常山北明：2024年半年度报告

石家庄常山北明科技股份有限公司

2024年半年度报告

2024年8月

第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人秘勇、主管会计工作负责人曹金霞及会计机构负责人(会计主管人员)曹金霞声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议未亲自出席董事

姓名

未亲自出席董事

职务

未亲自出席会议

原因

被委托人姓名杨峻独立董事因公出差李万军

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号--行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”和“纺织服装相关业务”的披露要求。

公司可能存在的风险因素请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中“十一、面对的风险和应对措施”相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节管理层讨论与分析 ...... 9

第四节公司治理 ...... 26

第五节环境和社会责任 ...... 27

第六节重要事项 ...... 28

第七节股份变动及股东情况 ...... 36

第八节优先股相关情况 ...... 40

第九节债券相关情况 ...... 41

第十节财务报告 ...... 42

备查文件目录

（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

（二）载有公司法定代表人签字和公司盖章的半年度报告。

（三）报告期内公开披露过的所有文件的正文及公告的原稿。

（四）其他有关资料。

释义释义项指释义内容公司、本公司或常山北明指石家庄常山北明科技股份有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会公司章程指石家庄常山北明科技股份有限公司章程元、万元指人民币元、人民币万元报告期、本报告期、本期指2024年1月1日至2024年6月30日北明软件指北明软件有限公司索科维尔指索科维尔（北京）软件系统有限公司天时能源指北明天时能源科技（北京）有限公司北明成功指北明成功软件（山东）有限公司明润科技指北明明润（北京）科技有限公司金实盈信指北京金实盈信科技有限公司北明数科指北京北明数科信息技术有限公司国智云鼎指北京国智云鼎科技有限公司全面智能指全面智能（厦门）科技有限公司供销冷链物流指供销冷链物流（石家庄）有限公司常山集团指石家庄常山纺织集团有限责任公司大数据指

指无法在一定时间内用常规软件工具对其内容进行抓取、管理和处理的数据集合。大数据技术，是指从各种各样类型的数据中，快速获得有价值信息的能力。云计算指

将IT相关的能力以服务的方式提供给用户，允许用户在不了解提供服务的技术、没有相关知识以及设备操作能力的情况下，通过网络获取需要的服务。物联网指

通过信息传感设备，按约定的协议，把相关物品与互联网相连接，进行信息交换和通信，以实现对物品的智能化识别、定位、跟踪、监控和管理的一种网络。IaaS指Infrastructureasaservice，即"基础设施即服务"PaaS指Platformasaservice，即"平台即服务"RPA指机器人流程自动化ERP指企业资源计划系统

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称常山北明股票代码000158股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称石家庄常山北明科技股份有限公司公司的中文简称（如有）常山北明公司的外文名称（如有）ShijiazhuangChangShanBeiMingTechnologyCo.，Ltd公司的外文名称缩写（如有）CSBM公司的法定代表人秘勇

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表姓名李鹏韬李召联系地址

河北省石家庄市长安区广安大街34号天利商务大厦九层

河北省石家庄市长安区广安大街34号天利商务大厦九层电话0311-862550700311-86255070传真0311-866738560311-86673856电子信箱[e-mail][e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用?不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化?适用□不适用公司披露半年度报告的证券交易所网址深圳证券交易所（http://www.szse.cn）公司披露半年度报告的媒体名称及网址

中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公司半年度报告备置地点石家庄常山北明科技股份有限公司董事会办公室

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用?不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是?否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元）2,816,945,870.833,222,836,751.14-12.59%归属于上市公司股东的净利润（元）-243,618,018.40-50,218,377.93-385.12%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

-320,383,599.54-175,257,100.82-82.81%经营活动产生的现金流量净额（元）-1,323,971,405.80-906,183,908.27-46.10%基本每股收益（元/股）-0.1524-0.0314-385.35%稀释每股收益（元/股）-0.1524-0.0314-385.35%加权平均净资产收益率-4.25%-0.85%-3.40%

本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）15,397,440,836.2717,259,750,622.20-10.79%归属于上市公司股东的净资产（元）5,610,922,122.945,854,752,581.58-4.16%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用

?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用□不适用

单位：元项目金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）234,498.85计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

77,465,658.06

其中：政府搬迁补助50,920,036.89元除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

-512,355.60

利率掉期、货币掉期形成的公允价值变动损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回3,000,105.73企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等-2,641,287.66职工安置补偿金除上述各项之外的其他营业外收入和支出115,371.03减：所得税影响额896,380.83少数股东权益影响额（税后）28.44合计76,765,581.14

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用

?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用

?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

公司拥有软件、纺织双主业。软件业务包括软件开发、软件服务；智能化安装工程服务，技术进出口；通信设备零售，计算机应用电子设备制造；环保技术开发服务，环保技术咨询、交流服务，环保技术转让服务；通信系统设备制造；信息系统集成服务等。纺织业务包括纯棉纱布和混纺纱布的生产销售；自产产品和技术的进出口业务；棉花批发、零售等。

报告期内，公司主要业务、主要产品、经营模式、主要业绩驱动因素等未发生变化。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求

上半年，棉纺织行业深入贯彻落实党中央、国务院决策部署，围绕加快建设高质量发展的棉纺织现代化产业体系目标，迎难而上、积极作为，沉着应对各种风险和挑战，努力实现行业经济运行平稳发展。但是也要看到，国际环境依然严峻复杂，产业安全问题持续影响企业经营，受原料供应端冲击和终端有效需求不足的双向挤压，在整个纺织产业链体系中，棉纺织行业恢复力度偏弱，“金三银四”旺季落空，旺季不旺、淡季延续局面长时间维持，规模以上企业利润率和亏损面两项关键比率指标均达到十余年来最低迷水平，行业承受压力极其明显。

根据国家统计局发布的统计数据，2024年上半年，规上棉纺织业营业收入同比增长0.2%，亏损面为27.1%，利润总额同比下降4.3%。上半年数据显示，与规上工业、制造业和纺织行业相比，规上棉纺织业营收增速明显偏弱，利润增速呈现背离同比下降，资产负债率处于更高水平，产成品库存压力更大。

面对纺织行业复杂严峻的发展形势，公司积极调整经营策略，深入推进产品转型和升级。

2024年上半年，公司产品售价同比下跌，销量同比减少，使得主营业务毛利下降和存货跌价准备上升，加之确认政府搬迁补助减少，导致本报告期亏损同比扩大。公司纺织板块实现营业收入7.28亿元，较上年同期减少37.88%；实现净利润-1.80亿元，较上年同期增亏1.26亿元。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

根据国家工业和信息化部发布的统计数据，2024年上半年我国软件和信息技术服务业（以下简称“软件业”）运行态势良好。其中，软件业务收入保持稳定增长，软件业务收入62,350亿元，同比增长11.5%；利润总额增长较快，软件业利润总额7,347亿元，同比增长15.7%。同时，信息技术服务收入保持两位数增长，信息技术服务收入42,224亿元，同比增长12.6%，在全行业收入中占比为67.7%。其中，云计算、大数据服务共实现收入6,545亿元，同比增长11.3%，占信息技术服务收入的比重为15.5%。

公司全资子公司北明软件是一家从事新一代信息技术和解决方案的综合服务商，作为中国城市数据资产赋能者和城市智慧化践行者，顺应行业领域向“数字化、网络化、智能化”发展的趋势，不断增大研发投入，持续推动新一代信息技术与行业领域业务的融合创新，通过对自有解决方案的升级换代提升市场竞争力和市场份额，在智慧城市、司法科技、金融科技、企业数字化转型、智慧园区、智慧交通等领域，形成了一系列技术领先的产品和解决方案。

2024年上半年，公司积极应对市场竞争，加大市场拓展力度，签约合同额较上年同期增长近10%，但由于金融行业类客户项目实施周期较长和成本上升，在手订单未能全部转化为收益，公司软件板块实现营业收入20.89亿元，较上年同期增加1.85%；实现净利润-0.64亿元，较上年同期增亏0.67亿元。

报告期内，公司重点做了以下工作：

第一，软件主业方面，北明软件抓住数字经济高速发展和企业数字化升级的机遇，聚焦智慧城市、司法科技、金融科技、企业数字化转型、智慧交通等领域，将对行业领域的深入理解与数字技术的发展相融合，不断形成创新解决方案，持续打造企业竞争力。与此同时，借助与华为等国际一流企业的战略合作，持续深耕行业领域应用场景，扩大市场份额，确立了作为中国数智化先行者的市场领先地位。

智慧城市领域，北明软件凭借数字产业化和产业数字化“双轮驱动”的战略指引以及多年软件行业积累和技术沉淀，深化构建城市运行“一图总览”、政务服务“一网通办”、城市治理“一网统管”、营商助企“一站兴业”、应急管理“一体联动”、便民服务“一掌尽享”、数字转型“一基筑牢”、品质文旅“一机畅游”、乡村振兴“一体繁荣”、无证城市、基层减负“最多报一次”等创新应用场景，在广东、河北、湖南、四川、上海等地承接了可复制、可推广的智慧城市标杆项目。

司法科技领域，北明软件传承“枫桥经验”精神,围绕在线争议解决场景，深耕在线矛调中心、智慧法院、智慧仲裁三大业务领域，通过打造各领域业务全场景数智化解决方案，持续拓展业务规模。其中，由北明软件打造的在线矛调中心——浙江解纷码荣获浙江省改革突破金奖，目前已经成为浙江全省在线矛调中心，其数智化业务模式已经推广至江苏省、河南省、河北省、安徽省、北京市、广州市等省市地区；与最高人民法院联合打造的最高人民法院涉外商事审判“一站式”多元解纷平台已于今年3月份在最高人民法院上线，集成了包括最高人民法院国际商事法庭、国商一庭、国商二庭、香港国际仲裁中心、中国国际贸易仲裁委员会、北京仲裁委员会、上海国际仲裁中心、深圳国际仲裁院等十家头部仲裁机构以及包括中国国际贸易促进委员会商事调解中心在内的两家商事调解机构的调解、仲裁、诉讼、中立评估服务；联合司法部、国家发改委以及中国国际经济贸易仲裁委、北京仲裁委、广州仲裁委等打造的亚太经合组织跨境电商谈判调解仲裁在线争议解决平台，目前贸仲和广仲平台已经被亚太纳入官网，成为亚太经合组织争议解决服务商；北明软件联合深圳龙岗区人力资源局打造的劳资维权一码通服务平台升级项目试运行效果良好，该项目将进一步加强深圳市、区两级仲裁机构实现调解仲裁业务一体化协同，探索建立调裁衔接机制，助力推进深圳劳动争议处理机制改革。

金融科技领域，北明软件拥有数十年的服务和创新实践经验，打造的大数据、RPA、智能风控、智慧财务精细化管理、票据影像管理、供应链金融、数字化营销、IFRS17、一体化客户经营平台等解决方案在银行、证券、保险、产业金融领域落地了众多成功案例。当前，随着金融行业数字化转型的持续推进，北明软件在IaaS平台服务、企业级PaaS能力建构、专业化金融业务解决方案等领域，提供从架构咨询、系统集成、软件研发、项目实施、运营服务等方面的专业化服务。通过为大型国有银行和股份制银行提供以金融信创为基础的私有化建设服务，实现异构IaaS/PaaS平台一体化管理，PaaS/IaaS服务的自动联动部署，扩缩容及故障迁移等，极大简化业务系统上云的复杂度，大幅提升业务系统上云的速度。与此同时，公司依托多年来在银行、保险、证券等金融行业积累的客户优势，加速推进大模型等新兴技术在金融行业的应用，夯实金融场景下的大模型应用模式，发挥大模型的最大价值，数据赋能普惠金融、数据驱动金融风险防控、数据驱动金融科技创新，深度挖掘各行业数据价值，加速金融行业数智化转型步伐。在此过程中，形成并完善了一系列软件优质产品和解决方案。其中，北明软件“一体化客户经营平台解决方案”成功入选人行下属金融信创生态实验室第三批金融信创优秀解决方案；北明软件“产业金融综合服务平台”为数据化转型赋能，相继获得“2023全国企业数字化应用优秀解决方案”“2023行业信息技术应用创新方案”和“2023年软件行业数字化转型示范案例”；北明软件“资金管理清算平台”成功获评“全国企业数字化转型（赋能）十佳案例”。

企业数字化转型领域，北明软件依托海量数据和丰富应用场景基础优势，着力打造智慧园区、智慧热网、智慧医保、智慧教育、国网数字化，促进数字技术与实体经济深度融合，加快推动传统产业转型升级。

智慧园区领域，北明软件通过多年智慧应用深厚技术积累，牵手华为领先的数字平台，专注于场馆园区、办公园区、国家实验室、商业综合体、产业园区、制造园区等行业场景，依靠科技创新带动产业创新，为客户提供高端化、智慧化、绿色化适用场景解决方案。

智慧交通领域，北明软件抢抓交通强国投建风口，以交通数智融合为目标，以高速及交通运输智慧化场景为突破口，重点深化“数据治理+数据应用”、“业务场景+算法”的核心技术能力，解决客户建、管、养、运、服等业务场景的全要素、全周期管理，打造运行监测“一体化”、异常事件“一键处置”、一路多方“融合通讯”、应急指挥“智能调度”等创新型应用场景解决方案，实现交通数据要素从看到存，从存到用，从用到资产的全生命周期理解和解决方案能力，进而构建高速、轨道、交运、水运等智慧化交通数智产品解决方案。其中，与河南省机场集团合力打造的“河南省机场集团大数据智能平台”入选全国企业数字化转型（赋能）优秀案例，北明软件“综合交通运行监测与指挥调度平台（TOCC）”获评“2023年软件行业典型示范案例”。

第二，纺织主业方面，公司继续加大新产品的研发并提高产品附加值，围绕品牌目标进一步优化产品结构。公司加大舒赛纺产品、石墨烯等系列产品的研发投入和生产，同时，确定高端产品和国际市场为主要方向，为规避新疆棉风险，加强新型功能性纤维、差别化纤维品种的研发，加强和品牌大客户的沟通联系，强化战略型伙伴合作，共同抵御市场风险。优化工艺设计，强化质量意识，降低生产成本，提高生产效率。围绕市场调整营销策略，多措并举降低经营风险。

第三，公司项目建设稳步推进。截止报告期末，常山云数据中心项目二期工程建筑主体结构已完工，正在进行气体灭火系统施工和水电安装收尾工程。公司同时正在密切关注人工智能和超算的发展，持续加大招商力度，力争项目早日落地投产达效。常山五金机电数智中心项目已完成项目备案，已办理了建筑工程规划许可证，完成了施工图设计、图纸审核和消防审核，正在进行施工单位的招标工作，预计年内完成建筑主体工程。正定园区及恒新厂区光伏项目正在办理项目前期手续。

二、核心竞争力分析

（一）软件业务的优势

1、行业巨头深度合作

北明软件与华为在智慧城市、央国企数字化转型、金融信创、智慧园区、国产化自主可控、能源、交通等多行业多业态进行联合方案打造与市场拓展。作为华为重要的核心战略合作伙伴之一，北明软件围绕华为鲲鹏、昇腾产业布局，合力共建华为鲲鹏、昇腾AI产业，基于华为盘古大模型，积极拓展智能机器人（RPA+AI大模型）、数字人等智慧应用解决方案，打造了鲲鹏、昇腾、华为云各应用场景下的联合解决方案百余项。与此同时，双方全领域开展合作，数通、存储、华为云stack产品均具备专业化高级认证，拥有“华为多产品钻石级经销商”、“华为云核心级解决方案提供商”、“华为云先进云SI”、“华为云先进软件伙伴”等多重伙伴身份。此外，针对华为鸿蒙应用开发，北明软件组建了华为鸿蒙开发团队，团队成员全员通过了HarmonyOS应用开发者高级认证。

在与华为展开全领域合作的同时，北明软件通过与智谱等大模型厂家的合作，利用多模态大模型等技术升级公司以往的应用场景和解决方案，构建操作更便捷、交互更智能、分析更精准的行业应用系统，增强了公司解决方案的市场竞争力。

2、行业经验和技术优势

北明软件作为一家高新技术企业，坚持创新驱动理念，积极推进研发体系建设，建立技术研究院，在北京、广州、杭州、南京、武汉、成都建立了6个研发基地，形成技术研发的统一规划和发展路径，搭建统一的技术研发平台，致力于向市场推出技术领先的优质产品和解决方案。

与此同时，北明软件整合内、外部技术资源，成立了“广东省智慧城市研究院”、“广东省政务信息交换及软件（北明）工程技术研究中心”、“广州市北明智慧城市信息资源集成技术研究院”、“广州市信息资源集成及应用工程技术研究开发中心”、“大数据研究院”等多个技术研发中心，并先后与北京大学、中山大学、华南理工、东南大学等

重点高校建立紧密的产学研合作关系，共同发力，推进数据资源整合共享和有序开放，开展数据资产变现与增值业务，创新发展大数据、云计算、人工智能等数字产业。在“数据即资产、盘活数据资产、数据创造价值”的数字化转型大趋势下，北明软件ERP服务团队在银行、保险、能源行业有十年以上的ERP行业服务经验沉淀，实施过多家大型企业ERP项目，拥有经验丰富的ERP实施团队。为企业提供ERP系统的国产化全周期、全流程专业服务是北明软件重要发展战略。北明软件是华为metaERP的首批生态合作伙伴，北明软件与华为分享行业经验，共享市场资源，在国内高端ERP领域携手共进。北明软件将多年在大数据、云计算、云原生、数字孪生、物联网、AI等方面沉淀的能力和成功经验，融入到企业ERP平台建设的前期咨询、中期落地实施、后期运维及功能优化扩展中，为企业数字化转型保驾护航。

同时，公司积极构建自身大数据生态圈，与中山大学广东省计算科学重点实验室联合成立大数据研究院，围绕大数据行业标准制定、大数据相关领域的技术创新、研发攻关、项目成果转化以及市场推广等方面展开深入合作，助推大数据产业的高质量发展。此外，公司与合作伙伴联合打造完整的数字化解决方案，推动行业与生态的发展。

通过多年、持续的研发投入，截至2024年6月底，北明软件围绕云计算、大数据以及移动互联等技术领域，共取得673项软件著作权、30项发明专利和2项实用新型专利，参与编写国家标准3项。研发出的近700项国内领先的软件产品，获得了广东省科学技术二等奖、2023电子信息年度优秀解决方案、2023行业信息技术应用创新方案、2023全国企业数字化应用十佳解决方案、2022-2023年度数字化创新优秀解决方案、2022-2023年中国智能交通技术创新奖、中国软件产业40周年典型产品、2023年软件行业突破性技术成果以及2024全国企业数字化应用创新优秀案例等多项殊荣。

3、营销网络和人才团队优势

北明软件建立了由全国性中心、区域性次中心及运维服务网点构成的三级营销和服务网络，持续、及时、有效地为客户提供前期规划设计、中期实施交付、后期技术及运维服务。

人才团队方面，北明软件公司高管在IT行业的从业年限平均超过15年，对团队建设、企业管理、业务管理以及技术管理等方面均有着十分丰富的经验。技术带头人均有高级职称，在金融、政府、电力、交通、制造业等诸多行业领域具有丰富的业务经验和技术能力，并具有丰富的、大型项目的运营及管理经验。技术研发梯队中，高层由首席科学家、云计算、大数据、人工智能等技术带头人领军，形成业界领先的技术优势；中层由各行业领域专家带队，形成从咨询到运维服务的行业解决方案团队；基层按照行业和技术领域，形成专业化的实施团队。

