公司代码：600867 公司简称：通化东宝
通化东宝药业股份有限公司
2024年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人李佳鸿、主管会计工作负责人迟军玉及会计机构负责人（会计主管人员）王熠声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述在生产经营过程中可能面临的各种风险，详见“第三节管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”中的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 28
第五节 环境与社会责任 ...... 31
第六节 重要事项 ...... 35
第七节 股份变动及股东情况 ...... 45
第八节 优先股相关情况 ...... 50
第九节 债券相关情况 ...... 51
第十节 财务报告 ...... 52
| 备查文件目录 | 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的会计报表； |
| 二、经现任法定代表人签名和公司盖章的本次半年度报告全文和摘要； | |
| 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有本公司文件的正本及公告原稿。 |
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、通化东宝 | 指 | 通化东宝药业股份有限公司 |
| 东宝集团 | 指 | 东宝实业集团股份有限公司 |
| 天津桢逸 | 指 | 天津桢逸股权投资合伙企业（有限合伙） |
| 特宝生物 | 指 | 厦门特宝生物工程股份有限公司 |
| 东宝紫星 | 指 | 东宝紫星（杭州）生物医药有限公司 |
| 科兴制药 | 指 | 科兴生物制药股份有限公司 |
| 健友股份 | 指 | 南京健友生化制药股份有限公司 |
| 君合盟 | 指 | 君合盟生物制药（杭州）有限公司 |
| 上海梓罡 | 指 | 上海梓罡企业管理有限公司 |
| 上海崧原 | 指 | 上海崧原企业管理中心（有限合伙） |
| 质肽生物 | 指 | 北京质肽生物医药科技有限公司 |
| 中准会计师事务所 | 指 | 中准会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 《公司章程》 | 指 | 《通化东宝药业股份有限公司章程》 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 交易所、上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 国家药监局 | 指 | 国家药品监督管理局 |
| GMP | 指 | 药品生产质量管理规范 |
| FDA、美国FDA | 指 | 美国食品药品监督管理局 |
| EMA | 指 | 欧洲药品管理局 |
| CDE | 指 | 国家药品监督管理局药品审评中心 |
| NDA | 指 | 药物通过临床研究研究后，申报申请注册上市的环节 |
| 胰岛素专项集采 | 指 | 2021年11月，国家组织药品联合采购办公室发布《全国药品集中采购文件（胰岛素专项）（GY-YD2021-3）》，开展第六批国家组织药品集中带量采购（胰岛素专项）工作。国家组织药品联合采购办公室 2022 年1月通知要求“本次胰岛素专项集采中选结果于2022年5月开始实施，本次集采周期为2年。 |
| 胰岛素专项集采接续、集采续标 | 指 | 2024年3月，发布了《全国药品集中采购文件（胰岛素专项接续）GY-YD2024-1》，本次集采周期3.5年，自中选结果执行之日起至2027年12月31日结束。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 通化东宝药业股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 通化东宝 |
| 公司的外文名称 | TONGHUA DONGBAO PHARMACEUTICAL CO.，LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | THDB |
| 公司的法定代表人 | 李佳鸿 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 苏璠 | 谷丽萍 |
| 联系地址 | 吉林省通化县东宝新村 | 吉林省通化县东宝新村证券部 |
| 电话 | 0435-5088025 | 0435-5088126 |
| 传真 | 0435-5088002 | 0435-5088002 |
| 电子信箱 | sufan@thdb.com | guliping@thdb.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 吉林省通化县东宝新村 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无变更 |
| 公司办公地址 | 吉林省通化县东宝新村 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 134123 |
| 公司网址 | http：//www.thdb.com |
| 电子信箱 | thdb600867@thdb.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 |
| A股 | 上海证券交易所 | 通化东宝 | 600867 |
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 中准会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市海淀区首体南路22号国兴大厦4层 | |
| 签字会计师姓名 | 刘昆 张丹 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 华泰联合证券有限责任公司 |
| 办公地址 | 深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层（01A、02、03、04）、17A、18A、24A、25A、26A | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 徐妍薇 张志华 | |
| 持续督导的期间 | 2016年8月5日至2017年12月31日 |
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 740,012,638.31 | 1,366,320,775.95 | -45.84 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -230,490,246.48 | 484,800,243.90 | -147.54 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -13,297,925.77 | 479,908,924.21 | -102.77 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 128,224,217.42 | 322,265,158.20 | -60.21 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 6,490,820,999.36 | 7,211,198,787.69 | -9.99 |
| 总资产 | 7,044,136,810.76 | 7,771,366,505.90 | -9.36 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.12 | 0.24 | -150.00 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.12 | 0.24 | -150.00 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.01 | 0.24 | -104.17 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -3.32 | 7.23 | 减少10.55个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -0.19 | 7.16 | 减少7.35个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
营业收入变动原因：
主要系在胰岛素注射液系列产品集采续标实施前，商业公司对库存进行控制与调整，使公司发货减少所致。归属于上市公司股东的净利润变动原因：
（1）报告期营业收入大幅降低，导致净利润减少；
（2）报告期内公司对可溶性甘精赖脯双胰岛素注射液研发项目（THDB0207注射液）终止，与其相关的研发资本化金额及预付的商业化权利款确认为损失所致。
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润变动原因：
（1）报告期营业收入大幅降低所致；
（2）报告期内公司对可溶性甘精赖脯双胰岛素注射液研发项目（THDB0207注射液）终止，其研发资本化金额全额计提资产减值准备并转销所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因：
主要系收入减少导致经营性现金流入减少；报告期支付职工薪酬及税金高于同期，导致经营性现金流出增加。
基本每股收益变动原因：
主要系报告期净利润减少所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 107,491.44 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 3,398,534.45 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -254,178,533.11 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -4,122,610.27 | |
| 减：所得税影响额 | -37,604,010.91 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,214.13 | |
| 合计 | -217,192,320.71 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司所属行业
通化东宝所处行业为医药制造业，主要从事药品研发、生产和销售，主要业务涵盖生物制品、中成药、化学药，治疗领域以糖尿病及内分泌、心脑血管为主，公司拥有国家级企业技术中心、国家GMP和欧盟GMP认证的生产车间。被国家认定为高新技术企业、国家技术创新示范企业、ISO14001环境体系认证企业。
（二）主营业务情况说明
1、公司主要业务及主要产品情况
公司致力于糖尿病及其他内分泌领域药物的研究与开发，为糖尿病及内分泌病病人提供综合解决方案。治疗领域以糖尿病及内分泌、心脑血管为主，主要产品包括人胰岛素原料药、人胰岛素注射剂（注册商标：甘舒霖）、甘精胰岛素原料药、甘精胰岛素注射液（注册商标：平舒霖）、门冬胰岛素原料药、门冬胰岛素注射液、预混型门冬胰岛素（门冬胰岛素30注射液与门冬胰岛素50注射液）（注册商标：锐舒霖）、利拉鲁肽注射液（注册商标：统博力）、镇脑宁胶囊、糖尿病相关的医疗器械等。
公司拥有治疗糖尿病领域的系列产品，以发展糖尿病治疗领域为核心，丰富糖尿病治疗领域产品线，通过完备的胰岛素笔及针的注射系统，高品质血糖监测系统，结合线上和线下的患者管理，为患者提供一体化解决方案与完善的售后服务，使通化东宝成为国内糖尿病治疗领域的龙头企业。
主要产品及其用途：
| 细分行业 | 主要治疗领域 | 药（产）品名称 | 注册分类 | 适应症或功能主治 |
| 生 物 制 品 | 糖 尿 病 | 精蛋白人胰岛素混合注射液（30R） | 生物制品 | 1型或2型糖尿病 |
| 精蛋白重组人胰岛素混合注射液（40/60） | 生物制品 | 需用胰岛素治疗的糖尿病 | ||
| 精蛋白人胰岛素混合注射液（50R） | 生物制品 | 1型或2型糖尿病 | ||
| 人胰岛素注射液 | 生物制品 | 1型或2型糖尿病 | ||
| 精蛋白人胰岛素注射液 | 生物制品 | 1型或2型糖尿病 | ||
| 甘精胰岛素注射液 | 生物制品 | 需用胰岛素治疗的糖尿病 | ||
| 门冬胰岛素注射液 | 生物制品 | 用于治疗糖尿病 | ||
| 门冬胰岛素30注射液 | 生物制品 | 用于治疗糖尿病 |
| 门冬胰岛素50注射液 | 生物制品 | 用于治疗糖尿病 | ||
| 利拉鲁肽注射液 | 生物制品 | 用于成人2型糖尿病患者控制血糖 | ||
| 化学药品 | 瑞格列奈片 | 化学药品 | 用于饮食控制、减轻体重及运动锻炼不能有效控制其高血糖的成人2型糖尿病患者 | |
| 恩格列净片 | 化学药品 | 治疗2型糖尿病 | ||
| 磷酸西格列汀片 | 化学药品 | 治疗2型糖尿病 | ||
| 中 成 药 | 心 脑 血 管 | 镇脑宁胶囊 | 原中药新药 | 熄风通络。用于风邪上扰所致的头痛头昏、恶心呕吐、视物不清、肢体麻木、耳鸣；血管神经性头痛、高血压、动脉硬化见上述证候者。 |
2、公司经营模式
公司主要从事糖尿病及内分泌治疗领域生物制品、中成药、化学药等药品的研发、生产和销售，具有完整的研发、采购、生产和销售模式。
（1）研发模式
公司采用以临床需求为导向，自主研发和对外合作相结合的研发模式。为推进新产品研发，公司在北京、上海、杭州、通化等多地建立研发机构，主要职能涵盖新药研发、成果转化、注册申报、海外事务及国际注册、产业化生产等。公司视研发效率为生命线，围绕糖尿病以及内分泌治疗领域的前沿治疗技术，不断推动公司科技创新，提高新药研发创新能力，全力打造成糖尿病治疗领域的龙头企业，并致力于成为“内分泌领域创新医药研发的探索者和引领者”。
（2）采购模式
公司采购部拥有一套系统的供应商评价系统，通过对供应商的质量水平、交货能力、价格水平、技术能力、后援服务等多项指标进行全面、具体、客观的评价，筛选出优质供应商，并建立供应商阶段性评价体系，根据公司所在的发展阶段与实际需求选择合适、合格的供应商，以确保公司各项原辅料与设备的供应及时、充足与品质优良、稳定。
（3）生产模式
公司根据市场需求采用以销定产的生产模式，基于各产品销售计划以及月度发货情况，科学合理地制定与调整生产计划，保持库存处于健康水平。生产部门拥有从原料药到制剂的一体化生产体系，严格按照GMP和公司质量管理要求进行生产，确保产品质量可靠稳定。同时，公司在生产过程中持续进行精益生产管理，不断优化流程和降低损耗，提高劳动生产率和设备利用率。
（4）销售模式
考虑到胰岛素产品的销售专业性比较强，公司自建专业化销售团队，在糖尿病领域创立自运营模式。通过学术活动引导的专业化市场推广等形式，公司不断提高产品的区域覆盖率和市场占有率。另外公司自建商务团队，负责和医药商业公司签订销售合同，提供相应服务，负责回款等。
产品由医药商业公司配售到医院及零售渠道，最终完成整个销售流程。
3、主要业绩驱动因素
2022年5月以来国家胰岛素专项集采正式在全国范围内陆续执行，在受到产品价格下降等诸多因素的影响下，公司凭借优化销售策略、加强渠道推广，不断拓展签约量外的市场，实现了市场份额的进一步提升，同时开展各项线上线下学术活动、持续深耕基层市场并完善售后服务体系、深化商业合作、提升产品品质，加强品牌建设，科学布局市场，为业绩不断提供新动能。2024年4月23日，在胰岛素专项集采接续采购中，为了响应国家政策，降低医保费用支出，减轻患者用药负担，公司产品中选价格与原价格相比有一定幅度下降，价格的下降将对销售收入产生一定压力，但根据集采续约规则和中选结果，公司全线产品均以A类中选，甘精胰岛素和门冬胰岛素系列产品以A1类中选，因此公司获得了产品首年采购需求量的90%或100%，还额外获得全国集采二次分配量中的30%以上。这有利于公司产品市场份额进一步提升，尤其是胰岛素类似物产品有望加速放量，同时大幅加快产品在全国范围内的准入与放量速度。除胰岛素外，公司新产品利拉鲁肽注射液与恩格列净片也将贡献增量销售收入。
4、行业情况说明
医药行业是关系国计民生、经济发展和国家安全的战略性产业，伴随着我国经济的快速发展，政府医疗卫生健康投入的持续增长，医药卫生体系改革的不断深化，我国医药行业发展迅速。
随着我国城镇化的推进、人口老龄化的加速以及生活方式的改变，我国人口的疾病谱系也在发生着重大变化，逐步由传染性疾病为主的模式转为以慢性病为主的模式，人们对药品的需求结构也随之改变。尤其近10年来，糖尿病、痛风、高血压高血脂、慢性肾病、心脑血管疾病、肿瘤等慢性病发病率不断提高，人们对慢性疾病治疗药物的需求和与之对应的慢病治疗市场空间也随之快速扩大。
糖尿病是全球性的健康问题，我国与全球整体的糖尿病患者人数持续增长，根据国际糖尿病联盟（IDF）全球糖尿病地图（第10版）估计，2021年全球有5.37亿成年人患有糖尿病，每10个成年人中就有1人患有糖尿病。而我国是全球糖尿病患者人数最多的国家，成年人糖尿病的患病率高达13%，糖尿病患病人数自2019年的1.16亿增长至2021年的1.41亿。一方面我国糖尿病患人数呈现快速增长趋势，另一方面，相比欧美发达国家，我国仍然存在糖尿病知晓率、治疗率、控制率三低的情况，尤其是基层糖尿病防治情况不容乐观。随着我国医疗水平的进步与国民健康意识的增强，未来糖尿病临床诊断率和治疗率将不断提升，糖尿病治疗市场将随之持续增长。
超重和肥胖是多种慢性病的主要危险因素，包括各类癌症、高血压、心血管疾病、糖尿病、肝脏和肾脏疾病等。全球超重和肥胖的情况正在不断加剧，根据世界肥胖联盟（World ObesityFederation）2024年发布的《世界肥胖地图》数据，全球成年人群的超重/肥胖率将从2020年的42％迅速增加至2035年的54％，超重/肥胖人数将由2020年的22亿人上升至2035年的33亿人。我国是全球超重和肥胖人口最多的国家，2020年《中国国民健康与营养大数据报告》显示，中国超重及肥胖症人口有5.07亿人。其中，超过1/2的成年人有超重或肥胖，超重率和肥胖率分
别达到34.3%和16.4%。GLP-1类产品在降糖、减重方面显示出显著的临床优势与治疗潜力，已逐渐成为治疗的主流靶点，公司目前在研两款GLP-1类创新药，并将积极探索与挖掘产品在降糖、减重外其他适应症的治疗潜力。痛风/高尿酸血症患者人数同样庞大，并且近年来呈明显上升和年轻化趋势。根据《2021中国高尿酸及痛风趋势白皮书》，中国高尿酸血症的总体患病率为13.3%，患病人数约为1.77亿人，痛风总体发病率为1.1%，患病人数约为1,466万。而当前已上市药物在安全性上有可提升空间，安全有效的创新药物未来将拥有巨大的市场空间。根据Frost & Sullivan数据，中国的痛风药物市场规模预计在2030年将达到108亿元，全球的痛风药物市场规模预计在2030年将达到77 亿美元。公司目前两款一类创新药的研发即旨在为患者提供安全性更高、效果更为良好的药品，以满足广大未被满足的临床需求。
5、公司所处行业地位
作为国内糖尿病领域头部企业，公司现有产品线涵盖了人胰岛素、胰岛素类似物、GLP-1受体激动剂以及口服降糖药等丰富多元的治疗药物。在2024年4月的国家胰岛素集采续标中，公司全系列胰岛素产品成功以A类中选，其中，甘精胰岛素和预混型门冬胰岛素两大品种产品均以A1类中选，将大幅加快产品在全国范围内的准入与放量速度。此外，公司额外获得全国集采二次分配量中的30%以上，同时胰岛素类似物在医院准入方面实现巨大的提升和突破。市场份额方面，根据医药魔方销售量数据，2024年一季度公司人胰岛素市场份额在40%以上，稳居行业第一；甘精胰岛素市场份额近10%；门冬胰岛素系列正处于快速放量过程中。公司胰岛素类似物的快速放量将驱动公司市场份额进一步提升，巩固和扩大公司长远发展优势。随着我国医药行业的快速发展和政策环境的不断优化，越来越多的优秀中国药企开始将目光投向国际市场，以寻求更广阔的成长空间和更多元化的发展机遇。作为国内胰岛素行业的龙头企业，公司也积极推进国际化战略，依托稳定可靠的产品质量与不断丰富的产品体系，加速推进多款产品的海外商业化进程。胰岛素产品方面，公司已与健友股份达成战略合作，共同进军美国胰岛素市场；公司人胰岛素注射液上市许可申请已获得欧洲药品管理局受理；此外，公司进一步扩大甘精胰岛素和门冬胰岛素在广大发展中国家的注册资料准备及申请工作。GLP-1产品方面，公司利拉鲁肽注射液国内已获批上市，目前正与科兴制药合作加快推动利拉鲁肽在海外17个新兴市场的注册和申报进程，截至目前已完成多个国家的注册申请文件提交。公司将立足于国内市场的坚实基础，积极开拓海外商业化空间，力争在国际市场中也能够占据一席之地。研发方面，在市场规模持续增长的GLP-1、DPP-4、SGLT-2类降糖药物上，公司均已有相应产品获得上市批准，其中DPP-4类药物磷酸西格列汀与复方制剂西格列汀二甲双胍已获得注册批件；SGLT-2类药物恩格列净与GLP-1类药物利拉鲁肽注射液已获批上市。此外公司坚定不移深化创新转型，基于广大未满足的临床需求，布局多款一类创新药。GLP-1类药物作为当前市场潜力巨大的降糖与减重产品，且依从性的提升、多靶点以及长效化是GLP-1类产品未来发展方向，公司布局在研两款GLP-1创新药物，口服小分子GLP-1受体激动剂（THDBH110胶囊）I期临床试验
已完成首例受试者入组；GLP-1/GIP双靶点受体激动剂（注射用THDBH120）糖尿病适应症Ib期临床试验已完成首例患者给药，减重适应症Ib期临床试验已完成首例受试者给药，未来公司将进一步探索和挖掘产品在其他适应症的潜力。此外，公司引进长效GLP-1产品司美格鲁肽注射液，目前中国III期临床试验已完成首例患者给药。公司通过“自主研发+对外合作”双轮驱动，构建起了包括利拉鲁肽、司美格鲁肽、口服小分子GLP-1、GLP-1/GIP双靶点受体激动剂在内的多层次、多样化的GLP-1产品梯队，公司GLP-1产品与管线体系将与公司现有糖尿病治疗产品形成有效协同，进一步巩固与加强公司在糖尿病与内分泌代谢领域的核心竞争力。除糖尿病外，公司积极开拓发展边界，延伸至痛风/高尿酸血症治疗领域，目前在研的两款创新管线URAT1抑制剂（THDBH130片）与XO/URAT1痛风双靶点抑制剂（THDBH151片）均已进行至II期临床阶段。公司将继续深耕糖尿病及内分泌代谢疾病领域，在保持国内市场优势的基础上，一方面坚持开拓海外市场，加快药品的国际注册和上市步伐，提升公司全球竞争力；另一方面坚定不移创新转型，持续提升研发实力，在激烈的市场竞争中保持领先地位，为广大患者提供更安全、更有效、更可及的治疗方案。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、品牌竞争力
通化东宝凭借优良的产品质量和良好的市场服务赢得了市场的认可，树立了企业品牌形象。公司"东宝"商标被国家工商总局认定为中国驰名商标。公司拥有以人胰岛素（注册商标：甘舒霖）、甘精胰岛素（注册商标：平舒霖）和门冬胰岛素（注册商标：锐舒霖）为代表的系列产品。同时，公司利拉鲁肽注射液（注册商标：统博力）于2023年12月取得药品注册证书。秉承“坚持自主创新、创造世界品牌”的发展理念，努力提高企业核心竞争力。
人胰岛素的科研成果获得国家科技进步二等奖；人胰岛素项目产业化获得全国工商联科技进步一等奖；人胰岛素注射剂甘舒霖 30R 获得吉林省名牌产品；人胰岛素注射剂出口示范项目被国家科学技术部评为国家火炬计划项目；人胰岛素吨级产业关键技术创新与应用获得吉林省科学技术进步一等奖。公司被工信部、财政部认定为国家技术创新示范企业。2023年被再次认定为国家高新技术企业。
2、研发竞争力
一是细化内部管理，搭建创新研发体系：加强研发体系建设，调整人员结构，建设外部专家库，完善研发人才培训体系，优化新品研发中心管理分工，建立有效的创新研发体系和管理模式。强化人才梯队建设，构建系统化人才体系，提升创新研发理念，增强管理人员的责任心和使命感，培养专业型人才和管理型人才。
二是延续传统生物类似药，开启创新药的研发：在传统生物类似药的基础上引入创新药的开发，提高公司核心竞争力，布局了五款全球一类创新药，丰富公司产品研发管线，并取得了优异
的研发成果。三是拓宽疾病治疗领域：丰富产品线布局，对口服降糖药、注射性胰岛素、GLP-1RA等糖尿病治疗药物进行了相对全面的覆盖。基于广大未满足的临床需求，从糖尿病治疗拓宽至更大的内分泌代谢疾病治疗领域，涵盖了糖尿病、肥胖、非酒精性脂肪肝炎（NASH）、痛风/高尿酸血症等适应症。
四是加强对外合作，拓宽国际视野：与国内外各类研发机构联合开发新项目，共同探索新的治疗方案、创新技术与平台。建设利用好“中南大学湘雅二院&通化东宝产学研医战略合作基地”、“通化东宝博士后科研工作站”、“蛋白质生物药发酵体系创新创业平台”和“蛋白质生物药质量检测科技创新中心”四大高端技术创新研发平台，广泛地与高校和科研院所开展产、学、研活动交流，整合学术界和国内外内分泌专家等各方资源助力药物作用机制与临床应用的探索，更为稳步高效地推进研发进程。
公司现有产品和在研管线产品在糖尿病治疗领域布局丰富全面，涵盖口服降糖药，长效、中效、速效、超速效胰岛素，GLP-1RA、长效GLP-1RA，胰岛素类似物GLP-1RA复方制剂，多靶点一类创新药等多类产品。此外，公司积极拓展至更大的代谢内分泌疾病治疗领域，在痛风/高尿酸血症治疗领域在研两款一类新药以及一款化学口服药。
未来，公司将抓住国家鼓励创新药的历史机遇，秉承“坚持自主创新，创造世界品牌”的发展理念，围绕糖尿病以及内分泌治疗领域的前沿治疗技术，不断推动公司科技创新，提高新药研发创新能力，继续致力于打造成为“内分泌领域创新医药研发的探索者和引领者”，推动企业高质量发展。
3、生产工艺技术优势
2008年，通化东宝历经 10 年攻关，攻克了产能、产率、生产时间等产业化技术难题，建成了年产 3,000 公斤的吨级胰岛素原料药生产线，公司工艺步骤更少、收率更高、产品质量更高，技术达国际先进水平。由此，我国成为世界上第三个可以工业化生产胰岛素原料药的国家，打破了国外企业对市场的垄断。该生产基地还成为了中国第一个通过欧盟认证的生物车间，公司不仅实现了由中试技术向产业化的转型飞跃，更由此完成了产业化、规模化、国际化的进程，使自身具备了国际竞争力，使品牌更具竞争力。2014 年人胰岛素注射液三车间通过新版 GMP 认证，能够满足国内市场需求的同时也能够适应市场对新剂型变化的需求。
通化东宝人胰岛素的生产工艺在发酵、表达、收率、纯度、检测等多方面都处于世界领先水平。公司拥有目前中国人胰岛素生产企业中规模最大的发酵系统，建立了人胰岛素高负载量、高回收的分离纯化工艺技术，解决了吨级产业技术的生产周期长及产品收率低的难题。人胰岛素原料药生产基地已通过欧盟认证，且经国家权威机构鉴定，公司人胰岛素产品质量、疗效同进口产品一致。
4、营销优势
公司自建专业化销售团队，多年来坚持学术推广模式，鉴于人胰岛素产品（注册商标：甘舒
霖）、甘精胰岛素（注册商标：平舒霖）、门冬胰岛素（注册商标：锐舒霖）、利拉鲁肽注射液（注册商标：统博力）的销售专业性比较强，公司在糖尿病领域创立自身运营模式，建立糖尿病慢病管理平台与专业化学术推广的营销团队，为糖尿病诊疗提供一体化解决方案。公司销售团队以基层市场为核心开展市场推广，并不断加强大型三甲医院的全面合作，采用多种形式对基层医师进行宣教，通过开展各种活动提升县级医院和乡镇医院等基层医疗机构医师的诊疗水平，探索出符合中国糖尿病分级诊疗模式与利于产品放量的市场推广方案，巩固品牌影响力，树立产品形象。
三、经营情况的讨论与分析
2024年上半年，市场环境复杂严峻，胰岛素集采续标中公司产品均进行了不同程度降价，随之而来的新一轮胰岛素渠道库存补差、发货节奏调整等一次性或短期不利因素给业绩造成了明显压力。面对种种压力，公司持续加强经营管理，提升经营效率，面对胰岛素集采价格下降，公司管理层及全体员工勠力同心，积极应对各种困难和挑战，统筹安排，多措并举，确保了生产与销售的稳定。同时，公司把握行业发展规律，继续推进创新转型，加大研发投入，优化加速研发管线，延伸拓展治疗领域，各研发项目有序推进。2024年上半年，实现营业收入74,001.26万元，比上年同期减少45.84%；实现利润总额-29,833.03万元，比上年同期减少152.87%；实现归属于上市公司股东的净利润-23,049.02万元，比上年同期减少147.54%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1,329.79万元,比上年同期减少102.77%。
（一）主营业务影响
（1）报告期内，胰岛素集采续标工作完成，公司各胰岛素产品中标价格均有不同程度下降。由于胰岛素集采续标落地带来公司产品价格下调的普遍预期，公司商业客户对库存进行控制与调整，影响公司发货，因此销售收入同比下滑。上述因素减少公司营业收入约55,430.81万元。
（2）由于胰岛素产品在运输和储存方面具有一定的特殊性，医院及配送商业公司均需要一定数量的安全库存。为了更好的落实胰岛素产品集采相关政策，公司对集采实施前存在于流通环节的全部库存产品，原供货价与集采实施价格之间的差额进行一次性冲销或返还，根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，上述业务确认导致公司营业收入减少约7,200万元，扣除所得税影响后，减少公司净利润约6,120万元。
（二）研发项目终止的影响
2018 年 4 月26日，公司与法国SA ADOCIA公司签订了《胰岛素基础餐时组合合作和许可协议》，公司将有偿获得BioChaperone? Combo（“BC Combo”，又称可溶性甘精赖脯双胰岛素注射液，或THDB0207注射液），在所有大中华地区的国家和地区，以及马来西亚、新加坡等国家和地区的独家开发、生产并商业化权利。
2023年10月，公司收到上述该产品I期临床试验的总结报告，研究结果显示达到主要终点目标。此后，公司启动了对该项目后续临床开发计划的修订和试验方案的起草工作。
2024年二季度，综合多位中国权威临床专家的意见，得出需要补充开展II期临床试验的结论。主要原因是基于THDB0207注射液I期临床试验的数据，在中国最新临床实践下，有必要继续探索该产品的临床价值，其中对夜间低血糖特征的充分考察尤为重要。
因此，若继续推进该项目，公司将需要付出将近1年的额外开发时间来完成II期临床试验。同时，公司针对后续II期和III期临床试验预计还需要额外增加5,000万元-7,000万元的开发支出预算，以及若继续推进需支付给SA ADOCIA公司后续的里程碑付款。
此外，产品延期上市后将进一步拉开与目前国内已上市或近年内即将上市的同类双胰岛素产品的上市时间，届时预计将面临与德谷门冬双胰岛素及其5个生物类似药的激烈市场竞争，面临产品获批上市即纳入国家药品集采、从而对产品定价产生巨大压力的风险，项目总体的预期收益降低。
为合理配置研发资源，聚焦研发管线中的优势项目，经审慎考量，公司决定终止该项目临床研究开发工作。
公司对该项目研发资本化金额6,455.82万元全额计提资产减值准备，同时对2018年已经支付给SA ADOCIA公司与该项目相关的预付商业化权利款金额25,352.36万元确认为损失。扣除所得税影响后，上述两项会计处理减少公司2024年半年度净利润27,036.95万元，同时导致公司2024年半年度非经常性损益减少21,549.51万元。
2024年上半年，公司主要完成和重点推进了以下工作：
（一）加强学术引领,通过集采续标，及时动态调整销售策略，全方位拓展销售渠道
公司在不断强化营销队伍的专业化建设，同时积极动态调整销策略，促进产品销售量提升。公司围绕工作重点，结合市场发展的需求，开展多场次的线上、线下学术活动，东宝学糖、东宝情系基层、东宝大糖观等，增加基层医师病案讨论会和典型病例会诊的学术讨论，不断提高基层医生的诊疗水平，对企业形象和产品品牌宣传起到了良好的效果。继续通过白求恩项目、北京中关村精准医学基金会合作开展的公益性学术等项目，加强与省市级专家的交流，打通了省、市（县）、基层（乡镇、社区）与三甲医院的学术交流通道，落实了对基层医院的帮扶，不断助力提升基层医师的诊疗水平。通过专业化的学术交流，公益活动与品牌宣传，传递公司产品核心信息，推广慢病疾病用药理念，进一步提升医生、患者对公司产品的认知度及公司品牌形象。同时，也为新上市的其他产品做好市场开拓的铺垫工作。
2024年4月23日，公司参加了全国药品集中采购（胰岛素专项接续），本次胰岛素续标，公司全系列胰岛素产品成功以A类中选，其中甘精胰岛素、预混门冬胰岛素均以A1类中选，值得注意的是，公司重磅新品预混型门冬胰岛素（门冬胰岛素30注射液与门冬胰岛素50注射液）首次纳入集采。根据此次胰岛素专项集采接续采购规则，公司额外获得全国集采二次分配量中的30%以上，同时胰岛素类似物在医院准入方面实现巨大的提升和突破,加速了产品准入，提高市场占有
率地。其中：甘精胰岛素新增准入医院约1,400家，门冬胰岛素新增准入医院约3,000家，预混型门冬胰岛素新增准入医院约5,000家。这有助于产品市场占有率的提升，促进与大型三级医院的全面合作，进一步打开胰岛素类似物系列产品的增长空间。随着集采落地，公司在积极完成集采签约量的同时，不断拓展签约量外的市场，加大了和大型零售终端的合作及空白区域的市场布局，持续扩大市场份额，为未来销售持续放量奠定了坚实的基础。根据医药魔方胰岛素销量数据，2024年一季度，公司人胰岛素市场份额超40%，稳居行业第一。公司甘精胰岛素市场份额持续快速增长，2024年一季度近10%。
公司通过举办多种形式的学术活动，加强市场推广力度，加快推进公司第一款GLP-1RA利拉鲁肽注射液（注册商标：统博力）产品和新型口服降糖药SGLT-2抑制剂恩格列净片的市场准入和销售放量。我们通过这些学术活动，旨在提升品牌知名度，深化对产品的认知，从而有效促进产品的市场渗透率和接受度。此外，公司继续加强糖尿病全病程一体化管理平台及POCT项目（床旁血糖检测系统）的开展。结合市场及医院实际情况，继续推进糖尿病患者管理平台建设和全院血糖管理的POCT项目；逐步完善DCCP设备的升级换代工作，实现了单科室云端版DCCP的改造，打通院外患者的管理的壁垒，实现了患者从入院到出院的整体化血糖管理目标。
（二）聚焦内分泌代谢，不断拓宽治疗领域潜力，布局多适应症产品
公司始终秉承着“坚持自主创新，创造世界品牌”的发展理念，并持续致力于打造“内分泌领域创新医药研发的探索者和引领者”而不懈奋斗。近年来，公司持续拓宽内分泌代谢治疗领域的研发潜力，目前已将治疗领域由糖尿病拓宽至痛风/高尿酸血症治疗领域。同时公司不断探索布局拥有降糖、减重、非酒精性脂肪性肝炎（NASH）等多适应症且具有高临床价值的产品。在研项目包含 3 款糖尿病治疗领域一类新药、2 款痛风/高尿酸血症治疗领域一类新药以及痛风治疗领域化学口服药物，报告期内，各项目取得可喜进展。
1、糖尿病治疗领域创新药：SGLT1/SGLT2/DPP4三靶点抑制剂、THDBH120/注射用THDBH120、THDBH110/THDBH110胶囊
2021年3月通过合作开发、技术转让等方式引入了三款糖尿病治疗领域的一类新药：全球首款SGLT1/SGLT2/DPP4三靶点抑制剂、THDBH120/注射用THDBH120、THDBH110/THDBH110胶囊。
其中，SGLT1/SGLT2/DPP4三靶点抑制剂是在SGLT2作用机制的基础上，通过SGLT1和DPP4的协同作用，借助SGLT1在肠道调节葡萄糖吸收的作用进一步加强降糖效应，同时引入DPP4在降糖以及心血管、肾脏、肝脏等方面的保护作用，起到多种作用机制发挥叠加效果的作用，建立除降糖以外的临床获益基础。目前该产品已于2021年6月收到国家药监局签发的药物临床试验批准通知书，并于2022年2月完成临床I期首例受试者入组。
THDBH120/注射用THDBH120是胰高血糖素样肽-1（GLP-1）受体和葡萄糖促胰岛素分泌多肽（GIP）受体双靶点激动剂，其将GLP-1和GIP这两种促胰岛素的作用整合至一个多肽单分子中，且通过分子设计进一步提高代谢稳定性，发挥协同促进的血糖控制、体重减轻以及调节脂质代谢
等功能，满足单一分子靶点或复方制剂治疗效果不佳的糖尿病患者的临床需求，有望成为更长效的治疗糖尿病和肥胖的重磅药物。2023年12月，获得国家药监局签发的降糖适应症药物临床试验批准通知书，2023年12月完成临床Ⅰa期首例患者给药，2024年6月完成临床Ⅰb期首例患者给药。2024年4月，获得国家药监局签发的减重适应症药物临床试验批准通知书，2024年7月，完成临床Ⅰb期首例受试者给药。THDBH110分子是一种口服非肽类、小分子GLP-1受体激动剂。临床前研究结果显示，THDBH110胶囊生物利用度高，表现出较好的降糖减重性能。该品种将在降糖、减重以及降低心血管风险等方面为II型糖尿病患者和肥胖患者提供全新的选择，同时能够有效提升患者用药便利性与依从性。2023年11月，获得国家药监局签发的关于口服小分子GLP-1受体激动剂（THDBH110胶囊）药物临床试验批准通知书，并于2023年12月完成临床Ⅰ期首例受试者入组。
2、GLP-1受体激动剂研发情况
2024年5月，公司与质肽生物关于GLP-1产品司美格鲁肽注射液签署了《商业化授权及MAH合作协议》。根据协议约定，公司将获得质肽生物临床在研产品ZT001司美格鲁肽注射液（适应症：成人2型糖尿病，现用名：THDB0225注射液）中国大陆地区独占商业化权益，以及共同合作开发海外市场权利。
THDB0225注射液（曾用名：ZT001注射液）属于司美格鲁肽（Semaglutide），是一种长效GLP-1（胰高血糖素样肽-1）类似物。GLP-1药物通过模拟人体内GLP-1的作用，不仅能有效降低血糖水平，还具有减重效果，以及在其他慢性疾病中也展现出诸多潜在治疗价值。
THDB0225注射液在中国大陆地区已完成I期临床试验，试验结果显示THDB0225注射液和对照药诺和泰?具有生物等效性，在安全性方面未发现具有临床意义且与研究药物相关的变化或趋势，未发现非预期的安全性风险。公司与质肽生物签署协议后，即刻已启动中国III期临床试验，并于2024年7月成功完成首例患者给药。
3、痛风病治疗领域创新药及相关品种：THDBH130/THDBH130片、THDBH150/THDBH151片、依托考昔片
2021年7月，公司布局两款痛风/高尿酸血症治疗领域的一类新药（THDBH130/THDBH130片、THDBH150/THDBH151片）。THDBH130/THDBH130片是一款以URAT1为靶点的排尿酸药物，现有临床前试验数据显示该产品具有相对较高的有效性、选择性和安全性，作用机理明确，药效靶点选择性高，在痛风/高尿酸血症临床应用上具有起效剂量低，副作用小等特点。2023年1月，完成了一项关键Ⅰ期临床试验并获得临床试验总结报告，研究结果显示达到主要终点目标。THDBH130片具有良好的安全性及耐受性，本品单次服药后即可剂量依赖性降低血尿酸水平，连续服药后，降尿酸效应较单次服药更显著。2024年1月，完成了一项关键Ⅱa期临床试验并获得临床试验总结报告，研究结果显示达到主要终点目标。综合本项研究数据结果，预期本品在血尿酸缓解深度以及部分复杂/难治性痛风患者中有潜在优势。
