三力士：2024年半年度报告

三力士股份有限公司

2024年半年度报告

【2024年8月】

第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人吴琼瑛、主管会计工作负责人何平及会计机构负责人(会计主管人员)何平声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。公司请投资者认真阅读本报告，公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，描述了公司未来经营可能面临的主要风险及应对措施，敬请广大投资者注意风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节管理层讨论与分析 ...... 9

第四节公司治理 ...... 21

第五节环境和社会责任 ...... 24

第六节重要事项 ...... 26

第七节股份变动及股东情况 ...... 32

第八节优先股相关情况 ...... 39

第九节债券相关情况 ...... 40

第十节财务报告 ...... 43

备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、载有法定代表人签名的公司2024年半年度报告文本。

释义

释义项	指	释义内容
公司/本公司/三力士	指	三力士股份有限公司
凤颐投资	指	浙江凤颐创业投资有限公司
集乘科技	指	集乘科技有限公司
智能装备	指	浙江三力士智能装备制造有限公司
长兴华脉	指	长兴华脉投资管理合伙企业（有限合伙）
路博橡胶	指	西双版纳路博橡胶有限公司
荣泰橡胶	指	丰沙里省荣泰橡胶有限公司
博荣商贸	指	西双版纳博荣商贸有限公司
智能传动	指	浙江三力士智能传动科技有限公司
衢州杉虎	指	衢州杉虎投资合伙企业（有限合伙）
凤有初酒业	指	绍兴凤有初酒业有限公司
力声轮胎	指	浙江力声轮胎科技有限公司
康特宝	指	绍兴康特宝医疗科技有限责任公司
众信安	指	绍兴市众信安医疗器械科技有限公司
溥畅智能	指	溥畅（杭州）智能科技有限公司
三昇生物	指	瑞丽三昇生物技术有限公司
老挝三昇	指	老挝三昇有限公司
引捷动力	指	浙江引捷动力科技有限公司
集乘网络	指	浙江集乘网络科技有限公司
河南集乘	指	河南集乘网络科技有限公司
浙江集润	指	浙江集润润滑油有限公司
气合科技	指	浙江气合科技有限公司
自贸区立昇	指	浙江自贸区立昇生物技术有限公司
杭信智能	指	浙江杭信智能信息科技有限公司
V带	指	V形胶带，是一种独特的传送带，是一种用于传递力和物品运输的机械设备，包括普通V带、窄V带、多楔带等
A米	指	V带行业专用术语，指的是A型普通V带1米，其他型号V带可通过重量系数折算成A米
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
报告期	指	2024年1月1日至2024年6月30日
元、万元、亿元	指	人民币元、万元、亿元

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	三力士	股票代码	002224
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	三力士股份有限公司
公司的中文简称（如有）	三力士
公司的外文名称（如有）	SanluxCo.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）	SANLUX
公司的法定代表人	吴琼瑛

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	何磊	何磊
联系地址	浙江省绍兴市柯桥区柯岩街道凤凰创新园	浙江省绍兴市柯桥区柯岩街道凤凰创新园
电话	0575-84313688	0575-84313688
传真	0575-84318666	0575-84318666
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用?不适用公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化?适用□不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网址	深圳证券交易所网站http://www.szse.cn/
公司披露半年度报告的媒体名称及网址	《证券日报》、《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点	三力士股份有限公司证券投资部
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）	2024年08月30日

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

?适用□不适用公司在2022年非公开发行股票时，聘请浙商证券股份有限公司为公司保荐机构，非公开发行股票新增股份于2024年3月4日上市，报告期内保荐机构履行持续督导职责，保荐机构基本情况如下：

保荐机构名称：浙商证券股份有限公司保荐机构办公地址：浙江省杭州市江干区五星路201号保荐代表人姓名：陈祖生、汪建华持续督导期间：2024年3月4日-2025年12月31日

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是□否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并

	本报告期	上年同期		本报告期比上年同期增减
		调整前	调整后	调整后
营业收入（元）	347,337,009.69	391,713,126.52	401,717,338.31	-13.54%
归属于上市公司股东的净利润（元）	11,464,265.47	54,537,095.20	52,131,163.14	-78.01%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	21,634,317.46	51,534,867.06	49,147,757.32	-55.98%
经营活动产生的现金流量净额（元）	17,904,349.51	162,547,577.60	158,286,979.08	-88.69%
基本每股收益（元/股）	0.01	0.07	0.07	-85.71%
稀释每股收益（元/股）	0.01	0.07	0.07	-85.71%
加权平均净资产收益率	0.37%	2.16%	2.09%	-1.72%
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度末增减
		调整前	调整后	调整后
总资产（元）	3,659,056,594.28	3,129,511,110.31	3,145,985,923.35	16.31%
归属于上市公司股东	3,203,702,877.37	2,520,164,007.90	2,496,195,420.36	28.34%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用□不适用

单位：元

的净资产（元）

项目

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-56,881.24
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）	3,796,762.78
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	-18,815,495.78
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-105,981.10
其他符合非经常性损益定义的损益项目	1,071,825.46
减：所得税影响额	-3,901,467.30
少数股东权益影响额（税后）	-38,250.59
合计	-10,170,051.99

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）行业发展情况近年来，我国胶管胶带行业企业通过对国外先进生产技术的引进、消化与吸收，行业整体技术水平有了较大提高，全行业将更加关注科学发展、结构性调整和转变经济增长方式，通过数字化建设共享研发平台，解决行业共性卡脖子的关键技术促进高校科研成果转化，使企业研发能力进一步提升。行业内优势企业将加强研发投入，不断优化升级制造工艺，深入推进产品差别化、高端化研发，逐步缩小与国际先进水平的差距。橡胶行业“十四五”发展规划指出：在“十四五”期间，继续完善橡胶行业10条自动化生产线：轮胎、摩托车胎、自行车胎、输送带、切割V带、模压橡胶制品、3D打印橡胶制品全自动生产线以及胶鞋工业智能设备及自动化生产线、再生胶（胶粉）全封闭自动化生产线、橡胶助剂全自动化生产线。胶管胶带生产企业将逐步更新生产设备，采用高性能的自动化与智能化机械设备及生产线，提高生产效率以及产品质量，推动行业向自动化、智能化转型升级。行业集中度的提高，将为优秀的胶管胶带行业提供稳定的市场空间，促进行业整合。行业龙头企业将不断加强品牌建设，提升品牌竞争力与影响力，增强自主品牌在国内国际市场的认可度。

（二）主要业务、产品及其用途报告期内，公司主要从事橡胶V带系统产品的研发、生产和销售。公司产品广泛应用于工业、农业、汽车制造业等诸多领域。公司主要产品为橡胶V带，按工艺分，可分为包布带和切割带。

1、包布带包布带是橡胶V带最主要品种，占我国橡胶V带产量80%以上，其中又以普通V带为主。包布带主要由压缩胶、线绳、粘合胶、伸张胶合包布组成，具有受力均匀、传动功率大、传动结构紧凑、抗破坏能力强的特点。一般传动用包布带如按其截面形状和使用要求也可分为普通V带、窄V带、联组V带、农机用半宽变速V带和六角带等，广泛应用于机械、纺织、家电、轻工、农机等各个领域。

2、切割带切割带是在包布带基础上发展起来的橡胶V带品种，其型号规格与包布带相同。切割带与包布带相比具有传动效率高、传动功率大、寿命长、节能效果明显、传动紧凑以及可高速传动等优点。切割带结构特点是两侧面（工作面）无包布，压缩胶掺有定向短纤维，强力层线绳采用特殊硬化处理的高强度化学纤维，有普通（REP）、层合（REL）和齿形（REC）等结构形式。

（三）经营模式公司产品销售主要采取经销商模式，通过地区经销商销售给终端用户，公司经过多年积累和发展，在全国拥有超过2000家一级二级经销商。公司外销出口业务销售涵盖全球6大洲，53个国家，内销已覆盖全国各个省、市、自治区，并建立了较为完善的市、县级销售网络。公司根据销售、回款等数据对经销商进行多维度考核，促进销售网络健康有序发展。

（四）市场地位作为国内首家非轮胎橡胶制品上市公司，公司主营产品为橡胶V带，包括农机V带、工业V带、汽车V带等，国内市场占有率处于领先地位，截止2023年，公司连续27年蝉联中国橡胶V带行业排名第一、全球非轮胎橡胶制品行业50强、国家火炬计划重点高新技术企业、全国质量效益型先进企业。

（五）主要的业绩驱动因素公司将继续围绕橡胶V带的主营业务，持续大力推行自动化、智能化、生产，保持新技术、新产品的持续研发，稳定和开拓市场，保持公司在行业的龙头地位和核心竞争力。持续推进精益生产和管理，提高人均产能，提高生产效率、降低生产和管理成本，积极降本增效，深挖内部管理效益，进一步拓展发展空间和盈利能力。充分利用在品牌、技术服务、产品品质、销售渠道等方面的优势，紧抓产业转型升级机遇，提升公司产品市场占有率。持续推进研发建设智能指挥系统和智慧工厂建设，加快信息化、自动化、智能化升级。

二、核心竞争力分析

（一）规模优势

公司作为国内橡胶V带行业龙头企业，在自主技术创新、新产品及自动化设备研发、人才培养、质量与品牌、销售网络和售后服务体系、成本管理等方面具有独特的竞争优势，居于行业龙头地位，连续多年获评为“中国橡胶工业百强企业”。

（二）研发及技术创新优势

公司注重产品研发和技术创新，不断引进技术研发人才，公司传动技术研究院作为“省级高新技术研发中心”、“省级企业研究院”，将市场需求和研发相融合，不断开发新技术和研发新产品。目前，公司与多家公司签订战略合作，强化双方在技术研发、市场推广、资源整合等领域的交流与合作，实现优势互补、高效协作、达到高质量发展的目标。公司致力于高端普通V带的技术开发，大力倡导创新和技术改进，突破普通V带系列技术设计理念，形成了一整套生产工艺技术，荣获高新技术企业、绍兴市质量奖等称号。公司成立“三力士股份有限公司检测中心”、“三力士股份有限公司智能制造联合实验室”，将进一步打造一流的V带创新平台，为橡胶V带产业的发展提供更大的技术支持。

（三）成熟的技术工艺优势

作为国家高新技术企业，公司建有传动技术研究院，是浙江省省级高新技术研发中心，专业从事橡胶传动技术相关研究和应用。在多年的研究开发过程中，公司积累了丰硕的技术成果和精湛的工艺水平。截至报告期末，公司累计主导、参与制定了9项标准，其中7项国家标准，1项行业标准，1项浙江制造标准。同时，公司积累了大量的核心专利及非专

利技术，截至2024年6月30日，公司拥有23项发明专利，71项国家实用新型专利，涉外专利8项，软件著作权3项。公司生产的橡胶V带具有高强度、耐冲击、大功率、超负荷、不伸长、免调整、摩擦系数大、传递效率高、使用寿命长等优势特点，生产工艺已处于工业化应用成熟阶段。

（四）质量控制管理体系优势公司作为国内最大的橡胶V带生产商之一，坚持以质量为根本，不断践行以品质创造价值的理念，严格按照国际质量管理体系ISO9001要求建立健全生产管理体系。经过多年的发展与积累，公司拥有丰富的生产管理及品质控制经验，锻造出稳定优质的产品品质，并参与编制了橡胶V带行业相关行业标准，标准涵盖产品标准、检验检测方法等。为了保障产品品质，公司建立了完善的产品质量控制体系，并且制定了《产品审核控制程序》《过程及产品的监视和测量控制程序》《不合格品控制程序》等诸多制度程序文件。在检验程序中，职责划分明晰，有效保证了检测质量，其中，检测中心负责原料、半成品、成品的性能检测和试验，V带制造中心负责工序产品及成品外观的检验和品控，研究所负责产品实现过程，也包括产品特点策划的各过程和子过程。

（五）良好的品牌和扎实的客户基础优势多年来，公司始终坚持“用品质创造价值”的经营理念，为客户生产高品质的橡胶V带产品。连续多年，公司橡胶V带的产量、销量、市场占有率位居业内首位，公司是橡胶V带行业内的领跑者，具有相当高的品牌知名度。2018年，公司荣获“浙江省制造业互联网融合发展”示范企业，2019年度荣获“浙江制造精品”企业称号，2021年度荣获“2021年度浙江省隐形冠军”、“2021年绍兴市市长质量奖”等荣誉，2022年度荣获“国家知识产权优势企业”、“2022年度‘浙江制造精品’”等荣誉，公司生产的“三力士牌”橡胶V带是中国名牌产品、浙江省出口名牌产品。目前，公司产品涵盖包布带、切割带等类别上万个规格，产品远销欧、美、亚、非等多个国家。此外，公司建立了广泛和稳定的营销网络，遍布全国各个省份和国外销售重点区域。

三、主营业务分析概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	347,337,009.69	401,717,338.31	-13.54%
营业成本	262,661,539.32	305,260,779.11	-13.96%
销售费用	9,792,483.90	4,615,181.77	112.18%	主要系本报告期较上年同期增加了广告及赠品。
管理费用	41,486,203.90	44,188,566.08	-6.12%
财务费用	-13,330,912.68	-36,238,508.68	63.21%	主要系本报告期较上年同期汇兑收益减少。
所得税费用	-978,687.92	9,212,021.67	-110.62%	主要系报告期内部分子公司利润总额为负形成的递延所得税
研发投入	14,220,971.52	15,042,578.97	-5.46%
经营活动产生的现金流量净额	17,904,349.51	158,286,979.08	-88.69%	主要系本报告期较上年同期增加了生产所需原材料采购
投资活动产生的现金流量净额	-236,365,146.27	-190,388,911.03	-24.15%
筹资活动产生的现金流量净额	491,143,056.29	-32,057,086.45	1,632.09%	主要系本报告期完成了向特定对象发行股

				票。
现金及现金等价物净增加额	273,938,946.66	-43,930,635.60	723.57%	主要系本报告期完成了向特定对象发行股票。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用?不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：元

	本报告期		上年同期		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	347,337,009.69	100%	401,717,338.31	100%	-13.54%
分行业
工业	347,337,009.69	100.00%	401,717,338.31	100.00%	-13.54%
分产品
橡胶V带	306,773,969.00	88.32%	357,467,588.32	88.98%	-14.18%
其他	40,563,040.69	11.68%	44,249,749.99	11.02%	-8.33%
分地区
国内	299,733,421.30	86.29%	336,922,906.06	83.87%	-11.04%
国外	47,603,588.39	13.71%	64,794,432.25	16.13%	-26.53%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用□不适用

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
工业	347,337,009.69	262,661,539.32	24.38%	-13.54%	-13.96%	0.37%
分产品
橡胶V带	306,773,969.00	230,636,767.30	24.82%	-14.18%	-15.09%	0.81%
其他	40,563,040.69	32,024,772.02	21.05%	-8.33%	-4.76%	-2.96%
分地区
国内	299,733,421.30	231,566,094.06	22.74%	-11.04%	-9.55%	-1.27%
国外	47,603,588.39	31,095,445.26	34.68%	-26.53%	-36.84%	10.67%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用?不适用

四、非主营业务分析?适用□不适用

单位：元

金额

占利润总额比例

形成原因说明

是否具有可持续性

投资收益	-1,459,844.81	-14.37%	主要系参股公司权益法确认的投资收益。	否
公允价值变动损益	-18,815,495.78	-185.21%	主要系报告期内公司投资的衢州杉虎权益投资公允价值变动。	否
资产减值	0.00	0.00%
营业外收入	77,008.41	0.76%	主要系报告期内因供应商质量问题获得的赔款。	否
营业外支出	178,689.51	1.76%	主要系报告期内公司对外捐赠。	否

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	本报告期末		上年末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	1,173,317,103.03	32.07%	912,896,578.20	28.41%	3.66%	主要系本告期内完成了向特定对象发行股票。
应收账款	107,983,770.17	2.95%	95,533,856.78	2.97%	-0.02%
合同资产		0.00%	0.00	0.00%	0.00%
存货	255,152,104.62	6.97%	193,956,628.97	6.04%	0.93%
投资性房地产		0.00%	0.00	0.00%	0.00%
长期股权投资	75,853,600.75	2.07%	64,778,483.81	2.02%	0.05%
固定资产	570,941,257.14	15.60%	589,449,482.67	18.35%	-2.75%
在建工程	764,797,617.11	20.90%	656,054,418.25	20.42%	0.48%
使用权资产	2,288,742.53	0.06%	2,469,852.12	0.08%	-0.02%
短期借款	54,208,004.78	1.48%	24,219,637.23	0.75%	0.73%
合同负债	18,693,437.91	0.51%	11,305,384.53	0.35%	0.16%	主要系公司销售获得预付款增加
长期借款		0.00%	0.00	0.00%	0.00%
租赁负债	2,126,043.51	0.06%	2,126,043.51	0.07%	-0.01%