4、业务资质优势

北明软件拥有国家规划布局内重点软件企业、国家计算机信息系统集成及服务行业大型骨干企业、国家信息系统建设和服务能力优秀级（CS4）、建筑智能化系统设计专项甲级、电子与智能化工程专业承包一级等行业顶尖资质；通过了CMMI5级、ISO9001、20000、27001、14001、45001等多项国际标准认证。上述的资质条件为公司未来业务发展奠定了坚实的基础。

（二）纺织业务的优势

1、管理与创新优势

公司始终坚持建立和完善管理体系，常年的积累使公司的管理体系日趋完善，近年来又不断地改进和创新提升管理的水平，随着智能制造系统的应用以及作业成本体系的建立，使公司的管理更加科学和精细，内控的精度有了新的提高。依托国家认定的企业技术中心、国家认可实验室和国家级技能大师工作室等技术平台，加强与科研院所、高校、战略客户和重要供应商的技术合作，致力于纺织新技术、新面料的研究，加强低碳、绿色、可循环的创新理念，增强企业发展的动力和活力，提升科技创新和技术进步对公司发展的贡献，推动产业升级。

2、装备与技术优势

公司拥有国内领先、国际先进的纺纱、织造设备，并通过有效的维护和不断地改进，满足高标准的产品需求。公司技术队伍雄厚扎实，技术储备深厚，攻关能力强，是新产品开发和创新的有力保障。

3、体系认证优势

公司通过了IS09001:2015质量管理体系、IS014001:2015环境管理体系、IS045001:2018职业健康安全管理体系认证，还获得了35个国家和地区通认的IONet，Oeko-TexStandard100生态纺织品认证,全球有机纺织品GOTS认证、全球回收标准GRS认证、欧麻FLAX认证和CNAS认可实验室认可。满足了客户的需求，实现了管理的国际化、标准化和规范化。

三、主营业务分析

概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入2,816,945,870.833,222,836,751.14-12.59%营业成本2,520,049,450.162,840,325,276.59-11.28%销售费用124,847,504.26128,425,114.32-2.79%管理费用

208,699,530.99

178,857,258.7116.68%财务费用113,082,188.48107,646,148.935.05%所得税费用-10,832,640.5622,975,262.28-147.15%

主要系本期利润总额减少及当期计提减值准备确认递延所得税资产，使递延所得税费用减少所致。研发投入

88,796,705.79

101,719,750.32-12.70%经营活动产生的现金流量净额

-1,323,971,405.80-906,183,908.27-46.10%

主要系本期销售收入减少，以及软件业务预付的采购货款增加所致。投资活动产生的现金流量净额

-36,867,855.78-43,831,597.7715.89%筹资活动产生的现金流量净额

-532,382,608.23-445,644,705.37-19.46%现金及现金等价物净增加额

-1,892,767,483.63-1,394,046,311.86-35.78%

主要系本期经营活动产生的现金流量比上年减少所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用?不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：元本报告期上年同期

同比增减金额

占营业收

入比重

金额

占营业收

入比重营业收入合计2,816,945,870.83100%3,222,836,751.14100%-12.59%分行业纺织业727,891,921.7525.84%1,171,734,620.6336.36%-37.88%软件和信息技术服务业2,089,053,949.0874.16%2,051,102,130.5163.64%1.85%分产品坯布169,849,112.206.03%185,857,526.195.77%-8.61%棉纱311,621,356.0311.06%642,444,374.6219.93%-51.49%系统集成及行业解决方案服务1,506,896,873.6353.49%1,556,018,628.7748.28%-3.16%代理产品增值销售35,116,564.331.25%45,709,466.521.42%-23.17%定制软件及服务534,611,632.5418.98%449,373,570.2013.94%18.97%其他258,850,332.109.19%343,433,184.8410.66%-24.63%分地区华北地区1,594,341,188.1856.60%1,734,565,278.0853.82%-8.08%华东地区536,676,504.9319.05%526,835,273.0516.35%1.87%华南地区356,252,580.0812.65%631,169,658.8019.58%-43.56%其他地区329,675,597.6411.70%330,266,541.2110.25%-0.18%

说明：

纺织业收入较同期减少

37.88%

，主要系本期棉纱收入减少所致。棉纱收入较同期减少51.49%，主要系本期下游客户需求缩减，棉纱业务收入下滑，以及公司为加快周转，加大纱线自用比例所致。华南地区收入较同期减少43.56%，主要系棉纱收入减少所致。占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用□不适用

单位：元营业收入营业成本毛利率

营业收入比上年同期增减

营业成本比上年同期增减

毛利率比上年同期增减分行业纺织业727,891,921.75745,109,755.85-2.37%-37.88%-35.19%-4.25%软件和信息技术服务业

2,089,053,949.081,774,939,694.3115.04%1.85%4.99%-2.54%分产品棉纱311,621,356.03317,722,483.84-1.96%-51.49%-50.33%-2.40%系统集成及行业解决方案

1,506,896,873.631,336,819,051.3211.29%-3.16%-0.06%-2.75%定制软件及服务534,611,632.54392,971,418.8426.49%18.97%26.06%-4.14%分地区华北地区1,594,341,188.181,399,769,547.5012.20%-8.08%-4.61%-3.20%华东地区536,676,504.93524,581,489.432.25%1.87%3.08%-1.16%华南地区356,252,580.08319,046,560.5010.44%-43.56%-44.28%1.16%说明：

纺织业收入与成本较同期分别减少37.88%、35.19%，主要系本期棉纱收入减少，成本同方向变动所致。棉纱收入与成本较同期分别减少

51.49%

、

50.33%

，主要系本期下游客户需求缩减，以及公司为加快周转，加大纱线自用比例，导致棉纱收入减少，成本同方向变动所致。华南地区收入与成本较同期分别减少43.56%、44.28%，主要系本期棉纱收入减少，成本同方向变动所致。公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用

?不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求占公司营业收入或营业利润10%以上的行业情况?适用□不适用

单位：元营业收入营业成本毛利率

营业收入比上年同

期增减

营业成本比上年同

期增减

毛利率比

上年同期

增减分客户所处行业互联网及运营商248,692,788.87199,861,549.4019.64%14.85%12.31%1.82%金融867,013,341.70746,736,019.7813.87%-19.33%-16.29%-3.13%其他973,347,818.51828,342,125.1314.90%28.10%33.49%-3.43%分产品系统集成及行业解决方案1,506,896,873.631,336,819,051.3211.29%-3.16%-0.06%-2.75%定制软件及服务534,611,632.54392,971,418.8426.49%18.97%26.06%-4.14%代理产品增值销售35,116,564.3332,946,200.576.18%-23.17%-20.13%-3.57%

分地区华北地区1,431,997,994.871,230,402,065.8314.08%-5.81%-2.93%-2.54%华南地区257,674,141.94210,562,714.1818.28%4.87%11.24%-4.68%其他地区399,381,812.27333,974,914.3016.38%40.08%42.88%-1.64%说明：

其他行业营业收入与成本较同期分别增加28.10%、33.49%，主要系其他行业中的集成类业务收入增加，成本同方向变动所致。其他地区营业收入与成本较同期分别增加40.08%、42.88%，主要系集成类业务验收确认收入增加，成本同方向变动所致。主营业务成本构成

单位：元成本构成

本报告期上年同期

同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重坯布187,352,928.527.43%185,412,304.436.53%1.05%棉纱317,722,483.8412.61%639,642,671.2322.52%-50.33%其他252,237,367.0710.01%324,700,654.4611.43%-22.32%系统集成及行业解决方案1,336,819,051.3253.05%1,337,580,835.8747.09%-0.06%定制软件及服务392,971,418.8415.59%311,737,746.2910.98%26.06%代理产品增值销售32,946,200.571.31%41,251,064.311.45%-20.13%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用□不适用棉纱业务营业成本较上年同期减少50.33%，主要系本期棉纱收入减少，成本同向变动所致。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求

单位：元营业收入营业成本毛利率

营业收入比上年同期增减

营业成本比上年同期增减

毛利率比上年同期增减分行业纺织业727,891,921.75745,109,755.85-2.37%-37.88%-35.19%-4.25%分产品棉纱311,621,356.03317,722,483.84-1.96%-51.49%-50.33%-2.40%坯布169,849,112.20187,352,928.52-10.31%-8.61%1.05%-10.55%其他246,421,453.52240,034,343.492.59%-28.25%-26.08%-2.86%分地区华北地区162,343,193.31169,367,481.67-4.33%-24.24%-15.26%-11.06%华东地区380,269,861.96385,956,771.63-1.50%4.61%1.69%2.90%其他地区185,278,866.48189,785,502.55-2.43%-68.80%-66.72%-6.40%

说明其他地区营业收入与成本较同期分别减少68.80%、66.72%，主要系本期棉纱收入减少，成本同方向变动所致。公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用?不适用

公司是否有实体门店销售终端

□是?否

上市公司新增门店情况

□是

?否公司是否披露前五大加盟店铺情况

□是?否

四、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息

1、产能情况

公司自有产能状况

本报告期上年同期总产能棉纱12,000吨，坯布2,200万米棉纱12,000吨，坯布2,200万米产能利用率73.36%77.16%产能利用率同比变动超过10%

□是?否

是否存在境外产能

□是

?否

2、销售模式及渠道情况

产品的销售渠道及实际运营方式

公司销售模式以直销为主。具体操作如下：公司始终重视产品的推广和营销，通过参加国内外行业展会，进行推广宣传；通过拜访推介等方式推介公司产品，挖掘新客户资源；对现有客户定期拜访，不断增强与客户的粘合度，促进销售，加大定单类产品接单力度，从多维度分担市场形势变化对公司造成的风险，提升利润空间。

单位：元销售渠道营业收入营业成本毛利率

营业收入比上年同期增减（%）

营业成本比上年同期增减（%）

毛利率比上年同期增减（%）线上销售2,415.091,570.9834.95%-98.80%-98.77%-1.95%直营销售727,889,506.66745,108,184.87-2.37%-37.87%-35.19%-4.24%变化原因直营销售营业收入、营业成本较同期分别减少37.87%、35.19%，主要系本期棉纱收入减少，成本同方向变动所致。

3、销售费用及构成

单位：元销售费用2024年2023年同比增减原因职工薪酬4,105,499.263,677,026.6211.65%办公及差旅费233,599.62369,202.72-36.73%

主要系本期降本节支，严控各项费用所致。其他2,674,005.813,389,718.33-21.11%合计7,013,104.697,435,947.67

-5.69%

4、加盟、分销

加盟商、分销商实现销售收入占比超过30%

□是

?否前五大加盟商序号加盟商名称开始合作时间是否为关联方销售总额（元）加盟商的层级

前五大分销商

序号加盟商名称开始合作时间是否为关联方销售总额（元）

5、线上销售

线上销售实现销售收入占比超过30%

□是?否

是否自建销售平台?是□否开始运营的时间2019年02月01日注册用户数量78,000主要销售品牌的退货率0.00%主要销售品类的退货率0.00%是否与第三方销售平台合作?是□否

单位：元平台名称报告期内的交易金额退货率万里牛2,415.090.00%公司开设或关闭线上销售渠道?适用□不适用渠道的名称主营品牌主要产品类别渠道状态

关闭的具体原

因

开业时间

开店期间经营

情况万里牛IELIFE

床品套件、毛巾浴巾

关闭销售额少

2019年11月30日

正常经营说明对公司当期及未来发展的影响以上开设线上销售渠道是公司经营过程中根据内外环境及公司实际情况进行的渠道拓展和调整，对公司无重大影响。

6、代运营模式

是否涉及代运营模式

□是?否

7、存货情况

存货情况

主要产品存货周转天数存货数量存货库龄

存货余额同比

增减情况

原因棉纱212天13,844吨1年以内11.12%原料成本价格上涨，存货增加坯布202天2,869万米1年以内3.76%存货跌价准备的计提情况

单位：元项目2024年1月1日本年增加金额本年转销金额2024年6月30日库存商品149,280,176.7559,116,959.6427,236,874.78181,160,261.61加盟或分销商等终端渠道的存货信息

8、品牌建设情况

公司是否涉及生产和销售品牌服装、服饰以及家纺产品?是□否自有品牌品牌名称商标名称

主要产品类型

特点目标客户群

主要产品价

格带

主要销售区域

城市级别IELIFEIELIFE

床品、纺织品、鹅绒被、浴袍、睡袍、围巾

匹马棉、新疆长绒棉材质、A类优等品

中产高收入人群、富裕家庭、品质追求的消费升级人群

500～3000全国一级

IELIFEIELIFE

毛巾浴巾、内衣、袜子

匹马棉、新疆长绒棉材质、A类优等品

中产高收入人群、富裕家庭、品质追求的消费升级人群

20～200全国一级

金常山金常山

纺织织物；布；棉织品；内衣用织物;装饰织品；粗斜纹布；印花棉布；平针织物；纺织的弹性布料

采用匹马棉、新疆长绒棉等优质材料、A类优等品

中产富裕家庭、追求高品质生活的人群

60-2000全国二级

松鼠松鼠

织物；纺织品毛巾；床上用覆盖物；毛巾被

采用新疆长绒棉等优质材料、A类优等品

中产富裕家庭

60-2000全国二级合作品牌品牌名

称

商标名

称

主要产品类型

特点

目标客

户群

主要产品价格

带

主要销售区域

城市级

别

品牌及商标权

权属

合作方

名称

合作方

式

合作期

限被授权品牌品牌名

称

商标名

称

主要产品类型

特点

目标客

户群

主要产品价格

带

主要销售区域

城市级

别

授权方

授权期

限

是否为独家授

权报告期内各品牌的营销与运营涉及商标权属纠纷等情况

□适用?不适用

9、其他

公司是否从事服装设计相关业务

□是?否

公司是否举办订货会

□是

?否

五、非主营业务分析

?适用□不适用

单位：元金额

占利润总额比

例

形成原因说明

是否具有

可持续性投资收益-3,997,875.941.49%

其中按权益法核算的长期股权投资收益-4,547,166.67元；货币衍生品业务产生的投资收益549,290.73元。

是公允价值变动损益-512,355.600.19%衍生金融工具公允价值变动损失。否资产减值-70,888,079.4026.49%

其中计提存货跌价准备59,109,479.24元；固定资产减值准备1,523,747.61元；合同资产减值准备10,254,852.55元。

是营业外收入5,443,798.68-2.03%其中项目违约金收入4,390,000元否营业外支出5,328,427.65-1.99%

其中支付项目违约金4,140,000.00元；捐赠支出350,000元。

否

其他收益78,313,423.36-29.26%

其中政府搬迁补助50,920,036.89元，公司与石家庄市土地储备中心签署的《企、事业单位国有土地使用权收购（回）合同》中约定：“根据《关于进一步做好我市污染工业企业退城搬迁有关工作的通知》相关要求，按照《石家庄市主城区污染工业企业退城搬迁改造的实施意见》（石政规【2018】15号）规定的土地补偿标准给予土地补偿,即按照土地出让总价款的60%对企业进行补偿。补偿费用包括土地及地上建（构）筑物等补偿费用，不再另行计提基金（如遇及特殊情况，基金总额超过总价款数40%，超过部分从企业补偿中扣除）。土地收购补偿金用于支持企业搬迁改造。”报告期公司共确认政府搬迁补助0.51亿元全部计入了其他收益。

是

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元本报告期末上年末

比重增减重大变动说明金额

占总资产比例

金额

占总资产比例货币资金1,623,798,915.8610.55%3,524,114,066.5520.42%-9.87%

主要系本期预付货款增加，结算到期货款，偿付到期票据、银行借款及融资租赁款所致。应收账款2,591,551,097.6716.83%2,954,452,134.2117.12%-0.29%合同资产247,356,518.031.61%278,699,097.191.61%0.00%存货3,281,674,569.5021.31%2,840,043,259.1716.45%4.86%

主要系本期实施周期长的软件集成类业务增加所致。投资性房地产762,269,893.504.95%775,125,027.364.49%0.46%长期股权投资136,086,807.390.88%140,633,974.060.81%0.07%固定资产1,513,281,045.269.83%1,594,584,337.719.24%0.59%

在建工程94,616,672.320.61%94,723,017.500.55%0.06%使用权资产53,442,428.520.35%55,754,523.300.32%0.03%短期借款3,573,575,653.9223.21%3,790,661,165.1521.96%1.25%合同负债1,182,042,271.127.68%783,263,222.094.54%3.14%

主要系本期公司软件业务已签约但尚未履约项目增加所致。长期借款776,729,200.005.04%851,200,000.004.93%0.11%租赁负债22,818,800.580.15%26,425,445.930.15%0.00%一年内到期的非流动负债

965,113,729.066.27%1,034,913,699.696.00%0.27%递延收益361,794,933.162.35%431,885,383.632.50%-0.15%

2、主要境外资产情况

□适用?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用□不适用

单位：元项目期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变动

本期计提的减值本期购买金额

本期出售金额

其他变动期末数金融资产

2.衍生金

融资产

512,355.60-512,355.60

4.其他权

益工具投资

27,756,945.0027,756,945.00金融资产小计

28,269,300.60-512,355.6027,756,945.00公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

30,372,184.72-13,715,504.5316,656,680.19上述合计58,641,485.32-512,355.60-13,715,504.5344,413,625.19金融负债0.000.00其他变动的内容

1、对衍生金融资产，公司采用大华银行（中国）有限公司广州分行出具的估值报告作为其期末公允价值的确定依据。采用的估值技术是现金流量折现法，输入值主要包括远期汇率、远期利率和折现率。报告期末，公司与银行签订的金融衍生品合约已执行完毕。

2、公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据，因其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近，公司以票面金额作为其公允价值进行计量。

3、因锦绣资源开发管理股份有限公司、河北银行股份有限公司、北京未名雅集文化传播中心、北京北明兆业科技有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金321,367,078.05票据、保函、海关保证金及质押银行存单等固定资产286,427,010.46项目借款抵押、售后租回设备无形资产117,572,632.43项目借款抵押合计725,366,720.94

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

37,044,338.1852,059,059.17-28.84%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

?适用□不适用

单位：元

项目名称

投资方式

是否为固定资产投资

投资项目涉及行业

本报告期投入金额

截至报告期末累计实际投入金额

资金来源

项目进度

预计收益

截止报告期末累计实现的收益

未达到计划进度和预计收益的原因

披露日期（如有）

披露索引（如有）

常山云数据中心项目

自建

是

云计算

6,093,467.

277,340,103.

项目贷款、自有资金

46.2

2%66,070,000.00

0.00

不适用

2016年11月28日、2022年02月11日

巨潮资讯网

http://www.cninfo.c

om.cn《石家庄常山纺

织股份有限公司关于

投资云数据中心项目

的公告》、巨潮资讯

网

http://www.cninfo.com.cn《石家庄常山北明科技股份有限公司关于投资云数据中心项目二期工程的公告》合计

------

6,093,467.

277,340,103.