THDBH150/THDBH151片是痛风双靶点抑制剂，因其在机制上的特殊优势，既能抑制黄嘌呤氧
化酶（XO），从源头上减少尿酸的产生，也可抑制肾小管URAT1转运体对尿酸重吸收，加快尿酸排除。此外，THDBH150/THDBH151片通过平衡好XO/URAT1在降尿酸中的作用，在提高药效的同时降低副作用，大幅提高患者依从性。2024年2月，完成了一项关键Ⅰ期临床试验并获得临床试验总结报告，研究结果显示达到主要终点目标。2024年5月，启动中国Ⅱa期临床试验并完成首例患者给药。此外，公司还进行了痛风治疗领域化学口服药物依托考昔片的研发，该产品是最新一代的选择性环氧化酶-2（COX-2）抑制剂，具有抗炎、镇痛和解热作用，胃肠道不良反应较小。主要用于治疗骨关节炎急性期和慢性期的症状和体征、治疗急性痛风性关节炎、治疗原发性痛经。2023年6月，完成生物等效性试验，结果显示等效。2023年9月，收到国家药监局签发的依托考昔片申报生产的受理通知书。2024年6月，收到补充资料通知，目前正在开展补充研究工作。
（三）持续提升研发效率，重要产品已取得实质性成果
公司继续深耕糖尿病治疗领域，巩固国产胰岛素龙头地位，不断优化在研产品结构，实现了对胰岛素类似物注射液、GLP-1RA、高临床价值口服降糖药品研发的全覆盖。同时，切实加速推进研发管线进程，多款在研产品收获实质性成果。
1、胰岛素类似物研发情况
（1）赖脯胰岛素注射液25R于2023年5月完成Ⅲ期临床试验所有受试者出组，2024年3月获得Ⅲ期临床试验总结报告，预计2024年下半年提交NDA申请。
（2）超速效赖脯胰岛素注射液（THDB0206）
超速效赖脯胰岛素注射液（THDB0206），于2020年11月收到国家药监局签发的药物临床试验批准通知书，2022年12月，已经完成了一项关键Ⅰ期临床试验并获得临床试验总结报告，研究结果显示达到主要终点目标。2022年5月完成临床Ⅲ期首例受试者入组，随后开展Ⅲ期临床试验的筛选和入组，目前已完成全部病例入组。
(3)德谷胰岛素及注射液于2022年9月获得国家药监局签发的德谷胰岛素注射液药物临床试验批准通知书。
2、胰岛素类似物GLP-1RA复方制剂研发情况
胰岛素类似物和GLP-1受体激动剂互为补充靶向，作用于Ⅱ型糖尿病发病机制，相较于其单组份胰岛素类似物和GLP-1受体激动剂，两者构成的新药组合会为患者带来更多临床获益。德谷胰岛素利拉鲁肽注射液是全球首个上市的胰岛素类似物GLP-1RA复方制剂，突破性融合了两种药物的双组分优势，调节葡萄糖稳态。
德谷胰岛素利拉鲁肽注射液于2024年4月获得国家药监局签发的药物临床试验批准通知书，并于2024年5月启动Ⅰ期临床试验，完成首例患者给药。
（四）国际化战略稳步推进，持续扩大产品海外布局
公司加速推进产品出海进程。人胰岛素注射液上市许可申请已获得欧洲药品管理局（EMA）正式受理。2024年7月，公司收到通过EMA上市批准的GMP检查，公司一直严格按照欧盟GMP法
规实施标准化、规范化管理，人胰岛素原料药的质量获得EMA的专业认可。此次通过欧盟GMP检查，将加速公司欧洲以及一带一路和诸多新兴国家的注册审批进程。除本次人胰岛素通过欧盟EMA上市批准前GMP检查，公司其它产品在海外市场同样进行了布局。
胰岛素方面，公司与健友股份达成战略合作，共同进军美国胰岛素市场。公司稳步推进胰岛素类似物的海外注册工作，甘精胰岛素已在多个发展中国家开展注册资料的准备及申请工作，同时完成了门冬胰岛素在发展中国家进行注册申请的前期准备工作。公司持续推进了甘精胰岛素、门冬胰岛素生产基地的欧盟和美国FDA符合性项目的各项工作，项目进展符合预期。
GLP-1RA方面，利拉鲁肽注射液国内获批上市，加速推动公司与科兴制药合作在海外17个新兴市场利拉鲁肽的注册和申报进程，截至目前已完成多个国家的注册申请文件提交。随着公司管线的不断兑现与产品体系的日益丰富，除了已出口多年的人胰岛素产品外，公司正在不断将更多高品质的产品如人胰岛素和胰岛素类似物系列产品、GLP-1RA以及一类创新药等产品推向国际市场，通过多种渠道和方式加速推进国际化战略，积极开拓海外市场空间，提升产品销售。
（五）积极推进项目建设，提前规划未来新产品生产线
公司根据不断上升的销售规模以及不断获批的新款产品，持续扩大现有产品与未来新品的生产产能，合理安排、提前规划建设未来新产品生产线，各工程项目在积极推进。
门冬胰岛素新增生产线项目,目前中国食品药品检定研究院的标准复核已完成并符合要求,资料在审核中。
公司加快推进东宝生物医药产业园的生产项目基地建设，重点推进了利拉鲁肽/德谷胰岛素共线生产基地工程项目，目前该项目处于工艺验证中。
（六）继续加强人力队伍建设，完善绩效考核体系，为企业注入活力
一是完成2024年重点部门、岗位的人员招聘工作。进一步有效扩展招聘渠道，加大自主招聘、内部推荐工作力度，增进招聘工作的质量与时效，为公司国际化发展、创新药研发等重大战略方向的落实提供人才基础。二是在人力相关机制建设方面取得阶段性突破与进展。在2024年合理规划、制订包括职级、晋升、薪酬各项制度在内的一整套优化人才激励的机制，并推动落地实施，以吸引和留住优秀人才，提高组织的竞争力。通过内部公平性、外部竞争性的同步优化改善，为员工提供更具激励因素的薪酬福利政策，促进员工的积极性和创造力。三是进一步完善绩效考核评价工作。进一步完善、优化绩效考核管理工作，梳理年度绩效目标的量化与分解，对中、高层管理人员的绩效考核实施做出优化调整，使其更趋科学、严谨的考核体系，促进组织目标的实现。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 740,012,638.31 | 1,366,320,775.95 | -45.84 |
| 营业成本 | 200,185,190.24 | 306,832,624.11 | -34.76 |
| 销售费用 | 449,110,932.81 | 399,248,172.38 | 12.49 |
| 管理费用 | 83,427,412.79 | 81,632,749.86 | 2.20 |
| 财务费用 | 129,794.84 | -6,569,464.95 | 不适用 |
| 研发费用 | 47,139,587.42 | 44,775,018.62 | 5.28 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 128,224,217.42 | 322,265,158.20 | -60.21 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -334,443,535.23 | -168,438,016.54 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -420,929,415.63 | -423,722,174.20 | 不适用 |
营业收入变动原因说明：主要系在胰岛素注射液系列产品集采续标实施前，商业公司对库存进行控制与调整，使公司发货减少所致。营业成本变动原因说明：主要系报告期公司胰岛素注射液系列产品销量较上年同期下降所致。销售费用变动原因说明：主要系报告期销售人员薪酬及宣传推广费较同期增加所致。财务费用变动原因说明：主要系报告期支付银行贷款利息与应收票据贴现利息同比增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系收入减少导致经营性现金流入减少；报告期支付职工薪酬及税金高于同期，导致经营性现金流出增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期购买长期资产及结构性存款较同期增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期取得借款较同期增加及报告期归还应收账款保理融资款项所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资 | 上年期末数 | 上年期末数占 | 本期期末金额较上 | 情况说明 |
| 产的比例（%） | 总资产的比例（%） | 年期末变动比例（%） | ||||
| 货币资金 | 477,398,974.17 | 6.78 | 1,104,204,462.65 | 14.21 | -56.77 | 主要系营业收入减少，同时对外投资增加所致。 |
| 交易性金融资产 | 35,000,000.00 | 0.50 | 55,516,493.15 | 0.71 | -36.96 | 主要系报告期较期初持有结构性存款减少所致。 |
| 应收账款 | 548,678,504.82 | 7.79 | 793,064,711.23 | 10.20 | -30.82 | 主要系报告期营业收入减少所致。 |
| 预付款项 | 54,079,351.87 | 0.77 | 34,455,089.09 | 0.44 | 56.96 | 主要系报告期预付材料款项增加所致。 |
| 其他流动资产 | 68,016,835.60 | 0.97 | 38,304,399.33 | 0.49 | 77.57 | 主要系期末待抵扣进项税额增加所致。 |
| 长期股权投资 | 519,808,343.35 | 7.38 | 398,809,032.78 | 5.13 | 30.34 | 主要系报告期新增联营企业君合盟投资所致。 |
| 递延所得税资产 | 106,049,026.54 | 1.51 | 38,550,186.28 | 0.50 | 175.09 | 主要系期末确认可弥补亏损递延所得税资产所致。 |
| 其他非流动资产 | 164,637,339.43 | 2.34 | 355,475,792.67 | 4.57 | -53.69 | 主要系报告期公司对可溶性甘精赖脯双胰岛素注射液项目（THDB0207注射液）终止，与其相关的预付商业化权利款确认为损失所致。 |
| 短期借款 | 251,500,000.00 | 3.57 | 150,000,000.00 | 1.93 | 67.67 | 主要系报告期短期信用借款增加所致。 |
| 合同负债 | 2,224,840.13 | 0.03 | 9,089,270.62 | 0.12 | -75.52 | 主要系期末预收款项较期初减少所致。 |
| 应交税费 | 5,097,709.85 | 0.07 | 83,629,009.84 | 1.08 | -93.90 | 主要系经营亏损使应交税费较期初减少所致。 |
| 其他应付款 | 14,137,186.84 | 0.20 | 155,595,467.54 | 2.00 | -90.91 | 主要系报告期归还应收款项保理融资款项所致。 |
| 库存股 | 0.00 | 134,829,975.95 | 1.73 | -100.00 | 主要系报告期公司对回购专用证券账户中回购股份及2020年股权激励计划已获授但尚未解锁的限制性股票办理注销所致。 |
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1).重大的股权投资
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 标的是否主营投资业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 是否并表 | 报表科目（如适用） | 资金来源 | 合作方（如适用） | 投资期限（如有） | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益（如有） | 本期损益影响 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 君合盟生物制药（杭州）有限公司 | 药品生产（不含中药饮片的蒸、炒、炙、煅等炮制技术的应用及中成药保密处方产品的生产）；药品委托生产；药品批发；药品零售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；医学研究和试验发展 | 否 | 增资 | 10,000 | 8.68% | 否 | 长期股权投资 | 自有资金 | 已完成 | -28.91 | 否 | 2024年5月8日 | 具体内容详见2024年5月8日公司在中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《通化东宝关于增资君合盟生物制药（杭州）有限公司暨关联交易公告》（公告编号：2024-045）。 | |||
| 合计 | / | / | / | 10,000 | / | / | / | / | / | / | / | -28.91 | / | / | / |
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 交易性金融资产 | 55,516,493.15 | -67,268.55 | 74,483,506.85 | 95,000,000.00 | 67,268.55 | 35,000,000.00 | ||
| 合计 | 55,516,493.15 | -67,268.55 | 74,483,506.85 | 95,000,000.00 | 67,268.55 | 35,000,000.00 |
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 公司名称 | 业务 性质 | 主要产品或服务 | 注册 资本 | 持股比例（%） | 资产规模 | 净利润 |
| 厦门特宝生物工程股份有限公司 | 医药 企业 | 生物药品制造、生物技术推广服务、经营各类商品和技术的进出口 | 40,680.00 | 16.03 | 240,474.81 | 30,434.19 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、行业政策风险
公司所处的行业受国家相关法律法规及政策的影响较大，近年来，随着医药体制改革不断深入，国家对医药行业的监管力度不断加大。药品审批、质量监管、药品招标、医保控费、药品集中带量采购等系列政策措施的实施，为整个医药行业的未来发展带来重大影响，使公司面临行业政策变化的风险。2021年11月及2024年4月，公司分别参加国家组织的药品集中采购（胰岛素专项、胰岛素专项接续）二轮投标工作，公司全线胰岛素产品参与国家药品集中采购。面临药品价格降价，公司精简冗余，剥离非主营业务、细化包括成本、能耗、质量合格率等方面的考核，堵塞管理漏洞，通过精密管理，实现了降本增效。同时加速研发管线进程，布局创新药等方面持续推进，用现代化管理手段促进创新转型升级。凭借优良的产品品质和售后服务，以及后续新品的陆续上市，争取更多集采范围外的市场份额，增强市场竞争力，以销量的增长来弥补价格下降带来的影响，降低生产经营风险。
2、药品研发风险
新药研发是一项高投入、高风险、开发周期长且对人员素质要求高的工作，易受到技术、审批、政策等多方面的影响。近年来，频繁推出药品研发相关政策，对新药上市的评审工作要求进一步提高。公司将积极强化新药研发的针对性，不断完善科学的研发评估和决策体系，根据企业发展战略和市场需求选择研发项目，加强对外合作，与国内外各类研发机构联合开发新项目，持续丰富优化产品管线，并不断提升自主研发实力。公司重点开发糖尿病治疗领域以及痛风/高尿酸血症治疗领域产品，新产品如按计划推向市场，新加入的治疗糖尿病产品和痛风药产品将带来新
的增长点。
3、其它因素面临的风险
随着经济社会的发展，国家对环境整治力度不断加大，环保标准明显提高；药品质量监督日趋严格，生产质量的投入将导致企业成本上升。随着公司规模的不断扩大，资产、业务、机构和人员的不断扩张，公司在战略规划、制度制订、组织搭建、运营管理和内部控制等方面将面临更大的挑战，需要建立适应公司长远发展的管理体系、内控制度、组织架构、人才储备以及业务流程，公司存在现有管理体系不能完全适应未来公司快速扩张的可能性，给企业正常的生产经营带来风险。同时，生产原材料、能源、动力和人工成本上涨，都将带来产品盈利能力下降风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2024年第一次临时股东大会 | 2024年2月27日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2024年2月28日 |
| 2023年年度股东大会 | 2024年4月19日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2024年4月20日 |
| 2024年第二次临时股东大会 | 2024年6月24日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2024年6月25日 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
会议决议：
1、公司2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于调整公司回购专用证券账户股份用途并注销的议案》、《关于终止实施2020年股权激励计划并注销已获授尚未行权股票期权及回购注销已获授尚未解锁限制性股票议案》、《关于提前终止实施2020年员工持股计划的议案》、《关于修订<董事会议事规则>的议案》、《关于修订<股东大会议事规则>的议案》、《关于修订<监事会议事规则>的议案》、《关于修订<独立董事工作制度>的议案》、《关于减少注册资本暨修订<公司章程>的议案》8项议案。
2、公司2023年年度股东大会审议通过了《2023年度董事会工作报告》、《2023年度监事会工作报告》、《2023年年度报告及报告摘要》、《2023年度财务决算报告》、《2023年度利润分配的预案》、《关于续聘中准会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务报告审计机构及内部控制审计机构的议案》、《关于2023年日常关联交易的执行情况及预计2024年日常关联交易的议案》、《关于修改<公司章程>部分条款的议案》、《关于修改<董事会议事规则>部分条款的议案》9项议案, 此外，会议还听取了公司《2023年度独立董事述职报告》。
3、公司2024年第二次临时股东大会审议通过了《关于注册地址表述调整暨修改<公司章程>的议案》1项议案。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 李佳鸿 | 董事长 | 选举 |
| 冷春生 | 董事长 | 离任 |
| 冷春生 | 副董事长 | 选举 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
1、2024年3月27日，公司召开了第十一届董事会第四次会议，审议通过了《关于选举公司第十一届董事会董事长的议案》，会议同意选举李佳鸿先生为公司第十一届董事会董事长，任期自本次董事会审议通过之日起至第十一届董事会任期届满时止。
2、公司分别于2024年3月27日、2024年4月19日召开了第十一届董事会第四次会议、2023年年度股东大会，审议通过了《关于选举公司第十一届董事会副董事长的议案》、《关于修改<公司章程>部分条款的议案》,会议同意选举冷春生先生为公司第十一届董事会副董事长，任职期限为自2023年年度股东大会审议通过《关于修改<公司章程>部分条款的议案》之日起至第十一届董事会任期届满时止。
具体内容详见2024年3月29日、2024年4月20日公司在中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《通化东宝第十一届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：2024-023）、《通化东宝关于董事长辞职暨选举新任董事长、副董事长和调整第十一届董事会战略委员会召集人的公告》（公告编号：2024-030）、《通化东宝2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-036）。
三、 利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0.00 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0.00 |
| 每10股转增数（股） | 0.00 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2024年1月29日召开第十一届董事会第三次会议、第十一届监事会第三次会议，审议通过了《关于终止实施2020年股权激励计划并注销已获授尚未行权股票期权及回购注销已获授尚未解锁限制性股票议案》。根据《上市公司股权激励管理办法》的有关规定，结合公司实际情况、激励对象意愿和公司未来发展规划，为充分落实对员工的有效激励，经审慎论证后，公司决定提前终止实施2020年股权激励计划，注销已获授但尚未行权的股票期权及回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票，并办理相关注销手续，注销已获授但尚未行权的股票期权1,499.16万份；回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票188.34万股，回购价格7.49元/股，同时与该激励计划配套的相关文件一并终止。该议案已经2024年2月27日召开的 | 具体内容详见2024年1月30日公司在中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《通化东宝关于提前终止实施2020年股权激励计划暨注销已获授但尚未行权的股票期权及回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》（公告编号：2024-010)、《通化东宝2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-018)、《通化东宝关于注销回购股份及回购注销部分限制性股票减少注册资本通知债权人的公告》（公告编号：2024-019)。 |
| 2024年第一次临时股东大会审议通过，并履行了通知债权人的义务。 | |
| 2024年1月29日召开第十一届董事会第三次会议、第十一届监事会第三次会议，审议通过了《关于提前终止实施2020年员工持股计划的议案》。结合公司实际情况、激励对象意愿和公司未来发展规划，为充分落实对员工的有效激励，经审慎论证后，公司决定提前终止实施2020年员工持股计划，2020年员工持股计划剩余未归属至持有人的股票权益为273.30万股。该议案已经2024年2月27日召开的2024年第一次临时股东大会审议通过。 | 具体内容详见2024年1月30日公司在中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《通化东宝关于提前终止实施2020年员工持股计划的公告》（公告编号：2024-013)、《通化东宝2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-018)。 |
| 2020年股票期权激励计划股票期权第二个行权期采用自主行权方式，截至2024年3月31日无激励对象参与行权。 | 具体内容详见2024年4月2日公司在中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《通化东宝关于2020年股权激励计划2024年第一季度自主行权结果暨股份变动公告》（公告编号：2024-032)。 |
| 2024年4月25日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成限制性股票回购注销手续。 | 具体内容详见2024年4月23日公司在中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《通化东宝关于2020年股权激励限制性股票回购注销实施公告》（公告编号：2024-037)。 |
| 2020年股票期权激励计划股票期权第二个行权期采用自主行权方式，截至2024年5月25日无激励对象参与行权，股票期权第二个行权期已届满，未在行权期内行权的全部股票期权由公司统一注销。 | 具体内容详见2024年5月28日公司在中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《通化东宝关于2020年股票期权激励计划第二个行权期自主行权结果暨股份变动的公告》（公告编号：2024-051)。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
除本公司外，报告期内，公司其他子公司在环境保护工作上也一直积极投入，重点做好燃煤锅炉的除尘、脱硫、脱硝设施改造工作。认真贯彻落实各项环保法律、法规的执行，保证企业守法运行。
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
1) 排污信息
本公司不是国家重点排污单位，其他各控股子公司均不是国家重点排污单位。现就本公司排污信息说明如下：
（1）公司现有主要污染排放口为：污水处理站总排放口1座，燃煤锅炉烟囱1座，天然气锅炉烟囱3座。
（2）污水排放为有间歇排放，通化东宝所有废水全部排入污处理站进行处理后排放，主要污染物为COD、BOD和氨氮，执行标准为《生物工程类制药工业水污染物排放标准》（GBGB21907-2008），其特征污染物标准：COD为80mg/L、氨氮为10mg/L，现场安装有在线监测系统并与生态部门平台联网，持续达标排放。
（3）废气排放为有组织排放，主要污染物为SO
、氮氧化物和颗粒物，执行标准为《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014），其主要污染物标准分别为：
燃煤锅炉：SO
为300 mg/m?、氮氧化物300 mg/m?、颗粒物50 mg/m?。天然气锅炉：SO
为50 mg/m?、氮氧化物200 mg/m?、颗粒物20 mg/m?。公司于2020年8月获得排污许可证，并于2023年进行延期，现排污许可证有效期为2023年3月7日至2028年3月6日，2024年上半年按排污许可证相关管理要求分别实施了季度执行报告与年度执行报告。2024年上半年公司共计产生危废43.0111吨，全部由有危废经营许可证单位合法处置，上半年处置量为43.0111吨。具体排放信息如下表：
表一、废水排放信息
2024年上半年排放废水162,418m?
| 企业名称 | 污染物名称 | 排放口数量 | 排放浓度 （mg/L） | 许可排放浓度（mg/L） |
| 通化东宝 | COD | 1 | 26.13 | 80 |
| 氨氮 | 1 | 0.34 | 10 | |
| 总磷 | 1 | 0.17 | 0.5 | |
| 总氮 | 1 | 11.02 | 30 |
表二、天然气锅炉烟气排放2024年上半年排放废气4,941万标m?
| 企业名称 | 污染物名称 | 排放口数量 | 排放浓度 （mg/m?） | 许可排放浓度 （mg/m?） |
| 通化东宝 | SO2 | 3 | 0.61 | 50 |
| 氮氧化物 | 3 | 116.73 | 200 | |
| 颗粒物 | 3 | 0.69 | 20 |
2) 防治污染设施的建设和运行情况
（1）燃气锅炉采用天然气做为燃料，清洁环保，燃烧后的烟气污染物浓度低于国家标准，不需要采取治理设施即可排放。2024年上半年3台燃气锅炉运行方式为1开2备或2开1备，现场安装有在线监测系统并与生态部门在线监控平台联网。
（2）公司与华润燃气公司合作，使用华润燃气公司的管道天然气做为锅炉燃料，2024年上半年使用燃气锅炉，原燃煤锅炉做为应急备用锅炉。
（3）对原料药生产基地发酵车间和化验室排放尾气进行VOCs治理，2024年上半年VOCs治理设施正常运行。
（4）对公司7个车间有组织排气口活性炭吸附箱进行改造，2024年5月下旬完成改造，改造后有组织排气口活性炭吸附箱正常运行，产生的废弃活性炭按照危险废物进行处置。
3) 突发环境事件应急预案
为认真贯彻执行国家环保、安全法律法规，确保在突发环境事件发生后能及时予以控制，防止重大事故的蔓延及污染，有效地组织抢险和救助，保障员工人身安全及公司财产安全，依据《国家突发环境事件应急预案》等相关文件，并结合企业实际情况，2022年度公司编制了相应的突发环境事件应急预案，并向上级环保主管部门备案。
公司编制的《突发环境事件应急预案》于2022年10月31日通过专家评审并在通化县环境保护局进行了备案（备案号：220521-2022-020-L）。
4) 环境自行监测方案
公司污水处理设施安全稳定运行，每天按要求开展自动和自行监测。公司内共设置自行监测点位5个，包括废水排放口1个、噪声监测点4个，分别是东侧厂界、西侧厂界、南侧厂界、北
侧厂界。根据标准要求，废水应监测指标16项，其中氨氮、COD、PH为自动监测；生化需氧量、总磷、总氮、悬浮物、色度、甲醛、总余氯、粪大肠杆菌为化验室手工监测；其余5项为委托监测，包括挥发酚、乙腈、动植物油、急性毒性、总有机碳。
公司委托第三方对有组织排气口按排污许可证规定检测项目和频次进行检测。共检测有组织排气口14个点位，厂界废气4个点位。根据标准要求，有组织排气口和厂界废气检测指标14项，均为委托检测。
5) 其他应当公开的环境信息
公司在国家排污许可证申报平台，按季度、年度频次定期上传对应的执行报告，并在平台上公开排污许可证相关的污染物排放信息。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司以“提高全员素质，强化环境理念，实行数字管理，打造百年基业”为新时期的奋斗目标，注重环境保护，持续开展节能减排，减少三废的产生，生产过程排放的的污染物均通过国家在线监测平台实时监测排放数值，均低于排放标准，有效减少污染物的排放总量。公司2020年建成并投入使用的“污水处理站提能升级改造项目”将污水处理能力由1000吨/天，提高到2000吨/小时，同时有24小时在线监测；公司安装了3台20吨/小时燃气蒸汽锅炉，同时开通了天然气管道，实现了以燃气锅炉为主，燃煤锅炉应急备用为辅的能源供应，烟气中的污染物低于《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)，直接排放；固废处理按照环评批复要求进行合规处置；生产过程中的粉尘通过除尘捕尘设备设施减少向大气环境的排放，公司新修建的VOCs治理设施于2023年10月完成环保自主验收，设备运行正常降低了生产过程中的VOCs排放量，公司对车间7个有组织排气口活性炭吸附箱进行改造，改造后活性炭吸附箱运行正常，产生的废弃活性炭按照危险废物进行处置；中药渣部分由公司所在地绿色车间制造有机肥，其余部分送至当地的垃圾焚烧发电厂处置；污水站产生的污泥为一般固废，统一清运至当地的热电公司进行掺烧处置。报告期内公司三废排放均符合国家要求。
公司持续加大环保投入，2024年上半年共计投入700余万元进行污水处理、危废处置、环保自行监测等。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
| 是否采取减碳措施 | 是 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | 6,461 |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） | 2024年上半年使用燃气锅炉，未使用燃煤锅炉，主要燃料为天然气，未使用煤炭。 |
具体说明
(1) 积极倡导低碳工作、低碳生活。公司持续优化线上办公流程及配套设施，旨在提升公司内部运营效率的同时，减少资源浪费，实现信息现代化、办公无纸化。
(2)加强资源的回收再利用。公司对所有生产车间蒸汽冷凝系统进行改造，对蒸汽冷凝水进行回收再利用，实现蒸汽冷凝水回收率达到90%以上，既提高资源使用效率、节约成本，又减少污染物的生成。
(3)公司对所有在建项目实施了节能评价和节能监察，对属于淘汰落后电机进行更换，保证电能的有效利用，减少能源损失。
(4)公司以天然气为主要燃料代替燃煤，减少了大气污染和对周边环境的影响。
(5)公司部分生产车间有VOCs挥发性气体排放，经检测污染物排放浓度低于国家排放标准，公司本着国家碳达峰和碳中和的目标制订了VOCs挥发性气体减排设计，2024年上半年该设施正常运行。同时对公司车间7个有组织排口活性炭吸附箱进行改造，改造后活性炭吸附箱正常运行。
(6)东宝生物医药产业园德谷胰岛素原料药及注射液生产基地工程项目已完成阶段性验收，已投入使用，在本项目中乙腈溶液因其有毒性、易燃易爆易挥发等特性，排入污水处理站会增加污水处理站的负荷，并且处理难度大，容易造成严重环境污染。公司从环境保护及经济利益等长远考虑，实施乙腈回收车间建设工程，将使用后的乙腈废液回收提纯重复利用，总回收率为95％以上，处理量8000L/h，日处理量可达64t，即可减少乙腈废液对环境的影响，又可为企业节约乙腈原料的采购费用。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与再融资相关的承诺 | 解决关联交易 | 东宝集团、李一奎 | 控股股东及实际控制人承诺，将尽力减少或避免与公司的关联交易，如确有必要，则遵循公允定价原则，严格遵守发行人关于关联交易的决策制度。 | 2015年12月11日 | 是 | 持有发行人股份的任何期限内。 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决同业竞争 | 东宝集团、李一奎 | 控股股东及实际控制人承诺：全力支持通化东宝解决潜在同业竞争问题。 | 2015年12月11日 | 是 | 自签署之日起至东宝集团不再直接或间接持有通化东宝股份之日止。 | 是 | 不适用 | 不适用 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
截至报告期末，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司于2024年3月27日召开了第十一届董事会第四次会议，审议通过了《关于2023年日常关联交易的执行情况及预计2024年日常关联交易的议案》，公司与关联人通化丽景能源热力有限公司、东宝实业集团股份有限公司、通化东宝集团进出口有限公司、华广生技股份有限公司、通化东宝五药有限公司、通化鸿宝药业有限公司、吉林恒德环保有限公司、上海桔医网络科技有限公司、通化东宝医药经营有限公司等拟发生的日常关联交易额度预计为6,860万元。该议案已提交公司2023年年度股东大会审议通过。报告期内，公司与上述关联人实际发生的关联交易额为1,679.78万元，未超出预计额度。 | 具体内容详见2024年3月29日公司在中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《通化东宝关于2023年日常关联交易的执行情况及预计2024年日常关联交易的公告》（公告编号：2024-026）。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司于2024年5月7日召开了第十一届董事会第六次会议，审议通过了《关于增资君合盟生物制药（杭州）有限公司暨关联交易的议案》，公司与君合盟及东宝集团、上海梓罡、上海崧原等君合盟股东方签署《君合盟生物制药（杭州）有限公司之增资协议》。公司作为B轮投资者，以人民币10,000万元认购君合盟新增的人民币950.31万元注册资本，剩余部分计入资本公积，以取得本次增资完成后在全面稀释基础上君合盟8.6759%股权。 | 具体内容详见2024年5月8日公司在中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《通化东宝关于增资君合盟生物制药（杭州）有限公司暨关联交易公告》（公告编号：2024-045）。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 扣除发行费用后募集资金净额（1） | 招股书或募集说明书中募集资金承诺投资总额（2） | 超募资金总额（3）=（1）-（2） | 截至报告期末累计投入募集资金总额（4） | 其中：截至报告期末超募资金累计投入总额 （5） | 截至报告期末募集资金累计投入进度（%）(6)＝(4)/(1) | 截至报告期末超募资金累计投入进度（%）(7)＝(5)/(3) | 本年度投入金额（8） | 本年度投入金额占比（%）（9）=(8)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
| 向特定对象发行股票 | 2016年7月19日 | 104,098.00 | 101,767.54 | 101,767.54 | 0.00 | 99,968.06 | 0.00 | 98.23 | 0.00 | 2,125.42 | 2.09 | 76,766.17 |
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
1、 募集资金明细使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金来源 | 项目名称 | 项目性质 | 是否为招股书或者 | 是否涉及变更投向 | 募集资金计划投资总额 (1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集 | 截至报告期末累计投 | 项目达到预定可使用 | 是否已 | 投入进度 | 投入进度未达计划的 | 本年实现 | 本项目已实现的效 | 项目可行性是否发 | 节余金额 |
| 募集说明书中的承诺投资项目 | 资金总额（2） | 入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 状态日期 | 结项 | 是否符合计划的进度 | 具体原因 | 的效益 | 益或者研发成果 | 生重大变化，如是，请说明具体情况 | |||||||
| 向特定对象发行股票 | 认购华广生技股份有限公司1200万股私募股权项目 | 股权投资 | 是 | 否 | 22,000.00 | 0.00 | 22,000.00 | 100.00 | 2016.08 | 是 | 是 | 不适用 | 否 | 否 | ||
| 东宝糖尿病平台建设项目 | 运营管理 | 是 | 是，此项目取消 | 4,923.66 | 0.00 | 4,923.66 | 100.00 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 | ||||
| 重组人胰岛素生产基地 | 生产建设 | 否 | 是，此项目取消 | 12,673.80 | 0.00 | 12,673.80 | 100.00 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 |
| 异地建设项目 | |||||||||||||||
