公司代码：600177 公司简称：雅戈尔
雅戈尔时尚股份有限公司
2024年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人李如成、主管会计工作负责人朱吉及会计机构负责人（会计主管人员）梁玲声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司于2024年8月20日召开第十一届董事会第十次会议，审议通过了《关于2024年第一季度利润分配的议案》，同意以2024年第一季度权益分派实施公告确定的股权登记日的总股本为基数，每股派发现金红利0.10元（含税）；截至审议本次利润分配方案的董事会召开日，公司总股本为4,623,441,902股，以此为基数计算，共派发现金红利462,344,190.20元（含税）。本季度不送红股，也不以资本公积金转增股本。在董事会审议通过本利润分配预案后至实施权益分派股权登记日期间，因回购股份、股权激励授予等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配金额不变，相应调整分配总额。本次利润分配预案属于公司2023年年度股东大会授权董事会决策的权限范围并在有效期内，本次利润分配预案经公司董事会审议通过后，无需提交公司股东大会审议。详见公司于2024年8月21日披露的《2024年第一季度利润分配方案的公告》（公告编号：临2024-026）。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者关注投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请投资者查阅本报告“第三节、管理层讨论与分析”中“五、（一）可能面对的风险”部分内容。
十一、 其他
√适用 □不适用
公司于2024年8月28日召开董事会第六届审计委员会第七次会议，以3票赞成，0票反对、0票弃权，审议通过了《2024年半年度报告及摘要》。
公司于2024年8月29日召开第十一届董事会第十一次会议，以9票赞成，0票反对、0票弃权，审议通过了《2024年半年度报告及摘要》。
公司于2024年8月29日召开第十一届监事会第八次会议，以5票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过了《2024年半年度报告及摘要》。
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 18
第五节 环境与社会责任 ...... 20
第六节 重要事项 ...... 22
第七节 股份变动及股东情况 ...... 27
第八节 优先股相关情况 ...... 32
第九节 债券相关情况 ...... 32
第十节 财务报告 ...... 33
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表； |
| 在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、雅戈尔 | 指 | 雅戈尔时尚股份有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
| YOUNGOR | 指 | 雅戈尔旗下主品牌，打造“最受高级商务人士欢迎的品牌”和代表“中国品质”的品牌战略。品牌以全球化视野，依托全产业链优势，坚持科技与创新的研发理念，确立了YOUNGOR品牌在中国服装领域的重要地位。 雅戈尔品牌服装以全系列男装为主体，布局商务女装、青少年装等。男装以“中国衬衫”加行政商务、婚庆、户外休闲三大系列为构架，满足对应人群多场景、高品质、高品位的着装需求。 |
| MAYOR | 指 | 源于雅戈尔男装世家。作为中国奢品男装的先驱者，MAYOR坚持“匠心、原创、卓越”的品牌理念，精选全球珍稀面料，进驻全国高奢渠道，致力为社会精英提供“高品质、高性价比、高定服务”的着装体验，用世界资源和科技智慧，营造行政、商务、休闲、派对等时尚格调，轻奢有型，俊朗优致。 |
| HART MARX | 指 | 1887年，HART MARX（哈特·马克斯）在美国创立，历经130余年的发展，在风格、面料、版型上持续革新。进入21世纪，秉承骑士精神，以“生活马术”为品牌风格，倡导平衡与自由理念，注重赋予顾客舒适、尊贵的穿着体验，打造高端运动休闲品牌，重新诠释当代都市节奏下的运动休闲方式，开启奔赴自然的无界旅程。 |
| HANP/汉麻世家 | 指 | 创立于2009年，作为中国天然休闲生活方式品牌之一，从一粒种子开始到汉麻材质的全方位应用，融合多种天然材料，将高质量功能性产品提供给消费者。 HANP品牌以“开创自然新生活”为核心理念，坚守品牌基因，传承汉麻文化。持续打造汉麻精品线，发挥汉麻材质天然、吸湿、抗菌、抗静电等功能。同时延伸休闲服装线，以麻类材质休闲基因与时尚设计相结合，适合日常聚会、休闲娱乐等多种场景，着力构建“天然、健康、科技”的休闲生活方式。 怀着对大自然的敬畏之心，我们将一如既往地探索汉麻和其他天然创新材料在当代生活中的更多可能。秉持绿色引领，匠人之心，输出品质生活。HANP品牌目前已荣获多项专利，及联合国粮农组织授予“天然纤维综合应用突出贡献奖”、世界服装大会颁布“2023年度十大类纺织创新产品”等多项荣誉。 |
| UNDEFEATED | 指 | 享誉全球的潮流精品零售店，也是一个主打运动潮流的生活方式品牌，设计和开发了一系列令人印象深刻的经典单品，主营街头服饰和运动鞋。其标志性的“五条杠”标志寓有“不败”之意，同时象征着胜利和美德。自2002年由詹姆斯·邦德（James Bond）与埃迪·克鲁兹（Eddie Cruz）共同创立以来，UNDEFEATED已经在街头建立了良好的声誉，从首家在洛杉矶街边的一家小店开始，UNDEFEATED的店铺目前已经遍布美国、中国和日本。 |
| HELLY HANSEN/HH | 指 | 创始于1877年的挪威，一直致力于开发高端专业级户外服饰，帮助人们更有活力地生活。基于长年在世界上最艰苦的环境下生活和工作所获得的洞察，研发出众多首次面世的创新技术，包括近140年以前面世的柔软性防水面料，其他的突破性研发包括1960年代问世的羊毛织物，利用Lifa?Stay Dry技术开发的技术型内层，以及至今仍屡获殊荣的H2FlowTM温度调节专利系统。作为技术性航海服和功能性滑雪服的领导品牌，超过50,000名专业滑雪选手穿着并信赖HELLY HANSEN的产品，同时，也是奥运会选手、国家队和全球超过200家滑雪场和山地向导公司的专业选择。 |
| DP | 指 | Dipping&Spraying，是国内首创的纯棉免熨新技术，采用成衣各部位造型处理、烘焙等工艺技术，使纤维分子间的交链能正确记忆。较传统的免熨处理方式相比，DP服装洗后的光泽度、平整度、抗皱能力以及穿着的舒适透气性更佳，环保参数也明显优于国家标准。 |
| 尾差 | 指 | 本报告除特别说明外，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 除特殊说明外，均指人民币元、人民币万元、人民币亿元。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 雅戈尔时尚股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 雅戈尔 |
| 公司的外文名称 | Youngor Fashion Co.,Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | Youngor |
| 公司的法定代表人 | 李如成 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 冯隽 | 曹雨超 |
| 联系地址 | 浙江省宁波市海曙区鄞县大道西段2号公司证券部 | 浙江省宁波市海曙区鄞县大道西段2号公司证券部 |
| 电话 | 0574-56198177 | 0574-56198177 |
| 传真 | 0574-87425390 | 0574-87425390 |
| 电子信箱 | ir@youngor.com | ir@youngor.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 浙江省宁波市海曙区鄞县大道西段2号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 2007年11月1日，注册地址由鄞州石碶雅戈尔大道1号变更为浙江省宁波市鄞州区鄞县大道西段2号；2017年3月13日，注册地址由浙江省宁波市鄞州区鄞县大道西段2号变更为浙江省宁波市海曙区鄞县大道西段2号。 |
| 公司办公地址 | 浙江省宁波市海曙区鄞县大道西段2号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 315153 |
| 公司网址 | http://www.youngor.com |
| 电子信箱 | ir@youngor.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》（http://epaper.cs.com.cn） 《上海证券报》（http://www.cnstock.com） 《证券时报》（http://www.stcn.com） 《证券日报》（http://www.zqrb.cn） |
| 登载半年度报告的网站地址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 雅戈尔 | 600177 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 5,710,846,922.25 | 5,872,129,042.75 | -2.75 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 1,865,005,464.76 | 2,064,879,515.30 | -9.68 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 1,820,591,881.73 | 1,939,109,373.40 | -6.11 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 741,711,182.42 | 2,570,897,260.84 | -71.15 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 38,770,559,640.28 | 39,216,715,238.31 | -1.14 |
| 总资产 | 74,388,205,553.32 | 80,511,726,788.27 | -7.61 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.40 | 0.45 | -11.11 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.40 | 0.45 | -11.11 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.39 | 0.42 | -7.14 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.69 | 5.26 | 减少0.57个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 4.58 | 4.94 | 减少0.36个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降71.15%的主要原因为：本期地产业务无新推项目，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少494,008.77万元。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 2,673,358.67 | 固定资产、无形资产、长期股权投资处置收益 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 41,842,177.64 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金 | 370,441.60 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 融负债产生的损益 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 33,974,268.54 | 企业间借款利息收入 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 3,926,628.08 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -22,743,791.93 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 12,182,267.16 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 3,447,232.41 | |
| 合计 | 44,413,583.03 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司所属行业及主营业务
公司核心主业为以品牌服装为主体的时尚产业，其他业务包括地产开发和投资。报告期内，公司业务结构、经营模式、竞争优势、行业地位等未发生重大变化。根据国民经济行业分类与代码(GB/4754-2017)，公司所处行业为“纺织服装、服饰业”（行业代码：C18）。
（二）行业情况
国家统计局数据显示，上半年社会消费品零售总额同比增长3.7%，限额以上单位服装类商品的零售额同比增长1.3%，增速整体低于平均水平，且比2023年全年放缓11.6个百分点。
受益于直播带货、即时零售等电商新模式快速发展以及网络购物促销力度加大，上半年网上零售额同比增长9.8%，增速高于穿类商品网上零售额2个百分点。
在终端需求仍然偏弱的消费环境下，服装销售线上线下均承压。随着居民更加注重生活品质、绿色环保意识增强，服装企业在产品、服务、消费体验等方面的差异化竞争将日益激烈。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、坚持创新驱动，锻造供应链优势，不断巩固男装行业龙头地位
公司是国内男装行业的龙头企业，注重与国际时尚的接轨，积极应用新材料、新技术和新理念，建立了完整的产品研发和技术创新体系。公司在生产技术及工艺的研发、产品设计等方面持续进行资源投入，不断强化以DP、抗皱、水洗等功能性产品为核心的系列化开发和技术升级，在确保产品品质的同时，进一步巩固了公司的行业龙头地位。根据中国商业联合会、中华全国商业信息中心联合发布的中国市场商品销售统计结果，雅戈尔男衬衫连续27年、男西装连续24年获得同类产品市场综合占有率第一。此外，公司构建了有韧性的供应链体系，在上游纺织原料、服装面料有较强的掌控能力，并形成了“自产+代工”的供应体系，与供应商在设计、生产方面形成了深度合作，确保了公司的弹性供货能力。
2、聚焦主品牌提升，完善多品牌矩阵，推进时尚产业生态布局
公司结合多年来在渠道、供应链、资金、零售管理等方面的积累和优势，推行多元化品牌发展战略，以主品牌YOUNGOR为核心，通过自有品牌升级、孵化、并购、合资等方式构建多品牌矩阵，推进MAYOR、HART MARX、HANP、UNDEFEATED、HELLY HANSEN等品牌多维度协同发展，在商务休闲、运动户外、潮流、生活方式等领域加速布局，覆盖满足更多消费人群与需求。
3、巩固直营渠道优势，探索以时尚体验馆为载体的新零售模式
公司构建了覆盖全国的营销网络体系，涵盖自营专卖店、购物中心、商场网点、特许加盟、奥莱、团购等六大线下渠道，以及电商、微商城两大线上渠道，直营渠道的销售收入占比达到95%以上。报告期内，公司借力传统渠道优势，推进时尚体验馆建设，探索线上线下深度融合的新商业模式。
三、经营情况的讨论与分析
2024年上半年，雅戈尔完成营业收入571,084.69万元，实现归属于上市公司股东的净利润186,500.55万元、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润182,059.19万元。受终端消费需求转弱、地产业务规模收缩的影响，上述指标均同比下滑。
（一）时尚板块
报告期内，时尚板块完成营业收入341,688.62万元（其中品牌服装业务完成营业收入293,363.76万元），实现归属于上市公司股东的净利润39,174.14万元，分别同比下降9.44%、
34.95%。
单位：万元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 (%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减 | |
| 分品牌 | ||||||
| YOUNGOR | 268,443.75 | 71,909.52 | 73.21 | -9.18 | -2.54 | 减少1.83个百分点 |
| 其他品牌 | 24,920.01 | 6,987.62 | 71.96 | 20.95 | -5.07 | 增加7.68个百分点 |
| 分产品 | ||||||
| 衬衫 | 73,930.50 | 18,211.25 | 75.37 | -15.97 | -11.50 | 减少1.24个百分点 |
| 西服 | 60,021.93 | 17,993.23 | 70.02 | -14.02 | -12.83 | 减少0.41个百分点 |
| 裤子 | 43,078.12 | 10,354.14 | 75.96 | -8.89 | -4.54 | 减少1.10个百分点 |
| 上衣 | 107,577.80 | 28,857.17 | 73.18 | 2.68 | 5.82 | 减少0.79个百分点 |
| 其他 | 8,755.40 | 3,481.35 | 60.24 | 37.73 | 92.68 | 减少11.34个百分点 |
| 分渠道 | ||||||
| 自营网点 | 67,246.65 | 16,702.50 | 75.16 | -10.72 | -4.88 | 减少1.53个百分点 |
| 购物中心 | 41,816.03 | 9,091.81 | 78.26 | -3.05 | 5.84 | 减少1.83个百分点 |
| 商场网点 | 90,226.58 | 19,075.24 | 78.86 | -14.44 | -13.78 | 减少0.16个百分点 |
| 奥莱网点 | 28,342.83 | 7,216.69 | 74.54 | 5.34 | -5.18 | 增加2.82个百分点 |
| 特许网点 | 6,261.81 | 1,820.42 | 70.93 | -19.33 | -15.14 | 减少1.44个百分点 |
| 团购业务 | 26,690.44 | 14,039.12 | 47.40 | 9.08 | 14.55 | 减少2.51个百分点 |
| 电商 | 32,779.41 | 10,951.37 | 66.59 | -1.09 | 0.87 | 减少0.65个百分点 |
| 合计 | 293,363.76 | 78,897.14 | 73.11 | -7.22 | -2.77 | 减少1.23个百分点 |
面对市场分化、需求疲软、竞争激烈的消费环境，雅戈尔重点提升品牌运营，优化渠道布局，加快建设时尚体验馆，加速进驻头部商业体，为各品牌的下一步发展夯实了基础。品牌矩阵逐步完善：报告期内，主品牌YOUNGOR强化品牌视觉营销，以“少年与先生”为策划主线，落地“衬衫节”“父亲节”等传统节点活动，并通过线上话题、游戏互动实现品牌曝光和线下引流，新增消费会员33.7万人。多品牌强化品牌定位与调性，优化主题、系列开发，深化“强社交”与“强社群”属性，拓展年轻客群，迈上良性发展轨道。
渠道结构调整优化：报告期内，雅戈尔加强与头部商业体“总对总”对接，加快进驻高端购物中心、调整重点店铺，新开自营门店44家，新扩36家。截至报告期末，雅戈尔拥有自营门店1,708家，较年初净减少21家；营业面积45.87万平方米，较年初净增加0.66万平方米。
时尚体验馆建设继续推进：报告期内，雅戈尔深耕重点城市，新开设赣州、南昌、济南、郑州4家时尚体验馆，深化实践“一个体验馆链接一座城”的策略，继续探索线上线下融合的新零售模式。
单位：家
| 2023年末 | 2024年新开 | 2024年关闭 | 2024年6月末 | |
| 自营网点 | 400 | 5 | 9 | 396 |
| 购物中心 | 381 | 17 | 18 | 380 |
| 商场网点 | 818 | 14 | 37 | 795 |
| 奥莱网点 | 128 | 4 | 1 | 131 |
| 时尚体验馆 | 2 | 4 | 0 | 6 |
| 自营小计 | 1,729 | 44 | 65 | 1,708 |
| 特许网点 | 219 | 7 | 13 | 213 |
| 合计 | 1,948 | 51 | 78 | 1,921 |
（二）其他业务
报告期内，地产板块无新推项目，尾盘实现预售226,794.71万元（订单口径，合作项目按权益比例折算），同比下降71.86%；结转营业收入228,583.09万元，同比增长8.46%；实现归属于上市公司股东的净利润10,532.86万元，同比下降59.26%。
投资业务继续强化现金流管理，优化投资结构，减持上美股份、中际联合、三亚长浙等项目收回资金147,036.19万元；实现归属于上市公司股东的净利润136,793.55万元，同比增长13.61%。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：万元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 571,084.69 | 587,212.90 | -2.75 |
| 营业成本 | 311,353.67 | 281,750.47 | 10.51 |
| 销售费用 | 144,102.89 | 141,168.89 | 2.08 |
| 管理费用 | 41,504.52 | 45,308.19 | -8.40 |
| 财务费用 | 30,246.99 | 22,795.29 | 32.69 |
| 研发费用 | 4,651.45 | 6,512.43 | -28.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 74,171.12 | 257,089.73 | -71.15 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 140,950.10 | 32,146.08 | 338.47 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -629,963.95 | -231,300.40 | 不适用 |
财务费用变动原因说明：本期利息收入较上年同期减少10,237.21万元。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期地产业务无新推项目，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少494,008.77万元。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资业务继续强化现金流管理，优化投资结构，减持上美股份、中际联合、三亚长浙等项目，本期收回投资收到的现金较上年同期增加88,999.76万元，投资活动现金流出较上年同期减少148,343.02万元。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期偿还债务支付的现金1,351,458.46万元，较上年同期增加689,498.90万元。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：万元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 860,739.83 | 11.57 | 1,282,103.55 | 15.92 | -32.87 | |
| 其他非流动金融资产 | 136,282.72 | 1.83 | 250,764.46 | 3.11 | -45.65 | |
| 在建工程 | 19,135.97 | 0.26 | 71,844.25 | 0.89 | -73.36 | |
| 应付账款 | 74,486.15 | 1.00 | 115,576.81 | 1.44 | -35.55 | |
| 应付职工薪酬 | 19,517.21 | 0.26 | 45,090.41 | 0.56 | -56.72 | |
| 应交税费 | 22,569.72 | 0.30 | 50,902.50 | 0.63 | -55.66 |
其他说明
1、报告期末货币资金较上年期末下降32.87%的主要原因为：本期公司调整现金管理策略及存贷结构，偿还借款351,208.46万元。
2、报告期末其他非流动金融资产较上年期末下降45.65%的主要原因为：本期公司减持退出三亚长浙投资项目。
3、报告期末在建工程较上年期末下降73.36%的主要原因为：本期公司服饰专卖店购房款转入固定资产金额为105,492.38万元，期末余额较上年期末减少55,207.34万元。
4、报告期末应付账款较上年期末下降35.55%的主要原因为：报告期末公司应付工程款较上年期末减少26,941.97万元。
5、报告期末应付职工薪酬较上年期末下降56.72%的主要原因为：报告期末公司短期薪酬较上年期末减少25,026.48万元，系公司已于上年期末计提2023年度奖金并在后续完成发放。
6、报告期末应交税费较上年期末下降55.66%的主要原因为：系支付应付企业所得税所致。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产699,397.98（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为9.40%。
期末公司持有中信股份100,000万股，系公司认购新股及从二级市场购入，期末市值648,017.00万元人民币。
期末公司持有中信银行4,440.80万股，系公司从二级市场购入，期末市值20,306.12万元人民币。
期末公司持有上美股份464.24万股，系公司在上美股份首发上市前投资取得的股份，期末市值17,541.75万元人民币。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
其他说明不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截至报告期末，公司受限资产账面价值297,324.23万元，其中存货因借款抵押受限资产为265,565.30万元，固定资产因借款抵押受限资产为26,530.60万元。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司对外投资净额为8,798.92万元，较上年同期减少92,902.05万元。
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 股票 | 779,719.24 | -509,155.97 | 31,110.30 | 707,873.78 | ||||
| 其他 | 376,938.14 | 16,081.28 | 15,235.23 | 129,522.02 | 262,651.34 | |||
| 合计 | 1,156,657.38 | -493,074.69 | 15,235.23 | 160,632.32 | 970,525.12 |
证券投资情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 资金来源 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 本期投资损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
| 股票 | HK0267 | 中信股份 | 1,180,564.97 | 自有资金 | 706,836.00 | -532,547.97 | 33,522.62 | 648,017.00 | 其他权益工具投资 | |||
| 股票 | HK0998 | 中信银行 | 16,603.28 | 自有资金 | 14,809.25 | 3,702.84 | 20,306.12 | 其他权益工具投资 | ||||
| 股票 | 605376 | 博迁新材 | 5,163.09 | 自有资金 | 20,304.00 | 11,087.31 | 16,250.40 | 其他权益工具投资 | ||||
| 股票 | 605305 | 中际联合 | 自有资金 | 7,468.58 | 8,334.17 | 其他权益工具投资 | ||||||
| 股票 | 601339 | 百隆东方 | 6,316.29 | 自有资金 | 10,727.42 | -557.78 | 6,360.99 | 331.58 | 5,758.51 | 其他权益工具投资 | ||
| 股票 | HK2145 | 上美股份 | 8,382.12 | 自有资金 | 19,573.99 | 9,159.63 | 16,415.14 | 17,541.75 | 其他权益工具投资 | |||
| 合计 | / | / | 1,217,029.75 | / | 779,719.24 | -509,155.97 | 31,110.30 | 33,854.20 | 707,873.78 | / |
证券投资情况的说明
√适用 □不适用
最初投资成本指截至本期末公司持有股票的初始投资成本。
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 公司 名称 | 主要 业务 | 注册资本 | 总资产 | 所有者权益 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 雅戈尔服装控股有限公司 | 服装生产及销售 | 501,491.1383万元 | 1,218,553.21 | 613,483.34 | 129,409.77 | 10,688.45 | 10,342.67 |
| 宁波雅戈尔服饰有限公司 | 服装生产及销售 | 28,000万美元 | 1,136,272.76 | 232,507.17 | 286,660.11 | 8,553.68 | 6,987.91 |
| 雅戈尔置业控股有限公司 | 房地产开发经营 | 314,276万元 | 937,090.81 | 551,949.85 | 2,216.97 | 47,136.86 | 47,148.83 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济波动风险
2024年，外部环境复杂性、严峻性、不确定性上升。宏观经济的波动将对整体消费能力进而对公司的盈利能力造成不利影响。为此，雅戈尔将密切关注宏观经济走势，顺应市场形势变化，主动调整发展思路和经营计划，提高企业抗风险能力和竞争能力。
2、转型拓展不达预期风险
在市场竞争加剧的背景下，为推进品牌矩阵建设，公司将在品牌培育、渠道提升、营销推广等方面继续加大投入，可能存在品牌转型、市场拓展不达预期进而影响盈利水平的风险。
同时，地产业务的存量项目受市场因素影响，去化速度放缓，也可能对公司的经营业绩造成影响。
为此，雅戈尔将以市场需求为导向，完善多品牌布局，扩大市场份额；以时尚体验馆为载体，创新销售模式，提升品牌影响力；以数字化为抓手，优化供应链建设，夯实快反能力；伺机投资并购，发挥多品牌协同和价值再造的合力，打造雅戈尔时尚产业生态圈。
3、人才培养和储备不足
风险专业人才、复合型人才的流失或储备不足，可能对公司业务拓展或经营绩效产生不利影响。
为此，公司将发扬“共创、共鸣、共情、共享”的精神，坚持“人才与事业共长”的发展理念，加大人才引进和培育力度，创新激励机制，优化薪酬结构，增强企业发展后劲。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2023年年度股东大会 | 2024-5-22 | 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn | 2024-5-23 | 详见公司于2024年5月23日披露的《2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：临2024-017） |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
股东大会的议案全部审议通过，不存在议案被否决的情况；召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格及表决程序等均符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议决议合法有效。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 郑直 | 监事 | 选举 |
| 葛鑫虎 | 监事 | 离任 |
| 刘新宇 | 副总裁 | 聘任 |
| 朱吉 | 财务总监 | 聘任 |
| 邵洪峰 | 副总裁 | 离任 |
| 杨和建 | 财务总监 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
因工作调整，葛鑫虎先生辞去监事职务。公司于2024年4月26日召开的第十一届监事会第六次会议一致同意提名郑直先生为公司第十一届监事会监事候选人，并提请股东大会选举。公司于2024年5月22日召开的2023年年度股东大会选举郑直先生为公司监事。详见公司于2024年4月30日、2024年5月23日披露的《关于监事变动暨提名监事候选人的公告》（公告编号：临2024-012）和《2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：临2024-017）。
因工作调整，邵洪峰先生辞去副总裁职务，杨和建先生辞去财务总监职务。公司于2024年4月26日召开的第十一届董事会第七次会议一致同意聘任刘新宇女士担任公司副总裁，聘任朱吉先生担任公司财务总监。详见公司于2024年4月30日披露的《关于高级管理人员变动暨聘任高级管理人员的公告》（公告编号：临2024-011）。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 是 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 1.00 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 公司于2024年8月20日召开第十一届董事会第十次会议，审议通过了《关于2024年第一季 | |
度利润分配的议案》，同意以2024年第一季度权益分派实施公告确定的股权登记日的总股本为基数，每股派发现金红利0.10元（含税）；截至审议本次利润分配方案的董事会召开日，公司总股本为4,623,441,902股，以此为基数计算，共派发现金红利462,344,190.20元（含税）。本季度不送红股，也不以资本公积金转增股本。
在董事会审议通过本利润分配预案后至实施权益分派股权登记日期间，因回购股份、股权激励授予等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配金额不变，相应调整分配总额。
本次利润分配预案属于公司2023年年度股东大会授权董事会决策的权限范围并在有效期内，本次利润分配预案经公司董事会审议通过后，无需提交公司股东大会审议。详见公司于2024年8月21日披露的《2024年第一季度利润分配方案的公告》（公告编号：临2024-026）。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司全资子公司嵊州雅戈尔毛纺织有限公司为环境保护部门公布的重点排污单位。
| 污染要素 | 污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放浓度 | 标准 | 实际排放量 | 超标排放情况 | 运行情况 | 排放总量 |
| 废水 | CODcr | 集中排放 | 1个 | 62mg/L | 200mg/L | 1.8t | 无 | 正常 | 12.91t/a |
| NH3-N | 集中排放 | 0.1mg/L | 20mg/L | 0.02t | 无 | 正常 | 1.29t/a | ||
| 备注：废水执行企业执行《纺织染整工业水污染物排放标准》（GB 4287-2012）间接排放标准 | |||||||||
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
污水处理建有日处理1,000吨处理设施，采用生化处理加物化处理技术，稳定达到《纺织染整工业水污染物排放标准》（GB 4287-2012）间接排放标准。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
严格按照环保法的要求，落实建设项目的环评手续，执行相关的环境保护法律法规。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
编制了突发环境事件应急预案，建立完善的突发环境事件应急体系。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
根据《排污单位自行监测技术指南纺织印染工业》的要求，编制了环境自行监测方案，并执行。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
废水在线监测数据通过全国污染源监测信息管理与共享平台进行公示。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司始终坚持“以环保法律法规为指导，努力倡导绿色环保理念，积极开发环保服饰，致力改善周边环境，大力推进企业可持续发展”的环境方针，充分合理地利用各种资源、能源，控制和消除污染，促进公司生产发展，创造良好工作生活环境，使公司经济活动能尽量减少对周围生态环境的污染。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 在确保公允性的前提下在宁波银行股份有限公司开展日常业务，包括但不限于存贷款及购买理财产品、结构性存款产品、基金产品。公司预计2024年与宁波银行发生的日常关联交易金额不超过200,000万元，不超过2023年末经审计净资产的5.10%。 | 详见公司于2024年4月30日披露的《关于预计2024年度关联银行业务额度的公告》（公告编号：临2024-008）。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
| 宁波汉麻生物科技有限公司 | 联营公司 | 购买商品 | 服装辅料等 | 市场 价格 | 82.28 | 现金 | ||||
| 海丽汉森安骊（上海）商业管理有限公司 | 合营公司 | 购买商品 | 采购 商品 | 市场 价格 | 223.12 | 现金 | ||||
| 海丽汉森安骊（上海）商业管理有限公司 | 合营公司 | 提供劳务 | 加工费 | 市场 价格 | 665.78 | 现金 | ||||
| 海丽汉森安骊（上海）商业管理有限公司 | 合营公司 | 租入租出 | 房屋 租赁 | 市场 价格 | 254.25 | 现金 | ||||
| 宁波银行股份有限公司 | 联营公司 | 销售商品 | 服装 销售 | 市场 价格 | 1,159.62 | 现金 | ||||
| 中基宁波集团股份有限公司 | 母公司的控股子公司 | 租入租出 | 房屋 租赁 | 市场 价格 | 153.33 | 现金 | ||||
| 合计 | / | / | 2,538.38 | / | / | / | ||||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||
| 关联交易的说明 | 无 | |||||||||
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 万元 币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 雅戈尔置业控股有限公司 | 全资子公司 | 珠海鹏湾置业有限公司 | 23,500.00 | 2022.10.10 | 2024.7.21 | 2027.7.21 | 连带责任担保 | 正常履约 | 无 | 否 | 否 | 0 | 无 | 否 | 无 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 23,500.00 | ||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 9,000.00 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 60,000.00 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 83,500.00 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 2.15 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 38,500.00 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 38,500.00 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 | ||||||||||||||
| 担保情况说明 | 无 | ||||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
公司于2024年4月26日召开第十一届董事会第七次会议和第十一届监事会第六次会议，并于2024年5月22日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于注销公司回购专用证券账户库存股的议案》，同意注销回购专用证券账户中剩余股份5,361,071股。具体内容详见公司于2024年4月30日、2024年5月23日披露的《关于注销公司回购专用证券账户库存股的公告》（公告编号：临2024-013）和《2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：临2024-017）。公司根据相关法律法规就本次注销库存股事项履行了通知债权人程序，具体内容详见公司于2024年5月23日披露的《关于注销公司回购专用证券账户库存股通知债权人的公告》（公告编号：临2024-018）。公司于2024年7月10日在中国证券登记结算有限责任公司注销股份5,361,071股，总股本由4,628,802,973股减至4,623,441,902股，具体内容详见公司于2024年7月10日披露的《关于注销公司回购专用证券账户库存股的实施公告》（公告编号：临2024-023）。
报告期内，公司实现归属于母公司股东的净利润1,865,005,464.76元，归属于母公司所有者权益38,770,559,640.28元。库存股注销引起的股份变动不影响对每股收益、每股净资产财务指标的计算，公司2024年1-6月每股收益0.40元/股，2024年6月30日每股净资产8.39元/股。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 76,247 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 0 | 1,706,212,641 | 36.86 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
| 昆仑信托有限责任公司－昆仑信托·添盈投资一号集合资金信托计划 | 0 | 439,409,601 | 9.49 | 0 | 未知 | 其他 | ||
| 中国证券金融股份有限公司 | 0 | 251,131,792 | 5.43 | 0 | 未知 | 其他 | ||
| 李如成 | 0 | 130,436,328 | 2.82 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 36,133,973 | 124,586,183 | 2.69 | 0 | 未知 | 其他 | ||
