江苏国泰国际集团股份有限公司
JIANGSU GUOTAI INTERNATIONAL GROUP CO., LTD.
2024年半年度财务报告
（未经审计）
二〇二四年八月三十日
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏国泰国际集团股份有限公司
2024年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 18,917,307,071.64 | 20,891,461,472.88 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 2,658,677,527.82 | 3,062,472,337.35 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 127,650,743.96 | 311,399,915.99 |
| 应收账款 | 6,070,299,975.28 | 5,405,475,034.77 |
| 应收款项融资 | 415,214,420.02 | 701,672,581.43 |
| 预付款项 | 211,585,824.05 | 247,931,827.06 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 69,306,377.73 | 71,707,739.59 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 13,000,000.00 | |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 4,128,021,385.89 | 3,350,706,173.09 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 731,439,277.65 | 826,935,034.21 |
| 流动资产合计 | 33,329,502,604.04 | 34,869,762,116.37 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 其他债权投资 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 971,063,098.15 | 896,806,452.35 |
| 其他权益工具投资 | 91,128,157.69 | 91,128,157.69 |
| 其他非流动金融资产 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 投资性房地产 | 415,137,492.38 | 437,607,955.86 |
| 固定资产 | 3,524,687,619.60 | 3,067,895,422.21 |
| 在建工程 | 1,488,020,078.98 | 1,638,882,492.88 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 519,458,293.24 | 424,758,324.54 |
| 无形资产 | 1,273,890,008.03 | 1,251,307,092.25 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 4,088,228.44 | 4,088,228.44 |
| 长期待摊费用 | 176,745,602.25 | 147,996,998.83 |
| 递延所得税资产 | 230,112,607.37 | 210,137,242.27 |
| 其他非流动资产 | 132,732,683.99 | 82,103,859.24 |
| 非流动资产合计 | 8,844,063,870.12 | 8,269,712,226.56 |
| 资产总计 | 42,173,566,474.16 | 43,139,474,342.93 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 945,301,394.95 | 1,030,015,624.62 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 1,829,451.20 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 2,307,155,395.18 | 3,377,046,764.68 |
| 应付账款 | 7,279,911,076.73 | 6,557,411,523.34 |
| 预收款项 | 1,988,448.51 | 1,739,849.00 |
| 合同负债 | 479,688,733.81 | 441,270,817.00 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | 40,994,011.49 | 92,293,366.85 |
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,040,810,897.38 | 1,304,145,384.89 |
| 应交税费 | 393,433,417.20 | 697,674,962.18 |
| 其他应付款 | 78,928,898.29 | 412,105,933.83 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 314,993,950.89 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,485,427,549.43 | 2,027,017,140.17 |
| 其他流动负债 | 171,456,079.11 | 270,245,898.89 |
| 流动负债合计 | 15,226,925,353.28 | 16,210,967,265.45 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 1,088,446,391.83 | 1,458,554,528.06 |
| 应付债券 | 3,966,732,374.30 | 3,891,359,033.85 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 354,591,858.43 | 257,418,603.66 |
| 长期应付款 | 8,617,805.26 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 66,418,448.36 | 69,674,273.17 |
| 递延所得税负债 | 16,596,222.99 | 14,479,458.28 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 5,501,403,101.17 | 5,691,485,897.02 |
| 负债合计 | 20,728,328,454.45 | 21,902,453,162.47 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,627,612,195.00 | 1,627,610,908.00 |
| 其他权益工具 | 417,174,986.22 | 417,176,137.15 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 5,510,883,657.76 | 5,510,400,268.52 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -23,824,966.90 | 2,651,802.72 |
| 专项储备 | 35,818,424.21 | 32,196,226.76 |
| 盈余公积 | 597,043,647.51 | 597,043,647.51 |
| 一般风险准备 | 6,225,861.20 | 6,225,861.20 |
| 未分配利润 | 7,052,567,106.93 | 7,049,480,294.82 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 15,223,500,911.93 | 15,242,785,146.68 |
| 少数股东权益 | 6,221,737,107.78 | 5,994,236,033.78 |
| 所有者权益合计 | 21,445,238,019.71 | 21,237,021,180.46 |
| 负债和所有者权益总计 | 42,173,566,474.16 | 43,139,474,342.93 |
法定代表人：张子燕 主管会计工作负责人：张文明 会计机构负责人：许叶红
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 3,699,975,596.50 | 3,124,574,427.63 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融资产 | 1,065,830,250.94 | 1,672,030,438.19 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 4,327,025.03 | 1,255,659.15 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 928,924.08 | 3,188,012.71 |
| 其他应收款 | 79,294.21 | 568,417,885.70 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 568,326,890.00 | |
| 存货 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 21,455,187.55 | 18,351,074.99 |
| 流动资产合计 | 4,792,596,278.31 | 5,387,817,498.37 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 10,044,261,200.74 | 9,830,426,267.41 |
| 其他权益工具投资 | 56,546,103.85 | 56,546,103.85 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 161,296,061.77 | 165,720,204.97 |
| 固定资产 | 81,307,260.76 | 79,941,412.54 |
| 在建工程 | 295,150,131.53 | 208,350,887.20 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 383,648.52 | 575,472.78 |
| 无形资产 | 152,042,786.54 | 154,463,113.39 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 4,499,422.11 | 3,533,034.06 |
| 递延所得税资产 | 10,477,395.80 | 2,124,080.90 |
| 其他非流动资产 | 0.00 | 1,000,000.00 |
| 非流动资产合计 | 10,805,964,011.62 | 10,502,680,577.10 |
| 资产总计 | 15,598,560,289.93 | 15,890,498,075.47 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 500,459,700.00 | 550,556,900.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 134,620,691.58 | 91,025,349.17 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 115,050,928.74 | 8,582.74 |
| 应付职工薪酬 | 208,309.69 | 4,299,070.89 |
| 应交税费 | 2,995,529.24 | 14,811,959.76 |
| 其他应付款 | 12,262,045.10 | 12,263,477.10 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,702,127,000.00 | 1,452,288,580.29 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,467,724,204.35 | 2,125,253,919.95 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 500,000,000.00 | 750,000,000.00 |
| 应付债券 | 3,966,732,374.30 | 3,891,359,033.85 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 854,722.67 | 881,572.60 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 4,467,587,096.97 | 4,642,240,606.45 |
| 负债合计 | 6,935,311,301.32 | 6,767,494,526.40 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,627,612,195.00 | 1,627,610,908.00 |
| 其他权益工具 | 417,174,986.22 | 417,176,137.15 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 5,763,051,143.61 | 5,763,040,563.68 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -2,964,207.69 | -3,040,566.91 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 492,309,173.50 | 492,309,173.50 |
| 未分配利润 | 366,065,697.97 | 825,907,333.65 |
| 所有者权益合计 | 8,663,248,988.61 | 9,123,003,549.07 |
| 负债和所有者权益总计 | 15,598,560,289.93 | 15,890,498,075.47 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 17,661,390,829.01 | 16,617,569,908.65 |
| 其中：营业收入 | 17,630,363,126.33 | 16,583,740,951.22 |
| 利息收入 | 31,027,702.68 | 33,828,957.43 |
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 16,462,025,652.39 | 15,312,688,233.54 |
| 其中：营业成本 | 14,946,295,160.39 | 13,908,347,901.56 |
| 利息支出 | 270,469.21 | 93,067.37 |
| 手续费及佣金支出 | 9,756.93 | 12,316.92 |
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 35,694,690.17 | 44,348,858.14 |
| 销售费用 | 1,004,994,943.56 | 933,129,365.77 |
| 管理费用 | 548,592,998.76 | 514,468,055.57 |
| 研发费用 | 38,280,401.38 | 50,905,790.04 |
| 财务费用 | -112,112,768.01 | -138,617,121.83 |
| 其中：利息费用 | 146,085,823.88 | 129,719,685.23 |
| 利息收入 | 215,434,947.96 | 133,358,331.08 |
| 加：其他收益 | 21,650,548.80 | 79,384,070.52 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 18,114,406.72 | 110,194,813.40 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,174,269.74 | 8,421,066.82 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | -59,296,642.80 | -63,697,384.85 |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -42,298,192.29 | -14,994,475.39 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | -4,116,588.58 | 3,038,346.90 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 316,392.17 | 253,303.21 |
| 三、营业利润（亏损以“—”号填列） | 1,133,735,100.64 | 1,419,060,348.90 |
| 加：营业外收入 | 4,087,964.49 | 22,257,644.84 |
| 减：营业外支出 | 7,177,473.54 | 4,674,254.02 |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 1,130,645,591.59 | 1,436,643,739.72 |
| 减：所得税费用 | 305,158,272.24 | 350,942,250.74 |
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 五、净利润（净亏损以“—”号填列） | 825,487,319.35 | 1,085,701,488.98 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 825,487,319.35 | 1,085,701,488.98 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） | 491,370,470.61 | 666,451,783.65 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） | 334,116,848.74 | 419,249,705.33 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -31,383,676.77 | 111,531,698.76 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -26,476,769.62 | 78,916,982.52 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -26,476,769.62 | 78,916,982.52 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 76,359.22 | -3,516,300.22 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -26,553,128.84 | 82,433,282.74 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -4,906,907.15 | 32,614,716.24 |
| 七、综合收益总额 | 794,103,642.58 | 1,197,233,187.74 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 464,893,700.99 | 745,368,766.17 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 329,209,941.59 | 451,864,421.57 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.30 | 0.41 |
| （二）稀释每股收益 | 0.27 | 0.33 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：张子燕 主管会计工作负责人：张文明 会计机构负责人：许叶红
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 5,034,030.27 | 5,055,251.83 |
| 减：营业成本 | 4,424,143.20 | 4,424,143.20 |
| 税金及附加 | 792,592.62 | 917,947.39 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 15,389,159.72 | 14,340,688.37 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 71,499,505.50 | 76,440,026.32 |
| 其中：利息费用 | 118,573,973.64 | 106,834,793.21 |
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 利息收入 | 47,107,735.72 | 30,403,470.58 |
| 加：其他收益 | 426,077.79 | 42,629,354.00 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 141,524,445.73 | 123,566,549.06 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 6,148,190.11 | 9,220,953.27 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | -33,200,187.25 | -7,841,391.90 |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -38,578.26 | 1,516,886.80 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 325,940.18 | |
| 二、营业利润（亏损以“—”号填列） | 21,640,387.24 | 69,129,784.69 |
| 加：营业外收入 | 3,228.29 | |
| 减：营业外支出 | 2,002,265.90 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 21,640,387.24 | 67,130,747.08 |
| 减：所得税费用 | -6,801,635.58 | 16,296,081.88 |
| 四、净利润（净亏损以“—”号填列） | 28,442,022.82 | 50,834,665.20 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 28,442,022.82 | 50,834,665.20 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 76,359.22 | -3,516,300.22 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 76,359.22 | -3,516,300.22 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 76,359.22 | -3,516,300.22 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 |
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 28,518,382.04 | 47,318,364.98 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 16,912,036,831.77 | 17,317,768,776.61 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | -51,299,355.36 | 28,670,813.29 |
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 27,437,843.55 | 35,434,254.94 |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,192,142,969.62 | 976,668,182.53 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 221,424,754.18 | 231,795,025.92 |
| 经营活动现金流入小计 | 18,301,743,043.76 | 18,590,337,053.29 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 15,988,351,577.80 | 14,822,907,323.03 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | 157,628,143.14 | -6,637,896.13 |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 280,226.14 | 105,384.29 |
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,973,308,208.78 | 1,687,444,354.61 |
| 支付的各项税费 | 800,487,973.43 | 829,481,322.83 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 488,945,388.38 | 441,369,018.21 |
| 经营活动现金流出小计 | 19,409,001,517.67 | 17,774,669,506.84 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,107,258,473.91 | 815,667,546.45 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 6,748,031,120.00 | 14,980,863,051.58 |
| 取得投资收益收到的现金 | 43,333,259.54 | 108,667,267.46 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 23,563,336.31 | 9,225,802.47 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,708,153.60 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,048,815.44 | |
| 投资活动现金流入小计 | 6,814,927,715.85 | 15,102,513,090.55 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 674,186,972.12 | 641,991,052.45 |
| 投资支付的现金 | 4,409,239,304.45 | 12,014,167,000.00 |
| 质押贷款净增加额 |
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 5,083,426,276.57 | 12,656,158,052.45 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,731,501,439.28 | 2,446,355,038.10 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 2,970,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,970,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 1,274,675,838.60 | 2,513,174,894.92 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 447,476,767.11 | 209,873,873.57 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,722,152,605.71 | 2,726,018,768.49 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,052,351,235.12 | 863,922,688.13 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 915,563,658.76 | 770,276,080.61 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 357,658,400.92 | 286,873,849.07 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 138,561,999.25 | 396,160,274.52 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,106,476,893.13 | 2,030,359,043.26 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -384,324,287.42 | 695,659,725.23 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 63,536,825.29 | 209,097,314.74 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 303,455,503.24 | 4,166,779,624.52 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 16,904,956,958.85 | 13,960,106,359.83 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 17,208,412,462.09 | 18,126,885,984.35 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,508,036.44 | 4,663,091.06 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 47,500,870.23 | 73,029,203.23 |
| 经营活动现金流入小计 | 51,008,906.67 | 77,692,294.29 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,311,387.59 | 2,145,843.18 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 7,423,275.23 | 7,278,227.49 |
| 支付的各项税费 | 15,454,340.18 | 25,255,215.96 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,957,689.86 | 6,696,865.03 |
| 经营活动现金流出小计 | 30,146,692.86 | 41,376,151.66 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 20,862,213.81 | 36,316,142.63 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 3,360,939,616.00 | 6,959,820,400.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 698,115,548.09 | 483,127,066.43 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 114,970,346.00 | 362,135.93 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 4,174,025,510.09 | 7,443,309,602.36 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 47,792,479.62 | 29,500,049.92 |
| 投资支付的现金 | 1,995,550,000.00 | 6,792,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的 |
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2,043,342,479.62 | 6,821,500,049.92 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 2,130,683,030.47 | 621,809,552.44 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 350,000,000.00 | 950,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 350,000,000.00 | 950,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 400,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 531,732,396.81 | 456,922,603.98 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 370,264.87 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 931,732,396.81 | 457,292,868.85 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -581,732,396.81 | 492,707,131.15 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 217.56 | 2,588.25 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,569,813,065.03 | 1,150,835,414.47 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,115,733,136.88 | 2,570,608,065.90 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 3,685,546,201.91 | 3,721,443,480.37 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,627,610,908.00 | 417,176,137.15 | 5,510,400,268.52 | 2,651,802.72 | 32,196,226.76 | 597,043,647.51 | 6,225,861.20 | 7,049,480,294.82 | 15,242,785,146.68 | 5,994,236,033.78 | 21,237,021,180.46 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,627,610,908.00 | 417,176,137.15 | 5,510,400,268.52 | 2,651,802.72 | 32,196,226.76 | 597,043,647.51 | 6,225,861.20 | 7,049,480,294.82 | 15,242,785,146.68 | 5,994,236,033.78 | 21,237,021,180.46 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减 | 1,287.00 | -1,1 | 483,389.24 | -26, | 3,622, | 3,086, | -19, | 227,501,07 | 208,216,839.25 | ||||||
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 少以“—”号填列） | 50.93 | 476,769.62 | 197.45 | 812.11 | 284,234.75 | 4.00 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -26,476,769.62 | 491,370,470.61 | 464,893,700.99 | 329,209,941.59 | 794,103,642.58 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,287.00 | -1,150.93 | 3,012,019.93 | 3,012,156.00 | -59,958,784.01 | -56,946,628.01 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -61,959,744.00 | -61,959,744.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 1,287.00 | -1,150.93 | 10,579.93 | 10,716.00 | 10,716.00 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 3,001,440.00 | 3,001,440.00 | 2,000,959.99 | 5,002,399.99 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -488,283,658.50 | -488,283,658.50 | -42,667,477.96 | -530,951,136.46 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -488,283,658.50 | -488,283,658.50 | -42,667,477.96 | -530,951,136.46 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者 | |||||||||||||||
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 3,622,197.45 | 3,622,197.45 | 2,029,915.57 | 5,652,113.02 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 6,394,356.40 | 6,394,356.40 | 3,957,747.03 | 10,352,103.43 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 2,772,158.95 | 2,772,158.95 | 1,927,831.46 | 4,699,990.41 | |||||||||||
| （六）其他 | -2,528,630.69 | -2,528,630.69 | -1,112,521.19 | -3,641,151.88 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,627,612,195.00 | 417,174,986.22 | 5,510,883,657.76 | -23,824,966.90 | 35,818,424.21 | 597,043,647.51 | 6,225,861.20 | 7,052,567,106.93 | 15,223,500,911.93 | 6,221,737,107.78 | 21,445,238,019.71 | ||||
