电科网安：2024年半年度财务报告

中电科网络安全科技股份有限公司

2024年半年度财务报告

2024年8月30日

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：中电科网络安全科技股份有限公司

2024年06月30日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,881,973,059.74	2,585,514,614.85
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	713,961,643.83	700,000,000.00
衍生金融资产
应收票据	87,153,707.13	259,977,149.60
应收账款	1,357,902,422.42	1,360,802,969.78
应收款项融资
预付款项	47,967,534.69	33,649,208.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	37,714,177.18	33,330,578.61
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	405,234,227.35	333,331,648.22
其中：数据资源
合同资产	317,807,965.66	285,201,163.25
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	59,739,879.77	53,980,984.52
流动资产合计	4,909,454,617.77	5,645,788,317.08
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资

其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	27,289,762.74	27,900,429.77
其他权益工具投资	4,065,503.31	4,065,503.31
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	268,419,907.03	275,117,939.63
在建工程	1,095,230,024.75	1,095,230,024.75
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	46,723,011.72	65,691,403.69
无形资产	201,091,090.90	168,727,473.65
其中：数据资源
开发支出	81,766,593.50	112,045,077.45
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	14,644,476.40	13,323,333.44
递延所得税资产	293,001,272.62	218,914,885.63
其他非流动资产
非流动资产合计	2,032,231,642.97	1,981,016,071.32
资产总计	6,941,686,260.74	7,626,804,388.40
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	15,934,516.25	224,815,285.17
应付账款	1,220,751,934.16	1,348,692,922.68
预收款项
合同负债	214,949,473.05	224,161,367.41
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	10,665,259.95	10,668,597.94
应交税费	6,695,212.40	116,910,063.52
其他应付款	72,229,880.91	22,184,605.83
其中：应付利息
应付股利	50,740,620.18	57,534.25
应付手续费及佣金

应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	31,861,016.13	40,588,741.42
其他流动负债	12,871,187.90	11,234,328.69
流动负债合计	1,585,958,480.75	1,999,255,912.66
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	30,371,150.84	38,197,603.35
长期应付款	11,970,000.00	11,970,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	37,624,802.74	37,350,802.74
递延所得税负债	2,623,514.62	591,986.96
其他非流动负债
非流动负债合计	82,589,468.20	88,110,393.05
负债合计	1,668,547,948.95	2,087,366,305.71
所有者权益：
股本	845,677,003.00	845,734,843.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,602,003,866.84	2,601,319,965.36
减：库存股		260,376.00
其他综合收益	2,065,503.31	2,065,503.31
专项储备
盈余公积	74,025,967.85	74,025,967.85
一般风险准备
未分配利润	1,747,552,582.30	2,013,669,819.24
归属于母公司所有者权益合计	5,271,324,923.30	5,536,555,722.76
少数股东权益	1,813,388.49	2,882,359.93
所有者权益合计	5,273,138,311.79	5,539,438,082.69
负债和所有者权益总计	6,941,686,260.74	7,626,804,388.40

法定代表人：魏洪宽 主管会计工作负责人：刘志惠 会计机构负责人：周天文

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	81,800,414.74	132,108,829.13
交易性金融资产

衍生金融资产
应收票据	7,694,104.90	4,967,681.28
应收账款	355,983,331.31	451,038,593.20
应收款项融资
预付款项	7,017,674.15	6,321,378.64
其他应收款	16,055,642.68	97,711,455.44
其中：应收利息
应收股利	12,000,000.00	94,942,465.75
存货	45,672,478.19	31,745,061.37
其中：数据资源
合同资产	8,912,744.13	3,460,066.29
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	5,662,582.64	5,067,910.36
流动资产合计	528,798,972.74	732,420,975.71
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	3,462,400,120.52	3,463,010,787.55
其他权益工具投资	4,065,503.31	4,065,503.31
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	139,490,714.64	140,207,305.52
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	4,347,693.98	11,999,150.03
无形资产	108,692,321.45	57,046,041.80
其中：数据资源
开发支出	51,160,788.71	90,274,741.76
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	8,689,781.15	7,148,354.97
递延所得税资产	161,959,823.31	121,801,863.55
其他非流动资产
非流动资产合计	3,940,806,747.07	3,895,553,748.49
资产总计	4,469,605,719.81	4,627,974,724.20
流动负债：
短期借款
交易性金融负债

衍生金融负债
应付票据	4,171,150.40	6,367,564.48
应付账款	713,683,828.51	750,773,306.82
预收款项
合同负债	21,673,174.78	15,324,801.66
应付职工薪酬	1,676,670.61	1,646,964.86
应交税费	660,397.62	5,096,976.25
其他应付款	67,556,162.60	15,209,399.68
其中：应付利息
应付股利	50,740,620.18
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	13,687,006.51	16,135,761.04
其他流动负债	1,431,205.79	1,487,783.66
流动负债合计	824,539,596.82	812,042,558.45
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	3,436,393.87	8,340,168.36
长期应付款	11,970,000.00	11,970,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	22,018,380.00	22,344,380.00
递延所得税负债	368,822.75	329,361.32
其他非流动负债
非流动负债合计	37,793,596.62	42,983,909.68
负债合计	862,333,193.44	855,026,468.13
所有者权益：
股本	845,677,003.00	845,734,843.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,700,970,717.79	2,700,286,816.31
减：库存股		260,376.00
其他综合收益	2,065,503.31	2,065,503.31
专项储备
盈余公积	69,451,842.46	69,451,842.46
未分配利润	-10,892,540.19	155,669,626.99
所有者权益合计	3,607,272,526.37	3,772,948,256.07
负债和所有者权益总计	4,469,605,719.81	4,627,974,724.20

3、合并利润表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、营业总收入	640,697,984.37	1,143,511,460.75
其中：营业收入	640,697,984.37	1,143,511,460.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	953,413,629.49	1,146,843,126.97
其中：营业成本	410,465,729.95	652,396,552.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,774,440.99	10,691,797.69
销售费用	213,011,922.76	182,404,530.73
管理费用	96,504,477.58	98,622,062.89
研发费用	239,321,711.17	211,581,599.30
财务费用	-8,664,652.96	-8,853,415.73
其中：利息费用	1,188,433.12	1,405,940.04
利息收入	9,879,583.68	10,307,165.59
加：其他收益	12,541,250.60	29,361,542.54
投资收益（损失以“—”号填列）	13,350,976.80	10,159,135.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-610,667.03	-2,337,302.63
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“—”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）
信用减值损失（损失以“—”号填列）	3,726,645.43	-7,028,561.83
资产减值损失（损失以“—”号填列）	-1,844,217.54	-22,208,954.04
资产处置收益（损失以“—”号填列）	1,402,157.40
三、营业利润（亏损以“—”号填列）	-283,538,832.43	6,951,496.18
加：营业外收入	187,847.59	263,484.59
减：营业外支出	376,198.96	50,292.77
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）	-283,727,183.80	7,164,688.00
减：所得税费用	-67,281,595.60	-7,660,662.51
五、净利润（净亏损以“—”号填列）	-216,445,588.20	14,825,350.51
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）	-216,445,588.20	14,825,350.51
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—	-215,376,616.76	15,422,369.48

”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）	-1,068,971.44	-597,018.97
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	-216,445,588.20	14,825,350.51
归属于母公司所有者的综合收益总额	-215,376,616.76	15,422,369.48
归属于少数股东的综合收益总额	-1,068,971.44	-597,018.97
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.2547	0.0182
（二）稀释每股收益	-0.2547	0.0182

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：魏洪宽 主管会计工作负责人：刘志惠 会计机构负责人：周天文

4、母公司利润表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、营业收入	85,438,395.96	149,425,494.99
减：营业成本	57,693,693.59	71,671,907.75
税金及附加	1,219,918.56	2,337,870.42
销售费用	34,403,825.65	33,468,494.60
管理费用	38,561,440.24	42,798,859.97
研发费用	123,201,064.21	94,694,942.44
财务费用	-160,869.55	109,621.48
其中：利息费用	144,260.63	326,171.99
利息收入	308,688.77	224,842.89
加：其他收益	8,547,448.39	11,594,436.33
投资收益（损失以“—”号填列）	-610,667.03	-2,340,804.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-610,667.03	-2,337,302.63
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）	5,247,540.87	466,811.95
资产减值损失（损失以“—”号填列）	-250,379.87	440,524.44
资产处置收益（损失以“—”号填列）	588,837.24
二、营业利润（亏损以“—”号填列）	-155,957,897.14	-85,495,233.78
加：营业外收入	17,851.81	31,008.85
减：营业外支出		53,110.93
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）	-155,940,045.33	-85,517,335.86
减：所得税费用	-40,118,498.33	-16,943,979.40
四、净利润（净亏损以“—”号填列）	-115,821,547.00	-68,573,356.46
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）	-115,821,547.00	-68,573,356.46
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	-115,821,547.00	-68,573,356.46
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	844,661,427.55	828,299,775.54
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	6,605,847.74	14,514,867.34
收到其他与经营活动有关的现金	33,353,389.93	37,564,652.80

经营活动现金流入小计	884,620,665.22	880,379,295.68
购买商品、接受劳务支付的现金	860,574,878.52	710,321,890.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	453,518,472.78	384,337,880.89
支付的各项税费	124,047,512.06	133,857,982.15
支付其他与经营活动有关的现金	83,549,432.63	48,770,941.45
经营活动现金流出小计	1,521,690,295.99	1,277,288,695.39
经营活动产生的现金流量净额	-637,069,630.77	-396,909,399.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		700,000,000.00
取得投资收益收到的现金		14,296,438.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	8,568.26
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	8,568.26	714,296,438.36
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	50,544,144.06	44,754,715.24
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	50,544,144.06	44,754,715.24
投资活动产生的现金流量净额	-50,535,575.80	669,541,723.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	57,534.25	207,428.90
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	57,534.25
支付其他与筹资活动有关的现金	10,343,894.96	18,742,023.30
筹资活动现金流出小计	10,401,429.21	18,949,452.20
筹资活动产生的现金流量净额	-10,401,429.21	-18,949,452.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-698,006,635.78	253,682,871.21
加：期初现金及现金等价物余额	2,576,891,826.14	2,101,295,468.62
六、期末现金及现金等价物余额	1,878,885,190.36	2,354,978,339.83

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	194,363,749.01	182,281,772.86
收到的税费返还	4,498,386.96	7,963,314.83

收到其他与经营活动有关的现金	5,503,357.10	7,148,859.35
经营活动现金流入小计	204,365,493.07	197,393,947.04
购买商品、接受劳务支付的现金	118,137,161.49	43,720,143.82
支付给职工以及为职工支付的现金	147,473,403.00	115,370,952.91
支付的各项税费	7,836,259.48	29,742,303.09
支付其他与经营活动有关的现金	29,127,314.84	13,923,606.92
经营活动现金流出小计	302,574,138.81	202,757,006.74
经营活动产生的现金流量净额	-98,208,645.74	-5,363,059.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	82,942,465.75	21,800,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	849.34
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	82,943,315.09	21,800,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	32,282,769.05	22,798,754.84
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	32,282,769.05	22,798,754.84
投资活动产生的现金流量净额	50,660,546.04	-998,754.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		207,428.90
支付其他与筹资活动有关的现金	2,750,926.61	1,618,899.20
筹资活动现金流出小计	2,750,926.61	1,826,328.10
筹资活动产生的现金流量净额	-2,750,926.61	-1,826,328.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-50,299,026.31	-8,188,142.64
加：期初现金及现金等价物余额	132,076,122.45	57,944,412.77
六、期末现金及现金等价物余额	81,777,096.14	49,756,270.13

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2024年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