2、主要境外资产情况

□适用?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用□不适用

单位：元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	其他变动	期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）	100,795,219.98	-18,829,876.26	0.00	0.00	600,000.00	0.00	0.00	82,565,343.72
2.衍生金融资产	0.00
4.其他权益工具投资	7,400,663.16		141,372.74					7,542,035.90
5.其他非流动金融资产	31,616,510.39	14,380.48						31,630,890.87
金融资产小计	139,812,393.53	-18,815,495.78	141,372.74		600,000.00			121,738,270.49
投资性房地产								0.00
生产性生物资产	136,653,079.51						-1,434,907.13	135,218,172.38
其他	3,087,454.53				13,642,495.48	11,984,372.78		4,745,577.23
上述合计	279,552,927.57	-18,815,495.78	141,372.74	0.00	14,242,495.48	11,984,372.78	-1,434,907.13	261,702,020.10
金融负债	0.00							0.00

其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

项目	期末				期初
	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况
货币资金	9,296,394.95	9,296,394.95	票据保证金、未到账应收利息等	票据保证金、未到账应收利息等	22,814,816.78	22,814,816.78	票据保证金、未到账应收利息等	票据保证金、未到账应收利息等

应收票据	2,710,912.63	2,710,912.63	已背书未到期票据未终止确认	已背书未到期票据未终止确认	2,270,815.18	2,270,815.18	已背书未到期票据未终止确认	已背书未到期票据未终止确认
合计	12,007,307.58	12,007,307.58			25,085,631.96	25,085,631.96

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用□不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
211,483,016.85	140,284,845.48	50.75%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

?适用□不适用

单位：元

被投资公司名称

主要业务

投资方式

投资金额

持股比例

资金来源

合作方

投资期限

产品类型

截至资产负债表日的进展情况

预计收益

本期投资盈亏

是否涉诉

披露日期（如有）

披露索引（如有）

西湖交互机器科技(杭州)有限公司

人工智能应用软件开发，智能基础制造装备创造

其他

12,600,000.00

7.00%

自有资金

姜汉卿、杭州西湖众擎企业管理合伙企业(有限合伙)、西湖云创(杭州)发展有限公司、杭州市西湖教育基金

不适用

不适用

涉及的股权已过户

0.00

0.00

否

2024年03月21日

巨潮资讯网（公告编号：2024-018）

						会、宁波济仁投资合伙企业(有限合伙)
合计	--	--	12,600,000.00	--	--	--	--	--	--	0.00	0.00	--	--	--

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

?适用□不适用

单位：元

项目名称	投资方式	是否为固定资产投资	投资项目涉及行业	本报告期投入金额	截至报告期末累计实际投入金额	资金来源	项目进度	预计收益	截止报告期末累计实现的收益	未达到计划进度和预计收益的原因	披露日期（如有）	披露索引（如有）
年产5亿A米橡胶传动带智能化产业园项目	自建	是	智能制造	196,083,016.85	961,028,306.86	自筹资金、募集资金	61.96%	0.00	0.00	尚处于建设	2022年04月16日	《三力士股份有限公司2022年非公开发行A股股票预案》
合计	--	--	--	196,083,016.85	961,028,306.86	--	--	0.00	0.00	--	--	--

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况?适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况?适用□不适用

单位：万元

募集年份	募集方式	募集资金总额	募集资金净额	本期已使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	报告期内变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额比例	尚未使用募集资金总额	尚未使用募集资金用途及去向	闲置两年以上募集资金金额
2024年	公司向特定对象发行人民币普通股股票	72,500	70,338.27	19,294.55	60,600.34	0	0	0.00%	10,411.73	存放于募集资金专户	0
合计	--	72,500	70,338.27	19,294.55	60,600.34	0	0	0.00%	10,411.73	--	0
募集资金总体使用情况说明
1、经中国证券监督管理委员会《关于同意三力士股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1456号）同意，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）172,209,026股，发行价格为4.21元/股，募集资金总额为724,999,999.46元，扣除发行费用合计人民币21,617,311.56元（不含税）后，募集资金净额为人民币703,382,687.90元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金进行了审验，并于2024年2月18日出具了《验资报告》（信会师报字[2024]第ZF10057号）。2、2024年5月31日，公司第八届董事会第三次会议和第八届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币53,368.31万元及已支付发行费用的自筹资金人民币196.81万元，共计人民币53,565.12万元。3、截至报告期末，公司累计使用募集资金总额为60,600.34万元（包括置换预先投入金额），节余募集资金余额为10,411.73万元。

（2）募集资金承诺项目情况?适用□不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
年产5亿A米橡胶传动带智能化产业园项目	否	70,000	70,000	19,608.3	60,354.29	86.22%	2026年02月08日		不适用	否
数字化智慧管	否	2,500	2,500	0	246.05	9.84%	2026年02月08		不适用	否

理平台建设项目							日
承诺投资项目小计	--	72,500	72,500	19,608.3	60,600.34	--	--		--	--
超募资金投向
无
合计	--	72,500	72,500	19,608.3	60,600.34	--	--	0	--	--
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因）	不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入	适用
	2024年5月31日，公司第八届董事会第三次会议和第八届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币53,368.31万元及已支付发行费用的自筹资金人民币196.81万元，共计

及置换情况	人民币53,565.12万元。募集资金置换工作已于2024年6月5日完成。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向

截至2024年6月30日，公司尚未使用募集资金余额人民币10,411.73万元（含利息收入）存放在公司募集资金专户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

无

（3）募集资金变更项目情况

□适用?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用?不适用

八、主要控股参股公司分析?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
浙江三力士智能装	子公司	自动化设备设计、	640,000,000	525,262,982.41	516,038,012.03	4,409,009.76	-9,528,936	-9,522,978

备制造有限公司		生产					.53	.37
浙江三力士智能传动科技有限公司	子公司	橡胶板、管、带制造	100000000	938,928,761.96	65,655,143.70	0.00	-13,261,049.25	-9,946,336.93
衢州杉虎投资合伙企业（有限合伙）	子公司	投资与资产管理	151000000	103,841,207.83	102,956,709.71	0.00	-17,977,322.11	-13,482,991.59

报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
浙江自贸区立昇生物技术有限公司	增资投资	无重大影响

主要控股参股公司情况说明

九、公司控制的结构化主体情况

□适用?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、宏观经济不稳定风险全球地缘政治冲突加剧，滞涨风险上升，国内外经济形势严峻。目前，中国经济将呈现出新常态，市场结构变化、发展方式变化、需求变化将是公司面临的主要经营风险。公司产品主要应用于工业、农业、机械等行业，上述行业的同步波动将可能导致公司业务的波动。我国经济仍面临出口下降、投资增速连续放缓、内需动力不足等问题，若宏观经济出现重大不利变化，可能对公司经营业绩产生不利影响。

对此，我们将密切关注国内外政治经济形势，保持“稳中求进”工作总基调，深入推进“降本增效”工作计划。密切关注新形势下的发展机遇，集中优势资源，在销售、研发等多方面提升公司竞争，我们将持续加大研发投入，拓展全球市场，优化客户体验，持续推动公司高质量发展。

2、市场风险

公司的市场风险主要分为国内市场风险和国外市场风险。目前，公司是国内行业的领先者，在国内中高端V带市场拥有显著优势。若国内竞争者加快产品技术升级，提高产品质量，降低生产成本，则公司可能面临行业领先地位受到挑战的风险。国外产业巨头调整业务定位抢占国内市场，则公司也可能面临国内市场份额下滑的风险。海外市场风险主要包括进口国的进口政策因素、经济环境因素、政治环境因素等，若相关因素发生重大变化，则公司可能面临海外市场销售出现下滑的风险。公司将持续不断进行新产品、新工艺等创新研发，保证产品的技术、质量的领先。

十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是?否

第四节公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	会议决议
2024年第一次临时股东大会	临时股东大会	35.30%	2024年01月05日	2024年01月06日	详见披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-002）
2024年第二次临时股东大会	临时股东大会	28.34%	2024年04月08日	2024年04月09日	详见披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2024年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-024）
2023年度股东大会	年度股东大会	28.29%	2024年05月23日	2024年05月24日	详见披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2023年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-048）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

?适用□不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
沙建尧	独立董事	任期满离任	2024年04月08日	任期届满
蒋建华	独立董事	任期满离任	2024年04月08日	任期届满
范薇薇	独立董事	任期满离任	2024年04月08日	任期届满
陈亚东	独立董事	被选举	2024年04月08日	换届选举
陈琪耀	独立董事	被选举	2024年04月08日	换届选举
屠世超	独立董事	被选举	2024年04月08日	换届选举
潘万东	生产总监	聘任	2024年04月08日	聘任为公司生产总监

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用?不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用□不适用

1、股权激励无

2、员工持股计划的实施情况?适用□不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况

员工的范围	员工人数	持有的股票总数（股）	变更情况	占上市公司股本总额的比例	实施计划的资金来源
公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员、核心管理人员及核心骨干员工	18	17,593,335	不适用	1.95%	自有资金

报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况

姓名	职务	报告期初持股数（股）	报告期末持股数（股）	占上市公司股本总额的比例
何磊	董事会秘书	0	1,539,335	0.17%
何平	董事、财务总监	0	480,000	0.05%
陈潇俊	监事	0	200,000	0.02%

报告期内资产管理机构的变更情况

□适用?不适用报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况

□适用?不适用报告期内股东权利行使的情况根据三力士股份有限公司2023年员工持股计划（草案）,本员工持股计划持有人自愿放弃因参与员工持股计划而间接持有公司股票的表决权，仅保留该等股份的分红权、投资收益权。报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明

□适用?不适用员工持股计划管理委员会成员发生变化?适用□不适用

2024年3月7日以现场表决的方式召开2023年员工持股计划第一次持有人会议，审议通过《关于选举2023年员工持股计划管理委员会委员的议案》选举潘万东先生、徐世嘉先生、徐丽女士为公司2023年员工持股计划管理委员会委员，任期与2023年员工持股计划存续期间一致。员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理?适用□不适用报告期内员工持股计划终止的情况

□适用?不适用其他说明：

3、其他员工激励措施

□适用?不适用

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称	处罚原因	违规情形	处罚结果	对上市公司生产经营的影响	公司的整改措施
无	无	无	无	无	无

参照重点排污单位披露的其他环境信息环境保护相关政策和行业标准：

根据所属行业要求，公司各下属子公司在自身生产过程中需要遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》《中华人民共和国噪声污染防治法》《中华人民共和国环境影响评价法》《中华人民共和国土壤污染防治法》等与环境保护相关的法律法规和行业标准。环境保护行政许可情况：

三力士排污许可证有效期：2023年8月21日至2028年8月20日对污染物的处理：

公司厂区主要生产橡胶制品，主要污染物为二氧化硫、苯系物及低浓度颗粒物等。

（1）防治污染设施的建设和运行情况废气：废气通过废气收集系统、喷淋塔和EPA高效净化一体机进行收集净化后有组织排放。报告期内，对部分生产车间进行改造，新增废气处理装置，减少无组织废气排放，有效降低废气中污染物含量。废水：生产中会产生冷却水和蒸汽。公司利用废水回收利用装置对冷却水净化，建立废水处理站，使得部分废水经处理后补充消防用水；利用蒸汽回收装置循环利用硫化产生的蒸汽。相关环保设备运行良好，并每年对废气、废水委托检测，均为合格排放。

（2）建设项目环境影响评价报告期内，公司在建项目年产5亿A米橡胶传动带智能化产业园项目已获得天台县行政审批文件《关于浙江三力士智能传动科技有限公司年产5亿A米橡胶传动带智能化产业园项目环境影响报告表的批复》（天行审[2022]96号）。

（3）突发环境事件应急预案公司建立了突发环境事件应急机制，编制了《突发环境事件应急预案》制度，并组织公司员工加强学习，提高企业整体应对突发环境污染事故的能力，对泄漏、运输、非正常排放以及自然灾害引发的突发性事故的隐患进行实时监控和预警，防止突发性环境污染事故的发生；并能在事故发生后，按照预案要求紧急疏散人员，有效地组织抢险和救助，采取措施防止污染扩展影响到周围环境，将事故损失和社会危害减少到最低程度，保障公众和财产安全，保护环境，维护社会稳定，促进企业安全生产和全面、协调、可持续发展。

（4）环境自行监测方案公司严格按照国家环境监测技术规范和环境监测管理规定的要求开展自行检测，每月对废气环保设备的运行情况和废水处理站的处理情况进行监测，确保污染物达标排放。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用?不适用未披露其他环境信息的原因无

二、社会责任情况公司始终坚持以人为本的核心价值观，不断改善用工环境，关心员工的工作、生活、健康、安全，切实保护员工的各项权益，提升企业的凝聚力，实现员工与企业的共同成长。三力士始终密切关注困难员工工作、生活状况，积极开展困难职工帮扶，专设“三力士慈善基金”，对家庭变故、因病致贫等困难职工进行及时救助与帮扶，截至目前已发放各类救助款40万余元。公司将进一步提升困难职工保障体系建设，增强员工归属感、幸福感，提升企业凝聚力、向心力，全面助推企业发展！

第六节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用?不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况?适用□不适用

单位：万元

股东或关联人名称	关联关系类型	占用时间	发生原因	期初数	报告期新增占用金额	报告期偿还总金额	期末数	截至半年报披露日余额	预计偿还方式	预计偿还金额	预计偿还时间（月份）
浙江贝恩吉工业品有限公司	控股股东关联人	不适用	同一控制下企业合并及产生费用结算	29.48	22.3	51.78	0	0		0
合计				29.48	22.3	51.78	0	0	--	0	--
期末合计值占最近一期经审计净资产的比例				0.00%
相关决策程序				不适用
当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明				报告期公司收购实际控制人之一吴琼瑛控制的浙江贝恩吉工业品有限公司持有的浙江集乘网络科技有限公司100%股权（同时约定吴琼瑛女士退出浙江贝恩吉工业品有限公司所持有的全部股权），集乘网络纳入公司合并报表范围。后集乘网络就原先相关费用及过渡期费用与浙江贝恩吉工业品有限公司进行结算，相关费用浙江贝恩吉工业品有限公司已于2024年6月支付完成。
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明				不适用

三、违规对外担保情况

□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是?否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用?不适用

七、破产重整相关事项

□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□适用?不适用

九、处罚及整改情况

□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用?不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况?适用□不适用租赁情况说明

序号	出租方	承租方	租赁物	租赁期限	租金（元/年）
1	三力士股份有限公司	绍兴华诚纸箱有限公司	厂房	2024年1月1日-2025年12月31日	48,000
2	三力士股份有限公司	吴志远	宿舍	2024年1月1日-2025年12月31日	10,560
3	三力士股份有限公司	绍兴市柯桥区云涛印刷包装厂	厂房	2024年1月1日-2025年12月31日	8,820
4	三力士股份有限公司	绍兴锋申纺织品有限公司	厂房	2021年9月1日-2024年8月31日	300,000
5	三力士股份有限公司	陕西三力士橡胶机电设备有限公司	房屋	2024年1月1日-2024年12月31日	40,000

6	浙江三力士智能装备制造有限公司	邓英	厂房	2024年3月17日-2027年3月17日	700,000
7	浙江三力士智能装备制造有限公司	周建华	厂房	2024年2月18日-2027年2月17日	805,000
8	浙江三力士智能装备制造有限公司	绍兴柯桥世佳饭店	食堂	2024年1月1日-2024年12月31日	/
9	浙江三力士智能装备制造有限公司	叶新林	厂房	2021年12月1日-2024年11月30日	1,365,000
10	浙江三力士智能装备制造有限公司	浙江集乘网络科技有限公司	科研楼	2022年1月1日-2024年12月31日	95,568
11	浙江三力士智能装备制造有限公司	韩从阳	厂房	2022年12月10日-2025年12月9日	840,000
12	浙江三力士智能装备制造有限公司	刘建峰	厂房	2023年7月1日-2026年6月30日	1,278,000
13	浙江三力士智能装备制造有限公司	张婷	厂房	2024年3月15日-2027年3月14日	825,000
14	浙江三力士智能装备制造有限公司	张东明	厂房	2024年4月10日-2027年4月9日	825,000
15	浙江三力士智能装备制造有限公司	王刚	厂房	2023年12月15日-2026年12月14日	840,000
16	浙江三力士智能装备制造有限公司	绍兴大明大力建设有限公司	厂房	2024年6月20-日2026年6月19日	2,226,000

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
浙江集乘网络科技有限公司	2024年03月21日	3,000	2024年03月29日	3,000	连带责任担保	无	无	2年	否	否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		3,000		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		3,000
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		3,000		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		3,000
子公司对子公司的担保情况

担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		3,000		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		3,000
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		3,000		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		3,000
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				0.94%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）				0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）				3,000
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）				0
上述三项担保金额合计（D+E+F）				3,000
对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）				-
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）				-

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托理财

□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。

4、其他重大合同

□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

?适用□不适用“三力转债”自2018年12月14日起进入转股期，截至2024年6月7日（可转债到期日）共有4,192,994张已转换为公司股票，累计转股数为71,841,600股，本次到期未转股的剩余“三力转债”为2,007,006张，到期兑付金额为212,742,636元（含最后一期利息，含税），已于2024年6月11日兑付完毕。

