2024年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：湖北双环科技股份有限公司
2024年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,000,892,299.77 | 809,312,042.66 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 5,422,384.84 | |
| 应收款项融资 | 372,099,594.88 | 289,514,263.59 |
| 预付款项 | 9,208,201.06 | 8,734,165.97 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 809,339.38 | 820,712.89 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 56,564,575.15 | 62,436,252.89 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 118,505,100.00 | |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 21,035,947.45 |
| 流动资产合计 | 1,460,609,957.69 | 1,294,744,922.84 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 285,281,782.35 | 273,835,854.54 |
| 其他权益工具投资 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 10,376,625.72 | 10,748,569.86 |
| 固定资产 | 899,363,540.10 | 955,630,974.37 |
| 在建工程 | 178,616,996.91 | 20,235,497.64 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 10,700.25 | |
| 无形资产 | 389,671,767.40 | 394,306,503.64 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 8,631,724.75 | 8,593,283.52 |
| 其他非流动资产 | 101,349,019.73 | 47,840,265.81 |
| 非流动资产合计 | 1,880,802,157.21 | 1,718,690,949.38 |
| 资产总计 | 3,341,412,114.90 | 3,013,435,872.22 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 136,113,333.32 | 79,059,819.44 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 261,841,336.61 | 274,592,530.47 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 82,541,576.72 | 85,418,186.50 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,491,484.31 | 13,090,844.00 |
| 应交税费 | 3,576,742.58 | 13,901,166.48 |
| 其他应付款 | 17,139,686.82 | 17,623,526.41 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 129,235,397.98 | 231,438,820.21 |
| 其他流动负债 | 9,735,869.91 | 10,633,165.53 |
| 流动负债合计 | 644,675,428.25 | 725,758,059.04 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 307,600,000.00 | 169,228,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 453,878.69 | 554,198.69 |
| 递延收益 | 28,068,888.90 | 2,305,555.56 |
| 递延所得税负债 | 1,605.04 | 2,775,765.00 |
| 其他非流动负债 | 13,116,306.00 | 13,116,306.00 |
| 非流动负债合计 | 349,240,678.63 | 187,979,825.25 |
| 负债合计 | 993,916,106.88 | 913,737,884.29 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 464,145,765.00 | 464,145,765.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,183,416,266.66 | 1,182,612,374.92 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 15,729,335.00 | |
| 专项储备 | 439,722.06 | 186,551.01 |
| 盈余公积 | 245,729,747.23 | 245,729,747.23 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 453,764,507.07 | 191,294,214.77 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,347,496,008.02 | 2,099,697,987.93 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 2,347,496,008.02 | 2,099,697,987.93 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,341,412,114.90 | 3,013,435,872.22 |
法定代表人：汪万新 主管会计工作负责人：武芙蓉 会计机构负责人：蒋雪瑞
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： |
| 货币资金 | 979,933,811.23 | 788,402,568.18 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 5,422,384.84 | |
| 应收款项融资 | 372,099,594.88 | 289,514,263.59 |
| 预付款项 | 7,479,963.58 | 4,528,349.63 |
| 其他应收款 | 809,339.38 | 820,712.89 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 56,865,729.38 | 62,959,758.98 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 118,505,100.00 | |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 20,637,100.40 | |
| 流动资产合计 | 1,437,825,538.85 | 1,270,153,138.11 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 329,980,628.12 | 318,312,348.45 |
| 其他权益工具投资 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 10,376,625.72 | 10,748,569.86 |
| 固定资产 | 899,363,540.10 | 955,630,974.37 |
| 在建工程 | 178,616,996.91 | 20,235,497.64 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 10,700.25 | |
| 无形资产 | 389,671,767.40 | 394,306,503.64 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 8,631,724.75 | 8,593,283.52 |
| 其他非流动资产 | 101,349,019.73 | 47,840,265.81 |
| 非流动资产合计 | 1,925,501,002.98 | 1,763,167,443.29 |
| 资产总计 | 3,363,326,541.83 | 3,033,320,581.40 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 136,113,333.32 | 79,059,819.44 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 260,042,465.48 | 270,161,868.88 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 82,541,576.72 | 85,418,186.50 |
| 应付职工薪酬 | 4,491,484.31 | 13,090,844.00 |
| 应交税费 | 3,548,150.58 | 14,745,876.60 |
| 其他应付款 | 49,227,773.43 | 45,506,573.51 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 129,235,397.98 | 231,438,820.21 |
| 其他流动负债 | 9,735,869.91 | 10,633,165.53 |
| 流动负债合计 | 674,936,051.73 | 750,055,154.67 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 307,600,000.00 | 169,228,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 453,878.69 | 554,198.69 |
| 递延收益 | 28,068,888.90 | 2,305,555.56 |
| 递延所得税负债 | 1,605.04 | 2,775,765.00 |
| 其他非流动负债 | 13,116,306.00 | 13,116,306.00 |
| 非流动负债合计 | 349,240,678.63 | 187,979,825.25 |
| 负债合计 | 1,024,176,730.36 | 938,034,979.92 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 464,145,765.00 | 464,145,765.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,049,399,789.26 | 1,048,595,897.52 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 15,729,335.00 | |
| 专项储备 | 439,722.06 | 186,551.01 |
| 盈余公积 | 245,729,747.23 | 245,729,747.23 |
| 未分配利润 | 579,434,787.92 | 320,898,305.72 |
| 所有者权益合计 | 2,339,149,811.47 | 2,095,285,601.48 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,363,326,541.83 | 3,033,320,581.40 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,657,659,617.58 | 1,980,331,147.19 |
| 其中：营业收入 | 1,657,659,617.58 | 1,980,331,147.19 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,374,890,663.47 | 1,659,228,352.97 |
| 其中：营业成本 | 1,267,124,264.33 | 1,508,218,359.37 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 16,504,886.82 | 17,599,785.43 |
| 销售费用 | 26,442,810.66 | 24,851,424.43 |
| 管理费用 | 22,754,676.42 | 21,069,945.73 |
| 研发费用 | 41,171,989.28 | 77,525,727.78 |
| 财务费用 | 892,035.96 | 9,963,110.23 |
| 其中：利息费用 | 7,715,151.86 | 14,105,626.14 |
| 利息收入 | 6,008,019.47 | 5,446,109.96 |
| 加：其他收益 | 10,865,151.12 | 3,363,807.36 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 13,582,455.67 | 3,582,380.37 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 10,799,156.33 | 1,745,126.27 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -61,275.17 | 138,837.97 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | -3,166,694.80 | -31,175,308.17 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 92,916.47 | -4,616,234.04 |
| 三、营业利润（亏损以“—”号填列） | 304,081,507.40 | 292,396,277.71 |
| 加：营业外收入 | 3,481,901.48 | 6,615,072.91 |
| 减：营业外支出 | 59,890.60 | 247,375.28 |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号填 | 307,503,518.28 | 298,763,975.34 |
| 列） | ||
| 减：所得税费用 | -33,088.57 | 713,076.85 |
| 五、净利润（净亏损以“—”号填列） | 307,536,606.85 | 298,050,898.49 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 307,536,606.85 | 298,050,898.49 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） | 307,536,606.85 | 298,050,898.49 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 1,408,992.55 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,408,992.55 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,408,992.55 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 1,408,992.55 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 308,945,599.40 | 298,050,898.49 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 308,945,599.40 | 298,050,898.49 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.6626 | 0.6421 |
| （二）稀释每股收益 | 0.6626 | 0.6421 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：汪万新 主管会计工作负责人：武芙蓉 会计机构负责人：蒋雪瑞
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,657,659,617.58 | 1,980,331,147.19 |
| 减：营业成本 | 1,270,910,769.81 | 1,509,259,784.00 |
| 税金及附加 | 16,478,876.74 | 17,572,830.76 |
| 销售费用 | 26,442,810.66 | 24,851,424.43 |
| 管理费用 | 22,754,676.42 | 21,069,495.23 |
| 研发费用 | 41,171,989.28 | 77,525,727.78 |
| 财务费用 | 980,118.28 | 9,966,361.49 |
| 其中：利息费用 | 7,715,151.86 | 14,105,626.14 |
| 利息收入 | 5,917,682.32 | 5,439,861.20 |
| 加：其他收益 | 10,865,151.12 | 3,363,807.36 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 13,647,687.27 | 3,582,380.37 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 10,864,387.93 | 1,745,126.27 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -61,275.17 | 125,805.87 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | -3,166,694.80 | -31,175,308.17 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 92,916.47 | -4,616,234.04 |
| 二、营业利润（亏损以“—”号填列） | 300,298,161.28 | 291,365,974.89 |
| 加：营业外收入 | 3,327,689.88 | 6,326,523.27 |
| 减：营业外支出 | 59,890.60 | 246,222.98 |
| 三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 303,565,960.56 | 297,446,275.18 |
| 减：所得税费用 | -36,836.19 | 713,076.85 |