----

66,070,000

.00

0.00------

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用

?不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

?适用□不适用1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用□不适用

单位：万元衍生品投资类型

初始投资金额

期初金额

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变动

报告期内购入金额

报告期内售出金额

期末金额

期末投资金额占公司报告期末净资产比例利率掉期00-54.77019.353.5800.00%货币掉期003.530445.47466.1200.00%合计00-51.240464.77519.700.00%报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明

不适用报告期实际损益情况的说明

本期期末衍生品业务投资收益为54.93万元，其中利率掉期投资收益为34.28万元，货

币掉期投资收益为20.65万元。套期保值效果的说明

公司与银行签订金融衍生品合约，运用套期工具与外币银行借款形成套保。套期保值

后，套期工具和被套期项目将因美元汇率和借款利率波动形成金额相等、方向相反的变动，

不再因汇率和利率变动形成重大损失。通过套期保值,减小汇率和利率波动对公司经营活动的

影响。衍生品投资资金来源自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）

（一）风险分析

1、市场风险。在汇率、利率行情变动较大的情况下，若合约约定掉期汇率和掉期利率劣

于实时汇率和利率时，将造成汇兑损失。

2、流动性风险。公司开展的本次外汇衍生品交易业务性质简单，均对应正常合理的外币

债务，与还款时间相匹配，不会对公司的流动性造成影响。

3、履约风险。公司外汇衍生品交易对手为大华银行（中国）有限公司广州分行，该行信

用良好且与公司已建立长期业务往来，履约风险低。

4、其它风险。在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交易操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险；如交易合同条款不明确，将可能面临法律风险。

（二）风险管理措施

1、公司开展的外汇衍生品交易以减少汇率、利率波动对公司的影响为目的，选择结构简单、风险可控的金融衍生工具开展交易，禁止任何风险投机行为。

2、公司已制定《衍生品投资管理制度》，对外汇衍生品交易的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作了明确规定，控制交易风险。

3、公司将审慎审查与大华银行（中国）有限公司广州分行签订的合约条款，严格执行相关制度，以防范法律风险。

4、公司外汇业务相关人员将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，如发现异常情况及时报告授权高管，提示风险并执行应急措施。

5、公司审计部门定期对外汇衍生品交易进行合规性内部审计。

已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定

公司对报告期内衍生品公允价值变动情况进行了确认，确认公允价值变动损失51.24万元，公允价值计算以大华银行（中国）有限公司广州分行出具的估值报告作为确定依据。采用的估值技术是现金流量折现法，输入值主要包括远期汇率、远期利率和折现率。涉诉情况（如适用）未涉诉衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)

2024年04月29日2）报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用?不适用

公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称

公司类型

主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润北明软件有限公司

子公司

软件开发;办公设备批发;电子元器件批发;软件服务;智能化安装工程服务;技术进出口;通信设备零售等。

738,700,0

00.00

7,440,506

,013.75

2,267,167,794.99

1,801,743,

159.81

-64,571,48

6.40

-47,654,66

1.63

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用

?不适用主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用

?不适用

十一、公司面临的风险和应对措施

（一）专业人才短缺风险

公司软件业务不断拓展，应用所涉及的领域也越来越广，细分也进一步深化，特别是AI和大数据分析的产品推进，与人才关联度极高，行业内经验丰富、技术能力强的专业技术人才和管理人才较为缺乏，随着公司软件主业的不断发展，相关产品市场规模稳步扩大增长，专业人才缺乏的问题将会更加突出。

应对措施：向外通过专业的猎头公司定向招募高端、优秀的高级人才，鼓励内部员工举荐人才，启动内部培养模式，通过招聘对口的应届毕业生或初、中级专业人才，制定梯队培养计划，培养人才，内部造血为公司的发展输送人才，尽可能的满足公司面临的专业人才短缺需求。

（二）经营波动风险

公司软件业务经营存在季节性特征。公司主要是项目采用交付式的经营模式，项目回款和收入确认主要体现在第四季度，2022和2023年第四季度的软件业务营业收入分别占全年软件业务营业收入的49.02%和54.76%，第四季度软件业务的净利润分别占全年软件业务净利润的120.03%和122.51%，公司软件业务收入和净利润存在较为明显的波动性。

应对措施：健全内部控制系统。明确岗位责任，加强项目管控，提高业务部门人员的责任意识和风险意识。加强内部审计，监督企业内部经济活动的合法性和合规性，及时发现存在的风险。与重点客户建立良好的战略合作伙伴关系，减少不确定性带来的风险，与合作伙伴优势互补，双方互惠互利，提高业务交付实力，共同面对市场，在竞争中实现共赢。

（三）原材料价格变动的风险

目前公司主要原材料为棉花及棉花制品，其价格受国际政治、市场供需、气候、政策、汇率、配额等诸多因素的影响。当价格发生波动时，对公司业绩具有较大影响。

应对措施：公司将密切关注国际、国内棉花价格波动情况，加大调研力度，密切分析形势的变化，摸准市场的大节奏，与主要原材料供应商建立战略合作关系，确保公司长期稳定的原材料供应。同时逐步减少棉花及棉花制品等原材料，增加其他纤维品种原料的使用。通过积极有效的途径和方法，努力减少因原料价格波动对公司经营业绩的影响度。

（四）存货管理及跌价风险

为了维持正常运转，公司必须保持一定数量的存货。近几年公司存货一直维持在较高水平，2023年末和2024年6月末公司存货净额占流动资产的比例分别为24.99%和34.02%。存货规模较大使公司面临较大的采购组织和存货管理难度，如果公司的采购组织和存货管理不力，可能导致公司的存货发生贬值、或者因存货严重积压从而占用营运资金，对公司的正常运营将产生不利影响。

应对措施：通过建立健全存货内部控制制度、实行存货ABC分类控制管理方法以及软件业务加强协调推进项目实施进度、纺织业务提高订单比例降低常规品种比例，计提存货跌价准备金等措施加速存货周转，防范企业风险。

（五）销售订单不稳定的风险

公司的客户群体中中间商较多，中间商的趋利性决定其订单的不稳定性。

应对措施：公司将客户群体向大品牌和终端客户渗透和延伸，加强与大品牌和终端客户的沟通合作，增加订单的稳定性、延续性及盈利水平。

（六）商誉减值风险

2015年，公司发行股份购买北明软件100%股权，公司之子公司北明软件收购索科维尔、天时能源、北明成功、明润科技四家公司100%股权；2016年，北明软件收购金实盈信100%股权，对价与可辨认净资产公允价值之间的差额形成的商誉共计21.72亿元，截止2024年6末公司商誉账面净值为19.52亿元，占资产总额的12.68%。

尽管各收购标的公司的管理层将勤勉经营，尽最大努力实现最佳盈利，但是，未来包括但不限于经济环境和产业政策及意外事件等诸多因素的变化均可能给标的公司的经营管理造成不利影响。如果标的公司经营情况未达预期，可能导致收购所形成的商誉出现减值，进而对上市公司的整体经营业绩和盈利水平造成影响。应对措施：为降低上述商誉减值风险，公司建立了有效的绩效考核与激励机制，以充分调动标的公司管理层的积极性。公司也制定了长远的发展战略及短期的经营计划，且正在有计划有步骤的落实，来保持标的公司的持续竞争力。同时，对于并购重组产生的商誉公司会严格按照会计准则规定进行账务处理。

十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是?否

第四节公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型

投资者参

与比例

召开日期披露日期会议决议2024年第一次临时股东大会

临时股东大会

37.35%2024年03月19日2024年03月20日

审议通过了关于补选第八届董事会非独立董事的议案

2023年度股东大会

年度股东大会

37.26%2024年05月21日2024年05月22日

审议通过了1.2023年度董事会工作报告；

2.2023年度监事会工作报告；

3.关于2023年度计提资产减值

准备的议案；

4.2023年度报告；

5.2023年度财务决算方案；

6.2023年度利润分配方案；

7.关于2024年度日常关联交易

预计的议案；

8.关于预计2024年公司与子公

司担保额度的议案；

9.2024年度财务预算报告；

10.2024年度董事、监事、高级

管理人员薪酬与绩效考核方案。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用

?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

?适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因张莉原董事会秘书解聘2024年01月24日家庭原因吴宁原董事长离任2024年02月26日组织安排、工作调整秘勇董事长被选举2024年03月19日补选李瑞平代董事会秘书任免2024年04月19日新聘董事会秘书，代行期限结束李鹏韬董事会秘书聘任2024年04月19日聘任

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用?不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施无无无无无无参照重点排污单位披露的其他环境信息

公司始终坚持环保就是效益的理念，高度重视环保工作，在日常管理和生产经营中纳入社会责任要素，实现企业与员工、企业与社会、企业与环境的和谐发展，以碳中和目标为牵引，走绿色发展之路。

本企业生产不属于废水污染监管行业，公司设置了内部生态环境保护管理机构，配置了兼职环保管理人员，建立了环境运行控制程序、突发环境事件应急预案等生态环境保护管理制度，实行生态环境保护目标管理。公司所有项目均严格执行了环评及环保三同时制度，并取得ISO14001环境体系管理认证证书，根据固定污染源排污许可分类管理目录2019，公司排污许可属于登记类管理，公司已在河北省污染源环境管理数据平台和全国排污许可证管理信息平台公开了企业基础信息、污染物排放信息、污染防治设施建设和运行情况等信息；公司水污染物、大气污染物、噪声等排放均达到国家或者本省污染物排放标准；公司建有污水处理站；排放的生产、生活废水经公司污水处理站处理达标后经污水管网排入正定新区污水处理厂。污水综合排放符合GB8978-1996表4三级标准/正定新区污水处理厂进水水质要求。污水站设备设施运行正常，运行维护记录填写完整，企业已编制重污染天气应急响应操作方案，实行“一厂一策”管理。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用□不适用

公司认真贯彻《中华人民共和国环境保护法》，生产全过程认真执行质量管理体系ISO9001:2015标准和环境管理体系ISO14001：2015标准，公司致力于开展清洁生产经营活动，达到环保要求，减少环境污染，为了更好地实现公司可持续发展，推行节能减排创新工作，公司努力降低能源的消耗，在技术改造升级、工艺调整、浆料配方优化等方面不断创新，做到达标排放。空压机的系统优化、改造空调风机扇叶、在纺织设备上使用变频节能技术和高效节能同步电机等降低电力能源消耗，改造车间用水设施，在保证生产的情况下实现水的循环利用，节约用水降低成本，达到了废水排放量的降低；空调采用较为先进的喷淋头，降低空调用水，做到循环利用，提高了空调效率，在节约电能的同时节约了用水量。报告期内，公司"三废"全部实现达标排放，未发生环境纠纷和环境污染事故。未披露其他环境信息的原因

公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，在日常生产经营过程中认真执行环境保护方面相关的法律法规，报告期内未出现因重大环境保护违法违规而受到处罚的情况。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求上市公司发生环境事故的相关情况

二、社会责任情况

1、公司不断完善治理结构，严格管理，不存在违规担保、关联方违规占用资金、内幕交易等损害投资者、债权人等利益相关者的行为。

2、公司守法诚信经营，与上下游客户建立了和谐共赢的合作关系。

3、公司严格按照《劳动合同法》要求，与职工签订劳动合同，按照国家相关规定为职工缴纳各项社会保险，尊重员工各项权利；

4、公司响应政府号召，积极参与社区活动，向北京大学教育基金会捐款，以实际行动切实履行企业社会责任。

第六节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用?不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是

?否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用

?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用?不适用

七、破产重整相关事项

□适用

?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□适用?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□适用?不适用

九、处罚及整改情况

□适用?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用?不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用□不适用关联交易

方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引石家庄常山纺织集团供销有限责任公司

同一母公司

销售商品

浆料

独立交易原则

市场价格

29.080.04%

1,500

否

现款结算

29.08

2024年04月29日

《关于2024年度日常关联交易预计的公告》（编号：

2024-020）《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

石家庄常山纺织集团经编实业有限公司

同一母公司

销售商品

棉纱、其他

独立交易原则

市场价格

48.120.07%否

现款结算

48.12

石家庄常山纺织集团有限责任公司

母公司

销售商品

服装床品

独立交易原则

市场价格

0.050.00%否

现款结算

0.05

石家庄常山纺织集团供销有限责任公

同一母公司

采购商品

棉花、涤纶等

独立交易原则

市场价格

1,968

.04

2.89%5,000否

现款结算

1,968.04

司石家庄常山纺织集团经编实业有限公司

同一母公司

采购商品

服装床品

独立交易原则

市场价格

1.130.00%否

现款结算

1.13

北京北明兆业科技有限公司

参股公司

采购商品

服务

独立交易原则

市场价格

540.2

0.25%否

现款结算

540.2

北京盛世繁花国际传媒广告有限公司

公司第二大股东合营企业

采购商品

物业服务

独立交易原则

市场价格

160.5

0.07%否

现款结算

160.5

全面智能（厦门）科技有限公司

联营企业

采购商品

服务

独立交易原则

市场价格

58.450.03%否

现款结算

58.45

合计----

2,805

.62

--6,500----------大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

根据公司2023年年度股东大会审议通过与常山集团签署2024年度日常生产经营关联交易协议的议案，2024年度预计销售商品发生关联交易1,500万元，购买商品发生关联交易5,000万元，本报告期内公司与常山集团及附属企业实际发生销售商品关联交易77.25万元，发生购买商品关联交易1,969.17万元，在股东大会授权范围内。交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

?适用□不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□是

?否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用□不适用

公司于2024年4月26日召开董事会八届三十一次会议，审议通过了《关于向控股股东支付担保费暨关联交易的议案》。常山集团在2024年度为公司提供总额不超过20亿元的银行贷款或其他融资方式的连带责任担保，公司以常山集团承诺的最高担保额按照年化2.2‰的担保费率向常山集团支付担保费，年度累计不超过440万元（含税）。截止报告期末尚未支付。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于向控股股东支付担保费暨关联交易的公告2024年04月29日巨潮资讯网

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用

?不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

?适用□不适用租赁情况说明本公司作为承租方：

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费广州移动科技有限公司办公楼

1,901,023.55

1,583,908.29北京聚众基业企业管理有限公司办公楼

9,482,819.74

10,187,431.90

说明：公司向关联方承租定价的原则：按照公平、公正的市场原则进行定价。本公司作为出租方：

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入供销冷链物流（石家庄）有限公司房屋建筑物878,616.37650,593.48说明：公司向关联方出租定价的原则：按照公平、公正的市场原则进行定价。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用□不适用

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额

度

实际发生日期

实际担保金额

担保类型

担保物（如有）

反担保情况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额

担保类型

担保物（如有）

反担保情况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司

2024年04月29日

29,000

2023年07月19日

10,980

连带责任担保

1年否否石家庄常山恒新纺织有限公司

2024年04月29日

40,000

2021年10月19日

12,765

连带责任担保

1年否否北明软件有限公司

2024年04月29日

192,000

2019年10月29日

167,68

连带责任担保

1年否否舞钢智慧城市科技发展有限公司

2024年04月29日

10,000

2022年02月23日

8,002

连带责任担保

1年否否河北北明鼎云信息技术有限公司

2024年04月29日

5,000

2023年09月11日

3,000

连带责任担保

1年否否河北恒合纺织科技有限公司

2024年04月29日

1,000

2024年03月26日

连带责任担保

1年否否

常山股份香港国际贸易有限公司

2024年04月29日

35,000

2024年03月24日

19,235

连带责任担保

1年否否石家庄常山北明科技股份有限公司

2024年04月29日

10,000

连带责任担保

1年否否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

322,000

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

222,620报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

322,000

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

222,620子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额

度

实际发生日期

实际担保金额

担保类型

担保物

（如有）

反担保

情况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为

关联方

担保北明天时能源科技（北京）有限公司

2024年04月29日

10,000

2023年08月24日

4,079

连带责任担保

1年否否北京金实盈信科技有限公司

2024年04月29日

1,000

2023年08月07日

连带责任担保

1年否否报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）

11,000

报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）

4,579报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）

11,000

报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）

4,579公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

333,000

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

227,199报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

333,000

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

227,199实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例

40.49%

其中：

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

221,670上述三项担保金额合计（D+E+F）221,670采用复合方式担保的具体情况说明公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求

公司是否存在为经销商提供担保或财务资助

□是

?否

3、委托理财

□适用?不适用

公司报告期不存在委托理财。

4、其他重大合同

□适用

?不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

?适用□不适用

1、本公司原董事长吴宁先生于2024年2月26日递交书面辞职报告。2024年3月19日召开2024年第一次临时股东大会决议，会议投票表决选举秘勇先生为公司第八届董事会非独立董事，同日召开的董事会八届二十九次会议，审议通过了《关于选举公司董事长的议案》，选举秘勇先生为公司董事长，任期与第八届董事会任期一致。

2、本公司原董事会秘书张莉女士于2024年1月24日递交书面辞职报告，根据有关规定，张莉女士的辞职报告自送达公司董事会时生效。2024年4月19日召开董事会八届三十次会议，董事会审议同意聘任李鹏韬先生为公司董事会秘书。

3、收到部分土地收购补偿金

2022年12月16日，石家庄市公共资源交易中心发布了《国有建设用地使用权公开出让结果公告》（石公资交〔2022〕140号）。〔2022〕029号地块（原棉二分公司厂区用地）于2022年12月16日公开出让，受让人为衡水保衡房地产开发有限公司，成交价为168,100万元。

2023年12月31日，公司收到《石家庄市土地储备中心关于〔2022〕029号地块有关情况的复函》，复函内容：根据市财政局测算，〔2022〕029号地块土地价款的60%即100,860万元为应付土地收购补偿金，扣除棉二地块已支付费用37,043.065635万元、利息739.414807万元、其他费用71.967041万元和棉一地块暂纳入本次核算成本12,000万元后，还有28,005.552517万元待支付。

2024年2月8日，公司收到土储中心支付的棉二地块部分收购补偿金100,152,618.36元。

4、公司于2024年4月19日召开董事会八届三十次会议，审议通过《关于公司内部资产整合方案的议案》，具体内容：为加强纺织主业集约化管理，优化战略布局，理顺公司业务范畴和管理体系，提升上市公司发展质量，对纺织主业实施资产整合。以2023年12月31日为基准日，将公司恒盛纺织分公司、纺机分公司、子公司石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司、河北恒合纺织科技有限公司等现有与纺织业务相关的分公司及子公司和常山北明本部在正常经营运作中所须依赖和使用的资产，包括纺织业务所涉生产设备、存货、专利和专有技术、部分土地使用权和地上房屋建筑物构筑物等相关的资产以及与纺织业务相关的负债按照账面价值划转给子公司石家庄常山恒新纺织有限公司，即整合完成后由常山恒新作为主体承接公司全部纺织相关业务。此外，将上述分公司和子公司人员也一并转移。截止报告期末，相关资产及人员的划转已完成。

5、公司于2024年4月26日召开董事会八届三十一次会议，审议通过《资产置换暨关联交易预案》，交易概述：为了聚焦软件主业，提高公司核心竞争力，公司拟引入与软件业务有协同效应的新能源及智慧城市业务，同时剥离纺织业务。公司拟以全资子公司常山恒新100%的股权，置换常山集团所属的石家庄慧发新能源发展有限公司持有的石家庄市能源投资发展有限公司100%股权和石家庄交投新能源有限公司100%股权，以及常山集团所属的石家庄慧荣信息科技有限公

