北京中长石基信息技术股份有限公司
2024年半年度财务报告
2024年8月
2024年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司
2024年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 4,214,494,402.90 | 4,539,507,963.35 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 26,593,123.56 | 9,994,626.44 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,880,435.69 | 1,404,461.14 |
| 应收账款 | 566,913,620.74 | 592,646,024.64 |
| 应收款项融资 | 0.00 | 0.00 |
| 预付款项 | 43,871,474.76 | 43,900,914.84 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 192,470,691.47 | 193,333,017.56 |
| 其中：应收利息 | 14,518,656.76 | 0.00 |
| 应收股利 | 0.00 | 0.00 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 395,228,124.36 | 371,573,086.10 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 0.00 | 0.00 |
| 一年内到期的非流动资产 | 179,436.22 | 201,280.90 |
| 其他流动资产 | 58,239,586.27 | 47,989,523.57 |
| 流动资产合计 | 5,499,870,895.97 | 5,800,550,898.54 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 0.00 | 0.00 |
| 长期股权投资 | 205,355,239.20 | 211,055,220.50 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 1,211,970.15 | 1,211,970.15 |
| 投资性房地产 | 29,467,342.12 | 31,634,538.26 |
| 固定资产 | 601,797,854.83 | 622,709,840.21 |
| 在建工程 | 27,961,650.03 | 24,200,500.64 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 37,911,668.61 | 48,771,641.44 |
| 无形资产 | 1,368,687,813.45 | 1,430,421,038.47 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | 361,491,129.43 | 166,465,112.37 |
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 1,199,044,028.73 | 1,197,043,634.29 |
| 长期待摊费用 | 475,947.37 | 696,278.55 |
| 递延所得税资产 | 127,665,273.43 | 121,090,988.37 |
| 其他非流动资产 | 36,534,174.27 | 36,549,693.57 |
| 非流动资产合计 | 3,997,604,091.62 | 3,891,850,456.82 |
| 资产总计 | 9,497,474,987.59 | 9,692,401,355.36 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 3,788,206.85 | 6,241,720.34 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 2,158,253.20 | 0.00 |
| 应付账款 | 259,022,811.67 | 300,303,505.72 |
| 预收款项 | 0.00 | 0.00 |
| 合同负债 | 514,652,701.43 | 521,477,333.58 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 112,506,809.17 | 182,666,179.01 |
| 应交税费 | 145,764,800.45 | 156,028,891.00 |
| 其他应付款 | 241,546,781.58 | 249,748,903.32 |
| 其中：应付利息 | 0.00 | 0.00 |
| 应付股利 | 0.00 | 0.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 13,552,978.30 | 22,607,837.92 |
| 其他流动负债 | 33,592,344.82 | 37,761,757.52 |
| 流动负债合计 | 1,326,585,687.47 | 1,476,836,128.41 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 0.00 | 0.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 26,147,076.18 | 28,856,587.92 |
| 长期应付款 | 83,335.77 | 83,335.77 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 6,534,125.88 | 6,628,646.64 |
| 递延收益 | 0.00 | 0.00 |
| 递延所得税负债 | 14,892,193.69 | 15,219,006.60 |
| 其他非流动负债 | 658,978.87 | 658,978.87 |
| 非流动负债合计 | 48,315,710.39 | 51,446,555.80 |
| 负债合计 | 1,374,901,397.86 | 1,528,282,684.21 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,729,193,841.00 | 2,729,193,841.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,774,134,450.17 | 2,774,134,450.17 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 258,271,117.92 | 277,750,774.48 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 147,270,933.38 | 147,270,933.38 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,415,640,366.92 | 1,418,209,194.57 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 7,324,510,709.39 | 7,346,559,193.60 |
| 少数股东权益 | 798,062,880.34 | 817,559,477.55 |
| 所有者权益合计 | 8,122,573,589.73 | 8,164,118,671.15 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,497,474,987.59 | 9,692,401,355.36 |
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人：赖德源 会计机构负责人：李天达
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 9,051,596.24 | 11,980,169.64 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 61,882,523.08 | 76,293,859.98 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 2,333,646.69 | 3,214,651.18 |
| 其他应收款 | 3,651,993,886.93 | 3,811,575,961.25 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 57,699,279.31 | 57,699,279.31 |
| 存货 | 97,009,030.05 | 101,700,643.48 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 12,564,481.37 | 14,069,727.65 |
| 流动资产合计 | 3,834,835,164.36 | 4,018,835,013.18 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,323,841,568.55 | 2,323,841,568.55 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 70,520,802.80 | 72,229,013.58 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,475,488.06 | 1,949,052.06 |
| 无形资产 | 79,854,353.66 | 100,607,773.04 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | 15,758,325.96 | |
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 12,096,040.01 | 13,414,512.96 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,503,546,579.04 | 2,512,041,920.19 |
| 资产总计 | 6,338,381,743.40 | 6,530,876,933.37 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 24,831,048.15 | 605,575,763.89 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 126,299,630.82 | 153,949,024.60 |
| 应付职工薪酬 | 18,600,000.35 | 49,095,560.23 |
| 应交税费 | 4,123,130.33 | 494,859.55 |
| 其他应付款 | 1,842,037,578.79 | 1,369,922,338.47 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 183,000.00 | 957,793.89 |
| 其他流动负债 | 12,344,248.80 | 14,441,954.74 |
| 流动负债合计 | 2,028,418,637.24 | 2,194,437,295.37 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 931,489.78 | 711,422.02 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 41,975.42 | 41,975.42 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 973,465.20 | 753,397.44 |
| 负债合计 | 2,029,392,102.44 | 2,195,190,692.81 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,729,193,841.00 | 2,729,193,841.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 153,592,966.94 | 153,592,966.94 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 234,908,786.11 | 234,908,786.11 |
| 未分配利润 | 1,191,294,046.91 | 1,217,990,646.51 |
| 所有者权益合计 | 4,308,989,640.96 | 4,335,686,240.56 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,338,381,743.40 | 6,530,876,933.37 |
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人：赖德源 会计机构负责人：李天达
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,381,689,808.38 | 1,200,552,928.30 |
| 其中：营业收入 | 1,381,689,808.38 | 1,200,552,928.30 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,327,841,981.73 | 1,163,655,143.18 |
| 其中：营业成本 | 745,231,577.28 | 606,349,667.92 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 9,058,712.38 | 6,996,365.69 |
| 销售费用 | 145,273,760.22 | 149,844,635.25 |
| 管理费用 | 363,754,424.54 | 353,155,305.15 |
| 研发费用 | 153,680,858.83 | 152,688,782.26 |
| 财务费用 | -89,157,351.52 | -105,379,613.09 |
| 其中：利息费用 | 5,482,597.28 | 1,438,805.39 |
| 利息收入 | 81,514,827.92 | 72,040,539.17 |
| 加：其他收益 | 20,793,151.89 | 24,067,440.29 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | -7,892,976.11 | -1,542,305.21 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -7,958,388.97 | -4,922,524.94 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | 315,075.96 | 345,406.08 |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -19,673,618.71 | -17,995,298.56 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | 81,983.49 | -1,433,094.52 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 488.06 | -96,767.37 |
| 三、营业利润（亏损以“—”号填列） | 47,471,931.23 | 40,243,165.83 |
| 加：营业外收入 | 647,479.53 | 437,076.48 |
| 减：营业外支出 | 993,831.03 | 270,184.85 |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 47,125,579.73 | 40,410,057.46 |
| 减：所得税费用 | 10,953,316.18 | 9,560,942.02 |
| 五、净利润（净亏损以“—”号填列） | 36,172,263.55 | 30,849,115.44 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 36,172,263.55 | 30,849,115.44 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 |
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） | 24,723,110.76 | 22,308,017.28 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） | 11,449,152.79 | 8,541,098.16 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -19,479,656.56 | 23,983,651.78 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -19,479,656.56 | 23,983,651.78 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -19,479,656.56 | 23,983,651.78 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -19,479,656.56 | 23,983,651.78 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 16,692,606.99 | 54,832,767.22 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 5,243,454.20 | 46,291,669.06 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 11,449,152.79 | 8,541,098.16 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0091 | 0.0082 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0091 | 0.0082 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人：赖德源 会计机构负责人：李天达
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 207,973,142.85 | 171,249,268.24 |
| 减：营业成本 | 130,177,436.27 | 105,920,210.64 |
| 税金及附加 | 277,844.94 | 349,842.56 |
| 销售费用 | 8,532,725.86 | 7,138,494.35 |
| 管理费用 | 51,185,798.24 | 37,114,524.72 |
| 研发费用 | 16,362,846.04 | 17,364,797.92 |
| 财务费用 | -4,771,766.69 | -3,059,685.50 |
| 其中：利息费用 | 23,203.65 | 38,726.36 |
| 利息收入 | 4,829,363.46 | 3,124,989.38 |
| 加：其他收益 | 330,433.31 | 286,040.30 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 405,504,810.20 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -870,062.89 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -4,215,835.81 | -723,178.06 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“—”号填列） | 2,322,855.69 | 411,488,755.99 |
| 加：营业外收入 | 5,924.13 | 10,232.42 |
| 减：营业外支出 | 414,010.46 | 153.83 |
| 三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 1,914,769.36 | 411,498,834.58 |
| 减：所得税费用 | 1,319,430.55 | 266,539.56 |
| 四、净利润（净亏损以“—”号填列） | 595,338.81 | 411,232,295.02 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 595,338.81 | 411,232,295.02 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 595,338.81 | 411,232,295.02 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人：赖德源 会计机构负责人：李天达
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,488,040,959.99 | 1,240,257,833.77 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 16,890,790.50 | 18,290,059.49 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 73,667,250.84 | 68,694,315.66 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,578,599,001.33 | 1,327,242,208.92 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 824,400,986.22 | 687,263,391.31 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 451,277,671.23 | 459,645,828.69 |
| 支付的各项税费 | 94,041,849.51 | 87,485,921.67 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 183,229,956.35 | 157,262,293.74 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,552,950,463.31 | 1,391,657,435.41 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,648,538.02 | -64,415,226.49 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,636,669,214.75 | 2,578,083,203.62 |
| 取得投资收益收到的现金 | 65,412.86 | 3,380,219.73 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 14,264.80 | 68,157.73 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0 | 0 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0 | 0 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,636,748,892.41 | 2,581,531,581.08 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 178,393,426.84 | 146,979,704.64 |
| 投资支付的现金 | 1,272,067,339.04 | 2,975,953,772.97 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,450,460,765.88 | 3,122,933,477.61 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 186,288,126.53 | -541,401,896.53 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,087,679.51 | 0 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0 | 0 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,087,679.51 | 0 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,541,193.00 | 0 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 58,237,688.41 | 0 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 30,945,750.00 | 0 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 22,138,218.99 | 0 |
| 筹资活动现金流出小计 | 83,917,100.40 | 0 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -82,829,420.89 | 0 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 129,107,243.66 | -605,817,123.02 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,198,305,346.36 | 1,501,175,542.83 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,327,412,590.02 | 895,358,419.81 |
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人：赖德源 会计机构负责人：李天达
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 201,714,781.19 | 174,660,077.37 |
| 收到的税费返还 | 156,561.71 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,963,085.41 | 190,498,853.85 |
| 经营活动现金流入小计 | 206,834,428.31 | 365,158,931.22 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 214,398,065.48 | 668,775,659.49 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 70,813,090.53 | 52,411,653.49 |
| 支付的各项税费 | 1,077,689.38 | 6,352,154.22 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 60,446,245.58 | 31,631,979.88 |
| 经营活动现金流出小计 | 346,735,090.97 | 759,171,447.08 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -139,900,662.66 | -394,012,515.86 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,444,250,000.00 | 200,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 8,050.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,444,258,050.00 | 200,000,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 666,428.41 | 976,963.32 |
| 投资支付的现金 | 1,279,327,593.92 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,279,994,022.33 | 976,963.32 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 164,264,027.67 | 199,023,036.68 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 27,291,938.41 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 27,291,938.41 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -27,291,938.41 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -2,928,573.40 | -194,989,479.18 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 11,980,169.64 | 202,198,192.25 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 9,051,596.24 | 7,208,713.07 |
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人：赖德源 会计机构负责人：李天达
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,729,193,841.00 | 2,774,134,450.17 | 277,750,774.48 | 147,270,933.38 | 1,418,209,194.57 | 7,346,559,193.60 | 817,559,477.55 | 8,164,118,671.15 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,729,193,841.00 | 2,774,134,450.17 | 277,750,774.48 | 147,270,933.38 | 1,418,209,194.57 | 7,346,559,193.60 | 817,559,477.55 | 8,164,118,671.15 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -19,479,656.56 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -2,568,827.65 | -22,048,484.21 | -19,496,597.21 | -41,545,081.42 | |
| （一）综合收益总额 | -19,479,656.56 | 24,723,110.76 | 5,243,454.20 | 11,449,152.79 | 16,692,606.99 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -27,291,938.41 | -27,291,938.41 | -30,945,750.00 | -58,237,688.41 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -27,291,938.41 | -27,291,938.41 | -30,945,750.00 | -58,237,688.41 | |
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,729,193,841.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,774,134,450.17 | 0.00 | 258,271,117.92 | 0.00 | 147,270,933.38 | 0.00 | 1,415,640,366.92 | 7,324,510,709.39 | 798,062,880.34 | 8,122,573,589.73 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,099,379,878.00 | 3,381,643,039.64 | 255,230,795.13 | 121,660,662.49 | 1,548,442,097.08 | 7,406,356,472.34 | 772,281,928.71 | 8,178,638,401.05 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,099,379,878.00 | 3,381,643,039.64 | 255,230,795.13 | 121,660,662.49 | 1,548,442,097.08 | 7,406,356,472.34 | 772,281,928.71 | 8,178,638,401.05 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 629,813,963.00 | -629,813,963.00 | 23,983,651.78 | 22,308,017.28 | 46,291,669.06 | -30,255,497.84 | 16,036,171.22 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 23,983,651.78 | 22,308,017.28 | 46,291,669.06 | 8,541,098.16 | 54,832,767.22 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 629,813,963.00 | -629,813,963.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 629,813,963.00 | -629,813,963.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -38,796,596.00 | -38,796,596.00 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,729,193,841.00 | 2,751,829,076.64 | 279,214,446.91 | 121,660,662.49 | 1,570,750,114.36 | 7,452,648,141.40 | 742,026,430.87 | 8,194,674,572.27 |