| 四、净利润（净亏损以“—”号填列） | 303,602,796.75 | 296,733,198.33 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 303,602,796.75 | 296,733,198.33 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 1,408,992.55 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,408,992.55 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 1,408,992.55 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 305,011,789.30 | 296,733,198.33 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,083,415,305.27 | 1,255,037,905.13 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 33,304,334.37 | 8,590,755.69 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,116,719,639.64 | 1,263,628,660.82 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 804,832,613.09 | 900,862,387.26 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 76,468,542.52 | 58,887,416.81 |
| 支付的各项税费 | 58,682,368.32 | 70,056,432.96 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 25,567,854.22 | 27,388,900.35 |
| 经营活动现金流出小计 | 965,551,378.15 | 1,057,195,137.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 151,168,261.49 | 206,433,523.44 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,940,490,123.31 | 260,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 462,587.25 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,542,000.00 | 1,241,442.19 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,944,032,123.31 | 261,704,029.44 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 106,986,148.96 | 100,958,710.20 |
| 投资支付的现金 | 1,818,000,000.00 | 260,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,924,986,148.96 | 360,958,710.20 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 19,045,974.35 | -99,254,680.76 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 277,500,000.00 | 192,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 6,000,000.00 | 17,655,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 283,500,000.00 | 209,655,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 184,291,000.00 | 410,885,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 72,759,721.60 | 14,679,614.29 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 6,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 257,050,721.60 | 431,564,614.29 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 26,449,278.40 | -221,909,614.29 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 916,742.87 | -1,217,901.92 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 197,580,257.11 | -115,948,673.53 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 803,312,042.66 | 683,589,780.71 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,000,892,299.77 | 567,641,107.18 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,071,902,388.64 | 1,238,270,954.16 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 33,213,997.22 | 8,584,506.93 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,105,116,385.86 | 1,246,855,461.09 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 793,319,696.46 | 874,072,418.39 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 76,468,542.52 | 58,887,416.81 |
| 支付的各项税费 | 58,643,300.06 | 70,023,666.91 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 25,565,599.39 | 27,436,567.95 |
| 经营活动现金流出小计 | 953,997,138.43 | 1,030,420,070.06 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 151,119,247.43 | 216,435,391.03 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,940,490,123.31 | 260,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 462,587.25 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,542,000.00 | 1,241,442.19 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,944,032,123.31 | 261,704,029.44 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 106,986,148.96 | 100,958,710.20 |
| 投资支付的现金 | 1,818,000,000.00 | 260,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,924,986,148.96 | 360,958,710.20 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 19,045,974.35 | -99,254,680.76 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 277,500,000.00 | 182,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 6,000,000.00 | 17,655,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 283,500,000.00 | 199,655,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 184,291,000.00 | 410,885,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 72,759,721.60 | 14,679,614.29 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 6,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 257,050,721.60 | 431,564,614.29 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 26,449,278.40 | -231,909,614.29 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 916,742.87 | -1,217,901.92 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 197,531,243.05 | -115,946,805.94 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 782,402,568.18 | 682,886,006.28 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 979,933,811.23 | 566,939,200.34 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 464,145,765.00 | 1,182,612,374.92 | 15,729,335.00 | 186,551.01 | 245,729,747.23 | 191,294,214.77 | 2,099,697,987.93 | 2,099,697,987.93 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 464,145,765.00 | 1,182,612,374.92 | 15,729,335.00 | 186,551.01 | 245,729,747.23 | 191,294,214.77 | 2,099,697,987.93 | 2,099,697,987.93 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 803,891.74 | -15,729,335.00 | 253,171.05 | 262,470,292.30 | 247,798,020.09 | 247,798,020.09 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,408,992.55 | 307,536,606.85 | 308,945,599.40 | 308,945,599.40 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 803,891.74 | 803,891.74 | 803,891.74 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 803,891.74 | 803,891.74 | 803,891.74 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -64,980,407.10 | -64,980,407.10 | -64,980,407.10 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -64,980,407.10 | -64,980,407.10 | -64,980,407.10 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -17,138,327.55 | 17,138,327.55 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -17,138,327.55 | 17,138,327.55 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 253,171.05 | 253,171.05 | 253,171.05 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 12,449,549.05 | 12,449,549.05 | 12,449,549.05 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 12,196,378.00 | 12,196,378.00 | 12,196,378.00 | ||||||||||||
| （六）其他 | 2,775,765.00 | 2,775,765.00 | 2,775,765.00 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 464,145,765.00 | 1,183,416,266.66 | 439,722.06 | 245,729,747.23 | 453,764,507.07 | 2,347,496,008.02 | 2,347,496,008.02 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期 | 464 | 1,1 | 397 | 210 | -38 | 1,4 | 1,4 | ||||||||
| 末余额 | ,145,765.00 | 81,006,630.94 | ,778.81 | ,074,379.93 | 9,367,663.86 | 66,256,890.82 | 66,256,890.82 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 464,145,765.00 | 1,181,006,630.94 | 397,778.81 | 210,074,379.93 | -389,367,663.86 | 1,466,256,890.82 | 1,466,256,890.82 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 10,484.95 | -176,035.33 | 298,050,898.49 | 297,885,348.11 | 297,885,348.11 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 298,050,898.49 | 298,050,898.49 | 298,050,898.49 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -176,035.33 | -176,035.33 | -176,035.33 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 12,241,108.03 | 12,241,108.03 | 12,241,108.03 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 12,417,143.36 | 12,417,143.36 | 12,417,143.36 | ||||||||||||
| （六）其他 | 10,484.95 | 10,484.95 | 10,484.95 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 464,145,765.00 | 1,181,017,115.89 | 221,743.48 | 210,074,379.93 | -91,316,765.37 | 1,764,142,238.93 | 1,764,142,238.93 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 464,145,765.00 | 1,048,595,897.52 | 15,729,335.00 | 186,551.01 | 245,729,747.23 | 320,898,305.72 | 2,095,285,601.48 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 464,145,765.00 | 1,048,595,897.52 | 15,729,335.00 | 186,551.01 | 245,729,747.23 | 320,898,305.72 | 2,095,285,601.48 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 803,891.74 | -15,729,335.00 | 253,171.05 | 258,536,482.20 | 243,864,209.99 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 1,408,992.55 | 303,602,796.75 | 305,011,789.30 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 803,891.74 | 803,891.74 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 803,891.74 | 803,891.74 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -64,980,407.10 | -64,980,407.10 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -64,980,407.10 | -64,980,407.10 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -17,138,327.55 | 17,138,327.55 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益 |
| 计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -17,138,327.55 | 17,138,327.55 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 253,171.05 | 253,171.05 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 12,449,549.05 | 12,449,549.05 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 12,196,378.00 | 12,196,378.00 | ||||||||||
