2024年半年度报告
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人杜伟民、主管会计工作负责人周慧及会计机构负责人(会计主管人员)周慧声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告中涉及的未来发展规划及经营计划的陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司在本报告第三节管理层讨论与分析?十、公司面临的风险和应对措施章节，披露了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节管理层讨论与分析 ...... 10
第四节公司治理 ...... 30
第五节环境和社会责任 ...... 31
第六节重要事项 ...... 38
第七节股份变动及股东情况 ...... 43
第八节优先股相关情况 ...... 48
第九节债券相关情况 ...... 49
第十节财务报告 ...... 55
备查文件目录
一、经公司盖章、法定代表人签名的2024年半年度报告文本原件。
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券事务部办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 康泰生物、本公司、公司、母公司 | 指 | 深圳康泰生物制品股份有限公司 |
| 民海生物 | 指 | 公司全资子公司北京民海生物科技有限公司 |
| 鑫泰康 | 指 | 公司全资子公司深圳鑫泰康生物科技有限公司 |
| 康泰科技 | 指 | 公司全资子公司深圳康泰生物科技有限公司 |
| 康实生物 | 指 | 公司控股子公司北京康实生物技术有限公司 |
| 疫苗 | 指 | 为预防、控制疾病的发生、流行，用于人体免疫接种的预防性生物制品，包括免疫规划疫苗和非免疫规划疫苗 |
| 免疫规划疫苗 | 指 | 居民应当按照政府的规定接种的疫苗，包括国家免疫规划确定的疫苗，省、自治区、直辖市人民政府在执行国家免疫规划时增加的疫苗，以及县级以上人民政府或者其卫生健康主管部门组织的应急接种或者群体性预防接种所使用的疫苗 |
| 非免疫规划疫苗 | 指 | 由居民自愿接种的其他疫苗 |
| 乙肝疫苗/重组乙型肝炎疫苗（酿酒酵母） | 指 | 用于预防乙型肝炎病毒引起感染的疫苗 |
| Hib疫苗/b型流感嗜血杆菌结合疫苗 | 指 | 用于预防由b型流感嗜血杆菌引起的侵袭性感染（包括脑膜炎、肺炎、败血症、蜂窝组织炎、关节炎、会厌炎等）的疫苗 |
| 麻风二联苗/麻疹风疹联合减毒活疫苗 | 指 | 用于预防麻疹病毒和/或风疹病毒引起感染的疫苗 |
| 四联苗/四联疫苗/无细胞百白破b型流感嗜血杆菌联合疫苗 | 指 | 用于3月龄以上婴幼儿同时预防百日咳杆菌、白喉杆菌、破伤风梭状芽孢杆菌和b型流感嗜血杆菌引起的感染性疾病的疫苗 |
| 23价肺炎疫苗/23价肺炎球菌多糖疫苗 | 指 | 用于预防23种肺炎球菌血清型引起的感染性疾病的疫苗 |
| 百白破疫苗/吸附无细胞百白破联合疫苗 | 指 | 用于3月龄以上婴幼儿预防百日咳杆菌、白喉杆菌、破伤风梭状芽孢杆菌引起的感染性疾病的疫苗 |
| 新冠灭活疫苗/新型冠状病毒灭活疫苗（Vero细胞） | 指 | 用于预防由新型冠状病毒感染引起的疾病的疫苗 |
| 重组新型冠状病毒疫苗（Y25腺病毒载体） | 指 | 用于预防由新型冠状病毒感染引起的疾病的疫苗 |
| 13价肺炎疫苗/13价肺炎球菌多糖结合疫苗 | 指 | 用于预防13种肺炎球菌血清型引起的感染性疾病的疫苗 |
| 人二倍体狂犬疫苗/冻干人用狂犬病疫苗（人二倍体细胞） | 指 | 采用狂犬病病毒固定毒株制备的一种人源细胞基质疫苗，用于预防狂犬病的疫苗 |
| 水痘疫苗/水痘减毒活疫苗 | 指 | 用于预防水痘的疫苗 |
| 多联多价疫苗 | 指 | 多联疫苗指用于预防不同病原微生物引起的疾病，如吸附百白破联合疫苗、麻腮风联合减毒活疫苗；多价疫苗用于预防同一种病原微生物的不同血清型/株引起的疾病，如23价肺炎球菌多糖疫苗、流感病毒裂解疫苗 |
| 无应答人群 | 指 | 在完成疫苗常规接种程序后不能有效产生抗体，从而无法有效预防相应病原微生物感染的人群 |
| 药品不良反应/不良反应 | 指 | 合格药品在正常用法用量下出现的与用药目的无关的有害反应 |
| 预防接种异常反应/异常反应 | 指 | 合格的疫苗在实施规范接种过程中或者实施规范接种后造成受种者机体组织器官、功能损害，相关各方均无过错的药品不良反应。预防接种异常反应属于药品不良反应。 |
| 药品注册批件 | 指 | 国家药品监督管理局颁发的允许药品企业进行某特定药品生产的批准文件 |
| 批签发 | 指 | 国家药品监督管理局对获得上市许可的疫苗类制 |
| 品、血液制品、用于血源筛查的体外诊断试剂以及国家药品监督管理局规定的其他生物制品，在每批产品上市销售前或者进口时，经指定的批签发机构进行审核、检验，对符合要求的发给批签发证明的活动。未通过批签发的产品，不得上市销售或者进口。依法经国家药品监督管理局批准免予批签发的产品除外。 | ||
| 临床前研究 | 指 | 包括药物的合成工艺、提取方法、理化性质及纯度、剂型选择、处方筛选、制备工艺、检验方法、质量指标、稳定性、药理、毒理、动物药代动力学研究等。生物制品还包括菌毒种、细胞株、生物组织等起始原材料的来源、质量标准、保存条件、生物学特征、遗传稳定性及免疫学的研究等。一般指从药品开始研发到获得药物临床试验批准通知书之间的阶段 |
| 临床试验 | 指 | 药物临床试验分为I期临床试验、II期临床试验、III期临床试验、IV期临床试验以及生物等效性试验。根据药物特点和研究目的，研究内容包括临床药理学研究、探索性临床试验、确证性临床试验和上市后研究。 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《疫苗管理法》 | 指 | 《中华人民共和国疫苗管理法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《深圳康泰生物制品股份有限公司章程》 |
| GMP | 指 | 《药品生产质量管理规范》 |
| ?g | 指 | 微克，计量单位 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
本半年度报告，表格中若出现总数与表格所列数值总和略有差异，为四舍五入所致。
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 康泰生物 | 股票代码 | 300601 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 深圳康泰生物制品股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 康泰生物 | ||
| 公司的外文名称（如有） | ShenzhenKangtaiBiologicalProductsCo.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | BioKangtai | ||
| 公司的法定代表人 | 杜伟民 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | |
| 姓名 | 陶瑾 |
| 联系地址 | 深圳市南山区粤海街道科技园社区科发路222号康泰集团大厦 |
| 电话 | 0755-26988558 |
| 传真 | 0755-26988600 |
| 电子信箱 | office@biokangtai.com |
三、其他情况
1、公司联系方式公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化?适用□不适用
| 公司注册地址 | 深圳市南山区粤海街道科技园社区科发路222号康泰集团大厦101 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 518057 |
| 公司办公地址 | 深圳市南山区粤海街道科技园社区科发路222号康泰集团大厦 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 518057 |
| 公司网址 | www.biokangtai.com |
| 公司电子信箱 | office@biokangtai.com |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2024年05月31日 |
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更办公地址的公告》（公告编号：2024-048） |
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用?不适用公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年
年报。
3、注册变更情况注册情况在报告期是否变更情况?适用?不适用
| 注册登记日期 | 注册登记地点 | 统一社会信用代码号码 | |
| 报告期初注册 | 2023年08月04日 | 深圳市南山区粤海街道科技园社区科发路222号康泰集团大厦101 | 91440300618837873J |
| 报告期末注册 | 2024年02月26日 | 深圳市南山区粤海街道科技园社区科发路222号康泰集团大厦101 | 91440300618837873J |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2023年12月12日 | ||
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 公司于2023年12月12日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《深圳康泰生物制品股份有限公司章程修正案》，公司根据法律、法规、规范性文件的规定，结合公司经营发展的需要及可转债转股等实际情况，对《公司章程》的部分条款进行相应修订。 | ||
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,202,065,325.16 | 1,730,568,886.34 | -30.54% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 165,336,345.29 | 510,431,517.35 | -67.61% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 121,806,686.12 | 429,863,105.35 | -71.66% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 57,521,283.67 | 339,250,581.77 | -83.04% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.15 | 0.46 | -67.39% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.15 | 0.46 | -67.39% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.71% | 5.56% | -3.85% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 14,445,455,856.20 | 15,085,358,535.27 | -4.24% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 9,534,672,956.28 | 9,541,685,306.12 | -0.07% |
截止披露前一交易日的公司总股本：
| 截止披露前一交易日的公司总股本（股） | 1,116,916,739 |
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
□是?否
| 支付的优先股股利 | 0.00 |
| 支付的永续债利息（元） | 0.00 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.1480 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -419,598.23 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 56,122,193.67 | 报告期，公司收到政府补助及递延收益结转当期损益所致。 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 1,336,408.63 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,809,359.57 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 7,699,985.33 | |
| 合计 | 43,529,659.17 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司所处行业情况疫苗接种作为人类用于控制和预防传染病最经济、最有效的措施，被认为是20世纪公共卫生领域最伟大的成就之一，世界各国政府均将预防接种列为最优先的公共预防服务项目。近年来，随着全球各国对免疫接种重视程度的加强，公共卫生服务投入不断加大，发展中国家和新兴国家疫苗接种需求的不断增长，居民健康消费升级及疾病预防意识提升，重磅创新疫苗产品的不断推出和可及性提高，全球疫苗市场未来增长潜力可期。根据弗若斯特沙利文报告，随着未来更多创新疫苗的研发和上市，预计全球疫苗市场规模2025年将达到约831亿美元，2030年将达到约1,310亿美元，2025至2030的年复合增长率为9.5%，全球疫苗市场呈持续增长趋势。而中国作为全球第二大疫苗市场，其市场规模也在不断扩大，根据弗若斯特沙利文报告，预计中国疫苗市场2025年将达到2,027.7亿人民币，2030年将达到3,386.3亿人民币，预计2025-2030年的年复合增长率为别为10.8%，增速快于全球市场。
1、政策支持，推动行业持续发展疫苗产业作为生物制药行业的细分领域，是关系国计民生、社会稳定和经济发展的新兴战略性产业，国家和各部委等陆续出台多项医药行业政策，促进和规范行业发展。2024年3月，《2024年政府工作报告》“大力推进现代化产业体系建设，加快发展新质生产力”部分明确指出，积极培育新兴产业和未来产业，积极打造生物制造等新增长引擎。2024年5月，国家疾病预防控制局会同国家发展改革委、教育部、国家卫生健康委等9个部门印发了《全国疾病预防控制行动方案（2024-2025年）》，持续加强公众健康宣教，统筹做好新冠、流感、肺炎、麻疹、百日咳等呼吸道传染病相关疫苗研发和接种工作，进一步提高重点人群免疫水平；深入贯彻落实疫苗管理法，实施扩大国家免疫规划，不断优化完善免疫策略，维持国家免疫规划疫苗高水平接种率。2024年7月，党的二十届三中全会审议通过《中共中央关于进一步全面深化改革推进中国式现代化的决定》提出要加强关键共性技术、前沿引领技术、现代工程技术、颠覆性技术创新，加强新领域新赛道制度供给，建立未来产业投入增长机制，完善推动生物医药等战略性产业发展政策和治理体系，引导新兴产业健康有序发展。疫苗产业相关政策的实施，将进一步促进疫苗行业监管规范、创新升级和结构优化，促进疫苗行业规范持续发展。
2、技术变革，催生行业新机遇
疫苗研发聚焦升级换代产品、新技术及新疾病领域。近年来，在疫苗产业的政策支持、技术创新等多重因素推动下，传统疫苗向多联多价疫苗和新型疫苗升级迭代；新技术催化行业新发展机遇，新技术路径包括病毒载体技术、新型佐剂、mRNA技术等，不仅促进了多种创新重磅疫苗产品的布局和获批上市,拓宽了疫苗可预防的疾病类型和应用场景，还为新型疫苗的研制提供全新的研究思路，推动国内疫苗企业快速实现技术创新及升级；此外，部分疫苗企业积极布局新的预防及治疗领域，将疫苗新技术延展到罕见疾病预防、治疗性疫苗和肿瘤疫苗等，探索更多创新型疫苗研发的可能性，进一步拓宽疫苗行业成长空间，有望为疫苗产业带来新一轮技术变革。
3、全球疫苗分配不均，疫苗出海空间广阔
近年来，随着国内疫苗企业综合实力的不断增强以及“一带一路”等国家政策支持，国内疫苗企业正加速全球化布局。全球疫苗分配存在不均衡现象，世界卫生组织（WHO）发布的《2023年全球疫苗市场报告》显示，2022年面临至少一种疫苗缺货的国家达到82个。全球多地疫苗供应不足为中国企业提供了广阔的海外市场机会，这也将有望为中国疫苗企业带来新的业绩增量。截至目前已有多款中国国产疫苗产品通过WHO的疫苗预认证，标志着中国疫苗产品的监管、研制和生产体系及产品质量获得了国际的认可，同时随着国内疫苗企业出海事业持续推进，疫苗企业出海模式呈现多元化，出海动作在价值链上下游加速延展深化。从单一的双边注册出口成品向灌装技术转移、海外建厂商业化生产、开展海外临床试验、海外合作研发或者授权早期品种等，逐步从下游向上下游全链条过渡，逐步拓展至海外全产业链合作，国内疫苗企业国际化进程有望进一步提速。
目前，中国人用疫苗市场人均支出远低于发达国家，在中国经济持续发展、产业政策支持以及疫苗技术创新、疫苗接种意识增强及逐步增长的成人疫苗市场的推动下，我国疫苗产业的技术及产品的迭代创新、国产替代及全球化布局正不断深化，未来中国疫苗市场将极具发展潜力。
（二）公司主营业务概况
公司主营业务为人用疫苗的研发、生产和销售，在人用疫苗领域深耕30余年，已发展成为研发实力雄厚、产品布局丰富、产业规模领先的创新型生物制药企业，具备病毒疫苗、细菌疫苗、基因工程疫苗、结合疫苗、联合疫苗等产品的研发和生产能力，同时具备病毒载体、新型佐剂、核酸疫苗（mRNA、DNA）等平台技术的产品开发能力。目前主要上市销售的产品有13价肺炎球菌多糖结合疫苗、无细胞百白破b型流感嗜血杆菌联合疫苗、23价肺炎球菌多糖疫苗、重组乙型肝炎疫苗(酿酒酵母)、b型流感嗜血杆菌结合疫苗、吸附无细胞百白破联合疫苗、冻干人用狂犬病疫苗（人二倍体细胞）等，水痘减毒活疫苗为报告期获批上市的新产品，另有两款新冠疫苗分别在国内、印度尼西亚获批紧急使用。公司产品种类涵盖免疫规划疫苗和非免疫规划疫苗，产品覆盖了31个省、自治区、直辖市。
（三）主要产品及其用途
公司产品和用途情况如下：
| 序号 | 产品 | 用途 | |
| 1 | 重组乙型肝炎疫苗（酿酒酵母） | 10?g | 用于16岁以下人群预防乙型肝炎 |
| 20?g | 用于16岁及以上人群预防乙型肝炎 | ||
| 60?g | 用于16岁及以上无应答人群预防乙型肝炎 | ||
| 2 | 13价肺炎球菌多糖结合疫苗 | 用于预防13种肺炎球菌血清型引起的感染性疾病 | |
| 3 | 无细胞百白破b型流感嗜血杆菌联合疫苗 | 用于预防百日咳杆菌、白喉杆菌、破伤风梭状芽孢杆菌和b型流感嗜血杆菌引起的多种疾病 | |
| 4 | 冻干人用狂犬病疫苗（人二倍体细胞） | 采用狂犬病病毒固定毒株制备的一种人源细胞基质疫苗，用于预防狂犬病 | |
| 5 | 23价肺炎球菌多糖疫苗 | 用于预防23种肺炎球菌血清型引起的感染性疾病 | |
| 6 | b型流感嗜血杆菌结合疫苗 | 用于预防b型流感嗜血杆菌引起的感染性疾病，如肺炎、脑膜炎、败血症、蜂窝组织炎、会厌炎、关节炎等疾病 | |
| 7 | 麻疹风疹联合减毒活疫苗 | 用于预防麻疹病毒和/或风疹病毒感染 | |
| 8 | 吸附无细胞百白破联合疫苗 | 用于预防百日咳、白喉、破伤风 | |
| 9 | 水痘减毒活疫苗 | 用于预防水痘 | |
| 10 | 新型冠状病毒灭活疫苗（Vero细胞） | 用于预防由新型冠状病毒感染引起的疾病 | |
| 11 | 重组新型冠状病毒疫苗（Y25腺病毒载体） | 用于预防由新型冠状病毒感染引起的疾病 | |
（四）主要经营模式
1、研发模式公司拥有国内先进的疫苗研发中心，形成了以自主研发为主，合作开发和“引进、消化、吸收、再创新”为辅的研发模式，先后从海外引进了冻干人用狂犬病疫苗（人二倍体细胞）、Sabin株脊髓灰质炎灭活疫苗（Vero细胞）等世界领先的疫苗生产技术。公司注重产学研合作，聚焦疫苗创新研发及产业化路径，加强与科研院所、高校的合作，吸引优秀人才和技术资源，推动疫苗新技术领域的合作开发，为公司新产品的研发及产业化提供坚实的保障。
2、采购模式公司以年度销售计划、生产规划及采购周期为基础，编制年度采购计划，并据此与供应商签订年度采购协议、单次采购合同、采购订单等不同形式的合约。在采购管理方面，公司通过流程优化、绩效管理及信息化系统的运用等多元化手段，确保采购活动的公正、专业与高效；同时公司强化采购过程监管，构建风险防控机制，确保采购行为合法合规，风险可控。在供应商关系管理方面，公司建立了完备的供
应商评价体系，持续对供应商开展常态化的质量管理，旨在筛选并携手具有竞争优势的合作伙伴，构建健康、互惠的合作关系。
3、生产模式公司生产实行“以销定产”的生产模式，根据国家对疾病预防与控制的策略、以往市场销售情况、公司销售计划和安全库存标准制定生产计划，严格按照《疫苗管理法》《药品生产质量管理规范》组织生产。
4、销售模式国内市场：公司产品涵盖免疫规划疫苗和非免疫规划疫苗。国家免疫规划疫苗由国务院卫生健康主管部门会同国务院财政部门等组织集中招标或者统一谈判，形成并公布中标价格或者成交价格，各省、自治区、直辖市实行统一采购；国家免疫规划疫苗以外的其他地方免疫规划疫苗由当地集中招标或者统一谈判，形成并公布中标价格或者成交价格，由当地实行统一采购；非免疫规划疫苗由各省、自治区、直辖市通过省级公共资源交易平台组织招标，确定省级准入之后，各区县由本省、自治区、直辖市的公共资源交易平台下单，公司根据订单，与各区县签订合同，再将疫苗产品配送至疾病预防控制机构等。国际市场：公司根据目标国家法规政策要求、市场竞争情况等因素确定具体的海外拓展方式。公司产品在海外完成注册准入后，通过政府招标订单投标或私立市场推广获得订单，公司根据订单安排产品生产、出口和销售；或者由当地合作方开展本土分装，在当地合作方本土化产品获批后，通过出口原液、半成品等方式获得订单。
（五）经营情况概述报告期内，受市场竞争、降库存等因素影响，公司实现营业收入1,202,065,325.16元，较去年同期下降30.54%，其中二季度实现营业收入750,405,886.41元，较一季度环比增长66.14%。此外，叠加股权激励摊销费用、固定资产折旧费用增加等因素影响，2024年上半年实现净利润165,336,345.29元，较去年同期相比下降67.61%，其中二季度实现净利润111,270,407.84元，较一季度环比增长105.81%。报告期内，公司重点工作开展情况如下：
1、积极推进新产品市场招标准入和销售报告期内，公司积极加强新产品冻干人用狂犬病疫苗（人二倍体细胞）、水痘减毒活疫苗市场推广及招标准入工作。截至目前，冻干人用狂犬病疫苗（人二倍体细胞）已完成国内26个省、自治区、直辖市准入；水痘减毒活疫苗于2024年4月获得药品注册证书，目前已完成国内10个省、直辖市的准入。冻干人用狂犬病疫苗（人二倍体细胞）于2024年4月正式上市销售，报告期内实现销售收入1.17亿元。公司将继续推进该等产品的市场准入和推广工作，积极推进产品的销售。
2、坚持创新驱动，丰富产品布局
公司持续聚焦疫苗行业，以市场需求和研发创新为导向，坚持以自主研发为主、合作开发为辅的研发方针，致力于加强技术创新和新产品研制，稳步推进在研产品的研发进程和产业化工作。2024年以来，公司多项在研产品取得阶段性进展：除水痘减毒活疫苗已获批上市外，Sabin株脊髓灰质炎灭活疫苗（Vero细胞）申请生产注册获得受理；吸附破伤风疫苗和四价流感病毒裂解疫苗（3岁及以上人群）处于Ⅰ、Ⅲ期临床试验阶段；吸附无细胞百白破（组分）联合疫苗已完成I期临床试验，III期临床准备中；口服五价重配轮状病毒减毒活疫苗（Vero细胞）处于Ⅰ期、Ⅱ期临床试验阶段；20价肺炎球菌多糖结合疫苗获得药物临床试验批准通知书；四价流感病毒裂解疫苗新增6-35月龄人群获得临床试验批准通知书，四价流感病毒裂解疫苗（MDCK细胞）临床试验申请获得受理。此外，公司还布局研制了四价肠道病毒灭活疫苗（Vero细胞）、带状疱疹疫苗、呼吸道合胞病毒疫苗（RSV）等疫苗的研发，多元化的研发管线，为公司持续发展提供重要的动力源泉。
3、稳步实施国际化战略，开拓海外市场
公司立足深耕国内市场，结合各产品特点，加强学术推广力度，持续优化销售网络布局，深入挖掘市场潜力。同时拓宽国际化视野，布局海外业务，积极寻求国际化合作机遇，目前已与印度尼西亚、巴基斯坦、沙特、孟加拉、埃及、巴林、尼加拉瓜等十多个国家合作方就13价肺炎球菌多糖结合疫苗、23价肺炎球菌多糖疫苗、水痘减毒活疫苗、无细胞百白破b型流感嗜血杆菌联合疫苗（四联苗）等产品在海外市场的注册、推广、商业化销售、技术转移等方面达成合作协议。
2024年4月，公司全资子公司民海生物、阿斯利康签署《战略合作备忘录》，共同探索疫苗领域的全方位合作，助力中国疫苗创新产品海内外合作与发展。
2023年10月，公司13价肺炎球菌多糖结合疫苗获得了印度尼西亚《上市许可证》，标志着该疫苗已具备在印度尼西亚市场销售的基本条件，2024年1月，公司已与印尼合作方签署13价肺炎球菌多糖结合疫苗《销售合同》，于7月出口原液，大力推进该产品在印尼的本土化进程；于8月实现首批成品出口，也是该品种首次叩开国际市场大门，标志着公司的国际化战略再次迈出坚定的一步。在全球健康领域，公司一直致力于研发和推广高效、安全的疫苗产品，积极响应国家倡议，深化融入“一带一路”建设，拓展海外市场。
4、产业化建设顺利推进，为公司持续发展赋能
报告期内，公司稳步推进各项产业化项目的建设进程，位于深圳的康泰生物研发总部基地项目于2024年5月正式启用，该项目定位于深圳市重要的生物产业研发及总部集聚中心，推动产业升级，助力大湾区生物制药产业加速发展。位于北京的民海生物新型疫苗国际化产业基地建设项目（一期）已完成主体竣工验收工作，产业化设备正开展调试、验收工作，该项目定位于新型疫苗研发中心和国际化疫苗生产基地，主要布局了肺炎系列疫苗、吸附无细胞百白破灭活脊髓灰质炎和b型流感嗜血杆菌联合疫
苗（五联疫苗）等多联多价疫苗，符合疫苗行业的发展趋势，未来随着该等新型疫苗的成功产业化，将填补国内相关疫苗领域的空白，也为公司疫苗走出国门奠定重要基础。
5、重视投资者回报，积极进行现金分红报告期内，公司切实践行公司“质量回报双提升”行动方案，公司在推动自身业务稳步发展的同时，重视对投资者的合理投资回报，与投资者共享企业的发展成果。2024年6月,公司实施了2023年年度权益分派,共派发现金红利2.23亿元。自2017年2月上市以来，公司已累计现金分红金额逾17.85亿元，累计现金分红总额占累计归属于上市公司股东净利润总额的43.03%。未来公司将继续根据所处发展阶段，统筹好公司发展与股东回报的动态平衡，继续切实让投资者分享企业的成长与发展成果。
6、完善内部控制建设，提升规范运作水平报告期内，公司根据最新法律、法规规定，并结合公司内部控制需求，对《对外担保管理制度》《募集资金管理制度》《投融资管理制度》《关联交易决策制度》《防范控股股东及关联方占用公司资金制度》等制度进行了修订，并制定了《未来三年（2024年-2026年）股东回报规划》《委托理财管理制度》，进一步夯实公司治理根基，持续提高公司治理水平。同时加强内部控制培训及学习，强化合规治理意识，报告期内公司积极组织董监高及相关核心人员参加上市公司规范治理、独立董事能力建设、新“国九条”及相关配套政策、上市公司内部控制体系建设等培训。通过培训提高公司董监高及相关工作人员的合规意识和履职能力，强化全面风险管理能力，促进公司规范运作。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“药品、生物制品业务”的披露要求
（六）产品研发情况公司拥有在研项目近30项，其中进入注册程序的在研项目具体情况如下：
| 序号 | 项目名称 | 注册分类 | 功能主治 | 注册阶段 | 当前进展情况 |
| 1 | Sabin株脊髓灰质炎灭活疫苗（Vero细胞） | 预防用生物制品第13类 | 用于预防由脊髓灰质炎Ⅰ型、Ⅱ型和Ⅲ型病毒感染导致的脊髓灰质炎 | 已申请药品注册批件 | 申请生产注册获得受理 |
| 2 | ACYW135群脑膜炎球菌结合疫苗 | 预防用生物制品第6类 | 用于预防A群、C群、Y群及W135群脑膜炎球菌引起的流行性脑脊髓膜炎 | 处于临床研究总结阶段 | 已完成Ⅲ期临床研究现场工作 |
| 3 | 甲型肝炎灭活疫苗 | 预防用生物制品第5类 | 用于预防甲型肝炎 | 处于临床研究总结阶段 | 已完成Ⅲ期临床研究现场工作 |
| 4 | 新型冠状病毒灭活疫苗（Vero细胞） | 预防用生物制品第1.1类 | 用于预防由新型冠状病毒感染引起的疾病 | 国内获批紧急使用 | 已获得Ⅲ期临床试验的关键性数据 |
| 5 | 四价流感病毒裂解疫苗（3岁及以上人群） | 预防用生物制品第3.3类 | 用于预防疫苗相关型别的流感病毒引起的流行 | 已取得临床试验批件，正处于临床研 | 处于Ⅰ、Ⅲ期临床试验阶段 |
| 性感冒 | 究阶段 | ||||
| 6 | 吸附破伤风疫苗 | 预防用生物制品3.3类 | 用于预防破伤风 | 已取得临床试验批件，正处于临床研究阶段 | 处于Ⅰ、Ⅲ期临床试验阶段 |
| 7 | 吸附无细胞百白破（组分）联合疫苗 | 预防用生物制品第4类 | 用于预防百日咳、白喉、破伤风 | 已取得临床试验批件，正处于临床研究阶段 | 已完成I期临床试验，III期临床准备中 |
| 8 | 重组肠道病毒71型疫苗（汉逊酵母） | 预防用生物制品第1类 | 用于预防由EV71病毒引起的手足口病 | 已取得临床试验批件，正处于临床研究阶段 | 完成Ⅰ、Ⅱ期临床 |
| 9 | 重组乙型肝炎疫苗（汉逊酵母） | 预防用生物制品第9类 | 用于预防乙型肝炎 | 已取得临床试验批件，正处于临床研究阶段 | 完成Ⅰ期临床 |
| 10 | 口服五价重配轮状病毒减毒活疫苗（Vero细胞） | 预防用生物制品第3.2类 | 用于预防感染轮状病毒导致的婴幼儿胃肠炎 | 已取得临床试验批件，正处于临床研究阶段 | 处于Ⅰ期、Ⅱ期临床试验阶段 |
| 11 | 吸附无细胞百白破灭活脊髓灰质炎和b型流感嗜血杆菌联合疫苗 | 预防用生物制品第2.2类 | 用于预防白喉、破伤风、百日咳、脊髓灰质炎和b型流感嗜血杆菌引起的侵入性感染 | 已取得临床试验批件，正处于临床研究阶段 | 处于Ⅰ期临床试验阶段 |
| 12 | 吸附无细胞百白破灭活脊髓灰质炎联合疫苗 | 预防用生物制品第2.2类 | 用于预防白喉、破伤风、百日咳、脊髓灰质炎 | 已取得临床试验批件，正处于临床研究阶段 | 处于Ⅰ期临床试验阶段 |
| 13 | 麻腮风联合减毒活疫苗 | 预防用生物制品2.2类 | 用于预防麻疹、腮腺炎和风疹 | 已取得临床试验批件 | 已获得临床试验批准通知书 |
| 14 | 20价肺炎球菌多糖结合疫苗 | 预防用生物制品2.2类 | 用于预防20种肺炎球菌血清型引起的感染性疾病 | 已取得临床试验批件 | 已获得临床试验批准通知书 |
| 15 | 四价流感病毒裂解疫苗（6-35月龄人群） | 预防用生物制品第3.3类 | 用于预防疫苗相关型别的流感病毒引起的流行性感冒 | 已取得临床试验批件 | 已获得临床试验批准通知书 |
| 16 | 四价流感病毒裂解疫苗（MDCK细胞）(3周岁及以上人群) | 预防用生物制品2.2类 | 用于预防疫苗相关型别的流感病毒引起的流行性感冒 | 已取得临床试验申请受理通知书 | 已获得临床试验申请受理通知书 |
| 17 | 60μg重组乙型肝炎疫苗（酿酒酵母）（免疫调节剂） | 补充申请第4类 | 用于治疗乙型肝炎 | 已撤回药品注册批件申请，目前处于临床数据自查阶段 | 临床数据自查中 |
（七）产品批签发情况公司主要上市销售的产品获得的批签发具体情况如下：
| 生产厂家 | 产品名称 | 2024年上半年批签发数量（万剂） | 2023年上半年批签发数量（万剂） | 批签发量增长率 |
| 民海生物 | 四联疫苗 | 144.41 | 91.15 | 58.43% |
| 民海生物 | 13价肺炎疫苗 | 199.88 | 43.79 | 356.45% |
| 民海生物 | 人二倍体狂犬疫苗 | 90.49 | - | - |
| 民海生物 | 23价肺炎疫苗 | 136.91 | 114.81 | 19.25% |
| 康泰生物 | 乙肝疫苗 | 444.90 | 429.07 | 3.69% |
| 民海生物 | Hib疫苗 | 64.54 | - | - |
| 民海生物 | 百白破疫苗 | - | 110.46 | -100% |
二、核心竞争力分析
（一）上市品种丰富，在研品种梯队完善，具备多联多价疫苗的领先优势公司在人用疫苗领域深耕30余年，现已发展成为研发实力雄厚、产品布局丰富、产业规模领先的创新型生物制药企业，是国内疫苗研发平台最丰富的企业之一，具有雄厚的疫苗研发能力，特别是具备多联多价疫苗的领先优势。公司拥有专利80余项，已获批上市及获批紧急使用的产品11种，在研品种近30项，基本涵盖全球重点疫苗品种。其中，公司自主研发的用于乙肝疫苗无应答特殊人群的“60?g重组乙型肝炎疫苗（酿酒酵母）”和“双载体13价肺炎球菌多糖结合疫苗”属全球首创；自主研发的无细胞百白破b型流感嗜血杆菌联合疫苗（四联苗），是联合疫苗数量最多的国产疫苗；冻干人用狂犬病疫苗（人二倍体细胞）是国内首个获批的“四针法”人二倍体细胞狂犬病疫苗。同时，除Sabin株脊髓灰质炎灭活疫苗（Vero细胞）、四价流感病毒裂解疫苗、吸附无细胞百白破（组分）联合疫苗、吸附无细胞百白破灭活脊髓灰质炎和b型流感嗜血杆菌联合疫苗（五联苗）、吸附无细胞百白破灭活脊髓灰质炎联合疫苗、口服五价重配轮状病毒减毒活疫苗（Vero细胞）、麻腮风联合减毒活疫苗、吸附破伤风疫苗、20价肺炎球菌多糖结合疫苗等进入注册程序的疫苗外，公司还布局了四价肠道病毒灭活疫苗（Vero细胞）、带状疱疹疫苗、呼吸道合胞病毒疫苗（RSV）等疫苗的研发。目前公司已形成具有行业竞争力的多元化创新化产品管线布局，未来随着公司在研产品陆续获批上市，将为公司持续发展提供重要保障，进一步增强公司竞争实力。
（二）强化研发创新化，技术平台多元化，紧跟国际前沿技术公司创新研发实力领先，是疫苗行业研发技术平台覆盖最为全面的公司之一，掌握了多项国内外先进的生物疫苗核心技术，为疫苗产品的持续升级换代和新型疫苗的成功研发提供保障。公司注重研发投入，促进研发成果的有效转化，为疫苗产品的持续升级换代和新型疫苗的成功研发提供重要保障。经过多年的研发投入，公司建立了病毒减毒活疫苗、病毒灭活疫苗、基因工程蛋白疫苗、细菌多糖疫苗、细菌多糖结合疫苗、联合疫苗、病毒载体疫苗、mRNA疫苗、新佐剂技术等多元化研发平台，已掌握了工程菌株构建、细胞培养、病毒培养、外毒素脱毒、多糖纯化、蛋白纯化、多糖-蛋白结合等多项核心技
术，具备病毒疫苗、细菌疫苗、基因工程蛋白疫苗、结合疫苗、联合疫苗等产品的研发和生产能力，特别在联合疫苗研发方面具有领先优势，研发的五联疫苗、肺炎系列疫苗等多联多价疫苗为行业的代表性品种，符合疫苗行业发展的趋势。公司依托于丰富的研发平台和核心技术，完成了一批具有自主知识产权、国际先进水平疫苗产品的研究开发，同时各平台之间相辅相成，形成较强的协同效应，能够以更经济、更高效的方式研发疫苗产品及构建疫苗产品组合，为公司的疫苗研发和产业化奠定了技术基础。
公司研发紧跟国际前沿技术，持续探索疫苗新技术路径的应用研究和布局新技术平台的建立，布局了mRNA、腺病毒载体新技术、新佐剂技术等，为公司攻克多项重磅疫苗品种的研发壁垒提供技术保障。同时，公司先后从美国默克、法国赛诺菲巴斯德、荷兰Intravacc、英国阿斯利康等分别引进重组乙型肝炎疫苗（酿酒酵母）、冻干人用狂犬疫苗（人二倍体细胞）、Sabin株脊髓灰质炎灭活疫苗、重组新型冠状病毒疫苗（Y25腺病毒载体）等全套研发生产技术，并在引进、吸收基础上，促进自主创新技术的成果转化，增强公司创新研发实力。
（三）严格的质量管理体系，注重产品质量管理，对标国际先进标准
“质量就是生命”是公司经营发展的理念，公司严格秉承“执行制度一丝不苟，原始数据一点不假，发现问题一个不放过，缺陷产品一支不放行，GMP管理一刻不松懈”的质量方针，持续深入践行质量文化理念，落实“零缺陷”质量制胜战略，构建了涵盖研发、生产、销售、售后服务等产品全生命周期、全方位综合的质量管理体系，保证产品研发、生产、流通所有过程均符合预定用途和注册标准。公司持续加强产品的质量管控，不断提高疫苗产品产业化的科学管理水平，持续改进和完善生产质量管理体系，通过生产制造执行系统、实验室信息管理系统、集团版企业资源管理系统等，实现了生产检验全过程的信息化，严格的质量控制，充分保证了产品质量，确保向社会提供优质、安全、有效的疫苗产品。
同时，公司积极引进吸收前沿技术及先进的质量管理理念，对标国际先进标准，持续提升公司全面质量管理管控能力，实现产品质量的持续升级。公司重组新型冠状病毒疫苗（Y25腺病毒载体）生产基地获得由欧盟质量受权人签发的符合性声明，公司深圳光明区疫苗生产基地获得由菲律宾食品与药品管理局签发的GMP符合性声明，公司全资子公司民海生物13价肺炎球菌多糖结合疫苗（破伤风类毒素/白喉类毒素）通过印度尼西亚食品药品监督管理局GMP检查，标志着公司的质量管理体系已与国际标准接轨。
（四）注重国际合作，放眼海外市场，深化产品国际化布局
公司国际化走在行业前列，在实施“引进来”的同时，注重“走出去”，除了四联疫苗、23价肺炎球菌多糖疫苗、乙肝疫苗、13价肺炎球菌多糖结合疫苗等已取得了部分国家出口的证书之外，公司与印度尼西亚合作方签署了双载体13价肺炎球菌多糖结合疫苗的授权及技术转移协议，启动了13价肺炎球菌多糖结合疫苗的检定、分装等技术转移工作，这是全球首个双载体13价肺炎球菌多糖结合疫苗
的技术转移，不仅加强和证明了公司疫苗生产工艺的稳定性，确保了疫苗的质量和安全性，也标志着公司在商业化生产和产品质量保证方面迈出了坚实的一步，是公司国际化战略的一个缩影，标志着公司在全球健康领域的迈进重要步伐。此外，公司相继与十多个国家合作方签署合作协议，覆盖了东南亚、南亚、中东、北非、拉美、中亚、东欧等区域，持续拓展13价肺炎球菌多糖结合疫苗、23价肺炎球菌多糖疫苗、水痘减毒活疫苗、无细胞百白破b型流感嗜血杆菌联合疫苗（四联苗）等疫苗品种的海外布局，国际化战略稳步推进。未来公司仍将继续加大国际化拓展力度，积极开拓国际市场合作，加强产品海外注册工作，开拓产品多元化销售渠道，通过深入了解合作国际当地医药领域的政策、政治经济环境及人文发展情况，积极探索符合当地实际情况的合作模式，致力于成为全球知名的生物疫苗供应商。
（五）规范的运营管理，卓越的人才队伍，保障公司可持续发展公司始终坚持合规经营，严格依据相关法律法规的规定，不断完善和优化内部控制体系，涵盖市场营销、产品质量、安全环保、劳动用工、财务管理、供应商管理、研发创新、资产管理、知识产权等各业务领域，并根据公司发展和外部环境变化适时更新调整，以保证内控体系的有效运行，有效防范合规风险。同时公司注重人才梯队建设和人才培养，经过多年的经营发展，公司已建立了一支稳定、经验丰富的管理和研发团队，在技术研发、生产管理、质量管理和市场销售方面拥有丰富的经验，为公司高效运营、研发创新和产品质量提升提供了重要保证。此外，公司通过优化薪酬体系及实施股权激励计划，健全长效激励机制，将核心员工的利益和公司发展结合在一起，保障公司的可持续发展。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,202,065,325.16 | 1,730,568,886.34 | -30.54% | 本报告期受市场竞争和降库存等因素影响销量减少所致 |