十四、公司子公司重大事项

□适用?不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	95,825,580.00	13.13%	172,209,026.00				172,209,026.00	268,034,606.00	29.71%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	95,825,580.00	13.13%	172,209,026.00				172,209,026.00	268,034,606.00	29.71%
其中：境内法人持股			122,090,262				122,090,262	122,090,262	13.53%
境内自然人持股	95,825,580.00	13.13%	50,118,764				50,118,764	145,944,344	16.18%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份	633,774,734.00	86.87%				306,984	306,984	634,081,718.00	70.29%
1、人民币普通股	633,774,734.00	86.87%				306,984	306,984	634,081,718.00	70.29%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其

他
三、股份总数	729,600,314.00	100.00%	172,209,026.00		306,984	172,516,010	902,116,324.00	100.00%

股份变动的原因?适用□不适用

（1）可转换公司债券转股三力转债的转股期限为自2018年12月14日起至2024年6月7日止。本报告期内，三力转债因转股减少1,667,300元（16,673张），转股数量为306,984股。

（2）2022年非公开发行股份经中国证券监督管理委员会《关于同意三力士股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1456号）同意，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）172,209,026股，发行价格为4.21元/股，募集资金总额为724,999,999.46元，扣除发行费用合计人民币21,617,311.56元（不含税）后，募集资金净额为人民币703,382,687.90元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金进行了审验，并于2024年2月18日出具了《验资报告》（信会师报字[2024]第ZF10057号）。股份变动的批准情况?适用□不适用

（1）可转换公司债券转股经中国证券监督管理委员会“证监许可[2018]285号”文核准，公司于2018年6月8日公开发行了620万张可转换公司债券，每张面值人民币100元，发行总额62,000万元。经深交所“深证上[2018]293号”文同意，公司62,000万元可转换公司债券于2018年6月29日起在深交所挂牌交易，债券简称“三力转债”，债券代码“128039”。根据相关法规和《三力士股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定，自2018年12月14日起至2024年6月7日止，公司发行的三力转债可转换为公司股份。

（2）2022年非公开发行股份经中国证监会出具了《关于同意三力士股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1456号）核准，本次拟向特定对象发行股票数量为182,160,804股，发行的募集资金总额不超过7.25亿元。本次实际发行股票172,209,026股，募集资金总额724,999,999.46元，扣除与发行有关的费用后，实际募集资金净额为人民币703,382,687.90元股份变动的过户情况?适用□不适用

（1）可转换公司债券转股报告期内，三力转债因转股减少1,667,300元（16,673张），转股数量为306,984股。

（2）2022年非公开发行股份报告期内，公司本次非公开发行人民币普通股（A股）股票172,209,026股，发行价格为4.21元/股，募集资金合计人民币724,999,999.46元，扣除不含税发行费用后，实际募集资金净额为人民币703,382,687.90元。公司已于2024年2月22日完成了本次新增股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的登记、托管及限售手续，并于2024年3月4日在深圳证券交易所上市，限售期为自上市之日起6个月。股份回购的实施进展情况

□适用?不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益等财务指标的影响，参见本报告“第二节公司简介和主要财务指标之四、主要会计数据和财务指标”。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用?不适用

2、限售股份变动情况

?适用□不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
北京泰德圣私募基金管理有限公司－泰德圣投资致圣量化2号私募证券投资基金	0	0	45,130,641	45,130,641	非公发行定增	2024年9月4日
锦福源（海南）私募基金管理合伙企业（有限合伙）－锦福源天添二号私募证券投资基金	0	0	27,315,914	27,315,914	非公发行定增	2024年9月4日
王晓平	0	0	23,752,969	23,752,969	非公发行定增	2024年9月4日
邵昌成	0	0	21,377,672	21,377,672	非公发行定增	2024年9月4日
北京泰德圣私募基金管理有限公司－泰德圣投资德来1号私募证券投资基金	0	0	11,876,484	11,876,484	非公发行定增	2024年9月4日
北京泰德圣私募基金管理有限公司－泰德圣投资泰来1号私募证券投资基金	0	0	10,213,776	10,213,776	非公发行定增	2024年9月4日
上海般胜私募基金管理有限公司－般胜优选11号私募证券投资基金	0	0	7,125,890	7,125,890	非公发行定增	2024年9月4日
戴臻翊	0	0	4,988,123	4,988,123	非公发行定增	2024年9月4日
南昌市国金产业投资有限公司	0	0	4,988,123	4,988,123	非公发行定增	2024年9月4日
中国农业银行股份有限公司－西部利得量	0	0	4,988,123	4,988,123	非公发行定增	2024年9月4日

化成长混合型发起式证券投资基金
上海心宁聚鑫私募基金管理有限公司－心宁博观1号私募证券投资基金	0	0	4,988,123	4,988,123	非公发行定增	2024年9月4日
中国工商银行股份有限公司－华夏磐利一年定期开放混合型证券投资基金	0	0	2,375,297	2,375,297	非公发行定增	2024年9月4日
招商银行股份有限公司－华夏磐润两年定期开放混合型证券投资基金	0	0	1,377,672	1,377,672	非公发行定增	2024年9月4日
招商银行股份有限公司－华夏磐锐一年定期开放混合型证券投资基金	0	0	1,235,154	1,235,154	非公发行定增	2024年9月4日
深圳量道投资管理有限公司－量道玉衡1号私募证券投资基金	0	0	475,065	475,065	非公发行定增	2024年9月4日
合计	0	0	172,209,026	172,209,026	--	--

二、证券发行与上市情况

?适用□不适用

股票及其衍生证券名称	发行日期	发行价格（或利率）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期	披露索引	披露日期
股票类
三力士	2024年02月01日	4.21	172,209,026	2024年03月04日	182,160,804		详见披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《三力士股份有限公司向特定对象发行股票上市公告书》	2024年02月29日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类

报告期内证券发行情况的说明

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数		45,223		报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）			0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	报告期末持有的普通股数量	报告期内增减变动情况	持有有限售条件的普通股数量	持有无限售条件的普通股数量	质押、标记或冻结情况
							股份状态	数量
金玉中	境内自然人	13.47%	121,552,000	0	0	121,552,000	不适用	0
吴琼瑛	境内自然人	10.76%	97,075,940	0	72,806,955	24,268,985	质押	67,750,000
北京泰德圣私募基金管理有限公司－泰德圣投资致圣量化2号私募证券投资基金	境内非国有法人	5.00%	45,130,641	45,130,641	45,130,641	0	不适用	0
吴琼明	境内自然人	3.39%	30,572,000	0	22,929,000	7,643,000	不适用	0
锦福源（海南）私募基金管理合伙企业（有限合伙）－锦福源天添二号私募证券投资基金	境内非国有法人	3.03%	27,316,514	27,315,914	27,315,914	600	不适用	0
王晓平	境内自然人	2.63%	23,752,969	23,752,969	23,752,969	0	不适用	0
邵昌成	境内自然人	2.39%	21,532,472	21,377,672	21,377,672	154,800	不适用	0
三力士股份有限公司－2023年员工持股计划	其他	1.95%	17,593,335	0	0	17,593,335	不适用	0
高盛尔	境内自然人	1.69%	15,214,600	15,214,600	0	15,214,600	不适用	0
北京泰德圣私募基金管理有限公司－泰德圣投	境内非国有法人	1.32%	11,876,484	11,876,484	11,876,484	0	不适用	0

资德来1号私募证券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）		2024年2月1日，公司向13名特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票172,209,026股。其中北京泰德圣私募基金管理有限公司－泰德圣投资致圣量化2号私募证券投资基金现金认购45,130,641股，锦福源（海南）私募基金管理合伙企业（有限合伙）－锦福源天添二号私募证券投资基金现金认购27,316,514股，王晓平现金认购23,752,969股，邵昌成现金认购21,377,672股，北京泰德圣私募基金管理有限公司－泰德圣投资德来1号私募证券投资基金现金认购11,876,484股。
上述股东关联关系或一致行动的说明		金玉中和吴琼瑛、吴琼明为母女关系。吴琼瑛和吴琼明为姐妹关系。吴琼瑛女士、吴琼明女士及金玉中女士已经签订了《一致行动协议》。北京泰德圣私募基金管理有限公司－泰德圣投资致圣量化2号私募证券投资基金和北京泰德圣私募基金管理有限公司－泰德圣投资德来1号私募证券投资基金为同一控制主体。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明		无
前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11）		无
前10名无限售条件普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称		报告期末持有无限售条件普通股股份数量	股份种类
			股份种类	数量
金玉中		121,552,000	人民币普通股	121,552,000
吴琼瑛		24,268,985	人民币普通股	24,268,985
高盛尔		15,214,600	人民币普通股	15,214,600
吴兴荣		8,000,139	人民币普通股	8,000,139
吴琼明		7,643,000	人民币普通股	7,643,000
吴水炎		5,850,448	人民币普通股	5,850,448
吴水源		4,907,800	人民币普通股	4,907,800
黄凯军		3,920,252	人民币普通股	3,920,252
陈柏忠		3,440,705	人民币普通股	3,440,705
李月琴		3,165,000	人民币普通股	3,165,000
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明		金玉中和吴琼瑛、吴琼明为母女关系。吴琼瑛和吴琼明为姐妹关系。吴琼瑛女士、吴琼明女士及金玉中女士已经签订了《一致行动协议》。吴水炎和吴水源为兄弟关系。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）		前10名普通股东中吴兴荣通过普通账户持有公司股份6,500,139股，通过信用账户持有公司股份1,500,000股，合计持有公司股份8,000,139股；黄凯军通过普通账户持有公司股份2,920,051股，通过信用账户持有公司股份1,000,201股，合计持有公司股份3,920,252股；高盛尓通过信用账户持有公司股份15,214,600股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用?不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2023年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节优先股相关情况

□适用?不适用报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况?适用□不适用

一、企业债券

□适用?不适用报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券

□适用?不适用报告期公司不存在公司债券。

三、非金融企业债务融资工具

□适用?不适用报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。

四、可转换公司债券?适用□不适用

1、转股价格历次调整、修正情况2018年7月24日，公司召开第六届董事会第八次会议，审议通过了《关于向下修正可转换公司债券转股价格的议案》，并提请2018年第二次临时股东大会审议。2018年8月10日，公司召开2018年第二次临时股东大会，审议通过了《关于向下修正可转换公司债券转股价格的议案》。三力转债的转股价格由7.38元/股调整为5.84元/股，调整后的转股价格自2018年8月13日起生效。2019年6月4日，公司实施2018年度权益分派方案。根据《三力士股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的相关条款，三力转债发行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股、配股以及派发现金股利等情况，应对转股价格进行调整。三力转债转股价格由5.84元/股调整为5.83元/股，调整后的转股价格自2019年6月4日（除权除息日）起生效。2020年7月24日，公司实施2019年度权益分派方案。根据《三力士股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的相关条款，三力转债发行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股、配股以及派发现金股利等情况，应对转股价格进行调整。三力转债转股价格由5.83元/股调整为5.81元/股，调整后的转股价格自2020年7月24日（除权除息日）起生效。2021年6月22日，公司实施2020年度权益分派方案。根据《三力士股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的相关条款，三力转债发行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股、配股以及派发现金股利等情况，应对转股价格进行调整。三力转债转股价格由5.81元/股调整为5.79元/股，调整后的转股价格自2021年6月22日（除权除息日）起生效。2022年6月23日，公司实施2021年度权益分派方案。根据《三力士股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的相关条款，三力转债发行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股、配股以及派发现金股利等情况，应对转股价格进行调整。三力转债转股价格由5.79元/股调整为5.77元/股，调整后的转股价格自2022年6月23日起生效。

2023年6月16日，公司实施2022年度权益分派方案。根据《三力士股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的相关条款，三力转债发行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股、配股以及派发现金股利等情况，应对转股价格进行调整。三力转债转股价格由5.77元/股调整为5.72元/股，调整后的转股价格自2023年6月16日起生效。2024年2月，公司向特定对象发行股票172,209,026股。根据《三力士股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的相关条款，三力转债发行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股、配股以及派发现金股利等情况，应对转股价格进行调整。三力转债转股价格由5.72元/股调整为5.43元/股，调整后的转股价格自2024年3月4日起生效。

2、累计转股情况

?适用□不适用

转债简称	转股起止日期	发行总量（张）	发行总金额（元）	累计转股金额（元）	累计转股数（股）	转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例	尚未转股金额(元)	未转股金额占发行总金额的比例
三力转债	2018年12月14日至2024年6月7日	6,200,000	620,000,000.00	419,299,400.00	71,841,600	10.92%	200,700,600.00	32.27%

3、前十名可转债持有人情况

序号	可转债持有人名称	可转债持有人性质	报告期末持有可转债数量（张）	报告期末持有可转债金额（元）	报告期末持有可转债占比
1	不适用	其他

4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□适用?不适用

5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

1、报告期末公司负债情况参见“第九节六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”。

2、公司可转换公司债券自2024年6月5日停止交易，自2024年6月11日起在深交所摘牌。上海新世纪资信评估投资服务有限公司终止对公司主体及“三力转债”的信用评级，并将不再更新公司“三力转债”的评级结果。

3、公司可转换公司债券到期未转股的剩余“三力转债”兑付款项已于2024年6月11日兑付完毕。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用?不适用

六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位：万元

项目

本报告期末

上年末

本报告期末比上年末增减

流动比率	5.15	2.42	112.81%
资产负债率	12.29%	21.60%	-9.31%
速动比率	4.35	2.08	109.13%
	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润	2,163.43	4,914.78	-55.98%
EBITDA全部债务比	11.04%	17.00%	-5.96%
利息保障倍数	2.47	8.72	-71.67%
现金利息保障倍数	2.45	21.35	-88.52%
EBITDA利息保障倍数	7.19	13.84	-48.05%
贷款偿还率	100.00%	100.00%	0.00%
利息偿付率	100.00%	100.00%	0.00%

第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是?否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：三力士股份有限公司

2024年06月30日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,173,317,103.03	912,896,578.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	82,565,343.72	100,795,219.98
衍生金融资产
应收票据	17,331,861.16	24,573,624.76
应收账款	107,983,770.17	95,533,856.78
应收款项融资	4,745,577.23	3,087,454.53
预付款项	46,228,489.67	20,758,309.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	16,244,701.15	24,785,125.00
其中：应收利息
应收股利	1,065,038.25
买入返售金融资产
存货	255,152,104.62	193,956,628.97
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	45,793,500.54	34,217,292.92
流动资产合计	1,749,362,451.29	1,410,604,090.67

非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	75,853,600.75	64,778,483.81
其他权益工具投资	7,542,035.90	7,400,663.16
其他非流动金融资产	31,630,890.87	31,616,510.39
投资性房地产
固定资产	570,941,257.14	589,449,482.67
在建工程	764,797,617.11	656,054,418.25
生产性生物资产	135,218,172.38	136,653,079.51
油气资产
使用权资产	2,288,742.53	2,469,852.12
无形资产	219,444,831.29	206,052,319.27
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉	157,933.88	157,933.88
长期待摊费用	8,229,293.45	4,612,809.48
递延所得税资产	57,743,506.31	49,139,099.18
其他非流动资产	35,846,261.38	54,138,906.82
非流动资产合计	1,909,694,142.99	1,802,523,558.54
资产总计	3,659,056,594.28	3,213,127,649.21
流动负债：
短期借款	54,208,004.78	24,219,637.23
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	19,075,000.00	19,013,000.00
应付账款	144,846,824.35	273,311,553.01
预收款项	60,000.00	0.00
合同负债	18,693,437.91	11,305,384.53
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	25,795,445.91	22,115,769.92
应交税费	12,305,021.66	17,175,254.96
其他应付款	60,373,386.41	5,604,691.32
其中：应付利息

应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	150,317.94	207,933,457.00
其他流动负债	4,348,971.69	3,239,832.22
流动负债合计	339,856,410.65	583,918,580.19
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	2,126,043.51	2,126,043.51
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	80,204,794.18	80,204,794.18
递延所得税负债	27,400,571.94	27,732,140.60
其他非流动负债
非流动负债合计	109,731,409.63	110,062,978.29
负债合计	449,587,820.28	693,981,558.48
所有者权益：
股本	902,116,324.00	729,600,314.00
其他权益工具	0.00	53,233,307.49
其中：优先股
永续债
资本公积	1,019,079,009.23	481,216,481.70
减：库存股	48,381,671.25	100,080,152.68
其他综合收益	-52,450,269.35	-52,591,642.09
专项储备
盈余公积	220,012,151.63	220,012,151.63
一般风险准备
未分配利润	1,163,327,333.11	1,178,946,130.30
归属于母公司所有者权益合计	3,203,702,877.37	2,510,336,590.35
少数股东权益	5,765,896.63	8,809,500.38
所有者权益合计	3,209,468,774.00	2,519,146,090.73
负债和所有者权益总计	3,659,056,594.28	3,213,127,649.21

法定代表人：吴琼瑛主管会计工作负责人：何平会计机构负责人：何平

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,034,495,512.15	774,001,317.64