| 深圳市博睿财智控股有限公司 | -1,710,000 | 100,947,600 | 2.18 | 0 | 未知 | 境内非国有法人 | ||
| 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资基金 | -644,097 | 60,285,210 | 1.30 | 0 | 未知 | 其他 | ||
| 雅戈尔集团（宁波）有限公司 | 0 | 39,606,947 | 0.86 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
| 深圳市恩情投资发展有限公司 | -8,743,120 | 37,307,480 | 0.81 | 0 | 未知 | 境内非国有法人 | ||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 17,706,324 | 32,922,790 | 0.71 | 0 | 未知 | 其他 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 1,706,212,641 | 人民币普通股 | 1,706,212,641 | |||||
| 昆仑信托有限责任公司－昆仑信托·添盈投资一号集合资金信托计划 | 439,409,601 | 人民币普通股 | 439,409,601 | |||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 251,131,792 | 人民币普通股 | 251,131,792 |
| 李如成 | 130,436,328 | 人民币普通股 | 130,436,328 |
| 香港中央结算有限公司 | 124,586,183 | 人民币普通股 | 124,586,183 |
| 深圳市博睿财智控股有限公司 | 100,947,600 | 人民币普通股 | 100,947,600 |
| 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资基金 | 60,285,210 | 人民币普通股 | 60,285,210 |
| 雅戈尔集团（宁波）有限公司 | 39,606,947 | 人民币普通股 | 39,606,947 |
| 深圳市恩情投资发展有限公司 | 37,307,480 | 人民币普通股 | 37,307,480 |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 32,922,790 | 人民币普通股 | 32,922,790 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 宁波雅戈尔控股有限公司、雅戈尔集团（宁波）有限公司、李如成系一致行动人；其他股东未知其有无关联关系或是否属于一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
√适用 □不适用
单位:股
| 持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
| 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 15,216,466 | 0.33 | 4,498,900 | 0.10 | 32,922,790 | 0.71 | 1,123,800 | 0.02 |
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
√适用 □不适用
单位:股
| 前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | ||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 新增 | 1,123,800 | 0.02 | 34,046,590 | 0.74 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2024年6月30日编制单位： 雅戈尔时尚股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 8,607,398,303.33 | 12,821,035,465.70 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 89,033,927.23 | 31,091,753.58 |
| 衍生金融资产 | 七、3 | ||
| 应收票据 | 七、4 | ||
| 应收账款 | 七、5 | 359,537,456.03 | 295,423,871.59 |
| 应收款项融资 | 七、7 | 33,990,672.61 | 72,656,924.82 |
| 预付款项 | 七、8 | 180,534,666.32 | 72,620,204.76 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、9 | 1,590,500,014.04 | 1,682,595,161.90 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 335,226,221.89 | 30,000,000.00 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、10 | 13,748,700,461.60 | 15,906,228,130.79 |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | 七、6 | ||
| 持有待售资产 | 七、11 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 七、12 | 309,229.90 | 309,229.90 |
| 其他流动资产 | 七、13 | 1,314,288,941.38 | 1,233,025,076.15 |
| 流动资产合计 | 25,924,293,672.44 | 32,114,985,819.19 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | 七、14 | ||
| 其他债权投资 | 七、15 | ||
| 长期应收款 | 七、16 | 350,159,400.39 | 341,045,650.82 |
| 长期股权投资 | 七、17 | 24,670,931,099.72 | 22,977,557,573.72 |
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 8,219,399,393.58 | 8,955,180,456.56 |
| 其他非流动金融资产 | 七、19 | 1,362,827,200.96 | 2,507,644,555.84 |
| 投资性房地产 | 七、20 | 2,124,795,494.72 | 2,197,224,499.61 |
| 固定资产 | 七、21 | 10,211,351,255.15 | 9,383,499,896.05 |
| 在建工程 | 七、22 | 191,359,674.08 | 718,442,495.44 |
| 生产性生物资产 | 七、23 | ||
| 油气资产 | 七、24 | ||
| 使用权资产 | 七、25 | 700,686,785.26 | 677,360,825.61 |
| 无形资产 | 七、26 | 327,992,702.50 | 309,755,851.16 |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | 七、27 | 35,670,361.17 | 35,670,361.17 |
| 长期待摊费用 | 七、28 | 20,061,674.62 | 28,086,400.97 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 246,745,578.58 | 260,989,884.81 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 1,931,260.15 | 4,282,517.32 |
| 非流动资产合计 | 48,463,911,880.88 | 48,396,740,969.08 | |
| 资产总计 | 74,388,205,553.32 | 80,511,726,788.27 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 10,555,943,550.97 | 13,559,690,478.15 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 七、33 | ||
| 衍生金融负债 | 七、34 | ||
| 应付票据 | 七、35 | 64,430,667.12 | 59,109,941.82 |
| 应付账款 | 七、36 | 744,861,489.03 | 1,155,768,099.46 |
| 预收款项 | 七、37 | 13,251,019.60 | 23,279,101.18 |
| 合同负债 | 七、38 | 9,847,437,625.10 | 10,957,980,633.42 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 195,172,058.37 | 450,904,131.13 |
| 应交税费 | 七、40 | 225,697,177.13 | 509,024,991.50 |
| 其他应付款 | 七、41 | 2,283,992,841.14 | 2,352,705,783.86 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | 七、42 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 2,954,529,767.57 | 4,032,075,882.23 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 896,459,358.97 | 995,960,993.50 |
| 流动负债合计 | 27,781,775,555.00 | 34,096,500,036.25 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 6,822,317,850.05 | 6,216,247,266.71 |
| 应付债券 | 七、46 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 385,686,882.89 | 338,313,251.63 |
| 长期应付款 | 七、48 | 5,509,609.31 | 10,412,871.05 |
| 长期应付职工薪酬 | 七、49 | ||
| 预计负债 | 七、50 | ||
| 递延收益 | 七、51 | ||
| 递延所得税负债 | 333,983,960.97 | 379,042,215.40 | |
| 其他非流动负债 | 七、52 | ||
| 非流动负债合计 | 7,547,498,303.22 | 6,944,015,604.79 | |
| 负债合计 | 35,329,273,858.22 | 41,040,515,641.04 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 4,628,802,973.00 | 4,628,802,973.00 |
| 其他权益工具 | 七、54 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 1,659,109,198.60 | 1,659,569,754.94 |
| 减：库存股 | 七、56 | 36,319,462.46 | 36,319,462.46 |
| 其他综合收益 | 七、57 | -3,790,184,804.99 | -3,657,715,090.46 |
| 专项储备 | 七、58 | ||
| 盈余公积 | 七、59 | 2,834,516,584.80 | 2,834,516,584.80 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 33,474,635,151.33 | 33,787,860,478.49 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 38,770,559,640.28 | 39,216,715,238.31 | |
| 少数股东权益 | 288,372,054.82 | 254,495,908.92 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 39,058,931,695.10 | 39,471,211,147.23 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 74,388,205,553.32 | 80,511,726,788.27 | |
公司负责人：李如成 主管会计工作负责人：朱吉 会计机构负责人：梁玲
母公司资产负债表2024年6月30日编制单位：雅戈尔时尚股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 5,601,718,869.46 | 8,408,753,066.30 | |
| 交易性金融资产 | 88,808,927.23 | 857,742.65 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十九、1 | ||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 367,113.09 | 420,479.57 | |
| 其他应收款 | 十九、2 | 9,062,650,729.63 | 10,812,462,806.39 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 54,718,976.20 | ||
| 存货 | 25,346.18 | 50,979.60 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 9,890,222.66 | 6,094,741.40 | |
| 流动资产合计 | 14,763,461,208.25 | 19,228,639,815.91 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十九、3 | 37,491,014,316.95 | 35,743,360,831.62 |
| 其他权益工具投资 | 1,557,660,968.92 | 1,598,702,511.73 | |
| 其他非流动金融资产 | 1,095,649,656.76 | ||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 59,249,557.96 | 61,795,257.34 | |
| 在建工程 | 4,204,040.89 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 9,975,112.76 | 9,975,112.76 | |
| 无形资产 | 11,992,246.54 | 12,236,986.24 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,111,636.89 | 3,602,201.27 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 1,202,101.28 | 285,770,541.28 | |
| 非流动资产合计 | 39,137,409,982.19 | 38,811,093,099.00 | |
| 资产总计 | 53,900,871,190.44 | 58,039,732,914.91 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 7,919,605,791.64 | 9,928,560,972.22 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 343,625.50 | 37,578,288.63 | |
| 应交税费 | 16,937,279.48 | 62,538,168.01 | |
| 其他应付款 | 4,609,113,460.03 | 6,515,125,590.17 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,441,268,921.75 | 2,495,494,676.41 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 13,987,269,078.40 | 19,039,297,695.44 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 2,935,104,910.09 | 2,222,980,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 5,169,008.77 | 5,169,008.77 | |
| 长期应付款 | 2,227,932.31 | 2,127,932.25 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 122,375,520.62 | 156,468,964.55 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 3,064,877,371.79 | 2,386,745,905.57 | |
| 负债合计 | 17,052,146,450.19 | 21,426,043,601.01 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 4,628,802,973.00 | 4,628,802,973.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,791,025,161.82 | 1,791,025,885.02 | |
| 减：库存股 | 36,319,462.46 | 36,319,462.46 | |
| 其他综合收益 | 919,455,295.19 | 555,550,703.87 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 2,314,401,486.50 | 2,314,401,486.50 | |
| 未分配利润 | 27,231,359,286.20 | 27,360,227,727.97 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 36,848,724,740.25 | 36,613,689,313.90 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 53,900,871,190.44 | 58,039,732,914.91 | |
公司负责人：李如成 主管会计工作负责人：朱吉 会计机构负责人：梁玲
合并利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 七、61 | 5,710,846,922.25 | 5,872,129,042.75 |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 5,710,846,922.25 | 5,872,129,042.75 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 七、61 | 5,454,224,586.46 | 5,105,893,491.33 |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 3,113,536,736.52 | 2,817,504,695.12 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 135,629,277.17 | 130,540,758.84 |
| 销售费用 | 七、63 | 1,441,028,936.62 | 1,411,688,903.27 |
| 管理费用 | 七、64 | 415,045,236.55 | 453,081,921.61 |
| 研发费用 | 七、65 | 46,514,450.74 | 65,124,268.45 |
| 财务费用 | 七、66 | 302,469,948.87 | 227,952,944.04 |
| 其中：利息费用 | 373,480,250.10 | 405,325,009.95 | |
| 利息收入 | 92,067,466.12 | 194,439,580.37 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 41,967,557.22 | 27,219,792.81 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 1,710,406,497.53 | 1,694,088,425.77 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,322,933,104.66 | 1,163,835,567.38 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | 七、69 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | -11,654.84 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | 549,823.81 | 52,703,776.17 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -7,334,316.04 | -127,922,930.61 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 424,253.07 | -405,028.17 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 2,002,636,151.38 | 2,411,907,932.55 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 19,960,707.26 | 32,542,181.48 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 45,275,230.55 | 9,467,013.39 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,977,321,628.09 | 2,434,983,100.64 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 109,157,393.89 | 276,683,701.95 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,868,164,234.20 | 2,158,299,398.69 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,868,164,234.20 | 2,158,299,398.69 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 1,865,005,464.76 | 2,064,879,515.30 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 3,158,769.44 | 93,419,883.39 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 七、77 | 1,200,197.27 | 1,315,731,719.33 |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,200,197.27 | 1,315,731,719.33 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -474,786,245.74 | 731,868,458.76 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | -800,001.18 | ||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | -473,986,244.56 | 731,868,458.76 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 475,986,443.01 | 583,863,260.57 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | 400,885,193.81 | 230,231,273.50 | |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 75,101,249.20 | 353,631,987.07 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 1,869,364,431.47 | 3,474,031,118.02 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,866,205,662.03 | 3,380,611,234.63 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 3,158,769.44 | 93,419,883.39 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.40 | 0.45 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.40 | 0.45 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：李如成 主管会计工作负责人：朱吉 会计机构负责人：梁玲
母公司利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 十九、4 | ||
| 减：营业成本 | 十九、4 | ||
| 税金及附加 | 101,439.02 | 305,758.91 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 61,649,393.66 | 81,926,351.10 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 175,845,387.13 | 93,862,286.13 | |
| 其中：利息费用 | 214,681,466.67 | 249,293,802.16 | |
| 利息收入 | 69,642,581.41 | 164,665,463.08 | |
| 加：其他收益 | 10,854,341.82 | 5,847,272.89 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十九、5 | 2,424,338,877.94 | 3,658,248,034.58 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,370,853,122.57 | 1,107,110,225.29 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 317,423.84 | -18,909.40 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -18,131.22 | -1,149.09 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 2,197,896,292.57 | 3,487,980,852.84 | |
| 加：营业外收入 | 1,543,609.38 | 62,627.41 | |
| 减：营业外支出 | 40,420,450.95 | 5,866,761.17 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 2,159,019,451.00 | 3,482,176,719.08 | |
| 减：所得税费用 | -23,833,058.23 | 4,420,448.10 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 2,182,852,509.23 | 3,477,756,270.98 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 2,182,852,509.23 | 3,477,756,270.98 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 363,904,591.32 | 359,339,039.23 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -31,581,158.29 | 180,907,281.98 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | -800,001.18 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -30,781,157.11 | 180,907,281.98 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 395,485,749.61 | 178,431,757.25 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 395,485,749.61 | 178,431,757.25 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 2,546,757,100.55 | 3,837,095,310.21 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
公司负责人：李如成 主管会计工作负责人：朱吉 会计机构负责人：梁玲
合并现金流量表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,750,711,022.02 | 9,938,381,552.30 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 19,049,730.91 | 36,898,490.97 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78（1） | 451,049,020.30 | 847,739,245.72 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,220,809,773.23 | 10,823,019,288.99 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,408,581,633.98 | 3,733,648,438.76 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 1,082,156,541.36 | 1,099,759,299.75 | |
| 支付的各项税费 | 977,677,707.21 | 2,270,119,914.00 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78（1） | 1,010,682,708.26 | 1,148,594,375.64 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,479,098,590.81 | 8,252,122,028.15 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 741,711,182.42 | 2,570,897,260.84 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,443,406,934.29 | 553,409,289.80 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 163,077,243.88 | 66,320,426.29 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 33,534,711.37 | 1,573,342.96 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78（2） | 720,281,236.18 | 2,134,387,125.92 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,360,300,125.72 | 2,755,690,184.97 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 610,231,947.90 | 640,200,615.48 | |
| 投资支付的现金 | 180,053,351.74 | 1,073,778,839.48 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78（2） | 160,513,858.42 | 720,249,894.03 |
| 投资活动现金流出小计 | 950,799,158.06 | 2,434,229,348.99 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,409,500,967.66 | 321,460,835.98 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 10,002,500,000.00 | 7,169,583,550.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78（3） | 78,144,302.66 | 56,022,276.60 |
| 筹资活动现金流入小计 | 10,080,644,302.66 | 7,225,605,826.60 | |
| 偿还债务支付的现金 | 13,514,584,616.66 | 6,619,595,595.66 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,677,234,114.44 | 2,719,891,328.76 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,400,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78（3） | 188,465,068.96 | 199,122,882.69 |
| 筹资活动现金流出小计 | 16,380,283,800.06 | 9,538,609,807.11 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -6,299,639,497.40 | -2,313,003,980.51 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 156,683.74 | 717,292.65 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -4,148,270,663.58 | 580,071,408.96 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 12,722,711,671.02 | 11,418,091,891.62 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 8,574,441,007.44 | 11,998,163,300.58 | |
公司负责人：李如成 主管会计工作负责人：朱吉 会计机构负责人：梁玲
母公司现金流量表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 92,707,631.37 | 178,830,246.11 | |
| 经营活动现金流入小计 | 92,707,631.37 | 178,830,246.11 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 20,234,708.73 | 40,329.00 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 55,578,671.96 | 63,019,792.04 | |
| 支付的各项税费 | 59,769,858.49 | 89,525,017.36 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 78,080,796.36 | 70,759,980.87 | |
| 经营活动现金流出小计 | 213,664,035.54 | 223,345,119.27 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -120,956,404.17 | -44,514,873.16 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,159,428,720.19 | 254,015,169.36 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,313,349,362.56 | 2,498,512,573.12 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 52,806.61 | 153,398.13 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 53,351.68 | 564,574,514.26 | |
| 投资活动现金流入小计 | 2,472,884,241.04 | 3,317,255,654.87 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,514,504.20 | 12,569,698.29 | |
| 投资支付的现金 | 180,053,351.74 | 609,844,839.48 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 462,241,191.72 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 184,567,855.94 | 1,084,655,729.49 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 2,288,316,385.10 | 2,232,599,925.38 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 6,191,000,000.00 | 4,170,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 12,445,344,563.87 | 8,481,674,057.48 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 18,636,344,563.87 | 12,651,674,057.48 | |
| 偿还债务支付的现金 | 8,943,070,000.00 | 3,195,210,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支 | 2,525,388,442.82 | 2,558,877,643.57 | |
| 付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 12,142,280,300.00 | 10,921,915,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 23,610,738,742.82 | 16,676,002,643.57 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,974,394,178.95 | -4,024,328,586.09 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1.18 | -28.76 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -2,807,034,196.84 | -1,836,243,562.63 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 8,408,753,066.30 | 8,541,019,597.81 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 5,601,718,869.46 | 6,704,776,035.18 |
公司负责人：李如成 主管会计工作负责人：朱吉 会计机构负责人：梁玲
合并所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 4,628,802,973.00 | 1,659,569,754.94 | 36,319,462.46 | -3,657,715,090.46 | 2,834,516,584.80 | 33,787,860,478.49 | 39,216,715,238.31 | 254,495,908.92 | 39,471,211,147.23 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 4,628,802,973.00 | 1,659,569,754.94 | 36,319,462.46 | -3,657,715,090.46 | 2,834,516,584.80 | 33,787,860,478.49 | 39,216,715,238.31 | 254,495,908.92 | 39,471,211,147.23 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -460,556.34 | -132,469,714.53 | -313,225,327.16 | -446,155,598.03 | 33,876,145.90 | -412,279,452.13 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,200,197.27 | 1,865,005,464.76 | 1,866,205,662.03 | 3,158,769.44 | 1,869,364,431.47 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 32,117,376.46 | 32,117,376.46 | |||||||||||||