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人：赖德源 会计机构负责人：李天达
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存 | 其他综合 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 股 | 收益 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,729,193,841.00 | 153,592,966.94 | 234,908,786.11 | 1,217,990,646.51 | 4,335,686,240.56 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,729,193,841.00 | 153,592,966.94 | 234,908,786.11 | 1,217,990,646.51 | 4,335,686,240.56 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | -26,696,599.60 | -26,696,599.60 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 595,338.81 | 595,338.81 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -27,291,938.41 | -27,291,938.41 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -27,291,938.41 | -27,291,938.41 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,729,193,841.00 | 153,592,966.94 | 234,908,786.11 | 1,191,294,046.91 | 4,308,989,640.96 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,099,379,878.00 | 783,406,929.94 | 209,298,515.22 | 987,498,208.54 | 4,079,583,531.70 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,099,379,878.00 | 783,406,929.94 | 209,298,515.22 | 987,498,208.54 | 4,079,583,531.70 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 629,813,963.00 | -629,813,963.00 | 411,232,295.02 | 411,232,295.02 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 411,232,295.02 | 411,232,295.02 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 629,813,963.00 | -629,813,963.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 629,813,963.00 | -629,813,963.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,729,193,841.00 | 153,592,966.94 | 209,298,515.22 | 1,398,730,503.56 | 4,490,815,826.72 |
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人：赖德源 会计机构负责人：李天达
三、公司基本情况
北京中长石基信息技术股份有限公司（以下简称公司或本公司，与子公司合称集团或本集团）是2001年12月经北京市人民政府经济体制改革办公室“京政体改股函[2001]66号”文批准，由原北京中长石基信息技术有限责任公司整体变更而成的股份有限公司。本公司前身北京中长石基信息技术有限责任公司系于1998年由李仲初、郭家满投资设立的有限责任公司，设立时的名称为北京中长石基网络系统工程技术有限公司，注册资本为人民币200万元。2007年7月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]189号文核准，同意公司向社会公开发行人民币普通股股票1,400.00万股，变更后公司的注册资本为5,600.00万元，其中：李仲初3,528.00万股，占总股本的63.00%；北京业勤投资顾问有限公司268.80万股，占总股本的4.80%；焦梅荣235.20万股，占总股本的4.20%；陈国强100.80万股，占总股本的1.80%；李殿坤67.20万股,占总股本的1.2%；社会公众股1,400.00万股，占总股本的25.00%。
2008年至2011年，本公司三次由资本公积转增股本合计人民币25,312.00万元，变更后的公司注册资本为人民币普通股30,912.00万元。
2015年12月，根据公司股东会决议，公司向淘宝（中国）软件有限公司非公开发行人民币普通股共计46,476,251股，实际募集资金净额237,217.24万元，其中4,647.63万元计入股本，剩余部分计入资本公积，变更后的公司注册资本为人民币普通股35,559.63万元。
2016年4月，本公司由资本公积转增股本人民币71,119.25万元，变更后公司注册资本为106,678.88万元。
2018年10月19日，根据公司第六届董事会2018年第六次临时会议审议通过《关于公司2016年股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期可行权的议案》以及《关于公司2016年股票期权激励计划首次授予股票期权采用自主行权模式的议案》。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的行权结算明细，截至2018年12月31日，员工共计行权114,600股，使股本增加114,600.00元。
2019年8月8日，根据公司第六届董事会2019年第六次临时会议决议通过《关于公司2016年股票期权激励计划预留部分股票期权第一个行权期可行权的议案》《关于调整2016年股票期权激励计划预留股份授予对象、授予数量及注销部分期权的议案》以及《关于公司2016年股票期权激励计划预留部分股票期权采用自主行权模式的议案》；2019年10月18日，根据公司第六届董事会2019年第七次临时会议决议通过《关于公司2016年股票期权激励计划首次授予股票期权第二个行权期可行权的议案》《关于调整2016年股票期权激励计划首次授予对象、授予数量及注销部分期权的议案》以及《关于公司2016年股票期权激励计划首次授予股票期权第二个行权期采用自主行权模式的议案》。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的行权结算明细，截至2019年12月31日，员工共计行权2,700,866.00股，使股本增加2,700,866.00元。
2020年8月7日，根据公司第七届董事会2020年第三次临时会议审议通过了《关于公司2016年股票期权激励计划剩余首次及预留股票期权不符合行权条件的议案》，公司董事会授权管理层注销公司2016年股权激励计划首次授予股票期权第三个行权期454名激励对象及预留授予股票期权第二个行权期27名激励对象剩余全部期权。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的行权结算明细，员工在2020年度行权1,507,964.00股，使股本增加1,507,964.00元。截至2020年末，本公司股份总数增加至1,071,112,183股，不存在已授予未行权的股票期权。
2021年5月26日，本公司以2020年12月31日总股本1,071,112,183为基数，向全体股东每10股转增4股，以资本公积金转增股本，共计转增股份428,444,873股，转增后公司股份总数增加至1,499,557,056股。
2022年5月30日，本公司召开2021年年度股东大会审议通过《关于2021年度利润分配方案的议案》，以2021年12月31日总股本1,499,557,056为基数，以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增4股，共计转增股份599,822,822股，转增后公司股份总数增加至2,099,379,878.00股。
2023年5月19日，本公司召开2022年年度股东大会审议通过《关于2022年度利润分配的议案》，以2022年12月31日总股本2,099,379,878为基数，以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增3股，共计转增股份629,813,963股，转增后公司股份总数增加至2,729,193,841股。
本公司属软件服务行业，主要从事酒店、零售、餐饮软件的开发以及相关产品的销售等。公司经营范围主要为：技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训；销售开发后的产品、计算机及外围设备；提供信息源服务；网络技术服务；电子商务（未取得专项审批的项目除外）；安装计算机；货物进出口、技术进出口、代理进出口。
本集团合并财务报表范围包括88家子公司，其中二级子公司12家。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。
2、持续经营
本集团对自2024年1月1日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了本公司及本集团于2024年6月30日的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。本集团下属境外子公司，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，本集团在编制财务报表时按照三、9所述方法折算为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项金额超过100万元 |
| 重要的在建工程项目 | 单项资产变动超过100万元 |
| 重要的账龄超过1年的其他应付款 | 单项金额超过500万元 |
| 重要的账龄超过1年的合同负债 | 单项金额超过100万元 |
| 重要的资本化研发项目 | 单个项目投入2,000万元 |
| 重要的非全资子公司 | 单一主体收入占本集团合并收入5%以上 |
| 重要的联营公司或合营公司 | 单一主体投资额占本集团净资产0.5%以上 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司。本集团判断控制的标准为，本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策不一致的，按照本公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
? 外币交易
本集团外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算，外币投入资本与相应的货币性项目的记账本位币金额之间不产生外币资本折算差额。
? 外币财务报表的折算
本集团在编制合并财务报表时将境外经营的财务报表折算为人民币，其中：外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易当期加权平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量交易当期加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。10、金融工具
金融工具的确认和终止确认
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
金融资产分类和计量方法
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。在判断合同现金流量特征时，本集团需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异，对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团该分类的金融资产主要包括：货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、债权投资。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本集团仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。本集团该分类的金融资产为其他权益工具投资。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：交易性金融资产。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债分类、确认依据和计量方法
除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
1）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。只有符合以下条件之一，本集团才将金融负债在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①能够消除或显著减少会计错配；②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；④包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；②货币时间价值；③在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。
本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
1）应收款项的减值测试方法
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、应收款项融资等应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
本集团将金额为100万元的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。
对于应收款项，除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单项确定其信用损失外，通常按照共同信用风险特征组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本集团对应收该客户款项按照单项计提损失准备。
?应收账款的组合类别及确定依据
本集团根据应收账款的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款，本集团判断账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本集团以账龄组合为基础评估其预期信用损失。本集团根据开票日期确定账龄。
?应收票据的组合类别及确定依据
本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：a.承兑人为上市的商业银行的银行承兑汇票，本集团评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失；b.承兑人为非上市的商业银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票，参照本集团应收账款政策确认预期损失率计提损失准备，与应收账款的组合划分相同。
2）债权投资、其他债权投资的减值测试方法
除上述采用简化计量方法以外的金融资产如债权投资，本集团采用三阶段法计提预期信用损失。在每个资产负债表日，本集团评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义等披露参见附注十、1。
金融资产转移的确认依据和计量方法
对于金融资产转移交易，本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
本集团根据所发行的优先股、永续债的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股息、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
与本集团金融工具的预期信用损失的确定方法及会计处理方法相同。
12、应收账款
与本集团金融工具的预期信用损失的确定方法及会计处理方法相同。
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
与本集团金融工具的预期信用损失的确定方法及会计处理方法相同。
14、存货
本集团存货主要包括日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、低值易耗品、库存商品、在建系统集成项目成本、发出商品等。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货实行永续盘存制，领用或发出存货，采用先进先出法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。本集团库存商品按照单个存货项目计提存货跌价准备，在确定其可变现净值时，库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
15、长期股权投资
本集团长期股权投资包括对子公司的投资、对联营企业的投资的权益性投资。
（1）重大影响的判断
本集团对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本集团对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本集团不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。
本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
（2）会计处理方法
本集团按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本；通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于一揽子交易的，以原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为初始投资成本。
除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；
本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
本集团对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本集团的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确
认。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法本集团投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括土地使用权及房屋建筑物。采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用直线法方法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 土地使用权 | 40-50 | 0 | 2-2.5 |
| 房屋建筑物 | 20-35 | 5 | 2.71-4.75 |
17、固定资产
（1） 确认条件
本集团固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过5000元的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、电子设备、运输设备、办公设备及家具等。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法（或其他方法）。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-50 | 0、5 | 1.90-20.00 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.5-19.00 |
| 办公设备及家具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 4-10 | 5 | 9.5-23.75 |
| 模具、仪器仪表 | 年限平均法 | 3-5 | 0 | 19-33.33 |
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
18、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产，标准如下：
| 项目 | 结转固定资产的标准 |
| 房屋及建筑物 | 满足建筑完工验收标准与实际投入使用时间较早者 |
19、借款费用
本集团将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本集团确定的符合资本化条件的资产包括需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。20、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
本集团无形资产包括土地使用权、商标权及其他、软件、著作权、专有技术、车位费等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。但对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在进行初始确认时，按公允价值确认计量。
（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本集团研发支出的归集范围包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧及待摊费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。
本集团根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，将其分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段支出于发生时计入当期损益，对于开发阶段的支出，在同时满足以下条件时予以资本化：本集团评估完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；本集团具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产预计能够为本集团带来经济利益；本集团有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。对于不满足资本化条件的开发阶段支出于发生时计入当期损益。
21、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉、尚未达到预定可使用状态的开发支出无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）
本集团在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。
本集团以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
商誉减值
本集团对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
22、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括装修费等本集团已经支付但应由本期及以后各期分摊的期限在1年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
23、合同负债
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、社会保险费、工会经费及职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
当与产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本集团于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。
非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
26、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如需在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
27、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
（1）一般原则
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
③在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照产出法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：
①本集团就该商品或服务享有现时收款权利。
②本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。
③本集团已将该商品的实物转移给客户。
④本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
⑤客户已接受该商品或服务等。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
本集团的营业收入主要包括销售自行开发研制的软件产品收入、自行开发研制的云架构软件产品收入、销售商品收入、系统集成收入、技术支持与维护收入、业务推广费收入及支付业务手续费收入。
（2）收入确认的具体方法：
在公司与客户订立了合同，并且合同满足如下条款：①合同各方已批准该合同并承诺履行各自义务、
②该合同明确了合同各方与所转让的商品（或提供的服务）相关的权利和义务、③该合同有明确的与所转让的商品相关的支付条款、④该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额、⑤企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回的情况下，按照如下原则确认：
①销售自行开发研制的软件产品收入，是指销售时不转让所有权的软件产品。对于不需要安装就可以使用的软件产品，公司在客户取得相关商品控制权时确认收入；对于需要提供安装服务的软件产品，在相关软件安装在客户提供的设备上安装完成并在客户验收后确认收入；对于系统集成中的销售自行开发软件收入，按系统集成收入确认的原则确认。
②自行开发研制的云架构软件产品，是指公司以数据平台为依托，向客户提供固定期限的软件许可、维护及技术支持服务，公司在客户已经接受服务，收到价款或取得收款的依据后，根据与用户签订的服务期间及合同总金额，按提供服务的进度确认收入。
③销售商品收入，公司在客户取得相关商品控制权时确认收入。对于系统集成中的外购商品收入，按系统集成收入确认的原则确认。
④系统集成收入，是指系统集成包括外购商品、自行开发软件产品的销售及安装。公司在将系统集成中外购商品的所有权、自行开发研制的软件产品使用权上满足如下前提来确认收入实现：如果在合同开始日，软件收入与设备配件及安装服务收入能分开核算，则硬件收入按上述商品销售的原则进行确认，软件收入按上述软件产品销售的原则进行确认。
如果软件收入与设备配件及安装服务收入不能分开核算，则将其一并核算，待系统集成安装完成并经客户验收通过后确认收入。
⑤技术支持与维护收入，主要是指根据合同规定向用户提供的后续服务，后续服务包括系统维护、技术与应用咨询、产品升级等。公司在客户已接受服务，收到价款或取得收款的依据后，根据与用户签订的技术支持与维护合同规定的维护期间及合同总金额，按提供技术支持与维护的进度确认技术与维护收入。
⑥一次性技术开发收入，主要是指根据公司客户的要求对自行开发研究的软件进行再次进行定制化开发，向客户一次性收取的技术开发费。公司提供一次性技术开发服务是在相关软件提供给客户，并在客户验收确认接受相关服务时确认收入。
⑦让渡资产使用权收入，主要包括资金使用费收入等，公司按照提供资金服务的期间，在收益金额可确定时确认收入。
⑧业务推广费收入，主要是指在使用本公司产品的商户系统中安装架设第三方支付平台的通道，为第三方平台提供推广和安装服务，第三方平台按照协议约定的资金流水比例向公司支付一定的推广和服务费；即在公司架设收费通道后，通过通道实际产生资金流水时确认收入。
⑨支付业务手续费收入，主要是指独立的第三方支付平台，应用本公司的支付系统建立商户、银行、消费者的支付通道，为交易提供资金代收代付服务；即在客户已经接受支付服务时确认收入。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求参照按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策的各项内容批露。
28、合同成本
? 与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本。根据其流动性，合同履约成本分别列报在存货和其他非流动资产中。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
? 与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。? 与合同成本有关的资产的减值
本集团与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：①企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。
29、政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助及与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照直线法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。30、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差额产生的(暂时性差异)计算确认。
本集团对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异产生于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。
于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
31、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
? 租赁的识别在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。各租赁部分分别按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。本集团部分租赁合同拥有续租选择权。本集团在评估是否合理确定将行使续租选择权时，综合考虑与本集团行使续租选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化。租赁期开始日，本集团认为，由于与市价相比，续租选择权期间的合同条款和条件更优惠，本集团能够合理确定将行使续租选择权，因此，租赁期中包含续租选择权涵盖的期间。租赁期开始日后，如发生本集团可控范围内的重大事件或变化，且影响本集团是否合理确定将行使相应续租选择权的，本集团将对是否行使续租选择权进行重新评估，并根据重新评估结果修改租赁期。? 本集团作为承租人1） 租赁确认除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的除外）。本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
本集团根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括：
①固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。
在租赁期开始日后，本集团确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
2） 短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
本集团为出租人本集团作为出租人， 如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，本集团将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。
1） 融资租赁在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
2） 经营租赁在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
32、公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量交易性金融资产。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值，所使用的估值模型主要为现金流量折现模型。估值技术的输入值主要包括：债权类为无风险利率、信用溢价和流动性溢价；股权类为估值乘数和流动性折价。
第三层级的公允价值以本集团的评估模型为依据确定，例如现金流折现模型。本集团还会考虑初始交易价格，相同或类似金融工具的近期交易，或者可比金融工具的完全第三方交易。于2023年12月31日，以公允价值计量的第三层级金融资产在估值时使用贴现率等重大不可观察的输入值，但其公允价值对这些重大不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。