| （六）其他 | 2,775,765.00 | 2,775,765.00 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 464,145,765.00 | 1,049,399,789.26 | 439,722.06 | 245,729,747.23 | 579,434,787.92 | 2,339,149,811.47 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 464,145,765.00 | 1,046,990,153.54 | 397,778.81 | 210,074,379.93 | -252,968,342.30 | 1,468,639,734.98 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 464,145,765.00 | 1,046,990,153.54 | 397,778.81 | 210,074,379.93 | -252,968,342.30 | 1,468,639,734.98 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 10,484.95 | -176,035.33 | 296,733,198.33 | 296,567,647.95 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 296,733,198.33 | 296,733,198.33 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减 | ||||||||||||
| 少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | -176,035.33 | -176,035.33 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 12,241,108.03 | 12,241,108.03 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 12,417,143.36 | 12,417,143.36 | ||||||||||
| （六）其他 | 10,484.95 | 10,484.95 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 464,145,765.00 | 1,047,000,638.49 | 221,743.48 | 210,074,379.93 | 43,764,856.03 | 1,765,207,382.93 |
三、公司基本情况
? (一)企业注册地、组织形式和总部地址湖北双环科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)经湖北省市场监督管理局注册登记，统一社会信用代码91420000706803542C。
法定代表人：汪万新注册资本：（人民币）肆亿陆仟肆佰壹拾肆万伍仟柒佰陆拾伍元整注册地址：湖北省应城市东马坊团结大道26号公司是在湖北双环化工集团有限公司（原湖北省化工厂）所属部分生产单位合成氨厂、联碱厂、盐厂、热电厂进行股份制改造的基础上，由湖北双环化工集团有限公司、湖北省物产总公司、湖北省化工厂红双环实业公司共同作为发起人，经湖北省体改委鄂改[1993]164号文批准，于1993年12月27日在湖北省工商行政管理局注册登记成立的定向募集股份有限公司。经中国证券监督管理委员会[1997]72号、[1997]73号文批准，公司于1997年4月3日在深圳证券交易所发行社会公众股票6,000万股并在深圳证券交易所正式挂牌上市，公司注册资本为16,888万元。2007年4月23日，公司股东变更为湖北宜化集团有限责任公司，实际控制人为宜昌市国资委。2023年8月，公司实际控制人由湖北宜化集团有限责任公司（以下简称“宜化集团”）变更为长江产业投资集团有限公司（以下简称“长江产业集团”），最终控制人变更为湖北省国资委。? （二）企业实际从事的主要经营活动
公司所属行业和主要产品：公司属化工化肥行业，主要产品有纯碱、氯化铵等。主要经营活动：危险化学品生产；肥料生产；危险化学品经营；食品添加剂生产；非煤矿山矿产资源开采；矿产资源勘查（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）；工程和技术研究和试验发展；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；工业设计服务；仪器仪表制造；非居住房地产租赁；机械设备租赁；化工产品生产（不含许可类化工产品）；轻质建筑材料制造；润滑油加工、制造（不含危险化学品）；煤制品制造；机械电气设备制造；专用化学产品销售（不含危险化学品）；煤炭及制品销售；非金属矿及制品销售；金属材料销售；机械设备销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；电气设备销售；仪器仪表销售；轻质建筑材料销售；光电子器件销售；非食用盐销售；化肥销售；热力生产和供应；普通机械设备安装服务；非金属矿物制品制造；非食用盐加工；污水处理及其再生利用；专用设备修理；仪器仪表修理；电气设备修理；食品添加剂销售；石油制品销售（不含危险化学品）；石油制
品制造（不含危险化学品）；货物进出口；石灰和石膏制造；石灰和石膏销售；橡胶制品销售；饲料原料销售；农副产品销售；食品销售（仅销售预包装食品）（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）。? （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表业经本公司董事会于2024年8月28日决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司自报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2024年6月30日的财务状况、2024年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 占相应应收款项金额的10%以上，且金额超过100万元，或当期计提坏账准备影响盈亏变化 |
| 预收款项及合同资产账面价值发生重大变动 | 变动幅度超过30% |
| 重要的在建工程项目 | 投资预算金额较大,且当期发生额占在建工程本期发生总额10%以上（或期末余额占比10%以上） |
| 账龄超过1年以上的重要应付账款及 其他应付款 | 占应付账款或其他应付款余额10%以上，且金额超过100万元 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 账面价值占长期股权投资10%以上，或来源于合营企业或联营企业的投资收益（损失以绝对金额计算）占合并报表净利润的10%以上 |
| 重要的债务重组 | 资产总额、负债总额占合并报表相应项目的10%以上，且绝对金额超过1000万元，或对净利润影响占比10%以上 |
| 重要的资产置换和资产转让及出售 | 资产总额、净资产、营业收入、净利润占合并报表相应项目的10%以上，且绝对金额超过1000万元（净利润绝对金额超过100万元） |
| 重要的或有事项 | 金额超过1000万元，且占合并报表净资产绝对值10%以上 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1.控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。
2.合并财务报表的编制方法
（1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（2）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（3）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
（4）处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
9、现金及现金等价物的确定标准
本公司编制现金流量表时所确定的现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
11、金融工具
1.金融工具的分类、确认和计量
（1）金融资产
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：
①以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
2.金融工具的公允价值的确认方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
3.金融工具的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；（2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
12、应收票据
1.预期信用损失的范围
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。
2.预期信用损失的确定方法
预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利
息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。
3.预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。
4.应收款项、租赁应收款计量坏账准备的方法
（1）不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
①按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司对除单项认定的应收款项，根据信用风险特征将应收票据、应收账款、划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据按照信用风险特征组合：
| 组合类别 | 确定依据 |
| 组合1：银行承兑汇票 | 依据银行承兑汇票确定 |
| 组合2：商业承兑汇票-应收其他客户的款项 | 依据其他客户的应收票据账龄作为组合 |
应收账款按照信用风险特征组合：
| 组合类别 | 确定依据 |
| 组合1：应收其他客户的款项 | 依据其他客户的应收账款账龄作为组合 |
| 组合2：应收合并范围内关联方的款项（不计提坏账准备） | 合并范围内关联方的应收款项不计提坏账准备 |
对于划分为组合的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
②基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。
③按照单项计提坏账准备的判断标准
本公司对应收款项进行单项认定并计提坏账准备，对账龄超过5年以上、发生诉讼、客户已破产、财务发生重大困难等的应收款项单项认定，全额计提坏账准备。
（2）包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。
对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。信用风险特征组合、基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法和单项计提的判断标准同不含融资成分的认定标准一致。
5.其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
（1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干信用风险特征组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：交存于政府部门的保证金（不计提坏账准备）
其他应收款组合2：合并范围内关联方款项（不计提坏账准备）
其他应收款组合3：应收的其他款项
13、应收账款
1.预期信用损失的范围
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。
2.预期信用损失的确定方法
预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。
3.预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。
4.应收款项、租赁应收款计量坏账准备的方法
（1）不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
①按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司对除单项认定的应收款项，根据信用风险特征将应收票据、应收账款、划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据按照信用风险特征组合：
| 组合类别 | 确定依据 |
| 组合1：银行承兑汇票 | 依据银行承兑汇票确定 |
| 组合2：商业承兑汇票-应收其他客户的款项 | 依据其他客户的应收票据账龄作为组合 |
应收账款按照信用风险特征组合：
| 组合类别 | 确定依据 |
| 组合1：应收其他客户的款项 | 依据其他客户的应收账款账龄作为组合 |
| 组合2：应收合并范围内关联方的款项（不计提坏账准备） | 合并范围内关联方的应收款项不计提坏账准备 |
对于划分为组合的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
②基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。
③按照单项计提坏账准备的判断标准
本公司对应收款项进行单项认定并计提坏账准备，对账龄超过5年以上、发生诉讼、客户已破产、财务发生重大困难等的应收款项单项认定，全额计提坏账准备。
（2）包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。
对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。信用风险特征组合、基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法和单项计提的判断标准同不含融资成分的认定标准一致。
5.其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
（1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干信用风险特征组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：交存于政府部门的保证金（不计提坏账准备）
其他应收款组合2：合并范围内关联方款项（不计提坏账准备）
其他应收款组合3：应收的其他款项
14、应收款项融资
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1.预期信用损失的范围
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。
2.预期信用损失的确定方法
预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利
息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。
3.预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。
4.应收款项、租赁应收款计量坏账准备的方法
（1）不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
①按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司对除单项认定的应收款项，根据信用风险特征将应收票据、应收账款、划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据按照信用风险特征组合：
| 组合类别 | 确定依据 |
| 组合1：银行承兑汇票 | 依据银行承兑汇票确定 |
| 组合2：商业承兑汇票-应收其他客户的款项 | 依据其他客户的应收票据账龄作为组合 |
应收账款按照信用风险特征组合：
| 组合类别 | 确定依据 |
| 组合1：应收其他客户的款项 | 依据其他客户的应收账款账龄作为组合 |
| 组合2：应收合并范围内关联方的款项（不计提坏账准备） | 合并范围内关联方的应收款项不计提坏账准备 |
对于划分为组合的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
②基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。
③按照单项计提坏账准备的判断标准
本公司对应收款项进行单项认定并计提坏账准备，对账龄超过5年以上、发生诉讼、客户已破产、财务发生重大困难等的应收款项单项认定，全额计提坏账准备。
（2）包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。
对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。信用风险特征组合、基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法和单项计提的判断标准同不含融资成分的认定标准一致。
5.其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
（1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干信用风险特征组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：交存于政府部门的保证金（不计提坏账准备）
其他应收款组合2：合并范围内关联方款项（不计提坏账准备）
其他应收款组合3：应收的其他款项
16、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照附注预期信用损失的确定方法。
17、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
4.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
5.存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
18、持有待售资产
1.划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别，并满足下列条件：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用的《企业会计准则-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
2.终止经营的认定标准和列报方法
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。在附注中披露终止经营的收入、费用、利润总额、所得税费用（收益）和净利润，终止经营的资
产或处置组确认的减值损失及其转回金额，终止经营的处置损益总额、所得税费用（收益）和处置净损益，终止经营的经营活动、投资活动和筹资活动现金流量净额，归属于母公司所有者的持续经营损益和终止经营损益。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
2.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。
3.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 3.00-5.00 | 2.38-4.85 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-20 | 3.00-5.00 | 4.75-19.40 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8-12 | 3.00-5.00 | 7.92-12.13 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-15 | 3.00-5.00 | 6.33-19.40 |
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
25、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点，以在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
27、生物资产
28、油气资产
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
2.使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
