华人健康：2024年半年度报告

安徽华人健康医药股份有限公司

2024年半年度报告

2024年8月

第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人何家乐、主管会计工作负责人李梅及会计机构负责人(会计主管人员)李梅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本公司请投资者认真阅读本报告全文，并特别注意公司面临的风险因素，详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节管理层讨论与分析 ...... 9

第四节公司治理 ...... 37

第五节环境和社会责任 ...... 38

第六节重要事项 ...... 51

第七节股份变动及股东情况 ...... 69

第八节优先股相关情况 ...... 76

第九节债券相关情况 ...... 77

第十节财务报告 ...... 78

备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。

三、其他相关资料。

释义

释义项	指	释义内容
华人健康/公司	指	安徽华人健康医药股份有限公司
报告期	指	2024年1月1日至2024年6月30日
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元
国胜大药房	指	公司零售业务经营主体的合称
汇达药业	指	安徽汇达药业有限公司
江苏神华、神华药业	指	江苏神华药业有限公司
马鞍山国胜	指	马鞍山国胜曼迪新大药房连锁有限公司
舟山里肯	指	舟山里肯医药连锁有限公司
无为国胜	指	无为国胜大药房连锁有限公司
六安平安	指	六安国胜平安大药房连锁有限公司
阿里健康	指	阿里健康科技（中国）有限公司
瑞人堂医药	指	瑞人堂医药集团股份有限公司
贵州一树	指	贵州一树药业股份有限公司
APP	指	application的简称，即智能手机的第三方应用程序
WMS	指	仓库管理系统，WarehouseManagementSystem的缩写，能够按照运作的业务规则和运算法则，对信息、资源、行为、存货和分销运作进行更完美地管理，使其最大化满足有效产出和精确性的要求，包括：收货、上架、补货、拣货、包装、发货
ERP	指	企业资源计划，为EnterpriseResourcePlanning的缩写，建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台，实现对整个供应链的有效管理
B2C	指	Business-to-Consumer的缩写，即电子商务的一种模式，也是直接面向消费者销售产品和服务商业的零售模式
O2O	指	OnlinetoOffline的缩写，即在线离线/线上到线下，是指将线下的商务机会与互联网结合，让互联网成为线下交易的平台
POS系统	指	销售时点信息系统，是指通过自动读取设备（如收银机）在销售商品时直接读取商品销售信息（如商品名、单价、销售数量、销售时间、销售店铺、购买顾客等），并通过通讯网络和计算机系统传送至有关部门进行分析加工以提高经营效率的系统
DTP	指	直接面向患者提供更有价值的专业服务的药房
CSO	指	医药合同销售组织，是制药公司的药品营销外包，与CRO、CMO/CDMO同为医药合同外包服务（CXO）产业链环节中的一部分
SKU	指	最小存货单位，全称为StockKeepingUnit，即库存进出计量的基本单元，可以是以件，盒，托盘等为单位

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	华人健康	股票代码	301408
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	安徽华人健康医药股份有限公司
公司的中文简称（如有）	华人健康
公司的外文名称（如有）	AnhuiHuarenHealthPharmaceuticalCo.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	无
公司的法定代表人	何家乐

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	李梅	黄莲莲
联系地址	合肥市包河工业区上海路18号	合肥市包河工业区上海路18号
电话	0551-62862668	0551-62862668
传真	0551-63677610	0551-63677610
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用?不适用公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用?不适用公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

3、注册变更情况注册情况在报告期是否变更情况?适用□不适用

注册登记日期

注册登记地点

统一社会信用代码号码

报告期初注册	2023年06月02日	合肥市市场监督管理局	91340100730002825G
报告期末注册	2024年01月16日	合肥市市场监督管理局	91340100730002825G
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）	2024年01月17日
临时公告披露的指定网站查询索引（如有）	详见披露于巨潮资讯网的《关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告》（公告编号：2024-002）

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是?否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	2,167,417,364.99	1,730,970,743.87	25.21%
归属于上市公司股东的净利润（元）	72,969,838.30	58,242,613.72	25.29%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	70,357,859.20	47,254,464.39	48.89%
经营活动产生的现金流量净额（元）	398,931,325.49	207,523,054.20	92.23%
基本每股收益（元/股）	0.1824	0.1533	18.98%
稀释每股收益（元/股）	0.1824	0.1533	18.98%
加权平均净资产收益率	3.69%	3.73%	-0.04%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	4,711,030,807.55	4,611,697,919.65	2.15%
归属于上市公司股东的净资产（元）	1,976,501,965.34	1,943,533,127.04	1.70%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用□不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	831,072.31	主要系固定资产、使用权资产处置收益
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）	2,238,301.41	主要系研发投入补贴、强市发展资金补贴、国家知识产权优势企业等政府补助
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	451,555.30	主要系购买的银行理财产品收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	40,406.31
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-664,478.71
其他符合非经常性损益定义的损益项目	686,896.54	主要系个人所得税手续费返款
减：所得税影响额	690,411.91
少数股东权益影响额（税后）	281,362.15
合计	2,611,979.10

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

?适用□不适用其他符合非经营性损益定义的损益项目金额为686,896.54元系个税手续费返还款。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司所属行业公司系行业内为数不多的集医药零售、医药代理及终端集采、研发生产等领域全覆盖的医药企业，具备同时直接面向上游医药制造产业及下游终端消费者的经营能力。公司聚焦医药终端一个核心领域，围绕产品端与药店端两个方向，通过药店服务、信息化建设与药物研发创新三大引擎，形成了以华人健康母公司为医药代理平台，以国胜大药房为医药零售平台，以汇达药业为供应链整合平台，以神华药业为公司研发生产四位一体、科学布局的医药生态型企业。

公司主要从事医药零售、代理及终端集采业务，属于医药流通行业。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“零售业”的披露要求。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业属于F门类“批发和零售业”，其中，医药代理及终端集采业务板块属于51大类“批发业”下的515中类“医药及医疗器材批发”；医药零售业务板块属于52大类“零售业”下的525中类“医药及医疗器材专门零售”。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业为“批发和零售业”（F），其中医药批发板块属于细分行业“批发业”（F51）；医药零售板块属于细分行业“零售业”（F52）。

公司通过子公司神华药业已进入医药生产业务领域。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司医药工业生产板块所处行业属于C门类27大类“医药制造业”，根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业为“医药制造业”（C27）。

（二）行业发展概述

1、行业整体增速放缓，短期承压，但长期向上趋势不变

全国各终端渠道销售额（亿元）占比趋势数据来源：中康CMH预测数据

全国全终端渠道药品销售额增速（2008-2024E年）数据来源：中康CMH预测数据报告期内,医药健康行业整体增速放缓，根据中康CMH预测，2024年中国药品全终端市场总规模将超过

2.1万亿元，全年药品全终端增速预计降至4.9%。实体药店的经营环境日益严峻，药品品类全年增速预计仅

2.9%，B2C市场增幅也收窄至6%，含非药在内的全品类基本停止增长。国家统计局数据显示，2024年1-4月，医药制造业实现营业收入8,077.80亿元，同比下滑0.8%（同期全国工业收入增速为2.6%）。上半年医药制造业规模以上企业工业增加值仅增长了2%。根据国家药监局数据，截至2023年底国内药品零售连锁、单体药店数为66.70万家，较2022年末的

62.33万家增长4.37万家，增长7%。米内网数据显示，2024年上半年中国实体药店零售规模（药品+非药）为2,986亿元，同比下降3.7%。但随着我国GDP的持续增长，社会消费水平持续提升，大众健康需求不断增加，国家卫生费用支出逐年上升，随着我国已步入深度老龄化阶段，人口结构发展拐点到来，健康需求将进一步提升。医药健康行业总体规模持续扩大趋势没有变化。另一方面，在新一轮医药改革的推动下，医药分家持续深化，加速医院处方外流，加快零售药店业态升级分化。带量采购品种范围不断扩大，加速更多品种转战院外；医保个人账户改革使得个账资金总额收窄，高度依赖个账支付的药店将面临挑战；门诊共济给纳入门诊统筹的药店带来机会，有望承接更多医院处方和客流；同时，随着医保监管要求，实行线上比价，也给零售药店带来新的挑战；医药电商的快速发展，带来更多线上渠道的市场机会，将加速提升行业集中度和连锁化率。对满足消费者健康需求、专业服务能力强、销售网络广、供应链优势明显、合规经营的医药企业长期利好趋势不变。

2、医药市场保持稳定增长，银发经济迎来新的市场机遇截至2023年末，我国65岁以上人口数量为21,675万人，占人口总数的15.4%，60岁以上人口为29,697万人，占人口总数的21.1%，老龄化程度进一步加深。由于我国人口出生率仍保持在较低水平，未来人口结构中老年人所占比例将继续升高。老年人对于药品及健康产品的需求量较大，同时受生活节奏、工作环境等因素的影响，我国慢性病患者的数量将呈上升趋势，医药健康需求将进一步增加。

2024年1月15日，国务院办公厅发布《关于发展银发经济增进老年人福祉的意见》，提出发展银发经

济是积极应对人口老龄化发展趋势的重要举措，并重点针对4个方面提出26项举措，《意见》提出要扩大中医药在养生保健领域的应用，发展老年病、慢性病防治等中医药服务等，将有力促进医药市场的发展。

3、医药创新成为行业发展新动力2024年，医药行业的创新研发继续作为推动医药工业和商业发展的核心动力。根据《“十四五”医药工业发展规划》的解读，我国医药工业产业创新取得新突破，整体发展水平跃上新台阶。2024年，我国新药上市步伐持续加快，中国创新药正在不断实现新突破。在政策层面，2024年国常会审议通过《全链条支持创新药发展实施方案》，进一步促进创新药行业产业升级和高质量发展。同时，国家药监局审议通过《中药标准管理专门规定》，自2025年1月1日起施行，激发中药创新药动力。

4、数字化转型提升推动医药流通行业多样化发展2024年，医药行业的数字化转型通过一系列具体措施加速推进，促进供应链保障能力、库存管理水平、药店运营效率的全面提升。根据国家商务部《关于“十四五”时期促进药品流通行业高质量发展的指导意见》提出以数字化、智能化、集约化、国际化为发展方向，到2025年要建成创新引领、科技赋能、覆盖城乡、布局均衡、协同发展、安全便利的现代药品流通体系。支持药品批发企业完善城乡供应网络，增强综合服务能力；零售药店经营能力持续提升，更好满足人民健康需求；加强医药物流信息化技术加速应用，智慧医药供应链逐步健全。医药电商在规范管理基础上呈现特色化、多样化发展的特征。

5、医药代理CSO业务稳步增长、品牌运营+终端赋能模式受欢迎医药代理CSO模式是医药产业专业化、精细化发展下的产物，本质上是通过营销组织架构的优化、执行力的提升，以及专业人才和技术的引进，充分发掘医药产品市场潜力，其核心竞争力在于专业推广优势以及成本优势。根据头豹研究院数据显示，2023年中国CSO市场规模或将达到1,390亿元，2021年至2023年的年均复合增速为19.8%。2024年以来，随着医药零售终端的增速放缓，竞争更加激烈，越来越多药店终端重视与品牌运营企业的深度合作，并且以零售技术输出为代表的赋能模式受到行业好评。

6、终端集采细分领域向纵深发展、互联网赋能提升效率国家商务部《关于“十四五”时期促进药品流通行业高质量发展的指导意见》明确提出，鼓励健全支持药品批发企业完善城乡供应网络，增强综合服务能力；零售药店经营能力持续提升，更好满足人民健康需求的要求。集采业务的主要目标客户为单体药店或小型连锁药店，是医药零售行业的重要组成部分，在一线城市较少，主要集中于二三级城市及以下地区。单体药店或小型连锁药店由于体量小，与上游供应商的议价能力不足，往往采购成本较高、利润空间较低，甚至存在一些医药品种无法购进情况，经营和服务水平能力有限。终端集采业务提供一站式配送等服务，可以提升该类药店市场竞争力和运营能力。

虽然近年来我国零售药店连锁化率逐步攀升，大中型医药零售连锁药店兼并重组步伐加快，但单体药店及小型连锁药店仍占较大比例。该类药店通常已在当地建立彼此信任的熟人圈，长期的慢性病顾客是其稳定的客户源，具有一定的经营成本优势。同时，在医院处方外流的大趋势下，位于医院附近的单体药店及小型连锁药店能够承接部分外流处方产生的业务增量，仍具有较好的市场前景。同时互联网药品B2B模式，逐渐得到普及，受到集采目标药店的欢迎，该模式进一步缩短医药流通环节，减少中间层级，有效降低交易成本，提高交易效率。

7、公司所在医药零售行业发展概况

2024年1-6月中国实体药店市场累计零售规模及变化趋势数据来源：米内网

2017到2024年Q2门店数量以及Q2开关店分析数据来源：中康科技－药店通系统

（1）医药零售行业增速放缓，1-5月营业收入同比下滑根据米内网数据显示，2024年上半年中国实体药店零售规模（药品+非药）为2,986亿元，同比下降

3.7%。根据中康科技-药店通系统数据显示，2024年2季度，全国零售药店门店数量为70.1万家，与上个季度相比新开店数量减少近千家、关店数量增加近两千家，二季度净增门店数量6,317家，较上季度减少约三千家。

（2）行业集中度仍在不断提升，头部连锁竞争优势不断显现国家药监局公布数据显示，截至2023年12月底，全国共有《药品经营许可证》持证企业688,477家。其中，批发企业14,792家，零售连锁门店385,594家，零售单体药店281,366家。在政策和市场的推动下，

我国药品零售连锁化率逐年提升，2017年首次超过50%，截至2023年底，我国药店连锁化率为57.8%。2022年10月，商务部发布《关于“十四五”时期促进药品流通行业高质量发展的指导意见》，提出“到2025年培育形成5-10家超五百亿元的专业化、多元化药品零售连锁企业，药品零售百强企业年销售额占药品零售市场总额65%以上；药品零售连锁率接近70%”的目标，鼓励医药零售行业头部企业快速做大做强，未来行业集中度有望持续提升。

2024年以来，国家“医保、医疗、医药”改革持续深入，关于医药改革、基本医疗保险、医保个账和门诊统筹系列政策的落地实施，以及医保合规监管持续加强，行业价格专项治理、四同比价系统上线、线上医保结算等政策，将导致零售药店短期经营承压，从长期看将有力地推动和提升行业集中度和连锁化率。满足消费者健康需求、专业服务能力强，且合规经营的大型头部连锁医药零售企业竞争优势不断显现，有利于头部连锁进一步巩固领先优势。

（3）医保定点药店率稳步提升，零售药店纳入门诊统筹长期利好

根据《“十四五”全民医疗保障规划》规划，到2025年，医疗保障制度更加成熟定型，基本完成待遇保障、筹资运行、医保支付、基金监管等重要机制和医药服务供给、医保管理服务等关键领域的改革任务，医疗保障政策规范化、管理精细化、服务便捷化、改革协同化程度明显提升。尽管不同区域医保定点政策具有颇多差异，但从全国整体情况来看，合格即予准入的协议制成为趋势，医保定点药店的数量及占比持续提高。

国家医疗保障局办公室于2023年2月15日发布了《国家医疗保障局办公室关于进一步做好定点零售药店纳入门诊统筹管理的通知》（医保办发〔2023〕4号文），根据文件要求，鼓励符合条件的定点零售药店自愿申请开通门诊统筹服务，为参保人员提供门诊统筹用药保障。未来医保参保人员可以凭定点医药机构处方，在定点零售药店购买医保目录内药品，发生的费用可由统筹基金按规定支付。零售药店销售便利性将更加突显，处方外流有望得到进一步推进，零售市场份额会得到进一步扩大。

根据中康产业研究院整理数据，截至2024年2月，药店门诊统筹政策已在26个省份有不同进度的落地，覆盖220个城市，涉及14.14万家医保定点药店，占比约30%。公司所在市场医保统筹政策尚未完善，特别是统筹医保中处方来源问题未能有效解决，目前我公司零售业务未享受到医保统筹政策给药店带来的集客红利，但随着统筹政策的未来持续落地，长期利好方向不变。

8、医药制造业复苏缓慢，生物药领域发展前景广阔

2023年公司所在医药制造业复苏缓慢。国家统计局数据显示，2023年全国规模以上医药制造业企业实现营业收入25,205.7亿元，同比下降3.7%；发生营业成本14,401.6亿元，同比下降2.3%；实现利润总额3,473.0亿元，同比下降15.1%；全国规模以上医药制造业增加值同比下降5.8%。在医药制造业复苏缓慢的同时，生物制药板块保持快速增长、前景广阔。国家层面的政策汇总显示，国务院、发改委、药监局、市场监督管理局等部门陆续印发了支持性政策，内容覆盖了生物制药的发展方向、研发生产规范及新技术等方面。特别是《“十四五”医药工业发展规划》和《“十四五”生物经济发展规划》的发布，为生物制药产业的发展提供了明确的方向和定位。根据中商产业研究院发布《2023—2028年中国生物医药行业分析及预测报告》显示，2023年中国生物药市场规模为5,347亿元。中商产业研究院分析师预测，2024年中国生物药市场规模达6,203亿元。

9、公司所处的行业地位和竞争优势2021年、2022年、2023年公司连续三年被安徽省工商业联合会、安徽省经济和信息化厅、安徽省市场监督管理局评为安徽省民营企业服务业百强企业，华人健康2023年度排名第48位。

截至报告期末，公司拥有直营门店1,697家，是安徽省最大的医药零售连锁企业，在浙江、江苏等市场也有一定的品牌影响力，局部城市保持领先。在《中国药店》杂志社公布的《2023-2024年度中国药店价值榜（直营连锁100强）》中排名第13位。米内网公布的2023年全国医药零售连锁直营连锁、综合实力排名中分别位列第16、17名，行业排名稳步上升。

（三）公司经营概况

公司专注于医药健康领域，以“华人健康，健康华人”为企业宗旨，用科技、智慧和文化的力量，赋能医药生态产业。公司聚焦医药终端1个核心领域，围绕产品矩阵和药店终端2个方向，通过商学院、数智研究院、药物研究院3大引擎，打造医药零售、医药代理、终端集采、研发生产4大业务平台，形成了各业务板块均衡发展、良性协同、优势互补的医药生态型企业。

2024年上半年，在公司管理层和全体员工的共同努力下，各项工作稳步推进、均衡发展。2024年上半年实现营业收入216,741.74万元，同比增长25.21%，归属于上市公司股东的净利润7,296.98万元，同比增长25.29%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7,035.79万元，同比增长48.89%；其中，研发费用1,540.13万元，同比增长255.75%。

1、经营业绩逆势上行，实现稳步增长

在医药市场整体增长放缓，医药零售市场同比稍有下滑的背景下，在公司董事会、管理层的领导下，通过科学管理、系统谋划、降本增效，稳健发展，公司保持了营业收入和经营利润的双增长，整体经营稳中向好。

2、稳健拓展发展聚焦，规模效应显现

报告期内，公司坚持“深耕安徽、聚焦华东、辐射周边”的发展战略，保持战略定力，坚持稳步发展，坚持直营为主，通过“新开+并购”形式，新增门店316家，其中自建门店64家，并购门店252家。截至报告期末，公司拥有直营门店1,697家。公司通过巩固现有市场，发展空白市场，进军目标市场的策略，门店数量大幅提升，整体规模效应得以显现。

3、三大引擎驱动企业发展，战略方向明确

公司坚持以药店商学院、数智研究院、药物研究院三大引擎，从专业技术、信息化建设、医药研发三个方向驱动企业发展。

在专业技术板块，以药店六大经营技术为突破口，精前台、强后台，精细化管理加人才培育。

在信息化板块，持续升级迭代自研POS系统、会员管理系统、智慧门店管家系统等，围绕零售业务和营销场景，通过对商品、门店、会员数据的优化提升，不断推进营运数字化水平提升，赋能后台及零售药房员工，提升门店工作效率。同时依托现代化医药仓储物流体系，构建智慧库存管理系统，实现新店主配、门店退货、库存效期管理等功能的上线并持续迭代，不断完善门店智能补货、店间智能调剂、采购智能补货等功

能。在医药研发板块，以真菌类生物药物研究为特色，以化学仿制药、中药同名同方两个主要立项方向，通过自研、委外等不同形式，加快推进在研项目进度和成果转化。

4、四大板块良性协同，生态优势逐渐显现报告期内，公司医药零售、医药代理、终端集采、研发生产四大板块业务协同度高，彼此助力、均衡发展、良性协同的作用得以突出显现。

公司依托医药零售的专业技术积累和数据分析，优化了代理业务的产品管理水平和特色赋能模式的发展。公司代理业务为零售业务提供了全国的视野和网络，并且通过自有品牌产品提升零售业务的利润水平。终端集采业务依托医药代理产品、医药零售管理资源，形成了为中小连锁发展的创新赋能模式。研发生产业务，通过其他三个板块的网络覆盖提高了产品的市场占有率。同时依托于其他三个板块的品类数据积累和终端、消费者需求调研，提升了药品研发方向的科学性和开发立项水平。

5、党建引领文化先行，团队建设有力

公司坚持党建引领企业高质量发展的原则和宗旨，高度重视企业党建工作开展，积极投身社会公益活动，参与清廉民营企业建设等。报告期内，公司先后获得合肥市先进集体、合肥市五一劳动奖状、合肥市文明单位等荣誉。同时公司形成了坚持党建引领、坚持持续奋进、坚持持续创新为特色的企业文化，通过各种形式的培训和活动，提升团队的战斗力与凝聚力。

在人力资源方面，公司培训部门完成系列培训课件的开发，涵盖药店经营技术、企业文化、党建的各个方面，开展线上线下培训200余次。线上培训常态化、标准化。打造学习型组织，提升团队的服务意识和进取精神，提升员工的专业服务能力和水平。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“零售业”的披露要求

（四）报告期内零售业务经营情况

报告期内，公司零售业务实现营业收入155,147.57万元，同比增长25.27%。主要得益于公司坚持直营连锁为主的经营模式和区域深耕的稳健发展策略，通过新开、并购、加盟等方式，在巩固在安徽市场的优势地位和市场份额基础上，进一步拓展浙江、江苏等华东市场省份，加大对空白市场、弱势区域的覆盖；加快数字化转型，提升管理效率和优化组织流程；加强慢病管理服务和会员管理，根据顾客需求补充优化产品结构、完善产品品类，满足不同消费层次的顾客需求。

公司围绕“深耕安徽、聚焦华东、辐射周边”的发展战略，加快网点建设，截至2024年6月30日，公司在安徽省、江苏省、浙江省等地区共拥有直营门店1,697家。报告期新增直营门店316家，其中新建门店64家，并购门店252家。截至报告期末，直营门店总体分布情况如下：

单位：家

序号	区域	自建门店数量	收购门店数量	关闭门店数量	期末门店数量
1	安庆市	7	-	-	83
2	亳州市	-	-	-	75
3	合肥市	26	-	-	645
4	淮北市	4	-	-	33
5	淮南市	1	-	-	26
6	六安市	7	102	-	213
7	马鞍山市	1	-	-	180
8	宿州市	-	-	-	4
9	芜湖市	5	58	-	183
10	宣城市	2		-	49
11	蚌埠市	3	-	-	22
12	阜阳市	-	-	-	6
13	南京市	1	-	1	31
14	滁州市	1	-	-	14
15	郑州市	-	-	-	4
16	黄山市	2	-	-	34
17	舟山市	4	92	1	95
合计		64	252	2	1,697

1、直营门店分布

单位：家

省份	自建门店数量	收购门店数量	关闭门店数量	期末门店数量
安徽省	59	160	-	1,567
河南省	-	-	-	4
江苏省	1	-	1	31
浙江省	4	92	1	95
总计	64	252	2	1,697

2、营业收入排名前十的门店情况

2024年上半年，公司销售前十名门店累计销售额占公司零售业务销售额的比例为6.96%，具体情况如下：

名称	地址	开业日期	实际经营面积（平方米）	经营业态	经营模式	物业权属
马鞍山国胜曼迪新大药房连锁有限公司湖北路店	马鞍山市	2014年2月	1,089	医药连锁门店	直营	租赁物业
安徽国胜大药房连锁有限公司庐江路店	合肥市	2012年3月	264.42	医药连锁门店	直营	租赁物业
马鞍山国胜曼迪新大药房连锁有限公司桃源路店	马鞍山市	2014年2月	1,000	医药连锁门店	直营	租赁物业
安徽国胜大药房连锁有限公司庐江总店	合肥市	2014年2月	1,000	医药连锁门店	直营	租赁物业
芜湖国胜大药房连锁有限公司黄山西路店	芜湖市	2014年5月	1,120	医药连锁门店	直营	租赁物业
安徽国胜大药房连锁有限公司三里庵店	合肥市	2011年3月	250	医药连锁门店	直营	租赁物业
马鞍山国胜曼迪新大药房连锁有限公司解放路店	马鞍山市	2014年2月	458	医药连锁门店	直营	租赁物业
马鞍山国胜曼迪新大药房连锁有限公司和泰广场店	马鞍山市	2017年10月	480	医药连锁门店	直营	租赁物业
马鞍山国胜曼迪新大药房连锁有限公司湖北路三店	马鞍山市	2019年9月	125	医药连锁门店	直营	租赁物业
马鞍山国胜曼迪新大药房连锁有限公司红旗中路店	马鞍山市	2014年2月	120	医药连锁门店	直营	租赁物业

3、门店经营效率截至报告期末，公司共有直营门店1,697家，经营效率如下：

项目		2024年上半年
营业收入（A）（万元）		152,446.23
面积（㎡）	期初面积	193,568.85
	期末面积	219,393.36
	平均面积（B）	206,481.10
店员人数（人）	期初人数	5,240
	期末人数	5,948

	平均人数（C）	5,594.00
坪效（A/B，元/㎡/天）		40.79
人效（A/C，元/人/天）		1,505.62

4、门店取得医保和开通统筹支付门店资质的情况截至2024年6月30日，公司零售共拥有1,697家直营连锁门店，已取得“医疗保险定点零售药店”资格的门店达到1,575家，占总门店数量比例为92.81%。公司已取得统筹门店资质门店122家，占总门店数量比例为7.19%。

5、新零售业务报告期内，公司积极推动线上线下相融合，进一步夯实电商基础，已经入驻“天猫”“京东”“拼多多”“饿了么”等平台开展B2C业务，以移动终端和互联网发展为契机，大力推进电商业务的发展，并打通线上线下渠道；依托线下门店布局，快速响应消费者的需求，实现O2O业务多渠道全覆盖，为用户提供全方位的健康服务。2024年上半年公司实现线上销售32,855.66万元，同比增长3.34%。其中O2O销售15,282.80万元，同比增长43.47%，O2O线上直营门店1,290家。