| 营业成本 | 195,012,638.03 | 229,384,352.18 | -14.98% | |
| 销售费用 | 396,897,429.33 | 596,436,582.05 | -33.46% | 本报告期销售收入减少相应销售服务费减少所致 |
| 管理费用 | 174,934,071.28 | 100,048,292.73 | 74.85% | 本报告期固定资产等资产折旧摊销费用增加和实施员工股权激励费用增加所致 |
| 财务费用 | 11,552,359.51 | -1,365,951.24 | 945.74% | 本报告期利息支出增加所致 |
| 所得税费用 | -28,661,575.79 | 53,328,984.51 | -153.74% | 本报告期利润减少及子公司确认可抵扣亏损形成的递延所得税资产所致 |
| 研发投入 | 235,715,812.38 | 280,304,751.51 | -15.91% | |
| 经营活动产生的现金 | 57,521,283.67 | 339,250,581.77 | -83.04% | 本报告期销售回款减少、购买原辅 |
| 流量净额 | 材料支出等增加所致 | |||
| 投资活动产生的现金流量净额 | -295,258,445.63 | -351,184,092.67 | 15.92% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -633,940,417.93 | -229,968,345.90 | -175.66% | 本报告期偿还银行借款及发放现金股利所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -871,716,390.51 | -241,840,596.73 | -260.45% | 受上述原因的影响，使得现金及现金等价物净增加额变动-260.45% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用?不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 自主产品-免疫规划疫苗 | 26,827,290.11 | 18,110,194.16 | 32.49% | 406.74% | -35.92% | 455.64% |
| 自主产品-非免疫规划疫苗 | 1,151,459,238.39 | 163,513,832.12 | 85.80% | -33.76% | -18.56% | -2.65% |
四、非主营业务分析
?适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 481,740.54 | 0.35% | 本报告期现金管理产生的投资收益所致 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 854,668.09 | 0.63% | 本报告期现金管理产生的投资收益所致 | 否 |
| 资产减值 | -68,292,407.40 | -49.96% | 本报告期存货计提减值准备所致 | 否 |
| 营业外收入 | 3,251,869.32 | 2.38% | 本报告期收到业务违约金所致 | 否 |
| 营业外支出 | 9,255,082.19 | 6.77% | 本报告期对外捐赠和原材料退货违约金支出所致 | 否 |
| 其他收益 | 55,801,083.87 | 40.82% | 本报告期公司政府补助结转收益所致 | 否 |
| 资产处置收益 | 95,364.87 | 0.07% | 本报告期处置资产所致 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 323,144,611.76 | 2.24% | 1,195,582,446.07 | 7.93% | -5.69% | 本报告期偿还银行借款及发放现金股利所致 |
| 应收账款 | 2,802,996,728.95 | 19.40% | 2,787,608,436.63 | 18.48% | 0.92% | - |
| 存货 | 894,840,348.36 | 6.19% | 772,853,528.55 | 5.12% | 1.07% | - |
| 投资性房地产 | 494,915,534.04 | 3.43% | 423,773,120.66 | 2.81% | 0.62% | - |
| 固定资产 | 4,188,935,211.19 | 29.00% | 3,434,532,667.74 | 22.77% | 6.23% | - |
| 在建工程 | 1,478,247,083.05 | 10.23% | 2,281,452,384.28 | 15.12% | -4.89% | 本报告期在建工程验收结转固定资产所致 |
| 短期借款 | 158,600,438.82 | 1.10% | 60,043,333.33 | 0.40% | 0.70% | 本报告期新增短期借款所致 |
| 合同负债 | 18,117,222.52 | 0.13% | 28,346,331.06 | 0.19% | -0.06% | 本报告期与客户结算货款增加所致 |
| 长期借款 | 85,000,000.00 | 0.59% | 671,257,104.17 | 4.45% | -3.86% | 本报告期偿还银行贷款所致 |
| 交易性金融资产 | 0.00 | 0.00% | 100,015,000.00 | 0.66% | -0.66% | 本报告期到期赎回银行理财产品所致 |
| 应收款项融资 | 0.00 | 0.00% | 190,406.60 | 0.00% | 0.00% | 本报告期银行承兑汇票背书支付供应商款项所致 |
| 预付款项 | 30,786,381.21 | 0.21% | 44,728,774.89 | 0.30% | -0.09% | 本报告期供应商交货验收结算所致 |
| 预收款项 | 2,992,124.84 | 0.02% | 409,253.54 | 0.00% | 0.02% | 本报告期预收客户租赁款项所致 |
| 应付职工薪酬 | 32,836,781.21 | 0.23% | 75,347,944.75 | 0.50% | -0.27% | 本报告期支付上年度计提的年终奖所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 128,560,670.32 | 0.89% | 32,320,381.18 | 0.21% | 0.68% | 本报告期一年内到期的长期借款增加所致 |
| 其他流动负债 | 507,553.19 | 0.00% | 881,978.44 | 0.01% | -0.01% | 本报告期与客户结算货款增加，相应应交增值税减少所致 |
2、主要境外资产情况
□适用?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 100,015,000.00 | 854,668.09 | 190,000,000.00 | 290,869,668.09 | 0.00 | |||
| 金融资产小计 | 100,015,000.00 | 854,668.09 | 190,000,000.00 | 290,869,668.09 | 0.00 | |||
| 上述合计 | 100,015,000.00 | 854,668.09 | 190,000,000.00 | 290,869,668.09 | 0.00 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 24,482,163.17 | ETC保证金、保函保证金、信用证保证金、诉讼案件被冻结款项 |
| 无形资产 | 19,702,947.08 | 抵押贷款 |
| 长期股权投资 | 207,107,702.10 | 质押贷款 |
| 合计 | 251,292,812.35 | — |
注：货币资金中185,528.17元已于2024年7月13日解除受限、1,900万元已于2024年8月5日解除受限；无形资产已于2024年7月30日解除受限；长期股权投资已于2024年8月5日解除受限。
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 149,851,588.02 | 418,079,584.62 | -64.16% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、以公允价值计量的金融资产?适用□不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 100,015,000.00 | 854,668.09 | 0.00 | 190,000,000.00 | 290,869,668.09 | 481,740.54 | 0.00 | 0.00 | 自有资金 |
| 合计 | 100,015,000.00 | 854,668.09 | 0.00 | 190,000,000.00 | 290,869,668.09 | 481,740.54 | 0.00 | 0.00 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位：万元
| 募集资金净额 | 497,496.97 |
| 报告期投入募集资金总额 | 17,183.35 |
| 已累计投入募集资金总额 | 501,653.06 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 66,000 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 13.27% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 1、经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳康泰生物制品股份有限公司创业板非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2705号）核准，公司于2020年4月14日非公开发行人民币普通股（A股）27,272,727股，发行价格为每股110元，募集资金总额为人民币300,000.00万元，扣除承销费、保荐费及其他发行费用人民币1,469.03万元后，募集资金净额为人民币298,530.97万元。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了XYZH/2020BJA20593《验资报告》。截至报告期末，公司已累计使用非公开发行股票募集资金311,155.81万元投入募集资金投资项目，尚未使用的募集资金余额为0.00万元。2、经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳康泰生物制品股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2021]1873号）同意注册，公司于2021年7月15日向不特定对象发行2,000万张可转换公司债券，每张面值为100元，募集资金总额为人民币200,000万元，扣除承销费、保荐费及其他发行费用人民币1,034万元后，募集资金净额为人民币198,966万元。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了XYZH/2021SZAA40430号《验资报告》。 | |
（2）募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位：万元
截至报告期末，公司已累计使用向不特定对象发行可转换公司债券募集资金190,497.25万元投入募集资金投资项目，尚未使用的募集资金余额为13,829.55万元（含扣除手续费后的相关利息收入），尚未使用的募集资金及利息存放于公司募集资金专项账户。承诺投资项目和超募资
金投向
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金净额 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||||
| 民海生物新型疫苗国际化产业基地建设项目（一期） | 否 | 208,530.97 | 208,530.97 | 208,530.97 | 14,776.82 | 221,155.81 | 106.05% | 2024年06月30日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 90,000 | 90,000 | 90,000 | 0 | 90,000 | 100.00% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 百旺信应急工程建设项目 | 是 | 135,690 | 135,690 | 97,195.99 | 1,672.11 | 93,551.13 | 96.25% | 2022年10月31日 | -935.66 | -40,796.99 | 否 | 是 |
| 腺病毒载体新冠疫苗车间项目 | 是 | 63,276 | 63,276 | 35,770.01 | 734.42 | 30,946.12 | 86.51% | 2021年08月31日 | 0 | 19,310.02 | 否 | 是 |
| 永久补充流动资金 | 是 | 0 | 0 | 66,000 | 0 | 66,000 | 100.00% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 497,496.97 | 497,496.97 | 497,496.97 | 17,183.35 | 501,653.06 | -- | -- | -935.66 | -21,486.97 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||||
| 无 | ||||||||||||
| 合计 | -- | 497,496.97 | 497,496.97 | 497,496.97 | 17,183.35 | 501,653.06 | -- | -- | -935.66 | -21,486.97 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 1、民海生物新型疫苗国际化产业基地建设项目（一期）于2024年6月30日达到预定可使用状态且募集资金已使用完毕，本报告期内未产生收益。项目主要涉及的水痘减毒活疫苗在报告期内获得药品注册证书，报告期内尚未销售；吸附无细胞百白破灭活脊髓灰质炎和b型流感嗜血杆菌联合疫苗（五联苗）尚处于Ⅰ期临床试验阶段；麻腮风联合减毒活疫苗、20价肺炎球菌多糖结合疫苗已获得临床试验批准通知书。2、百旺信应急工程建设项目分二期实施，一期项目新冠灭活疫苗生产车间于2021年完成建设，二期项目研发楼及配套于2022年完成建设。2021年5月新冠灭活疫苗在国内获批紧急使用，2021年6月国内上市销售，报告期内该产品未发生销售。3、腺病毒载体新冠疫苗车间项目已于2021年8月建设完成并投入使用。重组新型冠状病毒疫苗（Y25腺病毒载体）截至目前未获得国内临床试验批件，未在中国境内上市销售。2021年10月，公司重组新型冠状病毒疫苗（Y25腺病毒载体）获得印度尼西亚国家药品和食品监管局紧急使用授权，并实现出口；报告期内该产品未发生销售。 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 本报告期无此项。过往变更的具体情况详见公司于2022年8月19日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分募集资金用途并永久补充流动资金的公告》。 | |||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 1、民海生物新型疫苗国际化产业基地建设项目（一期）募集资金于2024年6月30日已使用完毕且募投项目已达预定使用状态，公司于2024年7月已注销相关募集资金专户。2、百旺信应急工程建设项目和腺病毒载体新冠疫苗车间项目尚未使用的募集资金及利息存放于公司募集资金专项账户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□适用?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 12,000 | 0 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 339,700 | 286,740 | 0 | 0 |
| 合计 | 351,700 | 286,740 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用?不适用
（2）衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 民海生物 | 子公司 | 人用疫苗研发、生产与销售 | 1,000,000,000.00 | 7,746,623,385.45 | 6,110,551,247.50 | 894,314,364.78 | 139,386,061.22 | 135,266,952.06 |
| 鑫泰康 | 子公司 | 医药技术的研发和应用；医药信息技术咨询、技术转让、技术服务；兴办实业；自有房屋租赁服务；企业管理咨询、商务信息咨询 | 200,000,000.00 | 1,015,364,743.60 | 201,826,027.16 | 21,226,763.37 | -4,065,081.84 | 16,870,606.18 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 康泰生物科技(香港)有限公司 | 新设成立 | -2,440,894.47元 |
主要控股参股公司情况说明
康泰生物科技(香港)有限公司于2024年4月3日成立，由康泰科技出资1000万港币，持有其100%股权，业务范围为预防用生物制品的经营、批发、贸易；技术开发及引进；进出口业务。截止2024年6月30日，暂无营业收入，期间发生费用导致对整体生产经营和业绩产生-2,440,894.47元的影响。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业政策变动的风险疫苗行业属于高度行政监管行业，从研发、生产、销售、流通等各个环节均受到严格监管。近年来，国家对疫苗行业的监管力度不断加强，对疫苗企业提出了更高的要求。在监管趋严的环境下，公司需适时调整经营策略以及时适应行业政策变化和监管要求。
公司始终坚持高标准、严要求的理念稳抓疫苗产品质量，及时掌握政策动态并积极落实，主动应对可能发生的政策变化；同时不断完善研发、生产、销售等各个环节监控体系，以降低因行业政策变动引起的经营风险。
2、新产品研发未达预期的风险
疫苗研发具有知识密集、技术含量高、工艺复杂、资金投入大、风险高、研发周期长等特点，其研发需要经过临床前研究、临床研究和生产许可三个阶段，需向国家相关部门申请药物临床试验、药品注册批件，接受其严格审核，研发项目能否顺利实现产业化存在一定的不确定性，存在新产品开发风险。
公司始终坚持以质量为生命、以风险管控为导向、以先进技术合作为契机、以人才赋能为活力，加强疫苗基础研究和应用研究，促进疫苗研制和创新；重视研发投入与技术创新，不断优化疫苗生产工艺，提升质量控制水平；加强临床试验和产品注册的管理，有效控制研发风险。
3、接种疫苗不良事件的风险
疫苗产品关系到社会公众健康，国家对疫苗的研发、生产、销售、流通等环节均有严格的监管。合格的疫苗在规范的接种中，因受种者身体素质、接种时机选择等多方面因素的影响，会存在一定比例的不良反应，如受种者在接种时正处于某种疾病的潜伏期或者前驱期，接种后偶合发病，不具备相关知识的人群容易对疫苗接种后的不良事件（包括偶合反应、心因性反应等）产生误解，尤其出现行业不良现象时，疫苗接种不良事件（包括偶合反应、心因性反应等）所引发的舆论风险将会对疫苗行业产生较大影响。国家相关监管部门在采取措施的同时，通常会对疫苗质量及发生不良事件的根本原因进行调查，
但由于监管部门调查需要一定时间，在此期间不良事件本身以及由此带来的负面社会舆论将可能会导致接种率短期下降，给疫苗行业带来不利影响。
公司将严格按照《疫苗管理法》《疫苗流通和预防接种管理条例》《药品不良反应报告和监测管理办法》等法律法规的规定，加强公司疫苗产品的质量控制，健全公司药品不良反应管理体系，及时、合法处理疫苗产品接种的不良反应，降低其引发的风险。
4、募集资金投资项目不达预期效益的风险
疫苗研发具有知识密集、技术含量高、风险高、工艺复杂、研发周期长等特点。公司募集资金投资项目是基于当时市场环境、技术发展趋势等因素做出的，虽然公司进行了充分的可行性研究论证，但是仍存在因市场环境发生较大变化、项目实施过程中发生不可预见因素等导致项目延期或实施效益不达预期的风险。
公司密切关注行业动态，审慎推进募集资金投资项目的实施，并及时根据外部的环境变化安排资金投入进度；稳步推进募投项目涉及的疫苗产品研发进程，促进研发成果转化；同时积极拓展营销渠道，在现有行业机遇下加强产品海外注册工作，大力拓展国际市场，为募集资金投资项目效益转化赋能。
5、市场竞争加剧的风险
公司在人用疫苗领域深耕30余年，在生产规模、已上市自有品种数量、在研产品梯队、技术平台布局、产品质量等方面具有较强的竞争优势。但随着疫苗行业的发展，也吸引了较多新兴企业加入到疫苗行业竞争赛道，国内疫苗生产企业较多，疫苗品种同质化严重，随着新生儿数量下降，众多疫苗公司共同抢占有限的接种资源，行业市场竞争日趋激烈。
公司将紧密跟踪行业发展趋势和前沿创新技术，探索疫苗新技术路径的应用研究和布局新技术平台，完善公司研发创新体系。同时加快推进新产品研发和产业化进度，构建具备多元化、差异化的产品矩阵，增强公司产品市场竞争力。在立足深耕国内市场的同时，持续加大国际化业务拓展力度，积极开拓国际市场合作及销售路径，推动公司产品走向国际市场，提高公司综合竞争力。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表?适用□不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2024年04月28日 | 电话会议 | 其他 | 机构 | 中信建投证券、广发证券、海通证券、中信证券、申万宏源证券、国信证券、天风证券、瑞银证券、东方证券、华鑫证券、华福证券、山西证券、中泰证券、东北证券、华泰证券、兴业证券、华兴证券、西南证券、中邮证券、国盛证券、西部证券、开源证券、长城基金、南方基金、安信基金、平安基金、泰康资产、海富通基金、淡水泉投资、中银基金、嘉实基金、博时基 | 详见公司发布于巨潮资讯网的2024年4月28日投资者关系活动记录表 | 详见公司发布于巨潮资讯网的2024年4月28日投资者关系活动记录表 |
| 金、中融基金、恒生前海基金、高盛中国、上银基金、英大基金、中加基金、中再资管、永赢基金、上海重阳资管、博裕资本投资、高毅资产、趣时资产、上海理成资管、上海中域资管、平安理财、上海银倍投资、海通研究所、WillingCapitalManagementLimited、GoldstreamCapitalManagementLimited、GoldmanSachsAssetManagementInternational、CMBInternationalAssetManagementLimited等100余家机构及个人参会 | ||||||
| 2024年05月07日 | “约调研”微信小程序 | 网络平台线上交流 | 其他 | 线上参与康泰生物2023年度网上业绩说明会的投资者 | 详见公司发布于巨潮资讯网的2024年5月7日投资者关系活动记录表（2023年度网上业绩说明会） | 详见公司发布于巨潮资讯网的2024年5月7日投资者关系活动记录表（2023年度网上业绩说明会） |
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。?是□否为践行中央政治局会议提出的“要活跃资本市场、提振投资者信心”及国务院常务会议提出的“要大力提升上市公司质量和投资价值，要采取更加有力有效措施，着力稳市场、稳信心”的指导思想，公司制定了“质量回报双提升”行动方案，具体详见公司于2024年3月8日在巨潮资讯网披露的《关于“质量回报双提升”行动方案的公告》，公司贯彻落实“质量回报双提升”行动方案的进展情况具体详见公司于2024年4月27日在巨潮资讯网披露的《关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告》。
2024年6月,公司实施了2023年年度权益分派,以未分配利润向全体股东每10股派2元（含税）现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。2023年度合计现金分红5.25亿元（含当年回购股票并注销的金额），占2023年度归属于上市公司股东的净利润的比例为61%。自2017年2月上市以来，公司已累计现金分红金额逾17.85亿元，累计现金分红总额占累计归属于上市公司股东净利润总额的
43.03%。
未来，公司将继续坚持“创造更好的疫苗，造福人类健康”的宗旨，以研发创新为导向，坚守质量“生命线”，践行国际化战略方针，不断夯实企业高质量发展之根基。同时公司将牢固树立回报股东意识，坚持以投资者为本，通过持续规范公司治理、加强投资者沟通交流、强化投资者回报，切实履行上市公司的责任和义务，为稳市场、稳信心积极贡献力量。
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2024年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 47.95% | 2024年01月31日 | 2024年01月31日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-009） |
| 2023年度股东大会 | 年度股东大会 | 50.29% | 2024年05月31日 | 2024年05月31日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《?2023年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-049） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2023年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用?不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用□不适用
1、股权激励2024年2月21日，公司完成了2023年股票期权与限制性股票激励计划之股票期权首次授予
名激励对象808.40万份股票期权的登记工作，期权简称：康泰JLC3；期权代码：036559。上述2023年股票期权与限制性股票激励计划实施的详细情况请见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
2、员工持股计划的实施情况
□适用?不适用
3、其他员工激励措施
□适用?不适用
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是□否
根据深圳市生态环境局、北京市生态环境局分别公布的《深圳市2024年环境监管重点单位名录》《2024年大兴区环境监管重点单位名录》，康泰生物及全资子公司民海生物分别属于深圳市、北京市环境保护部门公布的环境监测重点单位。公司及其子公司在生产经营活动中严格遵守环境保护相关法律法规及行业准则，积极履行生态环境保护的社会责任。报告期内，公司及子公司未发生因违反环境保护法律法规受到行政处罚的情形。环境保护相关政策和行业标准公司及子公司在生产经营活动中严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国环境影响评价法》《中华人民共和国环境保护税法》《中华人民共和国环境保护税法实施条例》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国噪声污染防治法》《排污许可管理办法》《排污许可证申请与核发技术规范制药工业—生物药品制品制造》（HJ1062-2019）《中华人民共和国清洁生产促进法》《中华人民共和国节约能源法》《企业环境信息依法披露管理办法》《建设项目环境保护管理条例》《建设项目竣工环境保护验收暂行办法》《北京市危险废物污染环境防治条例》《广东省环境保护条例》等环境保护相关法律法规的规定；严格执行《工业企业挥发性有机物排放控制标准》（DB12/524-2020）、《制药工业大气污染物排放标准》（GB37823-2019）、《大气污染物排放限值》（DB44/27-2001）、《大气污染物地方排放标准》（DB11/501-2017）、《锅炉大气污染物排放标准》（DB44/765-2019）、《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）、《生物工程类制药工业污染物排放标准》（GB21907-2008）、《水污染物综合排放标准》（DB11/307-2013）《松岗水质净化厂设计进水标准》、《水污染物排放限值》（DB44/26-2001）等环境保护相关国家、地方及行业标准。环境保护行政许可情况
（一）康泰生物情况
康泰生物光明疫苗研发生产基地项目于建设前进行了环境影响评价，并于2013年01月29日获得深圳市人居环境委员会深环批函[2013]019号环评批复；重组肠道病毒71型疫苗（汉逊酵母）建设项目完成环境影响评价后，于2018年12月18日获得深圳市宝安区环境保护和水务局深光环批[2018]200757号环评批复。
康泰生物于2022年3月4日取得由深圳市生态环境局光明管理局核发的《排污许可证》，有效期限为自2022年3月4日至2027年3月3日止。
（二）民海生物情况
民海生物生产基地工程项目于建设前进行了环境影响评价，并于2007年8月24日获得北京市环保局京环审[2007]777号环评批复，2011年12月8日取得北京市环保局京环验[2011]284号环评验收批复；“23价肺炎球菌多糖疫苗”产业化项目于2012年7月30日获得北京市大兴区环境保护局出具的京兴环审[2012]0171号环评批复，2016年5月5日获得京兴环验[2016]78号环评验收批复；“预填充疫苗车间建设项目”于2013年1月6日获得北京市大兴区环境保护局出具的京兴环审[2013]2号环评批复，2016年3月4日获得京兴环验[2016]32号环评验收批复；“预填充灌装车间建设项目”于2019年4月2日获得北京市大兴区生态环境局出具的京兴环审[2019]17号环评批复，2023年4月11日完成自主验收；“研发生产楼建设项目”于2016年8月15日获得北京市环境保护局出具的京环审[2016]203号环评批复，2020年12月9日完成自主验收；“民海生物新型疫苗国际化产业基地建设项目（一期）”于2019年4月25日获得京环审[2019]53号环评批复；“民海生物污水站扩建项目”于2019年5月20日获得京兴环审[2019]25号环评批复，2020年6月3日完成自主验收；“研发生产楼建设项目（三楼）”项目等进行了环境影响评价，并于2019年10月25日获得北京市生态环境局京环审[2019]131号环评批复，2023年4月11日完成自主验收。“民海生物新建锅炉建设项目”于2021年4月30日获得京兴环审[2021]16号环评批复，2024年5月13日完成自主验收。
民海生物于2023年1月12日取得由北京市大兴区生态环境局核发的《排污许可证》，有效期限为自2023年1月12日至2028年1月12日止。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 康泰生物（光明基地） | 水体污染物 | 化学需氧量 | 经处理后达标排放 | 1 | 园区西北角 | 15.85mg/l | 280mg/l | 0.36吨 | 51.19吨 | 未发生 |
| 康泰生物（光明基地） | 水体污染物 | 氨氮 | 经处理后达标排放 | 1 | 园区西北角 | 0.19mg/l | 40mg/l | 0.0033吨 | 7.31吨 | 未发生 |
| 康泰生物（光明基地） | 水体污染物 | 总磷 | 经处理后达标排放 | 1 | 园区西北角 | 0.63mg/l | 4.5mg/l | 0.0159吨 | 0.82吨 | 未发生 |
| 康泰生物（光明基地） | 水体污染物 | 总氮 | 经处理后达标排放 | 1 | 园区西北角 | 3.7mg/l | 45mg/l | 0.09吨 | 8.23吨 | 未发生 |
| 康泰生物（光明基 | 大气污染物 | 总挥性有机物 | 经处理后达标排放 | 9 | 生产大楼楼顶 | 0.23mg/m? | 40mg/m? | 0.0219吨 | 0.413吨 | 未发生 |
| 地） | ||||||||||
| 康泰生物（西丽基地） | 水体污染物 | 化学需氧量 | 经处理后达标排放 | 1 | 园区西南角 | 19.49mg/l | 80mg/l | 0.0963吨 | / | 未发生 |
| 康泰生物（西丽基地） | 水体污染物 | 氨氮 | 经处理后达标排放 | 1 | 园区西南角 | 0.0234mg/l | 10mg/l | 0.0001吨 | / | 未发生 |
| 康泰生物（西丽基地） | 水体污染物 | 总磷 | 经处理后达标排放 | 1 | 园区西南角 | 0.0145mg/l | 0.5mg/l | 0.0001吨 | / | 未发生 |
| 康泰生物（西丽基地） | 水体污染物 | 总氮 | 经处理后达标排放 | 1 | 园区西南角 | 1.165mg/l | 30mg/l | 0.0058吨 | / | 未发生 |
| 民海生物 | 水体污染物 | 化学需氧量 | 经处理后达标排放 | 1 | 厂区东北角 | 31.43mg/L | 500mg/L | 8.66吨 | 200.1吨 | 未发生 |
| 民海生物 | 水体污染物 | 氨氮 | 经处理后达标排放 | 1 | 厂区东北角 | 6.14mg/L | 45mg/L | 1.72吨 | 17.08吨 | 未发生 |
| 民海生物 | 大气污染物 | 非甲烷总烃 | 经处理后达标排放 | 6 | 2B1#排放口2B2#排放口2B3#排放口2B4#排放口2B5#排放口1号楼废气排放口6 | 1.11mg/m3 | 20mg/m3 | 0.04吨 | 0.705吨 | 未发生 |
对污染物的处理
（一）康泰生物情况
1、康泰生物设有污水处理站，该污水处理站经自主验收合格并投入使用，工业污水排入污水处理站，经处理后排入市政污水管网。
2、公司安装了污水在线监测系统，每日对污水中的COD、氨氮、PH、总磷、流量进行监测，同时，公司委托第三方定期对污水进行取样检测，确保废水达标排放。
3、污水处理站严格按照国家相关环保法规要求运营，污水处理站设施、标识、标牌完好，记录齐全并实时填写。同时，委托专业的环保工程单位负责污水处理站运行管理，对厂区进行污水处理设施的日常安全检查，及时跟进故障处理。
4、康泰生物生产废气和动物房臭气经高效过滤器和活性炭吸附处理后排放，食堂油烟经油烟处理器处理后排放，公司委托第三方并按要求定期开展废气检测，确保废气达标排放。
5、康泰生物产生的废化学试剂、有机溶剂等危险废弃物，由各部门将其收集并移交安环办，由安环办联系有环保处理资质的公司转运处理。
6、污水处理站和危废存放间具备防腐、防泄漏、防火、防爆等安全要求，并配备相应的应急物资。
（二）民海生物情况
1、民海生物设有污水处理站，该污水处理站经自主验收合格并投入使用，工业污水排入污水处理站，经处理后排入市政污水管网。公司安装了污水在线监测系统，在线对污水中的COD、氨氮、PH、
流量进行监测，同时，公司委托第三方根据排污许可证管理要求对污水进行取样检测，确保废水达标排放。
污水处理站严格按照国家相关环保法规要求运营，污水处理站设施、标识、标牌完好，记录齐全并实时填写。同时，委托专业第三方负责污水处理站运行管理，对厂区进行污水处理设施的日常安全检查，及时跟进故障处理。
2、民海生物生产废气和动物房臭气经高效过滤器和活性炭吸附处理后排放，食堂油烟经油烟处理器处理后排放，公司委托第三方按要求定期开展废气检测，确保废气达标排放。
3、民海生物产生的废化学试剂、废有机溶剂等危险废弃物，由各部门将其收集并移交安全消防能源办，由安全消防能源办联系有危废处置资质的公司转运处理。危废暂存间具备防泄漏、防火、防爆等安全要求，并配备相应的应急物资。环境自行监测方案
康泰生物和民海生物废水处理站均安装有水质在线监测设备，对COD、氨氮、总磷、PH、流量进行实时监测，并委托第三方对该设备进行运营维护，确保该系统正常运行。同时委托有资质的第三方对公司废水、废气、噪声进行定期检测，检测结果均合格。突发环境事件应急预案
康泰生物和民海生物均已编制了《突发环境事件应急预案》，并在生态环境局备案。康泰生物和民海生物每年会根据其环境风险情况，进行突发环境事件应急演练。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
报告期内，公司环境治理和保护投入合计为101.15万元，其中环境保护税9,971.51元。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
无
其他应当公开的环境信息
无
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
?适用□不适用
公司采取管理节能和技术节能相结合的方式，通过不断完善节能管理机构、能源管理体系、能源计量体系和节能绩效考核及培训，加强能源管控，制定年度能源管控实施方案、落实节能减排目标。公司建立了多维度的减排措施系统，对部分设备设施进行节能改造和节能运行及维护管控，如采用节能变频技术和智能集控技术，将冷冻水系统增加智能集控节能系统；回收蒸汽冷凝水，返回锅炉重复使用；设计回用中水和水系统设备的RO排水用于冷却塔；降低注射水分配系统循环温度；更换冷水塔、冷机和
加湿器，对空压机冷却系统进行节能改造；动力站热回收改造；电器设备选用变频等新型节能产品，如变频冷水机组、变频空压机、变频电机、节能灯具等；在能源综合管理上对部分公用工程设备运行智能调节运行频率，合理分配负荷运行，在满足公司生产研发、仓储和检验等需求前提下减少一切能源的浪费。同时，公司定期对生产设备进行维护，避免各类能源的跑、冒、滴、漏现象，提高利用率。其他环保相关信息无
二、社会责任情况
报告期内，公司持续规范公司治理，树立回报股东意识，为股东创造长期价值；积极承担社会责任，践行ESG可持续发展理念，推动绿色低碳发展；关注各利益相关方需求，凝聚共识，努力提高经营效益和发展质量，与各方携手共创共享社会价值，促进实现高质量可持续发展。
1、股东和债权人权益保护