（1）公司土地使用权在土地使用期限内采用直线法摊销；
（2）公司盐矿采矿权采用直线法摊销；
（3）公司商标权使用寿命不确定，故不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试；
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
30、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32、合同负债
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
34、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
35、股份支付
36、优先股、永续债等其他金融工具
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。本公司按照业务类型确定的收入确认具体原则和计量方法：
公司按时点确认的收入：公司销售商品，属于在某一时点履行履约义务。产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品法定所有权已转移。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
38、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。40、递延所得税资产/递延所得税负债
1.递延所得税的确认
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税的计量
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
3.递延所得税的净额抵消依据
同时满足下列条件时，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
1.承租人的会计处理
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
（1）使用权资产
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。
（2）租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。
2.作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
对于租赁期不超过12个月的短期租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
42、其他重要的会计政策和会计估计
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
（1）执行《企业会计准则解释第17号》 财政部于2023年10月25日公布了《企业会计准则解释第17号》。 ①关于流动负债与非流动负债的划分 解释第17号明确： ? 企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利的，该负债应当归类为流动负债。 ? 对于企业贷款安排产生的负债，企业将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的权利可能取决于企业是否遵循了贷款安排中规定的条件（以下简称契约条件），企业在判断其推迟债务清偿的实质性权利是否存在时， 仅应考虑在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件，不应考虑企业在 资产负债表日之后应遵循的契约条件。 ? 对负债的流动性进行划分时的负债清偿是指，企业向交易对手方以转移现金、其他经济资源（如商品或服务）或企业自身权益工具的方式解除负债。负债的条款导致企业在交易对手方选择的情况下通过交付自身权益工具进行清偿的，如果企业按照《企业会计准则第37 号——金融工具列报》的规定将上述选择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的权益组成部分单独确认，则该条款不影响该项负债的流动性划分。 该解释规定自2024年1月1日起施行，企业在首次执行该解释规定时，应当按照该解释规定对可比期间信息进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和 经营成果产生重大影响。 ②关于供应商融资安排的披露 解释第17号要求企业在进行附注披露时，应当汇总披露与供应商融资安排有关的信息，以有助于报表使用者评估这些安排对该企业负债、现金流量以及该企业流动性风险敞口的影响。在识别和披露流动性风险信息时也应当考虑供应商融资安排的影响。该披露规定仅适用于供应商融资安排。供应商融资安排是指具有下列特征的交易：一个或多个融资提供方提供资金，为企业支付其应付供应商的款项，并约定该企业根据安排的条款和条件，在其供应商收到款项的当天或之后向融资提供方还款。与原付款到期日相比，供应商融资安排延长了该企业的付款期，或者提前了该企业供应商的收款期。 该解释规定自2024年1月1日起施行，企业无需在首次执行该解释规定的中期报告中披露该规定要求的信息。 ③关于售后租回交易的会计处理解释第17号规定，承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或
损失。企业在首次执行该规定时，应当对《企业会计准则 第 21号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。 该解释规定自2024年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司自2024年1月1日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营 成果产生重大影响。
（2）执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》 财政部于2023年8月1日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11 号），适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。 该规定自2024年1月1日起施行，企业应当采用未来适用法，该规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（3）保证类质保费用重分类 财政部于2024年3月发布了《企业会计准则应用指南汇编2024》，规定保证类质保费用应计入营业成本。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
44、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13%、9%、6%、5% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 湖北双环科技股份有限公司 | 15% |
| 各子公司 | 25% |
2、税收优惠
公司2021年11月15日获得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR202142002769，有效期三年，本期所得税适用税率为15%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 1,000,745,048.88 | 803,310,679.83 |
| 其他货币资金 | 147,250.89 | 6,001,362.83 |
| 合计 | 1,000,892,299.77 | 809,312,042.66 |
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 5,477,156.40 | |
| 合计 | 0.00 | 5,477,156.40 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | |||
| 例 | 例 | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,477,156.40 | 100.00% | 54,771.56 | 1.00% | 5,422,384.84 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：应收其他客户的款项 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,477,156.40 | 100.00% | 54,771.56 | 1.00% | 5,422,384.84 | ||
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 5,477,156.40 | 100.00% | 54,771.56 | 1.00% | 5,422,384.84 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 组合1：应收其他客户的款项 | 54,771.56 | -54,771.56 | ||||
| 合计 | 54,771.56 | -54,771.56 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
6、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明
（5） 本期实际核销的合同资产情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
合同资产核销说明：
其他说明：
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 372,099,594.88 | 289,514,263.59 |
| 合计 | 372,099,594.88 | 289,514,263.59 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8） 其他说明
公司终止确认已背书或贴现但在资产负债表日尚未到期的应收票据金额593,422,387.39元。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 809,339.38 | 820,712.89 |
| 合计 | 809,339.38 | 820,712.89 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 1,001,104.66 | 945,164.54 |
| 其他 | 48,733.10 | |
| 减：坏账准备 | -240,498.38 | -124,451.65 |
| 合计 | 809,339.38 | 820,712.89 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 129,837.76 | 245,164.54 |
| 1至2年 | 220,000.00 | 600,000.00 |
| 2至3年 | 600,000.00 | 100,000.00 |
| 3年以上 | 100,000.00 | |
| 3至4年 | 100,000.00 | |
| 合计 | 1,049,837.76 | 945,164.54 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,049,837.76 | 100.00% | 240,498.38 | 22.91% | 809,339.38 | 945,164.54 | 100.00% | 124,451.65 | 13.17% | 820,712.89 |
| 其中： | ||||||||||
| 用损失率坏账 | 1,049,837.76 | 100.00% | 240,498.38 | 22.91% | 809,339.38 | 945,164.54 | 100.00% | 124,451.65 | 13.17% | 820,712.89 |
| 合计 | 1,049,837.76 | 100.00% | 240,498.38 | 22.91% | 809,339.38 | 945,164.54 | 100.00% | 124,451.65 | 13.17% | 820,712.89 |
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 其他应收款信用损失率坏账 | 1,049,837.76 | 240,498.38 | 22.91% |
| 合计 | 1,049,837.76 | 240,498.38 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 124,451.65 | 124,451.65 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 116,046.73 | 116,046.73 | ||
| 2024年6月30日余额 | 240,498.38 | 240,498.38 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款信用损失率坏账 | 124,451.65 | 116,046.73 | 240,498.38 | |||
| 合计 | 124,451.65 | 116,046.73 | 240,498.38 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中国铁路武汉局集团有限公司汉西车务段 | 保证金 | 920,000.00 | 1-4年 | 87.63% | 239,200.00 |
| 上海寻梦信息技术有限公司 | 保证金 | 70,604.66 | 1年以内 | 6.73% | 706.05 |
| 刘满英 | 其他 | 48,733.10 | 1年以内 | 4.64% | 487.33 |
| 深圳智领星辰科技有限公司 | 保证金 | 10,500.00 | 1年以内 | 1.00% | 105.00 |
| 合计 | 1,049,837.76 | 100.00% | 240,498.38 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 9,208,201.06 | 100.00% | 8,734,165.97 | 100.00% |
| 合计 | 9,208,201.06 | 8,734,165.97 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 1、陕煤华中煤炭销售有限公司 | 2,777,237.43 | 30.16 |
| 2、郑州煤炭工业（集团）正运煤炭销售有限公司 | 1,728,237.48 | 18.77 |
| 3、中国铁路武汉局集团有限公司武汉铁路物流中心 | 1,488,427.01 | 16.16 |
| 4、国网湖北省电力有限公司应城市供电公司 | 1,135,075.75 | 12.33 |
| 5、浪潮通用软件有限公司 | 1,083,488.15 | 11.77 |
| 合计 | 8,212,465.82 | 89.19 |
其他说明：
10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 35,430,097.69 | 35,430,097.69 | 41,909,033.38 | 55,134.93 | 41,853,898.45 | |
| 库存商品 | 19,994,813.59 | 588,781.63 | 19,406,031.96 | 18,109,660.73 | 18,109,660.73 | |
| 周转材料 | 1,728,445.50 | 1,728,445.50 | 2,472,693.71 | 2,472,693.71 | ||
| 合计 | 57,153,356.78 | 588,781.63 | 56,564,575.15 | 62,491,387.82 | 55,134.93 | 62,436,252.89 |
（2） 确认为存货的数据资源
单位：元
| 项目 | 外购的数据资源存货 | 自行加工的数据资源存货 | 其他方式取得的数据资源存货 | 合计 |
（3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 55,134.93 | 55,134.93 | ||||
| 库存商品 | 588,781.63 | 588,781.63 | ||||
| 合计 | 55,134.93 | 588,781.63 | 55,134.93 | 588,781.63 | ||
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定；③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
| 原材料和库存商品 | 57,153,356.78 | 588,781.63 | 1.03% | 62,491,387.82 | 55,134.93 | 0.09% |
| 合计 | 57,153,356.78 | 588,781.63 | 1.03% | 62,491,387.82 | 55,134.93 | 0.09% |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 21,035,947.45 | |
| 合计 | 21,035,947.45 |
其他说明：
14、债权投资
（1） 债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 期末重要的债权投资
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
（1） 其他债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 期末重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他债权投资核销情况
其他债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 期末余额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| 湖北安卅物流有限公司 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | ||||||
| 合计 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 |
本期存在终止确认
单位：元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
17、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | |||
| 例 | 例 | |||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
长期应收款核销说明：
18、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 应城宏宜化工科技有限公司 | 273,835,854.54 | 10,799,156.33 | 803,891.74 | -157,120.26 | 285,281,782.35 | |||||||
| 小计 | 273,835,854.54 | 10,799,156.33 | 803,891.74 | -157,120.26 | 285,281,782.35 | |||||||
| 合计 | 273,835,854.54 | 10,799,156.33 | 803,891.74 | -157,120.26 | 285,281,782.35 | |||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明
其他权益变动系联营企业专项储备变动所致。
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 23,851,029.47 | 23,851,029.47 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 23,851,029.47 | 23,851,029.47 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 13,102,459.61 | 13,102,459.61 | ||