| 德谷胰岛原料药及注射液生产基地建设项目 | 生产建设 | 否 | 是，此项目取消 | 43,295.35 | 0.00 | 43,295.35 | 100.00 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 | |||
| 利拉鲁肽原料药及注射液生产基地建设项目 | 生产建设 | 否 | 是，此项目取消 | 11,417.12 | 0.00 | 11,417.12 | 100.00 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 | |||
| 利拉鲁肽/德谷胰岛素共线生产基地 | 生产建设 | 否 | 否 | 60,353.38 | 2,125.42 | 52,866.02 | 87.59 | 2024.12 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 否 | 7,617.25 |
工程项目
具体内容详见2024年8月31日公司在中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《通化东宝2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：2024-088）
2、 超募资金明细使用情况
□适用 √不适用
(三) 报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用 √不适用
3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 1,883,400 | 0.09 | -1,883,400 | -1,883,400 | 0 | 0.00 | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 1,883,400 | 0.09 | -1,883,400 | -1,883,400 | 0 | 0.00 | |||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 1,883,400 | 0.09 | -1,883,400 | -1,883,400 | 0 | 0.00 | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 1,991,734,053 | 99.91 | -9,999,979 | -9,999,979 | 1,981,734,074 | 100.00 | |||
| 1、人民币普通股 | 1,991,734,053 | 99.91 | -9,999,979 | -9,999,979 | 1,981,734,074 | 100.00 | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,993,617,453 | 100.00 | -11,883,379 | -11,883,379 | 1,981,734,074 | 100.00 | |||
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
1、2024年1月29日，公司召开第十一届董事会第三次会议、第十一届监事会第三次会议，审议通过了《关于终止实施2020年股权激励计划并注销已获授尚未行权股票期权及回购注销已获授尚未解锁限制性股票议案》。公司决定提前终止实施2020年股权激励计划，回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票188.34万股，回购价格7.49元/股。2024年4月25日已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成回购注销手续。
2、公司于2024年1月29日召开第十一届董事会第三次会议、2024年2月27日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整公司回购专用证券账户股份用途并注销的议案》。鉴于公司目前尚无实施员工持股计划/或股权激励计划的具体方案，综合考虑公司实际情况及时间安排等因素，公司决定对回购专用证券账户中回购股份用途进行调整，由原“用于股权激励及/或
员工持股计划”调整为“注销以减少注册资本”，并对回购专用证券账户中回购股份9,999,979股进行注销。公司已于2024年4月30日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司注销回购专用证券账户已回购的股份9,999,979股。以上股份注销事宜，具体内容详见2024年4月23日、2024年4月30日在中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《通化东宝关于2020年股权激励限制性股票回购注销实施公告》（公告编号：2024-037）、《通化东宝关于注销回购专用证券账户已回购股份的实施公告》（公告编号：2024-042）。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位： 股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 股权激励限制性股票 | 1,883,400 | 0 | ||||
| 合计 | 1,883,400 | 0 | / | / |
2024年1月29日，公司召开第十一届董事会第三次会议、第十一届监事会第三次会议，审议通过了《关于终止实施2020年股权激励计划并注销已获授尚未行权股票期权及回购注销已获授尚未解锁限制性股票议案》。公司决定提前终止实施2020年股权激励计划，回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票188.34万股，回购价格7.49元/股。该议案已经公司2024年2月27日召开的2024年第一次临时股东大会审议通过。2024年4月25日已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成回购注销手续。具体内容详见2024年1月30日、2024年2月28日、2024年4月23日在中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《通化东宝关于提前终止实施2020年股权激励计划暨注销已获授但尚未行权的股票期权及回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》（公告编号：2024-010）、《通化东宝2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-018）、《通化东宝关于2020年股权激励限制性股票回购注销实施公告》（公告编号：2024-037）。
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 99,367 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 东宝实业集团股份有限公司 | 0 | 591,699,387 | 29.86 | 0 | 质押 | 468,439,472 | 境内非国有法人 | ||
| 天津桢逸股权投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 183,058,967 | 9.24 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||
| 阿布达比投资局 | -895,516 | 31,914,812 | 1.61 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||
| 中国银行股份有限公司－招商国证生物医药指数分级证券投资基金 | -717,000 | 22,825,377 | 1.15 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 8,797,000 | 16,520,355 | 0.83 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||
| 香港中央结算有限公司 | -28,839,944 | 16,198,253 | 0.82 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||
| 全国社保基金四零六组合 | 13,378,009 | 13,378,009 | 0.68 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||
| 上海银行股份有限公司－银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金 | -1,104,700 | 11,425,511 | 0.58 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||
| 李一奎 | 0 | 11,328,579 | 0.57 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 吴建新 | 0 | 10,983,950 | 0.55 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 东宝实业集团股份有限公司 | 591,699,387 | 人民币普通股 | 591,699,387 | ||||||
| 天津桢逸股权投资合伙企业（有限合伙） | 183,058,967 | 人民币普通股 | 183,058,967 | ||||||
| 阿布达比投资局 | 31,914,812 | 人民币普通股 | 31,914,812 | ||||||
| 中国银行股份有限公司－招商国证生物医药指数分级证券投资基金 | 22,825,377 | 人民币普通股 | 22,825,377 | ||||||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 16,520,355 | 人民币普通股 | 16,520,355 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 16,198,253 | 人民币普通股 | 16,198,253 | ||||||
| 全国社保基金四零六组合 | 13,378,009 | 人民币普通股 | 13,378,009 | ||||||
| 上海银行股份有限公司－银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金 | 11,425,511 | 人民币普通股 | 11,425,511 | ||||||
| 李一奎 | 11,328,579 | 人民币普通股 | 11,328,579 |
| 吴建新 | 10,983,950 | 人民币普通股 | 10,983,950 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司控股股东东宝实业集团股份有限公司与公司实际控制人李一奎属于一致行动人，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
√适用 □不适用
单位:股
| 持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
| 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | |
| 中国银行股份有限公司－招商国证生物医药指数分级证券投资基金 | 23,542,377 | 1.18 | 40,000 | 0.002 | 22,825,377 | 1.15 | 0 | 0.00 |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 7,723,355 | 0.39 | 2,258,000 | 0.11 | 16,520,355 | 0.83 | 561,000 | 0.03 |
| 上海银行股份有限公司－银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金 | 12,530,211 | 0.63 | 134,900 | 0.01 | 11,425,511 | 0.58 | 0 | 0.00 |
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
√适用 □不适用
1、基于对公司未来发展前景的信心和对公司价值的高度认可，公司董事长李佳鸿先生拟通过上海证券交易所交易系统允许的方式（包括但不限于集中竞价和大宗交易方式）增持公司股份。增持金额不低于4,000万元，不超过6,000万元。实施期限为自2024年7月11日之日起6个月内（即2024年7月11日至2025年1月10日）。内容详见公司于2024年7月11日在中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《通化东宝关于控股股东及其控制企业和公司董事长增持公司股份计划的公告》（公告编号：2024-068）。截至本报告披露日，李佳鸿先生已增持公司股份5,279,900股，占公司总股本的0.27%。
2、基于对公司未来发展前景的信心和对公司价值的高度认可，公司监事会主席王君业先生将通过集中竞价交易方式增持公司股份，增持金额300万元-500万元。实施期限自2024年7月16日起6个月内（即2024年7月16日-2025年1月15日）。内容详见公司于2024年7月16日在中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《通化东宝关于监事增持公司股份计划的公告》（公告编号：2024-074）。截至本报告披露日，王君业先生已增持公司股份10,000股，占公司总股本的0.0005%。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2024年6月30日编制单位： 通化东宝药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 477,398,974.17 | 1,104,204,462.65 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 35,000,000.00 | 55,516,493.15 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 441,078.30 | 1,416,829.39 | |
| 应收账款 | 548,678,504.82 | 793,064,711.23 | |
| 应收款项融资 | 57,372,041.42 | 75,256,920.56 | |
| 预付款项 | 54,079,351.87 | 34,455,089.09 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 8,307,152.63 | 8,790,279.87 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 779,818,869.50 | 705,345,622.75 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 68,016,835.60 | 38,304,399.33 | |
| 流动资产合计 | 2,029,112,808.31 | 2,816,354,808.02 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 519,808,343.35 | 398,809,032.78 | |
| 其他权益工具投资 | 36,200,000.00 | 36,200,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 98,563,193.51 | 99,230,103.84 | |
| 固定资产 | 1,300,188,449.28 | 1,351,182,926.69 | |
| 在建工程 | 1,366,534,633.06 | 1,319,498,857.19 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 631,885,633.91 | 670,024,820.65 | |
| 开发支出 | 772,493,508.80 | 668,230,655.94 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 18,663,874.57 | 17,809,321.84 | |
| 递延所得税资产 | 106,049,026.54 | 38,550,186.28 | |
| 其他非流动资产 | 164,637,339.43 | 355,475,792.67 | |
| 非流动资产合计 | 5,015,024,002.45 | 4,955,011,697.88 | |
| 资产总计 | 7,044,136,810.76 | 7,771,366,505.90 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 251,500,000.00 | 150,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 132,701,677.30 | 115,903,084.94 | |
| 预收款项 | 0.00 | 1,390,042.96 | |
| 合同负债 | 2,224,840.13 | 9,089,270.62 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,055,833.89 | 4,281,301.54 | |
| 应交税费 | 5,097,709.85 | 83,629,009.84 | |
| 其他应付款 | 14,137,186.84 | 155,595,467.54 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 66,745.20 | 272,678.12 | |
| 流动负债合计 | 406,783,993.21 | 520,160,855.56 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 107,500,000.00 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 26,763,068.83 | 27,508,406.00 | |
| 递延所得税负债 | 7,220,964.13 | 7,412,725.22 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 141,484,032.96 | 34,921,131.22 | |
| 负债合计 | 548,268,026.17 | 555,081,986.78 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,981,734,074.00 | 1,993,617,453.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 505,161,423.51 | 622,562,043.81 | |
| 减：库存股 | 134,829,975.95 | ||
| 其他综合收益 | 5,282,749.83 | 5,282,749.83 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 1,027,149,340.36 | 1,027,149,340.36 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 2,971,493,411.66 | 3,697,417,176.64 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 6,490,820,999.36 | 7,211,198,787.69 | |
| 少数股东权益 | 5,047,785.23 | 5,085,731.43 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 6,495,868,784.59 | 7,216,284,519.12 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 7,044,136,810.76 | 7,771,366,505.90 | |
公司负责人：李佳鸿 主管会计工作负责人：迟军玉 会计机构负责人：王熠
母公司资产负债表2024年6月30日编制单位：通化东宝药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 439,054,988.56 | 1,083,546,823.80 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 441,078.30 | 1,416,829.39 | |
| 应收账款 | 544,508,675.87 | 788,918,378.28 | |
| 应收款项融资 | 57,372,041.42 | 75,256,920.56 | |
| 预付款项 | 53,085,768.53 | 34,442,781.61 | |
| 其他应收款 | 373,848,926.51 | 291,451,970.38 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 56,130,858.20 | 56,130,858.20 | |
| 存货 | 610,733,477.08 | 535,755,729.19 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 55,224,038.75 | 31,862,219.54 | |
| 流动资产合计 | 2,134,268,995.02 | 2,842,651,652.75 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 860,262,795.03 | 739,263,484.46 | |
| 其他权益工具投资 | 36,200,000.00 | 36,200,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 79,462,796.07 | 81,152,505.51 | |
| 固定资产 | 1,277,421,431.29 | 1,326,334,794.62 | |
| 在建工程 | 1,366,534,633.06 | 1,319,498,857.19 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 599,037,303.75 | 636,132,568.69 | |
| 开发支出 | 591,211,091.14 | 566,978,588.81 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 18,663,874.57 | 17,809,321.84 | |
| 递延所得税资产 | 93,328,305.86 | 25,622,803.22 | |
| 其他非流动资产 | 164,142,223.09 | 355,436,355.89 | |
| 非流动资产合计 | 5,086,264,453.86 | 5,104,429,280.23 | |
| 资产总计 | 7,220,533,448.88 | 7,947,080,932.98 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 251,500,000.00 | 150,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 104,973,505.62 | 88,444,810.26 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 2,224,840.13 | 9,089,270.62 | |
| 应付职工薪酬 | 708,263.49 | 3,936,128.41 | |
| 应交税费 | 4,592,910.39 | 81,665,628.90 | |
| 其他应付款 | 13,475,121.30 | 155,475,432.99 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 66,745.20 | 272,678.12 | |
| 流动负债合计 | 377,541,386.13 | 488,883,949.30 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 107,500,000.00 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 26,763,068.83 | 27,508,406.00 | |
| 递延所得税负债 | 7,220,964.13 | 7,283,601.93 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 141,484,032.96 | 34,792,007.93 | |
| 负债合计 | 519,025,419.09 | 523,675,957.23 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,981,734,074.00 | 1,993,617,453.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 460,540,706.54 | 577,941,326.84 | |
| 减：库存股 | 134,829,975.95 | ||
| 其他综合收益 | 5,282,749.83 | 5,282,749.83 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 1,018,076,669.77 | 1,018,076,669.77 | |
| 未分配利润 | 3,235,873,829.65 | 3,963,316,752.26 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 6,701,508,029.79 | 7,423,404,975.75 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 7,220,533,448.88 | 7,947,080,932.98 | |
公司负责人：李佳鸿 主管会计工作负责人：迟军玉 会计机构负责人：王熠
合并利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 740,012,638.31 | 1,366,320,775.95 | |
| 其中：营业收入 | 740,012,638.31 | 1,366,320,775.95 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 785,450,660.14 | 832,240,050.50 | |
| 其中：营业成本 | 200,185,190.24 | 306,832,624.11 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 5,457,742.04 | 6,320,950.48 | |
| 销售费用 | 449,110,932.81 | 399,248,172.38 | |
| 管理费用 | 83,427,412.79 | 81,632,749.86 | |
| 研发费用 | 47,139,587.42 | 44,775,018.62 | |
| 财务费用 | 129,794.84 | -6,569,464.95 | |
| 其中：利息费用 | 5,329,936.65 | -220,653.49 | |
| 利息收入 | 5,786,298.77 | 6,418,337.15 | |
| 加：其他收益 | 4,533,070.44 | 3,846,049.74 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 48,210,208.43 | 32,640,892.05 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 47,731,357.31 | 31,537,829.90 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -67,268.55 | -961,613.01 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 13,060,971.72 | -5,745,638.07 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -64,558,200.86 | -1,360,050.31 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 107,491.44 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -44,151,749.21 | 562,500,365.85 | |
| 加：营业外收入 | 862,278.54 | 1,969,662.58 | |
| 减：营业外支出 | 255,040,811.65 | 222,508.27 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -298,330,282.32 | 564,247,520.16 | |
| 减：所得税费用 | -67,802,089.64 | 79,159,408.54 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -230,528,192.68 | 485,088,111.62 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -230,145,104.88 | 478,953,337.39 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -383,087.80 | 6,134,774.23 | |
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -230,490,246.48 | 484,800,243.90 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -37,946.20 | 287,867.72 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -230,528,192.68 | 485,088,111.62 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -230,490,246.48 | 484,800,243.90 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -37,946.20 | 287,867.72 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.12 | 0.24 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.12 | 0.24 | |
公司负责人：李佳鸿 主管会计工作负责人：迟军玉 会计机构负责人：王熠
母公司利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 743,712,369.08 | 1,354,824,777.55 | |
| 减：营业成本 | 214,914,150.78 | 306,049,538.21 | |
| 税金及附加 | 3,928,160.27 | 5,048,532.40 | |
| 销售费用 | 448,860,215.23 | 399,021,816.98 | |
| 管理费用 | 75,568,655.65 | 74,581,296.52 | |
| 研发费用 | 47,565,011.42 | 31,898,747.38 | |
| 财务费用 | 151,362.49 | -6,445,771.92 | |
| 其中：利息费用 | 5,329,936.65 | -220,653.49 | |
| 利息收入 | 5,757,896.28 | 6,288,964.98 | |
| 加：其他收益 | 4,516,140.54 | 3,835,391.12 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 48,065,422.96 | 31,537,829.90 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 47,731,357.31 | 31,537,829.90 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 13,060,971.72 | -10,662,321.62 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -64,558,200.86 | -1,360,050.31 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 107,491.44 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -46,083,360.96 | 568,021,467.07 | |
| 加：营业外收入 | 838,246.71 | 101,095.54 | |
| 减：营业外支出 | 255,039,810.18 | 43,733.78 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -300,284,924.43 | 568,078,828.83 | |
| 减：所得税费用 | -68,275,520.32 | 78,510,980.05 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -232,009,404.11 | 489,567,848.78 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -232,009,404.11 | 489,567,848.78 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -232,009,404.11 | 489,567,848.78 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.12 | 0.25 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.12 | 0.25 | |
公司负责人：李佳鸿 主管会计工作负责人：迟军玉 会计机构负责人：王熠
合并现金流量表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 978,291,562.73 | 1,125,241,642.39 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 507,379.92 | 378,199.15 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 23,626,561.41 | 21,155,959.16 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,002,425,504.06 | 1,146,775,800.70 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 200,009,574.18 | 254,885,119.73 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 193,235,749.68 | 169,821,142.30 | |
| 支付的各项税费 | 131,531,832.03 | 69,238,471.60 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 349,424,130.75 | 330,565,908.87 | |
| 经营活动现金流出小计 | 874,201,286.64 | 824,510,642.50 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 128,224,217.42 | 322,265,158.20 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 95,000,000.00 | 118,500,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 27,715,807.01 | 15,056,870.17 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 122,715,807.01 | 133,556,870.17 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 282,159,342.24 | 189,994,885.71 | |
