华胜天成：2024年半年度报告

公司代码：600410 公司简称：华胜天成

北京华胜天成科技股份有限公司

2024年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人王维航、主管会计工作负责人张秉霞 及会计机构负责人（会计主管人员）赵雅静声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本公司2024年半年度报告涉及的未来计划等陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告第三节“管理层讨论与分析”中的“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者予以关注。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 23

第五节 环境与社会责任 ...... 25

第六节 重要事项 ...... 26

第七节 股份变动及股东情况 ...... 32

第八节 优先股相关情况 ...... 34

第九节 债券相关情况 ...... 34

第十节 财务报告 ...... 35

备查文件目录	（一）经现任法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文和摘要

（二）经现任公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人

（会计主管人员）签名并盖章的财务报表

（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件

的正本及公告的原稿

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、华胜天成	指	北京华胜天成科技股份有限公司
会计师	指	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
华胜软件、软件公司	指	北京华胜天成软件技术有限公司，公司控股子公司
香港华胜	指	华胜天成科技（香港）有限公司，公司控股子公司
ASL	指	Automated System Holdings Limited
GD公司、GDH公司	指	Grid Dynamics Holdings,Inc
信泰科技	指	华胜信泰科技有限公司，公司控股子公司
信息产业	指	北京华胜天成信息产业发展有限公司，公司控股子公司
深圳华胜	指	深圳华胜天成信息技术有限公司，公司控股子公司
南京华胜	指	南京华胜天成信息技术有限公司，公司控股子公司
广州石竹	指	广州石竹计算机软件有限公司，公司控股子公司
华胜正明	指	石家庄华胜正明科技有限公司，公司间接控股子公司
沃趣科技、杭州沃趣	指	杭州沃趣科技股份有限公司，公司参股公司
摩卡软件、天津摩卡	指	摩卡软件（天津）有限公司，公司参股公司
兰德网络、浙江兰德	指	浙江兰德纵横网络技术股份有限公司，公司参股公司
和润恺安	指	北京和润恺安科技发展股份有限公司，公司参股公司
华胜锐盈、北京华胜锐盈	指	北京华胜锐盈科技有限公司，公司参股公司
天津软件	指	天津华胜天成软件技术有限公司，公司参股公司
国研天成	指	北京国研天成投资管理有限公司，公司参股公司
低碳投资中心	指	北京华胜天成低碳产业创业投资中心（有限合伙），公司参股合伙企业
泰凌微电子、泰凌微	指	泰凌微电子（上海）股份有限公司，公司参股公司
中域昭拓	指	北京中域昭拓股权投资中心（有限合伙），公司参股合伙企业
神州云动	指	北京神州云动科技股份有限公司，公司参股公司
胜恺润安	指	胜恺润安信息技术有限公司,公司参股公司
云计算	指	狭义的云计算是指以计算、存储为核心的IT硬件、软件乃至IT基础设施资源以“服务”形式进行交付和使用的模式，用户可以通过网络以按需、易扩展的方式获得所需的IT 资源；广义的云计算泛指“服务”的交付和使用模式，指用户通过网络以按需、易

		扩展的方式获得所需的“服务”，这种服务既可以是IT硬件、软件、互联网技术相关的，也可以是任意其他的服务。一般说来，云计算技术具有超大规模、虚拟化、可靠安全等特征
大数据	指	无法在可承受的时间范围内用常规软件工具进行捕捉、管理和处理的数据集合

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	北京华胜天成科技股份有限公司
公司的中文简称	华胜天成
公司的外文名称	BEIJING TEAMSUN TECHNOLOGY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写	TEAMSUN
公司的法定代表人	王维航

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	张亮	李倩茹
联系地址	北京市海淀区西北旺东路10号院东区23号楼北京华胜天成科研大楼	北京市海淀区西北旺东路10号院东区23号楼北京华胜天成科研大楼
电话	010-80986118	010-80986118
传真	010-80986020	010-80986020
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	北京市海淀区西北旺东路10号院东区23号楼5层501
公司注册地址的历史变更情况	报告期内公司注册地址未发生变更
公司办公地址	北京市海淀区西北旺东路10号院东区23号楼北京华胜天成科研大楼
公司办公地址的邮政编码	100193
公司网址	http://www.teamsun.com.cn
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	不适用

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	上海证券报、中国证券报
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	北京华胜天成科技股份有限公司证券部
报告期内变更情况查询索引	不适用

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	华胜天成	600410	不适用

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	2,152,401,747.86	1,876,236,650.13	14.72
归属于上市公司股东的净利润	-246,970,210.03	49,017,086.26	-603.85
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-115,371,508.04	35,804,669.33	-422.22
经营活动产生的现金流量净额	183,984,250.62	-39,835,473.47	/
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	4,078,557,339.89	4,303,341,033.30	-5.22
总资产	8,589,774,546.84	8,772,128,363.98	-2.08

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	-0.23	0.04	-675.00
稀释每股收益（元／股）
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	-0.11	0.03	-466.67
加权平均净资产收益率（%）	-5.89	1.07	减少6.96个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	-2.75	0.78	减少3.53个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

本报告期内公司营业收入较上年同期大幅增长14.72%，主要表现在政府和金融行业的显著增长。其中，政府行业同比增长24.6%，金融行业同比增长28.6%，主要由于公司在AICC政府算力项目以及金融科技服务业务中的市场开拓和深度挖掘。

本报告期内归属于上市公司股东的净利润较上年同期显著减少的原因有：（1）公司持有的交易性金融资产泰凌微（证券代码：688591）股票因本期末股价较期初大幅下降，导致公司确认较大的公允价值变动损失；（2）参股公司北京国研天成投资管理有限公司持有的紫光股份（证券代码：000938）股票去年同期股价上涨，公司在上年同期确认了较大的投资收益。

本报告期内公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加主要系公司持续加强应收账款催收力度，加快资金回笼所致。

本报告期内公司基本每股收益较上年同期减少主要系归属于上市公司股东的净利润同比大幅减少所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	19,800.54
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	380,916.48
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	-151,140,763.12
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用	-4,052,624.68
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,163,868.90
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	-22,252,633.37
少数股东权益影响额（税后）	222,533.48
合计	-131,598,701.99

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

(一)报告期内公司所处行业情况

根据中国证监会、中国上市公司协会2024年4月3日发布的《2023年下半年上市公司行业分类结果》，公司所处行业归属于信息传输、软件和信息技术服务业（I）中的软件和信息技术服务业（I65）。

随着人工智能、智能算力等新一代信息技术的集成汇聚，孕育出了诸多新模式、新业态，催生了多个万亿元规模的新兴产业，成为数字经济发展的强劲动能。公司紧抓数字新基建的市场机会，在传统系统集成业务基础上做大、做强、做优数

字化基础设施建设业务的同时，加强数字化核心能力建设，突破AI场景应用，促进数字技术和实体经济深度融合，服务于数字政府、产业数字化与数字产业化，实现公司业务规模及能力的跨跃式发展。

(二)报告期内公司从事的业务情况

公司针对行业客户的产业数字化转型需求，提供从规划设计、建设到体系运营的成熟的数字化解决方案和服务，打造了多个数字化场景应用，进一步在人工智能（AI）、GPT等领域加大人力资源的投入，并在智算服务项目方面表现出色，形成了以智算服务为代表的新基建业务和自主产品及行业解决方案业务的两大业务方向。

（一）以智能算力服务为代表的新基建业务

公司基于多年成熟的产品和服务能力，利用智算搭建和维护及运营服务为客户提供灵活、高效的计算资源，帮助客户快速部署应用、降低成本、提升效率。这些客户主要分布在金融、政府、能源、制造等行业。

金融行业：针对金融行业在数字化转型过程中的平台建设需求，以及在外部监管和内部转型创新的需求下，公司结合自身的国产化能力、智算建设能力以及相关的系统运维和运营能力，协助客户进行相关平台建设，实现价值经营与可持续发展。报告期内，公司中标北京产权交易所有限公司北交云信创资源池建设项目、北京银行顺义数据中心三层机房网络建设项目及2024年第一批网络数通设备扩容项目、东兴证券股份有限公司统一数据备份系统硬件扩容采购项目、国家开发银行全行信创云网络扩容项目、国家开发银行2023年西安数据中心存储类设备采购项目、人保集团2023年核心设备采购项目、重庆农村商业银行-企业微信（私有化）采购等项目。

政府行业：智算中心作为新型生产力，提升了城市的数字化水平，在政务服务、社会治理、交通管理等方面发挥了重要的支撑作用。公司凭借丰富的大型数据中心建设经验、复杂的集群计算总集、辅助运营和服务能力，在报告期内，中标江西人工智能计算中心项目一期一标段设计、采购、施工、运营 EPCO 总承包项目、天津市河北区人工智能新型基础设施建设项目EPC工程总承包三期项目、北京市昌平区经济和信息化局回天地区“城市大脑”2.0建设项目、海关总署2024年海关智慧监管平台统一对外服务项目采购等项目。未来公司也将在其它城市积极复制、推广更多的智算中心项目落地。

能源行业：公司顺应能源革命和数字革命融合发展趋势，紧紧围绕数字中国建设和新型能源构建，着力推动数字技术与能源技术、数字经济与能源产业深度融合，加快能源行业数字化转型，助推清洁低碳安全高效能源体系建设。报告期内，公司中标了中国矿产资源集团有限公司战略性矿产资源产业基础数据公共服务平台主平台建设项目、天合光能在各地厂区（盐城、东台、扬州、淮安、宿迁）的网络和数字化改造项目、联合能源SAP BPC BW项目、新奥（中国）燃气投资有限公司CCS存储设备采购等项目。

制造行业：随着制造业数字化转型加速，以数据驱动、智能助力的研发、生产、运营、服务贯穿于生产企业的各个环节。公司凭借长期积累的数字化解决方案，相继中标了中芯国际2024年服务器集中采购项目、北京现代汽车有限公司存储扩容项目、江淮汽车集团X221项目云底座及工业互联网平台系统项目、广州卷烟厂工控系统服务器采购等项目。

（二）自主产品及行业解决方案业务

数字化基础设施服务

在数字化时代，公司为客户提供全新架构的数字化基础设施规划设计、运维、运营等服务，帮助客户“建设好、管理好、使用好”新一代的数字化基础设施。公司通过数字化基础设施服务，努力实现基础设施的智能化、自动化和信息化管理，提升数字化基础设施的运行效率和质量。

数字化基础设施服务业务包括：公司构建了一支涵盖生态合作、市场营销、解决方案、项目管理、产品研发及服务交付的园区专职团队；根据客户需求，构建咨询、方案、定制开发、集成交付、运维运营等端到端的智慧园区服务；打造了一系列面向制造、能源、办公、矿区等各行各业的安全、可靠、便捷、高效、绿色的智慧制造园区解决方案；研发制造园区、总部办公园区、零碳园区、煤矿园区以及智慧园区安消一体化的场景方案以及基线产品。

数字化场景应用

数字化场景应用业务包括：人工智能技术在垂直行业的应用；利用AI提升传统业务和应用的能力；云原生业务应用开发；数据治理、数据实时分析、数据运营等服务。通过上述业务的开展，为各行业、各领域客户打造多个创新的场景应用，推动各个领域的数字化转型和智能化发展。

2024年上半年公司在“资源外包规模化”方面有了较快的发展。公司持续拓展新客户，通过深入理解客户业务、价值挖掘、开展市场活动等举措，推进服务规模扩大，为公司健康稳定发展提供新的动力和支撑。报告期内，公司中标了中国建设银行天津分行特色业务平台（ESSE）系统维护服务采购项目、民生银行信用卡中心2022-2024年运维外包资源池项目、中信银行信用卡中心人力外包项目、中信银行出国金融运营项目、华润雪花啤酒（中国）有限公司2023-2026年度华润啤酒IT基础服务外包项目、葛洲坝通信技术有限公司人力外包等项目。

金融行业：报告期内，公司在金融领域加大了服务业务销售力度，在数字化为基础的软件开发及运维服务方面取得了优异成绩。依靠公司在ITSS运维壹级管理体系的多年实践经验，利用分布式架构与云原生技术实现了产品及服务的升级迭代，为客户业务的稳定、高效、安全运行保驾护航。包括：中国邮政储蓄银行股份有限公司数据分析服务项目、中国进出口银行2024年外币资金交易系统产品维保及驻场开发项目、工银安盛人寿保险有限公司数据库技术服务项目、交银人寿保险有限公司生产搬迁等项目。

政府行业：随着政府行业在云上的应用不断增多，运维服务的需求也与日俱增。报告期内公司在政府行业承接了大量的运维服务项目，包括：中国资源卫星应用中心2023年网络服务器存储硬件维保项目、天津市政务云资源服务项目、2023年民航局信息中心基础运行环境软件及硬件维保服务采购项目、北京市文化和旅游局宣传中心旅游综合信息服务系统运维项目。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内，公司通过深耕优质客户、打造高效团队、拓展生态合作、打磨自有产品等举措，提升品牌价值。

（一）成熟的智能算力服务解决方案能力

公司在数字新基建领域拥有新一代人工智能算力中心（AICC）等整体解决方案，在人工智能(AI)、混合云运维管理、大数据治理分析等领域拥有成熟解决方案。通过深化内部协同和广泛生态合作，着力打造可复制、可推广、有价值的解决方案和产品，为客户提供全方位的智算支持和解决方案，帮助客户实现数字化转型、创新发展和业务优化。

（二）长期积淀的自主可控产品

公司自2008年起开始发力自主可控的产品。在物联感知、混合云管、CRM系统、客户服务中心软件、运维服务管理、数据治理等众多基础产品及技术研发方面已成为国内领先者，公司多次被认定为国家规划布局内重点软件企业，是全国软件和信息技术服务竞争力百强企业。

（三）高粘性的战略客户资源

公司在金融、政府、运营商、制造、能源、教育等领域沉淀了大量高粘性的战略客户资源。公司更“懂”客户，能够打造符合客户需求的产品和服务，为客户提供最佳解决方案，与客户形成长期稳定、共赢的伙伴关系。核心战略客户包括中国邮储银行、国家开发银行、中信银行、民生银行、北京银行、天津银行、中国移动、人保集团、华润集团、北京国家新能源汽车技术创新中心、天合光能、中国钢研科技集团、清华大学、武汉大学、首都机场、京能集团、新奥（中国）燃气投资有限公司、北京广播电视台等。

（四）稳定的长期生态合作伙伴

公司聚焦头部伙伴合作，进一步丰富生态合作的产品线，已经与 50多家生态企业建立了稳定的合作关系。公司长期稳定的生态合作伙伴包括国内云计算 IAAS 层领头羊阿里、华为、浪潮、新华三等；也包括人工智能、大数据、安全等领域的合作伙伴，例如百度、超聚变、深信服、锐捷等。公司在合作方面，围绕ICT基础设施、云计算、数字能源三大业务架构建立紧密联系并保持互动积极投入。基于智算中心、智能客服、智慧园区、数字能源，共同打造多个重点工程合作项目，实现合作业绩增长，让合作迈向新台阶。

三、经营情况的讨论与分析

公司认真落实“十四五”发展规划，全面贯彻党的二十大精神。积极应对全球经济格局的深刻变革与挑战，始终以“云数为轴，四轮驱动”为战略，深度挖掘关键领域数字化解决方案创新，做“新一代数字化创新服务的领先企业”。面对全球智能时代结构变革的浪潮，公司积极把握机遇，深度参与并引领智算中心的建设与发展，为未来持续引领行业进步贡献力量。公司以行业创新数字化、解决方案产品化、产业互联平台化、外包资源规模化为路径，通过数字赋能为行业客户创造更大价值，助力客户成为数字化转型的突破者、成功者和引领者。

同时，面对复杂多变的内外部环境，公司紧紧围绕国家政策及行业环境，持续

以改革创新为动力，践行区域化业务布局，密切关注国际形势及汇率金融工具等变化，对旗下香港子公司ASL（0771.hk）公司制定差异化的战略定位，充分发挥大陆业务及香港业务的协同效应，推动智算高效布局，积极助力新质生产力发展，为“网络强国”、“数字中国”建设注入强大动力。

报告期内，公司实现主营业务收入21.52亿元，与上年同期相比增加14.7%。公司各项业务发展情况如下：

（一）主营业务

公司大陆主营业务（除ASL公司）签约合同额人民币16.54亿元，与上年同期相比增长6.8%；实现营业收入人民币10.37亿元，较上年同期增长34.5%。香港业务（ASL公司）实现营业收入人民币11.16亿元，较上年同期增长0.9%。

公司大陆主营业务（除ASL公司）包含以智算服务为代表的新基建业务、自主产品及行业解决方案业务。公司香港主营业务（ASL公司）包含系统集成及其他业务、融合科技服务业务。

1、公司大陆主营业务情况

（1）主要业务

以智能算力服务为代表的新基建业务

人工智能、物联网、大数据等技术的快速发展和广泛应用使得智算需求不断激增。客户对大模型的行业应用需求也呈现出前所未有的增长态势。公司顺应客户需求借助强大的智算服务支撑，为各行业客户提供大模型应用的落地，为新质生产力提供强大驱动力。

公司以智算服务为代表，重点切入新基建业务，培育新质生产力。充分发挥公司行业、产品、服务、投资等优势，以天津河北区智算中心建设项目为标杆案例，全国复制建设。公司以运维服务为依托，围绕特定行业需求，提供专业的服务。充分利用数据中心的运营经验，提供云平台、大数据及数据治理、数据实施等服务，为客户提供灵活、高效、安全的计算和数据处理服务，支持各种新兴技术的应用，推动数字经济和智能化产业的蓬勃发展。

自主产品及行业解决方案业务

公司具备软件的开发、设计能力、生态适配能力、项目数字化管理能力，建立了标准的项目管理流程、保密体系、合规流程和认证体系，对外输出各类信息化IT服务培训课程。公司的运维和服务团队长期服务于运营商和金融等企业，充分具备

为客户提供国产化相关的软硬件环境适配、性能调优、模拟测试、数据迁移、运营维护等服务能力。公司的人力资源外包业务具有丰富的经验和专业知识，包括为客户降低成本、提高效率、减少风险、专业化服务等。客户通过公司的外包人力资源业务，可以更专注于其核心业务的发展。

（2）重点布局赛道

公司重点布局赛道有：智能算力建设、人工智能应用智算建设方面，公司作为提供数字化创新服务的领先企业，公司不断通过自主研发的云计算技术、数据中心建设经验以及出色的集群计算总集及辅助运营服务能力，为全国数字基础设施建设和升级提供了强有力的支持。在天津市人工智能计算中心项目建设中，公司发挥以咨询设计、新技术应用、自主产品替代、整体安全和体系服务作为核心的“新集成”五大能力，按照人工智能基础设施整体解决方案，结合数据中心实际业务需求，制定科学合理的建设方案，高效助力政府完成了项目实施管理、智算中心运维等全生命周期管理，为各类智慧应用提供了“最强大脑”，助力城市数字经济高质量发展。报告期内，公司建设了以华为昇腾芯片为核心的天津市河北区人工智能新型基础设施建设项目EPC工程总承包一、二、三期项目、山东济南市人工智能计算中心项目、以国际先进的GPU芯片打造的北京国家新能源汽车技术创新中心高性能计算等项目。

在人工智能应用方面，公司通过算法、模型、数据和训练等方面的支持，利用智能客服、AI智能编程助手等技术应用，助力数字政府、数字产业、业务咨询和技术创新发展，促进公司的数字化转型，为公司未来的技术发展打下了坚实基础。在金融领域，公司利用人工智能技术帮助客户更快地识别账户欺诈、提高数据挖掘的效率等。在制造业中，帮助客户优化生产流程、降低成本等。报告期内，公司承接了某股份制银行深度学习大模型训练推理平台项目、中国钢研科技集团有限公司数字化研发能力提升项目、中国测绘科学研究院自然资源大数据超算云平台等项目。

2、公司香港主营业务情况

公司于2009年收购香港规模最大的本土IT服务企业之一自动系统集团有限公司(ASL公司，股份代码：0771.hk）。截至2024年6月30日，ASL公司的产品销售减少7.9%，产品销售总额达6.11亿港元；服务收入上升6.2%，服务收入总额达

6.14亿港元。ASL公司核心业务（即香港、澳门及其他亚太地区业务）总收入为

12.26亿港元，核心业务税前利润为0.56亿港元，较去年同期增长2.1%。ASL公司

的业务分为系统集成及其他业务、融合科技服务业务，其中融合科技服务业务包含创新行业解决方案业务、智能网络安全服务业务、信息技术集成管理服务业务。

（1）系统集成及其他业务

报告期内，系统集成及其他业务订单达6.26亿港元。系统集成及其他业务是向企业提供各种资讯科技产品及相关产品的专业资讯科技业务，助力企业实现智能化管理。目前ASL已与香港特区政府和金融、航空、教育、医疗等行业建立了稳固的长期合作关系，客户资源覆盖面广。伴随着国内信息化程度的不断提高、国产信息设备及系统更具竞争优势，ASL公司作为香港行业领先的IT服务商，具备显著的先发优势和QSTP(质量、服务、技术、价格)综合优势。近年来,在深耕香港本土市场的同时,公司积极推进东南亚各国业务的发展,全力推动国产ICT（设备及系统）在海外市场的拓展。

（2）融合科技服务业务（Unified Technology Services）

融合科技服务业务是向客户提供系统集成、软件及顾问服务、产品及解决方案的工程支援和管理服务。该部分业务主要分为：创新行业解决方案业务、智能网络安全服务业务、信息技术集成管理服务业务。

创新行业解决方案业务(Development)

ASL公司通过利用创新应用程序提升客户体验，新签服务订单提升，创新行业解决方案业务收入达2.50亿港元。报告期内，ASL积极推广信创品牌及技术应用，协助政府推动智慧城市，覆盖交通及医疗等民生范畴。此外，ASL创新使用区块链技术的支持与应用，同时利用海外卓越交付中心提供服务。

智能网络安全服务业务（Security）

报告期内，智能网络安全服务收入达1.05亿港元。主要业务增长源自网络安全服务、安全营运中心及安全管理服务的持续需求。ASL在不同行业的表现稳定。航空业方面，期内实施了一个大型网络安装及数据中心更新项目。银行及零售业方面，不少客户已采用ASL的安全运营中心及安全管理服务。此外，ASL正在利用人工智能提升安全运营中心平台。

信息技术集成管理服务业务(Operations)

报告期内，信息技术集成管理服务收入为2.45亿港元，新签服务订单提升。ASL在特定行业进行了大型的数据搬迁及资料科技日常运营服务，彰显服务集成能

力，及对客户业务的熟悉度。ASL正逐步推进私有云扩展项目，可为客户提供基础设施相关服务。未来，ASL加快构建中资品牌生态圈，在上半年建立的卓越中心，已获得内地信创公司专业认证，确保信创方案在软硬体兼容性和性能上的可靠性。另外，ASL正筹备建立珠江口西岸的离岸开发中心，预计本年第三季开幕。ASL将继续丰富DevSecOps整合能力，扩大人力资源库，并持续以DevSecOps管理服务成熟度模型推进管理服务，以行业为背景，熟悉客户的商业环境，以发挥自身在客户应用端的优势，特别聚焦发展优势产业，提升特定行业售前及售后服务的能力，以满足市场需求。