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东 | 所有者权益合 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资 | 减 | 其 | 专 | 盈 | 一 | 未 | 其 | 小 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 本公积 | ：库存股 | 他综合收益 | 项储备 | 余公积 | 般风险准备 | 分配利润 | 他 | 计 | 权益 | 计 | ||
| 一、上年期末余额 | 1,627,597,512.00 | 417,188,221.87 | 5,588,968,998.03 | -41,181,639.54 | 21,451,859.51 | 536,996,294.12 | 6,225,861.20 | 5,910,018,186.94 | 14,067,265,294.13 | 5,201,907,168.42 | 19,269,172,462.55 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | 75,000,000.00 | 2,416,027.29 | 16,961,806.05 | 94,377,833.34 | 94,354,322.74 | 188,732,156.08 | |||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,627,597,512.00 | 417,188,221.87 | 5,663,968,998.03 | -41,181,639.54 | 21,451,859.51 | 539,412,321.41 | 6,225,861.20 | 5,926,979,992.99 | 14,161,643,127.47 | 5,296,261,491.16 | 19,457,904,618.63 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 6,596.00 | -6,016.20 | -1,069,392.20 | 78,916,982.52 | 5,147,921.75 | 259,551,137.65 | 342,547,229.52 | 442,060,968.78 | 784,608,198.30 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 78,916,982.52 | 666,451,783.65 | 745,368,766.17 | 451,864,421.57 | 1,197,233,187.74 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,596.00 | -6,016.20 | -1,265,229.64 | -1,264,649.84 | 10,595,026.07 | 9,330,376.23 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 3,056,162.56 | 3,056,162.56 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 6,596.00 | -6,016.20 | 53,890.93 | 54,470.73 | 54,470.73 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -1,319,120.57 | -1,319,120.57 | 7,538,863.51 | 6,219,742.94 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -406,900,646.00 | -406,900,646.00 | -23,449,738.98 | -430,350,384.98 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -406,900,646.00 | -406,900,646.00 | -23,449,738.98 | -430,350,384.98 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 5,147,921.75 | 5,147,921.75 | 2,965,097.56 | 8,113,019.31 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 8,110,136.25 | 8,110,136.25 | 5,050,296.21 | 13,160,432.46 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 2,962,214 | 2,962,214 | 2,085,198.65 | 5,047,413.15 | |||||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| .50 | .50 | ||||||||||||||
| （六）其他 | 195,837.44 | 195,837.44 | 86,162.56 | 282,000.00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,627,604,108.00 | 417,182,205.67 | 5,662,899,605.83 | 37,735,342.98 | 26,599,781.26 | 539,412,321.41 | 6,225,861.20 | 6,186,531,130.64 | 14,504,190,356.99 | 5,738,322,459.94 | 20,242,512,816.93 | ||||
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,627,610,908.00 | 417,176,137.15 | 5,763,040,563.68 | -3,040,566.91 | 492,309,173.50 | 825,907,333.65 | 9,123,003,549.07 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,627,610,908.00 | 417,176,137.15 | 5,763,040,563.68 | -3,040,566.91 | 492,309,173.50 | 825,907,333.65 | 9,123,003,549.07 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 1,287.00 | -1,150.93 | 10,579.93 | 76,359.22 | -459,841,635.68 | -459,754,560.46 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 76,359.22 | 28,442,022.82 | 28,518,382.04 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,287.00 | -1,150.93 | 10,579.93 | 10,716.00 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 1,287.00 | -1,150.93 | 10,579.93 | 10,716.00 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -488,283,658.50 | -488,283,658.50 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -488,283,658.50 | -488,283,658.50 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,627,612,195.00 | 417,174,986.22 | 5,763,051,143.61 | -2,964,207.69 | 492,309,173.50 | 366,065,697.97 | 8,663,248,988.61 | |||||
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 | 减： | 其他综 | 专项 | 盈余公 | 未分配 | 其 | 所有者 | |
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 公积 | 库存股 | 合收益 | 储备 | 积 | 利润 | 他 | 权益合计 | ||
| 一、上年期末余额 | 1,627,597,512.00 | 417,188,221.87 | 5,836,240,890.03 | 462,213.22 | 434,677,847.40 | 714,126,044.77 | 9,030,292,729.29 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,627,597,512.00 | 417,188,221.87 | 5,836,240,890.03 | 462,213.22 | 434,677,847.40 | 714,126,044.77 | 9,030,292,729.29 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 6,596.00 | -6,016.20 | 53,890.93 | -3,516,300.22 | -356,065,980.80 | -359,527,810.29 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -3,516,300.22 | 50,834,665.20 | 47,318,364.98 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,596.00 | -6,016.20 | 53,890.93 | 54,470.73 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 6,596.00 | -6,016.20 | 53,890.93 | 54,470.73 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -406,900,646.00 | -406,900,646.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -406,900,646.00 | -406,900,646.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,627,604,108.00 | 417,182,205.67 | 5,836,294,780.96 | -3,054,087.00 | 434,677,847.40 | 358,060,063.97 | 8,670,764,919.00 | |||||
三、公司基本情况
（一）公司概况
江苏国泰国际集团股份有限公司（以下简称：江苏国泰、本公司或公司）为经江苏省人民政府苏政复[1998]28号文批准成立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码为：
91320000703675629U，2006年12月8日在深圳证券交易所上市。
截至2024年6月30日，本公司累计发行股本总数1,627,612,195股，其中：限售条件流通股30,380,725.00股，无限售条件流通股1,597,231,470股。公司注册资本为162,761.0908万元，股本为162,761.2195万元。
本公司注册地为：张家港市杨舍镇人民中路15号2幢31楼
本公司法定代表人为：张子燕。
本公司经营范围：国内贸易；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；服装、鞋帽、服饰、日用百货、针纺织品、皮革制品的生产加工及网络销售。对外派遣工程、生产及服务行业所需的劳务人员（不含海员），预包装食品的批发与零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
主要子公司主要从事纺织品服装的进出口贸易、锂离子电池电解液、服装以及玩具等产品的生产及销售。
本财务报表业经公司董事会于2024年8月28日批准报出。
(二)合并财务报表范围
本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。本公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年6月30日的合并及母公司财务状况以及2024年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，详见本附注“七、65、外币货币性项目”。本财务报表以人民币列示。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的按单项计提坏账准备的应收账款 | 单项计提金额大于应收款项金额的0.1%，且单项金额大于500万元 |
| 应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的 | 单项坏账准备收回或转回的金额大于应收款项金额的0.2%，且单项金额大于500万元 |
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的应收账款核销 | 单项核销金额大于应收款项金额的0.1%，且单项金额大于500万元 |
| 重要的按单项计提坏账准备的其他应收款项 | 单项计提金额大于其他应收款金额的5%，且单项金额大于500万元 |
| 重要的在建工程 | 单项在建工程预算大于净资产的0.5%，且在建工程累计发生额大于2000万元 |
| 重要的非全资子公司 | 净利润影响超过公司合并净利润5%，或总资产影响超过公司总资产的5% |
| 重要的联营企业 | 对联营企业的长期股权投资账面价值大于公司总资产0.1%，且金额大于5000万元 |
| 收到的重要投资活动有关的现金 | 支付单项投资活动金额大于净资产的0.2%，且金额大于4000万元 |
| 支付的重要投资活动有关的现金 | 支付单项投资活动金额大于净资产的0.2%，且金额大于4000万元 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
A、控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
B、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数
和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
A、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
B、外币报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
A、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）
B、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
C、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
D、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
E、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
F、金融工具减值的测试方法及会计处理方法本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。
除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：
（1）应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将应收账款按类似信用风险特征进行组合（应收客户货款），参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄表与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
（2）应收票据
本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确认组合的依据如下：
应收票据组合1：银行承兑汇票应收票据组合2：商业承兑汇票银行承兑票据由于期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，因此本公司将银行承兑票据视为具有较低信用风险的金融工具，不计提坏账准备。商业承兑汇票预期信用损失的确认方法及会计处理比照前述应收账款。商业承兑汇票的账龄起算点追溯至对应的应收款项账龄起始日。
（3）其他应收款
本公司依据信用风险特征对其他应收款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收其他往来款项
其他应收款组合2：应收押金及保证金
其他应收款组合3：应收备用金
其他应收款组合4：代付个人社保、公积金
对划分为组合的其他应收款，本公司通过考虑所有合理且有依据的信息和未来 12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、应收票据
详见“五、10、金融工具”
12、应收账款
详见“五、10、金融工具”
13、应收款项融资
详见“五、10、金融工具”
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“五、10、金融工具”
15、合同资产
合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10、金融工具中的'金融工具减值的测试方法及会计处理方法'”。
16、存货
A、存货的分类和成本存货分类为：原材料、在产品、库存商品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。B、发出存货的计价方法贸易板块：原材料发出时按加权平均法计价，在产品、库存商品采用个别计价法。新能源板块：存货发出时按移动加权平均法计价。C、存货的盘存制度采用永续盘存制。D、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
E、存货跌价准备的确认标准和计提方法资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
17、持有待售资产
A、持有待售
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公
允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。B、终止经营终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
18、债权投资
详见“五、10、金融工具”
19、长期股权投资
A、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
B、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前
每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。20、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
21、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
A、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
B、该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20年-30年 | 4.00%-5.00% | 3.17%-4.80% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10年 | 4.00%-5.00% | 9.50%-9.60% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5年 | 3.00%-5.00% | 19.00%-19.40% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 4.00%-5.00% | 19.00%-32.00% |
| 办公及其他设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 0.00-5.00% | 19.00%-33.33% |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
（3）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
22、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
| 类别 | 转为固定资产的标准和时点 |
| 房屋建筑物 | （1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； （2）建造工程达到预定设计要求，经勘察、设计、施工、监理等单位完成验收； （3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； （4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 |
| 机器设备 | （1）相关设备及其他配套设施已安装完毕； （2）设备经过调试可在一段时间内保持正常稳定运行； （3）生产设备能够在一段时间内稳定的产出合格产品； （4）设备经过资产管理人员和使用人员验收。 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
23、借款费用
A、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
B、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
C、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。D、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
24、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
A、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
B、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 残值率（%） | 预计使用寿命的确定依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 直线法 | 0.00 | 按土地使用年限 |
专利权
| 专利权 | 20年 | 直线法 | 0.00 | 使用权取得日至终止日 |
| 非专利技术 | 10-20年 | 直线法 | 0.00 | 预计使用年限 |
| 商标使用权 | 20年 | 直线法 | 0.00 | 按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中孰短 |
| 软件 | 3-5年 | 直线法 | 0.00 | 预计使用年限 |
| BOT特许经营权 | 25年 | 直线法 | 0.00 | 按特许权约定的年限 |
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
研发支出的归集范围
公司进行研究与开发过程中发生的支出包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、耗用材料、相关折旧摊销费用等相关支出。A、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
B、开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
25、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
26、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。A、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销。B、摊销年限经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
27、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
28、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
A、设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
B、设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收
益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
29、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
30、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
A、收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大
融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
?客户已接受该商品或服务等。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
B、按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法
（1）内销：根据合同约定将产品交付给客户，经客户验收通过后，控制权发生转移，确认商品销售收入。
（2）外销：采用CIF条款，在合同规定的装运港将货物装箱上船并货物越过船舷时，确认商品销售收入；采用FOB条款，在合同规定的装运港将货物装箱上船并货物越过船舷时，确认商品销售收入；采用DDP/DAP条款，以产品交付予买方指定收货地点时，经客户验收通过后，确认商品销售收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
31、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
?该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
A、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
B、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
32、政府补助
A、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：
政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
B、确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
C、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
33、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
?商誉的初始确认；
?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
34、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
A、本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本公司发生的初始直接费用；
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、25、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
?当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
?当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将单项租赁资产为全新资产时价值不超过4万元的租赁作为低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
B、本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10、金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
?该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、10、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
C、售后租回交易
公司按照本附注“五、30、收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
在租赁期开始日后，使用权资产和租赁负债的后续计量及租赁变更详见本附注“五、
34、租赁1、本公司作为承租人”。在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，公司确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不会导致确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、10、金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、10、金融工具”。
35、其他重要的会计政策和会计估计
套期会计
A、套期保值的分类
（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。
（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。
B、套期关系的指定及套期有效性的认定
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。
本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。
运用套期会计，应当符合下列套期有效性的要求：
（1）被套期项目与套期工具之间存在经济关系。
（2）被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。
（3）采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡，从而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当，但套期风险管理目标没有改变的，应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整，以使得套期比率重新满足有效性的要求。
C、套期会计处理方法
（1）公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。
如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
（2）现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入其他综合收益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
（3）境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入其他综合收益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
36、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
执行《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”的规定
财政部于2023年10月25日公布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号，以下简称“解释第17号”），自2024年1月1日起施行。
解释第17号规定，承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。企业在首次执行该规定时，应当对《企业会计准则第21号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。
执行该规定，对本公司财务报表无重大影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 6%、13% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 泰服饰公司 | 联邦税21%，州税12,590美元 |
| 珍宝服饰公司 | 联邦税21%，州税12,590美元 |
| 晟杨实业有限公司 | 联邦税21%，州税12,590美元 |
| 瀛洲服饰公司 | 联邦税21%，州税12,590美元 |
| 51号摄影棚服饰有限公司 | 联邦税21%，州税12,590美元 |
| G-TEX APPAREL., INC. | 联邦税21%，州税800美元 |
| 博佩有限责任公司 | 33.33% |
| SCEA塞尔维杜龙及拉维尼酒庄 | 33.33% |
| GS ETHIOPIA TEXTILE MANUFACTURING PLC | 30.00% |
| GS TEXTILE INDUSTRIES KENYA EPZ LTD | 30.00% |
| GS APPAREL INC | 29.84% |
| Velocity Global Brands INC | 29.84% |
| HUBO JAPAN CO., LTD | 23.20% |
| GUOTAI (JAPAN) Co., Ltd | 23.20% |
| CONG TY TNHH PROSPORTS FASHION (VIETNAM) COMPANY LIMITED | 20.00% |
| SHENGBO GARMENT (CAMBODIA) CO., LTD | 20.00% |
| TIENS TEXTILE(CAMBODIA)CO., LTD | 20.00% |
| JOY VINA FASHION CO., LTD | 20.00% |
| TIENSURE TEXTILE (CAMBODIA) CO., LTD | 20.00% |
| PRIME STITCH CO., LTD | 20.00% |
| 国泰盛兴（柬埔寨）制衣有限公司 | 20.00% |
| POWERFUL RICHES GARMENT (CAMBODIA) CO., LTD. | 20.00% |
| 万泰国际有限公司 | 20.00% |
| MAGIC APPAREL INDUSTRIAL CO.,LTD | 20.00% |
| 万胜国际有限公司 | 20.00% |
| 万佳国际有限公司 | 20.00% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 柬埔寨盈星服装有限公司 | 20.00% |
| CB KINGTOP FASHION GARMENT CO.,LTD（柬埔寨） | 20.00% |
| WINAS GARMENT CO.,LTD（柬埔寨） | 20.00% |
| 国泰亿盛国际（埃及）有限公司 | 20.00% |
| EL RAWDA FOR SPINNING AND KNITTING AND READY MADE GARMENT | 20.00% |
| ESEN INTERNATIONAL (VIETNAM) CO., LTD | 20.00% |
| 华鸿服装有限公司 | 20.00% |
| 华宇服装有限公司 | 20.00% |
| 万亿（柬埔寨）制衣有限公司 | 20.00% |
| 恒韵（柬埔寨）服装有限公司 | 20.00% |
| 新鸿睿（柬埔寨）服装有限公司 | 20.00% |
| 华鸿（埃及）服装有限公司 | 20.00% |
| 鸿宸（柬埔寨）服装有限公司 | 20.00% |
| STARLIGHT UK CORPORATION LIMITED | 19.00% |
| 国泰华荣（波兰）有限责任公司 | 19.00% |
| 新加坡利富公司 | 17.00% |
| BRIVISION PTE. LTD. | 17.00% |
| 兴盛控股有限公司 | 16.50% |
| 德盛控股有限公司 | 16.50% |
| Glory (HK) Enterprises Limited | 16.50% |
| TOPTEX (HK) LIMITED | 16.50% |
| 赫曼控股有限公司 | 16.50% |
| 香港利威丝绸服饰有限公司 | 16.50% |
| 富华伟业有限公司 | 16.50% |
| 赋昇国际有限公司 | 16.50% |
| 慧贸通（香港）企业服务有限公司 | 16.50% |
| 嘉扬国际贸易发展有限公司 | 16.50% |
| JIANGSU GTIG HUBO (HK) COMPANY LIMITED | 16.50% |
| HG GLOBAL CO.,LTD | 16.50% |
| Unifine Global Co.,Limiled | 16.50% |
| 国裕有限公司 | 16.50% |
| 江苏国泰国盛实业（香港）有限公司 | 16.50% |
| R&G GLOBAL CO., LIMITED | 16.50% |
| 香港埃伯瑞贸易有限公司 | 16.50% |
| 香港盛宏国际贸易有限公司 | 16.50% |
| 本奇马克时装（香港）有限公司 | 16.50% |
| 香港利美服饰有限公司 | 16.50% |
| 香港富盛贸易有限公司 | 16.50% |
| 美莱迪服饰有限公司 | 16.50% |
| Joyeux Development Co., Limited | 16.50% |
| 未来城服饰有限公司 | 16.50% |
| Winway Global Trading (HK) Co.,Limited | 16.50% |
| Honestar Global Manufacturer Co., Limited | 16.50% |
| 江苏国泰博创实业（香港）有限公司 | 16.50% |
| 苏韵国际有限公司 | 16.50% |
| New Times Technologies Limited | 16.50% |
| Ubest (HK) Limited | 16.50% |
| UNITED SPINNING & DYEING LTD. | 12.00% |
| 孟加拉宝利公司 | 12.00% |
| 国泰国盛（孟加拉）实业有限公司 | 12.00% |
| 国泰华荣韩国有限会社 | 10.00% |
| ELEGANT PROSPORTS FASHION CO.,LTD | 6.00% |
2、税收优惠
1、根据国家税务总局《出口货物退（免）税管理办法（试行）》(国税发[2005]51号)精神，本公司自营出口货物增值税实行“退（免）税”办法。根据财政部、国家税务总局具体规定，不同产品适用不同的退税率。
2、江苏国泰二级子公司张家港市国泰华荣化工新材料有限公司（以下简称：华荣化工）于2023年11月6日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发《高新技术企业证书》（证书编号：GR202332003070），认定为高新技术企业，认定有效期为三年，故华荣化工2024年1-6月享受高新技术企业税收优惠政策，企业所得税减按15%的税率计缴。
3、江苏国泰二级子公司江苏国泰超威新材料有限公司（以下简称：超威新材）于2023年11月6日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发《高新技术企业证书》（证书编号：GR202332008664），认定为高新技术企业，认定有效期为三年，故超威新材2024年1-6月享受高新技术企业税收优惠政策，企业所得税减按15%的税率计缴。
4、江苏国泰三级子公司国泰华荣韩国有限会社销售采购税率为10%，法人税执行分段累计征收，净利润小于2亿韩元适用10%税率、大于2亿韩元小于200亿韩元适用20%税率、大于200亿韩元适用22%税率。地方所得税税率为法人税的10%。
5、根据柬埔寨发展理事会颁布的许可，自启动期(第一笔收入开启启动期，启动期最长持续三年)内实现盈利当年起享受三年免税期，所得税豁免过期后，享受相关税收优惠，为期六年。因此，江苏国泰下属子公司中享有此项优惠的公司具体如下：
| 公司层级 | 纳税主体 |
| 三级子公司 | SHENGBO GARMENT (CAMBODIA) CO., LTD |