845,734,8

2,601,319

260,376.0

2,065,503

74,025,96

2,013,669

5,536,555

2,882,359

5,539,438

	43.00				,965.36	0	.31		7.85		,819.24		,722.76	.93	,082.69
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	845,734,843.00				2,601,319,965.36	260,376.00	2,065,503.31		74,025,967.85		2,013,669,819.24		5,536,555,722.76	2,882,359.93	5,539,438,082.69
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）	-57,840.00				683,901.48	-260,376.00					-266,117,236.94		-265,230,799.46	-1,068,971.44	-266,299,770.90
（一）综合收益总额											-215,376,616.76		-215,376,616.76	-1,068,971.44	-216,445,588.20
（二）所有者投入和减少资本	-57,840.00				683,901.48	-260,376.00							886,437.48		886,437.48
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					1,286,594.28								1,286,594.28		1,286,594.28
4．其他	-57,840.00				-602,692.80	-260,376.00							-400,156.80		-400,156.80
（三）利润分配											-50,740,620.18		-50,740,620.18		-50,740,620.18
1．提取盈

余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-50,740,620.18		-50,740,620.18		-50,740,620.18
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	845,677,003.00				2,602,003,866.84		2,065,503.31		74,025,967.85		1,747,552,582.30		5,271,324,923.30	1,813,388.49	5,273,138,311.79

上年金额

单位：元

项目

2023年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东

所有者权

股本

其他权益工具

资本公

减：库

其他综

专项储

盈余公

一般风

未分配

其他

小计

优

永

其

		先股	续债	他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润			权益	益合计
一、上年期末余额	845,876,603.00				2,597,610,671.61		1,699,688.06		65,682,807.89		1,723,994,477.67		5,234,864,248.23	13,985,693.98	5,248,849,942.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	845,876,603.00				2,597,610,671.61		1,699,688.06		65,682,807.89		1,723,994,477.67		5,234,864,248.23	13,985,693.98	5,248,849,942.21
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）					2,843,554.90	1,618,899.20					-35,330,226.70		-34,105,571.00	-9,000,678.42	-43,106,249.42
（一）综合收益总额											15,422,369.48		15,422,369.48	-597,018.97	14,825,350.51
（二）所有者投入和减少资本					2,843,554.90	1,618,899.20							1,224,655.70	-8,403,659.45	-7,179,003.75
1．所有者投入的普通股														-8,403,659.45	-8,403,659.45
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					3,079,929.78	1,618,899.20							1,461,030.58		1,461,030.58
4．其他					-236,374.88								-236,374.88		-236,374.88
（三）利润											-		-		-

分配											50,752,596.18		50,752,596.18		50,752,596.18
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-50,752,596.18		-50,752,596.18		-50,752,596.18
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	845,876,603.00				2,600,454,226.51	1,618,899.20	1,699,688.06		65,682,807.89		1,688,664,250.97		5,200,758,677.23	4,985,015.56	5,205,743,692.79

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2024年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	845,734,843.00				2,700,286,816.31	260,376.00	2,065,503.31		69,451,842.46	155,669,626.99		3,772,948,256.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	845,734,843.00				2,700,286,816.31	260,376.00	2,065,503.31		69,451,842.46	155,669,626.99		3,772,948,256.07
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）	-57,840.00				683,901.48	-260,376.00				-166,562,167.18		-165,675,729.70
（一）综合收益总额										-115,821,547.00		-115,821,547.00
（二）所有者投入和减少资本	-57,840.00				683,901.48	-260,376.00						886,437.48
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					1,286,594.28							1,286,594.28
4．其他	-57,840.00				-602,692.80	-260,376.00						-400,156.80
（三）利润分配										-50,740,620.18		-50,740,620.18

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-50,740,620.18

-50,740,620.18

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

845,677,003.00

2,700,970,717.79

2,065,503.31

69,451,842.46

-10,892,540.19

3,607,272,526.37

上年金额

单位：元

项目

2023年半年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

845,876,603.00

2,696,318,474.13

1,699,688.06

61,108,682.50

131,325,278.00

3,736,328,725.69

加：会

计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	845,876,603.00				2,696,318,474.13		1,699,688.06		61,108,682.50	131,325,278.00		3,736,328,725.69
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）					3,079,929.78	1,618,899.20				-119,325,952.64		-117,864,922.06
（一）综合收益总额										-68,573,356.46		-68,573,356.46
（二）所有者投入和减少资本					3,079,929.78	1,618,899.20						1,461,030.58
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					3,079,929.78	1,618,899.20						1,461,030.58
4．其他
（三）利润分配										-50,752,596.18		-50,752,596.18
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-50,752,596.18		-50,752,596.18
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	845,876,603.00				2,699,398,403.91	1,618,899.20	1,699,688.06		61,108,682.50	11,999,325.36		3,618,463,803.63

三、公司基本情况

(一)企业历史沿革、注册地、组织形式和总部地址

中电科网络安全科技股份有限公司（以下简称本公司）是于1998年3月12日经成都市经济体制改革委员会“成体改[1998]第28号”文批准成立的股份有限公司，取得了成都市工商行政管理局核发的510109000045289号《企业法人营业执照》。公司由中国电子科技集团公司第三十研究所、西南通信研究所、成都西通开发公司及罗天文等1,418名自然人共同出资以发起设立方式组建，公司注册资本人民币1,201.00万元。公司于2000年实施1999年度分配方案，公司总股本增至18,735,600股。公司于2001年实施2000年度分配方案，变更后总股本24,356,280股。

2001年5月公司发起人股东在持有本公司股份满三年后进行合法转让，转让后，中国电子科技集团公司第三十研究所持股42.96%，成都新兴创业投资有限责任公司持股35.31%，西南通信研究所持股5.00%，成都三实立科技实业有限公司持股4.93%，成都西通开发公司持股2.08%，16名自然人股东持股9.72%。

公司于2002年实施2001年度分配方案，公司总股本增至35,316,606股。公司于2003年实施2002年度分配方案，公司总股本增至40,402,187股。

2003年9月，根据中国电子科技集团有限公司《关于同意中国电子科技集团公司第三十研究所全资公司进行资本结构调整的批复》（电科财(2003)093号），成都西通开发公司、西南通信研究所将持有的公司841,011股、2,018,427股股权无偿划转归中国电子科技集团公司第三十研究所持有。划转后，中国电子科技集团公司第三十研究所持股50.04%，成都新兴创业投资有限责任公司持股35.31%，成都三实立科技实业有限公司持股4.93%，16名自然人股东持股9.72%。

2004年实施2003年度分配方案，公司总股本增至50,098,705股。

根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2008]926号”文核准，公司于2008年7月30日首次公开发行17,000,000股人民币普通股(A股)，发行价格为12.12元/股，公司总股本增至67,098,705股。

2009年公司实施了2008年年度利润分配方案，公司总股本增至80,518,446股。2010年公司实施了2009年年度利润分配方案，公司总股本增至132,855,435股。2011年公司实施了2010年年度利润分配方案，公司总股本增至172,712,065股。根据中国证券监督管理委员会《关于核准成都卫士通信息产业股份有限公司向中国电子科技集团公司第三十研究所等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]729号），公司采取非公开发行股票的方式发行股份，申请增加注册资本32,662,580.00元，变更后的注册资本(股本)为205,374,645.00元。增资后，中国电子科技集团公司第三十研究所持股40.40%，成都国信安信息产业基地有限公司持股0.84%，四川发展投资有限公司持股3.95%；其他社会公众持股54.81%。

根据中国证券监督管理委员会《关于核准成都卫士通信息产业股份有限公司向中国电子科技集团第三十研究所等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2014]729号)，公司非公开发行人民币普通股10,887,028股(每股发行价18.05元)，变更后的注册资本(股本)为人民币216,261,673.00元。增资后，中国电子科技集团公司第三十研究所持股43.41%，成都国信安信息产业基地有限公司持股0.79%，四川发展投资有限公司持股3.75%，其他社会公众股持股52.05%。

2015年公司实施了2014年年度利润分配方案，公司总股本增至432,523,346股。

根据国务院国有资产监督管理委员会《关于无偿划转中国电子科技集团公司第三十研究所和成都国信安信息产业基地有限公司所持成都卫士通信息产业股份有限公司股份有关问题的批复》(国资产权[2015]877号)，公司股份划转后，公司总股本不变，中国电子科技集团公司第三十研究所和成都国信安信息产业基地有限公司不再持有公司股份，中国电子科技网络信息安全有限公司持有公司19,119.4238万股股份，占总股本的44.20%。公司实际控制人未发生变更，仍为中国电子科技集团有限公司。

根据中国证券监督管理委员会《关于核准成都卫士通信息产业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]3214号)、国务院国有资产监督管理委员会《关于成都卫士通信息产业股份有限公司非公开发行A股股票有关问题的批复》(国资产权[2016]294号)，公司于采取向特定投资者非公开发行股票的方式发行向7名特定对象发行人民币普通股91,436,672(每股发行价29.45元)，公司总股本增至523,960,018股。

2017年公司实施了2016年年度利润分配方案，公司总股本增至838,336,028.00股。

根据国务院国资委《关于成都卫士通信息产业股份有限公司实施限制性股票激励计划的批复》(国资考分(2020)622号)，公司于2020年12月28日向限制性股票长期激励计划2020年首期激励对象授予了限制性股票7,958,575股，上市日期为2021年1月29日，公司股本增加至846,294,603股。

2022年，回购注销部分限制性股票418,000股；2023年，回购注销部分限制性股票141,760股。2024年，回购注销部分限制性股票57,840.00股。截至2024年6月30日，公司股本为845,677,003.00股。

本公司注册地址：中国（四川）自由贸易试验区成都高新区云华路 333 号。法人代表：魏洪宽。统一社会信用代码：

9151010070927392XM。

本公司母公司为中国电子科技网络信息安全有限公司（以下或称“中国网安”），最终实际控制人为中国电子科技集团有限公司（以下或称“电科集团”）。

(二) 公司业务性质和主要经营活动

本公司一直致力于信息安全领域相关安全产品的开发及技术研究。经过 20 余年的耕耘，业务范围已覆盖安全产品研制、安全服务提供和安全集成。

（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本财务报表业经本公司董事会于2024年8月28日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下称企业会计准则），并基于制定的重要会计政策和会计估计进行编制。

2、持续经营

本公司自资产负债表日后12个月内具备持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了2024年6月30日的财务状况、2024半年度的经营成果和现金流量等相关信息。

2、会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用 □不适用

项目	重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项	占相应应收款项金额的10%以上，且金额超过500万元，或当期计提坏账准备影响盈亏变化。
重要应收款项坏账准备收回或转回	影响坏账准备转回占当期坏账准备转回的10%以上，且金额超过500万元，或影响当期盈亏变化。

重要的应收款项核销	占相应应收款项10%以上，且金额超过500万元。
重要的在建工程项目	投资预算金额占现有固定资产规模比例超过10%,且当期发生额占在建工程本期发生总额10%以上（或期末余额占比10%以上）。
重要的资本化研发项目	单个项目期末余额占开发支出期末余额10%以上且金额大于3000万元。
账龄超过1年以上的重要应付账款及 其他应付款	占相应应付账款或其他应付款余额10%以上，且金额超过100万元。
重要的或有事项	金额超过1000万元，且占合并报表净资产绝对值10%以上。

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1) 同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

(1) 控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。

(2) 合并财务报表的编制方法

1) 统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

2) 合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

3) 合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

4) 处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

(1) 合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

(2) 合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准

本公司编制现金流量表时所确定的现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

(1) 外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

(2) 外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

(1) 金融工具的分类、确认和计量

1) 金融资产

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：

①以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

2) 金融负债

金融负债于初始确认时分类为：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。

②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

③以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(2) 金融工具的公允价值的确认方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表

了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

(3) 金融工具的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；（2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