（二）投资业务

报告期内，公司部分产业投资基金进入退出回收期，择机退出股权，降低自身的资金风险，同时积极与参投企业在产业上紧密协同、合作共生，全力支持被投资企业单独上市。主要投资项目进展如下：

1、泰凌微

泰凌微已于2023年3月28日获得上海证券交易所上市审核委员会2023年第19次审议会议审核通过。2023年7月4日中国证券监督管理委员会发布《关于同意泰凌微电子（上海）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》。2023年8月25日，泰凌微（证券代码：688591）股票在上海证券交易所科创板正式挂牌上市。2024年6月28日（报告期前最后一个交易日），泰凌微收盘价为19.55元/股。截至本公告日，公司直接持有泰凌微1,786.19万股，占其首次公开发行前总股本的

9.92%的股权，占其首次公开发行后总股本的7.44%。

2、GD公司

欧美联营公司GD在纳斯达克上市，股票代码：GDYN，2024年半年度总收入达

1.63亿美元，非通用会计准则的EBITDA为0.22亿美元。GD在2024年半年度零售、技术、媒体和电信行业的收入占比约60.6%。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	2,152,401,747.86	1,876,236,650.13	14.72
营业成本	1,896,666,039.27	1,615,953,191.36	17.37
销售费用	105,900,750.46	119,442,114.07	-11.34
管理费用	119,066,710.79	124,187,438.43	-4.12
财务费用	24,176,734.23	22,992,207.69	5.15
研发费用	50,700,434.38	56,102,896.03	-9.63
经营活动产生的现金流量净额	183,984,250.62	-39,835,473.47	/
投资活动产生的现金流量净额	50,830,452.74	-106,693,193.53	/
筹资活动产生的现金流量净额	-319,213,752.00	151,495,944.43	-310.71
投资收益	-36,203,754.60	140,987,206.86	-125.68
公允价值变动收益	-151,145,430.12	6,432,010.80	-2,449.89
信用减值损失	-18,368,473.21	-11,202,310.68	/
资产减值损失	-2,291,925.60	-8,880,690.72	/
所得税费用	-20,283,444.65	8,697,001.68	-333.22
其他收益	1,500,281.44	7,552,393.64	-80.14

营业收入变动原因说明：本期营业收入同比增加主要系公司在政府行业以算力为代表的AICC业务以及金融行业科技服务业务收入的显著增长。营业成本变动原因说明：本期营业成本同比增加主要系收入规模增长带动成本增加所致。销售费用变动原因说明：本期销售费用同比下降主要系集团持续加强业务优化，降本增效所致。管理费用变动原因说明：本期管理费用同比下降主要系集团持续推进降本增效所致。财务费用变动原因说明：本期财务费用同比增加主要系公司银行贷款规模增加所致。研发费用变动原因说明：本期研发费用同比下降主要系集团进一步优化研发项目，研发费用投放聚焦在提高公司核心竞争力的项目上。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期经营活动现金流量净额同比增加主要系公司持续加强应收账款催收力度，加快资金回笼所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期投资活动现金流量净额同比增加主要系公司投资项目回款所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期筹资活动现金流量净额同比减少主要系公司归还银行贷款所致。投资收益变动原因说明：本期投资收益同比大幅减少主要系参股公司北京国研天成投资管理有限公司持有的紫光股份（证券代码：000938）股票去年同期股价上涨，公司因此在上年同期确认了较大的投资收益所致。公允价值变动收益变动原因说明：本期公允价值变动损益同比大幅减少主要系公司持有的交易性金融资产泰凌微（证券代码：688591）股票因本期末股票价格较期初大幅下降，导致公司确认较大的公允价值变动损失所致。信用减值损失变动原因说明：本期信用减值损失同比增加主要系公司部分押金保证金跨账龄导致计提信用减值准备增加所致。资产减值损失变动原因说明：本期资产减值损失同比减少主要系公司加强对存货的管理和周转，存货减值损失下降所致。所得税费用变动原因说明：本期所得税费用同比减少主要系公司因确认公允价值变动损失而导致确认的递延所得税费用冲回所致。其他收益变动原因说明：本期其他收益同比减少主要系公司收到的政府补助减少所致。

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
应收票据	26,838,862.44	0.31	53,417,200.14	0.61	-49.76	主要系票据到期所致；
在建工程	-	-	434,825.54	0.0050	-100.00	主要系公司大楼展厅装修完成转固所致；
长期待摊费用	37,617.65	0.0004	115,125.80	0.0013	-67.32	主要系装修费摊销所致；
其他非流动资产	24,128,857.06	0.28	18,426,709.54	0.21	30.95	主要系公司子公司ASL支付Finastra 旗下某交易管理系统在香港及澳门使用权服务项目费所致
应付职工薪酬	121,296,285.41	1.41	180,061,162.04	2.05	-32.64	主要系发放奖金所致
其他综合	-51,915,547.70	-0.60	-74,161,285.15	-0.85	不适用	主要系

收益

汇率变动所致

其他说明无

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中：境外资产29.75（单位：亿元 币种：人民币），占总资产的比例为34.63%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

境外资产名称	形成原因	运营模式	本报告期 营业收入	本报告期 净利润
ASL公司	企业合并	系统集成及专业服务	1,115,781,534.82	35,815,272.33

其他说明无

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	57,594,330.32	定期存款，保函保证金、票据保证金、冻结的银行存款
应收票据	20,117,197.86	期末已背书或贴现但尚未到期的承兑汇票、票据质押
固定资产	294,300,053.05	建筑物被抵押，用于取得银行信贷担保
投资性房地产	46,254,467.00	建筑物被抵押，用于发行应付债券和取得长期应付款借款担保、取得银行信贷担保
合计	418,266,048.23	/

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

本期公司无新增对外股权投资。

(1).重大的股权投资

□适用 √不适用

(2).重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

资产类别	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售/赎回金额	其他变动	期末数
应收款项融资	16,660,399.66						-3,530,461.86	13,129,937.80
计入交易性金融资产的权益工具投资	961,344,436.73	-151,140,730.97				23,850,239.94	120,721.27	786,474,187.09
理财产品	32,057,126.56	-4,699.15				27,000,000.00		5,052,427.41
其他权益工具投资	253,487,553.28		7,766,268.97			8,578,939.44		252,674,882.81
合计	1,263,549,516.23	-151,145,430.12	7,766,268.97			59,429,179.38	-3,409,740.59	1,057,331,435.11

证券投资情况

□适用 √不适用

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

√适用 □不适用

本报告期末私募基金投资账面价值41,893.56万元，较上年末的账面价值44,882.33万元减少2,988.77万元，报告期内变动主要系收回北京中关村并购母基金投资中心（有限合伙）、南通同渡信康创业投资合伙企业（有限合伙）等投资款480.02万元，公允价值变动损益-2,520.82万元。

衍生品投资情况

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

公司名称	经营范围	注册资本	收入	净利润	净资产
华胜软件	技术开发、技术咨询、技术服务；计算机技术培训；计算机系统集成；销售计算机软件、硬件及外围设备、通讯设备；货物进出口、技术进出口、代理进出口	10,000.00	18,703.12	-2,861.60	20,515.03
ASL	IT系统解决方案	8,052港币	111,578.15	3,581.53	180,753.11
GD	云计算和大数据	638.29美元	115,737.77	-6,155.01	280,261.71
兰德网络	计算机软件、网络技术及其产品的开发、技术服务，计算机系统集成，智能楼宇系统技术服务，综合布线，安全监控及系统维护，计算机软、硬件的销售。	6,390.00	8,199.05	-502.65	17,797.95
沃趣科技	计算机软硬件、网络技术的技术开发、技术咨询、技术服务及成果转让；批发、零售：计算机软硬件。其他无需报经审批的一切合法项目。	6,222.49	5,709.13	-124.63	9,986.03

	（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
和润恺安	技术开发、技术咨询；销售机械设备、仪器仪表、电子产品、通讯设备、化工产品（不含危险化学品）、计算机、软件及辅助设备；经济贸易咨询；企业管理咨询；企业策划、会议服务；基础软件服务；应用软件服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）	3,220.00	2,983.11	-818.76	7,739.53
国研天成	非证券业务的投资管理、咨询。（不得从事下列业务：1、发放贷款；2、公开交易证券类投资或金融衍生品交易；3、以公开方式募集资金；4、对除被投资企业以外的企业提供担保。）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）	5,000.00	0.00	5,171.76	59,362.44

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、市场竞争风险

软件和信息技术服务业是成熟且竞争激烈的行业，尽管公司具有在业内多年来

一直保持的领先优势，但仍面临行业竞争加剧的风险。公司将加强精细化管理水平，进行部门改革升级，进一步激发业务动能。不断加大在人工智能(AI)、大数据等关键技术领域创新力度，不断创造创新好产品，开展新的业务布局和技术布局，为客户提供全方位解决方案服务，提高服务效率，提升客户体验，进一步增强公司竞争力。

2、政策风险

根据“十四五”对国家信息化的规划，在未来一段时期内，我国信息化仍处于持续发展阶段，为大力推动软件、信息技术服务等行业的发展，国家先后颁布财税、研发、知识产权等多项扶持政策，为行业发展创造了良好的环境。如果未来国家产业政策出现较大变动，将对公司产生一定程度的影响。公司将会苦练内功，保持技术创新能力，优化产品及解决方案，不断提升自身抗风险能力，提高市场竞争力。

3、技术风险

如公司对信息技术发展方向没有准确把握，将资源投入到缺乏可持续发展的技术和业务方向，将会造成资源浪费的风险。对此，公司将全面了解行业技术发展的最新趋势，及时跟踪新技术，快速反应市场新需求。

4、投资风险

公司对外直接和间接的投资较多，由于证券市场的波动无法预计，可能会带来公司收益的变化。公司目前投资业务已进入投后管理阶段，与附属企业在市场、技术、财务、人力等方面需要优化整合，存在整合效果不达预期的风险；与参股企业的协同需更加紧密。对此，公司将进一步完善管理制度，使各参控股子公司协同发展。

5、人才流失风险

公司作为涉及综合性行业应用软件开发和信息技术服务业务的高新技术企业，人才的储备对公司发展十分重要，在激烈的行业竞争下，公司面临着人员流失的风险。为此公司高度注重人力资源工作，逐步完善人才招聘、培训及考核机制，持续优化薪酬激励政策，激发员工工作的热情，为公司持续发展提供人才储备和保障，降低人才流失风险。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2024年第一次临时股东大会	2024年2月5日	http://www.sse.com.cn	2024年2月6日	会议审议通过： 1、关于公司修订<独立董事工作制度>的议案 2、关于选举公司第八届董事会非独立董事的议案 3、关于选举公司第八届董事会独立董事的议案 4、关于选举第八届监事会非职工代表监事的议案
2023年年度股东大会	2024年5月16日	http://www.sse.com.cn	2024年5月17日	会议审议通过： 1、《公司2023年年度报告》全文及摘要 2、《公司2023年度董事会工作报告》 3、《公司2023年度监事会工作报告》 4、《公司2023年度财务决算报告》 5、《公司2023年度利润分配方案的议案》 6、《2023年度独立董事述职报告》 7、《关于续聘会计师事务所的议案》 8、《关于公司日常关联交易预计的议案》 9、《关于公司2024年度最高融资额度及担保额度预计的议案》 10、《关于公司董事和高级管理人员2023年度薪酬发放情况的议案》 11、《关于公司第八届董事会成员津贴标准的议案》 12、《关于公司第八届监事会成员津贴标准的议案》 13、《关于为公司及公司董事、监事、高级管理人员购买责任险的议案》

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
赵进延	独立董事	离任
尤立群	独立董事	离任
刘笑天	独立董事	离任
翟鑫	副总裁	离任
王雪春	独立董事	选举
苏中兴	独立董事	选举
谭铭洲	独立董事	选举
胡增强	副总裁	聘任
申龙哲	总裁	离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

公司第七届董事会、监事会任期届满，公司于2024年2月5日完成董事会换届选举工作，组成第八届董事会、监事会，并完成高管选聘工作，具体情况可参见公司于2024年2月6日披露的《第八届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：

2024-007）。

公司总裁申龙哲先生已到法定退休年龄，申请辞去公司总裁职务，辞职后申龙哲先生将继续担任公司第八届董事会董事职务。公司董事会同意授权公司董事长王维航先生临时代为履行总裁职责，代行总裁职责的授权时间自公司2024年第二次临时董事会审议通过之日起至董事会聘任新任总裁之日止。具体情况可参加公司于2024年8月6日披露的《关于总裁辞职的公告》（公告编号：2024-026）。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2024年4月23日，经公司召开2022年员工持股计划第二次持有人会议，审议通过《关于变更2022年员工持股计划管理委员会成员的议案》、《关于提前终止实施2022年员工持股计划的议案》等议案。	详见公司于2024年4月25日在www.sse.com.cn披露的2024-019公告

2024年4月23日，经公司第八届董事会第二次会议，审议通过《关于提前终止实施2022年员工持股计划的议案》等议案。

详见公司于2024年4月25日在www.sse.com.cn披露的2024-020公告

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用 √不适用

3. 未披露其他环境信息的原因

√适用 □不适用

公司及下属子公司不属于环境保护部门公示的重点排污单位。报告期内，公司及下属子公司均能严格执行国家有关环境保护的法律法规，制定了严格的环境作业规范，并对生产经营中可能涉及环境保护的事项采取相应的治理措施，不存在违反环保法律法规的行为和污染事故纠纷，未因环境违法受到环保部门的行政处罚。

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

公司积极响应国家“碳达峰、碳中和”的政策号召，有效开展环保节能减碳工作：号召员工节约纸张，尽量采用无纸化办公；多效并举，通过倡导“光盘行动”、内部会议不提供瓶装水等措施，综合实现节约能源；通过内外部培训，提升能源岗位员工的专业能力。在照明、空调、用水、天然气使用等方面，实现科学节能，报告期内，同比上年同时间阶段共节约用水约1400吨。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

公司于2024年4月通过北京市朝阳区残疾人联合会，参与了名为“汇爱朝阳”的支援合作项目，主要目的是帮助内蒙古地区的残疾人。在这个项目中，华胜天成捐赠了价值5.96万元人民币的物资，坚定履行企业社会责任，促进公益事业持续发展。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型

查询索引

公司作为原告于2021年9月10日向纽约联邦法院和州法院递交诉状，收到法庭受理回执。2014年6月，被告与公司成立合资公司专门销售IBM服务器。2018年2月，被告与公司竞争对手成立新的合资公司，后被告单方终止向公司供货，造成公司销售货物来源断绝。2019年，公司发现掌握公司客户及销售等商业秘密的被告的雇员加入被告与公司竞争对手成立的合资公司，并不当使用公司的商业秘密。为维护我司权益，公司已依法向美国纽约南区联邦法院提起诉讼，请求判定被告侵犯商业秘密，被告向公司赔偿相关损失，被告立即停止侵犯行为。同时，公司已依法向美国纽约州韦斯特切斯特郡高等法院提起诉讼，请求判定被告不正当竞争、不当得利、违反信托义务、违反合约和侵害合约关系，被告向公司赔偿损失，被告立即停止不当行为。 2022年3月21日，美国纽约南区联邦法院举行法庭听证会，法官听取了原告被告律师对驳回动议的要点的陈述，法官在驳回被告的驳回动议的一些要点的同时也同意了被告的驳回动议的一些要点。法官同意原告修改诉状的请求并同意原告可以在2022年4月4日前对诉状进行修改。另外，美国纽约州韦斯特切斯特郡高等法院批准了被告的驳回动议。原告已于2022年4月23日提起上诉。 2022年11月，公司收到美国纽约南区联邦法院驳回动议成立的裁决书，公司将依据法律规定程序上诉至美国第二巡回上诉法院。同时，公司将在中国法系下积极寻求针对IBM侵犯公司商业秘密的侵权行为的保护并积极行使诉讼权利。 2024年7月，公司收到美国第二巡

公司于上海证券交易所网站披露的2021-043《关于涉及诉讼的公告》、2022-008《关于诉讼进展的公告》、2022-044《关于诉讼进展的公告》、2024-025《关于诉讼进展的公告》

回上诉法院的裁决书，法院主要认为保护商业秘密法中没有任何内容表明联邦法院对公司本次商业秘密索赔诉讼拥有专属管辖权，公司可在纽约州法院继续主张商业秘密索赔，基于一案不再审理的既判力原则，法院驳回了公司提交的上诉请求。后续公司将继续积极寻求针对IBM侵犯公司商业秘密的侵权行为的保护并积极行使诉讼权利。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司2023年年度股东大会审议通过了《关于公司日常关联交易预计的议案》，对公司2024年度日常关联交易情况进行了预计，本报告期内，上述日常关联交易实际执行情况如下：

单位：万元 币种：人民币

关联交易类别	关联方	本次预计金额	2024年1-6月实际发生金额
向关联方采购商品、接受服务	北京神州云动科技股份有限公司及其子公司	500.00

	北京华胜锐盈科技有限公司及其子公司	1,000.00	18.89
向关联方租赁房屋	北京神州云动科技股份有限公司及其子公司	150.00	29.78
	北京华胜锐盈科技有限公司及其子公司	20.00	3.17
向关联方销售商品、提供服务	北京华胜锐盈科技有限公司及其子公司	1,200.00	71.87
	北京神州云动科技股份有限公司及其子公司	20.00	2.51
合计		2,890.00	126.22

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位： 万元币种： 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

华胜天成

公司本部

北京中关村科技融资担保有限公司

2,070

2023/3/23

2023/4/17

2024/4/17

连带责任担保

知识产权证券化

无

是

否

0

无

否

其他

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

0

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

0

报告期末对子公司担保余额合计（B）

5,000

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

5,000

担保总额占公司净资产的比例(%)

1.23

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

不适用

担保情况说明

无

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用 √不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)	108,684
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
王维航	0	43,717,039	3.99	0	质押	29,000,000	境内自然人

张仲华	0	21,485,107	1.96	0	无	0		境内自然人
刘燕京	0	12,285,704	1.12	0	无	0		境内自然人
香港中央结算有限公司	-2,768,648	10,496,888	0.96	0	无	0		其他
北京华胜天成科技股份有限公司－2022年员工持股计划	0	7,542,056	0.69	0	无	0		其他
荆涛	-100,000	6,900,000	0.63	0	无	0		境内自然人
富淑梅	0	5,527,076	0.50	0	无	0		境内自然人
史立斌	5,400	5,291,800	0.48	0	无	0		境内自然人
王雨	0	5,099,737	0.47	0	无	0		境内自然人
梁守新	111,700	4,262,748	0.39	0	无	0		境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
王维航		43,717,039			人民币普通股		43,717,039
张仲华		21,485,107			人民币普通股		21,485,107
刘燕京		12,285,704			人民币普通股		12,285,704
香港中央结算有限公司		10,496,888			人民币普通股		10,496,888
北京华胜天成科技股份有限公司－2022年员工持股计划		7,542,056			人民币普通股		7,542,056
荆涛		6,900,000			人民币普通股		6,900,000
富淑梅		5,527,076			人民币普通股		5,527,076
史立斌		5,291,800			人民币普通股		5,291,800
王雨		5,099,737			人民币普通股		5,099,737
梁守新		4,262,748			人民币普通股		4,262,748
前十名股东中回购专户情况说明		无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明		无
上述股东关联关系或一致行动的说明		就本公司所知晓的范围内，公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		无

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2024年6月30日编制单位： 北京华胜天成科技股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2024年6月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	993,020,324.28	1,036,602,100.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七、2	791,526,614.50	993,401,563.29
衍生金融资产
应收票据	七、4	26,838,862.44	53,417,200.14
应收账款	七、5	786,127,646.37	731,657,293.70
应收款项融资	七、7	13,129,937.80	16,660,399.66
预付款项	七、8	362,602,323.66	385,206,362.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、9	133,476,962.04	142,569,413.86
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、10	815,420,378.57	653,139,556.22
其中：数据资源
合同资产	七、6	263,214,592.42	313,467,932.24
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	七、12	1,172,299.73	1,563,130.64
其他流动资产	七、13	46,084,577.81	49,679,450.43
流动资产合计		4,232,614,519.62	4,377,364,402.96
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	七、16	6,594,285.96	7,214,069.83
长期股权投资	七、17	2,563,488,721.07	2,593,531,288.26
其他权益工具投资	七、18	252,674,882.81	253,487,553.28
其他非流动金融资产
投资性房地产	七、20	55,111,024.73	56,158,135.56
固定资产	七、21	509,388,854.45	512,420,636.98
在建工程	七、22		434,825.54
生产性生物资产

油气资产
使用权资产	七、25	11,794,801.99	13,381,897.34
无形资产	七、26	488,788,172.01	546,135,504.34
其中：数据资源
开发支出	八	234,734,349.68	207,533,568.99
其中：数据资源
商誉	七、27	49,831,382.69	49,600,939.12
长期待摊费用	七、28	37,617.65	115,125.80
递延所得税资产	七、29	160,587,077.12	136,323,706.44
其他非流动资产	七、30	24,128,857.06	18,426,709.54
非流动资产合计		4,357,160,027.22	4,394,763,961.02
资产总计		8,589,774,546.84	8,772,128,363.98
流动负债：
短期借款	七、32	1,039,541,524.15	1,069,849,603.88
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	七、35	110,526,523.81	149,142,237.43
应付账款	七、36	1,113,483,179.06	1,058,024,725.27
预收款项	七、37	24,403,616.07	24,403,616.07
合同负债	七、38	742,289,257.06	579,031,453.40
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	121,296,285.41	180,061,162.04
应交税费	七、40	25,412,195.82	20,044,661.70
其他应付款	七、41	95,363,043.61	106,044,238.37
其中：应付利息
应付股利		61,498.44	48,952.79
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、43	194,292,589.62	173,375,190.00
其他流动负债	七、44	79,880,674.82	105,812,747.51
流动负债合计		3,546,488,889.43	3,465,789,635.67
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七、45	120,000,000.00	140,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	七、47	5,259,008.54	6,585,741.63
长期应付款	七、48	40,465,397.02	55,931,038.94
长期应付职工薪酬
预计负债	七、50	1,619,450.56	1,606,916.74

递延收益	七、51	24,000,000.00	24,000,000.00
递延所得税负债	七、29	128,461,936.77	132,107,160.32
其他非流动负债
非流动负债合计		319,805,792.89	360,230,857.63
负债合计		3,866,294,682.32	3,826,020,493.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	1,096,494,683.00	1,096,494,683.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、55	2,536,471,977.87	2,532,634,367.89
减：库存股
其他综合收益	七、57	-51,915,547.70	-74,161,285.15
专项储备
盈余公积	七、59	199,841,749.65	199,841,749.65
一般风险准备
未分配利润	七、60	297,664,477.07	548,531,517.91
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		4,078,557,339.89	4,303,341,033.30
少数股东权益		644,922,524.63	642,766,837.38
所有者权益（或股东权益）合计		4,723,479,864.52	4,946,107,870.68
负债和所有者权益（或股东权益）总计		8,589,774,546.84	8,772,128,363.98