| 投资支付的现金 | 175,000,000.00 | 112,000,001.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 457,159,342.24 | 301,994,886.71 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -334,443,535.23 | -168,438,016.54 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 239,000,000.00 | 70,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 7,245,976.65 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 246,245,976.65 | 70,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 30,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 497,244,943.78 | 493,676,174.20 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 139,930,448.50 | 46,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 667,175,392.28 | 493,722,174.20 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -420,929,415.63 | -423,722,174.20 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 343,244.96 | 13.60 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -626,805,488.48 | -269,895,018.94 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,104,204,462.65 | 788,062,830.98 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 477,398,974.17 | 518,167,812.04 | |
公司负责人：李佳鸿 主管会计工作负责人：迟军玉 会计机构负责人：王熠
母公司现金流量表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 977,034,715.07 | 1,119,422,741.86 | |
| 收到的税费返还 | 507,379.92 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 12,978,693.24 | 12,590,835.65 | |
| 经营活动现金流入小计 | 990,520,788.23 | 1,132,013,577.51 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 200,009,574.18 | 254,670,639.73 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 188,095,606.44 | 163,989,093.76 | |
| 支付的各项税费 | 125,757,441.41 | 66,732,669.89 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 412,012,183.17 | 382,096,830.32 | |
| 经营活动现金流出小计 | 925,874,805.20 | 867,489,233.70 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 64,645,983.03 | 264,524,343.81 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 50,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 27,086,156.33 | 13,887,624.28 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 77,086,156.33 | 13,887,624.28 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 215,647,803.93 | 131,440,127.99 | |
| 投资支付的现金 | 150,000,000.00 | 1.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 365,647,803.93 | 131,440,128.99 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -288,561,647.60 | -117,552,504.71 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 239,000,000.00 | 70,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 7,245,976.65 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 246,245,976.65 | 70,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 30,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 497,244,943.78 | 493,676,174.20 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 139,920,448.50 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 667,165,392.28 | 493,676,174.20 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -420,919,415.63 | -423,676,174.20 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 343,244.96 | 13.60 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -644,491,835.24 | -276,704,321.50 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,083,546,823.80 | 769,597,393.32 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 439,054,988.56 | 492,893,071.82 |
公司负责人：李佳鸿 主管会计工作负责人：迟军玉 会计机构负责人：王熠
合并所有者权益变动表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,993,617,453.00 | 622,562,043.81 | 134,829,975.95 | 5,282,749.83 | 1,027,149,340.36 | 3,697,417,176.64 | 5,085,731.43 | 7,216,284,519.12 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,993,617,453.00 | 622,562,043.81 | 134,829,975.95 | 5,282,749.83 | 1,027,149,340.36 | 3,697,417,176.64 | 5,085,731.43 | 7,216,284,519.12 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -11,883,379.00 | -117,400,620.30 | -134,829,975.95 | -725,923,764.98 | -37,946.20 | -720,415,734.53 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -230,490,246.48 | -37,946.20 | -230,528,192.68 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -11,883,379.00 | -117,400,620.30 | -134,829,975.95 | 5,545,976.65 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -11,883,379.00 | -117,400,620.30 | -134,829,975.95 | 5,545,976.65 | ||||||||
| （三）利润分配 | -495,433,518.50 | -495,433,518.50 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -495,433,518.50 | -495,433,518.50 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,981,734,074.00 | 505,161,423.51 | 5,282,749.83 | 1,027,149,340.36 | 2,971,493,411.66 | 5,047,785.23 | 6,495,868,784.59 |
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,993,678,653.00 | 641,899,684.20 | 150,365,829.95 | 6,386,250.32 | 1,027,149,340.36 | 3,025,515,327.35 | 5,310,138.32 | 6,549,573,563.60 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,993,678,653.00 | 641,899,684.20 | 150,365,829.95 | 6,386,250.32 | 1,027,149,340.36 | 3,025,515,327.35 | 5,310,138.32 | 6,549,573,563.60 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,297,201.94 | -970,800.00 | -11,133,224.60 | -23,692.65 | -7,888,915.31 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 484,800,243.90 | 287,867.72 | 485,088,111.62 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,297,201.94 | -311,560.37 | 1,985,641.57 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,328,483.00 | 8,328,483.00 | ||||||||||
| 4．其他 | -6,031,281.06 | -311,560.37 | -6,342,841.43 | |||||||||
| （三）利润分配 | -970,800.00 | -495,933,468.50 | -494,962,668.50 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -970,800.00 | -495,933,468.50 | -494,962,668.50 | |||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,993,678,653.00 | 644,196,886.14 | 149,395,029.95 | 6,386,250.32 | 1,027,149,340.36 | 3,014,382,102.75 | 5,286,445.67 | 6,541,684,648.29 |
公司负责人：李佳鸿 主管会计工作负责人：迟军玉 会计机构负责人：王熠
母公司所有者权益变动表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,993,617,453.00 | 577,941,326.84 | 134,829,975.95 | 5,282,749.83 | 1,018,076,669.77 | 3,963,316,752.26 | 7,423,404,975.75 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,993,617,453.00 | 577,941,326.84 | 134,829,975.95 | 5,282,749.83 | 1,018,076,669.77 | 3,963,316,752.26 | 7,423,404,975.75 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -11,883,379.00 | -117,400,620.30 | -134,829,975.95 | -727,442,922.61 | -721,896,945.96 | |||||
| （一）综合收益总额 | -232,009,404.11 | -232,009,404.11 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -11,883,379.00 | -117,400,620.30 | -134,829,975.95 | 5,545,976.65 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 4．其他 | -11,883,379.00 | -117,400,620.30 | -134,829,975.95 | 5,545,976.65 | ||||||
| （三）利润分配 | -495,433,518.50 | -495,433,518.50 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -495,433,518.50 | -495,433,518.50 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,981,734,074.00 | 460,540,706.54 | 5,282,749.83 | 1,018,076,669.77 | 3,235,873,829.65 | 6,701,508,029.79 |
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,993,678,653.00 | 591,247,686.17 | 150,365,829.95 | 6,386,250.32 | 1,018,076,669.77 | 3,265,593,464.38 | 6,724,616,893.69 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,993,678,653.00 | 591,247,686.17 | 150,365,829.95 | 6,386,250.32 | 1,018,076,669.77 | 3,265,593,464.38 | 6,724,616,893.69 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,328,483.00 | -970,800.00 | -6,365,619.72 | 2,933,663.28 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 489,567,848.78 | 489,567,848.78 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,328,483.00 | 8,328,483.00 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,328,483.00 | 8,328,483.00 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -970,800.00 | -495,933,468.50 | -494,962,668.50 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -970,800.00 | -495,933,468.50 | -494,962,668.50 | |||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,993,678,653.00 | 599,576,169.17 | 149,395,029.95 | 6,386,250.32 | 1,018,076,669.77 | 3,259,227,844.66 | 6,727,550,556.97 |
公司负责人：李佳鸿 主管会计工作负责人：迟军玉 会计机构负责人：王熠
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（一）公司的注册地和总部地址
通化东宝药业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)注册地址为吉林省通化县东宝新村，公司总部地址为吉林省通化县东宝新村。统一社会信用代码：912205012445783007
（二）公司的股本及变动情况
本公司是经吉林省经济体制改革委员会吉改批[1992]76号文批准，由原东宝实业集团有限公司所属通化白山制药五厂（现更名为通化东宝五药有限公司）为主体与通化白雪山制药厂、通化市石油工具厂共同发起设立的股份制试点企业，于1992年12月28日在吉林省通化市工商行政管理局依法登记注册。公司设立时总股本为5,400万股。
1994年经吉林省政府吉政函[1993]370号批准，国家证监会证监审字[1994]26号文复审确认，公司向社会公开发行1,800万元人民币普通股（A股），并于1994年8月24日在上海证券交易所挂牌上市，股票代码为600867。
自挂牌上市以来，经历次增资及股本结构变更，公司现注册资本和实收股本均为人民币壹拾玖亿捌仟壹佰柒拾叁万肆仟零柒拾肆元。
（三）公司实际从事的主要经营活动
本公司主业为生物制药，单独主体和子公司涉足房地产及建材行业。主要产品为人胰岛素原料药及注射液、甘精胰岛素注射液、门冬胰岛素注射液、糖尿病相关的医疗器材、镇脑宁胶囊（中成药）、丽景花园小区商品房等。
（四）本财务报告经公司董事会于2024年8月30日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下称企业会计准则），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》的披露规定，并基于制定的重要会计政策和会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》的要求，真实、完整地反映了本公司2024年6月30日的财务状况及经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以公历年度为营业周期，即每年从1月1日起至12月31日止。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
1、财务报表项目的重要性
本公司确定财务报表项目重要性，以是否影响财务报表使用者作出经济决策为原则，从性质和金额两方面考虑。财务报表项目金额的重要性，以相关项目占资产总额、负债总额、所有者权益总额、营业收入、净利润的一定比例5%为标准；财务报表项目性质的重要性，以是否属于日常经营活动、是否导致盈亏变化、是否影响监管指标等对财务状况和经营成果具有较大影响的因素为依据。
2、财务报表项目附注明细项目的重要性
本公司确定财务报表项目附注明细项目的重要性，在财务报表项目重要性基础上，以具体项目占该项目一定比例，或结合金额确定，同时考虑具体项目的性质。某些项目对财务报表而言不具有重要性，但可能对附注而言具有重要性，仍需要在附注中单独披露。财务报表项目附注相关重要性标准为：
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 期末余额1000万元 |
| 账龄超过一年以上的重要预付款项 | 期末余额500万元 |
| 重要的在建工程项目 | 期末余额1000万元 |
| 重要的资本化研发项目 | 期末余额1000万元 |
| 账龄超过一年以上的重要应付账款及其他应付款 | 期末余额500万元 |
| 重要的非全资子公司 | 子公司资产总额、营业收入或利润总额（或亏损额绝对值）之一或同时占合并财务报表相应项目5%以上 |
| 重要的债务重组 | 预计影响合并财务报表项目金额超过500万元 |
| 重要的或有事项 | 预计影响合并财务报表项目金额超过1000万元的或有 |
| 事项 | |
| 重要的合营企业或联营企业 | 账面价值占合并财务报表长期股权投资10%以上 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1、同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以
及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、控制的判断标准
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。
2、合并报表的编制方法
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应
享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1、确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
2、确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
3、确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4、按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5、确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、19.长期股权投资”。
9. 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物；权益性投资不作为现金等价物。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币交易折算汇率的确定及其会计处理方法
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账；收到投资者以外币投入的资本，采用交易日即期汇率折算。在资产负债表日，视下列情况进行处理：
（1）外币货币性项目：采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入财务费用。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目：按交易发生日的即期汇率折算，在资产负债表日不改变其记账本位币金额。
（3）以公允价值计量的外币非货币性项目：按公允价值确定日的即期汇率折算。折算后的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目，形成的汇兑差额，计入资本公积。
2、资产负债表日外币项目的折算方法及外币报表折算的会计处理
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，应在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。
外币报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。
11. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
1、金融工具的分类及重分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
（2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
按照上述条件，本公司暂无指定的这类金融负债
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
3、金融工具的公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场。最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
4、金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且未保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终
止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
12. 应收票据
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，按照该应收款项的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确定预期信用损失，如：已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等
14. 应收款项融资
□适用 √不适用
15. 其他应收款
□适用 √不适用
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
1、存货分类：
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司存货包括库存商品、发出商品、原材料、在产品、自制半成品、低值易耗品、开发产品等。
2、存货取得和发出的计价方法：
存货在取得时按实际成本计价，领用和发出时按加权平均法计价。
3、存货的盘存制度：永续盘存制。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。其中：商品存货的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；材料存货的可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。
本公司于资产负债表日确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
√适用 □不适用
非流动资产或处置组划分为持有待售类别，应当同时满足下列条件：
1、根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2、出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
终止经营的认定标准和列报方法
√适用 □不适用
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3、该组成部分是专为转售而取得的子公司。
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、投资成本确定
（1）同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
本公司对同一控制下企业合并采用权益结合法确定企业合并成本。本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
同一控制下企业合并形成的长期股权投资，如子公司按照改制时确定的资产、负债评估价值调整账面价值的，本公司应当按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投资的成本，该成本与支付对价账面价值的差额调整所有者权益。
（2）非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
本公司对非同一控制下的控股合并采用购买法确定企业合并成本，并按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和。通过多次交易分布实现的企业合并，其企业合并成本为每一单项交易的成本之和。采用吸收合并时，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在个别财务报表中确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，在编制合并财务报表时确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入合并当期损益。
（3）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资单位收取的已宣告但未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定的价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认方法
本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调
整。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按权益法核算长期股权投资时：
（1）长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
（2）取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵消与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分（但未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。
（3）确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。
（4）被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（1）共同控制的判断依据
共同控制是指，按照合同约定对某项经济活动共有的控制。一般在合营企业设立时，合营各方在投资合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才能通过。在确定是否构成共同控制时，一般以以下三种情况作为确定基础：
①任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；
②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；
③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理。但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
（2）重大影响的判断依据
重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定是否构成重大影响时，一般以以下五种情况作为判断依据：
①在被投资单位的董事会或类似权利机构中派有代表；
②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；
③与被投资单位之间发生重要交易，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策；
④向被投资单位派出管理人员；
⑤向被投资单位提供关键技术。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
1、投资性房地产的种类
投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2、投资性房地产的计量模式
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按照固定资产和无形资产的规定，对投资性房地产进行计量、计提折旧或摊销。存在减值迹象的，估计其可收回金额。投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，将投资性房地产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失确认后，减值投资性房地产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该投资性房地产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的投资性房地产账面价值（扣除预计净残值）。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的有形资产。固定资产在满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别，预计使用年限和预计净残值率（5%）确定固定资产折旧率，在取得固定资产的次月按月计提折旧（已提足折旧仍继续使用的固
定资产和单独计价入账的土地除外）。各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 直线法 | 12—30 | 3.17%-7.92% | |
| 机器设备 | 直线法 | 10 | 9.50% | |
| 运输设备 | 直线法 | 4 | 23.75% | |
| 电子设备 | 直线法 | 3 | 31.67% | |
| 其他设备 | 直线法 | 5 | 19.00% |
其他说明：符合资本化条件的固定资产装修费用：在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
22. 在建工程
√适用 □不适用
1、在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的时点
在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态：
（1）固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；
（2）已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；
（3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
（4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。
23. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
2、借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
3、借款费用资本化金额的确定方法
本公司按年度计算借款费用资本化金额。
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
2、使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 资产类别 | 使用寿命（年） | 摊销方法 |
| 专利技术与自主研发 | 专利保护年限与10年 | 国家法律法规或者合同约定 |
| 土地使用权 | 50年 | 权证上载明的使用期限 |
| 软件 | 3-10年 | 公司预计受益年限 |
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括：研发人员人工费用、直接投入费用、折旧费用、无形资产摊销费用、药品研制临床试验费、委托外部研究开发费用、其他费用等。
本公司内部研究开发项目的支出，分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。
研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：
研究阶段支出包括为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查（含市场研究），以及药品设计及试制、可行性动物实验注册检验（工业化制作、产品标准的制定、产品型式检验）、预临床试验（包括临床前试验、产品有效性与转归验证的动物实验）等所发生的应用研究、评价、最终选择的支出。
研究阶段是为进一步开发活动进行技术基础的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。其特点是具有计划性、探索性，研究阶段支出应当于发生时计入当期损益，予以费用化。