交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	15,861,685.78	21,772,431.13
应收账款	84,478,604.77	53,714,701.83
应收款项融资	8,405,340.59	11,926,149.13
预付款项	147,850,219.10	119,075,117.41
其他应收款	848,055,686.63	642,378,024.39
其中：应收利息
应收股利
存货	144,422,849.70	130,030,632.26
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	366,187.40	1,217,286.97
流动资产合计	2,283,936,086.12	1,754,115,660.76
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,335,330,991.72	1,294,551,463.54
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	207,466,540.50	216,401,290.90
在建工程	12,377,983.04	9,247,440.06
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	10,057,034.75	10,249,954.07
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	2,877,827.25	530,621.57
递延所得税资产	4,865,543.88	4,661,015.68
其他非流动资产	15,419,284.06	8,489,812.80
非流动资产合计	1,588,395,205.20	1,544,131,598.62
资产总计	3,872,331,291.32	3,298,247,259.38
流动负债：
短期借款	24,208,004.78	14,209,089.28
交易性金融负债

衍生金融负债
应付票据	19,075,000.00	19,013,000.00
应付账款	58,747,356.63	87,445,797.73
预收款项
合同负债	12,696,662.03	5,599,337.34
应付职工薪酬	24,648,876.21	20,939,395.89
应交税费	8,744,575.67	11,225,765.16
其他应付款	149,094,506.97	88,337,221.77
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	0.00	207,783,139.06
其他流动负债	2,713,284.96	1,530,530.65
流动负债合计	299,928,267.25	456,083,276.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	845,424.18	845,424.18
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	845,424.18	845,424.18
负债合计	300,773,691.43	456,928,701.06
所有者权益：
股本	902,116,324.00	729,600,314.00
其他权益工具	0.00	53,233,307.49
其中：优先股
永续债
资本公积	1,024,885,526.44	486,940,107.78
减：库存股	48,381,671.25	100,080,152.68
其他综合收益	7,694.75	7,694.75
专项储备
盈余公积	218,693,499.18	218,693,499.18
未分配利润	1,474,236,226.77	1,452,923,787.80
所有者权益合计	3,571,557,599.89	2,841,318,558.32
负债和所有者权益总计	3,872,331,291.32	3,298,247,259.38

3、合并利润表

单位：元

项目

2024年半年度

2023年半年度

一、营业总收入	347,337,009.69	401,717,338.31
其中：营业收入	347,337,009.69	401,717,338.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	320,436,038.84	340,230,776.71
其中：营业成本	262,661,539.32	305,260,779.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	5,605,752.88	7,362,179.46
销售费用	9,792,483.90	4,615,181.77
管理费用	41,486,203.90	44,188,566.08
研发费用	14,220,971.52	15,042,578.97
财务费用	-13,330,912.68	-36,238,508.68
其中：利息费用	6,900,917.67	7,846,903.01
利息收入	22,406,156.22	22,938,562.11
加：其他收益	3,799,249.99	2,845,857.56
投资收益（损失以“—”号填列）	-1,459,844.81	-1,579,898.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“—”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）	-18,815,495.78	1,917,068.85
信用减值损失（损失以“—”号填列）	-107,235.24	-3,000,767.94
资产减值损失（损失以“—”号填列）	0.00	-236,711.66
资产处置收益（损失以“—”号填列）	-56,881.24	17,807.65
三、营业利润（亏损以“—”号填列）	10,260,763.77	61,449,918.01
加：营业外收入	77,008.41	469,147.20
减：营业外支出	178,689.51	1,339,136.74
四、利润总额（亏损总额以“—”号	10,159,082.67	60,579,928.47

填列）
减：所得税费用	-978,687.92	9,212,021.67
五、净利润（净亏损以“—”号填列）	11,137,770.59	51,367,906.80
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）	11,137,770.59	51,367,906.80
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）	11,464,265.47	52,131,163.14
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）	-326,494.88	-763,256.34
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	11,137,770.59	51,367,906.80
归属于母公司所有者的综合收益总额	11,464,265.47	52,131,163.14
归属于少数股东的综合收益总额	-326,494.88	-763,256.34
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.01	0.07
（二）稀释每股收益	0.01	0.07

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：吴琼瑛主管会计工作负责人：何平会计机构负责人：何平

4、母公司利润表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、营业收入	303,669,919.78	345,946,404.01
减：营业成本	222,180,815.17	246,869,728.64
税金及附加	2,703,619.41	4,090,652.38
销售费用	9,565,989.57	3,295,506.07
管理费用	22,902,670.44	23,043,282.76
研发费用	14,220,971.52	15,042,578.97
财务费用	-25,076,200.74	-38,266,807.34
其中：利息费用	6,555,391.84	7,645,254.03
利息收入	34,453,750.74	26,360,813.12
加：其他收益	2,067,064.86	1,398,240.28
投资收益（损失以“—”号填列）	-2,524,883.06	-1,641,358.63
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）
信用减值损失（损失以“—”号填列）	-1,363,521.28	-1,120,258.12
资产减值损失（损失以“—”号填列）
资产处置收益（损失以“—”号填列）	-68,892.33	0.00
二、营业利润（亏损以“—”号填列）	55,281,822.60	90,508,086.06
加：营业外收入	72,355.27	50,499.74
减：营业外支出	22,177.62	927,815.06
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）	55,332,000.25	89,630,770.74
减：所得税费用	6,936,498.62	13,303,543.45
四、净利润（净亏损以“—”号填列）	48,395,501.63	76,327,227.29
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）	48,395,501.63	76,327,227.29
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值

变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	48,395,501.63	76,327,227.29
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	438,394,755.55	399,917,106.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	23,513.63	1,603,336.59
收到其他与经营活动有关的现金	88,587,716.86	72,630,326.73
经营活动现金流入小计	527,005,986.04	474,150,770.18
购买商品、接受劳务支付的现金	387,892,056.70	209,771,153.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	54,192,195.69	45,672,661.08
支付的各项税费	23,144,180.44	32,601,040.25
支付其他与经营活动有关的现金	43,873,203.70	27,818,936.08
经营活动现金流出小计	509,101,636.53	315,863,791.10
经营活动产生的现金流量净额	17,904,349.51	158,286,979.08

二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	17,699.12	22,073.89
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	16,496,226.73	15,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金	73.94	165.48
投资活动现金流入小计	16,513,999.79	15,022,239.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	238,679,146.06	204,931,470.40
投资支付的现金	14,200,000.00	450,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	0.00	29,680.00
投资活动现金流出小计	252,879,146.06	205,411,150.40
投资活动产生的现金流量净额	-236,365,146.27	-190,388,911.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	752,704,981.63	0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	40,000,000.00	10,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	0.00	149,142,000.00
筹资活动现金流入小计	792,704,981.63	159,142,000.00
偿还债务支付的现金	216,905,978.41	10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	81,855,946.93	38,818,123.08
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	2,800,000.00	142,380,963.37
筹资活动现金流出小计	301,561,925.34	191,199,086.45
筹资活动产生的现金流量净额	491,143,056.29	-32,057,086.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	1,256,687.13	20,228,382.80
五、现金及现金等价物净增加额	273,938,946.66	-43,930,635.60
加：期初现金及现金等价物余额	890,081,761.42	1,070,546,542.95
六、期末现金及现金等价物余额	1,164,020,708.08	1,026,615,907.35

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	315,408,670.03	357,346,546.19
收到的税费返还	0.00	1,603,296.95
收到其他与经营活动有关的现金	86,106,048.92	28,570,308.26
经营活动现金流入小计	401,514,718.95	387,520,151.40
购买商品、接受劳务支付的现金	267,562,711.44	169,418,097.59
支付给职工以及为职工支付的现金	46,884,292.93	39,032,185.70
支付的各项税费	15,734,749.34	26,218,085.37
支付其他与经营活动有关的现金	36,213,488.60	15,614,202.47
经营活动现金流出小计	366,395,242.31	250,282,571.13
经营活动产生的现金流量净额	35,119,476.64	137,237,580.27

二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	16,496,226.73	15,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金	73.94	165.48
投资活动现金流入小计	16,496,300.67	15,000,165.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	12,350,247.57	10,169,531.75
投资支付的现金	43,304,411.24	0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	201,238,812.13	141,933,102.28
投资活动现金流出小计	256,893,470.94	152,102,634.03
投资活动产生的现金流量净额	-240,397,170.27	-137,102,468.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	752,704,981.63	0.00
取得借款收到的现金	10,000,000.00	0.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	762,704,981.63	0.00
偿还债务支付的现金	206,895,430.46	0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	81,510,421.10	38,646,178.64
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	288,405,851.56	38,646,178.64
筹资活动产生的现金流量净额	474,299,130.07	-38,646,178.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	161,179.90	19,245,060.38
五、现金及现金等价物净增加额	269,182,616.34	-19,266,006.54
加：期初现金及现金等价物余额	760,186,500.86	927,184,257.00
六、期末现金及现金等价物余额	1,029,369,117.20	907,918,250.46

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2024年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

729,600,314.00

53,233,307.49

481,216,481.70

100,080,152.68

-52,591,642.09

220,012,151.63

1,178,946,130.30

2,510,336,590.35

8,809,500.38

2,519,146,090.73

加：会计政策变更

前期差错更正
其他
二、本年期初余额	729,600,314.00		53,233,307.49	481,216,481.70	100,080,152.68	-52,591,642.09		220,012,151.63		1,178,946,130.30		2,510,336,590.35	8,809,500.38	2,519,146,090.73
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）	172,516,010.00		-53,233,307.49	537,862,527.53	-51,698,481.43	141,372.74				-15,618,797.19		693,366,287.02	-3,043,603.75	690,322,683.27
（一）综合收益总额						141,372.74				11,464,265.47		11,605,638.21	-326,494.88	11,279,143.33
（二）所有者投入和减少资本	172,516,010.00		-53,233,307.49	537,862,527.53	-51,698,481.43							708,843,711.47	-2,717,108.87	706,126,602.60
1．所有者投入的普通股	172,516,010.00			531,173,661.90								703,689,671.90		703,689,671.90
2．其他权益工具持有者投入资本			-53,233,307.49	2,566,962.29								-50,666,345.20		-50,666,345.20
3．股份支付计入所有者权益的金额				4,204,794.47	-51,698,481.43							55,903,275.90		55,903,275.90
4．其他				-82,891.13								-82,891.13	-2,717,108.87	-2,800,000.00
（三）利润分配										-27,083,062.66		-27,083,062.66		-27,083,062.66
1．提取盈

余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配									-27,083,062.66		-27,083,062.66		-27,083,062.66
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	902,116,324.00		1,019,079,009.23	48,381,671.25	-52,450,269.35		220,012,151.63		1,163,327,333.11		3,203,702,877.37	5,765,896.63	3,209,468,774.00

上年金额

单位：元

项目

2023年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

其他综合

专项储备

盈余公积

一般风险

未分配利

其他

小计

优先股

永续债

其他

					股	收益			准备	润				计
一、上年期末余额	729,596,474.00		53,239,094.62	484,191,750.78	100,080,152.68	-52,752,537.17		209,851,905.75		1,155,585,018.74		2,479,631,554.04	11,741,700.52	2,491,373,254.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	729,596,474.00		53,239,094.62	484,191,750.78	100,080,152.68	-52,752,537.17		209,851,905.75		1,155,585,018.74		2,479,631,554.04	11,741,700.52	2,491,373,254.56
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）	173.00		-263.05	1,085.93						16,562,870.44		16,563,866.32	-763,256.34	15,800,609.98
（一）综合收益总额										52,131,163.14		52,131,163.14		52,131,163.14
（二）所有者投入和减少资本	173.00		-263.05	1,085.93								995.88	-763,256.34	-762,260.46
1．所有者投入的普通股													-763,256.34	-763,256.34
2．其他权益工具持有者投入资本	173.00		-263.05	1,085.93								995.88		995.88
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-35,568,292.70		-35,568,292.70		-35,568,292.70
1．提取盈

余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配										-35,568,292.70		-35,568,292.70		-35,568,292.70
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	729,596,647.00		53,238,831.57	484,192,836.71	100,080,152.68	-52,752,537.17		209,851,905.75		1,172,147,889.18		2,496,195,420.36	10,978,444.18	2,507,173,864.54

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2024年半年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

其他综合

专项储备

盈余公积

未分配利

其他

所有者权益合

优先

永续

其他

		股	债			股	收益			润		计
一、上年期末余额	729,600,314.00			53,233,307.49	486,940,107.78	100,080,152.68	7,694.75		218,693,499.18	1,452,923,787.80		2,841,318,558.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	729,600,314.00			53,233,307.49	486,940,107.78	100,080,152.68	7,694.75		218,693,499.18	1,452,923,787.80		2,841,318,558.32
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）	172,516,010.00			-53,233,307.49	537,945,418.66	-51,698,481.43				21,312,438.97		730,239,041.57
（一）综合收益总额										48,395,501.63		48,395,501.63
（二）所有者投入和减少资本	172,516,010.00			-53,233,307.49	537,945,418.66	-51,698,481.43						708,926,602.60
1．所有者投入的普通股	172,516,010.00				533,740,624.19							706,256,634.19
2．其他权益工具持有者投入资本				-53,233,307.49								-53,233,307.49
3．股份支付计入所有者权益的金额					4,204,794.47	-51,698,481.43						55,903,275.90
4．其他
（三）利润分配										-27,083,062.66		-27,083,062.66
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-27,083,062.66		-27,083,062.66
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公

积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	902,116,324.00		1,024,885,526.44	48,381,671.25	7,694.75		218,693,499.18	1,474,236,226.77		3,571,557,599.89

上年金额

单位：元

项目	2023年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	729,596,474.00			53,239,094.62	489,915,376.86	100,080,152.68	7,694.75		208,533,253.30	1,397,049,867.62		2,778,261,608.47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	729,596,474.00			53,239,094.62	489,915,376.86	100,080,152.68	7,694.75		208,533,253.30	1,397,049,867.62		2,778,261,608.47
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填	173.00			-263.05	1,085.93					40,758,934.59		40,759,930.47

列）
（一）综合收益总额						76,327,227.29		76,327,227.29
（二）所有者投入和减少资本	173.00		-263.05	1,085.93				995.88
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本	173.00		-263.05	1,085.93				995.88
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配						-35,568,292.70		-35,568,292.70
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配						-35,568,292.70		-35,568,292.70
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取

2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	729,596,647.00		53,238,831.57	489,916,462.79	100,080,152.68	7,694.75		208,533,253.30	1,437,808,802.21		2,819,021,538.94

三、公司基本情况

三力士股份有限公司（原“浙江三力士橡胶股份有限公司”，以下简称“公司”或“本公司”）系2002年经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2002]74号文批准，由吴培生等11位自然人共同发起设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码为913300007450506949。2008年4月公司在深圳证券交易所上市。所属行业为制造业。截至2024年6月30日止，本公司累计发行股份总数902,116,324股，注册资本为902,116,324元，注册地：浙江绍兴，总部地址：浙江绍兴。本公司主要经营活动为：三角胶带、橡胶制品的生产、销售（不含危险品），橡胶机械的生产、开发，橡胶工程用特种纺织品、纤维的生产，经营进出口业务。本财务报表业经公司董事会于2024年8月29日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础编制。公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年6月30日的合并及母公司财务状况以及2024年上半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用?不适用

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1.控制的判断标准合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2.合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

①一般处理方法因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本节“五、重要会计政策及会计估计、22、长期股权投资”。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

11、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产终止确认和金融资产转移满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确认方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：

1)应收票据及应收款项融资本公司对于应收票据及应收款项融资按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据及应收款项融资的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	组合类别
银行承兑汇票	承兑人为银行机构
商业承兑汇票	承兑人为银行机构之外的其他企业

2)应收账款对于不含重大融资成分和包含重大融资成分的应收账款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	组合类别
组合1：账龄组合	本组合以应收账款的账龄作为组合的依据

组合2：无风险组合

本组合以应收合并范围内关联单位的款项作为组合的依据

3)其他应收款本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	组合类别
组合1：账龄组合	本组合以其他应收款的账龄作为组合的依据
组合2：无风险组合	本组合以应收合并范围内关联单位的款项作为组合的依据

本公司基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法如下：

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内	5%	5%
1-2年	20%	20%
2-3年	50%	50%
3-5年	80%	80%
5年以上	100%	100%

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

12、应收票据应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见本节“五、重要会计的政策及会计估计、11.金融工具、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”

13、应收账款应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见本节“五、重要会计的政策及会计估计之11、金融工具、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”

14、应收款项融资应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见本节“五、重要会计的政策及会计估计之11、金融工具、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”

15、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见本节“五、重要会计的政策及会计估计之11、金融工具、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”

16、合同资产合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、重要会计政策及会计估计之10、金融工具第6条：

金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

17、存货

1、存货的分类和成本存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、发出商品、在产品、委托加工物资、低值易耗品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。

3、存货的盘存制度采用永续盘存制。

4、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

5、不同类别存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

18、持有待售资产主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2.始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

23、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-30	5	3.17%-4.75%
构筑物	年限平均法	3-20	5	4.75%-31.67%
机器设备	年限平均法	10	5	9.5%
运输工具	年限平均法	5	5	19.00%
电子设备及其他设备	年限平均法	1-5	5	19.00%-95.00%