公司负责人：王维航 主管会计工作负责人：张秉霞 会计机构负责人：赵雅静

母公司资产负债表2024年6月30日编制单位：北京华胜天成科技股份有限公司

单位：元币种：人民币

项目	附注	2024年6月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金		156,740,821.72	394,032,450.14
交易性金融资产		578,946,691.56	759,030,916.82
衍生金融资产
应收票据	十九、1	26,589,382.44	49,868,916.88
应收账款	十九、2	726,822,200.91	473,783,476.42
应收款项融资		13,129,937.80	14,314,557.56
预付款项		320,721,594.75	353,453,871.22
其他应收款	十九、3	635,011,548.03	543,876,761.37
其中：应收利息
应收股利
存货		492,929,942.47	345,504,509.30
其中：数据资源
合同资产		1,684,333.96	1,299,613.60

持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		160,901.55	6,308,328.99
流动资产合计		2,952,737,355.19	2,941,473,402.30
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款		4,950,000.00	4,950,000.00
长期股权投资	十九、4	2,995,288,710.00	3,032,039,404.88
其他权益工具投资		249,110,524.75	249,110,524.75
其他非流动金融资产
投资性房地产		25,789,304.42	26,340,429.50
固定资产		337,718,744.35	333,010,266.29
在建工程			434,825.54
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		1,390,577.98	2,734,703.43
无形资产		302,390,649.66	311,657,338.51
其中：数据资源
开发支出		231,012,735.67	206,467,704.99
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		116,995,546.82	91,547,838.89
其他非流动资产		15,922,612.62	14,293,614.62
非流动资产合计		4,280,569,406.27	4,272,586,651.40
资产总计		7,233,306,761.46	7,214,060,053.70
流动负债：
短期借款		1,015,084,825.60	988,988,000.28
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		109,858,573.71	147,080,985.77
应付账款		1,238,047,622.39	1,019,320,809.33
预收款项
合同负债		383,850,586.92	329,467,918.78
应付职工薪酬		10,719,268.03	26,923,770.88
应交税费		2,354,848.07	2,178,980.74
其他应付款		385,127,211.63	385,322,717.43
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		141,142,304.93	120,543,175.84
其他流动负债		75,327,022.58	93,491,510.01
流动负债合计		3,361,512,263.86	3,113,317,869.06
非流动负债：
长期借款		120,000,000.00	140,000,000.00
应付债券
其中：优先股

永续债
租赁负债		723,768.52	1,028,667.86
长期应付款		40,465,397.02	55,931,038.94
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		24,000,000.00	24,000,000.00
递延所得税负债		16,662,645.72	21,148,088.11
其他非流动负债
非流动负债合计		201,851,811.26	242,107,794.91
负债合计		3,563,364,075.12	3,355,425,663.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,096,494,683.00	1,096,494,683.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		2,448,671,061.87	2,444,618,437.19
减：库存股
其他综合收益		-59,061,053.95	-59,061,053.95
专项储备
盈余公积		199,841,749.65	199,841,749.65
未分配利润		-16,003,754.23	176,740,573.84
所有者权益（或股东权益）合计		3,669,942,686.34	3,858,634,389.73
负债和所有者权益（或股东权益）总计		7,233,306,761.46	7,214,060,053.70

公司负责人：王维航 主管会计工作负责人：张秉霞 会计机构负责人：赵雅静

合并利润表2024年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2024年半年度	2023年半年度
一、营业总收入	七、61	2,152,401,747.86	1,876,236,650.13
其中：营业收入		2,152,401,747.86	1,876,236,650.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		2,203,607,354.51	1,945,003,581.40
其中：营业成本	七、61	1,896,666,039.27	1,615,953,191.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用

税金及附加	七、62	7,096,685.38	6,325,733.82
销售费用	七、63	105,900,750.46	119,442,114.07
管理费用	七、64	119,066,710.79	124,187,438.43
研发费用	七、65	50,700,434.38	56,102,896.03
财务费用	七、66	24,176,734.23	22,992,207.69
其中：利息费用		30,936,953.00	25,848,528.76
利息收入		10,801,775.24	2,809,626.61
加：其他收益	七、67	1,500,281.44	7,552,393.64
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	-36,203,754.60	140,987,206.86
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-36,229,472.01	138,831,517.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七、70	-151,145,430.12	6,432,010.80
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	-18,368,473.21	-11,202,310.68
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、72	-2,291,925.60	-8,880,690.72
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、73	19,800.54	-965.04
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-257,695,108.20	66,120,713.59
加：营业外收入	七、74	1,242,396.79	1,181,667.37
减：营业外支出	七、75	78,527.89	1,081,309.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-256,531,239.30	66,221,071.51
减：所得税费用	七、76	-20,283,444.65	8,697,001.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-236,247,794.65	57,524,069.83
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-236,247,794.65	57,524,069.83
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		-246,970,210.03	49,017,086.26
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		10,722,415.38	8,506,983.57
六、其他综合收益的税后净额	七、77	20,904,778.90	70,470,590.90
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		22,245,737.45	69,471,664.58

1.不能重分类进损益的其他综合收益		3,845,208.41
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		3,845,208.41
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		18,400,529.04	69,471,664.58
（1）权益法下可转损益的其他综合收益		-927,761.74	2,401,511.72
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		19,328,290.78	67,070,152.86
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-1,340,958.55	998,926.32
七、综合收益总额		-215,343,015.75	127,994,660.73
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		-224,724,472.58	118,488,750.84
（二）归属于少数股东的综合收益总额		9,381,456.83	9,505,909.89
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		-0.23	0.04
（二）稀释每股收益(元/股)

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。公司负责人：王维航 主管会计工作负责人：张秉霞 会计机构负责人：赵雅静

母公司利润表2024年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2024年半年度	2023年半年度
一、营业收入	十九、5	1,110,607,201.65	698,036,908.43
减：营业成本	十九、5	992,572,052.69	568,019,219.13
税金及附加		5,461,133.40	5,040,998.96
销售费用		34,469,407.09	61,460,815.25
管理费用		48,123,950.70	51,039,411.90
研发费用		45,530,537.11	47,953,711.48
财务费用		28,478,858.01	21,793,541.83

其中：利息费用		28,063,660.56	22,459,816.49
利息收入		1,901,394.01	600,450.59
加：其他收益		706,652.34	7,096,361.11
投资收益（损失以“－”号填列）	十九、6	-11,224,977.47	-5,000,075.75
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-11,250,694.88	-5,000,075.75
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-145,283,985.32	3,697,416.86
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-21,521,550.25	-8,714,288.71
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-507,229.19	-4,960,061.03
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-1,416,277.82
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-223,276,105.06	-65,151,437.64
加：营业外收入		701,958.06	54,203.56
减：营业外支出		73,988.76	236,439.63
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-222,648,135.76	-65,333,673.71
减：所得税费用		-29,903,807.69	-1,339,374.56
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-192,744,328.07	-63,994,299.15
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-192,744,328.07	-63,994,299.15
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		-192,744,328.07	-63,994,299.15
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：王维航 主管会计工作负责人：张秉霞 会计机构负责人：赵雅静

合并现金流量表2024年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,400,667,640.83	2,284,759,603.54
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		4,251,950.61	6,774,421.56
收到其他与经营活动有关的现金	七、78(1)	67,058,363.61	123,583,857.26
经营活动现金流入小计		2,471,977,955.05	2,415,117,882.36
购买商品、接受劳务支付的现金		1,558,019,405.66	1,779,595,191.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		547,478,439.06	501,766,232.82
支付的各项税费		21,088,259.99	25,165,914.11
支付其他与经营活动有关的现金	七、78(1)	161,407,599.72	148,426,017.66
经营活动现金流出小计		2,287,993,704.43	2,454,953,355.83
经营活动产生的现金流量净额		183,984,250.62	-39,835,473.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		102,429,179.38	18,969,450.27
取得投资收益收到的现金		25,717.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			55,509.43
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	七、78(2)	9,887,558.69	2,659,669.64
投资活动现金流入小计		112,342,455.48	21,684,629.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		18,512,002.74	124,213,266.44
投资支付的现金		43,000,000.00	4,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	七、78(2)		164,556.43
投资活动现金流出小计		61,512,002.74	128,377,822.87
投资活动产生的现金流量净额		50,830,452.74	-106,693,193.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			18,478,037.20
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		308,690,921.67	634,492,875.10
收到其他与筹资活动有关的现金	七、78(3)
筹资活动现金流入小计		308,690,921.67	652,970,912.30
偿还债务支付的现金		568,372,910.48	409,724,382.53
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		38,401,067.09	32,353,933.96
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		7,243,749.78	7,025,328.21
支付其他与筹资活动有关的现金	七、78(3)	21,130,696.10	59,396,651.38
筹资活动现金流出小计		627,904,673.67	501,474,967.87

筹资活动产生的现金流量净额		-319,213,752.00	151,495,944.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		3,853,998.69	23,785,714.06
五、现金及现金等价物净增加额		-80,545,049.95	28,752,991.49
加：期初现金及现金等价物余额		1,015,971,043.91	826,563,385.54
六、期末现金及现金等价物余额		935,425,993.96	855,316,377.03

公司负责人：王维航 主管会计工作负责人：张秉霞 会计机构负责人：赵雅静

母公司现金流量表2024年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,006,956,504.77	815,644,785.83
收到的税费返还			2,597,902.95
收到其他与经营活动有关的现金		154,986,523.21	239,807,717.71
经营活动现金流入小计		1,161,943,027.98	1,058,050,406.49
购买商品、接受劳务支付的现金		823,556,209.42	788,882,315.47
支付给职工及为职工支付的现金		72,898,959.83	70,615,836.35
支付的各项税费		10,888,634.27	17,276,834.96
支付其他与经营活动有关的现金		309,171,831.22	297,448,787.65
经营活动现金流出小计		1,216,515,634.74	1,174,223,774.43
经营活动产生的现金流量净额		-54,572,606.76	-116,173,367.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		100,300,239.94	5,563,093.55
取得投资收益收到的现金		25,717.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			53,686.66
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		913,834.97	520,725.07
投资活动现金流入小计		101,239,792.32	6,137,505.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		38,103,981.60	110,185,919.69
投资支付的现金		40,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		70,000.00
投资活动现金流出小计		78,173,981.60	110,185,919.69
投资活动产生的现金流量净额		23,065,810.72	-104,048,414.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		308,690,921.67	585,819,108.54
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		308,690,921.67	585,819,108.54
偿还债务支付的现金		505,994,328.25	378,811,019.57
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		28,779,390.92	20,674,852.53
支付其他与筹资活动有关的现金		16,878,902.41	54,183,467.68
筹资活动现金流出小计		551,652,621.58	453,669,339.78
筹资活动产生的现金流量净额		-242,961,699.91	132,149,768.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-37,214.09	26,445.02
五、现金及现金等价物净增加额		-274,505,710.04	-88,045,568.57
加：期初现金及现金等价物余额		374,542,559.60	165,473,843.26
六、期末现金及现金等价物余额		100,036,849.56	77,428,274.69

公司负责人：王维航 主管会计工作负责人：张秉霞 会计机构负责人：赵雅静

合并所有者权益变动表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	2024年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,096,494,683.00				2,532,634,367.89		-74,161,285.15		199,841,749.65		548,531,517.91		4,303,341,033.30	642,766,837.38	4,946,107,870.68
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,096,494,683.00				2,532,634,367.89		-74,161,285.15		199,841,749.65		548,531,517.91		4,303,341,033.30	642,766,837.38	4,946,107,870.68
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					3,837,609.98		22,245,737.45				-250,867,040.84		-224,783,693.41	2,155,687.25	-222,628,006.16

（一）综合收益总额							22,245,737.45				-246,970,210.03		-224,724,472.58	9,381,456.83	-215,343,015.75
（二）所有者投入和减少资本					4,028,732.42						24,229.75		4,052,962.17		4,052,962.17
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					4,028,732.42						24,229.75		4,052,962.17		4,052,962.17
4．其他
（三）利润分配														-7,243,749.78	-7,243,749.78
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配														-7,243,749.78	-7,243,749.78
4．其他
（四）所有者权益内部结转											-3,921,060.56		-3,921,060.56		-3,921,060.56

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益											-3,921,060.56		-3,921,060.56		-3,921,060.56
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-191,122.44								-191,122.44	17,980.20	-173,142.24
四、本期期末余额	1,096,494,683.00				2,536,471,977.87		-51,915,547.70		199,841,749.65		297,664,477.07		4,078,557,339.89	644,922,524.63	4,723,479,864.52

项目	2023年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,096,494,683.00				2,469,675,650.96	7,542,056.00	-47,681,831.32		199,842,705.12		768,967,580.83		4,479,756,732.59	612,827,817.15	5,092,584,549.74
加：会计政策变更									-955.47		34,361.10		33,405.63	20,885.75	54,291.38
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,096,494,683.00				2,469,675,650.96	7,542,056.00	-47,681,831.32		199,841,749.65		769,001,941.93		4,479,790,138.22	612,848,702.90	5,092,638,841.12
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					55,155,381.58	-7,542,056.00	69,471,664.58				49,017,086.26		181,186,188.42	19,255,595.61	200,441,784.03
（一）综合收益总额							69,471,664.58				49,017,086.26		118,488,750.84	9,505,909.89	127,994,660.73
（二）所有者投入和减少资本					17,719,444.20	-7,542,056.00							25,261,500.20	3,145.55	25,264,645.75

1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					6,783,463.00								6,783,463.00	3,145.55	6,786,608.55
4．其他					10,935,981.20	-7,542,056.00							18,478,037.20		18,478,037.20
（三）利润分配														-7,451,871.64	-7,451,871.64
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配														-7,451,871.64	-7,451,871.64
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					37,435,937.38								37,435,937.38	17,198,411.81	54,634,349.19
四、本期期末余额	1,096,494,683.00				2,524,831,032.54		21,789,833.26		199,841,749.65		818,019,028.19		4,660,976,326.64	632,104,298.51	5,293,080,625.15

公司负责人：王维航 主管会计工作负责人：张秉霞 会计机构负责人：赵雅静

母公司所有者权益变动表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	2024年半年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,096,494,683.00				2,444,618,437.19		-59,061,053.95		199,841,749.65	176,740,573.84	3,858,634,389.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,096,494,683.00				2,444,618,437.19		-59,061,053.95		199,841,749.65	176,740,573.84	3,858,634,389.73
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					4,052,624.68					-192,744,328.07	-188,691,703.39
（一）综合收益总额										-192,744,328.07	-192,744,328.07
（二）所有者投入和减少资本					4,052,624.68						4,052,624.68
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					4,052,624.68						4,052,624.68
4．其他
（三）利润分配										-
1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配										-
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,096,494,683.00				2,448,671,061.87		-59,061,053.95		199,841,749.65	-16,003,754.23	3,669,942,686.34

项目	2023年半年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,096,494,683.00				2,428,227,379.87	7,542,056.00	-530,228.23		199,842,705.12	294,486,919.44	4,010,979,403.20
加：会计政策变更									-955.47	-8,490.56	-9,446.03

前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,096,494,683.00				2,428,227,379.87	7,542,056.00	-530,228.23		199,841,749.65	294,478,428.88	4,010,969,957.17
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					17,705,234.75	-7,542,056.00				-63,994,299.15	-38,747,008.40
（一）综合收益总额										-63,994,299.15	-63,994,299.15
（二）所有者投入和减少资本					17,705,234.75	-7,542,056.00					25,247,290.75
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					6,776,882.06						6,776,882.06
4．其他					10,928,352.69	-7,542,056.00					18,470,408.69
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,096,494,683.00				2,445,932,614.62		-530,228.23		199,841,749.65	230,484,129.73	3,972,222,948.77

公司负责人：王维航 主管会计工作负责人：张秉霞 会计机构负责人：赵雅静

三、公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

北京华胜天成科技股份有限公司（以下简称本公司）系经北京市人民政府批准，2001年3月15日，由北京华胜天成科技有限公司以2000年末净资产为基数按照1:1的折股比例整体改制的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]38号文批准，本公司采用向二级市场投资者定价配售的方式发行人民币普通股股票2,400万股，并于2004年4月27日在上海证券交易所上市流通，股票代码为600410。

根据本公司2004年年度股东大会决议，本公司以2004年末总股本9,400万股为基数，用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每10股转增3股，共转增2,820万股，转增后的股本总额为12,220万股，注册资本变更为人民币12,220万元。

根据本公司2005年年度股东大会决议，本公司以2005年末总股本12,220万股为基数，用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每10股转增5股，共转增6,110万股，转增后的股本总额为18,330万股，注册资本变更为人民币18,330万元。

根据本公司2006年5月11日召开的北京华胜天成科技股份有限公司股权分置改革相关股东会审议通过并于2006年5月17日实施的《股权分置改革方案》，本公司非流通股股东按每10股支付2.8股对价股份给流通股股东，以换取其所持有的其余非流通股股份获得上市流通权。本次股权分置方案实施后，本公司总股本不变，仍为18,330万股，所有股份均为流通股，其中无限售条件的流通股为5,990.4万股，占本公司总股本的32.68%；有限售条件的流通股为12,339.6万股，占本公司总股本的67.32%。

根据本公司2006年年度股东大会决议，本公司以2006年末总股本18,330万股为基数，用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每10股转增8股，共转增14,664万股，转增后的股本总额为32,994万股，注册资本变更为人民币32,994万元。本次增资后，本公司总股本变更为32,994万股，所有股份均为流通股，其中无限售条件的流通股为10,782.72万股，占本公司总股本的32.68%；有限售条件的流通股为22,211.28万股，占本公司总股本的67.32%。

根据本公司2007年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会下发的证监发行字[2007]218号《关于核准北京华胜天成科技股份有限公司非公开发行股票的通知》的批准，本公司非公开发行股票1,931.43万股，增发后的股本总额为34,925.43万股，注册资本变更为人民币34,925.43万元。本次增资后，本公司总股本变更为34,925.43万股，所有股份均为流通股，其中无限售条件的流通股为10,782.72万股，占本公司总股本的30.87%；有限售条件的流通股为24,142.71万股，占本公司总股本的69.13%。

根据本公司2007年年度股东大会决议，本公司以2007年末总股本34,925.43万股为基数，用溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每10股转增2股，共转增6,985.086万股，转增后的股本总额为41,910.516万股，注册资本变更为人民币41,910.516万元。

2008年度，10,627.5708万股符合条件的有限售条件流通股转为无限售条件流通股，截至2008年12月31日本公司股本总额为41,910.516万股，其中：无限售条件流通股为23,566.8348万股，占本公司总股本的56.23%；有限售条件流通股为18,343.6812万股，占本公司总股本的

43.77%。

根据本公司2008年年度股东大会决议，本公司以2008年末总股本419,105,160股为基数，向全体股东每10股转增1股，共转增41,910,516股，转增后的股本总额为461,015,676股。

2009年度，156,097,141股符合条件的有限售条件流通股转为无限售条件流通股，截至2009年12月31日，本公司股本总额为461,015,676股，其中无限售条件流通股为415,332,324股，占本公司总股本的90.09%；有限售条件流通股为45,683,352股，占本公司总股本的9.91%。

根据本公司2009年度股东大会决议，本公司以2009年末总股本461,015,676股为基数，向全体股东每10股转增1股，共计转增股本46,101,567股，转增后的股本总额为507,117,243股。

本公司根据《北京华胜天成科技股份有限公司首期股权激励计划（草案修订稿）》有关条款和股东大会授权，于2010年8月4日回购了华胜天成股权分置改革前原非流通股股东中的自然人股东提供的25,355,880股股票用于实施股权激励计划。本次股权激励计划实际授予限制性股票的数量为23,100,880股，实际授予人数为71人，认购价格每股8.96元，认购金额合计206,983,884.80元，业经京都天华会计师事务所有限公司出具的京都天华验字（2010）第139号验资报告验证，被授予的限制性股票23,100,880股已于2010年10月25日转让给激励对象。对于尚未授予的股权激励计划限制性股票2,255,000股，根据本公司2010年第八次临时董事会议决议，于2010年10月29日予以注销。

根据本公司2010年第七次临时董事会决议、2010年第四次临时股东大会决议、2011年第二次临时董事会决议、2011年第一次临时股东大会决议、2011年第三次临时董事会决议以及2011年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1077号文核准，本公司非公开发行股票39,034,003股，增发后的股本总额为543,896,246股。

2011年12月，因股权激励计划中被激励对象离职，经本公司2012年第一次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定，回购并注销股权激励股票156,750股，减资后股本总额为543,739,496股。

2012年2月，因股权激励计划中被激励对象离职，经本公司2012年第二次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定，回购并注销股权激励股票742,500股。减资后股本总额为542,996,996股。

根据本公司2011年度股东大会决议，本公司以2011年总股本543,739,496股扣除回购并注销股权激励股票742,500股后的总股本542,996,996股为基数，向全体股东每10股转增2.00273股，共转增108,747,899股，转增后的股本总额为651,744,895股。

2012年7月，因股权激励计划中被激励对象离职，经本公司2012年第二次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定，回购并注销股权激励股票3,465,789股，减资后股本总额为648,279,106股。

2013年7月，因股权激励计划中被激励对象离职，经本公司2012年第十次临时董事会审议通过了回购并注销上述激励对象已获授但尚未解锁的股权激励股票的相关议案，回购并注销股票2,245,038股。减资后股本总额为646,034,068股。

2014年6月，因公司2013年的业绩未达到股权激励股票解锁的条件以及股权激励计划中被激励对象离职，经本公司2014年4月22日第二次临时董事会审议通过了回购并注销上述激励对象已获授但尚未解锁的股权激励股票的相关议案，并于2014年12月完成回购并注销股票4,178,761股。2014年9月，公司2012年第十次临时董事会审批通过的481,910股也于本次完成回购并注销。2014年8月，因股权激励计划中被激励对象离职，经本公司2014年8月25日第五届董事会第三次会议审议通过了回购并注销上述激励对象已获授但尚未解锁的股权激励股票的相关议案，回购并注销股票49,512股。减资后股本总额为641,323,885股。

2015年8月，因本公司2014年的业绩未达到股权激励股票解锁的条件，根据《北京华胜天成科技股份有限公司首期股票激励计划（草案修订稿）》有关条款及股东大会授权，于2015年4月8日召开的第五届董事会第四次会议上审议通过了《关于回购并注销部分股权激励股票的议案》(第八批)，公司董事会决定回购并注销第一期股权激励计划的杨俏丛等50人此批股权激励股票，共计3,878,389股。上述需要回购并注销的限制性股票共计3,878,389股,已过户至公司开立的回购专用证券账户，并于2015年7月24日注销。

本公司根据《关于<北京华胜天成科技股份有限公司第二期股权激励计划（草案）>及其摘要的议案》有关条款和股东大会授权，于2015年5月25日向激励对象授予4,430,000股股票用于实施股权激励计划。本次股权激励计划实际授予限制性股票的数量为4,280,000股，实际授予人数为61人，认购价格每股15.848元，认购金额合计67,829,440.00元，业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的致同验字（2015）第110ZA0256号验资报告予以验证，被授予的限制性股票4,280,000股已于2015年6月8日转让给激励对象。