同时公司积极打造企业私域流量，开发APP、小程序，加强应用推广和会员客户管理，积极发展私域流量，培养会员粘性，进一步增强公司竞争力。

6、DTP药房建设和加盟业务

公司坚持“以顾客为中心”，为患者提供便利和一站式购药服务。持续加强院边店、双通道资质门店、统筹门店等项目申请建设，以完善线下门店渠道承接特药商品和处方流转，方便顾客购药，DTP销售额持续稳步提升。同时积极探索、稳步开展药店加盟业务，逐步建立起一支专业加盟服务团队和系统化加盟服务标准，通过数智赋能、营运赋能、商品赋能、培训赋能等方式，提升客户经营水平和经营结果，截至报告期末已发展加盟门店近百家。

（五）报告期内代理业务经营情况

报告期内，公司药品代理业务实现营业收入35,562.13万元，同比略有增长。代理业务继续整合优质资源，不断发展壮大。公司坚持品牌与品质、营销与服务并重的策略，在上游产品选择方面，公司关注品牌、文号、品规、质量、包装等因素；在下游营销方面，公司坚持做到价格有空间、渠道有保护、销量有保障。并通过商学院赋能形式形成了差异化竞争优势。

截至报告期末，公司正在合作的代理品规近700个，其中形成了以呼吸感冒类、慢病类、抗菌消炎类、营养滋补类、消化系统类、妇儿类、皮肤外用类、风湿骨痛类等八大系列为主的产品系列。

（六）报告期内终端集采业务经营情况

报告期内，公司终端集采业务实现营业收入17,941万元，同比增长27.76%。终端集采业务保持平稳发展，继续为单体药店、小型连锁药店等零售终端提供一站式配送服务，引导和推行全品类供应。通过门店带教、商品集采、人员培训、信息化等手段深度赋能客户。2024年上半年优化客户质量，主动淘汰和重点合作的聚焦策略，合作门店会员数量保持稳定，以深耕安徽基层市场为核心。同时在现有业务模式基础上，创新发展，通过自建全方APP平台，实现更广泛覆盖面向全国的终端集采的B2B业务。

（七）报告期内医药工业业务经营情况

报告期内，工业生产业务实现营业收入8,069万元，完成中成药与化学药分线口服液车间改造等事项，公司自有药品制剂批文43个、原料药批文9个、药用辅料批文1个、保健品批文6个，公司在研产品项目近30个。

（八）信息化建设情况

公司信息化建设的持续升级，从信息化走向数智一体化，集团数据治理持续推进，实现商品、门店、会员主数据质量的持续提升；公司持续升级迭代自研POS系统、会员管理系统、智慧门店管理系统，进一步丰富零售业务、营销场景，有效支撑零售药房的零售业务开展；加快推进营运数字化的进程，通过门店管家，有效支撑营运中心的日常门店管理工作；门店通过门店助手，有效覆盖日常门店业务开展，提升门店工作效率；同时依托现代化医药仓储物流一个核心体系，打造数据和业务两个核心中台，在药品流通环节的采购、仓储、配送、零售的四个核心场景，通过对药品验收、货位、效期、配送管理、质量跟踪五个自动化信息化手段全过程实现数据集成、质量跟踪、持续的流程优化。初步实现了“一体系两中台四场景和五个信息化”的“1245”企业质量管理的数字化建设目标。

截至报告期末，公司信息化建设方面，共拥有自主知识产权20个，并获得合肥大数据企业证书、国家高新技术企业等荣誉资质。

（九）公司前5大供应商

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	供应商A	227,225,498.86	20.18%
2	供应商B	151,765,289.52	13.48%

3	供应商C	103,765,724.61	9.22%
4	供应商D	69,861,724.36	6.20%
5	供应商E	69,645,978.89	6.19%
合计		622,264,216.24	55.27%

二、核心竞争力分析

1、基于医药生态建设，形成均衡发展、良性协同、优势互补的结构性优势公司系行业内为数不多的集医药零售、代理及终端集采、工业等领域全覆盖的企业，具备同时直接面向上游医药制造产业及下游终端消费者的经营能力。报告期内，公司零售业务与其他业务板块营业收入构成基本维持在70%：30%左右的均衡比例。公司零售、代理和终端集采业务、工业生产板块相互之间彼此协同，属于行业中相对特有的业务创新，是践行《国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》“商贸流通业态与模式创新”的具体表现，是有别于其他可比公司的最大特点和优势。

2、坚持稳健发展战略，“深耕安徽、聚焦华东、辐射周边”取得阶段性成果公司起步于安徽省合肥市，一直坚持深耕省内市场，现阶段门店数量居全省第一，已经形成了省内领先的既有优势和华东区域局部领先、持续渗透的局面。报告期内，公司新增门店316家，安徽省内门店1,567家，已遍及安徽14个地级市，拥有会员人数超900万人，市场下沉战略取得显著成果，在多个县域新市场取得领先优势，进一步巩固安徽市场领先地位。同时通过新开、并购、参股等方式持续聚焦华东区域、辐射周边市场。

3、品类+品牌的产品体系，差异化营销模式和覆盖全国营销网络，形成代理业务护城河公司医药代理业务自2008年起步，专注连锁直供，以品类+品牌的策略打造特色产品体系，品类以多品规、全品类为核心，对单品依赖度较低，基本能覆盖药店终端常见产品品类，满足自有终端和客户需要。另一方面，打造品牌体系，通过代理品牌和自建品牌两种模式，提高与上游供应商合作的灵活性。公司拥有中国驰名商标“神华维康”，以及正远、克安舒、福曼医等多个自主品牌。通过品类和品牌的产品体系，公司形成了独特的竞争优势。十余年时间，公司已经建立起遍及全国31个省市的营销网络，与全国超万家（含单体药店）客户有合作，其中连锁药店合作超3,000家，形成广泛的业务网络。同时依托零售实践和人才储备，为中小药店提供一站式服务解决方案和各类相关培训服务，产品+赋能的差异化营销模式，深受市场的欢迎和好评。

4、终端集采业务持续创新、深度布局、持续下沉

在2019年10月公司首次开展终端集采业务之前，从上市公司公开披露信息来看，同行业公司未大规模开展此类业务。公司终端集采业务致力于下沉县乡村以及药品供应终端网络，“渠道下沉、城乡联动”一体化发展，解决最后一公里的服务能力。通过提供信息系统、组织药师培训，助力零售药店优化品类结构，提升药事服务能力，符合商务部《关于“十四五”时期促进药品流通行业高质量发展的指导意见》。终端集采业务是公司的创新尝试，目前已逐渐成熟，并在此基础上依托电商互联网技术持续创新。报告期内，公司终端集采业务继续稳步聚焦发展，在安徽等核心市场依托ERP软件链接，优化客户结构、提高合作标准，做好市场深度。同时创新自建B2B平台，简化合作要求，面向全国，加强市场覆盖广度。

5、发挥真菌发酵核心技术优势，医药生产研发能力、水平的持续提升

公司子公司神华药业是公司研发生产平台。神华药业是中国最早的真菌药物、黄原胶生产基地，拥有药品制剂批文43个、原料药批文9个、药用辅料批文1个、保健品批文6个，虫草发酵菌粉、谷氨酰胺等多个产品获评江苏省高新技术产品认定。聚集化学仿制药和中药同名同方二个方向，自研或与其他机构合作的在研项目近30个。公司持续完成产能扩建、不断落实研发成果转化，进一步巩固和赋能加持生产板块。

6、基于数智化发展，新零售业务和信息化能力持续加强

公司高度重视电商新零售业务的开展，提前完成B2C、O2O以及私域的电商业务布局占位。公司网上药店在天猫、京东、拼多多等B2C平台排名前列。公司O2O业务在安徽市场领先，公司规模和成本优势初步显现，同时APP、小程序，和会员管理等新零售系统不断完善，积极发展私域流量，培养会员粘性，进一步增强公司竞争力。在行业大背景、电商020增长份额较快的趋势下，有望争得更多市场份额。

报告期内，公司信息化建设的持续升级，深入践行“以业务赋能为核心，以数据治理为基础，以数据应用为驱动”的数字化理念。从信息化走向数智一体化，集团数据治理持续推进，实现商品主数据、门店主数据、会员主数据质量的持续提升；不断升级迭代自研POS系统，进一步丰富零售业务、营销场景，有效支撑零售药房的零售业务开展。同时供应链管理系统优化升级，优化WMS系统，支撑现代化智能仓储物流中心建设落地；并且持续升级迭代“正正学堂”培训系统、华人B2B商城等，推进电子签、业财一体化系统上线工作，支撑集团业务开展。截至报告期末，公司信息化建设共拥有自主知识产权20项，并获得合肥市大数据企业证书、国家高新技术企业。

三、主营业务分析概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	2,167,417,364.99	1,730,970,743.87	25.21%	主要系各业务板块内生性增长所致
营业成本	1,476,841,935.60	1,186,235,085.86	24.50%	主要系销售收入增长，营业成本相应增长
销售费用	467,504,701.63	380,607,113.78	22.83%	主要系销售规模增长致相应房租、人员薪酬、市场推广等费用增加
管理费用	92,504,960.96	76,117,000.09	21.53%	主要系2023年并购的子公司神华药业、马鞍山国胜、舟山里肯等子公司的相应管理费用在2024年中体现所致
财务费用	10,126,716.21	8,014,265.19	26.36%	主要系公司2023年3月份首发募集资金到账，今年同期资金减少所致
所得税费用	22,254,311.98	19,588,816.54	13.61%	主要系利润增长所致
研发投入	15,401,262.49	4,329,232.28	255.75%	主要系加强药品研发及信息化建设所致
经营活动产生的现金流量净额	398,931,325.49	207,523,054.20	92.23%	主要系收入增长所致
投资活动产生的现金流量净额	-256,299,324.74	-385,203,977.13	33.46%	主要系本期对外投资减少所致
筹资活动产生的现金流量净额	-349,443,113.12	799,797,186.20	-143.69%	主要系公司2023年3月份首发募集资金到账、偿还银行贷款、股利分配等原因所致
现金及现金等价物净增加额	-206,775,231.19	622,116,263.27	-133.24%	主要系公司2023年3月份首发募集资金到账、2024年对外投资、偿还借款及股利分配所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用?不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用□不适用

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分产品或服务
中西成药	1,776,840,048.75	1,267,909,668.75	28.64%	23.53%	23.38%	0.09%
分行业

零售	1,551,475,563.75	1,037,117,495.95	33.15%	25.27%	25.52%	-0.13%
代理	355,621,256.84	244,811,528.95	31.16%	1.08%	2.03%	-0.65%
分地区
华东地区	1,783,442,677.86	1,231,733,165.26	30.94%	23.82%	25.80%	-1.09%

四、非主营业务分析

?适用□不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	634,983.53	0.62%	主要系理财产品投资收益所致	是
资产减值	-4,809,086.70	-4.71%	主要系存货跌价损失	是
营业外收入	340,795.62	0.33%	主要系赔款收入所致	否
营业外支出	1,005,274.33	0.98%	主要系赔款支出所致	否
信用减值	-1,968,677.97	-1.93%	主要系报告期计提的应收账款坏账准备增加所致	是
其他收益	13,234,419.31	12.97%	主要系收到政府补助所致	否

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	本报告期末		上年末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	1,012,957,369.12	21.50%	1,336,326,502.97	28.98%	-7.48%	主要系2023年募集资金到账所致
应收账款	491,658,780.95	10.44%	493,542,322.21	10.70%	-0.26%
合同资产		0.00%	0.00	0.00%	0.00%
存货	895,199,622.59	19.00%	772,087,871.23	16.74%	2.26%	主要系报告期零售门店增多、备货增加所致
投资性房地产	1,889,482.02	0.04%	1,929,147.24	0.04%	0.00%
长期股权投资	0.00	0.00%	14,428,257.15	0.31%	-0.31%
固定资产	326,998,085.15	6.94%	330,258,514.21	7.16%	-0.22%
在建工程	124,981,581.70	2.65%	61,335,843.94	1.33%	1.32%	主要系报告期新增公司总部项目建设所致

使用权资产	499,780,915.19	10.61%	478,551,565.20	10.38%	0.23%
短期借款	252,341,402.56	5.36%	513,512,092.50	11.13%	-5.77%	主要系偿还银行借款所致
合同负债	35,063,006.26	0.74%	21,329,077.31	0.46%	0.28%
长期借款	295,614,535.98	6.27%	331,152,444.44	7.18%	-0.91%
租赁负债	231,326,073.57	4.91%	237,650,528.14	5.15%	-0.24%
预付款项	108,566,935.76	2.30%	137,321,625.28	2.98%	-0.68%	主要系预付货款减少所致
商誉	874,437,027.79	18.56%	609,312,977.19	13.21%	5.35%	主要系收购舟山里肯、无为国胜、六安平安所致
应付账款	385,804,728.64	8.19%	252,887,190.77	5.48%	2.71%	主要系存货增加应付采购款增加所致
其他应付款	147,958,102.31	3.14%	70,572,909.07	1.53%	1.61%	主要系尚未支付的舟山里肯、六安平安收购款所致
一年内到期的非流动负债	393,199,047.64	8.35%	255,389,025.24	5.54%	2.81%	主要系一年内到期的长期借款增加所致

2、主要境外资产情况

□适用?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用□不适用

单位：元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	其他变动	期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）	12,406,030.60				235,546,982.40	252,953,013.00	5,000,000.00	0.00
4.其他权益工具投资	78,379,209.82				18,834,456.56			97,213,666.38
金融资产小计	90,785,240.42				254,381,438.96	252,953,013.00	5,000,000.00	97,213,666.38
应收款项融资	19,601,193.75				0.00	0.00	-12,360,744.18	7,240,449.57

上述合计	110,386,434.17		254,381,438.96	252,953,013.00	-7,360,744.18	104,454,115.95
金融负债	0.00		0.00			0.00

其他变动的内容交易性金融资产其他变动5,000,000元主要收购舟山里肯所致，应收款项融资其他变动12,360,744.18元主要系应收票据变动所致。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

项目	期末账面价值（元）	受限制的原因
货币资金-其他货币资金	625,872,769.78	银行承兑汇票保证金
货币资金-其他货币资金	11,356,082.18	支付宝等支付平台余额
货币资金-其他货币资金	137,991.07	农民工保证金
固定资产	137,980,962.44	借款抵押
在建工程	112,524,946.87	借款抵押
无形资产	25,756,300.44	借款抵押
合计	913,629,052.78

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用□不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
510,645,832.63	788,930,626.11	-35.27%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

?适用□不适用

单位：元

被投资公司名称

主要业务

投资方式

投资金额

持股比例

资金来源

合作方

投资期限

产品类型

截至资产负债表日的进展情况

预计收益

本期投资盈亏

是否涉诉

披露日期（如有）

披露索引（如有）

舟山里肯医药连锁

药品批发与零售

收购

112,200,000.00

60.00%

自有资金、自筹

王祥安、浙江自贸

长期

药品批发与零售

已完成

4,975,466.20

否

2023年07月12日

巨潮资讯网（ww

有限公司

资金、募集资金

区雪源项目投资合伙企业（有限合伙）

w.cninfo.com.cn）《重大资产购买报告书（草案）》

六安国胜平安大药房连锁有限公司

药品批发与零售

收购

105,600,000.00

80.00%

自有资金、自筹资金

沈海兵、甘纪华、汪四化

长期

药品批发与零售

已完成

1,472,744.53

否

2024年03月28日

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于全资子公司安徽国胜大药房连锁有限公司收购六安市平安大药房连锁有限公司80%股权的公告》

安吉县百姓缘大药房连锁有限公司

药品批发与零售

收购

75,456,400.00

46.01%

自有资金、自筹资金

王宇、李有庆、李爱芳、王国庆

长期

药品批发与零售

方案已公告

不适用

是

2024年06月24日

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于收购安吉县百姓缘大药房

														连锁有限公司46.01%股权的公告》
合计	--	--	293,256,400.00	--	--	--	--	--	--	0.00	6,448,210.73	--	--	--

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

?适用□不适用

单位：元

项目名称	投资方式	是否为固定资产投资	投资项目涉及行业	本报告期投入金额	截至报告期末累计实际投入金额	资金来源	项目进度	预计收益	截止报告期末累计实现的收益	未达到计划进度和预计收益的原因	披露日期（如有）	披露索引（如有）
公司总部项目	自建	是	总部办公大楼	63,406,915.86	112,524,946.87	自有资金、自筹资金	56.26%			不适用
合计	--	--	--	63,406,915.86	112,524,946.87	--	--	0.00	0.00	--	--	--

4、以公允价值计量的金融资产

?适用□不适用

单位：元

资产类别	初始投资成本	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	报告期内购入金额	报告期内售出金额	累计投资收益	其他变动	期末金额	资金来源
其他	12,406,030.60			235,546,982.40	252,953,013.00	451,555.30	5,000,000.00	0.00	自有资金
其他	78,379,209.82			18,834,456.56				97,213,666.38	自有资金
其他	19,601,193.75						-12,360,744.18	7,240,449.57	自有资金
合计	110,386,434.17	0.00	0.00	254,381,438.96	252,953,013.00	451,555.30	-7,360,744.18	104,454,115.95	--

5、募集资金使用情况?适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况?适用□不适用

单位：万元

募集资金总额	97,456.24
报告期投入募集资金总额	8,814.27
已累计投入募集资金总额	58,178.87
报告期内变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额	4,500
累计变更用途的募集资金总额比例	4.62%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于同意安徽华人健康医药股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2406号）同意注册，公司获准向社会公众发行人民币普通股A股6,001.00万股，每股面值人民币1元。截至2023年3月1日止，本公司已向社会公众发行人民币普通股A股6,001.00万股，每股发行价格16.24元，募集资金总额为人民币97,456.24万元。扣除承销费等发行费用（不含本次公开发行股票发行费用可抵扣增值税进项税额）人民币9,511.03万元，公司募集资金净额为人民币87,945.21万元。上述资金已于2023年2月24日全部到位，经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具中天运[2023]验字第90009号《验资报告》。截至2024年6月30日，公司已累计使用募集资金专户资金合计58,178.87万元用于募集资金项目的实施、补充流动资金及支付股权收购款；使用闲置募集资金15,000万元暂时补充流动资金。募集资金账户余额为15,767.02万元（含募集资金银行存款产生的利息并扣除银行手续费支出1,000.68万元）。

（2）募集资金承诺项目情况?适用□不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向

是否已变更项目(含部分变更)

募集资金净额

募集资金承诺投资总额

调整后投资总额(1)

本报告期投入金额

截至期末累计投入金额(2)

截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日期

本报告期实现的效益

截止报告期末累计实现的效益

是否达到预计效益

项目可行性是否发生重大变化

承诺投资项目

营销网络建设项目

是

55,567.8

55,567.8

51,067.8

3,502.86

21,301.46

41.71%

2026年12月31日

不适用

否

支付舟山里肯医药连锁有限公司股权收购款

是

4,500

3,134

4,500

100.00%

2024年07月08日

497.55

497.55

不适用

否

补充流动资金	否	5,000	5,000	5,000		5,000	100.00%	2023年03月21日			不适用	否
承诺投资项目小计	--	60,567.8	60,567.8	60,567.8	6,636.86	30,801.46	--	--	497.55	497.55	--	--
超募资金投向
支付马鞍山国胜曼迪新大药房连锁有限公司股权收购款	否	9,000	9,000	9,000		9,000	100.00%	2023年11月08日	376.9	800.18	不适用	否
支付江苏神华药业有限公司股权收购款	否	8,000	8,000	8,000		8,000	100.00%	2023年07月27日	1,150.83	2,099.36	不适用	否
补充流动资金（如有）	--	10,377.41	10,377.41	10,377.41	2,177.41	10,377.41	100.00%	--	--	--	--	--
超募资金投向小计	--	27,377.41	27,377.41	27,377.41	2,177.41	27,377.41	--	--	1,527.73	2,899.54	--	--
合计	--	87,945.21	87,945.21	87,945.21	8,814.27	58,178.87	--	--	2,025.28	3,397.09	--	--
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达	1、公司于2024年4月25日召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，将“营销网络建设项目”达到预定可使用状态的日期由原定的2024年3月25日延期至2026年12月31日。保荐人对公司本次部分募集资金投资项目延期事项无异议。项目延期原因：在项目实施过程中，因各种因素影响，开店进度受阻，未能如期推进。同时，公司上市周期较长，自2023年3月上市至2023年12月末仅9个月，上述募投项目募集资金使用进度已达34.85%，但整体进度仍显滞后，预计无法在原计划的时间内达到预定可使用状态。鉴于市场环境、政策导向及项目可行性均未发生显著变化，为确保公司募投项目稳步实施，降低募集资金使用风险，保障资金的安全、合理运用，本着对投资者负责及谨慎投资的原则，结合目前项目实际开展情况，公司决定对上述募投项目进行延期，将“营销网络建设项目”达到预定可使用状态的日期由原定的2024年03月25日延期至2026年12月31日。截至2024年6月30日，项目尚在建设期，暂无法评估本期实现的效益是否达到预计效益。营销网络建设项目采取边开店、边运营的方式，公司新开业门店有较长的市场培育期，培育期的开办费及促销费用投入相对较大，而门店客流量提升需要一定时间，培育期实现的效益较低，随着门店经营的成熟，收入实现增长，费用趋于稳定，效益会逐步提升。2、针对舟山里肯医药连锁有限公司股权收购，因收购时交易双方设置的业绩承诺是以年度为计算周期，故目前半年度无法判断是否达到预计收益；对于马鞍山国胜曼迪新大药房连锁有限公司、江苏神华药业有限公司股

到预计效益”选择“不适用”的原因）	权收购，因收购时交易双方未设置业绩承诺，故无法判断是否达到预计收益。3、补充流动资金目的是减少资金压力，提高募集资金使用效率，降低财务费用，无法单独核算收益。
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况	适用
	公司首次公开发行股票，募集资金总额为97,456.24万元，扣除各项发行费用后，募集资金净额87,945.21万元，其中超募资金总额为人民币27,377.41万元。公司于2023年4月10日召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第六次会议，并于2023年5月8日召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金及支付股权收购款的议案》，在保证募集资金投资项目建设的资金需求和募集资金投资项目正常进行的前提下，同意将部分超募资金8,200.00万元用于永久补充公司流动资金、9,000.00万元用于支付股权收购款。独立董事发表了明确同意该事项的独立意见。保荐机构对本次使用部分超募资金永久补充流动资金及支付股权收购款的事项出具了同意的核查意见。公司于2023年7月7日召开的第四届董事会第十次会议和第四届监事会第八次会议，并于2023年7月26日召开2023年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于使用超募资金支付股权收购款的议案》，同意使用超募资金8,000.00万元用于支付股权收购款。独立董事发表了明确同意该事项的独立意见。保荐机构对本次使用部分超募资金支付股权收购款的事项出具了同意的核查意见。公司于2024年4月25日召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，并于2024年5月20日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，在保证募集资金投资项目建设的资金需求和正常进行的前提下，同意将剩余超募资金2,177.41万元（不含利息收入，下同）用于永久补充公司流动资金，该金额占超募资金总额27,377.41万元的7.95%。本次使用剩余超募资金永久补充流动资金后，公司超募资金余额为0元（不考虑利息收入）。保荐人对公司本次使用剩余超募资金永久补充流动资金事项无异议。截至报告期末，公司累计使用永久补充流动资金的超募资金10,377.41万元、累计用于支付股权收购款的超募资金17,000.00万元。
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金	适用
	公司于2023年3月17日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募

投资项目先期投入及置换情况	集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金11,530.55万元置换公司前期以自筹资金预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币10,070.55万元及已支付的发行费用金额1,460.00万元（不含增值税）。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金使用情况进行了审验，并出具了《关于安徽华人健康医药股份有限公司以募集资金置换预先投入自筹资金的鉴证报告》（中天运[2023]核字第90076号），对公司募集资金投资项目预先投入自筹资金的情况进行了核验和确认。本次募集资金置换时间距离募集资金到账时间不超过6个月，符合法律法规的相关规定。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	适用
	公司于2024年6月24日召开了第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议，会议审议通过了《关于使用闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意在确保不影响公司募投项目建设及募集资金正常使用计划的情况下，结合公司生产经营需求，使用不超过15,000万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过该议案之日起不超过12个月，到期前将按时归还至募集资金专户。经独立董事专门会议审议，独立董事一致同意公司使用闲置募集资金临时补充流动资金的事项。保荐机构对华人健康本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项无异议。截至本报告期末，本公司闲置募集资金用于暂时补充流动资金的金额为15,000万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	公司于2023年3月17日召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的情况下，使用不超过人民币30,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理。公司于2023年4月10日召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第六次会议，并于2023年5月8日召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置自有资金现金管理及募集资金余额以协定存款和对公智能通知存款方式存放的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的情况下，对募集资金余额以协定存款和对公智能通知存款方式存放。存款利率按与募集资金开户银行约定的存款利率执行，存款期限根据募集资金投资项目现金支付进度而定，可随时取用。公司于2024年4月25日召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置自有资金现金管理及募集资金余额以协定存款和对公智能通知存款方式存放的议案》。董事会同意公司及子公司在不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的情况下，对不超过3.5亿元人民币的募集资金余额以协定存款和对公智能通知存款方式存放。存款利率按与募集资金开户银行约定的存款利率执行，存款期限根据募集资金投资项目现金支付进度而定，可随时取用。报告期内，除对闲置募集资金余额以协定存款方式存放外，未进行其他现金管理。尚未使用的募集资金存放于募集资金专户，并将按照募投项目计划有序用于公司承诺的募集资金投资项目，未用作其他用途。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	不适用

（3）募集资金变更项目情况?适用□不适用

单位：万元

变更后的项目	对应的原承诺项目	变更后项目拟投入募集资金总额(1)	本报告期实际投入金额	截至期末实际累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)=(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	变更后的项目可行性是否发生重大变化
支付舟山里肯医药连锁有限公司股权收购款	营销网络建设项目	4,500	3,134	4,500	100.00%	2024年07月08日	497.55	不适用	否
合计	--	4,500	3,134	4,500	--	--	497.55	--	--
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)			变更原因：“营销网络建设项目”系公司于2021年结合当时市场环境、行业发展趋势及公司实际情况等因素制定的，公司新开业门店有一定的市场培育期，为提高募集资金的使用效率，并结合公司发展战略规划，更好的把握市场机遇，提高公司市场竞争力，公司决定变更“营销网络建设项目”的部分募集资金，用于新项目“购买自然人王祥安、浙江自贸区雪源项目投资合伙企业（有限合伙）合计持有的舟山里肯医药连锁有限公司60%的股权”。决策程序及信息披露情况说明：公司于2023年11月22日召开的第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十一次会议，并于2023年12月29日召开2023年第二次临时股东大会，会议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司结合现阶段发展需求及公司整体经营发展布局等实际情况变更部分募集资金用途。独立董事对本次变更部分募集资金用途事项发表了同意的独立意见，保荐机构对本次变更部分募集资金用途事项发表了无异议的核查意见。2023年11月22日，公司将本次变更募集资金的用途进行了公告，详见披露于巨潮资讯网的《关于变更募集资金用途的公告》（公告编号：2023-058）。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)			不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明			不适用