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求

25、在建工程

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。本公司在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：

类别	转为固定资产的标准和时点
房屋及建筑物、构筑物	（1）主体建设工程及配套工程己完工；（2）建设工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程实际造价按预估价值转入固定资产。

需安装调试的机器设备、电子设备等

（1）相关设备及其他配套设施已安装完毕；（2）设备经过调试可在一段时间内保持正常稳定运行；（3）设备达到预定可使用状态。

26、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

27、生物资产

1、本公司的生物资产为橡胶林，根据持有目的及经济利益实现方式的不同，划分为生产性生物资产。

2、生物资产按成本进行初始计量。

3、生产性生物资产在达到预定生产经营目的前发生的必要支出构成生产性生物资产的成本，达到预定生产目的后发生的后续支出，计入当期损益。

4、公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法计提折旧，使用寿命确定为25年，残值率30％。公司每年度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如使用寿命、预计净残值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的，作为会计估计变更调整使用寿命或预计净残值或改变折旧方法。

5、生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

28、油气资产

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1.无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目	预计使用寿命	摊销方法	残值率	预计使用寿命的确定依据
土地使用权	600月	直线摊销法	-	按照土地使用权证使用年限
商标	120月	直线摊销法	-	按照预计受益期限
软件	120月	直线摊销法	-	按照预计受益期限
专利	47-196月	直线摊销法	-	按照预计受益期限

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

30、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、生产性生物资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至

资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各项费用的摊销期限及摊销方法为：

项目	摊销方法	摊销年限
装修费	年限平均法	预计受益期限
排污许可费	年限平均法	预计受益期限
维修改造费	年限平均法	预计受益期限
其它	年限平均法	预计受益期限

32、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

34、预计负债与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

?或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。?或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

35、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。

1.以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

36、优先股、永续债等其他金融工具本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债：

（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；

（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；

（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；

（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；

（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。?客户已接受该商品或服务等。本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

（1）商品销售：国内销售，公司按照合同约定，将产品交付给客户且经客户签收后确认销售收入；国外销售，公司按规定办理出口报关手续，取得报关单后确认销售收入，如FOB、CIF、C＆F贸易模式等；寄售模式，公司按照合同约定，取得产品消耗清单，与客户对账后，按照客户实际消耗的时点确认销售收入。

（2）房屋租赁：公司按照合同约定确定履约进度，在租赁期内各个期间按照直线法确认收入。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。?客户已接受该商品或服务等。

38、合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。?该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

39、政府补助

1.类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2.确认时点政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

3.会计处理与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

?商誉的初始确认；?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

（1）使用权资产在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

·租赁负债的初始计量金额；·在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；·本公司发生的初始直接费用；·本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本节“五、重要会计政策及会计估计之30、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

·固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；·取决于指数或比率的可变租赁付款额；·根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；·购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

·行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

?当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；?当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

·该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；·增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照“本节

五、11、金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

?该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照“本节五、11、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

42、其他重要的会计政策和会计估计

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用?不适用

（2）重要会计估计变更

□适用?不适用

（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用?不适用

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	5%、6%、9%、13%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税计缴	5%、7%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	15%、20%、24%、25%
教育费附加及地方教育费附加	按实际缴纳的增值税计缴纳	5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
三力士股份有限公司（简称：三力士）	15%
浙江凤颐创业投资有限公司（简称：凤颐投资）	25%
集乘科技有限公司（简称：集乘科技）	25%
浙江三力士智能装备制造有限公司（简称：智能装备）	25%
西双版纳路博橡胶有限公司（简称：路博橡胶）	25%
丰沙里省荣泰橡胶有限公司（简称：荣泰橡胶）	24%

老挝三昇有限公司（简称：老挝三昇）	24%
西双版纳博荣商贸有限公司（简称：博荣商贸）	25%
长兴华脉投资管理合伙企业（有限合伙）（简称：长兴华脉）	5%～35%个人所得税
浙江三力士智能传动科技有限公司（简称：智能传动）	25%
衢州杉虎投资合伙企业（有限合伙）（简称：衢州杉虎）	5%～35%个人所得税
绍兴凤有初酒业有限公司（简称：凤有初）	25%
浙江力声轮胎科技有限公司（简称：力声轮胎）	25%
瑞丽三昇生物技术有限公司（简称：三昇生物）	25%
浙江自贸区立昇生物技术有限公司（简称：自贸区立昇）	25%
浙江集乘网络科技有限公司（简称：集乘网络）	25%
河南集乘网络科技有限公司（简称：河南集乘）	25%
浙江集润润滑油有限公司（简称：浙江集润）	20%
浙江气合科技有限公司（简称：气合科技）	25%
浙江引捷动力科技有限公司（简称：引捷动力）	25%
浙江杭信智能信息科技有限公司（简称：杭信智能）	25%

2、税收优惠

1、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《对浙江省认定机构2023年认定报备的高新技术企业进行备案的公告》，公司通过了高新技术企业认定，取得编号为GR202333004320的《高新技术企业证书》，资格有限期三年，企业所得税优惠期为2023年度至2025年度，本期减按15%的税率计缴企业所得税。

2、根据财政部、税务总局《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号）及《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）相关规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。公告所称小型微利企业，是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。浙江集润2024年度适用此优惠政策。

3、根据《财政部、税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部、税务总局公告2023年第43号）相关规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。公告所称先进制造业企业是指高新技术企业（含所属的非法人分支机构）中的制造业一般纳税人，高新技术企业是指按照《科技部财政部国家税务总局关于修订印发〈高新技术企业认定管理办法〉的通知》（国科发火〔2016〕32号）规定认定的高新技术企业。先进制造业企业具体名单，由各省、自治区、直辖市、计划单列市工业和信息化部门会同同级科技、财政、税务部门确定。本公司享受上述增值税加计抵减政策。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	4,754,133.78	2,448,629.12
银行存款	1,144,976,038.65	873,763,451.98
其他货币资金	23,586,930.60	36,684,497.10
合计	1,173,317,103.03	912,896,578.20
其中：存放在境外的款项总额	4,648,016.41	18,683,848.27

其他说明

2、交易性金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	82,565,343.72	100,795,219.98
其中：
其中：
权益工具投资	81,965,343.72	100,795,219.98
合计	82,565,343.72	100,795,219.98

其他说明

3、衍生金融资产

单位：元

项目

期末余额

期初余额

其他说明

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	17,245,411.16	23,983,579.76
商业承兑票据	91,000.00	621,100.00
商业承兑汇票坏账准备	-4,550.00	-31,055.00
合计	17,331,861.16	24,573,624.76

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收	17,336,411.16	100.00%	4,550.00		17,331,861.16	24,604,679.76	100.00%	31,055.00	0.13%	24,573,624.76

票据
其中：
银行承兑汇票组合	17,245,411.16	99.48%			17,245,411.16	23,983,579.76	97.48%			23,983,579.76
商业承兑汇票组合	91,000.00	0.52%	4,550.00	5.00%	86,450.00	621,100.00	2.52%	31,055.00	5.00%	590,045.00
合计	17,336,411.16	100.00%	4,550.00		17,331,861.16	24,604,679.76	100.00%	31,055.00		24,573,624.76

按组合计提坏账准备类别名称：银行承兑汇票组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
银行承兑汇票组合	17,245,411.16
合计	17,245,411.16

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备类别名称：商业承兑汇票组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
商业承兑汇票组合	91,000.00	4,550.00	5.00%
合计	91,000.00	4,550.00

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用?不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
商业承兑汇票组合	31,055.00	4,550.00	31,055.00			4,550.00
合计	31,055.00	4,550.00	31,055.00			4,550.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用?不适用

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据		2,710,912.63
合计		2,710,912.63

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	112,649,403.66	100,375,695.22
1至2年	1,114,529.66	112,107.78
2至3年	47,607.21	74,466.37
3年以上	2,409,618.90	2,629,406.17
3至4年	114,694.03	49,299.57
4至5年	142,352.86	200,834.99
5年以上	2,152,572.01	2,379,271.61
合计	116,221,159.43	103,191,675.54

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	1,352,916.19	1.16%	1,352,916.19	100.00%		1,655,746.53	1.60%	1,655,746.53	100.00%
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	114,868,243.24	98.84%	6,884,473.07	5.99%	107,983,770.17	101,535,929.01	98.40%	6,002,072.23	5.91%	95,533,856.78
其中：
按账龄组合计提坏账准备的应收账款	114,868,243.24	98.84%	6,884,473.07	5.99%	107,983,770.17	101,535,929.01	98.40%	6,002,072.23	5.91%	95,533,856.78
合计	116,221,159.43	100.00%	8,237,389.26		107,983,770.17	103,191,675.54	100.00%	7,657,818.76		95,533,856.78

按单项计提坏账准备类别名称：哈尔滨三力士商贸有限公司

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
哈尔滨三力士商贸有限公司	790,000.00	790,000.00	592,500.00	592,500.00	100.00%	预计无法收回
合计	790,000.00	790,000.00	592,500.00	592,500.00

按单项计提坏账准备类别名称：LOITHAI

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
LOITHAI	252,418.65	252,418.65	147,088.31	147,088.31	100.00%	预计无法收回
合计	252,418.65	252,418.65	147,088.31	147,088.31

按单项计提坏账准备类别名称：广州市滚石橡胶有限公司

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
广州市滚石橡胶有限公司	252,418.65	252,418.65	613,327.88	613,327.88	100.00%	预计无法收回
合计	252,418.65	252,418.65	613,327.88	613,327.88

按组合计提坏账准备类别名称：按账龄组合计提坏账准备的应收账款

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
按账龄组合计提坏账准备的应收账款	114,868,243.24	6,884,473.07	5.99%
合计	114,868,243.24	6,884,473.07

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用?不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提	1,655,746.53		302,830.34			1,352,916.19
按账龄组合计提坏账准备的应收账款	6,002,072.23	2,009,805.20	1,127,404.36			6,884,473.07
合计	7,657,818.76	2,009,805.20	1,430,234.70			8,237,389.26

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名	13,148,866.76		13,148,866.76	11.31%	657,443.34
第二名	9,929,200.93		9,929,200.93	8.54%	496,460.05
第三名	8,770,568.48		8,770,568.48	7.55%	438,528.42
第四名	3,928,252.55		3,928,252.55	3.38%	196,412.63
第五名	3,286,555.79		3,286,555.79	2.83%	164,327.79
合计	39,063,444.51		39,063,444.51	33.61%	1,953,172.23

6、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收票据	4,745,577.23	3,087,454.53
合计	4,745,577.23	3,087,454.53

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票		2,710,912.63
合计		2,710,912.63

（3）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

项目	上年年末余额	本期新增	本期终止确认	其他变动	期末余额	累计在其他综合收益中确认的损失准备
应收票据	3,087,454.53	9,022,558.74	7,364,436.04		4,745,577.23
合计	3,087,454.53	9,022,558.74	7,364,436.04		4,745,577.23

7、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收股利	1,065,038.25
其他应收款	15,179,662.90	24,785,125.00
合计	16,244,701.15	24,785,125.00

（1）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目（或被投资单位）	期末余额	期初余额
中信建投	1,065,038.25
合计	1,065,038.25

2）按坏账计提方法分类披露

□适用?不适用3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收股利	0.00	1,065,038.25				1,065,038.25
合计	0.00	1,065,038.25				1,065,038.25

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
暂借款	14,508,553.93	8,446,379.07
往来款	3,669,152.82	13,567,052.17
押金及保证金	3,867,863.72	2,644,819.63

其他	9,620,593.90	17,059,205.86
合计	31,666,164.37	41,717,456.73

2）按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	15,392,059.99	25,508,264.51
1至2年	401,890.56	152,489.58
2至3年	107,718.01	631,868.54
3年以上	15,764,495.81	15,424,834.10
3至4年	10,023,600.81	403,889.31
4至5年	3,671,152.82	7,873,081.00
5年以上	2,069,742.18	7,147,863.79
合计	31,666,164.37	41,717,456.73

3）按坏账计提方法分类披露?适用□不适用

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备	12,885,463.85	40.69%	12,885,463.85	100.00%		13,097,944.85	31.40%	13,097,944.85	100.00%
其中：
按组合计提坏账准备	18,780,700.52	59.31%	3,601,037.62	19.17%	15,179,662.90	28,619,511.88	68.60%	3,834,386.88	13.40%	24,785,125.00
其中：
按账龄组合计提坏账准备的其他应收款项	18,780,700.52	59.31%	3,601,037.62	19.17%	15,179,662.90	28,619,511.88	68.60%	3,834,386.88	13.40%	24,785,125.00
合计	31,666,164.37	100.00%	16,486,501.47		15,179,662.90	41,717,456.73	100.00%	16,932,331.73		24,785,125.00

按单项计提坏账准备类别名称：THEDISTRIBUNEERINGGROUPLTD.

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
THEDISTRIBUNEERINGGROUPLTD.	9,116,311.03	9,116,311.03	9,116,311.03	9,116,311.03	100.00%	预计无法收回

合计

9,116,311.03

9,116,311.03

9,116,311.03

9,116,311.03

按单项计提坏账准备类别名称：浙江匠心智能科技有限公司

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
浙江匠心智能科技有限公司	3,669,152.82	3,669,152.82	3,669,152.82	3,669,152.82	100.00%	预计无法收回
合计	3,669,152.82	3,669,152.82	3,669,152.82	3,669,152.82

按单项计提坏账准备类别名称：中天绿业种植有限公司

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
中天绿业种植有限公司	0.00	0.00	100,000.00	100,000.00	100.00%	预计无法收回
合计	0.00	0.00	100,000.00	100,000.00

按组合计提坏账准备类别名称：按账龄组合计提坏账准备的其他应收款

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
按账龄组合计提坏账准备的其他应收款	18,780,700.52	3,601,037.62	19.17%
合计	18,780,700.52	3,601,037.62

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日余额	3,834,386.88		13,097,944.85	16,932,331.73
2024年1月1日余额在本期
本期计提	667,216.05			667,216.05
本期转回	900,565.31			900,565.31
本期核销			212,481.00	212,481.00
2024年6月30日余额	3,601,037.62		12,885,463.85	16,486,501.47

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他
单项计提	13,097,944.85			212,481.00		12,885,463.85
按账龄组合计提坏账准备的其他应收款项	3,834,386.88	667,216.05	900,565.31			3,601,037.62
合计	16,932,331.73	667,216.05	900,565.31	212,481.00		16,486,501.47

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	应收代垫、暂付款	9,116,311.03	3-4年	28.79%	9,116,311.03
第二名	其它	4,575,867.72	1年以内	14.45%	228,793.39
第三名	应收税费退回	2,491,822.19	1年以内	7.87%	124,591.11
第四名	押金	1,482,000.00	5年以上	4.68%	1,482,000.00
第五名	保证金	300,000.00	1年以内	0.95%	15,000.00
合计		17,966,000.94		56.74%	10,966,695.53

8、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	35,517,979.91	76.83%	19,132,690.40	92.17%
1至2年	7,534,805.72	16.30%	1,020,761.75	4.92%
2至3年	1,659,894.06	3.59%	137,145.90	0.66%
3年以上	1,515,809.98	3.28%	467,711.48	2.25%
合计	46,228,489.67		20,758,309.53

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名	5,226,730.49	11.31%
第二名	4,660,350.34	10.08%
第三名	2,150,000.00	4.65%
第四名	1,975,372.80	4.27%
第五名	1,848,653.10	4.00%
合计	15,861,106.73	34.31%

其他说明：

9、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	79,973,465.45	6,236,629.18	73,736,836.27	62,127,204.35	3,844,593.78	58,282,610.57
在产品	8,421,463.29		8,421,463.29	10,674,099.42		10,674,099.42
库存商品	148,275,176.34	10,457,240.81	137,817,935.53	120,471,999.73	12,849,276.21	107,622,723.52
周转材料	1,407,386.39		1,407,386.39	820,844.18		820,844.18
发出商品	16,961,807.56		16,961,807.56	1,081,401.08		1,081,401.08
委托加工物资	12,575,221.58		12,575,221.58	11,243,496.20		11,243,496.20
低值易耗品	4,231,454.00		4,231,454.00	4,231,454.00		4,231,454.00
合计	271,845,974.61	16,693,869.99	255,152,104.62	210,650,498.96	16,693,869.99	193,956,628.97

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目

期初余额

本期增加金额

本期减少金额

期末余额

		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	3,844,593.78					6,236,629.18
库存商品	12,849,276.21					10,457,240.81
合计	16,693,869.99					16,693,869.99

按组合计提存货跌价准备

单位：元

组合名称	期末			期初
	期末余额	跌价准备	跌价准备计提比例	期初余额	跌价准备	跌价准备计提比例

按组合计提存货跌价准备的计提标准

（3）一年内到期的其他债权投资10、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
未交增值税	45,793,500.54	33,217,292.92
非公开发行费用		1,000,000.00
合计	45,793,500.54	34,217,292.92