本公司2015年第四次董事会决议，发生了《北京华胜天成科技股份有限公司首期股权激励计划（草案修订稿）》中规定的变更和终止的情形，回购并注销股权激励股票3,878,389股，减资后股本总额为641,725,496股。

本公司于2015年7月16日取得了北京市工商行政管理局换发的110000005143778号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币641,323,885.00元。

根据《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，因本公司副总裁杨俏丛在本次限制性股票授予之日前6个月内发生减持公司股票的行为，故杨俏丛的限制性股票自其最后一次减持本公司股票之日起6个月后另行登记。至2016年1月18日，激励对象杨俏丛股票的限购期限已满，并且符合本公司股权激励计划中的全部授予条件，故向杨俏丛授予限制性股票数量共计150,000股，授予后股本变更为人民币641,875,496.00元。此次变更已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2015年12月21日出具致同验字（2015）第110ZA0645号验资报告。

根据本公司2015年第七次临时董事会审议通过的《关于回购并注销第二期股权激励部分股票（第一批）的议案》，本公司回购并注销其股权激励股票50,000股，减资后股本总额为641,825,496股。

根据本公司2015年年度股东大会决议，本公司以总股本641,825,496股为基数，用资本公积向全体股东每10股转增4股，共转增256,730,198股，转增后的股本总额为898,555,694股。

本公司根据2016年第五届董事会第六次会议《关于回购并注销部分第二期股权激励股票（第二批）的决议》、第一次临时董事会《关于回购并注销部分第二期股权激励股票（第三批）的议案》，本公司回购并注销股权激励股票2,692,200股，减资后股本总额为895,863,494股。

根据本公司2015年第五次临时董事会决议、2015年第三次临时股东大会决议、2015年第六次临时董事会决议及2015年第四次临时股东大会决议批准以及临2016-033号公告，并经中国证监会证监许可[2016]817号文核准，本公司非公开发行股票208,620,689股，每股面值1元，每股发行价11.60元，申请增加注册资本人民币208,620,689.00元，变更后的累计实收资本（股本）为人民币1,104,484,183.00元。此次变更已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2016年9月30日出具致同验字（2016）第110ZA0594号验资报告。

根据本公司2017年第五届董事会第八次会议审议通过的《关于回购并注销部分第二期股权激励股票（第四批）的议案》及2017年第七次临时董事会审议通过的《关于调整第二期股权激励计划限制性股票回购价格的议案》，本公司回购并注销股权激励股票1,643,600股，减资后股本总额为1,102,840,583股。

根据本公司2017年第十六次临时董事会审议通过的《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，本公司以2017年11月22日为授予日，向38名激励对象授予715万股限制性股票，授予价格为5.48元/股。本次授予的限制性股票全部由本公司从股票二级市场回购。此次变更已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年11月23日出具致同验字（2017）第110ZC0421号验资报告。

根据本公司2018年第四次临时董事会会议审议通过的《关于回购并注销部分第二期股权激励股票（第五批）的议案》及2018年第八次临时董事会审议通过的《关于调整第二期股权激励计划限制性股票回购价格的议案》，本公司回购并注销股权激励股票522,200股，减资后股本总额为1,102,318,383股。

根据本公司2019年第六届董事会第四次会议审议通过的《关于回购并注销2017年限制性股票激励计划部分股票的议案》及《关于调整2017年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》，本公司回购并注销股权激励股票3,575,000股，减资后股本总额为1,098,743,383股。

根据本公司2022年第七届董事会第五次会议审议通过的《关于调整2019年回购股份用途并注销的议案》，本公司将3年持有期限届满未使用的2,248,700股回购股份用途由“用于股权激励”调整为“用于注销以减少注册资本”，并予以注销，减资后股本总额为1,096,494,683股。

本公司于2023年5月24日取得了北京市工商行政管理局换发的统一社会信用代码91110000633713190R的营业执照，注册资本为人民币1,096,494,683元。

本公司注册地址：北京市海淀区西北旺东路10号院东区23号楼5层501。

本公司建立了股东大会、董事会秘书、董事会、监事会的法人治理结构，目前设财务中心、人力资源中心、法务中心、行政部、市场部、证券事务部、运营中心、综合管理部、销售部、技术部、研发中心、技术服务部、业务服务部、业务销售部、区域销售部等部门。

本公司业务领域涵盖：计算机软、硬件及外围设备、通信设备等销售业务及IT产品化服务、应用软件开发、增值分销及系统集成、运维及人力外包等多种IT服务业务及项目投资、投资管理。服务的客户涉及政府、金融、通讯、医疗、交通、能源、教育、军队、互联网等众多领域。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第三次会议于2024年8月28日批准。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称：“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》披露有关财务信息。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见附注五、22、附注五、28、和附注五、36。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司的营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 重要性标准确定方法和选择依据

√适用 □不适用

项目	重要性标准
重要的非全资子公司	营业收入人民币100,000,000.00元以上
重要的联营企业	长期股权投资账面价值人民币300,000,000.00元以上

6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益以及原指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资相关的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。

在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益在丧失控制权时采用与原有子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变动在丧失控制权时转入当期损益。

8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

9. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率（或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算）折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。

现金流量表所有项目均按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款项，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

以摊余成本计量的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

? 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

? 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债

其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

本公司衍生金融工具包括远期外汇合约及外汇期权合同。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、12。

（6）金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

? 以摊余成本计量的金融资产；

? 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债务工具投资；

? 《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；

? 租赁应收款；

? 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终

止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照

该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等应收款项，若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应收款项单项计提坏账准备。除单项计提坏账准备的应收款项之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。

应收票据、应收账款和合同资产

对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

企业管理应收票据-银行承兑的汇票的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，因此将信用等级较高的银行承兑汇票在“应收款项融资”项目列报。

当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款和合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

A、应收票据应收票据组合1：承兑人信用等级一般的银行承兑汇票应收票据组合2：商业承兑汇票

B、应收账款应收账款组合1：账龄组合应收账款组合2：应收境外企业组合应收账款组合3：合并范围内关联方组合

C、合同资产

合同资产组合1：账龄组合合同资产组合2：应收境外企业组合

对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收账款的账龄自确认之日起计算/逾期天数自信用期满之日起计算。

其他应收款

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：备用金组合其他应收款组合2：账龄组合其他应收款组合3：合并范围内关联方组合

对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。

长期应收款

本公司的长期应收款包括应收融资款、应收股权转让款等款项。

本公司依据信用风险特征将应收融资款、应收股权转让款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

? 应收融资款组合1：账龄组合

对划分为组合的其他应收款和长期应收款，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

信用风险显著增加的评估

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

? 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；

? 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；

? 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；

? 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还

款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过90日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

? 发行方或债务人发生重大财务困难；

? 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

? 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情

况下都不会做出的让步；

? 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

12. 公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

13. 应收票据

√适用 □不适用

除单项计提坏账准备的应收票据之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。

对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

企业管理应收票据-银行承兑的汇票的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，因此将信用等级较高的银行承兑汇票在“应收款项融资”项目列报。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

应收票据组合1：承兑人信用等级一般的银行承兑汇票应收票据组合2：商业承兑汇票

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用 □不适用

若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应收款项单项计提坏账准备。

14. 应收账款

√适用 □不适用

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

除单项计提坏账准备的应收款项之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。

对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

应收账款组合1：账龄组合应收账款组合2：应收境外企业组合应收账款组合3：合并范围内关联方组合

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

应收账款的账龄自确认之日起计算/逾期天数自信用期满之日起计算。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用 □不适用

若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应收款项单项计提坏账准备。

15. 应收款项融资

√适用 □不适用

应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

见本附注五、11“金融工具”，适用金融工具准则。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用 √不适用

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用 √不适用

16. 其他应收款

√适用 □不适用

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

其他应收款组合1：备用金组合其他应收款组合2：账龄组合其他应收款组合3：合并范围内关联方组合

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用 □不适用

若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应收款项单项计提坏账准备。

17. 存货

√适用 □不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用 □不适用

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、库存商品、合同履约成本、试用商品等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用 □不适用

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用 √不适用

基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用 √不适用

18. 合同资产

√适用 □不适用

合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

见本附注五、11“金融工具”，适用金融工具准则。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

除单项计提坏账准备的合同资产之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。

对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

合同资产组合1：账龄组合合同资产组合2：应收境外企业组合

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用 □不适用

若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该合同资产单项计提坏账准备。

19. 持有待售的非流动资产或处置组

√适用 □不适用

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用 □不适用

本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。

上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。

同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。

某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：

①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

②可收回金额。

终止经营的认定标准和列报方法

√适用 □不适用

（1）终止经营的认定标准

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（2）列报

本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。

对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单

位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注五、19。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、29。

21. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、29。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

22. 固定资产

√适用 □不适用

（1）确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。

（2）各类固定资产的折旧方法

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

类别	使用年限（年）	残值率%	年折旧率%
房屋及建筑物	22年、22年10个月、40年	5	4.32-2.38
电子设备	3-5年	0、5、10	33.33-18.00
办公设备	3-5年	0、5、10	33.33-18.00
运输设备	5年	0、5、10	20.00-18.00
房屋装修	2-10年	0	50.00-10.00
机器设备	10年	5	9.50
其他	5年	0、5	20.00-19.00

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附附注五、29。

（4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

（5）固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

23. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注五、29。

24. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

25. 生物资产

□适用 √不适用

26. 油气资产

□适用 √不适用

27. 使用权资产

（1）使用权资产确认条件

使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

（2）使用权资产的折旧方法

本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、29

28. 无形资产

(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用 □不适用

本公司无形资产包括外购软件、自有软件及非专利技术、土地使用权等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别	使用寿命	摊销方法
外购软件	5-10年	直线法摊销
土地使用权	50年	直线法摊销
自有软件及非专利技术	5-10年	直线法摊销

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注五、29。

(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用 □不适用

本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、折旧费用与无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

具体研发项目的资本化条件：

本公司研究开发支出在研究阶段是探索性的，主要为进一步的开发活动进行资料以及相关方面准备，不形成阶段性成果，通过开发后是否形成无形资产也具有很大不确定性，因此，不予立项审批，研究阶段的有关支出在发生时费用化，计入当期损益；

本公司研究开发支出在开发阶段具有针对性，形成一项新产品或者新技术的基本条件已经具备，且该阶段的支出能够可靠计量、未来经济利益流入能够可靠预计。此阶段由项目组负责申请立项，项目管理部负责组织立项文档及各阶段产品评审，副总裁及以上领导负责立项终审。经立项审批后，项目研究进入开发阶段，有关支出于发生时予以资本化。

29. 长期资产减值

√适用 □不适用

对子公司、联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、无形资产、使用权资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

30. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

31. 合同负债

√适用 □不适用

见本附注五、11“金融工具”，适用金融工具准则。

32. 职工薪酬

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及强积金计划等。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划

对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

33. 预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

34. 股份支付

√适用 □不适用

（1）股份支付的种类

本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达

到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

（5）限制性股票

股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。

35. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

（1）金融负债与权益工具的区分

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

（2）优先股、永续债等其他金融工具的会计处理

本公司发行的金融工具按照金融工具准则进行初始确认和计量；其后，于每个资产负债表日计提利息或分派股利，按照相关具体企业会计准则进行处理。即以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都作为本公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。

本公司发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。

36. 收入

(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

（2）具体方法

本公司收入确认的具体方法如下：

①简单系统集成

对于不需要安装验收或只需简单测试的系统集成销售，在合同已签订，商品已交付给客户并取得客户确认的货物签收单时，客户取得该商品的控制权，本公司确认收入。

②复杂系统集成

对于需要安装验收的系统集成销售，在合同已签订，商品已交付给客户并取得客户确认的安装验收报告时，客户取得该商品的控制权，本公司确认收入。

③开发服务收入

对于开发服务已完成并取得客户确认的验收报告时，客户取得该商品的控制权，本公司确认收入。

④专业服务收入

对于一次性提供的专业服务，在服务已经提供，收入已经取得或取得了收款的凭据时确认收入；对于需在一定期限内（不跨年度）提供的专业服务，在服务期满时，根据已签订的专业服务合同总金额确认收入；对于需在一定期限内（跨年度）提供的专业服务，在资产负债表日，根据已签订的专业服务合同总金额及时间比例确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用 √不适用

37. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

③该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

38. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本费用；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本费用。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

39. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债在同时满足下列条件时以抵销后的净额列示：

（1）本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产和当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关。

40. 租赁

√适用 □不适用

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用 □不适用

短期租赁

短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。

本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于短期租赁，将满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。

低价值资产租赁

低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。

本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用 □不适用

本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

融资租赁

融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。

经营租赁

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

租赁变更

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

41. 回购股份

本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。

转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。

42. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

金融资产的分类

本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

应收账款预期信用损失的计量

本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

商誉减值

本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

开发支出

确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

未上市权益投资的公允价值确定

未上市的权益投资的公允价值是根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折现的预计未来现金流量。这种估价要求本公司估计预期未来现金流量和折现率，因此具有不确定性。在有限情况下，如果用以确定公允价值的信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

43. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

44. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	法定税率%
境内增值税	应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算）	3、5、6、9、13
境外增值税	应税收入	5、7、10、23

城市维护建设税	实际缴纳的流转税额	1、7
境内企业所得税	应纳税所得额	25
香港企业所得税	应纳税所得额	16.5
美国企业所得税	应纳税所得额	21、6
境外其他国家	应纳税所得额	12、15、18、19、20

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

√适用 □不适用

（1）2023年10月，本公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR202311000720，有效期为三年，2023至2025年度按15%税率计缴企业所得税；

（2）根据财税〔2011〕100号文件《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策；

（3）2023年12月8日，华胜蓝泰科技（天津）有限责任公司（以下简称蓝泰科技）获得天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR202312001118，有效期为三年，2023至2025年度按15%税率计缴企业所得税；

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	599,051.37	556,540.87
银行存款	896,906,017.53	1,023,602,505.52
其他货币资金	95,515,255.38	12,443,053.70
存放财务公司存款	-
合计	993,020,324.28	1,036,602,100.09
其中：存放在境外的款项总额	760,290,157.61	573,032,324.95

其他说明

（1）期末，本公司不存在存放在境外且资金汇回受到限制的款项；

（2）期末使用受限的货币资金57,594,330.32元，包括定期存款，保函保证金、票据保证金和冻结的银行存款。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

指定理由和依据

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	791,526,614.50	993,401,563.29	/
其中：
债务工具投资	5,052,427.41	32,057,126.56	/
权益工具投资	786,474,187.09	961,344,436.73	/
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
合计	791,526,614.50	993,401,563.29	/

其他说明：

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	7,484,779.01	46,695,219.99
商业承兑票据	19,354,083.43	6,721,980.15
合计	26,838,862.44	53,417,200.14

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	2,664,025.88
商业承兑票据	15,913,016.00
合计	18,577,041.88

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据		1,743,360.00
商业承兑票据		15,913,016.00
合计		17,656,376.00

(4). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面	账面余额	坏账准备	账面

	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	价值	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	价值
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	27,136,741.07	100.00	297,878.63	1.10	26,838,862.44	54,074,238.85	100.00	657,038.71	1.22	53,417,200.14
其中：
商业承兑汇票	19,576,358.24	72.14	222,274.81	1.14	19,354,083.43	6,907,349.97	12.77	185,369.82	2.68	6,721,980.15
承兑人信用等级一般的银行承兑汇票	7,560,382.83	27.86	75,603.82	1.00	7,484,779.01	47,166,888.88	87.23	471,668.89	1.00	46,695,219.99
合计	27,136,741.07	/	297,878.63	/	26,838,862.44	54,074,238.85	/	657,038.71	/	53,417,200.14

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：商业承兑汇票

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	19,281,789.00	192,817.89	1.00
1-2年
2-3年
3年以上	294,569.24	29,456.92	10.00
合计	19,576,358.24	222,274.81	1.14

组合计提项目：承兑人信用等级一般的银行承兑汇票

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
承兑人信用等级一般的银行承兑汇票	7,560,382.83	75,603.82	1.00
合计	7,560,382.83	75,603.82	1.00

按组合计提坏账准备的说明

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收票据坏账准备	657,038.71		359,160.08			297,878.63
合计	657,038.71		359,160.08			297,878.63

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(6). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用 √不适用

应收票据核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	614,387,814.10	553,062,948.55
1年以内小计	614,387,814.10	553,062,948.55
1至2年	118,199,196.65	138,691,803.01
2至3年	92,437,340.33	71,324,909.59
3年以上

3至4年	34,263,479.21	32,731,331.95
4至5年	66,312,098.61	79,062,607.70
5年以上	254,035,587.76	239,567,499.60
合计	1,179,635,516.66	1,114,441,100.40

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	139,125,190.70	11.79	98,385,055.95	70.72	40,740,134.75	139,029,854.89	12.48	98,289,720.14	70.70	40,740,134.75
其中：
按组合计提坏账准备	1,040,510,325.96	88.21	295,122,814.34	28.36	745,387,511.62	975,411,245.51	87.52	284,494,086.56	29.17	690,917,158.95
其中：
账龄组合	857,659,741.29	72.71	292,391,285.79	34.09	565,268,455.50	762,784,687.56	68.44	281,660,813.36	36.93	481,123,874.20
应收境外企业组合	182,850,584.67	15.50	2,731,528.55	1.49	180,119,056.12	212,626,557.95	19.08	2,833,273.20	1.33	209,793,284.75
合计	1,179,635,516.66	/	393,507,870.29	/	786,127,646.37	1,114,441,100.40	/	382,783,806.70	/	731,657,293.70

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
南京赛擎科技有限公司	93,515,006.03	71,903,688.14	76.89
中海外江苏贸易发展有限公司	31,664,984.05	12,536,167.19	39.59
深圳市方鼎供应链服务有限公司	8,116,351.19	8,116,351.19	100.00
ASL客户	5,828,849.43	5,828,849.43	100.00
合计	139,125,190.70	98,385,055.95	70.72	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	435,712,339.58	21,349,904.65	4.90
1至2年	116,415,652.41	27,322,753.61	23.47
2至3年	91,949,824.74	38,793,631.05	42.19
3至4年	26,530,579.46	17,873,651.38	67.37
4至5年	66,312,098.61	66,312,098.61	100.00
5年以上	120,739,246.49	120,739,246.49	100.00
合计	857,659,741.29	292,391,285.79	34.09

组合计提项目：应收境外企业组合

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	178,675,474.56
1至2年	1,783,544.24	630,050.32	35.33
2至3年	357,422.81	206,259.52	57.71
3年以上	2,034,143.06	1,895,218.71	93.17
合计	182,850,584.67	2,731,528.55	1.49

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款坏账准备	382,783,806.70	10,252,279.20		4,308.81	-476,093.20	393,507,870.29
合计	382,783,806.70	10,252,279.20	-	4,308.81	-476,093.20	393,507,870.29

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	4,308.81

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额332,372,789.82元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例22.70%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额145,040,944.64元。

其他说明无

其他说明：

□适用 √不适用

6、 合同资产

(1). 合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
合同资产	284,861,693.32	3,759,707.63	281,101,985.69	333,481,146.64	3,715,581.90	329,765,564.74
减：列示于其他非流动资产的合同资产	-19,801,641.91	-1,914,248.64	-17,887,393.27	-18,458,540.86	-2,160,908.36	-16,297,632.50
合计	265,060,051.41	1,845,458.99	263,214,592.42	315,022,605.78	1,554,673.54	313,467,932.24

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)

按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	284,861,693.32	100.00	3,759,707.63	1.32	281,101,985.69	333,481,146.64	100.00	3,715,581.90	1.11	329,765,564.74
其中：
账龄组合	22,761,753.78	7.99	3,163,119.85	13.90	19,598,633.93	20,740,368.29	6.22	3,123,611.35	15.06	17,616,756.94
应收境外企业组合	262,099,939.54	92.01	596,587.78	0.23	261,503,351.76	312,740,778.35	93.78	591,970.55	0.19	312,148,807.80
合计	284,861,693.32	100.00	3,759,707.63	1.32	281,101,985.69	333,481,146.64	/	3,715,581.90	/	329,765,564.74

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	合同资产	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	14,718,345.29	721,198.92	4.90
1至2年	5,083,296.63	1,193,049.72	23.47
2至3年	2,960,111.86	1,248,871.21	42.19

合计

22,761,753.78

3,163,119.85

13.90

组合计提项目：应收境外企业组合

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	合同资产	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	222,765,096.63	0.00	0.00
1至2年	26,222,546.26	483,013.72	1.84
2至3年	6,062,262.02	20,354.81	0.34
3年以上	7,050,034.63	93,219.25	1.32
合计	262,099,939.54	596,587.78	0.23

按组合计提坏账准备的说明

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(4). 本期合同资产计提坏账准备情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期计提	本期收回或转回	本期转销/核销	原因
合同资产减值准备金额	39,508.50
合计	39,508.50			/

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(5). 本期实际核销的合同资产情况

□适用 √不适用

其中重要的合同资产核销情况

□适用 √不适用

合同资产核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	13,129,937.80	16,660,399.66
合计	13,129,937.80	16,660,399.66

本公司视其日常资金管理的需要将一部分信用等级较高银行承兑汇票进行贴现和背书，故将该部分银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。本期末，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用 √不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	89,179,602.42
合计	89,179,602.42

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5).坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用 √不适用

其中重要的应收款项融资核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用 √不适用

(8).其他说明：

□适用 √不适用

8、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	267,584,590.06	73.80	306,397,058.75	79.54
1至2年	33,622,717.17	9.27	35,893,812.50	9.32
2至3年	19,110,153.12	5.27	10,413,767.10	2.7
3年以上	42,284,863.31	11.66	32,501,724.34	8.44
合计	362,602,323.66	100.00	385,206,362.69	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

截至2024年6月30日，账龄超过1年的重要预付款项系项目尚未验收结转所致。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额143,502,400.98元，占预付款项期末余额合计数的比例39.58%。

其他说明

□适用 √不适用

9、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息

应收股利
其他应收款	133,476,962.04	142,569,413.86
合计	133,476,962.04	142,569,413.86

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(6). 本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(6). 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	48,193,642.69	99,948,272.42
1年以内小计	48,193,642.69	99,948,272.42
1至2年	81,817,361.55	33,543,288.45
2至3年	14,864,909.56	18,311,368.24
3年以上
3至4年	7,678,143.63	2,404,099.92
4至5年	2,383,726.59	3,811,261.36
5年以上	46,607,921.79	43,970,204.08
合计	201,545,705.81	201,988,494.47

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金和保证金	117,841,615.93	125,708,689.40
预支款	16,273,409.96	10,546,029.54
备用金	1,896,446.74	1,716,939.08
往来款及其他	65,534,233.18	64,016,836.45
合计	201,545,705.81	201,988,494.47

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额	31,195,314.08		28,223,766.53	59,419,080.61
2024年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	8,475,354.09			8,475,354.09
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动	5,894.69		168,414.38	174,309.07