如持有非上市股权投资，公允价值估计具有不确定性的，本集团采用市场法确定对非上市股权投资的公允价值。这要求本集团确定可比上市公司、选择市场乘数、对流动性折价进行估计等，因此具有不确定性。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 1%、5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 本集团内各企业2023年度适用的所得税税率情况如下表所示 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 北京中长石基信息技术股份有限公司 | 15.00% |
| 石基商用信息技术有限公司 | 25.00% |
| 中国电子器件工业有限公司 | 25.00% |
| 北京中长商通科技有限公司 | 25.00% |
| 广西石基商业保理有限公司 | 3.00% |
| 北京绿行者旅行社有限公司 | 25.00% |
| 杭州西软科技有限公司 | 25.00% |
| 杭州西湖软件有限公司 | 25.00% |
| 上海石基信息技术有限公司 | 25.00% |
| 上海正品鑫云农业科技有限公司 | 25.00% |
| 中长石基信息技术（海南）有限公司 | 15.00% |
| 现化电脑系统（北京）有限公司 | 25.00% |
| 北京航信华仪软件技术有限公司 | 25.00% |
| 北京石基大商信息技术有限公司 | 15.00% |
| 北京商用星联信息科技有限公司 | 15.00% |
| 青岛海石商用科技股份有限公司 | 15.00% |
| 青岛海石信息技术有限公司 | 15.00% |
| 易衡（厦门）电子科技有限公司 | 15.00% |
| 北京长京益康信息科技有限公司 | 15.00% |
| 上海时运信息技术有限公司 | 5.00% |
| 北京石基昆仑软件有限公司 | 15.00% |
| 南京银石计算机系统有限公司 | 15.00% |
| 南京银石支付系统科技有限公司 | 15.00% |
| 银石科技有限公司 | 15.00% |
| 北京宝库在线网络技术有限公司 | 15.00% |
| 杭州西软信息技术有限公司 | 15.00% |
| 上海正品贵德软件有限公司 | 15.00% |
| 深圳市思迅软件股份有限公司 | 15.00% |
| 广州万迅电脑软件有限公司 | 25.00% |
| 石基环企软件（苏州）有限公司 | 15.00% |
| 北京富基融通信息技术有限公司 | 15.00% |
| 深圳市思迅网络科技有限公司 | 12.50% |
| 北海石基信息技术有限公司 | 10.00% |
| 敏付科技有限公司 | 25.00% |
| 北海石基金税科技有限公司 | 15.00% |
| HORWATH酒店管理顾问（北京）有限公司 | 5.00% |
| 浩华管理顾问（深圳）有限公司 | 5.00% |
| 青岛海石智能系统有限公司 | 5.00% |
| 北京中长光影科技有限公司 | 25.00% |
| 北京阳光物业管理有限公司 | 5.00% |
| 北京长益联合信息科技有限公司 | 5.00% |
| 北海乐宿国际旅行社有限公司 | 25.00% |
| 北海石基教育科技有限公司 | 25.00% |
| 北京银科环企旅行社有限公司 | 25.00% |
| 长沙石基软件有限公司 | 25.00% |
| 南宁敏付科技有限公司 | 25.00% |
| 广西自贸区敏付科技发展有限公司 | 25.00% |
| 杭州连边科技有限公司 | 25.00% |
| 深圳市奥凯软件有限公司 | 5.00% |
| 广州合光信息科技有限公司 | 12.50% |
| Galasys Limited | 0.00% |
| Galasys Holdings Ltd. | 0.00% |
| Shiji Retail Information Technology Co.Ltd. | 0.00% |
| Shiji MiddleEast-FZ LLC | 不征税 |
| Shiji Technology d.o.o Beograd | 15.00% |
| Shiji France SAS | 28.00% |
| Shiji Japan株式会社 | 32.00% |
| Shiji India LLP | 31.20% |
| Shiji (Australia) Pty Ltd. | 30.00% |
| Shiji Mex Information Technology S.A.DeC.V | 30.00% |
| Shiji (Canada) Inc. | 28.00% |
| Shiji Information Technology (Philippines) Inc. | 25.00% |
| Shiji GmbH | 25.00% |
| Shiji Information Technology Spain,S.A | 25.00% |
| Shiji Korea Ltd. | 25.00% |
| Shiji Malaysia Sdn Bhd | 24.00% |
| Shiji ItalyS.R.L | 24.00% |
| Shiji Israel Ltd. | 23.00% |
| Shiji Denmark ApS | 22.00% |
| Shiji Portugal, S.A. | 21.00% |
| Shiji Slovakias.r.o | 21.00% |
| Shiji (US) Inc. | 26.75% |
| Shiji (Thailand) Ltd. | 20.00% |
| Shiji Vietnam Ltd. | 20.00% |
| Shiji (UK) Ltd. | 19.00% |
| Shiji Poland sp.z.o.o | 19.00% |
| Shiji Technologies Ltd. | 18.00% |
| Infrasys Singapore Pte Ltd. | 17.00% |
| Horwath Asia Pacific (Singapore) Pre Ltd. | 17.00% |
| Shiji (Singapore ) Pte Ltd. | 17.00% |
| 香港精密模具有限公司 | 16.50% |
| 石基（香港）有限公司 | 16.50% |
| Infrasys (HK) Ltd. | 16.50% |
| Pos Master Ltd. | 16.50% |
| Galasys Technologies (HK) Ltd. | 16.50% |
| Shiji Information Technology (HongKong) Ltd. | 16.50% |
| Horwath Consulting Services Asia Pacific Ltd. | 16.50% |
| Shiji Deutschland GmbH | 15.82% |
| Shiji (Macau) Ltd. | 12.00% |
2、税收优惠
| 本附注简称 | 取得高新证书时间 | 发证机关 | 证书编号 | 享受税收优惠年度 |
| 石基信息 | 2021年12月17日 | 北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务局北京市税务局 | GR202011002881 | 2024年12月到期，已提交复审资料，待审核 |
| 石基大商 | 2023年10月26日 | 北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局 | GR202311000712 | 2023-2025年 |
| 商用星联 | 2021年10月25日 | 北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局 | GR202111001342 | 2023年底到期，在申请高新续办 |
| 海石商用 | 2023年11月9日 | 青岛市科学技术局、财政局、国家税务局、地方税务局 | GR202337101072 | 2023-2025年 |
| 海石信息 | 2021年12月14日 | 青岛市科学技术局、财政局、国家税务局、地方税务局 | GR202137102148 | 2024年12月到期，已提交复审资料，待审核 |
| 易衡电子 | 2021年11月3日 | 厦门市科学技术局、厦门市财政局、国家税务总局厦门市税务局 | GR202135100547 | 2024年11月到期，已提交复审资料，待审核 |
| 长益科技 | 2023年10月26日 | 北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务局北京市税务局 | GR202311001360 | 2023-2025年 |
| 石基昆仑 | 2023年11月30 | 北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务局北京市税务局 | GR202311004345 | 2023-2025年 |
| 银石计算机 | 2022年11月18日 | 江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局 | GR202232006875 | 2022-2024年 |
| 银石支付 | 2022年11月18日 | 江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局 | GR202232007109 | 2022-2024年 |
| 宝库在线 | 2023年11月30日 | 北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局 | GR202311005109 | 2023-2025年 |
| 杭州西软 | 2023年12月8日 | 江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局 | GR202333006899 | 2023-2025年 |
| 正品贵德 | 2022年12月14日 | 上海市科技创新委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局 | GR202231006275 | 2022-2024年 |
| 思迅软件 | 2023年12月8日 | 深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局 | GR202344203790 | 2023-2025年 |
| 石基环企 | 2021年11月30日 | 江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局 | GR202132010758 | 2023年11月到期，已提交复核资料，待审核 |
| 富基信息 | 2022年11月2日 | 北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局 | GR202211002254 | 2022-2024年 |
| 北海石基 | 2022年12月19日 | 广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、国家税务总局广西壮族自治区税务局 | GR202245000742 | 2023-2025年 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
（1）增值税税收优惠
1）增值税即征即退根据《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发[2000]18号”文）及《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）的规定，对增值税一般纳税人销
售其自行开发生产的软件产品，在2019年1月1日至2019年4月1日按16%的法定税率征收增值税，2019年4月1日之后按13%的法定税率征收增值税，以实际超过3%的部分即征即退，自行开发软件产品销售实际税负为3%。2）增值税免征根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）有关规定，纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。
3）增值税小规模纳税人优惠北京银科环企旅行社有限公司、北海乐宿国际旅行社有限公司、广西石基商业保理有限公司、杭州西湖软件有限公司、浩华管理顾问（深圳）有限公司、南宁敏付科技有限公司、杭州连边科技有限公司系小规模纳税人，根据《财政部税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税政策的公告》(2023年第19号)，为进一步支持小微企业和个体工商户发展，现将延续小规模纳税人增值税减免政策公告如下：一、对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。二、增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。三、本公告执行至2027年12月31日。
（2）城建税及教育费附加优惠
商用星联、上海时运、浩华管理（北京）、浩华管理（深圳）、青岛海石智能系统有限公司、海石信息、易衡电子、北京中长光影科技有限公司、北京阳光物业管理有限公司、北京长益联合信息科技有限公司、石基金税、石基教育、宝库在线、北京绿行者旅行社有限公司、深圳市奥凯软件有限公司系小型微利企业，北海乐宿国际旅行社有限公司、广西石基商业保理有限公司、杭州连边科技有限公司系小规模纳税人，根据《财政部税务总局公告2022年第10号财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》，自2022年1月1日至2024年12月31日，由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。相关软件增值税退税税收优惠政策对公司当期损益的影响为：增加12,119,467.23元的其他收益。
3、其他
1）西部大开发企业
银石科技、石基金税、石基教育系设在西部地区的鼓励类产业企业，根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部税务总局国家发展改革委2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。银石科技、石基金税、石基教育享受企业所得税税率为15.00%的优惠。
2）软件和集成电路产业企业
思迅网络、广州合光系软件企业，根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号）的规定：“在2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。” 深圳市思迅网络科技有限公司本年属于减半征收期的第三年，广州合光2021年通过企业所得税减免备案，本年属于减半征收期的第二年，实际执行的企业所得税税率为12.50%。
北海石基系国家重点软件企业，根据《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》（财政部税务总局发展改革委工业和信息化部公告2020年第45号），国家鼓励的重点集成电路设计企业和软件企业，自获利年度起，第一年至第五年免征企业所得税，接续年度减按10%的税率征收企业所得税。北海石基2024年度实际执行的企业所得税税率为10%。
3）非居民企业
石基零售系在英属开曼群岛注册的公司，Galasys Holdings系在英属维尔京群岛注册的公司，GalasysPlc系在英属泽西群岛注册的公司，依据当地政策2024年度收益免征所得税，实际执行的所得税税率为
0.00%。
4）小型微利企业
上海时运、浩华管理（北京）、浩华管理（深圳）、海石智能、阳光物业、长益联合、奥凯软件系小型微利企业，根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（2022年第13号），《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2023年第6号），以及《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（2023年第12号），自2023年1月1日至2027年12月31日，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。上海时运、浩华管理（北京）、浩华管理（深圳）、海石智能、阳光物业、长益联合、奥凯软件2024年实际执行的企业所得税税率为5%。
5）广西石基商业保理有限公司（以下简称广西石基）、北京银科环企旅行社有限公司（以下简称北京环企）、浩华管理顾问（深圳）有限公司（以下简称浩华管理（深圳））、杭州西湖软件有限公司（以下简称西湖软件）、杭州连边科技有限公司（以下简称杭州连边）为小规模纳税人适用增值税免税政策，其中杭州连边月销售额10万元以上，适用增值税征收率为1%。上海石基信息技术有限公司(以下简称上海石基)不动产租赁业务选择适用简易计税方法增值税销项税率为5%，中国电子器件工业有限公司（以下简称中电器件）不动产租赁业务增值税销项税率为5%及9%，安装及技术支持与维护收入增值税销项税税率为6%，其他增值税销项税税率均为13%；本集团根据增值税不同业务适用的税率计算的增值税销项税额，扣除可抵扣的进项税后的差额计算缴纳增值税，当销项税额小于可抵扣的进项税额时结转至留抵税额，并根据预计的可留抵税额及预交的增值税可抵扣的时间长短重分类至“其他流动资产”或“其他非流动资产”列报。
6）上海石基信息技术有限公司（以下简称上海石基），上海正品贵德软件有限公司（以下简称上海正品）、上海时运信息技术有限公司（以下简称上海时运）按照5%的税率缴纳城市维护建设税，其他境内子公司按照7%的税率缴纳城市维护建设税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 3,546,850.37 | 4,503,994.35 |
| 银行存款 | 4,152,127,716.23 | 4,428,508,046.86 |
| 其他货币资金 | 58,819,836.30 | 106,495,922.14 |
| 合计 | 4,214,494,402.90 | 4,539,507,963.35 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 398,003,401.49 | 365,405,285.95 |
其他说明无
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损 | 26,593,123.56 | 9,994,626.44 |
| 益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | 25,526,072.02 | 9,128,261.24 |
| 其他 | 1,067,051.54 | 866,365.20 |
| 其中： | ||
| 合计 | 26,593,123.56 | 9,994,626.44 |
其他说明无
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 1,379,788.55 | 572,578.00 |
| 商业承兑票据 | 509,050.00 | 840,286.00 |
| 减：坏账准备 | -8,402.86 | -8,402.86 |
| 合计 | 1,880,435.69 | 1,404,461.14 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 1,888,838.55 | 100.00% | 8,402.86 | 0.44% | 1,880,435.69 | 1,412,864.00 | 100.00% | 8,402.86 | 0.59% | 1,404,461.14 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 1,379,788.55 | 73.05% | 1,379,788.55 | 572,578.00 | 40.53% | 572,578.00 | ||||
| 商业承兑汇票 | 509,050.00 | 26.95% | 8,402.86 | 1.65% | 500,647.14 | 840,286.00 | 59.47% | 8,402.86 | 1.00% | 831,883.14 |
| 合计 | 1,888,838.55 | 100.00% | 8,402.86 | 0.59% | 1,880,435.69 | 1,412,864.00 | 100.00% | 8,402.86 | 0.59% | 1,404,461.14 |
按组合计提坏账准备类别名称：按组合计提坏账准备的应收票据
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 509,050.00 | 8,402.86 | 1.65% |
| 合计 | 509,050.00 | 8,402.86 |
确定该组合依据的说明：
请参见第十节、五、5.重要性标准确定方法和选择依据如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 8,402.86 | 8,402.86 | ||||
| 合计 | 8,402.86 | 8,402.86 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
4、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 438,571,294.19 | 465,437,224.75 |
| 1年以内（含1年） | 438,571,294.19 | 465,437,224.75 |
| 1至2年 | 69,687,997.53 | 63,976,337.95 |
| 2至3年 | 55,661,010.33 | 74,927,121.23 |
| 3年以上 | 236,251,566.41 | 204,822,486.68 |
| 3至4年 | 58,713,388.12 | 52,093,822.11 |
| 4至5年 | 38,098,553.70 | 32,681,319.33 |
| 5年以上 | 139,439,624.59 | 120,047,345.24 |
| 合计 | 800,171,868.46 | 809,163,170.61 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 45,598,995.49 | 5.70% | 45,490,125.58 | 99.76% | 108,869.91 | 45,598,995.49 | 5.64% | 45,490,125.58 | 99.76% | 108,869.91 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提损失准备的应收账款 | 45,598,995.49 | 5.70% | 45,490,125.58 | 99.76% | 108,869.91 | 45,598,995.49 | 5.64% | 45,490,125.58 | 99.76% | 108,869.91 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 754,572,872.97 | 94.30% | 187,768,122.14 | 24.88% | 566,804,750.83 | 763,564,175.12 | 94.36% | 171,027,020.39 | 22.40% | 592,537,154.73 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 754,572,872.97 | 94.30% | 187,768,122.14 | 24.88% | 566,804,750.83 | 763,564,175.12 | 94.36% | 171,027,020.39 | 22.40% | 592,537,154.73 |
| 合计 | 800,171,868.46 | 100.00% | 233,258,247.72 | 29.15% | 566,913,620.74 | 809,163,170.61 | 100.00% | 216,517,145.97 | 26.76% | 592,646,024.64 |
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 苏宁智能终端有限公司 | 3,960,080.00 | 3,960,080.00 | 3,960,080.00 | 3,960,080.00 | 100.00% | 存在偿还风险 |
| 复华文商产业有限公司 | 3,838,398.17 | 3,838,398.17 | 3,838,398.17 | 3,838,398.17 | 100.00% | 存在偿还风险 |
| 中迪禾邦集团有限公司 | 1,250,000.00 | 1,250,000.00 | 1,250,000.00 | 1,250,000.00 | 100.00% | 存在偿还风险 |
| 重庆绿谷开发建设有限公司 | 1,236,000.00 | 1,236,000.00 | 1,236,000.00 | 1,236,000.00 | 100.00% | 存在偿还风险 |
| 其他公司 | 35,314,517.32 | 35,205,647.41 | 35,314,517.32 | 35,205,647.41 | 99.69% | 存在偿还风险 |
| 合计 | 45,598,995.49 | 45,490,125.58 | 45,598,995.49 | 45,490,125.58 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：按账龄组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 438,571,294.19 | 16,006,010.87 | 3.65% |
| 1-2年 | 69,687,997.53 | 7,025,175.40 | 10.08% |
| 2-3年 | 55,661,010.33 | 11,132,202.06 | 20.00% |
| 3-4年 | 58,713,388.12 | 29,356,694.07 | 50.00% |
| 4-5年 | 38,098,553.70 | 30,407,410.64 | 79.81% |
| 5年以上 | 93,840,629.10 | 93,840,629.10 | 100.00% |
| 合计 | 754,572,872.97 | 187,768,122.14 | |
确定该组合依据的说明：
请参见第十节、五、5.重要性标准确定方法和选择依据如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按信用风险特征组合计提损失准备的应收账款 | 171,027,020.39 | 16,741,101.75 | 187,768,122.14 | |||
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 45,490,125.58 | 45,490,125.58 | ||||
| 合计 | 216,517,145.97 | 16,741,101.75 | 233,258,247.72 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 不适用 |
无
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 昆仑数智科技有限责任公司 | 19,610,000.00 | 19,610,000.00 | 2.45% | 196,100.00 | |
| 华润万家有限公司 | 14,684,494.38 | 14,684,494.38 | 1.84% | 1,303,784.57 | |
| 中国工商银行股份有限公司 | 9,419,825.73 | 9,419,825.73 | 1.18% | 4,479,896.40 | |
| 上海乐高乐园有限公司 | 9,126,006.96 | 9,126,006.96 | 1.14% | 456,300.35 | |
| 随行付支付有限公司 | 8,549,429.19 | 8,549,429.19 | 1.07% | 427,471.46 | |
| 合计 | 61,389,756.26 | 61,389,756.26 | 7.68% | 6,863,552.78 |
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 14,518,656.76 | 0.00 |
| 应收股利 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 177,952,034.71 | 193,333,017.56 |
| 合计 | 192,470,691.47 | 193,333,017.56 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 14,518,656.76 | |
| 合计 | 14,518,656.76 | 0.00 |
2） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 不适用 |
其他说明：
无4） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收利息 | 0.00 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 不适用 |
核销说明：
无其他说明：
无
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 155,296,597.00 | 171,501,515.60 |
| 备用金、押金、保证金 | 16,941,660.93 | 23,460,696.34 |
| 代垫款 | 25,681,570.43 | 20,261,316.32 |
| 增值税退税款 | 14,138,633.90 | 14,218,561.48 |
| 支付业务备付金 | 6,555,797.60 | 1,850,636.01 |
| 合计 | 218,614,259.86 | 231,292,725.75 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 178,623,320.74 | 166,660,427.29 |
| 1年以内 | 178,623,320.74 | 166,660,427.29 |
| 1至2年 | 6,165,357.49 | 27,139,236.98 |
| 2至3年 | 1,316,599.79 | 6,391,178.22 |
| 3年以上 | 32,508,981.84 | 31,101,883.26 |
| 3至4年 | 1,902,037.33 | 4,786,075.24 |
| 4至5年 | 2,504,955.31 | 5,138,534.85 |
| 5年以上 | 28,101,989.20 | 21,177,273.17 |
| 合计 | 218,614,259.86 | 231,292,725.75 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 18,333,457.83 | 8.39% | 18,333,457.83 | 100.00% | 0.00 | 18,360,457.83 | 7.94% | 18,360,457.83 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提坏账准备 | 18,333,457.83 | 8.39% | 18,333,457.83 | 100.00% | 0.00 | 18,360,457.83 | 7.94% | 18,360,457.83 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 200,280,802.03 | 91.61% | 22,328,767.32 | 11.15% | 177,952,034.71 | 212,932,267.92 | 92.06% | 19,599,250.36 | 9.20% | 193,333,017.56 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 194,166,465.24 | 92.06% | 22,328,767.32 | 9.20% | 171,837,697.92 | 212,932,267.92 | 92.06% | 19,599,250.36 | 9.20% | 193,333,017.56 |
| 备用金组合 | 6,114,336.79 | 2.80% | 0.00 | 0.00% | 6,114,336.79 | |||||
| 合计 | 218,614,259.86 | 100.00% | 40,662,225.15 | 16.41% | 177,952,034.71 | 231,292,725.75 | 100.00% | 37,959,708.19 | 16.41% | 193,333,017.56 |
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提损失准备的其他应收款
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 往来款差旅费 | 13,388,396.63 | 13,388,396.63 | 13,388,396.63 | 13,388,396.63 | 100.00% | 存在偿还风险 |
| 员工备用金 | 848,770.75 | 848,770.75 | 821,770.75 | 821,770.75 | 100.00% | 存在偿还风险 |
| 其他 | 4,123,290.45 | 4,123,290.45 | 4,123,290.45 | 4,123,290.45 | 100.00% | 存在偿还风险 |
| 合计 | 18,360,457.83 | 18,360,457.83 | 18,333,457.83 | 18,333,457.83 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：按账龄组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 172,508,983.95 | 8,352,443.08 | 4.00% |
| 1-2年 | 6,165,357.49 | 918,862.68 | 12.36% |
| 2-3年 | 1,316,599.79 | 269,220.96 | 20.05% |
| 3-4年 | 1,902,037.33 | 1,042,216.18 | 50.00% |
| 4-5年 | 2,504,955.31 | 1,977,493.05 | 41.13% |
| 5年以上 | 9,768,531.37 | 9,768,531.37 | 100.00% |
| 合计 | 194,166,465.24 | 22,328,767.32 | |
确定该组合依据的说明：
请参见第十节、五、5.重要性标准确定方法和选择依据按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 19,599,250.36 | 18,360,457.83 | 37,959,708.19 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 2,729,516.96 | 203,000.00 | 2,932,516.96 | |
| 本期转销 | 230,000.00 | 230,000.00 | ||