(4) 预期信用损失的确定方法及会计处理方法

1) 预期信用损失的范围

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。

2) 预期信用损失的确定方法

预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：①第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；②第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；③第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。

3) 预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债。

4) 应收款项、租赁应收款计量坏账准备的方法

本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

①按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司对除单项认定的应收款项，根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据按照信用风险特征组合：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合1：无风险银行承兑票据组合	出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
组合2：关联企业商业承兑票据组合	出票人为电科集团及其下属企业，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低。	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
组合3：其他商业承兑票据组合	出票人为非电科集团及其下属企业。	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

应收账款按照信用风险特征组合：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合1：账龄组合	本公司根据以往的历史经验对应收款项预期信用损失计提比例作出合理估计，参考应收款项的账龄进行信 用风险组合分类	按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
组合2：合并范围内应收账款	本公司合并范围内的组合	不计提预期信用损失

对于划分为组合的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

②基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日，分别计算账龄。

5) 其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

① 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干信用风险特征组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合1：押金及个人业务借款组合	根据业务性质，认定无信用风险，主要包括押金及个人业务借款。	参考历史信用损失经验不计提预期信用损失
组合2：账龄组合	包括除上述组合之外的其他应收款，本公司根据以往的历史经验对其他应收款计提比例作出最佳估计，参考其他应收款的账龄进行信用风险组合分类	按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
组合3：合并范围内其他应收款	本公司合并范围内的款项	不计提预期信用损失

② 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日，分别计算账龄。

12、应收票据

详见本附注五、11“金融工具”各项描述。

13、应收账款

详见本附注五、11“金融工具”各项描述。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

详见本附注五、11“金融工具”各项描述。

15、合同资产

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照附注预期信用损失的确定方法。合同资产按照信用风险特征分为如下组合：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合1：账龄组合	本公司根据以往的历史经验对合同资产减值损失计提比例作出合理估计，参考合同资产的账龄进行风险组合分类	按账龄与整个存续期预期减值损失计提
组合2：合并范围内合同资产	本公司合并范围内的组合	不计提减值损失

16、存货

(1) 存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。

(2) 发出存货的计价方法

存货发出时，采取先进先出法确定其发出的实际成本。

(3) 存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

(4) 低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

(5) 存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备，与在同一地区生产

和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

17、长期股权投资

(1) 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：

在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

(2) 初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。

(3) 后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

18、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

19、固定资产

（1） 确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2） 折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-45	5.00%	2.11%-4.75%
机器设备	年限平均法	5-8	0.00%	12.50%-20.00%
运输设备	年限平均法	6	3.00%	16.17%
电子设备	年限平均法	5	0.00%	20.00%
其他设备	年限平均法	5	0.00%	20.00%

本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，所有固定资产均计提折旧。

20、在建工程

本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点，以在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

21、借款费用

(1) 借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

(2) 资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

22、无形资产

（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1) 无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

2) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。使用寿命有限的无形资产的使用寿命及其确定依据和摊销方法：

资产类别	使用寿命（年）	使用寿命的确定依据	摊销方法
软件	5	预期受益期限	年限平均法
专利权	5	预期受益期限	年限平均法
非专利技术	5/10	预期受益期限	年限平均法

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括：研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。

23、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

24、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

25、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债，同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

26、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

（2） 离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

（3） 辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4） 其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

27、预计负债

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

28、股份支付

本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。

29、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

公司有两大业务板块，一是通信设备制造与软件产品销售，二是提供信息系统集成及信息技术服务。依据本公司自身的经营模式和结算方式，各类业务销售收入确认的具体方法如下：

(1) 通信设备制造与软件产品销售业务

不需要安装调试的自有产品与软件产品销售，按合同约定将产品转移给对方后确认收入；需要安装调试的自有产品与软件产品销售，按合同约定在项目实施完成并经客户验收合格后确认收入。

(2) 提供信息技术服务及安全信息系统集成

信息技术服务包括定期维护服务和其他服务，定期维护服务在服务期间采用直线法确认收入，其他服务属于在某一时段内履行的履约义务，按履约进度确认收入；对不属于在某一时段内履行的履约义务，按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入。

安全信息系统集成是指提供软硬件产品以及信息技术服务等几种业务组合而成的综合性业务。对于信息系统集成业务，如果可以单独识别为若干单项履约义务，则各单项履约业务按以上方法分别确认；如果不能单独识别为若干单项履

约义务，则合并作为一项整体履约义务，对属于在某一时段内履行的履约义务，按履约进度确认收入，对不属于在某一时段内履行的履约义务，按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入。30、合同成本合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：

因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。

31、政府补助

(1) 政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

(2) 政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

32、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 递延所得税的确认

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

(2) 递延所得税的计量

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

(3) 递延所得税的净额抵消依据

同时满足下列条件时，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

33、租赁

（1） 作为承租方租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

1) 使用权资产

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。

对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。

2) 租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。

3) 作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

对于租赁期不超过12个月的短期租赁，以及单项资产全新时价值低于40,000元的租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

（2） 作为出租方租赁的会计处理方法

本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除以之外的均为经营租赁。

1) 经营租赁会计处理

经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。

2) 融资租赁会计处理

在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

34、其他重要的会计政策和会计估计

35、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

（2） 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)	13%、9%、6%、3%（简易征收）
城市维护建设税	当期应交增值税额	7%、5%
企业所得税	当期应纳税所得额	15%、20%
教育费附加	当期应交增值税额	3%
地方教育费附加	当期应交增值税额	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
中电科网络安全科技股份有限公司	15%
成都卫士通信息安全技术有限公司	15%
中电科（北京）网络信息安全有限公司	15%
成都三零嘉微电子有限公司	15%
成都三零瑞通移动通信有限公司	15%
卫士通（广州）信息安全技术有限公司	15%
卫士通（上海）网络安全有限公司	20%

2、 税收优惠

（1）、增值税

根据财税[2011]100号《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》文件，本公司及下属其他子公司销售软件产品享受增值税即征即退政策。

（2）、企业所得税

本公司经成都市高新技术企业认定管理机构认定为高新技术企业，于 2023年 12月12日取得 “GR202351006205”号高新技术企业证书，有效期3年，在此期间享受国家高新技术企业15%的所得税税率。

本公司下属子公司成都卫士通信息安全技术有限公司经成都市高新技术企业认定管理机构认定为高新技术企业，于2023年12月12日取得“GR202351005014”号高新技术企业证书，有效期3年，在此期间享受国家高新技术企业15%的所得税税率。

本公司下属子公司成都三零瑞通移动通信有限公司经四川省高新技术企业认定管理机构认定为高新技术企业，于2023年12月12日取得“GR202351003834”号高新技术企业证书，有效期3年，在此期间享受国家高新技术企业15%的所得税税率。

本公司下属子公司成都三零嘉微电子有限公司经四川省高新技术企业认定管理机构认定为高新技术企业，于2023年12月12日取得“GR202351005837”号高新技术企业证书，有效期3年，在此期间享受国家高新技术企业15%的所得税税率。

本公司下属子公司中电科（北京）网络信息安全有限公司经北京市高新技术企业认定管理机构认定为高新技术企业，2022年10月18日取得“GR202211000107”号高新技术企业证书，有效期3年，在此期间享受国家高新技术企业15%的所得税税率。

本公司下属子公司卫士通（广州）信息安全技术有限公司经广东省高新技术企业认定管理机构认定为高新技术企业，于2023年12月28日取得“GR202344016969” 号高新技术企业证书, 有效期3年，在此期间享受国家高新技术企业15%的所得税税率。

根据财政部 税务总局公告2023年第6号《财政部 税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》、财政部 税务总局公告2023年第12号《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》，本公司下属子公司卫士通（上海）网络安全技术有限公司为小型微利企业，本年度执行减按25%计算应纳税所得额、按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求根据财税[2011]100号《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》文件，本公司及下属子公司销售软件产品享受增值税即征即退政策。本报告期公司收到软件增值税退税6,605,847.74元，计入其他收益项目，增加公司当期损益6,605,847.74元。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行存款	180,263,970.85	191,206,665.46
其他货币资金	3,087,869.38	3,085,042.76
存放财务公司款项	1,698,621,219.51	2,391,222,906.63
合计	1,881,973,059.74	2,585,514,614.85

2、交易性金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	713,961,643.83	700,000,000.00
其中：
结构性存款	713,961,643.83	700,000,000.00
其中：
合计	713,961,643.83	700,000,000.00

3、应收票据

（1） 应收票据分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	14,407,163.90	9,858,816.28
商业承兑票据	72,746,543.23	250,118,333.32
合计	87,153,707.13	259,977,149.60

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收票据	87,457,942.88	100.00%	304,235.75	0.35%	87,153,707.13	260,674,374.49	100.00%	697,224.89	0.27%	259,977,149.60
其中：
组合1：无风险银行承兑票据组合	14,407,163.90	16.47%			14,407,163.90	9,858,816.28	3.78%			9,858,816.28
组合2：关联企业商业承兑票据组合	66,966,063.98	76.57%			66,966,063.98	236,871,060.41	90.87%			236,871,060.41
组合3：其他商业承兑票据组合	6,084,715.00	6.96%	304,235.75	5.00%	5,780,479.25	13,944,497.80	5.35%	697,224.89	5.00%	13,247,272.91
合计	87,457,942.88	100.00%	304,235.75	0.35%	87,153,707.13	260,674,374.49	100.00%	697,224.89	0.27%	259,977,149.60

按组合计提坏账准备类别名称：组合1：无风险银行承兑票据组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
组合1：无风险银行承兑票据组合	14,407,163.90
合计	14,407,163.90

确定该组合依据的说明：

出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强。按组合计提坏账准备类别名称：组合2：关联企业商业承兑票据组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
组合2：关联企业商业承兑票据组合	66,966,063.98
合计	66,966,063.98

确定该组合依据的说明：

出票人为电科集团及其下属企业，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低。按组合计提坏账准备类别名称：组合3：其他商业承兑票据组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
组合3：其他商业承兑票据组合	6,084,715.00	304,235.75	5.00%
合计	6,084,715.00	304,235.75

确定该组合依据的说明：

出票人为非电科集团及其下属企业。参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备。如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按组合计提预期信用损失的应收票据	697,224.89	-392,989.14				304,235.75
合计	697,224.89	-392,989.14				304,235.75

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 ?不适用

4、应收账款

（1） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	1,191,931,543.06	1,223,701,852.90
1至2年	203,192,067.70	176,388,767.57

2至3年	39,038,828.10	24,965,267.38
3年以上	238,699,898.45	248,893,909.61
3至4年	21,559,008.05	33,657,461.45
4至5年	34,880,191.64	43,301,622.14
5年以上	182,260,698.76	171,934,826.02
合计	1,672,862,337.31	1,673,949,797.46

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	48,713,770.08	2.91%	48,713,770.08	100.00%		48,809,293.15	2.92%	48,809,293.15	100.00%
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	1,624,148,567.23	97.09%	266,246,144.81	16.39%	1,357,902,422.42	1,625,140,504.31	97.08%	264,337,534.53	16.27%	1,360,802,969.78
其中：
其中：组合1：账龄组合	1,624,148,567.23	97.09%	266,246,144.81	16.39%	1,357,902,422.42	1,625,140,504.31	97.08%	264,337,534.53	16.27%	1,360,802,969.78
合计	1,672,862,337.31	100.00%	314,959,914.89	18.83%	1,357,902,422.42	1,673,949,797.46	100.00%	313,146,827.68	18.71%	1,360,802,969.78