其他说明：

11、其他权益工具投资

单位：元

项目名称	期初余额	本期计入其他综合收益的利得	本期计入其他综合收益的损失	本期末累计计入其他综合收益的利得	本期末累计计入其他综合收益的损失	本期确认的股利收入	期末余额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
浙江博雷重型机床制造有限公司	7,400,663.16	141,372.74					7,542,035.90
合计	7,400,663.16	141,372.74					7,542,035.90

本期存在终止确认

单位：元

项目名称

转入留存收益的累计利得

转入留存收益的累计损失

终止确认的原因

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目名称

确认的股利收入

累计利得

累计损失

其他综合收益转入留存收益的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明：

12、长期股权投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	减值准备期初余额	本期增减变动								期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
			追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
绍兴康特宝医疗科技有限责任公司	2,213,520.78				-15,972.42						2,197,548.36
浙江绍兴零贝环保科技有限公司	13,367,669.35	10,159,776.56			-175,175.03						13,192,494.32	10,159,776.56
浙江众信安医疗科技有限公司	25,713,909.16		1,000,000.00		-1,507,490.87						25,206,418.29
溥畅（杭州）智能科技有限公司	39,864,446.01	9,484,446.00			-705,725.34						39,158,720.67	9,484,446.00
浙江炫宇瀚海	6,391,243.84	3,128,082.77									6,391,243.84	3,128,082.77

智慧科技有限公司
浙江匠心智能科技有限公司	19,114,718.87	19,114,718.87					19,114,718.87	19,114,718.87
西湖交互机器科技（杭州）有限公司	0.00		12,600,000.00		-120,519.40		12,479,480.60
小计	106,665,508.01	41,887,024.20	13,600,000.00		-2,524,883.06		117,740,624.95	41,887,024.20
合计	106,665,508.01	41,887,024.20	13,600,000.00		-2,524,883.06		117,740,624.95	41,887,024.20

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定?适用□不适用

单位：元

项目	账面价值	可收回金额	减值金额	公允价值和处置费用的确定方式	关键参数	关键参数的确定依据
浙江绍兴零贝环保科技有限公司	13,192,494.32	3,032,717.76	10,159,776.56	持有被投资单位的净资产份额	被投资单位的净资产	被投资单位的财务报表
溥畅（杭州）智能科技有限公司	39,158,720.67	29,674,274.67	9,484,446.00	被投资单位的评估价值	被投资单位预期收入及现金流	被投资单位的盈利预测
浙江炫宇瀚海智慧科技有限公司	6,391,243.84	3,263,161.07	3,128,082.77	持有被投资单位的净资产份额	被投资单位的净资产	被投资单位的财务报表
浙江匠心智能科技有限公司	19,114,718.87	0.00	19,114,718.87	被投资单位经营状态异常，公允价值为零	被投资单位经营状态异常，公允价值为零	被投资单位经营状态异常，公允价值为零
合计	77,857,177.70	35,970,153.50	41,887,024.20

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明

13、其他非流动金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：浙江圆音海收藏艺术品交易中心有限公司	1,630,890.87	1,616,510.39
长兴鑫辉股权投资合伙企业（有限合伙）	30,000,000.00	30,000,000.00
合计	31,630,890.87	31,616,510.39

其他说明：

14、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用?不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用?不适用

15、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	570,941,257.14	589,449,482.67
合计	570,941,257.14	589,449,482.67

（1）固定资产情况

单位：元

项目	房屋建筑物	机器设备	运输工具	电子设备及其他设备	构筑物	合计
一、账面原值：
1.期初余额	550,803,433.94	422,742,837.78	11,664,785.63	117,379,978.10	22,999,723.34	1,125,590,758.79
2.本期增加金额	1,148,353.48	5,510,950.56	676,289.93	674,359.20		8,009,953.17
（1）购置	1,148,353.48	5,013,000.56	676,289.93	674,359.20		7,512,003.17
（2		497,950.00				497,950.00

）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

3.本期减少金额		1,462,461.51	113,760.68		1,576,222.19
（1）处置或报废		1,462,461.51	113,760.68		1,576,222.19

4.期末余额

4.期末余额	551,951,787.42	426,791,326.83	12,227,314.88	118,054,337.30	22,999,723.34	1,132,024,489.77
二、累计折旧
1.期初余额	132,408,022.50	282,686,460.41	8,150,056.23	98,807,069.17	13,488,355.06	535,539,963.37
2.本期增加金额	12,331,856.27	10,397,845.95	798,333.30	2,679,489.67	236,073.15	26,443,598.34
（1）计提	12,331,856.27	10,397,845.95	798,333.30	2,679,489.67	236,073.15	26,443,598.34

3.本期减少金额

3.本期减少金额		1,393,569.18	108,072.65		1,501,641.83
（1）处置或报废		1,393,569.18	108,072.65		1,501,641.83

4.期末余额

4.期末余额	144,739,878.77	291,690,737.18	8,840,316.88	101,486,558.84	13,724,428.21	560,481,919.88
三、减值准备
1.期初余额		601,312.75				601,312.75
2.本期增加金额
（1）计提

3.本期减少金额

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

4.期末余额		601,312.75				601,312.75
四、账面价值
1.期末账面价值	407,211,908.65	134,499,276.90	3,386,998.00	16,567,778.46	9,275,295.13	570,941,257.14
2.期初账面价值	418,395,411.44	139,455,064.62	3,514,729.40	18,572,908.93	9,511,368.28	589,449,482.67

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
机器设备	3,443,275.87	2,841,963.12	601,312.75
房屋建筑物	34,239,107.61	7,353,696.92		26,885,410.69
合计	37,682,383.48	10,195,660.04	601,312.75	26,885,410.69

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目	期末账面价值
1．账面原值
（1）上年年末余额	88,453,274.38
（2）本期增加金额	21,343,076.94
—投资性房地产转入
（3）本期减少金额
（4）期末余额
2．累计折旧
（1）上年年末余额	13,460,656.02
（2）本期增加金额	1,398,440.89
—投资性房地产转入
（3）本期减少金额
（4）期末余额
3．减值准备
（1）上年年末余额
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值	94,937,254.41
（2）上年年末账面价值	74,992,618.36

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋、建筑物	270,972,027.26	正在办理中

其他说明

（5）固定资产的减值测试情况

?适用□不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定?适用□不适用

单位：元

项目

账面价值

可收回金额

减值金额

公允价值和处置费用的确定方式

关键参数

关键参数的确定依据

房屋建筑物	26,885,410.69	27,633,000.00	0.00	合理估计	不适用	不适用
机器设备	601,312.75	0.00	601,312.75	合理估计	不适用	不适用
合计	27,486,723.44	27,633,000.00	601,312.75

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：

16、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	764,797,617.11	656,054,418.25
合计	764,797,617.11	656,054,418.25

（1）在建工程情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
厂房及配套设施	659,528,832.62		659,528,832.62	617,655,761.58		617,655,761.58
机器设备	105,537,578.07	4,800,884.96	100,736,693.11	38,667,450.25	4,800,884.96	33,866,565.29
软件	4,532,091.38		4,532,091.38	4,532,091.38		4,532,091.38
合计	769,598,502.07	4,800,884.96	764,797,617.11	660,855,303.21	4,800,884.96	656,054,418.25

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称

预算数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比例

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来源

年产5亿A米橡胶传动带

1,550,930,000.00

640,850,890.01

88,145,650.74

728,996,540.75

47.00%

在建

募集资金

智能化产业园项目
合计	1,550,930,000.00	640,850,890.01	88,145,650.74		728,996,540.75

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	计提原因
平板硫化产线开发制作项目	4,800,884.96			4,800,884.96
合计	4,800,884.96			4,800,884.96	--

其他说明

（4）在建工程的减值测试情况?适用□不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定?适用□不适用

单位：元

项目	账面价值	可收回金额	减值金额	公允价值和处置费用的确定方式	关键参数	关键参数的确定依据
平板硫化产线开发制作项目	5,575,221.24	774,336.28	4,800,884.96	合理估计	不适用	不适用
合计	5,575,221.24	774,336.28	4,800,884.96

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：

17、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

?适用□不适用

单位：元

项目	种植业		畜牧养殖业	林业	水产业	合计
	未成熟生产性生物资产	成熟生产性生物资产
一、账面原值
1.期初余额		197,418,300.00				197,418,300.00
2.本期增加金额
(1)外购
(2)自行培育

3.本期减少金额

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他

4.期末余额

4.期末余额		197,418,300.00		197,418,300.00
二、累计折旧
1.期初余额		34,510,095.81		34,510,095.81
2.本期增加金额		1,434,907.13		1,434,907.13
(1)计提		1,434,907.13		1,434,907.13

3.本期减少金额

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他

4.期末余额

4.期末余额		35,945,002.94		35,945,002.94
三、减值准备
1.期初余额		26,255,124.68		26,255,124.68
2.本期增加金额
(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他

4.期末余额

4.期末余额		26,255,124.68		26,255,124.68
四、账面价值
1.期末账面价值		135,218,172.38		135,218,172.38
2.期初账面价值		136,653,079.51		136,653,079.51

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

?适用□不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用□不适用

单位：元

项目	账面价值	可收回金额	减值金额	预测期的年限	预测期的关键参数	稳定期的关键参数	稳定期的关键参数的确定依据
橡胶林	135,218,172.38	139,722,800.00	0.00	23年	预测年限:橡胶林的剩余盛产期；收入预测数据:结合预计的橡胶树年产量、近两年平均天然橡胶市场销售单价等因素综合分析确定；成本预测数据:对当地市场调查并结合历史情况确定人工成本、化肥农药和其他不可预见费用，通过租赁合同和租赁面积确定地租成本；折现率：参照10年期国债收益率并考虑风险	不适用	不适用

					补充率。
合计	135,218,172.38	139,722,800.00	0.00

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用?不适用

18、油气资产

□适用?不适用

19、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	3,372,759.74	3,372,759.74
2.本期增加金额

3.本期减少金额

3.本期减少金额

4.期末余额

4.期末余额	3,372,759.74	3,372,759.74
二、累计折旧
1.期初余额	902,907.62	902,907.62
2.本期增加金额	181,109.59	181,109.59
（1）计提	181,109.59	181,109.59

3.本期减少金额

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

4.期末余额	1,084,017.21	1,084,017.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提

3.本期减少金额

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	2,288,742.53	2,288,742.53
2.期初账面价值	2,469,852.12	2,469,852.12

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用?不适用其他说明：

20、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	商标权	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	235,878,932.11	23,000,000.00		323,975.66	4,591,068.08	263,793,975.85
2.本期增加金额	16,068,000.00					16,068,000.00
（1）购置	16,068,000.00					16,068,000.00
（2）内部研发
（3）企业合并增加

3.本期减少金额

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

4.期末余额	251,946,932.11	23,000,000.00		323,975.66	4,591,068.08	279,861,975.85
二、累计摊销
1.期初余额	30,856,294.12	22,484,007.00		255,815.10	4,145,540.36	57,741,656.58
2.本期增加金额	2,534,666.78	15,306.12		5,073.30	120,441.78	2,675,487.98
（1）计提

3.本期减少金额

3.本期减少金额

（1

）处置

4.期末余额

4.期末余额	33,390,960.90	22,499,313.12		260,888.40	4,265,982.14	60,417,144.56
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提

3.本期减少金额

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	218,555,971.21	500,686.88		63,087.26	325,085.94	219,444,831.29
2.期初账面价值	205,022,637.99	515,993.00		68,160.56	445,527.72	206,052,319.27

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

（2）无形资产的减值测试情况

□适用?不适用

21、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
自贸区立昇	157,933.88					157,933.88
长兴华脉	8,363,038.64					8,363,038.64
路博橡胶	19,563,082.45					19,563,082.45
合计	28,084,054.97					28,084,054.97

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

称或形成商誉的事项		计提		处置
自贸区立昇	0.00					0.00
长兴华脉	8,363,038.64					8,363,038.64
路博橡胶	19,563,082.45					19,563,082.45
合计	27,926,121.09					27,926,121.09

（3）可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（4）业绩承诺完成及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用?不适用其他说明

22、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	600,413.71	4,493,080.46	310,832.39		4,782,661.78
绿化费
技术服务费
排污许可费	174,634.42		65,488.02		109,146.40
维修改造费	2,916,343.49		312,465.36		2,603,878.13
其它	921,417.86	58,490.56	246,301.28		733,607.14
合计	4,612,809.48	4,551,571.02	935,087.05		8,229,293.45

其他说明

23、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目

期末余额

期初余额

	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	45,631,599.52	8,223,416.83	44,055,114.66	7,969,598.94
内部交易未实现利润			148,123.47	37,030.87
可抵扣亏损	50,179,089.94	12,544,772.50	35,462,307.73	8,865,576.93
交易性金融资产公允价值变动	68,034,643.41	17,008,660.85	49,204,767.15	12,301,191.79
股份支付
递延收益	80,204,794.18	19,966,656.13	80,204,794.18	19,966,656.13
合计	244,050,127.05	57,743,506.31	209,075,107.19	49,140,054.66

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	114,169,049.75	27,400,571.94	115,550,585.83	27,732,140.60
			19,109.59	955.48
合计	114,169,049.75	27,400,571.94	115,569,695.42	27,733,096.08

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	0.00	57,743,506.31	955.48	49,139,099.18
递延所得税负债	0.00	27,400,571.94	955.48	27,732,140.60

24、其他非流动资产

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付工程设备及购房款	35,846,261.38		35,846,261.38	54,138,906.82		54,138,906.82
合计	35,846,261.38		35,846,261.38	54,138,906.82		54,138,906.82

其他说明：

25、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末				期初
	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况
货币资金	9,296,394.95	9,296,394.95	票据保证金、未到	票据保证金、未到	22,814,816.78	22,814,816.78	票据保证金、未到	票据保证金、未到

			账应收利息等	账应收利息等			账应收利息等	账应收利息等
应收票据	2,710,912.63	2,710,912.63	已背书未到期票据未终止确认	已背书未到期票据未终止确认	2,270,815.18	2,270,815.18	已背书未到期票据未终止确认	已背书未到期票据未终止确认
合计	12,007,307.58	12,007,307.58			25,085,631.96	25,085,631.96

其他说明：

26、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
信用借款	54,208,004.78	24,219,637.23
合计	54,208,004.78	24,219,637.23

短期借款分类的说明：

27、应付票据

单位：元

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	19,075,000.00	19,013,000.00
合计	19,075,000.00	19,013,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。

28、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	128,447,228.23	262,451,582.61
1-2年以内（含2年）	5,742,245.49	2,631,733.87
2-3年以内（含3年）	7,927,125.87	4,898,792.87
3年以上	2,730,224.76	3,329,443.66
合计	144,846,824.35	273,311,553.01

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
绍兴金丰环境建设有限公司	1,503,579.60	未结算工程款

合计	1,503,579.60

其他说明：

29、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应付款	60,373,386.41	5,604,691.32
合计	60,373,386.41	5,604,691.32

（1）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
押金保证金	2,927,100.36	3,335,550.36
其他	57,446,286.05	2,269,140.96
合计	60,373,386.41	5,604,691.32

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明根据员工持股计划方案，计提其他应付款48,381,671.25元，分类在其他应付款—其他。30、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收货款	15,471,111.03	9,440,654.88
预收租赁款	3,222,326.88	1,864,729.65
合计	18,693,437.91	11,305,384.53

账龄超过1年的重要合同负债

单位：元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

项目

变动金额

变动原因

31、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	20,521,574.88	52,491,109.88	48,025,030.67	24,987,654.09
二、离职后福利-设定提存计划	1,594,195.04	5,146,113.07	5,932,516.29	807,791.82
合计	22,115,769.92	57,637,222.95	53,957,546.96	25,795,445.91

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	10,828,385.29	42,977,714.42	38,940,770.06	14,865,329.65
2、职工福利费		4,448,711.40	4,448,711.40
3、社会保险费	392,086.49	2,703,347.73	2,687,439.29	407,994.93
其中：医疗保险费	30,981.70	259,642.97	245,906.14	44,718.53
工伤保险费	361,104.79	2,427,273.58	2,425,101.97	363,276.40
4、住房公积金	540.00	1,058,280.00	1,059,890.00	-1,070.00
5、工会经费和职工教育经费	9,300,563.10	1,303,056.33	888,219.92	9,715,399.51
合计	20,521,574.88	52,491,109.88	48,025,030.67	24,987,654.09

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	1,525,051.16	4,928,430.85	5,679,174.38	774,307.63
2、失业保险费	69,143.88	217,682.22	253,341.91	33,484.19
合计	1,594,195.04	5,146,113.07	5,932,516.29	807,791.82

其他说明

32、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	281,810.57	573,813.12
企业所得税	7,513,960.43	7,823,054.34
个人所得税	-10,864.93	223,783.80

城市维护建设税	108,239.77	132,856.55
房产税	1,502,166.40	3,418,587.29
残保金	693,322.12	693,322.12
教育费附加	77,314.14	105,978.07
土地使用税	1,993,309.08	3,959,975.40
印花税	136,841.72	235,013.46
环境保护税	8,922.36	8,870.81
合计	12,305,021.66	17,175,254.96