| 2024年6月30日余额 | 22,328,767.32 | 18,333,457.83 | 40,662,225.15 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
请参见第十节、五、5.重要性标准确定方法和选择依据损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按账龄分析法计提损失准备 | 19,599,250.36 | 2,729,516.96 | 22,328,767.32 | |||
| 单项计提损失 | 18,360,457.83 | 203,000.00 | 230,000.00 | 18,333,457.83 | ||
| 准备的其他应收款 | ||||||
| 合计 | 37,959,708.19 | 2,932,516.96 | 230,000.00 | 40,662,225.15 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 不适用 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 员工备用金 | 230,000.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 无 |
其他应收款核销说明：
无6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海中信电子发展有限公司 | 非关联方往来 | 123,988,273.97 | 1年以内 | 56.72% | 6,199,413.70 |
| 国家税务总局 | 增值税退税款 | 14,138,633.90 | 1年以内13,103,684； 五年以上1,034,949.90 | 6.47% | 706,931.70 |
| 青岛新天地城市矿产有限公司 | 非关联方往来 | 4,197,750.00 | 1年以内2,747,750，1-2年1,450,000 | 1.92% | 172,477.50 |
| 深圳市垅运照明电器有限公司 | 非关联方往来 | 3,000,000.00 | 5年以上 | 1.37% | 3,000,000.00 |
| 铭致家具(唐山)有限公司 | 非关联方往来 | 2,231,218.00 | 1-2年 | 1.02% | 669,365.40 |
| 合计 | 147,555,875.87 | 67.50% | 10,748,188.30 |
6、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 41,560,042.16 | 94.73% | 40,740,081.03 | 92.80% |
| 1至2年 | 269,433.79 | 0.61% | 1,007,226.99 | 2.30% |
| 2至3年 | 461,218.53 | 1.05% | 900,960.85 | 2.05% |
| 3年以上 | 1,580,780.28 | 3.60% | 1,252,645.97 | 2.85% |
| 合计 | 43,871,474.76 | 43,900,914.84 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 占预付款项年末余额合计数的比例 |
| 供应商1 | 3,873,173.86 | 1年以内 | 8.83% |
| 供应商2 | 3,771,178.75 | 1年以内 | 8.60% |
| 供应商3 | 3,596,899.06 | 1年以内 | 8.20% |
| 供应商4 | 2,295,751.23 | 1年以内 | 5.23% |
| 供应商5 | 1,244,312.69 | 1年以内 | 2.84% |
| 合计 | 14,781,315.59 | - | 33.70% |
其他说明：
无
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 44,921,405.48 | 4,800,910.14 | 40,120,495.34 | 66,128,354.02 | 4,871,270.04 | 61,257,083.98 |
| 库存商品 | 220,688,801.78 | 19,986,714.05 | 200,702,087.73 | 194,244,876.26 | 22,024,907.79 | 172,219,968.47 |
| 周转材料 | 312,285.47 | 312,285.47 | 1,231,642.51 | 1,231,642.51 | ||
| 发出商品 | 42,101,130.04 | 2,133,996.09 | 39,967,133.95 | 98,845,006.44 | 3,697,829.98 | 95,147,176.46 |
| 系统集成履约成本 | 115,813,819.97 | 1,687,698.10 | 114,126,121.87 | 43,674,698.34 | 1,957,483.66 | 41,717,214.68 |
| 合计 | 423,837,442.74 | 28,609,318.38 | 395,228,124.36 | 404,124,577.57 | 32,551,491.47 | 371,573,086.10 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 4,871,270.04 | 618,253.51 | 688,613.41 | 4,800,910.14 | ||
| 库存商品 | 22,024,907.79 | 1,124,643.73 | 3,162,837.47 | 19,986,714.05 | ||
| 系统集成履约成本 | 3,697,829.98 | -2,010,131.88 | 1,687,698.10 | |||
| 发出商品 | 1,957,483.66 | 176,512.43 | 2,133,996.09 | |||
| 合计 | 32,551,491.47 | -90,722.21 | 3,851,450.88 | 28,609,318.38 | ||
| 项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本年转回或转销原因 |
| 库存商品 | 估计售价减去预计的销售费用及相关税费 | 对外销售 |
| 系统集成履约成本 | 项目预计收益扣除项目预计成本及费用 | 对外销售 |
| 发出商品 | 估计售价减去预计的销售费用及相关税费 | 对外销售 |
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
| 不适用 | ||||||
按组合计提存货跌价准备的计提标准
8、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期待摊费用 | 179,436.22 | 201,280.90 |
| 合计 | 179,436.22 | 201,280.90 |
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣、待认证进项税 | 46,562,570.24 | 35,674,910.27 |
| 预缴企业所得税 | 3,213,767.84 | 5,729,399.68 |
| 待摊费用 | 3,641,230.21 | 3,340,968.65 |
| 预缴增值税 | 4,455,791.38 | 3,244,244.97 |
| 预缴个人所得税 | 366,226.60 | 0.00 |
| 合计 | 58,239,586.27 | 47,989,523.57 |
其他说明：
无10、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 上海鸿鹊信息科技有限公司 | 0.00 | 5,677,969.67 | 0.00 | 5,677,969.67 | ||||||||
| 浙江未来酒店科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||
| 北京拓易科技有限公司 | 18,794,239.85 | 2,258,407.67 | -1,584,123.57 | 19,468,523.95 | ||||||||
| 北京科码先锋互联网技术股份有限公司 | 62,428,953.65 | -1,081,250.21 | 61,347,703.44 | |||||||||
| 浙江 | 9,796, | - | 8,847, | |||||||||
| 由由科技有限公司 | 749.04 | 949,466.98 | 282.06 | |||||||||
| 深圳九章数据科技有限公司 | 20,081,811.76 | -732,268.12 | 19,349,543.64 | |||||||||
| 科传计算机科技控股有限公司 | 99,953,466.20 | -3,611,280.09 | -3,611,280.09 | 96,342,186.11 | ||||||||
| 小计 | 211,055,220.50 | 5,677,969.67 | 2,258,407.67 | -7,958,388.97 | 205,355,239.20 | 5,677,969.67 | ||||||
| 合计 | 211,055,220.50 | 5,677,969.67 | 2,258,407.67 | -7,958,388.97 | 205,355,239.20 | 5,677,969.67 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无其他说明无
11、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 汕头华汕电子器件有限公司 | 1,211,970.15 | 1,211,970.15 |
| 合计 | 1,211,970.15 | 1,211,970.15 |
其他说明：
无
12、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 63,169,121.47 | 20,599,893.49 | 83,769,014.96 | |
| 2.本期增加金额 | 22,903.94 | 22,903.94 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| （4）汇率变动 | 22,903.94 | 22,903.94 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 63,192,025.41 | 20,599,893.49 | 83,791,918.90 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 39,042,911.74 | 13,091,564.96 | 52,134,476.70 | |
| 2.本期增加金额 | 2,123,174.94 | 66,925.14 | 2,190,100.08 | |
| （1）计提或摊销 | 2,109,655.29 | 66,925.14 | 2,176,580.43 | |
| （2）汇率变动 | 13,519.65 | 13,519.65 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 41,166,086.68 | 13,158,490.10 | 54,324,576.78 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 22,025,938.73 | 7,441,403.39 | 29,467,342.12 | |
| 2.期初账面价值 | 24,126,209.73 | 7,508,328.53 | 31,634,538.26 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
13、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 601,797,854.83 | 622,709,840.21 |
| 合计 | 601,797,854.83 | 622,709,840.21 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 运输设备 | 办公设备及家具 | 电子设备 | 机器设备 | 模具、仪器仪表 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 815,975,835.32 | 8,408,178.52 | 38,248,568.78 | 70,605,798.07 | 31,348,621.05 | 25,291,958.50 | 989,878,960.24 |
| 2.本期增加金额 | 62,718.50 | 1,307,182.54 | 4,883,268.53 | 94,599.51 | 413,809.29 | 6,761,578.37 | |
| （1）购置 | 1,306,635.29 | 1,871,976.33 | 94,599.51 | 3,273,211.13 | |||
| （2）在建工程转入 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| （4）汇率变动 | 62,718.50 | 547.25 | 3,011,292.20 | 3,074,557.95 | |||
| 3.本期减 | 97,575.59 | 2,561,446.24 | 148,630.91 | 54,595.09 | 2,862,247.83 |
| 少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | 97,575.59 | 2,420,022.96 | 148,630.91 | 54,595.09 | 2,720,824.55 | ||
| （2）汇率变动 | 141,423.28 | 141,423.28 | |||||
| 4.期末余额 | 816,038,553.82 | 8,408,178.52 | 39,458,175.73 | 72,927,620.36 | 31,294,589.65 | 25,651,172.70 | 993,778,290.78 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 239,998,156.40 | 7,179,954.05 | 31,100,947.19 | 58,745,100.33 | 8,879,662.70 | 20,539,065.21 | 366,442,885.88 |
| 2.本期增加金额 | 17,962,845.78 | 91,078.52 | 1,190,861.01 | 5,611,409.53 | 1,441,943.49 | 1,317,108.32 | 27,615,246.65 |
| （1）计提 | 17,935,249.66 | 91,078.52 | 1,190,415.31 | 2,589,351.42 | 1,441,943.49 | 1,317,108.32 | 24,565,146.72 |
| （2）汇率变动 | 109.06 | 445.70 | 3,022,058.10 | 3,022,612.86 | |||
| 3.本期减少金额 | 121,022.26 | 2,388,711.11 | 144,081.98 | 52,136.73 | 2,705,952.08 | ||
| （1）处置或报废 | 121,022.26 | 2,238,781.55 | 144,081.98 | 52,136.73 | 2,556,022.52 | ||
| （2）汇率变动 | |||||||
| 4.期末余额 | 257,933,515.12 | 7,271,032.57 | 32,170,785.94 | 61,967,798.74 | 10,177,524.21 | 21,804,036.80 | 391,324,693.38 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 59,460.72 | 150,237.12 | 95,625.30 | 420,911.01 | 0.00 | 0.00 | 726,234.15 |
| 2.本期增加金额 | 8,738.72 | 8,738.72 | |||||
| （1）计提 | 8,738.72 | 8,738.72 | |||||
| 3.本期减少金额 | 79,230.30 | 79,230.30 | |||||
| （1）处置或报废 | 79,230.30 | 79,230.30 | |||||
| 4.期末余额 | 59,460.72 | 150,237.12 | 95,625.30 | 350,419.43 | 655,742.57 | ||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 558,045,577.98 | 986,908.83 | 7,191,764.49 | 10,609,402.19 | 21,117,065.44 | 3,847,135.90 | 601,797,854.83 |
| 2.期初账面价值 | 575,918,218.20 | 1,077,987.35 | 7,051,996.29 | 11,439,786.73 | 22,468,958.35 | 4,752,893.29 | 622,709,840.21 |
（2） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 山东省青岛市崂山区圣水路8号智慧谷2号楼 | 78,600,401.44 | 正在办理中 |
| 广西北海市创智路1号客户技术支持服务中心 | 4,106,203.81 | 同宗地建筑物未开发完成 |
其他说明
无
（3） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
14、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 27,961,650.03 | 24,200,500.64 |
| 合计 | 27,961,650.03 | 24,200,500.64 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 北海高新区软件园2号楼 | 25,558,881.67 | 25,558,881.67 | 21,965,086.19 | 21,965,086.19 | ||
| 模具 | 786,807.07 | 786,807.07 | 1,086,195.13 | 1,086,195.13 | ||
| 复兴路办公楼改造项目 | 1,615,961.29 | 1,615,961.29 | 1,149,219.32 | 1,149,219.32 | ||
| 合计 | 27,961,650.03 | 27,961,650.03 | 24,200,500.64 | 24,200,500.64 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 北海高新区软件园2号楼 | 28,000,000.00 | 21,965,086.19 | 3,593,795.48 | 25,558,881.67 | 91.28% | 91.28% | 其他 | |||||
| 模具 | 2,257,306.19 | 1,086,195.13 | 114,421.23 | 413,809.29 | 786,807.07 | 53.19% | 53.19% | 其他 | ||||
| 复兴路办公楼改造项目 | 1,149,219.32 | 466,741.97 | 1,615,961.29 | 100.00% | 其他 | |||||||
| 合计 | 30,257,306.19 | 24,200,500.64 | 4,174,958.68 | 413,809.29 | 27,961,650.03 |
（3） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
15、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 140,446,193.31 | 140,446,193.31 |
| 2.本期增加金额 | 7,251,043.05 | 7,251,043.05 |
| （1）租入 | 7,251,043.05 | 7,251,043.05 |
| 3.本期减少金额 | 7,093,786.84 | 7,093,786.84 |
| （1）处置 | 7,093,786.84 | 7,093,786.84 |
| 4.期末余额 | 140,603,449.52 | 140,603,449.52 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 91,674,551.87 | 91,674,551.87 |
| 2.本期增加金额 | 15,751,223.18 | 15,751,223.18 |
| （1）计提 | 15,751,223.18 | 15,751,223.18 |
| 3.本期减少金额 | 4,733,994.14 | 4,733,994.14 |
| （1）处置 | 4,733,994.14 | 4,733,994.14 |
| 4.期末余额 | 102,691,780.91 | 102,691,780.91 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 37,911,668.61 | 37,911,668.61 |
| 2.期初账面价值 | 48,771,641.44 | 48,771,641.44 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：
无
16、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 软件及著作权 | 专有技术 | 车位费 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 122,628,934.70 | 51,676,058.68 | 2,639,144,846.40 | 69,237,407.62 | 757,142.86 | 2,883,444,390.26 | ||
| 2.本期增加金额 | 27,774,960.09 | 4,873,724.86 | 32,648,684.95 | |||||
| （1）购置 | 3,211,661.61 | 3,211,661.61 | ||||||
| （2）内部研发 | 24,563,298.48 | 4,873,724.86 | 29,437,023.34 | |||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 122,628,934.70 | 51,676,058.68 | 2,666,919,806.49 | 74,111,132.48 | 757,142.86 | 2,916,093,075.21 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 80,894,401.92 | 38,006,300.22 | 1,128,754,200.19 | 54,280,213.04 | 334,404.86 | 1,302,269,520.23 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,736,449.48 | 956,872.11 | 92,026,743.41 | 12,435,416.34 | 109,155,481.34 | |||
| （1）计提 | 3,736,449.48 | 956,872.11 | 92,026,743.41 | 12,435,416.34 | 109,155,481.34 | |||
| 3.本期减少金额 | 14,773,571.37 | 14,773,571.37 | ||||||
| （1）处置 | ||||||||
| （2）汇率变动 | 14,773,571.37 | 14,773,571.37 | ||||||
| 4.期末余额 | 84,630,851.40 | 38,963,172.33 | 1,206,007,372.23 | 66,715,629.38 | 334,404.86 | 1,396,651,430.20 | ||
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 2,074,065.71 | 148,679,765.85 | 150,753,831.56 | |||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减 |
| 少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 2,074,065.71 | 148,679,765.85 | 150,753,831.56 | |||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 37,998,083.30 | 10,638,820.64 | 1,312,232,668.41 | 7,395,503.10 | 422,738.00 | 1,368,687,813.45 | ||
| 2.期初账面价值 | 41,734,532.78 | 11,595,692.75 | 1,361,710,880.36 | 14,957,194.58 | 422,738.00 | 1,430,421,038.47 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例95.14%
（2） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
17、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 汇率变动 | 处置 | ||||
| 西软科技资产组 | 41,079,739.22 | 41,079,739.22 | ||||
| Shiji Information资产组 | 20,674,605.02 | 148,857.16 | 20,823,462.18 | |||
| 银石计算机资产组 | 47,742,187.30 | 47,742,187.30 | ||||
| 上海正品资产组 | 19,522,150.61 | 19,522,150.61 | ||||
| 思迅软件资产组 | 155,906,824.65 | 155,906,824.65 | ||||
| 奥凯软件资产组 | 520,173.45 | 520,173.45 | ||||
| 广州万迅资产组 | 87,980,510.07 | 633,459.67 | 88,613,969.74 | |||
| Horwath资产组 | 61,112,146.92 | 440,007.46 | 61,552,154.38 | |||
| 连边科技资产组 | 1,333,142.76 | 1,333,142.76 | ||||
| 商用星联资产组 | 64,769.98 | 64,769.98 | ||||
| 上海时运资产组 | 9,251,741.81 | 66,612.54 | 9,318,354.35 | |||
| 长益科技资产组 | 518,792,424.49 | 3,735,305.46 | 522,527,729.95 | |||
| 石基零售资产组 | 126,771,633.83 | 912,755.76 | 127,684,389.59 | |||
| 阳光物业资产组 | 124,035.18 | 124,035.18 | ||||
| 航信华仪资产组 | 5,846,357.23 | 5,846,357.23 | ||||
| Shiji GmbH资产组 | 57,029,570.89 | -1,431,442.23 | 55,598,128.66 | |||
| Shiji Spain资产组 | 59,704,306.68 | -1,498,578.10 | 58,205,728.58 | |||
| PLC资产组 | 175,148,982.39 | 175,148,982.39 | ||||
| 广州合光资产组 | 12,931,989.67 | 93,110.33 | 13,025,100.00 | |||
| 宝库在线资产组 | 45,492,725.87 | 45,492,725.87 | ||||
| CONCEPTEK资产组 | 32,051,852.95 | 198,721.49 | 32,250,574.44 | |||
| 青岛海石资产组 | 323,011,699.58 | 323,011,699.58 | ||||
| 易衡公司资产组 | 1,989,313.37 | 1,989,313.37 | ||||
| ICEPORTALINC资产组 | 69,600,047.95 | 431,520.30 | 70,031,568.25 | |||
| TOUCHPEAK资产组 | 31,002,071.39 | 31,002,071.39 | ||||
| Quick Check资产组 | 125,311,937.18 | 125,311,937.18 | ||||
| 合计 | 2,029,996,940.44 | 3,730,329.84 | 2,033,727,270.28 | |||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 汇率变动 | 处置 | ||||
| 上海正品资产组 | 6,360,774.78 | 6,360,774.78 | ||||
| Horwath资产组 | 45,030,542.83 | 324,219.91 | 45,354,762.74 | |||
| 广州万迅资产组 | 60,634,532.78 | 436,568.64 | 61,071,101.42 | |||
| 航信华仪资产组 | 5,846,357.23 | 5,846,357.23 | ||||
| PLC资产组 | 175,148,982.40 | 175,148,982.40 | ||||
| Shiji retail 资产组 | 211,343,259.82 | 211,343,259.82 | ||||
| 青岛海信资产组 | 126,261,948.42 | 126,261,948.42 | ||||
| Quick Check资产组 | 125,311,937.18 | 776,934.01 | 126,088,871.19 | |||
| 宝库在线资产组 | 45,492,725.87 | 45,492,725.87 | ||||
| TOUCHPEAK资产组 | 31,002,071.39 | 192,212.84 | 31,194,284.23 | |||
| 奥凯软件资产组 | 520,173.45 | 520,173.45 | ||||
| 合计 | 832,953,306.15 | 1,729,935.40 | 834,683,241.55 | |||
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 西软科技资产组、连边科技资产组 | 杭州西软科技有限公司、杭州连边科技有限公司；该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组 | 计算机应用及服务行业； 同一业务 | 是 |
| Shiji.Information资产组 | Shiji Information Technology(HongKong) Ltd；该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组 | 计算机应用及服务行业； 同一业务 | 是 |
| 银石计算机资产组 | 南京银石计算机系统有限公司；该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组 | 计算机应用及服务行业； 同一业务 | 是 |
| 上海正品资产组 | 上海正品贵德软件有限公司，该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组 | 计算机应用及服务行业； 同一业务 | 是 |
| 思迅软件资产组 | 深圳市思迅软件股份有限公司；该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组 | 计算机应用及服务行业； 同一业务 | 是 |
| 广州万迅资产组 | 广州万迅电脑软件有限公司；该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组 | 计算机应用及服务行业； 同一业务 | 是 |
| Horwath资产组 | Horwath Consulting Services Asia Pacific Limited；该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组 | 计算机应用及服务行业； 同一业务 | 是 |
| 石基零售资产组、上海时运资产组、长益科技资产组、广州合光资产组 | 上海时运信息技术有限公司、北京长京益康信息科技有限公司、Shiji Retail Information Technology Co.Ltd、广州合光信息技术有限公司；该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组 | 计算机应用及服务行业； 同一业务 | 是 |
| Shiji GmbH资产组 | Shiji GmbH、Conceptek，该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组 | 计算机应用及服务行业； 同一业务 | 是 |
| Shiji Spain资产组 | Review Rank S.A. 该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组 | 计算机应用及服务行业； 同一业务 | 是 |
| 青岛海石资产组 | 青岛海石商用科技股份有限公司；该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组 | 计算机应用及服务行业； | 是 |
| 同一业务 | |||
| 易衡厦门资产组 | 易衡（厦门）电子科技有限公司；该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组 | 计算机应用及服务行业； 同一业务 | 是 |
| 石基美国资产组 | ICE PORTAL INC、TOUCHPEAK；该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组 | 计算机应用及服务行业； 同一业务 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
| 无变化 |
其他说明无
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 西软科技资产组、连边科技资产组 | 78,757,253.32 | 85,681,132.46 | 2025年-2029年（后续为稳定期） | 预测期营业收入增长率、利润率、净利润 | 稳定期营业收入增长率、利润率、净利润 | 持续经营假设；被估值单位的经营活动和提供的服务符合国家产业政策，各项经营活动合法，并在未来可预见的时间内不会发生重大变化。 | |