2024年6月30日余额

39,676,562.86

28,392,180.91

68,068,743.77

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准备	59,419,080.61	8,475,354.09			174,309.07	68,068,743.77
合计	59,419,080.61	8,475,354.09			174,309.07	68,068,743.77

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明无

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	期末余额	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	款项的性质	账龄	坏账准备 期末余额
天津市河北城市建设投资有限公司	65,000,000.00	32.25	押金和保证金	1年以内；1-2年	10,056,000.00
深圳市方鼎供应链服务有限公司	27,216,680.91	13.50	往来款及其他	5年以上	27,216,680.91

西安凡默生物技术有限公司	10,000,000.00	4.96	押金和保证金	1-2年	1,647,000.00
北京华胜云图科技有限公司	5,174,440.51	2.57	往来款及其他	1年以内；1-2年；2-3年；3-4年；5年以上	2,142,279.08
浪潮工业互联网股份有限公司	4,183,589.81	2.08	押金和保证金	1-2年	689,037.24
合计	111,574,711.23	55.36	/	/	41,750,997.23

(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

坏账准备计提情况期末，处于第一阶段的坏账准备：

单位：元 币种：人民币

类别	账面余额	未来12个月内的预期信用损失率(%)	坏账准备	账面价值
按单项计提坏账准备	21,631,551.64	3.51	759,854.28	20,871,697.36
按组合计提坏账准备	151,521,973.26	25.68	38,916,708.58	112,605,264.68
备用金组合	1,896,446.74	1.00	18,964.47	1,877,482.27
账龄组合	149,625,526.52	26.00	38,897,744.11	110,727,782.41
合计	173,153,524.90	22.91	39,676,562.86	133,476,962.04

期末，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。

期末，处于第三阶段的坏账准备：

单位：元 币种：人民币

类别	账面余额	整个存续期预期信用损失率（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备	28,392,180.91	100.00	28,392,180.91

上年年末，处于第一阶段的坏账准备：

单位：元 币种：人民币

类 别

账面余额

未来12个月内的预期信用损失率(%)

坏账准备

账面价值

按单项计提坏账准备	23,147,206.41	3.26	753,973.38	22,393,233.03
按组合计提坏账准备	150,617,521.53	20.21	30,441,340.70	120,176,180.83
备用金组合	1,716,939.08	1.00	17,169.39	1,699,769.69
账龄组合	148,900,582.45	20.43	30,424,171.31	118,476,411.14
合计	173,764,727.94	17.95	31,195,314.08	142,569,413.86

上年年末，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。

上年年末，处于第三阶段的坏账准备：

单位：元 币种：人民币

类别	账面余额	整个存续期预期信用损失率（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备	28,223,766.53	100.00	28,223,766.53

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	18,317,171.57	17,489,166.57	828,005.00	18,317,171.57	17,489,166.57	828,005.00
库存商品	272,063,427.78	160,441,318.24	111,622,109.54	289,029,611.61	158,002,781.26	131,026,830.35
合同履约成本	703,618,514.66	648,250.63	702,970,264.03	521,988,898.57	704,177.70	521,284,720.87
合计	993,999,114.01	178,578,735.44	815,420,378.57	829,335,681.75	176,196,125.53	653,139,556.22

(2). 确认为存货的数据资源

□适用 √不适用

(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	17,489,166.57					17,489,166.57
库存商品	158,002,781.26	2,308,344.17	130,192.81			160,441,318.24
合同履约成本	704,177.70			55,927.07		648,250.63
合计	176,196,125.53	2,308,344.17	130,192.81	55,927.07		178,578,735.44

本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用 √不适用

(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用 √不适用

(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明

√适用 □不适用

合同履约成本本期结转成本金额993,195,889.16元。

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期应收款	1,172,299.73	1,563,130.64
合计	1,172,299.73	1,563,130.64

一年内到期的债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的其他债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的非流动资产的其他说明无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税额	9,882,223.85	19,769,468.38
多交或预缴的增值税额
待认证进项税额	31,231,500.29	27,139,706.54
预缴所得税	4,970,853.67	2,757,428.98
预缴其他税费		12,846.53
合计	46,084,577.81	49,679,450.43

其他说明：

无

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 本期实际的核销债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

债权投资的核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

无

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
应收融资款	7,816,585.69	50,000.00	7,766,585.69	8,827,200.47	50,000.00	8,777,200.47

其中：未实现融资收益	-181,319.00		-181,319.00	-274,650.90		-274,650.90
长期应收款	85,649,275.74	85,649,275.74		84,943,276.22	84,943,276.22
减：1年内到期的长期应收款	-36,821,575.47	-35,649,275.74	-1,172,299.73	-36,506,406.86	-34,943,276.22	-1,563,130.64
合计	56,644,285.96	50,050,000.00	6,594,285.96	57,264,069.83	50,050,000.00	7,214,069.83	/

(2) 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	85,649,275.74	91.64	85,649,275.74	100.00	0.00	84,943,276.22	90.59	84,943,276.22	100.00	0.00
其中：

按组合计提坏账准备	7,816,585.71	8.36	50,000.00	0.64	7,766,585.71	8,827,200.47	9.41	50,000.00	0.57	8,777,200.47
其中：
账龄组合	7,816,585.71	8.36	50,000.00	0.64	7,766,585.71	8,827,200.47	9.41	50,000.00	0.57	8,777,200.47
合计	93,465,861.45	/	85,699,275.74	/	7,766,585.71	93,770,476.69	/	84,993,276.22	/	8,777,200.47

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
长期应收款	85,649,275.74	85,649,275.74	100.00
合计	85,649,275.74	85,649,275.74	100.00	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	长期应收款	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	7,816,585.71	50,000.00	0.64
合计	7,816,585.71	50,000.00	0.64

按组合计提坏账准备的说明

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额	50,000.00		84,943,276.22	84,993,276.22
2024年1月1日余

额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动			705,999.52	705,999.52
2024年6月30日余额	50,000.00	0.00	85,649,275.74	85,699,275.74

各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(3) 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
长期应收款坏账准备	84,993,276.22				705,999.52	85,699,275.74
合计	84,993,276.22				705,999.52	85,699,275.74

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(4) 本期实际核销的长期应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的长期应收款核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

坏账准备计提情况期末，处于第一阶段的坏账准备：

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	预期信用损失率(%)		金额	比例(%)	金额	预期信用损失率(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	7,816,585.71	100.00	50,000.00	0.64	7,766,585.71	8,827,200.47	100.00	50,000.00	0.57	8,777,200.47
其中
账龄组合	7,816,585.71	100.00	50,000.00	0.64	7,766,585.71	8,827,200.47	100.00	50,000.00	0.57	8,777,200.47
合计	7,816,585.71	100.00	50,000.00	0.64	7,766,585.71	8,827,200.47	100.00	50,000.00	0.57	8,777,200.47

期末，本公司不存在处于第二阶段的长期应收款。

期末，处于第三阶段的坏账准备：

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	预期信用损失率(%)		金额	比例(%)	金额	预期信用损失率(%)
按单项计提坏账准备	85,649,275.74	100.00	85,649,275.74	100.00		84,943,276.22	100.00	84,943,276.22	100.00

按组合计提坏账准备:
其中：
账龄组合
合计	85,649,275.74	100.00	85,649,275.74	100.00		84,943,276.22	100.00	84,943,276.22	100.00

17、 长期股权投资

(1). 长期股权投资情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
ASL Automated Services(Thailand)Ltd.(以下简称ASL(Thailand))	777,233.70								6,062.33	783,296.03	783,296.03
I-Sprint Innovations Pte Ltd..(以	37,524,705.00			4,079,096.43	-952,313.03				-365,954.16	40,285,534.24	14,880,972.21

下简称ISP公司)
Grid Dynamics Holdings,Inc（以下简称GDH公司）	1,116,885,954.62			-11,230,762.58	-418,964.03	36,588.31			8,230,385.91	1,113,503,202.23
北京神州云动科技股份有限公司（以下简称神州云动）	46,857,433.97			-528,657.77						46,328,776.20
北京和润恺安科技发展股份有限公司(以下简称和润恺安)	89,512,600.83			-2,456,284.13						87,056,316.70
宁波易安云网科技有限公司(以下简称宁波易安云)	728,289.22			-89,807.04						638,482.18
胜恺润安信息技术有限公司（以下简	7,521,781.28			-577,963.86						6,943,817.42

称胜恺润安）
北京中域昭拓股权投资中心（有限合伙）（以下简称中域昭拓）	401,456,448.28			-16,864,053.61						384,592,394.67
北京集成电路尖端芯片股权投资中心（有限合伙）（以下简称集成电路）	393,314,256.84			-33,484,258.05						359,829,998.79
北京国研天成投资管理有限公司(以下简称国研天成)	259,679,802.02			25,341,634.83						285,021,436.85
潍坊祥众汇元企业管理中心（有限合伙）(以下简称祥众汇元)	2,949,027.72			-						2,949,027.72

北京京环华胜信息科技有限公司	2,510,309.46			322,871.32						2,833,180.78
北京华胜锐盈科技有限公司(以下简称北京华胜锐盈)	6,587,089.51			1,566,926.33						8,154,015.84
浙江兰德纵横网络技术有限公司(以下简称浙江兰德)	191,578,368.16			-2,005,894.79	44.32					189,572,517.69
杭州沃趣科技股份有限公司(以下简称杭州沃趣)	51,191,021.81			-302,319.09		-227,710.75				50,660,991.97
天津华胜天成软件技术有限公司(以下简称天津软件)
小计	2,609,074,322.42			-36,229,472.01	-1,371,232.74	-191,122.44			7,870,494.08	2,579,152,989.31	15,664,268.24

合计

2,609,074,322.42

-36,229,472.01

-1,371,232.74

-191,122.44

7,870,494.08

2,579,152,989.31

15,664,268.24

(2). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明无

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初 余额	本期增减变动					期末 余额	本期确认的股利收入	累计计入其他综合收益的利得	累计计入其他综合收益的损失	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
		追加投资	减少投资	本期计入其他综合收益的利得	本期计入其他综合收益的损失	其他
权益工具投资	253,487,553.28		8,578,939.44	7,766,268.97			252,674,882.81			88,769,868.82	投资项目是本

											公司出于战略目的而计划长期持有的投资
合计	253,487,553.28		8,578,939.44	7,766,268.97	0.00	0.00	252,674,882.81			88,769,868.82	/

(2). 本期存在终止确认的情况说明

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	因终止确认转入留存收益的累计利得	因终止确认转入留存收益的累计损失	终止确认的原因
北京蚁视科技有限公司		3,921,060.56	投资股权被回购
合计		3,921,060.56	/

其他说明：

√适用 □不适用

由于以上投资项目是本公司出于战略目的而计划长期持有的投资，因此本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	101,058,716.74			101,058,716.74
2.本期增加金额	114,804.73			114,804.73
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）汇率变动	114,804.73			114,804.73
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	101,173,521.47			101,173,521.47
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	44,900,581.18			44,900,581.18
2.本期增加金额	1,161,915.56			1,161,915.56
（1）计提或摊销	1,117,649.74			1,117,649.74
（2）汇率变动	44,265.82			44,265.82
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	46,062,496.74	-	-	46,062,496.74
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	55,111,024.73	-	-	55,111,024.73
2.期初账面价值	56,158,135.56	-	-	56,158,135.56

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

投资性房地产抵押、担保情况

单位：元币种：人民币

投资性房地产类别	抵押物净值	抵押情况说明
房屋、建筑物	25,789,304.42	建筑物被抵押，用于取得长期应付款借款和银行贷款担保
房屋、建筑物	20,295,344.18	建筑物被抵押，用于取得银行信贷担保
车位	169,818.40	建筑物被抵押，用于取得银行信贷担保
合计	46,254,467.00

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	509,388,854.45	512,420,636.98
固定资产清理
合计	509,388,854.45	512,420,636.98

其他说明：

无

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	房屋及建筑物	电子设备	办公设备	运输工具	房屋装修	机器设备	其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	546,677,371.50	345,566,584.40	33,466,954.39	8,765,073.58	47,920,537.67	14,715,435.77	516,899.40	997,628,856.71
2.本期增加金额	10,616,483.00	7,101,605.47	572,101.98	278,289.84	1,827,495.45			20,395,975.74
（1）购置	10,800,669.08	6,598,428.45	475,928.37	265,398.23	1,789,751.89			19,930,176.10
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加

（4）汇率变动	-184,186.08	503,177.02	96,173.62	12,891.61	37,743.56			465,799.63
3.本期减少金额		398,812.10	594,773.14	119,300.00				1,112,885.24
（1）处置或报废		398,812.10	594,773.14	119,300.00				1,112,885.24
4.期末余额	557,293,854.50	352,269,377.77	33,444,283.23	8,924,063.42	49,748,033.12	14,715,435.77	516,899.40	1,016,911,947.21
二、累计折旧
1.期初余额	115,277,465.59	283,112,689.30	30,678,357.78	5,714,683.20	37,407,844.78	12,555,203.04	461,976.04	485,208,219.73
2.本期增加金额	7,433,743.84	12,891,240.19	549,054.87	374,520.29	1,452,715.25	697,511.28	4,829.46	23,403,615.18
（1）计提	7,215,498.49	12,377,246.34	448,830.50	368,070.91	1,370,848.99	697,511.28	4,829.46	22,482,835.97
(2)汇率变动	218,245.35	513,993.85	100,224.37	6,449.38	81,866.26			920,779.21
3.本期减少金额		390,928.27	584,478.88	113,335.00				1,088,742.15
（1）处置或报废		390,928.27	584,478.88	113,335.00				1,088,742.15
4.期末余额	122,711,209.43	295,613,001.22	30,642,933.77	5,975,868.49	38,860,560.03	13,252,714.32	466,805.50	507,523,092.76
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	434,582,645.07	56,656,376.55	2,801,349.46	2,948,194.93	10,887,473.09	1,462,721.45	50,093.90	509,388,854.45
2.期初账面价值	431,399,905.91	62,453,895.10	2,788,596.61	3,050,390.38	10,512,692.89	2,160,232.73	54,923.36	512,420,636.98

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(4). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

(5). 固定资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

抵押、担保的固定资产情况

单位：元币种：人民币

固定资产类别	抵押物净值	抵押情况说明
房屋、建筑物	294,300,053.05	建筑物被抵押，用于取得银行信贷担保

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程		434,825.54
工程物资
合计		434,825.54

其他说明：

无

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
展厅升级服务				434,825.54		434,825.54
合计				434,825.54		434,825.54

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

(4). 在建工程的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 √不适用

(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

(1). 油气资产情况

□适用 √不适用

(2). 油气资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

无

25、 使用权资产

(1). 使用权资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	34,523,206.11	34,523,206.11
2.本期增加金额	2,989,697.02	2,989,697.02
（1）租入	3,039,426.99	3,039,426.99
（2）租赁负债调整	-	-
（3）汇率变动	-49,729.97	-49,729.97
3.本期减少金额	2,183,786.85	2,183,786.85
(1)处置	2,183,786.85	2,183,786.85
4.期末余额	35,329,116.28	35,329,116.28
二、累计折旧
1.期初余额	21,141,308.77	21,141,308.77
2.本期增加金额	3,679,331.70	3,679,331.70
(1)计提	3,732,181.31	3,732,181.31
（2）汇率变动	-52,849.61	-52,849.61
3.本期减少金额	1,286,326.18	1,286,326.18
(1)处置	1,286,326.18	1,286,326.18
4.期末余额	23,534,314.29	23,534,314.29
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	11,794,801.99	11,794,801.99
2.期初账面价值	13,381,897.34	13,381,897.34

本公司确认与短期租赁和低价值资产租赁相关的租赁费用见附注七、82。

(2). 使用权资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

无

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	自有软件及非专利技术	外购软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	126,012,700.00	1,130,005,256.58	419,552,158.80	1,675,570,115.38
2.本期增加金额		157,646.53		157,646.53
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)汇率变动		157,646.53		157,646.53
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	126,012,700.00	1,130,162,903.11	419,552,158.80	1,675,727,761.91
二、累计摊销
1.期初余额	27,802,602.36	726,233,966.02	357,702,931.14	1,111,739,499.52
2.本期增加金额	1,285,329.54	34,171,157.09	22,048,492.23	57,504,978.86
（1）计提	1,285,329.54	34,013,510.56	22,048,492.23	57,347,332.33
(2)汇率变动		157,646.53		157,646.53
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	29,087,931.90	760,405,123.11	379,751,423.37	1,169,244,478.38
三、减值准备
1.期初余额		17,695,111.52		17,695,111.52
2.本期增加金额				-
（1）计提				-
3.本期减少金额				-
(1)处置				-
4.期末余额		17,695,111.52		17,695,111.52
四、账面价值
1.期末账面价值	96,924,768.10	352,062,668.48	39,800,735.43	488,788,172.01

2.期初账面价值

98,210,097.64

386,076,179.04

61,849,227.66

546,135,504.34

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例67.44%

(2). 确认为无形资产的数据资源

□适用 √不适用

(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

(4). 无形资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少	期末余额
		企业合并形成的	汇率变动	处置
广州石竹	89,605,203.27				89,605,203.27
ASL公司	37,010,493.74		230,443.57		37,240,937.31
华胜正明	4,033,130.54				4,033,130.54
北京中域绿色智能城市系统研究院（有限合伙）	810,332.12				810,332.12
软件公司	14,077.08				14,077.08
合计	131,473,236.75		230,443.57		131,703,680.32

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置
广州石竹	81,872,297.63			81,872,297.63
合计	81,872,297.63			81,872,297.63

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

名称	所属资产组或组合的构成及依据	所属经营分部及依据	是否与以前年度保持一致
广州石竹	广州石竹含商誉资产组	中国内地	是
ASL公司	ASL公司含商誉资产组	港澳台及东南亚地区	是
华胜正明	华胜正明含商誉资产组	中国内地	是

资产组或资产组组合发生变化

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(4). 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 √不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 √不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
使用权资产改良及维护支出	115,125.80		77,508.15		37,617.65
合计	115,125.80	-	77,508.15	-	37,617.65

其他说明：

无

29、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	451,669,246.62	76,517,393.62	412,712,646.35	73,979,304.55
未实现内部利润	114,233,962.33	14,742,024.88	93,584,634.49	15,321,397.38
可抵扣亏损	475,788.48	78,505.10	33,799.60	5,576.93
无形资产摊销	196,737,616.20	33,133,498.56	177,276,977.63	28,268,338.91
预提费用（含工资）	58,482,430.53	8,836,664.90	58,361,119.95	8,816,648.66
政府补助	2,069,713.45	310,457.02	2,069,713.45	310,457.02
固定资产折旧	-	-	88,187.66	14,550.96
留存质保金	15,607,201.66	2,341,080.25	15,607,201.66	2,341,080.25
公允价值变动	150,909,937.55	22,636,490.63	34,189,475.25	5,128,421.29
租赁负债	12,046,353.97	1,990,962.16	12,940,388.26	2,137,930.49
合计	1,002,232,250.79	160,587,077.12	806,864,144.30	136,323,706.44

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
固定资产折旧	36,978,098.65	6,958,169.79	36,283,267.04	6,843,522.57
重估增值	19,688,772.42	3,248,647.45	19,536,390.58	3,223,504.45
递延资本利得	479,781,192.07	100,754,050.33	476,266,057.02	100,015,871.97
公允价值变动	103,609,229.70	15,541,384.46	132,168,053.59	19,825,208.04
使用权资产	11,794,802.02	1,959,684.74	13,295,058.41	2,199,053.29
合计	651,852,094.86	128,461,936.77	677,548,826.64	132,107,160.32

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	373,453,702.16	370,825,116.49
可抵扣亏损	715,166,197.50	591,961,901.68
合计	1,088,619,899.66	962,787,018.17

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2024年	147,648,654.74	46,168,569.46
2025年	179,900,351.80	87,712,968.62
2026年	95,495,828.08	58,847,923.79
2027年	54,059,660.72	140,352,083.34
2028年	237,970,647.03	258,790,006.08
Notimelimit无期限	91,055.12	90,350.39
合计	715,166,197.50	591,961,901.68	/

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产	19,801,641.91	1,914,248.64	17,887,393.27	18,458,540.86	2,160,908.36	16,297,632.50
预付系统使用费	6,241,463.79		6,241,463.79	2,129,077.04		2,129,077.04
合计	26,043,105.70	1,914,248.64	24,128,857.06	20,587,617.90	2,160,908.36	18,426,709.54

其他说明：

无

31、 所有权或使用权受限资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末				期初
	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况
货币资金	57,594,330.32	57,594,330.32	其他	定期存款、保函保证金、票据保证金、冻结的银行存款、	20,631,056.18	20,631,056.18	其他	定期存款，有转出限制的微信账户金额，保函保证金、票据保

								证金、冻结的银行存款
应收票据	20,320,401.88	20,117,197.86	其他	期末已背书或贴现但尚未到期的承兑汇票、票据质押	45,384,527.50	44,900,560.99	其他	期末已背书或贴现但尚未到期的承兑汇票
应收款项融资					8,650,000.00	8,650,000.00	质押	资金池质押
固定资产	378,902,230.10	294,300,053.05	抵押	建筑物被抵押，用于取得银行信贷担保	394,782,034.40	308,646,484.91	抵押	建筑物被抵押，用于取得银行信贷担保
投资性房地产	79,243,173.97	46,254,467.00	抵押	建筑物被抵押，用于发行应付债券和取得长期应付款借款担保、取得银行信贷担保	93,644,503.80	56,158,135.56	抵押	建筑物被抵押，用于发行应付债券和取得长期应付款借款担保、取得银行信贷担保
合计	536,060,136.27	418,266,048.22	/	/	563,092,121.88	438,986,237.64	/	/

其他说明：

无

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	51,156,423.44	88,373,472.22
抵押借款	400,345,512.30	434,445,177.63
信用借款	588,039,588.41	547,030,954.03
合计	1,039,541,524.15	1,069,849,603.88

短期借款分类的说明：

①截至2024年6月30日，本公司以自有房屋抵押借款，自光大银行西直门支行取得借款399,793,376.00人民币；

②截至2024年6月30日，本公司以订单为质押，自建设银行深圳分行取得的质押借款35,463,475.93人民币；

③截至2024年6月30日，质押借款15,913,016.00元为期末已贴现未到期的应收票据，因贴现的应收票据相关的风险和报酬并未转移，所以未终止确认；

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	38,675,434.00	16,621,680.00
银行承兑汇票	71,851,089.81	132,520,557.43
合计	110,526,523.81	149,142,237.43

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	1,031,835,949.94	975,331,170.79
工程款	81,647,229.12	82,693,554.48
合计	1,113,483,179.06	1,058,024,725.27

(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

截至2024年6月30日,账龄超过1年的应付账款金额为126,659,764.66元,主要系未到结算期尚未支付的货款。

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
股权转让款	24,403,616.07	24,403,616.07
合计	24,403,616.07	24,403,616.07