司所持有的石家庄城控数字科技有限公司100%股权和石家庄市智慧产业有限公司80%的股权(注：根据石家庄市国资委《关于常山纺织集团有限公司相关企业划转事项的通知》，4家公司原控股股东分别将其所持前述标的的股权划转至常山集团所属的慧发新能源和慧荣科技，截止报告期末，前述转让尚未办理完工商变更登记)，双方拟就上述事项签署《资产置换框架协议》。本次交易完成后，常山恒新成为上市公司合并范围以外的关联方。本次交易以2023年12月31日作为评估基准日，经过初步测算，置出资产的账面净值合计为7.61亿元；置入资产的账面净值合计为7.83亿元。本次资产置换，公司置出和置入资产的最终交易价格参考置出和置入资产的评估值、过渡期损益确定，差额部分以现金补足。本次交易尚处于初步筹划阶段，交易方案仍需进一步论证和沟通协商，并需按照相关法律、法规及公司章程的规定履行相应的董事会和股东大会决策和审批程序。公司将根据相关事项的进展情况，及时履行信息披露义务。

十四、公司子公司重大事项

□适用?不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例

发行新股送股公积金转股

其他小计数量比例

一、有限售条件

股份

14,333,3610.90%000-3,535,450-3,535,45010,797,9110.68%

1、国家持股00.00%0000000.00%

2、国有法人

持股

00.00%0000000.00%

3、其他内资

持股

14,333,3610.90%000-3,535,450-3,535,45010,797,9110.68%其中：境内法人持股

00.00%0000000.00%境内自然人持股

14,333,3610.90%000-3,535,450-3,535,45010,797,9110.68%

4、外资持股00.00%0000000.00%

其中：境外法人持股

00.00%0000000.00%

境外自然人持股

00.00%0000000.00%

二、无限售条件

股份

1,584,283,36099.10%0003,535,4503,535,4501,587,818,81099.32%

1、人民币普

通股

1,584,283,36099.10%0003,535,4503,535,4501,587,818,81099.32%

2、境内上市

的外资股

00.00%0000000.00%

3、境外上市

的外资股

00.00%0000000.00%

4、其他00.00%0000000.00%

三、股份总数1,598,616,721100.00%000001,598,616,721100.00%股份变动的原因

□适用

?不适用股份变动的批准情况

□适用?不适用

股份变动的过户情况

□适用?不适用

股份回购的实施进展情况

□适用

?不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用

?不适用

2、限售股份变动情况

?适用□不适用

单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数

本期增加限售股数

期末限售股数限售原因解除限售日期应华江7,081,2401,770,30005,310,940高管锁定股

任职期内执行董监高限售规定李锋7,049,2901,762,27505,287,015高管锁定股

任职期内执行董监高限售规定邓中斌5,0001,25003,750

离职高管执行董监高限售规定

2025年4月26日马晓峰6,5001,62504,875

离职高管执行董监高限售规定

2025年4月26日合计14,142,0303,535,450010,606,580----

二、证券发行与上市情况

□适用

?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数175,711

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股东名称股东性质

持股比例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的普通股数

量

持有无限售条件的普通

股数量

质押、标记或冻结情

况股份状态

数量石家庄常山纺织集团有限责任公司

国有法人28.60%457,183,5851,887,4010457,183,585不适用0北京北明伟业控股有限公司

境内非国有

法人

7.16%114,395,22000114,395,220不适用0香港中央结算有限公司

境外法人0.54%8,696,226-5,371,71008,696,226不适用0应华江境内自然人0.44%7,081,25405,310,9401,770,314不适用0

李锋境内自然人0.44%7,049,35405,287,0151,762,339不适用0江军华境内自然人0.40%6,372,3006,372,30006,372,300不适用0张亦春境内自然人0.35%5,670,000-300,00005,670,000不适用0许家兄境内自然人0.33%5,282,500695,00005,282,500不适用0金军境内自然人0.26%4,100,0004,100,00004,100,000不适用0张必祥境内自然人0.15%2,396,700002,396,700不适用0战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）

不适用上述股东关联关系或一致行动的说明

石家庄常山纺织集团有限责任公司与其他股东之间无关联关系。北京北明伟业控股有限公

司、李锋与应华江为一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市

公司收购管理办法》规定的一致行动人。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明

无前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11）

不适用前10名无限售条件普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类

数量石家庄常山纺织集团有限责任公司

457,183,585

人民币普通股

457,183,5

北京北明伟业控股有限公司

114,395,220

人民币普通股

114,395,2

香港中央结算有限公司8,696,226

人民币普通股

8,696,226江军华6,372,300

人民币普通股

6,372,300张亦春5,670,000

人民币普通股

5,670,000许家兄5,282,500

人民币普通股

5,282,500金军4,100,000

人民币普通股

4,100,000张必祥2,396,700

人民币普通股

2,396,700凌会中1,952,300

人民币普通股

1,952,300李晓峰1,919,200

人民币普通股

1,919,200前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

石家庄常山纺织集团有限责任公司与其他股东之间无关联关系。北京北明伟业控股有限公司、李锋与应华江为一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）

无持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用

?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2023年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用

?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用

?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节优先股相关情况

□适用

?不适用报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况

□适用

?不适用

第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是

?否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：石家庄常山北明科技股份有限公司

单位：元项目期末余额期初余额流动资产：

货币资金1,623,798,915.863,524,114,066.55结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产512,355.60应收票据25,471,937.40125,924,357.56应收账款2,591,551,097.672,954,452,134.21应收款项融资16,656,680.1927,934,201.59预付款项1,495,942,513.571,148,211,588.70应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款285,279,678.72381,802,122.14其中：应收利息9,985,288.898,184,166.67应收股利买入返售金融资产存货3,281,674,569.502,840,043,259.17其中：数据资源合同资产247,356,518.03278,699,097.19持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产78,351,460.9080,891,742.60流动资产合计9,646,083,371.8411,362,584,925.31

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资136,086,807.39140,633,974.06其他权益工具投资27,756,945.0027,756,945.00其他非流动金融资产投资性房地产762,269,893.50775,125,027.36固定资产1,513,281,045.261,594,584,337.71在建工程94,616,672.3294,723,017.50生产性生物资产油气资产使用权资产53,442,428.5255,754,523.30无形资产820,689,452.06727,817,243.65其中：数据资源开发支出23,148,892.80121,252,060.45

其中：数据资源商誉1,951,962,620.621,951,962,620.62长期待摊费用24,604,507.1827,399,370.38递延所得税资产171,654,131.38161,360,211.73其他非流动资产171,844,068.40218,796,365.13非流动资产合计5,751,357,464.435,897,165,696.89资产总计15,397,440,836.2717,259,750,622.20流动负债：

短期借款3,573,575,653.923,790,661,165.15向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据646,465,144.711,141,131,526.96应付账款1,890,657,133.502,793,428,839.57预收款项合同负债1,182,042,271.12783,263,222.09卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬17,490,210.1913,816,232.39应交税费55,037,068.06237,815,638.58其他应付款115,148,887.71120,017,002.09

其中：应付利息

应付股利468,422.13468,422.13应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债965,113,729.061,034,913,699.69其他流动负债138,342,463.8591,634,905.05流动负债合计8,583,872,562.1210,006,682,231.57非流动负债：

保险合同准备金长期借款776,729,200.00851,200,000.00应付债券

其中：优先股

永续债租赁负债22,818,800.5826,425,445.93长期应付款78,229,673.42115,538,009.59长期应付职工薪酬预计负债递延收益361,794,933.16431,885,383.63递延所得税负债9,216,966.819,741,899.74其他非流动负债非流动负债合计1,248,789,573.971,434,790,738.89负债合计9,832,662,136.0911,441,472,970.46所有者权益：

股本1,598,616,721.001,598,616,721.00其他权益工具

其中：优先股

永续债资本公积2,666,729,107.202,666,729,107.20减：库存股其他综合收益-16,831,093.11-16,618,652.87专项储备盈余公积259,055,411.65259,055,411.65一般风险准备未分配利润1,103,351,976.201,346,969,994.60归属于母公司所有者权益合计5,610,922,122.945,854,752,581.58

少数股东权益-46,143,422.76-36,474,929.84所有者权益合计5,564,778,700.185,818,277,651.74负债和所有者权益总计15,397,440,836.2717,259,750,622.20法定代表人：秘勇主管会计工作负责人：曹金霞会计机构负责人：曹金霞

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额流动资产：

货币资金781,275,585.051,240,365,832.70

交易性金融资产衍生金融资产512,355.60应收票据17,823,000.00应收账款615,191,043.44592,064,238.48应收款项融资3,609,109.47100,000.00预付款项1,061,273,845.231,015,908,165.61其他应收款204,897,394.12432,254,622.38

其中：应收利息9,985,288.898,184,166.67

应收股利135,836,477.00存货431,734,362.44439,700,187.12其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产63,217,112.4258,105,017.00流动资产合计3,161,198,452.173,796,833,418.89非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资3,327,669,219.893,370,532,717.12其他权益工具投资26,216,945.0026,216,945.00其他非流动金融资产投资性房地产762,269,893.50775,125,027.36固定资产1,052,268,402.961,083,368,789.64在建工程92,805,659.1894,723,017.50生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产317,585,958.34287,218,504.89其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用2,764,730.403,558,774.61递延所得税资产49,062,538.7142,349,507.43其他非流动资产17,188,767.0051,125,237.10非流动资产合计5,647,832,114.985,734,218,520.65资产总计8,809,030,567.159,531,051,939.54流动负债：

短期借款1,920,411,154.991,809,718,830.69交易性金融负债

衍生金融负债应付票据290,000,000.00604,444,922.38应付账款50,391,904.31163,923,527.42预收款项合同负债17,654,681.5936,790,971.79应付职工薪酬2,476,545.152,322,695.98应交税费536,088.221,392,223.84其他应付款130,793,710.8272,818,949.34

其中：应付利息

应付股利107,137.82107,137.82持有待售负债一年内到期的非流动负债801,214,594.12816,797,708.55其他流动负债3,897,155.847,467,401.26流动负债合计3,217,375,835.043,515,677,231.25非流动负债：

长期借款538,671,200.00751,730,000.00应付债券

其中：优先股

永续债租赁负债长期应付款34,843,078.3371,116,292.22长期应付职工薪酬预计负债递延收益277,308,543.78329,337,343.23递延所得税负债128,088.90其他非流动负债非流动负债合计850,822,822.111,152,311,724.35负债合计4,068,198,657.154,667,988,955.60所有者权益：

股本1,598,616,721.001,598,616,721.00其他权益工具

其中：优先股

永续债资本公积2,638,811,805.472,638,811,805.47减：库存股其他综合收益-18,000,000.00-18,000,000.00专项储备盈余公积252,812,458.39252,812,458.39未分配利润268,590,925.14390,821,999.08所有者权益合计4,740,831,910.004,863,062,983.94负债和所有者权益总计8,809,030,567.159,531,051,939.54

3、合并利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入2,816,945,870.833,222,836,751.14

其中：营业收入2,816,945,870.833,222,836,751.14

利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3,073,386,790.763,372,382,429.24其中：营业成本2,520,049,450.162,840,325,276.59

利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加19,248,987.8422,179,844.14销售费用124,847,504.26128,425,114.32管理费用208,699,530.99178,857,258.71研发费用87,459,129.0394,948,786.55财务费用113,082,188.48107,646,148.93其中：利息费用114,618,875.40104,790,525.21利息收入15,471,384.3211,577,333.00加：其他收益78,313,423.36134,329,953.09投资收益（损失以“—”号填列）-3,997,875.942,205,779.66其中：对联营企业和合营企业的投资收益-4,547,166.67-6,964,344.45

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）-512,355.60212,109.59信用减值损失（损失以“—”号填列）-14,472,625.91-28,422,828.03资产减值损失（损失以“—”号填列）-70,888,079.403,578,172.85资产处置收益（损失以“—”号填列）234,498.85407,688.57

三、营业利润（亏损以“—”号填列）-267,763,934.57-37,234,802.37

加：营业外收入5,443,798.681,617,711.24减：营业外支出5,328,427.655,936,367.05

四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）-267,648,563.54-41,553,458.18减：所得税费用-10,832,640.5622,975,262.28

五、净利润（净亏损以“—”号填列）-256,815,922.98-64,528,720.46

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）-256,815,922.98-64,528,720.46

2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）-243,618,018.40-50,218,377.93

2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）-13,197,904.58-14,310,342.53

六、其他综合收益的税后净额-212,440.242,212,775.28

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-212,440.242,212,775.28

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益-212,440.242,212,775.28

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-212,440.242,212,775.28

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-257,028,363.22-62,315,945.18

归属于母公司所有者的综合收益总额-243,830,458.64-48,005,602.65归属于少数股东的综合收益总额-13,197,904.58-14,310,342.53

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.1524-0.0314

（二）稀释每股收益-0.1524-0.0314本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：秘勇主管会计工作负责人：曹金霞会计机构负责人：曹金霞

4、母公司利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业收入580,120,663.93740,749,881.59减：营业成本592,780,584.61746,706,778.79税金及附加9,133,961.6812,428,710.70销售费用1,234,032.451,171,415.17管理费用50,889,303.5438,881,465.09研发费用3,363,237.283,952,195.75财务费用73,494,528.0662,516,609.48其中：利息费用73,304,236.8958,793,145.09利息收入5,222,659.433,493,576.94加：其他收益52,828,264.5094,715,854.60投资收益（损失以“—”号填列）570,883.367,643,309.37其中：对联营企业和合营企业的投资收益21,592.63-146,491.51

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）-512,355.60212,109.59信用减值损失（损失以“—”号填列）-606,901.03-333,624.90资产减值损失（损失以“—”号填列）-30,677,356.86

资产处置收益（损失以“—”号填列）-81,250.95-1,435.18

二、营业利润（亏损以“—”号填列）-129,253,700.27-22,671,079.91

加：营业外收入232,653.95321,538.16减：营业外支出51,147.804,048,553.54

三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）-129,072,194.12-26,398,095.29

减：所得税费用-6,841,120.184,046,928.20

四、净利润（净亏损以“—”号填列）-122,231,073.94-30,445,023.49

（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）-122,231,073.94-30,445,023.49

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-122,231,073.94-30,445,023.49

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金4,165,410,471.904,427,059,697.29客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还5,877,857.338,507,822.15收到其他与经营活动有关的现金128,443,008.9540,061,609.00经营活动现金流入小计4,299,731,338.184,475,629,128.44

购买商品、接受劳务支付的现金4,965,924,296.804,794,091,135.77客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金287,547,777.21334,882,016.69支付的各项税费160,568,471.6171,660,153.14支付其他与经营活动有关的现金209,662,198.36181,179,731.11经营活动现金流出小计5,623,702,743.985,381,813,036.71经营活动产生的现金流量净额-1,323,971,405.80-906,183,908.27

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金6,105,206.40处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额176,482.402,122,255.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计176,482.408,227,461.40购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金37,044,338.1851,321,759.17投资支付的现金737,300.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计37,044,338.1852,059,059.17投资活动产生的现金流量净额-36,867,855.78-43,831,597.77

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金3,529,411.66其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金3,529,411.66取得借款收到的现金1,955,501,110.811,701,917,504.62收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计1,959,030,522.471,701,917,504.62偿还债务支付的现金2,299,644,707.911,972,562,030.84分配股利、利润或偿付利息支付的现金117,389,761.08113,528,894.20其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金74,378,661.7161,471,284.95筹资活动现金流出小计2,491,413,130.702,147,562,209.99筹资活动产生的现金流量净额-532,382,608.23-445,644,705.37

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响454,386.181,613,899.55

五、现金及现金等价物净增加额-1,892,767,483.63-1,394,046,311.86

加：期初现金及现金等价物余额3,195,199,321.442,112,164,419.48

六、期末现金及现金等价物余额1,302,431,837.81718,118,107.62

6、母公司现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金664,760,567.40843,180,021.04收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金106,407,396.794,174,833.48经营活动现金流入小计771,167,964.19847,354,854.52

购买商品、接受劳务支付的现金1,084,229,995.641,474,234,690.48支付给职工以及为职工支付的现金58,928,115.7261,271,970.41支付的各项税费20,183,210.4017,525,377.38支付其他与经营活动有关的现金18,636,576.6714,241,626.93

经营活动现金流出小计1,181,977,898.431,567,273,665.20经营活动产生的现金流量净额-410,809,934.24-719,918,810.68

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金44,053,042.92取得投资收益收到的现金134,993,480.286,105,206.40处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额28,593.0512,475.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计179,075,116.256,117,681.40

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金36,592,857.5745,014,140.46投资支付的现金200,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计36,592,857.5745,214,140.46投资活动产生的现金流量净额142,482,258.68-39,096,459.06

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金1,106,599,900.171,243,026,124.14收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计1,106,599,900.171,243,026,124.14

偿还债务支付的现金1,223,360,877.181,014,905,895.10分配股利、利润或偿付利息支付的现金77,387,821.5565,518,952.88支付其他与筹资活动有关的现金39,315,812.2227,144,917.81筹资活动现金流出小计1,340,064,510.951,107,569,765.79筹资活动产生的现金流量净额-233,464,610.78135,456,358.35

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响388,226.18343,211.46

五、现金及现金等价物净增加额-501,404,060.16-623,215,699.93

加：期初现金及现金等价物余额1,039,506,681.43858,593,095.46

六、期末现金及现金等价物余额538,102,621.27235,377,395.53

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2024年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先股

永续债

其他

一、上年期

末余额

1,598,

,72

1.0

2,666,

,10

7.2

-16,

,65

2.8

,055,411.

1,346,

,99

4.6

5,854,

,58

1.5

-36,

,92

9.8

5,818,

,65

1.7

加：会计政策变更

前期差错更正

其

他

二、本年期

初余额

1,598,

,72

1.0

2,666,

,10

7.2

-16,

,65

2.8

,055,411.

1,346,

,99

4.6

5,854,

,58

1.5

-36,

,92

9.8

5,818,

,65

1.7

三、本期增

减变动金额（减少以“—”号填列）

-

,44

0.2

-

,618,018.

-

,830,458.

-9,668,

.92

-

,498,951.

（一）综合

收益总额

-

,618,018.

-

,618,018.

-13,

,90

4.5

-

,815,922.

（二）所有

者投入和减少资本

3,529,

.66

3,529,

.661．所有者投入的普通股

3,529,

.66

3,5

29,

.662．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他

（三）利润

分配1．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他

（四）所有

者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本

（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他

（五）专项

储备1．本期提取2．本期使用

（六）其他

-

,44

0.2

-

,44

0.2

-

,44

0.2

四、本期期

末余额

1,598,

,72

1.0

2,666,

,10

7.2

-16,

,09

3.1

,055,411.

1,103,

,97

6.2

5,610,

,12

2.9

-46,

,42

2.7

5,564,

,70

0.1

上年金额

单位：元

项目

2023年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先股

永续债

其他

一、上年期

末余额

1,598,

,72

1.0

2,666,

,10

7.2

-18,

,49

3.5

,828,715.

1,445,

,55

2.4

5,950,

,60

2.3

-7,232,

.20

5,943,

,98

7.1

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期

1,52,6-2571,45,9-5,9

初余额98,

,72

1.0

66,

,10

7.2

18,

,49

3.5

,828,715.