| Shiji.Information资产组 | 19,534,422.27 | 89,855,092.65 | 2025年-2029年（后续为稳定期） | 预测期营业收入增长率、利润率、净利润 | 稳定期营业收入增长率、利润率、净利润 | 持续经营假设；被估值单位的经营活动和提供的服务符合国家产业政策，各项经营活动合法，并在未来可预见的时间内不会发生重大变化。 | |
| 银石计算机资产组 | 50,184,180.34 | 60,557,358.98 | 2025年-2029年（后续为稳定期） | 预测期营业收入增长率、利润率、净利润 | 稳定期营业收入增长率、利润率、净利润 | 持续经营假设；被估值单位的经营活动和提供的服务符合国家产业政策，各项经营活动合法，并在未来可预见的时间内不会发生重大变化。 | |
| 上海正品资产组 | 26,301,244.03 | 29,543,539.18 | 2025年-2029年（后续为稳定期） | 预测期营业收入增长率、利润率、净利润 | 稳定期营业收入增长率、利润率、净利润 | 持续经营假设；被估值单位的经营活动和提供的服务符合国家产业政策，各项经营活动合 |
| 法，并在未来可预见的时间内不会发生重大变化。 | |||||||
| 思迅软件资产组 | 275,626,113.31 | 374,193,584.64 | 2025年-2029年（后续为稳定期） | 预测期营业收入增长率、利润率、净利润 | 稳定期营业收入增长率、利润率、净利润 | 持续经营假设；被估值单位的经营活动和提供的服务符合国家产业政策，各项经营活动合法，并在未来可预见的时间内不会发生重大变化。 | |
| 广州万迅资产组 | 37,000,778.07 | 38,239,706.00 | 2025年-2029年（后续为稳定期） | 预测期营业收入增长率、利润率、净利润 | 稳定期营业收入增长率、利润率、净利润 | 持续经营假设；被估值单位的经营活动和提供的服务符合国家产业政策，各项经营活动合法，并在未来可预见的时间内不会发生重大变化。 | |
| Horwath 资产组 | 21,815,965.20 | 26,698,683.00 | 2025年-2029年（后续为稳定期） | 预测期营业收入增长率、利润率、净利润 | 稳定期营业收入增长率、利润率、净利润 | 持续经营假设；被估值单位的经营活动和提供的服务符合国家产业政策，各项经营活动合法，并在未来可预见的时间内不会发生重大变化。 | |
| 石基零售资产组、上海时运资产组、长益科技资产组、广州合光资产组 | 793,158,002.22 | 1,041,351,941.00 | 2025年-2029年（后续为稳定期） | 预测期营业收入增长率、利润率、净利润 | 稳定期营业收入增长率、利润率、净利润 | 持续经营假设；被估值单位的经营活动和提供的服务符合国家产业政策，各项经营活动合法，并在未来可预见的时间内不会发生重大变化。 | |
| Shiji Enterprise Platform资产组 | 151,761,845.97 | 943,597,351.11 | 2025年-2029年（后续为稳定期） | 预测期营业收入增长率、利润率、净利润 | 稳定期营业收入增长率、利润率、净利润 | 持续经营假设；被估值单位的经营活动和提供的服务符合国家产业政策，各项经营活动合法，并在未来可预见的时间内不会发生重大变化。 | |
| Shiji Spain 资产组 | 73,395,789.70 | 404,160,469.93 | 2025年-2029年（后续为稳定期） | 预测期营业收入增长率、利润率、净利润 | 稳定期营业收入增长率、利润率、净利润 | 持续经营假设；被估值单位的经营活动和提供的服务符合国家产业政策，各项经营活动合法，并在未来可预见的时间内不会发生重大变化。 | |
| 青岛海石资产组 | 332,031,676.18 | 643,609,473.32 | 2025年-2029年（后续为稳定期） | 预测期营业收入增长率、利润率、净利润 | 稳定期营业收入增长率、利润率、净利润 | 持续经营假设；被估值单位的经营活动和提供的服务符合国家产业政策，各项经营活动合法，并在未来可预 |
| 见的时间内不会发生重大变化。 | |||||||
| ICE PORTAL INC 资产组 | 88,099,568.60 | 100,412,175.93 | 2025年-2029年（后续为稳定期） | 预测期营业收入增长率、利润率、净利润 | 稳定期营业收入增长率、利润率、净利润 | 持续经营假设；被估值单位的经营活动和提供的服务符合国家产业政策，各项经营活动合法，并在未来可预见的时间内不会发生重大变化。 | |
| 合计 | 1,947,666,839.21 | 3,837,900,508.20 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
其他说明无
18、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 421,883.36 | 59,724.77 | 170,502.86 | 17,120.75 | 293,984.52 |
| 设备维护费用 | 163,480.46 | 0.00 | 31,415.70 | 0.00 | 132,064.76 |
| 增值税开票服务费 | 50,094.53 | 50,094.53 | 0.00 | 0.00 | |
| 办公楼改造项目费用 | 38,975.58 | 6,998.89 | 31,976.69 | ||
| 燃气调压站托管费项目 | 21,844.62 | 0.00 | 3,923.22 | 0.00 | 17,921.40 |
| 合计 | 696,278.55 | 59,724.77 | 262,935.20 | 17,120.75 | 475,947.37 |
其他说明无
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 227,467,782.94 | 70,326,062.33 | 348,575,540.70 | 47,641,503.45 |
| 内部交易未实现利润 | 26,891,140.81 | 4,003,749.95 | 26,691,666.34 | 3,974,050.73 |
| 可抵扣亏损 | 229,509,235.76 | 41,940,697.91 | 200,826,622.77 | 34,740,833.13 |
| 预提费用 | 13,060,392.42 | 2,809,290.41 | 18,473,133.27 | 3,973,964.62 |
| 租赁负债（含一年内到期部分） | 21,354,659.30 | 3,500,028.66 | 27,681,674.44 | 4,537,443.72 |
| 无形资产摊销差异 | 29,851,800.63 | 4,997,191.43 | 158,010,680.57 | 26,453,451.22 |
| 股份支付 | 596,302.27 | 88,252.74 | 18,304,766.71 | 2,708,449.60 |
| 合计 | 548,731,314.13 | 127,665,273.43 | 798,564,084.80 | 124,029,696.47 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 56,998,589.45 | 14,844,932.30 | 56,998,589.45 | 13,240,912.36 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 315,075.96 | 47,261.39 | 74,904.03 | 3,745.20 |
| 海外业务递延收益 | 103,862.42 | 21,738.60 | ||
| 使用权资产 | 28,837,959.11 | 4,891,318.54 | ||
| 合计 | 57,313,665.41 | 14,892,193.69 | 86,015,315.01 | 18,157,714.70 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 127,665,273.43 | 2,938,708.10 | 121,090,988.37 | |
| 递延所得税负债 | 14,892,193.69 | 2,938,708.10 | 15,219,006.60 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 886,723,754.40 | 232,386,375.61 |
| 可抵扣亏损 | 1,699,212,378.97 | 1,603,242,642.63 |
| 合计 | 2,585,936,133.37 | 1,835,629,018.24 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 0.00 | 32,836,989.17 | |
| 2025年 | 352,991,814.50 | 352,991,814.50 | |
| 2026年 | 310,051,198.59 | 310,051,198.59 | |
| 2027年 | 649,515,440.82 | 649,515,440.82 | |
| 2028年 | 257,847,199.55 | 257,847,199.55 | |
| 2029年 | 128,806,725.51 |
| 合计 | 1,699,212,378.97 | 1,603,242,642.63 |
其他说明无
20、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 拟处置股权 | 34,388,976.97 | 34,388,976.97 | 34,388,976.97 | 34,388,976.97 | ||
| 抵账房产 | 1,065,930.67 | 1,065,930.67 | 1,081,449.97 | 1,081,449.97 | ||
| 长期存款 | 1,079,266.63 | 1,079,266.63 | 1,079,266.63 | 1,079,266.63 | ||
| 合计 | 36,534,174.27 | 36,534,174.27 | 36,549,693.57 | 36,549,693.57 | ||
其他说明：
无
21、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 2,841,569,791.58 | 2,841,569,791.58 | 定期存款 | 距到期日三个月以上 | 3,220,010,403.02 | 3,220,010,403.02 | 定期存款 | 距到期日三个月以上 |
| 货币资金 | 647,322.32 | 647,322.32 | 保证金 | 银行承兑汇票保证金 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 保证金 | 银行承兑汇票保证金 |
| 使用权资产 | 140,603,449.52 | 37,911,668.61 | 所有权 | 租赁物所有权不属于本公司 | 140,446,193.31 | 48,771,641.44 | 所有权 | 租赁物所有权不属于本公司 |
| 货币资金 | 0.00 | 0.00 | 司法冻结 | 因诉讼保全冻结资金 | 16,554,684.61 | 16,554,684.61 | 司法冻结 | 因诉讼保全冻结资金 |
| 货币资金 | 4,287,322.10 | 4,287,322.10 | 保证金 | 履约保函保证金 | 4,811,661.73 | 4,811,661.73 | 保证金 | 履约保函保证金 |
| 货币资金 | 0.00 | 0.00 | 保证金 | 保函保证金 | 269,619.60 | 269,619.60 | 保证金 | 保函保证金 |
| 货币资金 | 240,000.00 | 240,000.00 | 保证金 | 旅行业资质保证金 | 240,000.00 | 240,000.00 | 保证金 | 旅行业资质保证金 |
| 货币资金 | 35,347,215.88 | 35,347,215.88 | 未到期 | 应收利息 | 49,316,248.03 | 49,316,248.03 | 未到期 | 应收利息 |
| 货币资金 | 3,751,518.99 | 3,751,518.99 | 保证金 | 维修基金专户 | 保证金 | 维修基金专户 | ||
| 货币资金 | 1,238,642.01 | 1,238,642.01 | 保证金 | 支付业务保证金 | 保证金 | 支付业务保证金 | ||
| 合计 | 3,027,685,262.40 | 2,924,993,481.49 | 3,481,648,810.30 | 3,389,974,258.43 | ||||
其他说明：
无
22、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 3,051,358.26 | 3,051,358.26 |
| 保证借款 | 0.00 | 3,000,000.00 |
| 信用借款 | 736,848.59 | 190,362.08 |
| 合计 | 3,788,206.85 | 6,241,720.34 |
短期借款分类的说明：
无
23、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 2,158,253.20 | 0.00 |
| 合计 | 2,158,253.20 | 0.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为不适用。
24、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付供应商货款 | 213,311,277.77 | 221,826,958.83 |
| 应付供应商服务款 | 45,711,533.90 | 78,476,546.89 |
| 合计 | 259,022,811.67 | 300,303,505.72 |
25、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 0.00 | 0.00 |
| 应付股利 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应付款 | 241,546,781.58 | 249,748,903.32 |
| 合计 | 241,546,781.58 | 249,748,903.32 |
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 处置股权意向金 | 123,750,000.00 | 123,750,000.00 |
| 往来款 | 5,073,416.23 | 11,751,001.19 |
| 股权转让款 | 13,816,332.27 | 9,373,357.87 |
| 限制性股票回购义务 | 19,955,000.00 | 19,955,000.00 |
| 工程款 | 15,037,455.13 | 7,435,653.82 |
| 预提费用 | 13,060,392.42 | 18,514,016.46 |
| 业绩补偿款 | 14,537,018.85 | 21,323,923.28 |
| 支付业务客户备付金 | 16,628,895.20 | 15,270,443.26 |
| 中央级基本建设经营性基金 | 4,792,800.00 | 4,792,800.00 |
| 押金、保证金 | 3,535,577.52 | 3,226,588.60 |
| 国家机关维修基金 | 3,751,518.99 | 3,726,879.86 |
| 代离退休人员费用 | 139,374.48 | 0.00 |
| 其他 | 7,248,769.96 | 10,629,238.98 |
| 保修期维护费 | 220,230.53 | 0.00 |
| 合计 | 241,546,781.58 | 249,748,903.32 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 深圳盒子信息科技有限公司 | 123,750,000.00 | 和解协议未履行完成 |
| 合计 | 123,750,000.00 |
其他说明无
26、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收销售款 | 453,485,153.83 | 488,084,051.03 |
| 预收服务款 | 61,167,547.60 | 33,393,282.55 |
| 合计 | 514,652,701.43 | 521,477,333.58 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 新奥文化产业园运营有限公司 | 5,336,685.00 | 履约义务未完成 |
| 江苏红山体育健身度假村有限公司 | 1,752,750.00 | 履约义务未完成 |
| 四川九寨沟鲁能生态旅游投资开发有限公司 | 1,383,478.50 | 履约义务未完成 |
| 珠海长隆投资发展有限公司海洋保育酒店 | 1,339,150.00 | 履约义务未完成 |
| 重庆绿谷开发建设有限公司 | 1,236,000.00 | 履约义务未完成 |
| 北京石景山游乐园有限公司 | 1,080,000.00 | 履约义务未完成 |
| 马镇旅游开发有限公司 | 1,075,000.00 | 履约义务未完成 |
| 江苏海宏智能科技有限公司 | 1,000,000.00 | 履约义务未完成 |
| ORACLE CORPORATION SINGAPORE PL | 954,561.67 | 履约义务未完成 |
| 沈阳瑞柏酒店管理有限公司 | 892,552.00 | 履约义务未完成 |
| 合计 | 16,050,177.17 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 不适用 |
27、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 176,202,716.40 | 361,561,545.07 | 430,796,873.68 | 106,967,387.79 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,878,550.22 | 38,106,757.60 | 37,710,365.28 | 3,274,942.54 |
| 三、辞退福利 | 3,173,128.17 | 5,904,593.37 | 7,225,026.92 | 1,852,694.62 |
| 四、一年内到期的其他福利 | 411,784.22 | 411,784.22 | ||
| 合计 | 182,666,179.01 | 405,572,896.04 | 475,732,265.88 | 112,506,809.17 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 150,582,184.23 | 311,433,740.92 | 379,220,041.06 | 82,795,884.09 |
| 2、职工福利费 | 1,592,359.57 | 4,873,204.02 | 5,321,954.43 | 1,143,609.16 |
| 3、社会保险费 | 6,688,532.39 | 21,759,291.32 | 22,897,649.64 | 5,550,174.07 |
| 其中：医疗保险费 | 6,538,788.05 | 17,576,862.15 | 18,670,786.29 | 5,444,863.91 |
| 工伤保险费 | 122,784.12 | 3,712,833.81 | 3,753,996.45 | 81,621.48 |
| 生育保险费 | 26,960.22 | 469,595.36 | 472,866.90 | 23,688.68 |
| 4、住房公积金 | 1,193,091.67 | 22,972,546.41 | 22,850,785.15 | 1,314,852.93 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 16,146,548.54 | 170,528.59 | 154,209.59 | 16,162,867.54 |
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 8、劳务派遣工资 | 0.00 | 352,233.81 | 352,233.81 | 0.00 |
| 合计 | 176,202,716.40 | 361,561,545.07 | 430,796,873.68 | 106,967,387.79 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,761,418.88 | 33,947,637.33 | 33,601,159.06 | 3,107,897.15 |
| 2、失业保险费 | 117,131.34 | 4,159,120.27 | 4,109,206.22 | 167,045.39 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 2,878,550.22 | 38,106,757.60 | 37,710,365.28 | 3,274,942.54 |
其他说明
无
28、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 49,914,493.48 | 34,082,719.30 |
| 企业所得税 | 91,921,649.56 | 113,194,598.70 |
| 个人所得税 | 2,285,237.40 | 6,181,486.01 |
| 城市维护建设税 | 689,333.13 | 1,209,264.63 |
| 教育费附加 | 496,363.78 | 893,057.23 |
| 房产税 | 281,765.38 | 99,659.96 |
| 印花税 | 127,597.90 | 329,634.86 |
| 营业税（境外） | 14,669.27 | 0.00 |
| 土地使用税 | 5,252.12 | 1,072.72 |
| 河道工程修建维护管理费 | 28,383.51 | 81.20 |
| 残疾人就业保障金 | 54.92 | 0.00 |
| 环境保护税 | 0.00 | 9,014.08 |
| 地方水利建设基金 | 0.00 | 28,302.31 |
| 合计 | 145,764,800.45 | 156,028,891.00 |
其他说明无
29、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 13,552,978.30 | 22,607,837.92 |
| 合计 | 13,552,978.30 | 22,607,837.92 |
其他说明：
无
30、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 33,592,344.82 | 37,761,757.52 |
| 合计 | 33,592,344.82 | 37,761,757.52 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 不适 |
| 用 | |||||||||||||
| 合计 |
其他说明：
无
31、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 39,700,054.48 | 51,464,425.84 |
| 减：一年内到期的非流动负债 | -13,552,978.30 | -22,607,837.92 |
| 合计 | 26,147,076.18 | 28,856,587.92 |
其他说明：
无
32、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 专项应付款 | 83,335.77 | 83,335.77 |
| 合计 | 83,335.77 | 83,335.77 |
（1） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 北海组织部人才发展基金 | 83,335.77 | 0.00 | 0.00 | 83,335.77 | 根据《关于实施北海领航人才计划、大力服务产业发展的意见》（北发[2015]8号），拨付经费20万元作为人才培训所需经费开支。 |
| 合计 | 83,335.77 | 0.00 | 0.00 | 83,335.77 |
其他说明：
无
33、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 6,534,125.88 | 6,628,646.64 | 质保期维护 |
| 合计 | 6,534,125.88 | 6,628,646.64 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
34、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他非流动负债 | 658,978.87 | 658,978.87 |
| 合计 | 658,978.87 | 658,978.87 |
其他说明：
无
35、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 2,729,193,841.00 | 2,729,193,841.00 | |||||
其他说明：
无
36、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,465,798,656.40 | 0.00 | 0.00 | 2,465,798,656.40 |
| 其他资本公积 | 308,335,793.77 | 0.00 | 0.00 | 308,335,793.77 |
| 合计 | 2,774,134,450.17 | 0.00 | 0.00 | 2,774,134,450.17 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
37、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 277,750,774.48 | -19,479,656.56 | -19,479,656.56 | 258,271,117.92 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -4,433,492.83 | -4,433,492.83 | ||||||
| 外币财务报表折算差额 | 282,184,267.31 | -19,479,656.56 | -19,479,656.56 | 258,271,117.92 | ||||
| 其他综合收益合计 | 277,750,774.48 | -19,479,656.56 | -19,479,656.56 | 258,271,117.92 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
38、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 147,270,933.38 | 0.00 | 0.00 | 147,270,933.38 |
| 合计 | 147,270,933.38 | 0.00 | 0.00 | 147,270,933.38 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
39、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,418,209,194.57 | 1,548,442,097.08 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,418,209,194.57 | 1,548,442,097.08 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 24,723,110.76 | 22,308,017.28 |
| 应付普通股股利 | 27,291,938.41 | 0.00 |
| 期末未分配利润 | 1,415,640,366.92 | 1,570,750,114.36 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
40、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,375,724,572.72 | 745,131,504.66 | 1,195,721,797.80 | 606,172,320.49 |
| 其他业务 | 5,965,235.66 | 100,072.62 | 4,831,130.50 | 177,347.43 |
| 合计 | 1,381,689,808.38 | 745,231,577.28 | 1,200,552,928.30 | 606,349,667.92 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 |
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 维护及安装收入 | 221,017,249.98 | 122,296,599.47 | 221,017,249.98 | 122,296,599.47 | ||||
| 软件、硬件、技术开发收入 | 863,229,586.37 | 337,722,712.43 | 863,229,586.37 | 337,722,712.43 | ||||
| 商品批发收入 | 291,477,736.37 | 285,112,192.76 | 291,477,736.37 | 285,112,192.76 | ||||
| 房屋租赁 | 5,853,628.42 | 0.00 | 5,853,628.42 | 0.00 | ||||
| 销售材料 | 111,607.24 | 100,072.62 | 111,607.24 | 100,072.62 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 中国大陆地区 | 913,938,262.00 | 410,319,329.14 | 269,439,240.03 | 257,676,241.90 | 1,183,377,502.03 | 667,995,571.04 | ||
| 中国大陆地区以外的国家和地区 | 170,420,181.59 | 49,800,055.38 | 27,892,124.76 | 27,435,950.86 | 198,312,306.35 | 77,236,006.24 | ||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 | 1,084,358,443.59 | 460,119,384.52 | 297,331,364.79 | 285,112,192.76 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
| 不适用 |
其他说明无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为816,427,111.89元，其中，621,513,876.65元预计将于2024.7.1-2025.6.30年度确认收入，154,660,517.98元预计将于2025.7.1-2026.6.30年度确认收入，40,252,717.26元预计将于2026.7.1-2027.6.30年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
无重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
| 不适用 |
其他说明
注：分部1指计算机应用及服务行业，分部2指商品批发与贸易行业
41、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 135,922.24 | 146,673.38 |
| 城市维护建设税 | 2,833,270.52 | 2,596,065.54 |
| 教育费附加 | 1,215,262.46 | 1,086,481.95 |
| 房产税 | 2,466,017.45 | 1,323,864.22 |
| 土地使用税 | 61,205.54 | 56,753.55 |
| 车船使用税 | 7,590.00 | 17,952.84 |
| 印花税 | 542,174.31 | 602,521.11 |
| 地方教育费附加 | 810,174.56 | 724,311.04 |
| 残疾人就业保障金 | 329.52 | 787.42 |
| 营业税(境外） | 984,540.75 | 418,325.49 |
| 河道工程修建维护管理费 | 2,225.03 | 22,629.15 |
| 合计 | 9,058,712.38 | 6,996,365.69 |
其他说明：
无
42、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 178,460,573.11 | 161,999,406.39 |
| 折旧及摊销 | 60,975,683.45 | 54,204,110.14 |
| 租赁费 | 16,582,256.73 | 18,410,630.19 |
| 交通差旅费 | 10,799,822.64 | 12,899,626.92 |
| 服务费 | 3,988,906.96 | 2,750,791.79 |
| 聘请中介机构费 | 1,254,542.70 | 2,619,989.82 |
| 办公会议费 | 8,585,131.69 | 8,442,957.28 |
| 股权激励款 | 747,462.28 | 1,994,212.08 |
| 通讯费 | 2,358,806.33 | 2,725,993.28 |
| 水电费 | 2,018,225.47 | 1,986,682.75 |
| 业务招待费 | 1,847,143.35 | 835,423.08 |
| 修理费 | 457,157.89 | 570,205.84 |
| 业务宣传费 | 700,752.78 | 2,626,662.16 |
| 上市公司维护费 | 129,715.12 | 212,591.44 |
| 劳务费 | 18,203,265.12 | 11,584,755.68 |
| 劳动保护费 | 31,040.33 | 451,568.02 |
| 税费 | 2,731,201.96 | 1,848,193.39 |
| 其他 | 53,882,736.63 | 66,991,504.90 |
| 合计 | 363,754,424.54 | 353,155,305.15 |
其他说明无
43、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 95,591,021.32 | 99,600,051.31 |
| 业务宣传费 | 5,925,866.79 | 4,370,230.79 |
| 交通差旅费 | 8,966,211.71 | 8,045,496.88 |
| 售后维护费 | 4,365,850.68 | 7,606,490.39 |
| 运输费 | 2,091,534.62 | 1,738,094.79 |
| 租赁费 | 4,211,673.92 | 3,418,752.53 |
| 业务招待费 | 3,190,271.62 | 2,928,861.41 |
| 办公会议费 | 1,051,096.28 | 1,343,718.87 |
| 物料消耗费 | 354,617.90 | 594,219.01 |
| 服务费 | 1,529,808.38 | 415,920.59 |