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

说明：截至2024年6月30日，账龄超过1年预收款项金额24,403,616.07元，主要是预收的股权转让款。

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款及服务款	742,289,257.06	579,031,453.40
合计	742,289,257.06	579,031,453.40

(2). 账龄超过1年的重要合同负债

√适用 □不适用

截至2024年6月30日，账龄超过1年合同负债金额为158,263,143.54元，主要系项目尚未验收或未到服务期，未结转收入所致。

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	167,483,673.34	475,059,339.13	533,583,350.51	108,959,661.96
二、离职后福利-设定提存计划	7,490,599.73	23,008,413.53	23,249,278.78	7,249,734.48
三、辞退福利	5,086,888.97	121,114.01	121,114.01	5,086,888.97

四、一年内到期的其他福利
合计	180,061,162.04	498,188,866.67	556,953,743.30	121,296,285.41

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	158,778,276.54	451,195,600.70	512,860,791.19	97,113,086.05
二、职工福利费		112,626.88	112,546.22	80.66
三、社会保险费	1,698,578.01	12,438,798.81	12,503,104.11	1,634,272.71
其中：医疗保险费	1,540,986.61	12,028,781.54	12,096,076.37	1,473,691.78
工伤保险费	41,174.82	309,643.21	311,279.10	39,538.93
生育保险费	116,416.58	100,374.06	95,748.64	121,042.00
四、住房公积金	1,540,520.87	10,028,962.43	8,064,178.89	3,505,304.41
五、工会经费和职工教育经费	5,466,297.92	1,283,350.31	42,730.10	6,706,918.13
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	167,483,673.34	475,059,339.13	533,583,350.51	108,959,661.96

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	4,552,985.89	17,880,484.97	18,158,075.90	4,275,394.96
2、失业保险费	108,578.63	699,026.75	701,610.34	105,995.04
3、企业年金缴费
4、强基金计划	2,829,035.21	4,428,901.81	4,389,592.54	2,868,344.48
合计	7,490,599.73	23,008,413.53	23,249,278.78	7,249,734.48

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	1,548,571.21	1,220,540.85
消费税

营业税
企业所得税	21,018,852.47	16,595,695.87
个人所得税	1,400,981.18	1,085,235.16
城市维护建设税	398,012.65	178,864.04
房产税	192,102.07	189,127.92
教育费附加	285,986.86	126,855.12
其他	567,689.38	648,342.74
合计	25,412,195.82	20,044,661.70

其他说明：

无

41、 其他应付款

(1). 项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	61,498.44	48,952.79
其他应付款	95,301,545.17	105,995,285.58
合计	95,363,043.61	106,044,238.37

(2). 应付利息

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	61,498.44	48,952.79
合计	61,498.44	48,952.79

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
押金及保证金	45,374,130.79	51,468,628.71
股权收购款	7,863,869.37	7,806,254.44
职工款项	1,737,788.38	1,382,031.96
其他待付款项	40,325,756.63	45,338,370.47
合计	95,301,545.17	105,995,285.58

(2). 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	155,851,936.89	137,089,000.28
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款	31,653,307.26	29,841,777.99
1年内到期的租赁负债	6,787,345.47	6,444,411.73
合计	194,292,589.62	173,375,190.00

其他说明：

(1)一年内到期的长期借款

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	125,700,686.89	126,786,500.28
保证借款	30,151,250.00	10,302,500.00
合计	155,851,936.89	137,089,000.28

说明：期末一年内到期的长期借款，详见附注七、45、长期借款。

(2)一年内到期的长期应付款

项目	期末余额	期初余额
应付融资款	31,653,307.26	29,841,777.99

(3)一年内到期的租赁负债

项目	期末余额	期初余额
租赁负债	6,787,345.47	6,444,411.73

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额	78,137,314.82	98,748,220.01
未终止确认的应收票据	1,743,360.00	7,064,527.50
合计	79,880,674.82	105,812,747.51

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	125,700,686.89	126,786,500.28
保证借款	150,151,250.00	150,302,500.00
信用借款
减：一年内到期的长期借款	-155,851,936.89	-137,089,000.28
合计	120,000,000.00	140,000,000.00

长期借款分类的说明：

① 截至2024年6月30日，本公司自国家开发银行北京市分行取得长期借款余额为150,151,250元，其中一年内到期的本金30,000,000元，利息151,250元。该借款由保证人北京中关村科技融资担保有限公司（以下简称中关村担保公司）为该笔借款承担连带担保责任，本公司以自用房产为中关村担保公司提供反担保。

② 截至2024年6月30日，本公司自南京银行股份有限公司北京劲松支行取得长期借款余额为78,631,923.61元，其中一年内到期的本金78,500,000元，利息131,923.61元。南京华胜天成信息技术有限公司（以下简称南京华胜）以自有房屋抵押为该笔借款承担连带担保责任。

③ 截至2024年6月30日，软件公司自南京银行股份有限公司北京劲松支行取得长期借款余额为47,068,763.28元，其中一年内到期的本金47,068,763.28元，利息0.00元。南京华胜天成信息技术有限公司以自有房屋抵押为该笔借款承担连带担保责任。

④ 截至2024年6月30日，本公司不存在逾期的长期借款。

其他说明

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的说明

□适用 √不适用

转股权会计处理及判断依据

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
经营租赁的租赁负债	12,046,354.01	13,030,153.36
减：一年内到期的租赁负债	-6,787,345.47	-6,444,411.73
合计	5,259,008.54	6,585,741.63

其他说明：

本期计提的租赁负债利息费用金额为38.81万元，计入到财务费用-利息支出。

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	40,465,397.02	55,931,038.94
专项应付款
合计	40,465,397.02	55,931,038.94

其他说明：

无

长期应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付融资款	72,118,704.28	85,772,816.93
减：一年内到期长期应付款	31,653,307.26	29,841,777.99
合计	40,465,397.02	55,931,038.94

其他说明：

本公司于2023年6月25日与北银签订了《融资租赁合同》，合同约定本公司以自有的固定资产作为租赁物开展融资租赁业务，融资金额为1亿元人民币，租赁期自2023年6月25日至2026年6月25日，租赁年利率为5.20%，合同约定租金按季度支付，每期租金支付日为支付当月的15日，最后一期租金支付为到期日。自2024年01月01日起执行新的利率标准后为5.10%。本

期已还款金额14,653,649.28元，期末余额71,097,997.58元。其中一年以内到期金额为30,632,600.56元，应付利息1,020,706.70元，已重分类至一年内到期的非流动负债。

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同	1,606,916.74	1,619,450.56
应付退货款
其他
合计	1,606,916.74	1,619,450.56	/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

无

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	24,000,000.00			24,000,000.00
合计	24,000,000.00			24,000,000.00	/

其他说明：

√适用 □不适用

计入递延收益的政府补助详见附注十一、政府补助。

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计

股份总数

1,096,494,683.00

1,096,494,683.00

其他说明：

无

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	2,499,501,830.84			2,499,501,830.84
其他资本公积	33,132,537.05	4,089,212.99	251,603.01	36,970,147.03
合计	2,532,634,367.89	4,089,212.99	251,603.01	2,536,471,977.87

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

① 本期本公司员工持股计划终止加速确认股权激励费用，增加其他资本公积4,052,624.68元；

② 本期ASL公司因股票期权激励计划以及部分期权到期未行使失效，合计减少其他资本公积23,892.26元；

③ ASL公司的联营企业GDH公司2023年度股东行权股份期权致使ASL公司股权被动稀释，增加其他资本公积36,588.31元。

④ 本期因本公司联营企业杭州沃趣的资本公积变动，导致天津华胜天成投资管理有限公司（以下简称天津投资）相应减少其他资本公积227,710.75元；

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-110,722,269.04	7,766,268.97		3,921,060.56		3,845,208.41		-106,877,060.63
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	-110,722,269.04	7,766,268.97		3,921,060.56		3,845,208.41		-106,877,060.63
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	36,560,983.89	17,059,570.49				18,400,529.04	-1,340,958.55	54,961,512.93
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	2,078,530.86	-1,371,232.74				-927,761.74	-443,471.00	1,150,769.12

其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	34,482,453.03	18,430,803.23				19,328,290.78	-897,487.55	53,810,743.81
其他综合收益合计	-74,161,285.15	24,825,839.46		3,921,060.56		22,245,737.45	-1,340,958.55	-51,915,547.70

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

其他综合收益的税后净额本期发生额为20,904,778.90元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为22,245,737.45元；归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发生额为-1,340,958.55元。

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	167,450,466.73			167,450,466.73
任意盈余公积	32,391,282.92			32,391,282.92
储备基金
企业发展基金
其他
合计	199,841,749.65			199,841,749.65

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	548,531,517.91	768,967,580.83
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		34,361.10
调整后期初未分配利润	548,531,517.91	769,001,941.93
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-246,970,210.03	-220,764,328.89
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
股份支付计入股东权益的金额	-24,229.75	-293,904.87
其他权益工具投资终止结转	-3,921,060.56
期末未分配利润	297,664,477.07	548,531,517.91

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,125,343,220.16	1,895,548,389.53	1,851,511,954.58	1,613,601,216.92
其他业务	27,058,527.70	1,117,649.74	24,724,695.54	2,351,974.44
合计	2,152,401,747.86	1,896,666,039.27	1,876,236,650.13	1,615,953,191.36

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

√适用 □不适用

本公司系统集成、软件开发、提供一次性服务等属于某一时点的履约义务。本公司在一段时间内提供的专业性服务属于在某一时间段内的履约义务。

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

其他说明：

(6)与剩余履约义务有关的信息

本公司在一段时间内提供的专业性服务属于在某一时间段内的履约义务。截至2024年6月30日，本公司部分专业性服务合同尚在履行过程中，分摊至尚未履行履约义务的交易价格，与相应提供服务的进度相关，并将于相应专业服务合同的未来履约期内按履约进度确认为收入。

(7)营业收入、营业成本按地区划分

单位:元币种：人民币

主要经营地区	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
中国大陆	1,036,873,644.59	896,558,418.58	772,783,932.87	625,993,549.77
港澳台及东南亚地区	1,115,528,103.27	1,000,107,620.69	1,103,452,717.26	989,959,641.59
小计	2,152,401,747.86	1,896,666,039.27	1,876,236,650.13	1,615,953,191.36

(8)营业收入、营业成本按商品转让时间划分

单位:元币种：人民币

项目	本期发生额
	收入	成本
主营业务收入	2,125,343,220.16	1,895,548,389.53
其中：在某一时点确认	1,458,873,310.94	1,331,481,566.42

在某一时段确认	666,469,909.22	564,066,823.11
其他业务收入	27,058,527.70	1,117,649.74
其中：在某一时点确认	1,441,629.39	0.00
在某一时段确认	3,145,875.05	0.00
租赁收入	22,471,023.26	1,117,649.74
合计	2,152,401,747.86	1,896,666,039.27

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	755,464.10	872,515.09
教育费附加	537,731.29	623,235.49
房产税	4,372,771.70	4,056,106.13
土地使用税	109,342.47	108,823.67
印花税	1,321,375.82	665,053.44
合计	7,096,685.38	6,325,733.82

其他说明：

各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
人工成本费用	84,861,114.11	94,551,852.37
交通差旅费	3,093,918.88	4,172,128.03
交际应酬费	2,549,767.11	8,035,259.04
摊销及折旧	2,476,566.72	2,251,118.89
技术服务及咨询费	2,055,464.13	1,416,056.27
支付的租金	1,068,034.52	2,859,407.84
股权激励摊销	201.54	861.46
其他日常费用	9,795,683.45	6,155,430.17
合计	105,900,750.46	119,442,114.07

其他说明：

无

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
人工成本费用	46,450,831.67	40,684,816.86
摊销及折旧	47,670,500.22	45,154,833.70
技术服务及咨询费	9,706,576.59	15,857,198.82
支付的租金	1,089,494.98	2,010,033.16

股权激励及持股计划摊销	4,052,624.68	6,776,882.06
交通差旅费	947,546.89	1,156,767.27
交际应酬费	675,877.89	1,851,432.28
其他日常费用	8,473,257.87	10,695,474.28
合计	119,066,710.79	124,187,438.43

其他说明：

无

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
摊销及折旧	19,884,951.09	33,010,936.50
人工成本费用	30,815,483.29	23,083,035.00
其他日常费用		8,924.53
合计	50,700,434.38	56,102,896.03

其他说明：

无

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	30,936,953.00	25,848,528.76
减：利息资本化		0
利息收入	-10,801,775.24	-2,809,626.61
汇兑损益	681,638.32	-1,769,342.82
减：汇兑损益资本化		0
手续费	3,359,918.15	1,722,648.36
现金折扣		0.00
合计	24,176,734.23	22,992,207.69

其他说明：

无

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

按性质分类	本期发生额	上期发生额
政府补助	1,221,467.67	7,156,421.07
个税返还	278,813.77	261,653.62
加计扣除抵减税	-	35,885.63
其他	-	98,433.32
合计	1,500,281.44	7,552,393.64

其他说明：

政府补助的具体信息，详见附注十一、政府补助。

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-36,229,472.01	138,831,517.00
处置长期股权投资产生的投资收益		2,155,689.86
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
银行理财产品	25,717.41
其他
合计	-36,203,754.60	140,987,206.86

其他说明：

无

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-151,145,430.12	6,432,010.80
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	-151,145,430.12	6,432,010.80

其他说明：

无

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失	359,160.08	499,702.73
应收账款坏账损失	-10,252,279.20	-7,820,946.96
其他应收款坏账损失	-8,475,354.09	-2,820,097.94
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失		140,000.00
财务担保相关减值损失
其他		-1,200,968.51
合计	-18,368,473.21	-11,202,310.68

其他说明：

无

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、合同资产减值损失	-39,508.50
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-2,252,417.10	-8,880,690.72
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-2,291,925.60	-8,880,690.72

其他说明：

无

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得（损失以“-”填列）	19,800.54	-965.04
合计	19,800.54	-965.04

其他说明：

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	300.00		300.00
其中：固定资产处置利得	300.00		300.00
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠	35,588.32	32,117.04	35,588.32
诉讼赔款	1,155,538.30		1,155,538.30
无法支付的款项		1,059,739.81
其他	50,970.17	89,810.52	50,970.17
合计	1,242,396.79	1,181,667.37	1,242,396.79

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
非流动资产损毁报废损失	13,221.83	10,367.15	13,221.83
非货币性资产交换损失			-
对外捐赠		9,952.16	-
罚款及滞纳金	65,306.06	23,771.27	65,306.06
其他		1,037,218.87	-
合计	78,527.89	1,081,309.45	78,527.89

其他说明：

无

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	9,033,024.18	8,306,780.00
递延所得税费用	-29,316,468.83	390,221.68
合计	-20,283,444.65	8,697,001.68

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	-256,531,239.30
按法定/适用税率计算的所得税费用	-38,479,685.90
子公司适用不同税率的影响	-6,471,848.40
调整以前期间所得税的影响	5,278.15
非应税收入的影响	-763,616.21
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	5,711,734.98
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-9,285,489.92
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	28,410,008.55
权益法核算的合营企业和联营企业损益	4,767,746.28
其他	-4,177,572.18
所得税费用	-20,283,444.65

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、57。

78、 现金流量表项目

(1). 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
使用受到限制的货币资金	28,196,446.26	56,413,041.73
收回押金及保证金	27,355,446.16	54,570,555.65
政府补助	1,657,926.40	5,189,160.52
往来款及其他	9,848,544.79	7,411,099.36
合计	67,058,363.61	123,583,857.26

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
使用受到限制的货币资金	57,009,051.92	52,500.00
付现费用	75,629,074.11	71,157,899.25
支付押金及保证金	20,010,438.86	76,899,495.00
往来款及其他	8,759,034.83	316,123.41
合计	161,407,599.72	148,426,017.66

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 与投资活动有关的现金

收到的重要的投资活动有关的现金

□适用 √不适用

支付的重要的投资活动有关的现金

□适用 √不适用

收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	9,887,558.69	2,659,669.64
合计	9,887,558.69	2,659,669.64

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
处置子公司		164,556.43
合计	-	164,556.43

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(3). 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
手续费及其他	2,967,739.78	2,060,719.92
归还融资租赁借款	14,653,649.28	48,419,683.59
融资租赁押金		5,000,000.00
偿还租赁负债支付的金额	3,509,307.04	3,916,247.87
合计	21,130,696.10	59,396,651.38

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		现金变动	非现金变动	现金变动	非现金变动
短期借款	1,069,849,603.88	308,690,921.67	20,255,827.65	599,023,480.89	-239,768,651.84	1,039,541,524.15
长期借款	277,089,000.28		5,738,838.29	6,975,901.68		275,851,936.89
租赁负债	13,030,153.36		388,147.03	3,848,035.05	-2,476,088.66	12,046,354.00
长期应付款	85,772,816.93		999,536.63	14,653,649.28		72,118,704.28
合计	1,445,741,574.45	308,690,921.67	27,382,349.60	624,501,066.90	-242,244,740.50	1,399,558,519.32

注：长期借款、应付债券、租赁负债包含一年内到期的部分。

说明：

1、本期增加的非现金变动为各项负债计提的利息；

2、短期借款-本期减少-非现金变动中：

①-128,784,671.54元为通过北京商银微芯科技有限公司支付采购款等未收付现部分；

②-69,064,086.91元为通过中企云链（北京）金融信息服务有限公司支付采购款等未收付现部分；

③-36,171,629.39元为通过华为E销通支付采购款等未收付现部分；

④-5,748,264.00元为期初票据贴现本期已到期减少应收票据；

3、租赁负债-本期减少-非现金变动-2,476,088.66元为本期新增租赁增加金额；

(4). 以净额列报现金流量的说明

□适用 √不适用

(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用 √不适用

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-236,247,794.65	57,524,069.83
加：资产减值准备	2,291,925.60	10,081,659.23
信用减值损失	18,368,473.21	10,001,342.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	23,665,652.47	22,379,912.59
使用权资产摊销	3,732,181.31	3,889,032.90
无形资产摊销	57,347,332.33	72,695,414.32
长期待摊费用摊销	77,508.15	137,025.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-19,800.54	965.04
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	151,145,430.12	-6,432,010.80
财务费用（收益以“－”号填列）	24,176,734.23	22,992,207.69
投资损失（收益以“－”号填列）	36,203,754.60	-140,987,206.86
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-24,263,370.68	-1,355,128.58
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-3,645,223.55	5,840,720.81
存货的减少（增加以“－”号填列）	-164,663,432.26	-83,889,002.14
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	40,534,697.01	113,093,730.15
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	255,280,183.27	-125,808,204.96
其他
经营活动产生的现金流量净额	183,984,250.62	-39,835,473.47
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	935,425,993.96	855,316,377.03
减：现金的期初余额	1,015,971,043.91	826,563,385.54
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-80,545,049.95	28,752,991.49

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	935,425,993.96	1,015,971,043.91
其中：库存现金	599,051.37	556,540.87
可随时用于支付的银行存款	934,826,942.59	1,015,414,503.04
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	935,425,993.96	1,015,971,043.91
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用 √不适用

(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

公司销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额133,283,795.52元。

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金
其中：港币	489,777,481.32	0.9127	447,019,907.20
美元	40,257,910.31	7.1268	286,910,075.20
欧元	149,139.84	7.6617	1,142,664.71
澳门元	1,872,096.48	0.8857	1,658,115.85
泰铢	41,598,265.57	0.1952	8,119,981.44
新台币	38,290,979.01	0.2234	8,554,204.71
应收账款
其中：港币	175,425,895.63	0.9127	160,111,214.94
美元	13,898,130.93	7.1268	99,049,199.52
澳门元	821,691.68	0.8857	727,772.32
泰铢	59,034,400.09	0.1952	11,523,514.90
新台币	8,310,450.02	0.2234	1,856,554.53
其他应收款
其中：港币	17,019,604.75	0.9127	15,533,793.26
美元	9,970,905.58	7.1268	71,060,649.87
澳门元	1,768,445.18	0.8857	1,566,311.90
泰铢	4,864,807.08	0.1952	949,610.34
新台币	3,115,337.98	0.2234	695,966.51
长期应收款
其中：泰铢	8,495,672.88	0.1952	1,658,355.35
合同资产
其中：港币	274,288,752.56	0.9127	250,343,344.46
澳门元	2,244,652.67	0.8857	1,988,088.87
泰铢	5,232,892.22	0.1952	1,021,460.56
新台币	39,640,096.00	0.2234	8,855,597.45
合同负债
其中：港币	342,294,574.69	0.9127	312,412,258.32
美元	3,609.16	7.1268	25,721.76
澳门元	22,901,062.71	0.8857	20,283,471.24
泰铢	20,952,050.28	0.1952	4,089,840.22
新台币	255,881.01	0.2234	57,163.82
短期借款
其中:港币
应付账款
其中：港币	227,364,702.61	0.9127	207,515,764.07
美元	13,412,329.43	7.1268	95,586,989.41
泰铢	118,172,877.59	0.1952	23,067,345.71
新台币	25,046,622.99	0.2234	5,595,415.58

英镑	35,034.80	9.0430	316,819.72
其他应付款
其中：港币	30,281,083.29	0.9127	27,637,544.72
美元	10,021,087.60	7.1268	71,418,287.08
澳门元	43,920.00	0.8857	38,899.95
泰铢	10,855,158.63	0.1952	2,118,926.96
新台币	390,933.61	0.2234	87,334.57

其他说明：

无。

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

本公司重要境外经营实体为ASL公司，ASL公司主要经营地为香港，记账本位币为港币，本报告期记账本位币未发生变化。

82、 租赁

(1) 作为承租人

√适用 □不适用

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 √不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额
短期租赁费用	2,157,529.50

售后租回交易及判断依据

□适用 √不适用

与租赁相关的现金流出总额5,727,476.99(单位：元币种：人民币)

(2) 作为出租人

作为出租人的经营租赁

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	租赁收入	其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
租赁收入	22,471,023.26
合计	22,471,023.26

作为出租人的融资租赁

□适用 √不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用 √不适用

未来五年未折现租赁收款额

□适用 √不适用

(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 √不适用

其他说明无

83、 数据资源

□适用 √不适用

84、 其他

□适用 √不适用

八、研发支出

(1).按费用性质列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
人工费	33,690,222.01	39,192,073.81
劳务费	13,703,445.14	4,465,559.95
摊销及折旧	29,285,849.91	44,363,543.88
委托开发
其他日常费用	1,221,698.01	4,979,675.18
合计	77,901,215.07	93,000,852.82
其中：费用化研发支出	50,700,434.38	56,102,896.03
资本化研发支出	27,200,780.69	36,897,956.79

其他说明：

无

(2).符合资本化条件的研发项目开发支出

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初 余额	本期增加金额		本期减少金额		期末 余额
		内部开发支出	其他	确认为无形资产	转入当期损益
大数据类		1,393,931.06				1,393,931.06
基础软件类		-				-

应用服务类	195,173,264.25	23,845,481.45				219,018,745.70
云计算类	12,360,304.74	1,961,368.18				14,321,672.92
费用化		50,700,434.38			50,700,434.38	-
合计	207,533,568.99	77,901,215.07	-	-	50,700,434.38	234,734,349.68