公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号--创业板上市公司规范运作》等法律法规、部门规章、规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，明确股东大会、董事会、监事会各项议事规则，为公司规范运作提供保障。信息披露方面，公司持续完善信息披露流程，提高信息披露质量，真实、准确、及时、公平、完整地披露公司定期报告及临时公告，确保所有投资者能够公平获取公司信息。同时，公司重视与投资者的沟通交流，通过股东大会、网上业绩说明会、路演、深交所互动易、投资者热线、投资者关系邮箱等多元化方式，与投资者构建良好的互动交流，使投资者及时了解公司的经营情况。
此外，公司重视对股东的合理回报，制定了稳定的利润分配政策，在不影响公司持续经营和长远发展的前提下，积极与股东分享公司发展成果。自2017年2月上市以来，公司已累计现金分红金额逾
17.85亿元，累计现金分红总额占累计归属于上市公司股东净利润总额的43.03%。
2、职工权益保护
公司始终坚持“以人为本，为民健康”的核心价值观，严格按照《劳动法》《劳动合同法》等有关法律法规要求，制定了员工聘用、培养、晋升、福利、权益保障等一系列人力资源管理制度，致力营造安全、温馨、和谐的办公环境，构建和谐稳定的劳动关系，切实维护员工各项合法权益；公司高度重视人才培养，建立健全了员工培训体系，通过岗位知识技能培训、GMP相关知识培训、核心骨干员工职业提升培养等，持续提升员工综合素质和专业能力，强化员工对企业文化的认同，使员工发展与公司发展相契合，实现员工与企业共同成长、相互成就；同时不断完善职业晋升和薪酬体系建设，坚持贯彻执行岗位与能力相结合的薪酬政策，明确晋升机制，为员工提供良好的职业发展平台，秉承“效率优先，兼
顾公平，按劳分配”为主的激励与分配原则，综合运用月薪、年薪、绩效奖金、年度评优等形式，激励员工与公司共同发展。
3、供应商、客户和消费者权益保护公司坚持诚信合作、互利共赢的原则，积极维护供应商、客户和消费者的权益。公司按照《药品生产质量管理规范》等法律法规的要求，制定了《供应商管理规程》《物料管理规程》等制度，不断完善采购流程，致力于打造公平、公正、公开的合作平台，保护供应商的合法权益；公司搭建了完善的客户沟通渠道及投诉管理流程，规范客户反馈和投诉的处理流程，通过400客服热线、客户反馈意见采集等方式收集客户反馈，为客户提供及时有效的沟通渠道及解决方案，保障客户的合法权益；公司一直视产品质量为生命之线，始终将产品质量放在首要位置，依据《药品管理法》《疫苗管理法》《药品生产质量管理规范》和药品注册标准等相关规定，持续改进和完善质量控制体系，不断提升公司全面质量管理管控能力，确保将药品法规和注册标准中有关安全、有效和质量可控的所有要求系统地贯彻到药品研发、生产、质量控制及产品放行、储存、运输等全过程中，从产品全生命周期实行全面质量管理，确保向社会提供优质、安全、有效的疫苗产品。同时高度重视产品全生命周期的药物警戒管理，持续完善药物警戒体系，通过药物警戒体系的有效运行和维护，监测、识别、评估和控制疑似预防接种异常反应，为消费者安全保驾护航。
4、合规运营公司持续强化内部控制与合规管理，通过完善合规组织架构、建立健全合规制度、提升合规意识等方面不断优化合规管理体系，从公司管理层面到各业务流程层面均建立了明确的内部控制和必要的内部监督机制，保障依法经营，规范运作。在合规管理制度建设方面，公司建立了《合规管理制度》,适用于面向公司各部门、子公司和全体员工的合规管理工作，覆盖市场交易、安全环保、产品质量、劳动用工、财务、税收、商业伙伴、业务创新、资产管理、知识产权等各业务领域。同时，公司从理念引导着手，通过合规宣导提高全体员工的合规意识，强化合规监督，推进合规管理各项工作的有效执行。此外公司坚守合规经营底线，以打造合规、廉洁、诚信的工作氛围为目标，对不道德的商业行为采取零容忍政策，通过制定《员工手册》《职业道德规范》《廉洁办公实施细则》《举报管理制度》等制度，规范公司经营活动廉洁运行机制，加强重点环节针对性管理，营造诚信文化，持续促进公司稳健发展。
5、环境保护与可持续发展公司坚持资源节约、经济与环境可持续发展的理念，根据相关法律法规的要求制定多项管理制度和规程，持续构建和完善环境管理体系，强化环境管理的政策保障，把资源综合利用和节能减排工作放在各项工作的重要位置，并严格执行排污许可证、污染物排放标准等环保要求，通过设备设施的升级改
造、节能降耗、合理利用资源、采取有效的废弃物管理措施等方式，以节约资源、降低能耗、减污降碳、提质增效为目标，积极履行环境保护的社会责任，坚持绿色发展道路。
6、社会公益公司秉承“创造更好的疫苗，造福人类健康”的企业宗旨，潜心研发和制造优质疫苗，致力于人类免疫健康事业，在推进自身主业稳健发展的同时，积极践行社会责任，为行业、社会创造共享价值。在利用自身产业优势，推动医疗可及性、支持医疗事业发展以外，公司积极响应国家乡村振兴的号召，通过慈善捐赠等方式，支持扶贫与乡村振兴事业，助力贫困地区改善民生。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
?适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 杜伟民 | 其他承诺 | 1、自签署本承诺函之日起6个月内不减持公司股票；2、若本人因未履行上述承诺而获得收入的，所得收入归公司所有，并将在获得收入的五日内将前述收入支付给公司指定账户。 | 2023年08月23日 | 2024年2月23日 | 履行完毕 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 袁莉萍 | 其他承诺 | 1.自签署本承诺函之日起6个月内不减持本人直接和间接持有的公司股票；2.若本人因未履行上述承诺而获得收入的，所得收入归公司所有，并将在获得收入的五日内将前述收入支付给公司指定账户。 | 2023年08月23日 | 2024年2月23日 | 履行完毕 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□是?否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
七、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用□不适用报告期内，公司发生的未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼（公司作为原告/仲裁申请人）的涉案总金额合计为人民币5,319.17万元，预计负债人民币0元；报告期内，公司发生的未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼（公司作为被告/仲裁被申请人）的涉案总金额合计为人民币1,252.05万元，预计负债人民币0元。
九、处罚及整改情况
□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况?适用□不适用租赁情况说明
2023年12月11日、2023年12月27日，公司分别召开第七届董事会第十五次会议、2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于全资子公司对外出租部分物业的议案》，同意公司全资子公司鑫泰康将位于深圳市南山区粤海街道科技园社区科发路222号康泰集团大厦商铺、部分办公场地及公寓对外出租。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用□不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 无 | ||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 民海生物 | 2023年04月24日 | 20,000 | 2024年04月07日 | 281.12 | 一般担保 | 否 | 否 | 主合同下被担保债务的履行期届满之日起三年 | 否 | 否 |
| 鑫泰康 | 2020年04月28日 | 80,000 | 2024年04月16日 | 1,160 | 一般担保 | 是 | 否 | 债务清偿期届满之日起两年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 160,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 1,441.12 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 260,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 1,441.12 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 无 | ||||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 160,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 1,441.12 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 260,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 1,441.12 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 0.15% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 1,160 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明：无
3、日常经营重大合同无
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 241,737,629 | 21.64% | -6,125,813 | -6,125,813 | 235,611,816 | 21.09% | |||
| 3、其他内资持股 | 241,737,629 | 21.64% | -6,125,813 | -6,125,813 | 235,611,816 | 21.09% | |||
| 其中：境内自然人持股 | 241,737,629 | 21.64% | -6,125,813 | -6,125,813 | 235,611,816 | 21.09% | |||
| 二、无限售条件股份 | 875,178,923 | 78.36% | 6,125,950 | 6,125,950 | 881,304,873 | 78.91% | |||
| 1、人民币普通股 | 875,178,923 | 78.36% | 6,125,950 | 6,125,950 | 881,304,873 | 78.91% | |||
| 三、股份总数 | 1,116,916,552 | 100.00% | 137 | 137 | 1,116,916,689 | 100.00% | |||
股份变动的原因
?适用□不适用
（1）2022年1月21日，公司可转换公司债券进入转股期。报告期内，共有33张可转换公司债券转为公司股票，合计转为137股。
（2）报告期内，公司离任高管所持股份锁定6个月期限届满，部分股份解锁。
股份变动的批准情况
□适用?不适用
股份变动的过户情况
?适用□不适用
2022年1月21日，公司可转换公司债券进入转股期。报告期内，共有33张可转换公司债券转为公司股票，合计转为137股，均已分别登记在股东名下。股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 杜伟民 | 213,581,357 | 213,581,357 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售规定 | ||
| 温飞东 | 68,175 | 68,175 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售规定 | ||
| 苗向 | 1,413,511 | 1,413,511 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售规定 | ||
| 刘建凯 | 1,340,792 | 1,340,792 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售规定 | ||
| 吕志云 | 315,706 | 315,706 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售规定 | ||
| 周慧 | 101,445 | 101,445 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售规定 | ||
| 陶瑾 | 114,240 | 114,240 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售规定 | ||
| 郑海发 | 24,802,403 | -6,200,601 | 74,788 | 18,676,590 | 离任高管所持股份部分锁定 | 离任高管在原定任期内及任期届满后6个月内仍需执行董监高限售规定 |
| 合计 | 241,737,629 | -6,200,601 | 74,788 | 235,611,816 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 65,489 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 杜伟民 | 境内自然人 | 25.50% | 284,775,143 | 0 | 213,581,357 | 71,193,786 | 质押/冻结 | 35,162,192 | ||
| 袁莉萍 | 境外自然人 | 18.06% | 201,730,680 | 0 | 0 | 201,730,680 | 不适用 | 0 | ||
| 郑海发 | 境内自然人 | 1.94% | 21,635,492 | -3,166,911 | 18,676,590 | 2,958,902 | 质押 | 21,635,454 | ||
| 杭州合琨企业管理有限公司 | 境内非国有法人 | 1.43% | 16,000,000 | 0 | 0 | 16,000,000 | 不适用 | 0 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.21% | 13,538,755 | -7,717,214 | 0 | 13,538,755 | 不适用 | 0 | ||
| 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 | 境内非国有法人 | 1.12% | 12,476,048 | 3,350,837 | 0 | 12,476,048 | 不适用 | 0 | ||
| 中国银行股份有限公司－招商国证生物医药指数分级证券投资基金 | 境内非国有法人 | 1.01% | 11,310,319 | -285,720 | 0 | 11,310,319 | 不适用 | 0 | ||
| 吴凌东 | 境内自然人 | 0.94% | 10,477,645 | 0 | 0 | 10,477,645 | 不适用 | 0 | ||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.68% | 7,637,320 | 4,122,700 | 0 | 7,637,320 | 不适用 | 0 | ||
| 上海银行股份有限公司－银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.49% | 5,513,480 | -598,700 | 0 | 5,513,480 | 不适用 | 0 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有） | 不适用 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前十名股东中，杜伟民、袁莉萍和杭州合琨企业管理有限公司为一致行动人。除前述情况外，公司未知其余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 前十名股东中，袁莉萍和杭州合琨企业管理有限公司将所持股份的表决权等股东权利委托予杜伟民，并与杜伟民建立一致行动关系。 | |||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明 | 不适用 | |||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 袁莉萍 | 201,730,680 | 人民币普通股 | 201,730,680 | |||||||
| 杜伟民 | 71,193,786 | 人民币普通股 | 71,193,786 | |||||||
| 杭州合琨企业管理有限公司 | 16,000,000 | 人民币普通股 | 16,000,000 | |||||||
| 香港中央结算有限公司 | 13,538,755 | 人民币普通股 | 13,538,755 | |||||||
| 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 | 12,476,048 | 人民币普通股 | 12,476,048 | |||||||
| 中国银行股份有限公司－招商国证生物医药指数分级证券投资基金 | 11,310,319 | 人民币普通股 | 11,310,319 | |||||||
| 吴凌东 | 10,477,645 | 人民币普通股 | 10,477,645 | |||||||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 7,637,320 | 人民币普通股 | 7,637,320 | |||||||
| 上海银行股份有限公司－银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金 | 5,513,480 | 人民币普通股 | 5,513,480 | |||||||
| 中国建设银行股份有限公司－华安创业板50交易型开放式指数证券投资基金 | 5,060,607 | 人民币普通股 | 5,060,607 | |||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前十名无限售流通股股东中，杜伟民、袁莉萍和杭州合琨企业管理有限公司为一致行动人。除前述情况外，公司未知其余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融 | 不适用 | |||||||||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况?适用□不适用
单位：股
券业务股东情况说明（如有）持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
| 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | |
| 上海银行股份有限公司－银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金 | 6,112,180 | 0.55% | 7,200 | 0.0006% | 5,513,480 | 0.49% | - | - |
| 中国建设银行股份有限公司－华安创业板50交易型开放式指数证券投资基金 | 5,468,076 | 0.49% | 16,000 | 0.0014% | 5,060,607 | 0.45% | - | - |
| 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 | 9,125,211 | 0.82% | 30,700 | 0.0027% | 12,476,048 | 1.12% | 52,800 | 0.0047% |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 3,514,620 | 0.31% | 1,088,000 | 0.0974% | 7,637,320 | 0.68% | 289,200 | 0.0259% |
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用?不适用公司是否具有表决权差异安排
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2023年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
?适用□不适用
一、企业债券
□适用?不适用报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用?不适用报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用?不适用报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
?适用□不适用
1、转股价格历次调整、修正情况经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2021〕1873号”文同意注册，公司于2021年7月15日向不特定对象发行了2,000万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额200,000万元，期限为自发行之日起六年，即自2021年7月15日至2027年7月14日。公司本次发行的200,000万元可转换公司债券于2021年8月5日起在深交所上市，债券简称“康泰转2”，债券代码“123119”。根据公司《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》的有关规定，“康泰转2”初始转股价格为145.63元/股。
（1）自“康泰转2”发行完成后至2021年9月15日，公司2019年股票期权激励计划预留授予股票期权激励对象行权76,123份，行权价格112.10元/股，行权增加公司总股本76,123股，股本变动较小。经计算，对“康泰转2”的转股价不产生影响，无需调整“康泰转2”的转股价格。
（2）2021年9月15日，公司召开2021年第三次临时股东大会，审议通过了2021年半年度权益分派方案：以公司2021年半年度权益分派实施公告中确定的股权登记日当日的总股本687,032,744股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派3元现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。该利润分配方案已于2021年9月29日实施完成，“康泰转2”的转股价格由145.63元/股调整为145.33元/股，调整后的转股价格自2021年9月29日起生效。具体内容详见公司于2021年9月23日在巨潮
资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于可转债转股价格调整的公告》（公告编号：
2021-104）。
（3）2021年9月29日至向下修正可转换公司债券转股价格前，公司2019年股票期权激励计划预留授予股票期权激励对象行权60,782份，因实施2021年半年度权益分派，行权价格由112.10元/股调整为111.80元/股，行权增加公司股本60,782股，股本变动较小。经计算，对“康泰转2”的转股价不产生影响，无需调整“康泰转2”的转股价格。
（4）2021年12月29日，由于满足《募集说明书》中规定的转股价格向下修正的条件，公司召开2021年第四次临时股东大会审议通过了《关于董事会提议向下修正可转换公司债券转股价格的议案》。2021年12月30日，根据《募集说明书》相关规定及公司2021年第四次临时股东大会的授权，董事会将“康泰转2”的转股价格向下修正为108.50元/股，修正后的转股价格自2021年12月31日起生效。具体内容详见公司于2021年12月30日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于向下修正可转换公司债券转股价格的公告》（公告编号：2021-130）。
（5）2022年2月14日，公司完成回购注销59,899股限制性股票。鉴于本次所回购注销股份对公司总股本影响较小，本着保护可转债持有人权益的原则，公司可转债转股价格不作调整，“康泰转2”转股价格仍为108.50元/股，具体内容详见公司于2022年2月14日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：
2022-012）。
（6）2022年2月15日至2022年3月28日，公司2019年股票期权激励计划授予股票期权激励对象行权13,268,650份，行权增加公司总股本13,268,650股，本次行权已实施完成。“康泰转2”的转股价格由108.50元/股调整为107.28元/股，调整后的转股价格自2022年3月30日起生效。具体内容详见公司于2022年3月29日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2019年股票期权激励计划首次授予第二期行权完成及预留授予第一期行权期届满暨可转债转股价格调整的公告》（公告编号：2022-015）。
（7）2022年5月20日，公司召开2021年度股东大会审议通过了2021年年度权益分派方案：以2021年度权益分派实施公告中确定的股权登记日当日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每10股派8.5元（含税）现金红利，以资本公积金向全体股东每10股转增6股，不送红股。该权益分派方案已于2022年6月2日实施完毕，“康泰转2”的转股价格由107.28元/股调整为66.51元/股，调整后的转股价格自2022年6月2日（除权除息日）起生效。具体内容详见公司于2022年5月26日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于可转债转股价格调整的公告》（公告编号：
2022-037）。
（8）2022年9月14日，由于满足《募集说明书》中规定的转股价格向下修正的条件，公司召开2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于董事会提议向下修正可转换公司债券转股价格的议案》。根据《募集说明书》相关规定及公司2022年第一次临时股东大会的授权，董事会将“康泰转2”的转股价格向下修正为33.66元/股，修正后的转股价格自2022年9月15日起生效。具体内容详见公司于2022年9月14日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于向下修正可转换公司债券转股价格的公告》（公告编号：2022-069）。
（9）公司分别于2022年8月18日、2022年9月14日召开第七届董事会第五次会议、2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》。截至2023年3月13日，公司本次回购股份实施期限已届满并实施完毕，回购股份数量合计为3,581,600股，并已于2023年3月22日注销完成。鉴于本次注销已回购股份事项对公司发行的可转换公司债券转股价格影响较小，本着保护可转债持有人权益的原则，公司可转换公司债券转股价格不作调整，“康泰转2”转股价格仍为33.66元/股。具体内容详见公司于2023年3月23日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于回购股份注销完成暨不调整可转债转股价格的公告》（公告编号：2023-018）。
（10）2023年6月14日，公司召开第七届董事会第十一次会议，审议通过了《关于不向下修正“康泰转2”转股价格的议案》。综合考虑公司的基本情况、市场环境、股价走势等多重因素，以及对公司长期稳健发展与内在价值的信心，董事会决定本次不向下修正“康泰转2”的转股价格，且在未来6个月内（即自2023年6月15日起至2023年12月14日止），如再次触发“康泰转2”转股价格的向下修正条款，亦不提出向下修正方案。自2023年12月15日起，若再次触发“康泰转2”转股价格的向下修正条款，届时公司将按照相关规定履行审议程序决定是否行使“康泰转2”转股价格的向下修正权利。具体内容详见公司于2023年6月14日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于不向下修正“康泰转2”转股价格的公告》（公告编号：2023-047）。
（11）2023年9月26日，公司召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了2023年半年度权益分派方案：以2023年半年度权益分派实施公告中确定的股权登记日当日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每10股派1.80元（含税）现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。该权益分派方案已于2023年10月13日实施完毕，“康泰转2”的转股价格由33.66元/股调整为33.48元/股，调整后的转股价格自2023年10月13日（除权除息日）起生效。具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于可转债转股价格调整的公告》（公告编号：2023-069）。
（12）2024年1月31日，由于满足《募集说明书》中规定的转股价格向下修正的条件，公司召开2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于董事会提议向下修正可转换公司债券转股价格的议案》。
根据《募集说明书》相关规定及公司2024年第一次临时股东大会的授权，董事会将“康泰转2”的转股价格向下修正为24.40元/股，修正后的转股价格自2024年2月1日起生效。具体内容详见公司于2024年1月31日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于向下修正可转换公司债券转股价格的公告》（公告编号：2024-012）。
（13）2024年5月31日，由于满足《募集说明书》中规定的转股价格向下修正的条件，公司召开2023年度股东大会审议通过了《关于董事会提议向下修正可转换公司债券转股价格的议案》。根据《募集说明书》相关规定及公司2023年度股东大会的授权，董事会决定将“康泰转2”的转股价格向下修正为20.01元/股，修正后的转股价格自2024年6月3日起生效。具体内容详见公司于2024年5月31日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于向下修正可转换公司债券转股价格的公告》（公告编号：2024-051）。
（14）2024年5月31日，公司召开2023年度股东大会，审议通过了2023年年度权益分派方案：
以2023年年度权益分派实施公告中确定的股权登记日当日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每10股派2元（含税）现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。该权益分派方案已于2024年6月14日实施完毕，“康泰转2”的转股价格由20.01元/股调整为19.81元/股，调整后的转股价格自2024年6月14日（除权除息日）起生效。具体内容详见公司于2024年6月5日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于可转债转股价格调整的公告》（公告编号：2024-053）。
（15）2024年7月4日，公司召开第七届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于不向下修正“康泰转2”转股价格的议案》。综合考虑公司基本情况、市场环境等多重因素，以及基于对公司长期稳健发展与内在价值的信心，董事会决定本次不向下修正“康泰转2”的转股价格，且在未来3个月内（即自2024年7月5日起至2024年10月4日止），如再次触发“康泰转2”转股价格的向下修正条款，亦不提出向下修正方案。自2024年10月5日起，若再次触发“康泰转2”转股价格的向下修正条款，届时公司将按照相关规定履行审议程序决定是否行使“康泰转2”转股价格的向下修正权利。具体内容详见公司于2024年7月4日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于不向下修正“康泰转2”转股价格的公告》（公告编号：2024-058）。
2、累计转股情况
?适用□不适用
| 转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量（张） | 发行总金额（元） | 累计转股金额（元） | 累计转股数（股） | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额注(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
| 康泰转2 | 2022年1月21日-2027年7月 | 20,000,000 | 2,000,000,000 | 763,400.00 | 13,345 | 0.0019% | 1,999,236,600 | 99.96% |
注：上表中“尚未转股金额”为截至2024年6月30日“康泰转2”尚未转股金额。
3、前十名可转债持有人情况
14日序号
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
| 1 | 中国民生银行股份有限公司－光大保德信信用添益债券型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 1,504,622 | 150,462,200.00 | 7.53% |
| 2 | 西北投资管理（香港）有限公司－西北飞龙基金有限公司 | 境外法人 | 1,239,994 | 123,999,400.00 | 6.20% |
| 3 | 通用技术集团投资管理有限公司 | 国有法人 | 778,029 | 77,802,900.00 | 3.89% |
| 4 | 中国农业银行股份有限公司－鹏华可转债债券型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 463,541 | 46,354,100.00 | 2.32% |
| 5 | 中国银行股份有限公司－易方达稳健收益债券型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 389,245 | 38,924,500.00 | 1.95% |
| 6 | 中国工商银行股份有限公司－广发可转债债券型发起式证券投资基金 | 境内非国有法人 | 384,114 | 38,411,400.00 | 1.92% |
| 7 | 中国工商银行股份有限公司－兴全恒益债券型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 330,408 | 33,040,800.00 | 1.65% |
| 8 | 国信证券股份有限公司 | 国有法人 | 322,061 | 32,206,100.00 | 1.61% |
| 9 | 中国建设银行股份有限公司－易方达双债增强债券型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 320,413 | 32,041,300.00 | 1.60% |
| 10 | 基本养老保险基金一零五组合 | 境内非国有法人 | 302,746 | 30,274,600.00 | 1.51% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用?不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
报告期末公司负债情况相关指标详见本节“六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”。
2024年6月25日，中证鹏元出具了《2021年深圳康泰生物制品股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券2024年跟踪评级报告》（中鹏信评【2024】跟踪第【347】号01），跟踪评级结果为：公司主体信用等级为AA，维持评级展望为稳定；维持“康泰转2”的信用等级为AA。
截至2024年6月30日，康泰生物尚未使用的银行借款额度为1,097,470,116.71元（2023年12月31日：1,846,377,329.06元），其中尚未使用的短期银行借款额度为人民币891,470,116.71元(2023年12月31日：540,000,000.00元）。公司银行借款额度充足且不存在约定还款风险。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用?不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 1.68 | 1.96 | -14.29% |
| 资产负债率 | 34.00% | 36.75% | -2.75% |
| 速动比率 | 1.35 | 1.68 | -19.64% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 12,180.67 | 42,986.31 | -71.66% |
| EBITDA全部债务比 | 7.27% | 14.73% | -7.46% |
| 利息保障倍数 | 25.30 | 53.65 | -52.84% |
| 现金利息保障倍数 | 17.57 | 49.17 | -64.27% |
| EBITDA利息保障倍数 | 5.54 | 11.34 | -51.15% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是?否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳康泰生物制品股份有限公司
2024年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 323,144,611.76 | 1,195,582,446.07 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 0.00 | 100,015,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 2,802,996,728.95 | 2,787,608,436.63 |