| 邮电通讯费 | 587,986.77 | 565,872.06 |
| 其他 | 7,709,961.11 | 5,590,240.00 |
| 折旧及摊销 | 385,612.89 | 352,139.09 |
| 水电费 | 137,266.34 | 185,938.94 |
| 咨询费 | 1,547,588.55 | 2,342,342.98 |
| 销售佣金 | 7,627,391.34 | 7,451,695.58 |
| 股权激励款 | 0.00 | 3,294,570.03 |
| 合计 | 145,273,760.22 | 149,844,635.25 |
其他说明：
无
44、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 101,598,072.39 | 110,779,713.44 |
| 服务费 | 13,175,914.12 | 9,341,631.45 |
| 交通差旅费 | 2,509,415.33 | 3,485,893.32 |
| 办公费 | 225,435.39 | 957,305.63 |
| 折旧及摊销 | 18,182,521.72 | 4,734,009.18 |
| 租赁费 | 1,150,440.31 | 1,252,509.14 |
| 聘请中介机构费 | 0.00 | 12,346.11 |
| 通讯费 | 401,925.97 | 411,450.78 |
| 水电费 | 233,258.96 | 274,794.53 |
| 物料消耗费 | 258,368.08 | 352,590.94 |
| 其他 | 13,680,887.84 | 10,447,159.76 |
| 业务招待费 | 83,824.64 | 90,414.52 |
| 软件认证费 | 2,180,794.08 | 1,343,547.19 |
| 股权激励款 | 0.00 | 9,205,416.27 |
| 合计 | 153,680,858.83 | 152,688,782.26 |
其他说明无
45、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 5,482,597.28 | 1,438,805.39 |
| 减：利息收入 | 81,514,827.92 | 72,040,539.17 |
| 加：汇兑损益 | -13,852,332.94 | -35,437,307.09 |
| 其他 | 727,212.06 | 659,427.78 |
| 合计 | -89,157,351.52 | -105,379,613.09 |
其他说明无
46、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助-软件产品增值税即征即退 | 12,119,467.23 | 19,475,241.16 |
| 所得税返还 | 77,671.34 | 12.22 |
| 研发资助 | 3,839,019.55 | 0.00 |
| 进项税加计抵减 | 2,033,376.10 | 659,669.51 |
| 个税手续费返还 | 481,832.96 | 628,732.28 |
| 附加税返还 | 61,240.19 | 48,391.36 |
| 其他 | 1,125,857.02 | 333,639.56 |
| 政府补助-其他 | 1,054,687.50 | 2,921,754.20 |
| 合计 | 20,793,151.89 | 24,067,440.29 |
47、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 315,075.96 | 345,406.08 |
| 合计 | 315,075.96 | 345,406.08 |
其他说明：
无
48、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -7,958,388.97 | -4,922,524.94 |
| 理财产品收益 | 65,412.86 | 3,380,219.73 |
| 合计 | -7,892,976.11 | -1,542,305.21 |
其他说明无
49、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -16,741,101.75 | -18,234,212.41 |
| 其他应收款坏账损失 | -2,932,516.96 | 238,913.85 |
| 合计 | -19,673,618.71 | -17,995,298.56 |
其他说明无50、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 90,722.21 | -1,433,094.52 |
| 四、固定资产减值损失 | -8,738.72 | |
| 合计 | 81,983.49 | -1,433,094.52 |
其他说明：
无
51、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | 488.06 | -96,767.37 |
| 其中:固定资产处置收益 | 488.06 | -96,767.37 |
52、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 100,000.00 | 0.00 | 100,000.00 |
| 其他 | 470,752.95 | 365,399.61 | 470,752.95 |
| 非流动资产毁损报废收益 | 14,264.80 | 68,157.73 | 14,264.80 |
| 政府补助-其他税费返还 | 0.00 | 3,519.14 | 0.00 |
| 合计 | 647,479.53 | 437,076.48 | 647,479.53 |
其他说明：
| 补助项目 | 发放 主体 | 发放 原因 | 性质 类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本年发生金额 | 上年发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2023年首批认证国家高新技术企业收齐区级奖励 | 杭州高新滨江财政局 | 奖励 | 奖励 | 是 | 否 | 100,000 | 0.00 | 收益 |
| 合计 | - | - | - | - | - | 100,000 | 0 |
53、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 141,468.07 | 40,095.13 | 141,468.07 |
| 税款滞纳金 | 243,205.57 | 910.38 | 243,205.57 |
| 罚款损失 | 740.40 | 200.00 | 740.40 |
| 其他 | 608,416.99 | 228,979.34 | 608,416.99 |
| 合计 | 993,831.03 | 270,184.85 | 993,831.03 |
其他说明：
无
54、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 17,854,414.15 | 21,748,798.29 |
| 递延所得税费用 | -6,901,097.97 | -12,187,856.27 |
| 合计 | 10,953,316.18 | 9,560,942.02 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 47,125,579.73 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 7,068,836.96 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -9,434,952.95 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -56,423,173.22 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 310,065.15 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,198,927.40 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 63,720,464.21 |
| 研发加计扣除的影响 | 6,911,003.43 |
| 所得税费用 | 10,953,316.18 |
其他说明无
55、其他综合收益
详见附注37
56、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财政补贴 | 6,172,839.66 | 3,255,393.76 |
| 利息收入 | 66,996,171.16 | 65,073,522.29 |
| 其他 | 498,240.02 | 365,399.61 |
| 合计 | 73,667,250.84 | 68,694,315.66 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公及差旅费 | 21,003,341.46 | 28,151,481.04 |
| 通讯费 | 2,947,475.71 | 3,291,865.34 |
| 交通费 | 13,550,571.36 | 2,580,318.91 |
| 研究开发费 | 28,544,754.06 | 35,922,550.50 |
| 租赁费 | 21,944,370.96 | 12,402,469.89 |
| 业务招待费 | 5,062,308.04 | 3,764,284.49 |
| 零星维修费用 | 555,932.32 | 753,388.98 |
| 销售佣金 | 7,764,082.29 | 7,573,932.58 |
| 咨询费和审计费 | 3,124,157.96 | 4,425,719.71 |
| 业务宣传费 | 6,744,603.22 | 7,108,025.61 |
| 服务费 | 5,518,715.34 | 3,166,712.38 |
| 员工期权费 | 1,958,701.25 | 14,494,198.38 |
| 上市公司维护费 | 162,192.07 | 615,441.04 |
| 劳务费 | 18,189,265.12 | 12,125,558.56 |
| 财务手续费用 | 727,212.06 | 659,427.78 |
| 其他 | 45,432,273.13 | 20,226,918.55 |
| 合计 | 183,229,956.35 | 157,262,293.74 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁付款 | 22,138,218.99 | 0.00 |
| 合计 | 22,138,218.99 | 0.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 6,241,720.34 | 1,087,679.51 | 3,541,193.00 | 3,788,206.85 | ||
| 租赁负债 | 51,464,425.84 | 7,251,043.05 | 22,138,218.99 | 41,153,633.40 | 39,700,054.48 | |
| 合计 | 57,706,146.18 | 1,087,679.51 | 7,251,043.05 | 25,679,411.99 | 41,153,633.40 | 43,488,261.33 |
57、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 36,172,263.55 | 30,849,115.44 |
| 加：资产减值准备 | 19,591,635.22 | 19,428,393.08 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 27,049,003.64 | 23,459,791.68 |
| 使用权资产折旧 | 15,751,223.18 | 12,555,904.64 |
| 无形资产摊销 | 94,381,909.97 | 102,901,760.17 |
| 长期待摊费用摊销 | 301,900.63 | 416,171.06 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -14,264.80 | -68,157.73 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 140,980.01 | 136,862.50 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -315,075.96 | -345,406.08 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -89,157,351.52 | -105,379,613.09 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 7,892,976.11 | 1,542,305.21 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -6,574,285.06 | -12,273,747.15 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -326,812.91 | 85,890.88 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -19,723,976.50 | -48,733,782.07 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 6,726,421.49 | 1,850,521.27 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -134,572,655.13 | -63,186,591.03 |
| 其他 | 68,324,646.10 | -27,654,645.27 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,648,538.02 | -64,415,226.49 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,327,412,590.02 | 895,358,419.81 |
| 减：现金的期初余额 | 1,198,305,346.36 | 1,501,175,542.83 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 129,107,243.66 | -605,817,123.02 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,327,412,590.02 | 1,198,305,346.36 |
| 其中：库存现金 | 3,546,850.37 | 4,503,994.35 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,310,557,924.65 | 1,186,621,677.90 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 13,307,815.00 | 7,179,674.11 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,327,412,590.02 | 1,198,305,346.36 |
（3） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 货币资金 | 2,841,569,791.58 | 3,590,660,832.41 | 银行存款中三个月以上定期存款 |
| 货币资金 | 4,287,322.10 | 900,466.70 | 履约保函保证金 |
| 货币资金 | 3,751,518.99 | 3,718,571.24 | 维修基金专户 |
| 货币资金 | 647,322.32 | 2,209,572.78 | 银行承兑汇票保证金 |
| 货币资金 | 1,238,642.01 | 0.00 | 支付业务保证金 |
| 货币资金 | 35,347,215.88 | 10,332,491.43 | 应收利息 |
| 货币资金 | 240,000.00 | 240,000.00 | 旅行资质保证金 |
| 货币资金 | 16,824,313.83 | 因诉讼财产冻结资金 | |
| 货币资金 | 583,861.97 | 售房款专户 | |
| 合计 | 2,887,081,812.88 | 3,625,470,110.36 |
其他说明：
无
58、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 100,009,990.32 | 7.1268 | 712,751,199.01 |
| 欧元 | 1,800,293.27 | 7.6617 | 13,793,306.95 |
| 港币 | 48,760,174.13 | 0.9127 | 44,503,410.93 |
| 英镑 | 1,928.97 | 9.0430 | 17,443.68 |
| 林吉特 | 4,009,445.65 | 1.5095 | 6,052,258.21 |
| 新币 | 3,185,216.14 | 5.2790 | 16,814,756.00 |
| 澳元 | 1,232,158.09 | 4.7650 | 5,871,233.30 |
| 澳門元 | 19,230.64 | 4.7648 | 91,630.15 |
| 印度卢比 | 61,716,127.08 | 0.0872 | 5,381,646.28 |
| 日元 | 82,209,348.01 | 0.0447 | 3,674,757.86 |
| 泰国铢 | 47,929,940.57 | 0.1952 | 9,355,924.40 |
| 阿联酋迪拉姆 | 3,330,596.80 | 1.9462 | 6,482,007.49 |
| 越南盾 | 7,077,276,529.00 | 0.00028 | 1,981,637.43 |
| 韩元 | 261,189,975.00 | 0.0052 | 1,358,187.87 |
| 丹麦克朗 | 450,766.23 | 1.0231 | 461,178.93 |
| 波兰兹罗提 | 15,351,183.85 | 1.7690 | 27,156,244.23 |
| 加元 | 173,040.62 | 5.2274 | 904,552.54 |
| 菲律宾比索 | 49,438,783.69 | 0.1240 | 6,130,409.18 |
| 墨西哥比索 | 519,788.81 | 0.3856 | 200,430.57 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 7,690,807.89 | 7.1268 | 54,810,849.67 |
| 欧元 | 3,017,768.54 | 7.6617 | 23,121,237.22 |
| 港币 | 6,509,972.40 | 0.9127 | 5,941,651.81 |
| 英镑 | 161,345.66 | 9.0430 | 1,459,048.80 |
| 林吉特 | 1,293,409.22 | 1.5095 | 1,952,401.22 |
| 新币 | 221,156.29 | 5.2790 | 1,167,484.05 |
| 澳元 | 999,032.23 | 4.7650 | 4,760,388.58 |
| 印度卢比 | 16,761,396.96 | 0.0872 | 1,461,593.81 |
| 日元 | 38,225,252.66 | 0.0447 | 1,708,668.79 |
| 澳門元 | 492,429.34 | 4.7648 | 2,346,327.32 |
| 泰国铢 | 17,242,633.95 | 0.1952 | 3,365,762.15 |
| 阿联酋迪拉姆 | 2,252,356.39 | 1.9462 | 4,383,536.01 |
| 越南盾 | 1,069,447,924.00 | 0.00028 | 299,445.42 |
| 韩元 | 2,486,622.00 | 0.0052 | 12,930.43 |
| 丹麦克朗 | 0.00 | 1.0231 | 0.00 |
| 波兰兹罗提 | 14,348.52 | 1.7690 | 25,382.53 |
| 加元 | 154,720.66 | 5.2274 | 808,786.78 |
| 菲律宾比索 | 5,482,803.26 | 0.1240 | 679,867.60 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 9,491,910.54 | 7.1268 | 67,646,948.04 |
| 欧元 | 580,355.96 | 7.6617 | 4,446,513.26 |
| 港币 | 3,424,342.87 | 0.9127 | 3,125,397.74 |
| 英镑 | 325.00 | 9.0430 | 2,938.98 |
| 林吉特 | 103,832.85 | 1.5095 | 156,735.69 |
| 新币 | 2,337.93 | 5.2790 | 12,341.93 |
| 澳元 | 818,516.21 | 4.7650 | 3,900,229.74 |
| 印度卢比 | 268,196.57 | 0.0872 | 23,386.74 |
| 日元 | 11,839,250.78 | 0.0447 | 529,214.51 |
| 泰国铢 | 165,999.56 | 0.1952 | 32,403.11 |
| 阿联酋迪拉姆 | 92,930.53 | 1.9462 | 180,861.40 |
| 越南盾 | 661,574,208.00 | 0.00028 | 185,240.78 |
| 韩元 | 82,788,275.00 | 0.0052 | 430,499.03 |
| 波兰兹罗提 | 5,554,227.27 | 1.7690 | 9,825,428.04 |
| 加元 | 1,255,057.03 | 5.2274 | 6,560,685.12 |
| 菲律宾比索 | 2,397,969.67 | 0.1240 | 297,348.24 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 82,065,866.91 | 7.1268 | 584,867,020.29 |
| 欧元 | 4,482,974.83 | 7.6617 | 34,347,208.26 |
| 港币 | 4,003,916.47 | 0.9127 | 3,654,374.56 |
| 英镑 | 266,510.29 | 9.0430 | 2,410,052.55 |
| 林吉特 | 63,962.62 | 1.5095 | 96,551.57 |
| 新币 | 2,578,162.58 | 5.2790 | 13,610,120.26 |
| 澳元 | 360,481.16 | 4.7650 | 1,717,692.73 |
| 澳門元 | 215,794.56 | 4.7648 | 1,028,217.92 |
| 印度卢比 | 11,445,138.15 | 0.0872 | 998,016.05 |
| 日元 | 69,370,136.09 | 0.0447 | 3,100,845.08 |
| 泰国铢 | 978,184.01 | 0.1952 | 190,941.52 |
| 阿联酋迪拉姆 | 1,924,030.63 | 1.9462 | 3,744,548.41 |
| 越南盾 | 258,524,086.00 | 0.00028 | 72,386.74 |
| 韩元 | 52,975,383.00 | 0.0052 | 275,471.99 |
| 丹麦克朗 | 1,053,645.18 | 1.0231 | 1,077,984.38 |
| 波兰兹罗提 | 66,951,505.79 | 1.7690 | 118,437,213.74 |
| 加元 | 6,324.63 | 5.2274 | 33,061.37 |
| 菲律宾比索 | 2,141,397.43 | 0.1240 | 265,533.28 |
其他说明：
无
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
?适用 □不适用
| 项目 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币的选择依据 |
| 石基（香港）有限公司 | 香港 | 港元 | 主要经营业务位于香港 |
| Shiji Information Technology (Hong Kong) Ltd | 香港 | 港元 | 主要经营业务位于香港 |
| Infrasys Singapore Pte Ltd | 新加坡 | 新加坡元 | 主要经营业务位于新加坡 |
| Infrasys Malaysia Sdn Bhd | 马来西亚 | 林吉特元 | 主要经营业务位于马来西亚 |
| Pos Master Ltd | 香港 | 港元 | 主要经营业务位于香港 |
| Infrasys (HK) Ltd | 香港 | 港元 | 主要经营业务位于香港 |
| 香港精密模具有限公司 | 香港 | 港元 | 主要经营业务位于香港 |
| 浩华管理顾问（亚太）有限公司 | 香港 | 港元 | 主要经营业务位于香港 |
| SHIJI GmbH | 奥地利 | 欧元 | 主要经营业务位于欧洲 |
| Hetras Deutschland GmbH | 德国 | 欧元 | 主要经营业务位于欧洲 |
| ReviewRankS.A | 西班牙 | 欧元 | 主要经营业务位于欧洲 |
| GalasysPlc | 英国 | 英磅 | 主要经营业务位于欧洲 |
59、租赁
（1）本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
| 项目 | 本年发生额 |
| 租赁负债利息费用 | 5,482,597.28 |
| 计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 | 21,944,370.96 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 22,138,218.99 |
涉及售后租回交易的情况无
（2）本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 上海石基信息技术有限公司 | 843,836.12 | 0.00 |
| 中国电子器件工业有限公司 | 5,675,248.17 | 0.00 |
| 香港精密模具有限公司 | 178,380.25 | 0.00 |
| 合计 | 6,697,464.54 | 0.00 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表不适用
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 石基企业平台Shiji Enterprise Platform | 108,576,405.88 | 92,490,295.94 |
| Concept Indigo | 16,153,555.07 | 9,747,179.87 |
| 海石商用-基于X86的产品平台的研发及多行业系列化应用 | 7,050,591.75 | 1,222,444.05 |
| 嗨SHOP线上产品1.0 | 5,959,237.36 | 0.00 |
| 其他项目 | 240,404,109.17 | 241,796,075.71 |
| 合计 | 378,143,899.23 | 345,255,995.57 |
| 其中：费用化研发支出 | 153,680,858.83 | 152,688,782.26 |
| 资本化研发支出 | 224,463,040.40 | 192,567,213.31 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 石基企业平台Shiji Enterprise Platform | 68,723,579.97 | 108,576,405.88 | 177,299,985.85 | |||||
| Concept Indigo | 54,760,274.37 | 16,153,555.07 | 70,913,829.44 | |||||
| 其他项目 | 42,981,258.03 | 253,413,938.28 | 29,437,023.34 | 153,680,858.83 | 113,277,314.14 | |||
| 合计 | 166,465,112.37 | 378,143,899.23 | 29,437,023.34 | 153,680,858.83 | 361,491,129.43 | |||
重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
| 石基企业平台Shiji Enterprise Platform | 核心1： 已经达到预定可使用状态，并成功上线。 核心2：部分模块的研发进入阶段性收尾工作。 | 按计划完成 | 主要通过软件产品的销售产生经济利益 | 2019年01月01日 | 前期完成成果已经首次商用，截止 2019年1月底研发项目通过评审会后进入开发阶段，且满足资本化条件的，予以资本化。 |
| Concept Indigo | 1、专注于在 | 按计划完成 | 主要通过软件产 | 2020年10月01 | 前期完成成果已 |
| Enterprise 平台上开发首个商业版本的产品； 2、已完成商业可行性的产品。 | 品的授权收费产生经济利益 | 日 | 经首次商用，截止 2020年10月1日底研发项目通过评审会后进入开发阶段，且满足资本化条件的，予以资本化。 |
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
| 不适用 |
九、合并范围的变更
1、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 北海石基信息技术有限公司 | 200,000,000.00 | 北海 | 北海 | 计算机应用服务业 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 银石科技有限公司 | 100,000,000.00 | 北海 | 北海 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 南京银石计算机系统有限公司 | 30,000,000.00 | 南京 | 南京 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 购买 |
| 南京银石支付系统科技有限公司 | 10,000,000.00 | 南京 | 南京 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 北海乐宿国际旅行社有限公司 | 1,000,000.00 | 北海 | 北海 | 旅游服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 北京宝库在线网络技术有限公司 | 24,288,947.00 | 北京 | 北京 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 85.00% | 购买 |
| 北京绿行者旅行社有限公司 | 5,000,000.00 | 北京 | 北京 | 旅游服务业 | 0.00% | 85.00% | 购买 |
| 北海石基教育科技有限公司 | 10,000,000.00 | 北海 | 北海 | 软件和信息技术服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 北京银科环企旅行社有限公司 | 1,000,000.00 | 北京 | 北京 | 商务服务业 | 0.00% | 99.00% | 购买 |
| 长沙石基软件有限公司 | 10,000,000.00 | 长沙 | 长沙 | 软件和信息技术服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 广西石基商业保理有限公司 | 50,000,000.00 | 北海 | 北海 | 商业保理业务 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 敏付科技有限公司 | 110,000,000.00 | 北海 | 北海 | 计算机应用服务业 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 南宁敏付科技有限公司 | 10,000,000.00 | 南宁 | 南宁 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 广西自贸区敏付科技发展有限公司 | 8,000,000.00 | 南宁 | 南宁 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 上海石基信息技术有限公司 | 1,000,000.00 | 上海 | 上海 | 计算机应用服务业 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 杭州西软科技有限公司 | 19,700,000.00 | 杭州 | 杭州 | 计算机应用服务业 | 100.00% | 0.00% | 购买 |
| 杭州西软信息技术有限公司 | 66,660,000.00 | 杭州 | 杭州 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 杭州连边科技有限公司 | 5,000,000.00 | 杭州 | 杭州 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 70.00% | 购买 |
| 杭州西湖软件有限公司 | 10,000,000.00 | 杭州 | 杭州 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 购买 |
| 北京石基昆仑软件有限公司 | 4,280,000.00 | 北京 | 北京 | 计算机应用服务业 | 82.40% | 0.00% | 设立 |
| 石基（香港）有限公司 | 930,933,500.00 | 香港 | 香港 | 投资控股 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| Shiji Information Technology (HongKong) Ltd | 7,929,250.00 | 香港 | 香港 | 销售终端系统 | 0.00% | 100.00% | 购买 |
| Infrasys(HK)Ltd. | 0.00 | 香港 | 香港 | 销售终端系统 | 0.00% | 100.00% | 购买 |
| PosMasterLtd. | 906,200.00 | 香港 | 香港 | 销售终端系统 | 0.00% | 70.00% | 购买 |