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额	逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品	自有资金	10,349.5	0	0	0
合计		10,349.5	0	0	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用?不适用

（2）衍生品投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用?不适用

八、主要控股参股公司分析?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：万元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
安徽国胜大药房连锁有限公司	子公司	药品批发与零售	16,000	260,408.91	43,087.49	142,523.44	5,859.81	4,322.46
江苏神华药业有限公司	子公司	药品生产	17,200	31,342.44	26,562.84	8,782.26	1,206.94	1,150.83

报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
舟山里肯医药连锁有限公司	公司购买后持有60%股权的公司	进一步拓展和完善在省外布局
无为国胜大药房连锁有限公司	全资子公司安徽国胜大药房连锁有限公司购买后持有100%股权的公司	完善了公司在安徽省内布局
六安国胜平安大药房连锁有限公司	全资子公司安徽国胜大药房连锁有限公司购买后持有80%股权的公司	完善了公司在安徽省内布局
亳州元化医药科技有限公司	新设控股子公司，公司持股51%	提供线上诊疗咨询服务，提升服务质量和效率

主要控股参股公司情况说明

九、公司控制的结构化主体情况

□适用?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、行业政策方面的风险公司所在医药行业，受国家政策影响较大，如统筹政策的落实、国家医保药品谈判、集采、医保个账改革、处方药网络销售放开、分级诊疗等政策均在不同程度地影响行业的竞争规则。行业监管、质量管理也提出更高的要求。如公司无法根据行业和政策变化，及时调整经营策略和有效实施，可能对经营产生一定的风险。

公司应对措施：高度重视、密切关注国家出台的各项政策与法规，定期组织学习、及时宣贯，保证从经营决策者到管理层和员工，人人过关，终身学习。通过战略发展委员会前瞻性进行预案分析，提前谋划，布局未来潜力赛道，积极应对行业政策变化带来的机遇与挑战。同时加强内部控制管理，通过现场管理、智能巡店、岗位督导以及标准化作业手册和各项规章制度确保政策和质量要求落地执行。

2、跨区域经营的风险

公司通过新开、并购、加盟等方式实现跨区域经营，在门店数量快速提升的同时，新市场面临更多的因消费者习惯、商品结构、品牌影响力弱的问题，对人员要求、前期投入要求较高。如不能妥善处理跨区域经营带来的潜在风险，很可能新开门店难以达到预期盈利水平甚至亏损。

公司应对措施：公司保持谨慎态度聚焦拓展，在新市场优先选择有一定品牌影响力和市场占有率的企业合作。同时制定严格的新店标准化作业，从前期选址、门店选择、市场和商圈分析，建立起严格的标准。同时通过远程培训、强化企业文化价值观输出，凝聚人心，培养孵化本地化人才。并通过多种方式，定期分析新市场消费者习惯、商品结构、品牌定位差异性等问题，积极应对，管控风险。

3、竞争加剧导致门店盈利能力下降风险

随着行业集中度提升，药店终端数量持续扩容，一些全国和区域性零售连锁加快发展步伐。部分上市公司利用资本优势展开重组并购，或者通过加盟业务方式整合市场。另一方面基层医疗机构用药水平的提升、药品零差价政策推广、医疗机构的集采、电商分流等趋势也会导致零售药店竞争加剧，如应对不当都可能导致市场份额丢失和门店盈利能力下降。

公司应对措施：坚持以客户为中心，巩固以专业和服务为核心的壁垒优势，突出品牌宣传和建设，开展各项公益活动，通过优化商品结构、建立核心会员的档案和开展慢病管理服务，增强会员粘度。实行精细化管理，品牌化运作、专业化操作、系统化提升、标准化的业务流程、降本增效，开源节流进一步提升竞争力。

4、创新业务模式被跟随导致市场竞争风险公司终端集采业务在可类比公司中属于创新业务。深入下沉县域乡镇市场，解决了市场痛点和难点，打通最后一公里，自营品种加全品配送的合作模式为小微企业商品营运培训等全方位赋能。成立以来，终端集采业务深受市场欢迎，连续多年保持高速增长态势。近年来由于市场竞争激烈，公司在原有业务模式基础上进行创新，通过互联网平台加强广覆盖，B2B广覆盖业务，是集采业务升级一种形式。下沉市场的终端集采业务开始受到关注和重视，部分竞争对手纷纷开展起类似业务。如不能持续创新、妥善应对，公司终端集采业务可能面临市场竞争加剧，导致市场份额下降的风险。

公司应对措施：通过数智化系统和赋能服务升级来构建壁垒。在新B2B业务模式发展覆盖广度的同时，聚焦安徽等核心市场头部优质客户，加强合作，提升粘度和合作深度，进一步提升管理水平。

5、医药研发项目和生产设备更新持续投入导致短期利润下降的风险

公司未来会持续加大药品研发、产能扩建、设备更新方面的投入，特别是同名同方中药品种以及连锁长线战略品种的自主申报和研发。但药品研究和申报周期较长，并且有申报失败的可能。同时产能扩建和各项技术改造，需要将产能转换成销售规模。如研发不成功或新上产能技术改造未能转化为新增销售，短期可能导致利润下滑的风险。

公司应对措施：在选品和产品立项方面，基于大数据分析和内部评估，以及与行业专业机构合作等方式进行综合评价。在产能扩建方面，挖掘内部潜力，满足生产需要。最大限度降低因研发和设备更新导致短期利润下降的风险。

6、并购整合未达预期导致商誉减值风险

公司涉及并购或重大资产重组等事项，如不能深入完成战略、业务、财务、人员、组织结构、企业文化的协同整合，可能存在并购整合结果不达预期，而导致未来商誉减值的风险。

公司应对措施：坚持“1234发展战略”聚焦主业和核心市场，不断建立完善投资管理评估的体系，并加强与外部专业机构的合作，确保科学严谨全面地评估整合并购的标的。并购一批，消化一批，不盲目贪大规模，坚持高质量发展。同时不断加大内控建设，文化建设、团队建设和人才孵化，从而进一步控制并购标的风险。

7、药品质量安全风险

药品质量安全涉及药品的生产、包装、流通、使用等各个环节，公司代理产品近700个，药店经营着上万个SKU产品，在任何环节的问题均有可能导致质量安全问题。公司已经建立起严格的内控标准和质量管理体系。从采购、验收、存储、运输到销售等环节均具有全流程的质量管理措施。除公司自行生产产品外，无法完全控制所有自有品牌产品的生产质量。也无法保证所有门店采购商品，供应商在储存、运输过程中不会出现质量问题。尽管公司已经在相关合作协议、供货协议做出相关质量约定，但一旦出现质量问题，仍会对公司业务经营和市场形象口碑产生较大的负面影响，因此公司也面临药品质量风险。

公司应对措施：继续加强并严格贯彻药品质量经营管理要求，做到从采购、验收、存储、运输到销售等环节全流程对药品质量的管控，把质量管理作为重中之重；同时严格考核和筛选合作供应商，尽量优选行业知名、信誉度高的企业进行合作，选定高质量的供应商和商品，全面防范药品质量风险问题。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

?适用□不适用

接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象	谈论的主要内容及提供的资料	调研的基本情况索引
2024年04月30日	公司6楼会议室及电话会	电话沟通	机构	中信证券、东北证券、华泰医药、华鑫证券、国联证券、湘禾投资、华鑫医药、沣京资本、景泰利丰、华平私募、摩根大通、刘鹏等投资者	详见安徽华人健康医药股份有限公司投资者关系活动记录表（编号：2024-001）	详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2024年4月30日投资者关系活动记录表》
2024年05月16日	价值在线（https://www.ir-online.cn/）网络互动	网络平台线上交流	其他	线上参与公司2023年度暨2024年第一季度业绩说明会的全体投资者	详见安徽华人健康医药股份有限公司投资者关系活动记录表（编号：2024-002）	详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2024年5月16日投资者关系活动记录表》

十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是?否

第四节公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	会议决议
2024年第一次临时股东大会	临时股东大会	72.96%	2024年04月12日	2024年04月12日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-011）
2023年年度股东大会	年度股东大会	77.62%	2024年05月20日	2024年05月20日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-035）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

?适用□不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
陈凯	董事	任期满离任	2024年04月12日	任期届满离任
周学民	独立董事	任期满离任	2024年04月12日	任期届满离任
刘志迎	独立董事	任期满离任	2024年04月12日	任期届满离任
肖志飞	独立董事	任期满离任	2024年04月12日	任期届满离任
赵春水	董事、副总经理	被选举	2024年04月12日	换届选举
刘亮	独立董事	被选举	2024年04月12日	换届选举
程谋	独立董事	被选举	2024年04月12日	换届选举
李传润	独立董事	被选举	2024年04月12日	换届选举
吕智琳	副总经理	聘任	2024年04月12日	换届聘任新一届高级管理人员

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用?不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是□否环境保护相关政策和行业标准《中华人民共和国环境保护法、水、大气、噪声、土壤等污染防治法律》、《排污许可管理行政法规》、《江苏省城市市容和环境卫生管理条例》、《江苏省锅炉大气污染物排放标准》、《淮安市危险废物储存污染控制标准》环境保护行政许可情况排污许可证申领时间为2022年2月17日，有效期限为自2022年2月17日到至2027年2月16日止，发证机关为淮安市生态环境局。

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的种类	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度/强度	执行的污染物排放标准	排放总量	核定的排放总量	超标排放情况
江苏神华药业有限公司	大气污染物：粉尘、臭气浓度、挥发性有机物、氨、二氧化硫,氮氧化物,颗粒物、烟气黑度、硫化氢	废水污染物：化学需氧量、总氮、总磷、PH值、悬浮物、氨氮	间接排放	18	厂区内	均在限值内	《制药工业大气污染物排放标准》DB32/4042-2021,恶臭污染物排放标准GB14554-93,锅炉大气污染物排放标准DB32/4385-2022	COD:1.70605吨氨氮：0.02139吨总磷：0.01396吨总氮：1.06395吨PH值：7.12	COD：11.662吨氨氮：1.6386吨总氮：2.9495吨总磷：0.2622吨	无

对污染物的处理粉尘处理方式：布袋除尘器收集，集中处置，布袋除尘器排风口经水喷淋处理。废气处理方式：采用两级喷淋处理(一级碱水喷淋、一级水喷淋）。废水处理方式：废水经专用污水管道排入公式污水处理站，污水站采用生化处理经厌氧处理后进入好氧处理、沉淀，达到接管标准后排入污水管网进入县污水处理厂进一步处理后达标排放。环境自行监测方案

序号

污染源类别/监测类别

排放口编号/监测点位

排放口名称/监测点位名称

监测内容（1）

污染物名称

监测设施

自动监测是否联网

自动监测仪器名称

自动监测设施安装位置

自动监测设施是否符合安装、运行、维护等管理要求

手工监测采样方法及个数（2）

手工监测频次（3）

手工测定方法（4）

其他信息

1

废气

DA003

粉碎、筛分、制粒、混合

烟气量,烟气流速,烟气温度,烟气含湿量,烟道截面积

粉尘

手工

非连续采样至少3个

1次/季

固定污染源废气低浓度颗粒物的测定重量法HJ836-2017

委托检测

2

废气

DA004

沸腾干燥

烟气量,烟气流速,烟气温度,烟气含湿量,烟道截面积

粉尘

手工

非连续采样至少3个

1次/季

固定污染源废气低浓度颗粒物的测定重量法HJ836-2017

委托检测

3

废气

DA019

污水处理站

烟气量,烟气流速,烟气温度,烟气含湿量,烟道截面积

臭气浓度

手工

非连续采样至少3个

1次/年

环境空气和废气臭气的测定三点比较式臭袋法HJ1262-2022

委托检测

4

废气

氨（氨气）

手工

非连续采样至少3个

1次/年

空气和废气氨的测定纳氏试剂分光光度法HJ533-2009

委托检测

5

废气

硫化氢

手工

非连续采样至少3个

1次/年

《空气和废气监测分析方法》(第四版增补版)国家环境保护总局亚甲基蓝分光光度法5.4.10.3

委托检测

6	废气	DA020	白葡萄球菌粉发酵	烟气量,烟气流速,烟气温度,烟气含湿量,烟道截面积	臭气浓度	手工		非连续采样至少3个	1次/年	环境空气和废气臭气的测定三点比较式臭袋法HJ1262-2022	委托检测
7	废气	DA021	天麻蜜环菌粉发酵1	烟气量,烟气流速,烟气温度,烟气含湿量,烟道截面积	臭气浓度	手工		非连续采样至少3个	1次/年	环境空气和废气臭气的测定三点比较式臭袋法HJ1262-2022	委托检测
8	废气	DA022	天麻蜜环菌粉发酵2	烟气量,烟气流速,烟气温度,烟气含湿量,烟道截面积	臭气浓度	手工		非连续采样至少3个	1次/年	环境空气和废气臭气的测定三点比较式臭袋法HJ1262-2022	委托检测
9	废气	DA023	天麻蜜环菌粉发酵3	烟气量,烟气流速,烟气温度,烟气含湿量,烟道截面积	臭气浓度	手工		非连续采样至少3个	1次/年	环境空气和废气臭气的测定三点比较式臭袋法HJ1262-2022	委托检测
10	废气	DA024	天麻蜜环菌粉发酵4	烟气量,烟气流速,烟气温度,烟气含湿量,烟道截面积	臭气浓度	手工		非连续采样至少3个	1次/年	环境空气和废气臭气的测定三点比较式臭袋法HJ1262-2022	委托检测
11	废气	DA025	天麻蜜环干燥	烟气流速,烟气量,烟气温度,烟气含湿量,烟道截面积	粉尘	手工		非连续采样至少3个	1次/季	固定污染源废气低浓度颗粒物的测定重量法HJ836-2017	委托检测

12	废气	DA026	天麻蜜环浓缩	烟气量,烟气流速,烟气温度,烟气含湿量,烟道截面积	臭气浓度	手工		非连续采样至少3个	1次/年	环境空气和废气臭气的测定三点比较式臭袋法HJ1262-2022	委托检测
13	废气	DA027	原料粉碎、包装	烟气量,烟气流速,烟气温度,烟气含湿量,烟道截面积	粉尘	手工		非连续采样至少3个	1次/季	固定污染源废气低浓度颗粒物的测定重量法HJ836-2017	委托检测
14	废气	DA029	硫酸氢氯喹合成	烟气量,烟气流速,烟气温度,烟气含湿量,烟道截面积	挥发性有机物	手工		非连续采样至少3个	1次/月	参照气相色谱法《空气和废气监测分析方法》(第四版增补版)国家环境保护总局（2007年）6.1.6.1	监测因子：乙醇
15	废气	DA030	虫草粉碎	烟气量,烟气流速,烟气温度,烟气含湿量,烟道截面积	粉尘	手工		非连续采样至少3个	1次/季	固定污染源废气低浓度颗粒物的测定重量法HJ836-2017	委托检测
16	废气	DA031	乙醇精馏回收	烟气量,烟气流速,烟气温度,烟气含湿量,烟道截面积	挥发性有机物	手工		非连续采样至少3个	1次/月	参照气相色谱法《空气和废气监测分析方法》(第四版增补版)国家环境保护总局（2007年）6.1.6.1	监测因子：乙醇
17	废气	DA032	白葡萄球菌粉干燥	烟气量,烟气流速,烟气温	粉尘	手工		非连续采样至少3个	1次/季	固定污染源废气低浓度颗粒物的测定重量法	委托检测

度,烟气含湿量,烟道截面积

HJ836-2017

18

废气

DA033

包衣

烟气量,烟气流速,烟气温度,烟气含湿量,烟道截面积

粉尘

手工

非连续采样至少3个

1次/季

固定污染源废气低浓度颗粒物的测定重量法HJ836-2017

委托检测

19

废气

DA034

锅炉废气排口1

烟气量,烟气流速,烟气温度,烟气含湿量,烟道截面积

烟气黑度

手工

非连续采样至少3个

1次/年

固定污染源排放烟气黑度的测定林格曼烟气黑度图法HJ/T398-2007

/

20

废气

氮氧化物

自动

是

氮氧化物在线监测仪

DA034

是

非连续采样至少3个

1次/年

固定污染源废气氮氧化物的测定定电位电解法HJ693-2014

园区集中供热，锅炉留作备用，已向执法局申请实际监测频次为1次/年

21

废气

二氧化硫

手工

是

二氧化硫在线监测仪

DA034

是

非连续采样至少3个

1次/年

固定污染源排气中二氧化硫的测定定电位电解法HJ57-2017

22

废气

颗粒物

手工

是

颗粒物在线监测仪

DA034

是

非连续采样至少3个

1次/年

固定污染源废气低浓度颗粒物的测定重量法HJ836-2017

23

废气

DA035

锅炉废气排口2

烟气量,烟气流速,烟气温度,烟气含湿

烟气黑度

手工

非连续采样至少3个

1次/年

固定污染源排放烟气黑度的测定林格曼烟气黑度图法HJ/T398-2007

/

24

废气

量,烟道截面积

氮氧化物

手工

是

氮氧化物在线监测仪

DA035

是

非连续采样至少3个

1次/年

固定污染源废气氮氧化物的测定定电位电解法HJ693-2014

园区集中供热，锅炉留作备用，已向执法局申请实际监测频次为1次/年

25

废气

二氧化硫

手工

是

二氧化硫在线监测仪

DA035

是

非连续采样至少3个

1次/年

固定污染源排气中二氧化硫的测定定电位电解法HJ57-2017

26

废气

颗粒物

手工

是

颗粒物在线监测仪

DA035

是

非连续采样至少3个

1次/年

固定污染源废气低浓度颗粒物的测定重量法HJ836-2017

27

废气

厂界

温度,湿度,风速,风向

臭气浓度

手工

非连续采样至少3个

1次/半年

环境空气和废气臭气的测定三点比较式臭袋法HJ1262-2022

/

28

废气

粉尘

手工

非连续采样至少3个

1次/半年

环境空气总悬浮颗粒物的测定重量法HJ1263-2022

/

29

废气

挥发性有机物

手工

非连续采样至少3个

1次/半年

环境空气总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定直接进样-气相色谱法HJ604-2017

/

30

废气

车间外，厂区内

空气流速,气压,风速

非甲烷总烃

手工

非连续采样至少3个

1次/半年

环境空气总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定直接进样-气相色谱法HJ604-2017

/

31

废水

DW001

废水总排口

流量

pH值

自动

是

pH在线分析仪

废水总排口

是

瞬时采样至少3个瞬时样

自动监测设施不能正常运行期间，应按要求转为手工监测，每天不少于4次，间隔不得超过6h

《水质pH值的测定玻璃电极法》HJ1147-2020

/

32

废水

悬浮物

手工

瞬时采样至少3个瞬时样

1次/季

水质悬浮物的测定重量法GB11901-1989

/

33

废水

化学需氧量

自动

是

COD在线分析仪

废水总排口

是

瞬时采样至少3个瞬时样

自动监测设施不能正常运行期间，应按要求转为手工监测，每天不少于4次，间隔不得超过6h

水质化学需氧量的测定重铬酸盐法HJ828-2017

/

34

废水

总氮（以N计）

自动

是

总氮在线分析仪

废水总排口

是

瞬时采样至少3个瞬时样

自动监测设施不能正常运行期间，应按要求

水质总氮的测定碱性过硫酸钾消解紫外分光光度法HJ636-2012

/

转为手工监测，每天不少于4次，间隔不得超过6h

35

废水

氨氮（NH3-N）

自动

是

氨氮在线分析仪

废水总排口

是

瞬时采样至少3个瞬时样

自动监测设施不能正常运行期间，应按要求转为手工监测，每天不少于4次，间隔不得超过6h

水质氨氮的测定纳氏试剂分光光度法HJ535-2009

自动监测设施不能正常运行期间，应按要求转为手工监测，每天不少于4次，间隔不得超过6h

36

废水

总磷（以P计）

自动

是

总磷在线分析仪

废水总排口

是

瞬时采样至少3个瞬时样

自动监测设施不能正常运行期间，应按要求转为手工监测，每天不少于4次，间隔不得超过6h

水质总磷的测定钼酸铵分光光度法GB11893-1989

/

37

流量

自动

是

流量在线分析仪

废水总排口

是

瞬时采样至少3个瞬时样

自动监测设施不能正常运行期间，应按要求转为手工监测，每天不少于4次，间隔不得超过6h

/

/

38

废水

DW002

雨水总排口

流量

pH值

手工

瞬时采样至少3个瞬时样

1次/日

《水质pH值的测定玻璃电极法》HJ1147-2020

排放期间按日监测

39

化学需氧量

手工

瞬时采样至少3个瞬时样

1次/日

水质化学需氧量的测定重铬酸盐法HJ828-2017

排放期间按日监测

40

氨氮（NH3-N）

手工

瞬时采样至少3个瞬时样

1次/日

水质氨氮的测定纳氏试剂分光光度法HJ535-2009

排放期间按日监测

41

噪声

厂界

厂区四周边界

/

等效声级、最大声级

手工

/

/

/

/

工作时间昼夜各一次

1次/季度

二级多功能声级测定仪测定

测量应在无雨雪、无雷电天气、风速5m/s以下时进行，设置在场界外1m处，高度在1.2m以上。

注：（1）指气量、水量、温度、含氧量等项目。

（2）指污染物采样方法，如对于废水污染物：“混合采样（3个、4个或5个混合）”“瞬时采样（3个、4个或5个瞬时样）”；对于废气污染物：“连续采样”“非连续采样（3个或多个）”。

（3）指一段时期内的监测次数要求，如1次/周、1次/月等，对于规范要求填报自动监测设施的，在手工监测内容中填报自动在线监测出现故障时的手工频次。

（4）指污染物浓度测定方法，如“测定化学需氧量的重铬酸钾法”、“测定氨氮的水杨酸分光光度法”等。

（5）根据行业特点，如果需要对雨排水进行监测的，应当手动填写。

监测质量保证与质量控制要求:

按照HJ819，排污单位应当根据自行监测方案及开展状况，梳理全过程监测质控要求，建立自行监测质量保障与质量控制体系。

监测数据记录、整理、存档要求:

监测期间，手工监测记录和自动监测运行维护记录按照HJ819执行。应同步记录监测期间的生产工况情况。突发环境事件应急预案江苏神华药业有限公司已根据国家环境保护部《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法（试行）》（环发【2015】4号）等相关文件规定编制突发环境事件应急预案，提高突发环境事件应急处置能力。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

污水治理费用
月份	试剂（元）	人工(22元/h)	电费(0.8元/度)	合计费用（元）
202401	39677.31	37136.00	40206.40	117019.71
202402	35827.27	35728.00	39972.00	111527.27
202403	40558.65	37400.00	39134.40	117093.05
202404	36098.47	41360.00	37986.40	115444.87
202405	38849.34	43120.00	42988.00	124957.34
202406	37072.25	41800.00	41907.20	120779.45

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名

处罚原因

违规情形

处罚结果

对上市公司生产

公司的整改措施

称				经营的影响
无	无	无	无	无	无

其他应当公开的环境信息其他披露信息详见江苏省生态环境厅网站（http://218.94.78.91:18181/cas/login?pagePublishTicket=8de04b2a869a41eb81965fd4787bce23）。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用?不适用其他环保相关信息详见淮安市生态环境局文件“淮金环许可发【2021】53号”。

二、社会责任情况报告期内，华人健康以新时代中国特色社会主义思想为指引，全面学习贯彻党的二十大精神，公司以“华人健康，健康华人”为企业宗旨。始终牢记回报社会，履行社会责任的使命。感恩奉献，热心公益，公司始终把关心社会建设和积极参与公益事业作为履行社会责任的重要内容和具体体现，以企业自身发展为社会公共事业做出贡献，为社会创造价值，为健康中国贡献力量。

1、党建引领，清廉建设促进企业高质量发展公司始终坚持党建引领，将党建融入发展、党员融入群众，充分发挥党组织在生产经营管理中把方向、管大局、保落实的作用，为公司健康长远可持续发展和履行社会责任提供了坚强的组织保障。近五年，公司党组织先后获得区、市级“双强六好”非公企业党组织、区级先进基层党组织、全市非公企业和社会组织党建工作示范点等诸多荣誉。报告期内，公司党委和各支部，同频发力，聚焦党建，开展30余场各类党建主题培训学习，同时以蒲公英公益小队为特色多次开展进社区、送药、助考、用药咨询等公益服务，打造“党建+门店+服务”红色党建品牌。同时响应组织号召，积极开展清廉民营企业建设工作，营造崇廉、尚廉、践廉的清风正气的营商环境，总结出阳光、生态、正能量五行并举的清廉民营企业创建经验。提升了企业凝聚力、发展竞争力、社会影响力，完善阵地平台、夯实组织基础、培育学习载体，有力推动企业党建工作与经营发展目标同向、工作同步。

2、诚信经营，提质增效保障股东投资者权益公司坚持诚信经营，注重与上游供应商、下游客户的优势互补、协同聚合，公司与供应商、客户合同履约良好，各方的权益都得到了应有的保护，建立了长期、持续的良好合作关系，切实履行了对供应商、客户和消费者的社会责任。同时公司积极响应号召，将提质增效保障股东与中小投资者合法权益，当成企业生存发展的生命线。报告期内，公司根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规，持续不断完

善公司治理，建立了较为完善的内控体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系，切实保障全体股东和投资者的权益。

3、责任担当，促进大学生就业，坚持依法纳税

公司积极承担社会责任，坚持依法纳税，通过企业自身的发展，给当地创造就业机会，并积极主动吸纳促进大学生就业，与安徽医学高等专科学院、合肥职业技术学院、皖西卫生职业学院等多所院校达成合作。通过开设订单班、管培生等多种形式促进大学生就业。截至报告期末，集团公司合并纳税9,562万元，新增吸纳应届大学生300余人。在提升当地医疗健康水平的同时，也带动了经济社会的发展，为促进共同富裕贡献力量。

4、呵护健康，五星服务保障消费者合法权益

“用心呵护、五星服务”，公司为900万会员以及广大消费者提供优质、放心、专业的服务。公司始终紧跟时代发展步伐，不断优化产品结构、提升服务品质，切实维护和保障消费者权益，持续践行使命担当。截至2024年上半年，公司立足主责主业，推动消费者权益保护协同共治，打造更多元化趋势，推动消费供给提质升级，推动高质量发展；坚持问题导向，继续携手品牌企业开展“关注食药安全?关爱大众健康”“安全用药大讲堂”“安全用药公益行”“过期药品定点回收”“药品安全知识答题”等系列活动，让百姓放心购药，护佑公众健康。

5、回馈社会，公益活动体现企业的使命担当

公司坚持以“华人健康、健康华人”的企业宗旨，积极回馈社会，持续践行企业使命担当。报告期内，继续常规开展环卫工人慰问活动2次，慰问执勤交警活动1次，为他们送去夏日清凉、冬日暖阳。