| 三级子公司 | TIENS TEXTILE(CAMBODIA)CO., LTD |
| 四级子公司 | TIENSURE TEXTILE (CAMBODIA) CO., LTD |
| 四级子公司 | PRIME STITCH CO., LTD |
| 二级子公司 | 国泰盛兴（柬埔寨）制衣有限公司 |
| 三级子公司 | 柬埔寨宝盈服装有限公司 |
| 三级子公司 | KH Winstar Garment Co.,Ltd |
| 二级子公司 | CB KINGTOP FASHION GARMENT CO.,LTD |
| 四级子公司 | MAGIC APPAREL INDUSTRIAL CO.,LTD |
6、根据肯尼亚政府的规定：位于肯尼亚出口加工区（EPZ）的出口企业自成立起享受十年免税期，所得税豁免过期后，享受相关税收优惠，为期十年。江苏国泰下属子公司中享有此项优惠的公司为GS TEXTILE INDUSTRIES KENYA EPZ LTD。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 12,356,523.81 | 10,576,251.26 |
| 银行存款 | 18,226,576,992.75 | 19,889,927,872.91 |
| 其他货币资金 | 678,373,555.08 | 990,957,348.71 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 18,917,307,071.64 | 20,891,461,472.88 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 974,229,061.01 | 718,173,142.53 |
其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额（元） | 上年年末余额（元） |
| 银行承兑汇票保证金 | 487,302,388.85 | 884,007,481.51 |
| 存放央行准备金 | 59,987,258.26 | 82,359,115.12 |
| 海关保证金 | 16,393,441.66 | 12,041,598.51 |
| 保函保证金 | 9,472,354.16 | 13,080,655.39 |
| 信用证保证金 | 4,167,365.08 | 7,356,359.65 |
| 履约保证金 | 3,000,062.52 | 3,000,000.00 |
| 国外子公司验资户的存款 | 12,896,874.26 | |
| 其他 | 505,534.13 | 546,331.43 |
| 合计 | 580,828,404.66 | 1,015,288,415.87 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,658,677,527.82 | 3,062,472,337.35 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 153,272,831.69 | 98,780,244.40 |
| 结构性存款 | 2,505,237,178.12 | 2,957,384,825.18 |
| 远期结售汇公允价值变动 | 167,518.01 | 6,307,267.77 |
| 其中： | ||
| 合计 | 2,658,677,527.82 | 3,062,472,337.35 |
其他说明
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 127,650,743.96 | 311,399,915.99 |
| 合计 | 127,650,743.96 | 311,399,915.99 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 127,650,743.96 | 100.00% | 127,650,743.96 | 311,399,915.99 | 100.00% | 311,399,915.99 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 127,650,743.96 | 100.00% | 127,650,743.96 | 311,399,915.99 | 100.00% | 311,399,915.99 | ||||
| 合计 | 127,650,743.96 | 100.00% | 127,650,743.96 | 311,399,915.99 | 100.00% | 311,399,915.99 | ||||
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 127,650,743.96 | 0.00% | |
| 合计 | 127,650,743.96 | ||
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 7,331,296.94 |
| 合计 | 7,331,296.94 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 69,857,739.80 | |
| 合计 | 69,857,739.80 |
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
4、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 6,387,330,792.00 | 5,686,431,115.71 |
| 1至2年 | 25,488,419.78 | 24,871,562.01 |
| 2至3年 | 6,538,144.91 | 6,813,041.46 |
| 3年以上 | 107,406,138.27 | 111,134,456.85 |
| 3至4年 | 11,496,937.22 | 15,228,923.75 |
| 4至5年 | 28,823,616.19 | 29,919,948.24 |
| 5年以上 | 67,085,584.86 | 65,985,584.86 |
| 合计 | 6,526,763,494.96 | 5,829,250,176.03 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 146,107,056.91 | 2.24% | 135,924,805.28 | 93.03% | 10,182,251.63 | 148,417,282.67 | 2.55% | 138,375,449.95 | 93.23% | 10,041,832.72 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 6,380,656,438.05 | 97.76% | 320,538,714.40 | 5.02% | 6,060,117,723.65 | 5,680,832,893.36 | 97.45% | 285,399,691.31 | 5.02% | 5,395,433,202.05 |
| 其中： | ||||||||||
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 账龄分析法 | 6,380,656,438.05 | 97.76% | 320,538,714.40 | 5.02% | 6,060,117,723.65 | 5,680,832,893.36 | 97.45% | 285,399,691.31 | 5.02% | 5,395,433,202.05 |
| 合计 | 6,526,763,494.96 | 100.00% | 456,463,519.68 | 6,070,299,975.28 | 5,829,250,176.03 | 100.00% | 423,775,141.26 | 5,405,475,034.77 | ||
按单项计提坏账准备类别名称：重要的按单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 张家港保税区联翔国际贸易有限公司 | 34,480,931.72 | 34,480,931.72 | 34,480,931.72 | 34,480,931.72 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江苏智航新能源有限公司 | 25,230,027.32 | 25,230,027.32 | 25,230,027.32 | 25,230,027.32 | 100.00% | 预计无法收回 |
| KHQ INVESTMENT LLC | 14,947,960.72 | 7,473,980.36 | 14,947,960.72 | 7,473,980.36 | 50.00% | 预计部分无法收回 |
| CAVALINI, INC. | 9,823,832.11 | 9,823,832.11 | 9,884,999.62 | 9,884,999.62 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 张家港保税区万豪国际贸易有限公司 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 张家港市中祥贸易有限公司 | 9,289,191.84 | 9,289,191.84 | 9,289,191.84 | 9,289,191.84 | 100.00% | 预计无法收回 |
| REMCODA LLC | 5,734,798.45 | 5,734,798.45 | 5,770,505.82 | 5,770,505.82 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 青岛光讯国际贸易有限公司 | 5,460,390.59 | 3,822,273.41 | 5,460,390.59 | 3,822,273.41 | 70.00% | 预计部分无法收回 |
| PARASUCO JEANS INC. | 5,240,124.91 | 5,240,124.91 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 合计 | 114,467,132.75 | 105,355,035.21 | 119,804,132.54 | 110,692,035.00 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：账龄分析法
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 6,374,749,475.44 | 318,737,473.77 | 5.00% |
| 1－2年 | 3,913,502.67 | 782,700.53 | 20.00% |
| 2－3年 | 253,023.98 | 75,907.19 | 30.00% |
| 3-4年 | 950,583.49 | 380,233.40 | 40.00% |
| 4-5年 | 454,905.92 | 227,452.96 | 50.00% |
| 5年以上 | 334,946.55 | 334,946.55 | 100.00% |
| 合计 | 6,380,656,438.05 | 320,538,714.40 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 138,375,449.95 | 4,189,089.15 | 739,003.03 | 5,900,730.81 | 135,924,805.26 | |
| 按组合计提坏账准备 | 285,399,691.31 | 65,895,363.12 | 30,591,177.77 | 177,789.62 | 12,627.38 | 320,538,714.42 |
| 合计 | 423,775,141.26 | 70,084,452.27 | 31,330,180.80 | 6,078,520.43 | 12,627.38 | 456,463,519.68 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 6,078,520.43 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| NINEXIS INC | 货款 | 3,137,854.35 | 无法收回 | 款项所属公司办公会议纪要 | 否 |
| DOUBLJU CO.LTD | 货款 | 2,762,876.46 | 无法收回 | 款项所属公司办公会议纪要 | 否 |
| 合计 | 5,900,730.81 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 第一名 | 286,804,586.78 | 286,804,586.78 | 4.39% | 14,340,229.34 | |
| 第二名 | 257,387,106.52 | 257,387,106.52 | 3.94% | 12,869,355.33 | |
| 第三名 | 217,058,712.23 | 217,058,712.23 | 3.33% | 10,852,935.61 | |
| 第四名 | 199,075,627.65 | 199,075,627.65 | 3.05% | 9,953,781.39 | |
| 第五名 | 181,214,138.47 | 181,214,138.47 | 2.78% | 9,060,706.92 | |
| 合计 | 1,141,540,171.65 | 1,141,540,171.65 | 17.49% | 57,077,008.59 |
5、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 415,214,420.02 | 701,672,581.43 |
| 合计 | 415,214,420.02 | 701,672,581.43 |
（2） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 应收票据 | 258,803,373.03 |
| 合计 | 258,803,373.03 |
（3） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 应收票据 | 450,694,046.55 | |
| 合计 | 450,694,046.55 |
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 13,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 69,306,377.73 | 58,707,739.59 |
| 合计 | 69,306,377.73 | 71,707,739.59 |
（1） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
| 江苏国泰华泰实业有限公司 | 13,000,000.00 | |
| 合计 | 13,000,000.00 |
2） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 66,169,504.63 | 56,338,723.61 |
| 押金及保证金 | 37,686,179.41 | 34,013,784.81 |
| 备用金 | 3,325,044.55 | 2,435,766.66 |
| 代扣代缴款项 | 1,464,939.28 | 2,778,322.73 |
| 其他 | 3,074,496.77 | 2,596,013.05 |
| 合计 | 111,720,164.64 | 98,162,610.86 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 61,687,521.82 | 41,288,344.14 |
| 1至2年 | 7,780,827.90 | 17,911,043.72 |
| 2至3年 | 7,311,855.29 | 6,209,480.86 |
| 3年以上 | 34,939,959.63 | 32,753,742.14 |
| 3至4年 | 9,808,746.22 | 9,566,802.15 |
| 4至5年 | 2,590,912.37 | 323,273.21 |
| 5年以上 | 22,540,301.04 | 22,863,666.78 |
| 合计 | 111,720,164.64 | 98,162,610.86 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 35,491,647.82 | 31.77% | 33,772,610.90 | 95.16% | 1,719,036.92 | 35,501,013.27 | 36.17% | 33,772,610.90 | 95.13% | 1,728,402.37 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 76,228,516.82 | 68.23% | 8,641,176.01 | 11.34% | 67,587,340.81 | 62,661,597.59 | 63.83% | 5,682,260.37 | 9.07% | 56,979,337.22 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：应收其他往来款项 | 33,752,353.58 | 30.21% | 4,210,386.59 | 12.47% | 29,541,966.99 | 23,433,723.39 | 23.87% | 3,961,443.89 | 16.90% | 19,472,279.50 |
| 组合2：应收押金及保证金 | 37,686,179.41 | 33.73% | 4,018,649.58 | 10.66% | 33,667,529.83 | 34,013,784.81 | 34.65% | 1,328,295.05 | 3.91% | 32,685,489.76 |
| 组合3：应收备用金 | 3,325,044.55 | 2.98% | 363,106.10 | 10.92% | 2,961,938.45 | 2,435,766.66 | 2.48% | 374,900.66 | 15.39% | 2,060,866.00 |
| 组合4：代付个人社保、公积金 | 1,464,939.28 | 1.31% | 49,033.74 | 3.35% | 1,415,905.54 | 2,778,322.73 | 2.83% | 17,620.77 | 0.63% | 2,760,701.96 |
| 合计 | 111,720,164.64 | 100.00% | 42,413,786.91 | 69,306,377.73 | 98,162,610.86 | 100.00% | 39,454,871.27 | 58,707,739.59 | ||
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提坏账准备的其他应收款
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 盛和国际集团有限公司 | 16,786,973.89 | 16,786,973.89 | 16,786,973.89 | 16,786,973.89 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 张家港市品卓呢绒有限公司 | 8,940,709.56 | 8,740,709.56 | 8,940,709.56 | 8,740,709.56 | 97.76% | 预计收回风险较大 |
| 滨州泓琨纤维科技有限公司 | 3,414,832.19 | 3,414,832.19 | 3,414,832.19 | 3,414,832.19 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 其他零星 | 6,358,497.63 | 4,830,095.26 | 6,349,132.18 | 4,830,095.26 | 76.07% | 预计收回风险较大 |
| 合计 | 35,501,013.27 | 33,772,610.90 | 35,491,647.82 | 33,772,610.90 | ||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 10,350,228.08 | 850,000.00 | 28,254,643.19 | 39,454,871.27 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 3,020,623.84 | 3,020,623.84 | ||
| 本期转回 | 59,139.00 | 59,139.00 | ||
| 其他变动 | -2,569.20 | -2,569.20 | ||
| 2024年6月30日余额 | 13,368,282.72 | 850,000.00 | 28,195,504.19 | 42,413,786.91 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 13,863,999.54 | 1年以内 | 12.41% | 693,199.98 |
| 第二名 | 往来款 | 8,940,709.56 | 3-4年 | 8.00% | 8,740,709.56 |
| 第三名 | 押金 | 5,888,143.91 | 1年以内 | 5.27% | 294,407.20 |
| 第四名 | 押金 | 3,496,686.03 | 1年以内 | 3.13% | 174,834.30 |
| 第五名 | 往来款 | 3,414,832.19 | 2-3年 | 3.06% | 3,414,832.19 |
| 合计 | 35,604,371.23 | 31.87% | 13,317,983.23 |
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 208,896,864.24 | 98.73% | 242,164,405.36 | 97.67% |
| 1至2年 | 990,266.44 | 0.47% | 4,036,017.85 | 1.63% |
| 2至3年 | 645,098.86 | 0.30% | 693,976.60 | 0.28% |
| 3年以上 | 1,053,594.51 | 0.50% | 1,037,427.25 | 0.42% |
| 合计 | 211,585,824.05 | 247,931,827.06 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位排名 | 期末余额（元） | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 7,399,893.41 | 3.50 |
| 第二名 | 7,287,422.71 | 3.44 |
| 第三名 | 6,633,292.00 | 3.14 |
| 第四名 | 6,319,773.29 | 2.99 |
| 第五名 | 5,921,503.11 | 2.80 |
| 合计 | 33,561,884.52 | 15.87 |
其他说明：
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 946,704,732.08 | 35,924,339.49 | 910,780,392.59 | 719,649,743.35 | 28,295,227.79 | 691,354,515.56 |
| 在产品 | 688,331,557.37 | 8,599,572.01 | 679,731,985.36 | 424,010,625.23 | 8,599,572.01 | 415,411,053.22 |
| 库存商品 | 2,577,900,692.40 | 40,391,684.46 | 2,537,509,007.94 | 2,290,470,859.98 | 46,530,255.67 | 2,243,940,604.31 |
| 合计 | 4,212,936,981.85 | 84,915,595.96 | 4,128,021,385.89 | 3,434,131,228.56 | 83,425,055.47 | 3,350,706,173.09 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 28,295,227.79 | 11,098,622.71 | 3,469,511.01 | 35,924,339.49 | ||
| 在产品 | 8,599,572.01 | 8,599,572.01 | ||||
| 库存商品 | 46,530,255.67 | 6,138,571.21 | 40,391,684.46 | |||
| 合计 | 83,425,055.47 | 11,098,622.71 | 9,608,082.22 | 84,915,595.96 | ||
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收出口退税 | 369,700,354.96 | 544,938,551.78 |
| 留抵或预缴进项税 | 359,288,499.23 | 240,673,939.81 |
| 单一资管计划参与上市公司定向增发申购款 | 40,599,982.00 | |
| 预缴其他税金 | 1,763,585.25 | 652,243.11 |
| 其他 | 686,838.21 | 70,317.51 |
| 合计 | 731,439,277.65 | 826,935,034.21 |
其他说明：
10、债权投资
（1） 债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 一年以上的定期存单 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
| 合计 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
11、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 期末余额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| 紫金财产保险股份有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||||
| 新疆天山农村商业银行股份有限公司 | 16,400,000.00 | 16,400,000.00 | ||||||
| 江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 | 12,750,000.00 | 1,837,500.00 | 12,750,000.00 | |||||
| 江苏国泰东方天地置业有限公司 | 9,600,000.00 | 9,600,000.00 | ||||||
| 广州锂宝新材料有限公司 | 7,592,207.69 | 7,592,207.69 | ||||||
| 上海朗绿建筑科技股份有限公司 | 4,785,950.00 | 4,785,950.00 | ||||||
| 东方广场项目 | 7,350,000.00 | |||||||
| 合计 | 91,128,157.69 | 9,187,500.00 | 91,128,157.69 |
本期存在终止确认
单位：元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
12、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 天际新能源科技股份有限公司 | 281,368,947.25 | -7,599,594.31 | -3,641,151.88 | -3,004,291.80 | 267,123,909.26 | |||||||
| 常州市武进区国泰金石 | 224,078,68 | -1,154, | 222,923,852.38 | |||||||||
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 新能源产业基金合伙企业（有限合伙） | 7.32 | 834.94 | ||||||||||
| 江苏泰瑞联腾材料科技有限公司 | 174,984,918.34 | 75,000,000.00 | 1,819.17 | 249,986,737.51 | ||||||||
| 江苏国泰华泰实业有限公司 | 151,556,707.20 | 7,286,527.41 | 76,359.22 | 158,919,593.83 | ||||||||
| 张家港市国泰智达特种设备有限公司 | 57,030,271.68 | -59,364.34 | 56,970,907.34 | |||||||||
| 南通汉卓纺织科技有限公司 | 6,137,144.06 | 408,081.49 | 6,545,225.55 | |||||||||
| 张家港星成投资管理有限公司 | 1,649,776.50 | -44,750.97 | 1,605,025.53 | |||||||||
| 上海平睿安禧私募投资基金合伙企业（有限合伙） | 7,000,000.00 | -12,153.25 | 6,987,846.75 | |||||||||
| 小计 | 896,806,452.35 | 82,000,000.00 | -1,174,269.74 | 76,359.22 | -3,641,151.88 | -3,004,291.80 | 971,063,098.15 | |||||
| 合计 | 896,806,452.35 | 82,000,000.00 | -1,174,269.74 | 76,359.22 | -3,641,151.88 | -3,004,291.80 | 971,063,098.15 | |||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明
13、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 合计 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 |
其他说明：
14、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 666,111,254.63 | 71,045,881.99 | 737,157,136.62 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 666,111,254.63 | 71,045,881.99 | 737,157,136.62 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 206,888,939.47 | 23,442,501.31 | 230,331,440.78 | |
| 2.本期增加金额 | 20,783,123.74 | 1,687,339.74 | 22,470,463.48 | |
| （1）计提或摊销 | 20,783,123.74 | 1,687,339.74 | 22,470,463.48 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 227,672,063.21 | 25,129,841.05 | 252,801,904.26 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 69,217,739.98 | 69,217,739.98 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 69,217,739.98 | 69,217,739.98 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 369,221,451.44 | 45,916,040.94 | 415,137,492.38 | |
| 2.期初账面价值 | 390,004,575.18 | 47,603,380.68 | 437,607,955.86 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
（2） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 苏州工业园区国泰新金融大厦 | 108,225,599.38 | 产权证书尚在办理中 |
其他说明
15、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 3,524,687,619.60 | 3,067,895,422.21 |
| 合计 | 3,524,687,619.60 | 3,067,895,422.21 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 办公及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 2,936,423,337.11 | 1,322,692,366.49 | 72,381,324.90 | 119,653,220.01 | 210,784,550.75 | 4,661,934,799.26 |
| 2.本期增加金额 | 384,602,547.90 | 229,145,900.51 | 2,162,858.94 | 11,866,711.63 | 23,457,267.05 | 651,235,286.03 |
| （1）购置 | 1,536,994.85 | 86,945,144.40 | 1,525,465.60 | 9,461,010.77 | 9,178,347.29 | 108,646,962.91 |
| （2）在建工程转入 | 383,065,553.05 | 142,200,756.11 | 405,037.32 | 2,405,700.86 | 14,278,919.76 | 542,355,967.10 |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）其他 | 232,356.02 | |||||
| 3.本期减少金额 | 9,668,271.05 | 51,816,186.61 | 4,826,104.66 | 820,774.96 | 8,746,635.66 | 75,877,972.94 |
| （1）处置或报废 | 912,223.68 | 29,275,760.98 | 4,826,104.66 | 671,698.57 | 1,912,223.68 | 37,598,011.57 |
| （2）其他 | 8,756,047.37 | 22,540,425.63 | 149,076.39 | 6,834,411.98 | 38,279,961.37 | |
| 4.期末余额 | 3,311,357,613.96 | 1,500,022,080.39 | 69,718,079.18 | 130,699,156.68 | 225,495,182.14 | 5,237,292,112.35 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 878,743,122.63 | 459,830,727.08 | 47,872,839.33 | 76,351,839.48 | 129,392,235.87 | 1,592,190,764.39 |
| 2.本期增加金额 | 64,183,897.12 | 55,889,549.99 | 4,094,119.80 | 5,106,925.48 | 15,523,488.61 | 144,797,981.00 |
| （1）计提 | 64,183,897.12 | 55,889,549.99 | 4,094,119.80 | 5,106,925.48 | 15,523,488.61 | 144,797,981.00 |
| 3.本期减少金额 | 714,155.45 | 18,544,152.11 | 4,353,632.13 | 550,743.99 | 2,070,181.62 | 26,232,865.30 |
| （1）处置或报废 | 368,310.28 | 16,548,103.81 | 4,273,959.13 | 494,249.98 | 1,345,469.63 | 23,030,092.83 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 办公及其他设备 | 合计 |
| （2）其他 | 345,845.17 | 1,996,048.30 | 79,673.00 | 56,494.01 | 724,711.99 | 3,202,772.47 |
| 4.期末余额 | 942,212,864.30 | 497,176,124.96 | 47,613,327.00 | 80,908,020.97 | 142,845,542.86 | 1,710,755,880.09 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,848,612.66 | 1,848,612.66 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 1,848,612.66 | 1,848,612.66 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 2,367,296,137.00 | 1,002,845,955.43 | 22,104,752.18 | 49,791,135.71 | 82,649,639.28 | 3,524,687,619.60 |
| 2.期初账面价值 | 2,055,831,601.82 | 862,861,639.41 | 24,508,485.57 | 43,301,380.53 | 81,392,314.88 | 3,067,895,422.21 |
（2） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 保税区国际大厦 | 3,164,106.24 | 产权证书尚在办理中 |
| 衢州瑞泰项目房屋建筑物 | 280,172,897.10 | 产权证书尚在办理中 |
| 衢州超威项目房屋建筑物 | 99,637,284.15 | 产权证书尚在办理中 |
其他说明
（3） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（4） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
16、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,481,444,809.75 | 1,627,299,403.67 |
| 工程物资 | 6,575,269.23 | 11,583,089.21 |
| 合计 | 1,488,020,078.98 | 1,638,882,492.88 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 国泰创新设计中心 | 602,591,389.33 | 602,591,389.33 | 572,724,480.06 | 572,724,480.06 | ||
| 国泰中心-商业地块项目 | 287,533,438.43 | 287,533,438.43 | 202,931,547.53 | 202,931,547.53 | ||
| 自贡华荣年产30万吨锂离子电池电解液和回收2000吨溶剂项目 | 218,233,729.18 | 218,233,729.18 | 123,121,055.01 | 123,121,055.01 | ||
| 张家港超威年产4000吨锂电池/超级电容器电解质新材料及5737.9吨化学原料（副产品）项目 | 208,592,537.81 | 208,592,537.81 | 129,518,700.70 | 129,518,700.70 | ||
| 衢州超威年产2100吨锂电池材料项目 | 105,831,580.33 | 105,831,580.33 | 190,603,599.55 | 190,603,599.55 | ||
| 越南纺织染整建设项目 | 15,427,064.61 | 15,427,064.61 | 636,719.43 | 636,719.43 | ||
| 华鸿（埃及）服装有限公司厂房项目 | 15,248,286.91 | 15,248,286.91 | 12,211,805.70 | 12,211,805.70 | ||
| 研发地块项目 | 6,635,752.79 | 6,635,752.79 | 4,544,125.28 | 4,544,125.28 | ||
| 其他零星工程 | 4,714,198.33 | 4,714,198.33 | 4,034,748.51 | 4,034,748.51 | ||
| 波兰华荣小釜产线 | 3,852,718.39 | 3,852,718.39 | 3,852,718.39 | 3,852,718.39 | ||
| 柬埔寨天顺厂房装修 | 2,487,901.03 | 2,487,901.03 | ||||
| 孟加拉宝利厂房项目 | 2,394,881.28 | 2,394,881.28 | 2,390,693.07 | 2,390,693.07 | ||
| 柬埔寨盛兴厂房装修及设备安装工程 | 2,369,402.05 | 2,369,402.05 | 1,897,137.68 | 1,897,137.68 | ||