| Infrasys International Limited | 1.81 | 香港 | 香港 | 销售终端系统 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 现化电脑系统（北京）有限公司 | 1,413,960.00 | 北京 | 北京 | 销售终端系统 | 0.00% | 100.00% | 购买 |
| Shiji(Macau)Ltd. | 883,700.00 | 澳门 | 澳门 | 销售终端系统 | 0.00% | 100.00% | 购买 |
| Horwath Consulting Services Asia Pacific Ltd. | 717,222.89 | 香港 | 香港 | 投资控股 | 0.00% | 75.00% | 购买 |
| Horwath Asia Pacific (Singapore) Pre Ltd. | 1,224,605.91 | 新加坡 | 新加坡 | 酒店管理咨询 | 0.00% | 75.00% | 购买 |
| Horwath酒店管理顾问（北京）有限公司 | 1,133,232.00 | 北京 | 北京 | 酒店管理咨询 | 0.00% | 75.00% | 购买 |
| 浩华管理顾问（深圳）有限 | 200,000.00 | 深圳 | 深圳 | 酒店管理咨询 | 0.00% | 75.00% | 购买 |
| 公司 | |||||||
| 广州万迅电脑软件有限公司 | 6,800,000.00 | 广州 | 广州 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 购买 |
| Shiji Retail Information Technology Co.Ltd. | 130,365.91 | 北京 | 开曼 | 投资控股 | 0.00% | 62.00% | 购买 |
| 北京石基大商信息技术有限公司 | 740,425,458.00 | 北京 | 北京 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 62.00% | 购买 |
| 北京富基融通信息技术有限公司 | 30,000,000.00 | 北京 | 北京 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 62.00% | 设立 |
| 北京长京益康信息科技有限公司 | 30,000,000.00 | 北京 | 北京 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 62.00% | 购买 |
| 北京长益联合信息科技有限公司 | 10,000,000.00 | 北京 | 北京 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 62.00% | 购买 |
| 上海时运信息技术有限公司 | 5,550,000.00 | 上海 | 上海 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 46.50% | 购买 |
| 广州合光信息科技有限公司 | 1,000,000.00 | 广州 | 广州 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 62.00% | 购买 |
| Galasys Limited | 0.00 | 马来西亚 | 马来西亚 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 87.06% | 购买 |
| Galasys Holdings Ltd. | 0.00 | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 投资控股 | 0.00% | 87.06% | 购买 |
| Galasys Technologies (HK) Ltd. | 0.00 | 香港 | 香港 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 87.06% | 购买 |
| 石基环企软件（苏州）有限公司 | 5,379,725.00 | 苏州 | 苏州 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 购买 |
| Shiji (Singapore) Pte Ltd. | 540,204,266.40 | 新加坡 | 新加坡 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| Shiji Malaysia Sdn Bhd | 3.08 | 马来西亚 | 马来西亚 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| Shiji India LLP | 8,500.00 | 印度 | 印度 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| ShiJi (Australia) PtyLtd. | 14,856,850.30 | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| Shiji Technologies Ltd. | 20,861.93 | 克罗地亚 | 克罗地亚 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| Shiji (Canada) Inc. | 536.72 | 加拿大 | 加拿大 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| Shiji Denmark ApS | 52,680.00 | 丹麦 | 丹麦 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| Shiji Japan株式会社 | 8,283,853.40 | 日本 | 日本 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| Shiji Korea Ltd. | 550,000.00 | 韩国 | 韩国 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| Shiji Middle East-FZLLC | 96,640.00 | 迪拜 | 迪拜 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| Shiji Slovakias.r.o | 785,920.00 | 斯洛伐克 | 斯洛伐克 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| Shiji (Thailand) Ltd. | 1,865,700.00 | 泰国 | 泰国 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| Shiji Vietnam Ltd. | 685,500.00 | 越南 | 越南 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| Shiji Israel Ltd. | 95,502.49 | 以色列 | 以色列 | 酒店业支付和集成 | 0.00% | 100.00% | 购买 |
| Shiji (UK) Ltd. | 7,859.20 | 英国 | 英国 | 酒店业支付和集成 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| Shiji Portugal,S.A. | 11,788,800.00 | 葡萄牙 | 葡萄牙 | 酒店业支付和集成 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| Shiji Polandsp.z.o.o | 9,053.50 | 波兰 | 波兰 | 酒店数据服务业 | 0.00% | 100.00% | 购买 |
| Shiji Deutschland GmbH | 196,480.00 | 德国 | 德国 | 酒店数据服务业 | 0.00% | 100.00% | 购买 |
| Shiji Mex Information Technology S.A.DeC.V | 12,807.18 | 菲律宾 | 菲律宾 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| Shiji Information Technology (Philippines) Inc. | 4,108,288.79 | 墨西哥 | 墨西哥 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| Shiji Italy S.R.L. | 196,480.00 | 意大利 | 意大利 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| Shiji GmbH | 943,104.00 | 奥地利 | 奥地利 | 酒店数据服务业 | 0.00% | 100.00% | 购买 |
| Shiji Information Technology Spain,S.A | 1,618,496.93 | 西班牙 | 西班牙 | 酒店业数据分析 | 0.00% | 100.00% | 购买 |
| Shiji(US)Inc. | 21,956.37 | 美国 | 美国 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 上海正品贵德软件有限公司 | 5,250,000.00 | 上海 | 上海 | 计算机应用服务业 | 68.57% | 0.00% | 购买 |
| 上海正品鑫云农业科技有限公司 | 10,000,000.00 | 上海 | 上海 | 科技推广和应用服务业 | 0.00% | 68.57% | 设立 |
| 北海石基金税科技有限公司 | 50,000,000.00 | 北海 | 北海 | 计算机应用服务业 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 石基商用信息技术有限公司 | 100,000,000.00 | 北海 | 北海 | 计算机应用服务业 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 青岛海石商用科技股份有限公司 | 81,440,000.00 | 青岛 | 青岛 | 批发业 | 25.00% | 62.65% | 购买 |
| 青岛海石智能系统有限公司 | 30,000,000.00 | 青岛 | 青岛 | 软件和信息技术服务业 | 0.00% | 87.65% | 购买 |
| 青岛海石信息技术有限公司 | 20,000,000.00 | 青岛 | 青岛 | 软件和信息技术服务业 | 0.00% | 87.65% | 购买 |
| 易衡（厦门）电子科技有限公司 | 7,142,860.00 | 厦门 | 厦门 | 软件和信息技术服务业 | 0.00% | 63.11% | 购买 |
| 北京商用星联信息科技有限公司 | 1,000,000.00 | 北京 | 北京 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 购买 |
| 北京航信华仪 | 1,000,000.00 | 北京 | 北京 | 计算机应用服 | 100.00% | 0.00% | 购买 |
| 软件技术有限公司 | 务业 | ||||||
| 中长石基信息技术（海南）有限公司 | 10,000,000.00 | 三亚 | 三亚 | 计算机应用服务业 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 深圳市思迅软件股份有限公司 | 106,035,000.00 | 深圳 | 深圳 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 66.23% | 购买 |
| 深圳市思迅网络科技有限公司 | 5,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 66.23% | 设立 |
| 深圳市奥凯软件有限公司 | 1,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 66.23% | 购买 |
| 中国电子器件工业有限公司 | 194,038,000.00 | 北京 | 北京 | 电子设备销售 | 100.00% | 0.00% | 购买 |
| 北京中长商通科技有限公司 | 30,000,000.00 | 北京 | 北京 | 电子设备销售 | 0.00% | 100.00% | 购买 |
| 北京阳光物业管理有限公司 | 1,100,000.00 | 北京 | 北京 | 物业管理 | 0.00% | 100.00% | 购买 |
| 香港精密模具有限公司 | 1,070,000.00 | 香港 | 香港 | 电子设备销售 | 0.00% | 100.00% | 购买 |
| 北京中长光影科技有限公司 | 10,000,000.00 | 北京 | 北京 | 科技推广和应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| Shiji Technologyd.o.o Beograd | 6.61 | 塞尔维亚 | 塞尔维亚 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| Shiji France SAS | 196,480.00 | 法国 | 法国 | 计算机应用服务业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用其他说明：
无
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 深圳市思迅软件股份有限公司 | 33.77% | 39,688,620.04 | 138,310,019.78 | |
| Shiji Retail Information Technology Co.Ltd. | 38.00% | 12,314,384.29 | 534,288,851.98 | |
| 青岛海石商用科技股份有限公司 | 12.35% | 1,549,626.33 | 167,971,829.23 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无其他说明：
无
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 深圳市思迅软件股份有限公司 | 473,280,369.53 | 50,682,302.93 | 523,962,672.46 | 89,364,377.29 | 2,184,040.75 | 91,548,418.04 | 511,614,197.68 | 54,175,927.97 | 565,790,125.65 | 101,212,824.19 | 3,968,916.32 | |
| 青岛海信智能商用系统股份有限公司 | 516,451,677.60 | 156,514,669.27 | 672,966,346.87 | 207,821,982.26 | 8,137,841.00 | 215,959,823.26 | 511,044,864.68 | 171,069,386.35 | 682,114,251.03 | 214,765,843.61 | 8,199,697.45 | |
| Shiji Retail Information Technology Co. Ltd. | 719,098,379.61 | 768,092,599.95 | 1,487,190,979.56 | 97,841,601.70 | 1,334,541.84 | 99,176,143.54 | 731,273,722.53 | 795,161,017.99 | 1,526,434,740.52 | 113,343,792.78 | 1,681,460.98 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 深圳市思迅软件股份有限公司 | 163,689,650.28 | 56,002,774.40 | 56,002,774.40 | 50,081,187.76 | 177,178,117.12 | 54,249,966.20 | 54,249,966.20 | 64,830,037.05 |
| 青岛海信智能商用系统股份有限公司 | 243,362,456.43 | 8,739,995.64 | 8,739,995.64 | 23,173,538.44 | 190,088,527.53 | -1,427,241.90 | -1,427,241.90 | 110,537.07 |
| Shiji Retail Information Technology Co. Ltd. | 70,544,893.87 | -23,394,650.73 | -23,394,650.73 | -3,839,036.00 | 63,852,670.46 | -19,200,284.25 | -19,200,284.25 | 24,305,006.32 |
其他说明：
无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 科传计算机科技控股有限公司 | 香港 | 香港 | 软件开发与销售 | 30.00% | 0.00% | 权益法 |
| 北京科码先锋互联网技术股份有限公司 | 北京 | 北京 | 软件开发与销售 | 20.00% | 0.00% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 科传计算机科技控股有限公司 | 北京科码先锋互联网技术股份有限公司 | 科传计算机科技控股有限公司 | 北京科码先锋互联网技术股份有限公司 | |
| 流动资产 | 76,321,799.40 | 93,354,258.77 | 87,898,681.40 | 112,715,087.83 |
| 非流动资产 | 36,938,794.40 | 65,940,832.82 | 39,951,639.40 | 59,061,283.74 |
| 资产合计 | 113,260,593.80 | 159,295,091.59 | 127,850,320.80 | 171,776,371.57 |
| 流动负债 | 50,167,468.20 | 33,688,698.05 | 55,878,104.40 | 30,904,973.18 |
| 非流动负债 | 3,055,719.60 | 11,082,826.00 | ||
| 负债合计 | 53,223,187.80 | 33,688,698.05 | 66,960,930.40 | 30,904,973.18 |
| 少数股东权益 | 556,747.00 | 552,782.00 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 59,480,659.00 | 125,606,393.54 | 60,336,608.40 | 140,871,398.39 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 17,844,197.70 | 25,121,278.71 | 18,100,982.52 | 28,174,279.68 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | 81,852,483.68 | 34,254,673.97 | 81,852,483.68 | 34,254,673.97 |
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | -3,354,495.27 | 1,971,750.76 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 96,342,186.11 | 61,347,703.44 | 99,953,466.20 | 62,428,953.65 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允 | ||||
| 价值 | ||||
| 营业收入 | 39,746,259.60 | 6,846,614.82 | 51,867,110.00 | 12,676,176.20 |
| 净利润 | -12,037,600.30 | -5,406,251.04 | -6,025,270.00 | -956,188.15 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -12,037,600.30 | -5,406,251.04 | -6,025,270.00 | -956,188.15 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明无
（3） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 浙江未来酒店网络技术有限公司 | 6,569,451.99 | -857,300.06 | 5,712,151.93 |
| 上海鸿鹊信息科技有限公司 | 492,009.55 | 69,873.54 | 561,883.09 |
| 合计 | 7,061,461.54 | -787,426.52 | 6,274,035.02 |
其他说明无
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
?适用 □不适用应收款项的期末余额：14,138,633.90元。未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用 ?不适用
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 20,311,318.93 | 23,733,800.73 |
| 营业外收入 | 100,000.00 | 3,519.14 |
其他说明：
于2024年6月30日，其他应收款余额中包含软件增值税退税款14,138,633.90元。
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本集团在日常活动中面临各种金融工具风险，主要包括市场风险、信用风险及流动性风险等。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。各类风险管理目标和政策本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。市场风险
（1）本集团面临的主要市场为汇率风险。
1）汇率风险
本集团承受汇率风险主要与境外经营实体的采购和销售有关，于2024年6月30日，除下表所述资产及负债的外币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。外币资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。本集团境外经营实体交易使用的主要外币包括：美元、港币、欧元、英镑等。
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 货币资金 | ||
| 其中：美元 | 100,009,990.32 | 32,409,656.23 |
| 欧元 | 1,800,293.27 | 4,370,910.08 |
| 港币 | 48,760,174.13 | 27,967,174.84 |
| 英镑 | 1,928.97 | 1,000,796.42 |
| 林吉特 | 4,009,445.65 | 3,396,075.17 |
| 新币 | 3,185,216.14 | 9,496,287.37 |
| 澳元 | 1,232,158.09 | 414,304.22 |
| 澳门币 | 19,230.64 | 0.00 |
| 印度卢比 | 61,716,127.08 | 46,536,903.06 |
| 日元 | 82,209,348.01 | 102,962,937.85 |
| 泰国铢 | 47,929,940.57 | 39,652,747.23 |
| 阿联酋迪拉姆 | 3,330,596.80 | 2,742,640.31 |
| 越南盾 | 7,077,276,529.00 | 6,826,701,666.67 |
| 韩元 | 261,189,975.00 | 165,488,665.45 |
| 丹麦克朗 | 450,766.23 | 892,945.50 |
| 波兰兹罗提 | 15,351,183.85 | 14,144,080.15 |
| 加元 | 173,040.62 | 82,210.52 |
| 菲律宾比索 | 49,438,783.69 | 33,462,732.84 |
| 墨西哥比索 | 519,788.81 | 187,402.88 |
| 应收账款 | -- |
| 其中：美元 | 7,690,807.89 | 3,956,213.50 |
| 欧元 | 3,017,768.54 | 3,750,665.09 |
| 港币 | 6,509,972.40 | 15,307,848.84 |
| 英镑 | 161,345.66 | 692,351.88 |
| 林吉特 | 1,293,409.22 | 1,457,419.23 |
| 新币 | 221,156.29 | 2,231,364.63 |
| 澳元 | 999,032.23 | 298,484.04 |
| 印度卢比 | 16,761,396.96 | 16,249,405.18 |
| 日元 | 38,225,252.66 | 48,153,401.99 |
| 泰国铢 | 17,242,633.95 | 14,310,022.38 |
| 韩元 | 2,486,622.00 | 45,244,016.36 |
| 阿联酋迪拉姆 | 2,252,356.39 | 1,121,382.06 |
| 越南盾 | 1,069,447,924.00 | 1,309,732,033.33 |
| 波兰兹罗提 | 14,348.52 | 5,099.94 |
| 加元 | 154,720.66 | 124,928.98 |
| 菲律宾比索 | 5,482,803.26 | 13,432,583.31 |
| 应付账款 | -- | |
| 其中：美元 | 9,491,910.54 | 1,098,175.25 |
| 欧元 | 580,355.96 | 1,093,202.42 |
| 港币 | 3,424,342.87 | 2,431,086.28 |
| 英镑 | 325.00 | 0.00 |
| 林吉特 | 103,832.85 | 215,461.65 |
| 新币 | 2,337.93 | 1,780,596.62 |
| 澳元 | 818,516.21 | 127,594.25 |
| 印度卢比 | 268,196.57 | 378,654.47 |
| 日元 | 11,839,250.78 | 11,099,310.96 |
| 泰国铢 | 165,999.56 | 0.00 |
| 阿联酋迪拉姆 | 92,930.53 | 237,085.25 |
| 越南盾 | 661,574,208.00 | 144,659,166.67 |
| 丹麦克朗 | 0.00 | 25,570.92 |
| 波兰兹罗提 | 5,554,227.27 | 4,417,159.52 |
| 加元 | 1,255,057.03 | 1,108,469.34 |
| 菲律宾比索 | 2,397,969.67 | 4,048,997.82 |
| 其他应收款 | -- | |
| 其中：美元 | 82,065,866.91 | 950,749.06 |
| 欧元 | 4,482,974.83 | 329,342.25 |
| 港币 | 4,003,916.47 | 262,341,075.39 |
| 英镑 | 266,510.29 | 28,563.46 |
| 林吉特 | 63,962.62 | 45,908.86 |
| 新币 | 2,578,162.58 | 5,194,712.67 |
| 澳元 | 360,481.16 | 430,414.76 |
| 印度卢比 | 11,445,138.15 | 290,205.29 |
| 日元 | 69,370,136.09 | 60,422,570.52 |
| 泰国铢 | 978,184.01 | 359,912.54 |
| 阿联酋迪拉姆 | 1,924,030.63 | 621,255.84 |
| 澳门元 | 215,794.56 | 0.00 |
| 韩元 | 0.00 | 6,136,120.00 |
| 越南盾 | 258,524,086.00 | 105,842,733.33 |
| 波兰兹罗提 | 52,975,383.00 | 1,784,793.11 |
| 丹麦克朗 | 1,053,645.18 | 42,127.48 |
| 菲律宾比索 | 2,141,397.43 | 271,662.79 |
| 加元 | 6,324.63 | 1,700.03 |
| 其他应付款 | -- | |
| 其中：美元 | 3,199,232.80 | 228,132.25 |
| 欧元 | 3,055,643.21 | 0.00 |
| 港币 | 592,722,944.52 | 5,572,737.23 |
| 英镑 | 768,745.00 | 0.00 |
| 林吉特 | 519,034.94 | 0.00 |
| 新币 | 289,384,241.96 | 4,721,860.42 |
| 澳元 | 1,588,654.20 | 0.00 |
| 印度卢比 | 17,868,664.96 | 3,081,353.41 |
| 日元 | 22,135,970.94 | 0.00 |
| 泰国铢 | 2,846,213.68 | 0.00 |
| 越南盾 | 11,688,926.00 | 39,934,500.00 |
| 丹麦克朗 | 516,219.89 | 20,212.42 |
| 菲律宾比索 | 701,685.98 | 0.00 |
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。2）信用风险本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产等。为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行同时限制大额定期存款的存放时间，以降低流动资金的信用风险。本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。本集团应收账款中，前五名金额合计：61,389,756.26元，占本公司应收账款总额的7.68%。3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控，同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
（2）敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
（3）外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
| 项目 | 汇率变动 | 2024年度 | 2023年度 | |||
| 对净利润 的影响 | 对所有者权益 的影响 | 对净利润 的影响 | 对所有者权益 的影响 | |||
| 所有外币 | 对人民币升值5% | -5,765,212.67 | -32,370,649.49 | 7,837,600.66 | 44,009,663.41 | |
| 所有外币 | 对人民币贬值5% | 5,765,212.67 | 32,370,649.49 | -7,837,600.66 | -44,009,663.41 | |
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 26,593,123.56 | 26,593,123.56 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 26,593,123.56 | 26,593,123.56 | ||
| （1）债务工具投资 | 25,526,072.02 | 25,526,072.02 | ||
| (2)其他 | 1,067,051.54 | 1,067,051.54 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | 1,211,970.15 | 1,211,970.15 | ||
| 其他非流动金融资产 | 1,211,970.15 | 1,211,970.15 | ||
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 李仲初 | 54.54% | 54.54% |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是李仲初。其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、1.（1）企业集团的构成。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、2.在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 北京科码先锋互联网技术股份有限公司 | 联营企业 |
| 北京拓易科技有限公司 | 联营企业 |
| 浙江由由科技有限公司 | 联营企业 |
其他说明无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 淘宝（中国）软件有限公司 | 其他持股在10%以上的法人股东 |
| 阿里未来酒店管理(浙江)有限公司 | 其他持股在10%以上的法人股东的全资子公司 |
其他说明无
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 北京拓易科技有限公司 | 采购商品及服务 | 1,022,694.69 | 1,022,694.69 | 否 | 825,485.26 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 北京科码先锋互联网技术股份有限公司 | 出售商品 | 2,494.57 | 0.00 |
| 阿里未来酒店管理(浙江)有限公司 | 提供劳务 | 135,538.07 | 0.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
（2） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬合计 | 3,636,384.69 | 3,790,600.00 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 北京科码先锋互联网技术股份有限公司 | 966,249.99 | 825,950.00 | 963,549.99 | 825,815.00 |
| 应收账款 | 浙江由由科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 120,000.00 | 1,200.00 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 北京科码先锋互联网技术股份有限公司 | 1,504,016.11 | 2,086,791.58 |
| 其他应付款 | 北京科码先锋互联网技术股份有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 应付账款 | 浙江由由科技有限公司 | 0.00 | 1,064,080.00 |