| 1．所有者投入 | 32,117,376.46 | 32,117,376.46 | |||||||||||||
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -2,311,720,951.00 | -2,311,720,951.00 | -1,400,000.00 | -2,313,120,951.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -2,311,720,951.00 | -2,311,720,951.00 | -1,400,000.00 | -2,313,120,951.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -133,490,159.08 | 133,490,159.08 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -133,490,159.08 | 133,490,159.08 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -460,556.34 | -179,752.72 | -640,309.06 | -640,309.06 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 4,628,802,973.00 | 1,659,109,198.60 | 36,319,462.46 | -3,790,184,804.99 | 2,834,516,584.80 | 33,474,635,151.33 | 38,770,559,640.28 | 288,372,054.82 | 39,058,931,695.10 | ||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 4,628,902,973.00 | 1,524,447,554.33 | 288,797,462.46 | -3,468,952,507.58 | 2,834,566,584.80 | 32,700,522,326.40 | 37,930,689,468.49 | 179,811,288.18 | 38,110,500,756.67 | ||||||
| 加：会 | -6,526,694.78 | -6,526,694.78 | 22,381.60 | -6,504,313.18 | |||||||||||
| 计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 4,628,902,973.00 | 1,524,447,554.33 | 288,797,462.46 | -3,468,952,507.58 | 2,834,566,584.80 | 32,693,995,631.62 | 37,924,162,773.71 | 179,833,669.78 | 38,103,996,443.49 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -50,000.00 | 27,910,575.92 | -252,228,000.00 | 1,186,430,152.48 | -200,000.00 | -117,489,868.85 | 1,348,828,859.55 | 73,469,316.26 | 1,422,298,175.81 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 1,315,731,719.33 | 2,064,879,515.30 | 3,380,611,234.63 | 93,419,883.39 | 3,474,031,118.02 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -50,000.00 | 41,418,168.60 | -252,228,000.00 | -200,000.00 | 293,396,168.60 | -18,950,567.13 | 274,445,601.47 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -50,000.00 | -50,000.00 | -18,950,567.13 | -19,000,567.13 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 41,418,168.60 | 41,418,168.60 | 41,418,168.60 | ||||||||||||
| 4．其他 | -252,228,000.00 | -200,000.00 | 252,028,000.00 | 252,028,000.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -2,311,670,951.00 | -2,311,670,951.00 | -1,000,000.00 | -2,312,670,951.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -2,311,670,951.00 | -2,311,670,951.00 | -1,000,000.00 | -2,312,670,951.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -129,301,566.85 | 129,301,566.85 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -129,301,566.85 | 129,301,566.85 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -13,507,592.68 | -13,507,592.68 | -13,507,592.68 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 4,628,852,973.00 | 1,552,358,130.25 | 36,569,462.46 | -2,282,522,355.10 | 2,834,366,584.80 | 32,576,505,762.77 | 39,272,991,633.26 | 253,302,986.04 | 39,526,294,619.30 |
公司负责人：李如成 主管会计工作负责人：朱吉 会计机构负责人：梁玲
母公司所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 4,628,802,973.00 | 1,791,025,885.02 | 36,319,462.46 | 555,550,703.87 | 2,314,401,486.50 | 27,360,227,727.97 | 36,613,689,313.90 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 4,628,802,973.00 | 1,791,025,885.02 | 36,319,462.46 | 555,550,703.87 | 2,314,401,486.50 | 27,360,227,727.97 | 36,613,689,313.90 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -723.20 | 363,904,591.32 | -128,868,441.77 | 235,035,426.35 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 363,904,591.32 | 2,182,852,509.23 | 2,546,757,100.55 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -2,311,720,951.00 | -2,311,720,951.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -2,311,720,951.00 | -2,311,720,951.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | -723.20 | -723.20 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 4,628,802,973.00 | 1,791,025,161.82 | 36,319,462.46 | 919,455,295.19 | 2,314,401,486.50 | 27,231,359,286.20 | 36,848,724,740.25 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 4,628,902,973.00 | 1,641,672,520.73 | 288,797,462.46 | 468,205,007.77 | 2,314,451,486.50 | 25,191,310,438.16 | 33,955,744,963.70 | ||||
| 加：会计政策 | |||||||||||
| 变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 4,628,902,973.00 | 1,641,672,520.73 | 288,797,462.46 | 468,205,007.77 | 2,314,451,486.50 | 25,191,310,438.16 | 33,955,744,963.70 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -50,000.00 | 37,025,576.21 | -252,228,000.00 | 264,939,080.07 | -200,000.00 | 1,260,485,279.14 | 1,814,427,935.42 | ||||
| （一）综合收益总额 | 359,339,039.23 | 3,477,756,270.98 | 3,837,095,310.21 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -50,000.00 | 41,418,168.60 | -252,228,000.00 | -200,000.00 | 293,396,168.60 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -50,000.00 | -50,000.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 41,418,168.60 | 41,418,168.60 | |||||||||
| 4．其他 | -252,228,000.00 | -200,000.00 | 252,028,000.00 | ||||||||
| （三）利润分配 | -2,311,670,951.00 | -2,311,670,951.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -2,311,670,951.00 | -2,311,670,951.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -94,399,959.16 | 94,399,959.16 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或 |
| 股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -94,399,959.16 | 94,399,959.16 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | -4,392,592.39 | -4,392,592.39 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 4,628,852,973.00 | 1,678,698,096.94 | 36,569,462.46 | 733,144,087.84 | 2,314,251,486.50 | 26,451,795,717.30 | 35,770,172,899.12 |
公司负责人：李如成 主管会计工作负责人：朱吉 会计机构负责人：梁玲
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
雅戈尔时尚股份有限公司（原：雅戈尔集团股份有限公司）（以下简称“公司”或“本公司”）系1993年经宁波市体改委以“甬体改（1993）28号”文批准，由雅戈尔集团（宁波）有限公司（原宁波盛达发展有限公司）和宁波富盛投资有限公司（原宁波青春服装厂，以下简称“富盛投资”）等发起并以定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时总股本为2,600万股，经1997年1月至1998年1月的两次派送红股和转增股本，公司总股本扩大至14,352万股。1998年10月12日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）以“证监发字（1998）253号”文批准，公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A股）股票5,500万股并上市交易。1999年至2007年间几经资本公积金转增股本、配股以及发行可转换公司债券转股，截至2007年6月5日止，公司股本增至2,226,611,695股。公司于2007年10月换领了注册号为330200000007255号企业法人营业执照。公司于2006年5月12日实施股权分置改革方案，流通股股东每持有10股流通股股票获得宁波雅戈尔控股有限公司（原宁波青春投资控股有限公司）（以下简称“雅戈尔控股”）支付的1份存续期为12个月的认购权证和7份存续期为12个月的认沽权证。其中，每份认购权证能够以
3.80元/股的价格，在权证的行权期间内向雅戈尔控股购买1股雅戈尔股票；每份认沽权证能够以4.25元/股的价格，在权证的行权期间内向雅戈尔控股卖出1股雅戈尔股票。参加本次股权分置改革的非流通股股东承诺，在股权分置改革方案实施后，若公司2006年和2007年的经营业绩无法达到设定目标，将向流通股股东追送一次股份。
2009年7月8日，宁波市鄞州青春职工投资中心（以下简称“投资中心”）通过协议收购了雅戈尔控股持有的公司415,000,000股限售股。2010年2月，宁波市鄞州区人民法院出具民事调解书（2010）甬鄞商初字第191号和执行裁定书（2010）甬鄞执民字第777-1号，将投资中心持有的公司414,645,615股有限售条件流通股强制执行扣划至4,899名申请执行人名下，该4,899名自然人因本次权益变动而增加持有的公司股份承继投资中心关于股份锁定和限制转让的承诺。经强制执行后，投资中心持有公司354,385股有限售条件流通股。
2011年4月30日，公司第一大股东雅戈尔控股与公司第二大股东富盛投资签署吸收合并协议，约定以吸收合并形式，由雅戈尔控股吸收合并富盛投资。公司于2012年2月24日获得证监会《关于核准宁波雅戈尔控股有限公司及其一致行动人公告雅戈尔集团股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》(证监许可【2012】241号)，富盛投资持有的公司119,375,996股已于2012年11月过户到雅戈尔控股。
2015年9月，雅戈尔控股通过大宗交易受让投资中心持有的公司股份，持股比例变更为31.44%。
2016年4月，根据公司2015年第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2016]239号《关于核准雅戈尔集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司采取非公开发行股份方式发行人民币普通股（A股）331,564,986股（每股面值1元），增加注册资本人民币331,564,986元，变更后的注册资本为人民币2,558,176,681.00元。公司于2016年6月7日换领了由宁波市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为91330200704800698F的营业执照。
2017年6月，公司实施2016年度利润分配及转增股本方案，以资本公积金向全体股东每股转增0.4股，共计转增1,023,270,672股(每股面值一元)，增加注册资本人民币1,023,270,672元，变更后注册资本为人民币3,581,447,353.00元。
2019年6月，公司实施2018年度利润分配及转增股本方案，以资本公积金向全体股东每股转增0.4股，共计转增1,432,578,941股(每股面值一元)，增加注册资本人民币1,432,578,941元，变更后注册资本为人民币5,014,026,294.00元。
公司于2019年4月26日、5月20日分别召开第九届董事会第十九次会议、2018年年度股东大会，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》。截至2020年5月19日止，公司完成回购公司股份，累计回购公司股份385,023,321股，并于2020年5月22日在中国证券登记结算有限责任公司注销本次所回购的股份385,023,321股。公司申请减少注册资本人民币385,023,321.00元，变更后的注册资本为人民币4,629,002,973.00元。
公司于2020年9月18日召开第十届董事会第五次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》。累计回购公司股份199,999,999股，用于实施公司股权激励计划和员工持股计划，并于2021年5月26日以非交易过户形式过户至公司第一期核心管理团队持股计划账户68,324,928股；于2021年6月7日完成登记限制性股票126,314,000股。2022年5月13日，公司回购注销100,000股已授予但尚未解除限售的限制性股票；2022年6月14日，公司达到第一个限售期解除限售的条件，解除限售的限制性股票63,107,000股。2023年5月18日，公司回购注销50,000股已授予但尚未解除限售的限制性股票；2023年6月29日，公司达到第二个限售期解除限售的条件，解除限售的限制性股票63,007,000股；2023年8月25日，公司回购注销50,000股已授予但尚未解除限售的限制性股票。
2023年12月6日公司召开第十一届董事会第六次会议，审议通过了《关于拟变更公司名称的议案》，2023年12月25日，公司名称变更为“雅戈尔时尚股份有限公司”并办妥工商变更手续。
截至2024年6月30日止，公司累计发行股本总数4,628,802,973股，注册资本为4,628,802,973.00元。雅戈尔控股合计持有公司1,706,212,641股（流通股），持股比例为36.86%，为公司第一大股东；雅戈尔集团（宁波）有限公司持有公司股份39,606,947股（流通股），持股比例为0.86%。
公司注册地：浙江省宁波市海曙区鄞县大道西段2号。
总部办公地：浙江省宁波市海曙区鄞县大道西段2号。
公司法定代表人：李如成。
公司的实际控制人：李如成。
公司经济性质：股份有限公司；所属行业为纺织服装、服饰业。
公司经营范围为：服装制造、技术咨询、房地产开发、项目投资、仓储运输、针纺织品、进出口业务。
公司主要产品为“雅戈尔”系列衬衫、西服以及其他服饰；麓台里、嵩江府、雅戈尔时代之星、江上花园、江上云境、临港项目（星海云境）、绿雅苑、新湖景花苑等房地产项目。
本财务报表业经公司董事会于2024年8月29日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司财务报表以持续经营为基础编制。
公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“11.金融工具”、“16.存货”、“21.固定资产”、“26.无形资产”、“34.收入”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年6月30日的合并及母公司财务状况以及2024年半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，雅戈尔（香港）实业有限公司、新马服装国际有限公司、金愉贸易有限公司的记账本位币为港币，Youngor Fashion Korea Company Limited的记账本位币为韩元，跃动时尚(香港)有限公司、Leaping Fashion （UK）Company Limited、星动时尚（香港）有限公司、StarryFashion Limited的记账本位币为美元。本财务报表以人民币列示。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项计提坏账准备的应收款项前五名 |
| 应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的 | 收回或转回金额前五名且金额≥100万元 |
| 重要的应收款项核销 | 应收款项核销前五名且金额≥100万元 |
| 重要的在建工程 | 期末余额或发生额≥2,000万元 |
| 账龄超过1年的重要应付账款、其他应付款 | 单项金额≥2,000万元 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 单项金额≥合营企业或联营企业长期股权投资余额的10% |
| 重要的非全资子公司 | 净利润≥合并净利润的10% |
| 重要的投资活动现金流 | 现金流≥投资活动现金流的10% |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
控制的判断标准合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
i．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ii．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
iii．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
iv．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、19.长期股权投资”。
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生期间的平均汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
金融工具减值的测试方法及会计处理方法本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。
除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据组合1 | 银行承兑汇票 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率。 |
| 应收票据组合2 | 商业承兑汇票 | |
| 应收账款组合1 | 关联方款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率。 |
| 应收账款组合2 | 以应收账款的账龄作为信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 其他应收款组合1 | 根据特定性质及特定对象确定，包括应收关联方、政府部门及合作方等款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月或整个存续期预期信用损失率。 |
| 其他应收款组合2 | 应收其他款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月或整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
本公司基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法如下：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) |
| 1年以内 | 5.00 |
| 1－2年 | 10.00 |
| 2－3年 | 30.00 |
| 3－4年 | 50.00 |
| 4－5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
12. 应收票据
□适用 √不适用
13. 应收账款
□适用 √不适用
14. 应收款项融资
□适用 √不适用
15. 其他应收款
□适用 √不适用
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
存货的分类和成本存货分类为：材料采购、在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、拟开发土地、开发产品、开发成本等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
存货的盘存制度
采用永续盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
公司从事房地产开发的子公司的存货核算方法
（1）开发用土地的核算方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。
（2）公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
（3）购入的土地使用权在尚未投入开发前，作为拟开发土地核算；土地投入商品房开发时，转入开发成本核算。
年末对开发产品、开发成本和拟开发土地按账面成本与可变现净值孰低计价，差额提取存货跌价准备计入当期损益。
为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前计入开发成本，开发产品完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。
维修基金质量保证金的核算方法
维修基金应由公司承担的计入“开发成本”；
施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，列入“其他应付款”，待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、11.金融工具”中“金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
√适用 □不适用
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出
售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
终止经营的认定标准和列报方法
√适用 □不适用
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20－40 | 4%-10% | 2.375%-4.80% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 4%-10% | 9.00%-9.60% |
| 电子设备及家具 | 年限平均法 | 5 | 3%-10% | 18.00%-19.40% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-5 | 3%-10% | 18.00%-24.25% |
| 固定资产装修 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 19.00%-31.67% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-10 | 4%-10% | 9.00%-32.00% |
固定资产单位价值5,000元（含）以下的的折旧采用加速折旧法计提，一次性计入当期成本费用。固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
22. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。本公司在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：
| 类别 | 转为固定资产的标准和时点 |
| 专卖店 | 取得房屋产权、专卖店装修竣工验收达到可使用状态 |
| 厂房工程 | 厂房竣工验收达到可使用状态 |
| 设备安装、改造 | 设备安装并调试验收达到可使用状态 |
23. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命（年） | 依据 |
| 土地使用权 | 20-50 | 土地使用年限 |
| 非专利技术 | 10 | 按受益年限 |
| 商标使用权 | 7 | 按受益年限 |
| 软件等 | 2-5 | 按受益年限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核，本公司期末无使用寿命不确定的无形资产。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
研发支出的归集范围公司进行研究与开发过程中发生的支出包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、耗用材料、相关折旧摊销费用等相关支出，并按以下方式进行归集：
（1）从事研发活动的人员的相关职工薪酬主要指直接从事研发活动的人员以及与研发活动密切相关的管理人员和直接服务人员的相关职工薪酬。
（2）耗用材料主要指从事研发活动领用的直接材料。
（3）相关折旧摊销费用主要指从事研发活动直接相关的固定资产折旧等。
划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估
计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费等。各项费用的摊销期限及摊销方法为：
| 项目 | 摊销方法 | 摊销年限 |
| 装修费用 | 直线法 | 2-3年 |
| 其他（阿里云资源、固定资产修理） | 直线法 | 3年 |
29. 合同负债
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
30. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
31. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
?或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
?或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
32. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等待期进行会计处理。
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。对于控制权转移与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
?客户已接受该商品或服务等。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
本公司收入确认的具体原则如下：
（1）服装销售收入的确认
内销：
自营专卖店销售：于商品交付且控制权转移至消费者并收取价款时，确认销售收入。
特许专卖店销售：向加盟商发出货物且控制权转移给加盟商并收取价款时，确认销售收入。
商场销售：商品交付且控制权转移至消费者后，与商场结算时，确认销售收入。
网络电商销售：商品交付且控制权转移至消费者，消费者确认收货并收取价款时，确认销售收入。
外销：
与客户签订合同，根据订单于发出货物报关出口时，取得提单，客户已取得相关商品控制权，确认销售收入。
（2）房地产开发销售收入的确认：
工程已经竣工，具备入住交房条件；具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书；履行了合同规定的义务，办理了房屋移交手续，客户取得了房屋控制权，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得时，确认销售收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
?该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
36. 政府补助
√适用 □不适用
类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
?商誉的初始确认；
?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
?租赁负债的初始计量金额；
?在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
?本公司发生的初始直接费用；
?本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、27.长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
?固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
?取决于指数或比率的可变租赁付款额；
?根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
?购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
?行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
?当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；?当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将单项租赁资产为全新资产时价值不超过4万元的租赁作为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
?该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
售后租回交易
公司按照本附注“五、34.收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、11.金融工具”。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更
的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、11.金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
?该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、11.金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
售后租回交易
公司按照本附注“五、34.收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、11.金融工具”。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司或本集团所属子公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本集团职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司或本集团所属子公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）。
分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、20%、19%、16.50%、10% |
| 土地增值税 | 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴 | 按超率累进税率30%-60% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 雅戈尔（珲春）有限公司 | 15.00 |
| 雅戈尔（瑞丽）服装有限公司 | 15.00 |
| 雅戈尔（瑞丽）有限公司 | 15.00 |
| 阿克苏新昊纺织有限公司 | 15.00 |
| 安徽新雅新材料有限公司 | 15.00 |
| 雅戈尔（香港）实业有限公司 | 16.50 |
| 新马服装国际有限公司 | 16.50 |
| 金愉贸易有限公司 | 16.50 |
| 逸动国际（香港）有限公司 | 16.50 |
| 跃动时尚（香港）有限公司 | 16.50 |
| 星动时尚（香港）有限公司 | 16.50 |
| 雅胜（香港）有限公司 | 16.50 |
| Youngor Fashion Korea Company Limited | 10.00 |
| Leaping Fashion（UK）Company Limited | 19.00 |
| Starry Fashion Limited | 19.00 |
| 嵊州雅戈尔毛纺织有限公司 | 15.00 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1、公司的子公司雅戈尔（珲春）有限公司、雅戈尔（瑞丽）服装有限公司、雅戈尔（瑞丽）有限公司、阿克苏新昊纺织有限公司根据财政部、税务总局、国家发展改革委于2020年4月23日发布的（财政部公告2020年第23号）《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》，自2021年1月1日至2030年12月31日，所得税减按15%计征。
2、公司的子公司阿瓦提新雅棉业有限公司根据《中华人民共和国所得税法》第27条第1款、《中华人民共和国所得税法实施和条例》第86条、财税[2008]149号文及国税函[2008]850号文规定，2011年1月1日起农产品初加工收入免征企业所得税。
3、公司的子公司安徽新雅新材料有限公司于2022年10月18日取得有效期为三年的《高新技术企业证书》，证书编号为GR202234002999，自2022年1月1日至2024年12月31日止享受国家重点扶持高新技术企业优惠税率，减按15%税率征收企业所得税。
4、公司的子公司嵊州雅戈尔毛纺织有限公司于2022年12月24日取得有效期为三年的《高新技术企业证书》，证书编号为GR202233001084，自2022年1月1日至2024年12月31日止享受国家重点扶持高新技术企业优惠税率，减按15%税率征收企业所得税。
5、据财政部税务总局公告2023年第12号《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》的规定，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。公司的子公司宁波雅戈尔投资管理有限公司、宁波泓雅投资有限公司、泓懿资本管理有限公司、宁波东吴置业有限公司、杭州雅戈尔置业有限公司、宁波市科益置业有限公司、宁波市格赋置业有限公司、苏州雅戈尔富宫万创酒店管理有限公司、宁波青春服装有限公司、苏州雅戈尔汉麻酒店管理有限公司、宁波甬炽置业有限公司、上海雅戈尔置业有限公司本年度满足小型微利企业的标准。
4、 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 252,900.81 | 352,022.55 |
| 银行存款 | 8,567,512,668.93 | 12,718,028,064.16 |
| 其他货币资金 | 39,632,733.59 | 102,655,378.99 |
| 存放财务公司存款 | ||
| 合计 | 8,607,398,303.33 | 12,821,035,465.70 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 135,331,138.10 | 204,711,717.92 |
其他说明不适用
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 89,033,927.23 | 31,091,753.58 | / |
| 其中： | |||
| 理财产品 | 30,009,010.93 | / | |
| 其他 | 89,033,927.23 | 1,082,742.65 | / |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 其中： | |||
| 合计 | 89,033,927.23 | 31,091,753.58 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 373,125,284.09 | 304,271,824.54 |
| 1年以内小计 | 373,125,284.09 | 304,271,824.54 |
| 1至2年 | 4,930,459.78 | 6,334,161.75 |
| 2至3年 | 129,638.00 | 338,149.79 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 5,826.00 | 2,958,969.57 |
| 4至5年 | 3,866,750.13 | 1,405,751.22 |
| 5年以上 | ||
| 小计 | 382,057,958.00 | 315,308,856.87 |
| 减：坏账准备 | 22,520,501.97 | 19,884,985.28 |
| 合计 | 359,537,456.03 | 295,423,871.59 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,899,369.69 | 1.02 | 3,899,369.69 | 100.00 | 4,025,873.97 | 1.28 | 4,025,873.97 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 378,158,588.31 | 98.98 | 18,621,132.28 | 4.92 | 359,537,456.03 | 311,282,982.90 | 98.72 | 15,859,111.31 | 5.09 | 295,423,871.59 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1（外部关联方） | 11,432,733.12 | 2.99 | 11,432,733.12 | 5,526,447.58 | 5,526,447.58 | |||||
| 组合2（账龄组合） | 366,725,855.19 | 95.99 | 18,621,132.28 | 5.08 | 348,104,722.91 | 305,756,535.32 | 96.97 | 15,859,111.31 | 5.19 | 289,897,424.01 |