按单项计提坏账准备类别名称：单项计提

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
盛趣信息技术（上海）有限公司	22,880,000.00	22,880,000.00	22,880,000.00	22,880,000.00	100.00%	预计难以收回
扬州殷盛电子科技有限公司	21,718,747.69	21,718,747.69	21,718,747.69	21,718,747.69	100.00%	预计难以收回
其他	4,210,545.46	4,210,545.46	4,115,022.39	4,115,022.39	100.00%	预计难以收回
合计	48,809,293.15	48,809,293.15	48,713,770.08	48,713,770.08

按组合计提坏账准备类别名称：组合1：账龄组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	1,191,931,543.06	48,972,498.48	4.11%
1至2年	180,312,067.70	18,247,486.13	10.12%
2至3年	39,038,828.10	8,276,292.31	21.20%
3至4年	21,559,008.05	8,851,410.98	41.06%
4至5年	34,880,191.64	25,471,528.23	73.03%
5年以上	156,426,928.68	156,426,928.68	100.00%
合计	1,624,148,567.23	266,246,144.81

确定该组合依据的说明：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合1：账龄组合	本公司根据以往的历史经验对应收款项预期信用损失计提比例作出合理估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类	按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按单项评估计提坏账准备	48,809,293.15		95,523.07			48,713,770.08
按组合计提坏账准备	264,337,534.53	1,908,610.28				266,246,144.81
合计	313,146,827.68	1,908,610.28	95,523.07			314,959,914.89

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名	441,167,734.35	47,723,921.21	488,891,655.56	24.38%	20,023,404.06
第二名	79,668,957.63	823,748.45	80,492,706.08	4.01%	3,328,078.17
第三名	756,000.00	64,375,773.00	65,131,773.00	3.25%	2,605,270.92
第四名	60,780,590.00	843,660.00	61,624,250.00	3.07%	2,547,936.72
第五名	9,894,176.68	33,517,090.77	43,411,267.45	2.16%	3,464,451.38
合计	592,267,458.66	147,284,193.43	739,551,652.09	36.87%	31,969,141.25

5、合同资产

（1） 合同资产情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
项目一	64,375,773.00	2,575,030.92	61,800,742.08
项目二	37,541,478.00	1,501,659.12	36,039,818.88
项目三	35,679,400.00	1,427,176.00	34,252,224.00	25,195,900.00	1,007,836.00	24,188,064.00
项目四	25,654,400.00	1,026,176.00	24,628,224.00	25,654,400.00	1,026,176.00	24,628,224.00
项目五	17,918,300.00	716,732.00	17,201,568.00	17,918,300.00	716,732.00	17,201,568.00
其他项目	151,144,557.95	7,259,169.25	143,885,388.70	229,094,289.00	9,910,981.75	219,183,307.25
合计	332,313,908.95	14,505,943.29	317,807,965.66	297,862,889.00	12,661,725.75	285,201,163.25

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备	332,313,908.95	100.00%	14,505,943.29	4.37%	317,807,965.66	297,862,889.00	100.00%	12,661,725.75	4.25%	285,201,163.25
其中：
其中：组合1：账龄组合	332,313,908.95	100.00%	14,505,943.29	4.37%	317,807,965.66	297,862,889.00	100.00%	12,661,725.75	4.25%	285,201,163.25
合计	332,313,908.95	100.00%	14,505,943.29	4.37%	317,807,965.66	297,862,889.00	100.00%	12,661,725.75	4.25%	285,201,163.25

按组合计提坏账准备类别名称：组合1：账龄组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	317,491,367.79	12,889,666.90	4.06%
1至2年	14,115,589.62	1,406,325.63	9.96%
2至3年	653,625.20	183,287.58	28.04%
3至4年	53,326.34	26,663.18	50.00%
合计	332,313,908.95	14,505,943.29

确定该组合依据的说明：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合1：账龄组合	本公司根据以往的历史经验对合同资产减值损失计提比例作出合理估计，参考合同资产的账龄进行风险组合分类	按账龄与整个存续期预期减值损失计提

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目	本期计提	本期收回或转回	本期转销/核销	原因
账龄组合	1,844,217.54			按账龄与整个存续期预期减值损失计提
合计	1,844,217.54

6、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	37,714,177.18	33,330,578.61
合计	37,714,177.18	33,330,578.61

（1） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	4,158,373.33	4,883,178.48
保证金	49,426,422.19	51,991,673.82
押金	7,253,548.16	4,726,636.31
合计	60,838,343.68	61,601,488.61

2） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	17,319,619.59	13,607,562.20
1至2年	9,633,163.04	5,813,548.96
2至3年	5,574,361.19	9,129,277.77
3年以上	28,311,199.86	33,051,099.68
3至4年	14,972,534.69	14,950,641.00
4至5年	2,059,361.36	3,003,813.43
5年以上	11,279,303.81	15,096,645.25
合计	60,838,343.68	61,601,488.61

3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备	39,000.00	0.06%	39,000.00	100.00%	0.00	39,000.00	0.06%	39,000.00	100.00%
其中：
按组合计提坏账准备	60,799,343.68	99.94%	23,085,166.50	37.97%	37,714,177.18	61,562,488.61	99.94%	28,231,910.00	45.86%	33,330,578.61
其中：
组合1：押金及个人业务借款组合	8,090,128.54	13.30%			8,090,128.54	5,685,966.04	9.23%			5,685,966.04
组合2：账龄组合	52,709,215.14	86.64%	23,085,166.50	43.80%	29,624,048.64	55,876,522.57	90.71%	28,231,910.00	50.53%	27,644,612.57
合计	60,838,343.68	100.00%	23,124,166.50	38.01%	37,714,177.18	61,601,488.61	100.00%	28,270,910.00	45.89%	33,330,578.61

按单项计提坏账准备类别名称：单项计提

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
按单项计提坏账准备	39,000.00	39,000.00	39,000.00	39,000.00	100.00%	预计难以收回
合计	39,000.00	39,000.00	39,000.00	39,000.00

按组合计提坏账准备类别名称：组合1：押金及个人业务借款组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
组合1：押金及个人业务借款组合	8,090,128.54
合计	8,090,128.54

确定该组合依据的说明：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合1：押金及个人业务借款组合	根据业务性质，认定无信用风险，主要包括押金及个人业务借款。	参考历史信用损失经验不计提预期信用损失

按组合计提坏账准备类别名称：组合2：账龄组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	13,307,417.68	665,370.88	5.00%
1至2年	5,876,812.54	587,681.25	10.00%
2至3年	5,470,069.91	1,641,020.97	30.00%
3年以上	28,054,915.01	20,191,093.40	71.97%
合计	52,709,215.14	23,085,166.50

确定该组合依据的说明：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合2：账龄组合	包括除上述组合之外的其他应收款，本公司根据以往的历史经验对其他应收款计提比例作出最佳估计，参考其他应收款的账龄进行信用风险组合分类	按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日余额	64,162.50	28,167,747.50	39,000.00	28,270,910.00
2024年1月1日余额在本期
——转入第二阶段	-376,064.75	376,064.75		0.00
本期计提	977,273.13	-6,124,016.63		-5,146,743.50
2024年6月30日余额	665,370.88	22,419,795.62	39,000.00	23,124,166.50

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他
第一阶段	64,162.50	977,273.13			-376,064.75	665,370.88
第二阶段	28,167,747.50	-6,124,016.63			376,064.75	22,419,795.62
第三阶段	39,000.00					39,000.00
合计	28,270,910.00	-5,146,743.50	0.00	0.00	0.00	23,124,166.50

5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	保证金	4,434,101.20	1年以内	7.29%	221,705.06
第二名	保证金	3,888,050.00	3-4年	6.39%	1,944,025.00
第三名	保证金	3,056,400.00	1-2年	5.02%	305,640.00
第四名	保证金	2,813,473.90	5年以上	4.62%	2,813,473.90
第五名	保证金	2,153,928.46	3-4年	3.54%	1,076,964.23
合计		16,345,953.56		26.87%	6,361,808.19

7、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	33,649,388.42	70.15%	18,926,321.66	56.25%
1至2年	762,916.00	1.59%	688,151.87	2.04%
2至3年	146,949.00	0.31%	279,005.02	0.83%
3年以上	13,408,281.27	27.95%	13,755,729.70	40.88%
合计	47,967,534.69		33,649,208.25

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称	期末余额	账龄	未及时结算原因
第一名	9,169,402.25	3年以上	尚未达到结算条件

第二名

第二名	2,006,312.00	3年以上	尚未达到结算条件
合计	11,175,714.25

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

债务人名称	账面余额	占预付款项合计的比例（%）	坏账准备
第一名	9,169,402.25	19.12
第二名	9,002,347.07	18.77
第三名	6,066,754.88	12.65
第四名	4,471,000.00	9.32
第五名	2,988,000.00	6.23
合计	31,697,504.20	66.09

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1） 存货分类

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	105,272,271.13	27,609,676.49	77,662,594.64	109,609,847.39	27,609,676.49	82,000,170.90
在产品	174,911,200.51	11,822,553.85	163,088,646.66	104,548,912.88	11,822,553.85	92,726,359.03
库存商品	23,180,009.15	10,973,796.84	12,206,212.31	26,933,806.88	10,973,796.84	15,960,010.04
周转材料	69,265.50		69,265.50	71,339.06		71,339.06
合同履约成本	187,439,319.87	40,621,818.49	146,817,501.38	178,376,295.40	42,224,036.83	136,152,258.57
发出商品	14,958,119.69	9,568,112.83	5,390,006.86	15,989,623.45	9,568,112.83	6,421,510.62
合计	505,830,185.85	100,595,958.50	405,234,227.35	435,529,825.06	102,198,176.84	333,331,648.22

（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	27,609,676.49					27,609,676.49
在产品	11,822,553.85					11,822,553.85
库存商品	10,973,796.84					10,973,796.84
合同履约成本	42,224,036.83			1,602,218.34		40,621,818.49
发出商品	9,568,112.83					9,568,112.83
合计	102,198,176.84			1,602,218.34		100,595,958.50

9、一年内到期的非流动资产

（1） 一年内到期的债权投资

□适用 ?不适用

（2） 一年内到期的其他债权投资

□适用 ?不适用

10、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税	59,554,506.85	53,650,271.70
预缴税金	185,372.92	330,712.82
合计	59,739,879.77	53,980,984.52

11、其他权益工具投资

单位：元

项目名称	期初余额	本期计入其他综合收益的利得	本期计入其他综合收益的损失	本期末累计计入其他综合收益的利得	本期末累计计入其他综合收益的损失	本期确认的股利收入	期末余额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
四川兴政信息技术有限公司	4,065,503.31			2,065,503.31			4,065,503.31
合计	4,065,503.31			2,065,503.31			4,065,503.31

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目名称	确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
四川兴政信息技术有限公司		2,065,503.31

12、长期股权投资

单位：元

被投资单位

期初余额（账面价值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账面价值）

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

成都摩宝网络科技有限公司

19,642,505.56

174,004.97

19,816,510.53

工业信息安全（四川）创新中心有限公司

8,257,924.21

-784,672.00

7,473,252.21

小计	27,900,429.77				-610,667.03						27,289,762.74
合计	27,900,429.77				-610,667.03						27,289,762.74

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

13、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	268,419,907.03	275,117,939.63
合计	268,419,907.03	275,117,939.63

（1） 固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	运输设备	其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	265,889,257.51	23,601,885.13	262,170,524.33	10,088,208.56	18,443,174.69	580,193,050.22
2.本期增加金额			11,534,715.74		25,568.74	11,560,284.48
（1）购置			11,534,715.74		25,568.74	11,560,284.48
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		29,487.19	706,254.75		12,540.00	748,281.94
（1）处置或报废		29,487.19	706,254.75		12,540.00	748,281.94
4.期末余额	265,889,257.51	23,572,397.94	272,998,985.32	10,088,208.56	18,456,203.43	591,005,052.76
二、累计折旧
1.期初余额	83,212,845.27	20,346,811.89	175,162,177.10	9,628,643.13	16,724,633.20	305,075,110.59
2.本期增加金额	2,446,673.70	163,128.96	15,204,156.06	58,599.25	384,736.58	18,257,294.55
（1）计提	2,446,673.70	163,128.96	15,204,156.06	58,599.25	384,736.58	18,257,294.55
3.本期减少		29,487.19	705,232.22		12,540.00	747,259.41