45,

,55

2.4

50,

,60

2.3

7,232,

.20

43,

,98

7.1

三、本期增

减变动金额（减少以“—”号填列）

-1,380,

.23

2,212,

.28

-50,

,37

7.9

-49,

,92

5.8

-14,

,34

2.5

-63,

,26

8.4

（一）综合

收益总额

-50,

,37

7.9

-50,

,37

7.9

-14,

,34

2.5

-64,

,72

0.4

（二）所有

者投入和减少资本1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他

（三）利润

分配1．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他

（四）所有

者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他

（五）专项

储备1．本期提取2．本期使用

（六）其他

-1,380,

.23

2,212,

.28

,45

2.0

,45

2.0

四、本期期

末余额

1,598,

,72

1.0

2,665,

,78

3.9

-16,

,71

8.2

,828,715.

1,395,

,17

4.5

5,901,

,67

6.5

-21,

,95

7.7

5,879,

,71

8.7

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2024年半年度股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计优先股

永续债

其他

一、上年期

末余额

1,598,616,

721.0

2,638,811,

805.4

-18,000,000

.00

252,812,45

8.39

390,821,99

9.08

4,863,062,

983.9

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期

初余额

1,598,616,

721.0

2,638,811,

805.4

-18,000,000

.00

252,812,45

8.39

390,821,99

9.08

4,863,062,

983.9

三、本期增

减变动金额（减少以

-122,231,07

-122,231,07

“—”号填列）

3.943.94

（一）综合

收益总额

-122,231,07

3.94

-122,231,07

3.94

（二）所有

者投入和减少资本1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他

（三）利润

分配1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配3．其他

（四）所有

者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他

（五）专项

储备1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

末余额

1,598,616,

721.0

2,638,811,

805.4

-18,000,000.00

252,812,45

8.39

268,590,92

5.14

4,740,831,

910.0

上年金额

单位：元项目

2023年半年度股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计优先股

永续债

其他

一、上年期

末余额

1,598,616,

721.0

2,638,811,

805.4

-18,000,000.00

251,585,76

1.98

379,781,73

1.38

4,850,796,

019.8

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期

初余额

1,598,616,

721.0

2,638,811,

805.4

-18,000,000

.00

251,585,76

1.98

379,781,73

1.38

4,850,796,

019.8

三、本期增

减变动金额（减少以“—”号填列）

-30,445,023

.49

-30,445,023

.49

（一）综合

收益总额

-30,445,023

.49

-30,445,023

.49

（二）所有

者投入和减少资本1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他

（三）利润

分配1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配3．其他

（四）所有

者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他

（五）专项

储备1．本期提取2．本期使用

（六）其他

四、本期期

末余额

1,598,616,

721.0

2,638,811,

805.4

-18,000,000

.00

251,585,76

1.98

349,336,70

7.89

4,820,350,

996.3

三、公司基本情况

石家庄常山北明科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经河北省人民政府股份制领导小组办公室“冀股办[1998]64号”文件批准，由石家庄常山纺织集团有限责任公司作为主发起人，联合河北省宏远国际经贸集团公司、河北华鑫集团公司、河北宁纺集团有限责任公司和石家庄市星球服装鞋帽联合（集团）公司共同发起设立的股份有限公司。公司于1998年12月29日在河北省工商行政管理局注册登记正式成立，注册资本3亿元。

经中国证监会“证监发行字[2000]91号”文件批准，公司于2000年7月6日通过深圳证券交易所交易系统，采用上网定价的发行方式向社会公开发行人民币普通股（A股）1亿股，发行价为每股6.18元。经深圳证券交易所“深证上

2000［106］号”文批准，本公司的1亿股A股股票已于2000年7月24日在深圳证券交易所上市挂牌交易。股票简称“常山北明”，股票代码“000158”。根据公司股东大会决议通过的配股方案，并经中国证监会“证监发行字[2003]91号”文核准，本公司于2003年8月向社会公众股股东配售普通股30,000,000股，每股发行价格为5.07元人民币,募集资金净额为140,968,464.08元。此次配售社会公众股后，公司股本总额为43,000万元人民币，已经河北华安会计师事务所有限公司“冀华会验字[2003]3004号”验资报告验证。2005年12月28日召开的股权分置改革相关股东会议表决通过了公司对价方案即以股权登记日（2006年1月12日）登记在册的全体流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东支付3.5股对价股股份，该方案于2006年1月13日正式实施完毕。

公司根据2007年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，申请新增注册资本人民币72,700,000元。经中国证券监督管理委员会“证监发行字（2007）384号”文核准，公司向江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司、中原证券股份有限公司、长江证券有限责任公司、尹太阳、上海合邦投资有限公司、上海景贤投资有限公司、珠海市华粤投资有限公司、邱梅芳、东吴证券有限责任公司和安徽安粮国际发展股份有限公司非公开发行人民币普通股（A股）72,700,000股，每股面值1.00元，每股定向增发价8.35元，变更后的注册资本为人民币502,700,000元。

公司根据2007年度股东大会决议和修改后章程的规定，申请新增的注册资本为人民币216,161,000元，公司以2008年2月1日非公开发行后的总股本50,270万股计算，按每10股转增4.3股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额216,161,000股，每股面值1元，共计增加股本216,161,000元。变更后注册资本为人民币718,861,000元。

公司根据2014年11月26日召开的第五届董事会第十八次会议决议，2014年12月12日召开的2014年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，经2015年3月30日中国证券监督管理委员会《关于核准石家庄常山纺织股份有限公司向北京北明伟业控股有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]469号）文件核准，2015年4月28日公司向北京北明伟业控股有限公司等47名交易对方发行441,056,890股人民币普通股，每股面值为人民币1.00元，用于购买其持有的北明软件有限公司100%的股权，发行后的注册资本为人民币1,159,917,890元，已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）“中兴财光华审验字（2015）第03002号”验资报告验证。2015年7月14日公司募集配套资金非公开发行111,524,388股人民币普通股，每股面值为人民币1.00元，发行后的注册资本为人民币1,271,442,278元，已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）“中兴财光华审验字（2015）第03003号”验资报告验证。

公司根据2017年4月28日召开的第六届董事会第十五次会议决议、2017年5月23日召开的2016年度股东大会决议和修改后的公司章程规定，公司增加注册资本人民币381,432,683.00元，由资本公积转增股本，转增基准日期为2017年7月19日，变更后注册资本为人民币1,652,874,961.00元。本次增资已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）“中兴财光华审验字（2017）第103008号”验资报告验证。

公司分别于2018年11月13日和2018年11月29日召开董事会七届三次会议和2018年度第4次临时股东大会，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》。至2019年12月11日，公司办理完毕以集中竞价方式回购股份54,258,240股的注销事宜，回购注销变更后的注册资本为人民币1,598,616,721元。

因公司发展需要，经第六届董事会第十五次会议和2016年度股东大会审议通过《关于变更公司全称的议案》，公司名称由“石家庄常山纺织股份有限公司”变更为“石家庄常山北明科技股份有限公司”。公司于2017年8月22日完成了工商变更登记手续，公司名称由“石家庄常山纺织股份有限公司”变更为“石家庄常山北明科技股份有限公司”。

本公司第一大股东为石家庄常山纺织集团有限责任公司，截止报告期末持有本公司457,183,585股，持股比例

28.60%。

公司在石家庄市行政审批局领取统一社会信用代码91130100700715920E的企业法人营业执照。

公司注册地：河北省石家庄市长安区广安大街34号天利商务大厦九层。公司总部地址：河北省石家庄市长安区广安大街34号天利商务大厦九层。法定代表人：秘勇。注册资本：（人民币）壹拾伍亿玖仟捌佰陆拾壹万陆仟柒佰贰拾壹元整。公司经营范围：计算机软件技术开发、技术服务、技术咨询，棉花、办公设备、电子元器件、通信设备、计算机及零配件、计算机软件、仪器仪表、光伏设备的批发零售；通信设备、计算机零配件的租赁，计算机系统集成；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；天然纤维和人造纤维的纺织品、针织品、服装加工；家用服饰、纺织品、产业用纺织品的设计、开发、制造（限分支机构经营）、销售；本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；机电设备（特种设备除外）、新风净化器及配件的生产（限分支机构经营）、销售；经营本企业的进料加工；化学原料及产品（不含危险化学品及其他前置性行政许可项目）；房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

本公司及各子公司主要从事纺织品的生产与销售、系统集成及行业解决方案、代理产品增值销售和定制软件及服务。财务报表批准报出日：本公司董事会于2024年8月27日批准报出本财务报表。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年6月30日的合并及公司的财务状况以及2024年1-6月合并及公司的经营成果和现金流量。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用□不适用

项目重要性标准重要的应收账款坏账准备转回或转销金额单项应收款项超过资产总额的0.3%重要的实际核销的应收账款单项应收款项超过资产总额的0.3%账龄超过1年的重要预付款项单项预付款项超过资产总额的0.3%重要的其他应收款坏账准备转回或转销金额单项其他应收款超过资产总额的0.3%重要的合同资产坏账准备转回或转销金额单项合同资产超过资产总额的0.3%重要在建工程项目单项在建工程超过资产总额的1%账龄超过1年的重要应付账款单项应付账款超过资产总额的0.3%账龄超过1年的重要其他应付款单项其他应付款超过资产总额的0.3%重要的非全资子公司情况

子公司资产总额、营业收入或利润总额（或亏损额绝对值）之一占合并财务报表相应项目10%以上的，为重要的非全资子公司

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证

券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、19“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、19、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。

金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

（1）债务工具

债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。

（2）权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

（3）金融负债

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。

指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款、长期应付款、应付债券等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（4）金融资产和金融负债的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

（5）金融工具的减值

本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；

②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；

③对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；

④对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；

⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。

损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

（6）衍生工具及嵌入衍生工具

本公司衍生工具主要包括远期合同、期货合同、互换合同。衍生工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。本公司衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

嵌入衍生工具是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具，与主合同构成混合合同。混合合同包含的主合同属于金融工具准则规范的资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而是将该混合合同作为一个整体适用金融工具准则关于金融资产分类的相关规定。

混合合同包含的主合同不属于金融工具准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从主合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具进行处理：

①嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关；

②与嵌入衍生工具具有相关条款的单独工具符合衍生工具的定义；

③该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（8）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、应收款项融资和合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于已发生信用减值的以及其他适用于单项评估的应收账款及合同资产，单项计提减值准备。对于未发生信用减值的应收账款及合同资产，根据以前年度具有类似信用风险特征的应收账款、合同资产组合的历史信用损失率为基础，结合当前状况以及对未来经济状况的前瞻性预测对历史数据进行调整，编制应收账款账龄天数与整个存续期预期信用损失率对照模型，计算预期信用损失。

本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

（1）应收票据组合

组合名称确定组合的依据应收票据组合1以银行承兑汇票划分组合应收票据组合2以商业承兑汇票划分组合

（2）应收账款组合

组合名称确定组合的依据应收账款组合1纺织业务以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合应收账款组合2软件业务以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合应收账款组合3合并范围内关联方及单独测试未减值应收款项组合

（3）其他应收款组合

组合名称确定组合的依据其他应收款组合1纺织业务押金、往来及其他应收款项其他应收款组合2软件业务押金、往来及其他应收款项其他应收款组合3合并范围内关联方及单独测试未减值应收款项组合

（4）应收款项融资组合

组合名称确定组合的依据应收票据组合1以银行承兑汇票划分组合

应收票据组合2以商业承兑汇票划分组合

（5）长期应收款组合

组合名称确定组合的依据长期应收款组合应收项目建设款项

11、应收票据

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10“金融工具”。

12、应收账款

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10“金融工具”。

13、应收款项融资

应收款项融资反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。会计处理方法参见本附注五、10“金融工具”中划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关处理。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10“金融工具”。

15、合同资产

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。

合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。

资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。

16、存货

（1）存货的分类

本公司存货分原材料、在产品、周转材料、库存商品、委托加工材料、合同履约成本等。

（2）存货取得和发出的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价，材料按计划成本计价，材料成本差异按上月余额法计算结转。

北明软件有限公司存货发出时，采取先进先出法确定其发生的实际成本。

（3）存货跌价准备计提方法

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货可变现净值的确认方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

（5）本公司存货盘存制度采用永续盘存制

（6）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销；包装物在领用时采用一次摊销法摊销。

17、持有待售资产

本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）

终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额

计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：(1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；(2)可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

18、长期应收款

本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10“金融工具”。

19、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、7、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。

21、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法15-40年36.47-2.43机器设备年限平均法8-28年511.88-3.39运输设备年限平均法8-12年511.88-7.92电子及其他设备年限平均法5-18年519.00-5.28本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如上：

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

（3）大修理费用

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时应当按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。与存货的生产和加工相关的固定资产日常修理费用按照存货成本确定原则进行处理，行政管理部门、企业专设的销售机构等发生的固定资产日常修理费用按照功能分类计入管理费用或销售费用。

22、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

23、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

24、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命不确定的判断依据：

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

使用寿命有限的无形资产使用寿命估计：

本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

项目预计使用寿命依据土地50年受益年限专利权10-20年受益年限软件著作权5-10年受益年限专有技术5-10年受益年限其他2-10年受益年限

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

25、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

26、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

27、合同负债

本公司对合同负债的确定方法详见本附注五、15“合同资产”。

28、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

29、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

30、股份支付

（1）股份支付的种类

本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

31、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

（1）一般原则

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

（2）主要责任人与代理人

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理责任人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

（3）具体会计政策

商品销售收入

本公司除北明软件外公司商品销售收入分为内销销售收入和外销销售收入，内销销售收入确认的具体原则为：本公司按照合同约定商品已发出，并取得货权转移的凭证，已收讫全部或部分货款或预计可收回货款时作为控制权转移时点确认收入；外销销售收入确认的具体原则为：取得商品出运运单，并向银行办理完毕交单手续作为控制权转移时点确认收入。

北明软件商品销售收入分为系统集成及行业解决方案和代理产品增值销售，系统集成及行业解决方案收入确认原则为北明软件按照合同约定将外购商品、软件产品所有权转移给购货方，并且安装调试完毕取得购货方的验收报告时作为

控制权转移时点确认收入；代理产品增值销售收入确认原则为北明软件按照合同约定将代理产品交付购货方，并取得买方收货验收单或安装调试验收报告时作为控制权转移时点确认收入。北明软件与客户签订的定制软件开发及其他服务合同，基于合同条款及适用于合同的法律规定，公司可选择在某一时段内确认收入或者某一时点确认收入。当客户能够控制公司履约过程中在建的商品或者公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项时，公司选择在某一时段内确认收入。否则，公司选择在某一时点确认收入。

提供劳务收入本公司对外提供的劳务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。资产负债表日，本公司对已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。

本公司按照已完成劳务的进度确认收入时，对于已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款、合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备；如果本公司已收或应收合同价款超过已完成的劳务进度，则将超过部分确认为合同负债。本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

32、合同成本

（1）合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

②该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

③该成本预期能够收回该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

（2）合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

（3）合同成本摊销：上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。

（4）合同成本减值：上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

33、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

34、递延所得税资产/递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

35、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

合同中同时包含多项单独租赁的，将合同予以分拆，分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，将租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。

①使用权资产

使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建筑物。

在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

②租赁负债

租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的计入相关资产成本。

当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。

③租赁的变更

当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围，且增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当时，该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理。未作为单独租赁进行会计处理的，分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，重新计量租赁负债。

④短期租赁和低价值资产租赁

本公司将在租赁期开始日租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过40,000.00元的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债，将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关的资产成本或当期损益。

⑤售后租回交易

对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；不属于销售的，继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁，实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

①融资租赁

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

②经营租赁

租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

36、其他重要的会计政策和会计估计

无。

37、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用?不适用

（2）重要会计估计变更

□适用?不适用

（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用

?不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率增值税应税收入13、9、6、3城市维护建设税应纳流转税额7、5、1企业所得税应纳税所得额25、20、15、10教育费附加应纳流转税额5、3地方教育费附加应纳流转税额2、1存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率北明软件有限公司10%珠海市震星信息技术有限公司20%北京北明正实科技有限公司15%广州市龙泰信息技术有限公司20%北明天时能源科技（北京）有限公司15%索科维尔（北京）软件系统有限公司20%北明成功软件（山东）有限公司15%北明明润（北京）科技有限公司15%北京金实盈信科技有限公司15%青岛北明智慧城市科技有限公司20%湖南北明信息技术有限公司20%湖南北明信创科技有限公司20%上海北明智齐信息科技有限公司20%深圳北明软件有限公司20%湖南北明智能技术有限公司20%南京北明瑞达软件有限公司20%北京北明数科信息技术有限公司15%重庆北明联数科技有限公司15%深圳北明数科信息技术有限公司20%辽宁北明数科信息技术有限公司20%

北明天时能源科技（滨州）有限公司20%常山股份香港国际贸易有限公司16.50%Veltech(UK)Co.,Ltd19%WestinghouseElectronicsCanadaInc

按照应纳税所得额的15%征收联邦企业所得税，按照应纳税所得额的11.50%征收州企业所得税WestinghouseElectronicsUSAInc

按照应纳税所得额的21%征收联邦企业所得税，按照应纳税所得额的8.84%征收加州企业所得税河北常山恒云数据科技有限公司20%合并报表范围内其他公司25%

2、税收优惠

（1）增值税

根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）文规定、《财政部、国家税务总局关于财政性资金、行政事业性收费、政府性基金有关企业所得税政策问题的通知》（财税[2008]151号）、《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发2011（4）号）文规定，本公司子公司北明软件有限公司、北京北明正实科技有限公司、北明成功软件（山东）有限公司、北明天时能源科技（北京）有限公司、索科维尔（北京）软件系统有限公司、北明明润（北京）科技有限公司、北京金实盈信科技有限公司、北京北明数科信息技术有限公司软件企业享受软件产品收入增值税超过3%部分实行即征即退的优惠政策。

（2）企业所得税

子公司北明软件有限公司依据《财政部税务总局发展改革委工业和信息化部关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》（财政部税务总局发展改革委工业和信息化部公告2020年第45号）第四条国家鼓励的重点集成电路设计企业和软件企业，自获利年度起，第一年至第五年免征企业所得税，接续年度减按10%的税率征收企业所得税。

子公司北京北明正实科技有限公司于2021年12月21日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局三家联合颁发的证书GR202111006791号高新技术认定证书，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的相关规定，子公司自2021年至2023年减按15%税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。2024年已提交高新复审资料，正在审核中。

子公司北明天时能源科技（北京）有限公司于2023年10月26日由北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局共同认定为高新技术企业，已取得高新技术企业证书，证书编号为GR202311002774，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的相关规定，子公司自2023年至2025年减按15%税率缴纳企业所得税。

子公司北明明润（北京）科技有限公司于2023年10月26日取得北京科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局三家联合颁发的证书GR202311003172号高新技术企业认定书，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的相关规定，子公司自2023年至2025年减按15%税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。

子公司北明成功软件（山东）有限公司于2021年12月8日取得山东省科技厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局三家联合颁发的证书GR202137003449号高新技术企业证书，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的相关规定，子公司自2021年至2023年减按15%税率缴纳企业所得税。2024年已提交高新复审资料，正在审核中。

子公司北京金实盈信科技有限公司于2022年12月30日北京科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局三家联合颁发的证书GR202211007540号高新技术企业证书，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的相关规定，子公司自2022年至2024年减按15%税率缴纳企业所得税。

子公司北京北明数科信息技术有限公司于2023年10月26日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局批准取得GR202311001116号高新技术企业证书，自2023至2025年减按15%税率缴纳企业所得税。

子公司重庆北明联数科技有限公司于2023年11月22日经重庆市科学技术局、重庆市财政局及国家税务总局重庆市税务局批准取得GR202351102265号高新技术企业证书，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的相关规定，子公司自2023年至2025年减按15%税率缴纳企业所得税。

子公司珠海市震星信息技术有限公司、广州市龙泰信息技术有限公司、北明天时能源科技（滨州）有限公司、深圳

北明数科信息技术有限公司、索科维尔（北京）软件系统有限公司、湖南北明信息技术有限公司、湖南北明信创科技有限公司、湖南北明智能技术有限公司、上海北明智齐信息科技有限公司、深圳北明软件有限公司、南京北明瑞达软件有限公司、青岛北明智慧城市科技有限公司、辽宁北明数科信息技术有限公司、河北常山恒云数据科技有限公司，根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2022]第13号文）规定，对同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的小微企业，年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，同样减按25%计入应纳税所得额，并按20%的税率缴纳企业所得税。根据财务部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2022]第13号文），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，同样减按25%计入应纳税所得额，并按20%的税率缴纳企业所得税。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

本报告期，公司收到软件产品增值税退税款共计791,705.43元，影响利润总额增加791,705.43元。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额库存现金122,809.79367,147.50银行存款1,302,309,028.023,194,830,986.57其他货币资金321,367,078.05328,915,932.48合计1,623,798,915.863,524,114,066.55

其中：存放在境外的款项总额34,823,191.3920,011,409.65其他说明

其他货币资金中使用受到限制的存款为票据保证金184,016,776.16元、存单质押104,000,000.00、保函保证金25,527,850.71元、海关保证金5,137,401.96元及其他2,685,049.22元。

2、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额衍生金融资产512,355.60合计512,355.60

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据21,128,157.405,671,905.00商业承兑票据4,343,780.00120,252,452.56合计25,471,937.40125,924,357.56

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价

值

账面余额坏账准备

账面价

值金额比例金额

计提比例

金额比例金额

计提比例其中：

按组合计提坏账准备的应收票据

25,498,

157.40

100.00%

26,220.