| 合计 | 382,057,958.00 | / | 22,520,501.97 | / | 359,537,456.03 | 315,308,856.87 | / | 19,884,985.28 | / | 295,423,871.59 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 沈阳兴隆一百商业有限公司 | 1,402,030.71 | 1,402,030.71 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 沈阳盛京大家庭购物中心有限公司（原沈阳兴隆大家庭购物中心有限公司） | 2,284,818.72 | 2,284,818.72 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 沈阳盛京城购物中心有限公司（原沈阳大东兴隆百货有限公司） | 175,520.26 | 175,520.26 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 苏州玺嘉酒店管理有限公司 | 37,000.00 | 37,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 3,899,369.69 | 3,899,369.69 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
因上述应收款项发生的个别特殊事项，公司考虑合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项的预期信用损失进行估计。
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 4,025,873.97 | 126,504.28 | 3,899,369.69 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 15,859,111.31 | 2,788,135.11 | -26,114.14 | 18,621,132.28 | ||
| 合计 | 19,884,985.28 | 2,788,135.11 | 126,504.28 | -26,114.14 | 22,520,501.97 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 沈阳盛京城购物中心有限公司（原沈阳大东兴隆百货有限公司） | 126,504.28 | 重组回款 | 货币资金 | 预计无法收回 |
| 合计 | 126,504.28 | / | / | / |
其他说明：
不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 安徽沃兆纺织有限公司 | 76,634,103.13 | 76,634,103.13 | 20.06 | 3,831,705.16 | |
| 宁波银行股份有限公司 | 9,951,495.00 | 9,951,495.00 | 2.60 | ||
| 北京美育行服装科技有限公司 | 7,005,600.00 | 7,005,600.00 | 1.83 | 350,280.00 | |
| 中国移动通信集团山东有限公司 | 5,965,805.08 | 5,965,805.08 | 1.56 | 298,290.25 | |
| 南充农村商业银行股份有限公司 | 5,710,023.00 | 5,710,023.00 | 1.49 | 285,501.15 | |
| 合计 | 105,267,026.21 | 105,267,026.21 | 27.54 | 4,765,776.56 |
其他说明不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1).应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 33,990,672.61 | 72,656,924.82 |
| 应收账款 | ||
| 合计 | 33,990,672.61 | 72,656,924.82 |
(2).期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 7,064,047.20 | 29,900,294.56 |
| 合计 | 7,064,047.20 | 29,900,294.56 |
(4).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 应收 票据 | 72,656,924.82 | 94,410,079.06 | 133,076,331.27 | 33,990,672.61 | ||
| 应收 账款 | ||||||
| 合计 | 72,656,924.82 | 94,410,079.06 | 133,076,331.27 | 33,990,672.61 |
(8).其他说明：
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 179,861,668.91 | 99.63 | 72,600,593.04 | 99.97 |
| 1至2年 | 672,997.41 | 0.37 | 19,611.72 | 0.03 |
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 180,534,666.32 | 100.00 | 72,620,204.76 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 新疆生产建设兵团第一师棉麻有限责任公司 | 11,225,801.85 | 6.22 |
| SANT ANDREA TEXTILE Machines S.R.L | 5,489,988.92 | 3.04 |
| ORSHA LINEN MILL | 5,298,303.45 | 2.93 |
| 苏州宇舒进出口有限公司 | 5,283,072.00 | 2.93 |
| OOO TOVARISHCHESTVO LNYANAYA MANU FAKTURA | 4,671,619.88 | 2.59 |
| 合计 | 31,968,786.10 | 17.71 |
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 335,226,221.89 | 30,000,000.00 |
| 其他应收款 | 1,255,273,792.15 | 1,652,595,161.90 |
| 合计 | 1,590,500,014.04 | 1,682,595,161.90 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 宁波汉麻生物科技有限公司 | 30,000,000.00 | |
| 中国中信股份有限公司 | 335,226,221.89 | |
| 小计 | 335,226,221.89 | 30,000,000.00 |
| 减：坏账准备 | ||
| 合计 | 335,226,221.89 | 30,000,000.00 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 317,645,184.71 | 306,588,595.59 |
| 1年以内小计 | 317,645,184.71 | 306,588,595.59 |
| 1至2年 | 209,668,145.98 | 538,712,032.40 |
| 2至3年 | 92,351,273.45 | 538,073,152.74 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 485,884,721.11 | 137,366,821.29 |
| 4至5年 | 187,939,238.61 | 189,184,455.11 |
| 5年以上 | 2,978,858.27 | 4,875,660.38 |
| 小计 | 1,296,467,422.13 | 1,714,800,717.51 |
| 减：坏账准备 | 41,193,629.98 | 62,205,555.61 |
| 合计 | 1,255,273,792.15 | 1,652,595,161.90 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合作开发项目代垫款 | 585,578,559.78 | 1,052,166,609.66 |
| 往来款 | 411,426,505.68 | 334,885,155.32 |
| 押金保证金 | 213,667,293.16 | 238,767,048.21 |
| 其他 | 85,795,063.51 | 88,981,904.32 |
| 合计 | 1,296,467,422.13 | 1,714,800,717.51 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 39,367,376.12 | 22,838,179.49 | 62,205,555.61 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | -528,756.20 | 528,756.20 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 588,669.16 | 588,669.16 | ||
| 本期转回 | -3,800,123.80 | -3,800,123.80 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | -17,751,768.71 | -17,751,768.71 | ||
| 其他变动 | -48,702.28 | -48,702.28 | ||
| 2024年6月30日余额 | 39,378,586.80 | 1,815,043.18 | 41,193,629.98 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 1,691,962,538.02 | 22,838,179.49 | 1,714,800,717.51 | |
| 上年年末余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | -528,756.20 | 528,756.20 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | ||||
| 本期终止确认 | -395,807,357.32 | -3,800,123.80 | -399,607,481.12 | |
| 其他变动 | -974,045.55 | -17,751,768.71 | -18,725,814.26 | |
| 期末余额 | 1,294,652,378.95 | 1,815,043.18 | 1,296,467,422.13 |
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 22,838,179.49 | 528,756.20 | 3,800,123.80 | 17,751,768.71 | 1,815,043.18 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 39,367,376.12 | 59,912.96 | -48,702.28 | 39,378,586.80 | ||
| 合计 | 62,205,555.61 | 588,669.16 | 3,800,123.80 | 17,751,768.71 | -48,702.28 | 41,193,629.98 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 贵州华亨麻业有限公司 | 3,800,123.80 | 款项收回 | 货币资金 | |
| 合计 | 3,800,123.80 | / | / | / |
其他说明不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 17,751,768.71 |
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 贵州华亨麻业有限公司 | 往来款 | 17,751,768.71 | 无法收回 | 否 | |
| 合计 | / | 17,751,768.71 | / | / | / |
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 宁波保隆置业有限公司 | 301,761,628.54 | 23.28 | 合作开发项目代垫款 | 0-3年 | |
| 宁波市海雅众湘开发建设有限公司 | 174,242,834.34 | 13.44 | 合作开发项目代垫款 | 1-4年 | |
| 上海港融戈城市建设有限责任公司 | 104,812,466.46 | 8.08 | 合作开发项目代垫款 | 0-3年 | |
| 浙江宝龙星汇企业管理有限公司 | 100,000,000.00 | 7.71 | 往来款 | 4-5年 | |
| 陕西通达实业有限公司 | 100,000,000.00 | 7.71 | 应退购房款 | 1年以内 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 780,816,929.34 | 60.22 | / | / | 5,000,000.00 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明将净利润调节为经营活动现金流量
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
按坏账计提方法分类披露：
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,815,043.18 | 0.14 | 1,815,043.18 | 100.00 | 22,838,179.49 | 1.33 | 22,838,179.49 | 100.00 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 1,294,652,378.95 | 99.86 | 39,378,586.80 | 3.04 | 1,255,273,792.15 | 1,691,962,538.02 | 98.67 | 39,367,376.12 | 2.33 | 1,652,595,161.90 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 835,823,071.97 | 64.47 | 4,375,000.00 | 0.52 | 831,448,071.97 | 1,241,362,719.18 | 72.39 | 4,375,000.00 | 0.35 | 1,236,987,719.18 |
| 组合2 | 458,829,306.98 | 35.39 | 35,003,586.80 | 7.63 | 423,825,720.18 | 450,599,818.84 | 26.28 | 34,992,376.12 | 7.77 | 415,607,442.72 |
| 合计 | 1,296,467,422.13 | 100.00 | 41,193,629.98 | 1,255,273,792.15 | 1,714,800,717.51 | 100.00 | 62,205,555.61 | 1,652,595,161.90 | ||
重要的按单项计提坏账准备的其他应收款项：
| 名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提依据 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 贵州华亨麻业有限公司 | 21,551,892.51 | 21,551,892.51 | ||||
| 俞敏敏 | 170,741.03 | 170,741.03 | 100.00 | 预计无法收回 | 170,741.03 | 170,741.03 |
| 苏州玺嘉酒店管理有限公司 | 75,545.95 | 75,545.95 | 100.00 | 预计无法收回 | 75,545.95 | 75,545.95 |
| 河北恒润房地产开发有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 宁波海曙恒一商业管理有限公司 | 30,000.00 | 30,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 | 30,000.00 | 30,000.00 |
| 南宁市江南南城百货有限公司 | 5,500.00 | 5,500.00 | 100.00 | 预计无法收回 | ||
| 柳州市南城百货有限公司步步高广场分公司 | 8,000.00 | 8,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 | ||
| 成都融创汇润商业管理有限公司 | 55,066.20 | 55,066.20 | 100.00 | 预计无法收回 | ||
| 浙江蓝德置业发展有限公司 | 257,190.00 | 257,190.00 | 100.00 | 预计无法收回 | ||
| 哈尔滨秋林集团股份有限公司 | 3,000.00 | 3,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 | ||
| 上海坤铃设计有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 | ||
| 合计 | 1,805,043.18 | 1,805,043.18 | 22,828,179.49 | 22,828,179.49 | ||
按信用风险特征组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 组合1 | 835,823,071.97 | 4,375,000.00 | 0.52% |
| 组合2 | 458,829,306.98 | 35,003,586.80 | 7.63% |
| 合计 | 1,294,652,378.95 | 39,378,586.80 | |
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 419,830,964.09 | 17,905,054.09 | 401,925,910.00 | 372,089,629.32 | 13,615,647.73 | 358,473,981.59 |
| 在产品 | 148,940,966.75 | 4,421,470.16 | 144,519,496.59 | 144,140,484.75 | 3,660,311.37 | 140,480,173.38 |
| 库存商品 | 1,210,373,946.84 | 96,341,161.14 | 1,114,032,785.70 | 1,281,598,846.47 | 99,379,689.09 | 1,182,219,157.38 |
| 周转材料 | 699,070.02 | 699,070.02 | 422,630.63 | 422,630.63 | ||
| 委托加工物资 | ||||||
| 发出商品 | 2,508,712.17 | 2,508,712.17 | 23,109,784.64 | 23,109,784.64 | ||
| 开发产品 | 3,317,278,659.40 | 484,052,752.84 | 2,833,225,906.56 | 5,330,797,962.56 | 496,824,986.98 | 4,833,972,975.58 |
| 开发成本 | 9,201,389,760.50 | 122,979,770.12 | 9,078,409,990.38 | 8,988,664,691.25 | 122,979,770.12 | 8,865,684,921.13 |
| 合同履约成本 | ||||||
| 拟开发土地 | 173,378,590.18 | 173,378,590.18 | 501,864,506.46 | 501,864,506.46 | ||
| 合计 | 14,474,400,669.95 | 725,700,208.35 | 13,748,700,461.60 | 16,642,688,536.08 | 736,460,405.29 | 15,906,228,130.79 |
房地产存货：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 开发成本 | 9,201,389,760.50 | 122,979,770.12 | 9,078,409,990.38 | 8,988,664,691.25 | 122,979,770.12 | 8,865,684,921.13 |
| 开发产品 | 3,317,278,659.40 | 484,052,752.84 | 2,833,225,906.56 | 5,330,797,962.56 | 496,824,986.98 | 4,833,972,975.58 |
| 拟开发土地 | 173,378,590.18 | 173,378,590.18 | 501,864,506.46 | 501,864,506.46 | ||
| 合计 | 12,692,047,010.08 | 607,032,522.96 | 12,085,014,487.12 | 14,821,327,160.27 | 619,804,757.10 | 14,201,522,403.17 |
（1）开发成本
| 项目名称 | 开工时间 | 预计竣工时间 | 预计投资总额（亿元） | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 临港项目（星海云境） | 2022年2月 | 2024年10月 | 29.35 | 2,653,769,533.83 | 2,591,344,373.61 |
| 明湖懿秋苑 | 2022年10月 | 2025年11月 | 39.53 | 3,070,922,104.87 | 2,978,982,304.44 |
| 江上云境 | 2022年1月 | 2024年7月 | 28.52 | 2,547,872,345.34 | 2,482,193,244.95 |
| 绿雅苑一期 | 2019年7月 | 2024年12月 | 12.62 | 102,110,356.33 | 72,365,212.57 |
| 绿雅苑二期 | 2020年12月 | 待定 | 12.86 | 538,621,170.27 | 578,192,030.08 |
| 峰景里 | 2019年6月 | 待定 | 待定 | 177,971,227.95 | 177,971,227.95 |
| 代建项目 | 110,123,021.91 | 107,616,297.65 | |||
| 合计 | 9,201,389,760.50 | 8,988,664,691.25 |
（2）开发产品
| 项目名称 | 竣工时间 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 新湖景花苑 | 2022年1月 | 46,090,999.67 | 21,705,585.07 | 24,385,414.60 | |
| 绿雅苑一期 | 2023年2月 | 578,315,570.40 | 6,089,510.34 | 572,226,060.06 | |
| 九里江湾（新长岛花园） | 2020年3月 | 50,783,689.58 | 2,686,358.57 | 48,097,331.01 | |
| 长岛花园 | 2011年12月 | 4,222,429.62 | 4,222,429.62 |
| 项目名称 | 竣工时间 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 新海景花园 | 2012年9月 | 12,203,085.48 | 12,203,085.48 | ||
| 雅戈尔时代之星 | 2012年9月 | 113,668,971.71 | 5,250,000.00 | 56,325,036.22 | 62,593,935.49 |
| 香湖丹堤三期 | 2022年8月 | 161,646,994.44 | 17,229,452.49 | 27,337,471.20 | 151,538,975.73 |
| 东海府（东海景花苑） | 2015年1月 | 39,373,760.69 | 1,647,500.66 | 37,726,260.03 | |
| 嵩江府 | 2021年8月 | 38,699,225.16 | 8,196,996.51 | 30,502,228.65 | |
| 紫玉台二期 | 2019年5月 | 18,388,167.53 | 2,148,052.09 | 16,240,115.44 | |
| 明洲·水乡邻里花苑 | 2016年12月 | 8,704,214.60 | 8,704,214.60 | ||
| 海晏府（雅明花苑二期） | 2019年8月 | 4,580,657.53 | 3,616,308.57 | 964,348.96 | |
| 宁波紫玉花园（紫玉台花苑） | 2014年6月 | 481,849,811.27 | 481,849,811.27 | ||
| 长风8号（雅仕名邸） | 2014年9月 | 49,784,627.30 | 3,615,643.33 | 46,168,983.97 | |
| 织金华庭 | 2019年12月 | 2,262,496.70 | 13,601.61 | 2,248,895.09 | |
| 苏州紫玉花园 | 2017年3月 | 8,107,740.63 | 8,107,740.63 | ||
| 麓台里 | 2023年8月 | 3,540,676,989.44 | 1,887,713,700.17 | 1,652,963,289.27 | |
| 御玺园 | 2012年12月 | 192,162.68 | 192,162.68 | ||
| 江上花园一期 | 2021年7月 | 58,193,962.24 | 2,471.56 | 7,399,179.13 | 50,797,254.67 |
| 江上花园二期 | 2022年1月 | 112,971,868.71 | 437,602.41 | 7,943,886.15 | 105,465,584.97 |
| 雅戈尔新村 | 1996年11月 | 80,537.18 | 80,537.18 | ||
| 合计 | 5,330,797,962.56 | 22,919,526.46 | 2,036,438,829.62 | 3,317,278,659.40 |
（3）拟开发土地
| 项目 | 土地面积（㎡） | 拟开发建筑面积（㎡） | 预计开工时间 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 集士港养老地块 | 328,591,787.98 | ||||
| 慈溪长河地块项目 | 139,893.00 | 183,514.00 | 未定 | 173,378,590.18 | 173,272,718.48 |
| 合计 | 173,378,590.18 | 501,864,506.46 |
(2). 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 13,615,647.73 | 4,289,406.36 | 17,905,054.09 | |||
| 在产品 | 3,660,311.37 | 761,158.79 | 4,421,470.16 | |||
| 库存商品 | 99,379,689.09 | -3,038,527.95 | 96,341,161.14 | |||
| 周转材料 | ||||||
| 开发产品 | 496,824,986.98 | 5,322,278.84 | 18,094,512.98 | 484,052,752.84 | ||
| 开发成本 | 122,979,770.12 | 122,979,770.12 | ||||
| 合计 | 736,460,405.29 | 7,334,316.04 | 18,094,512.98 | 725,700,208.35 | ||
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 转入 | 转回或转销 | 转出 | |||
| 开发成本 | 68,744,727.02 | 5,008,333.33 | 73,753,060.35 | |||
| 开发产品 | 154,085,362.33 | 34,259,715.18 | 119,825,647.15 | |||
| 合计 | 222,830,089.35 | 5,008,333.33 | 34,259,715.18 | 193,578,707.50 | ||
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 309,229.90 | 309,229.90 |
| 合计 | 309,229.90 | 309,229.90 |
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | 47,424,948.18 | 57,954,494.11 |
| 预缴税费 | 1,068,279,247.99 | 980,835,129.73 |
| 待抵扣进项税额 | 195,365,266.63 | 166,773,074.96 |
| 待认证进项税额 | 3,219,478.58 | 27,462,377.35 |
| 合计 | 1,314,288,941.38 | 1,233,025,076.15 |
其他说明：
与合同取得成本有关的资产相关的信息：
| 类别 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期摊销 | 减值准备 | 期末余额 | 摊销方法 | |
| 本期计提 | 本期转回 | ||||||
| 为取得合同发生的佣金支出 | 57,954,494.11 | 5,283,840.22 | 15,813,386.15 | 47,424,948.18 | |||
| 合计 | 57,954,494.11 | 5,283,840.22 | 15,813,386.15 | 47,424,948.18 | |||
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 350,468,630.29 | 350,468,630.29 | 341,354,880.72 | 341,354,880.72 | 0.59-5.05 | ||
| 其中：未实现融资收益 | 68,484,947.96 | 68,484,947.96 | 81,750,256.96 | 81,750,256.96 | |||
| 小计 | 350,468,630.29 | 350,468,630.29 | 341,354,880.72 | 341,354,880.72 | |||
| 减：一年内到期部分 | 309,229.90 | 309,229.90 | 309,229.90 | 309,229.90 | |||
| 合计 | 350,159,400.39 | 350,159,400.39 | 341,045,650.82 | 341,045,650.82 | / | ||
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备 期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 宁波姚景房地产开发有限公司 | 3,821,514.59 | -125.19 | 3,821,389.40 | ||||||||
| 宁波雅戈尔宝龙置业有限公司 | 275,563,194.16 | 0.00 | 275,563,194.16 | ||||||||
| 浙江舟山中轴置业有限公司 | 56,660,554.36 | -8,126,996.40 | 48,533,557.96 | ||||||||
| 珠海宝龙嘉纳房地产开发有限公司 | 1,426,850,288.29 | -23,381,091.73 | 1,403,469,196.56 | ||||||||
| 云南雅戈尔置业有限公司 | 45,719,328.64 | -55,937.25 | 45,663,391.39 | ||||||||
| HH-ALI PTE LTD | 59,648,051.33 | -8,925,137.66 | 50,722,913.67 | ||||||||
| 小计 | 1,868,262,931.37 | -40,489,288.23 | 1,827,773,643.14 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 盛泰智造集团股份有限公司（原浙江盛泰服装集团股份有限公司） | 404,884,928.38 | -14,360,534.81 | 4,021,067.77 | 1,486,694.41 | -135,616.94 | -7,861,974.47 | 388,034,564.34 | ||||
| 宁波银行股份有限公司 | 18,299,956,046.74 | 1,364,902,021.02 | 392,600,581.33 | 20,057,458,649.09 | |||||||
| 浙商财产保险股份有限公司 | 291,210,618.10 | 598,526.31 | 2,085,167.10 | 293,894,311.51 | 67,424,482.91 | ||||||
| 宁波汉麻生物科技有限公司 | 155,304,432.82 | 512,467.63 | 155,816,900.45 | ||||||||
| 上海微星网络科技有限公司 | 26,108,626.02 | ||||||||||
| 上海法和信息科技有限公司 | |||||||||||
| 上海凯臣服饰股份有限公司 | 31,736,168.59 | ||||||||||
| 坤能智慧能源服务集团股份有限公司 | 247,951,447.17 | 6,649,779.13 | -723.20 | -17,884,662.47 | 236,715,840.63 | ||||||
| 甬商实业有限公司 | 20,497,811.77 | -94,625.02 | 20,403,186.75 | ||||||||
| 北京智象信息管理咨询有限公司 | 751,547,331.80 | 9,176,702.11 | 760,724,033.91 | ||||||||
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备 期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 北京三体高创科技有限公司 | 580,397.73 | -3,572.82 | 576,824.91 | 10,020,868.89 | |||||||
| 宁波雅戈尔东城置业有限公司 | 3,165,635.69 | 3,165,635.69 | |||||||||
| 宁波天境置业有限公司 | 3,843,325.49 | 3,843,325.49 | |||||||||
| 青岛海纳能源环保科技开发有限公司 | 56,757,771.67 | 187,095.56 | 56,944,867.23 | ||||||||
| 宁波市海雅众湘开发建设有限公司 | |||||||||||
| 宁波市开雅开发建设有限公司 | 188,389,502.03 | 188,389,502.03 | |||||||||
| 宁波鸿强房地产信息咨询有限公司 | |||||||||||
| 上海昉港企业管理有限责任公司 | 24,966,259.20 | 2,991,781.74 | 27,958,040.94 | ||||||||
| Undefeated,Inc | 366,317,244.00 | -17,036,652.00 | 2,280,852.00 | 351,561,444.00 | 48,992,170.45 | ||||||
| 新疆格莱雪冰川水制造有限公司 | 31,830,223.85 | -1,202,578.87 | 30,627,644.98 | ||||||||
| Alexander Wang Subsidiary HoldCo LLC | 262,091,665.91 | 1,642,620.50 | 1,631,897.79 | 265,366,184.20 | |||||||
| 麻烦微笑（上海）企业发展有限公司 | 2,450,000.00 | -773,499.57 | 1,676,500.43 | ||||||||
| 小计 | 21,109,294,642.35 | 2,450,000.00 | -14,360,534.81 | 1,371,571,133.49 | 400,085,192.63 | -136,340.14 | -25,746,636.94 | 22,843,157,456.58 | 184,282,316.86 | ||
| 合计 | 22,977,557,573.72 | 2,450,000.00 | -14,360,534.81 | 1,331,081,845.26 | 400,085,192.63 | -136,340.14 | -25,746,636.94 | 24,670,931,099.72 | 184,282,316.86 | ||
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
| 中国中信股份有限公司 | 7,068,360,000.00 | 664,096,333.41 | 6,480,170,000.00 | 335,226,221.89 | 5,325,479,720.69 | ||||||
| 江苏博迁新材料股份有限公司 | 203,040,000.00 | 40,536,000.00 | 162,504,000.00 | 110,873,080.80 | |||||||
| 中信银行股份有限公司 | 148,092,508.93 | 54,968,710.89 | 203,061,219.82 | 37,028,367.99 | |||||||
| 上海艺鼎经济贸易有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 | |||||||||
| 银联商务股份有限公司 | 94,731,600.00 | 94,731,600.00 | 6,335,687.26 | ||||||||
| 国品品牌发展（宁波）有限公司 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | |||||||||
| 嵊州陌桑高科股份有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||||||
| 康铭泰克科技股份有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 17,000,000.00 | ||||||||
| 上海多维度网络科技股份有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 9,091,925.00 | ||||||||
| 中际联合（北京）科技股份有限公司 | 74,685,792.78 | 8,655,906.08 | |||||||||
| 上海上美化妆品股份有限公司 | 195,739,852.46 | 143,829,040.55 | 175,417,460.79 | 91,596,267.97 | |||||||
| 上海璞康数据科技（集团）股份有限公司（原：上海璞康数据科技（集团）有限公司） | 269,000,000.00 | 269,000,000.00 | 149,000,000.00 | ||||||||
| 上海东冠健康用品股份有限公司 | 37,000,000.00 | 37,000,000.00 | 63,000,000.00 | ||||||||
| 上海深屹实业集团股份有限公司 | 192,676,600.00 | 192,676,600.00 | 92,981,133.21 | ||||||||
| 厦门强云网络科技有限公司 | 17,326,560.00 | 2,673,440.00 | |||||||||
| 而意商贸（北京）有限公司 | 55,892,861.63 | 55,892,861.63 | 14,107,138.37 | ||||||||
| 青岛青禾人造草坪股份有限公司 | 137,423,555.94 | 137,423,555.94 | 9,047,930.06 | ||||||||
| 北京寰宜商贸有限公司 | 21,989,911.93 | 21,989,911.93 | 1,989,911.93 | ||||||||
| 中诚信征信有限公司 | 58,887,400.00 | 58,887,400.00 | 11,112,600.00 | ||||||||
| 南京商厦股份有限公司 | 84,000.00 | 84,000.00 | 5,577.00 | ||||||||
| 百隆东方股份有限公司 | 107,274,153.89 | 13,920,830.53 | 57,585,124.47 | 3,315,842.10 | 5,577,786.75 | ||||||
| Slash Group Inc. | 57,865,659.00 | 57,865,659.00 | 33,865,659.00 | ||||||||
| 合计 | 8,955,180,456.56 | 224,047,928.05 | 704,632,333.41 | 8,219,399,393.58 | 338,547,640.99 | 523,670,108.16 | 5,454,417,100.87 | / | |||
(2). 本期存在终止确认的情况说明
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 因终止确认转入留存收益的累计利得 | 因终止确认转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
| 中际联合（北京）科技股份有限公司 | 56,524,508.00 | 股票出售 | |
| 上海上美化妆品股份有限公司 | 97,972,625.04 | 股票出售 | |
| 厦门强云网络科技有限公司 | 15,368,101.00 | 股权转让 | |
| 百隆东方股份有限公司 | 893,074.23 | 股票出售 | |
| 合计 | 155,390,207.27 | 15,368,101.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,362,827,200.96 | 2,507,644,555.84 |
| 其中：债务工具投资 | ||
| 其他投资 | 1,362,827,200.96 | 2,507,644,555.84 |
| 合计 | 1,362,827,200.96 | 2,507,644,555.84 |
其他说明：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 三亚长浙宏基创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 1,095,649,656.76 | |
| 南通长涛约印股权投资合伙企业（有限合伙） | 29,585,258.29 | 29,585,258.29 |
| 共青城紫牛成长投资管理合伙企业（有限合伙） | 42,375,343.35 | 47,200,151.53 |
| 宁波万豪铭辉投资合伙企业（有限合伙） | 9,001,881.72 | 9,001,881.72 |
| 天津睿通投资管理合伙企业（有限合伙） | 24,952,225.47 | 26,351,574.48 |
| 晋江凯辉产业基金合伙企业（有限合伙） | 144,791,650.14 | 149,257,299.00 |
| 绵阳科技城产业投资基金（有限合伙） | 5,271,958.39 | 7,049,736.17 |
| 华盖信诚医疗健康投资成都合伙企业（有限合伙） | 37,799,104.74 | 37,799,104.74 |