金额
（1）处置或报废		29,487.19	705,232.22		12,540.00	747,259.41
4.期末余额	85,659,518.97	20,480,453.66	189,661,100.94	9,687,242.38	17,096,829.78	322,585,145.73
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	180,229,738.54	3,091,944.28	83,337,884.38	400,966.18	1,359,373.65	268,419,907.03
2.期初账面价值	182,676,412.24	3,255,073.24	87,008,347.23	459,565.43	1,718,541.49	275,117,939.63

（2） 通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目	期末账面价值
运输设备（汽车）	54,573.27

（3） 固定资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

14、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	1,095,230,024.75	1,095,230,024.75
合计	1,095,230,024.75	1,095,230,024.75

（1） 在建工程情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
北京网安生	1,163,097,39	67,867,373.6	1,095,230,02	1,163,097,39	67,867,373.6	1,095,230,02

产、研发及办公环境建设项目	8.37	2	4.75	8.37	2	4.75
合计	1,163,097,398.37	67,867,373.62	1,095,230,024.75	1,163,097,398.37	67,867,373.62	1,095,230,024.75

（2） 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称

预算数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比例

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来源

北京网安生产、研发及办公环境建设项目

1,342,680,000.00

1,163,097,398.37

1,163,097,398.37

86.63%

86.63%

19,283,814.32

募集资金

合计

1,342,680,000.00

1,163,097,398.37

1,163,097,398.37

19,283,814.32

（3） 本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	计提原因
北京网安生产、研发及办公环境建设项目	67,867,373.62			67,867,373.62
合计	67,867,373.62			67,867,373.62	--

其他说明

（4） 在建工程的减值测试情况

□适用 ?不适用

15、使用权资产

（1） 使用权资产情况

单位：元

项目

房屋及建筑物

合计

一、账面原值
1.期初余额	104,683,088.01	104,683,088.01
2.本期增加金额	19,133,163.61	19,133,163.61
（1）新增租赁	19,133,163.61	19,133,163.61
3.本期减少金额	43,522,978.33	43,522,978.33
（1）处置	43,522,978.33	43,522,978.33
4.期末余额	80,293,273.29	80,293,273.29
二、累计折旧
1.期初余额	38,991,684.32	38,991,684.32
2.本期增加金额	13,311,224.17	13,311,224.17
（1）计提	13,311,224.17	13,311,224.17
3.本期减少金额	18,732,646.92	18,732,646.92
（1）处置	18,732,646.92	18,732,646.92
4.期末余额	33,570,261.57	33,570,261.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	46,723,011.72	46,723,011.72
2.期初账面价值	65,691,403.69	65,691,403.69

（2） 使用权资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

16、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额		87,675,158.14	287,124,309.81	122,567,546.05	497,367,014.00
2.本期增加金额			62,569,629.78	1,679,016.54	64,248,646.32
（1）购置				1,679,016.54	1,679,016.54
（2）内部研			62,569,629.78		62,569,629.78

发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额		87,675,158.14	349,693,939.59	124,246,562.59	561,615,660.32
二、累计摊销
1.期初余额		55,251,340.90	158,484,065.31	103,272,754.35	317,008,160.56
2.本期增加金额		3,048,516.01	26,177,198.58	2,659,314.48	31,885,029.07
（1）计提		3,048,516.01	26,177,198.58	2,659,314.48	31,885,029.07
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额		58,299,856.91	184,661,263.89	105,932,068.83	348,893,189.63
三、减值准备
1.期初余额			11,631,379.79		11,631,379.79
2.本期增加金额		4,016,690.16	-4,016,690.16
（1）计提
（2）其他		4,016,690.16	-4,016,690.16
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他
4.期末余额		4,016,690.16	7,614,689.63		11,631,379.79
四、账面价值
1.期末账面价值		25,358,611.07	157,417,986.07	18,314,493.76	201,091,090.90
2.期初账面价值		32,423,817.24	117,008,864.71	19,294,791.70	168,727,473.65

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例69.44%

（2） 无形资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

17、商誉

（1） 商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
成都三零嘉微电子有限公司	7,991.91					7,991.91
合计	7,991.91					7,991.91

（2） 商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
成都三零嘉微电子有限公司	7,991.91					7,991.91
合计	7,991.91					7,991.91

（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

名称	所属资产组或组合的构成及依据	所属经营分部及依据	是否与以前年度保持一致
成都三零嘉微电子有限公司	现金流独立，单独进行管理，以公司为资产组	成都三零嘉微电子有限公司	是

（4） 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 ?不适用

18、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
办公楼装修	13,323,333.44	4,450,579.98	3,129,437.02		14,644,476.40
合计	13,323,333.44	4,450,579.98	3,129,437.02		14,644,476.40

19、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	532,988,972.34	80,238,845.84	536,473,618.57	80,761,542.79
内部交易未实现利润	49,779,401.07	7,466,910.16	50,462,018.82	7,569,302.82
可抵扣亏损	1,248,760,451.07	188,198,017.56	758,920,958.74	114,400,533.71

无形资产摊销	109,125,981.50	16,368,897.23	87,967,069.11	13,195,060.37
租赁负债	63,102,405.65	9,465,360.85	66,816,344.77	10,022,451.71
股权激励	1,286,594.28	192,989.14	18,122,585.54	2,718,387.83
长期待摊费用	10,443.59	1,566.54
合计	2,005,054,249.50	301,932,587.32	1,518,762,595.55	228,667,279.23

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
使用权资产	59,563,250.38	8,934,487.58	65,691,403.69	9,853,710.55
固定资产一次性扣除	3,507,301.02	526,095.17	3,271,133.22	490,670.01
结构性存款应计利息	13,961,643.83	2,094,246.57
合计	77,032,195.23	11,554,829.32	68,962,536.91	10,344,380.56

（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	8,931,314.70	293,001,272.62	9,752,393.60	218,914,885.63
递延所得税负债	8,931,314.70	2,623,514.62	9,752,393.60	591,986.96

20、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末				期初
	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况
货币资金	3,087,869.38	3,087,869.38	不能随时用于支付	保函资金	5,872,788.71	5,872,788.71	不能随时用于支付	保函资金、定期存款利息
货币资金					2,750,000.00	2,750,000.00	冻结	冻结资金，已于2024年3月13日解冻
在建工程	1,163,097,398.37	1,095,230,024.75	涉诉	因涉诉使用受限	1,163,097,398.37	1,095,230,024.75	涉诉	因涉诉使用受限
合计	1,166,185,267.75	1,098,317,894.13			1,171,720,187.08	1,103,852,813.46

21、应付票据

单位：元

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	13,966,141.69	182,273,532.93
银行承兑汇票	1,968,374.56	42,541,752.24

合计

15,934,516.25

224,815,285.17

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

22、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	901,172,976.18	986,858,914.84
1年以上	319,578,957.98	361,834,007.84
合计	1,220,751,934.16	1,348,692,922.68

（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
第一名	42,219,259.77	未达结算条件
合计	42,219,259.77

23、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付股利	50,740,620.18	57,534.25
其他应付款	21,489,260.73	22,127,071.58
合计	72,229,880.91	22,184,605.83

（1） 应付股利

单位：元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	50,740,620.18	57,534.25
合计	50,740,620.18	57,534.25

（2） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
往来款	14,717,496.82	12,391,462.91
押金保证金	1,012,384.00	4,290,004.71
暂收待付款	5,759,379.91	5,445,603.96
合计	21,489,260.73	22,127,071.58

2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
第一名	7,700,000.00	未到结算期
第二名	2,000,000.00	未到结算期
合计	9,700,000.00

24、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
项目一	8,548,422.84
项目二	6,598,477.88
项目三	6,556,101.25	6,556,101.25
项目四	5,680,238.70	1,662,448.95
项目五	4,688,796.89	4,688,796.89
其他项目	182,877,435.49	211,254,020.32
合计	214,949,473.05	224,161,367.41

25、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	9,724,412.07	456,790,762.24	457,061,847.24	9,453,327.07
二、离职后福利-设定提存计划	944,185.87	23,173,643.41	22,905,896.40	1,211,932.88
三、辞退福利		1,893,780.34	1,893,780.34
合计	10,668,597.94	481,858,185.99	481,861,523.98	10,665,259.95

（2） 短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	1,764,158.73	363,884,214.77	363,895,165.28	1,753,208.22
2、职工福利费		5,053,393.67	5,053,393.67
3、社会保险费	581,432.08	11,455,352.90	11,475,942.83	560,842.15
其中：医疗保险费	560,000.18	10,680,086.07	10,700,259.00	539,827.25
工伤保险费	19,086.08	386,806.18	386,683.49	19,208.77
生育保险费	2,345.82	388,460.65	389,000.34	1,806.13
4、住房公积金	2,521,704.65	30,002,325.40	30,130,488.86	2,393,541.19
5、工会经费和职工教育经费	4,857,116.61	4,373,316.42	4,484,697.52	4,745,735.51

6、短期带薪缺勤		5,737,932.00	5,737,932.00
7、其他短期薪酬		36,284,227.08	36,284,227.08
合计	9,724,412.07	456,790,762.24	457,061,847.24	9,453,327.07

（3） 设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	915,573.76	21,428,168.57	21,452,402.33	891,340.00
2、失业保险费	28,612.11	761,569.24	762,326.55	27,854.80
3、企业年金缴费		983,905.60	691,167.52	292,738.08
合计	944,185.87	23,173,643.41	22,905,896.40	1,211,932.88

26、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	5,089,960.62	62,133,278.89
企业所得税	0.00	42,872,930.32
个人所得税	1,028,635.72	3,764,091.73
城市维护建设税	130,460.15	4,349,329.53
教育费附加（含地方教育费附加）	93,185.82	3,106,663.94
其他	352,970.09	683,769.11
合计	6,695,212.40	116,910,063.52

27、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期应付款	11,970,000.00	11,970,000.00
一年内到期的租赁负债	19,891,016.13	28,618,741.42
合计	31,861,016.13	40,588,741.42

其他说明：

一年内到期的长期应付款为收购卫士通（广州）信息安全技术有限公司股权待支付的投资款。

28、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待转销项税	12,871,187.90	11,234,328.69
合计	12,871,187.90	11,234,328.69

29、租赁负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
租赁付款额	52,811,520.28	71,134,553.93
未确认的融资费用	-2,549,353.31	-4,318,209.16
一年内到期的租赁负债	-19,891,016.13	-28,618,741.42
合计	30,371,150.84	38,197,603.35

30、长期应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	11,970,000.00	11,970,000.00
合计	11,970,000.00	11,970,000.00

（1） 按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
收购待支付对价	11,970,000.00	11,970,000.00

其他说明：

收购卫士通（广州）信息安全技术有限公司股权待支付的投资款。

31、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	37,350,802.74	3,804,000.00	3,530,000.00	37,624,802.74	收到与收益相关的政府补助
合计	37,350,802.74	3,804,000.00	3,530,000.00	37,624,802.74

32、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	845,734,843.00				-57,840.00	-57,840.00	845,677,003.00

其他说明：

股份减少57,840.00元系注销回购的股权激励对应股份。

33、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	2,516,665,351.85	10,259,529.77		2,526,924,881.62
其他资本公积	84,654,613.51	1,286,594.28	10,862,222.57	75,078,985.22
合计	2,601,319,965.36	11,546,124.05	10,862,222.57	2,602,003,866.84

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）资本溢价增加10,259,529.77元，系2020年授予的员工股权激励本次解锁30%，由其他资本公积转入资本溢价；

（2）其他资本公积增加1,286,594.28元，系股权激励计划等待期确认的成本费用及资本公积；

（3）其他资本公积减少1）2020年授予的员工股权激励本次解锁30%，由其他资本公积转入资本溢价10,259,529.77元；2）回购注销部分限制性股票602,692.80元.