| 2.本期增加金额 | 371,944.14 | 371,944.14 | ||
| （1）计提或摊销 | 371,944.14 | 371,944.14 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 13,474,403.75 | 13,474,403.75 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 10,376,625.72 | 10,376,625.72 | ||
| 2.期初账面价值 | 10,748,569.86 | 10,748,569.86 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
| 项目 | 转换前核算科目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收益的影响 |
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 899,363,540.10 | 955,571,083.77 |
| 固定资产清理 | 59,890.60 | |
| 合计 | 899,363,540.10 | 955,630,974.37 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 645,192,463.02 | 2,791,638,940.52 | 13,304,223.48 | 835,550.84 | 3,450,971,177.86 |
| 2.本期增加金额 | 3,903,932.79 | 18,890,033.32 | 103,000.00 | 21,681.42 | 22,918,647.53 |
| （1）购置 | 9,580,337.19 | 103,000.00 | 21,681.42 | 9,705,018.61 | |
| （2）在建工程转入 | 3,903,932.79 | 9,309,696.13 | 13,213,628.92 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 14,637,699.49 | 18,959,048.57 | 57,500.00 | 33,654,248.06 | |
| （1）处置或报废 | 14,637,699.49 | 18,959,048.57 | 57,500.00 | 33,654,248.06 | |
| 4.期末余额 | 634,458,696.32 | 2,791,569,925.27 | 13,349,723.48 | 857,232.26 | 3,440,235,577.33 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 374,183,270.24 | 2,057,432,230.19 | 5,509,657.12 | 402,370.57 | 2,437,527,528.12 |
| 2.本期增加金额 | 11,588,520.60 | 61,598,159.54 | 326,682.22 | 7,084.36 | 73,520,446.72 |
| （1）计提 | 11,588,520.60 | 61,598,159.54 | 326,682.22 | 7,084.36 | 73,520,446.72 |
| 3.本期减少金额 | 8,179,662.93 | 13,106,401.21 | 49,826.01 | 21,335,890.15 | |
| （1）处置或报废 | 8,179,662.93 | 13,106,401.21 | 49,826.01 | 21,335,890.15 | |
| 4.期末余额 | 377,592,127.91 | 2,105,923,988.52 | 5,786,513.33 | 409,454.93 | 2,489,712,084.69 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 18,331,713.19 | 38,831,959.25 | 705,174.82 | 3,718.71 | 57,872,565.97 |
| 2.本期增加金额 | 594,330.56 | 1,983,582.61 | 2,577,913.17 | ||
| （1）计提 | 594,330.56 | 1,983,582.61 | 2,577,913.17 | ||
| 3.本期减少金额 | 5,984,465.67 | 3,301,261.94 | 4,798.99 | 9,290,526.60 | |
| （1）处置或报废 | 5,984,465.67 | 3,301,261.94 | 4,798.99 | 9,290,526.60 | |
| 4.期末余额 | 12,941,578.08 | 37,514,279.92 | 700,375.83 | 3,718.71 | 51,159,952.54 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 243,924,990.33 | 648,131,656.83 | 6,862,834.32 | 444,058.62 | 899,363,540.10 |
| 2.期初账面价值 | 252,677,479.59 | 695,374,751.08 | 7,089,391.54 | 429,461.56 | 955,571,083.77 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 机器设备 | 59,890.60 | |
| 合计 | 59,890.60 |
其他说明：
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 178,616,996.91 | 20,235,497.64 |
| 合计 | 178,616,996.91 | 20,235,497.64 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 双环公司智能工厂项目 | 10,834,005.57 | 10,834,005.57 | 10,701,262.21 | 10,701,262.21 | ||
| 联碱节能技术改造项目 | 159,651,518.63 | 159,651,518.63 | 4,837,136.10 | 4,837,136.10 | ||
| 联碱10万吨/年颗粒氯化铵项目 | 940,861.10 | 940,861.10 | ||||
| 其他工程项目 | 8,131,472.71 | 8,131,472.71 | 3,756,238.23 | 3,756,238.23 | ||
| 合计 | 178,616,996.91 | 178,616,996.91 | 20,235,497.64 | 20,235,497.64 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 联碱节能技术改造项目 | 1,365,837,800.00 | 4,837,136.10 | 154,814,382.53 | 159,651,518.63 | 11.69% | 11.69% | 110,935.00 | 110,935.00 | 0.07% | 金融机构贷款 | ||
| 双环公司智能工厂项目 | 49,337,400.00 | 10,701,262.21 | 132,743.36 | 10,834,005.57 | 21.96% | 21.96% | 其他 | |||||
| 联碱 | 8,000 | 940,8 | 6,835 | 7,776 | 97.21 | 100.0 | 其他 |
| 10万吨/年颗粒氯化铵项目 | ,000.00 | 61.10 | ,753.57 | ,614.67 | % | 0% | ||||||
| 合计 | 1,423,175,200.00 | 16,479,259.41 | 161,782,879.46 | 7,776,614.67 | 170,485,524.20 | 110,935.00 | 110,935.00 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
其他说明
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（5） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 11,673.00 | 11,673.00 |
| （1）新增租赁 | 11,673.00 | 11,673.00 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 11,673.00 | 11,673.00 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 972.75 | 972.75 |
| （1）计提 | 972.75 | 972.75 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 972.75 | 972.75 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 10,700.25 | 10,700.25 |
| 2.期初账面价值 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 采矿权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 135,204,966.00 | 71,290,000.00 | 235,090,300.00 | 441,585,266.00 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 135,204,966.00 | 71,290,000.00 | 235,090,300.00 | 441,585,266.00 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 39,730,154.27 | 7,548,608.09 | 47,278,762.36 | |||
| 2.本期增加金额 | 1,970,521.62 | 2,664,214.62 | 4,634,736.24 | |||
| （1）计提 | 1,970,521.62 | 2,664,214.62 | 4,634,736.24 | |||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 41,700,675.89 | 10,212,822.71 | 51,913,498.60 | |||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 93,504,290.11 | 71,290,000.00 | 224,877,477.29 | 389,671,767.40 | ||
| 2.期初账面价值 | 95,474,811.73 | 71,290,000.00 | 227,541,691.91 | 394,306,503.64 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 确认为无形资产的数据资源
单位：元
| 项目 | 外购的数据资源无形资产 | 自行开发的数据资源无形资产 | 其他方式取得的数据资源无形资产 | 合计 |
（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（4） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
27、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
依据
资产组或资产组组合发生变化
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
其他说明
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 829,280.01 | 124,392.00 | 234,358.14 | 35,153.72 |
| 可抵扣亏损 | 55,000,000.00 | 8,250,000.00 | 55,000,000.00 | 8,250,000.00 |
| 递延收益 | 1,250,000.00 | 187,500.00 | 1,500,000.00 | 225,000.00 |
| 租赁负债 | 11,673.00 | 1,750.95 | ||
| 预计负债 | 453,878.69 | 68,081.80 | 554,198.69 | 83,129.80 |
| 合计 | 57,544,831.70 | 8,631,724.75 | 57,288,556.83 | 8,593,283.52 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 18,505,100.00 | 2,775,765.00 | ||
| 使用权资产 | 10,700.25 | 1,605.04 | ||
| 合计 | 10,700.25 | 1,605.04 | 18,505,100.00 | 2,775,765.00 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 8,631,724.75 | 8,593,283.52 | ||
| 递延所得税负债 | 1,605.04 | 2,775,765.00 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 51,159,952.54 | 57,872,565.97 |
| 可抵扣亏损 | 517,769,257.50 | 522,473,432.52 |
| 合计 | 568,929,210.04 | 580,345,998.49 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年度 | 115,728,537.43 | 120,419,231.78 | |
| 2025年度 | 402,040,720.07 | 402,040,720.07 | |
| 2028年度 | 13,480.67 | ||
| 合计 | 517,769,257.50 | 522,473,432.52 |
其他说明
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产购置款 | 87,009,397.09 | 87,009,397.09 | 47,840,265.81 | 47,840,265.81 | ||
| 预付纯碱产能指标款 | 14,339,622.64 | 14,339,622.64 | ||||
| 合计 | 101,349,019.73 | 101,349,019.73 | 47,840,265.81 | 47,840,265.81 | ||
其他说明：
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 保证 | 信用证保证金 | ||||
| 固定资产 | 33,791,492.54 | 19,245,430.02 | 抵押 | 用于银行借款抵押 | 1,081,898,403.78 | 286,584,515.27 | 抵押 | 用于银行借款抵押 |
| 无形资产 | 235,090,300.00 | 224,877,477.29 | 抵押 | 用于银行借款抵押 | 235,090,300.00 | 227,541,691.91 | 抵押 | 用于银行借款抵押 |
| 合计 | 268,881,792.54 | 244,122,907.31 | 1,322,988,703.78 | 520,126,207.18 | ||||
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 136,000,000.00 | 59,000,000.00 |
| 保证&质押借款 | 20,000,000.00 | |
| 应付利息 | 113,333.32 | 59,819.44 |
| 合计 | 136,113,333.32 | 79,059,819.44 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 205,676,206.57 | 226,461,814.45 |
| 1年以上 | 56,165,130.04 | 48,130,716.02 |
| 合计 | 261,841,336.61 | 274,592,530.47 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商1 | 1,500,340.20 | 未结算 |
| 合计 | 1,500,340.20 |
其他说明：
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 17,139,686.82 | 17,623,526.41 |
| 合计 | 17,139,686.82 | 17,623,526.41 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 8,161,911.06 | 7,946,004.39 |
| 保证金 | 7,252,743.24 | 8,784,647.96 |
| 投标保证金 | 149,538.00 | 150,838.00 |
| 收押金 | 374,722.20 | 18,044.91 |
| 代扣款 | 1,200,772.32 | 723,991.15 |
| 合计 | 17,139,686.82 | 17,623,526.41 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
38、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
其他说明：
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 化工化肥产品及其他按合同收款 | 82,541,576.72 | 85,418,186.50 |
| 合计 | 82,541,576.72 | 85,418,186.50 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金 | 变动原因 |
额
40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 13,090,844.00 | 59,669,628.64 | 68,268,988.33 | 4,491,484.31 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 8,199,554.19 | 8,199,554.19 | ||
| 合计 | 13,090,844.00 | 67,869,182.83 | 76,468,542.52 | 4,491,484.31 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 10,004,000.00 | 45,558,515.45 | 54,969,045.45 | 593,470.00 |
| 2、职工福利费 | 1,079,602.52 | 1,079,602.52 | ||
| 3、社会保险费 | 5,969,323.91 | 5,969,323.91 | ||
| 其中：医疗保险费 | 5,238,035.22 | 5,238,035.22 | ||
| 生育保险费 | 731,288.69 | 731,288.69 | ||
| 4、住房公积金 | 5,913,588.86 | 5,913,588.86 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,148,597.90 | 337,427.59 | 811,170.31 | |
| 8、其他短期薪酬 | 3,086,844.00 | 3,086,844.00 | ||