| 衢州瑞泰年产30万吨锂离子电池电解液项目 | 1,508,882.86 | 1,508,882.86 | 363,510,604.80 | 363,510,604.80 | ||
| 柬埔寨天时厂房及宿舍装修 | 1,307,678.32 | 1,307,678.32 | ||||
| 柬埔寨锦鸿装修改造工程 | 1,177,171.86 | 1,177,171.86 | ||||
| 宁德华荣年产40万吨锂离子电池电解液项目 | 1,019,417.49 | 1,019,417.49 | 1,019,417.49 | 1,019,417.49 | ||
| 集团数据中心建设项目 | 518,778.75 | 518,778.75 | 518,778.75 | 518,778.75 | ||
| 约旦雅运设备安装项目 | 0.00 | 0.00 | 5,283,514.41 | 5,283,514.41 | ||
| 约旦雅运厂房装修项目 | 0.00 | 0.00 | 4,149,623.56 | 4,149,623.56 | ||
| 波兰华荣4万吨/年锂离子电池电解液项目 | 0.00 | 0.00 | 2,973,230.29 | 2,973,230.29 | ||
| 山东承宇新厂房装修工程 | 0.00 | 0.00 | 1,376,903.46 | 1,376,903.46 | ||
| 合计 | 1,481,444,809.75 | 1,481,444,809.75 | 1,627,299,403.67 | 1,627,299,403.67 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数（万元） | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 国泰创新设计中心 | 101,330.00 | 572,724,480.06 | 29,866,909.27 | 602,591,389.33 | 59.47% | 在建 | 募集+自筹 | |||||
| 国泰中心-商业地块项目 | 85,000.00 | 202,931,547.53 | 84,601,890.90 | 287,533,438.43 | 33.83% | 在建 | 自筹 | |||||
| 自贡华荣年产30万吨锂离子电池电解液和回收2000吨溶剂项目 | 97,716.45 | 123,121,055.01 | 95,112,674.17 | 218,233,729.18 | 24.56% | 在建 | 募集+自筹 | |||||
| 张家港超威年产4000吨锂电池/超级电容器电解质新材料及5737.9吨化学原料（副产品）项目 | 48,661.80 | 129,518,700.70 | 79,073,837.11 | 208,592,537.81 | 48.54% | 在建 | 2,508,966.31 | 1,554,454.70 | 3.30% | 募集+自筹 | ||
| 衢州超威年产2100吨锂电池材料项目 | 53,151.05 | 190,603,599.55 | 16,280,588.20 | 101,052,607.42 | 105,831,580.33 | 48.33% | 部分完工结转 | 3,539,052.53 | 2,001,082.99 | 3.09% | 自筹 | |
| 越南纺织染整建设项目 | 55,269.92 | 636,719.43 | 16,848,406.99 | 2,058,061.81 | 15,427,064.61 | 56.30% | 部分完工结转 | 8,022,391.29 | 募集+自筹 | |||
| 衢州瑞泰年产30万吨锂离子电池电解液项目 | 94,565.79 | 363,510,604.80 | 67,350,949.40 | 429,352,671.34 | 1,508,882.86 | 51.62% | 部分完工结转 | 12,563,187.50 | 6,307,659.73 | 9.37% | 募集+自筹 | |
| 合计 | 535,695.01 | 1,583,046,707.08 | 389,135,256.04 | 532,463,340.57 | 1,439,718,622.55 | 26,633,597.63 | 9,863,197.42 |
（3） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（4） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 4,574,233.83 | 4,574,233.83 | 11,102,293.67 | 11,102,293.67 | ||
| 专用设备 | 2,001,035.40 | 2,001,035.40 | 480,795.54 | 480,795.54 | ||
| 合计 | 6,575,269.23 | 6,575,269.23 | 11,583,089.21 | 11,583,089.21 | ||
其他说明：
17、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 434,509,257.28 | 2,164,708.19 | 141,908,881.28 | 578,582,846.75 |
| 2.本期增加金额 | 188,650,349.92 | 188,650,349.92 | ||
| （1）新增租赁 | 188,650,349.92 | 188,650,349.92 | ||
| 3.本期减少金额 | 41,997,595.97 | 42,291.80 | 12,605,179.06 | 54,645,066.83 |
| （1）处置 | 32,640,736.40 | 1,689,728.31 | 34,330,464.71 | |
| （2）其他减少 | 9,356,859.57 | 42,291.80 | 10,915,450.75 | 20,314,602.12 |
| 4.期末余额 | 581,162,011.23 | 2,122,416.39 | 129,303,702.22 | 712,588,129.84 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 141,068,223.36 | 134,881.58 | 12,621,417.27 | 153,824,522.21 |
| 2.本期增加金额 | 68,845,984.31 | 32,818.27 | 2,643,258.14 | 71,522,060.72 |
| （1）计提 | 68,845,984.31 | 32,818.27 | 2,643,258.14 | 71,522,060.72 |
| 3.本期减少金额 | 31,760,542.48 | 3,115.35 | 453,088.50 | 32,216,746.33 |
| （1）处置 | 27,057,990.73 | 190,690.34 | 27,248,681.07 | |
| （2）其他减少 | 4,702,551.75 | 3,115.35 | 262,398.16 | 4,968,065.26 |
| 4.期末余额 | 178,153,665.19 | 164,584.50 | 14,811,586.91 | 193,129,836.60 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 403,008,346.04 | 1,957,831.89 | 114,492,115.31 | 519,458,293.24 |
| 2.期初账面价值 | 293,441,033.92 | 2,029,826.61 | 129,287,464.01 | 424,758,324.54 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：
18、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标使用权 | 软件 | BOT特许经营权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 1,305,052,460.58 | 5,737,620.72 | 3,762,443.53 | 53,876,191.55 | 28,403,968.41 | 39,305,167.66 | 1,436,137,852.45 |
| 2.本期增加金额 | 40,697,637.62 | 694,964.10 | 41,392,601.72 | ||||
| （1）购置 | 40,697,637.62 | 694,964.10 | 41,392,601.72 | ||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 411,653.17 | 8,947.99 | 420,601.16 | ||||
| （1）处置 | |||||||
| （2）其他减少 | 411,653.17 | 8,947.99 | 420,601.16 | ||||
| 4.期末余额 | 1,345,338,445.03 | 5,737,620.72 | 3,762,443.53 | 53,876,191.55 | 29,089,984.52 | 39,305,167.66 | 1,477,109,853.01 |
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 97,821,196.88 | 2,676,764.12 | 2,097,302.82 | 16,842,149.63 | 13,694,532.74 | 17,287,775.50 | 150,419,721.69 |
| 2.本期增加金额 | 14,459,884.50 | 205,310.93 | 154,041.48 | 752,144.65 | 2,054,808.22 | 795,951.04 | 18,422,140.82 |
| （1）计提 | 14,459,884.50 | 205,310.93 | 154,041.48 | 752,144.65 | 2,054,808.22 | 795,951.04 | 18,422,140.82 |
| 3.本期减少金额 | 20,178.46 | 9,592.42 | 3,285.16 | 33,056.04 | |||
| （1）处置 | |||||||
| （2）其他减少 | 20,178.46 | 9,592.42 | 3,285.16 | 33,056.04 | |||
| 4.期末余额 | 112,260,902.92 | 2,882,075.05 | 2,251,344.30 | 17,584,701.86 | 15,746,055.80 | 18,083,726.54 | 168,808,806.47 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 34,411,038.51 | 34,411,038.51 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 34,411,038.51 | 34,411,038.51 | |||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 1,233,077,542.11 | 2,855,545.67 | 1,511,099.23 | 1,880,451.18 | 13,343,928.72 | 21,221,441.12 | 1,273,890,008.03 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标使用权 | 软件 | BOT特许经营权 | 合计 |
| 2.期初账面价值 | 1,207,231,263.70 | 3,060,856.60 | 1,665,140.71 | 2,623,003.41 | 14,709,435.67 | 22,017,392.16 | 1,251,307,092.25 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
（2） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
19、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 上海绿尚服饰有限公司 | 5,294,176.08 | 5,294,176.08 | ||||
| 张家港保税区顺昌国际物流有限公司 | 3,634,394.46 | 3,634,394.46 | ||||
| 江苏国泰国际集团科技发展有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 江苏国泰国际集团恒联进出口有限公司 | 2,475,000.00 | 2,475,000.00 | ||||
| 张家港市国泰华荣化工新材料有限公司 | 453,833.98 | 453,833.98 | ||||
| 合计 | 14,857,404.52 | 14,857,404.52 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 上海绿尚服饰有限公司 | 5,294,176.08 | 5,294,176.08 | ||||
| 江苏国泰国际集团科技发展有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 江苏国泰国际集团恒联进出口有限公司 | 2,475,000.00 | 2,475,000.00 | ||||
| 合计 | 10,769,176.08 | 10,769,176.08 | ||||
20、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修改造费 | 145,937,660.59 | 57,406,910.40 | 25,730,218.35 | 2,713,921.59 | 174,900,431.05 |
| 网站建设费 | 1,401,501.78 | 14,814.81 | 115,325.34 | 159.47 | 1,300,831.78 |
| 其他 | 657,836.46 | 5,769,397.30 | 5,381,881.40 | 501,012.94 | 544,339.42 |
| 合计 | 147,996,998.83 | 63,191,122.51 | 31,227,425.09 | 3,215,094.00 | 176,745,602.25 |
其他说明
21、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 502,074,629.63 | 117,447,626.87 | 514,029,140.70 | 109,712,898.68 |
| 内部交易未实现利润 | 63,569,557.44 | 13,720,143.12 | 60,207,836.99 | 15,051,959.25 |
| 承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易 | 335,968,904.05 | 61,086,843.56 | 306,898,767.57 | 52,059,129.05 |
| 应付职工薪酬 | 129,192,409.07 | 32,298,102.27 | 135,852,639.09 | 33,963,159.78 |
| 未实现资产处置收益 | 111,756,256.28 | 27,939,064.07 | 114,157,783.04 | 28,539,445.76 |
| 递延收益 | 61,114,478.37 | 13,240,346.19 | 63,717,781.98 | 13,764,751.91 |
| 未实现的股权处置收益 | 39,074,863.28 | 10,226,078.62 | 40,904,314.48 | 10,226,078.62 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 43,364,254.88 | 10,841,063.72 | ||
| 预提费用 | 19,665,678.01 | 4,916,419.50 | 31,785,678.01 | 7,946,419.50 |
| 应付可转债利息 | 11,666,251.43 | 2,916,562.86 | 11,666,251.43 | 2,916,562.86 |
| 交易性金融负债公允价值变动 | 1,829,451.20 | 457,362.80 | ||
| 合计 | 1,319,276,733.64 | 295,089,613.58 | 1,279,220,193.29 | 274,180,405.41 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 8,035,817.08 | 1,961,629.07 | 8,158,600.96 | 2,039,650.24 |
| 承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易 | 339,727,021.38 | 62,530,603.39 | 318,533,274.42 | 54,979,834.79 |
| 固定资产一次性税前抵扣 | 67,237,305.61 | 16,287,239.06 | 69,464,028.93 | 16,932,162.22 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 4,484,186.17 | 793,757.68 | 19,676,061.34 | 4,570,974.17 |
| 合计 | 419,484,330.24 | 81,573,229.20 | 415,831,965.65 | 78,522,621.42 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 64,977,006.21 | 230,112,607.37 | 64,043,163.14 | 210,137,242.27 |
| 递延所得税负债 | 64,977,006.21 | 16,596,222.99 | 64,043,163.14 | 14,479,458.28 |
22、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付土地款 | 69,135,758.00 | 69,135,758.00 | 36,521,400.00 | 36,521,400.00 | ||
| 预付设备款 | 36,513,280.40 | 36,513,280.40 | 42,055,670.22 | 42,055,670.22 | ||
| 预付股权款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 预付工程款 | 7,083,645.59 | 7,083,645.59 | 3,526,789.02 | 3,526,789.02 | ||
| 合计 | 132,732,683.99 | 132,732,683.99 | 82,103,859.24 | 82,103,859.24 | ||
其他说明：
23、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 580,828,404.66 | 580,828,404.66 | 质押 | 保证金等 | 1,015,288,415.87 | 1,015,288,415.87 | 质押 | 保证金等 |
| 应收票据 | 77,189,036.74 | 77,189,036.74 | 质押 | 质押、已背书未到期票据 | 298,007,453.53 | 298,007,453.53 | 质押 | 质押、已背书未到期票据 |
| 固定资产 | 381,007,491.24 | 379,810,181.25 | 抵押 | 长期借款抵押 | ||||
| 无形资产 | 113,155,479.47 | 107,602,353.79 | 抵押 | 长期借款抵押 | 113,155,479.47 | 108,840,944.76 | 抵押 | 长期借款抵押 |
| 应收款项融资 | 258,803,373.03 | 258,803,373.03 | 质押 | 质押 | 603,974,977.51 | 603,974,977.51 | 质押 | 质押 |
| 应收账款 | 159,285,699.61 | 151,321,414.63 | 质押 | 已背书或已贴现未到期融单、保理未到期的应收账款 | 360,164,527.13 | 342,156,300.77 | 质押 | 已背书或已贴现未到期融单、保理未到期的应收账款 |
| 在建工程 | 554,114,204.35 | 554,114,204.35 | 抵押 | 长期借款抵押 | ||||
| 合计 | 1,570,269,484.75 | 1,555,554,764.10 | 2,944,705,057.86 | 2,922,382,296.79 | ||||
其他说明：
24、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 573,035,884.53 | 615,569,253.77 |
| 押汇借款 | 281,203,657.90 | 162,602,223.72 |
| 应收融单贴现借款 | 91,061,852.52 | 251,844,147.13 |
| 合计 | 945,301,394.95 | 1,030,015,624.62 |
短期借款分类的说明：
25、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融负债 | 1,829,451.20 | |
| 其中： | ||
| 远期结售汇 | 1,829,451.20 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 1,829,451.20 |
其他说明：
26、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 2,307,155,395.18 | 3,377,046,764.68 |
| 合计 | 2,307,155,395.18 | 3,377,046,764.68 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为。
27、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 7,279,911,076.73 | 6,557,411,523.34 |
| 合计 | 7,279,911,076.73 | 6,557,411,523.34 |
28、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 314,993,950.89 | |
| 其他应付款 | 78,928,898.29 | 97,111,982.94 |
| 合计 | 78,928,898.29 | 412,105,933.83 |
（1） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他股东股利 | 314,993,950.89 | |
| 合计 | 314,993,950.89 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 55,303,042.72 | 62,504,260.44 |
| 预提费用 | 10,055,149.09 | 17,233,750.76 |
| 押金 | 10,131,495.38 | 10,037,812.11 |
| 保证金 | 1,685,805.51 | 2,783,840.92 |
| 应付股权减资款 | 888,526.13 | |
| 代扣代缴社保 | 283,290.31 | 596,780.08 |
| 其他 | 1,470,115.28 | 3,067,012.50 |
| 合计 | 78,928,898.29 | 97,111,982.94 |
29、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金 | 1,988,448.51 | 1,739,849.00 |
| 合计 | 1,988,448.51 | 1,739,849.00 |
30、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收商品销售款 | 479,688,733.81 | 441,270,817.00 |
| 合计 | 479,688,733.81 | 441,270,817.00 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
31、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 1,278,267,499.32 | 1,652,166,417.30 | 1,915,577,616.42 | 1,014,856,300.20 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 153,857.50 | 63,521,830.45 | 63,445,118.84 | 230,569.11 |
| 三、辞退福利 | 25,724,028.07 | 1,910,167.80 | 1,910,167.80 | 25,724,028.07 |
| 合计 | 1,304,145,384.89 | 1,717,598,415.55 | 1,980,932,903.06 | 1,040,810,897.38 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,272,504,074.62 | 1,493,077,196.20 | 1,756,969,501.90 | 1,008,611,768.92 |
| 2、职工福利费 | 1,769,119.46 | 65,212,906.77 | 64,716,834.71 | 2,265,191.52 |
| 3、社会保险费 | 2,062,894.54 | 47,152,449.45 | 46,948,458.40 | 2,266,885.59 |
| 其中：医疗保险费 | 1,808,405.01 | 34,297,005.14 | 34,243,238.31 | 1,862,171.84 |
| 工伤保险费 | 1,074.21 | 1,869,755.07 | 1,870,634.99 | 194.29 |
| 生育保险费 | 261.33 | 2,049,538.75 | 2,049,800.08 | |
| 其他 | 253,153.99 | 8,936,150.49 | 8,784,785.02 | 404,519.46 |
| 4、住房公积金 | 41,385,657.01 | 41,385,657.01 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,931,410.70 | 5,338,207.87 | 5,557,164.40 | 1,712,454.17 |
| 合计 | 1,278,267,499.32 | 1,652,166,417.30 | 1,915,577,616.42 | 1,014,856,300.20 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 144,283.31 | 61,019,755.96 | 60,945,217.37 | 218,821.90 |
| 2、失业保险费 | 766.53 | 2,436,341.46 | 2,436,661.40 | 446.59 |
| 其他 | 8,807.66 | 65,733.03 | 63,240.07 | 11,300.62 |
| 合计 | 153,857.50 | 63,521,830.45 | 63,445,118.84 | 230,569.11 |
其他说明
32、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 54,649,572.38 | 63,120,952.60 |
| 企业所得税 | 309,220,065.54 | 610,817,409.81 |
| 个人所得税 | 22,321,979.45 | 9,534,336.21 |
| 城市维护建设税 | 669,278.44 | 919,954.22 |
| 房产税 | 3,418,232.75 | 5,310,122.31 |
| 土地使用税 | 613,080.09 | 2,258,332.48 |
| 印花税 | 1,686,778.94 | 4,534,768.27 |
| 教育费附加 | 549,567.02 | 764,556.44 |
| 其他 | 304,862.59 | 414,529.84 |
| 合计 | 393,433,417.20 | 697,674,962.18 |
其他说明
33、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 2,400,521,516.67 | 1,953,419,099.69 |
| 一年内到期的租赁负债 | 84,906,032.76 | 73,598,040.48 |
| 合计 | 2,485,427,549.43 | 2,027,017,140.17 |
其他说明：
34、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 已背书不符合终止确认条件的银行承兑汇票 | 69,857,739.80 | 132,561,641.19 |
| 有追索权的应收账款保理融资款 | 50,516,518.88 | 55,986,597.80 |
| 待转销项税 | 33,607,693.16 | 32,000,397.32 |
| 已背书不符合终止确认条件的融单 | 17,474,127.27 | 49,697,262.58 |
| 合计 | 171,456,079.11 | 270,245,898.89 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 |
其他说明：
35、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 585,000,000.00 | 505,000,000.00 |
| 保证借款 | 3,446,391.83 | 3,554,528.06 |
| 信用借款 | 500,000,000.00 | 950,000,000.00 |
| 合计 | 1,088,446,391.83 | 1,458,554,528.06 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
36、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 3,966,732,374.30 | 3,891,359,033.85 |
| 合计 | 3,966,732,374.30 | 3,891,359,033.85 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 本期转股减少 | 期末余额 | 是否违约 |
| 国泰转债 | 100.00 | 第一年0.20%、第二年0.40%、第三年0.60%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。到期赎回价为108元（含最后一期利息） | 2021年07月07日 | 6年 | 4,557,418,600.00 | 3,891,359,033.85 | 11,535,471.50 | -63,848,868.95 | 11,000.00 | 3,966,732,374.30 | 否 | ||
| 合计 | 4,557,418,600.00 | 3,891,359,033.85 | 11,535,471.50 | -63,848,868.95 | 11,000.00 | 3,966,732,374.30 |
（3） 可转换公司债券的说明
① 根据中国证监会出具《关于核准江苏国泰国际集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2021]1181号），核准江苏国泰公司向社会公开发行面值总额4,557,418,600元可转换公司债券。
② 债券期限：本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起六年，即2021年7月7日至2027年7月6日。
③ 债券利率：第一年0.20%、第二年0.40%、第三年0.60%、第四年1.50%、第五年
1.80%、第六年2.00%。到期赎回价为108元（含最后一期利息）。
④ 还本付息的期限和方式：本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。
⑤ 转股期限：本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日（2021年7月13日）满六个月后的第一个交易日（2022年1月13日）起至可转债到期日（2027年7月6日）止。（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1 个工作日；顺延期间付息款项不另计息）
⑥ 转股价格：本次发行的可转换公司债券初始转股价格为9.02元/股，不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司A 股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除
权、除息引起股价调整的情形，则应对调整前交易日的交易价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司A 股股票交易均价。2022年5月26日公司实施2021年年度权益分派方案，自该日起国泰转债的转股价格由原来的9.02元/股调整为8.77元/股。2023年5月31日，公司实施2022年年度权益分派方案，自该日起国泰转债的转股价格由原来的8.77元/股调整为8.52元/股。2024年6月20日公司实施2023年年度权益分派方案案，自该日起国泰转债的转股价格由原来的8.52元/股调整为8.22元/股。
⑦ 信用评级：江苏国泰主体信用级别为AA+，本次可转换公司债券信用级别为AA+。
37、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 515,092,421.60 | 384,914,873.31 |
| 未确认融资费用 | -75,594,530.41 | -53,898,229.17 |
| 一年内到期的租赁负债 | -84,906,032.76 | -73,598,040.48 |
| 合计 | 354,591,858.43 | 257,418,603.66 |
其他说明：
38、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 8,617,805.26 | |
| 合计 | 8,617,805.26 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 埃及公司分期付款购买土地 | 8,617,805.26 |
其他说明：
39、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 69,674,273.17 | 3,255,824.81 | 66,418,448.36 | ||
| 合计 | 69,674,273.17 | 3,255,824.81 | 66,418,448.36 |
其他说明：
40、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,627,610,908.00 | 1,287.00 | 1,287.00 | 1,627,612,195.00 | |||
其他说明：
本期股本增加原因系国泰转债转股。
41、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
| 发行在外的金融工具 | 发行时间 | 会计分类 | 股息率或利息率 | 发行价格 | 数量（张） | 金额（元） | 到期日或续期情况 | 转股条件 | 转换情况 |
| 国泰转债 | 2021/7/7 | 应付债券 其他权益工具 | 第一年 0.20% 第二年 0.40% 第三年 0.60% 第四年 1.50% 第五年 1.80% 第六年 2.00% | 按票面金额平价发行,每张面值100元人民币 | 45,574,186.00 | 4,557,418,600.00 | 2027/7/6 | 本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日（2021年7月13日）满六个月后的第一个交易日（2022年1月13日）起至可转债到期日（2027年7月6日）止。 | 2024年1-6月，国泰转债因转股减少11,000元（110张），转股数量为1,287.00股，剩余可转债余额为3,987,160,000元（39,871,600张） |
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 国泰转债 | 39,871,710.00 | 417,176,137.15 | 110 | 1,150.93 | 39,871,600 | 417,174,986.22 | ||
| 合计 | 39,871,710.00 | 417,176,137.15 | 110 | 1,150.93 | 39,871,600 | 417,174,986.22 | ||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
42、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 5,490,080,672.90 | 3,012,019.93 | 5,493,092,692.83 | |
| 其他资本公积 | 20,319,595.62 | 2,528,630.69 | 17,790,964.93 | |
| 合计 | 5,510,400,268.52 | 3,012,019.93 | 2,528,630.69 | 5,510,883,657.76 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期股本溢价增加3,012,019.93元，其中：1、国泰转债本期转股，股本溢价增加10,579.93元；2、少数股东减资等形成的对子公司的股权比例变动，股本溢价增加3,001,400.00元。本期其他资本公积减少2,528,630.69元，系公司持有联营企业股权的其他所有者权益变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
43、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 2,651,802.72 | -31,383,676.77 | -26,476,769.62 | -4,906,907.15 | -23,824,966.90 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -3,040,566.91 | 76,359.22 | 76,359.22 | -2,964,207.69 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 5,692,369.63 | -31,460,035.99 | -26,553,128.84 | -4,906,907.15 | -20,860,759.21 | |||
| 其他综合收益合计 | 2,651,802.72 | -31,383,676.77 | -26,476,769.62 | -4,906,907.15 | -23,824,966.90 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
44、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 32,196,226.76 | 6,394,356.40 | 2,772,158.95 | 35,818,424.21 |
| 合计 | 32,196,226.76 | 6,394,356.40 | 2,772,158.95 | 35,818,424.21 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司依据2022年11月21日财政部印发的财资[2022]136 号关于印发《企业安全生产费提取和使用管理办法》通知的规定，以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式平均逐月提取安全生产费用。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
45、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 597,043,647.51 | 597,043,647.51 | ||
| 合计 | 597,043,647.51 | 597,043,647.51 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
46、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 7,049,480,294.82 | 5,910,018,186.94 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 16,961,806.05 | |