开发阶段是利用已有的技术平台和已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件，在进行商业性生产或使用前，进行各种产品的注册临床试验和申报注册活动的支出。开发阶段的支出，须同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司取得临床批文前所处研发阶段均界定为研究阶段；取得临床批文后至获得生产批文为止所处阶段均为开发阶段。取得药品生产批文则将开发支出转为无形资产。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
29. 合同负债
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同负债以净额列示，净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同负债不能相互抵销。
30. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
31. 预计负债
√适用 □不适用
1、如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
3、如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债账面价值。
32. 股份支付
√适用 □不适用
1、股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2、权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
3、确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1、 一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。当本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，本公司在客户取得相关商品控制权时确认收入：
（1）合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
（2）该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务（以下简称转让“商品”）相关的权利和义务；
（3）该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
（4）该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；
（5）本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日不符合前述规定的合同，本公司对其进行持续评估，并在其满足规定时进行会计处理。
对于不符合前述规定的合同，本公司只有在不再负有向客户转让商品的剩余义务，且已向客户收取的对价无需退回时，才能将已收取的对价确认为收入；否则，将已收取的对价作为负债进行会计处理。没有商业实质的非货币性资产交换，不确认收入。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
（3）本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
（5）客户已接受该商品或服务。
（6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2、具体方法
（1）国内销售
公司国内产品销售主要采用经销模式。即通过医药商业公司向医院进行药品的销售配送，商业公司不承担市场开发及推广职能。公司通过自主专业化学术推广进行市场开发。这种销售方式
下，商业公司根据其配送区域内医院或药店的用药需求，向公司下发需求订单。公司审核授信情况并根据订单向合作医药商业公司销售药品，由各区域商业公司完成向医院及零售终端的药品销售及物流配送。公司对医药商业公司开具发票，取得收货回执后确认销售收入。
（2）海外销售
公司海外销售的产品目前主要是胰岛素原料药，采取代理出口的销售方式。公司取得海外客户预付款或信用证保证金后发货，在取得出口报关单并交付客户提单后确认销售收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
1、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
2、该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
3、该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
36. 政府补助
√适用 □不适用
1、与资产相关的政府补助会计处理
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府补助，按总额法先确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益系统合理地分摊转入其他收益。
2、与收益相关的政府补助会计处理
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用或损失的期间，区分相关费用或损失是否与日常活动相关，分别计入其他收益或营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，区分相关费用或损失是否与日常活动相关，直接计入其他收益或营业外收入。公司收到的政府贴息，按净额法冲减借款费用。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1、递延所得税资产的确认
（1）本公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易或事项不属于企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
（2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2、递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
（1）商誉的初始确认；
（2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易或事项发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（3）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3、所得税费用计量
（1）资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，应对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。
（2）资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。
（1）使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
（2）租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的
行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
本公司采用增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
（1）经营租赁会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
（2）融资租赁会计处理
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
1、本公司的母公司；
2、本公司的子公司；
3、与本公司受同一母公司控制的其他企业；
4、对本公司实施共同控制的投资方；
5、对本公司施加重大影响的投资方；
6、本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
7、本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
8、本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
10、本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业；
11、本公司与所属企业集团其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；
12、本公司的合营企业与该企业的其他合营企业或联营企业。
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 1、 按税法规定计算的销售货物和提供应税劳务以及销售服务、无形资产或者不动产取得的收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税；2、 生物制品（胰岛素原料药和注射液）从2015年1月1日起按简易办法征税，征收率为3%；3、 房产租赁和商品房销售从2016年5月1日起按简易办法征税，征收率为5%。 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计征 | 1%、5%、7% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计征 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计征 | 2% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 15%、25% |
1、增值税
公司与合并财务报表范围内的各子公司和单独主体均为增值税一般纳税人。
公司的生物制品（胰岛素原料药和注射液）销售适用3%的简易征收率；单独主体-通化东宝金弘基房地产开发有限公司通化县第一分公司的商品房销售和子公司北京东宝生物技术有限公司
的房屋租赁收入适用5%的简易征收率。
2、城市维护建设税、教育费附加
公司及子公司城市维护建设税按应缴纳流转税额的1%、5%或7%计缴；教育费附加按应缴纳流转税额的3%计缴；地方教育费附加按应缴纳流转税额的2%计缴。
3、企业所得税
公司为吉林省高新技术企业，执行的企业所得税税率为15%；其他各子公司及单独主体执行的企业所得税税率均为25%。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1、根据《财政部国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》（财税[2009]9号），用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品可按简易办法依照6%征收率计算缴纳增值税。财政部、国家税务总局下发《关于简并增值税征收率政策的通知》（财税[2014]57号）第三条规定“关于财税[2009]9号文件第二条第
（四）项“依照6%征收率”调整为“依照3%征收率”。公司的生物制品销售适用3%的简易征收率。
2、根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，公司被列入吉林省认定机构2023年认定报备的第一批高新技术企业备案名单，证书编号：GR202322000032，发证日期：2023年10月16日，有效期为三年（2023年—2025年）。本次系公司原高新技术企业有效期满后的再次认定，根据国家有关规定，公司自通过国家高新技术企业认定起连续三年可继续享受国家关于高新技术企业的税收优惠政策，即按15%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 56,379.24 | 14,803.50 |
| 银行存款 | 477,341,947.72 | 1,104,189,012.60 |
| 其他货币资金 | 647.21 | 646.55 |
| 存放财务公司存款 | ||
| 合计 | 477,398,974.17 | 1,104,204,462.65 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明
本公司期末不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的资金。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 35,000,000.00 | 55,516,493.15 | / |
| 其中： | |||
| 银行结构性理财产品 | 35,000,000.00 | 55,516,493.15 | / |
| 合计 | 35,000,000.00 | 55,516,493.15 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
银行结构性理财产品说明如下：
| 存放银行 | 理财产品特征 | 本金 | 公允价值变动 | 收益区间 | 产品到期日 |
| 交通银行股份有限公司北京自贸试验区支行 | 结构性存款 | 15,000,000.00 | 1.45%-1.70%-1.90% | 2024/9/19 | |
| 交通银行股份有限公司北京自贸试验区支行 | 结构性存款 | 20,000,000.00 | 1.35%-1.70%-1.90% | 2025/1/20 | |
| 合计 | 35,000,000.00 |
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | 441,078.30 | 1,416,829.39 |
| 合计 | 441,078.30 | 1,416,829.39 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备 | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 441,078.30 | 100.00 | 441,078.30 | 1,491,399.36 | 100.00 | 74,569.97 | 5.00 | 1,416,829.39 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑票据 | ||||||||||
| 商业承兑票据 | 441,078.30 | 100.00 | 441,078.30 | 1,491,399.36 | 100.00 | 74,569.97 | 5.00 | 1,416,829.39 | ||
| 合计 | 441,078.30 | / | / | 441,078.30 | 1,491,399.36 | / | 74,569.97 | / | 1,416,829.39 | |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 74,569.97 | 74,569.97 | ||||
| 合计 | 74,569.97 | 74,569.97 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 565,452,872.59 | 827,183,151.93 |
| 1年以内小计 | 565,452,872.59 | 827,183,151.93 |
| 1至2年 | 11,252,272.28 | 7,071,637.22 |
| 2至3年 | 828,532.67 | 366,936.58 |
| 3至4年 | 93,190.68 | 154,848.60 |
| 4至5年 | 154,848.60 | 289,476.80 |
| 5年以上 | 104,685,821.59 | 104,458,447.69 |
| 合计 | 682,467,538.41 | 939,524,498.82 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 22,564,571.59 | 3.31 | 22,564,571.59 | 100.00 | 22,564,571.59 | 2.40 | 22,564,571.59 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应帐款 | 22,564,571.59 | 3.31 | 22,564,571.59 | 100.00 | 22,564,571.59 | 2.40 | 22,564,571.59 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 659,902,966.82 | 96.69 | 111,224,462.00 | 16.85 | 548,678,504.82 | 916,959,927.23 | 97.60 | 123,895,216.00 | 13.51 | 793,064,711.23 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 659,902,966.82 | 96.69 | 111,224,462.00 | 16.85 | 548,678,504.82 | 916,959,927.23 | 97.60 | 123,895,216.00 | 13.51 | 793,064,711.23 |
| 合计 | 682,467,538.41 | / | 133,789,033.59 | / | 548,678,504.82 | 939,524,498.82 | / | 146,459,787.59 | / | 793,064,711.23 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 圣光集团医药物流有限公司 | 6,949,967.00 | 6,949,967.00 | 100.00 | 债务单位破产重整进行中 |
| 绿地本溪置业有限公司等20家单位 | 15,614,604.59 | 15,614,604.59 | 100.00 | 清算解散中的子公司应收债权，预期全部无法收回 |
| 合计 | 22,564,571.59 | 22,564,571.59 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 565,452,872.59 | 28,271,468.83 | 5.00 |
| 1至2年 | 11,252,272.28 | 700,367.84 | 7.00 |
| 2至3年 | 828,532.67 | 66,282.61 | 8.00 |
| 3至4年 | 93,190.68 | 18,638.14 | 20.00 |
| 4至5年 | 154,848.60 | 46,454.58 | 30.00 |
| 5年以上 | 82,121,250.00 | 82,121,250.00 | 100.00 |
| 合计 | 659,902,966.82 | 111,224,462.00 | 16.85 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 146,459,787.59 | 12,670,754.00 | 133,789,033.59 | |||
| 合计 | 146,459,787.59 | 12,670,754.00 | 133,789,033.59 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 华润河南医药有限公司 | 25,675,277.38 | 25,675,277.38 | 3.76 | 1,283,763.87 | |
| 辽宁省医药对外贸易有限公司 | 19,592,904.00 | 19,592,904.00 | 2.87 | 979,645.20 | |
| 国药乐仁堂医药有限公司 | 18,403,944.80 | 18,403,944.80 | 2.70 | 920,197.24 | |
| 淄博众生医药有限公司 | 15,656,698.32 | 15,656,698.32 | 2.29 | 782,834.92 | |
| 江西南华医药有限公司 | 15,537,501.20 | 15,537,501.20 | 2.28 | 776,875.06 | |
| 合计 | 94,866,325.70 | 94,866,325.70 | 13.90 | 4,743,316.29 |
其他说明：
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1).应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 57,372,041.42 | 75,256,920.56 |
| 合计 | 57,372,041.42 | 75,256,920.56 |
(2).期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 14,949,582.64 | |
| 银行承兑汇票 | 193,889,054.91 | |
| 合计 | 208,838,637.55 |
(4).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8).其他说明：
√适用 □不适用
应收款项融资期末数中不存在抵押、质押应收票据的情况。
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 52,219,692.26 | 96.56 | 33,538,590.01 | 97.34 |
| 1至2年 | 316,612.12 | 0.58 | 910,802.08 | 2.64 |
| 2至3年 | 1,538,940.49 | 2.85 | 5,697.00 | 0.02 |
| 3年以上 | 4,107.00 | 0.01 | ||
| 合计 | 54,079,351.87 | 100.00 | 34,455,089.09 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| Luckfurt Industrie Handels GmbH | 16,811,378.56 | 31.09 |
| 甘云医药科技（上海）有限公司 | 4,077,000.00 | 7.54 |
| 长春市环城农业生产资料有限责任公司 | 3,969,473.75 | 7.34 |
| 通化华润燃气有限公司 | 2,915,183.38 | 5.39 |
| Nuova Ompi S.r.l. | 2,346,754.12 | 4.34 |
| 合计 | 30,119,789.81 | 55.70 |
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 8,307,152.63 | 8,790,279.87 |
| 合计 | 8,307,152.63 | 8,790,279.87 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 2,817,788.01 | 1,686,689.32 |
| 1年以内小计 | 2,817,788.01 | 1,686,689.32 |
| 1至2年 | 529,890.38 | 2,692,259.53 |
| 2至3年 | 1,009,575.04 | 57,000.00 |
| 3至4年 | 483,000.00 | 1,981,400.78 |
| 4至5年 | 1,835,638.07 | 415,000.00 |
| 5年以上 | 4,765,240.18 | 4,967,902.39 |
| 合计 | 11,441,131.68 | 11,800,252.02 |
(5).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 1,927,150.41 | 1,816,845.56 |
| 关联单位往来款 | 1,521,432.44 | 1,501,373.30 |
| 外部单位往来款 | 4,733,548.83 | 5,233,033.16 |
| 暂付款 | 3,259,000.00 | 3,249,000.00 |
| 其他 | ||
| 合计 | 11,441,131.68 | 11,800,252.02 |
(6).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 80,584.47 | 2,929,387.68 | 3,009,972.15 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -24,994.52 | 24,994.52 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 17,035.33 | 106,971.57 | -0.00 | 124,006.90 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 72,625.28 | 3,061,353.77 | 3,133,979.05 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 3,009,972.15 | 124,006.90 | 3,133,979.05 | |||
| 合计 | 3,009,972.15 | 124,006.90 | 3,133,979.05 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(9).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 上海桔医网络科技有限公司 | 1,500,000.00 | 13.11 | 往来款 | 四至五年 | 450,000.00 |
| 北京恒普安数码科技发展有限公司 | 739,080.30 | 6.46 | 房租款 | 一年以内 | 36,954.02 |
| 北京恒长数码科技有限公司 | 720,464.80 | 6.30 | 房租款 | 一年以内 | 36,023.24 |
| 国网吉林省电力有限公司通化市城郊供电公司 | 700,000.00 | 6.12 | 电费押金 | 二至三年 | 56,000.00 |
| 杨帆 | 452,313.10 | 3.95 | 往来款 | 一至二年 | 31,661.92 |
| 合计 | 4,111,858.20 | 35.94 | / | / | 610,639.18 |
(10).因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 230,177,081.64 | 8,320,318.60 | 221,856,763.04 | 252,822,469.62 | 8,320,318.60 | 244,502,151.02 |
| 在产品 | 14,452,058.28 | 14,452,058.28 | 18,475,493.58 | 18,475,493.58 | ||
| 库存商品 | 371,555,296.27 | 1,654,299.83 | 369,900,996.44 | 269,873,300.52 | 1,775,738.59 | 268,097,561.93 |
| 开发产品（房地产） | 185,010,392.42 | 15,925,000.00 | 169,085,392.42 | 185,514,893.56 | 15,925,000.00 | 169,589,893.56 |
| 发出商品 | 4,523,659.32 | 4,523,659.32 | 4,680,522.66 | 4,680,522.66 | ||
| 在途物资 | ||||||
| 合计 | 805,718,487.93 | 25,899,618.43 | 779,818,869.50 | 731,366,679.94 | 26,021,057.19 | 705,345,622.75 |
(2). 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 8,320,318.60 | 8,320,318.60 | ||||
| 库存商品 | 1,775,738.59 | 121,438.76 | 1,654,299.83 | |||
| 自制半成品及在产品 | ||||||
| 开发产品（房地产） | 15,925,000.00 | 15,925,000.00 | ||||
| 合计 | 26,021,057.19 | 121,438.76 | 25,899,618.43 | |||
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣与待认证增值税进项税 | 37,783,239.20 | 38,304,399.33 |
| 预交的增值税 | 285,047.83 | |
| 预交城建税 | ||
| 预交的教育费附加（含地方教育费附加） | ||
| 预交的企业所得税 | 29,819,699.26 | |
| 预交的其他税费 | 3.89 | |
| 预交的土地增值税 | 128,845.42 | |
| 合计 | 68,016,835.60 | 38,304,399.33 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 上海桔医网络科技有限公司 | 3,562,140.91 | -758,080.12 | 2,804,060.79 | ||||||||
| 小计 | 3,562,140.91 | -758,080.12 | 2,804,060.79 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 厦门特宝生物工程股份有限公司 | 300,741,350.67 | 48,778,575.51 | -26,732,046.74 | 322,787,879.44 | |||||||
| 君合盟生物制药（杭州）有限公司 | 100,000,000.00 | -289,138.08 | 99,710,861.92 | ||||||||
| 华广生技股份有限公司 | 94,505,541.20 | 94,505,541.20 | |||||||||
| 小计 | 395,246,891.87 | 100,000,000.00 | 48,489,437.43 | -26,732,046.74 | 517,004,282.56 | ||||||
| 合计 | 398,809,032.78 | 100,000,000.00 | 47,731,357.31 | -26,732,046.74 | 519,808,343.35 | ||||||
1、2017年1月,本公司的原全资子公司-你的(上海)医疗咨询有限公司与另一投资方新设成立上海桔医网络科技有限公司（以下简称“上海桔医”）。根据公司章程及共同出资的合作协议，出资双方共同控制上海桔医。2019年10月,公司受让原全资子公司你的(上海)医疗咨询有限公司所持上海桔医股权。报告期末,公司按50%的股权比例根据权益法确认对合营企业的长期股权投资-损益调整-758,080.12元。
2、厦门特宝生物工程股份有限公司（以下简称“特宝生物”）的长期股权投资本期增减变动情况如下：（1）2024年5月，公司收到特宝生物发放2023年度现金股利26,732,046.74元，冲减了长期股权投资-损益调整；（2）本报告期，公司按16.03%的股权比例按照权益法确认长期股权投资-损益调整48,778,575.51元。
3、公司2024年5月以自有资金10,000万元通过增资形式对君合盟生物制药（杭州）有限公司（以下简称“君合盟”）进行投资，以取得本次增资完成后在全面稀释基础上公司8.6759%的股权；报告期末,公司按8.6759%的股权比例根据权益法确认对合营企业的长期股权投资-损益调整-289,138.08元。
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
| 吉林白山正茂药业股份有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | 长期持有，不具有控制权和重大影响的权益性投资 | ||||||||
| 上海东宝生物医药有限公司 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 | 长期持有，不具有控制权和重大影响的权益性投资 | ||||||||
| 合计 | 36,200,000.00 | 36,200,000.00 | / | ||||||||
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 129,021,052.13 | 10,676,337.02 | 139,697,389.15 |
| 2.本期增加金额 | 2,193,871.72 | 343,659.47 | 2,537,531.19 |
| （1）外购 | |||
| （2）存货\固定资产\在建工程\无形资产转入 | 2,193,871.72 | 343,659.47 | 2,537,531.19 |
| （3）企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | 131,214,923.85 | 11,019,996.49 | 142,234,920.34 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 37,143,393.19 | 3,323,892.12 | 40,467,285.31 |
| 2.本期增加金额 | 2,943,782.75 | 260,658.77 | 3,204,441.52 |
| （1）计提或摊销 | 2,156,425.84 | 135,216.42 | 2,291,642.26 |
| （2）固定资产或无形资产转入 | 787,356.91 | 125,442.35 | 912,799.26 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | 40,087,175.94 | 3,584,550.89 | 43,671,726.83 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3、本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 91,127,747.91 | 7,435,445.60 | 98,563,193.51 |
| 2.期初账面价值 | 91,877,658.94 | 7,352,444.90 | 99,230,103.84 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 长春东宝药业有限公司综合楼 | 2,650,931.09 | 权证办理中 |
| 长春东宝药业有限公司动力站 | 356,461.77 | 权证办理中 |
| 合计 | 3,007,392.86 |
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,295,651,416.69 | 1,351,182,926.69 |
| 固定资产清理 | 4,537,032.59 | |
| 合计 | 1,300,188,449.28 | 1,351,182,926.69 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,452,273,156.28 | 1,383,595,105.29 | 27,274,866.94 | 121,587,360.00 | 61,524,953.13 | 3,046,255,441.64 |
| 2.本期增加金额 | 12,272,118.02 | 86,542.48 | 524,300.89 | 158,501.30 | 13,041,462.69 | |
| （1）购置 | 2,266,239.32 | 86,542.48 | 524,300.89 | 158,501.30 | 3,035,583.99 | |
| （2）在建工程转入 | 10,005,878.70 | 10,005,878.70 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）其他转入 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 20,799,977.13 | 3,400.00 | 32,196.58 | 4,000.00 | 20,839,573.71 | |
| （1）处置或报废 | 18,606,105.41 | 3,400.00 | 32,196.58 | 4,000.00 | 18,645,701.99 | |
| （2）转入在建工程 | ||||||
| （3）转入投资性房地产 | 2,193,871.72 | 2,193,871.72 | ||||
| 4.期末余额 | 1,431,473,179.15 | 1,395,863,823.31 | 27,361,409.42 | 122,079,464.31 | 61,679,454.43 | 3,038,457,330.62 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 604,959,113.54 | 894,383,122.89 | 24,495,216.67 | 113,361,008.59 | 42,942,319.51 | 1,680,140,781.20 |
| 2.本期增加金额 | 23,228,183.41 | 35,126,371.94 | 288,682.82 | 690,639.88 | 3,038,245.37 | 62,372,123.42 |
| （1）计提 | 23,228,183.41 | 35,126,371.94 | 288,682.82 | 690,639.88 | 3,038,245.37 | 62,372,123.42 |
| （2）其他转入 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 14,607,092.69 | 311.63 | 30,586.75 | 733.37 | 14,638,724.44 | |