2024年5月17日，向包河区特殊教育学校，捐赠医疗物资2万余元，以爱心点亮特殊儿童的生活。

6、注重企业文化建设，“四像”文化深入人心

公司始终坚持人才是企业可持续发展的核心资源，尊重、关心每一位员工。在长期发展中，形成了企业人力资源独有的“四像文化”，即像家庭，有温暖团结友爱；像学校，有成长持续提升；像军队，有纪律重在执行；像球队，有协作团队至上。并以四像文化为依托，助力员工长期发展，打造和谐安全的工作环境，持续推动员工与企业共同成长。

公司坚持合法用工、保障员工合法权益。公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》《社会保险法》等国家及地方相关法律法规，制定了完善的用工管理制度。公司尊重并维护员工权利，重视员工职业安全健康，切实保障员工劳动安全、各类休假等权利，为员工提供多样的学习资源，持续优化培训发展体系。公司坚持“服务发展、人才优先、以用为本、创新机制”的培养宗旨，打造全方位、多元化的培训体系，不断激发组织活力，努力打造一支满足企业高质量发展需求的人才队伍。

7、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司积极投身支持巩固脱贫攻坚的成果、乡村振兴的事业。高度重视，认真部署、持续落实推进，一直以来通过向革命老区捐款、爱心助学、对口共建等多种形式奉献爱心。

第六节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用□不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
首次公开发行或再融资时所作承诺	阿里健康科技（中国）有限公司、华泰紫金投资有限责任公司－南京华泰大健康一号股权投资合伙企业（有限合伙）、苏州赛富璞鑫医疗健康产业投资中心（有限合伙）、华泰紫金投资有限责任公司－南京华泰大健康二号股权投资合伙企业（有限合伙）、南京道兴创业投资管理中心（普通合伙）、苏州吴中融玥投资管理有限公司－苏州吴中区天凯汇达股权投资合伙企业（有限合伙）	股份限售承诺	（1）自华人健康首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在深圳证券交易所上市交易之日起12个月内（“限售期”），不转让本企业在华人健康首次公开发行前持有的股份（包括由该部分派生的股份，如送红股、资本公积金转增等）。（2）本企业保证在限售期届满后减持本企业在华人健康首次公开发行前持有的股份的，将严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规、规范性文件和中国证监会、深圳证券交易所的有关规定执行。（3）本企业愿意承担违背上述承诺而产生的法律责任。	2023年03月01日	12个月	2024年3月1日解除限售，限售承诺履行完毕
首次公开发行或再融资时所作承诺	北京道同长菁投资管理中心（有限合伙）、华西银峰投资有限责	股份限售承诺	（1）自华人健康首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在深圳	2023年03月01日	12个月	2024年3月1日解除限售，限售承诺履行完毕

	任公司、黄山赛富旅游文化产业发展基金（有限合伙）、天津赛富盛元投资管理中心（有限合伙）－嘉兴腾元投资合伙企业（有限合伙）		证券交易所上市交易之日起12个月内（“限售期”），不转让本企业在华人健康首次公开发行前持有的股份（包括由该部分派生的股份，如送红股、资本公积金转增等，下同）。（2）除上述限售安排外，本企业于2020年9月22日通过增资方式获得的华人健康股份，该等股份自取得之日起36个月内不得转让。（3）本企业保证在限售期届满后减持本企业在华人健康首次公开发行前持有的股份的，将严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规、规范性文件和中国证监会、深圳证券交易所的有关规定执行。（4）本企业愿意承担违背上述承诺而产生的法律责任。
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用?不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。

三、违规对外担保情况

□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计

□是?否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用?不适用

七、破产重整相关事项

□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用□不适用

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
本公司作为原告产生的纠纷等	255.38	否	已调解完毕	无重大影响	部分正在执行，部分未执行		不适用
本公司作为被告产生的纠纷等	48.54	否	已调解完毕	无重大影响	部分正在执行，部分未执行		不适用

九、处罚及整改情况

□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用?不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用□不适用

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

漱玉平民关联单位

关联董事企业

向关联人销售商品

销售商品

参考市场价格

市场价格

305.01

0.14%

2,000

否

银行转账

市场价格

2024年04月29日

《关于公司2024年度日常关联交易预计的公告》，公告编号：2024-019

瑞人堂医药关联单位

关联董事企业

向关联人销售商品

销售商品

参考市场价格

市场价格

82.51

0.04%

500

否

银行转账

市场价格

2024年04月29日

同上

福建海华医药连锁有限公司

关联董事企业

向关联人销售商品

销售商品

参考市场价格

市场价格

185.38

0.09%

2,000

否

银行转账

市场价格

2024年04月29日

同上

贵州一树关联单位

关联董事企业

向关联人销售商品

销售商品

参考市场价格

市场价格

25.17

0.01%

200

否

银行转账

市场价格

2024年04月29日

同上

阿里健康及其关联服务平台

阿里健康持有公司5%以上股份

向关联人销售商品

销售商品

参考市场价格

市场价格

30.01

0.01%

1,000

否

银行转账

市场价格

2024年04月29日

同上

安徽好之

公司的全

向关联人

销售商品

参考市场

市场价格

185.12

0.09%

1,000

否

银行转账

市场价格

2024年04

同上

佳大药房连锁有限公司

资子公司安徽国胜大药房连锁有限公司参股19%股份

销售商品

价格

月29日

宿州市人民大药房连锁有限公司

公司的全资子公司安徽国胜大药房连锁有限公司参股19%股份

向关联人销售商品

销售商品

参考市场价格

市场价格

189.19

0.09%

1,000

否

银行转账

市场价格

2024年04月29日

同上

安徽百佳益民医药连锁有限公司

公司的全资子公司安徽国胜大药房连锁有限公司参股19%股份

向关联人销售商品

销售商品

参考市场价格

市场价格

170.82

0.08%

1,000

否

银行转账

市场价格

2024年04月29日

同上

明光市德祥济生堂大药房连锁有限公司

公司的全资子公司安徽国胜大药房连锁有限公司参股19%股份

向关联人销售商品

销售商品

参考市场价格

市场价格

95.59

0.04%

1,000

否

银行转账

市场价格

2024年04月29日

同上

安徽五一大药房连

公司的全资子公司

向关联人销售商品

销售商品

参考市场价格

市场价格

34.94

0.02%

1,000

否

银行转账

市场价格

2024年04月29日

同上

锁有限公司

安徽国胜大药房连锁有限公司参股19%股份

池州市百草堂大药房有限责任公司

公司的全资子公司安徽国胜大药房连锁有限公司参股10%股份

向关联人销售商品

销售商品

参考市场价格

市场价格

201.6

0.09%

1,500

否

银行转账

市场价格

2024年04月29日

同上

阿里健康及其关联服务平台

阿里健康持有公司5%以上股份

向关联人提供劳务

提供劳务

参考市场价格

市场价格

300

否

银行转账

市场价格

2024年04月29日

同上

安徽淮仁堂药业股份有限公司

何家裕控股公司

向关联人提供劳务

提供劳务

参考市场价格

市场价格

500

否

银行转账

市场价格

2024年04月29日

同上

安徽淮仁堂药业股份有限公司

何家裕控股公司

向关联人采购商品

采购商品

参考市场价格

市场价格

985.84

0.67%

4,000

否

银行转账

市场价格

2024年04月29日

同上

阿里健康及其关联服务平台

阿里健康持有公司5%以上股份

向关联人采购商品

采购商品

参考市场价格

市场价格

1,000

否

银行转账

市场价格

2024年04月29日

同上

瑞人堂医药关联单位

关联董事企业

向关联人采购商品

采购商品

参考市场价格

市场价格

100

否

银行转账

市场价格

2024年04月29日

同上

阿里健康及其关联服务平台

阿里健康持有公司5%以上股份

向关联人接受劳务

接受劳务

参考市场价格

市场价格

1,382.28

2.47%

3,500

否

银行转账

市场价格

2024年04月29日

同上

合肥福赛福餐饮服务有限公司

殷俊之配偶之胞弟俞波持有100%股权并担任执行董事兼总经理

向关联人接受劳务

接受劳务

参考市场价格

市场价格

210

0.37%

600

否

银行转账

市场价格

2024年04月29日

同上

瑞人堂医药关联单位

关联董事企业

向关联人接受劳务

接受劳务

参考市场价格

市场价格

100

否

银行转账

市场价格

2024年04月29日

同上

安徽裕泰和中医药产业投资有限公司

何家裕控股公司

关联租赁

接受房屋租赁

参考市场价格

市场价格

63

0.50%

150

否

银行转账

市场价格

2024年04月29日

同上

合计

--

--

4,146.46

--

22,450

--

--

--

--

--

大额销货退回的详细情况

不适用

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

不适用

交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况?适用□不适用租赁情况说明截止至2024年6月30日，租赁负债金额231,326,073.57元，主要系零售业务门店租赁费用所致。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
安徽国胜大药房连锁有限公司	2023年04月11日	77,400	2023年10月07日	3,050	连带责任担保			主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起三年	是	否
安徽国胜大药房连锁有限公司	2023年04月11日		2023年05月30日	4,080	连带责任担保			主合同下的每一笔具体融资业务的保证期限单独计算，为自具体融资合同约定的债务人履行期间届满之日（如因法律规定或约定的事件发生而导致具体融资合同提前到期，则为提前到期日）起三年	是	否
安徽国胜大药房连锁有限公司	2023年04月11日		2023年12月25日	2,500	连带责任担保			保证人的保证期限为主合同约定的债务履行期限届满之日起三	是	否

							年，每一主合同项下的保证期间单独计算，主合同项下存在分期履行债务的，该主合同的保证期限为最后一期债务履行期限届满之日起三年
安徽国胜大药房连锁有限公司	2023年04月11日		2023年11月19日	8,000	连带责任担保		至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或银行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加三年。任一项具体授信展期，则保证期间延续至展期期间届满后另加三年止。	否	否
安徽国胜大药房连锁有限公司	2023年04月11日		2024年02月22日	3,600	连带责任担保		主合同下的每一笔具体融资业务的保证期限单独计算，为自具体融资	否	否

							合同约定的债务人履行期间届满之日（如因法律规定或约定的事件发生而导致具体融资合同提前到期，则为提前到期日）起三年
安徽国胜大药房连锁有限公司	2023年04月11日		2023年09月25日	3,000	连带责任担保		本合同下的保证期间按乙方为债务人办理的单笔授信业务分别计算，即自单笔授信业务的债务履行期限届满之日起三年	否	否
安徽国胜大药房连锁有限公司	2023年04月11日		2023年05月18日	1,989	连带责任担保		本保证人的保证责任期间为自本担保书生效之日起至借款或其他债务到期之日或垫款之日起另加三年。借款或其他债务展期的，则保证期间延续	否	否

							至展期届满后另加三年止
安徽国胜大药房连锁有限公司	2023年04月11日		2023年06月21日	9,636.5	连带责任担保		本保证人的保证责任期间为自本担保书生效之日起至借款或其他债务到期之日或垫款之日起另加三年。借款或其他债务展期的，则保证期间延续至展期届满后另加三年止	否	否
安徽国胜大药房连锁有限公司	2023年04月11日		2023年12月27日	2,000	连带责任担保		本合同下的保证期间按乙方为债务人办理的单笔授信业务分别计算，即自单笔授信业务的债务履行期限届满之日起三年	否	否
安徽国胜大药房连锁有限公司	2024年04月29日	170,000	2024年05月30日	4,000	连带责任担保		主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起三年	否	否
安徽国胜大药房连锁	2024年04月29日		2024年05月30日	1,500	连带责任担保		主合同下的每一笔具	否	否

有限公司							体融资业务的保证期限单独计算，为自具体融资合同约定的债务人履行期间届满之日（如因法律规定或约定的事件发生而导致具体融资合同提前到期，则为提前到期日）起三年
安徽国胜大药房连锁有限公司	2024年04月29日		2024年06月05日	0	连带责任担保		《综合授信协议》项下每一笔具体授信业务的保证期限单独计算，为自具体授信业务合同或协议约定的受信人履行债务期限届满之日起三年	否	否
安徽国胜大药房连锁有限公司	2024年04月29日		2024年06月28日	2,000	连带责任担保		保证人的保证期限为主合同约定的债务履行期限届满之日起三年，每一主合	否	否

							同项下的保证期间单独计算，主合同项下存在分期履行债务的，该主合同的保证期限为最后一期债务履行期限届满之日起三年
安徽汇达药业有限公司	2023年04月11日	9,800	2024年03月13日	600	连带责任担保		按债权人对债务人的每笔债权分别计算，自每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债务履行期届满之日后三年止	否	否
安徽汇达药业有限公司	2023年04月11日		2024年02月01日	304.54	连带责任担保		按债权人对债务人的每笔债权分别计算，自每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债务履行期届满之日后三年止	否	否
安徽汇	2023年		2024年	500	连带责		保证人	否	否

达药业有限公司	04月11日		05月17日		任担保		的保证期限为主合同约定的债务履行期限届满之日起三年，每一主合同项下的保证期间单独计算，主合同项下存在分期履行债务的，该主合同的保证期限为最后一期债务履行期限届满之日起三年
安徽汇达药业有限公司	2024年04月29日	170,000	2024年06月07日	450	连带责任担保		保证人的保证期限为主合同约定的债务履行期限届满之日起三年，每一主合同项下的保证期间单独计算，主合同项下存在分期履行债务的，该主合同的保证期限为最后一期债务履行期限届满之日起	否	否

							三年
安徽汇达药业有限公司	2023年04月11日	9,800	2023年11月01日	1,000	连带责任担保		保证人的保证期限为主合同约定的债务履行期限届满之日起三年，每一主合同项下的保证期间单独计算，主合同项下存在分期履行债务的，该主合同的保证期限为最后一期债务履行期限届满之日起三年	是	否
安徽汇达药业有限公司	2023年04月11日		2023年08月30日	600	连带责任担保		保证人的保证期限为主合同约定的债务履行期限届满之日起三年，每一主合同项下的保证期间单独计算，主合同项下存在分期履行债务的，该主合同的保证期限为最后一期债务履行期	是	否

								限届满之日起三年
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		170,000		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		12,954.54
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		170,000		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		37,580.04
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
安徽国胜大药房连锁有限公司	2024年04月29日	7,000	2022年09月20日	0	抵押	合肥市包河区上海路18号3号标准化厂房C		主合同债务人履行债务的期限以主合同约定为准	否	否
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）		170,000		报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）		0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）		170,000		报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）		0
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		170,000		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		12,954.54
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		170,000		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		37,580.04
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				19.01%
其中：
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）				37,580.04
上述三项担保金额合计（D+E+F）				37,580.04

注：报告期内审批的公司对子公司担保额度（B1）及子公司对子公司担保额度（C1）共用170,000万元。采用复合方式担保的具体情况说明无。

3、日常经营重大合同

单位：元

合同订立公司方名

合同订立对方名称

合同总金额

合同履行的进度

本期确认的销售收

累计确认的销售收

应收账款回款情况

影响重大合同履行的各项条

是否存在合同无法履行的重

称				入金额	入金额		件是否发生重大变化	大风险
不适用	不适用		不适用			不适用

4、其他重大合同

□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□适用?不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	340,001,800	85.00%	0	0	0	-89,163,103	-89,163,103	250,838,697	62.71%
1、国家持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
2、国有法人持股	4,080,000	1.02%	0	0	0	-4,080,000	-4,080,000	0	0.00%
3、其他内资持股	335,921,800	83.98%	0	0	0	-85,083,103	-85,083,103	250,838,697	62.71%
其中：境内法人持股	107,854,339	26.96%	0	0	0	-85,082,653	-85,082,653	22,771,686	5.69%
境内自然人持股	228,067,461	57.02%	0	0	0	-450	-450	228,067,011	57.02%
4、外资持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
其中：境外法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
境外自然人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
二、无限售条件股份	60,008,200	15.00%	0	0	0	89,163,103	89,163,103	149,171,303	37.29%
1、人民币普通股	60,008,200	15.00%	0	0	0	89,163,103	89,163,103	149,171,303	37.29%
2、境内上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、境外上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
4、其	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%

他
三、股份总数	400,010,000	100.00%	0	0	0	0	0	400,010,000	100.00%

股份变动的原因?适用□不适用

上表“其他变动”为：

1）2024年3月1日，公司首次公开发行前已发行部分限售股份89,162,653股解除限售并上市流通；2）报告期内公司董事、副总经理殷俊先生持有的高管锁定股系殷俊先生于公司上市日（2023年3月1日）在二级市场买入的1,800股股票，其所持有的公司股份在上市一年后，任职期间每年转让的股份不得超过其所持有同一种类股份总数的25%（即450股股票）。股份变动的批准情况

□适用?不适用股份变动的过户情况

□适用?不适用股份回购的实施进展情况

□适用?不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用?不适用

2、限售股份变动情况

?适用□不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
何家乐	200,493,326	0	0	200,493,326	首发前限售	2026年3月1日
殷俊	1,800	450	0	1,350	高管锁定	任职期间每年转让的股份不得超过其所持有同一种类股份总数的25%
何家伦	27,572,335	0	0	27,572,335	首发前限售	2026年3月1日
华西银峰投资有限责任公司	4,080,000	4,080,000	0	0	首发前限售	2024年3月1日
华泰紫金投资有限责任公司－南京华泰大健康一号股权投资合伙企业（有	20,948,896	20,948,896	0	0	首发前限售	2024年3月1日

限合伙）
苏州吴中融玥投资管理有限公司－苏州吴中区天凯汇达股权投资合伙企业（有限合伙）	2,809,717	2,809,717	0	0	首发前限售	2024年3月1日
南京道兴创业投资管理中心（普通合伙）	335,935	335,935	0	0	首发前限售	2024年3月1日
天津赛富盛元投资管理中心（有限合伙）－嘉兴腾元投资合伙企业（有限合伙）	1,360,000	1,360,000	0	0	首发前限售	2024年3月1日
苏州赛富璞鑫医疗健康产业投资中心（有限合伙）	18,623,266	18,623,266	0	0	首发前限售	2024年3月1日
华泰紫金投资有限责任公司－南京华泰大健康二号股权投资合伙企业（有限合伙）	1,435,465	1,435,465	0	0	首发前限售	2024年3月1日
阿里健康科技（中国）有限公司	30,049,373	30,049,373	0	0	首发前限售	2024年3月1日
北京道同长菁投资管理中心（有限合伙）	1,360,000	1,360,000	0	0	首发前限售	2024年3月1日
黄山赛富旅游文化产业发展基金（有限合伙）	8,160,001	8,160,001	0	0	首发前限售	2024年3月1日
宁波梅山保税港区胜凡投资合伙企业（有限合伙）	8,221,509	0	0	8,221,509	首发前限售	2026年3月1日
合肥康凡股权投资合伙企业（有限合伙）	4,056,665	0	0	4,056,665	首发前限售	2026年3月1日
宁波梅山保税港区福曼医投资合伙企业（有限合伙）	6,923,376	0	0	6,923,376	首发前限售	2026年3月1日
合肥时达股权投资合伙企业（有限合伙）	3,570,136	0	0	3,570,136	首发前限售	2026年3月1日
合计	340,001,800	89,163,103	0	250,838,697	--	--

二、证券发行与上市情况

□适用?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数

16,717

报告期末表决权恢复的优先股股东总

0

持有特别表决

0

				数（如有）（参见注8）				权股份的股东总数（如有）
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	报告期末持股数量	报告期内增减变动情况	持有有限售条件的股份数量	持有无限售条件的股份数量	质押、标记或冻结情况
							股份状态		数量
何家乐	境内自然人	50.12%	200,493,326	0	200,493,326	0	质押		78,000,000
阿里健康科技（中国）有限公司	境内非国有法人	7.51%	30,049,373	0	0	30,049,373	不适用		0
何家伦	境内自然人	6.89%	27,572,335	0	27,572,335	0	不适用		0
华泰紫金投资有限责任公司－南京华泰大健康一号股权投资合伙企业（有限合伙）	其他	5.00%	20,000,496	-948,400	0	20,000,496	不适用		0
苏州赛富璞鑫医疗健康产业投资中心（有限合伙）	境内非国有法人	4.66%	18,623,266	0	0	18,623,266	不适用		0
宁波梅山保税港区胜凡投资合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人	2.06%	8,221,509	0	8,221,509	0	不适用		0
黄山赛富旅游文化产业发展基金（有限合伙）	境内非国有法人	2.04%	8,160,001	0	0	8,160,001	不适用		0
宁波梅山保税港区福	境内非国有法人	1.73%	6,923,376	0	6,923,376	0	不适用		0

曼医投资合伙企业（有限合伙）
华西银峰投资有限责任公司	国有法人	1.02%	4,080,000	0	0	4,080,000	不适用	0
合肥康凡股权投资合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人	1.01%	4,056,665	0	4,056,665	0	不适用	0
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）		无
上述股东关联关系或一致行动的说明		何家乐与何家伦系兄弟关系，何家乐为宁波梅山保税港区胜凡投资合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区福曼医投资合伙企业（有限合伙）、合肥康凡股权投资合伙企业（有限合伙）、合肥时达股权投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人。华泰紫金投资有限责任公司－南京华泰大健康一号股权投资合伙企业（有限合伙）、华泰紫金投资有限责任公司－南京华泰大健康二号股权投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人均为华泰紫金投资有限责任公司，南京道兴创业投资管理中心（普通合伙）属于跟投平台，三者具有关联关系。苏州赛富璞鑫医疗健康产业投资中心（有限合伙）、黄山赛富旅游文化产业发展基金（有限合伙）、嘉兴腾元投资合伙企业（有限合伙）、北京道同长菁投资管理中心（有限合伙），上述四家投资机构系同一控制下企业。除上述关联关系外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明		无
前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11）		无
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量					股份种类
							股份种类	数量
阿里健康科技（中国）有限公司		30,049,373					人民币普通股	30,049,373
华泰紫金投资有限责任公司－南京华泰大健康一号股权投资合伙企业（有限合伙）		20,000,496					人民币普通股	20,000,496
苏州赛富璞鑫医疗健康产业投资中心（有限合伙）		18,623,266					人民币普通股	18,623,266
黄山赛富旅游文化产业发展基金（有限合伙）		8,160,001					人民币普通股	8,160,001
华西银峰投资有限责任公司		4,080,000					人民币普通股	4,080,000
苏州吴中融玥投资管理有限公司－苏		2,477,000					人民币普通股	2,477,000

州吴中区天凯汇达股权投资合伙企业（有限合伙）
华泰紫金投资有限责任公司－南京华泰大健康二号股权投资合伙企业（有限合伙）	1,370,465	人民币普通股	1,370,465
北京道同长菁投资管理中心（有限合伙）	1,360,000	人民币普通股	1,360,000
天津赛富盛元投资管理中心（有限合伙）－嘉兴腾元投资合伙企业（有限合伙）	1,360,000	人民币普通股	1,360,000
香港中央结算有限公司	742,179	人民币普通股	742,179
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明	华泰紫金投资有限责任公司－南京华泰大健康一号股权投资合伙企业（有限合伙）、华泰紫金投资有限责任公司－南京华泰大健康二号股权投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人均为华泰紫金投资有限责任公司，南京道兴创业投资管理中心（普通合伙）属于跟投平台，三者具有关联关系。苏州赛富璞鑫医疗健康产业投资中心（有限合伙）、黄山赛富旅游文化产业发展基金（有限合伙）、嘉兴腾元投资合伙企业（有限合伙）、北京道同长菁投资管理中心（有限合伙），上述四家投资机构系同一控制下企业。除上述关联关系外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）	无

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用?不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用?不适用公司是否具有表决权差异安排

□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用?不适用

五、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2023年年报。

六、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节优先股相关情况

□适用?不适用报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况

□适用?不适用

第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是?否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：安徽华人健康医药股份有限公司

2024年06月30日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,012,957,369.12	1,336,326,502.97
结算备付金	0.00	0.00
拆出资金	0.00	0.00
交易性金融资产	0.00	12,406,030.60
衍生金融资产	0.00	0.00
应收票据	0.00	0.00
应收账款	491,658,780.95	493,542,322.21
应收款项融资	7,240,449.57	19,601,193.75
预付款项	108,566,935.76	137,321,625.28
应收保费	0.00	0.00
应收分保账款	0.00	0.00
应收分保合同准备金	0.00	0.00
其他应收款	43,842,205.50	36,236,200.82
其中：应收利息	0.00	0.00
应收股利	0.00	0.00
买入返售金融资产	0.00	0.00
存货	895,199,622.59	772,087,871.23
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产	0.00	0.00
一年内到期的非流动资产	0.00	0.00
其他流动资产	23,825,467.71	18,733,210.79
流动资产合计	2,583,290,831.20	2,826,254,957.65

非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	0.00	0.00
长期股权投资	0.00	14,428,257.15
其他权益工具投资	97,213,666.38	78,379,209.82
其他非流动金融资产
投资性房地产	1,889,482.02	1,929,147.24
固定资产	326,998,085.15	330,258,514.21
在建工程	124,981,581.70	61,335,843.94
生产性生物资产	0.00	0.00
油气资产	0.00	0.00
使用权资产	499,780,915.19	478,551,565.20
无形资产	65,557,646.55	62,506,565.09
其中：数据资源
开发支出	0.00	0.00
其中：数据资源
商誉	874,437,027.79	609,312,977.19
长期待摊费用	56,950,526.77	52,106,611.60
递延所得税资产	39,048,292.61	32,827,464.23
其他非流动资产	40,882,752.19	63,806,806.33
非流动资产合计	2,127,739,976.35	1,785,442,962.00
资产总计	4,711,030,807.55	4,611,697,919.65
流动负债：
短期借款	252,341,402.56	513,512,092.50
向中央银行借款	0.00	0.00
拆入资金	0.00	0.00
交易性金融负债
衍生金融负债	0.00	0.00
应付票据	765,685,558.43	773,930,812.61
应付账款	385,804,728.64	252,887,190.77
预收款项	6,134,232.60	5,733,761.78
合同负债	35,063,006.26	21,329,077.31
卖出回购金融资产款	0.00	0.00
吸收存款及同业存放	0.00	0.00
代理买卖证券款	0.00	0.00
代理承销证券款	0.00	0.00
应付职工薪酬	44,287,250.72	43,861,712.56
应交税费	22,136,174.74	23,952,142.82
其他应付款	147,958,102.31	70,572,909.07