| 调整后期初未分配利润 | 7,049,480,294.82 | 5,926,979,992.99 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 491,370,470.61 | 666,451,783.65 |
| 应付普通股股利 | 488,283,658.50 | 406,900,646.00 |
| 期末未分配利润 | 7,052,567,106.93 | 6,186,531,130.64 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
47、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 17,583,413,965.76 | 14,923,119,209.00 | 16,535,544,945.01 | 13,889,402,407.00 |
| 其他业务 | 46,949,160.57 | 23,175,951.39 | 48,196,006.21 | 18,945,494.56 |
| 合计 | 17,630,363,126.33 | 14,946,295,160.39 | 16,583,740,951.22 | 13,908,347,901.56 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为15,583,760,000.00元，其中，11,474,150,000.00元预计将于2024年度确认收入，4,042,760,000.00元预计将于2025年度确认收入，6,685,000.00元预计将于2026年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明
48、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 5,063,240.25 | 10,884,796.18 |
| 教育费附加 | 4,218,039.86 | 8,541,548.04 |
| 房产税 | 12,144,350.14 | 10,517,241.43 |
| 车船使用税 | 1,521,975.35 | 2,563,196.57 |
| 印花税 | 9,710,300.68 | 10,626,718.48 |
| 其他 | 3,036,783.89 | 1,215,357.44 |
| 合计 | 35,694,690.17 | 44,348,858.14 |
其他说明：
49、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 307,226,877.30 | 296,544,606.45 |
| 折旧费 | 83,780,489.89 | 75,814,862.76 |
| 中介咨询费 | 33,422,010.51 | 20,321,689.26 |
| 办公费 | 23,221,837.53 | 18,999,600.36 |
| 摊销费 | 18,661,683.36 | 18,964,237.73 |
| 租赁费 | 13,235,158.69 | 9,287,103.45 |
| 业务招待费 | 10,433,702.78 | 9,251,028.33 |
| 物业及保安费 | 9,528,307.87 | 7,581,118.10 |
| 差旅费 | 9,052,369.06 | 6,948,325.82 |
| 水电费 | 6,707,467.32 | 6,421,329.84 |
| 汽车费用 | 6,249,643.44 | 6,638,421.90 |
| 维修费 | 5,947,761.66 | 5,199,123.43 |
| 保险费 | 4,173,798.80 | 4,199,816.14 |
| 邮电通讯费 | 4,010,528.39 | 3,568,881.63 |
| 装修费 | 3,204,282.59 | 3,193,693.56 |
| 服务费 | 2,590,665.03 | 2,767,302.60 |
| 物料消耗 | 2,209,420.54 | 2,646,924.41 |
| 运输费 | 1,493,496.46 | 1,822,104.52 |
| 银监会监管费 | 470,076.47 | 507,252.07 |
| 其他 | 2,973,421.07 | 13,790,633.21 |
| 合计 | 548,592,998.76 | 514,468,055.57 |
其他说明
50、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 705,926,358.36 | 663,019,792.50 |
| 实验检验费 | 54,627,690.26 | 47,861,304.94 |
| 邮电通讯费 | 38,095,509.68 | 41,861,305.89 |
| 差旅费 | 65,113,543.62 | 53,951,979.12 |
| 保险费 | 30,609,350.69 | 34,007,934.70 |
| 样品费 | 21,038,251.05 | 15,313,290.18 |
| 业务招待费 | 17,829,769.91 | 16,309,150.81 |
| 运费 | 16,930,964.14 | 13,643,723.24 |
| 设计费 | 11,568,932.30 | 13,246,320.66 |
| 汽车费用 | 4,722,762.33 | 4,212,516.95 |
| 办公费 | 7,753,581.34 | 4,489,596.61 |
| 广告费 | 1,191,629.14 | 728,902.01 |
| 折旧 | 1,877,386.43 | 2,384,799.64 |
| 报关费 | 2,429,186.76 | 2,989,007.67 |
| 展览费 | 8,607,090.83 | 7,871,253.26 |
| 水电费 | 1,654,001.49 | 1,359,546.96 |
| 其他 | 15,018,935.23 | 9,878,940.63 |
| 合计 | 1,004,994,943.56 | 933,129,365.77 |
其他说明：
51、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 试验材料 | 7,088,959.88 | 22,535,944.45 |
| 职工薪酬 | 21,067,192.27 | 19,942,862.00 |
| 折旧及摊销 | 5,635,697.75 | 4,983,684.83 |
| 燃动费 | 1,415,087.99 | 1,293,710.59 |
| 其他 | 3,073,463.49 | 2,149,588.17 |
| 合计 | 38,280,401.38 | 50,905,790.04 |
其他说明
52、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 146,085,823.88 | 129,719,685.23 |
| 利息收入 | -215,434,947.96 | -133,358,331.08 |
| 汇兑损益 | -62,632,547.38 | -152,856,592.34 |
| 手续费等 | 19,868,903.45 | 17,878,116.36 |
| 合计 | -112,112,768.01 | -138,617,121.83 |
其他说明
53、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 17,041,817.03 | 77,545,402.78 |
| 进项税加计抵减 | 2,459,652.17 | 63,681.67 |
| 代扣个人所得税手续费 | 2,149,079.60 | 1,774,986.07 |
| 合计 | 21,650,548.80 | 79,384,070.52 |
54、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -57,467,191.60 | -5,808,164.24 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -6,139,749.76 | -216,886.19 |
| 交易性金融负债 | -1,829,451.20 | -57,889,220.61 |
| 合计 | -59,296,642.80 | -63,697,384.85 |
其他说明：
55、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,174,269.74 | 8,421,066.82 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -3,478,842.79 | 1,761,086.82 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 506,790.00 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 9,187,500.00 | 12,985,000.00 |
| 理财产品收益 | 25,016,834.28 | 88,554,378.87 |
| 银行承兑汇票贴现利息 | -444,582.92 | -1,526,719.11 |
| 金融资产终止确认损益 | -11,499,022.11 | |
| 合计 | 18,114,406.72 | 110,194,813.40 |
其他说明
56、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -39,336,707.53 | -15,054,347.47 |
| 其他应收款坏账损失 | -2,961,484.76 | 59,872.08 |
| 合计 | -42,298,192.29 | -14,994,475.39 |
其他说明
57、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -4,116,588.58 | 3,038,346.90 |
| 合计 | -4,116,588.58 | 3,038,346.90 |
其他说明：
58、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产收益 | -203,504.95 | 932,522.60 |
| 处置使用权资产收益 | 519,897.12 | -679,219.39 |
| 合计 | 316,392.17 | 253,303.21 |
59、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 17,000,000.00 | ||
| 赔偿/罚款收入 | 1,624,922.70 | 1,324,408.91 | 1,624,922.70 |
| 无法支付的应付款 | 1,718,482.16 | 2,829,483.16 | 1,718,482.16 |
| 其他 | 744,559.63 | 1,103,752.77 | 744,559.63 |
| 合计 | 4,087,964.49 | 22,257,644.84 | 4,087,964.49 |
其他说明：
60、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 185,065.90 | 2,464,165.57 | 185,065.90 |
| 非常损失 | 235,779.82 | 612,618.95 | 235,779.82 |
| 赔偿金 | 1,988,610.90 | 602,959.35 | 1,988,610.90 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 3,551,978.67 | 438,844.12 | 3,551,978.67 |
| 滞纳金 | 381,110.42 | 266,183.94 | 381,110.42 |
| 违约金 | 418,257.82 | 17,280.21 | 418,257.82 |
| 行政处罚罚款 | 211,619.82 | 65,678.27 | 211,619.82 |
| 盘亏损失 | 4,915.39 | ||
| 其他 | 205,050.19 | 201,608.22 | 205,050.19 |
| 合计 | 7,177,473.54 | 4,674,254.02 | 7,177,473.54 |
其他说明：
61、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 325,726,088.56 | 362,916,883.60 |
| 递延所得税费用 | -20,567,816.32 | -11,974,632.86 |
| 合计 | 305,158,272.24 | 350,942,250.74 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 1,130,645,591.59 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 282,661,397.90 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -31,441,266.58 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 2,018,717.93 |
| 非应税收入的影响 | -2,003,307.56 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 39,000,731.84 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -408,262.33 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 20,553,880.70 |
| 研发支出加计扣除的影响 | -5,223,619.66 |
| 所得税费用 | 305,158,272.24 |
其他说明
62、其他综合收益
详见附注43
63、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 200,863,654.47 | 139,051,093.12 |
| 现金收到补贴收入 | 13,079,789.05 | 88,338,202.99 |
| 收到出租房屋租金 | 2,562,060.11 | 2,474,442.97 |
| 收到其他单位往来款 | 3,257,060.36 | 1,650,000.44 |
| 收到保证金 | 735,781.71 | 117,043.25 |
| 收到的其他营业外收入 | 926,408.48 | 164,243.15 |
| 合计 | 221,424,754.18 | 231,795,025.92 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的期间费用 | 466,425,067.00 | 425,028,289.34 |
| 支付的个人及单位往来款 | 8,863,075.01 | 2,303,807.70 |
| 支付的保证金 | 11,401,835.33 | 10,415,678.36 |
| 营业外支出 | 2,255,411.04 | 3,621,242.81 |
| 合计 | 488,945,388.38 | 441,369,018.21 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到投资性质保证金 | 2,048,815.44 | |
| 合计 | 2,048,815.44 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回银行理财产品 | 4,692,880,000.00 | 14,974,610,000.00 |
| 理财产品收益 | 21,145,718.71 | 92,009,793.84 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 | 23,563,336.31 | 9,225,802.47 |
| 投资收益-金融资产利息及分红收入 | 22,187,540.83 | 16,657,525.20 |
| 收回长期股权投资 | 5,151,120.00 | 6,253,000.00 |
| 合计 | 4,764,927,715.85 | 15,098,756,121.51 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买银行理财产品 | 4,254,420,000.00 | 11,963,870,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 | 674,186,972.12 | 641,991,052.45 |
| 长期股权投资增加 | 102,000,000.00 | 50,297,000.00 |
| 单一资管计划参与上市公司定向增发并确认交易性金融资产 | 52,819,304.45 | |
| 合计 | 5,083,426,276.57 | 12,656,158,052.45 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回筹资性质的保证金 | 447,476,767.11 | 209,873,873.57 |
| 合计 | 447,476,767.11 | 209,873,873.57 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付少数股东减资 | 61,959,743.99 | 75,213,600.00 |
| 租赁负债偿还数及支付租赁保证金 | 41,957,246.93 | 39,601,153.79 |
| 支付筹资性质的保证金 | 34,645,008.33 | 280,365,520.73 |
| 支付的发行权益工具的费用 | 980,000.00 | |
| 合计 | 138,561,999.25 | 396,160,274.52 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 应付债券（含一年内到期） | 3,891,359,033.85 | 75,384,340.45 | 11,000.00 | 3,966,732,374.30 | ||
| 长期借款（含一年内到期） | 3,411,973,627.75 | 80,000,000.00 | 49,866,442.24 | 52,503,355.93 | 368,805.56 | 3,488,967,908.50 |
| 短期借款 | 1,030,015,624.62 | 1,068,205,594.89 | 15,657,265.87 | 1,062,689,879.40 | 105,887,211.03 | 945,301,394.95 |
| 租赁负债（含一年内到期） | 331,016,644.14 | 196,557,477.70 | 41,957,246.93 | 46,118,983.72 | 439,497,891.19 | |
| 其他流动负债-有追索权的应收账款保理融资款 | 55,986,597.80 | 126,470,243.71 | 1,872,054.83 | 133,812,377.46 | 50,516,518.88 | |
| 应付股利 | 314,993,950.89 | 530,951,136.46 | 845,945,087.35 | |||
| 长期应付款 | 8,617,805.26 | 8,617,805.26 | ||||
| 合计 | 9,035,345,479.05 | 1,274,675,838.60 | 878,906,522.81 | 2,003,095,569.61 | 286,198,377.77 | 8,899,633,893.08 |
64、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 825,487,319.35 | 1,085,701,488.98 |
| 加：资产减值准备 | 46,414,780.87 | 11,956,128.49 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 165,581,104.74 | 142,213,341.27 |
| 使用权资产折旧 | 71,522,060.72 | 28,911,592.46 |
| 无形资产摊销 | 9,872,522.08 | 11,028,913.03 |
| 长期待摊费用摊销 | 31,227,425.09 | 32,099,203.89 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -316,392.17 | -253,303.21 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 3,551,978.67 | 438,844.12 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 59,296,642.80 | 63,697,384.85 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 83,453,276.50 | -23,136,907.11 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -30,058,011.75 | -110,194,813.40 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -20,575,746.79 | -15,513,633.15 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 3,128,277.60 | -3,539,000.29 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -779,935,668.86 | -478,732,323.55 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -521,874,155.27 | 274,200,405.11 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -1,007,643,040.71 | -232,906,679.57 |
| 其他 | -46,390,846.78 | 29,696,904.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,107,258,473.91 | 815,667,546.45 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 17,208,412,462.09 | 18,126,885,984.35 |
| 减：现金的期初余额 | 16,904,956,958.85 | 13,960,106,359.83 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 303,455,503.24 | 4,166,779,624.52 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 17,208,412,462.09 | 16,904,956,958.85 |
| 其中：库存现金 | 12,356,523.81 | 10,576,251.26 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 17,038,523,529.60 | 16,836,352,659.63 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 157,532,408.68 | 58,028,047.96 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 17,208,412,462.09 | 16,904,956,958.85 |
（3） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 计划持有至到期的定期存款 | 1,080,000,000.00 | 2,950,000,000.00 | 管理层以获取利息为目的且意图持有至到期 |
| 受限的其他货币资金 | 520,841,146.40 | 932,929,300.75 | 受限资金 |
| 存放央行准备金 | 59,987,258.26 | 82,359,115.12 | 受限资金 |
| 基于实际利率法计提的利息 | 48,066,204.89 | 21,216,098.16 | 非现金 |
| 合计 | 1,708,894,609.55 | 3,986,504,514.03 |
其他说明：
65、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 4,122,321,983.90 | ||
| 其中：美元 | 552,453,748.76 | 7.1268 | 3,937,227,376.66 |
| 欧元 | 2,330,919.26 | 7.6617 | 17,858,804.09 |
| 港币 | 5,095,363.49 | 0.91268 | 4,650,436.35 |
| 日元 | 91,667,771.00 | 0.044738 | 4,101,032.74 |
| 英镑 | 380,385.69 | 9.043 | 3,439,827.79 |
| 韩元 | 903,284,681.00 | 0.005189 | 4,686,788.15 |
| 加拿大元 | 0.11 | 5.2274 | 0.58 |
| 缅甸元 | 12,887,575,769.70 | 0.003394 | 43,737,106.39 |
| 新加坡元 | 67,934.75 | 5.279 | 358,627.55 |
| 台湾元 | 95.00 | 0.2187 | 20.78 |
| 越南盾 | 298,577,639,378.18 | 0.0002799 | 83,586,024.85 |
| 俄罗斯卢布 | 8,186,104.85 | 0.08411 | 688,521.28 |
| 波兰兹罗提 | 1,872,395.02 | 1.7689 | 3,312,039.02 |
| 约旦第纳尔 | 262,482.52 | 10.05 | 2,638,439.55 |
| 埃及镑 | 87,429,977.79 | 0.1484 | 12,972,961.66 |
| 柬埔寨瑞尔 | 49,454,046.61 | 0.00177 | 87,546.33 |
| 孟加拉塔卡 | 48,420,701.68 | 0.0614 | 2,973,031.08 |
| 匈牙利福林 | 153,131.35 | 0.0195 | 2,986.06 |
| 肯尼亚先令 | 7,490.00 | 0.05514 | 412.99 |
| 应收账款 | 4,684,554,950.42 | ||
| 其中：美元 | 644,644,106.35 | 7.1268 | 4,594,249,617.14 |
| 欧元 | 379,186.43 | 7.6617 | 2,905,212.67 |
| 港币 | 83,256.00 | 0.91268 | 75,986.09 |
| 日元 | 100,916,206.00 | 0.04474 | 4,514,789.22 |
| 加拿大元 | 895.24 | 5.2274 | 4,679.78 |
| 缅甸元 | 824,039,511.20 | 0.003394 | 2,796,577.45 |
| 越南盾 | 274,491,046,105.48 | 0.0002799 | 76,843,046.42 |
| 俄罗斯卢布 | 36,251,889.97 | 0.08411 | 3,049,093.31 |
| 波兰兹罗提 | 1,354.97 | 1.7689 | 2,396.78 |
| 孟加拉塔卡 | 1,849,374.00 | 0.0614 | 113,551.56 |
| 短期借款 | 303,196,517.63 | ||
| 其中：美元 | 39,292,430.75 | 7.1268 | 280,029,295.47 |
| 欧元 | 863,550.50 | 7.6617 | 6,616,264.87 |
| 加拿大元 | 3,166,193.00 | 5.2274 | 16,550,957.29 |
| 应付账款 | 1,531,890,844.66 | ||
| 其中：美元 | 192,559,055.60 | 7.1268 | 1,372,329,877.45 |
| 欧元 | 570,556.99 | 7.6617 | 4,371,436.49 |
| 日元 | 89,075,486.00 | 0.04474 | 3,985,059.09 |
| 缅甸元 | 1,604,634,292.06 | 0.003394 | 5,445,714.70 |
| 越南盾 | 508,518,309,474.03 | 0.0002799 | 142,358,363.28 |
| 波兰兹罗提 | 1,743,314.97 | 1.7689 | 3,083,712.12 |
| 约旦第纳尔 | 22,757.73 | 10.05187 | 228,757.69 |
| 柬埔寨瑞尔 | 49,667,300.00 | 0.001770 | 87,923.84 |
| 长期借款 | 4,916,706.20 | ||
| 其中：美元 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 日元 | 109,900,000.00 | 0.04474 | 4,916,706.20 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
?适用 □不适用
| 子公司 | 经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 国泰亿盛国际（埃及）有限公司 | 埃及布海拉省 | 埃及镑 | 当地法定货币 |
| EL RAWDA FOR SPINNING AND KNITTING AND READY MADE GARMENT | 埃及布海拉省 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 华鸿（埃及）服装有限公司 | 埃及伊斯梅利亚 | 埃及镑 | 经营业务结算货币 |
| GS ETHIOPIA TEXTILE MANUFACTURING PLC | 埃塞俄比亚默克莱市 | 埃塞俄比亚比尔 | 当地法定货币 |
| WIGNAN TRADE S.L., | 巴塞罗那 | 欧元 | 当地法定货币 |
| 博佩有限责任公司 | 法国巴黎 | 欧元 | 当地法定货币 |
| SCEA塞尔维杜龙及拉维尼酒庄 | 法国波尔多 | 欧元 | 当地法定货币 |
| 国泰华荣（波兰）有限责任公司 | 弗罗茨瓦夫 | 波兰兹罗提 | 当地法定货币 |
| G-TEX APPAREL., INC. | 加利福尼亚 | 美元 | 当地法定货币 |
| 柬埔寨宝盈服装有限公司 | 柬埔寨干丹 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 恒韵（柬埔寨）服装有限公司 | 柬埔寨干拉省 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| TIENSURE TEXTILE (CAMBODIA) CO., LTD | 柬埔寨干丹 | 柬埔寨瑞尔 | 当地法定货币 |
| SHENGBO GARMENT (CAMBODIA) CO., LTD | 柬埔寨金边 | 柬埔寨瑞尔 | 当地法定货币 |
| TIENS TEXTILE(CAMBODIA)CO., LTD | 柬埔寨金边 | 柬埔寨瑞尔 | 当地法定货币 |
| PRIME STITCH CO., LTD | 柬埔寨金边 | 柬埔寨瑞尔 | 当地法定货币 |
| 国泰盛兴（柬埔寨）制衣有限公司 | 柬埔寨金边 | 柬埔寨瑞尔 | 当地法定货币 |
| 柬埔寨盈星服装有限公司 | 柬埔寨金边 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| CB KINGTOP FASHION GARMENT CO.,LTD | 柬埔寨金边 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| WINAS GARMENT CO.,LTD | 柬埔寨金边 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 万亿（柬埔寨）制衣有限公司 | 柬埔寨金边 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| MAGIC APPAREL INDUSTRIAL CO.,LTD | 柬埔寨实居省 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 新鸿睿（柬埔寨）服装有限公司 | 柬埔寨实居省 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 鸿宸（柬埔寨）服装有限公司 | 柬埔寨实居省 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| GS TEXTILE INDUSTRIES KENYA EPZ LTD | 肯尼亚内罗毕 | 肯尼亚先令 | 当地法定货币 |
| Velocity Global Brands INC | 美国尔湾 | 美元 | 当地法定货币 |
| GS APPAREL INC | 美国洛杉矶 | 美元 | 当地法定货币 |
| 泰服饰公司 | 美国洛杉矶 | 美元 | 当地法定货币 |
| 珍宝服饰公司 | 美国洛杉矶 | 美元 | 当地法定货币 |
| 晟杨实业有限公司 | 美国洛杉矶 | 美元 | 当地法定货币 |
| 瀛洲服饰公司 | 美国洛杉矶 | 美元 | 当地法定货币 |
| 子公司 | 经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 51号摄影棚服饰有限公司 | 美国洛杉矶 | 美元 | 当地法定货币 |
| Winplus Global Inc | 美国纽约 | 美元 | 当地法定货币 |
孟加拉宝利公司
| 孟加拉宝利公司 | 孟加拉达卡 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| UNITED SPINNING ＆ DYEING LTD. | 孟加拉达卡 | 孟加拉塔卡 | 当地法定货币 |
| 国泰国盛（孟加拉）实业有限公司 | 孟加拉达卡 | 孟加拉塔卡 | 当地法定货币 |
国泰国华服装（缅甸）有限公司
| 国泰国华服装（缅甸）有限公司 | 缅甸仰光 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 缅甸富华服装有限公司 | 缅甸仰光 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| GUOHUA GLORY COMPANY LIMITED | 缅甸仰光 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| GTIG HUASHENG (MYANMAR) COMPANY LIMITED | 缅甸仰光 | 缅甸元 | 当地法定货币 |
缅甸国泰富驰服饰有限公司
| 缅甸国泰富驰服饰有限公司 | 缅甸仰光 | 缅甸元 | 当地法定货币 |
| 缅甸华盛锦鑫服饰有限公司 | 缅甸仰光 | 缅甸元 | 当地法定货币 |
| 缅甸国泰华盛锦泰服饰有限公司 | 缅甸仰光 | 缅甸元 | 当地法定货币 |
缅甸华誉服饰有限公司
| 缅甸华誉服饰有限公司 | 缅甸仰光 | 缅甸元 | 当地法定货币 |
| GTIG EASTER GARMENT (MYANMAR) Co.,Ltd | 缅甸仰光 | 缅甸元 | 当地法定货币 |
| 国泰缅甸产业园有限公司 | 缅甸仰光 | 缅甸元 | 当地法定货币 |
GTIG HUBO COMPANY LIMITED
| GTIG HUBO COMPANY LIMITED | 缅甸仰光 | 缅甸元 | 当地法定货币 |
| U＆G (MYANMAR) FASHION COMPANY LIMITED | 缅甸仰光 | 缅甸元 | 当地法定货币 |
| UBETTER (MYANMAR) FASHION COMPANY LIMITED | 缅甸仰光 | 缅甸元 | 当地法定货币 |
| 国泰华荣韩国有限会社 | 全罗北道 | 韩元 | 当地法定货币 |
| HUBO JAPAN CO., LTD | 日本东京都 | 日元 | 当地法定货币 |
| GUOTAI (JAPAN) Co., Ltd | 日本东京都 | 日元 | 当地法定货币 |
| 兴盛控股有限公司 | 香港 | 港币 | 当地法定货币 |
| 德盛控股有限公司 | 香港 | 港币 | 当地法定货币 |
| 赫曼控股有限公司 | 香港 | 港币 | 当地法定货币 |
| 香港利威丝绸服饰有限公司 | 香港 | 港币 | 当地法定货币 |
| 慧贸通（香港）企业服务有限公司 | 香港 | 港币 | 当地法定货币 |
| 嘉扬国际贸易发展有限公司 | 香港 | 港币 | 当地法定货币 |
| JIANGSU GTIG HUBO (HK) COMPANY LIMITED | 香港 | 港币 | 当地法定货币 |
| 国裕有限公司 | 香港 | 港币 | 当地法定货币 |
| R＆G GLOBAL CO., LIMITED | 香港 | 港币 | 当地法定货币 |
| 本奇马克时装（香港）有限公司 | 香港 | 港币 | 当地法定货币 |
| 苏韵国际有限公司 | 香港 | 港币 | 当地法定货币 |
| Glory (HK) Enterprises Limited | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| TOPTEX (HK) LIMITED | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 富华伟业有限公司 | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 赋昇国际有限公司 | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| HG GLOBAL CO.,LTD | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| Unifine Global Co.,Limiled | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 江苏国泰国盛实业（香港）有限公司 | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 子公司 | 经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 香港埃伯瑞贸易有限公司 | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 香港盛宏国际贸易有限公司 | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
香港利美服饰有限公司
| 香港利美服饰有限公司 | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 香港富盛贸易有限公司 | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 美莱迪服饰有限公司 | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
Joyeux Development Co., Limited
| Joyeux Development Co., Limited | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 未来城服饰有限公司 | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| Winway Global Trading (HK) Co.,Limited | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
Honestar Global Manufacturer Co., Limited
| Honestar Global Manufacturer Co., Limited | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| New Times Technologies Limited | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
Ubest (HK) Limited
| Ubest (HK) Limited | 香港 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 江苏国泰博创实业（香港）有限公司 | 香港 | 人民币 | 经营业务结算货币 |
| 新加坡利富公司 | 新加坡 | 美元 | 经营业务结算货币 |
BRIVISION PTE. LTD.