| 应收款项融资 | 0.00 | 190,406.60 |
| 预付款项 | 30,786,381.21 | 44,728,774.89 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 8,467,685.01 | 8,903,695.17 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 894,840,348.36 | 772,853,528.55 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 459,107,487.47 | 486,121,566.16 |
| 流动资产合计 | 4,519,343,242.76 | 5,396,003,854.07 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 494,915,534.04 | 423,773,120.66 |
| 固定资产 | 4,188,935,211.19 | 3,434,532,667.74 |
| 在建工程 | 1,478,247,083.05 | 2,281,452,384.28 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 452,969,916.39 | 433,454,510.63 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | 51,878,743.89 | 70,783,976.01 |
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 84,179,616.53 | 101,681,117.15 |
| 递延所得税资产 | 657,140,703.73 | 630,317,234.27 |
| 其他非流动资产 | 2,517,845,804.62 | 2,313,359,670.46 |
| 非流动资产合计 | 9,926,112,613.44 | 9,689,354,681.20 |
| 资产总计 | 14,445,455,856.20 | 15,085,358,535.27 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 158,600,438.82 | 60,043,333.33 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 98,349,733.25 | 91,304,408.90 |
| 应付账款 | 696,431,501.09 | 791,177,104.83 |
| 预收款项 | 2,992,124.84 | 409,253.54 |
| 合同负债 | 18,117,222.52 | 28,346,331.06 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 32,836,781.21 | 75,347,944.75 |
| 应交税费 | 18,945,145.18 | 25,863,671.33 |
| 其他应付款 | 1,536,949,743.65 | 1,645,656,417.71 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 128,560,670.32 | 32,320,381.18 |
| 其他流动负债 | 507,553.19 | 881,978.44 |
| 流动负债合计 | 2,692,290,914.07 | 2,751,350,825.07 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 85,000,000.00 | 671,257,104.17 |
| 应付债券 | 1,745,431,262.42 | 1,700,958,657.86 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 76,492,734.60 | 64,514,023.30 |
| 递延收益 | 286,577,312.49 | 328,701,828.59 |
| 递延所得税负债 | 24,975,008.99 | 26,890,790.16 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,218,476,318.50 | 2,792,322,404.08 |
| 负债合计 | 4,910,767,232.57 | 5,543,673,229.15 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,116,916,689.00 | 1,116,916,552.00 |
| 其他权益工具 | 511,101,404.16 | 511,102,247.80 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 5,420,509,145.82 | 5,369,419,383.54 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -54,412.97 | 0.00 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 327,558,677.67 | 327,558,677.67 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 2,158,641,452.60 | 2,216,688,445.11 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 9,534,672,956.28 | 9,541,685,306.12 |
| 少数股东权益 | 15,667.35 | 0.00 |
| 所有者权益合计 | 9,534,688,623.63 | 9,541,685,306.12 |
| 负债和所有者权益总计 | 14,445,455,856.20 | 15,085,358,535.27 |
法定代表人：杜伟民主管会计工作负责人：周慧会计机构负责人：周慧
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 276,965,940.12 | 983,499,817.60 |
| 交易性金融资产 | 0.00 | 100,015,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 578,234,380.08 | 581,277,861.10 |
| 应收款项融资 | 0.00 | 190,406.60 |
| 预付款项 | 20,522,412.22 | 20,991,670.74 |
| 其他应收款 | 676,875,635.41 | 338,399,675.97 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 0.00 | 200,000,000.00 |
| 存货 | 292,406,356.93 | 272,116,689.28 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 434,592,068.88 | 466,324,925.77 |
| 流动资产合计 | 2,279,596,793.64 | 2,762,816,047.06 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 4,889,722.63 | 4,889,722.63 |
| 长期股权投资 | 3,762,629,413.69 | 3,680,574,637.61 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 49,206.78 | 49,206.78 |
| 固定资产 | 1,404,860,494.10 | 1,316,605,141.00 |
| 在建工程 | 228,880,258.01 | 365,918,272.20 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 60,809,126.68 | 61,360,109.77 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 29,947,362.46 | 41,937,027.63 |
| 递延所得税资产 | 423,196,230.36 | 417,421,109.01 |
| 其他非流动资产 | 2,505,200,079.77 | 2,294,880,925.96 |
| 非流动资产合计 | 8,430,461,894.48 | 8,193,636,152.59 |
| 资产总计 | 10,710,058,688.12 | 10,956,452,199.65 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 158,600,438.82 | 60,043,333.33 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 |
| 应付票据 | 95,247,773.25 | 68,017,348.90 |
| 应付账款 | 110,117,306.91 | 132,223,529.80 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 15,196,679.38 | 25,911,611.83 |
| 应付职工薪酬 | 9,732,926.59 | 24,804,268.92 |
| 应交税费 | 6,584,620.41 | 6,952,402.79 |
| 其他应付款 | 1,126,327,097.85 | 1,301,214,684.26 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 128,560,670.32 | 19,471,183.36 |
| 其他流动负债 | 455,900.38 | 808,936.85 |
| 流动负债合计 | 1,650,823,413.91 | 1,639,447,300.04 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 85,000,000.00 | 189,000,000.00 |
| 应付债券 | 1,745,431,262.42 | 1,700,958,657.86 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 211,270,637.22 | 251,863,778.52 |
| 递延所得税负债 | 23,871,474.00 | 25,704,144.42 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,065,573,373.64 | 2,167,526,580.80 |
| 负债合计 | 3,716,396,787.55 | 3,806,973,880.84 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,116,916,689.00 | 1,116,916,552.00 |
| 其他权益工具 | 511,101,404.16 | 511,102,247.80 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 5,006,349,900.25 | 4,955,335,971.54 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 308,860,263.43 | 308,860,263.43 |
| 未分配利润 | 50,433,643.73 | 257,263,284.04 |
| 所有者权益合计 | 6,993,661,900.57 | 7,149,478,318.81 |
| 负债和所有者权益总计 | 10,710,058,688.12 | 10,956,452,199.65 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,202,065,325.16 | 1,730,568,886.34 |
| 其中：营业收入 | 1,202,065,325.16 | 1,730,568,886.34 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,012,244,950.53 | 1,180,899,409.01 |
| 其中：营业成本 | 195,012,638.03 | 229,384,352.18 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 13,659,470.12 | 11,590,682.26 |
| 销售费用 | 396,897,429.33 | 596,436,582.05 |
| 管理费用 | 174,934,071.28 | 100,048,292.73 |
| 研发费用 | 220,188,982.26 | 244,805,451.03 |
| 财务费用 | 11,552,359.51 | -1,365,951.24 |
| 其中：利息费用 | 63,519,485.40 | 55,511,776.87 |
| 利息收入 | 51,972,106.35 | 56,932,272.99 |
| 加：其他收益 | 55,801,083.87 | 94,785,194.70 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 481,740.54 | 1,698,159.77 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | 854,668.09 | 24,410.38 |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -36,067,174.88 | -37,524,832.32 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | -68,292,407.40 | -43,170,770.68 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 95,364.87 | 874,778.74 |
| 三、营业利润（亏损以“—”号填列） | 142,693,649.72 | 566,356,417.92 |
| 加：营业外收入 | 3,251,869.32 | 378,045.60 |
| 减：营业外支出 | 9,255,082.19 | 2,973,961.66 |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 136,690,436.85 | 563,760,501.86 |
| 减：所得税费用 | -28,661,575.79 | 53,328,984.51 |
| 五、净利润（净亏损以“—”号填列） | 165,352,012.64 | 510,431,517.35 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 165,352,012.64 | 510,431,517.35 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） | 165,336,345.29 | 510,431,517.35 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） | 15,667.35 | 0.00 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -54,412.97 | 0.00 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -54,412.97 | 0.00 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -54,412.97 | 0.00 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -54,412.97 | 0.00 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 165,297,599.67 | 510,431,517.35 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 165,281,932.32 | 510,431,517.35 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 15,667.35 | 0.00 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.15 | 0.46 |
| （二）稀释每股收益 | 0.15 | 0.46 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：杜伟民主管会计工作负责人：周慧会计机构负责人：周慧
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 289,387,223.73 | 311,370,610.71 |
| 减：营业成本 | 64,574,864.98 | 81,900,981.06 |
| 税金及附加 | 2,836,056.71 | 3,277,074.04 |
| 销售费用 | 103,448,335.04 | 122,771,655.65 |
| 管理费用 | 83,288,990.01 | 40,227,110.82 |
| 研发费用 | 47,897,931.59 | 110,438,154.99 |
| 财务费用 | 8,320,139.21 | 2,269,265.57 |
| 其中：利息费用 | 59,563,415.23 | 54,112,141.69 |
| 利息收入 | 51,320,410.89 | 51,889,180.34 |
| 加：其他收益 | 50,462,845.36 | 73,797,019.15 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 473,069.42 | 201,572,330.02 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | 802,600.00 | 0.00 |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -9,565,055.31 | -11,548,017.53 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | -10,380,024.53 | -26,231,141.66 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | -103,926.97 | 883,534.66 |
| 二、营业利润（亏损以“—”号填列） | 10,710,414.16 | 188,960,093.22 |
| 加：营业外收入 | 2,896,971.80 | 6,672.81 |
| 减：营业外支出 | 4,661,138.24 | 2,921,153.85 |
| 三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 8,946,247.72 | 186,045,612.18 |
| 减：所得税费用 | -7,607,449.77 | -16,609,909.70 |
| 四、净利润（净亏损以“—”号填列） | 16,553,697.49 | 202,655,521.88 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 16,553,697.49 | 202,655,521.88 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值 |
| 变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 16,553,697.49 | 202,655,521.88 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,189,952,073.11 | 1,278,294,676.56 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 0.00 | 12,559,482.83 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 84,416,135.52 | 140,035,867.98 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,274,368,208.63 | 1,430,890,027.37 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 196,323,061.44 | 132,380,104.31 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 293,757,564.93 | 276,491,354.83 |
| 支付的各项税费 | 54,873,036.54 | 42,903,557.98 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 671,893,262.05 | 639,864,428.48 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,216,846,924.96 | 1,091,639,445.60 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 57,521,283.67 | 339,250,581.77 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 710,000,000.00 | 530,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 48,571,260.26 | 4,888,398.70 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 0.00 | 150,200.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 758,571,260.26 | 535,038,598.70 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 276,429,705.89 | 376,222,691.37 |
| 投资支付的现金 | 777,400,000.00 | 510,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,053,829,705.89 | 886,222,691.37 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -295,258,445.63 | -351,184,092.67 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 188,529,883.29 | 78,580,257.28 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 11,605,349.42 | 1,345,110.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 200,135,232.71 | 79,925,367.28 |
| 偿还债务支付的现金 | 589,622,670.94 | 33,700,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 231,920,478.15 | 14,070,108.26 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 12,532,501.55 | 262,123,604.92 |
| 筹资活动现金流出小计 | 834,075,650.64 | 309,893,713.18 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -633,940,417.93 | -229,968,345.90 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -38,810.62 | 61,260.07 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -871,716,390.51 | -241,840,596.73 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,170,325,799.10 | 994,109,285.80 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 298,609,408.59 | 752,268,689.07 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 279,100,727.46 | 298,157,480.71 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 142,624,489.61 | 318,008,645.76 |
| 经营活动现金流入小计 | 421,725,217.07 | 616,166,126.47 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 47,608,791.25 | 38,140,078.52 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 86,060,863.99 | 91,824,265.45 |
| 支付的各项税费 | 9,575,566.76 | 0.00 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 948,448,129.68 | 341,310,403.93 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,091,693,351.68 | 471,274,747.90 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -669,968,134.61 | 144,891,378.57 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 700,000,000.00 | 530,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 248,506,876.70 | 4,641,594.51 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 0.00 | 68,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 948,506,876.70 | 534,709,594.51 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 32,897,112.00 | 87,040,415.41 |
| 投资支付的现金 | 817,400,000.00 | 510,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 850,297,112.00 | 597,040,415.41 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 98,209,764.70 | -62,330,820.90 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 188,529,883.29 | 30,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 1,345,110.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 188,529,883.29 | 31,345,110.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 95,000,000.00 | 33,700,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 226,651,484.82 | 4,623,539.22 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 932,501.55 | 121,846,084.32 |
| 筹资活动现金流出小计 | 322,583,986.37 | 160,169,623.54 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -134,054,103.08 | -128,824,513.54 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 39.31 | 296.49 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -705,812,433.68 | -46,263,659.38 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 963,511,805.63 | 457,410,675.38 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 257,699,371.95 | 411,147,016.00 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
| 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | ||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
一、上年年末余额
| 1,116,916,552.00 | 511,102,247.80 | 5,369,419,383.54 | 327,558,677.67 | 2,216,688,445.11 | 9,541,685,306.12 | 9,541,685,306.12 |
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额
| 1,116,916,552.00 | 511,102,247.80 | 5,369,419,383.54 | 327,558,677.67 | 2,216,688,445.11 | 9,541,685,306.12 | 9,541,685,306.12 |
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
| 137.00 | -843.64 | 51,089,762.28 | -54,412.97 | -58,046,992.51 | -7,012,349.84 | 15,667.35 | -6,996,682.49 |
（一）综合收益总额
| -54,412.97 | 165,336,345.29 | 165,281,932.32 | 15,667.35 | 165,297,599.67 |
（二）所有者投入和减少资本
| 137.00 | -843.64 | 51,089,762.28 | 51,089,055.64 | 51,089,055.64 |
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
| 137.00 | -843.64 | 3,296.17 | 2,589.53 | 2,589.53 |
3．股份支付计
| 51,010,632.54 | 51,010,632.54 | 51,010,632.54 |
入所有者权益的金额
4．其他
| 75,833.57 | 75,833.57 | 75,833.57 |
（三）利润分配
| -223,383,337.80 | -223,383,337.80 | -223,383,337.80 |
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
| -223,383,337.80 | -223,383,337.80 | -223,383,337.80 |
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额
| 1,116,916,689.00 | 511,101,404.16 | 5,420,509,145.82 | -54,412.97 | 327,558,677.67 | 2,158,641,452.60 | 9,534,672,956.28 | 15,667.35 | 9,534,688,623.63 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,120,493,735.00 | 511,140,160.43 | 5,489,713,970.03 | 19,997,159.64 | 242,899,806.53 | 1,641,087,656.53 | 8,985,338,168.88 | 8,985,338,168.88 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,120,493,735.00 | 511,140,160.43 | 5,489,713,970.03 | 19,997,159.64 | 242,899,806.53 | 1,641,087,656.53 | 8,985,338,168.88 | 8,985,338,168.88 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,581,303.00 | -2,607.61 | -120,518,392.13 | -19,997,159.64 | 510,431,517.35 | 406,326,374.25 | 406,326,374.25 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 510,431,517.35 | 510,431,517.35 | 510,431,517.35 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -3,581,303.00 | -2,607.61 | -120,518,392.13 | -19,997,159.64 | -104,105,143.10 | -104,105,143.10 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 297.00 | -2,607.61 | 10,415.36 | 8,104.75 | 8,104.75 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 | -3,196,780.39 | -3,196,780.39 | -3,196,780.39 | ||||||||||||
| 的金额 | ||||||||
| 4．其他 | -3,581,600.00 | -117,332,027.10 | -19,997,159.64 | -100,916,467.46 | -100,916,467.46 | |||
| （三）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,116,912,432.00 | 511,137,552.82 | 5,369,195,577.90 | 242,899,806.53 | 2,151,519,173.88 | 9,391,664,543.13 | 9,391,664,543.13 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,116,916,552.00 | 511,102,247.80 | 4,955,335,971.54 | 308,860,263.43 | 257,263,284.04 | 7,149,478,318.81 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,116,916,552.00 | 511,102,247.80 | 4,955,335,971.54 | 308,860,263.43 | 257,263,284.04 | 7,149,478,318.81 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 137.00 | -843.64 | 51,013,928.71 | -206,829,640.31 | -155,816,418.24 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 16,553,697.49 | 16,553,697.49 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 137.00 | -843.64 | 51,013,928.71 | 51,013,222.07 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 137.00 | -843.64 | 3,296.17 | 2,589.53 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 51,010,632.54 | 51,010,632.54 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -223,383,337.80 | -223,383,337.80 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -223,383,337.80 | -223,383,337.80 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 | ||||||||||||