其中：应付利息	0.00	0.00
应付股利	0.00	0.00
应付手续费及佣金	0.00	0.00
应付分保账款	0.00	0.00
持有待售负债	0.00	0.00
一年内到期的非流动负债	393,199,047.64	255,389,025.24
其他流动负债	3,547,395.57	2,566,484.99
流动负债合计	2,056,156,899.47	1,963,735,209.65
非流动负债：
保险合同准备金	0.00	0.00
长期借款	295,614,535.98	331,152,444.44
应付债券	0.00	0.00
其中：优先股	0.00	0.00
永续债	0.00	0.00
租赁负债	231,326,073.57	237,650,528.14
长期应付款	95,400,000.00	95,400,000.00
长期应付职工薪酬	0.00	0.00
预计负债	0.00	0.00
递延收益	857,153.27	908,073.29
递延所得税负债	6,920,108.29	6,321,546.84
其他非流动负债	0.00	0.00
非流动负债合计	630,117,871.11	671,432,592.71
负债合计	2,686,274,770.58	2,635,167,802.36
所有者权益：
股本	400,010,000.00	400,010,000.00
其他权益工具	0.00	0.00
其中：优先股	0.00	0.00
永续债	0.00	0.00
资本公积	1,014,137,343.23	1,014,137,343.23
减：库存股	0.00	0.00
其他综合收益	0.00	0.00
专项储备	0.00	0.00
盈余公积	31,300,292.76	31,300,292.76
一般风险准备	0.00	0.00
未分配利润	531,054,329.35	498,085,491.05
归属于母公司所有者权益合计	1,976,501,965.34	1,943,533,127.04
少数股东权益	48,254,071.63	32,996,990.25
所有者权益合计	2,024,756,036.97	1,976,530,117.29
负债和所有者权益总计	4,711,030,807.55	4,611,697,919.65

法定代表人：何家乐主管会计工作负责人：李梅会计机构负责人：李梅

2、母公司资产负债表

单位：元

项目

期末余额

期初余额

流动资产：
货币资金	284,882,028.42	514,725,285.20
交易性金融资产	0.00	0.00
衍生金融资产	0.00	0.00
应收票据	0.00	0.00
应收账款	343,883,309.50	157,102,306.39
应收款项融资	27,843,972.95	5,457,152.11
预付款项	75,634,270.43	103,412,267.41
其他应收款	451,842,163.69	392,043,844.38
其中：应收利息
应收股利
存货	303,670,590.29	124,764,113.29
其中：数据资源
合同资产	0.00	0.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	0.00	0.00
其他流动资产	3,974,572.25	60,120.61
流动资产合计	1,491,730,907.53	1,297,565,089.39
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款	0.00	0.00
长期股权投资	800,792,000.00	700,710,257.15
其他权益工具投资	46,361,955.38	31,750,270.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	0.00	0.00
固定资产	169,248,184.71	170,777,729.98
在建工程	112,524,946.87	49,118,031.01
生产性生物资产	0.00	0.00
油气资产	0.00	0.00
使用权资产	0.00	0.00
无形资产	29,032,960.43	28,690,045.51
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉	0.00	0.00
长期待摊费用	98,834.43	129,733.62
递延所得税资产	4,382,409.62	4,002,130.74
其他非流动资产	28,164,900.00	48,688,000.00
非流动资产合计	1,190,606,191.44	1,033,866,198.01
资产总计	2,682,337,098.97	2,331,431,287.40

流动负债：
短期借款	50,000,000.00	95,940,945.28
交易性金融负债	0.00	0.00
衍生金融负债	0.00	0.00
应付票据	30,174,718.11	36,940,000.00
应付账款	328,178,095.58	31,609,528.64
预收款项	0.00	0.00
合同负债	15,133,985.52	5,004,197.89
应付职工薪酬	6,857,335.51	8,955,575.48
应交税费	6,955,060.78	9,268,195.12
其他应付款	48,751,424.31	28,445,583.65
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	141,430,100.00	51,578,841.81
其他流动负债	1,967,418.12	650,545.73
流动负债合计	629,448,137.93	268,393,413.60
非流动负债：
长期借款	223,722,461.98	215,897,418.64
应付债券	0.00	0.00
其中：优先股	0.00	0.00
永续债	0.00	0.00
租赁负债	0.00	0.00
长期应付款	95,400,000.00	95,400,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债	0.00	0.00
递延收益	0.00	0.00
递延所得税负债	0.00	0.00
其他非流动负债	0.00	0.00
非流动负债合计	319,122,461.98	311,297,418.64
负债合计	948,570,599.91	579,690,832.24
所有者权益：
股本	400,010,000.00	400,010,000.00
其他权益工具	0.00	0.00
其中：优先股	0.00	0.00
永续债	0.00	0.00
资本公积	1,038,727,527.53	1,038,727,527.53
减：库存股	0.00	0.00
其他综合收益	0.00	0.00
专项储备	0.00	0.00
盈余公积	31,300,292.76	31,300,292.76
未分配利润	263,728,678.77	281,702,634.87
所有者权益合计	1,733,766,499.06	1,751,740,455.16
负债和所有者权益总计	2,682,337,098.97	2,331,431,287.40

3、合并利润表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、营业总收入	2,167,417,364.99	1,730,970,743.87
其中：营业收入	2,167,417,364.99	1,730,970,743.87
利息收入	0.00	0.00
已赚保费	0.00	0.00
手续费及佣金收入	0.00	0.00
二、营业总成本	2,072,607,532.09	1,661,496,493.18
其中：营业成本	1,476,841,935.60	1,186,235,085.86
利息支出	0.00
手续费及佣金支出	0.00
退保金	0.00
赔付支出净额	0.00
提取保险责任准备金净额	0.00
保单红利支出	0.00
分保费用	0.00
税金及附加	10,227,955.20	6,193,795.98
销售费用	467,504,701.63	380,607,113.78
管理费用	92,504,960.96	76,117,000.09
研发费用	15,401,262.49	4,329,232.28
财务费用	10,126,716.21	8,014,265.19
其中：利息费用	6,472,401.11	4,192,075.05
利息收入	8,900,804.58	6,423,078.17
加：其他收益	13,234,419.31	14,663,180.26
投资收益（损失以“—”号填列）	634,983.53	164,442.42
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	0.00	0.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益	0.00	0.00
汇兑收益（损失以“—”号填列）	0.00	0.00
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）	0.00	0.00
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）	0.00	0.00
信用减值损失（损失以“—”号填列）	-1,968,677.97	-2,870,790.22
资产减值损失（损失以“—”号填列）	-4,809,086.70	-3,862,954.26
资产处置收益（损失以“—”号填列）	831,072.31	127,694.74
三、营业利润（亏损以“—”号填	102,732,543.38	77,695,823.63

列）
加：营业外收入	340,795.62	164,642.08
减：营业外支出	1,005,274.33	269,080.43
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）	102,068,064.67	77,591,385.28
减：所得税费用	22,254,311.98	19,588,816.54
五、净利润（净亏损以“—”号填列）	79,813,752.69	58,002,568.74
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）	79,813,752.69	58,002,568.74
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）	72,969,838.30	58,242,613.72
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）	6,843,914.39	-240,044.98
六、其他综合收益的税后净额		2,134,785.55
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		2,134,785.55
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		2,134,785.55
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		2,134,785.55
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	79,813,752.69	60,137,354.29
归属于母公司所有者的综合收益总额	72,969,838.30	60,377,399.27
归属于少数股东的综合收益总额	6,843,914.39	-240,044.98
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.1824	0.1533
（二）稀释每股收益	0.1824	0.1533

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：何家乐主管会计工作负责人：李梅会计机构负责人：李梅

4、母公司利润表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、营业收入	809,821,044.47	355,726,016.06
减：营业成本	700,016,822.06	250,714,574.91
税金及附加	2,189,544.80	911,814.44
销售费用	47,868,151.59	54,870,566.08
管理费用	34,333,159.17	25,792,931.20
研发费用	0.00	0.00
财务费用	1,124,659.74	-2,249,108.59
其中：利息费用	3,522,069.94	1,838,127.50
利息收入	2,431,163.30	4,139,330.92
加：其他收益	7,337,868.50	8,152,488.98
投资收益（损失以“—”号填列）	374,175.44	77,888.90
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）	0.00	0.00
信用减值损失（损失以“—”号填列）	-1,769,956.76	-599,788.84
资产减值损失（损失以“—”号填列）	-868,329.79	-75,549.41
资产处置收益（损失以“—”号填列）	167,676.64	0.00
二、营业利润（亏损以“—”号填列）	29,530,141.14	33,240,277.65
加：营业外收入	15,471.79	7,521.41
减：营业外支出	2,551.06	22.00
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）	29,543,061.87	33,247,777.06
减：所得税费用	7,516,017.97	8,654,553.79
四、净利润（净亏损以“—”号填列）	22,027,043.90	24,593,223.27
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）	22,027,043.90	24,593,223.27
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他

综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	22,027,043.90	24,593,223.27
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,347,803,136.65	1,884,273,919.99
客户存款和同业存放款项净增加额	0.00
向中央银行借款净增加额	0.00
向其他金融机构拆入资金净增加额	0.00
收到原保险合同保费取得的现金	0.00
收到再保业务现金净额	0.00
保户储金及投资款净增加额	0.00
收取利息、手续费及佣金的现金	0.00
拆入资金净增加额	0.00
回购业务资金净增加额	0.00
代理买卖证券收到的现金净额	0.00
收到的税费返还	108,473.02	53,649.08
收到其他与经营活动有关的现金	107,613,144.86	32,474,326.31
经营活动现金流入小计	2,455,524,754.53	1,916,801,895.38
购买商品、接受劳务支付的现金	1,449,974,700.34	1,217,470,176.66
客户贷款及垫款净增加额	0.00
存放中央银行和同业款项净增加额	0.00
支付原保险合同赔付款项的现金	0.00
拆出资金净增加额	0.00

支付利息、手续费及佣金的现金	0.00
支付保单红利的现金	0.00
支付给职工以及为职工支付的现金	317,478,270.51	258,253,438.64
支付的各项税费	100,692,640.60	111,270,411.98
支付其他与经营活动有关的现金	188,447,817.59	122,284,813.90
经营活动现金流出小计	2,056,593,429.04	1,709,278,841.18
经营活动产生的现金流量净额	398,931,325.49	207,523,054.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	252,836,958.60	402,196,856.89
取得投资收益收到的现金	451,555.30	696,442.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	1,057,993.99	833,349.67
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	0.00	0.00
收到其他与投资活动有关的现金	0.00	0.00
投资活动现金流入小计	254,346,507.89	403,726,648.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	86,614,541.46	82,207,218.81
投资支付的现金	281,547,983.16	493,128,796.00
质押贷款净增加额	0.00	0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	140,113,001.83	210,758,611.30
支付其他与投资活动有关的现金	2,370,306.18	2,836,000.00
投资活动现金流出小计	510,645,832.63	788,930,626.11
投资活动产生的现金流量净额	-256,299,324.74	-385,203,977.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	6,152,311.16	879,452,100.87
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	0.00
取得借款收到的现金	306,005,893.10	177,266,484.97
收到其他与筹资活动有关的现金	0.00
筹资活动现金流入小计	312,158,204.26	1,056,718,585.84
偿还债务支付的现金	480,700,375.20	151,780,062.15
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	47,804,663.07	3,797,097.67
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	0.00	0.00
支付其他与筹资活动有关的现金	133,096,279.11	101,344,239.82
筹资活动现金流出小计	661,601,317.38	256,921,399.64
筹资活动产生的现金流量净额	-349,443,113.12	799,797,186.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	35,881.18
五、现金及现金等价物净增加额	-206,775,231.19	622,116,263.27
加：期初现金及现金等价物余额	593,721,839.46	131,805,809.62
六、期末现金及现金等价物余额	386,946,608.27	753,922,072.89

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	446,166,000.82	361,120,988.44

收到的税费返还	53,649.08	53,649.08
收到其他与经营活动有关的现金	85,152,772.47	85,393,147.53
经营活动现金流入小计	531,372,422.37	446,567,785.05
购买商品、接受劳务支付的现金	379,401,374.97	238,120,409.70
支付给职工以及为职工支付的现金	43,395,671.50	53,894,364.87
支付的各项税费	20,145,725.34	29,324,428.20
支付其他与经营活动有关的现金	156,832,786.24	330,671,805.05
经营活动现金流出小计	599,775,558.05	652,011,007.82
经营活动产生的现金流量净额	-68,403,135.68	-205,443,222.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	169,000,000.00	86,000,000.00
取得投资收益收到的现金	190,747.21	77,888.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	616,176.62	232.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	0.00	0.00
收到其他与投资活动有关的现金	0.00	0.00
投资活动现金流入小计	169,806,923.83	86,078,120.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	70,811,939.21	66,149,918.38
投资支付的现金	264,486,900.00	179,280,270.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	0.00	0.00
支付其他与投资活动有关的现金	0.00	0.00
投资活动现金流出小计	335,298,839.21	245,430,188.38
投资活动产生的现金流量净额	-165,491,915.38	-159,352,067.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	0.00	879,452,100.87
取得借款收到的现金	102,579,941.16	80,385,641.55
收到其他与筹资活动有关的现金	0.00	0.00
筹资活动现金流入小计	102,579,941.16	959,837,742.42
偿还债务支付的现金	50,860,000.00	40,184,743.71
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	44,818,184.68	1,743,870.60
支付其他与筹资活动有关的现金	958,680.31	0.00
筹资活动现金流出小计	96,636,864.99	41,928,614.31
筹资活动产生的现金流量净额	5,943,076.17	917,909,128.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	0.00	0.00
五、现金及现金等价物净增加额	-227,951,974.89	553,113,837.86
加：期初现金及现金等价物余额	499,269,285.20	76,276,565.06
六、期末现金及现金等价物余额	271,317,310.31	629,390,402.92

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2024年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权

所有者权益

股本

其他权益工具

资本公

减：库

其他综

专项储

盈余公

一般风

未分配

其他

小计

优先

永续

其他

		股	债		积	存股	合收益	备	积	险准备	利润			益	合计
一、上年年末余额	400,010,000.00				1,014,137,343.23		0.00		31,300,292.76		498,085,491.05		1,943,533,127.04	32,996,990.25	1,976,530,117.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	400,010,000.00	0.00	0.00	0.00	1,014,137,343.23	0.00	0.00	0.00	31,300,292.76		498,085,491.05		1,943,533,127.04	32,996,990.25	1,976,530,117.29
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）											32,968,838.30		32,968,838.30	15,257,081.38	48,225,919.68
（一）综合收益总额											72,969,838.30		72,969,838.30	6,843,914.39	79,813,752.69
（二）所有者投入和减少资本													0.00	8,413,166.99	8,413,166.99
1．所有者投入的普通股													0.00	8,413,166.99	8,413,166.99
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-40,001,000.00		-40,001,000.00	0.00	-40,001,000.00
1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配									-40,001,000.00		-40,001,000.00	0.00	-40,001,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	400,010,000.00	0.00	0.00	0.00	1,014,137,343.23		31,300,292.76		531,054,329.35		1,976,501,965.34	48,254,071.63	2,024,756,036.97

上年金额

单位：元

项目

2023年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年年末余额	340,000,000.00		194,695,242.36				26,059,027.00		386,524,386.34		947,278,655.70	-272,733.00	947,005,922.70
加：会计政策变更											0.00		0.00
前期差错更正											0.00		0.00
其他											0.00		0.00
二、本年期初余额	340,000,000.00		194,695,242.36				26,059,027.00		386,524,386.34		947,278,655.70	-272,733.00	947,005,922.70
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	60,010,000.00		819,442,100.87						60,377,399.27		939,829,500.14	30,014,955.02	969,844,455.16
（一）综合收益总额					2,134,785.55				58,242,613.72		60,377,399.27	-240,044.98	60,137,354.29
（二）所有者投入和减少资本	60,010,000.00		819,442,100.87								879,452,100.87	30,255,000.00	909,707,100.87
1．所有者投入的普通股	60,010,000.00		819,442,100.87								879,452,100.87	30,255,000.00	909,707,100.87
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额											0.00
4．其他											0.00
（三）利润分配											0.00
1．提取盈余公积											0.00
2．提取一般风险准备											0.00
3．对所有者（或股东）的分配											0.00

4．其他											0.00
（四）所有者权益内部结转					-2,134,785.55				2,134,785.55		0.00
1．资本公积转增资本（或股本）											0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）											0.00
3．盈余公积弥补亏损											0.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益											0.00
5．其他综合收益结转留存收益					-2,134,785.55				2,134,785.55		0.00
6．其他											0.00
（五）专项储备											0.00
1．本期提取											0.00
2．本期使用											0.00
（六）其他											0.00
四、本期期末余额	400,010,000.00		1,014,137,343.23				26,059,027.00		446,901,785.61		1,887,108,155.84	29,742,222.02	1,916,850,377.86

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2024年半年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年年末余额

400,010,000.00

1,038,727,527.5

31,300,292.76

281,702,634.87

1,751,740,455.1

					3							6
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	400,010,000.00	0.00	0.00	0.00	1,038,727,527.53	0.00	0.00	0.00	31,300,292.76	281,702,634.87		1,751,740,455.16
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-17,973,956.10		-17,973,956.10
（一）综合收益总额										22,027,043.90		22,027,043.90
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-40,001,000.00		-40,001,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-40,001,000.00		-40,001,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	400,010,000.00		1,038,727,527.53		31,300,292.76	263,728,678.77		1,733,766,499.06

上期金额

单位：元

项目	2023年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	340,000,000.00	0.00	0.00	0.00	219,285,426.66				26,059,027.00	234,531,242.99		819,875,696.65
加：会计政策变更												0.00
前期差错更正												0.00
其他												0.00
二、本年期初余额	340,000,000.00	0.00	0.00	0.00	219,285,426.66				26,059,027.00	234,531,242.99		819,875,696.65
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	60,010,000.00	0.00	0.00	0.00	819,442,100.87	0.00	0.00	0.00	0.00	24,593,223.27		904,045,324.14
（一）综合收益总额										24,593,223.27		24,593,223.27
（二）所有者投入和减少资本	60,010,000.00	0.00	0.00	0.00	819,442,100.87	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		879,452,100.87

1．所有者投入的普通股	60,010,000.00				819,442,100.87							879,452,100.87
2．其他权益工具持有者投入资本												0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额												0.00
4．其他												0.00
（三）利润分配												0.00
1．提取盈余公积												0.00
2．对所有者（或股东）的分配												0.00
3．其他												0.00
（四）所有者权益内部结转												0.00
1．资本公积转增资本（或股本）												0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）												0.00
3．盈余公积弥补亏损												0.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益												0.00
5．其他综合收益结转留存收益												0.00
6．其他												0.00
（五）专项储备												0.00
1．本期提取												0.00
2．本期使用												0.00
（六）其他												0.00
四、本期期末余额	400,010,000.00	0.00	0.00	0.00	1,038,727,527.53	0.00	0.00	0.00	26,059,027.00	259,124,466.26	0.00	1,723,921,020.79

三、公司基本情况

（一）公司概况安徽华人健康医药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由安徽省华仁医药经营有限公司于2014年1月20日整体变更设立的股份有限公司，取得合肥市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为“91340100730002825G”的营业执照。根据中国证券监督管理委员会证监许可[2022]2406号文《关于同意安徽华人健康医药股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，公司获准向社会公众发行人民币普通股A股6,001.00万，每股面值人民币1元，截至2023年12月31日，公司股本为人民币400,010,000.00元。公司股票于2023年3月1日在深圳证券交易所创业板挂牌交易。

公司属于批发和零售业，主要经营范围包括：许可项目：药品批发；药品委托生产；药品互联网信息服务；食品销售；食品互联网销售；第三类医疗器械经营；消毒器械销售；医疗器械互联网信息服务；城市配送运输服务（不含危险货物）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：地产中草药（不含中药饮片）购销；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；消毒剂销售（不含危险化学品）；卫生用杀虫剂销售；婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品销售；母婴用品销售；日用品销售；日用百货销售；文具用品批发；化妆品批发；家用电器销售；厨具卫具及日用杂品批发；食用农产品批发；农副产品销售；体育用品及器材批发；金银制品销售；珠宝首饰批发；美发饰品销售；鞋帽批发；服装服饰批发；针纺织品销售；户外用品销售；电子产品销售；五金产品批发；电动自行车销售；自行车及零配件批发；宠物食品及用品批发；照相机及器材销售；玩具销售；包装材料及制品销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；装卸搬运；企业管理咨询；健康咨询服务（不含诊疗服务）；信息技术咨询服务；会议及展览服务；商务代理代办服务；非居住房地产租赁；住房租赁；广告设计、代理；广告发布；广告制作（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）

本财务报告经公司董事会于2024年8月27日决议批准报出。

（二）合并财务报表范围

本公司截止报告期末纳入合并范围子公司32户，本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“九、合并范围的变更”和“十、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定，并基于以下第三点所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营本公司评价自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、30“收入”的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五各项描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况以及经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用□不适用

项目

重要性标准

重要在建工程	金额≥1000万元人民币
重要的单项计提坏账准备的应收款项	金额≥1000万元人民币
本期重要的应收款项核销	金额≥1000万元人民币
重要的非全资子公司	非全资子公司收入金额占集团总收入≥10%
重要的合营企业或联营企业	对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占合并净资产的1%以上，或长期股权投资权益法下投资损益占合并净利润的2.5%以上。

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企业合并。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下：

1、同一控制下企业合并在合并日的会计处理

（1）一次交易实现同一控制下企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。

（2）多次交易分步实现同一控制下企业合并通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时点按照新增后的持股比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早期间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益项下“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合收益部分冲减合并报表期初留存收益或当期损益，但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2、非同一控制下企业合并在购买日的会计处理

（1）一次交易实现非同一控制下企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

（2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。同时，购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为合并成本，合并成本与购买日中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉或合并当期损益。

3、分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法

（1）判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理。具体原则：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中会计处理方法如下：

在母公司财务报表中，将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；对于失去控制权之后的剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按权益法的相关规定进行会计处理。

在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并报表中确认为其他综合收益；在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法

对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。

对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司纳入合并财务报表范围。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为共同控制的一方时界定为合营安排中的合营方，否则界定为合营安排中的非合营方。

合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务，还是仅对该安排的净资产享有权利划分为共同经营或合营企业两种类型。

（1）共同经营的会计处理方法本公司为共同经营中的合营方，应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。

（2）合营企业的会计处理方法本公司为合营企业的合营方，应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关规定进行核算及会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算

1、外币业务折算

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2、外币财务报表折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

1.金融资产的分类、确认和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

（1）以摊余成本计量的金融资产。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

（1）分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

2.金融负债的分类、确认和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

①能够消除或显著减少会计错配。

②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值

变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2）其他金融负债除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

③不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

3.金融资产和金融负债的终止确认

（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

②该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

（2）金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

4.金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

①终止确认部分在终止确认日的账面价值。

②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

6.金融工具减值

本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、合同资产以及财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项、合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

（1）信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

①债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

②债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

③作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

④债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

⑤本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2）已发生信用减值的金融资产当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

①发行方或债务人发生重大财务困难；

②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

④债务人很可能破产或进行其他财务重组；

⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失的确定

本公司对于信用风险显著不同具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。如：

应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

（4）减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

7.金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

12、应收票据

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注十一、6金融工具减值。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
银行承兑汇票	出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强	不计提信用减值损失
商业承兑汇票	存在违约可能性，具有一定信用风险	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提预期信用损失的应收票据：

账龄	应收票据（商业承兑汇票）计提比例（%）
1年以内（含1年）	5.00
1至2年	10.00
2至3年	30.00
3年4年	50.00
4至5年	80.00
5年以上	100.00

13、应收账款

1、单项金额重大并单项计提信用减值损失的应收款项

单独计提信用减值损失的理由	如有证据表明某单项应收款项的信用风险较大，则对该应收款项单独计提信用减值损失
信用减值损失的计提方法	单独进行减值测试，按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提信用减值损失。

2、按信用风险特征组合计提信用减值损失的应收款项除单项计提信用减值损失的应收款项外，按信用风险特征的相似性和相关性对应收款项进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。各组合确定依据及信用减值损失计提方法如下：

确定组合的依据
余额百分比法组合	用于正常经营的各类押金、备用金、保证金
账龄分析法组合	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
内部款项组合	合并报表范围内的内部款项
按组合计提信用减值损失的计提方法
余额百分比法组合	按照余额的5%计提信用减值损失
账龄分析法组合	账龄分析法
内部款项组合	对于合并报表范围内的内部款项，没有证据表明其存在收回风险的，不计提信用减值损失。

组合中，采用账龄分析法计提信用减值损失的：

账龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
1年以内（医保款）	0.50	N/A
1年以内（其他）	5.00	5.00
1-2年	10.00	10.00
2-3年	30.00	30.00
3-4年	50.00	50.00
4-5年	80.00	80.00
5年以上	100.00	100.00

14、应收款项融资详见本附注“五、重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”。

15、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”。

16、存货公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“零售业”的披露要求

1、存货的分类存货分类为：原材料、库存商品、发出商品、周转材料、半产品等。

2、发出存货的计价方法发出存货按移动加权平均法计价。

3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法

（1）一般原则以库存商品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。对于数量繁多、单价较低的库存商品，按照库存商品类别计提存货跌价准备；与在同一地区销售的其他库存商品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，则合并计提存货跌价准备。

（2）具体原则针对公司库存商品种类繁多、单价相对较低及周转较快的特点，公司依据期末库存商品有效期及其近效期情况，计提存货跌价准备，其中近效商品按期末价值计提70%，过期商品按期末价值计提100%。近效商品与过期商品划分的标准具体如下：

1）距失效期6个月为近效商品；

2）超过有效期的商品为过期商品；3）距失效期30天内的商品，按过期商品处理。

4、存货的盘存制度采用永续盘存制。

5、周转材料的摊销方法采用一次转销法进行摊销。

17、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。本公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

18、长期股权投资

1、初始投资成本确定

（1）对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；

（2）以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；

（3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；

（4）非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。

2、后续计量及损益确认方法长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资及所有者权益项目。

采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。

长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，具有控制的采用成本法核算

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准

（1）确定对被投资单位具有共同控制的判断标准：两个或多个合营方按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

（2）确定对被投资单位具有重大影响的判断标准：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权股份时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：

1）在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；

2）参与被投资单位的政策制定过程；

3）向被投资单位派出管理人员；

4）被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；

5）其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。

19、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。

20、固定资产

（1）确认条件

（1）本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）固定资产的初始计量固定资产按照成本进行初始计量。

①外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号——借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

②自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

③投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。

④非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第20号——企业合并》、《企业会计准则第21号——租赁》的有关规定确定。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	30	5.00%	3.17%
机器设备	年限平均法	10	5.00%	9.50%
运输设备	年限平均法	5	5.00%	19.00%
电子设备	年限平均法	3	5.00%	31.67%
办公设备及其他	年限平均法	5	5.00%	19.00%

（1）折旧方法及使用寿命、预计净残值率和年折旧率的确定：本公司固定资产采用平均年限法按分类折旧率计提固定资产折旧，有关固定资产分类及其估计的折旧年限和年折旧率如下（预计净残值率为固定资产原价的5%）：已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。

（2）对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法的复核：本公司至少于每年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值的预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。

21、在建工程

1、在建工程的类别本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。

2、在建工程结转固定资产的标准和时点本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：

①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；

③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

1、在建工程的类别

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。

2、在建工程结转固定资产的标准和时点

本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：

①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；

③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

22、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，

是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、资本化金额计算方法资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。

资本化金额计算：（1）借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；（2）占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；（3）借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