| BRIVISION PTE. LTD. | 新加坡 | 新加坡元 | 当地法定货币 |
| STARLIGHT UK CORPORATION LIMITED | 英国伦敦 | 英镑 | 当地法定货币 |
| ELEGANT PROSPORTS FASHION CO.,LTD | 约旦亚喀巴 | 约旦第纳尔 | 当地法定货币 |
万佳国际有限公司
| 万佳国际有限公司 | 越南槟椥省 | 越南盾 | 当地法定货币 |
| PROSPORTS FASHION (VIETNAM) COMPANY LIMITED | 越南海阳省海阳市 | 越南盾 | 当地法定货币 |
华鸿服装有限公司
| 华鸿服装有限公司 | 越南海阳省清河县 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| 华宇服装有限公司 | 越南海阳省清河县 | 美元 | 经营业务结算货币 |
| ESEN INTERNATIONAL (VIETNAM) CO., LTD | 越南南定市 | 越南盾 | 当地法定货币 |
万胜国际有限公司
| 万胜国际有限公司 | 越南前江省 | 越南盾 | 当地法定货币 |
| 万泰国际有限公司 | 越南西宁省 | 越南盾 | 当地法定货币 |
| JOY VINA FASHION CO., LTD | 越南兴安 | 越南盾 | 当地法定货币 |
66、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
| 项目 | 本期金额（元） | 上期金额（元） |
| 租赁负债的利息费用 | 7,907,127.78 | 10,176,345.47 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 20,435,574.04 | 16,243,921.46 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外） | 4,163,749.32 | 537,975.71 |
| 转租使用权资产取得的收入 | 39,802.01 | |
| 与租赁相关的总现金流出 | 74,811,261.99 | 91,503,338.77 |
| 剩余租赁期 | 未折现租赁付款额（元） |
| 1年以内 | 135,329,321.64 |
| 1至2年 | 90,991,842.69 |
| 2至3年 | 58,249,559.45 |
| 3年以上 | 230,521,697.82 |
| 合计 | 515,092,421.60 |
涉及售后租回交易的情况
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 经营租赁收入 | 43,507,340.65 | |
| 合计 | 43,507,340.65 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 第一年 | 27,906,504.90 | 30,556,558.93 |
| 第二年 | 31,691,005.32 | 19,859,267.57 |
| 第三年 | 13,468,152.72 | 14,889,724.37 |
| 第四年 | 4,436,279.92 | 9,551,346.40 |
| 第五年 | 4,133,982.51 | 4,430,711.83 |
| 五年后未折现租赁收款额总额 | 7,333,029.96 | 3,656,624.89 |
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
八、合并范围的变更
1、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）新设子公司
| 序号 | 单位名称 |
| 1 | TIENSURE TEXTILE (CAMBODIA) CO., LTD |
| 2 | PRIME STITCH CO., LTD |
| 3 | 泰兴市锦亿服装有限公司 |
| 4 | 阜阳汉优服饰有限公司 |
| 5 | 江苏汉优科技有限公司 |
| 6 | 如皋宏盛服装有限公司 |
| 7 | 香港盛宏国际贸易有限公司 |
| 8 | GS TEXTILE INDUSTRIES KENYA EPZ LTD |
| 9 | 香港富盛贸易有限公司 |
| 10 | 鸿宸（柬埔寨）服装有限公司 |
| 11 | Ubest (HK) Limited |
（2）注销子公司
本期注销公司为：国泰国华服装（缅甸）有限公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 江苏国泰力天实业有限公司 | 60,984,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 国际贸易 | 60.00% | 同一控制下合并 | |
| 江苏国泰国际集团恒联进出口有限公司 | 35,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 63.00% | 同一控制下合并 | |
| 张家港市恒创打样有限公司 | 500,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 华盛实业 | 278,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 国际贸易 | 60.00% | 同一控制下合并 | |
| 江苏国泰盛大贸易有限公司 | 26,800,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| GTIG HUASHENG (MYANMAR) COMPANY LIMITED | 4,800,000.001 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 南京国泰盛扬服饰有限公司 | 5,000,000.00 | 南京市 | 南京市 | 生产经营 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 江苏国泰盛天服饰有限公司 | 5,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 宿迁国泰盛宇制衣有限公司 | 5,000,000.00 | 宿迁市 | 宿迁市 | 生产经营 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 泗洪锦云纺织有限公司 | 10,000,000.00 | 泗洪县 | 泗洪县 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| G-TEX APPAREL., INC. | 280,000.001 | 加利福尼亚 | 加利福尼亚 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 山东承宇制衣有限公司 | 5,000,000.00 | 菏泽市 | 菏泽市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 张家港国泰锦天服饰有限公司 | 5,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 缅甸国泰富驰服饰有限公司 | 2,000,000.001 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 兴盛控股有限公司 | 1,000,000.002 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| STARLIGHT UK CORPORATION LIMITED | 5,000,000.003 | 伦敦 | 伦敦 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| PROSPORTS FASHION (VIETNAM) COMPANY LIMITED | 2,000,000.001 | 越南海阳省海阳市 | 越南海阳省海阳市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| MYANMAR HUASHENG GOLDEN FASHION COMPANY LIMITED | 2,000,000.001 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| SHENGBO GARMENT (CAMBODIA) CO., LTD | 3,000,000.001 | 柬埔寨金边 | 柬埔寨金边 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| TIENS TEXTILE (CAMBODIA) CO., LTD | 5,000,000.001 | 柬埔寨金边 | 柬埔寨金边 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| JOY VINA FASHION CO., LTD | 3,500,000.001 | 越南兴安 | 越南兴安 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| ELEGANT PROSPORTS FASHION CO., LTD | 3,000,000.001 | 约旦亚喀巴 | 约旦亚喀巴 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| UNITED SPINNING & DYEING LTD. | 200,000.001 | 孟加拉达卡 | 孟加拉达卡 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 德盛控股有限公司 | 100,000,000.002 | 香港 | 香港 | 投资管理 | 100.00% | 投资设立 | |
| TIENSURE TEXTILE (CAMBODIA) CO., LTD | 3,000,000.001 | 柬埔寨金边 | 柬埔寨金边 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| PRIME STITCH CO., LTD | 3,000,000.001 | 柬埔寨金边 | 柬埔寨金边 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海绿尚服饰有限公司 | 25,000,000.00 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 缅甸国泰华盛锦泰服饰有限公司 | 5,500,000.001 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 国泰盛兴（柬埔寨）制衣有限公司 | 3,700,000.001 | 柬埔寨金边 | 柬埔寨金边 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 冠县盛天服饰有限公司 | 8,000,000.00 | 聊城市 | 聊城市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 聊城云锦家纺有限公司 | 10,000,000.00 | 聊城市 | 聊城市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 河南国泰恒广服饰有限公司 | 12,000,000.00 | 信阳市 | 信阳市 | 生产经营 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 张家港锦胜纺织纤维有限公司 | 558,136.94 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 滨海县国泰恒昌服饰有限公司 | 10,000,000.00 | 盐城市 | 盐城市 | 生产经营 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 邓州市锦隆制衣有限公司 | 4,000,000.00 | 邓州市 | 邓州市 | 生产经营 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 西平县国泰恒鑫服饰有限公司 | 8,000,000.00 | 西平县 | 西平县 | 商品贸易 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 张家港保税区盛融贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 河南兴盛服饰有限公司 | 18,000,000.00 | 信阳市 | 信阳市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 信阳锦华服饰有限公司 | 8,000,000.00 | 信阳市 | 信阳市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 苏州盛音科技有限公司 | 28,000,000.00 | 苏州市 | 苏州市 | 技术服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 亿达实业 | 168,180,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 国际贸易 | 63.50% | 同一控制下合并 | |
| 张家港市国泰华耀时装有限公司 | 2,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 张家港保税区华通国际贸易有限公司 | 60,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| Glory (HK) Enterprises Limited | 50,000.001 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| TOPTEX (HK) LIMITED | 40,000.001 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 新沂国泰华溢制衣有限公司 | 6,000,000.00 | 新沂市 | 新沂市 | 生产经营 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 靖江致裳服装有限公司 | 3,800,000.00 | 靖江市 | 靖江市 | 生产经营 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 泰兴市宇通服装有限公司 | 1,200,000.00 | 泰州市 | 泰州市 | 生产经营 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 扬州宇通服装有限公司 | 6,700,000.00 | 高邮市 | 高邮市 | 生产经营 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 赫曼控股有限公司 | 10,000,000.001 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 香港利威丝绸服饰有限公司 | 46,810,000.002 | 香港 | 香港 | 生产经营 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 苏州凯瑞蒂芙贸易有限公司 | 1,800,000.001 | 苏州市 | 苏州市 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 缅甸华誉服饰有限公司 | 4,800,000.001 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| GTIG EASTER GARMENT (MYANMAR) CO.,Ltd | 4,300,000.001 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海亿达通贸易有限公司 | 12,000,000.00 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 泰兴市锦亿服装有限公司 | 18,000,000.00 | 泰兴市 | 泰兴市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 国华实业 | 200,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 国际贸易 | 59.83% | 同一控制下合并 | |
| 张家港豪鼎服装有限公司 | 800,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 张家港保税区凯利华国际贸易有限公司 | 60,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 张家港市兴泰制衣有限公司 | 3,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 睢宁国泰国华服装有限公司 | 2,800,000.00 | 徐州市 | 徐州市 | 生产经营 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 淮北赋昇服装有限公司 | 4,500,000.00 | 淮北市 | 淮北市 | 生产经营 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 砀山国泰国华服装有限公司 | 10,000,000.00 | 宿州市 | 宿州市 | 生产经营 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 涟水国泰国华服饰有限公司 | 1,000,000.00 | 淮安市 | 淮安市 | 生产经营 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 博佩有限责任公司 | 2,980,000.004 | 法国巴黎 | 法国巴黎 | 生产经营 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| SCEA塞尔维杜龙及拉维尼酒庄 | 1,140,000.004 | 法国波尔多 | 法国波尔多 | 生产经营 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 张家港圣泰服饰有限公司 | 4,494,369.16 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 富华伟业有限公司 | 500,000.001 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| WIGNAN TRADE S.L., | 102,000.004 | 巴塞罗那 | 巴塞罗那 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 柬埔寨宝盈服装有限公司 | 1,500,000.001 | 柬埔寨干丹 | 柬埔寨干丹 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 赋昇国际有限公司 | 1,606,369.261 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 孟加拉宝利公司 | 949,978.50 | 孟加拉达卡 | 孟加拉达卡 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 新加坡利富公司 | 70,000.001 | 新加坡 | 新加坡 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 张家港赋昇国际贸易有限公司 | 1,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 国泰国华服装（缅甸）有限公司 | 1,200,000.001 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 泗洪国泰服装有限公司 | 6,000,000.00 | 泗洪县 | 泗洪县 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 缅甸富华服装有限公司 | 4,030,148.60 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 砀山国泰亿华服装有限公司 | 3,000,000.00 | 宿州市 | 宿州市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| GUOHUA GLORY COMPANY LIMITED | 4,300,000.001 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海豪鼎贸易有限公司 | 15,000,000.00 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 张家港保税区国泰智选商贸有限公司 | 1,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江苏国泰慧通贸易有限公司 | 30,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 商务服务业 | 90.00% | 同一控制下合并 | |
| 慧贸通（香港）企业服务有限公司 | 0.00 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 江苏国泰紫金科技发展有限公司 | 2,030,611,774.41 | 南京市 | 南京市 | 投资管理 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 江苏国泰盐城污水处理有限公司 | 15,000,000.00 | 盐城市 | 盐城市 | 生产经营 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 安徽国泰纺织科技有限公司 | 10,000,000.00 | 阜阳市 | 阜阳市 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江苏国泰海外技术服务有限公司 | 860,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 投资管理 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 万泰国际有限公司 | 58,000,000.001 | 越南西宁省 | 越南西宁省 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 国泰缅甸产业园有限公司 | 32,000,000.001 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 华博进出口 | 100,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 71.20% | 同一控制下合并 | |
| 张家港保税区顺昌国际物流有限公司 | 12,200,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 物流 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 嘉扬国际贸易发展有限公司 | 500,000.002 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 上海溥邦贸易有限公司 | 5,000,000.00 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 海南华阳汉达贸易有限公司 | 50,000,000.00 | 海口市 | 海口市 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江苏国泰国际集团上海进出口有限公司（以下简称：国泰上海） | 10,000,000.00 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 65.22% | 同一控制下合并 | |
| 汉帛实业 | 200,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 60.00% | 同一控制下合并 | |
| 苏州汉立贸易有限公司 | 5,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 宿迁市汉帛服饰有限公司 | 12,000,000.00 | 宿迁市 | 宿迁市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 阜阳国泰汉帛服饰有限公司 | 15,000,000.00 | 阜阳市 | 阜阳市 | 生产经营 | 60.00% | 投资设立 | |
| 阜阳汉优服饰有限公司 | 30,000,000.00 | 阜阳市 | 阜阳市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| JIANGSU GTIG HUBO (HK) COMPANY LIMITED | 200,000.002 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| HG GLOBAL CO.,LTD | 50,000,000.002 | 香港 | 香港 | 投资管理 | 100.00% | 投资设立 | |
| MAGIC APPAREL INDUSTRIAL CO.,LTD | 4,000,000.001 | 柬埔寨实居省 | 柬埔寨实居省 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 万胜国际有限公司 | 4,000,000.001 | 越南前江省 | 越南前江省 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| Unifine Global CO., Limited | 500,000.002 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| HUBO JAPAN CO., LTD | 8,000,000.005 | 日本东京都 | 日本东京都 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江苏国泰汉立纺织科技有限公司 | 90,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| GTIG HUBO COMPANY LIMITED | 4,800,000.001 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 张家港华裕制衣有限公司 | 43,500,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 上海汉立贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 阜阳国泰汉和服饰有限公司 | 15,000,000.00 | 阜阳市 | 阜阳市 | 生产经营 | 67.00% | 投资设立 | |
| 张家港汉盛服饰有限公司 | 5,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| GENOVA GROUP COMPANY LIMITED | 93,840,000,000.006 | 越南槟椥省 | 越南槟椥省 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江苏汉优科技有限公司 | 20,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 漫越贸易 | 1,860,000,000.00 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 国泰财务 | 1,500,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 金融 | 80.00% | 20.00% | 同一控制下合并 |
| 张家港市国泰投资有限公司 | 138,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 投资咨询 | 76.74% | 同一控制下合并 | |
| 国裕有限公司 | 1.002 | 香港 | 香港 | 投资咨询 | 100.00% | 投资设立 | |
| 国盛实业 | 120,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 60.00% | 投资设立 | |
| 张家港沃德服装有限公司 | 800,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 张家港宝发服装有限公司 | 3,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 张家港国贸服装有限公司 | 20,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 睢宁鸿泰服装有限公司 | 2,450,000.001 | 徐州市 | 徐州市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江苏国泰（集团）如皋服装有限公司 | 15,000,000.00 | 如皋市 | 如皋市 | 生产经营 | 90.00% | 投资设立 | |
| 张家港保税区鸿泰国贸服饰有限公司 | 100,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 济宁浩祺服装有限公司 | 15,000,000.00 | 济宁市 | 济宁市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 沭阳翔泰服装有限公司 | 6,672,800.00 | 沭阳县 | 沭阳县 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 沭阳国盛服装有限公司 | 8,000,000.00 | 沭阳县 | 沭阳县 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 沭阳利莱服装有限公司 | 1,000,000.00 | 沭阳县 | 沭阳县 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 沭阳利达服装有限公司 | 5,000,000.00 | 沭阳县 | 沭阳县 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 沭阳利泰服装有限公司 | 8,000,000.00 | 沭阳县 | 沭阳县 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 沭阳瑞泰服装有限公司 | 45,000,000.00 | 沭阳县 | 沭阳县 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 涟水国盛服装有限公司 | 13,786,000.00 | 涟水县 | 涟水县 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 如皋宏盛服装有限公司 | 1,000,000.00 | 如皋市 | 如皋市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海埃伯瑞贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江苏国泰国盛实业（香港）有限公司 | 1,000,000.001 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| R&G GLOBAL CO., LIMITED | 10,000.001 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| Winplus Global Inc | 100,000.001 | 美国纽约 | 美国纽约 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 国泰国盛（孟加拉）实业有限公司 | 8,000,000.001 | 孟加拉达卡 | 孟加拉达卡 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| KH Winstar Garment Co.,Ltd | 3,000,000.001 | 柬埔寨金边 | 柬埔寨金边 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| GS APPAREL INC | 50,000.001 | 美国洛杉矶 | 美国洛杉矶 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 香港埃伯瑞贸易有限公司 | 500,000.001 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 香港盛宏国际贸易有限公司 | 3,000,000.001 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| GS TEXTILE INDUSTRIES KENYA EPZ LTD | 100,000.007 | 肯尼亚内罗毕 | 肯尼亚内罗毕 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 盛宏(埃塞俄比亚)纺织服装有限公司 | 200,000.001 | 埃塞俄比亚默克莱市 | 埃塞俄比亚默克莱市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| CB KINGTOP FASHION GARMENT CO.,LTD | 1,500,000.001 | 柬埔寨金边 | 柬埔寨金边 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| WINAS GARMENT CO.,LTD | 1,000,000.001 | 柬埔寨金边 | 柬埔寨金边 | 生产经营 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 亿盛实业 | 120,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 60.00% | 投资设立 | |