| 合计 | 13,090,844.00 | 59,669,628.64 | 68,268,988.33 | 4,491,484.31 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 7,857,850.06 | 7,857,850.06 | ||
| 2、失业保险费 | 341,704.13 | 341,704.13 | ||
| 合计 | 8,199,554.19 | 8,199,554.19 |
其他说明
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 8,886,735.75 | |
| 企业所得税 | 2,581.92 | |
| 个人所得税 | 177,249.12 | 169,102.85 |
| 城市维护建设税 | 312,846.70 | 902,292.99 |
| 资源税 | 1,164,788.05 | 1,525,304.21 |
| 房产税 | 943,008.26 | 1,031,283.58 |
| 土地使用税 | 405,468.55 | 405,419.28 |
| 印花税 | 192,473.30 | 206,430.68 |
| 教育费附加 | 134,077.15 | 386,697.00 |
| 地方教育发展费 | 89,384.77 | 257,798.00 |
| 环保税 | 154,864.76 | 130,102.14 |
| 合计 | 3,576,742.58 | 13,901,166.48 |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 128,870,000.00 | 231,033,000.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 11,673.00 | |
| 应付利息 | 353,724.98 | 405,820.21 |
| 合计 | 129,235,397.98 | 231,438,820.21 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转增值税销项 | 9,735,869.91 | 10,633,165.53 |
| 合计 | 9,735,869.91 | 10,633,165.53 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 |
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 200,000,000.00 | |
| 保证&抵押借款 | 107,600,000.00 | 169,228,000.00 |
| 合计 | 307,600,000.00 | 169,228,000.00 |
长期借款分类的说明：
湖北宜化集团有限责任公司、湖北双环化工集团有限公司等为本公司的借款提供担保,公司以机器设备、盐矿采矿权提供抵押其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 |
（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 165,128.00 | 165,128.00 | |
| 赔偿款 | 142,468.69 | 242,788.69 | |
| 补偿费 | 146,282.00 | 146,282.00 | |
| 合计 | 453,878.69 | 554,198.69 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,305,555.56 | 26,180,000.00 | 416,666.66 | 28,068,888.90 | |
| 合计 | 2,305,555.56 | 26,180,000.00 | 416,666.66 | 28,068,888.90 |
其他说明：
| 项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入损益金额 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 净化系统改造项目 | 1,500,000.00 | 250,000.00 | 1,250,000.00 | 与资产相关 | |
| 母液回收盐硝联产技术改造项目 | 805,555.56 | 166,666.66 | 638,888.90 | 与资产相关 | |
| 联碱节能技术升级改造项目 | 26,180,000.00 | 26,180,000.00 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 2,305,555.56 | 26,180,000.00 | 416,666.66 | 28,068,888.90 |
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 国债转贷资金 | 13,116,306.00 | 13,116,306.00 |
| 合计 | 13,116,306.00 | 13,116,306.00 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 464,145,765.00 | 464,145,765.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 629,263,716.76 | 629,263,716.76 | ||
| 其他资本公积 | 553,348,658.16 | 803,891.74 | 554,152,549.90 | |
| 合计 | 1,182,612,374.92 | 803,891.74 | 1,183,416,266.66 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积变动系联营企业净资产变动所致。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 15,729,335.00 | 1,408,992.55 | 19,914,092.55 | -2,775,765.00 | -15,729,335.00 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 15,729,335.00 | 1,408,992.55 | 19,914,092.55 | -2,775,765.00 | -15,729,335.00 | |||
| 其他综合 | 15,729,335.00 | 1,408,992.55 | 19,914,092.55 | -2,775,765.00 | -15,729,335.00 | |||
收益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
其他综合收益本期变化系公司完成转让参股财务公司10%的股权，前期计入其他综合收益当期转入留存收益所致。
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 186,551.01 | 12,449,549.05 | 12,196,378.00 | 439,722.06 |
| 合计 | 186,551.01 | 12,449,549.05 | 12,196,378.00 | 439,722.06 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 210,082,884.19 | 210,082,884.19 | ||
| 任意盈余公积 | 35,646,863.04 | 35,646,863.04 | ||
| 合计 | 245,729,747.23 | 245,729,747.23 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 191,294,214.77 | -389,367,663.86 |
| 调整后期初未分配利润 | 191,294,214.77 | -389,367,663.86 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 307,536,606.85 | 616,317,245.93 |
| 减：提取法定盈余公积 | 35,655,367.30 | |
| 应付普通股股利 | 64,980,407.10 | |
| 其他 | 19,914,092.55 | |
| 期末未分配利润 | 453,764,507.07 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,437,240,277.66 | 1,060,691,691.45 | 1,692,251,000.72 | 1,235,793,610.08 |
| 其他业务 | 220,419,339.92 | 206,432,572.88 | 288,080,146.47 | 272,424,749.29 |
| 合计 | 1,657,659,617.58 | 1,267,124,264.33 | 1,980,331,147.19 | 1,508,218,359.37 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 联碱及其他化工产品 | 1,657,659,617.58 | 1,267,124,264.33 | 1,657,659,617.58 | 1,267,124,264.33 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 内销 | 1,606,241,586.26 | 1,224,365,167.12 | 1,606,241,586.26 | 1,224,365,167.12 | ||||
| 外销 | 51,418,031.32 | 42,759,097.21 | 51,418,031.32 | 42,759,097.21 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 | 1,657,659,617.58 | 1,267,124,264.33 | 1,657,659,617.58 | 1,267,124,264.33 | ||||
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,419,894.28 | 2,842,194.82 |
| 教育费附加 | 1,222,432.14 | 1,032,748.86 |
| 资源税 | 8,027,963.90 | 8,491,588.30 |
| 房产税 | 1,962,607.18 | 2,209,893.26 |
| 土地使用税 | 680,785.78 | 584,252.51 |
| 印花税 | 964,603.74 | 1,579,872.45 |
| 地方教育发展费 | 814,954.76 | 668,926.02 |
| 其他 | 411,645.04 | 190,309.21 |
| 合计 | 16,504,886.82 | 17,599,785.43 |
其他说明：
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 9,825,477.11 | 8,993,411.63 |
| 折旧、摊销费用 | 8,176,349.74 | 7,989,570.82 |
| 办公费 | 711,183.33 | 862,204.72 |
| 中介咨询费 | 2,052,698.95 | 1,888,497.48 |
| 其他 | 1,988,967.29 | 1,336,261.08 |
| 合计 | 22,754,676.42 | 21,069,945.73 |
其他说明
1、本期职工薪酬较上期增加主要系本期社会保险统筹及住房公积金计提比例增加所致；
2、本期其他较上期增加主要系公司本期计提党组织工作经费所致。
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 装卸费 | 13,121,719.15 | 12,196,214.39 |
| 工资及福利费 | 5,730,425.22 | 5,504,163.56 |
| 差旅费 | 1,388,640.61 | 1,055,845.23 |
| 业务宣传费 | 338,947.15 | 142,284.52 |
| 办公费 | 356,215.98 | 231,402.58 |
| 修理费 | 4,814,794.06 | 5,689,858.15 |
| 其他 | 692,068.49 | 31,656.00 |
| 合计 | 26,442,810.66 | 24,851,424.43 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 锅炉燃煤掺烧工艺关键技术研究余应用 | 308,293.90 | |
| 节水资源综合利用技术研发与应用 | 3,629,600.01 | |
| 智能工厂数智化平台升级技术开发与应用 | 2,794,063.75 | 2,755,515.07 |
| 低盐重质碱关键技术研究与应用 | 40,742,172.09 | |
| 精制氯化铵关键技术研究与应用 | 30,090,146.71 | |
| 5万吨电池级碳酸钠改造技术开发与应用 | 2,658,242.19 | |
| 磁悬浮真空泵关键技术研究与应用 | 1,574,379.70 | |
| 氯化铵结晶颗粒度关键技术研究与运用 | 15,174,835.90 | |
| 储运自动装车系统研究与运用 | 243,523.66 | |
| 高品质芒硝提纯，液体盐、新品种盐开发研究与运用 | 17,224,897.74 | |
| 颗粒状氯化铵成型技术研发与应用 | 446,853.64 | |
| 氯化铵加丙三醇合成环氧氯丙烷研究与试验 | 639,143.25 | |
| 天然碱综合开发与应用技术研究 | 95,487.81 | |
| 水煤浆气化废水研究与应用 | 176,809.56 | |
| 余热余压回收利用技术开发与运用 | 143,752.08 | |
| 合计 | 41,171,989.28 | 77,525,727.78 |
其他说明
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 7,715,151.86 | 14,105,626.14 |
| 减：利息收入 | -6,008,019.47 | -5,446,109.96 |
| 汇兑损失 | 1,442,745.22 | |
| 减：汇兑收益 | -916,742.87 | -224,843.30 |
| 手续费支出 | 101,646.44 | 85,692.13 |
| 合计 | 892,035.96 | 9,963,110.23 |
其他说明本期财务费用减少主要系银行贷款利率下降，利息费用减少所致。
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与税收相关 | 16,314.90 | 14,645.73 |
| 就业补贴 | 1,315,500.00 | |
| 各类扶持企业补贴 | 1,100,000.00 | |
| 净化系统改造项目 | 250,000.00 | 250,000.00 |
| 联碱项目升级改造 | 91,111.13 | |
| 固定资产投资补助 | 486,666.66 | |
| 锅炉烟气脱硫系统项目 | 1,178,106.06 | |
| 母液回收盐硝联产技术改造项目 | 166,666.66 | 27,777.78 |
| 先进制造企业进项税加计抵减 | 9,332,169.56 | |
| 合计 | 10,865,151.12 | 3,363,807.36 |
68、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明
69、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 10,799,156.33 | 1,745,126.27 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,576,030.76 | 462,587.25 |
| 债务重组收益 | 207,268.58 | 1,374,666.85 |
| 合计 | 13,582,455.67 | 3,582,380.37 |
其他说明
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 54,771.56 | 216,979.03 |
| 其他应收款坏账损失 | -116,046.73 | -78,141.06 |
| 合计 | -61,275.17 | 138,837.97 |
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -588,781.63 | |
| 四、固定资产减值损失 | -2,577,913.17 | -31,175,308.17 |
| 合计 | -3,166,694.80 | -31,175,308.17 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置损益 | 92,916.47 | -4,616,234.04 |
| 合计 | 92,916.47 | -4,616,234.04 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 不用支付款项 | 3,229,135.19 | 1,858,524.83 | 3,229,135.19 |
| 罚款收入 | 226,246.07 | 139,389.03 | 226,246.07 |
| 其他 | 26,520.22 | 4,617,159.05 | 26,520.22 |
| 合计 | 3,481,901.48 | 6,615,072.91 | 3,481,901.48 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产损坏报废损失 | 59,890.60 | 57,528.29 | 59,890.60 |
| 其他 | 189,846.99 | ||
| 合计 | 59,890.60 | 247,375.28 | 59,890.60 |
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延所得税费用 | -36,836.19 | 713,076.85 |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 | 3,747.62 | |
| 合计 | -33,088.57 | 713,076.85 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 307,503,518.28 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 46,125,527.74 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 393,755.77 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 91,157.79 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -39,234,545.01 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 386,686.98 |
| 权益法核算的投资收益 | -1,619,873.45 |
| 研发加计扣除 | -6,175,798.39 |
| 所得税费用 | -33,088.57 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 27,296,314.90 | 2,490,145.73 |
| 利息收入 | 6,008,019.47 | 5,446,109.96 |
| 诉讼被解冻资金 | 654,500.00 | |
| 合计 | 33,304,334.37 | 8,590,755.69 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 装卸费 | 13,121,719.15 | 12,196,214.39 |
| 业务费 | 509,646.78 | 431,278.38 |
| 差旅费 | 1,565,485.43 | 1,195,588.47 |
| 办公费 | 1,067,399.31 | 1,093,607.30 |