| （1）处置或报废 | 13,819,735.78 | 311.63 | 30,586.75 | 733.37 | 13,851,367.53 | |
| （2）转入在建工程 | ||||||
| （3）转入投资性房地产 | 787,356.91 | 787,356.91 | ||||
| 4.期末余额 | 613,580,204.26 | 929,509,183.20 | 24,783,899.49 | 114,021,061.72 | 45,979,831.51 | 1,727,874,180.18 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 14,907,562.55 | 24,171.20 | 14,931,733.75 | |||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 14,907,562.55 | 24,171.20 | 14,931,733.75 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 802,985,412.34 | 466,354,640.11 | 2,553,338.73 | 8,058,402.59 | 15,699,622.92 | 1,295,651,416.69 |
| 2.期初账面价值 | 832,406,480.19 | 489,211,982.40 | 2,755,479.07 | 8,226,351.41 | 18,582,633.62 | 1,351,182,926.69 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 长春东宝药业有限公司综合楼 | 9,145,154.29 | 3,619,959.86 | 5,525,194.43 | 闲置的房产设备位于长春市高新经济技术开发区创新路66号和77号 | |
| 长春东宝药业有限公司综合车间 | 13,526,935.13 | 5,354,411.82 | 8,172,523.31 | ||
| 长春东宝药业有限公司其他房屋建筑物 | 2,470,639.30 | 1,006,265.36 | 1,464,373.94 | ||
| 长春东宝药业有限公司生产设备 | 4,226,696.00 | 4,015,361.23 | 211,334.77 | ||
| 合 计 | 29,369,424.72 | 13,995,998.27 | 15,373,426.45 |
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 长春东宝药业有限公司综合楼 | 5,525,194.43 | 权证办理中 |
| 长春东宝药业有限公司综合车间 | 8,172,523.31 | 权证办理中 |
| 长春东宝药业有限公司动力站 | 495,253.73 | 权证办理中 |
| 长春东宝药业有限公司锅炉房车库 | 739,992.40 | 权证办理中 |
| 湾湾川总变电所 | 6,801,631.72 | 权证办理中 |
| 合计 | 21,734,595.58 |
(5). 固定资产的减值测试情况
√适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本期无抵押担保。
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 陈旧设备及未处置完毕厂房 | 4,537,032.59 | |
| 合计 | 4,537,032.59 |
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,366,534,633.06 | 1,319,498,857.19 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 1,366,534,633.06 | 1,319,498,857.19 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 胰岛素类似物（门冬胰岛素）生产基地建设项目 | 379,038,718.63 | 379,038,718.63 | 370,322,463.46 | 370,322,463.46 | ||
| 超速效赖脯胰岛素注射液项目质量控制中心 | 16,768,186.30 | 16,768,186.30 | 16,768,186.30 | 16,768,186.30 | ||
| 利拉鲁肽/德谷胰岛素共线生产基地工程项目 | 694,245,445.45 | 694,245,445.45 | 658,707,446.39 | 658,707,446.39 | ||
| 超速效赖脯胰岛素注射液生产基地（标准化生产车间、原利拉鲁肽生产车间） | 75,045,658.56 | 75,045,658.56 | 75,045,658.56 | 75,045,658.56 | ||
| 超速效赖脯胰岛素注射液项目配套工程（标准化生产车间、待建车间项目土地费投资） | 54,907,452.39 | 54,907,452.39 | 54,907,452.39 | 54,907,452.39 | ||
| 胰岛素类似物注射液（甘精胰岛素，门冬胰岛素）生产线项目 | 85,963,033.99 | 85,963,033.99 | 95,087,466.08 | 95,087,466.08 | ||
| 胰岛素二期危险品仓库建设项目 | 3,554,328.38 | 3,554,328.38 | 59,480.68 | 59,480.68 | ||
| 胰岛素二期地埋储罐建设项目 | 49,796.19 | 49,796.19 | 42,079.21 | 42,079.21 | ||
| 中试车间改造工程 | 56,962,013.17 | 56,962,013.17 | 48,558,624.12 | 48,558,624.12 | ||
| 合计 | 1,366,534,633.06 | 1,366,534,633.06 | 1,319,498,857.19 | 1,319,498,857.19 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 胰岛素类似物（门冬胰岛素）生产基地建设项目 | 309,095,000.00 | 370,322,463.46 | 8,716,255.17 | 379,038,718.63 | 122.63 | GMP认证申报审批中 | 自筹资金 | |||||
| 超速效赖脯胰岛素注射液项目质量控制中心 | 16,768,186.30 | 16,768,186.30 | 不适用 | 自筹资金 | ||||||||
| 利拉鲁肽/德谷胰岛素共线生产基地工程项目 | 684,720,300.00 | 658,707,446.39 | 35,537,999.06 | 694,245,445.45 | 101.39 | 工艺验证中 | 自筹资金/募集资金 | |||||
| 超速效赖脯胰岛素注射液生产基地（标准化生产车间、原利拉鲁肽生产车间） | 75,045,658.56 | 75,045,658.56 | 不适用 | 待建中 | 募集资金 | |||||||
| 超速效赖脯胰岛素注射液项目配套工程（标准化生产车间、待建车间项目土地费投资） | 54,907,452.39 | 54,907,452.39 | 不适用 | 自筹资金 |
| 胰岛素类似物注射液（甘精胰岛素，门冬胰岛素）生产线项目 | 275,736,400.00 | 95,087,466.08 | 881,446.61 | 10,005,878.70 | 85,963,033.99 | 34.80 | 设备待安装 | 自筹资金 | ||||
| 中试车间改造工程 | 17,000,000.00 | 48,558,624.12 | 8,403,389.05 | 56,962,013.17 | 94.37 | 更新改造中 | 自筹资金 | |||||
| 合计 | 1,319,397,297.30 | 53,539,089.89 | 10,005,878.70 | 1,362,930,508.49 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1). 油气资产情况
□适用 √不适用
(2). 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
25、 使用权资产
(1). 使用权资产情况
□适用 √不适用
(2). 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专有技术及自行研发 | 软件使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 222,164,098.08 | 547,561,498.69 | 6,807,342.47 | 776,532,939.24 |
| 2.本期增加金额 | 210,886.62 | 210,886.62 | ||
| (1)购置 | 210,886.62 | 210,886.62 | ||
| (2)内部研发 | ||||
| (3)企业合并增加 | ||||
| （4）其他转入 | ||||
| 3.本期减少金额 | 1,189,558.85 | 8,771,201.40 | 9,960,760.25 | |
| (1)处置 | ||||
| （2）转销 | 845,899.38 | 8,771,201.40 | 9,617,100.78 | |
| （3）转入投资性房地产 | 343,659.47 | 343,659.47 | ||
| 4.期末余额 | 220,974,539.23 | 538,790,297.29 | 7,018,229.09 | 766,783,065.61 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 31,304,525.75 | 73,676,704.09 | 1,526,888.75 | 106,508,118.59 |
| 2.本期增加金额 | 2,526,461.49 | 26,410,877.72 | 423,315.63 | 29,360,654.84 |
| （1）计提 | 2,526,461.49 | 26,410,877.72 | 423,315.63 | 29,360,654.84 |
| （2）其他转入 | ||||
| 3.本期减少金额 | 971,341.73 | 971,341.73 | ||
| (1)处置 | ||||
| （2）转销 | 845,899.38 | 845,899.38 | ||
| （3）转入投资性房地产 | 125,442.35 | 125,442.35 | ||
| 4.期末余额 | 32,859,645.51 | 100,087,581.81 | 1,950,204.38 | 134,897,431.70 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 188,114,893.72 | 438,702,715.48 | 5,068,024.71 | 631,885,633.91 |
| 2.期初账面价值 | 190,859,572.33 | 473,884,794.60 | 5,280,453.72 | 670,024,820.65 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例65.59%。
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 通化医药高新产业园（通化市湾湾川B-2-5）地块一 | 32,014,249.22 | 待地上建筑物竣工，统一办理不动产证 |
| 通化医药高新产业园（通化市湾湾川B-2-5）地块二 | 105,075,703.23 | 待地上建筑物竣工，统一办理不动产证 |
| 通化医药高新产业园（通化市湾湾川B-2-5）地块三 | 31,597,555.97 | 待地上建筑物竣工，统一办理不动产证 |
| 合 计 | 168,687,508.42 |
(4). 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 生物制品原料药生产待摊物料 | 17,541,978.74 | 9,040,853.91 | 7,918,958.08 | 18,663,874.57 | |
| 在研项目原料药生产待摊物料 | 267,343.10 | 267,343.10 | |||
| 合 计 | 17,809,321.84 | 9,040,853.91 | 8,186,301.18 | 18,663,874.57 |
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 13,316,142.63 | 1,997,421.39 | 14,931,733.75 | 2,239,760.06 |
| 内部交易未实现利润 | 51,984,483.56 | 8,655,978.77 | 54,937,065.47 | 8,620,302.48 |
| 坏账准备 | 119,296,448.77 | 17,919,985.52 | 132,357,420.49 | 19,879,131.28 |
| 存货跌价准备 | 25,899,618.43 | 5,477,442.77 | 26,021,057.19 | 5,495,658.57 |
| 职工教育经费 | 78,785.55 | 19,696.39 | 78,785.55 | 19,696.39 |
| 可抵扣亏损 | 464,996,427.98 | 69,749,464.20 | ||
| 政府补助收入 | 14,860,249.99 | 2,229,037.50 | 15,304,250.00 | 2,295,637.50 |
| 合计 | 690,432,156.91 | 106,049,026.54 | 243,630,312.45 | 38,550,186.28 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 高新技术企业2022年4季度购置设备的折旧一次性税前扣除 | 48,139,760.87 | 7,220,964.13 | 48,557,346.17 | 7,283,601.93 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 516,493.15 | 129,123.29 | ||
| 合计 | 48,139,760.87 | 7,220,964.13 | 49,073,839.32 | 7,412,725.22 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 17,626,563.87 | 17,626,563.87 |
| 可抵扣亏损 | 267,206,872.90 | 266,353,345.15 |
| 合计 | 284,833,436.77 | 283,979,909.02 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 9,795,463.88 | 9,795,463.88 | |
| 2025年 | 3,684,015.42 | 3,684,015.42 | |
| 2026年 | 122,221,478.36 | 122,221,478.36 | |
| 2027年 | 64,760,130.38 | 64,760,130.38 | |
| 2028年 | 65,892,257.11 | 65,892,257.11 | |
| 2029年 | 853,527.75 | ||
| 合计 | 267,206,872.90 | 266,353,345.15 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付购置设备款 | 34,244,499.99 | 34,244,499.99 | 29,939,860.17 | 29,939,860.17 | ||
| 预付工程施工款 | 2,895,989.52 | 2,895,989.52 | 3,767,249.50 | 3,767,249.50 | ||
| 预付超速效赖脯胰岛素注射液商业化权利款 | 63,378,150.00 | 63,378,150.00 | 63,378,150.00 | 63,378,150.00 | ||
| 预付可溶性甘精赖脯双胰岛素注射液商业化权利款 | 253,523,550.00 | 253,523,550.00 | ||||
| 预付司美格鲁肽技术转让款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 预付资本化研发支出 | 14,118,699.92 | 14,118,699.92 | 4,866,983.00 | 4,866,983.00 | ||
| 合计 | 164,637,339.43 | 164,637,339.43 | 355,475,792.67 | 355,475,792.67 |
31、 所有权或使用权受限资产
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 251,500,000.00 | 150,000,000.00 |
| 合计 | 251,500,000.00 | 150,000,000.00 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以内 | 111,887,095.52 | 100,436,715.55 |
| 一至二年 | 8,922,318.20 | 7,498,628.37 |
| 二至三年 | 4,999,103.56 | 1,489,085.84 |
| 三年以上 | 6,893,160.02 | 6,478,655.18 |
| 合计 | 132,701,677.30 | 115,903,084.94 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以内 | 1,390,042.96 | |
| 一至二年 | ||
| 二至三年 | ||
| 三年以上 | ||
| 合计 | 1,390,042.96 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 与转让商品相关的款项 | 2,224,840.13 | 9,089,270.62 |
| 合计 | 2,224,840.13 | 9,089,270.62 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 1,081,270.80 | 186,975,900.61 | 187,193,234.70 | 863,936.71 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,200,030.74 | 21,640,401.36 | 24,648,534.92 | 191,897.18 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 4,281,301.54 | 208,616,301.97 | 211,841,769.62 | 1,055,833.89 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 396,082.39 | 155,879,217.70 | 156,224,418.95 | 50,881.14 |
| 二、职工福利费 | 3,608,852.67 | 3,608,852.67 | ||
| 三、社会保险费 | 48,721.85 | 10,750,908.31 | 10,676,348.85 | 123,281.31 |
| 其中：医疗保险费 | 34,091.16 | 10,170,955.12 | 10,098,689.19 | 106,357.09 |
| 工伤保险费 | 14,630.69 | 579,953.19 | 577,659.66 | 16,924.22 |
| 生育保险费 | ||||
| 四、住房公积金 | 2,670.00 | 13,842,080.26 | 13,784,244.26 | 60,506.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 633,796.56 | 2,894,841.67 | 2,899,369.97 | 629,268.26 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 1,081,270.80 | 186,975,900.61 | 187,193,234.70 | 863,936.71 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,078,942.30 | 20,800,680.05 | 23,681,486.11 | 198,136.24 |
| 2、失业保险费 | 121,088.44 | 839,721.31 | 967,048.81 | -6,239.06 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 3,200,030.74 | 21,640,401.36 | 24,648,534.92 | 191,897.18 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,397,051.16 | 24,600,664.59 |
| 城市维护建设税 | 34,145.17 | 235,564.65 |
| 教育费附加 | 71,590.11 | 632,986.98 |
| 地方教育费附加 | 47,726.72 | 421,991.32 |
| 企业所得税 | 191,251.90 | 52,463,027.36 |
| 个人所得税 | 2,052,967.85 | 4,520,167.76 |
| 印花税 | 241,226.35 | 339,695.03 |
| 车船使用税 | ||
| 房产税 | ||
| 土地使用税 | ||
| 环境保护税 | 3,869.60 | 5,901.31 |
| 水利建设基金 | 57,880.99 | 393,550.90 |
| 土地增值税 | 15,459.94 | |
| 合计 | 5,097,709.85 | 83,629,009.84 |
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 14,137,186.84 | 155,595,467.54 |
| 合计 | 14,137,186.84 | 155,595,467.54 |
(2). 应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京恒普安数码科技发展有限公司 | 1,478,160.60 | 房屋租赁押金 |
| 北京恒长数码科技有限公司 | 1,734,325.38 | 房屋租赁押金 |
| 合计 | 3,212,485.98 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 7,635,519.30 | 134,864,502.26 |
| 1-2年 | 737,174.26 | 964,640.00 |
| 2-3年 | 274,609.00 | 170,109.00 |
| 3年以上 | 5,489,884.28 | 19,596,216.28 |
| 合计 | 14,137,186.84 | 155,595,467.54 |
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 66,745.20 | 272,678.12 |
| 合计 | 66,745.20 | 272,678.12 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 107,500,000.00 | |
| 合计 | 107,500,000.00 |
其他说明
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 胰岛素三期工程财政贴息 | 479,250.00 | 319,500.00 | 159,750.00 | 胰岛素三期工程贴息补助 | |
| 通化东宝永健制药有限公司新建资产搬迁补偿 | 12,204,156.00 | 301,337.16 | 11,902,818.84 | 原子公司(已于2015年吸收合并)政策性搬迁补偿 | |
| 重组人胰岛素注射剂三期工程补助款 | 75,000.00 | 50,000.02 | 24,999.98 | 重组人胰岛素注射剂三期工程补助 | |
| 胰岛素类似物（甘精胰岛素）生产基地建设项目补助款 | 900,000.00 | 49,999.99 | 850,000.01 | 甘精胰岛素生产基地建设项目补助 | |
| 胰岛素类似物（门冬胰岛素）生产基地项目 | 12,230,000.00 | 12,230,000.00 | 门冬胰岛素生产基地建设项目补助 | ||
| 门冬胰岛素注射液产业化开发 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | 门冬胰岛素注射液产业化项目专项补助 | ||
| 利拉鲁肽注射液临床研究（通化县工业和信息化局科技创新专项资金） | 420,000.00 | 24,500.00 | 395,500.00 | 利拉鲁肽注射液产业化项目专项补助 | |
| 合计 | 27,508,406.00 | - | 745,337.17 | 26,763,068.83 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
其中涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减财务费用金额 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 胰岛素三期工程财政贴息(吉财农指[2013]365号) | 479,250.00 | 319,500.00 | 159,750.00 | 与资产相关 | ||
| 政策性搬迁新建资产补偿款(通化县人民政府通政函[2011]118号) | 12,204,156.00 | 301,337.16 | 11,902,818.84 | 与资产相关 | ||
| 重组人胰岛素注射剂三期工程款(吉财企指[2014]913号) | 75,000.00 | 50,000.02 | 24,999.98 | 与资产相关 | ||
| 胰岛素类似物（甘精胰岛素）生产基地建设项目(吉财企指[2015]256号) | 900,000.00 | 49,999.99 | 850,000.01 | 与资产相关 | ||
| 胰岛素类似物（门冬胰岛素）生产基地建设项目(吉发改投资[2017]204号) | 12,230,000.00 | 12,230,000.00 | 与资产相关 | |||
| 门冬胰岛素注射液产业化开发 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | 与资产相关 | |||
| 利拉鲁肽注射液临床研究（吉财教指[2021]739号） | 420,000.00 | 24,500.00 | 395,500.00 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 27,508,406.00 | 425,837.17 | 319,500.00 | 26,763,068.83 |
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 股本结构 | 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 回购股份注销 | 小计 | |||
| 一、无限售条件的股份 | 1,991,734,053 | -9,999,979 | -9,999,979 | 1,981,734,074 | |||
| 1.人民币普通股 | 1,991,734,053 | -9,999,979 | -9,999,979 | 1,981,734,074 | |||
| 2.境内上市外资股 | |||||||
| 3.境外上市外资股 | |||||||
| 4.其他 | |||||||
| 二、有限售条件的股份 | 1,883,400 | -1,883,400 | -1,883,400 | 0 | |||
| 1.非公开发行股票 | |||||||
| 2.限制性股票 | 1,883,400 | -1,883,400 | -1,883,400 | 0 | |||
| 股份总数 | 1,993,617,453 | -11,883,379 | -11,883,379 | 1,981,734,074 |
其他说明：
1.根据《上市公司股权激励管理办法》的有关规定，结合公司实际情况，公司决定提前终止实施2020年股权激励计划暨回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票，公司已于2024年4月回购注销了已获授但尚未解锁的限制性股票188.34万股；
2.鉴于公司尚无实施员工持股计划/或股权激励计划的具体方案，综合考虑公司实际情况及时间安排等因素，公司对回购专用证券账户中回购股份用途进行调整，由原“用于股权激励及/或员工持股计划”调整为“注销以减少注册资本”，于2024年4月注销回购专用证券账户（账户号码：B883030029)已回购的股份9,999,979股。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 516,801,728.87 | 26,710,546.15 | 122,946,596.95 | 420,565,678.07 |
| 其他资本公积 | 105,760,314.94 | 21,164,569.50 | 84,595,745.44 | |
| 合计 | 622,562,043.81 | 26,710,546.15 | 144,111,166.45 | 505,161,423.51 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、股本溢价本期增加26,710,546.15元，减少122,946,596.95，原因如下：
①股票期权激励计划第二个行权期在本报告期已届满，无激励对象参与行权，将上述股权激励已确认的资本公积-其他资本公积转入资本公积-股本溢价21,164,569.50元；
②员工持股计划第三个锁定期解锁条件在本报告期未成就，对应部分股票由管理委员会择机出售，所获得的资金额归属于公司，公司返还持有人份额对应的原始出资额加上同期定期银行贷款利息，将上述股权激励出售收益计入资本公积-股本溢价5,545,976.65元；
③公司提前终止实施2020年股权激励计划，已获授但尚未解锁的限制性股票共计188.34万股以7.49元/股于2024年4月回购并注销，冲减资本公积-股本溢价12,223,266.00元；
④公司对回购专用证券账户中回购股份用途进行调整，由原“用于股权激励及/或员工持股计划”调整为“注销以减少注册资本”，于2024年4月注销回购专用证券账户（账户号码：
B883030029)已回购的股份9,999,979股，冲减资本公积-股本溢价110,723,330.95元。
2、其他资本公积本期减少21,164,569.50元，原因如下：
将股票期权第二个行权期所对应的资本公积-其他资本公积21,164,569.50元转入资本公积-股本溢价。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 回购股份 | 120,723,309.95 | 120,723,309.95 | ||
| 回购义务库存股 | 14,106,666.00 | 14,106,666.00 | ||
| 合计 | 134,829,975.95 | 134,829,975.95 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
库存股本期减少134,829,975.95元，原因如下：
1.公司对回购专用证券账户中回购股份用途进行调整，由原“用于股权激励及/或员工持股计划”调整为“注销以减少注册资本”，于2024年4月注销回购专用证券账户（账户号码：
B883030029)已回购的股份9,999,979股，冲减回购股份120,723,309.95元；
2.公司提前终止实施2020年股权激励计划，已获授但尚未解锁的限制性股票共计188.34万股以7.49元/股于2024年4月回购并注销，相应减少回购义务库存股14,106,666.00元。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 5,282,749.83 | 5,282,749.83 | ||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 5,282,749.83 | 5,282,749.83 | ||||||
| 其他综合收益合计 | 5,282,749.83 | 5,282,749.83 |
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 1,027,149,340.36 | 1,027,149,340.36 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 |
| 合计 | 1,027,149,340.36 | 1,027,149,340.36 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司的法定盈余公积金累计已达到注册资本的50%以上，报告期不再提取。60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 3,697,417,176.64 | 3,025,515,327.35 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 3,697,417,176.64 | 3,025,515,327.35 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -230,490,246.48 | 1,167,835,317.79 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 495,433,518.50 | 495,933,468.50 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 2,971,493,411.66 | 3,697,417,176.64 |
报告期利润分配情况如下：
2024 年 4 月 19 日，公司召开2023年年度股东大会审议通过了《2023年年度利润分配的预案》，本次利润分配以方案实施前的公司总股本 1,981,734,074 股为基数，每股派发现金红利0.25 元（含税），共计派发现金红利 495,433,518.50 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 724,366,239.52 | 194,143,082.87 | 1,349,686,478.15 | 299,969,177.35 |
| 其他业务 | 15,646,398.79 | 6,042,107.37 | 16,634,297.80 | 6,863,446.76 |
| 合计 | 740,012,638.31 | 200,185,190.24 | 1,366,320,775.95 | 306,832,624.11 |
1、主营业务收入按行业分类：
| 行业 | 本期金额 | 上期金额 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业毛利 | 营业收入 | 营业成本 | 营业毛利 | |
| 医药行业 | 723,459,896.67 | 193,638,581.73 | 529,821,314.94 | 1,345,835,958.73 | 297,510,280.44 | 1,048,325,678.29 |
| 建材行业 | 453,245.14 | 315,761.94 | 137,483.20 | |||
| 房地产行业 | 906,342.85 | 504,501.14 | 401,841.71 | 3,397,274.28 | 2,143,134.97 | 1,254,139.31 |
| 合计 | 724,366,239.52 | 194,143,082.87 | 530,223,156.65 | 1,349,686,478.15 | 299,969,177.35 | 1,049,717,300.80 |
2、主营业务收入按品种分类：
| 品种 | 本期金额 | 上期金额 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业毛利 | 营业收入 | 营业成本 | 营业毛利 | |
| 生物制品（原料药及制剂产品） | 608,289,224.85 | 140,058,138.05 | 468,231,086.80 | 1,163,554,835.70 | 199,496,057.85 | 964,058,777.85 |
| 注射用笔、血糖试纸等医疗器械 | 91,857,781.40 | 42,049,092.27 | 49,808,689.13 | 143,277,221.49 | 78,697,532.84 | 64,579,688.65 |
| 中成药和化药 | 23,312,890.42 | 11,531,351.41 | 11,781,539.01 | 39,003,901.54 | 19,316,689.75 | 19,687,211.79 |
| 塑钢窗及型材 | 453,245.14 | 315,761.94 | 137,483.20 | |||