0.10%

25,471,

937.40

126,650,227.49

100.00%

725,869

.93

0.57%

125,924,357.56其中：

合计

25,498,

157.40

100.00%

26,220.

0.10%

25,471,

937.40

126,650,227.49

100.00%

725,869.93

0.57%

125,924,357.56按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例银行承兑汇票21,128,157.400.00%商业承兑汇票4,370,000.0026,220.000.60%合计25,498,157.4026,220.00确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

?适用□不适用

单位：元坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来12个月预期信用

损失

整个存续期预期信用损失（未发生信用减

值）

整个存续期预期信用损失（已发生信用减

值）2024年1月1日余额725,869.93725,869.932024年1月1日余额在本期本期计提2,350.072,350.07本期转回702,000.00702,000.002024年6月30日余额

26,220.0026,220.00各阶段划分依据和坏账准备计提比例本公司对应收票据，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。2024年6月30日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备，本公司所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失，该组合预期信用损失为0。对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回核销其他应收票据坏账准备725,869.932,350.07702,000.0026,220.00合计725,869.932,350.07702,000.0026,220.00其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用?不适用

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据325,878,512.8921,128,157.40合计325,878,512.8921,128,157.40

4、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额1年以内（含1年）1,959,597,380.172,124,512,338.601至2年579,581,965.67704,184,142.202至3年187,061,239.99219,723,655.023年以上233,774,267.75255,470,007.053至4年60,032,460.56118,730,978.224至5年49,299,749.6061,526,129.715年以上124,442,057.5975,212,899.12合计2,960,014,853.583,303,890,142.87

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价值

账面余额坏账准备

账面价值金额比例金额

计提比例

金额比例金额

计提比例按单项计提坏账准备的应收账款

22,688,

709.47

0.77%

22,688,

709.47

100.00%

25,688,

815.20

0.78%

25,688,

815.20

100.00%

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

2,937,326,144.

99.23%

345,775,046.44

11.77%

2,591,551,097.

3,278,201,327.

99.22%

323,749,193.46

9.88%

2,954,452,134.

其中：

合计

2,960,014,853.

100.00%

368,463,755.91

12.45%

2,591,551,097.

3,303,890,142.

100.00%

349,438,008.66

10.58%

2,954,452,134.

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元名称

期初余额期末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由客户18,337,236.658,337,236.658,337,236.658,337,236.65100.00%预计无法收回客户24,682,930.004,682,930.004,682,930.004,682,930.00100.00%预计无法收回客户33,955,658.003,955,658.003,955,658.003,955,658.00100.00%预计无法收回客户43,778,362.053,778,362.053,778,362.053,778,362.05100.00%预计无法收回其他4,934,628.504,934,628.501,934,522.771,934,522.77100.00%预计无法收回合计

25,688,815.2

25,688,815.2

22,688,709.4

22,688,709.4

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例组合11年以内28,634,270.661,145,370.824.00%1至2年2,117,903.03127,074.196.00%2至3年474,239.0971,135.8715.00%3年以上5,758,765.052,303,506.0240.00%组合21至6个月877,707,604.738,777,076.051.00%6个月至1年1,053,255,504.7852,662,775.255.00%1至2年577,464,062.6457,746,406.2610.00%2至3年186,488,790.9055,946,637.2730.00%3至4年58,137,213.4929,068,606.7550.00%4至5年46,806,658.9037,445,327.1280.00%5年以上100,481,130.84100,481,130.84100.00%合计2,937,326,144.11345,775,046.44确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用

?不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回核销其他应收账款坏账准备

349,438,008.

22,643,807.2

3,614,487.673,572.32

368,463,755.

合计

349,438,008.

22,643,807.2

3,614,487.673,572.32

368,463,755.

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理

性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

款项是否由关联交易产生应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元单位名称

应收账款期末余额

合同资产期末余额

应收账款和合同资产期末余额

占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例

应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额客户1225,379,859.610.00225,379,859.616.88%6,606,900.19客户294,235,356.8993,611,535.77187,846,892.665.73%44,771,884.56客户3164,593,305.6712,838,924.08177,432,229.755.42%10,344,210.39客户4154,669,014.770.00154,669,014.774.72%10,515,313.51客户598,367,010.000.0098,367,010.003.00%4,918,350.50合计737,244,546.94106,450,459.85843,695,006.7925.75%77,156,659.15

5、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值合同资产315,664,671.77

68,308,153.7

247,356,518.

336,752,398.

58,053,301.1

278,699,097.

合计315,664,671.77

68,308,153.7

247,356,518.

336,752,398.

58,053,301.1

278,699,097.

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价值

账面余额坏账准备

账面价值金额比例金额

计提比例

金额比例金额

计提比

例其中：

按组合计提坏账准备

315,664,671.77

100.00%

68,308,

153.74

21.64%

247,356,518.03

336,752,398.38

100.00%

58,053,

301.19

17.24%

278,699,097.19其中：

合计

315,664,671.77

100.00%

68,308,

153.74

21.64%

247,356,518.03

336,752,398.38

100.00%

58,053,

301.19

17.24%

278,699,097.19按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例合同资产315,664,671.7768,308,153.7421.64%合计315,664,671.7768,308,153.74确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备?适用□不适用

单位：元坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来12个月预期信用

损失

整个存续期预期信用损失（未发生信用减

值）

整个存续期预期信用损失（已发生信用减

值）2024年1月1日余额58,053,301.1958,053,301.192024年1月1日余额在本期本期计提10,254,852.5510,254,852.552024年6月30日余额

68,308,153.7468,308,153.74各阶段划分依据和坏账准备计提比例合同资产无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因合同资产坏账准备10,254,852.55合计10,254,852.55其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理

性

6、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额应收票据16,656,680.1927,934,201.59合计16,656,680.1927,934,201.59

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价

值

账面余额坏账准备

账面价

值金额比例金额

计提比

例

金额比例金额

计提比

例其中：

按组合计提坏账准备

16,656,

680.19

100.00%

16,656,

680.19

27,934,

201.59

100.00%

27,934,

201.59

其中：

合计

16,656,

680.19

100.00%

16,656,

680.19

27,934,

201.59

100.00%

27,934,

201.59

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例应收票据16,656,680.19合计16,656,680.19确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来12个月预

期信用损失

整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）

整个存续期预期信用损失

（已发生信用减值）2024年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

本公司部分子公司视日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书转让，并基于已将几乎所有的风险和报酬转移给相关交易对手之情况终止确认已贴现或背书的应收票据，故该公司将其账面剩余的银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。于2024年6月30日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据的坏账准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失，因此未计提坏账准备。对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票38,158,583.783,084,250.00合计38,158,583.783,084,250.00

7、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额应收利息9,985,288.898,184,166.67其他应收款275,294,389.83373,617,955.47合计285,279,678.72381,802,122.14

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额定期存款9,985,288.898,184,166.67合计9,985,288.898,184,166.67

2）按坏账计提方法分类披露

□适用

?不适用3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

4）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额备用金18,691,442.0113,887,312.79出口退税44,380,518.4550,119,971.67保证金及押金75,099,079.2074,175,259.02暂付款及其他18,546,960.8520,556,303.43应收企业搬迁补助179,902,906.81280,055,525.17合计336,620,907.32438,794,372.082）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额1年以内（含1年）146,612,825.38147,295,352.781至2年16,490,443.4317,806,201.522至3年116,350,005.25214,729,206.113年以上57,167,633.2658,963,611.673至4年8,992,077.732,047,670.284至5年2,032,581.696,242,561.205年以上46,142,973.8450,673,380.19合计336,620,907.32438,794,372.083）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回转销或核销其他其他应收款坏账准备

65,176,416.61536,032.394,385,931.5161,326,517.49合计65,176,416.61536,032.394,385,931.5161,326,517.49其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理

性4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余

额石家庄土地储备中心

应收企业搬迁补助179,902,906.811年以内、2-3年53.44%石家庄市税务局出口退税44,380,518.451年以内、1-3年以上13.18%42,630,461.92广州市天河区人民法院

保证金6,331,805.491年以内1.88%253,272.22云南省公安厅保证金6,206,322.561年以内、1-2年1.84%573,983.23北京盛世繁花国际传媒广告有限公司

押金4,808,153.001年以内、3年以上1.43%4,659,653.00合计241,629,706.3171.77%48,117,370.37

8、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元账龄

期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内1,363,624,050.3591.16%1,042,220,247.8790.77%1至2年53,566,315.933.58%55,565,838.014.84%2至3年48,205,768.123.22%37,230,203.553.24%3年以上30,546,379.172.04%13,195,299.271.15%合计1,495,942,513.571,148,211,588.70账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

项目期末余额未偿还或结转的原因武汉移动互联网工业技术研究院有限公司26,178,779.89未达到结算条件广州市司立威软件科技有限公司6,415,947.92未达到结算条件北京兆榕科技有限公司4,836,268.66未达到结算条件广州市正艺资讯科技有限公司3,792,946.07未达到结算条件威图电子机械技术（上海）有限公司1,998,464.95未达到结算条件

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额394,192,105.03元，占预付账款期末余额合计数的比例26.35%。

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元

项目

期末余额期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值原材料

178,685,990.

178,685,990.

178,394,979.

178,394,979.

在产品

32,522,320.9

32,522,320.9

34,404,979.2

34,404,979.2

库存商品

1,438,447,69

3.65

181,160,261.

1,257,287,43

2.04

1,379,804,10

3.21

149,280,176.

1,230,523,92

6.46

合同履约成本

449,020,805.

449,020,805.

328,841,434.

328,841,434.

发出商品

1,362,722,78

5.54

1,362,722,78

5.54

1,063,266,21

6.90

1,063,266,21

6.90

委托加工材料1,435,235.231,435,235.233,882,942.543,882,942.54在途物资728,779.51728,779.51合计

3,462,834,83

1.11

181,160,261.

3,281,674,56

9.50

2,989,323,43

5.92

149,280,176.

2,840,043,25

9.17

（2）确认为存货的数据资源

单位：元项目外购的数据资源存货

自行加工的数据资源

存货

其他方式取得的数据

资源存货

合计

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元项目期初余额

本期增加金额本期减少金额

期末余额计提其他转回或转销其他库存商品149,280,176.7559,109,479.247,480.4027,236,874.78181,160,261.61合计149,280,176.7559,109,479.247,480.4027,236,874.78181,160,261.61项目确定可变现净值的具体依据本年转回存货跌价准备的原因本年转销存货跌价准备的原因库存商品期后或临近期末的销售单价销售

按组合计提存货跌价准备

单位：元组合名称

期末期初期末余额跌价准备

跌价准备计提

比例

期初余额跌价准备

跌价准备计提比例按组合计提存货跌价准备的计提标准10、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额超缴企业所得税2,970,900.151,793,022.62待抵扣/待认证进项税75,380,560.7579,098,112.97预缴附加税607.01合计78,351,460.9080,891,742.60

11、其他权益工具投资

单位：元

项目名称期初余额

本期计入其他综合收益的利

得

本期计入其他综合收益的损

失

本期末累计计入其他综合收益的利

得

本期末累计计入其他综合收益的

损失

本期确认的股利收

入

期末余额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原

因锦绣资源开发管理股份有限公司

283,445.00283,445.00河北银行股份有限公司

25,933,500.00

25,933,500.

紫光创新投资有限公司

24,000,000.00北京未名雅集文化传播中心

540,000.00540,000.00北京北明兆业科技有限公司

1,000,000.00

1,000,000.0

合计27,756,945.0024,000,000.00

27,756,945.

本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元项目名称

确认的股利收

入

累计利得累计损失

其他综合收益转入留存收益

的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原

因

其他综合收益转入留存收益

的原因锦绣资源开发管理股份有限公司

非交易性权益工具投资紫光创新投资有限公司

非交易性权益工具投资河北银行股份有限公司

47,707,372.12

非交易性权益工具投资北京未名雅集文化传播中心

非交易性权益工具投资北京北明兆业科技有限公司

800,000.00

非交易性权益工具投资其他说明：

公司持有对以上五家公司的股权投资属于非交易性权益工具投资，因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。

12、长期股权投资

单位：元被投资单

位

期初余额（账面价值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账面价值）

减值准备期末余额追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

北京国智云鼎科技有限公司

16,891,134.77

-1,687,197.

15,203,937.33全面智能(厦门)科技有限公司

5,158,445.

-433,6

72.87

4,724,772.

供销冷链物流(石家庄)有限公司

110,600,14

0.74

21,59

2.63

110,621,73

3.37

北京枫调理顺科技发展有限公司

853,9

50.57

-853,9

50.57

0.00

盐城市苏鸿数字科技有限公司

2,417,970.

77,24

0.63

2,495,211.

北京京智网智慧科技发展有限公司

4,712,331.

-1,671,179.

3,041,152.

小计

140,633,97

4.06

-4,547,166.

136,086,80

7.39

合计

140,633,97

4.06

-4,547,166.

136,086,80

7.39

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用

?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明联营企业情况详见附注九、2、“在合营安排或联营企业中的权益”。

13、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

?适用□不适用

单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额922,495,060.86922,495,060.86

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额922,495,060.86922,495,060.86

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额147,370,033.50147,370,033.50

2.本期增加金额12,855,133.8612,855,133.86

（1）计提或摊销12,855,133.8612,855,133.86

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额160,225,167.36160,225,167.36

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值762,269,893.50762,269,893.50

2.期初账面价值775,125,027.36775,125,027.36可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用

?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用

?不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元

项目转换前核算科目金额转换理由审批程序对损益的影响

对其他综合收益的影响

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因部分房产建筑物14,668,567.50正在办理

14、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额固定资产1,511,831,102.791,593,039,626.73固定资产清理1,449,942.471,544,710.98合计1,513,281,045.261,594,584,337.71

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他合计

一、账面原

值：

1.期初余

额

1,048,458,702.861,565,877,855.1917,330,906.22568,633,185.793,200,300,650.06

2.本期增

加金额

13,569,335.974,805,636.20403,758.9711,794,820.0530,573,551.19（1）购置

745,776.44403,758.9711,791,077.7912,940,613.20（2）在建工程转入

13,569,335.974,059,859.7617,629,195.73（3）企业合并增加

（4）外币报表折算差额

3,742.263,742.26

3.本期减

少金额

984.061,941,291.741,357,115.78149,024.743,448,416.32（1）处置或报废

984.061,357,115.78149,024.741,507,124.58（2）改扩建

1,941,291.741,941,291.74

4.期末余

额

1,062,027,054.771,568,742,199.6516,377,549.41580,278,981.103,227,425,784.93

二、累计折旧

1.期初余

额

316,778,049.41947,265,855.8011,256,742.52308,988,385.251,584,289,032.98

2.本期增

加金额

17,846,782.8240,678,321.60834,936.9749,487,592.09108,847,633.48（117,846,782.8240,678,321.60834,936.9749,486,140.70108,846,182.09

）计提

（2）外币报表折算差额

1,451.391,451.39

3.本期减

少金额

984.06801,360.601,112,192.5294,743.572,009,280.75（1）处置或报废

984.061,112,192.5294,743.571,207,920.15（2）改扩建

801,360.60801,360.60

4.期末余

额

334,623,848.17987,142,816.8010,979,486.97358,381,233.771,691,127,385.71

三、减值准备

1.期初余

额

22,672,736.5779,079.38220,174.4022,971,990.35

2.本期增

加金额

1,523,747.611,523,747.61（1）计提

1,523,747.611,523,747.61

3.本期减

少金额

21,802.466,639.0728,441.53（1）处置或报废

21,802.466,639.0728,441.53

4.期末余

额

24,196,484.1857,276.92213,535.3324,467,296.43

四、账面价值

1.期末账

面价值

727,403,206.60557,402,898.675,340,785.52221,684,212.001,511,831,102.79

2.期初账

面价值

731,680,653.45595,939,262.825,995,084.32259,424,626.141,593,039,626.73其他说明：

公司银行项目借款和售后租回借款受限的固定资产涉及机器设备账面原值678,065,105.08元，累计折旧428,515,480.46元，减值准备17,620,313.39元，净值231,929,311.23元；涉及其他设备原值135,427,995.77元，累计折旧81,321,077.82元，减值准备157,004.13元，净值53,949,913.82元；涉及运输工具原值718,407.09元，累计折旧170,621.68元，净值547,785.41元。

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注机器设备34,013,183.3917,011,655.8715,733,267.671,268,259.85

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因部分房产建筑物56,051,978.66正在办理

（5）固定资产的减值测试情况

?适用□不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定?适用□不适用

单位：元项目账面价值可收回金额减值金额

公允价值和处置费用的确定方式

关键参数

关键参数的确定依据

机器设备1,651,354.44172,749.591,478,604.85

公允价值采用重置成本法；处置费用是指可以直接归属于资产处置的增量成本，包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

重置成本法

重置全价=设备购置价+运杂费+安装调试费+工程建设其他费用＋资金成本﹣可抵扣增值税进项税；成新率：按照设备的经济使用寿命、现场勘察情况预计设备尚可使用年限，并进而计算其成新率

其他59,816.5514,673.7945,142.76

公允价值采用重置成本法；处置费用是指可以直接归属于资产处置的增量成本，包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

重置成本法

重置全价=设备购置价+运杂费+安装调试费+工程建设其他费用＋资金成本﹣可抵扣增值税进项税；成新率：按照设备的经济使用寿命、现场勘察情况预计设备尚可使用年限，并进而计算其成新率合计1,711,170.99187,423.381,523,747.61可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额固定资产清理1,449,942.471,544,710.98合计1,449,942.471,544,710.98

15、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额在建工程94,616,672.3294,723,017.50合计94,616,672.3294,723,017.50

（1）在建工程情况

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值常山云数据中心项目

90,089,673.3

90,089,673.3

83,996,205.9

83,996,205.9

纺织品中转车间项目

10,726,811.5

10,726,811.5

常山五金机电数智中心项目

2,714,545.852,714,545.85其他1,812,453.141,812,453.14合计

94,616,672.3

94,616,672.3

94,723,017.5

94,723,017.5

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元项目名称

预算数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比例

工程进度

利息资本化累计金额

其中：

本期利息资本化金

额

本期利息资本化率

资金来源常山云数据中心项目

600,000,00

0.00

83,996,205

.92

6,093,467.