23、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1、无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

2、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计

本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相

关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况如下：

项目	预计使用寿命（年）	依据
土地使用权	40-50	按土地证记载使用年限
软件	5-10	按使用年限
商标	5-10	按估计使用年限
专利技术	10-20	按估计使用年限
非专利技术	10-20	按估计使用年限

3、使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。公司取得国家药监局《临床试验批件》（或完成生物等效性试验与临床试验平台备案）之后至获得新药证书（或生产批件）之前所从事的支出在符合上述开发阶段资本化的条件时予以资本化；针对部分不需要进行临床试验的注射剂，在取得药品注册受理通知书时予以资本化。

划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。本公司在取得国家药监局《临床试验批件》（或完成生物等效性试验与临床试验平台备案）之前所从事的工作为研究阶段；取得国家药监局《临床试验批件》（或完成生物等效性试验与临床试验平台备案）之后至获得新药证书（或生产批件）之前所从事的工作为开发阶段。

本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化成本。

24、长期资产减值

本公司长期资产主要指长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等资产。

1、长期资产减值测试方法

资产负债表日，本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。

可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资产处置费用的金额确定。

本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格，其次如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格确定；如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公允价值，以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。

本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时：①其现金流量分别根据资产持续使用过程中以及最终处置时预计未来现金流量进行测算，主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数据，以及预测期之后年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量充分考虑历史经验数据及外部环境因素的变化等确定。②其折现率根据资产负债日与预测期间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。

2、长期资产减值的会计处理方法

本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的，应当将长期资产账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应长期资产的减值准备。相应减值资产折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

3、商誉的减值测试方法及会计处理方法

本公司每年年末对商誉进行减值测试，具体测试方法如下：

①先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，确认可收回金额，按资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低计提减值损失；②再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认其可收回金额，按包括分摊商誉的资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低部分，首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

商誉减值会计处理方法：根据商誉减值测试结果，对各项资产账面价值的抵减，应当作为各单项资产包括商誉的减值损失处理，计入当期损益。抵减后各项资产账面价值不得低于该资产公允价值净额、该资产预计未来现金流量现值和零三者之中最高者。未能分摊的减值损失在资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分配。

25、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

1、租入营业用房装修费用，按5年平均摊销，摊销期内平均摊销，如摊销期内不再租赁，剩余金额一次性计入当期损益。

2、租入营业用房发生的承租转让费，按5年平均摊销，如5年内不能续租，剩余金额一次性计入当期损益。

3、对于资产收购形式进行的门店转让费，按5年平均摊销，如5年内出售或关停该部分收购的门店，剩余金额一次性计入当期损益。

26、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

27、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等，将是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。①设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；②设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为：

本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值；之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。

28、预计负债

1、预计负债的确认标准当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。

2、预计负债的计量方法按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

29、股份支付

公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1、以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则公司按照事先约定的价格回购股票。公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的有关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如

果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

2、以现金结算的股份支付及权益工具以授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。30、收入按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

1、收入确认原则于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：（1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；（2）客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；（3）公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：（1）公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；（2）公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；（3）公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；（4）公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；（5）客户已接受该商品；（6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2、收入计量原则

（1）公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

（2）合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

（3）合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

（4）合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

收入确认的具体方法

（1）医药代理业务

公司代理业务客户主要为医药连锁企业，公司在与零售终端签订购销合同后，根据购买方提出的采购需求，将商品发送给购买方，在物流信息显示客户签收确认收货或收到客户签收发货单且无异议后，购买方取得商品控制权时确认收入。

（2）零售业务

1）线下门店的收入确认

零售业务系公司通过所属的各零售门店进行现款销售（含银行卡、第三方支付）或医保刷卡销售，以将商品销售给零售客户。公司在收到现金、第三方支付平台付款或者办理完成银行卡、医保卡等刷卡手续后，打印收银单据；商品离开柜台后，购买方取得商品控制权时确认收入。

2）电商平台的收入确认

公司通过天猫、京东、拼多多等电商平台开设线上旗舰店向消费者销售商品。终端消费者直接通过电商平台下达订单、向第三方支付平台或电商平台支付货款，公司发货给购买方，购买方取得商品控制权时确认收入。

（3）终端集采业务

终端集采业务客户主要为单体药店、小型连锁等零售终端，公司在与购买方签订购销合同后，根据购买方提出的采购需求，将商品发送给购买方，在物流信息显示客户签收确认收货且无异议后，购买方取得商品控制权时确认收入。

（4）促销、陈列与咨询服务收入

公司所提供劳务主要系为供应商提供商品推广、陈列、促销等服务，公司服务收入确认方法为：公司向供应商提供的增值服务在服务期间结束经双方结算确认无误后，公司服务收入于已实际收到款项时或基本能够确定款项可以收到时确认收入。

（5）信息服务

公司提供的医药科技领域内的计算机科技服务、技术服务、信息服务、技术开发等服务的收入确认方法为：与购买方签订相关技术服务或开发协议后，根据购买方提出的服务需求，完成相应服务，经购买方验收确认后确认收入。

（6）医药制造业务

公司在与客户签订购销合同后，根据购买方提出的采购需求，将商品发送给购买方，在客户确认收货并验收通过后，购买方取得商品控制权时确认收入。

（7）积分计划

本公司实施会员积分奖励计划，顾客成为会员后，凭会员卡到门店购物消费，公司会根据购物金额取得相应的会员积分，顾客可利用累计消费奖励积分满足规定要求后兑换礼品。授予顾客的积分奖励作为销售交易的一部分。销售取得的货款或应收货款在商品销售的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允价值的部分后确认为收入，奖励积分的公允价值确认为合同负债。奖励积分确认的合同负债以授予顾客的积分为基准，并根据本公司已公布的积分使用方法和积分的预期兑付率后，按公允价值确认。

在顾客兑换奖励积分时，将原计入合同负债的与所使用的会员奖励积分公允价值确认为收入。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“零售业”的披露要求见前述内容。

31、政府补助

1、政府补助类型

政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。

政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。

2、政府补助的会计处理方法

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（1）与资产相关的政府补助的会计处理方法

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助的会计处理方法

与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：

①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；

②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

（3）与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

32、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：

1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

33、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

（1）短期租赁和低价值资产租赁

短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。

（2）使用权资产

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

①租赁负债的初始计量金额；

②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

③本公司发生的初始直接费用；

④本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

（3）租赁负债

本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：

①扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

②取决于指数或比率的可变租赁付款额；

③在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；④在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；

⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，承租人应当将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

-该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

-增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，承租人应当按照本准则第九条至第十二条的规定分摊变更后合同的对价，按照本准则第十五条的规定重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人应当相应调整使用权资产的账面价值的现值重新计量租赁负债。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

（1）租赁的分类

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

（2）对融资租赁的会计处理

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：

①扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

②取决于指数或比率的可变租赁付款额；

③合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；

④租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；

⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（3）对经营租赁的会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

（4）租赁变更

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，出租人应当将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，出租人应当分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，出租人应当自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，出租人应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

经营租赁发生变更的，出租人应当自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额应当视为新租赁的收款额。

34、其他重要的会计政策和会计估计

公司根据收购方式、收购目的以及收购后的管理情况，并参考同行业案例，将门店收购类型归纳划分为两类：（1）股权收购；（2）资产收购。其中资产收购是以有偿方式取得收购标的全部或部分经营性资产的收购业务。

门店收购采用第一类股权收购的，按照非同一控制下企业合并进行会计处理，公司对转让价款大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

门店收购采用第二类资产收购的，公司支付的门店转让价款确认为长期待摊费用，并按照5年期限摊销。

35、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用?不适用

（2）重要会计估计变更

□适用?不适用

（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用?不适用

36、其他

无

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供劳务过程中产生的增值额	13%、9%、6%、3%、0%
城市维护建设税	应纳流转税	7%、5%
企业所得税	应纳税所得额	25%、20%、15%
教育费附加	应纳流转税	5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
安徽华人健康医药股份有限公司	25%
合肥国胜医疗管理有限公司（以下简称“合肥国胜医疗”）	20%
安徽国胜医药科技有限公司（以下简称“安徽国胜医药”）	20%
安徽国胜大药房连锁有限公司（以下简称“安徽国胜”）	25%
安徽汇达药业有限公司（以下简称“安徽汇达”）	25%
合肥捷助医药科技有限公司（以下简称“合肥捷助”）	15%
江苏国胜大药房有限公司（以下简称“江苏国胜”）	20%
芜湖国胜大药房连锁有限公司（以下简称“芜湖国胜”）	25%
安庆国胜大药房连锁有限公司（以下简称“安庆国胜”）	25%
亳州国胜大药房连锁有限公司（以下简称“亳州国胜”）	25%
合肥元兴综合门诊有限责任公司（以下简称“元兴门诊”）	20%
合肥市安百苑综合门诊有限责任公司（以下简称“安百苑门诊”）	20%
河南国胜大药房有限公司（以下简称“河南国胜”）	20%
南京同和堂大药房有限公司（以下简称“南京同和堂”）	20%
南京尚和堂大药房有限公司（以下简称“南京尚和堂”）	20%
南京润心大药房有限公司（以下简称“润心大药房”）	20%
南京新声大药房有限公司（以下简称“新声大药房”）	20%
南京市舟济大药房有限公司（以下简称“舟济大药房”）	20%
安徽克安舒医药科技有限公司（以下简称“克安舒医药”）	25%
安徽正药医药科技有限公司（以下简称“正药医药”）	20%
六安国胜大药房连锁有限公司（以下简称“六安国胜”）	20%
黄山国胜大药房连锁有限公司（以下简称“黄山国胜”）	20%
广德市国胜大药房连锁有限公司（以下简称“广德国胜”）	20%
淮南国胜大药房连锁有限公司（以下简称“淮南国胜”）	20%
马鞍山国胜曼迪新大药房连锁有限公司（以下简称“马鞍山国胜”）	25%
六安国胜平安大药房连锁有限公司（以下简称“六安平安”）	25%
无为国胜大药房连锁有限公司（以下简称“无为国胜”）	20%
亳州元化医药科技有限公司（以下简称“亳州元化”）	20%
舟山里肯医药连锁有限公司（以下简称“舟山里肯”）	25%
江苏神华药业有限公司（以下简称“江苏神华”）	15%
神华医药（江苏）有限公司（以下简称“神华医药”）	20%
江苏阜丰进出口有限公司（以下简称“江苏阜丰”）	20%
江苏国津生物科技有限公司（以下简称“江苏国津”）	20%

2、税收优惠

（1）所得税优惠

1)根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)，自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部税务总局关

于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第6号)，自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。2024年1-6月，子公司合肥国胜医疗、安徽国胜医药、江苏国胜、元兴门诊、安百苑门诊、河南国胜、南京同和堂、南京尚和堂、南京润心、南京新声、南京舟济、安徽正药、六安国胜、黄山国胜、广德国胜、淮南国胜、神华医药、江苏阜丰、江苏国津、无为国胜、亳州元化，属于小微企业所得税优惠政策范围，享受相应的所得税优惠政策。

2）根据《高新技术企业认定管理办法》、《高新技术企业认定管理工作指引》的规定，合肥捷助医药科技有限公司2022年10月18日被认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号为GR202234002768，证书有效期为3年，合肥捷助医药科技有限公司2022年度至2024年度企业所得税税率按照15%执行。

3）根据《高新技术企业认定管理办法》、《高新技术企业认定管理工作指引》的规定，江苏神华药业有限公司2021年11月30日被认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号为GR202132005487，证书有效期为3年，江苏神华药业有限公司2021年度至2023年度企业所得税税率按照15%执行。江苏神华药业有限公司2024年度高新技术企业正在办理复审中。

（2）增值税优惠根据《关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第1号）规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税；自2023年1月1日至2027年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	59,731.60	70,843.60
银行存款	375,530,794.49	580,620,266.81
其他货币资金	637,366,843.03	755,635,392.56
合计	1,012,957,369.12	1,336,326,502.97

其他说明

其中受限制的货币资金明细如下：

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票保证金	625,872,769.78	742,466,812.62
支付宝等支付平台余额	11,356,082.18	13,030,729.05
农民工保证金	137,991.07	137,850.89
合计	637,366,843.03	755,635,392.56

2、交易性金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其中：
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	0.00	12,406,030.60
其中：
权益工具投资-理财产品	0.00	12,406,030.60
合计	0.00	12,406,030.60

其他说明：

3、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	489,845,176.20	497,916,940.59
1至2年	13,612,171.92	7,107,701.11
2至3年	4,020,716.47	4,800,742.96
3年以上	5,881,827.00	5,118,986.69
3至4年	3,507,853.20	2,926,334.51
4至5年	1,105,687.68	889,181.69
5年以上	1,268,286.12	1,303,470.49
合计	513,359,891.59	514,944,371.35

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	1,450,835.13	0.28%	1,450,835.13	100.00%	0.00	2,094,283.49	0.41%	2,094,283.49	100.00%	0.00
其中：
按组合计提坏账准备	511,909,056.46	99.72%	20,250,275.51	3.96%	491,658,780.95	512,850,087.86	99.59%	19,307,765.65	3.76%	493,542,322.21

的应收账款
其中：
组合一	511,909,056.46	99.72%	20,250,275.51	3.96%	491,658,780.95	512,850,087.86	99.59%	19,307,765.65	3.76%	493,542,322.21
合计	513,359,891.59	100.00%	21,701,110.64	4.23%	491,658,780.95	514,944,371.35	100.00%	21,402,049.14	4.16%	493,542,322.21

按单项计提坏账准备类别名称：单项计提

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
按单项计提坏账准备的应收账款	2,094,283.49	2,094,283.49	1,450,835.13	1,450,835.13	100.00%	预计无法收回
合计	2,094,283.49	2,094,283.49	1,450,835.13	1,450,835.13

按组合计提坏账准备类别名称：按组合计提预期信用损失的应收账款

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
按组合计提预期信用损失的应收账款	511,909,056.46	20,250,275.51	3.96%
合计	511,909,056.46	20,250,275.51

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

?适用□不适用

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日余额	19,307,765.65		2,094,283.49	21,402,049.14
2024年1月1日余额在本期
本期计提	814,143.98		167,348.63	981,492.61
本期核销	101,968.85		810,796.99	912,765.84
其他变动	230,334.73			230,334.73
2024年6月30日余额	20,250,275.51		1,450,835.13	21,701,110.64

各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提预期信用损失的应收账款	2,094,283.49	167,348.63		810,796.99		1,450,835.13
按组合计提预期信用损失的应收账款	19,307,765.65	814,143.98		101,968.85	230,334.73	20,250,275.51
合计	21,402,049.14	981,492.61		912,765.84	230,334.73	21,701,110.64

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目	核销金额
实际核销的应收账款	912,765.84

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
客户A	81,788,967.18		81,788,967.18	15.93%	408,944.84
客户B	33,765,709.10		33,765,709.10	6.58%	168,828.55
客户C	14,083,706.92		14,083,706.92	2.74%	70,418.53
客户D	10,910,485.78		10,910,485.78	2.13%	54,552.43
客户E	10,715,565.01		10,715,565.01	2.09%	535,778.25
合计	151,264,433.99		151,264,433.99	29.47%	1,238,522.60

4、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	7,240,449.57	19,601,193.75
合计	7,240,449.57	19,601,193.75

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元

项目

期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	77,012,197.31
合计	77,012,197.31

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元

单位名称

款项性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

核销说明：

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明

5、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	0.00	0.00
应收股利	0.00	0.00
其他应收款	43,842,205.50	36,236,200.82
合计	43,842,205.50	36,236,200.82

（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金、押金	32,878,772.02	30,023,717.82
费用类往来款	12,134,565.78	7,499,675.62
备用金	2,681,360.31	1,613,620.79
其他	2,604,629.72	2,504,927.73
减：坏账准备/预计信用损失	-6,457,122.33	-5,405,741.14
合计	43,842,205.50	36,236,200.82

2）按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	21,572,070.79	15,068,780.65
1至2年	6,858,916.56	7,062,531.83
2至3年	4,588,679.12	4,786,834.51
3年以上	17,279,661.36	14,723,794.97
3至4年	4,159,504.15	3,884,990.37
4至5年	3,683,235.71	3,255,324.58
5年以上	9,436,921.50	7,583,480.02
合计	50,299,327.83	41,641,941.96

3）按坏账计提方法分类披露

?适用□不适用

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备	3,592,476.67	6.52%	3,592,476.67	100.00%	0.00	3,587,499.76	8.62%	3,287,499.76	91.64%	300,000.00
其中：
按组合计提坏账准备	46,706,851.16	92.86%	2,864,645.66	6.13%	43,842,205.50	38,054,442.20	91.38%	2,118,241.38	5.57%	35,936,200.82
其中：
组合一	12,575,909.40	25.00%	1,158,098.55	9.21%	11,417,810.85	8,159,944.13	19.60%	623,516.48	7.64%	7,536,427.65
组合二	34,130,941.76	67.86%	1,706,547.11	5.00%	32,424,394.65	29,894,498.07	71.79%	1,494,724.90	5.00%	28,399,773.17
合计	50,299,327.83	100.00%	6,457,122.33	12.84%	43,842,205.50	41,641,941.96	100.00%	5,405,741.14	12.98%	36,236,200.82

按单项计提坏账准备类别名称：单项计提预期信用损失的其他应收款

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
单项计提预期	3,587,499.76	3,287,499.76	3,592,476.67	3,592,476.67	100.00%	难以收回

信用损失的其他应收款
合计	3,587,499.76	3,287,499.76	3,592,476.67	3,592,476.67

按组合计提坏账准备类别名称：组合计提坏账

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
组合一	12,575,909.40	1,158,098.55	9.21%
组合二	34,130,941.76	1,706,547.11	5.00%
合计	46,706,851.16	2,864,645.66

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额	2,118,241.38		3,287,499.76	5,405,741.14
2024年1月1日余额在本期
本期计提	682,208.45		345,383.22	1,027,591.67
本期转回			40,406.31	40,406.31
其他变动	64,195.83			64,195.83
2024年6月30日余额	2,864,645.66		3,592,476.67	6,457,122.33

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况?适用□不适用

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
四川明仕堂药业有限公司	1,359,593.69	1,359,593.69	100.00	预计无法收回
合计	1,359,593.69	1,359,593.69	100.00

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他

单项计提预期信用损失的其他应收账款	3,287,499.76	345,383.22	40,406.31			3,592,476.67
按组合计提预期信用损失的其他应收账款	2,118,241.38	682,208.45			64,195.83	2,864,645.66
合计	5,405,741.14	1,027,591.67	40,406.31		64,195.83	6,457,122.33

注：其他变动系本期非同一控制下企业合并增加导致。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
客户A	往来款	1,359,593.69	1-2年	2.70%	1,359,593.69
客户B	保证金、押金	1,258,308.42	1年以内	2.50%	62,915.42
客户C	保证金、押金	635,323.00	1年以内：305,323.005年以上：330,000.00	1.26%	31,766.15
客户D	保证金、押金	555,187.18	5年以上	1.10%	27,759.36
客户E	保证金、押金	500,000.00	5年以上	0.99%	25,000.00
合计		4,308,412.29		8.57%	1,507,034.62

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	103,157,234.68	95.02%	131,913,987.21	96.06%
1至2年	3,828,689.45	3.53%	4,584,863.90	3.34%
2至3年	1,364,007.61	1.26%	765,503.71	0.56%
3年以上	217,004.02	0.20%	57,270.46	0.04%
合计	108,566,935.76		137,321,625.28

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	期末余额（元）	占预付款项期末余额的比例（%）	未结算原因
供应商A	11,508,714.02	10.60	尚未接收货物
供应商B	5,600,000.00	5.16	尚未接收货物
供应商C	4,300,000.00	3.96	尚未接收货物
供应商D	4,287,035.58	3.95	尚未接收货物
供应商E	3,520,000.00	3.24	尚未接收货物
合计	29,215,749.60	26.91

其他说明：

无。

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	7,288,051.88	799,850.62	6,488,201.26	6,019,991.11	907,075.59	5,112,915.52
库存商品	875,568,148.29	9,143,212.24	866,424,936.05	751,863,715.61	6,607,753.60	745,255,962.01
周转材料	1,911,099.37	73,515.93	1,837,583.44	2,146,748.83	111,295.63	2,035,453.20
发出商品	13,265,047.24		13,265,047.24	13,528,938.65		13,528,938.65
半成品	7,218,146.21	34,291.61	7,183,854.60	6,184,613.72	30,011.87	6,154,601.85
合计	905,250,492.99	10,050,870.40	895,199,622.59	779,744,007.92	7,656,136.69	772,087,871.23

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	907,075.59			107,224.97		799,850.62
库存商品	6,607,753.60	4,785,899.04	862,356.64	3,112,797.04		9,143,212.24
周转材料	111,295.63			37,779.70		73,515.93
半成品	30,011.87	23,187.66		18,907.92		34,291.61
合计	7,656,136.69	4,809,086.70	862,356.64	3,276,709.63	0.00	10,050,870.40

注：其他变动系本期非同一控制下企业合并增加导致。按组合计提存货跌价准备

单位：元

组合名称	期末			期初
	期末余额	跌价准备	跌价准备计提比例	期初余额	跌价准备	跌价准备计提比例

按组合计提存货跌价准备的计提标准

8、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
合计	0.00	0.00

9、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
房租及其他待摊费用	13,645,659.47	8,274,402.31
待抵扣税金	10,179,808.24	10,458,808.48
合计	23,825,467.71	18,733,210.79

其他说明：

10、其他权益工具投资

单位：元

项目名称	期初余额	本期计入其他综合收益的利得	本期计入其他综合收益的损失	本期末累计计入其他综合收益的利得	本期末累计计入其他综合收益的损失	本期确认的股利收入	期末余额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
非交易性权益工具投资	78,379,209.82						97,213,666.38
合计	78,379,209.82						97,213,666.38

本期存在终止确认

单位：元

项目名称

转入留存收益的累计利得

转入留存收益的累计损失

终止确认的原因

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目名称

确认的股利收入

累计利得

累计损失

其他综合收益转入留存收益的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明：

期末其他权益工具投资明细

被投资单位	账面余额
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
福建海华医药连锁有限公司	-	14,611,685.38	-	14,611,685.38
池州市百草堂大药房有限责任公司	-	5,327,844.00	-	5,327,844.00
宿州市人民大药房连锁有限公司	16,526,173.00	-	-	16,526,173.00
明光市德祥济生堂大药房连锁有限公司	7,458,292.00	-	-	7,458,292.00
安徽五一大药房连锁有限公司	18,018,240.82	-	1,105,072.82	16,913,168.00
安徽百佳益民医药连锁有限公司	4,626,234.00	-	-	4,626,234.00
福建省扬祖惠民医药连锁有限公司	13,972,000.00	-	-	13,972,000.00
桐庐怡生堂大药房连锁有限公司	4,440,000.00	-	-	4,440,000.00
嘉善县百姓缘药品零售有限公司	5,489,000.00	-	-	5,489,000.00
安吉县百姓缘大药房连锁有限公司	7,849,270.00	-	-	7,849,270.00
合计	78,379,209.82	19,939,529.38	1,105,072.82	97,213,666.38

（续）

被投资单位	减值准备				在被投资单位持股比例（%）	本期现金红利
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
福建海华医药连锁有限公司	-	-	-	-	4.99
池州市百草堂大药房有限责任公司	-	-	-	-	10.00
宿州市人民大药房连锁有限公司	-	-	-	-	19.00
明光市德祥济生堂大药房连锁有限公司	-	-	-	-	19.00
安徽五一大药房连锁有限公司	-	-	-	-	19.00
安徽百佳益民医药连锁有限公司	-	-	-	-	19.00
福建省扬祖惠民医药连锁有限公司	-	-	-	-	4.99
桐庐怡生堂大药房连锁有限公司	-	-	-	-	4.99
嘉善县百姓缘药品零售有限公司	-	-	-	-	4.99
安吉县百姓缘大药房连锁有限公司	-	-	-	-	4.99
合计	-	-	-	-	-

11、长期股权投资

单位：元

被投资单位

期初余额（账面价值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账面价值）

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利

计提减值准备

其他

			益		润
一、合营企业
二、联营企业
福建海华医药连锁有限公司	14,428,257.15		183,428.23				-14,611,685.38	0.00
小计	14,428,257.15		183,428.23				-14,611,685.38	0.00
合计	14,428,257.15		183,428.23				-14,611,685.38	0.00

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：

注：公司实际控制人之一何家伦先生于2024年4月起不再担任福建海华医药连锁有限公司董事，公司对福建海华医药连锁有限公司不再具有重大影响，故公司自2024年4月起对福建海华医药连锁有限公司终止权益法核算，转为其他权益工具投资核算。

12、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产?适用□不适用

单位：元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	2,381,855.43			2,381,855.43
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

4.期末余额	2,381,855.43		2,381,855.43
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	452,708.19		452,708.19
2.本期增加金额	39,665.22		39,665.22
（1）计提或摊销	39,665.22		39,665.22

3.本期减少金额

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

4.期末余额	492,373.41		492,373.41
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提

3.本期减少金额

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	1,889,482.02		1,889,482.02
2.期初账面价值	1,929,147.24		1,929,147.24

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用?不适用

13、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	326,998,085.15	330,258,514.21
合计	326,998,085.15	330,258,514.21

（1）固定资产情况

单位：元

项目	房屋建筑物	机器设备	运输设备	电子设备	办公设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	238,727,869.98	165,311,801.02	10,980,452.52	24,265,767.04	72,587,572.66	511,873,463.22
2.本期增加金额		7,071,063.95	2,203,838.59	3,647,955.48	5,806,778.03	18,729,636.05
（1）购置		5,948,077.21	842,234.65	2,174,789.40	4,625,793.43	13,590,894.69
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加		1,122,986.74	1,361,603.94	1,473,166.08	1,180,984.60	5,138,741.36

3.本期减少金额

3.本期减少金额		4,138,835.76	1,352,435.44	2,155.17	81,138.06	5,574,564.43
（1）处置或报废		4,138,835.76	1,352,435.44	2,155.17	81,138.06	5,574,564.43

4.期末余额

4.期末余额	238,727,869.98	168,244,029.21	11,831,855.67	27,911,567.35	78,313,212.63	525,028,534.84
二、累计折旧
1.期初余额	33,800,316.90	79,283,320.98	6,529,299.00	12,318,804.73	46,695,879.20	178,627,620.81
2.本期增加金额	4,105,512.37	7,536,111.82	1,915,879.98	2,343,987.68	5,136,483.81	21,037,975.66
（1）计提	4,105,512.37	6,665,184.02	844,641.57	2,061,402.89	4,371,221.20	18,047,962.05
（2）合并增加		870,927.80	1,071,238.41	282,584.79	765,262.61	2,990,013.61

3.本期减少金额		3,338,497.03	1,207,175.30	2,047.41	74,755.24	4,622,474.98
（1）处置或报废		3,338,497.03	1,207,175.30	2,047.41	74,755.24	4,622,474.98