| 宁波瑞鄞投资管理合伙企业（有限合伙） | 553,938,941.00 | 553,938,941.00 |
| 宁波璟利一期特殊机会投资合伙企业（有限合伙） | 118,021,145.00 | 118,021,145.00 |
| 宁波东庭置业有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 宁波雅庭置业有限公司 | 51,673,262.15 | 51,673,262.15 |
| 杭州招雅企业管理有限公司 | 295,416,430.71 | 332,116,545.00 |
| 合计 | 1,362,827,200.96 | 2,507,644,555.84 |
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 2,839,758,656.66 | 93,054,058.82 | 2,932,812,715.48 | |
| 2.本期增加金额 | 840,722.17 | 840,722.17 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 840,722.17 | 840,722.17 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 69,763,561.17 | 69,763,561.17 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 69,763,561.17 | 69,763,561.17 | ||
| 4.期末余额 | 2,770,835,817.66 | 93,054,058.82 | 2,863,889,876.48 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 556,216,239.13 | 14,335,665.91 | 570,551,905.04 | |
| 2.本期增加金额 | 40,582,820.50 | 944,226.48 | 41,527,046.98 | |
| （1）计提或摊销 | 40,582,820.50 | 944,226.48 | 41,527,046.98 | |
| 3.本期减少金额 | 38,020,881.09 | 38,020,881.09 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 38,020,881.09 | 38,020,881.09 | ||
| 4.期末余额 | 558,778,178.54 | 15,279,892.39 | 574,058,070.93 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 165,036,310.83 | 165,036,310.83 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 165,036,310.83 | 165,036,310.83 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 2,047,021,328.29 | 77,774,166.43 | 2,124,795,494.72 | |
| 2.期初账面价值 | 2,118,506,106.70 | 78,718,392.91 | 2,197,224,499.61 | |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 10,211,351,255.15 | 9,383,499,896.05 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 10,211,351,255.15 | 9,383,499,896.05 |
其他说明：
不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及家具 | 固定资产装修 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 13,409,758,439.70 | 1,326,861,329.94 | 57,549,177.17 | 189,727,057.22 | 155,378,359.33 | 175,561,502.37 | 15,314,835,865.73 |
| 2.本期增加金额 | 1,103,632,034.20 | 24,432,061.55 | 2,589,672.49 | 3,735,876.03 | 15,183,924.57 | 1,037,210.68 | 1,150,610,779.52 |
| （1）购置 | 153,211.01 | 24,432,061.55 | 2,589,672.49 | 3,735,876.03 | 4,755,332.59 | 1,037,210.68 | 36,703,364.35 |
| （2）存货/在建工程/投资性房地产转入 | 1,103,350,129.54 | 10,428,591.98 | 1,113,778,721.52 | ||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| （4）暂估调整 | -89,108.91 | -89,108.91 | |||||
| （5）外币报表折算 | 217,802.56 | 217,802.56 | |||||
| 3.本期减少金额 | 14,348,413.34 | 15,976,864.87 | 3,408,959.08 | 5,184,002.38 | 1,149,258.80 | 40,067,498.47 | |
| （1）处置或报废 | 14,348,413.34 | 15,976,864.87 | 3,408,959.08 | 5,184,002.38 | 1,149,258.80 | 40,067,498.47 | |
| （2）转入投资性房地产 | |||||||
| 4.期末余额 | 14,499,042,060.56 | 1,335,316,526.62 | 56,729,890.58 | 188,278,930.87 | 170,562,283.90 | 175,449,454.25 | 16,425,379,146.78 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 4,723,759,441.42 | 779,599,238.82 | 43,699,330.61 | 164,219,599.17 | 78,876,114.24 | 140,747,758.76 | 5,930,901,483.02 |
| 2.本期增加金额 | 267,859,018.23 | 36,792,605.63 | 2,996,801.98 | 5,521,358.93 | 110,999.66 | 3,217,567.98 | 316,498,352.41 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及家具 | 固定资产装修 | 其他 | 合计 |
| （1）计提 | 267,738,137.93 | 36,792,605.63 | 2,996,801.98 | 5,521,358.93 | 110,999.66 | 3,217,567.98 | 316,377,472.11 |
| （2）外币报表折算 | 120,880.30 | 120,880.30 | |||||
| 3.本期减少金额 | 10,307,654.05 | 14,474,042.81 | 3,217,267.12 | 4,755,139.74 | 1,052,326.74 | 33,806,430.46 | |
| （1）处置或报废 | 10,307,654.05 | 14,474,042.81 | 3,217,267.12 | 4,755,139.74 | 1,052,326.74 | 33,806,430.46 | |
| （2）转入投资性房地产 | |||||||
| 4.期末余额 | 4,981,310,805.60 | 801,917,801.64 | 43,478,865.47 | 164,985,818.36 | 78,987,113.90 | 142,913,000.00 | 6,213,593,404.97 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 434,486.66 | 434,486.66 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | 434,486.66 | 434,486.66 | |||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 9,517,731,254.96 | 532,964,238.32 | 13,251,025.11 | 23,293,112.51 | 91,575,170.00 | 32,536,454.25 | 10,211,351,255.15 |
| 2.期初账面价值 | 8,685,998,998.28 | 546,827,604.46 | 13,849,846.56 | 25,507,458.05 | 76,502,245.09 | 34,813,743.61 | 9,383,499,896.05 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 11,234,057.76 | 6,026,737.98 | 5,207,319.78 |
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 期末账面价值 |
| 1．账面原值 | |||
| （1）上年年末余额 | 1,083,005,902.43 | 71,646,015.50 | 1,154,651,917.93 |
| （2）本期增加金额 | 119,088,388.14 | 119,088,388.14 | |
| —新增出租 | 119,088,388.14 | 119,088,388.14 | |
| （3）本期减少金额 | 56,982,162.82 | 56,982,162.82 | |
| —处置或报废 | |||
| —转为自用 | 56,982,162.82 | 56,982,162.82 | |
| （4）期末余额 | 1,145,112,127.75 | 71,646,015.50 | 1,216,758,143.25 |
| 2．累计折旧 | |||
| （1）上年年末余额 | 423,433,049.68 | 6,806,371.48 | 430,239,421.16 |
| （2）本期增加金额 | 50,910,798.93 | 3,403,185.72 | 54,313,984.65 |
| —计提 | 24,413,939.19 | 3,403,185.72 | 27,817,124.91 |
| —新增出租 | 26,496,859.74 | 26,496,859.74 | |
| （3）本期减少金额 | 30,335,105.00 | 30,335,105.00 | |
| —处置或报废 | |||
| —转为自用 | 30,335,105.00 | 30,335,105.00 | |
| （4）期末余额 | 444,008,743.61 | 10,209,557.20 | 454,218,300.81 |
| 3．减值准备 | |||
| （1）上年年末余额 | |||
| （2）本期增加金额 | |||
| —计提 | |||
| （3）本期减少金额 | |||
| —处置或报废 | |||
| （4）期末余额 | |||
| 4．账面价值 | |||
| （1）期末账面价值 | 701,103,384.14 | 61,436,458.30 | 762,539,842.44 |
| （2）上年年末账面价值 | 659,572,852.75 | 64,839,644.02 | 724,412,496.77 |
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 108,528,013.11 | 尚在办理中 |
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 191,359,674.08 | 718,442,495.44 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 191,359,674.08 | 718,442,495.44 |
其他说明：
不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 服饰专卖店购房款 | 143,800,105.34 | 143,800,105.34 | 695,873,476.18 | 695,873,476.18 | ||
| 新厂房工程（新疆/瑞丽） | 11,516,200.80 | 11,516,200.80 | 3,431,532.75 | 3,431,532.75 | ||
| 设备安装 | 1,102,954.41 | 1,102,954.41 | 839,504.41 | 839,504.41 | ||
| 总部时尚未来馆 | 4,204,040.89 | 4,204,040.89 | ||||
| 国宝区工程建造 | 3,801,798.00 | 3,801,798.00 | ||||
| 商铺装修工程 | 863,910.56 | 863,910.56 | 1,314,481.75 | 1,314,481.75 | ||
| 淮海中路550号工程 | 26,070,664.08 | 26,070,664.08 | 16,983,500.35 | 16,983,500.35 | ||
| 合计 | 191,359,674.08 | 191,359,674.08 | 718,442,495.44 | 718,442,495.44 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 服饰专卖店购房款 | 695,873,476.18 | 502,850,405.89 | 1,054,923,776.73 | 143,800,105.34 | 其他来源 | |||||||
| 新厂房工程（新疆/瑞丽） | 4500万元 | 3,431,532.75 | 14,461,776.43 | 6,377,108.38 | 11,516,200.80 | 其他来源 | ||||||
| 设备安装 | 839,504.41 | 263,450.00 | 1,102,954.41 | 其他来源 | ||||||||
| 总部时尚未来馆 | 4861万元 | 4,204,040.89 | 4,204,040.89 | 其他来源 | ||||||||
| 国宝区工程建造 | 3,801,798.00 | 3,801,798.00 | 其他来源 | |||||||||
| 商铺装修工程 | 2034.36万元 | 1,314,481.75 | 6,790,514.74 | 7,241,085.93 | 863,910.56 | 其他来源 | ||||||
| 淮海中路550号工程 | 4526万元 | 16,983,500.35 | 9,087,163.73 | 26,070,664.08 | 其他来源 | |||||||
| 合计 | 718,442,495.44 | 541,459,149.68 | 1,061,300,885.11 | 7,241,085.93 | 191,359,674.08 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1). 油气资产情况
□适用 √不适用
(2). 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
25、 使用权资产
(1). 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 1,070,563,306.44 | 9,797,624.10 | 1,080,360,930.54 | |
| 2.本期增加金额 | 161,516,776.50 | 161,516,776.50 | ||
| （1）新增租赁 | 161,516,776.50 | 161,516,776.50 | ||
| 3.本期减少金额 | 33,418,895.89 | 33,418,895.89 | ||
| （1）处置 | 33,418,895.89 | 33,418,895.89 | ||
| 4.期末余额 | 1,198,661,187.05 | 9,797,624.10 | 1,208,458,811.15 | |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 401,495,782.72 | 1,504,322.21 | 403,000,104.93 | |
| 2.本期增加金额 | 121,942,103.59 | 276,827.42 | 122,218,931.01 | |
| (1)计提 | 121,942,103.59 | 276,827.42 | 122,218,931.01 | |
| 3.本期减少金额 | 17,447,010.05 | 17,447,010.05 | ||
| (1)处置 | 17,447,010.05 | 17,447,010.05 | ||
| 4.期末余额 | 505,990,876.26 | 1,781,149.63 | 507,772,025.89 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| (1)计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 692,670,310.79 | 8,016,474.47 | 700,686,785.26 | |
| 2.期初账面价值 | 669,067,523.72 | 8,293,301.89 | 677,360,825.61 | |
(2). 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 电脑软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 431,317,675.19 | 875,000.20 | 18,778,650.00 | 88,519,083.83 | 44,167,581.94 | 10,000.00 | 583,667,991.16 |
| 2.本期增加金额 | 30,000,000.00 | 8,766.07 | 30,008,766.07 | ||||
| (1)购置 | 8,766.07 | 8,766.07 | |||||
| (2)内部研发 | |||||||
| (3)企业合并增加 | |||||||
| （4）股东投入 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 3.本期减少金额 | 150,943.39 | 100,000.00 | 10,000.00 | 260,943.39 | |||
| (1)处置 | 150,943.39 | 100,000.00 | 10,000.00 | 260,943.39 | |||
| 4.期末余额 | 431,317,675.19 | 875,000.20 | 18,778,650.00 | 118,368,140.44 | 44,076,348.01 | 613,415,813.84 | |
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 138,189,283.66 | 875,000.20 | 18,778,650.00 | 81,462,506.95 | 34,606,115.88 | 583.31 | 273,912,140.00 |
| 2.本期增加金额 | 6,292,112.40 | 3,470,528.76 | 1,811,020.29 | 11,573,661.45 | |||
| （1）计提 | 6,292,112.40 | 3,470,528.76 | 1,811,020.29 | 11,573,661.45 | |||
| 3.本期减少金额 | 3,773.43 | 58,333.37 | 583.31 | 62,690.11 | |||
| (1)处置 | 3,773.43 | 58,333.37 | 583.31 | 62,690.11 | |||
| 4.期末余额 | 144,481,396.06 | 875,000.20 | 18,778,650.00 | 84,929,262.28 | 36,358,802.80 | 285,423,111.34 | |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 电脑软件 | 其他 | 合计 |
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 286,836,279.13 | 33,438,878.16 | 7,717,545.21 | 327,992,702.50 | |||
| 2.期初账面价值 | 293,128,391.53 | 7,056,576.88 | 9,561,466.06 | 9,416.69 | 309,755,851.16 | ||
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例不适用%
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4). 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 上海雅戈尔商业广场有限公司 | 35,670,361.17 | 35,670,361.17 | ||
| 苏州网新创业科技有限公司 | 2,617,564.64 | 2,617,564.64 | ||
| 合计 | 38,287,925.81 | 38,287,925.81 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 苏州网新创业科技有限公司 | 2,617,564.64 | 2,617,564.64 | ||
| 合计 | 2,617,564.64 | 2,617,564.64 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
上海雅戈尔商业广场有限公司、苏州网新创业科技有限公司资产组包括与商誉相关的非流动资产（包括投资性房地产、固定资产、无形资产、长期待摊费用等），主要现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入，该等资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确认的资产组一致。
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数（增长率、利润率等） | 预测期内的参数的确定依据 | 稳定期的关键参数（增长率、利润率、折现率等） | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 上海雅戈尔商业广场有限公司（中宝银楼） | 40,122,612.45 | 103,544,820.00 | 2024年6月 - 2040年6月 | 销售收入增长率3%，根据预测的收入、成本、费用等计算利润率，税后折现率7.5% | ||||
| 合计 | 40,122,612.45 | 103,544,820.00 | / | / | / | / | / |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费用摊销 | 23,132,627.39 | 7,203,085.00 | 13,150,265.81 | 172,515.77 | 17,012,930.81 |
| 其他 | 4,953,773.58 | 1,905,029.77 | 3,048,743.81 | ||
| 合计 | 28,086,400.97 | 7,203,085.00 | 15,055,295.58 | 172,515.77 | 20,061,674.62 |
其他说明：
不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 56,073,956.55 | 12,944,582.40 | 56,600,584.86 | 13,396,713.97 |
| 内部交易未实现利润 | 860,680,783.32 | 215,170,195.83 | 934,654,585.11 | 233,446,881.03 |
| 与资产相关的政府补助 | 12,400,467.16 | 1,860,070.07 | 12,400,467.16 | 1,860,070.07 |
| 可抵扣亏损 | 107,657,395.89 | 20,743,434.00 | 107,657,395.89 | 20,743,434.00 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 95,226,058.88 | 23,806,514.72 | 55,952,272.37 | 13,988,068.09 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 10,366,027.52 | 2,591,506.88 | 10,366,027.52 | 2,591,506.88 |
| 股份支付 | ||||
| 租赁负债 | 792,030,106.29 | 192,875,486.11 | 722,288,801.56 | 175,743,491.18 |
| 其他 | ||||
| 合计 | 1,934,434,795.61 | 469,991,790.01 | 1,899,920,134.47 | 461,770,165.22 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 366,618,556.96 | 91,654,639.24 | 379,865,202.39 | 94,966,300.60 |
| 宁波银行股份有限公司长期股权投资初始投资成本与计税基础的差异 | 538,077,873.45 | 134,519,468.36 | 538,077,873.45 | 134,519,468.36 |
| 取得宁波汉麻生物科技有限公司时可辨认净资产公允价值与投资对价的差异 | 135,033,725.70 | 33,758,431.43 | 135,033,725.70 | 33,758,431.43 |
| 取得新疆雅戈尔农业科技股份有 | 3,020,920.56 | 755,230.14 | 3,020,920.56 | 755,230.14 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 限公司时可辨认净资产公允价值与投资对价的差异 | ||||
| 取得西双版纳雅戈尔实业有限公司时可辨认净资产公允价值与投资对价的差异 | 8,939,909.00 | 2,234,977.25 | 8,939,909.00 | 2,234,977.25 |
| 取得 上海彩泓商务电子科技有限公司时可辨认净资产公允价值与投资对价的差异 | 2,613,155.32 | 653,288.83 | 2,613,155.32 | 653,288.83 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 | 316,015,575.68 | 79,003,893.92 | 411,755,232.40 | 102,916,308.11 |
| 固定资产一次性计入当期成本费用的影响 | 119,288,284.23 | 20,498,555.91 | 124,453,873.27 | 21,789,953.19 |
| 合同取得成本 | 21,113.74 | 5,278.43 | 21,113.74 | 5,278.43 |
| 使用权资产 | 797,292,492.48 | 194,146,408.89 | 772,202,949.12 | 188,223,259.47 |
| 合计 | 2,286,921,607.12 | 557,230,172.40 | 2,375,983,954.95 | 579,822,495.81 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 223,246,211.43 | 246,745,578.58 | 200,780,280.41 | 260,989,884.81 |
| 递延所得税负债 | 223,246,211.43 | 333,983,960.97 | 200,780,280.41 | 379,042,215.40 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 733,340,383.75 | 668,477,845.90 |
| 可抵扣亏损 | 831,030,217.69 | 648,902,109.27 |
| 合计 | 1,564,370,601.44 | 1,317,379,955.17 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 设备购置款 | 1,667,260.15 | 1,667,260.15 | 2,420,069.56 | 2,420,069.56 | ||
| 普济医院 | 4,744,750.00 | 4,744,750.00 | 4,744,750.00 | 4,744,750.00 | ||
| 预付使用权资产租金 | 1,598,447.76 | 1,598,447.76 | ||||
| 其他 | 264,000.00 | 264,000.00 | 264,000.00 | 264,000.00 | ||
| 合计 | 6,676,010.15 | 4,744,750.00 | 1,931,260.15 | 9,027,267.32 | 4,744,750.00 | 4,282,517.32 |
其他说明：
不适用
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 32,957,295.89 | 32,957,295.89 | 冻结 | 保证金 | 98,323,794.68 | 98,323,794.68 | 冻结 | 保证金 |
| 存货 | 2,655,653,010.68 | 2,655,653,010.68 | 抵押 | 借款抵押 | 2,695,606,808.20 | 2,693,954,420.98 | 抵押 | 借款抵押 |
| 固定资产 | 465,063,915.87 | 265,306,023.33 | 抵押 | 借款抵押 | 465,063,915.87 | 299,550,660.40 | 抵押 | 借款抵押 |
| 在建工程 | 抵押 | 借款抵押 | 3,107,990.64 | 3,107,990.64 | 抵押 | 借款抵押 | ||
| 无形资产 | 25,144,212.96 | 19,325,945.86 | 抵押 | 借款抵押 | 25,144,212.96 | 21,399,887.65 | 抵押 | 借款抵押 |
| 合计 | 3,178,818,435.40 | 2,973,242,275.76 | / | / | 3,287,246,722.35 | 3,116,336,754.35 | / | / |
其他说明：
不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 86,000,000.00 | 165,800,000.00 |
| 保证借款 | 7,778,740,000.00 | 10,227,850,000.00 |
| 信用借款 | 1,650,000,000.00 | 2,800,000,000.00 |
| 银行承兑汇票贴现 | 1,029,900,294.56 | 355,066,547.16 |
| 短期借款利息 | 11,303,256.41 | 10,973,930.99 |
| 合计 | 10,555,943,550.97 | 13,559,690,478.15 |
短期借款分类的说明：
不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 64,430,667.12 | 59,109,941.82 |
| 财务公司承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | ||
| 合计 | 64,430,667.12 | 59,109,941.82 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。到期未付的原因是不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 363,269,370.74 | 357,004,844.01 |
| 应付工程款 | 302,374,489.74 | 571,794,168.68 |
| 房产项目预提成本 | 79,217,628.55 | 226,969,086.77 |
| 合计 | 744,861,489.03 | 1,155,768,099.46 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金 | 13,251,019.60 | 23,279,101.18 |
| 合计 | 13,251,019.60 | 23,279,101.18 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 323,329,246.07 | 334,663,676.25 |
| 预收房款 | 9,524,108,379.03 | 10,623,316,957.17 |
| 合计 | 9,847,437,625.10 | 10,957,980,633.42 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
预收房款：
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | 预计竣工时间 | 预售比例（%） |
| 明湖懿秋苑 | 3,849,776,133.95 | 3,749,107,525.69 | 2025年11月 | 100.00 |
| 麓台里 | 256,784,666.97 | 1,556,191,439.45 | 已竣工 | 81.52 |
| 新海景花园 | 21,616,149.00 | 21,616,149.00 | 已竣工 | 100.00 |
| 长岛花园 | 7,028,597.00 | 7,028,597.00 | 已竣工 | 100.00 |
| 嵩江府 | 4,225,653.21 | 已竣工 | 100.00 | |
| 紫玉台花苑 | 270,139,541.28 | 270,139,541.28 | 已竣工 | 100.00 |
| 紫玉台花苑(二期) | 3,493,676.15 | 3,539,547.70 | 已竣工 | 100.00 |
| 江上云境花园 | 2,377,269,127.52 | 2,320,005,361.47 | 2024年7月 | 81.05 |
| 香湖丹堤花园（三期） | 7,492,011.01 | 2,347,146.79 | 已竣工 | 78.24 |
| 新湖景花苑 | 23,129,656.88 | 45,227,081.65 | 已竣工 | 100.00 |
| 雅戈尔时代之星 | 29,126,058.72 | 47,501,663.30 | 已竣工 | 97.09 |
| 御玺园 | 137,614.68 | 137,614.68 | 已竣工 | 100.00 |
| 纺织城项目一期（江上花园一期） | 1,095,741.28 | 1,095,741.28 | 已竣工 | 100.00 |
| 临港项目（星海云境） | 2,643,667,485.32 | 2,555,264,808.26 | 2024年10月 | 81.20 |
| 绿雅苑 | 33,351,919.27 | 35,127,181.65 | 已竣工 | 60.31 |
| 雅仕名邸会所 | 4,761,904.76 | 已竣工 | 100.00 | |
| 合计 | 9,524,108,379.03 | 10,623,316,957.17 |
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 444,823,923.45 | 841,398,616.32 | 1,091,663,435.83 | 194,559,103.94 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,169,310.68 | 53,297,863.61 | 54,854,219.86 | 612,954.43 |
| 三、辞退福利 | 3,910,897.00 | 5,570,089.87 | 9,480,986.87 | |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 450,904,131.13 | 900,266,569.80 | 1,155,998,642.56 | 195,172,058.37 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 411,407,173.52 | 773,719,388.30 | 1,021,363,377.64 | 163,763,184.18 |
| 二、职工福利费 | 13,581,011.39 | 13,581,011.39 | ||
| 三、社会保险费 | 416,649.64 | 29,576,752.07 | 29,651,595.18 | 341,806.53 |
| 其中：医疗保险费 | 343,886.94 | 27,620,454.81 | 27,635,356.55 | 328,985.20 |
| 工伤保险费 | 71,336.82 | 1,626,834.68 | 1,685,457.82 | 12,713.68 |
| 生育保险费 | 1,425.88 | 329,462.58 | 330,780.81 | 107.65 |
| 四、住房公积金 | 153,004.64 | 12,944,745.89 | 12,932,232.89 | 165,517.64 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 13,521,752.22 | 11,576,718.67 | 14,135,218.73 | 10,963,252.16 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、职工奖福基金 | 19,325,343.43 | 19,325,343.43 | ||
| 合计 | 444,823,923.45 | 841,398,616.32 | 1,091,663,435.83 | 194,559,103.94 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,099,464.89 | 51,534,717.11 | 53,042,176.23 | 592,005.77 |
| 2、失业保险费 | 69,845.79 | 1,763,146.50 | 1,812,043.63 | 20,948.66 |
| 合计 | 2,169,310.68 | 53,297,863.61 | 54,854,219.86 | 612,954.43 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 36,806,964.31 | 113,078,401.12 |
| 企业所得税 | 48,515,689.41 | 178,706,884.30 |
| 个人所得税 | 46,138,892.69 | 9,551,439.49 |
| 城市维护建设税 | 3,279,292.49 | 6,395,636.00 |
| 房产税 | 10,375,939.81 | 39,744,056.48 |
| 土地增值税 | 73,710,738.60 | 144,043,676.87 |
| 教育费附加 | 2,349,072.27 | 4,576,069.82 |
| 土地使用税 | 2,282,352.65 | 10,349,785.91 |
| 印花税 | 2,098,851.79 | 2,428,109.85 |
| 水利基金（河道管理费） | 133,235.39 | 144,940.10 |
| 环保税 | 6,147.72 | 5,991.56 |
| 合计 | 225,697,177.13 | 509,024,991.50 |
其他说明：
不适用
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 2,283,992,841.14 | 2,352,705,783.86 |
| 合计 | 2,283,992,841.14 | 2,352,705,783.86 |
(2). 应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 1,674,475,698.04 | 1,741,062,770.27 |
| 保证金、押金 | 368,738,346.90 | 345,449,914.48 |
| 其他 | 240,778,796.20 | 266,193,099.11 |
| 合计 | 2,283,992,841.14 | 2,352,705,783.86 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 珠海鹏湾置业有限公司 | 917,278,381.63 | 尚未结算 |
| 宁波雅戈尔宝龙置业有限公司 | 212,865,997.50 | 尚未结算 |
| 招商局地产（杭州）有限公司 | 192,863,687.00 | 尚未结算 |
| 合计 | 1,323,008,066.13 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 2,613,853,333.32 | 3,716,543,333.32 |
| 1年内到期的长期应付款 | 10,242,157.17 | 11,590,684.36 |
| 1年内到期的租赁负债 | 322,170,737.29 | 294,735,411.03 |
| 1年内到期的借款利息 | 8,263,539.79 | 9,206,453.52 |
| 合计 | 2,954,529,767.57 | 4,032,075,882.23 |
其他说明：
不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 896,459,358.97 | 995,960,993.50 |
| 合计 | 896,459,358.97 | 995,960,993.50 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 390,097,800.05 | 495,434,466.71 |
| 保证借款 | 6,236,220,050.00 | 5,635,812,800.00 |
| 信用借款 | 196,000,000.00 | 85,000,000.00 |
| 合计 | 6,822,317,850.05 | 6,216,247,266.71 |
长期借款分类的说明：
不适用
其他说明
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 783,460,128.14 | 710,935,745.73 |
| 减：未确认的融资费用 | 75,602,507.96 | 77,887,083.07 |
| 重分类至一年内到期的非流动负债 | 322,170,737.29 | 294,735,411.03 |
| 合计 | 385,686,882.89 | 338,313,251.63 |