| 应付账款 | 北京拓易科技有限公司 | 3,977.97 | 14,525.97 |
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 不适用 | ||||||||
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 ?不适用
其他说明
| 项目 | 相关内容 |
| 本年授予的各项权益工具总额 | 无 |
| 本年行权的各项权益工具总额 | 无 |
| 本年失效的各项权益工具总额 | 无 |
| 期末发行在外的股份期权行权价格 的范围和合同剩余期限 | 根据《深圳市思迅软件股份有限公司2022年员工持股计划（草案）》，本激励计划拟授予的限制性股票数量153.50万股，每股面值1元，授予激励对象限制性股票的价格为13.00元/股。本激励计划的激励对象所获授的限制性股票限售期为自限制性股票首次授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。截止至2024年06月30日，公司已向激励对象发行限售性股票153.50万股。 |
| 年末其他权益工具行权价格的范围 和合同剩余期限 | 无 |
注：2022年6月，本集团子公司思迅软件第三届董事会第二次会议审议通过了《关于〈深圳市思迅软件股份有限公司2022年员工持股计划（草案）（修订稿）〉的议案》的议案；根据激励计划，思迅软件2022年向激励对象发行限售性股票153.50万股，每股面值1元，授予激励对象限制性股票的价格为
13.00元/股。思迅软件实际收到激励对象出资1,995.50万元，其中153.50万元计入股本，1,842.00万元扣除发行费用后计入资本公积。2022年8月，思迅软件第三次临时股东大会决议审议通过了上述股权激励计划。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 详见“注” |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 详见“注” |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、行权条件完成情况等后续信息，修正预计可行权 |
| 的限制性股票数量 | |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 40,266,669.65 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 5,720,774.88 |
其他说明无
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
□适用 ?不适用
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本集团无需要披露的其他重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
本集团无需要披露的其他或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十七、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
本公司没有需要批露的资产负债表日后事项
十八、其他重要事项
1、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为 2 个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了2个报告分部，分别为计算机应用及服务行业和商品批发与贸易行业。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 计算机应用及服务行业 | 商品批发与贸易行业 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 1,084,358,443.59 | 306,998,344.56 | -9,666,979.77 | 1,381,689,808.38 |
| 营业成本 | 460,119,384.52 | 285,124,398.65 | -12,205.89 | 745,231,577.28 |
| 销售费用 | 132,680,690.38 | 12,593,069.84 | 145,273,760.22 | |
| 利息收入 | 77,877,395.18 | 3,637,432.74 | 81,514,827.92 | |
| 利息费用 | 5,149,776.28 | 332,821.00 | 5,482,597.28 | |
| 对联营企业和合营企业的投资收益 | -7,958,388.97 | -7,958,388.97 | ||
| 信用减值损失 | -20,220,935.17 | 547,316.46 | -19,673,618.71 | |
| 资产减值损失 | 81,983.49 | 81,983.49 | ||
| 折旧费和摊销费 | 116,500,585.99 | 18,645,312.43 | 135,145,898.42 | |
| 利润总额 | 59,717,034.78 | -12,591,455.05 | 47,125,579.73 | |
| 资产总额 | 8,698,712,631.20 | 798,762,356.39 | 8,017,525.36 | 9,497,474,987.59 |
| 负债总额 | 1,110,256,668.35 | 264,644,729.51 | 48,043.48 | 1,374,901,397.86 |
| 对联营企业和合营企业的长期股权投资 | 217,633,983.65 | 217,633,983.65 | ||
| 长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 | -15,519.30 | -15,519.30 |
（3） 其他说明
| 对外交易收入信息 | ||
| a）分产品和类别的对外交易收入 | ||
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 计算机应用及服务行业 | 1,084,358,443.59 | 976,756,655.22 |
| 商品贸易类 | 297,331,364.79 | 223,796,273.08 |
| 合计： | 1,381,689,808.38 | 1,200,552,928.30 |
| b）对外交易收入的分布 | - | - |
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 中国大陆地区 | 1,183,377,502.03 | 987,781,074.15 |
| 中国大陆地区以外的国家和地区 | 198,312,306.35 | 212,771,854.15 |
| 合计： | 1,381,689,808.38 | 1,200,552,928.30 |
| - | - | |
| （1） 对外交易成本信息 | ||
| 1）分产品类别的对外交易成本 | ||
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 计算机应用及服务行业 | 460,119,384.52 | 394,477,010.83 |
| 商品批发与贸易行业 | 285,112,192.76 | 211,872,657.09 |
| 合计 | 745,231,577.28 | 606,349,667.92 |
| 2）分地区的对外交易成本 | - | - |
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 中国大陆地区 | 667,995,571.04 | 522,549,664.59 |
| 中国大陆地区以外的国家和地区 | 77,236,006.24 | 83,800,003.33 |
| 合计 | 745,231,577.28 | 606,349,667.92 |
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 39,363,899.88 | 55,478,455.41 |
| 1年以内 | 39,363,899.88 | 55,478,455.41 |
| 1至2年 | 7,430,637.80 | 15,074,569.40 |
| 2至3年 | 17,219,845.71 | 5,806,576.27 |
| 3年以上 | 24,648,588.72 | 22,422,604.36 |
| 3至4年 | 6,232,919.82 | 4,466,331.24 |
| 4至5年 | 4,534,538.46 | 4,637,713.91 |
| 5年以上 | 13,881,130.44 | 13,318,559.21 |
| 合计 | 88,662,972.11 | 98,782,205.44 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,778,729.10 | 5.39% | 4,778,729.10 | 100.00% | 0.00 | 4,778,729.10 | 4.84% | 4,778,729.10 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 4,778,729.10 | 5.39% | 4,778,729.10 | 100.00% | 0.00 | 4,778,729.10 | 4.84% | 4,778,729.10 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 83,884,243.01 | 94.61% | 22,001,719.93 | 26.23% | 61,882,523.08 | 94,003,476.34 | 95.16% | 17,709,616.36 | 18.84% | 76,293,859.98 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 83,884,243.01 | 94.61% | 22,001,719.93 | 26.23% | 61,882,523.08 | 77,591,665.39 | 78.55% | 17,709,616.36 | 22.82% | 59,882,049.03 |
| 内部关联方组合 | 0.00 | 0.00 | 16,411,810.95 | 16.61% | 0.00 | 0.00% | 16,411,810.95 | |||
| 合计 | 88,662,972.11 | 100.00% | 26,780,449.03 | 30.20% | 61,882,523.08 | 98,782,205.44 | 100.00% | 22,488,345.46 | 22.27% | 76,293,859.98 |
按单项计提坏账准备类别名称：按单项计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 重庆绿谷开发建设有限公司 | 1,236,000.00 | 100.00 | 0.00 | 1,236,000.00 | 100.00% | |
| 其他 | 3,542,729.10 | 100.00 | 0.00 | 3,542,729.10 | 100.00% | |
| 合计 | 4,778,729.10 | 4,778,729.10 | 4,778,729.10 | 4,778,729.10 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合计提应收账款坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 39,363,899.88 | 1,968,194.99 | 5.00% |
| 1-2年 | 7,430,637.80 | 743,063.78 | 10.00% |
| 2-3年 | 17,219,845.71 | 3,443,969.14 | 20.00% |
| 3-4年 | 6,232,919.82 | 3,116,459.91 | 50.00% |
| 4-5年 | 4,534,538.46 | 3,627,630.77 | 80.00% |
| 5年以上 | 9,102,401.34 | 9,102,401.34 | 100.00% |
| 合计 | 83,884,243.01 | 22,001,719.93 | |
确定该组合依据的说明：
请参见第十节、五、5.重要性标准确定方法和选择依据
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 4,778,729.10 | 4,778,729.10 | ||||
| 按信用风险特征组合计提损失准备的应收账款 | 17,709,616.36 | 4,292,103.57 | 22,001,719.93 | |||
| 合计 | 22,488,345.46 | 4,292,103.57 | 26,780,449.03 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 不适用 |
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 上海乐高乐园有限公司 | 9,126,006.96 | 9,126,006.96 | 10.29% | 456,300.35 | |
| 湖北锐丰文化科技有限公司 | 1,858,000.00 | 1,858,000.00 | 2.10% | 92,900.00 | |
| 北京香港马会会所有限公司 | 1,827,313.04 | 1,827,313.04 | 2.06% | 182,731.30 | |
| 四川九寨鲁能生态旅游投资开发有限公司 | 1,670,299.94 | 1,670,299.94 | 1.88% | 167,029.99 | |
| 兰州众邦房地产有限公司 | 1,571,623.80 | 1,571,623.80 | 1.77% | 157,162.38 | |
| 合计 | 16,053,243.74 | 0.00 | 16,053,243.74 | 18.10% | 1,056,124.02 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 57,699,279.31 | 57,699,279.31 |
| 其他应收款 | 3,594,294,607.62 | 3,753,876,681.94 |
| 合计 | 3,651,993,886.93 | 3,811,575,961.25 |
（1） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京石基昆仑软件有限公司 | 27,840,000.00 | 27,840,000.00 |
| 杭州西软信息技术有限公司 | 23,675,548.49 | 23,675,548.49 |
| 青岛海石商用科技股份有限公司 | 5,700,800.00 | 5,700,800.00 |
| 北海石基信息技术有限公司 | 482,930.82 | 482,930.82 |
| 合计 | 57,699,279.31 | 57,699,279.31 |
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来款 | 3,593,841,772.80 | 3,750,824,487.09 |
| 代垫款 | 13,467,277.82 | 14,783,453.49 |
| 备用金、押金、保证金 | 559,524.31 | 1,961,628.46 |
| 增值税退税款 | 149,467.97 | 106,815.94 |
| 减：信用损失准备 | -13,723,435.28 | -13,799,703.04 |
| 合计 | 3,594,294,607.62 | 3,753,876,681.94 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,038,776,722.09 | 1,204,731,358.98 |
| 1年以内 | 1,038,776,722.09 | 1,204,731,358.98 |
| 1至2年 | 824,994,978.10 | 824,534,239.37 |
| 2至3年 | 673,041,000.28 | 673,193,119.52 |
| 3年以上 | 1,071,205,342.43 | 1,065,217,667.11 |
| 3至4年 | 460,635,249.28 | 460,629,858.30 |
| 4至5年 | 596,870,491.28 | 596,008,628.17 |
| 5年以上 | 13,699,601.87 | 8,579,180.64 |
| 合计 | 3,608,018,042.90 | 3,767,676,384.98 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准 | 13,699,601.87 | 0.38% | 13,699,601.87 | 100.00% | 0.00 | 13,496,601.87 | 0.36% | 13,496,601.87 | 100.00% | 0.00 |
| 备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 13,699,601.87 | 0.00% | 13,699,601.87 | 100.00% | 0.00 | 13,496,601.87 | 0.36% | 13,496,601.87 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 3,594,318,441.03 | 99.62% | 23,833.41 | 0.00% | 3,594,294,607.62 | 3,754,179,783.11 | 99.64% | 303,101.17 | 0.01% | 3,753,876,681.94 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 476,668.23 | 0.01% | 23,833.41 | 5.00% | 452,834.82 | 3,207,534.22 | 0.09% | 303,101.17 | 9.45% | 2,904,433.05 |
| 内部关联方组合 | 3,593,841,772.80 | 99.56% | 0.00 | 0.00% | 3,593,841,772.80 | 3,750,972,248.89 | 99.56% | 0.00 | 3,750,972,248.89 | |
| 合计 | 3,608,018,042.90 | 100.00% | 13,723,435.28 | 0.38% | 3,594,294,607.62 | 3,767,676,384.98 | 100.00% | 13,799,703.04 | 0.37% | 3,753,876,681.94 |
按单项计提坏账准备类别名称：按单项计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 甲骨文(中国)软件系统有限公司 | 613,412.21 | 613,412.21 | 613,412.21 | 613,412.21 | 100.00% | 客户存在较高信用风险 |
| 上海众银酒店用品有限公司 | 130,387.00 | 130,387.00 | 130,387.00 | 130,387.00 | 100.00% | 客户存在较高信用风险 |
| 长沙尼依格罗酒店有限公司 | 113,756.74 | 113,756.74 | 113,756.74 | 113,756.74 | 100.00% | 客户存在较高信用风险 |
| StayNTouch Inc | 108,205.24 | 108,205.24 | 108,205.24 | 108,205.24 | 100.00% | 客户存在较高信用风险 |
| 重庆凯德古渝雄关置业有限公司酒店分公司 | 105,321.70 | 105,321.70 | 105,321.70 | 105,321.70 | 100.00% | 客户存在较高信用风险 |
| 大庆昊方酒店有限公司 | 100,601.26 | 100,601.26 | 100,601.26 | 100,601.26 | 100.00% | 客户存在较高信用风险 |
| 西安凯悦酒店 | 100,518.36 | 100,518.36 | 100,518.36 | 100,518.36 | 100.00% | 客户存在较高信用风险 |
| 青岛万达东方影都投资有限公司万达文华/嘉华酒店 | 96,689.09 | 96,689.09 | 96,689.09 | 96,689.09 | 100.00% | 客户存在较高信用风险 |
| 浙江博仑实业有限公司酒店分公司 | 94,740.16 | 94,740.16 | 94,740.16 | 94,740.16 | 100.00% | 客户存在较高信用风险 |
| 上海雅高集团 | 91,693.40 | 91,693.40 | 91,693.40 | 91,693.40 | 100.00% | 客户存在较高信用风险 |
| 其余共2100多家客户 | 11,941,276.71 | 11,941,276.71 | 12,144,276.71 | 12,144,276.71 | 100.00% | 客户存在较高信用风险 |
| 合计 | 13,496,601.87 | 13,496,601.87 | 13,699,601.87 | 13,699,601.87 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：按账龄组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 476,668.23 | 23,833.41 | 5.00% |
| 合计 | 476,668.23 | 23,833.41 |
确定该组合依据的说明：
请参见第十节、五、5.重要性标准确定方法和选择依据
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 303,101.17 | 13,496,601.87 | 13,799,703.04 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -279,267.76 | 203,000.00 | -76,267.76 | |
| 2024年6月30日余额 | 23,833.41 | 13,699,601.87 | 13,723,435.28 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
请参见第十节、五、5.重要性标准确定方法和选择依据损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 13,496,601.87 | 203,000.00 | 13,699,601.87 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 303,101.17 | -279,267.76 | 23,833.41 | |||
| 合计 | 13,799,703.04 | -76,267.76 | 13,723,435.28 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 不适用 |
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 银石科技有限公 | 往来款 | 884,184,582.51 | 1-2年 | 24.51% | 0.00 |
| 司 | 297,000,000.00元； 2-3年587,184,582.51元； | ||||
| 石基（香港）有限公司 | 往来款 | 1,625,593,486.20 | 1年以内1,244,908,954.45元 1-2年，368,497,891.95元 2-3年12,186,639.80元 | 45.06% | 0.00 |
| 石基商用信息技术有限公司 | 往来款 | 513,850,000.00 | 4-5年 | 14.24% | 0.00 |
| 中国电子器件工业有限公司 | 往来款 | 188,799,656.00 | 1年以内125,000,000.00元1-2年，63,799,656.00元 | 5.23% | 0.00 |
| 北海石基教育科技有限公司 | 往来款 | 140,069,567.80 | 1年以内 | 3.88% | 0.00 |
| 合计 | 3,352,497,292.51 | 92.92% | 0.00 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,330,202,343.33 | 6,360,774.78 | 2,323,841,568.55 | 2,330,202,343.33 | 6,360,774.78 | 2,323,841,568.55 |
| 对联营、合营企业投资 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 合计 | 2,330,202,343.33 | 6,360,774.78 | 2,323,841,568.55 | 2,330,202,343.33 | 6,360,774.78 | 2,323,841,568.55 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 上海石基信息技术有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||
| 上海正品贵德软件有限公司 | 14,240,000.22 | 6,360,774.78 | 14,240,000.22 | 6,360,774.78 | ||||
| 上海时运信息技术有限公司 | 6,960,937.50 | 6,960,937.50 | ||||||
| 北京石基昆仑软件有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||||
| 杭州西软科技有限公司 | 117,500,000.00 | 117,500,000.00 | ||||||
| 北海石基信息技术有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||||
| 石基（香港）有限公司 | 930,933,500.00 | 930,933,500.00 | ||||||
| 中国电子器件工业有限公司 | 554,884,441.71 | 554,884,441.71 | ||||||
| 中长石基信息技术（海南）有限公司 | 358,309,519.61 | 358,309,519.61 | ||||||
| 百望金锐科技有限公司 | 16,813,169.51 | 16,813,169.51 | ||||||
| 北京航信华仪软件技术有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 石基商用信息技术有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||||||
| 敏付科技有限公司 | 110,000,000.00 | 110,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 2,323,841,568.55 | 6,360,774.78 | 2,323,841,568.55 | 6,360,774.78 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 浙江未来酒店网络技术有限公司 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||
| 小计 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||
| 合计 | 0.00 | |||||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 207,140,837.38 | 130,177,436.27 | 170,416,962.77 | 105,917,214.35 |
| 其他业务 | 832,305.47 | 832,305.47 | 2,996.29 | |
| 合计 | 207,973,142.85 | 130,177,436.27 | 171,249,268.24 | 105,920,210.64 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 软件产品销售及服务 | 164,140,837.38 | 96,429,574.53 | 164,140,837.38 | 96,429,574.53 | ||||
| 硬件产品销售及服务 | 43,832,305.47 | 33,747,861.74 | 43,832,305.47 | 33,747,861.74 | ||||
| 房屋租赁 | 832,305.47 | 0.00 | 832,305.47 | 0.00 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 中国大陆地区 | 207,973,142.85 | 130,177,436.27 | ||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 | 207,973,142.85 | 130,177,436.27 | ||||||
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
| 不适用 |
其他说明
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为209,524,488.64元，其中，167,619,590.91元预计将于2024.7.1-2025.6.30年度确认收入，41,904,897.73元预计将于2025.7.1-2026.6.30年度确认收入，
0.00元预计将于年度确认收入。
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
| 不适用 |
其他说明：
无
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 0.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 0.00 | -870,062.89 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 0.00 | 406,374,873.09 |
| 合计 | 405,504,810.20 |
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -126,715.21 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 6,258,475.60 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 65,412.86 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -319,148.23 | |
| 减：所得税影响额 | 1,379,243.88 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 154,566.30 | |
| 合计 | 4,344,214.84 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 增值税退税收入 | 12,119,467.23 | 增值税退税收入系公司根据国务院"国发[2000]18号"《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》及"国发[2011]4号"《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》的规定，报告期内应收到的自行开发软件销售增值税退税收入，由于该收入预计可以持续获得，故将其不作为非经常性损益。 |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.34% | 0.0091 | 0.0091 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.28% | 0.0075 | 0.0075 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
资产负债表：
1.交易性金融资产期末较期初增长166.07%，主要系下属子公司北京浩华购买理财产品较多所致；
2.应收票据期末较期初增长33.89%，主要系下属子公司石基零售本期收到的承兑票据较多所致；
3.长期待摊费用本期较期初下降31.64%，主要系本期新增待摊费用较少，摊销较多所致；
4.开发支出本期末较期初增长117.16%，主要系本期持续加大研发投入，同时上年完成SEP项目，基本功能及核心模块已经达到了投入使用标准，转为无形资产，导致期初开发支出下降较多所致；
5.短期借款本期较期初下降39.31%，主要系本期下属子公司易衡电子归还银行借款300万元所致；
6.应付职工薪酬本期较期初下降38.41%，主要系本期发放上年的奖金较多所致；
7.一年内到期的非流动负债本期较期初下降40.05%，主要系本期形成的一年内到期的租赁负债较少所致；利润表：
1.投资收益本期较上年同期下降411.76%，主要系本期购买的理财产品形成的收益较少，及联营企业投资损失增加较多共同所致；
2.资产减值损失本期较上年同期下降105.72%，主要系下属子公司海石商用已计提的部分存货跌价准备的产品，完成销售转回所致；
3.资产处置收益本期较上年同期增长100.50%，主要系本期处置资产产生的收益较多所致；
4.营业外收入本期较上年同期增长48.14%，主要系本期收到的政策补助较上年同期增加较多所致；
5.营业外支出本期较上年同期增长267.83%，主要系本期支付马镇文旅项目诉讼赔款，及支付税款滞纳金较多共同所致；
6.少数股东损益本期较上年同期增长34.05%，主要系公司控股子公司本期较上年同期的利润增加较多所致。现金流量表：
1.收回投资收到的现金本期较上年同期下降36.52%，主要系本期到期的三个月以上的协议存款较上年同期较少所致；
2.取得投资收益收到的现金本期较上年同期下降98.06%，主要系本期购买的银行理财产品较少，收益下降较多所致；
3.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额下降79.07%，主要系本期处置固定资产收到的现金较少所致；
4.投资支付的现金本期较上年同期下降57.26%，，主要系本期购买的三个月以上的协议存款较上年同期较少所致；
5.取得借款收到的现金本期较上年同期增加108.77万元，主要系下属子公司本期取得借款所致；
6.偿还债务支付的现金本期较上年同期增长354.12万，主要系本期下属子公司易衡电子公司偿还短期借款所致；
7.分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期较上年同期增长5824万元，主要系本期为现金分红，上年同期未发生所致；
8.支付其他与筹资活动有关的现金本期较上年同期增加2214万元，主要系本期重分类租赁负债至此现金流科目所致；
9.现金及现金等价物净增加额本期较上年同期增长121.31%，主要系本期收回的三个月以上到期的定期存款较多，新增购买的三个月以上的定期存款较少，导致现金及现金等价物增加较多所致。