4.期末余额

4.期末余额	37,905,829.27	83,480,935.77	7,238,003.68	14,660,745.00	51,757,607.77	195,043,121.49
三、减值准备
1.期初余额		2,987,328.20				2,987,328.20
2.本期增加金额
（1）计提

3.本期减少金额

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

4.期末余额		2,987,328.20				2,987,328.20
四、账面价值
1.期末账面价值	200,822,040.71	81,775,765.24	4,593,851.99	13,250,822.35	26,555,604.86	326,998,085.15
2.期初账面价值	204,927,553.08	83,041,151.84	4,451,153.52	11,946,962.31	25,891,693.46	330,258,514.21

（2）固定资产的减值测试情况

□适用?不适用

14、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	124,981,581.70	61,335,843.94
合计	124,981,581.70	61,335,843.94

（1）在建工程情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
门店装修工程	140,266.87		140,266.87	70,441.64		70,441.64
公司总部项目	112,524,946.87		112,524,946.87	49,118,031.01		49,118,031.01
神华车间维修改造	13,152,747.20	836,379.24	12,316,367.96	12,983,750.53	836,379.24	12,147,371.29

合计

125,817,960.94

836,379.24

124,981,581.70

62,172,223.18

836,379.24

61,335,843.94

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
门店装修工程		70,441.64	6,025,129.67		5,955,304.44	140,266.87						其他
总部大楼项目	200,000,000.00	49,118,031.01	63,406,915.86			112,524,946.87	56.26%	56.26%	1,361,445.41	1,310,529.83	2.70%	其他
神华车间维修改造		12,983,750.53	4,904,849.66	4,735,852.99		13,152,747.20						其他
合计	200,000,000.00	62,172,223.18	74,336,895.19	4,735,852.99	5,955,304.44	125,817,960.94			1,361,445.41	1,310,529.83

（3）在建工程的减值测试情况

□适用?不适用

15、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元

项目	房屋建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	900,362,210.74	900,362,210.74
2.本期增加金额	167,051,708.30	167,051,708.30
（1）购置	107,965,314.74	107,965,314.74
（2）企业合并增加	59,086,393.56	59,086,393.56
3.本期减少金额	91,065,282.72	91,065,282.72

4.期末余额

4.期末余额	976,348,636.32	976,348,636.32
二、累计折旧
1.期初余额	421,810,645.54	421,810,645.54
2.本期增加金额	142,068,226.24	142,068,226.24
（1）计提	117,227,103.57	117,227,103.57
（2）企业合并增加	24,841,122.67	24,841,122.67

3.本期减少金额	87,311,150.65	87,311,150.65
（1）处置

4.期末余额

4.期末余额	476,567,721.13	476,567,721.13
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提

3.本期减少金额

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	499,780,915.19	499,780,915.19
2.期初账面价值	478,551,565.20	478,551,565.20

16、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	商标	合计
一、账面原值
1.期初余额	47,066,090.57	3,028,103.06	54,269.42	8,387,593.41	15,018,804.61	73,554,861.07
2.本期增加金额	0.00	0.00	0.00	5,517,877.96	173,762.38	5,691,640.34
（1）购置	0.00	0.00	0.00	1,139,823.06	173,762.38	1,313,585.44
（2）内部研发	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（3）企业合并增加	0.00	0.00	0.00	4,378,054.90	0.00	4,378,054.90

3.本期减少金额

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

4.期末余额	47,066,090.57	3,028,103.06	54,269.42	13,905,471.37	15,192,566.99	79,246,501.41
二、累计摊销
1.期初余额	3,353,901.63	2,248,586.82	30,073.96	4,198,683.42	1,217,050.15	11,048,295.98
2.本期增	531,501.25	129,452.58	1,356.72	1,219,945.58	758,302.75	2,640,558.88

加金额
（1）计提	531,501.25	129,452.58	1,356.72	746,069.25	758,302.75	2,166,682.55
（2）企业合并增加	0.00	0.00	0.00	473,876.33	0.00	473,876.33
3.本期减少金额
（1）处置

4.期末余额

4.期末余额	3,885,402.88	2,378,039.40	31,430.68	5,418,629.00	1,975,352.90	13,688,854.86
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提

3.本期减少金额

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	43,180,687.69	650,063.66	22,838.74	8,486,842.37	13,217,214.09	65,557,646.55
2.期初账面价值	43,712,188.94	779,516.24	24,195.46	4,188,909.99	13,801,754.46	62,506,565.09

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

（2）无形资产的减值测试情况

□适用?不适用

17、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	其他	处置	其他
芜湖国胜	35,399,929.54	0.00				35,399,929.54
安庆国胜	46,372,960.00	0.00				46,372,960.00
亳州国胜	68,232,822.63	0.00				68,232,822.63
安徽汇达	3,100,000.00	0.00				3,100,000.00

南京同和堂	36,949,857.59	0.00				36,949,857.59
黄山国胜	48,311,863.81	0.00				48,311,863.81
淮南国胜	10,668,769.91	0.00				10,668,769.91
广德国胜	9,369,600.00	0.00			300,004.00	9,069,596.00
六安国胜	12,069,461.00	0.00				12,069,461.00
马鞍山国胜	186,572,560.45	0.00				186,572,560.45
神华药业	152,265,152.26	0.00				152,265,152.26
无为国胜	0.00	57,095,944.64				57,095,944.64
六安平安	0.00	105,356,576.70				105,356,576.70
舟山里肯	0.00	102,971,533.26				102,971,533.26
合计	609,312,977.19	265,424,054.60	0.00	0.00	300,004.00	874,437,027.79

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置

合计

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

合计

名称

名称	所属资产组或组合的构成及依据	所属经营分部及依据	是否与以前年度保持一致
芜湖国胜	经营性长期资产以及分摊至该资产组的商誉	芜湖国胜相关资产组价值	是
安庆国胜	经营性长期资产以及分摊至该资产组的商誉	安庆国胜相关资产组价值	是
亳州国胜	经营性长期资产以及分摊至该资产组的商誉	亳州国胜相关资产组价值	是
安徽汇达	经营性长期资产以及分摊至该资产组的商誉	安徽汇达相关资产组价值	是
南京同和堂	经营性长期资产以及分摊至该资产组的商誉	南京同和堂相关资产组价值	是
黄山国胜	经营性长期资产以及分摊至该资产组的商誉	黄山国胜相关资产组价值	是
淮南国胜	经营性长期资产以及分摊至该资产组的商誉	淮南国胜相关资产组价值	是
广德国胜	经营性长期资产以及分摊至该资产组的商誉	广德国胜相关资产组价值	是
六安国胜	经营性长期资产以及分摊至该资产组的商誉	六安国胜相关资产组价值	是
马鞍山国胜	经营性长期资产以及分摊至该资产组的商誉	马鞍山国胜相关资产组价值	是
神华药业	经营性长期资产以及分摊至该资产组的商誉	神华药业相关资产组价值	是
舟山里肯	经营性长期资产以及分摊至该资产组的商誉	舟山里肯相关资产组价值	是
无为国胜	经营性长期资产以及分摊至该资产组的商誉	无为国胜相关资产组价值	是
六安平安	经营性长期资产以及分摊至该资产组的商誉	六安平安相关资产组价值	是

资产组或资产组组合发生变化

名称

变化前的构成

变化后的构成

导致变化的客观事实及依据

其他说明

18、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	38,504,011.71	11,064,151.24	7,688,422.75		41,879,740.20
承租转让费	11,439,629.10	2,370,166.00	2,586,204.91	215,000.00	11,008,590.19
门店收购转让费	1,926,191.38		433,995.37		1,492,196.01
其他	236,779.41	2,995,529.81	662,308.85		2,570,000.37
合计	52,106,611.60	16,429,847.05	11,370,931.88	215,000.00	56,950,526.77

其他说明

19、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	38,049,525.41	9,017,561.36	34,304,388.61	8,279,801.22
内部交易未实现利润	1,168,649.55	292,162.39
可抵扣亏损	86,591,389.68	20,718,335.83	80,346,410.07	16,438,459.22
会员积分	1,539,198.34	384,799.59	1,539,198.34	384,799.59
使用权资产租赁负债	529,895,673.71	132,015,027.44	509,990,239.51	127,051,932.14
递延收益	857,153.27	128,572.99	908,073.29	136,210.99
预提费用	2,326,542.89	371,916.93	1,008,110.45	174,152.07
收购长期待摊费用摊销年限税会差异	8,509,579.51	1,065,144.88
合计	668,937,712.36	163,993,521.41	628,096,420.27	152,465,355.23

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
使用权资产租赁负债	499,780,915.19	124,945,228.80	478,551,565.20	119,637,891.00
非同一合并公允价值变动	39,464,265.03	6,222,667.29	35,677,622.77	5,584,751.67
固定资产一次性扣除	4,649,606.68	697,441.00	4,911,967.82	736,795.17
合计	543,894,786.90	131,865,337.09	519,141,155.79	125,959,437.84

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	124,945,228.80	39,048,292.61	119,637,891.00	32,827,464.23
递延所得税负债	124,945,228.80	6,920,108.29	119,637,891.00	6,321,546.84

20、其他非流动资产

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付长期资产款	40,882,752.19	0.00	40,882,752.19	63,806,806.33		63,806,806.33
合计	40,882,752.19		40,882,752.19	63,806,806.33		63,806,806.33

其他说明：

21、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末				期初
	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况
货币资金	637,366,843.03	637,366,843.03	质押	银行承兑汇票保证金、支付宝等支付平台余额、农民工保证金	755,635,392.56	755,635,392.56	质押	票据保证金、不可随时支取的平台余额及农民工保证金
固定资产	137,980,962.44	137,980,962.44	抵押	借款抵押	156,274,819.84	156,274,819.84	抵押	抵押借款
无形资产	25,756,300.44	25,756,300.44	抵押	借款抵押
在建工程	112,524,946.87	112,524,946.87	抵押	借款抵押	49,118,031.01	49,118,031.01	抵押	抵押借款
合计	913,629,052.78	913,629,052.78			961,028,243.41	961,028,243.41

其他说明：

22、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	197,341,402.56	381,135,000.00
保证借款	55,000,000.00	95,940,945.28
信用借款		36,436,147.22
合计	252,341,402.56	513,512,092.50

短期借款分类的说明：

23、应付票据

单位：元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	765,685,558.43	773,930,812.61
合计	765,685,558.43	773,930,812.61

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为不适用。

24、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付商品及劳务款	354,504,216.34	219,851,390.96
应付长期资产款项	31,300,512.30	33,035,799.81
合计	385,804,728.64	252,887,190.77

25、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	0.00	0.00
应付股利	0.00	0.00
其他应付款	147,958,102.31	70,572,909.07
合计	147,958,102.31	70,572,909.07

（1）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付资产收购等往来款	65,843,512.45	14,529,234.19
收取的押金及保证金	13,913,743.42	11,028,035.67
费用往来及代扣款其他	68,200,846.44	45,015,639.21
合计	147,958,102.31	70,572,909.07

26、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收返租款	6,134,232.60	5,733,761.78
合计	6,134,232.60	5,733,761.78

27、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
货款	33,523,807.92	19,789,878.97
会员积分	1,539,198.34	1,539,198.34
合计	35,063,006.26	21,329,077.31

账龄超过1年的重要合同负债

单位：元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

项目

变动金额

变动原因

28、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	43,861,712.56	294,360,181.14	293,934,642.98	44,287,250.72
二、离职后福利-设定提存计划		27,909,399.30	27,909,399.30
合计	43,861,712.56	322,269,580.44	321,844,042.28	44,287,250.72

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	43,645,229.73	270,677,203.95	270,247,599.45	44,074,834.23
2、职工福利费		5,450,649.24	5,450,649.24
3、社会保险费		12,311,971.41	12,311,971.41
其中：医疗保险费		11,703,655.83	11,703,655.83
工伤保险费		522,168.14	522,168.14
生育保险费		86,147.44	86,147.44
4、住房公积金	975.00	4,565,183.13	4,562,569.13	3,589.00
5、工会经费和职工教育经费	215,507.83	1,355,173.41	1,361,853.75	208,827.49
合计	43,861,712.56	294,360,181.14	293,934,642.98	44,287,250.72

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		27,002,060.98	27,002,060.98
2、失业保险费		907,338.32	907,338.32
合计		27,909,399.30	27,909,399.30

其他说明：

29、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	8,128,942.24	8,443,378.09
企业所得税	7,923,637.88	12,304,187.65
个人所得税	2,867,876.23	682,527.97
城市维护建设税	590,376.48	534,975.76
教育费附加	437,143.05	394,316.67
房产税	552,593.41	233,253.62
土地使用税	185,863.92	185,860.02
印花税	889,866.11	548,600.02
地方基金及其他	559,875.42	625,043.02
合计	22,136,174.74	23,952,142.82

其他说明

30、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	133,293,051.80	10,248,402.91
一年内到期的长期应付款	51,500,000.00	51,500,000.00
一年内到期的租赁负债	208,405,995.84	193,640,622.33
合计	393,199,047.64	255,389,025.24

其他说明：

31、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	3,547,395.57	2,566,484.99
合计	3,547,395.57	2,566,484.99

短期应付债券的增减变动：

单位：元

债券名称

面值

票面利率

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

是否违约

合计

其他说明：

32、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

合计

项目

项目	期末余额	期初余额
抵押+保证借款	223,722,461.98	215,897,418.64
质押+保证借款[注]	71,892,074.00	115,255,025.80
合计	295,614,535.98	331,152,444.44

长期借款分类的说明：

注：公司质押+保证的长期借款为子公司安徽国胜的长期借款，质押物为公司孙公司黄山国胜81%股权及马鞍山国胜51%股权，同时，公司为子公司安徽国胜提供担保。其他说明，包括利率区间：

33、租赁负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
尚未支付的租赁付款额	254,472,345.73	251,638,085.74
未确认融资费用	-23,146,272.16	-13,987,557.60
合计	231,326,073.57	237,650,528.14

其他说明

34、长期应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	95,400,000.00	95,400,000.00
合计	95,400,000.00	95,400,000.00

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付神华股权收购款	95,400,000.00	95,400,000.00

其他说明：

35、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	908,073.29		50,920.02	857,153.27
合计	908,073.29		50,920.02	857,153.27

其他说明：

递延收益明细情况

单位：元

项目名称	期初金额	本期新增补助金额	本期计入其他收益金额	期末金额	与资产相关/与收益相关
金湖县工业和信息化局设备补助款	908,073.29	-	50,920.02	857,153.27	与资产相关
合计	908,073.29	-	50,920.02	857,153.27

36、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	400,010,000.00						400,010,000.00

其他说明：

37、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,014,137,343.23			1,014,137,343.23
合计	1,014,137,343.23			1,014,137,343.23

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

38、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	31,300,292.76			31,300,292.76
合计	31,300,292.76			31,300,292.76

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

39、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	498,085,491.05	386,524,386.34
调整后期初未分配利润	498,085,491.05	386,524,386.34
加：本期归属于母公司所有者的净利润	72,969,838.30	114,667,584.92
减：提取法定盈余公积		5,241,265.76
应付普通股股利	40,001,000.00
加：归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额		2,134,785.55
期末未分配利润	531,054,329.35	498,085,491.05

调整期初未分配利润明细：

1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。40、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,133,100,804.86	1,468,159,803.71	1,697,411,266.09	1,179,053,760.37
其他业务	34,316,560.13	8,682,131.89	33,559,477.78	7,181,325.49
合计	2,167,417,364.99	1,476,841,935.60	1,730,970,743.87	1,186,235,085.86

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元

合同分类	分部1		分部2				合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
业务类型
其中：

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

市场或客户类型

其中：

合同类型

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

合计项目

项目

履行履约义务的时间

重要的支付条款

公司承诺转让商品的性质

是否为主要责任人

公司承担的预期将退还给客户的款项

公司提供的质量保证类型及相关义务

其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元

项目

会计处理方法

对收入的影响金额

其他说明

41、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	3,368,429.67	2,132,899.70
教育费附加	2,560,701.75	1,564,672.92
房产税	689,022.28	64,804.58
土地使用税	371,726.70	157,308.82
车船使用税	7,876.96	2,356.90
印花税	1,541,798.53	801,701.23
地方基金	1,688,399.31	1,470,051.83
合计	10,227,955.20	6,193,795.98

其他说明：

42、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
工资薪酬	58,033,906.61	43,089,275.58
商品损耗	8,744,894.33	4,105,972.47
长期待摊费用摊销	724,554.33	10,683,336.94
折旧及摊销	9,121,675.13	2,170,973.17
办公费	2,494,055.91	1,795,279.53
房租及物业费	588,131.39	2,832,416.60
交通差旅费	1,618,922.24	1,482,219.61
业务招待费	1,840,515.51	2,964,857.75
水电费	947,064.45	685,452.92
咨询费	3,803,994.21	3,585,470.75
运输费	410,690.33	719,300.92
通讯费	508,155.82	396,446.30
其他费用	3,668,400.70	1,605,997.55
合计	92,504,960.96	76,117,000.09

其他说明

43、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
工资薪酬	238,562,756.90	200,794,895.32
房租及物业费	125,127,899.84	98,235,765.05
促销及市场推广费	27,673,080.57	12,060,605.11
电商平台服务费	29,094,442.68	30,487,240.50
长期待摊费用摊销	8,213,880.38	5,186,117.75
水电费	6,457,372.96	5,101,885.00

折旧及摊销费	5,015,930.52	4,404,417.87
交通差旅费	4,653,612.88	3,421,327.87
办公费	2,657,787.44	2,248,780.66
广告宣传费	11,104,341.38	10,708,154.01
会议费	2,155,211.83	1,126,085.36
通讯费	2,049,212.92	1,370,389.01
业务招待费	697,956.06	1,402,805.65
修理费	884,069.00	545,371.78
其他	3,157,146.27	3,513,272.84
合计	467,504,701.63	380,607,113.78

其他说明：

44、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	6,903,642.61	3,684,573.36
物料消耗	2,397,984.74	329,787.57
技术服务费	4,613,566.06
其他费用	1,486,069.08	314,871.35
合计	15,401,262.49	4,329,232.28

其他说明

45、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	6,472,401.11	4,192,075.05
减:利息收入	-8,900,804.58	-6,423,078.17
手续费	1,433,153.11	1,351,377.37
汇兑损益	-35,881.18
担保费	1,816,693.78	957,679.60
租赁利息	8,857,801.79	7,936,211.34
合计	10,126,716.21	8,014,265.19

其他说明

46、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	12,547,522.77	14,581,955.39
代扣个人所得税手续费返还	686,896.54	81,224.87

47、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	183,428.23
理财产品取得的投资收益	451,555.30	164,442.42
合计	634,983.53	164,442.42

其他说明

48、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-981,492.61	-1,978,342.99
其他应收款坏账损失	-987,185.36	-892,447.23
合计	-1,968,677.97	-2,870,790.22

其他说明

49、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-4,809,086.70	-3,862,954.26
合计	-4,809,086.70	-3,862,954.26

其他说明：

50、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	105,904.54	72,507.18
使用权资产处置收益	725,167.77	55,187.56

51、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
罚款、赔款收入	203,336.00	119,440.77	203,336.00
非流动资产毁损报废利得
其他	137,459.62	45,201.31	137,459.62

合计

340,795.62

164,642.08

340,796.62

其他说明：

52、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠		6,544.40
赔付款	903,435.14	179,299.75	903,435.14
其他	101,839.19	83,236.28	101,839.19
合计	1,005,274.33	269,080.43	1,005,274.33

其他说明：

53、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	28,160,511.96	22,728,787.75
递延所得税费用	-5,906,199.98	-3,139,971.21
合计	22,254,311.98	19,588,816.54

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	102,068,064.67
按法定/适用税率计算的所得税费用	25,517,016.17
子公司适用不同税率的影响	-935,345.07
调整以前期间所得税的影响	-241,873.10
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	298,249.34
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	178,638.80
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	56,195.86
研发加计扣除和可弥补亏损的影响	-2,618,831.55
其他	261.53
所得税费用	22,254,311.98

其他说明：

54、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	8,900,804.58	6,423,078.17
转租租金收入	9,797,006.31	8,586,663.48
政府补助	11,039,700.77	14,619,577.93
保证金、押金及备用金	2,695,780.78	2,618,378.05
赎回限制性定期存单	70,000,000.00
其他	5,179,852.42	226,628.68
合计	107,613,144.86	32,474,326.31

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
费用支出	102,258,770.49	94,103,499.07
保证金、押金及备用金	5,025,102.77	6,947,213.53
往来款	10,158,670.00	20,965,020.87
购买限制性定期存单	70,000,000.00
其他	1,005,274.33	269,080.43
合计	188,447,817.59	122,284,813.90

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
合计	0.00	0.00

收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
支付的门店收购款	2,370,166.00	2,836,000.00
农民工保证金产生的利息	140.18

合计

2,370,306.18

2,836,000.00

支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
合计	0.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
支付租赁负债款	133,096,279.11	101,344,239.82
合计	133,096,279.11	101,344,239.82

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用?不适用

55、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	79,813,752.69	58,002,568.74
加：资产减值准备	6,777,764.67	6,733,744.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	18,087,627.27	6,547,274.17
使用权资产折旧	117,227,103.57	88,908,086.74
无形资产摊销	2,059,589.20	554,510.24
长期待摊费用摊销	11,370,931.88	19,174,903.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号	-831,072.31	-127,694.74

填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	17,594,367.68	13,085,861.49
投资损失（收益以“－”号填列）	-634,983.53	-164,442.42
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-5,558,100.87	-2,877,207.94
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-348,099.11
存货的减少（增加以“－”号填列）	-70,189,414.22	-192,522,437.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	178,610,622.04	65,144,998.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	44,951,236.53	145,062,888.96
其他
经营活动产生的现金流量净额	398,931,325.49	207,523,054.20
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	386,946,608.27	753,922,072.89
减：现金的期初余额	593,721,839.46	131,805,809.62
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-206,775,231.19	622,116,263.27

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	160,770,000.00
其中：
六安国胜平安大药房连锁有限公司	59,450,000.00
无为国胜大药房连锁有限公司	44,000,000.00
舟山里肯医药连锁有限公司	57,320,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	23,024,094.17
其中：

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	2,367,096.00
其中：
取得子公司支付的现金净额	140,113,001.83

其他说明：

（3）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	386,946,608.27	593,721,839.46
其中：库存现金	59,731.60	70,843.60
可随时用于支付的银行存款	375,530,794.49	580,620,266.81
可随时用于支付的其他货币资金	11,356,082.18	13,030,729.05
三、期末现金及现金等价物余额	386,946,608.27	593,721,839.46

（4）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元

项目	本期金额	上期金额	仍属于现金及现金等价物的理由
支付宝等支付平台余额	11,356,082.18	13,030,729.05	随时转到银行账户使用
合计	11,356,082.18	13,030,729.05

（5）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元

项目	本期金额	上期金额	不属于现金及现金等价物的理由
银行承兑汇票保证金	625,872,769.78	742,466,812.62	开具的银行承兑汇票到期前无法使用
农民工保证金	137,991.07	137,850.89	冻结的农民工保证金无法使用
合计	626,010,760.85	742,604,663.51

其他说明：

无

56、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目

期末外币余额

折算汇率

期末折算人民币余额

货币资金			93,057.84
其中：美元	13,057.29	7.1268	93,056.69
欧元	0.15	7.6617	1.15
港币

应收账款

应收账款			93,034.10
其中：美元	13,054.12	7.1268	93,034.10
欧元
港币

长期借款

长期借款

其中：美元

欧元

港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用?不适用

57、租赁

（1）本公司作为承租方

?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用□不适用

项目	本期发生额（元）
短期租赁费用	10,324,649.49

涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁?适用□不适用

单位：元

项目	租赁收入	其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
零售门店返租	8,677,958.69	0.00
子公司江苏神华厂房出租	71,428.56	0.00
合计	8,749,387.25	0.00

作为出租人的融资租赁

□适用?不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用?不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用?不适用

八、研发支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	6,903,642.61	3,684,573.36
物料消耗	2,397,984.74	329,787.57
技术服务费	4,613,566.06
其他费用	1,486,069.08	314,871.35
合计	15,401,262.49	4,329,232.28
其中：费用化研发支出	15,401,262.49	4,329,232.28

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润	购买日至期末被购买方的现金流
六安平安	2024年04月01日	114,400,000.00	80.00%	购入	2024年04月01日	签订收购协议、支付价款	28,257,537.15	1,840,930.66	-814,131.08
无为国胜	2024年03月01日	54,000,000.00	100.00%	购入	2024年03月01日	签订收购协议、支付价款	17,984,010.03	184,231.82	2,657,695.81
舟山里肯	2024年01月01日	112,200,000.00	60.00%	购入	2024年01月01日	签订收购协议、支付价款	94,267,381.81	8,292,443.66	5,092,597.97

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元

合并成本	六安平安	无为国胜	舟山里肯
--现金	114,400,000.00	54,000,000.00	112,200,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计	114,400,000.00	54,000,000.00	112,200,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	9,043,423.30	-3,095,944.64	9,228,466.74
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	105,356,576.70	57,095,944.64	102,971,533.26

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

	六安平安		无为国胜		舟山里肯
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：
货币资金	182,792.74	182,792.74	3,014,639.40	3,014,639.40	35,631,662.03	35,631,662.03
应收款项	4,639,013.91	4,639,013.91	4,742,775.45	4,742,775.45	3,532,910.95	3,532,910.95
存货	19,853,398.66	19,853,398.66	10,669,777.77	10,669,777.77	27,208,247.41	27,208,247.41

固定资产			1,120,612.50	1,120,612.50	1,028,115.25	955,972.99
无形资产					3,904,178.57	189,678.57
交易性金融资产					5,000,000.00	5,000,000.00
预付账款			504.70	504.70	493,012.48	493,012.48
其他应收款	8,413,824.20	8,413,824.20	510,628.07	510,628.07	541,387.75	541,387.75
其他流动资产	1,985,228.23	1,985,228.23	1,991,907.70	1,991,907.70	235,662.74	235,662.74
使用权资产	19,053,073.73	19,053,073.73			15,192,197.16	15,192,197.16
递延所得税资产	12,484.96	12,484.96	252,738.74	252,738.74	397,503.81	397,503.81
长期待摊费用			64,474.92	64,474.92	2,450,780.81	2,450,780.81
负债：		12,484.96
借款
应付款项	18,887,674.28	18,887,674.28	24,016,148.13	24,016,148.13	29,857,049.48	29,857,049.48
递延所得税负债					946,660.56
合同负债					349,263.18	349,263.18
应付票据					31,610,000.00	31,610,000.00
预收款项	134,583.33	134,583.33	57,833.32	57,833.32
应付职工薪酬	1,415,710.78	1,415,710.78	748,367.00	748,367.00	3,931,464.01	3,931,464.01
应交税费	124,349.35	124,349.35	122,114.90	122,114.90	1,030,822.45	1,030,822.45
其他应付款	2,791,243.87	2,791,243.87	519,540.54	519,540.54	1,100,349.58	1,100,349.58
一年内到期的非流动负债	4,824,912.30	4,824,912.30			6,204,010.16	6,204,010.16
其他流动负债					45,404.21	45,404.21
租赁负债	14,657,063.39	14,657,063.39			5,159,857.43	5,159,857.43
净资产	11,304,279.13	11,304,279.13	-3,095,944.64	-3,095,944.64	15,380,777.90	12,540,796.20
减：少数股东权益	2,260,855.83	2,260,855.83			6,152,311.16	5,016,318.48
取得的净资产	9,043,423.30	9,043,423.30	-3,095,944.64	-3,095,944.64	9,228,466.74	7,524,477.72