其他说明

33、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的应付债券		207,783,139.06
一年内到期的租赁负债	150,317.94	150,317.94
合计	150,317.94	207,933,457.00

其他说明：

34、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	1,638,059.06	969,017.04
已背书未到期承兑汇票	2,710,912.63	2,270,815.18
合计	4,348,971.69	3,239,832.22

短期应付债券的增减变动：

单位：元

债券名称

面值

票面利率

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

是否违约

合计

其他说明：

35、应付债券

（1）应付债券

单位：元

合计项目

项目	期末余额	期初余额
可转换债券	0.00	0.00

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

债券名称

面值

票面利率

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

是否违约

三力转债

620,000,000.00

2.00%

2018年06月08日

6年

620,000,000.00

0.00

否

合计

620,000,000.00

0.00

（3）可转换公司债券的说明

根据《三力士股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的有关规定、2018年7月24日公司第六届董事会第八次会议和2018年8月10日公司2018年第二次临时股东大会审议通过的《关于向下修正可转换公司债券转股价格的议案》，公司调整后的转股价格为5.84元/股，自2018年8月13日起生效，“三力转债”开始转股的时间为2018年12月14日。于2024年6月8日到期兑付完成，该“三力转债”余额为0。

36、租赁负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
租赁负债	2,126,043.51	2,126,043.51
合计	2,126,043.51	2,126,043.51

其他说明：

37、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	80,204,794.18			80,204,794.18	与资产相关
合计	80,204,794.18			80,204,794.18

其他说明：

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
工业项目“标准地”投资建设	79,359,370.00						79,359,370.00	与资产相关

2021年1月18日，公司根据与天台经济开发区管理委员会签订的《工业项目“标准地”投资建设协议书》，收到政府补助79,359,370.00元，相关项目尚未验收，在递延收益中列示。

38、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	729,600,314.00	172,209,026.00			306,984.00	172,516,010.00	902,116,324.00

其他说明：

（1）可转换公司债券转股2024年1-6月，三力转债因转股减少1,667,300元（16,673张），转股数量为306,984股，公司股份本期增加306,984股。

（2）2022年非公开发行股份经中国证券监督管理委员会《关于同意三力士股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1456号）同意，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）172,209,026股，发行价格为4.21元/股，募集资金总额为724,999,999.46元，扣除发行费用合计人民币21,617,311.56元（不含税）后，募集资金净额为人民币703,382,687.90元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金进行了审验，并于2024年2月18日出具了《验资报告》（信会师报字[2024]第ZF10057号）。

39、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
可转换债券权益成分公允价值	2,023,679.00	53,233,307.49			2,023,679.00	53,233,307.49		0.00
合计	2,023,679.00	53,233,307.49			2,023,679.00	53,233,307.49		0.00

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

“三力转债”自2018年12月14日起进入转股期，截至2024年6月7日（可转债到期日）共有4,192,994张已转换为公司股票，累计转股数为71,841,600股，本次到期未转股的剩余“三力转债”为2,007,006张，到期兑付金额为212,742,636元（含最后一期利息，含税），已于2024年6月11日兑付完毕。

40、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	406,508,552.24	537,862,527.53		944,371,079.77
其他资本公积	74,707,929.46			74,707,929.46
合计	481,216,481.70	537,862,527.53		1,019,079,009.23

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

41、库存股

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
库存股	100,080,152.68		51,698,481.43	48,381,671.25
合计	100,080,152.68		51,698,481.43	48,381,671.25

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

公司于2023年12月19日召开第七届董事会第二十四次会议和2024年1月5日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了了《关于＜公司2023年员工持股计划（草案）＞及其摘要的议案》《关于＜公司2023年员工持股计划管理办法＞的议案》等相关议案，同意将公司之前使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司部分社会公众股，用于实施员工持股计划或者股权激励计划，实际认购人数18人，认购持股计划份额48,381,671.25份，每份份额为1元，共计缴纳认购资金48,381,671.25元，公司回购专用证券账户持有的17,593,335股公司股票已于2024年2月5日过户至“三力士股份有限公司－2023年员工持股计划”，过户价格为2.75元/股。

42、其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-52,599,336.84	141,372.74				141,372.74		-52,457,964.10
其中：重新计量设定受益计划变动额	-52,599,336.84	141,372.74				141,372.74		-52,457,964.10
二、将重分类进损益的其他综合收益	7,694.75							7,694.75

其中：权益法下可转损益的其他综合收益	7,694.75					7,694.75
其他综合收益合计	-52,591,642.09	141,372.74		141,372.74		-52,450,269.35

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

43、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	220,012,151.63			220,012,151.63
合计	220,012,151.63			220,012,151.63

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

44、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	1,178,946,130.30	1,180,602,632.53
调整后期初未分配利润	1,178,946,130.30	1,155,585,018.74
加：本期归属于母公司所有者的净利润	11,464,265.47	52,131,163.14
应付普通股股利	27,083,062.66	35,568,292.70
期末未分配利润	1,163,327,333.11	1,172,147,889.18

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

45、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	341,201,704.52	256,700,623.02	391,701,880.73	300,238,934.41
其他业务	6,135,305.17	5,960,916.30	10,015,457.58	5,021,844.70
合计	347,337,009.69	262,661,539.32	401,717,338.31	305,260,779.11

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元

合同分类	分部1		分部2				合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
业务类型
其中：
橡胶V带-汽车带	20,651,927.20						20,651,927.20
橡胶V带-三角带	286,122,041.80						286,122,041.80
其他	40,563,040.69						40,563,040.69
按经营地区分类
其中：
国内	299,733,421.30						299,733,421.30
国外	47,603,588.39						47,603,588.39
市场或客户类型
其中：

合同类型

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

按销售渠道分类

其中：

合计

合计

347,337,009.69

347,337,009.69

与履约义务相关的信息：

项目

履行履约义务的时间

重要的支付条款

公司承诺转让商品的性质

是否为主要责任人

公司承担的预期将退还给客户的款项

公司提供的质量保证类型及相关义务

其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为784,149,243.01元，其中，

544,547,650.98元预计将于2024年度确认收入，217,452,719.18元预计将于2025年度确认收入，22,148,872.85元预计将于2026年度确认收入。合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元

项目

会计处理方法

对收入的影响金额

其他说明

46、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	710,232.02	1,308,319.29
教育费附加	303,345.43	656,499.02
房产税	2,112,787.38	2,475,071.61
土地使用税	1,994,734.78	2,113,444.31
印花税	273,571.48	214,918.50
地方教育费附加	202,230.29	437,666.00
其他	8,851.50	156,260.73
合计	5,605,752.88	7,362,179.46

其他说明：

47、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
工薪社保	15,333,628.00	16,466,637.17
折旧与摊销	11,860,763.38	15,993,098.03
中介机构费	-235,940.34	1,927,036.71
水电物业费	601,516.23	789,761.68
业务招待费	1,848,390.33	931,590.11
物料消耗费	90,335.73	775,931.52
汽油车辆费	697,910.74	480,151.44
差旅费用	1,010,009.38	540,806.96
办公费	117,732.32	305,200.57
股份支付成本	4,204,794.47
其他	5,957,063.66	5,978,351.89
合计	41,486,203.90	44,188,566.08

其他说明

48、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
包装费	1,749,899.59	2,215,501.11
工资福利费	1,600,066.00	1,056,402.39
差旅费	200,546.35	106,457.04
广告宣传费	5,542,999.20	9,721.48
其他	698,972.76	1,227,099.75
合计	9,792,483.90	4,615,181.77

其他说明：

49、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	5,430,917.35	5,616,097.44
直接投入	7,903,958.11	8,919,266.04
折旧与长期待摊	348,096.06	488,454.97
委外研发费	538,000.00
其他费用		18,760.52
合计	14,220,971.52	15,042,578.97

其他说明

50、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	6,900,917.67	7,846,903.01
减：利息收入	22,406,156.22	22,938,562.11
汇兑损益	-1,036,293.36	-21,362,375.96
其他	3,210,619.23	215,526.38
合计	-13,330,912.68	-36,238,508.68

其他说明

51、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	3,792,462.78	2,816,100.00
代扣个人所得税手续费	6,787.21	29,757.56
合计	3,799,249.99	2,845,857.56

52、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-18,815,495.78	1,917,068.85
合计	-18,815,495.78	1,917,068.85

其他说明：

53、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-2,524,883.06	-1,579,898.05
交易性金融资产在持有期间的投资收益	1,065,038.25
合计	-1,459,844.81	-1,579,898.05

其他说明

54、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失	26,505.00	3,972.04
应收账款坏账损失	-579,570.50	-1,194,187.39
其他应收款坏账损失	445,830.26	-1,810,552.59
合计	-107,235.24	-3,000,767.94

其他说明

55、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失		-236,711.66
合计	0.00	-236,711.66

其他说明：

56、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	-56,881.24	17,807.65

57、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	4,300.00	400,039.64	4,300.00
赔偿金收入	72,253.51	50,499.74	72,253.51
其他	454.90	18,607.82	454.90
合计	77,008.41	469,147.20	77,008.41

其他说明：

58、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	113,660.59	19,960.00	113,660.59
其他	65,028.92	1,319,176.74	65,028.92
合计	178,689.51	1,339,136.74	178,689.51

其他说明：

59、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	7,957,287.86	12,557,284.11
递延所得税费用	-8,935,975.78	-3,345,262.44
合计	-978,687.92	9,212,021.67

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	10,159,082.67
按法定/适用税率计算的所得税费用	1,533,820.70
子公司适用不同税率的影响	-4,439,127.35
调整以前期间所得税的影响	143,869.19
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	555,862.82

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	3,360,032.45
研发费加计扣除的影响	-2,133,145.73
所得税费用	-978,687.92

其他说明

60、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	3,780,316.36	3,216,100.00
利息收入	22,406,156.22	22,938,562.11
往来款	62,328,535.87	45,520,193.31
其他	72,708.41	955,471.31
合计	88,587,716.86	72,630,326.73

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
宣传费	3,444,284.59	9,721.48
业务招待费	1,880,529.08	965,615.23
差旅费	1,210,555.73	647,264.00
中介机构费	-235,940.34	1,927,036.71
往来款	14,004,775.15	9,659,103.71
水电费及物业费	627,912.91	999,468.69
包装费	1,749,899.59	2,215,501.11
其他	21,191,186.99	11,395,225.15
合计	43,873,203.70	27,818,936.08

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
收回的远期外汇合约保证金	73.94	165.48
合计	73.94	165.48

收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
支付的往来款	0.00	29,680.00
合计	0.00	29,680.00

支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
收到的其他贷款		8,400,000.00
收到的代收代付款项		140,742,000.00
合计	0.00	149,142,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
支付的租赁负债		318,963.37
拆借款		142,062,000.00
购买立昇自贸区少数股权	2,800,000.00
合计	2,800,000.00	142,380,963.37

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况?适用□不适用

单位：元

项目	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		现金变动	非现金变动	现金变动	非现金变动
短期借款	24,219,637.23	29,988,367.55				54,208,004.78
其他应付款-关联方借款	-294,794.00			-294,794.00		0.00
应付债券（含一年内到期的应付债券）	207,783,139.06			207,783,139.06		0.00

合计

231,707,982.29

29,988,367.55

0.00

207,488,345.06

0.00

54,208,004.78

61、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	11,137,770.59	51,367,906.80
加：资产减值准备		236,711.66
信用减值损失	107,235.24	3,000,767.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	27,878,505.47	36,275,461.62
使用权资产折旧	181,109.59	141,279.12
无形资产摊销	2,675,487.98	2,551,057.32
长期待摊费用摊销	935,087.05	766,332.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	56,881.24	-17,807.65
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		50.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	18,815,495.78	-1,917,068.85
财务费用（收益以“－”号填列）	5,644,230.54	-12,339,433.12
投资损失（收益以“－”号填列）	1,459,844.81	1,579,898.05
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-8,604,407.13	-2,200,915.46
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-331,568.66	-1,144,346.98
存货的减少（增加以“－”号填列）	-61,195,475.65	35,576,313.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-51,910,660.12	-20,294,374.36
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	66,850,018.31	64,675,467.42
其他	4,204,794.47
合并范围内往来款		29,680.00
经营活动产生的现金流量净额	17,904,349.51	158,286,979.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,164,020,708.08	1,026,615,907.35
减：现金的期初余额	890,081,761.42	1,070,546,542.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	273,938,946.66	-43,930,635.60

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	2,800,000.00
其中：
浙江自贸区立昇生物技术有限公司	2,800,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	1,586,734.43
其中：
浙江自贸区立昇生物技术有限公司	1,586,734.43
其中：
取得子公司支付的现金净额	1,213,265.57

其他说明：

（3）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,164,020,708.08	890,081,761.42
其中：库存现金	4,754,133.78	2,448,629.12
可随时用于支付的银行存款	1,144,976,038.65	873,763,451.98
可随时用于支付的其他货币资金	14,290,535.65	13,869,680.32
三、期末现金及现金等价物余额	1,164,020,708.08	890,081,761.42

（4）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元

项目

本期金额

上期金额

仍属于现金及现金等价物的理由

（5）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元

项目	本期金额	上期金额	不属于现金及现金等价物的理由
质押的保证金	4,470,000.00	23,941,700.00	使用受限
货币资金-应收未收利息	4,826,394.95	4,878,413.08	使用受限

合计

9,296,394.95

28,820,113.08

其他说明：

（6）其他重大活动说明

62、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

63、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金			439,328,875.26
其中：美元	58,803,131.09	7.1268	419,078,154.65
欧元	1,964,913.82	7.6617	15,054,580.21
港币
基普	17,295,876,443.08	0.0003	5,188,762.93
泰铢	37,794.46	0.1952	7,377.47
应收账款
其中：美元
欧元
港币
预付款项			10,650,032.32
其中：美元	900,000.00	7.1268	6,414,120.00
欧元	441,121.85	7.6617	3,379,743.28
基普	2,853,896,799.66	0.0003	856,169.04
长期借款
其中：美元
欧元
港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

?适用□不适用

公司孙公司荣泰橡胶经营地设在老挝，记账本位币为人民币。

64、租赁

（1）本公司作为出租方

作为出租人的经营租赁?适用□不适用

单位：元

项目	租赁收入	其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
经营租赁收入	3,527,484.07
合计	3,527,484.07

作为出租人的融资租赁

□适用?不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用?不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表于资产负债表日后将收到的未折现的租赁收款额如下：

剩余租赁期	未折现租赁收款额
1年以内	5,137,034.00
1至2年	7,226,000.00
2至3年	5,190,500.00
3至4年	790,416.67
4至5年
5年以上
合计	18,343,950.67

八、研发支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
人员费用	5,430,917.35	5,616,097.44
直接投入	7,903,958.11	7,992,234.52
折旧与摊销	348,096.06	488,454.97
委外研发费	538,000.00	880,000.00
其他费用		65,792.04
合计	14,220,971.52	15,042,578.97

九、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

无

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元

子公司名称	注册资本	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
					直接	间接
凤颐投资	230,000,000.00	绍兴	绍兴	投资	100.00%		设立
集乘科技	80,000,000.00	舟山	舟山	商业	95.00%		设立
智能装备	640,000,000.00	绍兴	绍兴	工业	100.00%		设立
长兴华脉	51,960,000.00	长兴	长兴	投资	52.94%	47.06%	非同一控制企业合并
路博橡胶	3,600,000.00	勐腊县	勐腊县	商业	57.50%	42.50%	非同一控制企业合并
荣泰橡胶	13,545,663.75	老挝	老挝	工业		100.00%	非同一控制企业合并
博荣商贸	1,000,000.00	勐腊	勐腊	商业		100.00%	设立
智能传动	100,000,000.00	台州	台州	工业	100.00%		设立
衢州杉虎	151,000,000.00	衢州	衢州	投资		99.34%	非同一控制企业合并
凤有初	5,000,000.00	绍兴	绍兴	商业	100.00%		设立
力声轮胎	10,000,000.00	绍兴	绍兴	工业	60.00%		设立
三昇生物	20,000,000.00	瑞丽	瑞丽	工业	70.00%	16.50%	设立
老挝三昇	360,000.00	老挝	老挝	工业		86.50%	设立
自贸区立昇	16,000,000.00	舟山	舟山	商业	100.00%		同一控制企业合并
集乘网络	33,333,300.00	绍兴	绍兴	商业	100.00%		同一控制企业合并
河南集乘	10,000,000.00	郑州	郑州	商业		90.00%	同一控制企业合并
浙江集润	20,000,000.00	绍兴	绍兴	商业		60.00%	同一控制企业合并
气合科技	21,248,100.00	绍兴	绍兴	商业		75.00%	同一控制企业合并
引捷动力	78,592,000	绍兴	绍兴	商业	43.50%		设立

	.00
杭信智能	100,000,000.00	杭州	杭州	商业	100.00%		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

公司已与陆铁栋签订一致性行动协议，引捷动力将纳入公司合并报表范围。具体内容详见公司于2023年12月16日披露于《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于设立控股子公司的公告》（公告编号：2023-076）对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