| 张家港市国泰亚瑞服装有限公司 | 500,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 张家港保税区瑞信泰贸易有限公司 | 1,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 象山瑞虹服饰有限公司 | 2,000,000.00 | 宁波市 | 宁波市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江西亿盛泰服饰有限公司 | 20,000,000.00 | 九江市 | 九江市 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江西亚亭服饰有限公司 | 14,000,000.00 | 九江市 | 九江市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 安义丽笙服装水洗有限公司 | 3,000,000.00 | 南昌市 | 南昌市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 万年县旭腾服装有限公司 | 6,000,000.00 | 上饶市 | 上饶市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 南昌利泰成服饰有限公司 | 3,000,000.00 | 南昌市 | 南昌市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 本奇马克时装（香港）有限公司 | 10,000.002 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 泰服饰公司 | 0.001 | 洛杉矶 | 洛杉矶 | 商品贸易 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 珍宝服饰公司 | 0.001 | 洛杉矶 | 洛杉矶 | 商品贸易 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 晟杨实业有限公司 | 200,000.001 | 洛杉矶 | 洛杉矶 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 张家港保税区朗通纺织科技有限责任公司 | 1,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 投资设立 | ||
| 香港利美服饰有限公司 | 4,000,000.001 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 瀛洲服饰公司 | 0.001 | 洛杉矶 | 洛杉矶 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 51号摄影棚服饰有限公司 | 1,000,000.001 | 洛杉矶 | 洛杉矶 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 香港富盛贸易有限公司 | 5,000,000.002 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江阴市亚瑞服装有限公司 | 1,000,000.00 | 江阴市 | 江阴市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江西昌玖服饰有限公司 | 5,000,000.00 | 九江市 | 九江市 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海亚宸贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 上海市 | 上海市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| ESEN INTERNATIONAL (EGYPT) S.A.E COMPANY | 4,000,000.001 | 埃及布海拉省 | 埃及布海拉省 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| EL RAWDA FOR SPINNING AND KNITTING AND READY MADE GARMENT | 150,000,000.008 | 埃及布海拉省 | 埃及布海拉省 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| ESEN INTERNATIONAL (VIETNAM) CO., LTD | 2,000,000.001 | 越南南定市 | 越南南定市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 国贸实业 | 180,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 60.00% | 投资设立 | |
| 美莱迪服饰有限公司 | 100,000.001 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 张家港保税区睿玖贸易有限公司 | 5,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| Joyeux Development Co., Limited | 782,790.002 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 张家港保税区睿骁贸易有限公司 | 5,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 张家港亚韵服装有限公司 | 9,800,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 淮安市国贸服装有限公司 | 9,000,000.00 | 淮安市 | 淮安市 | 生产经营 | 75.50% | 非同一控制下合并 | |
| 淮安亚韵服装有限公司 | 5,000,000.00 | 淮安市 | 淮安市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江苏嘉韵服装有限公司 | 20,000,000.00 | 宿迁市 | 宿迁市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 宿迁元韵服装有限公司 | 5,000,000.00 | 宿迁市 | 宿迁市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 宿迁苏韵服装有限公司 | 5,000,000.00 | 宿迁市 | 宿迁市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 沭阳国韵服装有限公司 | 5,000,000.00 | 沭阳县 | 沭阳县 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江苏泰韵制衣有限公司 | 10,000,000.00 | 宿迁市 | 宿迁市 | 生产经营 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 江苏楚韵服装有限公司 | 20,000,000.00 | 宿迁市 | 宿迁市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 泗洪国贸服装有限公司 | 5,000,000.00 | 泗洪县 | 泗洪县 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 泗洪国顺服装有限公司 | 5,000,000.00 | 泗洪县 | 泗洪县 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 华鸿服装有限公司 | 35,000,000,000.006 | 越南海阳省清河县 | 越南海阳省清河县 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 华宇服装有限公司 | 35,000,000,000.006 | 越南海阳省清河县 | 越南海阳省清河县 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 万亿（柬埔寨）制衣有限公司 | 1,000,000.001 | 柬埔寨金边 | 柬埔寨金边 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海睿贸贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 恒韵（柬埔寨）服装有限公司 | 2,800,000.001 | 柬埔寨干拉省 | 柬埔寨干拉省 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 新鸿睿（柬埔寨）服装有限公司 | 2,800,000.001 | 柬埔寨实居省 | 柬埔寨实居省 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 未来城服饰有限公司 | 11,440,000.002 | 香港 | 香港 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| Velocity Global Brands INC | 1,500,000.001 | 美国尔湾 | 美国尔湾 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| HUAHONG EGYPT GARMENT CO.,LTD | 2,285,066.001 | 埃及伊斯梅利亚 | 埃及伊斯梅利亚 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| Winway Global Trading (HK) Co.,Limited | 10,000,000.002 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| Honestar Global Manufacturer Co., Limited | 10,000,000.002 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 鸿宸（柬埔寨）服装有限公司 | 6,000,000.001 | 柬埔寨实居省 | 柬埔寨实居省 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 博创实业 | 50,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 60.00% | 投资设立 | |
| 苏州亲泰儿玩具有限公司 | 3,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 98.00% | 投资设立 | |
| 连云港奥申特玩具有限公司 | 20,000,000.00 | 灌南县 | 灌南县 | 生产经营 | 98.50% | 投资设立 | |
| 连云港亲泰儿玩具有限公司 | 12,950,000.00 | 连云港市 | 连云港市 | 生产经营 | 95.37% | 投资设立 | |
| 连云港赣榆亲之宝玩具有限公司 | 1,100,000.00 | 连云港市 | 连云港市 | 生产经营 | 63.64% | 投资设立 | |
| 江苏国泰博创实业（香港）有限公司 | 100,000.001 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海亲泰儿贸易有限公司 | 2,000,000.00 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 瑞泰新材 | 733,333,300.00 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 68.18% | 2.73% | 投资设立 |
| 华荣化工 | 185,898,165.10 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 91.14% | 非同一控制下合并 | |
| 宁德华荣 | 300,000,000.00 | 福鼎市 | 福鼎市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 国泰华荣韩国有限会社 | 2,342,000,000.009 | 全罗北道 | 全罗北道 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 自贡国泰华荣新材料有限公司 | 500,000,000.00 | 自贡市 | 自贡市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江苏国泰超威新材料有限公司 | 88,300,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 75.99% | 投资设立 | |
| 衢州超威 | 180,000,000.00 | 衢州市 | 衢州市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 张家港国泰超威新能源有限公司 | 120,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 国泰华荣（波兰）有限责任公司 | 2,150,000.0010 | 弗罗茨瓦夫 | 弗罗茨瓦夫 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海树培新能源材料有限公司 | 300,000,000.00 | 上海市 | 上海市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 衢州瑞泰新材料有限公司 | 500,000,000.00 | 衢州市 | 衢州市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 苏韵国际有限公司 | 2,000,000.001 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| BRIVISION PTE. LTD. | 2,000,000.001 | 新加坡 | 新加坡 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 国绵贸易 | 100,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 59.94% | 投资设立 | |
| GUOTAI (JAPAN) Co., Ltd | 9,900,000.005 | 日本东京都 | 日本东京都 | 商品贸易 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 江苏国泰恒扬服饰有限公司 | 15,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 泗洪泰丰服饰有限公司 | 6,600,000.00 | 泗洪县 | 泗洪县 | 生产经营 | 80.00% | 投资设立 | |
| U&G (MYANMAR) FASHION COMPANY LIMITED | 4,800,000.001 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海优蓓特贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| UBETTER (MYANMAR) FASHION COMPANY LIMITED | 2,500,000.001 | 缅甸仰光 | 缅甸仰光 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江苏国泰国际集团科技发展有限公司 | 9,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| New Times Technologies Limited | 200,000.001 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| Ubest (HK) Limited | 100,000.001 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江苏国泰智造纺织科技有限公司 | 50,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 生产经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 张家港保税区国泰景云物业管理有限公司 | 1,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 物业管理 | 100.00% | 投资设立 | |
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海国泰邦特富商贸有限公司 | 300,000,000.00 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江苏国泰华欣贸易有限公司 | 30,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 60.00% | 投资设立 | |
| 苏州工业园区国泰万润投资发展有限公司 | 150,000,000.00 | 苏州市 | 苏州工业园区 | 投资开发 | 50.00% | 同一控制下合并 | |
| 中信证券致新1号单一资产管理计划 | 北京市 | 北京市 | 投资 | 100.00% | 投资设立 | ||
| 中信证券致新2号单一资产管理计划 | 北京市 | 北京市 | 投资 | 100.00% | 投资设立 | ||
注：1 美元2 港币3 英镑4 欧元5 日元6 越南盾7 肯尼亚先令8 埃及镑9 韩元10 波兰兹罗提
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
本公司的子紫金科技和国泰投资作为委托人，按合同约定取得产管理计划财收益且取得委托资产清算后的剩余资产，独立承担投风险，以其出资为限对资产管理计划财产的债务责任，故纳入合并范围。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
委托人（即紫金科技和国泰投资）按合同约定取得产管理计划财收益且取得委托资产清算后的剩余资产，独立承担投风险，以其出资为限对资产管理计划财产的债务责任。管理人（即中信证券）不保证委托财产一定盈利，也不保证最低收益或本金受损失，以及限定投资损失金额或者比例。
在单一资管计划涉及的各方中，管理人（即中信证券）和托管人（中信银行）都是代理人，其绝大部分剩余风险和收益归属于委托人（即紫金科技和国泰投资），且合并报表中无针对该资管计划的少数股权，视同全资子公司。
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 常州市武进区国泰金石新能源产业基金合伙企业（有限合伙） | 常州市 | 常州市 | 投资 | 69.00% | 1.00% | 权益法 |
| 江苏国泰华泰实业有限公司 | 张家港市 | 张家港市 | 商品贸易 | 40.00% | 权益法 | |
| 张家港市国泰智达特种设备有限公司 | 张家港市 | 张家港市 | 特种设备制造 | 50.00% | 权益法 | |
| 江苏泰瑞联腾材料科技有限公司 | 常熟市 | 常熟市 | 化工 | 25.00% | 权益法 | |
| 天际新能源科技股份有限公司 | 汕头市 | 汕头市 | 电气机械和器材制造业 | 5.95% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
江苏泰瑞联腾材料科技有限公司为天际新能源科技股份有限公司的控股子公司，控股比例为70%。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||||||
| 江苏国泰华泰实业有限公司 | 江苏泰瑞联腾材料科技有限公司 | 天际新能源科技股份有限公司 | 常州市武进区国泰金石新能源产业基金合伙企业（有限合伙） | 张家港市国泰智达特种设备有限公司 | 江苏国泰华泰实业有限公司 | 江苏泰瑞联腾材料科技有限公司 | 天际新能源科技股份有限公司 | 常州市武进区国泰金石新能源产业基金合伙企业（有限合伙） | 张家港市国泰智达特种设备有限公司 | |
| 流动资产 | 595,973,406.08 | 376,562,736.88 | 2,363,337,903.95 | 143,673,113.45 | 27,639,328.03 | 549,371,133.41 | 460,553,235.82 | 3,411,807,626.55 | 145,322,877.65 | 35,491,653.78 |
| 非流动资产 | 195,802,231.53 | 818,907,000.36 | 4,602,445,804.54 | 174,889,532.81 | 87,927,559.54 | 196,244,049.00 | 668,600,982.48 | 4,336,337,346.11 | 174,889,532.81 | 79,451,604.05 |
| 资产合计 | 791,775,637.61 | 1,195,469,737.24 | 6,965,783,708.49 | 318,562,646.26 | 115,566,887.57 | 745,615,182.41 | 1,129,154,218.30 | 7,748,144,972.66 | 320,212,410.46 | 114,943,257.83 |
| 流动负债 | 402,896,880.74 | 195,522,787.21 | 1,574,799,309.46 | 1,390,884.31 | 375,730,043.74 | 429,214,544.96 | 2,214,660,982.39 | 648,525.89 | ||
| 非流动负债 | 8,250,000.00 | 430,181,358.55 | 7,663,598.39 | 385,271,632.09 | ||||||
| 负债合计 | 411,146,880.74 | 195,522,787.21 | 2,004,980,668.01 | 1,390,884.31 | 383,393,642.13 | 429,214,544.96 | 2,599,932,614.48 | 648,525.89 | ||
| 少数股东权益 | 532,950,822.37 | 482,782,604.23 | ||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 380,628,756.87 | 999,946,950.03 | 4,427,852,218.11 | 318,562,646.26 | 114,176,003.26 | 362,221,540.28 | 699,939,673.34 | 4,665,429,753.95 | 320,212,410.46 | 114,294,731.94 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 152,251,502.75 | 249,986,737.51 | 263,457,206.98 | 222,993,852.38 | 57,088,001.63 | 144,888,616.11 | 174,984,900.00 | 277,593,100.00 | 224,148,687.32 | 57,147,365.97 |
| 调整事项 | ||||||||||
| --商誉 | ||||||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||||||
| --其他 | ||||||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 158,919,593.83 | 249,986,737.51 | 267,123,909.26 | 222,923,852.38 | 56,970,907.34 | 155,876,857.45 | 174,984,918.34 | 281,368,947.25 | 224,338,559.45 | 57,030,271.68 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||||||
| 营业收入 | 520,992,340.64 | 896,145,999.35 | 853,235.80 | 433,136,508.37 | 849,685.49 | |||||
| 净利润 | 18,216,31 | 7,276.6 | - | - | - | 25,765, | - | - | 130,921. | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||||||
| 江苏国泰华泰实业有限公司 | 江苏泰瑞联腾材料科技有限公司 | 天际新能源科技股份有限公司 | 常州市武进区国泰金石新能源产业基金合伙企业（有限合伙） | 张家港市国泰智达特种设备有限公司 | 江苏国泰华泰实业有限公司 | 江苏泰瑞联腾材料科技有限公司 | 天际新能源科技股份有限公司 | 常州市武进区国泰金石新能源产业基金合伙企业（有限合伙） | 张家港市国泰智达特种设备有限公司 | |
| 8.53 | 9 | 167,556,056.04 | 1,649,764.20 | 118,728.68 | 880.35 | 1,052,329.89 | 1,566,501.64 | 87 | ||
| 终止经营的净利润 | ||||||||||
| 其他综合收益 | 190,898.06 | -8,790,750.54 | ||||||||
| 综合收益总额 | 18,407,216.59 | 7,276.69 | -167,556,056.04 | -1,649,764.20 | -118,728.68 | 16,975,129.81 | -1,052,329.89 | -1,566,501.64 | 130,921.87 | |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 13,000,000.00 | 3,004,291.80 | 4,000,000.00 | |||||||
其他说明
（3） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 15,138,097.83 | 7,786,920.56 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 351,177.27 | -703,781.49 |
| --综合收益总额 | 351,177.27 | -703,781.49 |
其他说明
十、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 69,674,273.17 | 3,255,824.81 | 66,418,448.36 | 与资产相关 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 17,041,817.03 | 77,545,402.78 |
| 营业外收入 | 17,000,000.00 |
其他说明：
1、与资产相关的政府补助
| 种类 | 政府补助金额（元） | 资产负债表列报项目 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额（元） | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | ||||
| 搬迁补偿款 | 80,442,559.48 | 递延收益 | 1,413,968.20 | 1,413,968.24 | 其他收益 |
| 购房契税返还 | 17,310,311.07 | 递延收益 | 290,362.25 | 126,096.28 | 其他收益 |
| 200T/年高性能比长寿命动力电池关键材料LiTFSI研发及产业化 | 8,200,000.00 | 递延收益 | 526,410.36 | 526,410.36 | 其他收益 |
| 2016年度先进制造产业和电商平台奖奖励款 | 2,528,600.00 | 递延收益 | 126,430.02 | 126,430.02 | 其他收益 |
| 2022年第三批省工业和信息产业奖励款 | 3,000,000.00 | 递延收益 | 150,000.00 | 150,000.00 | 其他收益 |
| 2023年张家港市产业集群高质量发展扶持政策工信领域事项奖补 | 2,979,000.00 | 递延收益 | 144,900.00 | 其他收益 | |
| 高安全高比能电池体系研究及产业化 | 1,200,000.00 | 递延收益 | 70,520.00 | 其他收益 | |
| 高安全性功能电解液的开发 | 2,971,000.00 | 递延收益 | 59,346.30 | 131,076.00 | 其他收益 |
| 宁德市促进锂电新能源产业链发展的七条措施 | 2,162,800.00 | 递延收益 | 131,076.00 | 38,709.66 | 其他收益 |
| 汽车动力电源超级电容器用电解质材料的产业化 | 600,000.00 | 递延收益 | 38,709.66 | 52,356.00 | 其他收益 |
| 腾笼换凤项目 | 5,000,000.00 | 递延收益 | 52,356.00 | 42,857.14 | 其他收益 |
| 新型5伏锂离子电池电解液研发 | 1,100,000.00 | 递延收益 | 42,857.14 | 38,888.88 | 其他收益 |
| 新型高电压超级电容器电解液的研究开发 | 800,000.00 | 递延收益 | 38,888.88 | 其他收益 | |
| 智能化改造数字化转型项目 | 3,400,000.00 | 递延收益 | 170,000.00 | 其他收益 | |
| 合计 | 131,694,270.55 | 3,255,824.81 | 2,646,792.58 | ||
2、与收益相关的政府补助
| 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | 政府补助金额（元） | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额（元） | |
| 本期金额 | 上期金额 | ||
| 政府扶持资金 | 4,301,292.51 | 4,301,292.51 | 50,341,204.34 |
| 产业扶持资金 | 3,939,652.56 | 3,939,652.56 | 7,221,600.00 |
| 商务发展资金 | 2,318,630.00 | 2,318,630.00 | 8,181,922.00 |
| 房租补贴 | 1,192,400.00 | 1,192,400.00 | |
| 税收返还 | 741,703.17 | 741,703.17 | 3,490,337.85 |
| 新一代信息技术与制造业融合发展新业态新模式标杆企业申请奖励 | 500,000.00 | 500,000.00 | |
| 创新人才资助 | 250,000.00 | 250,000.00 | |
| 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | 政府补助金额（元） | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额（元） | |
| 本期金额 | 上期金额 | ||
| 稳岗及用工补贴 | 224,753.98 | 224,753.98 | 764,924.97 |
| 知识产权高质量发展扶持政策资助 | 131,000.00 | 131,000.00 | 130,000.00 |
| 科技奖励 | 94,560.00 | 94,560.00 | |
| 开发奖 | 1,000.00 | 1,000.00 | |
| 资本运作资助资金 | 17,000,000.00 | ||
| 产业发展奖励 | 2,913,100.00 | ||
| 企业再融资奖励 | 1,000,000.00 | ||
| 专精特新小巨人企业奖励 | 720,000.00 | ||
| 其他 | 91,000.00 | 91,000.00 | 135,521.04 |
| 合计 | 13,785,992.22 | 13,785,992.22 | 91,898,610.20 |
十一、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司审计委员会设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过审计委员会递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面价值。
本公司货币资金、交易性金融资产主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于客户的财务状况、信用记录以及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应的信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（二）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
（三）市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。本公司报告期末银行借款均为固定利率借款，面对的利率风险较小。
2、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债。期末各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口详见本附注“七、65外币货币性项目”。本公司通过签署远期结售汇产品等方式来达到规避汇率风险的目的。
于2024年6月30日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于外币升值或贬值10%，那么本公司当年的净利润将减少或增加69,668.73万元。
2、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 ?不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 ?不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
其他说明
十二、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 32,713,626.22 | 2,625,963,901.60 | 2,658,677,527.82 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 32,713,626.22 | 2,625,963,901.60 | 2,658,677,527.82 | |
| （1）债务工具投资 | 2,505,237,178.12 | 2,505,237,178.12 | ||
| （2）权益工具投资 | 32,546,108.21 | 120,726,723.48 | 153,272,831.69 | |
| （3）衍生金融资产 | 167,518.01 | 167,518.01 | ||
| （二）其他权益工具投资 | 91,128,157.69 | 91,128,157.69 | ||
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 应收款项融资 | 415,214,420.02 | 415,214,420.02 | ||