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是?否

2、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是?否

3、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

序号	公司名称	级次	变动原因
1	亳州元化医药科技有限公司	一级	新设

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元

子公司名称	注册资本	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
					直接	间接
合肥国胜医疗管理有限公司	5,000,000.00	合肥	合肥	医疗机构管理	100.00%		设立
安徽国胜医药科技有限公司	11,382,000.00	合肥	合肥	房屋租赁	100.00%		设立
安徽国胜大药房连锁有限公司	160,000,000.00	合肥	合肥	药品批发与零售	100.00%		设立
安徽汇达药业有限公司	40,000,000.00	合肥	合肥	药品销售及咨询	100.00%		非同一控制下企业合并
合肥捷助医药科技有限公司	1,000,000.00	合肥	合肥	计算机科技	70.00%		设立
江苏国胜大药房连锁有限公司	30,000,000.00	南京	南京	药品批发与零售	100.00%		设立
芜湖国胜大药房连锁有限公司	36,000,000.00	芜湖	芜湖	药品批发与零售		100.00%	非同一控制下企业合并
安庆国胜大药房连锁有限公司	10,000,000.00	安庆	安庆	药品批发与零售		100.00%	非同一控制下企业合并
亳州国胜大药房连锁有限公司	12,000,000.00	亳州	亳州	药品批发与零售		100.00%	非同一控制下企业合并
合肥元兴综合门诊有限责任公司	1,000,000.00	合肥	合肥	门诊及医疗服务		100.00%	设立
合肥市安百苑综合门诊有限责任公司	1,000,000.00	合肥	合肥	门诊及医疗服务		100.00%	设立
河南国胜大药房有限公司	10,000,000.00	郑州	郑州	药品批发与零售	100.00%		设立
南京同和堂大药房有限公司	20,000,000.00	南京	南京	药品批发与零售		100.00%	非同一控制下企业合并
南京尚和堂大药房有限公司	1,010,000.00	南京	南京	药品批发与零售		100.00%	非同一控制下企业合并

南京新声大药房有限公司	2,000,000.00	南京	南京	药品批发与零售		100.00%	非同一控制下企业合并
南京润心大药房有限公司	600,000.00	南京	南京	药品批发与零售		100.00%	非同一控制下企业合并
南京市舟济大药房有限公司	500,000.00	南京	南京	药品批发与零售		100.00%	非同一控制下企业合并
安徽克安舒医药科技有限公司	5,000,000.00	合肥	合肥	药品批发与零售	100.00%		设立
安徽正药医药科技有限公司	50,000,000.00	合肥	合肥	技术开发与服务	100.00%		设立
六安国胜大药房连锁有限公司	6,000,000.00	六安	六安	药品批发与零售		100.00%	非同一控制下企业合并
黄山国胜大药房连锁有限公司	3,000,000.00	黄山	黄山	药品批发与零售		100.00%	非同一控制下企业合并
广德市国胜大药房连锁有限公司	4,000,000.00	广德	广德	药品批发与零售		100.00%	非同一控制下企业合并
淮南国胜大药房连锁有限公司	5,000,000.00	淮南	淮南	药品批发与零售		70.00%	非同一控制下企业合并
马鞍山国胜曼迪新大药房连锁有限公司	60,000,000.00	马鞍山	马鞍山	药品批发与零售		51.00%	非同一控制下企业合并
江苏神华药业有限公司	172,000,000.00	淮安	淮安	医药制造业	100.00%		非同一控制下企业合并
神华医药（江苏）有限公司	10,000,000.00	淮安	淮安	医药制造业		100.00%	非同一控制下企业合并
江苏阜丰进出口有限公司	10,000,000.00	淮安	淮安	批发业		100.00%	非同一控制下企业合并
江苏国津生物科技有限公司	5,000,000.00	淮安	淮安	科学研究和技术服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
六安国胜平安大药房连锁有限公司	11,000,000.00	六安	六安	药品批发与零售		80.00%	非同一控制下企业合并
无为国胜大药房连锁有限公司	5,000,000.00	无为	无为	药品批发与零售		100.00%	非同一控制下企业合并
亳州元化医药科技有限公司	1,000,000.00	亳州	亳州	健康咨询服务	51.00%		设立
舟山里肯医药连锁有限公司	2,500,000.00	舟山	舟山	药品批发与零售	60.00%		非同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
马鞍山国胜	49.00%	3,621,197.90		37,087,965.16
六安平安	20.00%	2,629,041.96		2,629,041.96
舟山里肯	40.00%	9,469,288.62		9,469,288.62

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
马鞍山国胜	244,634,618.25	35,914,599.96	280,549,218.21	189,614,402.47	15,245,090.92	204,859,493.39	254,033,281.01	38,499,475.55	292,532,756.56	199,302,431.34	24,930,800.19	224,233,231.53
六安平安	36,645,347.65	23,547,416.22	60,192,763.87	32,394,292.67	14,653,261.41	47,047,554.08	35,074,257.74	19,065,558.69	54,139,816.43	28,178,473.91	14,657,063.39	42,835,537.30
舟山里肯	72,142,371.30	26,729,913.21	98,872,284.51	69,869,427.28	5,329,635.67	75,199,062.95	72,642,883.36	19,186,133.34	91,829,016.70	74,128,363.07	5,159,857.43	79,288,220.50

单位：元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
马鞍山国胜	170,556,217.47	7,390,199.79	7,390,199.79	12,178,334.94	26,807,233.89	1,063,549.78	1,063,549.78	6,720,655.82
六安平安	28,257,537.15	1,840,930.66	1,840,930.66	-814,131.08
舟山里肯	93,526,891.10	8,292,443.66	8,292,443.66	5,092,597.97	84,348,930.91	8,000,129.06	8,000,129.06	12,880,967.14

其他说明：

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

?适用□不适用

单位：元

会计科目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期转入其他收益金额	本期其他变动	期末余额	与资产/收益相关
递延收益	908,073.29			50,920.02		857,153.27	与资产相关
合计	908,073.29			50,920.02		857,153.27

3、计入当期损益的政府补助

?适用□不适用

单位：元

会计科目	本期发生额	上期发生额
其他收益	12,547,522.77	14,581,955.39

其他说明

补助项目	本期发生额（元）	上期发生额（元）	与资产相关/与收益相关
政府投资协议兑现	7,468,000.00	6,043,462.85	与收益相关
小规模纳税人免征增值税、增值税加计扣除、税收返还	2,143,798.52	933,215.45	与收益相关
金湖县工业强市发展资金	950,000.00	-	与收益相关
稳岗补贴、培训补贴、就业补贴	644,300.00	463,253.59	与收益相关
金湖县供热补贴	516,427.00	-	与收益相关
国家知识产权优势企业奖励	300,000.00	-	与收益相关
金湖县研发投入奖补	200,000.00	-	与收益相关
淮南市级产业政策兑现	60,000.00	-	与收益相关
金湖县工业和信息化局设备补助款	50,920.02	-	与资产相关
合肥市就业见习基本生活补助	40,040.00	-	与收益相关
社会贡献奖费用	-	2,329,487.72	与收益相关
“成功上市”奖补	-	1,800,000.00	与收益相关
新开门店补助	-	1,000,000.00	与收益相关
激励政策补助	-	500,000.00	与收益相关
商贸服务业超产激励政策	-	500,000.00	与收益相关
高新技术企业补助	-	400,000.00	与收益相关
房租开票扶持资金	-	286,856.38	与收益相关
工会经费补助	-	34,830.14	与收益相关
包河区政策补助	-	50,000.00	与收益相关
其他零星奖励	174,037.23	240,849.26	与收益相关
合计	12,547,522.77	14,581,955.39

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

1、市场风险

（1）外汇风险外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司无相关外汇业务，故本公司管理层认为，本公司所面临的外汇风险并不重大。

（2）利率风险－公允价值变动风险本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款。由于固定利率借款均为短期借款，因此本公司管理层认为公允利率风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。

（3）利率风险－现金流量变动风险，本公司无以浮动利率计息的债务，因此管理层认为暂无该类风险。

（4）其他价格风险本公司管理层认为暂无该类风险情况。

2、信用风险

截至2024年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。

此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。

3、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。

本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计	第二层次公允价值计	第三层次公允价值计	合计

	量	量	量
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（4）应收款项融资			7,240,449.57	7,240,449.57
（三）其他权益工具投资			97,213,666.38	97,213,666.38
持续以公允价值计量的资产总额			104,454,115.95	104,454,115.95
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

（1）公司持有的其他非上市公司股权因在相关市场信息无公开报价且公允价值信息不足，结合被投资企业的经营环境和经营情况、财务状况、融资情况等未发生重大变化，采用投资成本作为公允价值期末最佳估计值。

（2）公司持有的应收款项融资为信用等级较高的银行承兑汇票，采用票面金额确认其公允价值。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称

注册地

业务性质

注册资本

母公司对本企业的持股比例

母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是何家乐、何家伦，二人系兄弟关系。其他说明：

本公司的控股股东情况

关联方名称

与本公司的关系

对本公司的持股比例[注]

对本公司的表决权比例

何家乐	控股股东	50.12%	55.81%
何家伦	共同实际控制人	6.89%	6.89%
合计		57.02%	62.71%

注：其中何家乐通过持股平台间接持股比例为0.0003%，直接持股比例为50.1221%。截止2024年6月30日，何家乐持有的7,800万公司股份质押给渤海国际信托股份有限公司、云南国际信托有限公司及中原信托有限公司，质押的7,800万股份占公司总股本的19.50%。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益之1、在子公司中的权益。

3、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
何家乐	公司实际控制人、股东、董事长、总经理
何家伦	公司实际控制人、股东、董事、副总经理
何家裕	公司实际控制人胞兄
陈金梅	何家乐配偶
朱莲如	何家伦配偶
王芳	何家裕配偶
殷俊	公司董事、副总经理
杨策	公司董事
安徽裕泰和中医药产业投资有限公司（曾用名：安徽裕泰和投资管理有限公司）	何家裕控股公司
安徽人民健康大药房有限公司	何家裕控股公司
安徽淮仁堂药业股份有限公司	何家裕控股公司
安徽淮仁堂生物科技有限公司（曾用名：安徽人民健康生物科技有限公司）	何家裕控股公司
阿里健康科技（中国）有限公司（以下简称“阿里健康”）	阿里健康持有公司7.51%股份
阿里健康及其关联服务平台	阿里健康控制的企业
安徽好之佳大药房连锁有限公司（曾用名：阜阳好之佳大药房零售连锁有限公司）	公司曾持股19%的企业，公司于2023年12月出售所持有的安徽好之佳大药房连锁有限公司股份。
合肥福赛福餐饮服务有限公司	殷俊之配偶之胞弟俞波持有100%股权并担任执行董事兼总经理
陈凯	曾担任公司董事，2024年04月12日不再担任公司董事
瑞人堂医药集团股份有限公司（以下简称“瑞人堂医药”）	陈凯担任瑞人堂医药集团股份有限公司董事
瑞人堂医药关联单位	瑞人堂医药控制的企业
世平（杭州）医药有限公司（曾用名：阿里健康（浙江）医药有限公司、杭州礼和医药有限公司）	阿里健康子公司
贵州一树药业股份有限公司（以下简称“贵州一树”）	陈凯担任贵州一树董事
贵州一树关联单位	贵州一树控制的企业
合肥胜凡企业管理有限公司	何家伦控股公司
安徽淮仁堂健康产业发展有限公司（曾用名：安徽华人健康医药科技有限公司）	何家裕控股公司
宿州市人民大药房连锁有限公司	公司持股19%的企业
安徽百佳益民医药连锁有限公司	公司持股19%的企业
明光市德祥济生堂大药房连锁有限公司	公司持股19%的企业

安徽五一大药房连锁有限公司	公司持股19%的企业
池州市百草堂大药房有限责任公司	公司持股10%的企业
漱玉平民大药房连锁股份有限公司（以下简称“漱玉平民”）	杨策担任漱玉平民董事
漱玉平民关联单位	漱玉平民控制的企业
福建海华医药连锁有限公司	公司持股4.99%，何家伦曾担任福建海华医药连锁有限公司董事。

其他说明

4、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
阿里健康及其关联服务平台	接受劳务	13,822,790.36	35,000,000.00	否	11,561,721.40
合肥福赛福餐饮服务有限公司	接受劳务	2,100,000.00	6,000,000.00	否	1,000,000.00
安徽淮仁堂药业股份有限公司	采购商品	9,858,418.07	40,000,000.00	否	7,784,737.21
阿里健康及其关联服务平台	采购商品		10,000,000.00	否	-52,080.00

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
安徽好之佳大药房连锁有限公司	销售商品	1,851,168.72	4,290,375.41
漱玉平民关联单位[注1]	销售商品	3,050,116.37
宿州市人民大药房连锁有限公司	销售商品	1,891,885.22	1,049,809.73
瑞人堂医药关联单位	销售商品	825,142.28	531,079.65
福建海华医药连锁有限公司	销售商品	1,853,840.31
阿里健康及其关联服务平台	销售商品	300,126.28	244,438.90
贵州一树关联单位	销售商品	251,661.95	125,097.35
安徽百佳益民医药连锁有限公司	销售商品	1,708,198.30
明光市德祥济生堂大药房连锁有限公司	销售商品	955,888.50
安徽五一大药房连锁有限公司	销售商品	349,431.85
池州市百草堂大药房有限责任公司	销售商品	2,015,967.17

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁收入

上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称	租赁资产种类	简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）		未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）		支付的租金		承担的租赁负债利息支出		增加的使用权资产
		本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额
安徽裕泰和中医药产业投资有限公司	接受房屋租赁					630,000.00	488,354.00	90,295.11	2,763.86

关联租赁情况说明

（3）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位：元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
何家乐、何家伦、陈金梅、朱莲如	50,000,000.00	2023年03月09日	2024年03月08日	是
何家乐、何家伦、陈金梅、朱莲如	140,000,000.00	2022年10月20日	2027年08月16日	否
何家乐、何家伦、陈金梅、朱莲如	80,000,000.00	2022年12月20日	2026年12月19日	否
何家乐、何家伦、陈金梅、朱莲如	40,000,000.00	2023年03月09日	2024年03月08日	是
何家乐	208,140,000.00	2023年07月13日	2028年07月13日	否

关联担保情况说明

（4）关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	1,723,812.61	1,723,537.07

5、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	安徽好之佳大药房连锁有限公司	3,893,223.51	194,661.18	4,153,853.28	207,692.67
应收账款	阿里健康关联服务平台	2,785,734.21	139,389.79	2,835,514.08	141,775.70
应收账款	漱玉平民关联单位	1,143,078.20	57,422.23	1,283,572.47	64,591.72
应收账款	宿州市人民大药房连锁有限公司	307,728.19	15,386.41	177,124.38	8,856.22
应收账款	贵州一树关联单位	66,451.40	3,322.57	99,613.27	5,453.47
应收账款	福建海华医药连锁有限公司	230,572.50	11,528.63	197,579.42	9,878.47
应收账款	明光市德祥济生堂大药房连锁有限公司	990,007.92	49,501.42	996,766.26	49,838.32
应收账款	安徽百佳益民医药连锁有限公司	276,659.48	14,382.19	80,172.89	4,008.31
应收账款	安徽五一大药房连锁有限公司	201,564.28	10,078.22	54,099.73	2,688.58
应收账款	瑞人堂医药关联单位	329,217.29	16,460.86	1,161,245.09	58,062.25
应收账款	池州市百草堂大药房有限责任公司	203,737.76	10,186.89
其他应收款	安徽裕泰和投资管理有限公司	500,000.00	25,000.00	500,000.00	25,000.00

（2）应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	安徽淮仁堂药业股份有限公司	2,043,001.79	2,649,176.34
合同负债	安徽好之佳大药房连锁有限公司	162.04	162.04
合同负债	漱玉平民关联单位	271.46	271.46
合同负债	安徽五一大药房连锁有限公司		1,683.63
合同负债	贵州一树关联单位	129.47	129.47
其他应付款	宿州市人民大药房连锁有限公司	4,300.00
其他应付款	漱玉平民关联单位	5,026.77	3,000.00
其他应付款	安徽好之佳大药房连锁有限公司		14,995.82
租赁负债	安徽裕泰和投资管理有限公司	2,764,298.26	4,480,300.28
一年内到期的非流动负债	安徽裕泰和投资管理有限公司	1,176,297.13	1,091,255.25

十五、股份支付

1、股份支付的修改、终止情况

无

2、其他

无

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截止期末余额，公司无需要披露的承诺事项

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截止期末余额，公司无需要披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无

十七、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

无

十八、其他重要事项

1、其他

截止报告日，公司不存在需要披露的其他重要事项。

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	340,531,999.51	155,958,990.51
1至2年	8,556,884.13	5,801,977.30
2至3年	3,534,592.49	4,090,228.41
3年以上	5,234,736.80	4,815,402.56
3至4年	2,967,113.92	2,679,977.49
4至5年	1,054,905.07	833,402.89
5年以上	1,212,717.81	1,302,022.18
合计	357,858,212.93	170,666,598.78

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	1,450,835.13	0.41%	1,450,835.13	100.00%	0.00	2,094,283.49	1.23%	2,094,283.49	100.00%	0.00
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	356,407,377.80	99.59%	12,524,068.30	3.51%	343,883,309.50	168,572,315.29	98.77%	11,470,008.90	6.80%	157,102,306.39
其中：
组合一账龄分析法组合	178,697,872.48	49.94%	12,524,068.30	7.01%	166,173,804.18	168,572,315.29	98.77%	11,470,008.90	6.80%	157,102,306.39
组合二按内部款项组合计提	177,709,505.32	49.66%			177,709,505.32
合计	357,858,212.93	100.00%	13,974,903.43	3.91%	343,883,309.50	170,666,598.78	100.00%	13,564,292.39	7.95%	157,102,306.39

按单项计提坏账准备类别名称：单项计提预期信用损失的应收账款

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
单项计提预期信用损失的应收账款	2,094,283.49	2,094,283.49	1,450,835.13	1,450,835.13	100.00%	预计无法收回
合计	2,094,283.49	2,094,283.49	1,450,835.13	1,450,835.13

按组合计提坏账准备类别名称：组合一账龄分析法组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
组合一账龄分析法组合	178,697,872.48	12,524,068.30	7.01%
合计	178,697,872.48	12,524,068.30

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备类别名称：组合二按内部款项组合计提

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
组合二按内部款项组合计提	177,709,505.32	0.00	0.00%
合计	177,709,505.32

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

?适用□不适用

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日余额	11,470,008.90		2,094,283.49	13,564,292.39
2024年1月1日余额在本期
本期计提	1,054,059.40		167,348.63	1,221,408.03
本期核销			810,796.99	810,796.99
2024年6月30日余额	12,524,068.30		1,450,835.13	13,974,903.43

各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提预期信用损失的应收账款	2,094,283.49	167,348.63		810,796.99		1,450,835.13
按组合计提预期信用损失的应收账款	11,470,008.90	1,054,059.40				12,524,068.30
合计	13,564,292.39	1,221,408.03		810,796.99		13,974,903.43

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
客户A	39,914,346.20		39,914,346.20	11.15%
客户B	32,530,250.85		32,530,250.85	9.09%
客户C	27,936,781.46		27,936,781.46	7.81%
客户D	17,853,323.00		17,853,323.00	4.99%
客户E	12,330,347.68		12,330,347.68	3.45%
合计	130,565,049.19		130,565,049.19	36.49%

2、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	451,842,163.69	392,043,844.38
合计	451,842,163.69	392,043,844.38

（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金、押金	3,716,301.05	4,786,909.50
往来款	450,233,401.48	388,797,304.73
备用金	499,992.82	209,855.38
其他	78,873.56	489,600.11
预计信用损失	-2,686,405.22	-2,239,825.34
合计	451,842,163.69	392,043,844.38

2）按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	240,395,111.46	345,120,694.88
1至2年	177,523,463.64	19,950,177.36
2至3年	28,520,194.70	26,654,710.70
3年以上	8,089,799.11	2,558,086.78
3至4年	5,947,162.53	1,598,501.96
4至5年	328,749.20	528,791.78
5年以上	1,813,887.38	430,793.04
合计	454,528,568.91	394,283,669.72

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备	2,232,882.98	0.49%	2,232,882.98	100.00%	0.00	1,887,499.76	0.48%	1,887,499.76	100.00%
其中：
按组合计提坏账准备	452,295,685.93	99.51%	453,522.24	0.10%	451,842,163.69	392,396,169.96	99.52%	352,325.58	0.09%	392,043,844.38
其中：
其中：组合一：按账龄组合计提	4,786,569.56	1.05%	242,707.54	5.07%	4,543,862.02	2,115,744.95	0.54%	106,591.12	5.04%	2,009,153.83
组合二：按内部款项组合计提	443,292,822.50	97.53%	0.00	0.00%	443,292,822.50	385,365,735.83	97.74%			385,365,735.83
组合三：按余额百	4,216,293.87	0.93%	210,814.70	5.00%	4,005,479.17	4,914,689.18	1.25%	245,734.46	5.00%	4,668,954.72

分比组合计提
合计	454,528,568.91	100.00%	2,686,405.22	0.59%	451,842,163.69	394,283,669.72	100.00%	2,239,825.34	0.57%	392,043,844.38

按单项计提坏账准备类别名称：单项计提预期信用损失的应收账款

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
单项计提预期信用损失的应收账款	1,887,499.76	1,887,499.76	2,232,882.98	2,232,882.98	100.00%	预计无法收回
合计	1,887,499.76	1,887,499.76	2,232,882.98	2,232,882.98

按组合计提坏账准备类别名称：组合一：按账龄组合计提

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
组合一：按账龄组合计提	4,786,569.56	242,707.54	5.07%
合计	4,786,569.56	242,707.54

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备类别名称：组合二：按内部款项组合计提

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
组合二：按内部款项组合计提	443,292,822.50	0.00	0.00%
合计	443,292,822.50	0.00

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备类别名称：组合三：按余额百分比组合计提

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
组合三：按余额百分比组合计提	4,216,293.87	210,814.70	5.00%
合计	4,216,293.87	210,814.70

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额	352,325.58		1,887,499.76	2,239,825.34
2024年1月1日余额在本期
本期计提	101,196.66		345,383.22	446,579.88
2024年6月30日余额	453,522.24		2,232,882.98	2,686,405.22

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他
单项计提预期信用损失的应收账款	1,887,499.76	345,383.22				2,232,882.98
按组合计提预期信用损失的应收账款	352,325.58	101,196.66				453,522.24
合计	2,239,825.34	446,579.88				2,686,405.22

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
客户A	往来款	308,703,883.62	1年以内：145,329,058.06；1-2年：163,374,825.56；	67.92%
客户B	往来款	70,404,376.93	1年以内	15.49%
客户C	往来款	27,081,945.67	1年以内：	5.96%

			1,624,418.61；1-2年：1,435,413.98；2-3年：24,022,113.08；
客户D	往来款	9,505,020.47	1年以内：6,354,101.76；1-2年：3,150,918.71；	2.09%
客户E	往来款	8,976,714.63	1年以内：693.00；2-3年：3,600,495.00；3-4年：5,375,526.63；	1.97%
合计		424,671,941.32		93.43%

3、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	800,792,000.00		800,792,000.00	686,282,000.00		686,282,000.00
对联营、合营企业投资				14,428,257.15		14,428,257.15
合计	800,792,000.00		800,792,000.00	700,710,257.15		700,710,257.15

（1）对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	减值准备期初余额	本期增减变动				期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
			追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
亳州元化医药科技有限公司			510,000.00				510,000.00
安徽国胜大药房连锁有限公司	160,000,000.00						160,000,000.00
江苏国胜大药房连锁有限公司	30,000,000.00						30,000,000.00
安徽汇达药业有限公司	43,100,000.00						43,100,000.00
合肥国胜医疗管理有限公司	5,000,000.00						5,000,000.00

合肥捷助医药科技有限公司	700,000.00					700,000.00
安徽国胜医药科技有限公司	11,382,000.00					11,382,000.00
河南国胜大药房有限公司	10,000,000.00					10,000,000.00
安徽克安舒医药科技有限公司	5,000,000.00					5,000,000.00
安徽正药医药科技有限公司	24,200,000.00		1,800,000.00			26,000,000.00
舟山里肯医药连锁有限公司			112,200,000.00			112,200,000.00
江苏神华药业有限公司	396,900,000.00					396,900,000.00
合计	686,282,000.00		114,510,000.00	0.00		800,792,000.00

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位

期初余额（账面价值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账面价值）

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

福建海华医药连锁有限公司

14,428,257.15

183,428.23

-14,611,685.38

0.00

小计

14,428,257.15

183,428.23

-14,611,685.38

0.00

合计

14,428,257.15

183,428.23

-14,611,685.38

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	809,014,957.15	700,016,822.06	355,153,768.21	250,714,574.91
其他业务	806,087.32		572,247.85
合计	809,821,044.47	700,016,822.06	355,726,016.06	250,714,574.91

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元

合同分类	分部1		分部2				合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
业务类型
其中：

按经营地区分类

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

市场或客户类型

其中：

合同类型

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

合计项目

项目

履行履约义务的时间

重要的支付条款

公司承诺转让商品的性质

是否为主要责任人

公司承担的预期将退还给客户的款项

公司提供的质量保证类型及相关义务

其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元

项目

会计处理方法

对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	183,428.23
理财产品取得的投资收益	190,747.21	77,888.90
合计	374,175.44	77,888.90

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表?适用□不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益	831,072.31	主要系固定资产、使用权资产处置收益
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）	2,238,301.41	主要系研发投入补贴、强市发展资金补贴、国家知识产权优势企业等政府补助
除同公司正常经营业务相关的有效套	451,555.30	主要系购买的银行理财产品收益

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	40,406.31
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-664,478.71
其他符合非经常性损益定义的损益项目	686,896.54	主要系个人所得税手续费返款
减：所得税影响额	690,411.91
少数股东权益影响额（税后）	281,362.15
合计	2,611,979.10	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

?适用□不适用

其他符合非经营性损益定义的损益项目金额为686,896.54元系个税手续费返还款。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	3.69%	0.1824	0.1824
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	3.55%	0.1759	0.1759

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用?不适用

4、其他无