34、库存股

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
员工股权回购注销	260,376.00		260,376.00	0.00
合计	260,376.00		260,376.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

库存股减少系注销回购的限制性股票。

35、其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	2,065,503.31							2,065,503.31
其他权益工具投资公允价值变动	2,065,503.31							2,065,503.31
其他综合收益合计	2,065,503.31							2,065,503.31

36、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	74,025,967.85			74,025,967.85
合计	74,025,967.85			74,025,967.85

37、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	2,013,669,819.24	1,723,994,477.67
调整后期初未分配利润	2,013,669,819.24	1,723,994,477.67
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-215,376,616.76	15,422,369.48
应付普通股股利	50,740,620.18	50,752,596.18
期末未分配利润	1,747,552,582.30	1,688,664,250.97

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

38、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	640,726,797.69	410,465,729.95	1,143,492,415.12	652,396,552.09
其他业务	-28,813.32		19,045.63
合计	640,697,984.37	410,465,729.95	1,143,511,460.75	652,396,552.09

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元

合同分类	分部1		合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
业务类型
其中：
密码	228,922,125.59	106,364,505.32	228,922,125.59	106,364,505.32
网络安全	343,221,669.54	249,110,775.89	343,221,669.54	249,110,775.89
数据安全	68,554,189.24	54,990,448.74	68,554,189.24	54,990,448.74
按经营地区分类
其中：

西南	277,880,501.89	180,464,177.45	277,880,501.89	180,464,177.45
华北	175,158,655.08	124,428,155.29	175,158,655.08	124,428,155.29
华东	76,536,020.33	40,664,032.21	76,536,020.33	40,664,032.21
华南	51,686,512.46	33,700,144.97	51,686,512.46	33,700,144.97
西北	37,807,887.34	22,603,168.75	37,807,887.34	22,603,168.75
华中	13,428,615.26	4,967,348.92	13,428,615.26	4,967,348.92
东北	8,199,792.01	3,638,702.36	8,199,792.01	3,638,702.36
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
直销	600,142,004.97	386,463,240.78	600,142,004.97	386,463,240.78
渠道	40,555,979.40	24,002,489.17	40,555,979.40	24,002,489.17
合计	640,697,984.37	410,465,729.95	640,697,984.37	410,465,729.95

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为990,720,679元。

39、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	428,697.41	5,152,116.93
教育费附加	306,636.56	3,680,058.73
房产税	1,131,592.42	1,131,592.43
土地使用税	17,972.25	17,972.25
车船使用税	18,830.00	16,480.00
印花税	870,712.35	693,577.35
合计	2,774,440.99	10,691,797.69

40、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	68,098,708.65	69,436,800.87
折旧费	10,438,104.84	7,549,253.49

无形资产摊销	2,373,442.43	1,022,035.90
租赁物管费	2,302,001.43	6,449,409.53
信息系统费	2,005,973.96	2,823,203.13
办公费	2,460,731.65	1,468,558.03
中介机构服务费	1,472,528.90	1,512,020.23
差旅费	1,195,028.47	976,394.94
党工团费	621,162.29	378,643.42
维修费	552,434.77	2,676,212.64
法律事务费	379,162.26	586,951.56
股权激励	342,986.80	824,068.32
其他	4,262,211.13	2,918,510.83
合计	96,504,477.58	98,622,062.89

41、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	173,680,888.97	140,053,493.08
折旧费	9,541,720.71	10,687,684.37
差旅费	10,034,661.42	10,358,552.70
销售服务费	9,263,979.58	7,806,987.62
业务接待费	2,589,857.02	3,988,184.28
员工通讯费	1,856,457.54	1,643,768.32
租赁物管费	1,407,479.77	1,300,308.19
股权激励	605,563.18	1,382,600.46
广告宣传费	492,874.49	1,234,093.01
其他	3,538,440.08	3,948,858.70
合计	213,011,922.76	182,404,530.73

42、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	182,986,832.48	153,413,514.40
无形资产摊销	29,387,934.60	24,470,575.86
折旧费	8,690,446.68	9,367,489.24
差旅费	5,485,300.34	6,731,720.31
测评费	2,998,545.96	3,077,379.37
材料费	2,053,120.49	4,249,025.73
委托开发费	1,697,445.91	403,439.26
技术服务费	1,403,139.12	4,533,800.24
员工通讯费	1,291,840.22	1,188,117.51
租赁物管费	949,404.15	461,447.59
其他	2,377,701.22	3,685,089.79
合计	239,321,711.17	211,581,599.30

43、财务费用

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

利息费用	1,188,433.12	1,405,940.04
减：利息收入	9,879,583.68	10,307,165.59
手续费支出	26,497.60	47,809.82
合计	-8,664,652.96	-8,853,415.73

44、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
研发项目补助	4,997,500.00	14,391,709.60
增值税退税	6,605,847.74	14,514,867.34
个人所得税代扣代缴手续费返还	486,208.75	454,965.60
稳岗补贴	432,096.98
其他	19,597.13
合计	12,541,250.60	29,361,542.54

45、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-610,667.03	-2,337,302.63
交易性金融资产在持有期间的投资收益	13,961,643.83
处置交易性金融资产取得的投资收益		12,496,438.36
合计	13,350,976.80	10,159,135.73

46、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失	392,989.14	21,848.95
应收账款坏账损失	-1,813,087.21	-3,588,425.57
其他应收款坏账损失	5,146,743.50	-3,461,985.21
合计	3,726,645.43	-7,028,561.83

47、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失		-2,217,506.35
十一、合同资产减值损失	-1,844,217.54	-19,991,447.69
合计	-1,844,217.54	-22,208,954.04

48、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或损失	1,402,157.40
合计	1,402,157.40

49、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	105,298.95		105,298.95
非流动资产报废利得	6,975.11		6,975.11
其他	75,573.53	263,484.59	75,735.73
合计	187,847.59	263,484.59	187,847.59

50、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产报废损失		86,799.77
其他	376,198.96	-36,507.00	376,198.96
合计	376,198.96	50,292.77	376,198.96

51、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	13,281.43	17,044,127.18
递延所得税费用	-72,054,859.33	-25,918,106.17
其他	4,759,982.30	1,213,316.48
合计	-67,281,595.60	-7,660,662.51

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	-283,727,183.80
按法定/适用税率计算的所得税费用	-42,559,077.57
子公司适用不同税率的影响	2,316.47
调整以前期间所得税的影响	5,978,219.72

不可抵扣的成本、费用和损失的影响	-1,001,214.31
研发费用加计扣除的影响	-29,701,839.90
所得税费用	-67,281,595.60

52、其他综合收益

详见附注35、其他综合收益

53、现金流量表项目

（1） 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	12,667,329.63	10,307,165.59
政府补助收入	5,376,798.95	5,468,305.93
收回保证金及押金	14,018,317.78	18,016,274.48
其他	1,290,943.57	3,772,906.80
合计	33,353,389.93	37,564,652.80

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
手续费支出	26,497.60	47,809.82
付现各项费用	67,739,890.09	36,905,145.87
保证金及押金	15,783,044.94	11,160,031.69
往来款		657,954.07
合计	83,549,432.63	48,770,941.45

（2） 与筹资活动有关的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
支付租赁负债	10,144,025.17	8,884,222.76
支付股权回购款	199,869.79	9,857,800.54
合计	10,343,894.96	18,742,023.30

筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用

单位：元

项目	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		现金变动	非现金变动	现金变动	非现金变动
租赁负债（含一年内到期的租赁负债）	66,816,344.77		24,604,749.00	10,144,025.17	31,014,901.63	50,262,166.97
长期应付款（含	23,940,000.0					23,940,000.00

一年内到期的长期应付款）	0
合计	90,756,344.77		24,604,749.00	10,144,025.17	31,014,901.63	74,202,166.97

54、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-216,445,588.20	14,825,350.51
加：资产减值准备	1,844,217.54	22,208,954.04
信用减值损失	-3,726,645.43	7,028,561.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	18,257,294.55	17,830,957.68
使用权资产折旧	13,311,224.17	11,045,241.08
无形资产摊销	31,885,029.07	26,075,821.56
长期待摊费用摊销	3,129,437.02	1,789,380.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-1,402,157.40
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	-6,975.11	86,799.77
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	1,188,433.12	1,405,940.04
投资损失（收益以“－”号填列）	-13,350,976.80	-10,159,135.73
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-74,086,386.99	-34,861,044.90
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	2,031,527.66	9,342,011.47
存货的减少（增加以“－”号填列）	-70,300,360.79	254,010,868.51
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	127,894,238.09	-203,945,605.46
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-457,291,941.27	-513,593,500.26
其他
经营活动产生的现金流量净额	-637,069,630.77	-396,909,399.71
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,878,885,190.36	2,354,978,339.83
减：现金的期初余额	2,576,891,826.14	2,101,295,468.62
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-698,006,635.78	253,682,871.21

（2） 现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,878,885,190.36	2,576,891,826.14
可随时用于支付的银行存款	1,878,885,190.36	2,576,891,826.14
三、期末现金及现金等价物余额	1,878,885,190.36	2,576,891,826.14

（3） 不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元

项目	本期金额	上期金额	不属于现金及现金等价物的理由
使用权受限的货币资金	3,087,869.38	8,318,661.89	保函资金
合计	3,087,869.38	8,318,661.89

55、租赁

（1） 本公司作为承租方

?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 ?不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用：696,275.83元。涉及售后租回交易的情况

（2） 本公司作为出租方

作为出租人的经营租赁

□适用 ?不适用

作为出租人的融资租赁

□适用 ?不适用

未来五年每年未折现租赁收款额

□适用 ?不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 ?不适用

八、研发支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	212,528,885.37	182,400,971.07
折旧及摊销	38,777,044.58	34,108,501.24
材料费	2,054,084.21	4,891,892.24
其他	18,252,842.84	22,825,557.11
合计	271,612,857.00	244,226,921.66
其中：费用化研发支出	239,321,711.17	211,581,599.30
资本化研发支出	32,291,145.83	32,645,322.36

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		内部开发支出	其他	确认为无形资产	转入当期损益
安全电子记事本	18,681,782.22	5,411,350.99				24,093,133.21
卫士云盘	15,183,157.81	2,642,690.55				17,825,848.36
云VPN安全网关	13,025,668.63	2,720,489.30				15,746,157.93
数据库加密与访问控制系统	3,234,824.73	4,338,907.82				7,573,732.55
数据防泄漏系统	2,973,656.11	3,345,847.33				6,319,503.44
数据安全监测系统	672,198.30	3,023,348.13				3,695,546.43
电力专用纵向加密认证装置	13,111,238.29	1,336,810.17		14,448,048.46
密码服务平台	42,073,997.89	6,047,583.43		48,121,581.32
其他	3,088,553.47	3,424,118.11				6,512,671.58
合计	112,045,077.45	32,291,145.83		62,569,629.78		81,766,593.50

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

单位：元

子公司名称	注册资本	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
					直接	间接
中电科（北京）网络信息安全有限公司	200,000,000.00	北京	北京	信息安全	100.00%		投资设立
成都卫士通信息安全技术	100,000,000.00	四川成都	四川成都	信息安全	100.00%		投资设立