| 丽景花园小区商品房 | 906,342.85 | 504,501.14 | 401,841.71 | 3,397,274.28 | 2,143,134.97 | 1,254,139.31 |
| 合计 | 724,366,239.52 | 194,143,082.87 | 530,223,156.65 | 1,349,686,478.15 | 299,969,177.35 | 1,049,717,300.80 |
3、其他业务收入按业务性质分类：
| 行业 | 本期金额 | 上期金额 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业毛利 | 营业收入 | 营业成本 | 营业毛利 | |
| 技术服务 | 340,000.00 | 340,000.00 | ||||
| 经营租赁 | 13,086,742.30 | 3,633,845.59 | 9,452,896.71 | 12,800,844.47 | 3,464,253.34 | 9,336,591.13 |
| 其他 | 2,559,656.49 | 2,408,261.78 | 151,394.71 | 3,493,453.33 | 3,399,193.42 | 94,259.91 |
| 合计 | 15,646,398.79 | 6,042,107.37 | 9,604,291.42 | 16,634,297.80 | 6,863,446.76 | 9,770,851.04 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 2024年半年度 | 合计 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||||
| 生物制品（原料药及制剂产品） | 608,289,224.85 | 140,058,138.05 | 608,289,224.85 | 140,058,138.05 |
| 注射用笔、血糖试纸等医疗器械 | 91,857,781.40 | 42,049,092.27 | 91,857,781.40 | 42,049,092.27 |
| 中成药和化药 | 23,312,890.42 | 11,531,351.41 | 23,312,890.42 | 11,531,351.41 |
| 丽景花园小区商品房 | 906,342.85 | 504,501.14 | 906,342.85 | 504,501.14 |
| 其他 | 15,646,398.79 | 6,042,107.37 | 15,646,398.79 | 6,042,107.37 |
| 合计 | 740,012,638.31 | 200,185,190.24 | 740,012,638.31 | 200,185,190.24 |
| 按经营地区分类 | ||||
| 国内 | 701,691,115.39 | 179,931,119.61 | 701,691,115.39 | 179,931,119.61 |
| 国外 | 38,321,522.92 | 20,254,070.63 | 38,321,522.92 | 20,254,070.63 |
| 合计 | 740,012,638.31 | 200,185,190.24 | 740,012,638.31 | 200,185,190.24 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 231,827.09 | 385,978.82 |
| 教育费附加 | 626,327.14 | 1,059,188.12 |
| 地方教育费附加 | 417,551.42 | 706,125.43 |
| 房产税 | 2,136,420.01 | 1,967,692.46 |
| 土地使用税 | 1,505,397.89 | 1,326,026.53 |
| 车船使用税 | 28,946.72 | 24,878.24 |
| 印花税 | 479,078.28 | 720,084.70 |
| 环境保护税 | 8,998.77 | 6,309.32 |
| 土地增值税 | 23,194.72 | 124,666.86 |
| 合计 | 5,457,742.04 | 6,320,950.48 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 82,943,179.45 | 70,755,964.28 |
| 折旧费 | 53,588.00 | 15,753.08 |
| 差旅费 | 151,369,414.07 | 158,397,699.71 |
| 办公费 | 14,401,523.86 | 14,774,335.51 |
| 邮电费 | 363,772.09 | 297,117.05 |
| 会议费 | 2,366,069.70 | 3,874,918.42 |
| 宣传费 | 40,196,779.39 | 35,943,320.54 |
| 招待费 | 803,432.77 | 1,364,621.54 |
| 咨询费及市场开发费 | 152,455,929.79 | 107,804,012.12 |
| 境外销售技术服务费 | 693,658.60 | 2,085,563.18 |
| 慢病平台技术及市场服务费 | 95,283.02 | 188,679.24 |
| 其他 | 3,368,302.07 | 3,746,187.71 |
| 合计 | 449,110,932.81 | 399,248,172.38 |
其他说明：
主要系报告期销售人员薪酬及宣传推广费较同期增加所致。
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 29,804,723.47 | 30,495,358.05 |
| 折旧费 | 24,252,944.21 | 18,603,993.62 |
| 办公费 | 740,485.42 | 622,267.91 |
| 差旅费 | 1,614,391.68 | 1,436,226.22 |
| 工会经费 | 2,663,501.35 | 2,507,798.47 |
| 无形资产摊销 | 2,516,729.91 | 2,301,740.47 |
| 水电蒸汽费 | 4,149,599.68 | 4,767,959.51 |
| 业务招待费 | 671,192.34 | 686,840.69 |
| 车辆运行及维护费 | 817,011.25 | 983,561.90 |
| 邮电费 | 37,824.95 | 31,454.52 |
| 水利建设基金 | 512,373.07 | 823,923.83 |
| 中介机构服务费（法律、财务、人事等） | 2,542,246.88 | 3,180,406.41 |
| 咨询费 | 869,685.96 | 335,182.98 |
| 物料消耗 | 383,609.22 | 417,499.77 |
| 股权激励费用 | 8,328,483.00 | |
| 其他费用 | 11,851,093.40 | 6,110,052.51 |
| 合计 | 83,427,412.79 | 81,632,749.86 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 5,586,026.84 | 4,994,764.42 |
| 直接投入 | 12,564,649.69 | 10,628,813.15 |
| 折旧 | 3,100,939.94 | 2,844,554.96 |
| 委托外部 | 11,305,109.08 | |
| 其他 | 864,736.20 | 967,313.45 |
| 无形资产摊销 | 25,023,234.75 | 14,034,463.56 |
| 合计 | 47,139,587.42 | 44,775,018.62 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 5,649,436.65 | 98,846.51 |
| 减：利息收入 | -5,786,298.77 | -6,418,337.15 |
| 手续费 | 874,974.28 | 69,539.29 |
| 汇兑损益 | -288,817.32 | -13.60 |
| 财政贴息 | -319,500.00 | -319,500.00 |
| 合计 | 129,794.84 | -6,569,464.95 |
其他说明：
主要系报告期支付银行贷款利息与应收票据贴现利息同比增加所致。
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与日常活动相关的政府补助 | 3,411,675.05 | 3,846,049.74 |
| 先进制造业企业增值税加计抵减税额 | 555,886.63 | |
| 个人所得税手续费返还 | 565,508.76 | |
| 合计 | 4,533,070.44 | 3,846,049.74 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 47,731,357.31 | 31,537,829.90 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 478,851.12 | 1,103,062.15 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 48,210,208.43 | 32,640,892.05 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -67,268.55 | -961,613.01 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -67,268.55 | -961,613.01 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 514,224.62 | |
| 应收账款坏账损失 | 12,670,754.00 | -6,075,797.34 |
| 其他应收款坏账损失 | -124,006.90 | 330,159.27 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 财务担保相关减值损失 | ||
| 合计 | 13,060,971.72 | -5,745,638.07 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、合同资产减值损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | ||
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 十三、开发支出减值准备 | -64,558,200.86 | -1,360,050.31 |
| 合计 | -64,558,200.86 | -1,360,050.31 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产利得 | 107,491.44 | |
| 合计 | 107,491.44 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 罚款收入 | 3,200.00 | 12,900.00 | 3,200.00 |
| 其他 | 859,078.54 | 1,956,762.58 | 859,078.54 |
| 合计 | 862,278.54 | 1,969,662.58 | 862,278.54 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 253,530,964.83 | 253,530,964.83 | |
| 其中：固定资产处置损失 | 7,414.83 | 7,414.83 | |
| 无形资产处置损失 | 253,523,550.00 | 253,523,550.00 | |
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 1,384,474.75 | 1,384,474.75 | |
| 滞纳金 | 17,562.86 | 33,733.78 | 17,562.86 |
| 其他 | 107,809.21 | 188,774.49 | 107,809.21 |
| 合计 | 255,040,811.65 | 222,508.27 | 255,040,811.65 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | -240,611.58 | 81,711,031.94 |
| 递延所得税费用 | -67,561,478.06 | -2,551,623.40 |
| 合计 | -67,802,089.64 | 79,159,408.54 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -298,330,282.32 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -44,749,542.34 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -297,780.28 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -639,625.05 |
| 非应税收入的影响 | -7,204,904.19 |
| 税法规定的额外可扣除费用的影响 | -18,949,581.36 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 188,279.45 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -378,680.21 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,229,744.34 |
| 所得税费用 | -67,802,089.64 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 4,002,337.88 | 3,431,331.36 |
| 收取的房屋租金及押金 | 11,496,794.11 | 14,896,901.98 |
| 利息收入 | 5,738,993.09 | 6,486,621.13 |
| 其他 | 2,388,436.33 | -3,658,895.31 |
| 合计 | 23,626,561.41 | 21,155,959.16 |
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 各项销售费用 | 322,071,232.3 | 292,595,986.42 |
| 各项管理费用 | 17,730,988.84 | 24,330,346.00 |
| 各项研发费用 | 2,003,261.72 | 11,785,360.87 |
| 支付往来款项及其他 | 7,618,647.89 | 1,854,215.58 |
| 合计 | 349,424,130.75 | 330,565,908.87 |
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置员工持股计划收益 | 7,245,976.65 | |
| 合计 | 7,245,976.65 |
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股票回购款 | 10,000.00 | 46,000.00 |
| 限制性股票退还本金及利息 | 15,889,124.55 | |
| 归还应收账款保理融资支付的现金 | 124,031,323.95 | |
| 合计 | 139,930,448.50 | 46,000.00 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 150,000,000.00 | 131,500,000.00 | 30,000,000.00 | 251,500,000.00 | ||
| 长期借款 | 107,500,000.00 | 107,500,000.00 | ||||
| 其他应付款 | 124,031,323.95 | 124,031,323.95 | ||||
| 应付股利 | 495,433,518.50 | 495,433,518.50 | ||||
| 合计 | 274,031,323.95 | 734,433,518.50 | 649,464,842.45 | 359,000,000.00 | ||
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -230,528,192.68 | 485,088,111.62 |
| 加：资产减值准备 | 64,558,200.86 | 1,360,050.31 |
| 信用减值损失 | -13,060,971.72 | 5,745,638.07 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,141,315.67 | 74,863,958.89 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | -291,252.80 | 17,428,883.22 |
| 长期待摊费用摊销 | 5,565,888.00 | 8,286,879.78 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -107,491.44 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 67,268.55 | 961,613.01 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -266,250.00 | -319,500.00 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -48,210,208.43 | -32,640,892.05 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -67,498,840.26 | -2,575,827.42 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -191,761.09 | 24,204.02 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -74,473,246.75 | -56,487,686.13 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 204,561,310.04 | -213,463,035.26 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 286,958,449.47 | 33,992,760.14 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 128,224,217.42 | 322,265,158.20 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 477,398,974.17 | 518,167,812.04 |
| 减：现金的期初余额 | 1,104,204,462.65 | 788,062,830.98 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -626,805,488.48 | -269,895,018.94 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 477,398,974.17 | 1,104,204,462.65 |
| 其中：库存现金 | 56,379.24 | 14,803.50 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 477,341,947.72 | 1,104,189,012.60 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 647.21 | 646.55 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 477,398,974.17 | 1,104,204,462.65 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | 406.22 | ||
| 其中：美元 | 406.22 | 7.1268 | 2,895.05 |
| 应收账款 | 490,460.99 | ||
| 其中：美元 | 490,460.99 | 7.1268 | 3,495,417.38 |
| 应付账款 | 2,465,400.91 | ||
| 其中：美元 | 2,465,400.91 | 7.1268 | 17,570,419.21 |
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 |
| 短期及低价值租赁费用 | 596,896.69 |
| 合计 | 596,896.69 |
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 房屋及土地租赁收入 | 11,642,316.82 | |
| 设备租赁收入 | 1,444,425.48 | |
| 合计 | 13,086,742.30 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
83、 数据资源
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
(1).按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 32,938,336.32 | 25,547,971.20 |
| 固定资产折旧 | 8,539,614.29 | 11,053,765.01 |
| 直接投入 | 142,020,153.31 | 99,959,071.30 |
| 无形资产摊销 | 26,311,284.50 | 15,309,380.06 |
| 委托外部费用 | 58,626.41 | 59,732,539.55 |
| 其他 | 6,091,667.73 | 6,950,133.56 |
| 合计 | 215,959,682.56 | 218,552,860.68 |
| 其中：费用化研发支出 | 47,139,587.42 | 44,775,018.62 |
| 资本化研发支出 | 168,820,095.14 | 173,777,842.06 |
(2).符合资本化条件的研发项目开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 全额计提减值准备并转销 | |||
| 胰岛素境外研发支出 | 57,902,332.98 | 2,631,882.59 | 60,534,215.57 | |||
| 超速效型胰岛素类似物的研究与开发（BC Lispro）（THDB0206注射液） | 270,822,087.03 | 39,621,571.95 | 310,443,658.98 | |||
| 胰岛素基础餐时组合的研究与开发（BC Combo）（THDB0207注射液） | 62,344,349.23 | 2,213,851.63 | 64,558,200.86 | |||
| 重组赖脯胰岛素原料药及注射液（DB04） | 43,469,072.40 | 1,670,937.17 | 45,140,009.57 | |||
| 赖脯胰岛素注射液（25R）(DB042) | 88,468,543.70 | 17,946,565.48 | 106,415,109.18 | |||
| 赖脯胰岛素注射液（50R）(DB043) | 5,897,431.79 | 919,275.07 | 6,816,706.86 | |||
| 德谷胰岛素原料及注射液（DB06） | 12,525,431.39 | 780,391.88 | 13,305,823.27 | |||
| 甘精国际注册（THDB0217） | 1,847,400.81 | 3,333,231.69 | 5,180,632.50 | |||
| 门冬国际注册（THDB0218） | 3,977,515.14 | 3,724,121.02 | 7,701,636.16 | |||
| 利拉鲁肽原料药和利拉鲁肽注射液国际化注册（THDB0226) | 352,111.70 | 352,111.70 | ||||
| 依托考昔片（THDBH161） | 9,322,695.96 | 3,521,037.01 | 12,843,732.97 | |||
| 德谷胰岛素/利拉鲁肽复方注射剂(THDB0213) | 2,533,349.20 | 2,533,349.20 | ||||
| 司美格鲁肽注射液(THDB0225) | 9,325,257.72 | 9,325,257.72 | ||||
| SGLT1 /SGLT 2/DPP4三靶点抑制剂用于糖尿病治疗（THDBH100/101） | 25,316,489.62 | 1,886.79 | 25,318,376.41 | |||
| 小分子GLP-1激动剂用于糖尿病治疗(THDBH110/THDBH110胶囊) | 3,355,863.74 | 5,991,966.90 | 9,347,830.64 | |||
| GIP&GLP-1用于糖尿病治疗(THDBH120/注射用THDBH120) | 4,171,801.50 | 15,738,412.63 | 19,910,214.13 | |||
| 痛风URAT1项目（THDBH130/THDBH130片 ） | 49,189,295.84 | 38,432,894.81 | 87,622,190.65 | |||
| 痛风XO/URAT1项目（THDB150/THDB151片） | 29,620,344.81 | 19,862,114.19 | 49,482,459.00 | |||
| 合计 | 668,230,655.94 | 168,600,859.43 | 64,558,200.86 | 772,273,314.51 |
重要的资本化研发项目
√适用 □不适用
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 具体依据 |
| 胰岛素境外研发支出 | 人胰岛素注射液上市许可申请获得欧洲药品管理局正式受理并通过EMA上市批准的GMP检查 | 2025年03月 | 获取生产批件后，与境外单位合作生产获利 | 2013年12月 | 人胰岛素原料药通过了欧盟 GMP 认证且与境外单位签订合作协议后 |
| 超速效赖脯胰岛素类似物的研究与开发（BC Lispro）（THDB0206注射液） | Ⅲ期临床试验完成入组 | 2026年12月 | 获取生产批件后，通过自行生产销售获利 | 2020年11月 | 临床试验批复 |
| 赖脯胰岛素注射液（25R）(DB042) | 2024年 3 月完成临床试验总结报告，拟进行NDA申报 | 2025年12月 | 获取生产批件后，通过自行生产销售获利 | 2018年10月 | 临床试验批复 |
| SGLT1 /SGLT 2/DPP4三靶点抑制剂用于糖尿病治疗（THDBH100/101） | I期临床试验阶段 | 2029年12月 | 获取生产批件后，通过自行生产销售获利 | 2021年6月 | 临床试验批复 |
| 小分子GLP-1激动剂用于糖尿病治疗(THDBH110/THDBH110胶囊) | I期临床试验阶段 | 2030年9月 | 获取生产批件后，通过自行生产销售获利 | 2023年11月 | 临床试验批复 |
| GIP&GLP-1用于糖尿病治疗/减重适应症(THDBH120/注射用THDBH120) | I期临床试验阶段 | 2029年12月 | 获取生产批件后，通过自行生产销售获利 | 2023年12月 | 临床试验批复 |
| 痛风URAT1项目(THDBH130/THDBH130片) | II期临床试验阶段 | 2029年12月 | 获取生产批件后，通过自行生产销售获利 | 2021年12月 | 临床试验批复 |
| 痛风XO/URAT1项目(THDBH150/THDBH151片) | II期临床试验阶段 | 2029年12月 | 获取生产批件后，通过自行生产销售获利 | 2022年12月 | 临床试验批复 |
| 德谷胰岛素原料及注射液（DB06） | 预备临床试验 | 2028年12月 | 获取生产批件后，通过自行生产销售获利 | 2022年9月 | 临床试验批复 |
开发支出减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
| 胰岛素基础餐时组合的研究与开发（BC Combo）（THDB0207注射液） | 64,558,200.86 | 64,558,200.86 | 全额计提减值准备 | ||
| 合计 | 64,558,200.86 | 64,558,200.86 | / |
(3).重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 反向购买
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 通化东宝环保建材股份有限公司 | 通化县快大茂镇黎明村 | 10,000.00 | 通化县快大茂镇黎明村 | 塑料建材及制品生产制造、销售服务；其他建材及制品生产制造、销售服务等 | 95.09 | 设立或投资取得的子公司 | |
| 长春东宝药业有限公司 | 长春市高新开发区创新路66号 | 1,000.00 | 长春市高新开发区创新路66号 | 药品的研究、开发 | 95.00 | 设立或投资取得的子公司 | |
| 北京东宝生物技术有限公司 | 北京经济技术开发区东环北路11号 | 10,000.00 | 北京经济技术开发区东环北路11号 | 生物制品、天然药物的技术开发；出租自有车间 | 100.00 | 设立或投资取得的子公司 | |
| 通化东宝金弘基房地产开发有限公司通化县第一分公司 | 通化县快大茂镇黎明村 | 通化县快大茂镇黎明村 | 房地产开发、出售、二手房交易 | 97.59 | 单独主体 | ||
| 通化紫星生物制药有限公司 | 吉林省通化市通化开发区东宝街3539号 | 10,000.00 | 通化市通化开发区东宝街3539号 | 生物药品制造；生物药品研发、生产、销售 | 100.00 | 设立或投资取得的子公司 | |
| 东宝紫星（杭州）生物医药有限公司 | 浙江省杭州市钱塘新区下沙街道福城路291号和达药谷中心1-1008室 | 10,000.00 | 浙江省杭州市钱塘新区下沙街道福城路291号和达药谷中心1-1008室 | 药品生产；药品零售；药品批发；第二类医疗器械生产；一般项目：医学研究和试验发展；第二类医疗器械销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广 | 100.00 | 设立或投资取得的子公司 | |
其他说明：
1、子公司无持股比例不同于表决权比例的情况。
2、单独主体纳入合并范围的说明：
2013年12月26日，本公司的原控股子公司-通化东宝永健制药有限公司和控股子公司-通化东宝环保建材股份有限公司与通化东宝金弘基房地产开发有限公司签订了投资合作协议，协议约定：通化东宝永健制药有限公司和通化东宝环保建材股份有限公司合计投资5,000万元，投资比例为51%：49%，设立通化东宝金弘基房地产开发有限公司通化县第一分公司（以下简称“金弘基
一分公司”）。通化东宝金弘基房地产开发有限公司以资质作为出资并负责房地产项目的管理和运转。通化东宝永健制药有限公司和通化东宝环保建材股份有限公司按出资比例享受收益分配，通化东宝金弘基房地产开发有限公司享受一次性固定收入100万元，不再参与收益分配。
由于满足以下条件：1、金弘基一分公司的资产是偿付其负债或其他权益的唯一来源，不能用于偿还金弘基一分公司以外的通化东宝金弘基房地产开发有限公司的其他负债；2、除通化东宝永健制药有限公司和通化东宝环保建材股份有限公司外，其他方不享有与金弘基一分公司资产相关的权利，也不享有与金弘基一分公司资产剩余现金流量相关的权利。故本公司将金弘基一分公司视为通化东宝金弘基房地产开发有限公司可分割的部分，纳入本公司合并财务报表范围。2015年公司本级吸收合并了原控股子公司－通化东宝永健制药有限公司，通化东宝永健制药有限公司在金弘基一分公司中的权益和风险由公司本级承继。
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 厦门特宝生物工程股份有限公司 | 海沧新阳工业区翁角路330号 | 海沧新阳工业区翁角路330号 | 生物制品研究、开发及技术服务、技术咨询；冻干粉针剂、小容量注射剂生产等。 | 16.03 | 权益法核算 | |
| 华广生技股份有限公司 | 台中市南区大庆街二段100号 | 台中市南区大庆街二段100号 | 医疗器械批发；生物技术服务；精密仪器批发；医疗器材制造等。 | 19.67 | 权益法核算 | |
| 君合盟生物制药（杭州）有限公司 | 浙江省杭州市钱塘区和享科技中心9幢501、502、503、504室 | 浙江省杭州市钱塘区和享科技中心9幢501、502、503、504室 | 药品生产（不含中药饮片的蒸、炒、炙、煅等炮制技术的应用及中成药保密处方产品的生产）；药品委托生产；药品批发；药品零售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；医学研究和试验发展 | 8.68 | 权益法核算 |
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，公司对以上三家联营企业虽持有20%以下表决权但仍具有重大影响。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 厦门特宝生物工程股份有限公司 | 厦门特宝生物工程股份有限公司 | |
| 流动资产 | 1,283,654,006.94 | 1,340,191,036.92 |
| 非流动资产 | 1,121,094,075.98 | 1,015,896,057.25 |
| 资产合计 | 2,404,748,082.92 | 2,356,087,094.17 |
| 流动负债 | 315,018,557.40 | 403,657,614.21 |
| 非流动负债 | 75,774,314.37 | 76,028,137.24 |
| 负债合计 | 390,792,871.77 | 479,685,751.45 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 2,013,955,211.15 | 1,876,401,342.72 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 322,787,879.44 | 300,741,350.67 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 322,787,879.44 | 300,741,350.67 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | 3,491,466,104.70 | 3,413,225,967.90 |
| 营业收入 | 1,189,805,069.91 | 903,579,420.87 |
| 净利润 | 304,341,868.43 | 202,178,809.62 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 304,341,868.43 | 202,178,809.62 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 26,732,046.74 | 13,887,624.28 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 2,804,060.79 | 3,562,140.91 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -758,080.12 | -866,500.08 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -758,080.12 | -866,500.08 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
□适用 √不适用
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政策性搬迁新建资产补偿款(通化县人民政府通政函[2011]118号) | 与资产相关 | 301,337.16 | 301,337.17 |
| 重组人胰岛素注射剂三期工程款(吉财企指[2014]913号 | 与资产相关 | 50,000.02 | 50,000.00 |
| 胰岛素类似物（甘精胰岛素）生产基地建设项目(吉财企指[2015]256号） | 与资产相关 | 49,999.99 | 50,000.00 |
| 通化县工业和信息化局科技创新专项资金（利拉鲁肽注射液临床研究） | 与资产相关 | 24,500.00 | |
| 吉林省科学技术厅 基础胰岛素周制剂的临床前研究补助 | 与收益相关 | 250,000.00 | |
| 吉林省科学技术厅 新型超速效赖脯胰岛素注射液的临床研究补助 | 与收益相关 | 250,000.00 | |
| 吉林省科学技术厅 痛风化药依托考昔片的开发款补助 | 与收益相关 | 200,000.00 | |
| 吉林省科学技术厅 第四代超速效胰岛素类似物制剂的研究与开发补助 | 与收益相关 | 150,000.00 | |
| 吉林省科学技术厅 门冬胰岛素30注射液药品注册证书补助 | 与收益相关 | 900,000.00 | |