| 中介咨询费 | 2,052,698.95 | 2,183,113.81 |
| 维修费 | 4,873,372.96 | 4,292,287.15 |
| 其他 | 2,377,531.64 | 5,996,810.85 |
| 合计 | 25,567,854.22 | 27,388,900.35 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行承兑汇票保证金、信用证保证金等 | 6,000,000.00 | 17,655,000.00 |
| 合计 | 6,000,000.00 | 17,655,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他货币资金中的受限保证金 | 6,000,000.00 | |
| 合计 | 6,000,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 79,059,819.44 | 77,000,000.00 | 1,340,788.89 | 21,287,275.01 | 136,113,333.32 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 231,438,820.21 | 365,397.98 | 102,568,820.21 | 129,235,397.98 | ||
| 长期借款 | 169,228,000.00 | 200,500,000.00 | 6,485,297.97 | 68,259,572.99 | 353,724.98 | 307,600,000.00 |
| 合计 | 479,726,639.65 | 277,500,000.00 | 8,191,484.84 | 192,115,668.21 | 353,724.98 | 572,948,731.30 |
（4） 以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 307,536,606.85 | 298,050,898.49 |
| 加：资产减值准备 | 3,227,969.97 | 31,036,470.20 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 73,892,390.86 | 85,577,379.57 |
| 使用权资产折旧 | 972.75 | |
| 无形资产摊销 | 4,634,736.24 | 3,963,113.36 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -92,916.47 | 4,616,234.04 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 59,890.60 | 57,528.29 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 6,798,408.99 | 15,323,528.06 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -13,582,455.67 | -3,582,380.37 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -38,441.23 | 713,076.85 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 1,605.04 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 5,560,382.90 | 32,638,511.86 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -77,686,883.20 | -245,039,923.54 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -159,144,006.14 | -16,920,913.37 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 151,168,261.49 | 206,433,523.44 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,000,892,299.77 | 567,641,107.18 |
| 减：现金的期初余额 | 803,312,042.66 | 683,589,780.71 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 197,580,257.11 | -115,948,673.53 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,000,892,299.77 | 803,312,042.66 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,000,745,048.88 | 803,310,679.83 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 147,250.89 | 1,362.83 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,000,892,299.77 | 803,312,042.66 |
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
其他说明：
（7） 其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 合同负债 | |||
| 其中：美元 | 1,646,769.71 | 7.1268 | 11,736,198.37 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期支付的租金 | 租赁负债期末余额 | 使用权资产期末余额 |
| 湖北双环化工集团有限公司 | 办公楼 | 11,673.00 | 10,700.25 |
涉及售后租回交易的情况
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 个人小计 | 46,626.00 | |
| 湖北省工业建筑集团安装工程有限公司 | 12,136.00 | |
| 应城市富力劳务有限公司 | 4,380.00 | |
| 上海比优缇生物科技合伙企业（有限合伙） | 63,870.00 | |
| 靖鑫（上海）信息科技有限公司 | 80,300.00 | |
| 应城宏宜化工科技有限公司 | 289,790.09 | |
| 合计 | 497,102.09 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
83、数据资源
84、其他
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发活动直接消耗的研发材料、燃动力费 | 33,442,628.97 | 66,709,112.50 |
| 研发活动的人员人工费用 | 6,597,757.03 | 5,355,043.22 |
| 研发活动的折旧费 | 1,131,603.28 | 5,461,572.06 |
| 合计 | 41,171,989.28 | 77,525,727.78 |
| 其中：费用化研发支出 | 41,171,989.28 | 77,525,727.78 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
2、重要外购在研项目
| 项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
其他说明：
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 武汉宜富华石油化工有限公司 | 25,000,000.00 | 湖北省应城市 | 湖北省应城市 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 应城市日昇碱业有限公司 | 20,000,000.00 | 湖北省应城市 | 湖北省应城市 | 化工 | 100.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东 | 本期向少数股东宣告 | 期末少数股东权益余 |
| 的损益 | 分派的股利 | 额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 应城宏宜化工科技有限公司 | 湖北省应城市 | 湖北省应城市 | 生产、销售 | 26.34% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 应城宏宜化工科技有限公司 | 应城宏宜化工科技有限公司 | |
| 流动资产 | 511,623,665.98 | 475,688,938.12 |
| 非流动资产 | 1,585,239,914.28 | 1,652,197,194.96 |
| 资产合计 | 2,096,863,580.26 | 2,127,886,133.08 |
| 流动负债 | 214,677,390.26 | 233,315,104.62 |
| 非流动负债 | 795,589,287.08 | 851,179,872.58 |
| 负债合计 | 1,010,266,677.34 | 1,084,494,977.20 |
| 少数股东权益 | 1,086,596,902.92 | 1,043,391,155.88 |
| 归属于母公司股东权益 | 286,217,230.41 | 274,829,230.46 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | -900,717.25 | -965,948.85 |
| --其他 | 10,484.95 | 10,484.95 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 285,281,782.35 | 273,835,854.54 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 672,239,824.43 | 225,361,154.46 |
| 净利润 | 12,901,371.36 | 2,320,476.24 |
| 终止经营的净利润 | 15,703,874.68 | 1,327,919.67 |
| 其他综合收益 | 40,153,847.35 | 6,625,208.05 |
| 综合收益总额 | 40,153,847.35 | 6,625,208.05 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 2,305,555.56 | 26,180,000.00 | 416,666.66 | 28,068,888.90 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 2,305,555.56 | 26,180,000.00 | 416,666.66 | 28,068,888.90 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关 | 416,666.66 | 2,033,661.63 |
| 与收益相关 | 10,448,484.46 | 1,330,145.73 |
| 合计 | 10,865,151.12 | 3,363,807.36 |
其他说明：
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要为外汇风险和利率风险）、信用风险和流动风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
（一）市场风险
1.汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内，出口业务主要以美元结算。本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的应收账款、合同负债。
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
2.利率风险
公司借款利率为固定利率，因此，本公司面临的利率风险并不显著。
（二）信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理，信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，
本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（三）流动风险
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持合理的现金储备，流动性风险由本公司财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司各项金融资产及金融负债于2024年6月30日剩余的合同到期日列示如下：
| 金融资产 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3-5年 | 5年以上 | 无固定到期日 | 合计 |
| 应收款项融资 | 372,099,594.88 | 372,099,594.88 | |||||
| 其他应收款 | 809,339.38 | 809,339.38 | |||||
| 其他权益工具投资 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | |||||
| 小计 | 372,908,934.26 | 7,500,000.00 | 380,408,934.26 |
| 金融负债 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3-5年 | 5年以上 | 无固定到期日 | 合计 |
| 短期借款 | 136,113,333.32 | 136,113,333.32 | |||||
| 应付账款 | 261,841,336.61 | 261,841,336.61 | |||||
| 合同负债 | 82,541,576.72 | 82,541,576.72 | |||||
| 其他应付款 | 17,139,686.82 | 17,139,686.82 | |||||
| 一年内到期的非流动负债 | 129,235,397.98 | 129,235,397.98 | |||||
| 长期借款 | 307,600,000.00 | 307,600,000.00 | |||||
| 小计 | 626,871,331.45 | 307,600,000.00 | 934,471,331.45 |
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 ?不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
| 项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
| 套期风险类型 | ||||
套期类别
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 ?不适用
3、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 ?不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 ?不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司对湖北安卅物流有限公司股权投资分类至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在其他权益工具投资列报。考虑到该股权不存在市场活动或者市场活动很少导致相关可观察输入值无法取得，对该股权公允价值取成本价。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 湖北双环化工集团有限公司 | 湖北省应城市 | 化工业 | 45,400.00万元 | 25.11% | 25.11% |
本企业的母公司情况的说明
2023年8月31日，公司实际控制人由湖北宜化集团有限责任公司（以下简称“宜化集团”）变更为长江产业投资集团有限公司（以下简称“长江产业集团”），最终控制人变更为湖北省国资委。
本企业最终控制方是湖北省国资委。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 湖北宜化集团财务有限责任公司 | 宜化集团控制的企业 |
| 湖北宜化集团化工机械设备制造安装有限公司 | 宜化集团控制的企业 |
| 湖北安卅物流有限公司 | 宜化集团控制的企业 |
| 湖北宜化化工股份有限公司 | 宜化集团控制的企业 |
| 湖北宜化肥业有限公司 | 宜化集团控制的企业 |
| 宜昌宜化太平洋化工有限公司 | 宜化集团控制的企业 |
| 湖北宜化松滋肥业有限公司 | 宜化集团控制的企业 |
| 青海宜化化工有限责任公司 | 宜化集团控制的企业 |
| 湖北新宜化工有限公司 | 宜化集团控制的企业 |
| 宜昌百树企业管理咨询有限公司 | 宜化集团控制的企业 |
| 应城宜化化工有限公司 | 宜化集团控制的企业 |
| 重庆南坪自动化仪表厂有限公司 | 宜化集团控制的企业 |
| 湖北长投材料科技有限公司 | 同受长江产业集团控制 |
| 湖北省人才发展集团有限公司 | 同受长江产业集团控制 |
| 湖北省新能源有限公司 | 同受长江产业集团控制 |
| 湖北长运物业服务有限公司 | 同受长江产业集团控制 |
| 长江产业投资集团有限公司 | 同受长江产业集团控制 |
| 湖北典策档案科技发展有限公司 | 同受长江产业集团控制 |
| 湖北长投长新房地产开发有限公司 | 同受长江产业集团控制 |
| 深圳万润科技股份有限公司 | 同受长江产业集团控制 |
| 湖北中碧环保科技有限责任公司 | 同受长江产业集团控制 |
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 湖北双环化工集团有限公司 | 煤 | 18,308,381.98 | |||
| 湖北长投材料科技有限公司 | 煤 | 24,111,078.16 | 90,000,000.00 | 否 | |
| 湖北省人才发展集团有限公司 | 提供劳务 | 33,018.87 | 300,000.00 | 否 | |
| 湖北长投长新房地产开发有限公司 | 提供工程施工 | 254,716.98 | 3,000,000.00 | 否 | |
| 深圳万润科技股份有限公司 | 采购设备配件 | 54,646.02 | 3,000,000.00 | 否 | |
| 湖北中碧环保科技有限责任公司 | 采购设备配件 | 127,037.17 | 3,000,000.00 | 否 | |
| 湖北宜化集团化工机械设备制造安装有限公司 | 采购机器设备配件、接受劳务 | 5,124,972.13 | 20,000,000.00 | 否 | 9,699,180.78 |
| 湖北安卅物流有限公司 | 运输服务 | 897,378.34 | 5,000,000.00 | 否 | 3,133,288.91 |
| 湖北宜化化工股份有限公司 | 采购烧碱 | 2,389,060.96 | |||
| 宜昌百树企业管理咨询有限公司 | 采购吨袋 | 1,459,387.61 | 4,000,000.00 | 否 | 4,372,682.48 |
| 应城宜化化工有限公司 | 采购液氨 | 507,077,186.35 | |||
| 应城宜化化工有限公司 | 采购蒸汽 | 8,605,060.16 | |||
| 应城宜化化工有限公司 | 采购燃料煤 | 8,821,620.97 | |||
| 应城宜化化工有限公司 | 采购甲醇 | 268,805.31 | |||
| 应城宏宜化工科 | 采购燃料煤 | 1,651,854.32 | 4,000,000.00 | 否 | 1,419,711.52 |
| 技有限公司 | |||||
| 应城宏宜化工科技有限公司 | 采购液氨 | 490,229,402.08 | 750,000,000.00 | 否 | 169,217,501.92 |