有限公司
卫士通(上海)网络安全技术有限公司	10,500,000.00	上海	上海	信息安全	51.00%		投资设立
成都三零瑞通移动通信有限公司	58,400,000.00	四川成都	四川成都	信息安全	99.93%		同一控制下合并
成都三零嘉微电子有限公司	133,578,000.00	四川成都	四川成都	信息安全	99.97%		同一控制下合并
卫士通（广州）信息安全技术有限公司	10,000,000.00	广东广州	广东广州	信息安全	100.00%		同一控制下合并

（2） 重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
成都三零瑞通移动通信有限公司	0.07%	-2,628.26		294,510.67
成都三零嘉微电子有限公司	0.03%	3,688.93		354,016.35
卫士通（上海）网络安全技术有限公司	49.00%	-1,070,032.11		1,164,861.47

（3） 重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
成都三零瑞通移动通信有限公司	849,125,091.69	49,673,078.20	898,798,169.89	477,440,948.16	35,898.77	477,476,846.93	991,118,755.73	49,086,515.54	1,040,205,271.27	615,108,497.32	20,796.47	615,129,293.79
成都三零嘉微电子有限公司	1,391,309,229.59	63,300,903.37	1,454,610,132.96	138,417,456.94	4,318,831.75	142,736,288.69	1,447,518,713.43	63,561,245.59	1,511,079,959.02	207,949,321.60	3,553,233.93	211,502,555.53
卫士通（上海）网络安全技术有限公司	470,176.54	2,936,124.75	3,406,301.29	1,029,032.99		1,029,032.99	2,587,396.97	2,132,224.74	4,719,621.71	158,614.41		158,614.41

单位：元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
成都三零瑞通移动通信有限公司	83,771,144.40	-3,754,654.52	-3,754,654.52	-71,046,993.96	193,619,859.83	30,035,077.35	30,035,077.35	-20,526,155.06
成都三零嘉微电子有限公司	76,520,748.43	12,296,440.78	12,296,440.78	200,045,375.07	131,281,080.75	45,657,569.42	45,657,569.42	-165,981,420.31
卫士通（上海）网络安全技术有限公司	0.00	-2,183,739.00	-2,183,739.00	-2,240,259.67	0.00	-1,289,266.92	-1,289,266.92	-2,060,563.61

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计	27,289,762.74	27,900,429.77
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-610,667.03	-2,337,302.63
--综合收益总额	-610,667.03	-2,337,302.63

十、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 ?不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 ?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

?适用 □不适用

单位：元

会计科目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期转入其他收益金额	本期其他变动	期末余额	与资产/收益相关
递延收益	37,350,802.74	3,804,000.00		3,530,000.00		37,624,802.74	与收益相关

3、计入当期损益的政府补助

?适用 □不适用

单位：元

会计科目	本期发生额	上期发生额
计入递延收益的政府补助	3,530,000.00	10,002,558.81
计入其他收益的政府补助	1,467,500.00	4,389,150.79
计入营业外收入的政府补助	105,298.95
合计	5,102,798.95	14,391,709.60

十一、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，

主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1.信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险,管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。

本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外,本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况,以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。

本公司其他金融资产包括货币资金及其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。

作为本公司信用风险资产管理的一部分,本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。

截止 2024年6 月 30 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下:

应收款项	账面余额（元）	减值准备（元）
应收票据	87,457,942.88	304,235.75
应收账款	1,672,862,337.31	314,959,914.89
其他应收款	60,838,343.68	23,124,166.50
合计	1,821,158,623.87	338,388,317.14

本公司的主要客户为军队、政府机构、事业单位以及电科集团关联企业等，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。

截至2024年6月30日,本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额 38.02% 。

本公司购买的银行结构性存款，鉴于交易对方的信用评级良好，本公司管理层并不预期交易对方会无法履行义务。

2.流动性风险

流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备:同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构以及电科集团财务公司获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

截至2024年6月30日，本公司金融负债以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下:

项目	期末余额（元）
	账面净值	账面原值	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上
应付票据	15,934,516.25	15,934,516.25	15,934,516.25
应付账款	1,220,751,934.16	1,220,751,934.16	1,220,751,934.16
其他应付款	72,229,880.91	72,229,880.91	72,229,880.91
长期应付款	23,940,000.00	23,940,000.00	11,970,000.00	11,970,000.00
金融负债小计	1,332,856,331.32	1,332,856,331.32	1,320,886,331.32	11,970,000.00

3.市场风险

利率风险

本公司的利率风险主要产生于短期借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

截至2024年6月30日，本公司无长期带息债务。

十二、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）交易性金融资产		713,961,643.83		713,961,643.83
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		713,961,643.83		713,961,643.83

结构性存款		713,961,643.83		713,961,643.83
（三）其他权益工具投资			4,065,503.31	4,065,503.31
持续以公允价值计量的资产总额		713,961,643.83	4,065,503.31	718,027,147.14
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

十三、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
中国电子科技网络信息安全有限公司	四川成都	信息安全	3,500,000,000.00元	32.96%	32.96%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是中国电子科技集团有限公司。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
工业信息安全（四川）创新中心有限公司	联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
中国电子科技集团公司第三十研究所	受同一最终控制方控制
中国电子科技网络信息安全有限公司及其他下属企业	受同一母公司控制
中国电子科技集团有限公司及其他下属企业	受同一最终控制方控制

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
中国电子科技集团公司第三十研究所	采购商品、接受劳务	1,032,753.74		否	3,198,199.50
中国电子科技网络信息安全有限公司及其他下属企业	采购商品、接受劳务	15,259,111.16		否	4,124,929.45

中国电子科技集团有限公司及其他下属企业

采购商品、接受劳务

17,814,471.42

否

20,224,611.82

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
中国电子科技集团公司第三十研究所	销售商品、提供劳务	139,433,840.81	261,119,241.76
中国电子科技网络信息安全有限公司及其他下属企业	销售商品、提供劳务	35,321.10	3,970,117.95
中国电子科技集团有限公司及其他下属企业	销售商品、提供劳务	16,896,010.74	87,394,635.46

（2） 关联租赁情况

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称	租赁资产种类	简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）		未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）		支付的租金		承担的租赁负债利息支出		增加的使用权资产
		本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额
中国电子科技集团公司第三十研究所	房屋					2,992,751.08	1,906,893.82	155,302.58	440,775.09	84,435.71	1,683,918.19
中国电子科技网络信息安全有限公司及其他下属企业	房屋		87,919.27			2,785,553.47	6,568,314.89	681,519.45	750,231.06	2,265,297.67

（3） 关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	3,157,124.00	3,449,560.00

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收票据	中国电子科技集团公司第三	65,198,925.85		229,976,624.50

	十研究所
应收票据	中国电子科技网络信息安全有限公司及其他下属企业			1,315,000.00
应收票据	中国电子科技集团有限公司及其他下属企业	1,767,138.13		5,579,436.01
应收账款	中国电子科技集团公司第三十研究所	441,167,734.35	18,111,295.39	245,354,259.31	10,218,566.89
应收账款	中国电子科技网络信息安全有限公司及其他下属企业	3,480,927.15	304,196.67	4,677,565.79	698,407.59
应收账款	中国电子科技集团有限公司及其他下属企业	78,743,857.85	15,947,600.39	81,278,399.14	15,434,124.36
合同资产	中国电子科技集团公司第三十研究所	47,723,921.21	1,912,108.67	171,134,556.73	7,034,347.84
合同资产	中国电子科技网络信息安全有限公司及其他下属企业	486,490.57	58,763.51	486,490.57	50,733.71
合同资产	中国电子科技集团有限公司及其他下属企业	95,347,376.63	4,558,576.21	96,092,954.14	4,109,142.48
预付账款	中国电子科技集团有限公司及其他下属企业	0.00		8,849.00
其他应收款	中国电子科技集团公司第三十研究所	1,313,851.36	0.00	1,313,972.90	121.54
其他应收款	中国电子科技网络信息安全有限公司及其他下属企业	2,980,716.67	156,473.17	2,910,573.78	156,473.17
其他应收款	中国电子科技集团有限公司及其他下属企业	90,000.00	4,500.00	1,120,497.32	312,997.32

（2） 应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付票据	中国电子科技集团公司第三十研究所	3,106,850.00	121,596,124.51
应付票据	中国电子科技网络信息安全有限公司及其他下属企业	8,692,341.69	1,630,748.17
应付票据	中国电子科技集团有限公司及其他下属企业	81,000.00	14,398,961.00
应付账款	中国电子科技集团公司第三十研究所	66,036,123.06	68,342,973.06
应付账款	中国电子科技网络信息安全有限公司及其他下属企业	17,607,290.60	17,958,106.15
应付账款	中国电子科技集团有限公司及其他下属企业	15,286,970.50	17,344,932.50
合同负债	工业信息安全（四川）创新中心有限公司	30,265.49
合同负债	中国电子科技集团公司第三十研究所	976,049.88	1,040,506.00
合同负债	中国电子科技网络信息安全有限公司及其他下属企业	205,637.61	147,045.90
合同负债	中国电子科技集团有限公司及其他下属企业	10,854,588.14	8,437,643.05
其他应付款	中国电子科技集团公司第三十研究所	4,680.00	0.00
其他应付款	中国电子科技网络信息安全有限公司及其他下属企业	22,471.20	22,471.20
其他应付款	中国电子科技集团有限公司及其他下属企业	30,000.00	706,243.30
应付股利	中国电子科技网络信息安全有限公司及其他下属企业	16,725,002.40
应付股利	中国电子科技集团有限公司及其他下属企业	1,104,449.70
长期应付款	中国电子科技网络信息安全有限公司及其他下属企业	11,970,000.00	11,970,000.00
一年内到期的非流动负债	中国电子科技网络信息安全有限公司及其他下属企业	11,970,000.00	11,970,000.00

十四、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用 □不适用

单位：元

授予对象类别	本期授予		本期行权		本期解锁		本期失效
	数量	金额	数量	金额	数量	金额	数量	金额
高级管理人员					132,000	619,080.00
其他管理人员、核心员工					2,055,533	9,640,449.77	57,840	660,532.80
合计					2,187,533	10,259,529.77	57,840	660,532.80

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用 ?不适用

其他说明

2、以权益结算的股份支付情况

?适用 □不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法	授予的限制性股票的公允价值基于授予日当天标的股票交易均价与授予价格的差确定。
授予日权益工具公允价值的重要参数	授予的限制性股票的公允价值基于授予日当天标的股票交易均价与授予价格的差确定
可行权权益工具数量的确定依据	在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工的数量一致。
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	33,306,916.12
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	1,286,594.28

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、本期股份支付费用

?适用 □不适用

单位：元

授予对象类别	以权益结算的股份支付费用	以现金结算的股份支付费用
高级管理人员	79,645.40
其他管理人员、核心员工	1,206,948.88
合计	1,286,594.28

十五、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

无

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十六、其他重要事项

1、其他

本公司于2015年开始筹划非公开发行股票募集资金事宜，并由本公司的全资子公司中电科(北京)网络信息安全有限公司(以下简称“北京网安”)作为投资项目实施主体，使用募集资金购买北京金丰科华房地产开发有限公司(以下简称“金丰科华”)开发的金丰能源中心项目5号楼(以下简称“标的房”)。2015年8月7日，北京网安与金丰科华签署《房屋买卖意向协议》，根据该协议向金丰科华支付购房意向金0.5亿元;2015年12月2日，北京网安与金丰科华签署《北京市商品房预售合同》，并在北京市住房和城乡建设委员会网站办理了商品房预售合同网上联机备案:签订预售协议时，标的房产所属土地使用权及在建工程已设置抵押，金丰科华取得了抵押权人出具的《抵押权人同意抵押房屋办理商品房预售许可证的证明》;截至2016年6月，北京网安向金丰科华足额支付了预售合同约定的全部购房款11.29亿元，购房资金均来源于卫士通非公开发行股票募集资金。此后北京中宏瑞德投资管理中心(有限合伙)(以下简称“北京中宏”)基于购买债权的方式取得部分抵押债权。