| 股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,116,916,689.00 | 511,101,404.16 | 5,006,349,900.25 | 308,860,263.43 | 50,433,643.73 | 6,993,661,900.57 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,120,493,735.00 | 511,140,160.43 | 5,075,782,225.17 | 19,997,159.64 | 266,058,643.40 | 73,092,947.13 | 7,026,570,551.49 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,120,493,735.00 | 511,140,160.43 | 5,075,782,225.17 | 19,997,159.64 | 266,058,643.40 | 73,092,947.13 | 7,026,570,551.49 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,581,303.00 | -2,607.61 | -120,594,225.70 | -19,997,159.64 | 20,265,552.19 | 182,389,969.69 | 98,474,545.21 | |||||
| （一）综合收益总额 | 202,655,521.88 | 202,655,521.88 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -3,581,303.00 | -2,607.61 | -120,594,225.70 | -19,997,159.64 | -104,180,976.67 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 297.00 | -2,607.61 | 10,415.36 | 8,104.75 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -3,196,780.39 | -3,196,780.39 | ||||||||||
| 4．其他 | -3,581,600.00 | -117,407,860.67 | -19,997,159.64 | -100,992,301.03 | ||||||||
| （三）利润分配 | 20,265,552.19 | -20,265,552.19 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 20,265,552.19 | -20,265,552.19 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或 | ||||||||||||
| 股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,116,912,432.00 | 511,137,552.82 | 4,955,187,999.47 | 0.00 | 286,324,195.59 | 255,482,916.82 | 7,125,045,096.70 |
三、公司基本情况
深圳康泰生物制品股份有限公司（以下简称“公司”或者“本公司”，包括子公司时统称“本集团”）前身为康泰有限公司，系2002年12月11日通过整体变更方式设立的股份有限公司。公司于2017年2月7日在深圳证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为91440300618837873J的营业执照。
截至2024年6月30日，本公司累计发行股本总数111,691.67万股，注册地址:深圳市南山区粤海街道科技园社区科发路222号康泰集团大厦101。
本公司属医药制造业行业，主要经营活动为人用疫苗的研发、生产和销售。主要产品包括重组乙型肝炎疫苗（10ug、20ug、60ug）、23价肺炎球菌多糖疫苗、无细胞百白破b型流感嗜血杆菌联合疫苗、13价肺炎球菌结合疫苗和冻干人用狂犬病疫苗（人二倍体细胞）等。
本财务报表于2024年8月28日由本公司董事会批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。
2、持续经营本集团自本报告期末起12个月内具有持续经营能力，未发生对持续经营产生重大影响的事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项的预期信用损失的计量、存货跌价准备、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。本财务报表以人民币列示。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用□不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项金额超过300万元 |
| 重要的单项计提坏账准备的其他应收款项 | 单项金额超过期末其他应收款的10%且金额大于100万元 |
| 账龄超过一年的重要应付款项 | 单项金额超过100万元 |
| 账龄超过一年的重要其他应付款 | 单项金额超过500万元 |
| 账龄超过1年的重要合同负债 | 单项金额超过100万元 |
| 重要的在建工程 | 单项金额超过1,000万元 |
| 重要或有事项/日后事项/其他重要事项 | 单项金额超过1,000万元 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)本集团判断控制的标准为：本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
9、现金及现金等价物的确定标准本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易本集团外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益;收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算，外币投入资本与相应的货币性项目的记账本位币金额之间不产生外币资本折算差额。
（2）外币财务报表的折算本集团在编制合并财务报表时将境外经营的财务报表折算为人民币，其中:外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算:所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目，采用交易当期平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
11、金融工具
（1）金融工具的确认和终止确认本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销:1)收取金融资产现金流量的权利届满:2)转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
（2）金融资产的分类和计量方法本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。
在判断合同现金流量特征时，本集团需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对(货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小)等。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类:
1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团该分类的金融资产主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。
1）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本集团仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。本集团该分类的金融资产为其他权益工具投资。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括:交易性金融资产、其他非流动金融资产。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（3）金融负债分类、确认依据和计量方法
除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类:
1）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(含属于金融负债的衍生工具)，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)，按照公允价值进行后续计量，(除与套期会计有关外，)所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益;如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
（4）金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素:①通过评价一系列
可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额:②货币时间价值;③在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。
本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
1）应收账款、合同资产及应收票据的减值测试方法
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、应收款项融资、合同资产等应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
本集团将单项金额超过300万元，且客户发生严重财务困难，或面临其他特殊风险的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。
对于应收款项，除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单项确定其信用损失外，通常按照共同信用风险特征组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本集团对应收该客户款项按照单项计提损失准备。
①应收账款（与合同资产）的组合类别及确定依据
本集团根据应收账款(与合同资产)的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款(与合同资产)，本集团判断账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本集团以账龄组合为基础评估其预期信用损失。本集团根据开票日期确定账龄。
②应收票据的组合类别及确定依据
本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策:a.承兑人为上市的商业银行的银行承兑汇票，本集团评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失;b.承兑人为非上市的商业银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票，参照本集团应收账款政策确认预期损失率计提损失准备，与应收账款的组合划分相同。
1）其他应收款的减值测试方法本集团对其他应收款采用一般方法(三阶段法)计提预期信用损失。在每个资产负债表日，本集团评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备:如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
（5）金融资产转移的确认依据和计量方法
对于金融资产转移交易，本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产同时符合下列条件:①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②)该金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产同时符合下列条件:(1)集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②)该金融资产的合同条款规定，在特定目期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具:1)如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。2)如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债;如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:1)本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2)本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
12、应收票据
详见五、11.金融工具。
13、应收账款
详见五、11.金融工具。
14、应收款项融资
详见五、11.金融工具。
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见五、11.金融工具。
16、合同资产
合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。
合同资产的预期信用损失的确定方法和会计处理方法，详见上述附注五、11.(4)金融资产减值相关内容。
17、存货
本集团存货主要包括原材料、周转材料、在产品、自制半成品、库存商品等。存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货实行永续盘存制，领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
本集团原材料、库存商品、低值易耗品按照单个存货项目计提存货跌价准备，在确定其可变现净值时，库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
18、持有待售资产集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。
本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团持有的非流动资产或处置组账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、长期应收款详见五、11.金融工具。20、长期股权投资本集团长期股权投资包括对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的权益性投资。
（1）重大影响、共同控制的判断
本集团对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本集团对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本集团不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。本集团持有被投资单位20%以下表决权的，如本集团在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表的、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程的、或向被投资单位派出管理人员的、或向被投资单位提供关键技术资料等(或综合考虑以上多种事实和情况),本集团认为对被投资单位具有重大影响。
本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
（2）会计处理方法本集团按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本;被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本，除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
本集团对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值:长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本集团的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。
21、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本集团投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括出租的建筑物。采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用年限评价法计提折旧。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 20-30 | 3 | 3.23-4.85 |
22、固定资产
（1）确认条件
（1）确认条件本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋建筑物、经营设备、运输设备、办公设备等。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法和工作量法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 3 | 3.23-4.85 |
| 经营设备 | 年限平均法 | 10 | 3 | 9.70 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 3 | 19.40 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 3 | 19.40 |
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
23、在建工程
（1）在建工程的初始计量本集团自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本集团固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
24、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
25、无形资产
（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限或受益期限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本集团主要研究开发项目包括Sabin株脊髓灰质炎灭活疫苗(Vero细胞)（技术许可）、20价肺炎球菌多糖结合疫苗、四价流感病毒裂解疫苗（MDCK细胞）等。
本集团研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出予以资本化。
本集团疫苗自主研发项目划分为研究阶段和开发阶段的具体标准：本集团将疫苗是否取得疫苗紧急使用许可或附条件批准疫苗注册上市或申报生产药品注册申请受理通知书时作为划分研究阶段和开发阶段支出的时点，将取得疫苗紧急使用许可或附条件批准疫苗注册上市或申报生产药品注册申请受理通知书前发生的研究费用于当期费用化；将取得疫苗紧急使用许可或附条件批准疫苗注册上市或申报生产药品注册申请受理通知书后至所研发项目达到预定用途前发生的开发费用于当期计入开发支出，达到预定用途时转入无形资产。
本集团技术引进的疫苗研发项目将实际支付价款予以资本化，后续研发支出资本化时点与自主研发项目相同。
26、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
（1）除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
本集团在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
（2）商誉减值
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
27、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括装修费、市政绿化工程、车间设施设备升级改造、试生产及工艺验证费用以及其他。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。装修费、市政绿化工程、车间设施设备升级改造、试生产及工艺验证费用的摊销年限分别为10年、5年、5年和5年。
28、合同负债
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
29、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴、补贴、职工福利、住房公积金、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费以及工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于公司辞退职工产生，在辞退日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。30、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业:该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本集团于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。
非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
31、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如需在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。
但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
32、收入按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
（2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
（3）在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：
（1）本集团就该商品或服务享有现时收款权利。
（2）本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。
（3）本集团已将该商品的实物转移给客户。
（4）本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
（5）客户已接受该商品或服务等。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
本集团疫苗产品分为免疫规划疫苗与非免疫规划疫苗。免疫规划疫苗，是指居民应当按照政府的规定接种的疫苗，包括国家免疫规划确定的疫苗，省、自治区、直辖市人民政府在执行国家免疫规划时增加的疫苗，以及县级以上人民政府或者其卫生健康主管部门组织的应急接种或者群体性预防接种所使用的疫苗；非免疫规划疫苗，是指由居民自愿接种的其他疫苗。
本集团的主要产品是疫苗，销售合同的履约义务属于在某一时点履行的履约义务。集团接受疾病预防控制机构等客户订单，产品发出并经对方验收后确认收货时，产品控制权发生转移，集团确认销售收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况无
33、政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,本集团确认为递延收益，对于确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）；（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
34、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面。
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差额产生的暂时性差异计算确认。
本集团对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异产生于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。
于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
35、租赁
（1）作为承租方租赁的会计处理方法
1）租赁确认除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始计量。该成本包括:①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本(属于为生产存货而发生的除外)。本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
本集团根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括:①固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；
③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④)租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项:⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率;本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。
在租赁期开始日后，本集团确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额;支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
1）短期租赁和低价值租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）作为出租方租赁的会计处理方法
本集团作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，本集团将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。
1）融资租赁
在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
1）经营租赁在租赁期内各个期间，本集团采用系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
36、其他重要的会计政策和会计估计
无
37、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用?不适用
（2）重要会计估计变更
□适用?不适用
（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用?不适用
38、其他
1.终止经营终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
在利润表的中，本集团在利润表“净利润”项下增设“持续经营净利润”和“终止经营净利润”项目，以税后净额分别反映持续经营相关损益和终止经营相关损益。终止经营的相关损益应当作为终止经营损益列报，列报的终止经营损益包含整个报告期间，而不仅包含认定为终止经营后的报告期间。
2.公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量投资性房地产、衍生金融工具和权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 生物制品销售收入 | 3% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25%、8.25%、16.5% |
| 增值税 | 水费和电费收入、原材料收入 | 9%、13% |
| 增值税 | 技术服务收入、房屋租赁收入、物业服务收入 | 6%、5%、9% |
| 增值税 | 结构性存款利息收入 | 6% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 房产税 | 房产原值的70% | 1.20% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司、北京民海生物科技有限公司、深圳鑫泰康生物科技有限公司 | 15% |
| 深圳康泰生物科技有限公司 | 25% |
| 北京康实生物技术有限公司 | 20% |
| 康泰生物（香港）有限公司、康泰集团（香港）有限公司、康泰生物科技（香港）有限公司 | 8.25%、16.5% |
2、税收优惠
（1）企业所得税
根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号）规定，本公司2011年被评为国家级高新技术企业（证书编号为GF201144200212），认定有效期三年。本公司于2014年9月30日、2017年10月31日、2020年12月11日、2023年11月15日分别重新认定为国家高新技术企业（证书编号分别为GR201444201335、GR201744202173、GR202044205510、GR202344203975），认定有效期三年。本公司在报告期内减按15%的税率缴纳企业所得税。民海生物2012年10月30日被评为国家级高新技术企业（证书编号为GF201211001831），认定有效期三年。民海生物于2015年11月24日、2018年9月10日、2021年10月25日分别重新认定为国家高新技术企业（证书编号分别为GR201511001497、GR201811003580、GR202111002409），认定有效期三年。民海生物在报告期内减按15%的税率缴纳企业所得税。
鑫泰康科技2019年12月9日被评为国家级高新技术企业（证书编号为GR20194420413），认定有效期三年。鑫泰康生物于2022年12月19日重新认定为高新技术企业（证书编号分别为GR202244204881），认定有效期三年。
自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税。自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税。康实生物在报告期内享受此税收优惠。
（2）增值税
根据财政部、税务总局《关于简并增值税征收率政策的通知》（财税[2014]57号）中的相关规定，从2014年7月1日起，本公司及子公司民海生物销售自产的生物制品增值税征收率由6%变更为3%。
（3）固定资产加速折旧税收优惠
《财政部税务总局关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》（财税〔2018〕54号）规定：
企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。按照《财政部税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财政部税务总局公告2021年第6号）、《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第37号）规定，上述政策的执行期限延长至2027年12月31日。本公司在报告期内选择享受此优惠政策。
3、其他
香港康泰生物、香港康泰集团、香港康泰生物科技，企业利得税适用香港《税务条例》，根据其规定企业利得税采用两级制税率：不超过2,000,000元港币的应评税利润，利得税税率8.25%；应评税利润中超过2,000,000元港币的部分，利得税税率16.5%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 112,442.29 | 192,272.18 |
| 银行存款 | 298,550,003.78 | 1,170,908,008.20 |
| 其他货币资金 | 24,482,165.69 | 24,482,165.69 |
| 合计 | 323,144,611.76 | 1,195,582,446.07 |
其他说明：无
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 100,015,000.00 |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 0.00 | 100,015,000.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 0.00 | 100,015,000.00 |
其他说明：：无
3、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,266,287,614.39 | 2,431,541,483.36 |
| 1-6月 | 1,290,843,377.00 | 1,659,823,435.30 |
| 7-12月 | 975,444,237.39 | 771,718,048.06 |
| 1至2年 | 514,694,530.00 | 375,380,107.25 |
| 2至3年 | 107,414,826.30 | 37,986,592.39 |
| 3年以上 | 41,862,517.50 | 34,398,242.60 |
| 3至4年 | 25,986,594.30 | 21,154,406.40 |
| 4至5年 | 7,903,623.70 | 7,141,698.20 |
| 5年以上 | 7,972,299.50 | 6,102,138.00 |
| 合计 | 2,930,259,488.19 | 2,879,306,425.60 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,930,259,488.19 | 100.00% | 127,262,759.24 | 4.34% | 2,802,996,728.95 | 2,879,306,425.60 | 100.00% | 91,697,988.97 | 3.18% | 2,787,608,436.63 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 2,930,259,488.19 | 100.00% | 127,262,759.24 | 4.34% | 2,802,996,728.95 | 2,879,306,425.60 | 100.00% | 91,697,988.97 | 3.18% | 2,787,608,436.63 |
| 合计 | 2,930,259,488.19 | 100.00% | 127,262,759.24 | 4.34% | 2,802,996,728.95 | 2,879,306,425.60 | 100.00% | 91,697,988.97 | 3.18% | 2,787,608,436.63 |
按组合计提坏账准备类别名称：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1-6月 | 1,290,843,377.00 | 13,116,711.32 | 1.02% |
| 7-12月 | 975,444,237.39 | 10,047,075.64 | 1.03% |
| 1-2年 | 514,694,530.00 | 37,212,414.52 | 7.23% |
| 2-3年 | 107,414,826.30 | 33,040,800.57 | 30.76% |
| 3-4年 | 25,986,594.30 | 18,458,277.93 | 71.03% |
| 4-5年 | 7,903,623.70 | 7,415,179.76 | 93.82% |
| 5年以上 | 7,972,299.50 | 7,972,299.50 | 100.00% |
| 合计 | 2,930,259,488.19 | 127,262,759.24 | |
确定该组合依据的说明：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 信用风险特征组合计提坏账准备 | 91,697,988.97 | 35,553,570.27 | -11,200.00 | 127,262,759.24 | ||