其他说明：
不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 2,680,253.85 | 7,660,506.80 |
| 专项应付款 | 2,829,355.46 | 2,752,364.25 |
| 合计 | 5,509,609.31 | 10,412,871.05 |
其他说明：
不适用
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资款 | 2,680,253.85 | 7,660,506.80 |
| 其中：未实现融资费用 | 26,036.85 | 142,302.87 |
| 合计 | 2,680,253.85 | 7,660,506.80 |
其他说明：
不适用
专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期 增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 鄞州区人事局培训基地专项经费 | 56,246.00 | 56,246.00 | |||
| 鄞州区2011年度第二批高素质人才工作经费 | 115,200.00 | 115,200.00 | |||
| 博士后工作站项目 | 1,706,486.25 | 149,999.94 | 1,556,486.31 | ||
| 博士后工作市级专项经费补助 | 250,000.00 | 250,000.00 | 500,000.00 | ||
| 浙江宁波工匠支持资金 | 624,432.00 | 23,008.85 | 601,423.15 | ||
| 合计 | 2,752,364.25 | 250,000.00 | 173,008.79 | 2,829,355.46 | / |
其他说明：
不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份 总数 | 4,628,902,973.00 | 4,628,902,973.00 | |||||
其他说明：
不适用
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 562,063,915.48 | 562,063,915.48 | ||
| 其他资本公积 | 1,097,505,839.46 | 460,556.34 | 1,097,045,283.12 | |
| 合计 | 1,659,569,754.94 | 460,556.34 | 1,659,109,198.60 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期其他资本公积减少460,556.34元，其中因权益法核算的被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，按持股比例计算的应享有的份额减少其他资本公积136,340.14元;处置权益法核算的被投资单位部分股权,减少其他资本公积324,216.20元
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 回购普通股 | 36,319,462.46 | 36,319,462.46 | ||
| 合计 | 36,319,462.46 | 36,319,462.46 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -4,374,910,951.13 | -481,384,406.54 | 133,490,159.08 | -6,598,160.80 | -608,276,404.82 | -4,983,187,355.95 | ||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 50,076,183.27 | -800,001.18 | -800,001.18 | 49,276,182.09 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -4,424,987,134.40 | -480,584,405.36 | 133,490,159.08 | -6,598,160.80 | -607,476,403.64 | -5,032,463,538.04 | ||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 717,195,860.67 | 475,986,443.01 | 179,752.72 | 475,806,690.29 | 1,193,002,550.96 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 547,523,453.40 | 400,885,193.81 | 179,752.72 | 400,705,441.09 | 948,228,894.49 | |||
| 其他债权投资公允价值变 | ||||||||
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 169,672,407.27 | 75,101,249.20 | 75,101,249.20 | 244,773,656.47 | ||||
| 其他综合收益合计 | -3,657,715,090.46 | -5,397,963.53 | 179,752.72 | 133,490,159.08 | -6,598,160.80 | -132,469,714.53 | -3,790,184,804.99 | |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 2,819,451,203.30 | 2,819,451,203.30 | ||
| 任意盈余公积 | 15,065,381.50 | 15,065,381.50 | ||
| 合计 | 2,834,516,584.80 | 2,834,516,584.80 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 33,787,860,478.49 | 32,700,522,326.40 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -10,163,835.03 | |
| 调整后期初未分配利润 | 33,787,860,478.49 | 32,690,358,491.37 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,865,005,464.76 | 3,433,926,376.96 |
| 减：提取法定盈余公积 | 350,000.00 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 2,311,720,951.00 | 2,311,670,951.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他综合收益结转留存收益 | -133,490,159.08 | 24,403,438.84 |
| 期末未分配利润 | 33,474,635,151.33 | 33,787,860,478.49 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,545,311,637.14 | 3,026,073,495.49 | 5,709,859,706.82 | 2,722,619,878.45 |
| 其他业务 | 165,535,285.11 | 87,463,241.03 | 162,269,335.93 | 94,884,816.67 |
| 合计 | 5,710,846,922.25 | 3,113,536,736.52 | 5,872,129,042.75 | 2,817,504,695.12 |
营业收入明细：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 客户合同产生的收入 | 5,640,338,458.08 | 5,800,293,840.32 |
| 租赁收入 | 70,508,464.17 | 71,835,202.43 |
| 合计 | 5,710,846,922.25 | 5,872,129,042.75 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
本期客户合同产生的收入情况如下:
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 投资板块 | 房地产/旅游板块 | 服装板块 | 纺织板块 | 分部间抵销 | 合计 |
| 商品类型 | ||||||
| 服装 | 2,948,567,549.20 | -1,178,220.23 | 2,947,389,328.97 | |||
| 房地产开发 | 2,174,379,640.12 | 2,174,379,640.12 | ||||
| 纺织 | 437,472,150.89 | -92,497,305.01 | 344,974,845.88 | |||
| 旅游 | 78,567,822.17 | 78,567,822.17 | ||||
| 其他 | 713,974.29 | 1,952,267.54 | 15,899,636.25 | 77,848,299.27 | -1,387,356.41 | 95,026,820.94 |
| 合计 | 713,974.29 | 2,254,899,729.83 | 2,964,467,185.45 | 515,320,450.16 | -95,062,881.65 | 5,640,338,458.08 |
| 按经营地区分类 | ||||||
| 境内 | 713,974.29 | 2,254,899,729.83 | 2,964,467,185.45 | 508,515,614.74 | -95,062,881.65 | 5,633,533,622.66 |
| 境外 | 6,804,835.42 | 6,804,835.42 | ||||
| 合计 | 713,974.29 | 2,254,899,729.83 | 2,964,467,185.45 | 515,320,450.16 | -95,062,881.65 | 5,640,338,458.08 |
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业税 | 114,157.65 | 79,000.00 |
| 城市维护建设税 | 21,017,740.71 | 20,743,727.69 |
| 教育费附加 | 14,985,752.71 | 15,032,273.54 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 40,526,074.20 | 33,407,581.99 |
| 土地使用税 | 4,246,203.23 | 5,953,315.15 |
| 车船使用税 | 44,898.31 | 42,801.39 |
| 印花税 | 5,565,643.61 | 7,580,719.10 |
| 土地增值税 | 48,909,384.11 | 47,447,213.05 |
| 环保税 | 12,696.45 | 13,926.19 |
| 其他 | 206,726.19 | 240,200.74 |
| 合计 | 135,629,277.17 | 130,540,758.84 |
其他说明：
不适用
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及附加 | 420,618,023.31 | 452,648,089.29 |
| 折旧及摊销 | 334,435,467.30 | 281,784,937.25 |
| 租赁费 | 46,226,300.14 | 46,406,328.05 |
| 装修费 | 18,339,810.93 | 23,460,956.88 |
| 仓储运输费 | 35,774,557.04 | 50,717,680.03 |
| 广告费 | 74,119,076.27 | 55,493,528.49 |
| 返利及佣金 | 24,182,744.62 | 46,246,807.98 |
| 商场销售费用 | 355,108,433.00 | 352,282,914.86 |
| 其他销售费用 | 132,224,524.01 | 102,647,660.44 |
| 合计 | 1,441,028,936.62 | 1,411,688,903.27 |
其他说明：
不适用
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及附加 | 240,973,110.31 | 236,762,725.30 |
| 折旧及摊销 | 85,040,250.04 | 65,882,816.05 |
| 办公费 | 1,795,869.40 | 2,107,953.65 |
| 税费 | 858,619.26 | 769,673.58 |
| 股份支付 | 41,418,168.60 | |
| 其他管理费用 | 86,377,387.54 | 106,140,584.43 |
| 合计 | 415,045,236.55 | 453,081,921.61 |
其他说明：
不适用
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 23,751,167.33 | 39,506,522.03 |
| 折旧及摊销 | 3,809,576.86 | 5,166,508.26 |
| 物料消耗 | 10,524,863.88 | 12,570,420.48 |
| 其他 | 8,428,842.67 | 7,880,817.68 |
| 合计 | 46,514,450.74 | 65,124,268.45 |
其他说明：
不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 373,480,250.10 | 405,325,009.95 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 11,737,452.20 | 9,259,272.95 |
| 减：利息收入 | 92,067,466.12 | 194,439,580.37 |
| 汇兑损益 | -257,333.46 | 91,348.41 |
| 其他 | 21,314,498.35 | 16,976,166.05 |
| 合计 | 302,469,948.87 | 227,952,944.04 |
其他说明：
不适用
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 38,363,498.39 | 25,042,695.39 |
| 进项税加计抵减 | 518,040.11 | |
| 代扣个人所得税手续费 | 2,450,766.56 | 1,745,015.87 |
| 直接减免的增值税 | 635,252.16 | 432,081.55 |
| 合计 | 41,967,557.22 | 27,219,792.81 |
其他说明：
不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,322,933,104.66 | 1,163,835,567.38 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 6,279,390.96 | 35,156,847.23 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 338,494,289.25 | 455,944,037.88 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 33,974,268.54 | 37,063,236.70 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 365,913.04 | 233,426.24 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 8,359,531.08 | 1,855,310.34 |
| 合计 | 1,710,406,497.53 | 1,694,088,425.77 |
其他说明：
不适用
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -11,654.84 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -11,654.84 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -11,654.84 |
其他说明：
不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 2,661,630.83 | -3,401,913.32 |
| 其他应收款坏账损失 | -3,211,454.64 | -49,301,862.85 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 财务担保相关减值损失 | ||
| 合计 | -549,823.81 | -52,703,776.17 |
其他说明：
不适用
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、合同资产减值损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 7,334,316.04 | 83,027,930.61 |
| 三、长期股权投资减值损失 | 44,895,000.00 | |
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | 7,334,316.04 | 127,922,930.61 |
其他说明：
不适用
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 239,619.92 | -682,765.35 |
| 无形资产处置利得 | -41,666.63 | |
| 使用权资产处置利得 | 226,299.78 | 277,737.18 |
| 合计 | 424,253.07 | -405,028.17 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,459,553.00 | 23,659,739.50 | 1,459,553.00 |
| 盘盈利得 | 4,598.79 | 162.00 | 4,598.79 |
| 违约金、罚款、赔偿收入 | 8,365,629.42 | 5,453,207.98 | 8,365,629.42 |
| 无法偿付的应付款项 | 69,071.45 | 781,201.21 | 69,071.45 |
| 其他 | 10,061,854.60 | 2,647,870.79 | 10,061,854.60 |
| 合计 | 19,960,707.26 | 32,542,181.48 | 19,960,707.26 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 40,338,071.00 | 6,590,000.00 | 40,338,071.00 |
| 盘亏损失 | 22,842.32 | 22,842.32 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | 4,030,284.36 | 450,715.69 | 4,030,284.36 |
| 赔偿支出 | 62,102.10 | 2,222,049.42 | 62,102.10 |
| 其他 | 821,930.77 | 204,248.28 | 821,930.77 |
| 合计 | 45,275,230.55 | 9,467,013.39 | 45,275,230.55 |
其他说明：
不适用
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 126,841,234.10 | 212,276,577.62 |
| 递延所得税费用 | -17,683,840.21 | 64,407,124.33 |
| 合计 | 109,157,393.89 | 276,683,701.95 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 1,977,321,628.09 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 494,330,407.02 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -40,347,422.69 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 2,300,415.05 |
| 非应税收入的影响 | -390,763,606.96 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,700,041.45 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -17,945,138.72 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 60,872,450.44 |
| 按税法规定加计扣除项目 | -989,751.70 |
| 所得税费用 | 109,157,393.89 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业间往来款、代垫款 | ||
| 专项补贴、补助款 | 30,151,762.08 | 81,217,003.39 |
| 代收款项 | 122,332,504.28 | 150,527,181.03 |
| 租赁收入 | 42,908,492.51 | 49,884,226.35 |
| 利息收入 | 92,342,258.48 | 194,573,680.42 |
| 营业外收入 | 4,402,664.57 | 6,335,686.53 |
| 合同订金及保证金 | 158,911,338.38 | 365,201,468.00 |
| 合计 | 451,049,020.30 | 847,739,245.72 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
不适用
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业间往来 | 3,583,491.32 | 1,291,134.88 |
| 销售费用相关支出 | 547,685,981.65 | 431,225,455.86 |
| 管理费用相关支出 | 117,357,252.65 | 125,596,164.92 |
| 营业外支出 | 20,864,346.52 | 8,853,546.48 |
| 银行手续费支出 | 5,355,457.58 | 8,554,735.49 |
| 预付款项 | 13,722,819.56 | 13,499,314.44 |
| 合同订金及保证金 | 114,732,445.50 | 398,398,317.69 |
| 代付款项 | 187,380,913.48 | 161,175,705.88 |
| 合计 | 1,010,682,708.26 | 1,148,594,375.64 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
不适用
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回项目垫付资金 | 506,503,145.29 | 1,416,401,912.79 |
| 收回往来款 | ||
| 理财产品、结构性存款等 | 190,381,668.78 | 599,580,064.04 |
| 利息收入 | 23,396,422.11 | 118,405,149.09 |
| 合计 | 720,281,236.18 | 2,134,387,125.92 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付项目垫付资金 | 227,943,695.56 | |
| 理财产品、结构性存款等 | 160,009,309.57 | 492,267,198.47 |
| 企业间往来款 | 39,000.00 | |
| 处置子公司收到现金净额负数 | 504,548.85 | |
| 合计 | 160,513,858.42 | 720,249,894.03 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业间往来款 | 12,777,803.87 | 56,022,276.60 |
| 融资保证金 | 65,366,498.79 | |
| 合计 | 78,144,302.66 | 56,022,276.60 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业间往来款 | 36,150,000.00 | 47,500,000.00 |
| 融资保证金 | 15,506,912.37 | |
| 融资担保费、手续费 | 14,531,292.07 | 6,980,176.93 |
| 回购限制性股票 | 175,000.00 | |
| 使用权资产租赁费 | 137,783,776.89 | 128,960,793.39 |
| 合计 | 188,465,068.96 | 199,122,882.69 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
不适用
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 √不适用
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 1,868,164,234.20 | 2,158,299,398.69 |
| 加：资产减值准备 | 7,334,316.04 | 127,922,930.61 |
| 信用减值损失 | -549,823.81 | -52,703,776.17 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 357,904,519.09 | 319,251,273.59 |
| 使用权资产摊销 | 122,218,931.01 | 113,419,283.76 |
| 无形资产摊销 | 11,573,661.45 | 9,567,487.62 |
| 长期待摊费用摊销 | 15,055,295.58 | 7,713,798.48 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -424,253.07 | 405,028.17 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 4,030,284.36 | 450,715.69 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 11,654.84 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 394,537,414.99 | 423,052,272.54 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,710,406,497.53 | -1,694,088,425.77 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,596,821.84 | 70,842,963.65 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -19,280,662.05 | -6,435,839.32 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 2,160,708,908.71 | -2,028,383,952.41 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -207,350,988.79 | 579,572,669.63 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -2,263,400,979.60 | 2,500,581,608.65 |
| 其他 | 41,418,168.60 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 741,711,182.42 | 2,570,897,260.84 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 8,574,441,007.44 | 11,998,163,300.58 |
| 减：现金的期初余额 | 12,722,711,671.02 | 11,418,091,891.62 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -4,148,270,663.58 | 580,071,408.96 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 100,000.00 |
| 其中：麻烦微笑（上海）企业发展有限公司 | 100,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 604,548.85 |
| 其中：麻烦微笑（上海）企业发展有限公司 | 604,548.85 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | -504,548.85 |
其他说明：
不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 8,574,441,007.44 | 12,722,711,671.02 |
| 其中：库存现金 | 252,900.81 | 352,022.55 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 8,566,550,462.93 | 12,704,263,133.68 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 7,637,643.70 | 18,096,514.79 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 8,574,441,007.44 | 12,722,711,671.02 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
| 银行承兑汇票保证金 | 6,443,066.91 | 5,910,994.38 | 保证金 |
| 信用证保证金 | 1,258,624.00 | 400,000.00 | 保证金 |
| 履约保证金 | 24,293,398.98 | 77,314,869.82 | 保证金 |
| 期货保证金 | 933,000.00 | 保证金 | |
| 融资保证金 | 6,007,477.61 | 保证金 | |
| 司法冻结 | 962,206.00 | 7,757,452.87 | 司法冻结 |
| 合计 | 32,957,295.89 | 98,323,794.68 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | 14,484,400.88 |
| 其中：美元 | 1,250,493.24 | 7.1268 | 8,912,015.22 |
| 欧元 | 260,694.86 | 7.6617 | 1,997,365.81 |
| 港币 | 3,312,467.27 | 0.9127 | 3,023,288.88 |
| 韩元 | 106,132,088.00 | 0.0052 | 550,719.40 |
| 日元 | 22,611.00 | 0.0447 | 1,011.57 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 363,895.67 | 7.1268 | 753,304.45 |
| 预付款项 | 3,712,171.39 | ||
| 其中：美元 | 240.40 | 7.1268 | 1,713.28 |
| 欧元 | 484,286.53 | 7.6617 | 3,710,458.11 |
| 其他应收款 | 36,508.00 | ||
| 其中：港币 | 40,000.00 | 0.9127 | 36,508.00 |
| 应付账款 | 10,965,655.44 | ||
| 其中：欧元 | 2,960.10 | 7.6617 | 22,679.40 |
| 美元 | 1,533,214.53 | 7.1268 | 10,926,913.31 |
| 日元 | 359,040.00 | 0.0447 | 16,062.73 |
| 其他应付款 | 105,121,289.94 | ||
| 美元 | 60,733.97 | 7.1268 | 432,838.86 |
| 港币 | 112,608,406.68 | 0.9127 | 102,777,692.78 |
| 韩元 | 368,232,472.00 | 0.0052 | 1,910,758.30 |
| 长期借款 | - | - |
其他说明：
不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
公司境外经营实体主要为在香港的子公司，以港币为记账本位。
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 租赁负债的利息费用 | 11,737,452.20 | 9,259,272.95 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 47,271,366.82 | 43,541,922.94 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外） | ||
| 计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 3,173,703.62 | 2,864,405.11 |
| 其中：售后租回交易产生部分 | ||
| 转租使用权资产取得的收入 | ||
| 与租赁相关的总现金流出 | 185,055,143.71 | 175,367,121.44 |
| 售后租回交易产生的相关损益 | ||
| 售后租回交易现金流入 | ||
| 售后租回交易现金流出 |
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 √不适用
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额185,055,143.71(单位：元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 经营租赁收入 | 70,508,464.17 | |
| 合计 | 70,508,464.17 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 第一年 | 139,628,304.98 | 152,171,061.22 |
| 第二年 | 179,186,385.18 | 161,554,939.06 |
| 第三年 | 164,199,166.97 | 141,646,018.70 |
| 第四年 | 146,464,761.06 | 128,746,117.47 |
| 第五年 | 124,724,148.66 | 97,622,857.14 |
| 五年后未折现租赁收款额总额 | 881,673,464.28 | 714,979,466.01 |
| 合计 | 1,635,876,231.13 | 1,396,720,459.60 |
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明不适用
83、 数据资源
□适用 √不适用
84、 其他
√适用 □不适用
基本每股收益基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 1,865,005,464.76 | 2,064,879,515.30 |
| 扣除限制性股票持有者的现金股利及持股计划享有的净利润 | ||
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 4,623,441,902.00 | 4,623,491,902.00 |
| 基本每股收益 | 0.40 | 0.45 |
| 其中：持续经营基本每股收益 | 0.40 | 0.45 |
| 终止经营基本每股收益 |
稀释每股收益稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） | 1,865,005,464.76 | 2,064,879,515.30 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） | 4,623,441,902.00 | 4,623,491,902.00 |
| 稀释每股收益 | 0.40 | 0.45 |
| 其中：持续经营稀释每股收益 | 0.40 | 0.45 |
| 终止经营稀释每股收益 |
八、研发支出
(1).按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 23,751,167.33 | 39,506,522.03 |
| 折旧及摊销 | 3,809,576.86 | 5,166,508.26 |
| 物料消耗 | 10,524,863.88 | 12,570,420.48 |
| 其他 | 8,428,842.67 | 7,880,817.68 |
| 合计 | 46,514,450.74 | 65,124,268.45 |
| 其中：费用化研发支出 | 46,514,450.74 | 65,124,268.45 |
| 资本化研发支出 |
其他说明：
不适用
(2).符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明不适用
(3).重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的处置价款 | 丧失控制权时点的处置比例（%） | 丧失控制权时点的处置方式 | 丧失控制权时点的判断依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额 |
| 麻烦微笑（上海）企业发展有限公司 | 2024/1/2 | 100,000.00 | 2.00 | 出售 | 处置部分股权后，公司持股比例由51%减少至49% | 88,384.31 | 49% | -2,117,376.45 | -4,851,960.78 | -2,734,584.33 |
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
| 子公司名称 | 变动原因 |
| 宁波市雅拓商务服务有限公司 | 被雅戈尔置业控股有限公司吸收合并 |
| 中雅（宁波）时尚服饰有限公司 | 设立 |
| 贵州新昊亚麻纺织有限公司 | 设立 |
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 雅戈尔服装控股有限公司 | 宁波 | 501,491.14 | 宁波 | 服装生产及销售 | 100 | 设立或投资 | |
| 雅戈尔（香港）实业有限公司 | 香港 | 2,300万港币 | 香港 | 投资 | 100 | 设立或投资 | |
| 雅戈尔投资有限公司 | 上海 | 100,000 | 上海 | 投资 | 100 | 设立或投资 | |
| 宁波雅戈尔新城置业有限公司 | 宁波 | 50,000 | 宁波 | 房地产开发 | 100 | 设立或投资 | |
| 杭州雅戈尔置业有限公司 | 杭州 | 100 | 杭州 | 房地产开发 | 100 | 设立或投资 | |
| 苏州雅戈尔置业有限公司 | 苏州 | 10,000 | 苏州 | 房地产开发 | 100 | 设立或投资 | |
| 宁波雅戈尔达蓬山旅游投资开发有限公司 | 宁波 | 10,000 | 宁波 | 旅游投资、房产开发 | 100 | 设立或投资 | |
| 苏州雅戈尔汉麻酒店管理有限公司 | 苏州 | 3,276 | 苏州 | 实业投资 | 100 | 设立或投资 | |
| 宁波野生动物园有限公司 | 宁波 | 10,000 | 宁波 | 旅游 | 100 | 设立或投资 | |
| 宁波雅戈尔北城置业有限公司 | 宁波 | 10,000 | 宁波 | 房地产开发 | 100 | 设立或投资 | |
| 宁波雅戈尔姚江置业有限公司 | 宁波 | 100 | 宁波 | 房地产开发 | 100 | 设立或投资 | |
| 宁波雅戈尔服饰有限公司 | 宁波 | 28,000万美元 | 宁波 | 服装生产及销售 | 100 | 设立或投资 | |
| 重庆雅戈尔服饰有限公司 | 重庆 | 2,500万美元 | 重庆 | 服装生产及销售 | 100 | 设立或投资 | |
| 雅戈尔服装制造有限公司 | 宁波 | 7,252.78万美元 | 宁波 | 服装制造 | 75 | 25 | 设立或投资 |
| 宁波东吴置业有限公司 | 宁波 | 1,000 | 宁波 | 房地产开发 | 100 | 设立或投资 | |
| 宁波雅戈尔高新置业投资有限公司 | 宁波 | 100,000 | 宁波 | 房地产开发 | 100 | 设立或投资 | |
| 嵊州雅戈尔毛纺织有限公司 | 嵊州 | 4,000万美金 | 嵊州 | 生产销售面料 | 100 | 设立或投资 | |
| 宁波泓雅投资有限公司 | 宁波 | 100,000 | 宁波 | 投资管理 | 60 | 设立或投资 | |
| 苏州雅戈尔北城置业有限公司 | 苏州 | 20,000 | 苏州 | 房地产开发 | 100 | 设立或投资 | |
| 苏州雅戈尔富宫大酒店有限公司 | 苏州 | 5,724 | 苏州 | 酒店管理 | 100 | 设立或投资 | |
| 哈特马克斯有限公 | 宁波 | 10,000 | 宁波 | 服装制造 | 100 | 设立或投资 | |
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 司 | |||||||
| 雅戈尔置业控股有限公司 | 宁波 | 314,276 | 宁波 | 房地产开发 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海雅戈尔商业广场有限公司 | 上海 | 8,000 | 上海 | 销售、租赁 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 苏州网新创业科技有限公司 | 苏州 | 1,000 | 苏州 | 软件开发 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 新马服装国际有限公司 | 香港 | 293,971.21万港币 | 香港 | 服装销售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 浙江英特物业管理有限公司 | 杭州 | 3,860 | 杭州 | 物业管理、销售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 金愉贸易有限公司 | 深圳 | 1万港币 | 香港 | 100 | 非同一控制下企业合并 | ||