项目	资本化开始时点	资本化的具体依据
应用服务类	2020年1月、2020年6月、2020年7月	项目立项
	2020年8月、2021年4月、2022年1月
	2022年6月、2022年10月、2022年11月
云计算类	2018年10月、2022年1月、2022年9月	项目立项

重要的资本化研发项目

□适用 √不适用

开发支出减值准备

□适用 √不适用

其他说明无

(3).重要的外购在研项目

□适用 √不适用

九、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

(1)注销子公司

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例%	注销时间
山东华胜天成网络技术有限责任公司	济南	济南	信息传输、软件和信息技术服务业	100.00	2024年1月23日

6、 其他

□适用 √不适用

十、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司 名称	主要经营地	注册资本	币种	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
						直接	间接
香港华胜	香港	5,246.40	美元	香港	系统集成及专业服务	100.00	0.00	设立
深圳华胜天成信息技术有限公司（以下简称深圳华胜）	深圳	5,000	人民币	深圳	系统集成及专业服务	40.00	0.00	设立
软件公司	北京	10,000	人民币	北京	系统集成及专业服务	100.00	0.00	设立
成都华胜天成信息技术有限公司（以下简称成都华胜）	成都	2,000	人民币	成都	系统集成及专业服务	100.00	0.00	设立
南京华胜	南京	5,000	人民币	南京	系统集成及专业服务	100.00	0.00	设立
广州石竹	广州	100	人民币	广州	系统集成及专业服务	90.00	0.00	企业合并
新云科技	北京	6,200	人民币	北京	系统集成及计算机整机制造	56.45	0.00	设立
华胜信泰科技有限公司	北京	91,200	人民币	北京	技术开发及销售设备	100.00	0.00	设立

（以下简称信泰科技）
北京华胜天成低碳产业创业投资中心（有限合伙）（以下简称低碳投资中心）	北京	28,000	人民币	北京	投资管理	17.86	1.79	设立
天津投资	北京	1,000	人民币	天津	软件开发和专业服务	100.00	0.00	设立
北京长盛天成科技发展有限公司（以下简称长盛科技）	北京	8,000	人民币	北京	技术开发及软件服务	100.00	0.00	设立
江苏长盛天成科技发展有限公司（以下简称江苏长盛）	常州	8,000	人民币	常州	软件开发及专业服务	100.00	0.00	设立
湖南胜瀚科技有限公司（以下简称湖南胜瀚）	长沙	2,600	人民币	长沙	软件开发及专业服务	100.00	0.00	设立
北京华胜科创科技发展有限公司（以下简称华胜科创）	北京	6,000	人民币	北京	其他商业服务	100.00	0.00	设立

青岛天成云数智慧产业有限公司（以下简称天成云数）	青岛	10,000	人民币	青岛	信息传输、软件和信息技术服务业	100.00	0.00	设立
天津华胜天成信息技术有限公司（以下简称天津华胜）	天津	10,000	人民币	天津	科学研究和技术服务业	100.00	0.00	设立
江西华胜天成科技有限公司（以下简称江西华胜）	南昌	5,000	人民币	南昌	互联网和相关服务	100.00	0.00	设立
株洲云数企业管理咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称株洲云数）	株洲	2,000	人民币	株洲	商务服务业	99.00	0.00	设立
雅安华胜天成信息技术有限公司（以下简称雅安华胜）	雅安	330	人民币	雅安	软件和信息技术服务业	100.00	0.00	设立
山东天成华胜网络技术有限公司	济南	10,000	人民币	济南	互联网和相关服务	85.00	0.00	设立

（以下简称山东天成）
郑州华胜大数据科技有限公司（以下简称郑州华胜）	郑州	1,000	人民币	郑州	互联网和相关服务	100.00	0.00	设立
翰竺科技（北京）有限公司（以下简称翰竺科技）	北京	1,283.0142	人民币	北京	系统集成及专业服务	100.00	0.00	设立
开曼ITMS国际有限公司（以下简称ITMS公司）	北京	200	美元	开曼群岛	专业服务	0.00	100.00	设立
中国磐天集团公司（以下简称磐天公司）	北京	5	美元	英属维尔京群岛	系统集成及专业服务	0.00	100.00	企业合并
ASL公司	香港	20,000	港币	百慕达	系统集成及专业服务	0.00	67.66	企业合并
华胜天成新能源有限公司（以下简称华胜新能源）	香港	1	港币	香港	软件开发及专业服务	0.00	100.00	设立
广州华胜天成信息技术有限公司	广州	2,000	人民币	广州	软件和信息技术服务	0.00	100.00	设立

（以下简称广州华胜）
蓝泰科技	天津	2,041	人民币	天津	数据中心和解决方案	0.00	51.00	设立
华胜正明	石家庄	1,000	人民币	石家庄	软件开发和专业服务	0.00	70.00	企业合并
基金公司	北京	3,000	人民币	北京	投资管理	0.00	100.00	设立
南京华胜天成智慧城市技术有限公司（以下简称南京智慧城市）	北京	1,510	人民币	南京	系统集成及专业服务	0.00	100.00	设立
南京智慧夫子庙文化旅游发展有限公司（以下简称南京夫子庙）	南京	5,000	人民币	南京	旅游项目开发	0.00	60.00	设立
广州皓竹软件有限公司（以下简称广州皓竹）	广州	1,000	人民币	广州	软件开发及专业服务	0.00	90.00	企业合并
华胜信泰信息产业发展有限公司（以下简称信泰产业）	北京	80,000	人民币	北京	软件开发及专业服务	0.00	100.00	设立
川藏天成数字科技（四川）有限责	雅安	500	人民币	雅安	软件和信息技术服务业	0.00	66.00	设立

任公司（以下简称川藏天成）

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

① 根据合伙协议，本公司能够对低碳投资中心的相关活动进行决策，并可以获得可变回报，故纳入合并范围。

② 根据深圳华胜章程约定，董事会为公司的权力机构，本公司在董事会拥有半数以上表决权，故纳入合并范围。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用

其他说明：

无

(2).重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
ASL公司	32.34	11,582,659.07	7,243,749.78	587,905,201.08

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
ASL公司	1,440,542,542.82	1,273,939,946.21	2,714,482,489.03	791,889,046.38	115,062,317.99	906,951,364.37	1,311,577,238.98	1,272,512,986.69	2,584,090,225.68	683,033,521.21	115,033,845.29	798,067,366.50

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
ASL公司	1,115,781,534.82	35,815,272.33	30,206,964.47	204,399,842.33	1,105,634,263.31	31,028,973.79	38,585,766.54	163,433,745.78

其他说明：

无

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
中域昭拓	北京	北京	投资管理	29.14	35.54	权益法
集成电路	北京	北京	投资管理		27.32	权益法
GDH	美国	美国	系统开发、云端交付、大数据实时分析		19.31	权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

	期末余额/本期发生额			期初余额/上期发生额
	中域昭拓（人民币）	集成电路（人民币）	GDH公司（港币）	中域昭拓（人民币）	集成电路（人民币）	GDH公司（港币）
流动资产	1,309,738.26	179,274,998.39	2,508,655,204.71	1,396,748.69	1,440,612,469.92	2,477,960,199.62
非流动资产	524,872,275.31	1,137,668,628.06	1,021,786,456.95	550,914,328.29	0.00	1,016,996,291.79
资产合计	526,182,013.57	1,316,943,626.45	3,530,441,661.66	552,311,076.98	1,440,612,469.92	3,494,956,491.41
流动负债	0.00	0.00	361,275,869.50	55,000.00	1,124,011.81	329,835,520.25
非流动负债	0.00	0.00	98,477,597.08	0.00	0.00	109,564,753.51
负债合计	0.00	0.00	459,753,466.58	55,000.00	1,124,011.81	439,400,273.76
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额	340,321,396.87	359,829,998.79	592,948,946.18	357,185,450.48	393,314,256.84	596,017,844.41
调整事项
--商誉	44,270,997.80		684,062,556.09	44,270,997.80		691,150,641.68
--内部交易未实现利润

--其他			-57,326,259.39			-54,235,595.92
对联营企业权益投资的账面价值	384,592,394.67	359,829,998.79	592,948,946.18	401,456,448.28	393,314,256.84	1,232,932,890.17
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值			1,219,685,242.88			1,232,932,890.17
营业收入	0.00	0.00	1,273,522,996.17	0.00	0.00	1,233,991,702.50
净利润	-26,074,063.41	-122,544,831.66	-67,726,821.37	11,186.27	18,389,760.86	-65,306,994.81
终止经营的净利润	0.00	0.00		0.00	0.00
其他综合收益	0.00	0.00	-2,385,125.42	0.00	0.00	14,877,947.50
综合收益总额	-26,074,063.41	-122,544,831.66	-70,111,946.79	11,186.27	18,389,760.86	-50,429,047.31
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：

投资账面价值合计	705,563,125.38	681,874,628.52
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	25,349,602.23	145,421,942.89
--其他综合收益	-952,268.71	946,706.44
--综合收益总额	24,397,333.52	146,368,649.33

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

合营企业或联营企业名称	累积未确认前期累计的损失	本期未确认的损失 （或本期分享的净利润）	本期末累积未确认的损失
天津软件	-6,825,020.45	-181,604.57	-7,006,625.02

其他说明无

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十一、政府补助

1、 报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 √不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 √不适用

2、 涉及政府补助的负债项目

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

财务报表项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期转入其他收益	本期其他变动	期末余额	与资产/收益相关
递延收益	24,000,000.00					24,000,000.00	与资产及收益相关
合计	24,000,000.00					24,000,000.00	/

3、 计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类型

本期发生额

上期发生额

与收益相关	1,221,467.67	7,156,421.07
合计	1,221,467.67	7,156,421.07

采用总额法计入当期损益的政府补助情况

补助项目	种类	上期计入损益的金额	本期计入损益的金额	计入损益的列报项目	与资产相关/与收益相关
增值税返还	财政拨款	2,629,378.63	840,551.21	其他收益	与收益相关
租房补贴	财政拨款	3,960,254.94		其他收益	与收益相关
稳岗补贴	财政拨款	347,247.50	73,321.71	其他收益	与收益相关
试点项目专项资金拨款	财政拨款	200,000.00		其他收益	与收益相关
生育津贴	财政拨款		103,049.26	其他收益	与收益相关
工会经费全额返还	财政拨款		4.80	其他收益	与收益相关
见习补贴	财政拨款	19,540.00	70,196.00	其他收益	与收益相关
研发费用返还	财政拨款		38,577.00	其他收益	与收益相关
残疾人补贴	财政拨款		75,903.91	其他收益	与收益相关
广州市商务发展专项资金服务贸易事项	财政拨款		18,181.82	其他收益	与收益相关
免征教育费附加	财政拨款		524.47	其他收益	与收益相关
“六税两费”减免	财政拨款		1,157.49
合计		7,156,421.07	1,221,467.67

其他说明：

无

十二、与金融工具相关的风险

1、 金融工具的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、一年内到期的非流动资产、交易性金融资产、其他权益工具投资、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、应付债券、租赁负债及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.风险管理目标和政策

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

(1)信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司应收账款和合同资产中，前五大客户的应收账款和合同资产占本公司应收账款和合同资产总额的22.70%（2023年末：21.41%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的55.36%（2023年末：55.14%）。

(2)流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。期末，本公司尚未使用的银行借款额度为359,527.27万元（2023年末：404,580.87万元）。

期末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：

单位：万元币种：人民币

项目	期末余额
	一年以内	一年至两年	两至三年	三年以上	合计
金融负债：
短期借款	103,954.15				103,954.15
应付票据	11,052.65				11,052.65
应付账款	111,348.32				111,348.32
其他应付款	9,536.30				9,536.30
一年内到期的非流动负债	19,429.26				19,429.26
长期借款		7,000.00	5,000.00		12,000.00
租赁负债		525.90			525.90
长期应付款		3,208.63	837.91		4,046.54
金融负债和或有负债合计	255,320.68	10,734.53	5,837.91		271,893.12

期初，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：

单位：万元币种：人民币

项目	期初余额
	一年以内	一年至两年	两至三年	三年以上	合计
金融负债：
短期借款	106,984.96				106,984.96
应付票据	14,914.22				14,914.22
应付账款	105,802.47				105,802.47
其他应付款	10,604.42				10,604.42
一年内到期的非流动负债	17,337.52				17,337.52

长期借款		4,000.00	10,000.00		14,000.00
租赁负债		613.77	20.98	23.82	658.57
长期应付款		3,127.56	2,465.54		5,593.10
金融负债和或有负债合计	255,643.59	7,741.33	12,486.52	23.82	275,895.26

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

(3)市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。

本公司持有的计息金融工具如下：

单位：万元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定利率金融工具
金融负债	36,001.70	37,589.19
其中：短期借款
一年内到期的非流动负债	19,429.26	17,337.52
长期借款	12,000.00	14,000.00
租赁负债	525.90	658.57
应付债券
长期应付款	4,046.54	5,593.10
合计	36,001.70	37,589.19
浮动利率金融工具
金融资产	99,302.03	103,660.21

其中：货币资金	99,302.03	103,660.21
金融负债	103,954.15	106,984.96
其中：短期借款	103,954.15	106,984.96
合计	203,256.18	210,645.17

期末，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降10个基点，而其他因素保持不变，本公司的净利润及股东权益将减少或增加约465.21万元（2023年末：465.85万元）。

对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。

汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币、泰铢等）依然存在外汇风险。

于2024年6月30日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

单位:万元币种：人民币

项目	外币负债		外币资产
	期末余额	期初余额	期末余额	期初余额
美元	16,703.10	7,824.49	45,701.99	31,885.61
港币	54,756.56	42,611.76	87,300.83	76,417.07
泰铢	2,927.61	2,198.18	2,327.29	2,720.28
新台币	573.99	343.39	1,996.23	1,775.00
澳门元	2,032.24	1,839.79	594.03	1,695.19
欧元			114.27	44.38
英镑	31.68	35.92
合计	77,025.18	54,853.53	138,034.64	114,537.53

本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。

在其他变量不变的情况下，本年外币兑人民币汇率的可能合理变动对本公司当期损益的税后影响如下：

单位：万元币种：人民币

税后利润上升（下降）	本期数		上期数
美元汇率上升	5%	1,449.94	5%	1,227.95
美元汇率下降	-5%	-1,449.94	-5%	-1,227.95

港元汇率上升	5%	1,627.21	5%	1,698.84
港元汇率下降	-5%	-1,627.21	-5%	-1,698.84
泰铢汇率上升	5%	-30.02	5%	31.84
泰铢汇率下降	-5%	30.02	-5%	-31.84
新台币汇率上升	5%	71.11	5%	73.09
新台币汇率下降	-5%	-71.11	-5%	-73.09
澳门币汇率上升	5%	-71.91	5%	-2.27
澳门币汇率下降	-5%	71.91	-5%	2.27
欧元汇率上升	5%	5.71	5%	2.37
欧元汇率下降	-5%	-5.71	-5%	-2.37
英镑汇率上升	5%	-1.58	5%	-1.80
英镑汇率下降	-5%	1.58	-5%	1.80

2.资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。期末，本公司的资产负债率为45.01%（2023年末：43.62%）。

2、 套期

(1) 公司开展套期业务进行风险管理

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

3、 金融资产转移

(1) 转移方式分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

转移方式	已转移金融资产性质	已转移金融资产金额	终止确认情况	终止确认情况的判断依据
背书	应收票据	2,465,440.00	未终止确认	保留了其几乎所有的风险和报酬，包括与其相关的违约风险
贴现	应收票据	32,571,736.00	未终止确认	保留了其几乎所有的风险和报酬，包括与其相关的违约风险
背书	应收票据	7,134,177.50	终止确认	已经转移了其几乎所有的风险和报酬
背书	应收款项融资	238,272.50	终止确认	已经转移了其几乎所有的风险和报酬
贴现	应收款项融资	88,941,329.92	终止确认	已经转移了其几乎所有的风险和报酬
合计	/	131,350,955.92	/	/

(2) 因转移而终止确认的金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	金融资产转移的方式	终止确认的金融资产金额	与终止确认相关的利得或损失
应收票据	背书	7,134,177.50
应收款项融资	背书	238,272.50
应收款项融资	贴现	88,941,329.92	228,529.77
合计	/	96,313,779.92	228,529.77

(3) 继续涉入的转移金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	资产转移方式	继续涉入形成的资产金额	继续涉入形成的负债金额
应收票据	背书	2,465,440.00	2,465,440.00
应收票据	贴现	32,571,736.00	32,571,736.00
合计	/	35,037,176.00	35,037,176.00

其他说明

□适用 √不适用

十三、公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。

以公允价值计量的项目和金额期末，以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下：

单位：元币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	15,819,076.55		775,707,537.95	791,526,614.50
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资			5,052,427.41	5,052,427.41
（2）权益工具投资	15,819,076.55		770,655,110.54	786,474,187.09
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资			252,674,882.81	252,674,882.81
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六）应收款项融资			13,129,937.80	13,129,937.80
（七）商誉				-
持续以公允价值计量的资产总额	15,819,076.55		1,041,512,358.56	1,057,331,435.11
（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

本期，本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次、第二层次及第三层次之间的转换。

对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十四、关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本企业子公司的情况详见附注十、1。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
和润恺安	本公司之联营企业
神州云动	本公司之联营企业
胜恺润安	本公司之联营企业
华胜锐盈	软件公司之联营企业
天津软件	软件公司之联营企业
浙江兰德	软件公司之联营企业
国研天成	本公司子公司基金公司之联营企业
杭州沃趣	本公司子公司天津投资之联营企业
潍坊祥众	本公司子公司基金公司之联营公司
ISP公司	本公司子公司ASL公司之联营企业
ASL(Thailand)	本公司子公司ASL公司之联营企业
I-Sprint Innovations(HK)Limited(以下简称IS-HK公司）	本公司子公司ASL公司之联营企业
锐盈云科技（天津）有限公司（以下简称天津锐盈)	本公司联营企业华胜锐盈之子公司
北京和润易安科技有限公司（以下简称和润易安）	本公司联营企业和润恺安之子公司
北京摩卡软件有限公司（以下简称北京摩卡）	本公司联营企业浙江兰德之子公司
摩卡软件（天津）有限公司（以下简称摩卡天津）	本公司联营企业浙江兰德之子公司

天津富恒云创云创数据互联科技有限公司(以下简称富恒云创）

本公司联营企业浙江兰德之子公司

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
董事、经理、财务总监及董事会秘书	关键管理人员
王维航	持股5%以上自然人股东，董事长
易泰达科技有限公司（以下简称易泰达）	本公司子公司蓝泰科技之少数股东
北京国信新网通讯技术有限公司（以下简称国信新网）	上市公司董事赵进延担任董事和总经理的企业

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度（如适用）	是否超过交易额度（如适用）	上期发生额
富恒云创	货物及服务	13,000,799.18			28,381,837.06
北京华胜锐盈	货物及服务	188,874.11	10,000,000.00	否	1,736,844.25
浙江兰德	货物及服务	612,264.15			338,236.77
胜恺润安	货物及服务	1,640,290.57			6,599,750.37
IS-HK公司	货物及服务	3,949,072.58			4,383,922.88
INS公司	货物及服务				85,518.28

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
北京华胜锐盈	货物及服务	624,919.67	1,263,026.47
神州云动	货物及服务	25,079.82	25,079.82
天津摩卡	货物及服务	25,399.10	11,799.68
天津锐盈	货物及服务	93,773.23	3,864,348.38
易泰达	货物及服务	84,047.16	293,726.41
杭州沃趣	货物及服务		70,796.46
国研天成	货物及服务	7,208,490.57
富恒云创	货物及服务	1,106,339.88
和润恺安	货物及服务	416,462.16

ASL(Thailand)	货物及服务	1,811,857.80	8,877,135.17
INS公司	货物及服务		44,468.87
IS-HK公司	货物及服务	29,453.20	28,790.19

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
天津摩卡	房屋	920,892.88	597,083.40
IS-HK公司	房屋	186,536.91	176,606.47
北京华胜锐盈	房屋	31,714.26	31,714.26
INS公司	房屋		511.03
神州云动	房屋	297,753.07	642,869.29

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
软件公司	5,000.00	2022年12月30日	2027年12月30日	否

为确保南京银行与软件公司签订的《最高债权额度合同》的履行，本公司、南京华胜为软件公司提供最高额连带责任保证担保；被担保债权的最高本金余额为5,000万元。

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
软件公司、南京华胜	8,000.00	2022年9月6日	2027年9月6日	否

关联担保情况说明

√适用 □不适用

为确保南京银行与本公司签订的《最高债权额度合同》的履行，软件公司、南京华胜为债务人提供最高额连带责任保证担保；被担保债权的最高本金余额为8,000万元。

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	508.12	530.75

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 应收、应付关联方等未结算项目情况

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	天津锐盈	2,518,628.27	123,412.79	8,256,485.61	404,567.79
应收账款	ASL(Thailand)	2,561,918.14		2,612,420.80
应收账款	易泰达	2,551,368.63	840,605.58	2,461,358.82	496,943.09
应收账款	华胜锐盈	1,446,873.78	70,896.82	2,192,082.93	156,246.70
应收账款	天津软件	70,029.03	70,029.03	70,029.03	70,029.03
应收账款	北京摩卡	9,510.22	9,510.22	9,510.22	9,510.22
应收账款	和润恺安			2,500.00	586.75
应收账款	杭州沃趣			854.70	854.70
应收账款	国研天成	7,641,000.00	374,409.00
其他应收款	神州云动	117,240.28	4,079.96	117,240.28	4,079.96
其他应收款	IS-HK公司	72,375.21		30,461.24
其他应收款	ASL(Thailand)	8,191.38		4,985.90

预付账款	国信新网			1,315,725.57
预付账款	和润恺安	5,490,973.46		6,256,621.88
预付账款	IS-HK公司	2,422,048.98
预付账款	和润易安	438,207.53		497,462.65
预付账款	华胜锐盈			110,867.69

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	潍坊祥众	17,774,471.75	17,774,471.75
应付账款	胜恺润安	13,558,338.27	11,918,047.70
应付账款	摩卡天津	12,738,358.94	5,000,090.11
应付账款	富恒云创	7,700,150.00	2,399,711.48
应付账款	IS-HK公司	2,722,107.09	2,118,446.94
应付账款	天津软件	430,916.02	441,557.78
应付账款	神州云动		233,773.59
应付账款	杭州沃趣	1,167,785.77	197,596.19
应付账款	华胜锐盈	89,338.86
其他应付款	摩卡天津	771,199.00	471,699.00
其他应付款	富恒云创	89,700.00
合同负债	和润恺安	303,500.00	303,500.00
合同负债	神州云动	13,292.30	39,876.92
合同负债	摩卡天津	38,461.52	15,384.58
合同负债	易泰达	78,378.00

(3). 其他项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十五、股份支付

1、 各项权益工具

√适用 □不适用

数量单位：股金额单位：元币种：人民币

授予对象类别	本期授予		本期行权		本期解锁		本期失效
	数量	金额	数量	金额	数量	金额	数量	金额
公司2022年员工持股计划激励对象							4,525,233.60	13,575,700.80