| 合计 | 91,697,988.97 | 35,553,570.27 | -11,200.00 | 127,262,759.24 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户一 | 44,651,916.00 | 44,651,916.00 | 1.52% | 940,835.42 | |
| 客户二 | 14,155,395.00 | 14,155,395.00 | 0.48% | 1,739,520.59 | |
| 客户三 | 13,962,560.00 | 13,962,560.00 | 0.48% | 1,777,191.09 | |
| 客户四 | 13,226,383.00 | 13,226,383.00 | 0.45% | 136,231.74 | |
| 客户五 | 12,980,400.00 | 12,980,400.00 | 0.44% | 643,734.92 | |
| 合计 | 98,976,654.00 | 98,976,654.00 | 3.37% | 5,237,513.76 |
4、应收款项融资
（1）应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 0.00 | 190,406.60 |
| 合计 | 0.00 | 190,406.60 |
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 8,467,685.01 | 8,903,695.17 |
| 合计 | 8,467,685.01 | 8,903,695.17 |
（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 6,705,448.81 | 7,918,928.57 |
| 备用金 | 713,559.32 | 342,553.24 |
| 其他 | 3,561,407.20 | 2,641,339.07 |
| 合计 | 10,980,415.33 | 10,902,820.88 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 5,732,544.27 | 4,680,356.94 |
| 6个月以内 | 4,293,609.75 | 4,600,922.52 |
| 7-12个月 | 1,438,934.52 | 79,434.42 |
| 1至2年 | 256,020.08 | 1,292,465.80 |
| 2至3年 | 1,699,520.27 | 4,290,477.82 |
| 3年以上 | 3,292,330.71 | 639,520.32 |
| 3至4年 | 2,774,010.39 | 121,200.00 |
| 4至5年 | 0.00 | 781.32 |
| 5年以上 | 518,320.32 | 517,539.00 |
| 合计 | 10,980,415.33 | 10,902,820.88 |
3）按坏账计提方法分类披露
?适用□不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 10,980,415.33 | 100.00% | 2,512,730.32 | 22.88% | 8,467,685.01 | 10,902,820.88 | 100.00% | 1,999,125.71 | 18.34% | 8,903,695.17 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 10,980,415.33 | 100.00% | 2,512,730.32 | 22.88% | 8,467,685.01 | 10,902,820.88 | 100.00% | 1,999,125.71 | 18.34% | 8,903,695.17 |
| 合计 | 10,980,415.33 | 100.00% | 2,512,730.32 | 22.88% | 8,467,685.01 | 10,902,820.88 | 100.00% | 1,999,125.71 | 18.34% | 8,903,695.17 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 1,999,125.71 | 1,999,125.71 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 513,604.61 | 513,604.61 | ||
| 2024年6月30日余额 | 2,512,730.32 | 2,512,730.32 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见五、11.金融工具。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 1,999,125.71 | 513,604.61 | 2,512,730.32 | |||
| 合计 | 1,999,125.71 | 513,604.61 | 2,512,730.32 | |||
5）本期实际核销的其他应收款情况
无其中重要的其他应收款核销情况：无
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额4,846,631.00元，占其他应收款期末余额合计数的比例44.14%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,057,990.63元。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 18,374,484.60 | 59.68% | 15,170,521.71 | 33.92% |
| 1至2年 | 5,465,389.11 | 17.75% | 13,200,813.73 | 29.51% |
| 2至3年 | 6,774,885.79 | 22.01% | 16,326,568.74 | 36.50% |
| 3年以上 | 171,621.71 | 0.56% | 30,870.71 | 0.07% |
| 合计 | 30,786,381.21 | 44,728,774.89 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 供应商名称 | 期末余额 | 未及时结算的原因 |
| 供应商一 | 3,688,061.30 | 尚未验收结算 |
| 供应商二 | 2,586,761.37 | 尚未验收结算 |
| 供应商三 | 1,810,164.80 | 尚未验收结算 |
| 合计 | 8,084,987.47 |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为13,525,034.22元，占预付款项期末余额合计数的比例为43.93%。其他说明：无
7、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 228,818,119.85 | 50,626,699.46 | 178,191,420.39 | 256,731,191.74 | 57,340,201.66 | 199,390,990.08 |
| 在产品 | 171,784,771.19 | 4,644,035.62 | 167,140,735.57 | 151,602,147.01 | 22,565,814.73 | 129,036,332.28 |
| 库存商品 | 490,362,141.91 | 72,968,336.54 | 417,393,805.37 | 377,463,779.15 | 61,714,198.17 | 315,749,580.98 |
| 周转材料 | 68,483,076.73 | 8,341,757.13 | 60,141,319.60 | 80,084,411.70 | 14,291,745.86 | 65,792,665.84 |
| 发出商品 | 416,151.32 | 416,151.32 | ||||
| 在途物资 | 44,380.00 | 44,380.00 | ||||
| 自制半成品 | 82,094,471.59 | 10,121,404.16 | 71,973,067.43 | 64,647,450.28 | 2,224,022.23 | 62,423,428.05 |
| 合计 | 1,041,542,581.27 | 146,702,232.91 | 894,840,348.36 | 930,989,511.20 | 158,135,982.65 | 772,853,528.55 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 57,340,201.66 | -2,217,566.87 | 666,593.03 | 3,829,342.30 | 50,626,699.46 | |
| 在产品 | 22,565,814.73 | 8,495,925.25 | 26,417,704.36 | 4,644,035.62 | ||
| 库存商品 | 61,714,198.17 | 49,598,880.73 | 2,893,068.51 | 4,234,595.62 | 37,003,215.25 | 72,968,336.54 |
| 周转材料 | 14,291,745.86 | -809,909.85 | 514,797.22 | 4,625,281.66 | 8,341,757.13 | |
| 自制半成品 | 2,224,022.23 | 9,046,325.95 | 1,148,944.02 | 10,121,404.16 | ||
| 合计 | 158,135,982.65 | 64,113,655.21 | 2,893,068.51 | 5,415,985.87 | 73,024,487.59 | 146,702,232.91 |
本报告期减少其他金额为73,024,487.59元，主要系相关存货已报废处理。按组合计提存货跌价准备无按组合计提存货跌价准备的计提标准
| 项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转销和其他减少的原因 |
| 原材料、周转材料、库存商品、自制半成品、在产品 | 市场公允销售价格 | 销售或报废 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
无
（5）一年内到期的其他债权投资
□适用?不适用
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的大额存单 | 434,335,615.71 | 463,340,300.00 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 24,515,418.59 | 19,796,640.39 |
| 期末留底税额 | 0.00 | 2,728,172.60 |
| 预缴企业所得税 | 256,453.17 | 256,453.17 |
| 合计 | 459,107,487.47 | 486,121,566.16 |
其他说明：无
9、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 425,364,139.87 | 425,364,139.87 | ||
| 2.本期增加金额 | 80,026,263.78 | 80,026,263.78 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 80,026,263.78 | 80,026,263.78 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 505,390,403.65 | 505,390,403.65 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,591,019.21 | 1,591,019.21 | ||
| 2.本期增加金额 | 8,883,850.40 | 8,883,850.40 | ||
| （1）计提或摊销 | 8,883,850.40 | 8,883,850.40 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | 10,474,869.61 | 10,474,869.61 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 494,915,534.04 | 494,915,534.04 | |
| 2.期初账面价值 | 423,773,120.66 | 423,773,120.66 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无其他说明：
无
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 康泰生物产业研发总部基地A座及裙楼 | 494,866,327.26 | 尚在办理中 |
| 康泰17栋5层 | 38,853.00 | 暂时无法办理 |
其他说明：无
10、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 4,188,935,211.19 | 3,434,532,667.74 |
| 合计 | 4,188,935,211.19 | 3,434,532,667.74 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 经营设备 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 2,718,199,011.58 | 1,941,346,841.84 | 19,533,898.54 | 46,968,496.50 | 4,726,048,248.46 |
| 2.本期增加金额 | 138,731,450.51 | 729,659,385.53 | 828,319.47 | 5,354,440.54 | 874,573,596.05 |
| （1）购置 | 17,951,285.74 | 828,319.47 | 2,580,695.74 | 21,360,300.95 | |
| （2）在建工程转入 | 138,731,450.51 | 711,708,099.79 | 2,773,744.80 | 853,213,295.10 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 16,266,579.53 | 1,464,372.57 | 59,219.66 | 17,790,171.76 | |
| （1）处置或报废 | 16,266,579.53 | 1,464,372.57 | 59,219.66 | 17,790,171.76 | |
| 4.期末余额 | 2,856,930,462.09 | 2,654,739,647.84 | 18,897,845.44 | 52,263,717.38 | 5,582,831,672.75 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 245,210,090.35 | 849,269,518.63 | 13,524,846.43 | 28,584,388.67 | 1,136,588,844.08 |
| 2.本期增加金额 | 45,378,125.79 | 63,836,322.22 | 969,825.95 | 3,133,554.90 | 113,317,828.86 |
| （1）计提 | 45,378,125.79 | 63,836,322.22 | 969,825.95 | 3,133,554.90 | 113,317,828.86 |
| 3.本期减少金额 | 9,696,936.65 | 1,183,286.69 | 56,724.68 | 10,936,948.02 | |
| （1）处置或报废 | 9,696,936.65 | 1,183,286.69 | 56,724.68 | 10,936,948.02 | |
| 4.期末余额 | 290,588,216.14 | 903,408,904.20 | 13,311,385.69 | 31,661,218.89 | 1,238,969,724.92 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 154,926,736.64 | 154,926,736.64 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 154,926,736.64 | 154,926,736.64 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 2,566,342,245.95 | 1,596,404,007.00 | 5,586,459.75 | 20,602,498.49 | 4,188,935,211.19 |
| 2.期初账面价值 | 2,472,988,921.23 | 937,150,586.57 | 6,009,052.11 | 18,384,107.83 | 3,434,532,667.74 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 206,708,077.93 | 35,177,716.04 | 153,928,260.66 | 17,602,101.23 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
无
（4）未办妥产权证书的主要固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 | |
| 百旺信应急工程建设项目一期房屋建筑物 | 163,460,406.98 | 尚在办理中 | |
| 百旺信应急工程建设项目二期房屋建筑物 | 421,504,859.24 | 尚在办理中 | |
| 新型疫苗国际化产业基地房屋建筑物 | 1,203,482,732.43 | 尚在办理中 | |
| 康泰生物产业研发总部基地A座 | 221,136,178.51 | 尚在办理中 | |
| 合计 | 2,009,584,177.16 | ||
其他说明:无
（5）固定资产的减值测试情况
□适用?不适用其他说明：无
（6）固定资产清理无
11、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,478,247,083.05 | 2,281,452,384.28 |
| 合计 | 1,478,247,083.05 | 2,281,452,384.28 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 光明疫苗研发生产基地（一期） | 41,463,656.81 | 41,463,656.81 | 78,204,860.84 | 78,204,860.84 | ||
| 流感项目 | 174,152,182.33 | 174,152,182.33 | 173,424,835.25 | 173,424,835.25 | ||
| 康泰生物产业研发总部基地 | 147,628,637.68 | 147,628,637.68 | 154,708,982.82 | 154,708,982.82 | ||
| 民海生物疫苗产业基地（三期） | 114,223,276.16 | 114,223,276.16 | 125,223,276.16 | 125,223,276.16 | ||
| 民海生物新型疫苗国际化产业基地建设项目（一期） | 845,714,800.79 | 845,714,800.79 | 1,477,564,609.23 | 1,477,564,609.23 | ||
| 新研发生产楼三层工程 | 68,494,776.89 | 68,494,776.89 | 80,066,079.63 | 80,066,079.63 | ||
| 预填充灌装车间建设项目 | 50,354,289.51 | 50,354,289.51 | 58,452,960.26 | 58,452,960.26 | ||
| 零星工程 | 36,215,462.88 | 36,215,462.88 | 27,815,046.46 | 27,815,046.46 | ||
| 百旺信应急工程建设项目 | 70,551,272.73 | 70,551,272.73 | ||||
| 腺病毒载体新冠疫苗车间 | 35,440,460.90 | 35,440,460.90 | ||||
| 合计 | 1,478,247,083.05 | 1,478,247,083.05 | 2,281,452,384.28 | 2,281,452,384.28 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 光明疫苗研发生产基地（一期） | 625,000,000.00 | 78,204,860.84 | 29,406,095.91 | 7,335,108.12 | 41,463,656.81 | 99.74% | 已取得药品补充申请批件 | 55,005,499.52 | 自筹、募集资金 | |||
| 百旺信应急工程建设项目 | 1,357,861,800.00 | 70,551,272.73 | 98,979.24 | 67,100,734.09 | 3,549,517.88 | 82.84% | 取得紧急使用批文 | 689,395.84 | 自筹、募集资金 | |||
| 腺病毒载体新冠疫苗车间 | 540,316,500.00 | 35,440,460.90 | 167,648.40 | 30,830,221.15 | 4,777,888.15 | 72.58% | 取得印度尼西亚紧急使用批文 | 自筹、募集资金 | ||||
| 流感项目 | 170,000,000.00 | 173,424,835.25 | 897,827.08 | 170,480.00 | 174,152,182.33 | 102.60% | 产品处于临床研究阶段 | 自筹 | ||||
| 康泰生物产业研发总部基地 | 1,268,000,000.00 | 154,708,982.82 | 26,318,559.58 | 33,398,904.72 | 147,628,637.68 | 69.14% | 主体竣工验收室内装修阶段 | 35,686,875.76 | 957,072.45 | 3.00% | 自筹 | |
| 民海生物疫苗产业基地（三期） | 471,660,500.00 | 125,223,276.16 | 80,000.00 | 11,080,000.00 | 114,223,276.16 | 94.38% | Sabin株脊髓灰质炎灭活疫苗（Vero细胞）已收到生产注册批件受理通知书、冻干人用狂犬病疫苗（人二倍体细胞）已取得生产注册批件 | 2,750,688.71 | 自筹、募集资金 | |||
| 民海生物新型疫苗国际化产业基地建设项目（一期） | 3,000,000,000.00 | 1,477,564,609.23 | 99,375,414.48 | 731,225,222.92 | 845,714,800.79 | 89.87% | 水痘减毒活疫苗已取得生产注册批件、吸附无细胞百白破灭活脊髓灰质炎和b型流感嗜血杆菌联合疫苗（五联苗）处于Ⅰ期临床试验阶 | 自筹、募集资金 |
| 段、麻腮风联合减毒活疫苗及20价肺炎球菌多糖结合疫苗已获得临床试验批准通知书 | ||||||||||||
| 新研发生产楼三层工程 | 231,183,800.00 | 80,066,079.63 | 6,861,766.15 | 4,709,536.59 | 68,494,776.89 | 75.85% | 产品处于临床研究阶段 | 自筹 | ||||
| 预填充灌装车间建设项目 | 102,130,000.00 | 58,452,960.26 | -156,550.75 | 7,942,120.00 | 50,354,289.51 | 91.71% | 认证中 | 自筹、募集资金 | ||||
| 零星工程 | 27,815,046.46 | 23,069,709.99 | 14,666,276.29 | 3,017.28 | 36,215,462.88 | 自筹 | ||||||
| 合计 | 7,766,152,600.00 | 2,281,452,384.28 | 149,851,588.02 | 932,511,341.23 | 20,545,548.02 | 1,478,247,083.05 | 94,132,459.83 | 957,072.45 | 3.00% |
（3）本期计提在建工程减值准备情况无
（4）在建工程的减值测试情况
□适用?不适用
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 272,864,722.34 | 304,124,131.10 | 60,341,827.00 | 637,330,680.44 | |
| 2.本期增加金额 | 34,432,062.24 | 2,416,956.00 | 36,849,018.24 | ||
| （1）购置 | 2,416,956.00 | 2,416,956.00 | |||
| （2）内部研发 | 34,432,062.24 | 34,432,062.24 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||
| （1）处置 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||
| 4.期末余额 | 272,864,722.34 | 338,556,193.34 | 62,658,783.00 | 674,079,698.68 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 50,018,912.19 | 140,277,568.65 | 11,052,859.09 | 201,349,339.93 | |
| 2.本期增加金额 | 2,877,402.32 | 11,146,430.79 | 3,261,446.14 | 17,285,279.25 | |
| （1）计提 | 2,877,402.32 | 11,146,430.79 | 3,261,446.14 | 17,285,279.25 | |
| 3.本期减少金额 | 51,666.77 | 51,666.77 | |||
| （1）处置 | 51,666.77 | 51,666.77 | |||
| 4.期末余额 | 52,896,314.51 | 151,423,999.44 | 14,262,638.46 | 218,582,952.41 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 2,526,829.88 | 2,526,829.88 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 2,526,829.88 | 2,526,829.88 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 219,968,407.83 | 184,605,364.02 | 48,396,144.54 | 452,969,916.39 | |
| 2.期初账面价值 | 222,845,810.15 | 161,319,732.57 | 49,288,967.91 | 433,454,510.63 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例50.22%
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
截至2024年6月30日，本集团不存在未办妥产权证书的土地使用权。
13、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 试生产及工艺验证 | 32,627,569.21 | 12,350.00 | 10,614,930.39 | 22,024,988.82 | |
| 市政绿化工程 | 58,735,062.05 | 3,961,256.75 | 54,773,805.30 | ||
| 车间设施设备升级改造 | 9,126,676.35 | 2,738,002.62 | 6,388,673.73 | ||
| 其他 | 1,191,809.54 | 199,660.86 | 992,148.68 | ||
| 合计 | 101,681,117.15 | 12,350.00 | 17,513,850.62 | 84,179,616.53 |
其他说明：无
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 395,573,876.17 | 59,336,081.41 | 370,940,451.03 | 55,641,067.65 |
| 可抵扣亏损 | 2,279,465,718.93 | 350,281,133.06 | 2,127,063,880.19 | 319,059,582.03 |
| 等待期内确认的股权激励成本 | 50,269,935.72 | 7,540,490.36 | ||
| 预提费用 | 1,056,692,952.85 | 158,503,942.92 | 1,120,497,103.18 | 168,074,565.48 |
| 递延收益 | 301,420,312.49 | 45,213,046.88 | 344,501,953.59 | 51,675,293.04 |
| 加速折旧 | 165,280,659.43 | 24,792,098.91 | 174,597,483.80 | 26,189,622.57 |
| 预计负债 | 76,492,734.60 | 11,473,910.19 | 64,514,023.30 | 9,677,103.50 |
| 合计 | 4,325,196,190.19 | 657,140,703.73 | 4,202,114,895.09 | 630,317,234.27 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 6,532,152.53 | 979,822.88 | 7,037,709.67 | 1,055,656.45 |
| 加速折旧 | 159,967,907.35 | 23,995,186.11 | 172,219,224.72 | 25,832,883.71 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | 15,000.00 | 2,250.00 |
| 合计 | 166,500,059.88 | 24,975,008.99 | 179,271,934.39 | 26,890,790.16 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 657,140,703.73 | 630,317,234.27 | ||
| 递延所得税负债 | 24,975,008.99 | 26,890,790.16 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 65,803,098.09 | |
| 可抵扣亏损 | 9,366,347.85 | 34,105,772.44 |
| 合计 | 9,366,347.85 | 99,908,870.53 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024 | 3,959,442.64 | 4,295,006.09 | |
| 2025 | 2,400,167.29 | 742,681.46 | |
| 2026 | 817,753.50 | 840,888.34 | |
| 2027 | 1,230,833.66 | 691,590.66 | |
| 2028 | 482,460.23 | 1,885,462.39 | |
| 2029 | 475,690.53 | 5,483,881.74 | |
| 2030 | 2,362,663.49 | ||
| 2031 | 3,465,514.49 | ||
| 2032 | 2,530,650.22 | ||
| 2033 | 11,807,433.56 | ||
| 合计 | 9,366,347.85 | 34,105,772.44 |
其他说明：无
15、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 33,921,371.26 | 33,921,371.26 | 40,886,911.40 | 40,886,911.40 | ||
| 定期存款 | 316,352,500.00 | 316,352,500.00 | 311,676,600.00 | 311,676,600.00 | ||
| 大额存单 | 2,167,571,933.36 | 2,167,571,933.36 | 1,960,796,159.06 | 1,960,796,159.06 | ||
| 合计 | 2,517,845,804.62 | 2,517,845,804.62 | 2,313,359,670.46 | 2,313,359,670.46 | ||
其他说明：无
16、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 24,482,163.17 | 24,482,163.17 | 案件冻结、保证金、其他 | ETC保证金、保函保证金、信用证保证金、涉诉被冻结款项 | 24,482,163.17 | 24,482,163.17 | 案件冻结、保证金、其他 | ETC保证金、保函保证金、信用证保证金、涉诉被冻结款项 |
| 无形资产 | 21,880,262.19 | 19,702,947.08 | 抵押贷款 | 土地使用权抵押借款 | 21,880,262.19 | 19,921,868.78 | 抵押贷款 | 土地使用权抵押借款 |
| 长期股权投资 | 207,107,702.10 | 207,107,702.10 | 质押贷款 | 长期股权投资质押借款 | 206,661,014.22 | 206,661,014.22 | 质押贷款 | 长期股权投资质押借款 |
| 合计 | 253,470,127.46 | 251,292,812.35 | 253,023,439.58 | 251,065,046.17 | ||||
其他说明：货币资金中185,528.17元已于2024年7月13日解除受限、1,900万元已于2024年8月5日解除受限；无形资产已于2024年7月30日解除受限；长期股权投资已于2024年8月5日解除受限。
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 158,600,438.82 | 60,043,333.33 |
| 合计 | 158,600,438.82 | 60,043,333.33 |
短期借款分类的说明：无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 无 |
其他说明:无
18、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 98,349,733.25 | 91,304,408.90 |
| 合计 | 98,349,733.25 | 91,304,408.90 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为无。
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程设备款 | 601,462,017.05 | 711,124,256.17 |
| 材料款 | 82,332,359.35 | 68,824,650.22 |
| 其他 | 12,637,124.69 | 11,228,198.44 |
| 合计 | 696,431,501.09 | 791,177,104.83 |
（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商一 | 50,693,183.16 | 工程尚未结算 |
| 供应商二 | 19,399,720.00 | 工程尚未结算 |
| 供应商三 | 10,567,976.05 | 工程质保金 |
| 供应商四 | 6,489,640.07 | 工程尚未结算 |
| 供应商五 | 4,219,700.00 | 工程尚未结算 |
| 供应商六 | 4,142,500.00 | 工程尚未结算 |
| 供应商七 | 2,700,000.00 | 工程尚未结算 |
| 供应商八 | 2,695,725.93 | 工程尚未结算 |
| 供应商九 | 2,367,556.90 | 工程尚未结算 |
| 供应商十 | 2,246,000.00 | 设备质保金 |
| 供应商十一 | 1,754,672.68 | 工程尚未结算 |
| 供应商十二 | 1,461,026.00 | 设备尚未结算 |
| 供应商十三 | 1,226,500.00 | 工程尚未结算 |
| 供应商十四 | 1,225,909.26 | 工程尚未结算 |
| 供应商十五 | 1,006,000.00 | 工程尚未结算 |
| 合计 | 112,196,110.05 |
其他说明：无
20、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 1,536,949,743.65 | 1,645,656,417.71 |
| 合计 | 1,536,949,743.65 | 1,645,656,417.71 |
（1）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 销售服务费用 | 1,222,990,776.76 | 1,320,710,221.26 |
| 保证金 | 146,454,229.83 | 124,454,858.84 |
| 临床实验服务费 | 148,792,712.23 | 176,120,317.56 |
| 其他 | 18,712,024.83 | 24,371,020.05 |
| 合计 | 1,536,949,743.65 | 1,645,656,417.71 |
2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商一 | 8,331,788.40 | 租赁保证金 |
| 供应商二 | 5,632,361.50 | 预提费用尚未达到付款条件/履约保证金 |