| 雅戈尔（珲春）有限公司 | 吉林 | 50,000 | 吉林 | 服装生产及销售 | 100 | 设立或投资 | |
| 宁波雅戈尔投资管理有限公司 | 宁波 | 5,000 | 宁波 | 投资管理 | 100 | 设立或投资 | |
| 宁波雅戈尔健康科技产业投资基金合伙企业(有限合伙) | 宁波 | 100,000 | 宁波 | 投资管理 | 69 | 31 | 设立或投资 |
| 泓懿资本管理有限公司 | 宁波 | 5,000 | 宁波 | 投资管理 | 100 | 设立或投资 | |
| 宁波泓懿股权投资合伙企业（有限合伙） | 宁波 | 200,000 | 宁波 | 投资管理 | 99.90 | 0.10 | 设立或投资 |
| 上海雅戈尔置业有限公司 | 上海 | 10 | 上海 | 房地产开发 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 兰州雅戈尔置业有限公司 | 兰州 | 10,000 | 兰州 | 房地产开发 | 100 | 设立或投资 | |
| 甘肃雅戈尔西北置业有限公司 | 甘肃 | 10,000 | 甘肃 | 房地产开发 | 60 | 设立或投资 | |
| 宁波铂澜置业有限公司 | 宁波 | 60,000 | 宁波 | 房地产开发 | 100 | 设立或投资 | |
| 宁波雅戈尔健康产业投资有限公司 | 宁波 | 2,000 | 宁波 | 健康产业投资等 | 100 | 设立或投资 | |
| 雅戈尔（瑞丽）有限公司 | 云南 | 50,000 | 云南 | 服装生产及销售 | 100 | 设立或投资 | |
| 雅戈尔（瑞丽）服装有限公司 | 云南 | 5,000 | 云南 | 服装生产及销售 | 100 | 设立或投资 | |
| 安徽新昊纺织科技有限公司 | 巢湖 | 35,000 | 宁波 | 棉种的研发、纱线生产及销售 | 56 | 非同一控制下企业合并 | |
| 阿克苏新昊纺织有限公司 | 阿克苏 | 20,000 | 阿克苏 | 纱线生产及销售 | 56 | 非同一控制下企业合并 | |
| 阿瓦提新雅棉业有限公司 | 阿瓦提 | 3,000 | 阿瓦提 | 纱线生产及销售 | 56 | 非同一控制下企业合并 | |
| 安徽新雅新材料有 | 巢湖 | 20000 | 巢湖 | 纱线生产 | 56 | 非同一控制下 | |
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 限公司 | 及销售 | 企业合并 | |||||
| 温州千未置业有限公司 | 温州 | 1,000 | 温州 | 房地产开发 | 100 | 设立或投资 | |
| 逸动国际(香港)有限公司 | 香港 | 29,999.99 | 香港 | 投资 | 100 | 设立或投资 | |
| 宁波市湖庭置业有限公司 | 宁波 | 500 | 宁波 | 房地产开发 | 100 | 设立或投资 | |
| 宁波市科益置业有限公司 | 宁波 | 500 | 宁波 | 房地产开发 | 100 | 设立或投资 | |
| 宁波市格赋置业有限公司 | 宁波 | 500 | 宁波 | 房地产开发 | 100 | 设立或投资 | |
| 宁波市甬炽置业有限公司 | 宁波 | 500 | 宁波 | 房地产开发 | 100 | 设立或投资 | |
| 宁波市甬川置业有限公司 | 宁波 | 500 | 宁波 | 房地产开发 | 100 | 设立或投资 | |
| 宁波青春服装有限公司 | 宁波 | 500 | 宁波 | 互联网销售 | 100 | 设立或投资 | |
| 宁波雅戈尔健康养老管理有限公司 | 宁波 | 36,000 | 宁波 | 房地产开发、养老服务 | 100 | 设立或投资 | |
| 夸父科技有限公司 | 宁波 | 260,000 | 宁波 | 技术服务、互联网销售 | 100 | 设立或投资 | |
| 雅戈尔时尚（上海）科技有限公司 | 上海 | 380,000 | 上海 | 服装销售、房地产租赁 | 100 | 设立或投资 | |
| 上海雅原置业有限公司 | 上海 | 5,000 | 上海 | 房地产开发 | 100 | 设立或投资 | |
| 上海雅戈尔跃动品牌管理有限公司 | 上海 | 30,000 | 上海 | 品牌管理 | 100 | 设立或投资 | |
| 跃动时尚（香港）有限公司 | 香港 | 7,379.90万美元 | 香港 | 投资与零售 | 100 | 设立或投资 | |
| 逸动寰宇（上海）品牌管理有限公司 | 上海 | 2,000 | 上海 | 品牌管理 | 100 | 设立或投资 | |
| Youngor Fashion Korea Company Limited | 韩国 | 60,000万韩元 | 韩国 | 服装销售 | 100 | 设立或投资 | |
| Leaping Fashion（UK）Company Limited | 英国 | 7,000万美元 | 英国 | 投资管理 | 100 | 设立或投资 | |
| 宁波市雅湖置业有限公司 | 宁波 | 500 | 宁波 | 房地产开发 | 100 | 设立或投资 | |
| 安徽新雅非织造材料科技有限公司 | 巢湖 | 3,000 | 巢湖 | 纺织制成品制造 | 50.4 | 设立或投资 | |
| 大雅服饰有限公司 | 宁波 | 26,000 | 宁波 | 服装销售 | 100 | 设立或投资 | |
| 宁波雅戈尔旅游管理有限公司 | 宁波 | 2,000 | 宁波 | 景区管理、酒店管理 | 60 | 设立或投资 | |
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海雅戈尔星动品牌管理有限公司 | 上海 | 5,000 | 上海 | 品牌管理 | 100 | 设立或投资 | |
| 星动时尚（香港）有限公司 | 香港 | 3,200万美元 | 香港 | 投资与零售 | 100 | 设立或投资 | |
| Starry Fashion Limited | 英国 | 3,200万美元 | 英国 | 投资管理 | 100 | 设立或投资 | |
| 平阳中基联业置业有限公司 | 温州 | 7,800 | 温州 | 房地产开发 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 苏州锐鸣企业管理有限公司 | 苏州 | 10 | 苏州 | 企业管理咨询 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 宁波雅绿置业有限公司 | 宁波 | 3,000 | 宁波 | 房地产开发、物业管理 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 宁波锐鸣置业有限公司 | 宁波 | 6,000 | 宁波 | 房地产开发、物业管理 | 95 | 非同一控制下企业合并 | |
| 雅胜（香港）有限公司 | 香港 | 10,000 | 香港 | 投资管理 | 70 | 非同一控制下企业合并 | |
| 五条杠（上海）品牌管理有限公司 | 上海 | 5,000 | 上海 | 品牌管理、企业管理、服装销售 | 70 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海彩泓电子商务有限公司 | 上海 | 1,000 | 上海 | 互联网销售、餐饮管理 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 中雅（宁波）时尚服饰有限公司 | 宁波 | 4,000 | 宁波 | 服装服饰批发 | 100 | 设立或投资 | |
| 贵州新昊亚麻纺织有限公司 | 贵州 | 2,500 | 贵州 | 新材料 | 56 | 设立或投资 | |
| 苏州雅戈尔富宫万创酒店管理有限公司 | 苏州 | 300 | 苏州 | 酒店管理 | 60 | 设立或投资 | |
| 五条杠（上海）企业管理有限公司 | 上海 | 50 | 上海 | 品牌管理、企业管理、服装销售 | 70 | 设立或投资 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
不适用
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 珠海宝龙嘉纳房地产开发有限公司 | 珠海 | 珠海 | 房地产开发 | 50.00 | 权益法 | |
| 宁波银行股份有限公司 | 宁波 | 宁波 | 金融 | 10.00 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
截至2024年6月30日止，公司持有宁波银行10.00%股份，为宁波银行第三大股东，公司副总裁刘新宇为宁波银行董事，对宁波银行的经营决策具有重大影响，任期自2020年4月3日至2026年2月9日。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位： 元 币种： 人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 珠海宝龙嘉纳房地产开发有限公司 | 珠海宝龙嘉纳房地产开发有限公司 | |
| 流动资产 | 6,907,382,548.37 | 6,260,781,505.49 |
| 其中：现金和现金等价物 | 230,740,155.60 | 194,190,989.49 |
| 非流动资产 | 57,965.96 | 70,492.10 |
| 资产合计 | 6,907,440,514.33 | 6,260,851,997.59 |
| 流动负债 | 3,630,502,121.21 | 2,917,151,421.01 |
| 非流动负债 | 470,000,000.00 | 490,000,000.00 |
| 负债合计 | 4,100,502,121.21 | 3,407,151,421.01 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 2,806,938,393.12 | 2,853,700,576.58 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,403,469,196.56 | 1,426,850,288.29 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 1,403,469,196.56 | 1,426,850,288.29 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 151,323,021.38 | 1,279,592,292.71 |
| 财务费用 | 8,979,647.05 | 14,477,803.48 |
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | -46,762,183.46 | |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -46,762,183.46 | |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 | ||
其他说明不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 宁波银行股份有限公司 | 宁波银行股份有限公司 | |
| 流动资产 | 635,870,000,000.00 | 586,037,000,000.00 |
| 非流动资产 | 2,397,874,000,000.00 | 2,125,625,000,000.00 |
| 资产合计 | 3,033,744,000,000.00 | 2,711,662,000,000.00 |
| 流动负债 | 2,392,415,000,000.00 | 2,117,315,000,000.00 |
| 非流动负债 | 421,501,000,000.00 | 392,137,000,000.00 |
| 负债合计 | 2,813,916,000,000.00 | 2,509,452,000,000.00 |
| 少数股东权益 | 1,058,000,000.00 | 1,015,000,000.00 |
| 归属于母公司股东权益 | 218,770,000,000.00 | 201,195,000,000.00 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 21,877,032,393.48 | 20,119,500,000.00 |
| 调整事项 | -1,819,573,744.39 | -1,819,543,953.26 |
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | -1,819,573,744.39 | -1,819,543,953.26 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 20,057,458,649.09 | 18,299,956,046.74 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 34,437,000,000.00 | 32,144,000,000.00 |
| 净利润 | 13,692,000,000.00 | 12,988,000,000.00 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | 3,926,000,000.00 | 2,089,000,000.00 |
| 综合收益总额 | 17,618,000,000.00 | 15,077,000,000.00 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||
其他说明不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 424,304,446.58 | 441,412,643.08 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -17,108,196.50 | -25,654,055.62 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -17,108,196.50 | -25,654,055.62 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 2,785,698,807.49 | 2,809,338,595.61 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 6,669,112.47 | 96,754,177.20 |
| --其他综合收益 | 7,484,611.30 | 52,967,162.45 |
| --综合收益总额 | 14,153,723.77 | 149,721,339.65 |
其他说明不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 上海凯臣服饰股份有限公司 | 3,081,944.71 | 1,214,712.00 | 4,296,656.71 |
| 上海微星网络科技有限公司 | 2,204,841.18 | 21,366.58 | 2,226,207.76 |
其他说明不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
√适用 □不适用
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额(%) | |
| 直接 | 间接 | ||||
| 九里江湾项目 | 宁波 | 宁波 | 房地产开发 | 50.00 | |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
不适用
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
不适用
其他说明不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
□适用 √不适用
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关 | 153,892.18 | 153,892.18 |
| 与资产相关 | 59,100.71 | 59,100.71 |
| 与资产相关 | 392,250.00 | 392,250.00 |
| 与资产相关 | 978,720.00 | 978,720.00 |
| 与资产相关 | 118,293.86 | 131,246.45 |
| 与资产相关 | 316,869.50 | 316,869.50 |
| 与收益相关 | 1,459,553.00 | 23,659,739.50 |
| 与收益相关 | 38,363,498.39 | 25,042,695.39 |
| 合计 | 41,842,177.64 | 50,734,513.73 |
其他说明：
与资产相关的政府补助：
单位：元 币种：人民币
| 资产负债表列报项目 | 政府补助金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | |||
| 固定资产 | 5,908,716.08 | 153,892.18 | 153,892.18 | 营业成本、管理费用 |
| 固定资产 | 1,063,800.00 | 59,100.71 | 59,100.71 | 营业成本 |
| 固定资产 | 19,455,041.67 | 392,250.00 | 392,250.00 | 营业成本、管理费用 |
| 固定资产 | 18,298,581.02 | 978,720.00 | 978,720.00 | 营业成本 |
| 固定资产 | 3,046,600.00 | 118,293.86 | 131,246.45 | 营业成本 |
| 固定资产 | 6,439,700.00 | 316,869.50 | 316,869.50 | 营业成本 |
| 合计 | 54,212,438.77 | 2,019,126.25 | 2,032,078.84 | |
与收益相关的政府补助：
单位：元 币种：人民币
| 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | 政府补助金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | |
| 本期金额 | 上期金额 | ||
| 营业外收入 | 1,459,553.00 | 1,459,553.00 | 23,659,739.50 |
| 其他收益 | 38,363,498.39 | 38,363,498.39 | 25,042,695.39 |
| 合计 | 39,823,051.39 | 39,823,051.39 | 48,702,434.89 |
十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
金融工具产生的各类风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
1、信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本
公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口；资产负债表表外的最大信用风险敞口为履行财务担保所需支付的最大金额73,600.00万元。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收款项账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2、流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 未折现合同金额合计 | |
| 短期借款 | 10,555,943,550.97 | 10,555,943,550.97 | |||
| 应付票据 | 64,430,667.12 | 64,430,667.12 | |||
| 应付账款 | 744,861,489.03 | 744,861,489.03 | |||
| 一年内到期的其他非流动负债 | 2,954,529,767.57 | 2,954,529,767.57 | |||
| 长期借款 | 3,940,220,000.00 | 2,126,950,000.00 | 755,147,850.05 | 6,822,317,850.05 | |
| 合计 | 14,319,765,474.69 | 3,940,220,000.00 | 2,126,950,000.00 | 755,147,850.05 | 21,142,083,324.74 |
| 项目 | 上年年末余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 未折现合同金额合计 | |
| 短期借款 | 13,559,690,478.15 | 13,559,690,478.15 | |||
| 应付票据 | 59,109,941.82 | 59,109,941.82 | |||
| 应付账款 | 1,155,768,099.46 | 1,155,768,099.46 | |||
| 一年内到期的其他非流动负债 | 4,032,075,882.23 | 4,032,075,882.23 | |||
| 长期借款 | 4,498,993,333.32 | 1,239,789,999.96 | 477,463,933.43 | 6,216,247,266.71 | |
| 合计 | 18,806,644,401.66 | 4,498,993,333.32 | 1,239,789,999.96 | 477,463,933.43 | 25,022,891,668.37 |
3、市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。
于2024年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加1.50亿元。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
（2）汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债的金额列示如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||
| 美元 | 港币 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 港币 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 8,912,015.22 | 3,023,288.88 | 2,549,096.78 | 14,484,400.88 | 1,908,545.17 | 79,908,018.05 | 115,346,650.65 | 197,163,213.87 |
| 应收账款 | 753,304.45 | 753,304.45 | 105,663.36 | 105,663.36 | ||||
| 预付款项 | 1,713.28 | 3,710,458.11 | 3,712,171.39 | |||||
| 其他应收款 | 36,508.00 | 36,508.00 | 22,500.00 | 14,520,000.00 | 14,542,500.00 | |||
| 其他权益工具投资 | 6,858,648,680.61 | 6,858,648,680.61 | 8,179,422,160.00 | 8,179,422,160.00 | ||||
| 外币金融资产小计 | 9,667,032.95 | 6,861,708,477.49 | 6,259,554.89 | 6,877,635,065.33 | 2,014,208.53 | 8,259,352,678.05 | 129,866,650.65 | 8,391,233,537.23 |
| 应付账款 | 10,926,913.31 | 38,742.13 | 10,965,655.44 | 735,740.27 | 14,643.46 | 750,383.73 | ||
| 其他应付款 | 432,838.86 | 102,777,692.78 | 1,910,758.30 | 105,121,289.94 | 112,621,234.40 | 210,106,283.00 | 322,727,517.40 | |
| 外币金融负债小计 | 11,359,752.17 | 102,777,692.78 | 1,949,500.43 | 116,086,945.38 | 735,740.27 | 112,621,234.40 | 210,120,926.46 | 323,477,901.13 |
于2024年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元、港币等外币升值或贬值1%，则公司将增加或减少净利润72.83万元。管理层认为2%合理反映了下一年度人民币对美元、港币等外币可能发生变动的合理范围。
（3）其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。
本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
于2024年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌1%，则本公司将增加或减少净利润1,022.12万元、其他综合收益6,164.55万元。管理层认为5%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 89,033,927.23 | 89,033,927.23 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 89,033,927.23 | 89,033,927.23 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| （4）其他 | 89,033,927.23 | 89,033,927.23 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 7,078,737,805.08 | 1,140,661,588.50 | 8,219,399,393.58 | |
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 应收款项融资 | 33,990,672.61 | 33,990,672.61 | ||
| 其他非流动金融资产 | 1,362,827,200.96 | 1,362,827,200.96 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,362,827,200.96 | 1,362,827,200.96 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| （4）其他 | 1,362,827,200.96 | 1,362,827,200.96 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 7,078,737,805.08 | 89,033,927.23 | 2,537,479,462.07 | 9,705,251,194.38 |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
其他权益工具投资期末公允价值是基于上海证券交易所、深圳证券交易所、香港证券交易所2024年6月30日收盘价进行计量。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司持有的交易性金融资产为理财产品和结构性存款，其公允价值根据合同挂钩标的观察值及约定的资产负债表日的预期收益率确定。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
1、公司持有的第三层次公允价值计量的其他权益工具及其他非流动金融资产系本公司持有的非上市公司的股权投资以及对合伙企业的投资，本公司分别采用市场法、参考资产负债表日被投资企业净资产、估值报告、被投资企业最近融资价格等确定其公允价值。
2、公司持有的第三层次公允价值计量的应收款项融资系本公司持有的应收银行承兑汇票，其管理模式实质为既收取合同现金流量又背书转让或贴现，故公司将持有目的不明确的银行承兑汇票根据票面金额作为公允价值进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、长期应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 雅戈尔集团（宁波）有限公司 | 宁波 | 投 资 及 与 投资相关业务 | 7,973.54 | 0.86 | 37.72 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 宁波 | 投 资 及 与 投资相关业务 | 181,000.00 | 36.86 | 36.86 |
本企业的母公司情况的说明不适用
本企业最终控制方是李如成其他说明：
不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“十、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“十、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 盛泰智造集团股份有限公司 | 联营企业 |
| 宁波汉麻生物科技有限公司 | 联营企业 |
| 海丽汉森安骊（上海）商业管理有限公司 | 合营企业 |
| 浙江舟山中轴置业有限公司 | 合营企业 |
| 宁波市开雅开发建设有限公司 | 联营企业 |
| 云南雅戈尔置业有限公司 | 合营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 宁波新华投资有限公司 | 股东的子公司 |
| 中基宁波集团股份有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 李寒辉 | 其他 |
| 李如刚 | 其他 |
| 李如祥 | 其他 |
| 上海港融戈城市建设有限责任公司 | 其他 |
| 徐志武、何敏 | 其他 |
| 秦余金 | 其他 |
| 宁波保隆置业有限公司 | 其他 |
| 珠海鹏湾置业有限公司 | 其他 |
其他说明不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 盛泰智造集团股份有限公司 | 面料等 | 4,301.88 | 4,504.94 | ||
| 宁波汉麻生物科技有限公司 | 服装辅料等 | 82.28 | 173.43 | ||
| 海丽汉森安骊（上海）商业管理有限公司 | 采购商品 | 223.12 | 808.26 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 盛泰智造集团股份有限公司 | 服饰券等 | 34.50 | 1,910.28 |
| 海丽汉森安骊（上海）商业管理有限公司 | 加工费 | 665.78 | 235.57 |
| 宁波银行股份有限公司 | 服装销售 | 1,159.62 | 544.12 |
| 浙江舟山中轴置业有限公司 | 咨询服务 | 149.38 | |
| 宁波市开雅开发建设有限公司 | 工程项目服务费 | 1,523.19 | |
| 宁波市赫江置业有限公司 | 工程项目服务费 | 505.78 | |
| 上海港融戈城市建设有限责任公司 | 咨询服务 | 67.92 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 海丽汉森安骊（上海）商业管理有限公司 | 房屋租赁 | 254.25 | 266.24 |
| 中基宁波集团股份有限公司 | 房屋租赁 | 153.33 | 306.67 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 浙江舟山中轴置业有限公司 | 房产 | 5.45 | 0.63 | ||||||||
| 中基宁波集团股份有限公司 | 房产 | 20.57 | 21.60 | ||||||||
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 短期借款： | ||||
| 阿克苏新昊纺织有限公司 | 5,000.00 | 2023/12/14 | 2024/12/14 | 否 |
| 阿克苏新昊纺织有限公司 | 6,000.00 | 2024/1/2 | 2024/12/21 | 否 |
| 安徽新雅新材料有限公司 | 500.00 | 2024/3/21 | 2024/9/14 | 否 |
| 安徽新雅新材料有限公司 | 1,000.00 | 2024/1/18 | 2025/1/17 | 否 |
| 安徽新雅新材料有限公司 | 1,500.00 | 2024/1/18 | 2025/1/17 | 否 |
| 安徽新雅新材料有限公司 | 500.00 | 2024/3/21 | 2025/3/20 | 否 |
| 安徽新雅新材料有限公司 | 1,000.00 | 2024/3/27 | 2025/3/26 | 否 |
| 安徽新雅新材料有限公司 | 2,000.00 | 2024/3/28 | 2025/3/27 | 否 |
| 安徽新雅新材料有限公司 | 1,374.00 | 2024/6/26 | 2025/6/25 | 否 |
| 一年内到期的长期借款： | ||||
| 安徽新雅新材料有限公司 | 333.33 | 2020/10/22 | 2025/6/21 | 否 |
| 长期借款： | ||||
| 宁波锐鸣置业有限公司 | 15,000.00 | 2022/12/9 | 2027/11/30 | 否 |
| 安徽新雅新材料有限公司 | 2,700.00 | 2022/3/24 | 2025/3/23 | 否 |
| 一年内到期的长期应付款： | ||||
| 安徽新雅新材料有限公司 | 691.17 | 2022/7/29 | 2025/6/15 | 否 |
| 长期应付款： | ||||
| 安徽新雅新材料有限公司 | 169.45 | 2022/7/29 | 2025/7/29 | 否 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 短期借款： | ||||
| 雅戈尔集团(宁 | 15,000.00 | 2023/9/28 | 2024/9/28 | 否 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 波）有限公司 | ||||
| 雅戈尔集团(宁波）有限公司 | 20,000.00 | 2023/11/29 | 2024/11/27 | 否 |
| 雅戈尔集团(宁波）有限公司 | 30,000.00 | 2024/3/12 | 2025/3/11 | 否 |
| 雅戈尔集团(宁波）有限公司 | 20,000.00 | 2024/5/20 | 2025/5/19 | 否 |
| 雅戈尔集团(宁波）有限公司 | 40,000.00 | 2024/5/28 | 2025/5/27 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 20,000.00 | 2023/12/1 | 2024/11/30 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 18,000.00 | 2024/3/29 | 2025/3/28 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 40,000.00 | 2024/1/22 | 2025/1/21 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 30,000.00 | 2024/3/29 | 2025/3/28 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 18,000.00 | 2023/7/10 | 2024/7/9 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 30,000.00 | 2023/9/5 | 2024/9/4 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 30,000.00 | 2023/9/8 | 2024/9/7 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 20,000.00 | 2024/6/19 | 2025/6/18 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 22,000.00 | 2023/10/31 | 2024/10/25 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 35,000.00 | 2023/11/6 | 2024/11/6 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 35,000.00 | 2023/11/13 | 2024/11/8 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 25,000.00 | 2023/11/20 | 2024/11/20 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 35,000.00 | 2023/11/24 | 2024/11/22 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 32,000.00 | 2023/12/4 | 2024/11/29 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 34,000.00 | 2023/12/8 | 2024/12/6 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 20,000.00 | 2024/1/1 | 2024/12/27 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 36,000.00 | 2024/1/15 | 2025/1/15 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 21,000.00 | 2024/1/24 | 2025/1/22 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 20,000.00 | 2024/5/11 | 2025/5/10 | 否 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10,000.00 | 2023/9/18 | 2024/9/9 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 20,000.00 | 2024/2/28 | 2025/2/19 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10,000.00 | 2024/3/15 | 2025/3/14 | 否 |
| 雅戈尔集团(宁波）有限公司 | 20,000.00 | 2024/5/13 | 2025/5/12 | 否 |
| 雅戈尔集团(宁波）有限公司 | 20,000.00 | 2024/5/13 | 2025/5/12 | 否 |
| 雅戈尔集团(宁波）有限公司 | 20,000.00 | 2024/5/13 | 2025/5/12 | 否 |
| 雅戈尔集团(宁波）有限公司 | 8,500.00 | 2024/1/2 | 2025/1/1 | 否 |
| 安徽新昊纺织科技有限公司 | 5,000.00 | 2023/12/14 | 2024/12/14 | 否 |
| 安徽新昊纺织科技有限公司 | 6,000.00 | 2024/1/2 | 2024/12/21 | 否 |
| 安徽新昊纺织科技有限公司 | 500.00 | 2024/3/21 | 2024/9/14 | 否 |
| 安徽新昊纺织科技有限公司 | 1,500.00 | 2024/1/18 | 2025/1/17 | 否 |
| 安徽新昊纺织科技有限公司 | 1,000.00 | 2024/3/27 | 2025/3/26 | 否 |
| 徐志武、安徽新昊纺织科技有限公司 | 1,000.00 | 2024/1/18 | 2025/1/17 | 否 |
| 徐志武 | 1,000.00 | 2024/3/1 | 2025/2/28 | 否 |
| 徐志武、安徽新昊纺织科技有限公司 | 500.00 | 2024/3/21 | 2025/3/20 | 否 |
| 徐志武、安徽新昊纺织科技有限公司 | 2,000.00 | 2024/3/28 | 2025/3/27 | 否 |
| 徐志武、安徽新昊纺织科技有限公司 | 1,374.00 | 2024/6/26 | 2025/6/25 | 否 |
| 徐志武、何敏 | 1,000.00 | 2024/6/7 | 2025/6/6 | 否 |
| 徐志武、何敏 | 2,500.00 | 2024/6/28 | 2025/6/27 | 否 |
| 一年内到期的长期借款： | ||||
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 29,900.00 | 2022/9/7 | 2024/9/6 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 29,900.00 | 2022/9/8 | 2024/9/7 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 1.00 | 2023/9/14 | 2024/9/14 | 否 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 25,800.00 | 2022/9/20 | 2024/9/19 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10.00 | 2024/1/1 | 2024/12/21 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10.00 | 2024/1/23 | 2024/12/21 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10.00 | 2024/2/22 | 2024/12/21 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10.00 | 2024/4/3 | 2024/12/21 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 100.00 | 2024/3/14 | 2025/3/13 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 100.00 | 2024/3/15 | 2025/3/14 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 1.00 | 2023/9/14 | 2025/3/14 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 100.00 | 2024/3/19 | 2025/3/18 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 100.00 | 2024/3/20 | 2025/3/19 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10.00 | 2024/1/1 | 2025/6/21 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10.00 | 2024/1/23 | 2025/6/21 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10.00 | 2024/2/22 | 2025/6/21 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10.00 | 2024/4/3 | 2025/6/21 | 否 |