| 吉林省科学技术厅 德谷胰岛素原料药及德谷胰岛素复方制剂产业关键技术开发补助 | 与收益相关 | 750,000.00 |
| 中共通化县委组织部 东宝博士后科研工作站建站资助 | 与收益相关 | 50,000.00 | |
| 通化县人力资源和社会保障局 2023年度吉林省博士后资助资金 | 与收益相关 | 100,000.00 | |
| 人社部、财政部、国家发改委、工信部关于失业保险支持企业稳定岗位补助 | 与收益相关 | 335,837.88 | |
| 通化县工业和信息化局 科技创新专项资金（甘精胰岛素原料药获得生产批件补助） | 与收益相关 | 1,000,000.00 | |
| 通化县工业和信息化局 科技创新专项资金（利拉鲁肽注射液临床研究） | 与收益相关 | 210,000.00 | |
| 通化县工业和信息化局 科技创新专项资金（德谷胰岛素原料药及注射液的研究与开发） | 与收益相关 | 200,000.00 | |
| 吉林省科学技术厅 2022年度外专项目超速效赖脯胰岛素的研究与开发拨款 | 与收益相关 | 80,000.00 | |
| 通化县工业和信息化局 古代经典名方THDBZ011复方制剂的产业化开发专项资金 | 与收益相关 | 600,000.00 | |
| 通化县工业和信息化局科技创新补助资金 （胰岛素类似物项目） | 与收益相关 | 1,000,000.00 | |
| 通化县社会保险事业管理局一次性扩岗补助款 | 与收益相关 | 1,500.00 | |
| 合计 | 3,411,675.05 | 3,492,837.17 | |
十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险等。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司无长期借款，不存在与长期借款相关的利率风险。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。
3、流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 一年以内 | 一至二年 | 二至三年 | 三年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 251,500,000.00 | 251,500,000.00 | |||
| 应付账款 | 111,887,095.52 | 8,922,318.20 | 4,999,103.56 | 6,893,160.02 | 132,701,677.30 |
| 其他应付款 | 7,635,519.30 | 737,174.26 | 274,609.00 | 5,489,884.28 | 14,137,186.84 |
| 合计 | 371,022,614.82 | 9,659,492.46 | 5,273,712.56 | 12,383,044.30 | 398,338,864.14 |
| 项目 | 期初余额 | ||||
| 一年以内 | 一至二年 | 二至三年 | 三年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | |||
| 应付账款 | 100,436,715.55 | 7,498,628.37 | 1,489,085.84 | 6,478,655.18 | 115,903,084.94 |
| 其他应付款 | 134,864,502.26 | 964,640.00 | 170,109.00 | 19,596,216.28 | 155,595,467.54 |
| 合计 | 385,301,217.81 | 8,463,268.37 | 1,659,194.84 | 26,074,871.46 | 421,498,552.48 |
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 背书 | 应收票据 | 14,949,582.64 | 终止确认 | 承兑银行信用等级较高 |
| 贴现 | 应收票据 | 193,889,054.91 | 终止确认 | 承兑银行信用等级较高 |
| 合计 | / | 208,838,637.55 | / | / |
(2) 因转移而终止确认的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 应收票据 | 背书 | 14,949,582.64 | |
| 应收票据 | 贴现 | 193,889,054.91 | 1,192,568.71 |
| 合计 | / | 208,838,637.55 | 1,192,568.71 |
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | 92,372,041.42 | 36,200,000.00 | 128,572,041.42 | |
| （一）交易性金融资产 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 36,200,000.00 | 36,200,000.00 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 57,372,041.42 | 57,372,041.42 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 92,372,041.42 | 36,200,000.00 | 128,572,041.42 | |
| （七）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 东宝实业集团股份有限公司 | 通化县东宝新村 | 建筑材料、机械设备购销；进口（国家限定一、二类商品除外）生产所需原辅材料等 | 25,900 | 29.86 | 29.86 |
本企业最终控制方是李一奎
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
| 子公司及单独主体名称 | 企业类型 | 注册地址 | 法定代表人或负责人 | 业务性质 | 注册资本(万元) | 本公司的持股比例 | 本公司的表决权比例 |
| 通化东宝环保建材股份有限公司 | 股份 公司 | 通化县快大茂镇黎明村 | 孙波 | 塑料建材及制品生产制造、销售服务；其他建材及制品生产制造、销售服务等 | 10,000 | 95.09% | 95.09% |
| 长春东宝药业有限公司 | 有限 公司 | 长春市高新开发区创新路66号 | 孙波 | 药品的研究、开发 | 1,000 | 95.00% | 95.00% |
| 北京东宝生物技术有限公司 | 有限 公司 | 北京经济技术开发区东环北路11号 | 冷春生 | 生物制品、天然药物的技术开发等 | 10,000 | 100.00% | 100.00% |
| 通化东宝金弘基房地产开发有限公司通化县第一分公司 | 分公司 | 通化县快大茂镇黎明村 | 王君业 | 房地产开发、出售、二手房交易 | 97.59% | 97.59% | |
| 通化紫星生物制药有限公司 | 有限 公司 | 吉林省通化市通化开发区东宝街3539号 | 于秀梅 | 生物药品制造；生物药品研发、生产、销售 | 10,000 | 100.00% | 100.00% |
| 东宝紫星（杭州）生物医药有限公司 | 有限 公司 | 浙江省杭州市钱塘新区下沙街道福城路291号和达药谷中心1-1008室 | 赖军 | 药品生产；药品零售；药品批发；第二类医疗器械生产；一般项目：医学研究和试验发展；第二类医疗器械销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广 | 10,000 | 100.00% | 100.00% |
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
| 联（合）营公司名称 | 企业类型 | 注册地址 | 法定代表人 | 业务性质 | 注册资本 | 本公司持股比例 | 本公司在被投资单位表决权比例 |
| 厦门特宝生物工程股份有限公司 | 股份公司 | 厦门市海沧新阳工业区翁角路330号 | 孙黎 | 生物药品制造、生物技术推广服务、经营各类商品和技术的进出口 | 40,680万元 | 16.03% | 16.03% |
| 华广生技股份有限公司 | 股份公司 | 台中市南区大庆街二段100号 | 黄椿木 | 医疗器械批发；生物技术服务；精密仪器批发；医疗器材制造等 | 10亿（新台币） | 19.67% | 19.67% |
| 君合盟生物制药（杭州）有限公司 | 有限公司 | 浙江省杭州市钱塘区和享科技中心9幢501、502、503、504室 | Xu Kui | 药品生产（不含中药饮片的蒸、炒、炙、煅等炮制技术的应用及中成药保密处方产品的生产）；药品委托生产；药品批发；药品零售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；医学研究和试验发展 | 9,503.13万元 | 8.68% | 8.68% |
| 上海桔医网络科技有限公司 | 有限公司 | 上海市奉贤区头桥 | 张文海 | 信息技术咨询服务、计算机系统服务、软 | 6,285万元 | 50.00% | 50.00% |
| 东路498弄47号 | 件开发、软件销售等 |
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 通化东宝集团进出口有限公司 | 同受大股东控制的公司 |
| 通化创新彩印有限公司 | 同受大股东控制的公司 |
| 通化东宝建筑工程有限公司 | 同受大股东控制的公司 |
| 通化东宝医药经营有限公司 | 同受大股东控制的公司 |
| 吉林恒德环保有限公司 | 同受大股东控制的公司 |
| 通化东宝金弘基房地产开发有限公司 | 同受大股东控制的公司 |
| 通化东宝五药有限公司 | 同受大股东控制的公司 |
| 通化诚宝投资有限公司 | 同受大股东控制的公司 |
| 上海彤宝投资咨询有限公司 | 同受大股东控制的公司 |
| 通化东宝蛋白质生物药中试有限公司 | 同受大股东控制的公司 |
| 通化本草生物科技有限公司 | 同受大股东控制的公司 |
| 通化丽景建国饭店有限公司 | 同受大股东控制的公司 |
| 通化丽景能源热力有限公司 | 同受大股东控制的公司 |
| 吉林海德环保工程有限公司 | 同受大股东控制的公司 |
| 上海优偲特管理咨询合伙企业（有限合伙） | 同受大股东控制的公司 |
| 吉林恒启企业管理咨询中心（有限合伙） | 同受大股东控制的公司 |
| 通化鸿宝药业有限公司 | 实质控制人近亲属控制的公司 |
| 通化安睿特生物制药股份有限公司 | 大股东的联营企业 |
| 通化统博生物医药有限公司 | 本公司副董事长控股的公司 |
| 上海梓罡企业管理有限公司 | 本公司副董事长控股的公司 |
| 上海崧原企业管理中心（有限合伙） | 本公司副董事长控股的公司 |
| 通化欧亚丽景商业管理有限公司 | 大股东的联营企业 |
| 上海天选投资有限公司 | 大股东的联营企业 |
| 爱康（中国）日用保健品有限公司 | 大股东的联营企业 |
| 北京源荷根泽科技有限公司 | 大股东的联营企业且实质控制人担任董事 |
| 通化恒之企业管理咨询有限公司 | 本公司董事长控股的公司 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 吉林恒德环保有限公司 | 接受环保处理劳务 | 6,884,452.36 | 15,000,000 | 否 | 5,099,875.00 |
| 华广生技股份有限公司(合并) | 采购商品\接受服务 | 7,493,848.92 | 24,000,000 | 否 | 7,293,153.36 |
| 上海桔医网络科技有限公司 | 接受服务 | 3,000,000 | 否 | 23,889.62 | |
| 东宝实业集团股份有限公司 | 接受水资源供应 | 391,650.00 | 1,000,000 | 否 | 532,349.70 |
| 通化鸿宝药业有限公司 | 委托加工服务 | 500,000 | 否 | 394,869.03 | |
| 通化丽景建国饭店有限公司 | 接受服务 | 55,407.08 | 56,159.91 | ||
| 合计 | 14,825,358.36 | 43,500,000 | 13,400,296.62 | ||
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 通化东宝医药经营有限公司 | 销售药品 | 106,194.69 | |
| 吉林恒德环保有限公司 | 销售蒸汽 | 1,037,223.89 | 1,550,084.68 |
| 上海桔医网络科技有限公司 | 销售医疗器械 | 50,309.73 | 108,159.29 |
| 通化本草生物科技有限公司 | 销售蒸汽 | 153,026.70 | |
| 合计 | 1,087,533.62 | 1,917,465.36 | |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 吉林恒德环保有限公司 | 污水处理设备 | 884,955.76 | 884,955.76 |
| 通化本草生物科技有限公司 | 场地租赁 | 281,666.67 | |
| 合计 | 884,955.76 | 1,166,622.43 | |
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 职务 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 李佳鸿 | 董事长 | 28.70 | 8.66 |
| 冷春生 | 副董事长、总经理 | 236.84 | 232.04 |
| 王玮 | 董事 | ||
| 曾健纯 | 董事 | ||
| 张国栋 | 董事、副总经理 | 76.66 | 74.91 |
| 张文海 | 董事、副总经理 | 76.66 | 74.91 |
| 毕焱 | 独立董事 | ||
| 徐岱 | 独立董事 | ||
| 徐力 | 独立董事 | ||
| 王君业 | 监事会主席 | 8.66 | 8.66 |
| 曹福波 | 监事 | 8.66 | 8.66 |
| 何清霞 | 职工代表监事 | 19.54 | 19.37 |
| 苏璠 | 副总经理、董事会秘书 | 66.25 | 66.25 |
| 迟军玉 | 总会计师 | 53.12 | 52.12 |
| 陈红 | 副总经理 | 30.86 | 31.36 |
| DuZhiqiang（杜治强） | 副总经理 | 96.60 | 96.73 |
| 关键管理人员报酬 | 702.54 | 673.67 | |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 通化东宝医药经营有限公司 | 583,300.00 | 29,165.00 | 583,300.00 | 29,165.00 |
| 合计： | 583,300.00 | 29,165.00 | 583,300.00 | 29,165.00 | |
| 其他应收款 | 通化本草生物科技有限公司 | 19,491.30 | 974.57 | -0.30 | |
| 其他应收款 | 上海桔医网络科技有限公司 | 1,500,000.00 | 450,000.00 | 1,500,000.00 | 300,000.00 |
| 合计： | 1,519,491.30 | 450,974.57 | 1,499,999.70 | 300,000.00 | |
| 预付账款 | 通化东宝集团进出口有限公司 | 16,134,732.65 | |||
| 合计： | 16,134,732.65 | ||||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 华广生技股份有限公司(合并) | 1,966,197.35 | 1,768,753.84 |
| 应付账款 | 上海桔医网络科技有限公司 | 4,692,411.06 | 5,604,940.06 |
| 应付账款 | 通化东宝集团进出口有限公司 | 281,015.75 | |
| 其他应付款 | 东宝实业集团股份有限公司 | 65,737.52 | 145,462.54 |
| 其他应付款 | 吉林恒德环保有限公司 | 1,742,335.75 | 4,188,998.98 |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、股份支付
1、 各项权益工具
√适用 □不适用
数量单位：股 金额单位：元 币种：人民币
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 股票期权 | 14,991,600.00 | 199,388,280.00 | ||||||
| 合计 | 14,991,600.00 | 199,388,280.00 | ||||||
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
√适用 □不适用
由于2023年度业绩考核目标已不能与公司当前所处的市场经济状况相匹配，2024年2月27日，公司2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止实施2020年股权激励计划并注销已获授尚未行权股票期权及回购注销已获授尚未解锁限制性股票议案》和《关于提前终止实施2020年员工持股计划的议案》。
6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至本财务报表签发日（2024年8月30日），本公司无影响对本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
公司与甘李药业股份有限公司关于侵害商标权及不正当竞争纠纷案（（2021）苏05民初437号）已于2022年9月在江苏省苏州市中级人民法院一审审结。一审法院判决公司立即停止涉案侵犯商标权及不正当竞争行为并向原告赔偿经济损失和维权开支。2022年9月19日，公司向江苏省高级人民法院提起上诉，并获得江苏省高院立案受理，案号（2022）苏民终1604号，本案于2024年4月12日第一次开庭庭审，截至本财务报表签发日(2024年8月30日)，鉴于法院二审判决未出具，暂无法对案件结果作出预判。
除上述事项外，截至资产负债表日(2024年6月30日)，无其他影响对本财务报表阅读和理解的重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
（1）截至本财务报表签发日(2024年8月30日),东宝集团共计质押股份514,439,472股，占其所持有本公司股份总额的86.94%，占公司总股本的25.96%。
（2）2024年7月8日，公司召开第十一届董事会第八次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》。同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，回购后的股份将用于股权激励及/或员工持股计划。回购股份价格不超过人民币12元/股（含），资金总额不低于人民币8,000万元（含），不超过人民币12,000万元（含）。回购期限为自公司董事会审议通过回购股份方案之日起6个月内。
2024年8月20日，公司完成回购，已实际回购公司股份15,077,817股，占公司总股本的0.76%，回购最低价格7.61元/股，回购最高价8.18元/股，回购均价7.96元/股，使用资金总额119,999,549.54元（不含交易费用），回购金额在计划回购金额区间内。
（3）2024年7月10日，公司召开第十一届董事会第九次会议，审议通过了《关于2024年第二期以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，回购后的股份将注销减少公司的注册资本。回购股份价格不超过人民币12元/股（含），资金总额不低于人民币18,000万元（含），不超过人民币20,000万元（含）。回购期限为自公司股东大会审议通过回购股份方案之日起6个月内。该议案已经2024年7月29日召开的公司2024年第三次临时股东大会审议通过。
2024年8月26日，公司按上述回购方案进行了首次回购，回购公司股份2,000,000股，占公司总股本的0.10%，回购的最高价为7.81元/股，回购的最低价为7.68元/股，成交金额为15,516,664.00元（不含交易费用）。
（4）截至本财务报表签发日(2024年8月30日)，除上述事项外，本公司无其他影响对本财务报表阅读和理解的资产负债表日后非调整事项。
十八、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 子公司-通化东宝环保建材股份有限公司建材业务 | 24,246.14 | 407,333.94 | -383,087.80 | -383,087.80 | -364,270.53 |
其他说明：
除子公司建材业务终止经营外，截至资产负债表日(2024年6月30日)，本公司无其他影响对本财务报表阅读和理解的其他重大事项。
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 565,429,376.59 | 822,818,590.93 |
| 1年以内小计 | 565,429,376.59 | 822,818,590.93 |
| 1至2年 | 6,887,711.28 | 7,071,637.22 |
| 2至3年 | 828,532.67 | 366,936.58 |
| 3至4年 | 93,190.68 | 154,848.60 |
| 4至5年 | 154,848.60 | 289,476.80 |
| 5年以上 | 89,071,217.00 | 88,843,843.10 |
| 合计 | 662,464,876.82 | 919,545,333.23 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项计提坏账准备 | 6,949,967.00 | 1.05 | 6,949,967.00 | 100.00 | 6,949,967.00 | 0.76 | 6,949,967.00 | 100.00 |
| 其中： | ||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 6,949,967.00 | 1.05 | 6,949,967.00 | 100.00 | 6,949,967.00 | 0.76 | 6,949,967.00 | 100.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 655,514,909.82 | 98.95 | 111,006,233.95 | 16.93 | 912,595,366.23 | 99.24 | 123,676,987.95 | 13.55 |
| 其中： | ||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 655,514,909.82 | 98.95 | 111,006,233.95 | 16.93 | 912,595,366.23 | 99.24 | 123,676,987.95 | 13.55 |
| 合计 | 662,464,876.82 | 100.00 | 117,956,200.95 | 17.81 | 919,545,333.23 | 100.00 | 130,626,954.95 | 14.21 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 圣光集团医药物流有限公司 | 6,949,967.00 | 6,949,967.00 | 100.00 | 债务单位破产重整进行中 |
| 合计 | 6,949,967.00 | 6,949,967.00 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 一年以内 | 565,429,376.59 | 28,271,468.83 | 5.00 |
| 一至二年 | 6,887,711.28 | 482,139.79 | 7.00 |
| 二至三年 | 828,532.67 | 66,282.61 | 8.00 |
| 三至四年 | 93,190.68 | 18,638.14 | 20.00 |
| 四至五年 | 154,848.60 | 46,454.58 | 30.00 |
| 五年以上 | 82,121,250.00 | 82,121,250.00 | 100.00 |
| 合计 | 655,514,909.82 | 111,006,233.95 | 16.93 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 130,626,954.95 | -12,670,754.00 | 117,956,200.95 | |||
| 合计 | 130,626,954.95 | -12,670,754.00 | 117,956,200.95 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 华润河南医药有限公司 | 25,675,277.38 | 25,675,277.38 | 3.88 | 1,283,763.87 | |
| 辽宁省医药对外贸易有限公司 | 19,592,904.00 | 19,592,904.00 | 2.96 | 979,645.20 | |
| 国药乐仁堂医药有限公司 | 18,403,944.80 | 18,403,944.80 | 2.78 | 920,197.24 | |
| 淄博众生医药有限公司 | 15,656,698.32 | 15,656,698.32 | 2.36 | 782,834.92 | |
| 江西南华医药有限公司 | 15,537,501.20 | 15,537,501.20 | 2.35 | 776,875.06 | |
| 合计 | 94,866,325.70 | 94,866,325.70 | 14.32 | 4,743,316.29 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 56,130,858.20 | 56,130,858.20 |
| 其他应收款 | 317,718,068.31 | 235,321,112.18 |
| 合计 | 373,848,926.51 | 291,451,970.38 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(7). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 通化东宝金弘基房地产开发有限公司通化县第一分公司 | 56,130,858.20 | 56,130,858.20 |
| 合计 | 56,130,858.20 | 56,130,858.20 |
(8). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(9). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(10). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(11). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(12). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 117,763,324.01 | 124,465,534.45 |
| 1年以内小计 | 117,763,324.01 | 124,465,534.45 |
| 1至2年 | 70,930,006.00 | 53,509,102.66 |
| 2至3年 | 60,213,798.82 | 411,714.89 |
| 3至4年 | 12,002,334.24 | 5,881,453.07 |
| 4至5年 | 5,878,690.36 | 189,341.02 |
| 5年以上 | 52,014,980.63 | 51,825,024.94 |
| 合计 | 318,803,134.06 | 236,282,171.03 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 952,320.81 | 1,145,550.12 |
| 关联单位往来款 | 316,159,593.02 | 232,252,444.93 |
| 外部单位往来款 | 1,691,220.23 | 2,884,175.98 |
| 其他 | ||
| 合计 | 318,803,134.06 | 236,282,171.03 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 43,630.45 | 917,428.40 | 961,058.85 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -24,994.52 | 24,994.52 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 17,035.33 | 106,971.57 | 124,006.90 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 85,660.30 | 999,405.45 | 1,085,065.75 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 961,058.85 | 124,006.90 | 1,085,065.75 | |||
| 合计 | 961,058.85 | 124,006.90 | 1,085,065.75 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 东宝紫星（杭州）生物医药有限公司 | 257,202,437.09 | 80.68 | 往来款 | 一年以内116,269,898.76元；一至二年70,275,115.62元；二至三年59,064,803.36元；三至四年11,592,619.35元 | |
| 长春东宝药业有限公司 | 45,148,408.15 | 14.16 | 往来款 | 一年以内280,000.00元；一至二年155,000.00元；二至三年189,420.42元；三至四年404,714.89元；四至五年4,378,052.29元；五年以上39,741,220.55元 | |
| 通化东宝环保建材股份有限公司 | 12,287,315.34 | 3.85 | 往来款 | 一年以内500,000.00，五年以上11,787,315.34 | |
| 上海桔医网络科技有限公司 | 1,500,000.00 | 0.47 | 往来款 | 四至五年 | 450,000.00 |
| 国网吉林省电力有限公司通化市城郊供电公司 | 700,000.00 | 0.22 | 电费押金 | 二至三年 | 56,000.00 |
| 合计 | 316,838,160.58 | 99.38 | / | / | 506,000.00 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 340,454,451.68 | 340,454,451.68 | 340,454,451.68 | 340,454,451.68 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 519,808,343.35 | 519,808,343.35 | 398,809,032.78 | 398,809,032.78 | ||
| 合计 | 860,262,795.03 | 860,262,795.03 | 739,263,484.46 | 739,263,484.46 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 通化东宝环保建材股份有限公司 | 95,088,000.00 | 95,088,000.00 | ||||
| 长春东宝药业有限公司 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 | ||||
| 北京东宝生物技术有限公司 | 100,366,451.68 | 100,366,451.68 | ||||
| 通化东宝金弘基房地产开发有限公司通化县第一分公司 | 25,500,000.00 | 25,500,000.00 | ||||
| 通化紫星生物制药有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 东宝紫星（杭州）生物医药有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 合计 | 340,454,451.68 | 340,454,451.68 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 上海桔医网络科技有限公司 | 3,562,140.91 | -758,080.12 | 2,804,060.79 | ||||||||
| 小计 | 3,562,140.91 | -758,080.12 | 2,804,060.79 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 厦门特宝生物工程股份有限公司 | 300,741,350.67 | 48,778,575.51 | -26,732,046.74 | 322,787,879.44 | |||||||
| 君合盟生物制药（杭州）有限公司 | 100,000,000.00 | -289,138.08 | 99,710,861.92 | ||||||||
| 华广生技股份有限公司 | 94,505,541.20 | 94,505,541.20 | |||||||||
| 小计 | 395,246,891.87 | 100,000,000.00 | 48,489,437.43 | -26,732,046.74 | 517,004,282.56 | ||||||
| 合计 | 398,809,032.78 | 100,000,000.00 | 47,731,357.31 | -26,732,046.74 | 519,808,343.35 | ||||||
(1). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 723,459,896.67 | 193,638,581.73 | 1,345,835,958.73 | 297,510,280.44 |
| 其他业务 | 20,252,472.41 | 21,275,569.05 | 8,988,818.82 | 8,539,257.77 |
| 合计 | 743,712,369.08 | 214,914,150.78 | 1,354,824,777.55 | 306,049,538.21 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 2024半年度 | 合计 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||||
| 生物制品（原料药及制剂产品） | 608,289,224.85 | 140,058,138.05 | 608,289,224.85 | 140,058,138.05 |
| 注射用笔、血糖试纸等医疗器械 | 91,857,781.40 | 42,049,092.27 | 91,857,781.40 | 42,049,092.27 |
| 中成药和化药 | 23,312,890.42 | 11,531,351.41 | 23,312,890.42 | 11,531,351.41 |
| 其他 | 20,252,472.41 | 21,275,569.05 | 20,252,472.41 | 21,275,569.05 |
| 合计 | 743,712,369.08 | 214,914,150.78 | 743,712,369.08 | 214,914,150.78 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 47,731,357.31 | 31,537,829.90 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 334,065.65 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 48,065,422.96 | 31,537,829.90 |
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 107,491.44 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 3,398,534.45 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 |
| 并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -254,178,533.11 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -4,122,610.27 | |
| 减：所得税影响额 | -37,604,010.91 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,214.13 | |
| 合计 | -217,192,320.71 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -3.32 | -0.12 | -0.12 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.19 | -0.01 | -0.01 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：李佳鸿董事会批准报送日期：2024年8月30日
修订信息
□适用 √不适用