| 供应商三 | 5,013,277.00 | 预提费用尚未达到付款条件 |
| 合计 | 18,977,426.90 |
其他说明:无
21、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金 | 2,992,124.84 | 409,253.54 |
| 合计 | 2,992,124.84 | 409,253.54 |
（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 无 |
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 预收租金 | 2,582,871.30 | 新租户增加 |
| 合计 | 2,582,871.30 |
22、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 免疫规划疫苗预收款项 | 15,851,023.19 | 27,065,526.75 |
| 非免疫规划疫苗预收款项 | 2,266,199.33 | 964,919.35 |
| 材料预收款 | 0.00 | 315,884.96 |
| 合计 | 18,117,222.52 | 28,346,331.06 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 山东省疾病预防控制中心 | 1,815,145.63 | 未达到履约进度 |
| 新疆维吾尔自治区疾病预防控制中心 | 1,137,068.02 | 未达到履约进度 |
| 合计 | 2,952,213.65 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 客户一 | -2,818,450.49 | 免疫规划疫苗退货退款冲销期初合同负债 |
| 客户二 | -2,469,481.55 | 免疫规划疫苗退货退款冲销期初合同负债 |
| 客户三 | -1,987,079.51 | 按照合同约定发货结算后冲销期初合同负债 |
| 客户四 | 1,198,783.13 | 按照合同约定收到合同款致合同负债增加 |
| 合计 | -6,076,228.42 |
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 75,331,669.79 | 235,951,076.33 | 278,451,111.59 | 32,831,634.53 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 16,274.96 | 25,090,581.64 | 25,101,709.92 | 5,146.68 |
| 三、辞退福利 | 1,954,556.78 | 1,954,556.78 | ||
| 合计 | 75,347,944.75 | 262,996,214.75 | 305,507,378.29 | 32,836,781.21 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 73,138,639.61 | 192,922,820.19 | 234,306,687.47 | 31,754,772.33 |
| 2、职工福利费 | 1,020,375.60 | 9,522,690.24 | 9,473,065.84 | 1,070,000.00 |
| 3、社会保险费 | 10,554.06 | 15,366,674.78 | 15,374,109.64 | 3,119.20 |
| 其中：医疗保险费 | 8,877.24 | 12,398,439.63 | 12,404,509.59 | 2,807.28 |
| 工伤保险费 | 887.73 | 1,246,522.54 | 1,247,347.89 | 62.38 |
| 生育保险费 | 789.09 | 1,108,995.21 | 1,109,534.76 | 249.54 |
| 补充医疗保险 | 0.00 | 612,717.40 | 612,717.40 | 0.00 |
| 4、住房公积金 | 11,837.00 | 15,603,501.34 | 15,611,595.34 | 3,743.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,150,263.52 | 2,535,389.78 | 3,685,653.30 | 0.00 |
| 合计 | 75,331,669.79 | 235,951,076.33 | 278,451,111.59 | 32,831,634.53 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 15,781.76 | 24,194,490.18 | 24,205,281.22 | 4,990.72 |
| 2、失业保险费 | 493.20 | 896,091.46 | 896,428.70 | 155.96 |
| 合计 | 16,274.96 | 25,090,581.64 | 25,101,709.92 | 5,146.68 |
其他说明：无
24、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 12,410,870.44 | 20,421,950.06 |
| 企业所得税 | 1,499.27 | 0.00 |
| 个人所得税 | 3,083,402.89 | 2,980,198.35 |
| 城市维护建设税 | 810,481.12 | 1,171,334.91 |
| 印花税 | 369,665.62 | 453,520.22 |
| 教育费附加 | 347,349.05 | 502,000.67 |
| 地方教育费附加 | 231,566.03 | 334,667.12 |
| 土地使用税 | 89,834.76 | |
| 房产税 | 1,600,476.00 | |
| 合计 | 18,945,145.18 | 25,863,671.33 |
其他说明:无
25、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 109,123,625.00 | 22,990,586.71 |
| 一年内到期的可转换债券利息 | 19,437,045.32 | 9,329,794.47 |
| 合计 | 128,560,670.32 | 32,320,381.18 |
其他说明：无
26、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 507,553.19 | 881,978.44 |
| 合计 | 507,553.19 | 881,978.44 |
短期应付债券的增减变动：无
27、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 482,257,104.17 |
| 保证借款 | 85,000,000.00 | 189,000,000.00 |
| 合计 | 85,000,000.00 | 671,257,104.17 |
长期借款分类的说明：
本报告期保证借款主要用于日常经营周转，由北京民海生物科技有限公司提供保证担保。其他说明，包括利率区间：无
28、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 1,745,431,262.42 | 1,700,958,657.86 |
| 合计 | 1,745,431,262.42 | 1,700,958,657.86 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 |
| 康泰转债 | 2,000,000,000 | 2021年07月15日 | 6年 | 2,000,000,000 | 1,700,958,657.86 | 10,107,273.81 | 44,475,904.56 | 3,300.00 | 1,745,431,262.42 | 否 | ||
| 合计 | 2,000,000,000 | 1,700,958,657.86 | 10,107,273.81 | 44,475,904.56 | 3,300.00 | 1,745,431,262.42 |
（3）可转换公司债券的说明
本次发行的可转债转股期自发行结束之日2021年7月21日（T+4日）起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止。
29、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 应付退货款 | 76,492,734.60 | 64,514,023.30 | |
| 合计 | 76,492,734.60 | 64,514,023.30 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：无
30、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 与资产相关 | 235,045,223.93 | 0.00 | 24,357,887.22 | 210,687,336.71 | 政府补助款 |
| 与收益相关 | 93,656,604.66 | 941,000.00 | 18,707,628.88 | 75,889,975.78 | 政府补助款 |
| 合计 | 328,701,828.59 | 941,000.00 | 43,065,516.10 | 286,577,312.49 |
其他说明：无
31、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,116,916,552.00 | 137.00 | 137.00 | 1,116,916,689.00 | |||
其他说明：“其他”主要系可转换公司债券本报告期转换增加137股。
32、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券权益部分 | 19,992,399.00 | 511,102,247.80 | 33.00 | 843.64 | 19,992,366.00 | 511,101,404.16 | ||
| 合计 | 19,992,399.00 | 511,102,247.80 | 33.00 | 843.64 | 19,992,366.00 | 511,101,404.16 | ||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
可转换公司债券发行时属于权益部分的价值为511,296,566.03元,本报告期转股减少843.64元。详见七、28。其他说明：无
33、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,090,630,895.79 | 79,129.74 | 3,090,710,025.53 | |
| 股份支付计入股东权益 | 2,278,788,487.75 | 51,010,632.54 | 2,329,799,120.29 | |
| 合计 | 5,369,419,383.54 | 51,089,762.28 | 5,420,509,145.82 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本报告期股本溢价增加系反向收购公允价值摊销调整产生的股本溢价75,833.57元和可转换债券转股产生股本溢价3,296.17元；
本报告期股份支付计入股东权益的资本公积51,010,632.54元系公司实施股权激励产生的摊销金额，详见本附注十五、股份支付。
34、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 0 | -54,412.97 | -54,412.97 | -54,412.97 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 0 | -54,412.97 | -54,412.97 | -54,412.97 | ||||
| 其他综合收益合计 | 0 | -54,412.97 | -54,412.97 | -54,412.97 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无
35、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 327,558,677.67 | 327,558,677.67 | ||
| 合计 | 327,558,677.67 | 327,558,677.67 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
36、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,216,688,445.11 | 1,641,087,656.53 |
| 调整后期初未分配利润 | 2,216,688,445.11 | 1,641,087,656.53 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 165,336,345.29 | 861,303,903.06 |
| 减：提取法定盈余公积 | 84,658,871.14 | |
| 应付普通股股利 | 223,383,337.80 | 201,044,243.34 |
| 期末未分配利润 | 2,158,641,452.60 | 2,216,688,445.11 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
37、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,199,118,389.31 | 193,761,603.05 | 1,729,442,599.92 | 229,045,953.19 |
| 其他业务 | 2,946,935.85 | 1,251,034.98 | 1,126,286.42 | 338,398.99 |
| 合计 | 1,202,065,325.16 | 195,012,638.03 | 1,730,568,886.34 | 229,384,352.18 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确
| 合同分类 | 疫苗销售 | 材料、租赁等其他销售 | 合计 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | 1,178,286,528.50 | 181,624,026.28 | 23,778,796.66 | 13,388,611.75 | 1,202,065,325.16 | 195,012,638.03 |
| 其中： | ||||||
| 免疫规划疫苗 | 26,827,290.11 | 18,110,194.16 | 26,827,290.11 | 18,110,194.16 | ||
| 非免疫规划疫苗 | 1,151,459,238.39 | 163,513,832.12 | 1,151,459,238.39 | 163,513,832.12 | ||
| 其他 | 23,778,796.66 | 13,388,611.75 | 23,778,796.66 | 13,388,611.75 | ||
| 按经营地区分类 | 1,178,286,528.50 | 181,624,026.28 | 23,778,796.66 | 13,388,611.75 | 1,202,065,325.16 | 195,012,638.03 |
| 其中： | ||||||
| 华中 | 280,884,664.65 | 41,492,778.59 | 280,884,664.65 | 41,492,778.59 | ||
| 华东 | 326,575,619.75 | 48,680,909.35 | 126,548.67 | 20,884.78 | 326,702,168.42 | 48,701,794.13 |
| 西南 | 174,830,745.86 | 24,192,985.82 | 174,830,745.86 | 24,192,985.82 | ||
| 华南 | 175,049,505.33 | 31,674,040.46 | 22,349,046.93 | 12,444,550.53 | 197,398,552.26 | 44,118,590.99 |
| 华北 | 135,342,280.52 | 23,450,583.13 | 7,471.70 | 135,349,752.22 | 23,450,583.13 | |
| 西北 | 52,057,551.67 | 7,335,120.94 | 52,057,551.67 | 7,335,120.94 | ||
| 东北 | 33,546,160.72 | 4,797,607.99 | 33,546,160.72 | 4,797,607.99 | ||
| 出口 | 1,295,729.36 | 923,176.44 | 1,295,729.36 | 923,176.44 | ||
| 按销售渠道分类 | 1,178,286,528.50 | 181,624,026.28 | 23,778,796.66 | 13,388,611.75 | 1,202,065,325.16 | 195,012,638.03 |
| 其中： | ||||||
| 直销 | 1,178,286,528.50 | 181,624,026.28 | 23,778,796.66 | 13,388,611.75 | 1,202,065,325.16 | 195,012,638.03 |
| 合计 | 1,178,286,528.50 | 181,624,026.28 | 23,778,796.66 | 13,388,611.75 | 1,202,065,325.16 | 195,012,638.03 |
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：无重大合同变更或重大交易价格调整:无
38、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,566,138.54 | 3,664,662.78 |
| 教育费附加 | 1,099,687.38 | 1,570,569.77 |
| 房产税 | 8,473,581.24 | 3,485,255.51 |
| 土地使用税 | 207,341.18 | 207,341.18 |
| 车船使用税 | 15,758.35 | 14,227.38 |
| 印花税 | 553,867.00 | 725,864.90 |
| 地方教育费附加 | 733,124.92 | 1,248,741.74 |
| 环保税 | 9,971.51 | 674,019.00 |
| 合计 | 13,659,470.12 | 11,590,682.26 |
其他说明：无
39、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 69,942,817.27 | 45,618,702.38 |
| 折旧与摊销 | 47,630,178.40 | 13,371,719.64 |
| 维修检测费 | 1,290,377.34 | 377,394.52 |
| 存货盘盈盘亏、毁损及报废 | 10,163,235.95 | 12,215,427.17 |
| 业务招待费 | 8,515,685.70 | 7,207,986.33 |
| 水电动力费 | 10,883,102.45 | 5,801,093.48 |
| 办公费 | 3,542,057.79 | 2,308,683.61 |
| 其他 | 22,966,616.38 | 13,147,285.60 |
| 合计 | 174,934,071.28 | 100,048,292.73 |
其他说明：无
40、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售服务费 | 353,764,169.66 | 555,290,748.48 |
| 职工薪酬 | 20,517,049.52 | 15,595,267.61 |
| 包装及运输费 | 1,636,687.38 | 1,736,807.12 |
| 会议及宣传费 | 16,228,041.50 | 19,446,461.41 |
| 其他 | 4,751,481.27 | 4,367,297.43 |
| 合计 | 396,897,429.33 | 596,436,582.05 |
其他说明：无
41、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 82,494,684.24 | 66,428,904.95 |
| 物料消耗 | 36,514,628.07 | 49,661,351.48 |
| 测试化验加工费 | 25,921,955.34 | 82,968,358.14 |
| 燃料动力费 | 33,656,955.65 | 20,651,986.08 |
| 折旧与摊销 | 34,517,217.92 | 17,850,060.87 |
| 其他 | 7,083,541.04 | 7,244,789.51 |
| 合计 | 220,188,982.26 | 244,805,451.03 |
其他说明:无
42、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 63,519,808.90 | 55,511,776.87 |
| 减：利息收入 | 52,082,613.07 | 56,932,272.99 |
| 加：汇兑损失 | -67,140.13 | -82,574.74 |
| 其他支出 | 182,303.81 | 137,119.62 |
| 合计 | 11,552,359.51 | -1,365,951.24 |
其他说明:无
43、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 52,144,622.22 | 89,821,626.04 |
| 个税手续费返还 | 3,593,112.34 | 4,954,209.32 |
| 其他 | 63,349.31 | 9,359.34 |
| 合计 | 55,801,083.87 | 94,785,194.70 |
44、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 854,668.09 | 24,410.38 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 854,668.09 | 24,410.38 |
| 合计 | 854,668.09 | 24,410.38 |
其他说明：
公允价值变动收益主要是本报告期公司所购买理财产品按照预期收益率计算的公允价值变动收益。
45、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 结构性存款收益 | 481,740.54 | 1,698,159.77 |
| 合计 | 481,740.54 | 1,698,159.77 |
其他说明:无
46、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -35,553,570.27 | -36,955,892.12 |
| 其他应收款坏账损失 | -513,604.61 | -568,940.20 |
| 合计 | -36,067,174.88 | -37,524,832.32 |
其他说明:无
47、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失 | -64,113,655.21 | -31,190,658.88 |
| 其他 | -4,178,752.19 | -11,980,111.80 |
| 合计 | -68,292,407.40 | -43,170,770.68 |
其他说明：无
48、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 95,364.87 | 874,778.74 |
| 合计 | 95,364.87 | 874,778.74 |
49、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 321,109.80 | 321,109.80 | 321,109.80 |
| 违约金 | 2,729,500.00 | 28,000.00 | 2,729,500.00 |
| 其他 | 201,259.52 | 28,935.80 | 201,259.52 |
| 合计 | 3,251,869.32 | 378,045.60 | 3,251,869.32 |
计入当期损益的政府补助：单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 北京生物医 | 北京生物医药 | 补助 | 因符合地方 | 否 | 否 | 321,109.80 | 321,109.80 | 与资产相 |
| 药产业基地土地开发补偿费 | 产业基地开发有限公司 | 政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 关 |
50、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 6,772,048.12 | 2,905,958.94 | 6,772,048.12 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 514,963.10 | 66,526.71 | 514,963.10 |
| 其他 | 1,968,070.97 | 1,476.01 | 1,968,070.97 |
| 合计 | 9,255,082.19 | 2,973,961.66 | 9,255,082.19 |
其他说明：本报告期其他主要是支付物料退货违约金支出。
51、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,841.27 | |
| 递延所得税费用 | -28,663,417.06 | 53,328,984.51 |
| 合计 | -28,661,575.79 | 53,328,984.51 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 136,690,436.85 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 20,503,565.53 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 23,069.09 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 342.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 901,268.79 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -19,895,042.57 |
| 研发支出加计扣除的影响 | -30,215,490.20 |
| 评估增值对所得税的影响 | 75,833.57 |
| 残疾人工资加计扣除的影响 | -55,122.00 |
| 所得税费用 | -28,661,575.79 |
其他说明：无
52、其他综合收益
详见附注七、34
53、现金流量表项目
（1）与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到其他业务收入 | 447,787.55 | 471,645.77 |
| 收到银行存款利息 | 7,954,040.33 | 11,275,090.80 |
| 收到政府补助款 | 10,341,215.92 | 47,594,099.05 |
| 往来款及其他 | 65,673,091.72 | 80,695,032.36 |
| 合计 | 84,416,135.52 | 140,035,867.98 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售服务费 | 493,086,740.02 | 436,401,279.73 |
| 办公及业务费用等 | 120,697,241.35 | 156,623,078.78 |
| 往来款及其他 | 58,109,280.68 | 46,840,069.97 |
| 合计 | 671,893,262.05 | 639,864,428.48 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金无收到的重要的与投资活动有关的现金无收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无支付的其他与投资活动有关的现金无支付的重要的与投资活动有关的现金无
（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保函保证金 | 11,605,349.42 | |
| 收到股票期权行权个人所得税款 | 1,345,110.00 |
| 合计 | 11,605,349.42 | 1,345,110.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 信用证保证金 | 11,600,000.00 | |
| 支付收到股票期权行权个人所得税款 | 160,407,611.31 | |
| 回购股票 | 100,992,301.03 | |
| 其他 | 932,501.55 | 723,692.58 |
| 合计 | 12,532,501.55 | 262,123,604.92 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无筹资活动产生的各项负债变动情况?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 60,043,333.33 | 188,529,883.29 | 1,514,999.98 | 91,487,777.78 | 158,600,438.82 | |
| 其他应付款-应付股利 | 223,383,337.80 | 223,383,337.80 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 32,320,381.18 | 128,809,138.23 | 32,551,085.20 | 17,763.89 | 128,560,670.32 | |
| 长期借款 | 671,257,104.17 | 474,891,537.40 | 111,365,566.77 | 85,000,000.00 | ||
| 应付债券-可转债 | 1,700,958,657.86 | 44,475,904.56 | 3,300.00 | 1,745,431,262.42 | ||
| 合计 | 2,464,579,476.54 | 188,529,883.29 | 398,183,380.57 | 822,313,738.18 | 111,386,630.66 | 2,117,592,371.56 |
54、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 165,352,012.64 | 510,431,517.35 |
| 加：资产减值准备 | 68,292,407.40 | 43,170,770.68 |
| 信用减值损失 | 36,067,174.88 | 37,524,832.32 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 122,201,679.26 | 76,002,467.80 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 17,285,279.25 | 11,229,493.31 |
| 长期待摊费用摊销 | 17,513,850.62 | 14,229,085.50 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 | -95,364.87 | -874,778.74 |
| 填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 466,629.87 | 66,526.71 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -854,668.09 | -24,410.38 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 63,452,668.77 | 55,429,202.13 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -481,740.54 | -1,698,159.77 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -26,825,719.47 | 54,929,257.85 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,837,697.59 | -1,600,273.34 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -115,969,055.94 | -49,563,711.12 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -41,200,738.56 | -411,603,176.87 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -276,646,253.92 | 4,793,188.46 |
| 其他 | 30,800,819.96 | -3,191,250.12 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 57,521,283.67 | 339,250,581.77 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 298,609,408.59 | 752,268,689.07 |
| 减：现金的期初余额 | 1,170,325,799.10 | 994,109,285.80 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -871,716,390.51 | -241,840,596.73 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 298,609,408.59 | 1,170,325,799.10 |
| 其中：库存现金 | 112,442.29 | 192,272.18 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 298,496,966.29 | 1,170,133,526.92 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 298,609,408.59 | 1,170,325,799.10 |
55、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
56、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 3,233,284.21 | ||
| 其中：美元 | 371,715.09 | 7.1268 | 2,649,139.11 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 640,071.13 | 0.9126 | 584,135.60 |
| 新加坡币 | 1.80 | 5.2778 | 9.50 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用□不适用
| 境外经营实体名称 | 主要经营地 | 注册地 | 记账本位币 | 依据 |
| KANGTAIBIOLOGICALTECHNOLOGY(HK)CO.,LIMITED. | 境外 | 香港 | 港币 | 其主要经营活动采取港币结算 |
57、租赁
（1）本公司作为承租方
?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 租赁费用 |
| 短期租赁费用 | 287,936.52 |
| 合计 | 287,936.52 |
涉及售后租回交易的情况无
（2）本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 对外出租房屋建筑物 | 20,047,558.69 | 0 |
| 合计 | 20,047,558.69 |
作为出租人的融资租赁
□适用?不适用未来五年每年未折现租赁收款额
□适用?不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表无
（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用?不适用
58、其他
无
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 88,515,244.61 | 82,599,809.71 |
| 物料消耗 | 40,599,115.90 | 53,172,771.04 |
| 测试化验加工费 | 25,981,955.34 | 88,332,014.14 |
| 燃料动力费 | 36,434,488.40 | 26,767,444.38 |
| 折旧与摊销 | 35,865,548.62 | 21,374,140.43 |
| 其他 | 8,319,459.51 | 8,058,571.81 |
| 合计 | 235,715,812.38 | 280,304,751.51 |
| 其中：费用化研发支出 | 220,188,982.26 | 244,805,451.03 |
| 资本化研发支出 | 15,526,830.12 | 35,499,300.48 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| Sabin株脊髓灰质炎灭活疫苗(Vero细胞) | 13,280,934.55 | 22,881,986.10 | 9,730,966.32 | 26,431,954.33 | ||