因金丰科华涉及与北京中宏的其他债务纠纷,北京中宏依据生效法律文书向北京市第二中级人民法院申请执行，并对开发商位于北京市丰台区花乡四合庄的金丰能源中心项1516-15地块37,651.02平方米的土地使用权及地上225,484.78平方米在建工程采取查封措施经本公司向北京市丰台区不动产登记中心查询，目前标的房产处于查封状态。

北京网安于2019年2月25日向北京市第二中级人民法院提交了民事诉讼状，就北京网安向金丰科华购买的北京市丰台区花乡四合庄1516-15地块上5办公商业楼及该房屋对应土地使用权的查封事项提起执行异议诉讼，并提交相关证据，请求北京市第二中级人民法院依法解除对丰台区花乡四合庄1516-15地块上5办公商业楼及该房屋对应的土地使用权的查封。北京市第二中级人民法院于2019年3月1日出具《受理案件通知书》及《诉讼费交费通知书》，受理了本案。北京网安于2019年4月4日收到一审判决，驳回了北京网安的诉讼请求。2019年4月17日，北京网安通过北京市第二中级人民法院向北京市高级人民法院提起上诉。

2019年8月，北京市丰台区人民法院已裁定受理债权人四川华西建筑装饰工程有限公司(以下简称“华西建筑”)申请债务人金丰科华破产清算一案，并决定采用竞争方式确定上述案件破产管理人。北京市丰台区人民法院于2020年2月28日通过人民法院公告网发布的破产公告，丰台区人民法院已于2020年1月20日确定北京市东卫律师事务所担任金丰科华破产管理人。北京网安已在2020年5月26日前向管理人北京市东卫律师事务所申报债权，并提交有关证明材料。

第一次债权人会议于2020年6月3日召开,管理人对前期开展的工作做了报告。2021年1月25日，破产管理人主持召开第二次债权人会议，并提出了整体化解方案的工作思路。法院、破产管理人随即推进整体化解相关工作，并于2022年形成《和解方案》（草案）初稿。截至目前，整体化解方案尚未取得足以提交债权人会议表决的阶段性进展。和解方案能否在第三次债权人会议上会以及上会后能否通过表决并取得法院认可存在不确定性。

截至2024年6月30日，上述房产列报于“在建工程”，账面原值1,163,097,398.37元，累计计提减值准备67,867,373.62元。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	228,237,182.60	413,126,712.32
1至2年	147,823,303.95	58,869,571.08
2至3年	1,052,511.68	2,092,718.97
3年以上	23,484,762.29	26,689,482.09
3至4年	322,095.94	1,331,000.72
4至5年	4,526,395.20	4,961,463.75
5年以上	18,636,271.15	20,397,017.62
合计	400,597,760.52	500,778,484.46

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	23,780,126.14	5.94%	23,780,126.14	100.00%		23,875,649.21	4.77%	23,875,649.21	100.00%
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	376,817,634.38	94.06%	20,834,303.07	5.53%	355,983,331.31	476,902,835.25	95.23%	25,864,242.05	5.42%	451,038,593.20
其中：

组合1：账龄组合	57,492,528.21	14.35%	20,834,303.07	36.24%	36,658,225.14	107,344,404.64	21.44%	25,864,242.05	24.09%	81,480,162.59
组合2：合并范围内应收账款	319,325,106.17	79.71%			319,325,106.17	369,558,430.61	73.79%			369,558,430.61
合计	400,597,760.52	100.00%	44,614,429.21	11.14%	355,983,331.31	500,778,484.46	100.00%	49,739,891.26	9.93%	451,038,593.20

按单项计提坏账准备类别名称：单项计提

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
盛趣信息技术（上海）有限公司	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00	100.00%	预计难以收回
杭州长江汽车有限公司	2,244,238.69	2,244,238.69	2,149,915.62	2,149,915.62	100.00%	预计难以收回
其他	1,631,410.52	1,631,410.52	1,630,210.52	1,630,210.52	100.00%	预计难以收回
合计	23,875,649.21	23,875,649.21	23,780,126.14	23,780,126.14

按组合计提坏账准备类别名称：组合1：账龄组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	33,660,015.42	1,586,709.92	4.71%
1至2年	3,075,364.96	328,346.12	10.68%
2至3年	1,052,511.68	307,970.38	29.26%
3至4年	322,095.94	159,700.47	49.58%
4至5年	4,526,395.20	3,595,431.17	79.43%
5年以上	14,856,145.01	14,856,145.01	100.00%
合计	57,492,528.21	20,834,303.07

确定该组合依据的说明：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合1：账龄组合	本公司根据以往的历史经验对应收款项预期信用损失计提比例作出合理估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类	按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提

按组合计提坏账准备类别名称：组合2：合并范围内应收账款

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	194,577,167.18
1至2年	124,747,938.99
合计	319,325,106.17

确定该组合依据的说明：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合2：合并范围内应收账款	本公司合并范围内的组合	不计提预期信用损失

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按单项评估计提坏账准备	23,875,649.21		95,523.07			23,780,126.14
按组合计提坏账准备	25,864,242.05	-5,029,938.98				20,834,303.07
合计	49,739,891.26	-5,029,938.98	95,523.07			44,614,429.21

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名	316,473,761.19		316,473,761.19	77.20%
第二名	20,000,000.00		20,000,000.00	4.88%	20,000,000.00
第三名	12,084,220.34		12,084,220.34	2.95%	569,641.83
第四名	3,266,335.54		3,266,335.54	0.80%	2,594,533.64
第五名	2,984,691.46		2,984,691.46	0.73%	140,696.30
合计	354,809,008.53		354,809,008.53	86.56%	23,304,871.77

2、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收股利	12,000,000.00	94,942,465.75
其他应收款	4,055,642.68	2,768,989.69
合计	16,055,642.68	97,711,455.44

（1） 应收股利

1） 应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
成都三零瑞通移动通信有限公司		79,942,465.75
卫士通（广州）信息安全技术有限公司	12,000,000.00	15,000,000.00
合计	12,000,000.00	94,942,465.75

2） 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

（2） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	1,042,777.91	1,375,353.83
保证金及押金	4,103,143.94	2,605,993.85
合计	5,145,921.85	3,981,347.68

2） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	2,671,488.90	1,392,951.19
1至2年	1,082,244.28	1,100,170.28
2至3年	105,801.00	3,600.00
3年以上	1,286,387.67	1,484,626.21
3至4年	609,600.00	609,600.00
4至5年	10,000.00	10,000.00
5年以上	666,787.67	865,026.21
合计	5,145,921.85	3,981,347.68

3） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备	5,145,921.85	100.00%	1,090,279.17	21.19%	4,055,642.68	3,981,347.68	100.00%	1,212,357.99	30.45%	2,768,989.69
其中：
组合	1,969,2	38.27%		0.00%	1,969,2	1,399,0	35.14%			1,399,0

1：押金及个人业务借款组合	41.45				41.45	02.89				02.89
组合2：账龄组合	3,036,812.67	59.01%	1,090,279.17	35.90%	1,946,533.50	2,204,935.88	55.38%	1,212,357.99	54.98%	992,577.89
组合3：合并范围内其他应收款	139,867.73	2.72%		0.00%	139,867.73	377,408.91	9.48%			377,408.91
合计	5,145,921.85	100.00%	1,090,279.17	21.19%	4,055,642.68	3,981,347.68	100.00%	1,212,357.99	30.45%	2,768,989.69

按组合计提坏账准备类别名称：组合1：押金及个人业务借款组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
组合1：押金及个人业务借款组合	1,969,241.45
合计	1,969,241.45

确定该组合依据的说明：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合1：押金及个人业务借款组合	根据业务性质，认定无信用风险，主要包括押金及个人业务借款。	参考历史信用损失经验不计提预期信用损失

按组合计提坏账准备类别名称：组合2：账龄组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	1,630,224.00	81,511.20	5.00%
1至2年	24,400.00	2,440.00	10.00%
2至3年	105,801.00	31,740.30	30.00%
3年以上	1,276,387.67	974,587.67	76.36%
合计	3,036,812.67	1,090,279.17

确定该组合依据的说明：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合2：账龄组合	包括除上述组合之外的其他应收款，本公司根据以往的历史经验对其他应收款计提比例作出最佳估计，参考其他应收款的账龄进行信用风险组合分类	按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提

按组合计提坏账准备类别名称：组合3：合并范围内其他应收款

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

组合3：合并范围内其他应收款	139,867.73
合计	139,867.73

确定该组合依据的说明：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合3：合并范围内其他应收款	本公司合并范围内的款项	不计提预期信用损失

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日余额		1,212,357.99		1,212,357.99
2024年1月1日余额在本期
本期计提	81,511.20	-203,590.02		-122,078.82
2024年6月30日余额	81,511.20	1,008,767.97	0.00	1,090,279.17

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他
第一阶段		81,511.20				81,511.20
第二阶段	1,212,357.99	-203,590.02				1,008,767.97
第三阶段						0.00
合计	1,212,357.99	-122,078.82		0.00	0.00	1,090,279.17

5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	押金	1,057,844.28	1-2年	20.56%
第二名	保证金	800,000.00	1年以内	15.55%	40,000.00
第三名	押金	722,995.26	1年以内	14.05%
第四名	保证金	610,000.00	5年以上	11.85%	610,000.00
第五名	往来款	500,000.00	3-4年	9.72%	250,000.00
合计		3,690,839.54		71.73%	900,000.00

3、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	3,435,110,357.78		3,435,110,357.78	3,435,110,357.78		3,435,110,357.78
对联营、合营企业投资	27,289,762.74		27,289,762.74	27,900,429.77		27,900,429.77
合计	3,462,400,120.52		3,462,400,120.52	3,463,010,787.55		3,463,010,787.55

（1） 对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	减值准备期初余额	本期增减变动				期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
			追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
成都卫士通信息安全技术有限公司	90,000,000.00						90,000,000.00
中电科（北京）网络信息安全有限公司	2,762,650,518.93						2,762,650,518.93
成都三零瑞通移动通信有限公司	176,349,991.73						176,349,991.73
成都三零嘉微电子有限公司	347,143,961.73						347,143,961.73
卫士通(上海)网络安全技术有限公司	5,355,000.00						5,355,000.00
卫士通（广州）信息安全技术有限公司	53,610,885.39						53,610,885.39
合计	3,435,110,357.78						3,435,110,357.78

（2） 对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位

期初余额（账面价值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账面价值）

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

成都摩宝网络科技有限

19,642,505.56

174,004.97

19,816,510.53

公司
工业信息安全（四川）创新中心有限公司	8,257,924.21				-784,672.00						7,473,252.21
小计	27,900,429.77				-610,667.03						27,289,762.74
合计	27,900,429.77				-610,667.03						27,289,762.74

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	85,307,479.01	57,693,693.59	149,406,449.36	71,671,907.75
其他业务	130,916.95		19,045.63
合计	85,438,395.96	57,693,693.59	149,425,494.99	71,671,907.75

其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为104,543,171元。

5、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-610,667.03	-2,337,302.63
处置长期股权投资产生的投资收益		-3,502.20
合计	-610,667.03	-2,340,804.83

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益	1,409,132.51
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）	5,549,895.93
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	13,961,643.83
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	95,523.07
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-300,625.43
减：所得税影响额	3,107,335.49
少数股东权益影响额（税后）	408.52
合计	17,607,825.90	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	-3.97%	-0.2547	-0.2547
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-4.29%	-0.2755	-0.2755

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用 ?不适用