| 雅戈尔集团(宁波）有限公司 | 50.00 | 2022/9/22 | 2024/9/22 | 否 |
| 雅戈尔集团(宁波）有限公司 | 50.00 | 2022/9/22 | 2025/3/22 | 否 |
| 雅戈尔集团(宁波）有限公司 | 30,000.00 | 2023/4/11 | 2025/4/11 | 否 |
| 雅戈尔集团(宁波）有限公司 | 200.00 | 2024/1/25 | 2024/7/22 | 否 |
| 雅戈尔集团(宁波）有限公司 | 200.00 | 2024/2/28 | 2024/8/27 | 否 |
| 雅戈尔集团(宁波）有限公司 | 200.00 | 2024/1/25 | 2025/1/22 | 否 |
| 雅戈尔集团(宁波）有限公司 | 200.00 | 2024/2/28 | 2025/2/27 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 19,850.00 | 2022/12/26 | 2024/12/23 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 35,000.00 | 2023/4/25 | 2025/4/24 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股 | 60,000.00 | 2023/5/31 | 2025/5/30 | 否 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 有限公司 | ||||
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 1,500.00 | 2022/12/1 | 2027/12/31 | 否 |
| 安徽新昊纺织科技有限公司 | 100.00 | 2022/3/24 | 2025/3/23 | 否 |
| 长期借款： | ||||
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 29,900.00 | 2024/3/14 | 2025/8/13 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 19,000.00 | 2024/3/15 | 2025/8/14 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 19,900.00 | 2024/3/19 | 2025/8/18 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 29,900.00 | 2024/3/20 | 2025/8/19 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 1.00 | 2023/9/14 | 2025/9/14 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10.00 | 2024/1/1 | 2025/12/21 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10.00 | 2024/1/23 | 2025/12/21 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10.00 | 2024/2/22 | 2025/12/21 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10.00 | 2024/4/3 | 2025/12/21 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 1.00 | 2023/9/14 | 2026/3/14 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10.00 | 2024/1/1 | 2026/6/21 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10.00 | 2024/1/23 | 2026/6/21 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10.00 | 2024/2/22 | 2026/6/21 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10.00 | 2024/4/3 | 2026/6/21 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 49,995.00 | 2023/9/14 | 2026/9/14 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10.00 | 2024/1/1 | 2026/12/21 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10.00 | 2024/1/23 | 2026/12/21 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10.00 | 2024/2/22 | 2026/12/21 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10.00 | 2024/4/3 | 2026/12/21 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 19,940.00 | 2024/1/1 | 2027/1/1 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股 | 29,940.00 | 2024/1/23 | 2027/1/23 | 否 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 有限公司 | ||||
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 19,940.00 | 2024/2/22 | 2027/2/18 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 9,940.00 | 2024/4/3 | 2027/3/18 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 50.00 | 2023/9/1 | 2025/9/1 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10.00 | 2024/6/14 | 2025/12/21 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 50.00 | 2023/9/1 | 2025/9/1 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10.00 | 2024/6/14 | 2025/12/21 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 29,800.00 | 2023/9/1 | 2025/9/1 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10.00 | 2024/6/14 | 2025/12/21 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10.00 | 2024/6/14 | 2026/6/21 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 10.00 | 2024/6/14 | 2026/12/21 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 49,940.00 | 2024/6/14 | 2027/6/14 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 6,396.67 | 2022/12/15 | 2029/12/13 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 4,376.67 | 2023/1/4 | 2029/12/13 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 1,178.33 | 2023/1/9 | 2029/12/13 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 3,198.34 | 2023/1/10 | 2029/12/13 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 3,703.33 | 2023/2/16 | 2029/12/13 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 1,851.67 | 2023/3/20 | 2029/12/13 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 100.00 | 2024/1/2 | 2026/1/1 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 30,000.00 | 2023/9/19 | 2025/9/18 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 30,000.00 | 2023/10/20 | 2025/10/19 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 30,000.00 | 2023/12/14 | 2025/12/13 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 30,000.00 | 2023/12/19 | 2025/12/18 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 29,900.00 | 2024/1/2 | 2026/1/1 | 否 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 雅戈尔集团(宁波）有限公司 | 32,640.00 | 2024/1/1 | 2030/12/25 | 否 |
| 雅戈尔集团(宁波）有限公司 | 8,160.00 | 2024/2/2 | 2030/12/25 | 否 |
| 雅戈尔集团(宁波）有限公司 | 45,750.00 | 2022/9/22 | 2025/9/22 | 否 |
| 雅戈尔集团(宁波）有限公司 | 9,600.00 | 2024/1/25 | 2025/7/22 | 否 |
| 雅戈尔集团(宁波）有限公司 | 9,600.00 | 2024/2/28 | 2025/7/27 | 否 |
| 安徽新昊纺织科技有限公司 | 2,700.00 | 2022/3/24 | 2025/3/23 | 否 |
| 雅戈尔时尚股份有限公司 | 15,000.00 | 2022/12/9 | 2027/11/30 | 否 |
| 宁波雅戈尔控股有限公司 | 21,000.00 | 2022/12/1 | 2027/12/31 | 否 |
| 一年内到期的长期应付款： | ||||
| 徐志武、何敏 | 95.60 | 2022/3/31 | 2025/3/30 | 否 |
| 徐志武、何敏 | 691.17 | 2022/7/15 | 2025/7/15 | 否 |
| 徐志武、何敏、秦余金 | 38.82 | 2022/3/30 | 2025/2/28 | 否 |
| 徐志武、何敏、秦余金 | 242.83 | 2022/12/20 | 2025/11/20 | 否 |
| 长期应付款： | ||||
| 徐志武、何敏 | 169.45 | 2022/7/15 | 2025/7/15 | 否 |
| 徐志武、何敏、秦余金 | 101.18 | 2022/12/20 | 2025/11/20 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆出 | ||||
| 上海港融戈城市建设有限责任公司 | 9,514.95 | 2024/1/1 | 2024/12/31 | 本期利息收入363.04万元 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
1、截至2024年6月30日，公司及子公司在宁波银行股份有限公司存款余额人民币54,838,047.96元，取得利息收入479,286.01元；取得票据贴现借款人民币300,000,000.00元，支付利息人民币4,525,000.00元。
2、公司的子公司嵊州雅戈尔毛纺织有限公司本期通过盛泰智造集团股份有限公司代收代付水电费664.76万元（不含税）。
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 盛泰智造集团股份有限公司 | 89,713.08 | |||
| 应收账款 | 海丽汉森安骊（上海）商业管理有限公司 | 1,481,238.12 | 803,095.50 | ||
| 应收账款 | 宁波银行股份有限公司 | 9,951,495.00 | 4,633,639.00 | ||
| 应收款项融资 | 盛泰智造集团股份有限公司 | 400,000.00 | |||
| 预付款项 | 海丽汉森安骊（上海）商业管理有限公司 | 2,464,954.20 | 5,053,943.70 | ||
| 预付款项 | 宁波汉麻生物科技有限公司 | 98,150.00 | |||
| 应收股利 | 宁波汉麻生物科技有限公司 | 30,000,000.00 | |||
| 其他应收款 | 云南雅戈尔置业有限公司 | 1,650,000.00 | 1,500,000.00 | ||
| 其他应收款 | 浙江舟山中轴置业有限公司 | 4,484,444.44 | 4,890,000.00 | ||
| 其他应收款 | 宁波市海雅众湘开发建设有限公司 | 174,242,834.34 | 246,045,865.34 | ||
| 其他应收款 | 宁波保隆置业有限公司 | 301,761,628.54 | 365,266,546.76 | ||
| 其他应收款 | 上海港融戈城市建设有限责任公司 | 104,812,466.46 | 100,964,197.56 | ||
| 其他应收款 | 海丽汉森安骊（上海）商业管理有限公司 | 5,934,512.19 | |||
| 其他应收款 | 中基宁波集团股份有限公司 | 10,000.00 | |||
| 其他应收款 | 绍兴铧越置业有限公司 | 6,000,000.00 | 600,000.00 | 6,000,000.00 | 600,000.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 盛泰智造集团股份有限公司 | 21,518,446.12 | 23,383,997.63 |
| 应付账款 | 宁波汉麻生物科技有限公司 | 3,525.00 | 154,326.30 |
| 应付账款 | 海丽汉森安骊 （上海）服饰有限公司 | 334,727.12 | |
| 应付票据 | 盛泰智造集团股份有限公司 | 7,617,986.00 | |
| 其他应付款 | 宁波雅戈尔宝龙置业有限公司 | 228,865,997.50 | 228,865,997.50 |
| 其他应付款 | 珠海鹏湾置业有限公司 | 917,278,381.63 | 917,278,381.63 |
| 其他应付款 | 海丽汉森安骊 （上海）服饰有限公司 | 1,680,795.24 | |
| 其他应付款 | 中基宁波集团股份有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 其他应付款 | 宁波市开雅开发建设有限公司 | 66,300,000.00 | 66,300,000.00 |
| 预收款项 | 中基宁波集团股份有限公司 | 1,610,000.00 | |
| 合同负债 | 宁波新华投资有限公司 | 30,790,931.19 | 30,790,931.19 |
| 合同负债 | 李如祥 | 9,174,311.93 | 9,174,311.93 |
| 合同负债 | 李如刚 | 31,017,562.39 | 31,017,562.39 |
| 合同负债 | 李寒辉 | 3,052,391.74 | 3,052,391.74 |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
资产负债表日存在的重要承诺质押、抵押资产情况
（1）公司的子公司阿克苏新昊纺织有限公司以房屋建筑物和土地使用权抵押给新疆阿克苏农村商业银行纺城支行，取得短期借款人民币41,000,000.00元，以机器设备抵押给交通银行阿克苏分行，取得短期借款人民币45,000,000.00元。截至2024年6月30日，该抵押房屋建筑物的账面价值为人民币29,877,836.58元，该抵押无形资产的账面价值为人民币7,113,711.19元，该抵押机器设备的账面价值为人民币54,949,590.47元。
（2）公司的子公司安徽新雅非织造材料科技有限公司以土地使用权、房屋建筑物和机器设备抵押，向兴业银行股份有限公司合肥分行取得长期借款人民币122,597,800.00元。截至2024年6月30日，该抵押土地使用权的账面价值为人民币4,081,277.23元，该抵押房屋建筑物的账面价值为人民币19,318,318.17元,该抵押机器设备的账面价值为人民币46,614,156.24元。
（3）公司的子公司安徽新雅新材料有限公司以土地使用权和房屋建筑物抵押，向兴业银行股份有限公司合肥分行取得长期借款人民币20,833,333.37元。截至2024年6月30日，该抵押土地使用权的账面价值为人民币8,130,957.44元，该抵押房屋建筑物的账面价值为人民币77,047,528.50元。
（4）公司的子公司宁波市雅湖置业有限公司以土地使用权抵押，向中国农业银行宁波雅戈尔分理处取得长期借款人民币250,000,000.00元，截至2024年6月30日，该抵押土地使用权的账面价值为人民币2,655,653,010.68元。
（5）公司的子公司安徽新雅新材料有限公司分别与平安国际融资租赁有限公司、徽银金融租赁有限公司等多个融资租赁公司签署了售后回租或融资租赁等合同以取得融资借款。截至2024年6月30日，上述融资借款涉及长期应付款原值13,390,477.38元，涉及抵押物账面价值37,498,593.37元。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）截至2024年6月30日，公司子公司宁波雅戈尔新城置业有限公司、宁波雅戈尔北城置业有限公司、宁波锐鸣置业有限公司、宁波市雅湖置业有限公司、甘肃雅戈尔西北置业有限公司、上海雅原置业有限公司、宁波铂澜置业有限公司和温州千未置业有限公司为商品房承购人向银行提供的抵押贷款担保未结清余额为人民币362,138.10万元。
（2）公司的子公司雅戈尔置业控股有限公司与中国工商银行股份有限公司珠海分行签署《最高额保证合同》，为珠海鹏湾置业有限公司签订的珠海行分行营业部2021年房地产借字第6001号《房地产借款合同》发生的授信业务提供不超过人民币30,000.00万元的连带责任担保。借款期限自2021年7月24日至2024年7月20日。
（3）公司于2022年12月5日与中国银行股份有限公司宁波市分行签署《最高额保证合同》，为宁波锐鸣置业有限公司签订的宁波2022人借固0170号《固定资产借款合同》提供最高额为人民币40,000.00万元的担保，担保期限自2022年12月9日至2027年11月30日。截至2024年6月30日，该笔担保借款的期末余额为人民币15,000.00万元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
√适用 □不适用
未决诉讼截至2024年6月30日止，公司个别下属房产子公司是某些法律诉讼中的被告，也是在日常业务中出现的其他诉讼中的原告。管理层相信任何因此引致的负债不会对公司的财务状况或经营业绩构成重大的负面影响。
十七、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 462,344,190.20 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 462,344,190.20 |
公司于2024年8月20日召开第十一届董事会第十次会议，审议通过了《关于2024年第一季度利润分配的议案》，同意以2024年第一季度权益分派实施公告确定的股权登记日的总股本为基数，每股派发现金红利0.10元（含税）；截至审议本次利润分配方案的董事会召开日，公司总股本为4,623,441,902股，以此为基数计算，共派发现金红利462,344,190.20元（含税）。本季度不送红股，也不以资本公积金转增股本。
在董事会审议通过本利润分配预案后至实施权益分派股权登记日期间，因回购股份、股权激励授予等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配金额不变，相应调整分配总额。
本次利润分配预案属于公司2023年年度股东大会授权董事会决策的权限范围并在有效期内，本次利润分配预案经公司董事会审议通过后，无需提交公司股东大会审议。详见公司于2024年8月21日披露的《2024年第一季度利润分配方案的公告》（公告编号：临2024-026）。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了四个报告分部，分别为：投资板块、房地产/旅游板块、服装板块和纺织板块。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
2024年半年度
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 投资板块 | 房地产/旅游板块 | 服装板块 | 纺织板块 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 14,891,515.73 | 2,285,830,910.02 | 2,990,299,933.52 | 519,798,769.49 | -99,974,206.51 | 5,710,846,922.25 |
| 营业成本 | 6,859,160.49 | 1,961,320,855.89 | 817,766,562.24 | 421,434,509.34 | -93,844,351.44 | 3,113,536,736.52 |
| 销售费用 | 1,082,054.10 | 47,510,926.00 | 1,388,982,958.72 | 6,448,726.34 | -2,995,728.54 | 1,441,028,936.62 |
| 管理费用 | 109,131,147.09 | 56,584,798.41 | 224,883,688.08 | 27,579,729.50 | -3,134,126.53 | 415,045,236.55 |
| 财务费用 | 257,774,709.74 | -8,737,528.02 | 41,871,428.47 | 11,561,338.68 | 302,469,948.87 | |
| 投资收益 | 1,714,092,284.15 | -13,651,541.12 | 9,244,559.94 | 721,194.56 | 1,710,406,497.53 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 117,423.84 | 2,041,542.47 | -956,533.44 | -652,609.06 | 549,823.81 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -5,322,278.84 | -2,012,037.20 | -7,334,316.04 | |||
| 利润总额（亏损总额） | 1,319,669,132.70 | 152,033,993.21 | 466,090,234.45 | 39,528,267.73 | 1,977,321,628.09 | |
| 所得税费用 | -48,266,346.67 | 49,602,804.65 | 100,429,890.39 | 7,391,045.52 | 109,157,393.89 | |
| 净利润（净亏损） | 1,367,935,479.37 | 102,431,188.56 | 365,660,344.06 | 32,137,222.21 | 1,868,164,234.20 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 1,367,935,466.95 | 105,328,592.81 | 368,355,195.59 | 23,386,209.41 | 1,865,005,464.76 | |
| 少数股东损益 | 12.42 | -2,897,404.25 | -2,694,851.53 | 8,751,012.80 | 3,158,769.44 |
2023年半年度
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 投资板块 | 房地产/旅游板块 | 服装板块 | 纺织板块 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 1,354,790.69 | 2,107,541,602.19 | 3,247,483,456.39 | 624,814,574.78 | -109,065,381.30 | 5,872,129,042.75 |
| 营业成本 | 1,468,717,203.69 | 861,015,636.29 | 587,048,128.99 | -99,276,273.85 | 2,817,504,695.12 | |
| 销售费用 | 76,369,700.67 | 1,325,453,407.56 | 9,865,795.04 | 1,411,688,903.27 | ||
| 管理费用 | 141,954,488.49 | 72,294,243.93 | 224,003,521.65 | 24,618,774.99 | -9,789,107.45 | 453,081,921.61 |
| 财务费用 | 206,957,001.86 | -15,690,099.69 | 27,778,812.31 | 8,907,229.56 | 227,952,944.04 | |
| 投资收益 | 1,559,346,918.12 | 62,459,850.87 | 72,303,454.66 | -21,797.88 | 1,694,088,425.77 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -18,909.40 | 53,076,420.04 | -543,271.88 | 189,537.41 | 52,703,776.17 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -135,371,475.50 | 7448544.89 | -127,922,930.61 | |||
| 利润总额（亏损总额） | 1,210,573,472.60 | 426,370,694.56 | 806,546,836.67 | -8,507,903.19 | 2,434,983,100.64 | |
| 所得税费用 | 6,496,149.09 | 66,046,435.04 | 206,559,004.43 | -2,417,886.61 | 276,683,701.95 | |
| 净利润（净亏损） | 1,204,077,323.51 | 360,324,259.52 | 599,987,832.24 | -6,090,016.58 | 2,158,299,398.69 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 1,204,077,323.51 | 258,543,219.36 | 604,412,324.80 | -2,153,352.37 | 2,064,879,515.30 | |
| 少数股东损益 | 101,781,040.16 | -4,424,492.56 | -3,936,664.21 | 93,419,883.39 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
截至2024年6月30日止，公司持有中信股份（HK0267）100,000万股，公允价值人民币6,480,170,000.00元，累计计入其他综合收益的公允价值变动金额人民币-5,325,479,720.69元，本期应收股票分红335,226,221.89元计入投资收益。
8、 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 54,718,976.20 | |
| 其他应收款 | 9,007,931,753.43 | 10,812,462,806.39 |
| 合计 | 9,062,650,729.63 | 10,812,462,806.39 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 中国中信股份有限公司 | 54,718,976.20 | |
| 减：坏账准备 | ||
| 合计 | 54,718,976.20 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 1,127,119,948.18 | 2,834,506,084.98 |
| 1年以内小计 | 1,127,119,948.18 | 2,834,506,084.98 |
| 1至2年 | 7,237,660.00 | 104,700,000.00 |
| 2至3年 | ||
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 7,875,050,142.66 | 7,875,050,142.66 |
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | 810,000.00 | 810,000.00 |
| 小计 | 9,010,217,750.84 | 10,815,066,227.64 |
| 减：坏账准备 | 2,285,997.41 | 2,603,421.25 |
| 合计 | 9,007,931,753.43 | 10,812,462,806.39 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 8,975,050,142.66 | 10,782,087,802.66 |
| 押金保证金 | 200,000.00 | 210,000.00 |
| 其他 | 34,967,608.18 | 32,768,424.98 |
| 合计 | 9,010,217,750.84 | 10,815,066,227.64 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 2,603,421.25 | 2,603,421.25 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -317,423.84 | -317,423.84 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 2,285,997.41 | 2,285,997.41 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 10,815,066,227.64 | 10,815,066,227.64 | ||
| 上年年末余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | ||||
| 本期终止确认 | 1,804,848,476.80 | 1,804,848,476.80 | ||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 9,010,217,750.84 | 9,010,217,750.84 |
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 2,603,421.25 | -317,423.84 | 2,285,997.41 | |||
| 合计 | 2,603,421.25 | -317,423.84 | 2,285,997.41 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 新马服装国际有限公司 | 7,875,050,142.66 | 87.40 | 往来款 | 3至4年 | |
| 雅戈尔置业控股有限公司 | 1,100,000,000.00 | 12.21 | 往来款 | 1年以内 | |
| 宁波顶跞企业管理有限公司 | 18,050,000.00 | 0.20 | 股权转让款 | 1年以内 | 902,500.00 |
| 雅戈尔集团股份有限公司食堂 | 8,417,000.00 | 0.09 | 代垫款 | 1至5年 | 1,190,650.00 |
| 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 | 1,145,527.71 | 0.01 | 暂支款 | 1年以内 | 57,276.39 |
| 合计 | 9,002,662,670.37 | 99.92 | / | / | 2,150,426.39 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
按坏账计提方法分类披露：
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 9,010,217,750.84 | 100.00 | 2,285,997.41 | 0.03 | 9,007,931,753.43 | 10,815,066,227.64 | 100.00 | 2,603,421.25 | 0.02 | 10,812,462,806.39 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 8,975,050,142.66 | 99.61 | 8,975,050,142.66 | 10,782,087,802.66 | 99.70 | 10,782,087,802.66 | ||||
| 组合2 | 35,167,608.18 | 0.39 | 2,285,997.41 | 6.50 | 32,881,610.77 | 32,978,424.98 | 0.30 | 2,603,421.25 | 7.89 | 30,375,003.73 |
| 合计 | 9,010,217,750.84 | 100.00 | 2,285,997.41 | 0.03 | 9,007,931,753.43 | 10,815,066,227.64 | 100.00 | 2,603,421.25 | 0.02 | 10,812,462,806.39 |
按信用风险特征组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 组合1 | 8,975,050,142.66 | ||
| 组合2 | 35,167,608.18 | 2,285,997.41 | 6.50 |
| 合计 | 9,010,217,750.84 | 2,285,997.41 | 0.03 |
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 16,851,914,683.99 | 16,851,914,683.99 | 16,851,914,683.99 | 16,851,914,683.99 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 20,706,524,115.87 | 67,424,482.91 | 20,639,099,632.96 | 18,958,870,630.54 | 67,424,482.91 | 18,891,446,147.63 |
| 合计 | 37,558,438,799.86 | 67,424,482.91 | 37,491,014,316.95 | 35,810,785,314.53 | 67,424,482.91 | 35,743,360,831.62 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 雅戈尔置业控股有限公司 | 2,442,251,090.71 | 2,442,251,090.71 | ||||
| 雅戈尔服装控股有限公司 | 5,119,063,274.02 | 5,119,063,274.02 | ||||
| 宁波泓雅投资有限公司 | 15,600,000.00 | 15,600,000.00 | ||||
| 新马服装国际有限公司 | 2,215,285,257.28 | 2,215,285,257.28 | ||||
| 宁波雅戈尔投资管理有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 宁波雅戈尔健康科技产业投资基金合伙企业(有限合伙) | 61,000,000.00 | 61,000,000.00 | ||||
| 宁波泓懿股权投资合伙企业（有限合伙） | 1,767,790,000.00 | 1,767,790,000.00 | ||||
| 雅戈尔服装制造有限公司 | 1,132,523,361.33 | 1,132,523,361.33 | ||||
| 雅戈尔（珲春）有限公司 | 234,105,331.52 | 234,105,331.52 | ||||
| 雅戈尔时尚(上海)科技有限公司 | 3,814,296,369.13 | 3,814,296,369.13 | ||||
| 合计 | 16,851,914,683.99 | 16,851,914,683.99 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 宁波银行股份有限公司 | 18,299,956,046.74 | 1,364,902,021.02 | 392,600,581.33 | 20,057,458,649.09 | |||||||
| 浙商财产保险股份有限公司 | 291,210,618.10 | 598,526.31 | 2,085,167.10 | 293,894,311.51 | 67,424,482.91 | ||||||
| 坤能智慧能源服务集团股份有限公司 | 247,951,447.17 | 6,649,779.13 | -723.20 | -17,884,662.47 | 236,715,840.63 | ||||||
| 甬商实业有限公司 | 20,497,811.77 | -94,625.02 | 20,403,186.75 | ||||||||
| 上海微星网络科技有限公司 | |||||||||||
| 上海凯臣服饰股份有限公司 | |||||||||||
| 新疆格莱雪冰川水制造有限公司 | 31,830,223.85 | -1,202,578.87 | 30,627,644.98 | ||||||||
| 小计 | 18,891,446,147.63 | 1,370,853,122.57 | 394,685,748.43 | -723.20 | -17,884,662.47 | 20,639,099,632.96 | 67,424,482.91 | ||||
| 合计 | 18,891,446,147.63 | 1,370,853,122.57 | 394,685,748.43 | -723.20 | -17,884,662.47 | 20,639,099,632.96 | 67,424,482.91 | ||||
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
□适用 √不适用
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 1,191,455,512.25 | 2,483,008,687.73 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,370,853,122.57 | 1,107,110,225.29 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 51,135.43 | 254,496.50 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 54,718,976.20 | 67,874,625.06 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 8,310,715.60 | |
| 处置构成业务的处置组产生的投资收益 | -201,050,584.11 | |
| 合计 | 2,424,338,877.94 | 3,658,248,034.58 |
其他说明：
不适用
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 2,673,358.67 | 固定资产、无形资产、长期股权投资处置收益 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 41,842,177.64 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 370,441.60 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 33,974,268.54 | 企业间借款利息收入 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 3,926,628.08 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -22,743,791.93 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 12,182,267.16 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 3,447,232.41 | |
| 合计 | 44,413,583.03 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.69 | 0.40 | 0.40 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.58 | 0.39 | 0.39 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：李如成董事会批准报送日期：2024年8月29日
修订信息
□适用 √不适用