| 应城宏宜化工科技有限公司 | 采购蒸汽 | 105,303,929.76 | 160,000,000.00 | 否 | 18,031,573.58 |
| 应城宏宜化工科技有限公司 | 采购冷凝水、脱盐水 | 1,865,510.02 | |||
| 应城宏宜化工科技有限公司 | 采购CO2加压服务 | 4,342,426.20 | 6,500,000.00 | 否 | 1,710,844.37 |
| 应城宏宜化工科技有限公司 | 采购氮气 | 329,363.97 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 湖北长投材料科技有限公司 | 销售工业盐 | 59,155.75 | |
| 长江产业投资集团有限公司 | 销售小苏打 | 6,132.74 | |
| 湖北省新能源有限公司 | 小苏打 | 4,380.53 | |
| 湖北长运物业服务有限公司 | 小苏打 | 9,061.95 | |
| 湖北宜化化工股份有限公司 | 销售纯碱、小苏打、元明粉、工业盐 | 16,466,218.57 | 23,610,060.39 |
| 湖北宜化肥业有限公司 | 销售纯碱、元明粉 | 1,594,336.28 | 2,389,380.53 |
| 湖北新宜化工有限公司 | 销售纯碱 | 46,799.73 | |
| 湖北安卅物流有限公司 | 提供服务（提供充电桩） | 30,746.44 | 21,619.07 |
| 应城宜化化工有限公司 | 销售蒸汽 | 6,835,222.13 | |
| 应城宜化化工有限公司 | 销售一次水、脱盐水 | 2,415,490.76 | |
| 应城宜化化工有限公司 | 电力 | 124,121,758.24 | |
| 应城宜化化工有限公司 | 辅助材料、维修材料 | 5,397,998.89 | |
| 应城宜化化工有限公司 | 销售纯碱 | 129,626.76 | |
| 应城宜化化工有限公司 | 提供服务（污水处理） | 588,386.40 | |
| 应城宏宜化工科技有限公司 | 电 | 24,241,538.01 | 17,832,070.70 |
| 应城宏宜化工科技有限公司 | 煤 | 213,003,674.74 | |
| 应城宏宜化工科技有限公司 | 销售一次水、脱盐水 | 3,557,035.50 | 3,123,367.91 |
| 应城宏宜化工科技有限公司 | 蒸汽 | 187,146,259.85 | 112,900,687.61 |
| 应城宏宜化工科技有限公司 | 提供服务（污水处理） | 1,530,271.42 | 356,888.65 |
| 应城宏宜化工科技有限公司 | 提供服务（维修、维保等服务） | 5,325,952.40 | 1,643,801.32 |
| 应城宏宜化工科技有限公司 | 辅助材料、维修材料 | 127,762.60 | 87,250.73 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 应城宜化化工有限公司 | 厂房、设备 | 11,341,875.44 | |
| 应城宏宜化工科技有限公司 | 土地 | 289,790.09 | 82,865.23 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 湖北双环化工集团有限公司 | 办公楼 | 11,673.00 | 10,700.25 | ||||||||
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（1）湖北宜化集团有限责任公司为公司借款提供担保，担保金额为12,267.00万元；
（2）湖北双环化工集团有限公司将持有本公司股票5700万股质押以及湖北宜化集团有限责任公司为公司借款提供担保，担保金额11,380.00万元。
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（8） 其他关联交易
1、代收代付情况
| 关联方 | 关联交易类型 | 本期发生额 |
| 长江产业投资集团有限公司 | 代付年金 | 23,058.00 |
| 湖北省人才发展集团有限公司 | 代付社保 | 1,021,538.52 |
| 应城宏宜化工科技有限公司 | 代收社保 | 1,177,531.79 |
2、关联方资产转让、债务重组情况
2023年10月9日，公司公告了《关于公开挂牌转让参股财务公司10%股权的公告》，通过公开挂牌，确定青海宜化化工有限责任公司（简称“青海宜化”）为受让方，青海宜化与本公司签订了《湖北省参股股权转让产权交易合同》，合同约定参股财务公司10%股权成交价格为11,850.51万元，于2023年12月29日已获国家金融监督管理总局湖北监管局批准生效， 2024年1月5日，公司收到武汉光谷联合产权交易所宜昌产权交易有限公司支付的股权成交款11,850.51万元、过渡期损益140.90万元。
3、其他交易
公司与双环集团继续签订《商标使用许可合同》，许可期限自2024年 1 月1日起至2024年12月31日止。在许可期限内，双环集团同意将其所拥有的“红双圈牌”、“科环”商标许可公司无偿使用。
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 湖北宜化肥业有限公司 | 442,800.00 | 4,428.00 | ||
| 应收账款 | 湖北宜化化工股 | 5,034,356.40 | 50,343.56 | ||
份有限公司
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 湖北宜化集团化工机械设备制造安装有限公司 | 1,477,166.90 | 3,082,134.54 |
| 应付账款 | 湖北安卅物流有限公司 | 198,317.92 | 3,740,972.26 |
| 应付账款 | 应城宏宜化工科技有限公司 | 80,798,367.50 | 86,561,053.60 |
| 应付账款 | 宜昌百树企业管理咨询有限公司 | 315,384.00 | 318,767.50 |
| 应付账款 | 重庆南坪自动化仪表厂有限公司 | 307,091.75 | |
| 其他应付款 | 湖北双环化工集团有限公司 | 1,492,593.02 | 1,492,593.02 |
| 其他应付款 | 湖北宜化集团化工机械设备制造安装有限公司 | 1,354,599.00 | |
| 其他应付款 | 宜昌百树企业管理咨询有限公司 | 50,000.00 | |
| 其他应付款 | 湖北长投材料科技有限公司 | 50,000.00 | |
| 其他应付款 | 湖北安卅物流有限公司 | 10,000.00 | |
| 合同负债 | 湖北新宜化工有限公司 | 8,466.30 | 2,547.60 |
| 一年内到期的非流动负债 | 湖北双环化工集团有限公司 | 11,673.00 |
7、关联方承诺
? （一）承诺事项
公司无需要披露的重要承诺事项。? （二）或有事项
公司于2022年7月收到东马坊街道办事处及应城自然资源和规划局《关于先行支付东马坊新集村新街、老虎山社区港二村二湾受地面沉降影响房屋搬迁与补偿费用的函》，依据《2022年东马坊街道办事处地质沉降受影响房屋搬迁与补偿资金测算》对受灾损失的初步统计，公司在东马坊街道办事处要求的金额范围内，已于2022年7月先行支付了房屋搬迁与补偿资金1,414.00万元。鉴于该沉降初步认为系采矿工程引发，且公司作为盐矿的长期开采主体，公司可能承担赔偿责任。基于谨慎性原则，公司依据东马坊街道办事处初步测算的搬迁结算金额，预计盐矿地面沉降的房屋搬迁与补偿款为1,428.63万元，考虑前期已支付房屋搬迁与补偿资金1,414.00万元，于前期计提预计负债14.63万元，本期无变化。
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
□适用 ?不适用
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
? 发行股票情况
2024年5月，公司第十届董事会第三十七次会议审议通过《关于〈湖北双环科技股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票预案（三次修订稿）〉的议案》，公司拟以向特定对象发行A股股票募集资金收购应城宏宜化工科技有限公司部分股东持有的68.59%股权。
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 化工化肥板块 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、主营业务收入 | 1,657,659,617.58 | 1,657,659,617.58 | |
| 二、主营业务成本 | 1,267,124,264.33 | 1,267,124,264.33 | |
| 三、对联营和合营企业的投资收益 | 10,799,156.33 | 10,799,156.33 | |
| 四、信用减值损失 | 61,275.17 | 61,275.17 | |
| 五、资产减值损失 | 3,166,694.80 | 3,166,694.80 | |
| 六、折旧费和摊销费 | 78,528,099.85 | 78,528,099.85 | |
| 七、利润总额 | 307,503,518.28 | 307,503,518.28 | |
| 八、所得税费用 | -33,088.57 | -33,088.57 | |
| 九、净利润 | 307,536,606.85 | 307,536,606.85 | |
| 十、资产总额 | 3,341,412,114.90 | 3,341,412,114.90 | |
| 十一、负债总额 | 993,916,106.88 | 993,916,106.88 |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
截止报告日，公司无需要披露的其他重要事项。
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 5,477,156.40 | |
| 合计 | 0.00 | 5,477,156.40 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | |||
| 例 | 例 | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 5,477,156.40 | 100.00% | 54,771.56 | 1.00% | 5,422,384.84 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：应收其他客户的款项 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 5,477,156.40 | 100.00% | 54,771.56 | 1.00% | 5,422,384.84 |
| 合计 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 5,477,156.40 | 100.00% | 54,771.56 | 1.00% | 5,422,384.84 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 组合1：应收其他客户的款项 | 54,771.56 | -54,771.56 | ||||
| 合计 | 54,771.56 | -54,771.56 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 809,339.38 | 820,712.89 |
| 合计 | 809,339.38 | 820,712.89 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 1,001,104.66 | 945,164.54 |
| 其他 | 48,733.10 | |
| 减：坏账准备 | -240,498.38 | -124,451.65 |
| 合计 | 809,339.38 | 820,712.89 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 129,837.76 | 245,164.54 |
| 1至2年 | 220,000.00 | 600,000.00 |
| 2至3年 | 600,000.00 | 100,000.00 |
| 3年以上 | 100,000.00 | |
| 3至4年 | 100,000.00 | |
| 合计 | 1,049,837.76 | 945,164.54 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,049,837.76 | 100.00% | 240,498.38 | 22.91% | 809,339.38 | 945,164.54 | 100.00% | 124,451.65 | 13.17% | 820,712.89 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合 计提坏 账准备 | 1,049,837.76 | 100.00% | 240,498.38 | 22.91% | 809,339.38 | 945,164.54 | 100.00% | 124,451.65 | 13.17% | 820,712.89 |
| 合计 | 1,049,837.76 | 100.00% | 240,498.38 | 22.91% | 809,339.38 | 945,164.54 | 100.00% | 124,451.65 | 13.17% | 820,712.89 |
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提坏账准备 | 1,049,837.76 | 240,498.38 | 22.91% |
| 合计 | 1,049,837.76 | 240,498.38 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 124,451.65 | 124,451.65 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 116,046.73 | 116,046.73 | ||
| 2024年6月30日余额 | 240,498.38 | 240,498.38 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款信用损失率坏账 | 124,451.65 | 116,046.73 | 240,498.38 | |||
| 合计 | 124,451.65 | 116,046.73 | 240,498.38 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中国铁路武汉局集团有限公司汉西车务段 | 其他 | 920,000.00 | 1-4年 | 87.63% | 239,200.00 |
| 上海寻梦信息技术有限公司 | 其他 | 70,604.66 | 1年以内 | 6.73% | 706.05 |
| 刘满英 | 其他 | 48,733.10 | 1年以内 | 4.64% | 487.33 |
| 深圳智领星辰科技有限公司 | 其他 | 10,500.00 | 1年以内 | 1.00% | 105.00 |
| 合计 | 1,049,837.76 | 100.00% | 240,498.38 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 284,980,628.12 | 284,980,628.12 | 273,312,348.45 | 273,312,348.45 | ||
| 合计 | 329,980,628.12 | 329,980,628.12 | 318,312,348.45 | 318,312,348.45 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 武汉宜富华石油化工有限公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||||||
| 应城市日昇碱业有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 资损益 | 或利润 | |||||||||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 应城宏宜化工科技有限公司 | 273,312,348.45 | 10,864,387.93 | 803,891.74 | 284,980,628.12 | ||||||||
| 小计 | 273,312,348.45 | 10,864,387.93 | 803,891.74 | 284,980,628.12 | ||||||||
| 合计 | 273,312,348.45 | 10,864,387.93 | 803,891.74 | 284,980,628.12 | ||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,437,240,277.66 | 1,064,478,196.93 | 1,692,251,000.72 | 1,236,835,034.71 |
| 其他业务 | 220,419,339.92 | 206,432,572.88 | 288,080,146.47 | 272,424,749.29 |
| 合计 | 1,657,659,617.58 | 1,270,910,769.81 | 1,980,331,147.19 | 1,509,259,784.00 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 联碱及其他化工产品 | 1,657,659,617.58 | 1,270,910,769.81 | 1,657,659,617.58 | 1,270,910,769.81 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 内销收入 | 1,606,241,586.26 | 1,228,151,672.60 | 1,606,241,586.26 | 1,228,151,672.60 | ||||
| 外销收入 | 51,418,031.32 | 42,759,097.21 | 51,418,031.32 | 42,759,097.21 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 | 1,657,659,617.58 | 1,270,910,769.81 | 1,657,659,617.58 | 1,270,910,769.81 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 10,864,387.93 | 1,745,126.27 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,576,030.76 | 462,587.25 |
| 债务重组收益 | 207,268.58 | 1,374,666.85 |
| 合计 | 13,647,687.27 | 3,582,380.37 |
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 92,916.47 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 1,532,981.56 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 2,576,030.76 | |
| 债务重组损益 | 207,268.58 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,422,010.88 | |
| 减：所得税影响额 | 1,190,102.39 | |
| 合计 | 6,641,105.86 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 13.63% | 0.6626 | 0.6626 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 13.33% | 0.6483 | 0.6483 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他