| 腮腺炎减毒活疫苗 | 15,046,789.56 | 15,046,789.56 | ||||
| 水痘减毒活疫苗 | 32,456,251.90 | 3,399,210.34 | 34,432,062.24 | 1,423,400.00 | 0.00 | |
| 四价流感病毒裂解疫苗（MDCK细胞） | 10,000,000.00 | 15,118,398.07 | 15,118,398.07 | 10,000,000.00 | ||
| 重组全能核酸酶项目 | 122,177.66 | 400,000.00 | 122,177.66 | 400,000.00 | ||
| 合计 | 70,783,976.01 | 41,521,772.17 | 400,000.00 | 34,432,062.24 | 26,394,942.05 | 51,878,743.89 |
重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
| Sabin株脊髓灰质炎灭活疫苗（Vero细胞） | 已收到生产注册批件受理通知书 | 疫苗销售 | 2014年08月 | 技术引进 | |
| 腮腺炎减毒活疫苗 | 该项目主要用于麻腮风联合减毒活疫苗，麻腮风联合减毒活疫苗已获得药物临床试验批准通知书 | 疫苗销售 | 2018年01月 | 技术引进 | |
| 水痘减毒活疫苗 | 获得药品注册证书 | 2024年04月 | 疫苗销售 | 2022年09月 | 生产注册申请受理通知书 |
| 四价流感病毒裂解疫苗（MDCK细胞） | 临床前研究阶段 | 疫苗销售 | 2023年05月 | 技术引进 |
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
| 无 |
2、重要外购在研项目
| 项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
| Sabin株脊髓灰质炎灭活疫苗（Vero细胞） | 疫苗销售 | 本集团技术引进的疫苗研发项目将实际支付价款予以资本化，后续研发支出资本化时点与自主研发项目相同 |
| 腮腺炎减毒活疫苗 | 疫苗销售 | 本集团技术引进的疫苗研发项目将实际支付价款予以资本化，后续研发支出资本化时点与自主研发项目相同 |
| 四价流感病毒裂解疫苗（MDCK细胞） | 疫苗销售 | 本集团技术引进的疫苗研发项目将实际支付价款予以资本化，后续研发支 |
其他说明：无
九、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司本期其他原因的合并范围变动系新设子公司康泰生物科技(香港)有限公司导致，详见附注“十、在其他主体中的权益”。
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
单位：元
出资本化时点与自主研发项目相同子公司名称
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 北京民海生物科技有限公司 | 1,000,000,000.00 | 北京 | 北京 | 生产、销售疫苗；普通货运，货物专用运输（冷藏保鲜）；仓储服务；技术开发；货物进出口、技术进出口、代理进出口。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | 100.00% | 反向购买 | |
| 深圳鑫泰康生物科技有限公司 | 200,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 一般经营项目：医药技术的研发和应用（不含限制性和禁止性项目，涉及许可证管理及其他专项规定管理的，取得许可后方可经营）；医药信息技术咨询、技术转让、技术服务；兴办实业（具体项目另行申报）；自有房屋租赁服务；企业管理咨询、商务信息咨询。 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳康泰生物科技有限公司 | 58,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 开发、生产经营乙肝疫苗及其它医用生物制品；经营进出口业务（具体按资格证书办理）；投资兴办医药项目及其它实业（具体项目另行申报）；医药技术开发、信息咨询服务、自有房屋、设备租赁服务（不含限制项目）；普通货运。 | 100.00% | 设立 | |
| 康泰生物（香港）有限公司 | HKD10,000,000.00 | 香港 | 香港 | 预防用生物制品的经营、批发、贸易；技术开发及引进；进出口业务。 | 100.00% | 设立 | |
| 康泰集团（香港）有限公司 | HKD10,000.00 | 香港 | 香港 | 实业、股权、风险、海外、项目投资、基金资产管理、投资管理咨询。 | 100.00% | 设立 | |
| 北京康实生物技术有限 | 10,000,000.00 | 北京 | 北京 | 一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术 | 45.00% | 设立 | |
| 公司 | 推广；货物进出口；技术进出口。许可项目：药品生产；药品委托生产。 | ||||||
| 康泰生物科技(香港)有限公司 | HKD10,000,000.00 | 香港 | 香港 | 预防用生物制品的经营、批发、贸易；技术开发及引进；进出口业务。 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
通过康泰科技间接持股45%设立康实生物，属于本集团控制公司。本报告期内，通过康泰科技间接持股100%设立康泰生物科技(香港)有限公司，属于本集团控制公司。康泰生物科技(香港)有限公司纳入合并报表范围。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 无 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息无
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用□不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 235,045,223.93 | 321,109.80 | 24,036,777.42 | 210,687,336.71 | 与资产相关 | ||
| 递延收益 | 93,656,604.66 | 941,000.00 | 18,707,628.88 | 75,889,975.78 | 与收益相关 |
3、计入当期损益的政府补助?适用□不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延收益 | 43,065,516.10 | 24,737,100.73 |
| 其他收益 | 9,400,215.92 | 44,026,712.05 |
其他说明：无
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
康泰生物的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险，以及康泰生物为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。康泰生物管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
康泰生物从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对康泰生物经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，康泰生物风险管理的基本策略是确定和分析康泰生物所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
1）汇率风险
康泰生物承受的汇率风险主要与美元、港币和新加坡币有关。于2024年6月30日，持有少量美元、港币和零星的新加坡元货币资金外，康泰生物的资产均为人民币余额。该美元、港币、新加坡币余额的资产产生的汇率风险对康泰生物的经营业绩产生影响较小，康泰生物密切关注汇率变动对康泰生物的影响。
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
2)利率风险
康泰生物的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使康泰生物面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使康泰生物面临公允价值利率风险。康泰生物根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2024年6月30日，本集团的带息债务主要为人民币浮动利率借款合同，金额合计为194,000,000.00元（2023年12月31日：693,622,670.94）,固定利率借款金额合计为158,529,883.29元。
3)价格风险
康泰生物以市场价格销售疫苗，其价格波动较小，因此受到价格波动影响较低。
?信用风险
于2024年6月30日，可能引起康泰生物财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致康泰生物金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，康泰生物成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，康泰生物于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，康泰生物管理层认为康泰生物所承担的信用风险已经大为降低。
康泰生物的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
康泰生物采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，康泰生物无其他重大信用集中风险。
截至2024年6月30日，应收账款前五名金额合计：98,976,654.00元。
?流动风险
流动风险为康泰生物在到期日无法履行其财务义务的风险。康泰生物管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。康泰生物定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。康泰生物管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
康泰生物将银行借款作为主要资金来源。截至2024年6月30日，本集团尚未使用的银行借款额度为1,097,470,116.71元（2023年12月31日：1,846,377,329.06元），其中本集团尚未使用的短期银行借款额度为891,470,116.71人民币元（2023年12月31日：540,000,000.00元）。
康泰生物持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2024年6月30日金额：
单位：元
| 项目 | 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 |
| 金融资产 | |||||
| 货币资金 | 323,144,611.76 | 323,144,611.76 | |||
| 应收账款 | 2,802,996,728.95 | 2,802,996,728.95 | |||
| 其他应收款 | 8,467,685.01 | 8,467,685.01 | |||
| 其他流动资产 | 459,107,487.47 | 459,107,487.47 | |||
| 其他非流动资产 | 2,091,592,449.19 | 426,253,355.43 | 2,517,845,804.62 | ||
| 金融负债 |
| 短期借款 | 158,600,438.82 | 158,600,438.82 | |||
| 应付票据 | 98,349,733.25 | 98,349,733.25 | |||
| 应付账款 | 696,431,501.09 | 696,431,501.09 | |||
| 其他应付款 | 1,536,949,743.65 | 1,536,949,743.65 | |||
| 长期借款 | 109,123,625.00 | 85,000,000.00 | 194,123,625.00 | ||
| 应付债券 | 19,437,045.32 | 1,745,431,262.42 | 1,764,868,307.74 |
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策本集团上述持续的公允价值计量项目在本报告期未发生各层次之间的转换。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
本集团金融工具的公允价值估值技术在本报告期未发生变更。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、应付款项等。上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他无
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 无 |
本企业的母公司情况的说明无
本企业最终控制方是杜伟民。其他说明：
（1）控股股东及最终控制方
| 控股股东及最终控制方名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 对本公司的持股比例(%) | 对本公司的表决权比例(%) |
| 杜伟民 | 25.50 | 47.60 |
注：截至2024年6月30日，杜伟民持有公司284,775,143股，持股比例为25.50%。袁莉萍直接和间接持有公司246,930,680股，持股比例为22.11%。根据《一致行动人与表决权委托协议》，袁莉萍将所持发行人股份的表决权等股东权利委托给杜伟民并与其建立一致行动关系，系本公司控股股东、实际控制人杜伟民的一致行动人。两人合计持有公司47.60%的股份，实际控制人为杜伟民。
（2）控股股东的所持股份或权益及其变化
| 控股股东 | 持股金额 | 持股比例（%） | ||
| 期末余额 | 期初余额 | 期末比例 | 期初比例 | |
| 杜伟民 | 284,775,143.00 | 284,775,143.00 | 25.50% | 25.50% |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、1.（1）企业集团的构成。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 琼海大甲农业投资有限公司 | 公司控股股东、实际控制人控制的公司 |
| 琼海大甲农场（普通合伙） | 公司控股股东、实际控制人控制的企业 |
| 北京甲子科技有限责任公司 | 原副董事长、副总裁郑海发所投资的公司 |
| 北京甲子征信有限公司 | 原副董事长、副总裁郑海发所投资的公司 |
| 北京伟豪元和壹投资中心（有限合伙） | 原副董事长、副总裁郑海发所投资的企业 |
| 青岛道丰股权投资合伙企业（有限合伙） | 原副董事长、副总裁郑海发所投资的企业 |
| 杭州元具力科技有限公司 | 原副董事长、副总裁郑海发所投资的公司 |
| 海南瀚辰飞行培训有限公司 | 原副董事长、副总裁郑海发所投资的公司 |
| 江西吉源投资有限公司 | 控股股东、实际控制人杜伟民弟弟控制的公司 |
| 江西康林生物科技有限公司 | 控股股东、实际控制人杜伟民弟弟担任总经理的公司 |
| 吉安加仑膜环保科技股份有限公司 | 控股股东、实际控制人杜伟民弟弟担任董事长的公司 |
| 深圳加仑膜技术有限公司 | 控股股东、实际控制人杜伟民弟弟重大影响的公司 |
| 南昌市大正初元投资有限公司 | 控股股东、实际控制人杜伟民弟弟重大影响的公司 |
| 杭州和琨企业管理有限公司 | 持有公司股份5%以上的股东袁莉萍担任执行董事的公司 |
| 杭州合琨企业管理有限公司 | 持有公司股份5%以上的股东袁莉萍所投资的公司 |
| 广州敏熹投资管理有限公司 | 副董事长温飞东所投资的公司 |
| 中闰投资管理有限公司 | 副董事长温飞东所投资的公司 |
| 百草苓（广州）医药投资控股有限公司 | 副董事长温飞东所投资的公司 |
| 广州轻台投资发展有限公司 | 副董事长温飞东担任董事长和总经理的公司 |
| 贵州省仁怀市轻台酒业有限公司 | 副董事长温飞东担任执行董事和总经理的公司 |
| 广州市南沙区大岗镇经济技术开发有限公司 | 副董事长温飞东担任经理的公司 |
| 广东台森风能有限公司 | 副董事长温飞东担任董事的公司 |
| 广州轻台电动车有限公司 | 副董事长温飞东担任董事长和经理的公司 |
| 珠海市新域智能科技有限公司 | 监事会主席吕志云担任董事的公司 |
其他说明：无
4、关联交易情况
（1）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 民海生物 | 100,000,000.00 | 2023年10月24日 | 2026年10月23日 | 否 |
| 民海生物 | 100,000,000.00 | 2024年01月23日 | 2027年01月22日 | 否 |
| 民海生物 | 200,000,000.00 | 2023年12月11日 | 2027年12月10日 | 否 |
| 鑫泰康 | 800,000,000.00 | 2020年07月01日 | 2032年07月01日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 民海生物 | 200,000,000.00 | 2023年12月21日 | 2026年12月20日 | 否 |
| 民海生物 | 100,000,000.00 | 2023年07月31日 | 2027年01月30日 | 否 |
| 民海生物 | 100,000,000.00 | 2023年10月31日 | 2027年10月30日 | 否 |
| 民海生物 | 300,000,000.00 | 2024年04月16日 | 2028年04月15日 | 否 |
| 民海生物 | 100,000,000.00 | 2024年03月12日 | 2027年03月11日 | 否 |
| 民海生物 | 100,000,000.00 | 2024年01月23日 | 2027年01月22日 | 否 |
关联担保情况说明：无
（2）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬合计 | 9,718,131.54 | 10,335,159.99 |
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用□不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用□不适用
| 授予对象类别 | 期末发行在外的股票期权 | 期末发行在外的其他权益工具 | ||
| 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | |
| 2023年股票期权与限制性股票激励计划首次授予对象 | 25.39元/份 | 自首次授予登记完成之日起14个月后的首个交易日起至自首次授予登记完成之日起26、38、50个月内的最后一个交易日当日止可分别行权30%、30%、40%。 | 15.87元/股 | 自首次授予登记完成之日起14个月后的首个交易日起至自首次授予登记完成之日起26、38、50个月内的最后一个交易日当日止可分别归属30%、30%、40%。 |
其他说明
2023年12月27日，公司分别召开了第七届董事会第十六次会议和第七届监事会第十四次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》。行权价格/授予价格：股票期权的行权价格为25.39元/份，限制性股票的授予价格为15.87元/股。首次授予数量：首次授予股票期权808.40万份；首次授予限制性股票1,663.70万股。首次授予人数：获授股票期权的人数为458人；获授限制性股票的人数为462人。
本激励计划的有效期为自股票期权/限制性股票首次授予之日起至激励对象获授的所有股票期权完成行权或注销和所有限制性股票完成归属或作废失效之日止，最长不超过60个月。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用□不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 布莱克-斯科尔期权定价模型（Black-ScholesModel） |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 51,010,632.54 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 30,800,819.96 |
其他说明：无
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、本期股份支付费用
□适用?不适用
5、股份支付的修改、终止情况无
6、其他
无
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 股票和债券的发行 | 2021年7月15日，本公司发行总金额20亿元的可转换公司债券，本次发行的可转债转股期为自可转债发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即自2022年1月21日至2027年7月14日。自资产负债表日至报告日，可转债因转股减少10张，转股数量50股。可转债剩余19,992,356.00张，剩余可转债金额1,999,235,600.00元。 |
2、利润分配情况
无
3、销售退回截至本报告报出日，本集团共发生销售退回-61,659,383.31元，财务报表已计提预计负债。
4、其他资产负债表日后事项说明
除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
十八、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 454,957,204.84 | 495,044,728.08 |
| 1-6月 | 274,237,593.98 | 345,095,495.08 |
| 7-12月 | 180,719,610.86 | 149,949,233.00 |
| 1至2年 | 117,221,024.00 | 88,223,388.82 |
| 2至3年 | 25,317,824.30 | 13,355,563.40 |
| 3年以上 | 9,765,573.70 | 4,605,403.10 |
| 3至4年 | 5,697,648.00 | 579,297.40 |
| 4至5年 | 592,561.70 | 1,165,717.70 |
| 5年以上 | 3,475,364.00 | 2,860,388.00 |
| 合计 | 607,261,626.84 | 601,229,083.40 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 607,261,626.84 | 100.00% | 29,027,246.76 | 4.78% | 578,234,380.08 | 601,229,083.40 | 100.00% | 19,951,222.30 | 3.32% | 581,277,861.10 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 607,261,626.84 | 100.00% | 29,027,246.76 | 4.78% | 578,234,380.08 | 601,229,083.40 | 100.00% | 19,951,222.30 | 3.32% | 581,277,861.10 |
| 合计 | 607,261,626.84 | 100.00% | 29,027,246.76 | 4.78% | 578,234,380.08 | 601,229,083.40 | 100.00% | 19,951,222.30 | 3.32% | 581,277,861.10 |
按组合计提坏账准备类别名称：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 6个月以内 | 274,237,593.98 | 2,824,647.22 | 1.03% |
| 7-12个月 | 180,719,610.86 | 1,861,411.99 | 1.03% |
| 1至2年 | 117,221,024.00 | 8,475,080.04 | 7.23% |
| 2至3年 | 25,317,824.30 | 7,787,762.75 | 30.76% |
| 3至4年 | 5,697,648.00 | 4,047,039.37 | 71.03% |
| 4至5年 | 592,561.70 | 555,941.39 | 93.82% |
| 5年以上 | 3,475,364.00 | 3,475,364.00 | 100.00% |
| 合计 | 607,261,626.84 | 29,027,246.76 |
确定该组合依据的说明：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按信用风险特征组合计提的坏账准备 | 19,951,222.30 | 9,064,824.46 | -11,200.00 | 29,027,246.76 | ||
| 合计 | 19,951,222.30 | 9,064,824.46 | -11,200.00 | 29,027,246.76 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户一 | 16,824,823.00 | 16,824,823.00 | 2.77% | 599,767.96 | |
| 客户二 | 5,296,000.00 | 5,296,000.00 | 0.87% | 270,804.80 | |
| 客户三 | 5,051,756.00 | 5,051,756.00 | 0.83% | 233,925.96 | |
| 客户四 | 4,844,000.00 | 4,844,000.00 | 0.80% | 94,409.20 | |
| 客户五 | 4,572,000.00 | 4,572,000.00 | 0.75% | 142,695.60 | |
| 合计 | 36,588,579.00 | 36,588,579.00 | 6.02% | 1,341,603.52 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 0.00 | 200,000,000.00 |
| 其他应收款 | 676,875,635.41 | 138,399,675.97 |
| 合计 | 676,875,635.41 | 338,399,675.97 |
（1）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京民海生物科技有限公司 | 0.00 | 200,000,000.00 |
| 合计 | 0.00 | 200,000,000.00 |
（2）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来 | 670,655,788.32 | 130,910,199.86 |
| 保证金及押金 | 5,915,681.07 | 6,958,685.83 |
| 备用金 | 588,559.32 | 342,553.24 |
| 其他 | 2,196,954.76 | 2,169,354.25 |
| 合计 | 679,356,983.47 | 140,380,793.18 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 638,492,073.87 | 114,116,356.85 |
| 6个月以内 | 543,955,806.74 | 96,836,060.49 |
| 7-12个月 | 94,536,267.13 | 17,280,296.36 |
| 1至2年 | 35,877,675.62 | 21,339,055.19 |
| 2至3年 | 1,694,903.27 | 4,285,860.82 |
| 3年以上 | 3,292,330.71 | 639,520.32 |
| 3至4年 | 2,774,010.39 | 121,200.00 |
| 4至5年 | 0.00 | 781.32 |
| 5年以上 | 518,320.32 | 517,539.00 |
| 合计 | 679,356,983.47 | 140,380,793.18 |
3）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 679,356,983.47 | 100.00% | 2,481,348.06 | 0.37% | 676,875,635.41 | 140,380,793.18 | 100.00% | 1,981,117.21 | 1.41% | 138,399,675.97 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 679,356,983.47 | 100.00% | 2,481,348.06 | 0.37% | 676,875,635.41 | 140,380,793.18 | 100.00% | 1,981,117.21 | 1.41% | 138,399,675.97 |
| 合计 | 679,356,983.47 | 100.00% | 2,481,348.06 | 0.37% | 676,875,635.41 | 140,380,793.18 | 100.00% | 1,981,117.21 | 1.41% | 138,399,675.97 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 1,981,117.21 | 1,981,117.21 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 500,230.85 | 500,230.85 | ||
| 2024年6月30日余额 | 2,481,348.06 | 2,481,348.06 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 1,981,117.21 | 500,230.85 | 2,481,348.06 | |||
| 合计 | 1,981,117.21 | 500,230.85 | 2,481,348.06 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 无 |
5）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 无 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 无 |
其他应收款核销说明：无6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额674,813,019.32元，占其他应收款期末余额合计数的比例99.33%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,527,190.63元。
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,762,629,413.69 | 3,762,629,413.69 | 3,680,574,637.61 | 3,680,574,637.61 | ||
| 合计 | 3,762,629,413.69 | 3,762,629,413.69 | 3,680,574,637.61 | 3,680,574,637.61 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 北京民海生物科技有限公司 | 3,465,319,900.93 | 31,314,079.26 | 3,496,633,980.19 | |||||
| 深圳鑫泰康生物科技有限公司 | 206,661,014.22 | 446,687.88 | 207,107,702.10 | |||||
| 深圳康泰生物科技有限公司 | 8,593,722.46 | 50,294,008.94 | 58,887,731.40 | |||||
| 合计 | 3,680,574,637.61 | 82,054,776.08 | 3,762,629,413.69 | |||||
（2）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 285,319,844.74 | 61,631,655.59 | 310,380,701.65 | 81,562,582.07 |
| 其他业务 | 4,067,378.99 | 2,943,209.39 | 989,909.06 | 338,398.99 |
| 合计 | 289,387,223.73 | 64,574,864.98 | 311,370,610.71 | 81,900,981.06 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 疫苗销售 | 其他业务 | 合计 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | 285,319,844.74 | 61,631,655.59 | 4,067,378.99 | 2,943,209.39 | 289,387,223.73 | 64,574,864.98 |
| 其中： | ||||||
| 免疫规划疫苗 | 23,501,433.80 | 14,720,601.80 | 23,501,433.80 | 14,720,601.80 | ||
| 非免疫规划疫苗 | 261,818,410.94 | 46,911,053.79 | 261,818,410.94 | 46,911,053.79 | ||
| 其他 | 4,067,378.99 | 2,943,209.39 | 4,067,378.99 | 2,943,209.39 | ||
| 按经营地区分类 | 285,319,844.74 | 61,631,655.59 | 4,067,378.99 | 2,943,209.39 | 289,387,223.73 | 64,574,864.98 |
| 其中： | ||||||
| 华东 | 72,470,233.77 | 14,862,790.24 | 126,548.67 | 20,884.78 | 72,596,782.44 | 14,883,675.02 |
| 华中 | 71,608,292.60 | 12,941,449.58 | 71,608,292.60 | 12,941,449.59 | ||
| 西南 | 38,889,801.66 | 8,270,356.75 | 38,889,801.66 | 8,270,356.75 | ||
| 西北 | 14,957,382.29 | 3,488,983.05 | 14,957,382.29 | 3,488,983.05 | ||
| 华南 | 49,611,735.06 | 15,078,079.44 | 1,122,283.56 | 524,308.01 | 50,734,018.62 | 15,602,387.45 |
| 华北 | 26,631,194.42 | 5,086,286.37 | 2,818,546.76 | 2,398,016.60 | 29,449,741.18 | 7,484,302.97 |
| 东北 | 11,151,204.94 | 1,903,710.16 | 11,151,204.94 | 1,903,710.16 | ||
| 按销售渠道分类 | 285,319,844.74 | 61,631,655.59 | 4,067,378.99 | 2,943,209.39 | 289,387,223.73 | 64,574,864.98 |
| 其中： | ||||||
| 直销 | 285,319,844.74 | 61,631,655.59 | 4,067,378.99 | 2,943,209.39 | 289,387,223.73 | 64,574,864.98 |
| 合计 | 285,319,844.74 | 61,631,655.59 | 4,067,378.99 | 2,943,209.39 | 289,387,223.73 | 64,574,864.98 |
与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整：无其他说明：无
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 200,000,000.00 | |
| 结构性存款收益 | 473,069.42 | 1,572,330.02 |
| 合计 | 473,069.42 | 201,572,330.02 |
6、其他
无
十九、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -419,598.23 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 56,122,193.67 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 1,336,408.63 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,809,359.57 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 7,699,985.33 | |
| 合计 | 43,529,659.17 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.71% | 0.15 | 0.15 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.26% | 0.11 | 0.11 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□适用?不适用
4、其他
无