ASL公司2017年购股权计划激励对象							158,400.00	35,811.01
合计							4,683,633.60	13,611,511.81

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

√适用 □不适用

授予对象类别	期末发行在外的股票期权		期末发行在外的其他权益工具
	行权价格的范围	合同剩余期限	行权价格的范围	合同剩余期限
ASL公司2017年购股权计划激励对象	19,140,000份认股权是在2017年3月31日授出，行权价为HK$1.28(授出认股权前一天的收盘价或前五天的平均收盘价，以较高者为准)，从授出日开始计算，有效期10年，认股权的平均公允价值为HK$0.439(HK$0.413toHK$0.45)5,500,000份认股权是在2017年4月28日授出，行权价为HK$1.20(授出认股权前一天的收盘价或前五天的平均收盘价，以较高者为准)，从授出日开始计算，有效期10年，认股权的平均公允价值为HK$0.389(HK$0.368toHK$0.398)1,388,000份认股权是在2017年12月13日授出，行权价为HK$1.04(授出认股权前一天的收盘价或前五天的平均收盘价，以较高者为准)，从授出日开始计算，有效期10年，认股权的平均公允价值为HK$0.298(HK$0.286toHK$0.303)	2.87年

其他说明无

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

以权益结算的股份支付对象	公司2022年员工持股计划
授予日权益工具公允价值的确定方法	员工持股计划公允价值根据公司上市流通股票授予日的市场价格确定
授予日权益工具公允价值的重要参数	授予日股价5.45元/股，执行价格2.45元/股
可行权权益工具数量的确定依据	公司业绩指标的达成情况及持有人考核结果
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无重大差异

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	9,507,700.80
以权益结算的股份支付对象	ASL公司2017年购股权计划
授予日权益工具公允价值的确定方法	Binomiallatticemodel二项式点阵模型
授予日权益工具公允价值的重要参数	股价波动率、预期股息率及无风险利率
可行权权益工具数量的确定依据	预计可达到行权条件，即假设员工服务期可达到相当的年限
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无重大差异
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	港币7,197,046.25

其他说明无

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 本期股份支付费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

授予对象类别	以权益结算的股份支付费用	以现金结算的股份支付费用
公司2022年员工持股计划激励对象	4,052,624.68
ASL公司2017年购股权计划激励对象	449.28
合计	4,053,073.96

其他说明无

5、 股份支付的修改、终止情况

√适用 □不适用

本公司2022年第六次临时董事会、2022年第三次临时监事会、2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司<2022年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》，使用公司回购专用账户回购的华胜天成A股普通股股票7,542,056股，向不超过110名计划参与对象授予7,542,056股，授予价格为2.45元/股。公司于2023年4月6日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股票非交易过户。

公司于2024年4月23日召开2022年员工持股计划第二次持有人会议，审议通过了《关于提前终止实施2022年员工持股计划的议案》。同日，本公司召开第八届董事会第二次会议，审议通过了《关于提前终止实施2022年员工持股计划的议案》，决定提前终止本次员工持股计划，董事会审议相关议案时关联董事已回避表决。

6、 其他

□适用 √不适用

十六、承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

(1)对外投资情况

①根据本公司2018年第五次临时董事会，审议通过的《关于参与设立集成电路尖端芯片股权投资中心暨关联交易的议案》，同意本公司之全资子公司北京华胜信泰科技产业发展有限公司（以下简称信泰发展）作为有限合伙人投资10亿元参与设立北京集成电路尖端芯片股权投资中心（有限合伙），认购合伙企业25.5769%的有限合伙份额，且信泰发展承诺于2022年6月1日之前缴足出资额,相关投资项目的收益分配及亏损担当按实缴分配比例进行分配。截至2024年6月30日，信泰发展已出资4亿元，实缴比例为27.32%。

②根据本公司2018年第八次临时董事会，审议通过的《关于认购江苏疌泉美都股权投资基金有限合伙份额暨关联交易的议案》，同意本公司之全资子公司天津投资作为有限合伙人投资3,750.00万元参与设立苏疌泉美都股权投资基金合伙企业（有限合伙），认购合伙企业4.00%的有限合伙份额，且天津投资承诺于协议签署日后三个月内完成首期出资，即认缴出资额20%，协议签署日为2018年7月，相关投资项目的收益分配及亏损担当按实缴分配比例进行分配。截至2024年6月30日，天津投资已出资600.00万元，实缴比例为2.61%。

③根据《北京华胜天成科技股份有限公司与北京和润恺安科技发展股份有限公司及昆山市华胜和润管理咨询合伙企业（有限合伙）投资合作协议》共同出资设立合资公司胜恺润安信息技术有限公司，胜恺润安注册资本5000万元，截至2024年6月30日，本公司实缴出资金额740万元，其余在合资公司完成工商登记备案之日起2年内完成，股东按认缴出资比例进行利润分配。

(2)其他承诺事项

截至2024年6月30日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

√适用 □不适用

1） 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响具体见附注十四、关联方及关联交易5、关联交易情况（4）关联担保情况2）截至2024年6月30日，本公司未到期保函金额为118,940,468.68元。

3、 其他

√适用 □不适用

截至2024年6月30日，本公司不存在其他应披露的或有事项。

十七、资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十八、其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 重要债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为一个报告分部。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期/本期末	中国内地	港澳台及东南亚地区	合计
营业收入	1,036,873,644.59	1,115,528,103.27	2,152,401,747.86
营业成本	896,558,418.58	1,000,107,620.69	1,896,666,039.27
经营性现金净流量	-16,663,424.45	200,647,675.07	183,984,250.62

非流动资产	1,178,746,883.91	121,107,936.60	1,299,854,820.51
上年同期/上年同期末	中国内地	港澳台及东南亚地区	合计
营业收入	772,783,932.87	1,103,452,717.26	1,876,236,650.13
营业成本	625,993,549.77	989,959,641.59	1,615,953,191.36
经营性现金净流量	-203,269,219.25	163,433,745.78	-39,835,473.47
非流动资产	1,254,656,750.13	121,837,380.14	1,376,494,130.27

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用 □不适用

（1）2014年6月，国际商业机器（中国）有限公司（IBM）（被告）与本公司成立合资公司专门销售IBM服务器。2018年2月被告与本公司竞争对手成立新的合资公司，后被告单方终止向本公司供货，造成本公司销售货物来源断绝。2019年本公司发现掌握本公司客户及销售等商业秘密的被告的雇员加入被告与本公司竞争对手成立的合资公司，并不当使用本公司的商业秘密。

本公司于2021年9月10日向美国纽约南区联邦法院提起诉讼，请求判定被告侵犯商业秘密，被告向本公司赔偿相关损失，被告立即停止侵犯行为，被告承担本公司因本次诉讼所支付的律师费用等必要的支出及本案诉讼费。同时，本公司向美国纽约州韦斯特切斯特高等法院提起诉讼，请求判定被告不正当竞争、不当得利、违反信托义务、违反合约和侵害合约关系，被告向本公司赔偿损失，被告立即停止不当行为，被告履行合约约定，被告承担本公司因本次诉讼所支付的律师费用等必要的支出及本案诉讼费。

2022年3月21日，美国纽约南区联邦法院举行法庭听证会，法官听取了原告被告律师对驳回动议的要点的陈述，法官在驳回被告的驳回动议的一些要点的同时也同意了被告的驳回动议的一些要点。公司作为原告已于2022年4月重新提交修改后的诉状，2022年11月9日本公司收到美国纽约南区联邦法院驳回动议成立的裁决书，本公司将依据法律规定程序上诉至美国第二巡回上诉法院，于2023年11月举行上诉的庭辩，目前尚未出具裁决结果。另外，2022年美国纽约州韦斯特切斯特郡高等法院批准了被告的驳回动议。本公司已于2022年4月23号提起上诉（二审）。

2024年7月公司收到美国第二巡回上诉法院的裁决书，法院主要认为保护商业秘密法中没有任何内容表明联邦法院对公司本次商业秘密索赔诉讼拥有专属管辖权，公司可在纽约州法院继续主张商业秘密索赔，基于一案不再审理的既判力原则，法院驳回了公司提交的上诉请求。后续公司将继续积极寻求针对IBM侵犯公司商业秘密的侵权行为的保护并积极行使诉讼权利。

（2）2015年3月18日，本公司与国际商业机器（中国）有限公司（IBM）（被申请人）签订了《软件许可协议》及《服务协议》，分别约定被申请人向本公司授权使用其开发出的IBMWebSphereApplicationServerLibertyBase（简称“WASLibertyBase”）和IBMMQ中间件软件的源代码，以及由被申请人向本公司提供有偿的技术支持、培训和项目管理服务。但在本公司支付了折合24,800,000.00美元的许可使用费以及履行了其在《服务协议》下的支付服务费用的义务后，被申请人却存在擅自将WASLibertyBase软件开源、未按照约定交付WASLibertyBase合同约定的版本等违约行为，导致本公司获得WASLibertyBase软件的合同目的无法实现，构成《软件许可协议》、《服务协议》项下的根本违约。

本公司已依法提起仲裁，请求裁决部分解除《软件许可协议》（涉及与WASLibertyBase相关的部分），部分解除《服务协议》（涉及与WASLibertyBase相关的部分），被申请人向本公司返还《软件许可协议》项下已经支付的许可费人民币78,351,260.00元，被申请人向本公司返还《服务协议》项下已经支付的服务费共计人民币4,281,941.52元，被申请人向本公司支付资金占用利息、被申请人承担本公司因本次仲裁所支付的律师费用、公证费、翻译费、交通费等必要的支出及本案仲裁费。本公司于2021年11月19日收到中国国际经济贸易仲裁委员会受理通知[(2021)中国贸仲京字第095933号]。

2022年被申请人向仲裁庭提出反请求申请书，请求裁决本公司根据《软件许可协议》约定，提交自2015年至本案仲裁裁决做出前，经第三方审计机构审计确认的，本公司及“受让附属企业”销售、许可或以其他方式另行转让（合称“销售”）的基于《软件许可协议》许可整合的全部中间件产品的全部毛收入，以及该产品的销售《摘要》，以计算其应向IBM支付的“持续给付的许可使用费”；裁决本公司支付《软件许可协议》项下欠付“持续给付的许可使用费”及约定逾期付款违约金，直至其付清全款之日止（具体金额须待本公司履行前述销售情况报告义务后计算）；裁决本公司支付《服务协议》项下欠付“服务费”1,391,000.00美元，折合人民币9,532,324.00元，“差旅和生活费用”41,000.00美元，折合人民币281,828.00元（以上款项按应付款日前一日中国人民银行公布的美元兑换人民币的中间价折算），以及约定逾期付款违约金，直至其付清全款之日止；裁决本公司承担IBM因本案所支付的全部维权费用，包括律师费、公证费等，总金额将在本案最后一次仲裁开庭时根据实际发生情况予以确认；裁决本公司承担本案反请求全部仲裁费用；目前该案件尚在审理中。

8、 其他

□适用 √不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据

单位:元币种：人民币

票据种类	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

银行承兑汇票	7,560,382.83	75,603.82	7,484,779.01	47,166,888.88	471,668.89	46,695,219.99
商业承兑汇票	19,324,358.24	219,754.81	19,104,603.43	3,292,799.97	119,103.08	3,173,696.89
合计	26,884,741.07	295,358.63	26,589,382.44	50,459,688.85	590,771.97	49,868,916.88

（1）期末本公司已质押的应收票据

单位：元币种：人民币

种类	期末已质押金额
银行承兑票据	2,664,025.88
商业承兑票据	15,913,016.00
合计	18,577,041.88

（2）期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据

单位：元币种：人民币

种类	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据		1,743,360.00
商业承兑票据		15,913,016.00
合计		17,656,376.00

（3）按坏账计提方法分类

单位：元币种：人民币

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	预期信用损失率(%)
按组合计提坏账准备	26,884,741.07	100.00	295,358.63	1.10	26,589,382.44
其中：
商业承兑汇票	19,324,358.24	71.88	219,754.81	1.14	19,104,603.43
承兑人信用等级一般的银行承兑汇票	7,560,382.83	28.12	75,603.82	1.00	7,484,779.01
合计	26,884,741.07	100.00	295,358.63	1.10	26,589,382.44

类别	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	预期信用损失率(%)
按组合计提坏账准备	50,459,688.85	100.00	590,771.97	1.17	49,868,916.88
其中：
商业承兑汇票	3,292,799.97	6.53	119,103.08	3.62	3,173,696.89
承兑人信用等级一般的银行承兑汇票	47,166,888.88	93.47	471,668.89	1.00	46,695,219.99
合计	50,459,688.85	100.00	590,771.97	1.17	49,868,916.88

按组合计提坏账准备的应收票据：

组合计提项目：承兑人信用等级一般的银行承兑汇票

单位：元币种：人民币

名称	期末余额			期初余额
	应收票据	坏账准备	预期信用损失率(%)	应收票据	坏账准备	预期信用损失率(%)
承兑人信用等级一般的银行承兑汇票	7,560,382.83	75,603.82	1.00	47,166,888.88	471,668.89	1.00

组合计提项目：商业承兑汇票

单位：元币种：人民币

名称	期末余额			期初余额
	应收票据	坏账准备	预期信用损失率(%)	应收票据	坏账准备	预期信用损失率(%)
1年以内	19,029,789.00	190,297.89	1.00	1,272,717.97	12,727.18	1.00
1至2年				335,400.00	10,062.00	3.00
2至3年				1,443,086.00	72,154.30	5.00
3年以上	294,569.24	29,456.92	10.00	241,596.00	24,159.60	10.00
合计	19,324,358.24	219,754.81	1.14	3,292,799.97	119,103.08	3.62

(4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元币种：人民币

	坏账准备金额
期初余额	590,771.97
本期计提
本期转回	295,413.34
期末余额	295,358.63

2、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	540,422,324.50	284,384,399.87
1年以内小计	540,422,324.50	284,384,399.87
1至2年	106,435,141.22	133,220,244.87
2至3年	95,289,573.01	63,852,251.19
3年以上
3至4年	20,445,408.92	17,146,721.68

4至5年	60,132,306.81	56,899,555.98
5年以上	164,133,829.81	164,589,247.71
合计	986,858,584.27	720,092,421.30

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	125,179,990.08	12.68	84,439,855.33	67.45	40,740,134.75	125,179,990.08	17.39	84,439,855.33	67.45	40,740,134.75
其中：
按组合计提坏账准备	861,678,594.19	87.32	175,596,528.03	20.38	686,082,066.16	594,912,431.22	82.61	161,869,089.55	27.21	433,043,341.67
其中：
账龄组合	633,030,955.51	64.15	175,596,528.03	27.74	457,434,427.48	538,798,744.47	74.82	161,869,089.55	30.04	376,929,654.92
合并范围内关联方组合	228,647,638.68	23.17			228,647,638.68	56,113,686.75	7.79			56,113,686.75

合计

986,858,584.27

/

260,036,383.36

/

726,822,200.91

720,092,421.30

/

246,308,944.88

/

473,783,476.42

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
南京赛擎科技有限公司	93,515,006.03	71,903,688.14	76.89
中海外江苏贸易发展有限公司	31,664,984.05	12,536,167.19	39.59
合计	125,179,990.08	84,439,855.33	67.45	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	350,721,406.02	17,185,348.97	4.90
1至2年	89,636,117.31	21,037,596.73	23.47
2至3年	84,226,964.53	35,535,356.33	42.19
3至4年	20,252,043.04	13,643,801.39	67.37
4至5年	54,802,694.77	54,802,694.77	100.00
5年以上	33,391,729.84	33,391,729.84	100.00
合计	633,030,955.51	175,596,528.03	27.74

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款坏账准备	246,308,944.88	13,727,438.48				260,036,383.36

合计

246,308,944.88

13,727,438.48

-

260,036,383.36

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明无

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额458,151,329.65元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例45.59%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额91,801,639.11元。

其他说明无

其他说明：

□适用 √不适用

3、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	635,011,548.03	543,876,761.37
合计	635,011,548.03	543,876,761.37

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(6). 本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(6). 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	155,940,530.52	174,376,577.46
1年以内小计	155,940,530.52	174,376,577.46
1至2年	481,450,558.45	354,923,352.18
2至3年	10,010,644.46	20,710,361.77

3年以上
3至4年	7,148,554.53	4,191,172.46
4至5年	2,079,885.15	2,696,485.88
5年以上	11,039,048.66	11,546,960.25
合计	667,669,221.77	568,444,910.00

(2). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
内部往来	528,889,131.64	429,797,380.20
押金保证金	110,391,526.59	117,450,381.43
预支款	11,664,563.52	4,639,484.39
备用金	1,413,358.80	1,201,033.11
往来款及其他	15,310,641.22	15,356,630.87
合计	667,669,221.77	568,444,910.00

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额	24,568,148.63			24,568,148.63
2024年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	8,089,525.11			8,089,525.11
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2024年6月30日余额	32,657,673.74			32,657,673.74

各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收账款坏账准备	24,568,148.63	8,089,525.11				32,657,673.74
合计	24,568,148.63	8,089,525.11				32,657,673.74

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明无

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	期末余额	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	款项的性质	账龄	坏账准备 期末余额
软件公司	104,472,954.37	15.65	内部往来	1年以内；1-2年；2-3年；3-4年；4-5年；5年以上
基金公司	100,714,171.17	15.08	内部往来	1年以内；1-2年；2-3年；3-4年
长盛科技	81,148,208.68	12.15	内部往来	1年以内；1-2年；2-3年
天津市河北城市建设投资有限公司	65,000,000.00	9.74	押金和保证金	1年以内；1-2年	10,056,000.00
南京华胜	62,410,721.65	9.35	内部往来	1年以内；1-2年；2-3年；
合计	413,746,055.87	61.97	/	/	10,056,000.00

(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

期末，处于第一阶段的坏账准备：

单位:元币种：人民币

类别	账面余额	未来12个月内的预期信用损失率(%)	坏账准备	账面价值
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	667,669,221.77	4.89	32,657,673.74	635,011,548.03
备用金组合	1,413,358.80	1.00	14,133.59	1,399,225.21
账龄组合	137,366,731.33	23.76	32,643,540.15	104,723,191.18
合并范围内关联方组合	528,889,131.64	-	-	528,889,131.64
合计	667,669,221.77	4.89	32,657,673.74	635,011,548.03

期末，本公司不存在处于第二阶段、第三阶段的其他应收款。

期初，处于第一阶段的坏账准备：

单位：元币种：人民币

类别	账面余额	未来12个月内的预期信用损失率(%)	坏账准备	账面价值
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	568,444,910.00	4.32	24,568,148.63	543,876,761.37
备用金组合	1,201,033.11	1.00	12,010.33	1,189,022.78
账龄组合	137,446,496.69	17.87	24,556,138.30	112,890,358.39
合并范围内关联方组合	429,797,380.20			429,797,380.20
合计	568,444,910.00	4.32	24,568,148.63	543,876,761.37

期初，本公司不存在处于第二阶段、第三阶段的其他应收款。

4、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,700,390,416.05	43,750,687.96	2,656,639,728.09	2,725,890,416.05	43,750,687.96	2,682,139,728.09

对联营、合营企业投资	338,648,981.91		338,648,981.91	349,899,676.79		349,899,676.79
合计	3,039,039,397.96	43,750,687.96	2,995,288,710.00	3,075,790,092.84	43,750,687.96	3,032,039,404.88

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
香港华胜	346,227,046.13			346,227,046.13
软件公司	102,699,868.84			102,699,868.84
深圳华胜	8,097,899.99			8,097,899.99		8,000,000.00
南京华胜	52,295,000.00			52,295,000.00
成都华胜	20,000,000.00			20,000,000.00
翰竺科技	13,112,158.03			13,112,158.03
广州石竹	123,479,131.69			123,479,131.69
新云科技	35,750,687.96			35,750,687.96		35,750,687.96
信泰科技	1,612,229,500.02			1,612,229,500.02
低碳投资中心	49,850,499.29			49,850,499.29
天津投资	189,999,327.83			189,999,327.83
长盛科技	33,710,232.63			33,710,232.63
江苏长盛	40,000,000.00			40,000,000.00
胜瀚科技	25,600,000.00		25,500,000.00	100,000.00

华胜科创	52,839,063.64			52,839,063.64
天津华胜	18,000,000.00			18,000,000.00
雅安华胜	2,000,000.00			2,000,000.00
合计	2,725,890,416.05		25,500,000.00	2,700,390,416.05		43,750,687.96

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
和润恺安	89,512,600.83			-2,456,284.13						87,056,316.70
中域昭拓	205,279,571.49			-7,597,982.08						197,681,589.41
宁波易安云	728,289.22			-89,807.04						638,482.18
神州云动	46,857,433.97			-528,657.77						46,328,776.20
胜恺润安	7,521,781.28			-577,963.86						6,943,817.42
小计	349,899,676.79			-11,250,694.88						338,648,981.91
合计	349,899,676.79			-11,250,694.88						338,648,981.91

(3). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,089,682,822.49	992,020,927.61	677,092,524.09	566,229,388.47
其他业务	20,924,379.16	551,125.08	20,944,384.34	1,789,830.66
合计	1,110,607,201.65	992,572,052.69	698,036,908.43	568,019,219.13

(2)营业收入、营业成本按地区划分

单位：元币种：人民币

主要经营地区	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
中国大陆	1,110,607,201.65	992,572,052.69	698,036,908.43	568,019,219.13

(3)营业收入、营业成本按商品转让时间划分

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额
	收入	成本
主营业务	1,089,682,822.49	992,020,927.61
其中：在某一时点确认	935,147,301.45	879,190,141.62
在某一时段确认	154,535,521.04	112,830,785.99
其他业务	20,924,379.16	551,125.08
其中：在某一时点确认	1,441,629.39
在某一时段确认	2,520,519.94
租赁收入	16,962,229.83	551,125.08
合计	1,110,607,201.65	992,572,052.69

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

其他说明：

无

6、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	-11,250,694.88	-5,000,075.75
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
银行理财产品	25,717.41
合计	-11,224,977.47	-5,000,075.75

其他说明：

无

7、 其他

□适用 √不适用

二十、补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	19,800.54
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经	380,916.48

营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	-151,140,763.12
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用	-4,052,624.68
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,163,868.90
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	-22,252,633.37
少数股东权益影响额（税后）	222,533.48
合计	-131,598,701.99

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

（1）本期政府补助中税收返还金额840,551.21元，与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受，不计入非经常性损益；

（2）本公司的经营业务包括“自主产品、IT服务、产业投资和金融”三大业务板块，本公司2015年12月对《公司章程》进行了修改，增加经营范围：法律、法规允许的产业投资、创业投资、股权投资和资本管理。投资联营企业形成的投资收益计入经常性损益；

（3）本期取得代扣个人所得税手续费返还278,813.75元，属于与日常活动相关的收益，并非性质特殊或偶发，因此计入经常性损益。

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-5.89	-0.23
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-2.75	-0.11

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：王维航董事会批准报送日期：2024年8月28日

修订信息

□适用 √不适用