90,089,673

.33

46.22

%

项目进行中

49,440,561

.43

2,589,961.

4.91%

金融机构贷款纺织15,0010,722,84213,560.00项目145,9金融

品中转车间项目

0,000.00

6,811

.58

,524.

9,335

.97

完工87.43机构

贷款常山五金机电数智中心项目

300,000,00

0.00

2,714,545.

2,714,545.

0.90%

项目进行中

8,631

.95

8,631.95

4.65%

金融

机构

贷款合计

915,000,00

0.00

94,723,017.50

11,650,537

.65

13,569,335.97

0.00

92,804,219

.18

49,595,180

.81

2,598,593.

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因

（4）在建工程的减值测试情况

□适用

?不适用

（5）工程物资

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

16、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额136,518,281.23136,518,281.23

2.本期增加金额12,607,760.9112,607,760.91

其中：外币报表折算差异8,159.118,159.11

3.本期减少金额10,328,824.5910,328,824.59

4.期末余额138,797,217.55138,797,217.55

二、累计折旧

1.期初余额80,763,757.9380,763,757.93

2.本期增加金额14,919,855.6914,919,855.69

（1）计提14,913,879.1814,913,879.18

（2）外币报表折算差异5,976.515,976.51

3.本期减少金额10,328,824.5910,328,824.59

（1）处置

4.期末余额85,354,789.0385,354,789.03

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值53,442,428.5253,442,428.52

2.期初账面价值55,754,523.3055,754,523.30

17、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件著作权其他合计

一、账面原值

1.期初余

额

397,673,606.

4,646,500.00

64,545,406.7

673,436,721.

11,896,993.1

1,152,199,22

7.64

2.本期增

加金额

33,936,470.1

99,440,744.4

22,762.61

133,399,977.

（1）购置

33,936,470.1

22,762.61

33,959,232.7

（2）内部研发

99,440,744.4

99,440,744.4

（3）企业合并增加

3.本期减

少金额

3,454,326.0624,000.003,478,326.06

（1）处置

3,454,326.0624,000.003,478,326.06

4.期末余

额

431,610,076.

4,646,500.00

64,545,406.7

769,423,139.

11,895,755.7

1,282,120,87

8.70

二、累计摊销

1.期初余

额

77,790,251.4

4,646,500.00

50,126,595.0

273,072,341.

6,589,653.02

412,225,341.

2.本期增

加金额

3,861,260.391,442,989.38

34,279,601.3

943,917.59

40,527,768.7

（1）计提

3,861,260.391,442,989.38

34,279,601.3

943,917.59

40,527,768.7

3.本期减

3,047,683.2424,000.003,071,683.24

少金额

（1）处置

3,047,683.2424,000.003,071,683.24

4.期末余

额

81,651,511.8

4,646,500.00

51,569,584.4

304,304,259.

7,509,570.61

449,681,426.

三、减值准备

1.期初余

额

11,750,000.0

406,642.82

12,156,642.8

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

406,642.82406,642.82

（1）处置

406,642.82406,642.82

4.期末余

额

11,750,000.0

11,750,000.0

四、账面价值

1.期末账

面价值

349,958,564.

1,225,822.30

465,118,879.

4,386,185.18

820,689,452.

2.期初账

面价值

319,883,354.

2,668,811.68

399,957,736.

5,307,340.16

727,817,243.

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例20.20%。

公司以账面原值125,951,424.19元、累计摊销8,378,791.76元、净额117,572,632.43元的土地抵押向建设银行石家庄分行贷款。

（2）确认为无形资产的数据资源

单位：元项目

外购的数据资源无形

资产

自行开发的数据资源

无形资产

其他方式取得的数据

资源无形资产

合计

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

18、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额

本期增加本期减少

期末余额企业合并形成的处置北明软件有限公司1,613,779,392.821,613,779,392.82珠海市震星信息技术有限公司296,181.57296,181.57北京北明正实科技有限公司12,667,247.4512,667,247.45广州市龙泰信息技术有限公司17,288,664.8417,288,664.84北明天时能源科技（北京）有限公司

184,243,605.71184,243,605.71北明成功软件（山东）有限公司38,595,589.9038,595,589.90索科维尔（北京）软件系统有限公司

105,513,512.02105,513,512.02北明明润（北京）科技有限公司37,903,438.0137,903,438.01北京金实盈信科技有限公司157,743,254.50157,743,254.50合计2,168,030,886.822,168,030,886.82

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额

本期增加本期减少

期末余额计提处置索科维尔（北京）软件系统有限公司105,513,512.02105,513,512.02广州市龙泰信息技术有限公司17,288,664.8417,288,664.84北京金实盈信科技有限公司78,424,502.2178,424,502.21北明天时能源科技（北京）有限公司9,342,200.009,342,200.00珠海市震星信息技术有限公司296,181.57296,181.57北明明润（北京）科技有限公司5,203,205.565,203,205.56合计216,068,266.20216,068,266.20

19、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额房屋装修25,402,493.46628,347.952,998,428.8423,032,412.57运营服务费953,675.3542,656.66119,705.13876,626.88临时建筑1,043,201.57347,733.84695,467.73合计27,399,370.38671,004.613,465,867.8124,604,507.18

20、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元项目

期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备272,560,025.2159,424,350.46228,928,114.3549,632,561.28内部交易未实现利润18,408,055.672,761,208.3522,816,871.273,422,530.70可抵扣亏损130,189,751.4820,233,016.84130,019,119.2820,190,358.80预提费用28,887,749.564,430,734.2636,092,437.025,442,350.22

信用减值准备429,203,496.4070,942,227.27409,814,736.0868,291,911.32其他权益工具损益变动计量

24,000,000.006,000,000.0024,000,000.006,000,000.00租赁负债48,449,231.297,862,594.2053,237,628.098,380,499.41合计951,698,309.61171,654,131.38904,908,906.09161,360,211.73

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元项目

期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值3,868,776.70580,311.095,231,687.22784,747.67使用权资产53,442,428.528,636,655.7255,754,523.308,829,063.17衍生资产公允价值变动计量512,355.60128,088.90合计57,311,205.229,216,966.8161,498,566.129,741,899.74

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期末余额

递延所得税资产和负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产171,654,131.38161,360,211.73递延所得税负债9,216,966.819,741,899.74

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异2,945,248.055,155,150.58可抵扣亏损852,752,958.72538,986,430.92合计855,698,206.77544,141,581.50

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注2024年2025年1,034,740.831,034,740.832026年12,181,209.4912,181,209.492027年24,258,844.8524,327,765.852028年20,402,899.6720,545,080.192029年31,364.322030年43,688,686.1047,287,140.622031年30,016,046.8530,029,174.792032年233,877,881.66208,510,360.512033年243,655,165.73195,039,594.322034年243,637,483.54合计852,752,958.72538,986,430.92

21、其他非流动资产

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值预付土地款17,188,767.0017,188,767.0051,125,237.1051,125,237.10舞钢项目建设应收款

154,655,301.40154,655,301.40167,671,128.03167,671,128.03合计171,844,068.40171,844,068.40218,796,365.13218,796,365.13

22、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目

期末期初账面余额账面价值

受限类型

受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况货币资金

321,367,0

78.05

321,367,0

78.05

使用受限

票据、保函、海关保证金及质押银行存单等

328,914,7

45.11

328,914,7

45.11

使用受限

票据、保函、海关保证金及质押银行存单等固定资产

814,211,5

07.94

286,427,0

10.46

抵押

项目借款抵押、售后租回设备

1,051,668

,605.34

478,169,8

41.03

抵押

项目借款抵押、售后租回设备无形资产

125,951,4

24.19

117,572,6

32.43

抵押项目借款抵押

163,694,2

25.97

137,373,1

30.61

抵押

项目借款抵押合计

1,261,530,010.18

725,366,7

20.94

1,544,277,576.42

944,457,7

16.75

23、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额保证借款2,481,453,541.092,504,791,328.37信用借款1,086,292,291.121,279,079,605.36已贴现尚未到期的应收票据1,556,900.00短期借款利息4,272,921.716,790,231.42合计3,573,575,653.923,790,661,165.15短期借款分类的说明：

期末保证借款详见“十三、5、（3）关联担保情况”

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

24、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票81,880,560.51354,223,167.31国内信用证564,584,584.20786,908,359.65合计646,465,144.711,141,131,526.96本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为0.00。

25、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额一年以内1,374,576,681.942,033,916,417.47一至二年239,545,711.90443,417,690.40二至三年124,597,923.00178,764,640.04三年以上151,936,816.66137,330,091.66合计1,890,657,133.502,793,428,839.57

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因临腾（上海）数字科技有限公司21,527,911.27未达到结算条件中软国际科技服务有限公司11,320,754.72未达到结算条件山东浪潮新基建科技有限公司10,901,366.67未达到结算条件中国电信股份有限公司7,771,355.31未达到结算条件合计51,521,387.97

26、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额应付股利468,422.13468,422.13其他应付款114,680,465.58119,548,579.96合计115,148,887.71120,017,002.09

（1）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额普通股股利468,422.13468,422.13合计468,422.13468,422.13其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

股利468,422.13元系股东尚未领取形成。

（2）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额待付款项44,548,143.6747,076,532.99押金及保证金21,477,894.2921,445,476.84暂收款17,618,725.0910,849,980.72子公司股权收购款41,900.0041,900.00预提费用（包含售后服务费）30,993,802.5340,134,689.41合计114,680,465.58119,548,579.962）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因广西兆坤科技发展有限公司6,000,000.00未达到结算条件北京东方金信科技股份有限公司4,700,000.00未达到结算条件腾讯云计算(北京)有限责任公司2,388,000.00未达到结算条件合计13,088,000.00

27、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额合同负债1,182,042,271.12783,263,222.09合计1,182,042,271.12783,263,222.09账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因集成类业务302,007,183.83受项目交付周期影响，预收款项增加合计302,007,183.83

28、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬11,798,774.73254,533,139.30250,661,303.4015,670,610.63

二、离职后福利-设定

提存计划

1,883,145.3028,731,351.1128,794,896.851,819,599.56

三、辞退福利134,312.367,178,975.207,313,287.56合计13,816,232.39290,443,465.61286,769,487.8117,490,210.19

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴9,065,917.06215,049,181.41211,564,461.6212,550,636.85

2、职工福利费3,596,911.583,596,911.58

3、社会保险费1,154,562.1617,073,491.3017,139,257.941,088,795.52

其中：医疗保险费1,117,054.7815,968,346.2616,033,052.401,052,348.64

工伤保险费37,507.381,105,145.041,106,205.5436,446.88

4、住房公积金868,142.7217,635,355.8417,332,388.351,171,110.21

5、工会经费和职工教育经费710,152.791,178,199.171,028,283.91860,068.05合计11,798,774.73254,533,139.30250,661,303.4015,670,610.63

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险1,825,496.7027,568,034.8927,629,410.171,764,121.42

2、失业保险费57,648.601,163,316.221,165,486.6855,478.14合计1,883,145.3028,731,351.1128,794,896.851,819,599.56

29、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额增值税51,039,922.99212,504,506.81企业所得税1,312,134.1913,176,918.20个人所得税836,976.531,025,999.29城市维护建设税307,412.774,773,381.07教育费附加223,217.323,421,817.12房产税129,610.50432,044.90土地使用税79.9479.93印花税1,147,657.202,439,574.06其他40,056.6241,317.20合计55,037,068.06237,815,638.5830、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款814,290,800.00867,838,495.58一年内到期的长期应付款121,498,054.34138,391,469.50一年内到期的租赁负债27,851,008.9226,928,701.78一年内到期的长期借款利息1,473,865.801,755,032.83合计965,113,729.061,034,913,699.69

31、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额待转销项税115,686,956.4585,963,000.05已背书未到期的应收票据22,655,507.405,671,905.00合计138,342,463.8591,634,905.05短期应付债券的增减变动：

单位：元债券名称

面值

票面利率

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利

息

溢折价摊

销

本期偿还

期末余额

是否违约合计

32、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额质押借款104,000,000.00抵押借款113,300,000.00290,488,495.58保证借款590,020,000.00702,000,000.00信用借款783,700,000.00726,550,000.00一年内到期的长期借款（附注七、30）-814,290,800.00-867,838,495.58合计776,729,200.00851,200,000.00长期借款分类的说明：

公司以金额为104,000,000.00元的存单作为质押，向大华银行广州分行申请项目贷款104,000,000.00元人民币；公司以账面原值125,951,424.19元、累计摊销8,378,791.76元、净额117,572,632.43元的土地抵押向建设银行石家庄分行贷款33,280,000.00元人民币；

公司以舞钢市智慧城市PPP项目建设合同项下财务应收款作为抵押，向农业银行舞钢市支行贷款80,020,000.00元人民币。

期末保证借款详见附注“十三、5、（3）关联担保情况”其他说明，包括利率区间：年利率为3.65%-4.9125%

33、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额租赁付款额55,126,340.2453,382,752.29未确认融资费用-4,456,530.74-28,604.58一年内到期的租赁负债（附注七、30）-27,851,008.92-26,928,701.78合计22,818,800.5826,425,445.93

34、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额长期应付款78,229,673.42115,538,009.59合计78,229,673.42115,538,009.59

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额售后租回借款199,652,318.48253,765,594.13减：一年内到期部分（附注七、30）121,422,645.06138,227,584.54抵押借款75,409.28163,884.96减：一年内到期部分（附注七、30）75,409.28163,884.96合计78,229,673.42115,538,009.59

35、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助431,885,383.6370,090,450.47361,794,933.16合计431,885,383.6370,090,450.47361,794,933.16

36、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数1,598,616,721.001,598,616,721.00

37、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）2,525,950,208.162,525,950,208.16其他资本公积140,778,899.04140,778,899.04合计2,666,729,107.202,666,729,107.20其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

38、其他综合收益

单位：元项目期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税前发生

额

减：前期计入其他综合收益

减：前期计入其他综合收益

减：所得

税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股

东

当期转入

损益

当期转入留存收益

一、不能

重分类进损益的其他综合收益

-18,000,00

0.00

-18,000,00

0.00

其他权益工具投资公允价值变动

-18,000,00

0.00

-18,000,00

0.00

二、将重

分类进损益的其他综合收益

1,381,347.13

-212,440.2

1,168,906.89外币财务报表折算差额

1,381,347

.13

-212,440.2

1,168,906

.89其他综合收益合计

-16,618,65

2.87

-212,440.2

-16,831,09

3.11

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

39、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积189,196,264.26189,196,264.26任意盈余公积69,859,147.3969,859,147.39合计259,055,411.65259,055,411.65盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

40、未分配利润

单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润1,346,969,994.601,444,411,938.59调整后期初未分配利润1,346,969,994.601,444,411,938.59加：本期归属于母公司所有者的净利润-243,618,018.40-96,215,247.58减：提取法定盈余公积1,226,696.41期末未分配利润1,103,351,976.201,346,969,994.60调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

41、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务2,782,103,066.902,491,589,887.523,179,210,315.302,798,697,904.98其他业务34,842,803.9328,459,562.6443,626,435.8441,627,371.61合计2,816,945,870.832,520,049,450.163,222,836,751.142,840,325,276.59营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元合同分类

纺织分部软件分部合计营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

727,891,921.

745,109,755.

2,089,053,949.

1,774,939,694

.31

2,816,945,87

0.83

2,520,049,450

.16其中：

坯布

169,849,112.

187,352,928.

169,849,112.

187,352,928.5

纱

311,621,356.

317,722,483.

311,621,356.

317,722,483.8

系统集成及行业解决方案服务

1,506,896,873.

1,336,819,051

.32

1,506,896,87

3.63

1,336,819,051

.32代理产品增值销售

35,116,564.3332,946,200.57

35,116,564.3

32,946,200.57定制软件及服务

534,611,632.54

392,971,418.8

534,611,632.

392,971,418.8

其他

246,421,453.

240,034,343.

12,428,878.5812,203,023.58

258,850,332.

252,237,367.0

合计

727,891,921.

745,109,755.

2,089,053,949.