衢州杉虎投资合伙企业（有限合伙）利润分配、亏损分担方式如下：合伙企业的利润，按各合伙人的实际出资比例分配。合伙企业的亏损，由各合伙人按实际出资比例承担。当合伙企业财产不足清偿企业债务时，普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任，有限合伙人以其认缴的出资为限对合伙企业债务承担责任。

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

?适用□不适用

单位：元

会计科目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期转入其他收益金额	本期其他变动	期末余额	与资产/收益相关
递延收益	80,204,794.18					80,204,794.18	与资产相关

3、计入当期损益的政府补助

?适用□不适用

单位：元

会计科目	本期发生额	上期发生额
其他收益	3,792,462.78	2,816,100.00
营业外收入	4,300.00	400,039.64

其他说明：

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由财务部门按照董事会批准的政策开展。财务部门会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

（一）信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

（二）流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控银行存款余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

（三）市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。

（2）汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目	期末余额			上年年末余额
	美元	其他外币	合计	美元	其他外币	合计
外币货币性项目	419,078,154.65	20,250,720.61	439,328,875.26	394,098,608.72	17,845,883.74	411,944,492.46
合计	419,078,154.65	20,250,720.61	439,328,875.26	394,098,608.72	17,845,883.74	411,944,492.46

于2024年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值5%，则公司将增加或减少净利润2095.39万元。管理层认为5%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。

（3）其他价格风险其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）交易性金融资产	82,565,343.72			82,565,343.72
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	82,565,343.72			82,565,343.72
（2）权益工具投资	81,965,343.72			81,965,343.72
（4）其他	600,000.00			600,000.00
（三）其他权益工具投资			7,542,035.90	7,542,035.90
应收款项融资			4,745,577.23	4,745,577.23
其他非流动金融资产			31,630,890.87	31,630,890.87
持续以公允价值计量的资产总额	82,565,343.72		-16,081,496.00	66,483,847.72
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

十四、关联方及关联交易

1、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。

2、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
绍兴康特宝医疗科技有限责任公司	联营企业
浙江众信安医疗科技有限公司	联营企业
浙江炫宇瀚海智慧科技有限公司	联营企业
浙江匠心智能科技有限公司	联营企业

其他说明

3、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
浙江贝恩吉工业品有限公司	控股股东及实际控制人曾经控制的其他企业

其他说明

4、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
浙江贝恩吉工业品有限公司	采购商品/接受劳务	222,962.60		否	294,794.00

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
浙江贝恩吉工业品有限公司	出售商品/提供劳务	0.00	39,443.40

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联租赁情况本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
浙江炫宇瀚海智慧科技有限公司	房屋建筑物		78.00

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称	租赁资产种类	简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）		未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）		支付的租金		承担的租赁负债利息支出		增加的使用权资产
		本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额

关联租赁情况说明

（3）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
浙江集乘网络科技有限公司	30,000,000.00	2024年03月29日	2025年03月28日	否

本公司作为被担保方

单位：元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
吴琼瑛	10,000,000.00	2023年06月06日	2024年01月18日	是

关联担保情况说明公司作为担保方：

公司作为被担保方：公司子公司集乘网络于2023年6月1日与招商银行股份有限公司签订流动资金贷款授信协议，授信协议编号为571XY2023018661，借款额度为人民币1,000万元，借款期限2023-6-6至2024-6-5，该笔借款由实际控制人吴琼瑛提供最高额保证担保，担保金额1,000万元，担保合同编号571XY202004018701。目前该笔借款已于2024年1月18日归还。

（4）关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	1,061,800.00	2,944,977.06

5、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	浙江炫宇瀚海智慧科技有限公司			78.00	3.90
	浙江贝恩吉工业品有限公司			39,443.40	1,972.17
	绍兴康特宝医疗科技有限责任公司	133,507.06	6,675.35	65,702.76	3,285.14
	浙江众信安医疗科技有限公司	122,953.56	6,147.68	62,309.76	3,115.49
其他应收款	浙江贝恩吉工业品有限公司			294,794.00	14,739.70
	浙江匠心智能科技有限公司	3,669,152.82	3,669,152.82	3,669,152.82	3,669,152.82

（2）应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	浙江贝恩吉工业品有限公司		5,170.16
	浙江匠心智能科技有限公司	29,462.50	29,462.50
其他应付款	绍兴康特宝医疗科技有限责		21,500.00

任公司
浙江众信安医疗科技有限公司		20,000.00

十五、股份支付

1、股份支付总体情况?适用□不适用

单位：元

授予对象类别	本期授予		本期行权		本期解锁		本期失效
	数量	金额	数量	金额	数量	金额	数量	金额
2023年员工持股计划	17,593,335	24,806,602.35
合计	17,593,335	24,806,602.35

期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用□不适用

授予对象类别	期末发行在外的股票期权		期末发行在外的其他权益工具
	行权价格的范围	合同剩余期限	行权价格的范围	合同剩余期限
2023年员工持股计划	详见其他说明	33个月

其他说明根据公司第七届董事会第二十四次会议和2024年第一次临时股东大会审议通过的《关于〈三力士股份有限公司2023年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》及《关于〈三力士股份有限公司2023年员工持股计划管理办法〉的议案》，本次员工持股计划参加对象人数不超过18人，资金总额不超过48,381,671.25元，拟通过非交易过户等法律法规允许的方式受让公司回购专用证券账户所持有的股票上限17,593,335股，受让价格为2.75元/股，受让价格应不低于股票票面金额，且不低于以下价格中较高者：①本员工持股计划草案披露前1个交易日公司股票交易均价5.21元/股的50%，为每股2.61元；②本员工持股计划草案披露前120个交易日公司股票交易均价5.49元/股的50%，为每股2.75元。截至2024年1月29日止，公司已实际收到员工持股计划对象缴纳资金金额合计人民币48,381,671.25元。各认缴对象于2024年1月22日至2024年1月29日期间缴存公司在招商银行股份有限公司绍兴柯桥支行开立的2023年员工持股计划专用账户575902239610008人民币账号内。

2、以权益结算的股份支付情况?适用□不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法	Black-Scholes模型
授予日权益工具公允价值的重要参数	2024年2月5日股价收盘价4.16元/股授予价格2.75元/股
可行权权益工具数量的确定依据	根据最新的所持有数量为确定依据
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	4,204,794.47

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额

4,204,794.47

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□适用?不适用

4、本期股份支付费用?适用□不适用

单位：元

授予对象类别	以权益结算的股份支付费用	以现金结算的股份支付费用
2023年员工持股计划	4,204,794.47
合计	4,204,794.47

其他说明

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截止2024年6月30日，公司货币资金中使用受限制的金额人民币9,296,394.95元；其中：银行承兑汇票保证金4170000.00元，未到期的定期存单利息4,826,394.95元，其他保证金300,000.00元。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项本报告期无需要披露的重要或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

项目

内容

对财务状况和经营成果的影响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

2024年6月16日，公司与陆铁栋签订股权转让协议，受让陆铁栋持有的引捷动力7.5%的股权，对应的出资额为75万欧元，尚未实缴出资，收购价为0元。该股权变更最终于2024年8月19日完成工商变更登记。

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元

会计差错更正的内容

处理程序

受影响的各个比较期间报表项目名称

累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容

批准程序

采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元

项目

收入

费用

利润总额

所得税费用

净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目

分部间抵销

合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	88,092,723.51	56,202,801.67
1至2年	910,405.12	18,751.15
2至3年	25,953.50	6,634.11
3年以上	952,838.02	1,238,091.17
3至4年	47,666.01	47,737.43
4至5年	1,772.16	13,835.41
5年以上	903,399.85	1,176,518.33
合计	89,981,920.15	57,466,278.10

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	739,588.31	0.82%	739,588.31	100.00%		1,042,418.65	1.81%	1,042,418.65	100.00%
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	89,242,331.84	99.18%	4,763,727.07	5.34%	84,478,604.77	56,423,859.45	98.19%	2,709,157.62	4.80%	53,714,701.83
其中：
按账龄组合计提坏账准备的应收账款	89,045,687.02	98.96%	4,763,727.07	5.35%	84,281,959.95	50,595,705.41	88.04%	2,709,157.62		53,714,701.83

合并关联方其他应收款项	196,644.82	0.22%				5,828,154.04	10.14%
合计	89,981,920.15	100.00%	5,503,315.38		84,478,604.77	57,466,278.10	100.00%	3,751,576.27		53,714,701.83

按单项计提坏账准备类别名称：哈尔滨三力士商贸有限公司

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
哈尔滨三力士商贸有限公司	790,000.00	790,000.00	592,500.00	592,500.00	100.00%	预计无法收回
合计	790,000.00	790,000.00	592,500.00	592,500.00

按单项计提坏账准备类别名称：LOITHAI

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
LOITHAI	252,418.65	252,418.65	147,088.31	147,088.31	100.00%	预计无法收回
合计	252,418.65	252,418.65	147,088.31	147,088.31

按组合计提坏账准备类别名称：1年以内

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	88,092,723.51	4,404,636.18	5.00%
合计	88,092,723.51	4,404,636.18

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备类别名称：1至2年

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1至2年	713,760.30	142,752.06	20.00%
合计	713,760.30	142,752.06

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备类别名称：2至3年

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
2至3年	25,953.50	12,976.75	50.00%
合计	25,953.50	12,976.75

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备类别名称：3至5年

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
3至5年	49,438.17	39,550.54	80.00%
合计	49,438.17	39,550.54

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备类别名称：5年以上

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
5年以上	163,811.54	163,811.54	100.00%
合计	163,811.54	163,811.54

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用?不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提	1,042,418.65		302,830.34			739,588.31
按账龄组合计提坏账准备的应收账款	2,709,157.62	2,330,132.02	275,562.57			4,763,727.07
合计	3,751,576.27	2,330,132.02	578,392.91			5,503,315.38

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名	13,148,866.76			14.61%	657,443.34
第二名	9,929,200.93			11.03%	496,460.05
第三名	8,770,568.48			9.75%	438,528.42
第四名	3,928,252.55			4.37%	196,412.63
第五名	3,286,555.79			3.65%	164,327.79
合计	39,063,444.51			43.41%	1,953,172.23

2、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	848,055,686.63	642,378,024.39
合计	848,055,686.63	642,378,024.39

（1）应收利息1）应收利息分类

单位：元

项目

期末余额

期初余额

2）重要逾期利息

单位：元

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收利息核销情况

单位：元

单位名称

款项性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收股利核销情况

单位：元

单位名称

款项性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
合并关联方往来	839,562,502.06	625,874,894.68
股权转让款		16,496,226.73
保证金及押金	1,896,899.01	1,757,139.15
往来款		9,116,311.03
其他	17,945,678.86	844,558.93
合计	859,405,079.93	654,089,130.52

2）按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	848,338,110.40	500,405,640.45
1至2年	72,507.56	111,010,311.86

2至3年	77,015.61	32,052,063.29
3年以上	10,917,446.36	10,621,114.92
3至4年	9,413,642.47	3,000.00
4至5年	2,000.00	4,036,866.42
5年以上	1,501,803.89	6,581,248.50
合计	859,405,079.93	654,089,130.52

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备	9,116,311.03	1.06%	9,116,311.03	100.00%		9,116,311.03	1.39%	9,116,311.03	100.00%
其中：
按组合计提坏账准备	850,288,768.90	98.94%	2,233,082.26	0.26%	848,055,686.64	644,972,819.49	98.61%	2,594,795.10	0.40%	642,378,024.39
其中：
合计	859,405,079.93	100.00%	11,349,393.29		848,055,686.64	654,089,130.52	100.00%	11,711,106.13		642,378,024.39

按单项计提坏账准备类别名称：THEDISTRIBUNEERINGGROUPLTD.

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
THEDISTRIBUNEERINGGROUPLTD.	9,116,311.03	9,116,311.03	9,116,311.03	9,116,311.03	100.00%	预计无法收回
合计	9,116,311.03	9,116,311.03	9,116,311.03	9,116,311.03

按组合计提坏账准备类别名称：按账龄组合计提坏账准备的其他应收款

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
按账龄组合计提坏账准备的其他应收款	850,288,768.90	2,233,082.27	0.26%
合计	850,288,768.90	2,233,082.27

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备

第一阶段

第二阶段

第三阶段

合计

	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日余额	2,594,795.10		9,116,311.03	11,711,106.13
2024年1月1日余额在本期
本期计提	-361,712.83			-361,712.83
2024年6月30日余额	2,233,082.27		9,116,311.03	11,349,393.30

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他
单项计提	9,116,311.03					9,116,311.03
按账龄组合计提坏账准备的其他应收款项	2,594,795.10	-361,712.83				2,233,082.27
合计	11,711,106.13	-361,712.83				11,349,393.30

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称

转回或收回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	合并范围内的内部往来款	701,075,836.39	1年以内	81.58%
第二名	合并范围内的内部往来款	68,459,809.45	1年以内	7.97%
第三名	合并范围内的内部往来款	36,835,588.76	1年以内	4.29%
第四名	合并范围内的内部往来款	33,056,239.08	1年以内	3.85%
第五名	应收代垫、暂付款	9,116,311.03	1-2年、3-4年	1.06%	9,116,311.03
合计		848,543,784.71		98.75%	9,116,311.03

3、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,262,740,552.04		1,262,740,552.04	1,233,036,140.80		1,233,036,140.80
对联营、合营企业投资	92,234,662.24	19,644,222.56	72,590,439.68	81,159,545.30	19,644,222.56	61,515,322.74
合计	1,354,975,214.28	19,644,222.56	1,335,330,991.72	1,314,195,686.10	19,644,222.56	1,294,551,463.54

（1）对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	减值准备期初余额	本期增减变动				期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
			追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
浙江三力士智能传动科技有限公司	100,000,000.00						100,000,000.00
浙江三力士智能装备制造有限公司	620,000,000.00						620,000,000.00
西双版纳路博橡胶有限公司	126,657,000.00						126,657,000.00
长兴华脉投资管理合伙企业（有限合伙）	50,609,800.00						50,609,800.00
集乘科技	76,000,00						76,000,00

有限公司	0.00				0.00
浙江凤颐创业投资有限公司	230,000,000.00				230,000,000.00
绍兴凤有初酒业有限公司	2,500,000.00		40,000.00		2,540,000.00
浙江力声轮胎科技有限公司	160,000.00				160,000.00
瑞丽市三昇生物技术有限公司	14,000,000.00				14,000,000.00
浙江自贸区立昇生物技术有限公司	13,109,340.80		2,800,000.00		15,909,340.80
浙江引捷动力科技有限公司			26,864,411.24		26,864,411.24
合计	1,233,036,140.80		29,704,411.24		1,262,740,552.04

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位

期初余额（账面价值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账面价值）

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

绍兴康特宝医疗科技有限责任公司

2,213,520.78

-15,972.42

2,197,548.36

浙江绍兴零贝环保科技有限公司

3,207,892.79

10,159,776.56

-175,175.03

3,032,717.76

10,159,776.56

绍兴市众信安医疗

25,713,909.16

1,000,000.00

-1,507,490.87

25,206,418.29

器械科技有限公司
溥畅（杭州）智能科技有限公司	30,380,000.01	9,484,446.00	-705,725.34				29,674,274.67	9,484,446.00
西湖交互机器科技（杭州）有限公司			12,600,000.00		-120,519.40		12,479,480.60
小计	61,515,322.74	19,644,222.56	13,600,000.00		-2,524,883.06		72,590,439.68	19,644,222.56
合计	61,515,322.74	19,644,222.56	13,600,000.00		-2,524,883.06		72,590,439.68	19,644,222.56

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	302,012,201.25	222,166,024.99	344,010,766.66	246,258,632.33
其他业务	1,657,718.53	14,790.18	1,935,637.35	611,096.31
合计	303,669,919.78	222,180,815.17	345,946,404.01	246,869,728.64

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元

合同分类	分部1		分部2				合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
业务类型
其中：
橡胶V带-汽车带	19,079,836.90						19,079,836.90
橡胶V带-三角带	282,412,757.22						282,412,757.22
其他	2,177,325.66						2,177,325.66
按经营地区分类
其中：
国内	256,458,428.61						256,458,428.61
国外	47,211,491.17						47,211,491.17
市场或客户类型
其中：

合同类型

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

按销售渠道分类

其中：

合计

合计

303,669,919.78

303,669,919.78

与履约义务相关的信息：

项目

履行履约义务的时间

重要的支付条款

公司承诺转让商品的性质

是否为主要责任人

公司承担的预期将退还给客户的款项

公司提供的质量保证类型及相关义务

其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为562,660,514.50元，其中，411,654,413.88元预计将于2024年度确认收入，151,006,100.63元预计将于2025年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元

项目

会计处理方法

对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-2,524,883.06	-1,641,358.63
合计	-2,524,883.06	-1,641,358.63

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表?适用□不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益	-56,881.24
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）	3,796,762.78
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	-18,815,495.78
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-105,981.10
其他符合非经常性损益定义的损益项目	1,071,825.46
减：所得税影响额	-3,901,467.30
少数股东权益影响额（税后）	-38,250.59
合计	-10,170,051.99	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	0.38%	0.01	0.01
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.70%	0.02	0.02

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他