| 其他非流动金融资产 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 32,713,626.22 | 3,041,178,321.62 | 98,128,157.69 | 3,172,020,105.53 |
| （三）交易性金融负债 | 1,829,451.20 | 1,829,451.20 | ||
| 衍生金融负债 | 1,829,451.20 | 1,829,451.20 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 1,829,451.20 | 1,829,451.20 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司根据市场公开报价确定计量项目的公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 项目 | 期末公允价值（元） | 估值技术 | 重要参数 | |
| 定性信息 | 定量信息 | |||
| 交易性金融资产-银行理财产品 | 2,505,237,178.12 | 现金流量折现法 | 本金加上截至资产负债表日的预期收益 | |
| 应收款项融资 | 415,214,420.02 | 现金流量折现法 | 期限较短，账面价值与公允价值相近 | |
| 限售期内的上市公司股权投资 | 120,726,723.48 | 市场折扣法 | 限售期内的上市公司权益工具投资的公允价值利用活跃市场报价，再以限售期内缺乏流动性的百分比进行折扣。 | |
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司第三层次公允价值计量的其他权益工具投资系本公司持有的非上市公司股权，公允价值的可能估计金额分布范围很广，导致对采用估值技术的重要参数难以进行定性和定量分析，所以公司以投资成本作为公允价值的最佳估计。
十三、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（元） | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 江苏国泰国际贸易有限公司 | 张家港市 | 综合 | 800,000,000.00 | 31.99% | 31.99% |
本企业的母公司情况的说明
江苏国泰国际贸易有限公司（曾用名：江苏国泰国际集团有限公司，以下简称：国际贸易公司）系于1992年9月8日经江苏省工商行政管理局登记注册，公司的统一社会信用代码：91320000134850828X。法定代表人为顾春浩。经营范围：自营和代理各类商品及技术的进出口业务，针纺织品、百货的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。注册地址：江苏省张家港市杨舍镇财税大厦6楼。
根据《上市公司收购管理办法》第85条相关规定，国际贸易公司持有公司可转换公司债券中有权转换部分与其持有的本公司股份合并计算后，国际贸易公司持有本公司比例不低于33.30%。
本企业最终控制方是张家港市人民政府。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 南通汉卓纺织科技有限公司 | 联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 张家港保税区盛泰投资有限公司 | 公司持股5%以上的股东 |
| 江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 | 同一控制下的关联方 |
| 张家港市华通投资开发有限公司 | 同一控制下的关联方 |
| 张家港市国泰景云房产置业有限公司 | 同一控制下的关联方 |
| 苏州晴朗楼宇设备有限公司 | 同一控制下的关联方 |
| 江苏国泰江南置业有限公司 | 同一控制下的关联方 |
| 张家港国泰物业管理有限公司 | 同一控制下的关联方 |
| 江苏国泰国际集团波迪曼实业有限公司 | 母公司的参股公司 |
| 江苏国泰华联文化传播有限公司 | 母公司的参股公司 |
| 张家港市金源资产经营管理有限公司 | 母公司的参股公司 |
| 江苏纽斓贸易有限公司 | 联营企业的子公司 |
| 苏州海圣工具有限公司 | 联营企业的子公司 |
| 江苏新泰材料科技有限公司 | 联营企业的子公司 |
| 江苏泰际材料科技有限公司 | 联营企业的子公司 |
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 江苏新泰材料科技有限公司 | 采购商品 | 22,221,673.64 | 否 | ||
| 江苏泰际材料科技有限公司 | 采购商品 | 48,375,504.53 | 否 | ||
| 南通汉卓纺织科技有限公司 | 采购商品 | 74,558.23 | 否 | 82,580.90 | |
| 苏州晴朗楼宇设备有限公司 | 采购商品 | 否 | 127,996.16 | ||
| 江苏国泰华泰实业有限公司 | 采购商品 | 否 | 25,840.71 | ||
| 江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 | 采购商品 | 否 | 21,016.00 | ||
| 张家港国泰物业管理有限公司 | 接受劳务 | 1,705,739.44 | 否 | 3,618,888.94 | |
| 江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 | 接受劳务 | 2,869,351.04 | 否 | 1,459,119.42 | |
| 张家港市国泰景云房产置业有限公司 | 接受劳务 | 389,925.98 | 否 | ||
| 江苏国泰华泰实业有限公司 | 利息支出 | 256,302.70 | 否 | ||
| 江苏纽斓贸易有限公司 | 利息支出 | 13,278.24 | 否 | ||
| 苏州海圣工具有限公司 | 利息支出 | 888.28 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 | 出售商品 | 919,067.90 | 705,923.83 |
| 江苏国泰国际集团波迪曼实业有限公司 | 出售商品 | 100,355.00 | 1,051.33 |
| 江苏国泰国际贸易有限公司 | 出售商品 | 117,716.81 | |
| 江苏国泰华泰实业有限公司 | 出售商品 | 52,566.37 | |
| 张家港保税区盛泰投资有限公司 | 出售商品 | 31,539.82 | |
| 苏州晴朗楼宇设备有限公司 | 提供劳务 | 3,773.58 | |
| 张家港市华通投资开发有限公司 | 提供劳务 | 812,193.43 | 3,773.58 |
| 江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 | 提供劳务 | 33,962.27 | 1,886.79 |
| 张家港市国泰景云房产置业有限公司 | 提供劳务 | 30,283.02 | |
| 江苏国泰国际集团波迪曼实业有限公司 | 提供劳务 | 10,743.39 | |
| 江苏国泰国际贸易有限公司 | 提供劳务 | 1,744.44 | |
| 江苏国泰江南置业有限公司 | 提供劳务 | 1,886.79 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明天际股份及其下属企业2024年度采购额合计不超过2亿元。
（2） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 张家港市国泰景云房产置业有限公司 | 房屋建筑物 | 247,706.42 | 247,706.42 |
| 江苏国泰国际集团波迪曼实业有限公司 | 房屋建筑物 | 75,688.07 | 202,437.61 |
| 张家港市华通投资开发有限公司 | 房屋建筑物 | 75,688.07 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 |
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 江苏国泰国际贸易有限公司 | 房屋建筑物 | 266,666.67 | 7,968.46 | 15,132.93 | |||||||
| 张家港市金源资产经营管理有限公司 | 房屋建筑物 | 3,761.46 |
关联租赁情况说明
（3） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 张家港市华通投资开发有限公司 | 受让运输设备 | 176,991.15 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 张家港市国泰景云房产置业有限公司 | 2,305,365.86 | 358,987.54 | 2,256,457.86 | 112,822.89 | |
| 江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 | 1,266,853.42 | 63,342.67 | 1,216,909.70 | 60,845.49 | |
| 江苏国泰国际集团波迪曼实业有限公司 | 321,012.00 | 16,050.60 | 220,780.00 | 11,039.00 | |
| 预付款项 | |||||
| 江苏国泰国际贸易有限公司 | 135,385.00 | ||||
| 其他应收款 | |||||
| 张家港国泰物业管理有限公司 | 100,000.00 | 20,000.00 | 100,000.00 | 10,000.00 | |
| 江苏国泰国际贸易有限公司 | 6,000.00 | 500.00 | 6,000.00 | 500.00 | |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 江苏泰际材料科技有限公司 | 48,375,504.53 | 72,581,000.00 | |
| 江苏新泰材料科技有限公司 | 22,221,673.64 | 44,702,622.70 | |
| 南通汉卓纺织科技有限公司 | 91,585.50 | 42,309.90 | |
| 江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 | 714,661.15 | ||
| 张家港国泰物业管理有限公司 | 547,529.36 | ||
| 应付票据 | |||
| 江苏泰际材料科技有限公司 | 101,353,160.00 | 164,192,807.08 | |
| 江苏新泰材料科技有限公司 | 23,274,000.00 | 101,867,000.00 | |
| 其他应付款 | |||
| 江苏国泰华联文化传播有限公司 | 12,126,000.00 | 12,126,000.00 | |
| 江苏国泰国际贸易有限公司 | 4,275,000.00 | 4,275,000.00 | |
| 张家港市华通投资开发有限公司 | 1,378,355.58 | 1,428,355.58 | |
| 吸收存款及同业存放 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 江苏国泰华泰实业有限公司 | 36,520,263.50 | 92,041,347.70 | |
| 苏州海圣工具有限公司 | 485,999.13 | 225,892.65 | |
| 江苏纽斓贸易有限公司 | 3,987,748.85 | 26,126.49 | |
| 租赁负债 | |||
| 江苏国泰国际贸易有限公司 | 577,037.67 | 266,666.67 |
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）本公司二级子公司张家港市国泰华荣化工新材料有限公司与中国农业银行张家港分行签订的《票据池融资服务协议》约定，将票据交予中国农业银行张家港分行统一管理，并进行票据质押融资。截至2024年06月30日，无银行承兑汇票处于质押状态，该协议下的票据池融资最高合作额度为人民币1,200,000,000元，期限自2021年12月20日至2024年12月19日。另张家港市国泰华荣化工新材料有限公司与中信银行股份有限公司苏州分行签订的《票据池融资服务协议》约定，将票据交予中信银行股份有限公司苏州分行统一管理，并进行票据质押融资。截至2024年06月30日，无银行承兑汇票处于质押状态。
（2）本公司三级子公司宁德国泰华荣新材料有限公司与中国建设银行股份有限公司福鼎支行签订的《票据池融资服务协议》约定，将票据交予中国建设银行股份有限公司福鼎支行统一管理，并进行票据质押融资。截至2024年06月30日，尚有金额为266,134,669.97元的银行承兑汇票处于质押状态。另宁德国泰华荣新材料有限公司与中国银行股份有限公司福鼎支行签订的《票据池融资服务协议》约定，将票据交予中国银行股份有限公司福鼎支行统一管理，并进行票据质押融资。截至2024年06月30日，无银行承兑汇票处于质押状态。
（3）2023年1月11日，本公司二级子公司衢州瑞泰新材料有限公司（以下简称：衢州瑞泰）与中国进出口银行江苏省分行签订编号为HETO20400001820230100000006的《借款合同》，合同贷款金额为人民币50,000万元，借款期限自2023年1月11日至2028年1月11日，该合同项下贷款用途为用于衢州瑞泰年产30万吨锂离子电池电解液项目。同时，衢州瑞泰与中国进出口银行江苏省分行签署了合同编号为CHET20400001820230100000007的《在建工程抵押合同》，以在建工程和土地使用权（国有土地使用权证编号为浙（2022）衢州市不动产权第0038901号）提供抵押担保。截至2024年06月30日，衢州瑞泰实际借款金额人民币35,500.00万元，抵押的无形资产账面价值为61,992,883.30元，抵押的固定资产账面价值为280,172,897.10元。
（4）2023年2月13日，本公司三级子公司衢州国泰超威新材料有限公司（以下简称：
衢州超威）与中国进出口银行江苏省分行签订合同编号为HETO20400001820230100000004的《借款合同》，合同贷款金额为人民币30,000万元，合同贷款期限自2023年2月14日至2030年2月13日，该合同项下贷款用途为衢州超威年产2100吨锂电池材料项目。同时衢州超威与中国进出口银行江苏省分行签署了合同编号为CHET20400001820230100000006的《在建工程抵押合同》，以在建工程和土地使用权（国有土地使用权证编号为浙（2021）衢州市不动产权第0059803号）为前述人民币30,000万元的债权提供抵押。截至2024年06月30日，衢州超威实际借款金额人民币12,000.00
万元，抵押的无形资产账面价值为24,559,054.96元，抵押的固定资产账面价值为99,637,284.15元。
（5）2023年1月31日，本公司三级子公司张家港国泰超威新能源有限公司（以下简称：超威新能）与国家开发银行苏州市分行签订合同编号为3220202201100001452的《人民币资金借款合同》，合同约定的贷款金额为人民币37,000万元，合同贷款期限为7年，即2023年3月28日起至2030年3月28日止，该合同项下贷款用途为用于年产4000吨锂电池/超级电容器电解质新材料及5,737.9吨化学原料（副产品）新建项目。同时张家港超威与国家开发银行苏州市分行签署了合同编号为3220202201100001452的《抵押合同》，协议约定项目建设期，由抵押人张家港超威以其依法拥有的可以抵押的本项目土地使用权提供抵押担保；项目建成后，由抵押人张家港超威以其依法拥有的可以抵押的本项目土地使用权及房产、机器设备提供抵押担保。截至2024年06月30日，张家港超威实际抵押借款金额为人民币11,000.00万元，抵押的无形资产账面价值为21,050,415.53元。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至2024年6月30日，公司已终止确认但尚未到期的银行承兑汇票背书或贴现金额为450,694,046.55元。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、其他资产负债表日后事项说明
A.截至报告批注报出日，可转换公司债券转股情况
截至报告批注报出日，国泰转债因转股减少13,000.00元（130.00张），转股数量为1530股，剩余可转债余额为3,987,158,000.00元（39,871,580张，每张面值100.00元）。
B.部分募投项目延期及变更实施地点
（1）国泰创新设计中心项目延期
2024年8月22日召开第九届董事会第十四次会议、第九届监事会第九次会议，审议通过了《关于国泰创新设计中心项目延期的议案》，根据“国泰创新设计中心项目” 的实施进度，同意公司在国泰创新设计中心项目实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，将该项目达到预计可使用状态的日期延长至2025年6月30日。本次募投项目延期事项在董事会的审批权限范围内，无需提交股东大会审议。
（2）国泰集团数据中心建设项目增加实施地点并延期
2024年8月22日召开第九届董事会第十四次会议、第九届监事会第九次会议，审议通过了《关于国泰集团数据中心建设项目增加实施地点并延期的议案》，根据 “国泰集团数据中心建设项目”的实施进度和实际情况，同意公司在国泰集团数据中心建设项目的实施进度和实际情况实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，增加该项目的实施地点并将该项目达到预计可使用状态的日期延长。具体情况如下：
| 增加前实施地点 | 增加后实施地点 | 调整前达到预计可使用状态日期 | 调整后达到预计可使用状态日期 |
| 江苏省张家港市国泰大厦 | 江苏省张家港市国泰大厦及江苏省张家港市国泰研发中心 | 2024年12月31日 | 2026年12月31日 |
上述事项审批权限在董事会权限范围内，无需提交股东大会审议。
C.关于变更部分募集资金投资项目并永久补充流动资金
2024年8月22日召开第九届董事会第十四次会议、第九届监事会第九次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目并永久补充流动资金的议案》，同意公司根据实际经营情况和发展计划，调整“张家港纱线研发及智能制造项目”实施方案，募集资金投入从147,500.65万元变更至68,601.00万元（含土地出让费用），剩余募集资金78,899.65万元（包含银行利息、扣除银行手续费，具体金额以实际结转时项目专户资金余额为准）拟进行永久性补充流动资金。本次变更部分募集资金项目并永久补充流动资金事项尚需提交公司股东大会和债券持有人会议审议。
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了3个报告分部，分别为：
贸易分部、新能源分部和其他分部。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 贸易 | 新能源 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 16,549,000,352.59 | 1,051,969,379.45 | 47,015,542.22 | 17,622,147.93 | 17,630,363,126.33 |
| 利息收入 | 31,027,702.68 | 0.00 | 31,027,702.68 | ||
| 手续费及佣金收入 | 0.00 | 0.00 | |||
| 其中：对外交易收入 | 16,548,949,504.59 | 1,051,969,379.45 | 60,471,944.97 | 17,661,390,829.01 | |
| 分部间交易收入 | 50,848.00 | 17,571,299.93 | 17,622,147.93 | 0.00 | |
| 对联营和合营企业的投资收益 | 12,110,371.48 | -7,609,928.39 | 3,074,240.55 | 8,748,953.38 | -1,174,269.74 |
| 信用减值损失 | -62,079,055.26 | 20,059,362.75 | -278,499.78 | 0.00 | -42,298,192.29 |
| 资产减值损失 | -1,460,106.58 | -2,656,482.00 | 0.00 | 0.00 | -4,116,588.58 |
| 项目 | 贸易 | 新能源 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 折旧费和摊销费 | 213,484,065.97 | 52,121,226.13 | 25,472,469.31 | 2,637,690.30 | 288,440,071.11 |
| 利润总额（亏损总额） | 1,000,657,564.80 | 153,101,661.17 | 48,114,706.42 | 71,228,340.80 | 1,130,645,591.59 |
| 所得税费用 | 266,425,765.93 | 30,744,669.78 | 8,999,349.42 | 1,011,512.89 | 305,158,272.24 |
| 净利润（净亏损） | 734,231,798.87 | 122,356,991.39 | 39,115,357.00 | 70,216,827.91 | 825,487,319.35 |
| 资产总额 | 37,193,090,574.23 | 9,924,835,586.14 | 10,459,993,275.56 | 15,404,352,961.77 | 42,173,566,474.16 |
| 负债总额 | 19,036,268,635.82 | 2,464,519,918.83 | 4,186,220,886.97 | 4,958,680,987.17 | 20,728,328,454.45 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 4,410,273.30 | 1,316,692.00 |
| 合计 | 4,410,273.30 | 1,316,692.00 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 4,410,273.30 | 100.00% | 83,248.27 | 1.89% | 4,327,025.03 | 1,316,692.00 | 100.00% | 61,032.85 | 4.64% | 1,255,659.15 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄分析法 | 1,664,965.30 | 37.75% | 83,248.27 | 5.00% | 1,581,717.03 | 1,220,657.00 | 92.71% | 61,032.85 | 5.00% | 1,159,624.15 |
| 合并范围内的关联方组合 | 2,745,308.00 | 62.25% | 2,745,308.00 | 96,035.00 | 7.29% | 96,035.00 | ||||
| 合计 | 4,410,273.30 | 100.00% | 83,248.27 | 4,327,025.03 | 1,316,692.00 | 100.00% | 61,032.85 | 1,255,659.15 | ||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 61,032.85 | 16,362.84 | 77,395.69 | |||
| 合计 | 61,032.85 | 16,362.84 | 77,395.69 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 568,326,890.00 | |
| 其他应收款 | 79,294.21 | 90,995.70 |
| 合计 | 79,294.21 | 568,417,885.70 |
（1） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 江苏国泰华盛实业有限公司 | 133,440,000.00 | |
| 江苏国泰紫金科技发展有限公司 | 95,000,000.00 | |
| 江苏国泰汉帛实业发展有限公司 | 72,000,000.00 | |
| 江苏国泰国华实业有限公司 | 59,830,000.00 | |
| 江苏国泰国贸实业有限公司 | 54,000,000.00 | |
| 江苏国泰国盛实业有限公司 | 43,200,000.00 | |
| 江苏国泰亿达实业有限公司 | 32,038,290.00 | |
| 江苏国泰亿盛实业有限公司 | 21,600,000.00 | |
| 江苏国泰国绵贸易有限公司 | 17,982,000.00 | |
| 江苏国泰华泰实业有限公司 | 13,000,000.00 | |
| 江苏国泰华博进出口有限公司 | 10,680,000.00 | |
| 江苏国泰博创实业有限公司 | 9,000,000.00 | |
| 江苏国泰华欣贸易有限公司 | 3,600,000.00 | |
| 江苏国泰国际集团上海进出口有限公司 | 1,956,600.00 | |
| 张家港保税区国泰景云物业管理有限公司 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 568,326,890.00 |
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 87,000.00 | 177,995.70 |
| 代收代付款项 | 95,657.05 | |
| 合计 | 182,657.05 | 177,995.70 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 18,457.15 | 36,398.28 |
| 1至2年 | 77,199.90 | 36,398.28 |
| 2至3年 | 18,199.14 | |
| 3年以上 | 87,000.00 | 87,000.00 |
| 5年以上 | 87,000.00 | 87,000.00 |
| 合计 | 182,657.05 | 177,995.70 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 87,000.00 | 47.63% | 87,000.00 | 100.00% | 0.00 | 87,000.00 | 48.88% | 87,000.00 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 95,657.05 | 52.37% | 16,362.84 | 17.11% | 79,294.21 | 90,995.70 | 51.12% | 90,995.70 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 组合2：代付个人社保、公积金 | 95,657.05 | 52.37% | 16,362.84 | 17.11% | 79,294.21 | |||||
| 组合1：应收其他往来款项 | 90,995.70 | 51.12% | 90,995.70 | |||||||
| 合计 | 182,657.05 | 100.00% | 103,362.84 | 79,294.21 | 177,995.70 | 100.00% | 87,000.00 | 90,995.70 | ||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 87,000.00 | 87,000.00 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 16,362.84 | 16,362.84 | ||
| 2024年6月30日余额 | 16,362.84 | 87,000.00 | 103,362.84 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 9,717,777,715.88 | 52,175,334.89 | 9,665,602,380.99 | 9,544,950,888.48 | 86,958,891.49 | 9,457,991,996.99 |
| 对联营、合营企业投资 | 378,658,819.75 | 378,658,819.75 | 372,434,270.42 | 372,434,270.42 | ||
| 合计 | 10,096,436,535.63 | 52,175,334.89 | 10,044,261,200.74 | 9,917,385,158.90 | 86,958,891.49 | 9,830,426,267.41 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 紫金科技 | 2,074,305,239.10 | 2,074,305,239.10 | ||||||
| 漫越贸易 | 1,477,691,945.15 | 173,750,000.00 | 1,651,441,945.15 | |||||
| 国泰财务 | 1,246,479,237.31 | 1,246,479,237.31 | ||||||
| 海外技术 | 738,963,979.79 | 92,800,000.00 | 831,763,979.79 | |||||
| 华盛实业 | 729,396,979.60 | 729,396,979.60 | ||||||
| 国华实业 | 706,591,454.04 | 706,591,454.04 | ||||||
| 瑞泰新材 | 639,030,194.75 | 639,030,194.75 | ||||||
| 汉帛实业 | 526,044,756.77 | 526,044,756.77 | ||||||
| 亿达实业 | 469,231,346.24 | 469,231,346.24 | ||||||
| 力天实业 | 232,349,040.00 | 86,958,891.49 | 127,723,172.60 | 139,409,424.00 | 52,175,334.89 | |||
| 国泰华博 | 119,654,891.51 | 119,654,891.51 | ||||||
| 国绵贸易 | 117,229,913.80 | 117,229,913.80 | ||||||
| 国泰上海 | 79,809,891.41 | 79,809,891.41 | ||||||
| 国泰万润 | 78,656,727.52 | 78,656,727.52 | ||||||
| 邦特富商贸 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||
| 亿盛实业 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 | ||||||
| 国贸实业 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 | ||||||
| 国盛实业 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 | ||||||
| 博创实业 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||||
| 江苏国泰华欣贸易有限公司 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | ||||||
| 苏韵国际有限公司 | 15,556,400.00 | 15,556,400.00 | ||||||
| 张家港保税区国泰景云物业管理有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||
| 江苏国泰智造纺织科技有限公司 | 34,000,000.00 | 34,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 9,457,991,996.99 | 86,958,891.49 | 300,550,000.00 | 127,723,172.60 | 9,665,602,380.99 | 52,175,334.89 | ||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 常州市武进区国泰金石新能源产业基金合伙企业（有限合伙） | 220,877,563.22 | -1,138,337.30 | 219,739,225.92 | |||||||||
| 江苏国泰华泰实业有限公司 | 151,556,707.20 | 7,286,527.41 | 76,359.22 | 158,919,593.83 | ||||||||
| 小计 | 372,434,270.42 | 6,148,190.11 | 76,359.22 | 378,658,819.75 | ||||||||
| 合计 | 372,434,270.42 | 6,148,190.11 | 76,359.22 | 378,658,819.75 | ||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 5,034,030.27 | 4,424,143.20 | 5,055,251.83 | 4,424,143.20 |
| 合计 | 5,034,030.27 | 4,424,143.20 | 5,055,251.83 | 4,424,143.20 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：、
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 116,202,210.00 | 66,356,851.25 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 6,148,190.11 | 9,220,953.27 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,837,500.00 | 1,225,000.00 |
| 结构性存款收益 | 17,336,545.62 | 46,763,744.54 |
| 合计 | 141,524,445.73 | 123,566,549.06 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -6,714,429.29 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 17,041,817.03 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -39,743,956.07 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 739,003.04 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,350,623.62 | |
| 减：所得税影响额 | -8,481,395.51 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 4,126,626.25 | |
| 合计 | -21,972,172.41 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.17% | 0.30 | 0.27 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.32% | 0.32 | 0.28 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他