1,774,939,694

.31

2,816,945,87

0.83

2,520,049,450

.16与履约义务相关的信息：

项目

履行履约义务

的时间

重要的支付条

款

公司承诺转让

商品的性质

是否为主要责

任人

公司承担的预期将退还给客

户的款项

公司提供的质量保证类型及

相关义务其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为5,115,519,822.85元，其中，3,710,932,794.93元预计将于2024年度确认收入，936,391,351.95元预计将于2025年度确认收入，468,195,675.97元预计将于2026年度确认收入。合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

42、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税3,359,853.652,597,675.26教育费附加2,542,413.081,941,089.85资源税0.00房产税6,193,918.717,461,300.56土地使用税4,600,207.826,084,494.88车船使用税12,230.0012,050.00印花税2,530,512.044,052,123.29其他9,852.5431,110.30合计19,248,987.8422,179,844.14

43、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬68,075,726.7661,451,215.33修理费423,865.31717,254.56折旧及摊销80,153,645.9365,686,713.81办公费12,030,713.2613,051,614.75业务招待费5,530,464.174,517,920.33水电汽费2,323,497.482,271,928.99差旅及汽车费14,969,203.4316,501,504.04聘请中介机构费7,751,094.693,249,492.63咨询服务费7,812,410.075,025,985.28其他9,628,909.896,383,628.99合计208,699,530.99178,857,258.71

44、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬35,363,581.9148,597,038.41办公费7,919,933.1810,611,406.10品牌使用及差旅汽车费20,267,774.8417,583,221.94招待费9,348,153.2312,000,369.30售后服务费8,776,483.647,511,907.42咨询服务费658,303.772,402,224.06广告宣传费1,551,233.501,405,319.90折旧及摊销1,925,988.572,561,450.03投标费3,683,557.566,660,121.69物业费441,969.68391,503.47市场费8,720,902.79976,037.85仓储服务费15,817,394.0010,096,857.06终端退机费用2,388,840.712,273,195.67电子垃圾回收费1,259,756.521,259,756.52其他费用6,723,630.364,094,704.90合计124,847,504.26128,425,114.32

45、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额工资及附加44,716,097.6563,594,103.27折旧、摊销费3,745,897.942,764,715.64直接材料费1,623,862.841,748,983.57差旅及汽车费13,567,190.9710,629,367.58委托研发费用15,459,019.777,649,786.80咨询费852,710.852,177,708.21办公费88,837.07215,709.10房屋租金及物业费6,519,091.864,633,701.29其他费用886,420.081,534,711.09合计87,459,129.0394,948,786.55

46、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额利息费用114,618,875.40104,790,525.21减：利息收入15,471,384.3211,577,333.00汇兑损失2,020,934.416,658,544.33减：汇兑收益3,670,776.114,152,307.56票据贴现利息10,760,286.187,172,255.92手续费及其他4,824,252.924,754,464.03合计113,082,188.48107,646,148.93其他说明财务费用中2024年1-6月确认租赁负债利息费用为1,839,419.06元。

47、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额与资产相关企业搬迁补助44,830,340.0950,323,770.70提高自主创新能力及高新技术产业发展项目专项资金107,142.84107,142.84高档纱线公共实验检测平台10,000.0210,000.02重点产业振兴和技术改造项目专项资金517,857.18517,857.18技术中心项目专项资金0.007,248.00工业企业技术改造专项资金24,003.4224,003.42主导产业培育固投奖补资金8,582.648,582.64利用紧密纺技术开发复合纱线项目441,176.462014年度省协同创新与平台环境建设专项资金(广东智慧城市研究院产学研合作项目）

60,000.0060,000.002016年广东省应用型科技研发专项资金（视频大数据云平台研究以及应用）199,999.98199,999.982016年智慧广州专项资金（智慧城市信息资源统一管理和服务平台）85,714.2685,714.26天河区2016年度科技计划经费补助（天河区配套-智慧城市跨领域协同的云服务平台研发及示范应用）

25,000.0225,000.02天河区2016年度科技计划经费补助（面向移动端的政务协同服务平台）4,999.984,999.982015年省级信息产业发展专项资金（电子政务公共服务云平台）300,000.00300,000.002014临沂市科技惠民计划专项资金（以基于大数据应用技术的居家养老信息管理平台建设）

1,449.001,449.00

省科技惠民专项资金（以移动互联网、云技术等为支撑的居家养老智慧社区建设科技惠民示范工程）

1,505.401,505.402015年度广东省应用型科技研发专项资金250,000.02250,000.022015年市级中小企业创业补助资金1,117.381,117.382015年省级前沿与关键技术创新专项资金（面向科技创新服务的大数据技术研发及示范应用）

142,857.12142,857.122017年广州市天河区财政局工业和信息化专项资金（基于云计算的智慧政务协同服务及应用项目）

222,222.24222,222.242017年省级工业和信息化专项（支持大数据示范应用）114,159.30114,159.302018年天河区科技计划项目（基于神经网络的海量文档相似性分析技术及示范应用）

25,000.0225,000.02大数据生命周期管理技术及其在智慧城市中的应用127,659.60127,659.60腾讯工业互联网粤港澳大湾区基建设补贴4,500,000.004,500,000.00国家重点研发计划项目子课题项目51,000.0051,000.00面向诉讼全流程的一体化便民服务技术及装备研究科研项目87,300.0087,300.00城市管理中的智能视频分析技术和示范应用120,000.00300,000.00腾讯云（重庆）工业互联网基地、北明数科西南总部项目建设补贴8,333,333.348,333,333.342016年广东省前沿与关键技术创新专项资金（省重大科技专项）（基于医学大数据的肿瘤分析系统关键技术研究及应用）

75,000.0075,000.00腾讯云（辽宁）工业互联网基地项目合作协议政府补助递延收益3,333,333.36与收益相关企业搬迁补助6,089,696.8043,606,295.74增值税退税返还791,705.433,692,094.77一次性扩岗补助4,500.0033,000.00稳岗补贴128,478.0082,907.14代扣代缴个人所得税手续费273,090.38421,022.71残疾人岗位补贴162,913.26142,219.52创新融资补贴款21,075.45社保补贴16,037.77530,064.71房租补贴2,716,647.12高新技术企业认定通过奖励200,000.00400,000.00博士工作站科研启动经费100,000.002021年认定高新技术企业复审补助资金100,000.002021年度企业研究开发财政补助资金181,500.00佛山市经济科技发展专项资金项目50,000.00信息产业项目建设专项补贴经费3,612,745.48北明数科淮海经济区交付中心项目254,737.57宿州市高新技术产业开发区经济贡献度奖励63,684.39拨付产业扶持资金11,000,000.00拨付2021年“上云”奖补840,000.002022年佛山市作品著作权登记资助5,000.005,500.00失业保险基金4,000.00出疆棉花运费补贴675,400.0021,111.002022年度新增限额以上单位奖励资金40,000.002024年省级促进经济高质量发展专项资金（产业创新能力建设）项目2,105,200.00天河区软件业企业营收增长奖励1,160,000.002024年广州市促进商务高质量发展专项资金服务贸易专题资金381,818.182023年度工业扶持发展专项资金470,000.002023年市级人才发展专项（院士专家工作站）50,000.00总部企业高层次人才等政策奖励补助资金—2021年度规上服务业企业奖励资金20,000.00服务业扶持资金-总部企业高层次人才（2021年度规上服务业企业奖励资金）30,000.002023年度“大数据科学技术奖”三等奖500.002022年数字化智能制造诊断服务项目扶持资金540,000.002021年度南海区科普扶持专项资金（科普基地）30,000.002022年度新增规上工业企业奖励210,000.00企业录用重点贫困地区人员补助120,900.00河北省职业职业技能培训补贴791,370.00

其他56,059.87504,425.03合计78,313,423.36134,329,953.09

48、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产-512,355.60212,109.59

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益-512,355.60212,109.59合计-512,355.60212,109.59

49、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-4,547,166.67-6,964,344.45处置长期股权投资产生的投资收益1,380,323.23其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入6,105,206.40利率掉期、货币掉期形成的投资收益549,290.731,504,470.36期货交易形成的投资收益180,124.12合计-3,997,875.942,205,779.6650、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失699,649.931,404.36应收账款坏账损失-19,022,174.93-33,749,501.49其他应收款坏账损失3,849,899.095,325,269.10合计-14,472,625.91-28,422,828.03

51、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-59,109,479.24-999,990.19

四、固定资产减值损失-1,523,747.61

十一、合同资产减值损失-10,254,852.554,578,163.04合计-70,888,079.403,578,172.85

52、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额非流动资产处置利得合计234,498.85407,688.57其中：固定资产处置利得-161,862.62407,688.57

使用权资产处置利得396,361.47合计234,498.85407,688.57

53、营业外收入

单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额违约金及罚没收入4,407,216.00536,595.134,407,216.00其他1,036,582.681,081,116.111,036,582.68合计5,443,798.681,617,711.245,443,798.68

54、营业外支出

单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠350,000.00850,000.00350,000.00违约金及罚没支出438.10256,948.20438.10非流动资产毁损报废损失47,094.01其他4,977,989.554,782,324.844,977,989.55合计5,328,427.655,936,367.055,328,427.65

55、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用-13,787.986,479,101.13递延所得税费用-10,818,852.5816,496,161.15合计-10,832,640.5622,975,262.28

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额利润总额-267,648,563.54按法定/适用税率计算的所得税费用-66,912,140.89子公司适用不同税率的影响5,255,417.70调整以前期间所得税的影响-535,857.81非应税收入的影响1,136,791.67不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,000,439.21本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

60,374,165.38研发费用加计扣除-11,151,455.82所得税费用-10,832,640.56

56、其他综合收益

详见附注38

57、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额利息收入15,471,384.3211,577,333.00收回投标和履约保证金4,321,330.80政府补助107,254,735.5723,249,192.38其他5,716,889.06913,752.82合计128,443,008.9540,061,609.00收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额付现费用171,693,078.02168,143,668.67往来及其他37,969,120.3413,036,062.44合计209,662,198.36181,179,731.11支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额售后租回款59,481,775.9647,796,002.45租赁负债支付的现金14,896,885.7513,675,282.50合计74,378,661.7161,471,284.95支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用

?不适用

58、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-256,815,922.98-64,528,720.46

加：资产减值准备85,360,705.3124,844,655.18固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧121,701,315.95119,597,470.86使用权资产折旧14,913,879.1815,442,886.37无形资产摊销40,527,768.7132,521,646.65长期待摊费用摊销3,465,867.813,820,673.37处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-234,498.85-407,688.57固定资产报废损失（收益以“－”号填列）0.0047,094.01公允价值变动损失（收益以“－”号填列）512,355.60-212,109.59财务费用（收益以“－”号填列）112,969,033.70105,273,377.66投资损失（收益以“－”号填列）3,997,875.94-2,205,779.66递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-10,293,919.6516,647,560.01递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-524,932.93-151,398.86存货的减少（增加以“－”号填列）-473,511,395.19-146,327,819.74经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）231,835,147.28366,321,733.38经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-1,197,874,685.68-1,376,867,488.88其他经营活动产生的现金流量净额-1,323,971,405.80-906,183,908.272．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1,302,431,837.81718,118,107.62减：现金的期初余额3,195,199,321.442,112,164,419.48加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-1,892,767,483.63-1,394,046,311.86

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金1,302,431,837.813,195,199,321.44其中：库存现金122,809.79367,147.50

可随时用于支付的银行存款1,302,309,028.023,194,830,986.57可随时用于支付的其他货币资金1,187.37

三、期末现金及现金等价物余额1,302,431,837.813,195,199,321.44

59、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金52,206,187.37其中：美元6,747,100.787.126848,085,237.84

欧元151.087.66171,157.53港币48,621.260.912744,376.62加拿大元506,085.835.22742,645,513.07英镑158,122.569.04301,429,902.31应收账款65,104,323.86其中：美元8,659,601.757.126861,715,249.75

欧元港币加拿大元610,330.725.22743,190,442.81英镑21,965.209.0430198,631.30长期借款其中：美元欧元港币其他应收款2,075,847.83其中：美元270,971.527.12681,931,159.83英镑16,000.009.0430144,688.00预付账款14,489,552.53其中：美元2,033,107.787.126814,489,552.53应付账款140,287,580.59其中：美元19,554,694.867.1268139,362,399.33

英镑78,426.119.0430709,207.31加拿大元41,315.755.2274215,973.95合同负债424,162.48其中：美元59,516.547.1268424,162.48

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用□不适用

公司全资子公司常山股份香港国际贸易有限公司主要经营地为香港，记账本位币为美元，选择依据：该子公司主要从事液晶电视、显示器等产品的进出口贸易，其采购、销售通常以美元计价和结算，以美元为记账本位币方便核算。

公司全资子公司WestinghouseElectronicsUSAInc主要经营地为美国，记账本位币为美元，选择依据：该子公司主要从事液晶电视、显示器等产品的进出口贸易，其采购、销售通常以美元计价和结算，以美元为记账本位币方便核算。

公司全资子公司WestinghouseElectronicsCanadaInc主要经营地为加拿大，记账本位币为加拿大元，选择依据：

该子公司主要从事液晶电视、显示器等产品的进出口贸易，其采购、销售通常以加拿大元计价和结算，以加拿大元为记账本位币方便核算。

公司全资子公司Veltech(UK)Co.,Ltd主要经营地为英国，记账本位币为英镑，选择依据：该子公司主要从事进口、组装、销售液晶电视、显示器等，其采购、销售通常以英镑计价和结算，以英镑为记账本位币方便核算。

60、租赁

（1）本公司作为承租方

?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用

?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用□不适用

项目金额计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用1,705,029.59租赁负债的利息费用1,839,419.06与租赁相关的总现金流出16,601,915.34涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方

作为出租人的经营租赁?适用□不适用

单位：元项目租赁收入其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入经营租赁13,318,050.7413,318,050.74合计13,318,050.7413,318,050.74作为出租人的融资租赁

□适用?不适用

未来五年每年未折现租赁收款额

□适用

?不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

61、数据资源

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额研发支出88,796,705.79101,719,750.32合计

88,796,705.79

101,719,750.32其中：费用化研发支出

87,459,129.03

94,948,786.55资本化研发支出1,337,576.766,770,963.77

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元项目期初余额

本期增加金额本期减少金额

期末余额内部开发支出

其他

确认为无形资产

转入当期损益大数据处理工具软件项目

9,803,792.479,803,792.47国家电网公司企业级实时量测中心平台项目

2,897,211.462,897,211.46基于共享服务模式的运维能力中台研发项目

848,647.00848,647.00检察机关跨平台安全可靠数据共享交换与数据治理关键技术及标准规范研究

238,218.90238,218.90检察机关统一办案系统运行支撑及检务数据治理的全链条集成方案研究及应用示范

92,403.264,500.0096,903.26司法人工智能平台建设项目

6,819,254.076,819,254.07行政合同智能管理平台建设项目

10,885,984.8210,885,984.82研究基于多维度主题的全流程案件画像技术

1,310,517.335,044.261,315,561.59智慧园区应用管理系统项目

2,002,951.162,002,951.16开展知识融合与智能交互管理平台应用示范

46,383.8946,383.89面向文旅领域治理的大数据辅助分析产品智慧文旅

4,938,035.234,938,035.23供应链金融平台6,046,325.946,046,325.94智能交通车联网先导应用技术研究项目LAT-ITVN-RP

5,052,789.285,052,789.28国家电网公司计量精准可视化应用

2,502,263.482,502,263.48国家电网公司光伏柔性调控应用

3,506,758.543,506,758.54北明数据流管理引擎（DME）

3,084,948.473,084,948.47智慧仲裁一体化服务平台

2,468,022.5192,015.312,468,022.5192,015.31基于华为数字平台的智慧场馆管理系统

5,260,078.838,400.005,268,478.83智慧办公园区共享资源管理系统

6,943,644.406,943,644.40智慧场馆设备设施维护工单管理系统

3,047,020.533,047,020.53IFRS17(CAS25)计量平台

4,014,813.324,014,813.32IFRS17(CAS25)费用2,038,295.062,038,295.06

分摊平台金融总账平台4,138,356.634,138,356.63yfmr2023数字孪生技术

2,245,228.112,245,228.112023.YF007基于微服务架构的分布式供热数据融合系统

4,145,680.474,145,680.472023.YF008基于物联网数据流式处理的热网数据治理系统

3,842,895.213,842,895.212023.YF009基于联邦学习的智慧供热异常工况识别方法及系统

4,599,470.224,599,470.222023.YF010基于人工智能的供热分析评估方法、系统及存储介质

2,300,676.792,300,676.792022-2023工业互联网运营中心研发项目

16,131,393.07-7,132.0816,124,260.99管理者驾驶舱（移动端）V1.0

416,608.79416,608.79关联交易系统V1.0393,014.77393,014.77投入产出管理系统V1.0

425,125.71425,125.71合计121,252,060.451,337,576.7699,440,744.4123,148,892.80重要的资本化研发项目

项目研发进度预计完成时间

预计经济利益产生方式

开始资本化的时点

开始资本化的具体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

项目名称预期产生经济利益的方式

资本化或费用化的判断标准和具体依

据

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质

持股比例

取得方式直接间接上海冀源国际贸易有限公司

3,147,953.06上海市上海市贸易81.13%设立石家庄常山290,000,000.00石家庄市石家庄市制造业100.00%设立

恒新纺织有限公司石家庄常山赵州纺织有限公司

10,500,000.00石家庄市石家庄市制造业100.00%收购石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司

50,000,000.00石家庄市石家庄市贸易100.00%设立石家庄常山物业服务有限公司

500,000.00石家庄市石家庄市物业100.00%设立库尔勒常山恒丰商贸有限责任公司

50,000,000.00库尔勒市库尔勒市贸易100.00%设立河北恒合纺织科技有限公司

20,000,000.00石家庄市石家庄市贸易98.00%设立石家庄恒昇多媒体科技有限公司

50,000,000.00石家庄市石家庄市

信息技术业

100.00%设立

常山股份香港国际贸易有限公司

0.00香港香港

液晶显示器销售

100.00%设立

WestinghouseElectronicsLimited

0.00香港香港

液晶显示器销售

100.00%

非同一控制下合并取得WestinghouseElectronicsUSAInc

0.00美国美国

液晶显示器销售

100.00%设立

WestinghouseElectronicsCanadaInc

0.00加拿大加拿大

液晶显示器销售

100.00%设立

Veltech(UK)Co.,Ltd

0.00英国英国制造业100.00%设立北京爱意生活电子商务有限公司

40,000,000.00北京市北京市

批发/零售、互联网

40.00%40.00%设立

河北常山恒云数据科技有限公司

3,000,000.00石家庄市石家庄市

信息技术业

100.00%设立

河北北明鼎云信息技术有限公司

50,000,000.00石家庄市石家庄市

信息技术业

100.00%设立

河北北明兴云互联网科技有限责任公司

50,000,000.00石家庄市石家庄市

信息技术业

100.00%设立

舞钢智慧城市科技发展有限公司

50,020,200.00河南舞钢河南舞钢

信息技术业

90.00%设立

北明软件有限公司

738,700,000.00广州市广州市

软件和信息技术服

100.00%

非同一控制下合并取得

务业北京北明伟业科技有限公司

100,000,000.00北京市北京市

信息技术

业

100.00%设立

珠海市震星信息技术有限公司

10,000,000.00珠海市珠海市

信息技术

业

100.00%

非同一控制下合并取得北京北明正实科技有限公司

5,000,000.00北京市北京市

信息技术

业

100.00%

非同一控制下合并取得广州市龙泰信息技术有限公司

3,000,000.00广州市广州市

信息技术

业

100.00%

非同一控制下合并取得索科维尔（北京）软件系统有限公司

30,000,000.00北京市北京市

信息技术

业

100.00%

非同一控制下合并取得北明明润（北京）科技有限公司

50,000,000.00北京市北京市

信息技术

业

100.00%

非同一控制下合并取得北明天时能源科技（北京）有限公司

80,000,000.00北京市北京市

信息技术

业

100.00%

非同一控制下合并取得北明天时能源科技（滨州）有限公司

1,000,000.00滨州市滨州市

技术推广

服务

100.00%设立

北明成功软件（山东）有限公司

10,100,000.00济南市济南市

信息技术

业

100.00%

非同一控制下合并取得北京金实盈信科技有限公司

10,000,000.00北京市北京市

信息技术

业

100.00%

非同一控制下合并取得青岛北明智慧城市科技有限公司

5,000,000.00青岛市青岛市

软件和信

息技术服

务业

100.00%设立

湖南北明信息技术有限公司

50,000,000.00益阳市益阳市

信息技术

业

100.00%设立

湖南北明信创科技有限公司

50,000,000.00长沙市长沙市

信息传

输、软件

和信息技

术服务业

100.00%设立

海南北明软件有限公司

20,000,000.00东方市东方市

软件和信

息技术服

务业

100.00%设立

上海北明智齐信息科技有限公司

50,000,000.00上海市上海市

软件和信

息技术服

务业

100.00%设立

北京北明数科信息技术有限公司

13,840,824.00北京市北京市

科技推广

和应用服

务业

43.35%设立

广东北明数科湾区数字技术有限公司

10,000,000.00佛山市佛山市

软件和信

息技术服

务业

43.35%设立

重庆北明联数科技有限公司

10,000,000.00重庆市重庆市

科技推广和应用服务业

43.35%设立

辽宁北明数科信息技术有限公司

10,000,000.00沈抚示范区

沈抚示范区

软件开发43.35%设立南宁北明数科信息技术有限公司

10,000,000.00南宁市南宁市

技术推广

服务

43.35%设立

深圳北明数科信息技术有限公司

5,000,000.00深圳市深圳市

软件和信

息技术服

务业

43.35%设立

南京北明软件有限公司

20,000,000.00南京市南京市

软件和信

息技术服

务业

100.00%设立

河北雄安北明软件有限公司

50,000,000.00雄安新区雄安新区软件开发100.00%设立深圳北明软件有限公司

40,000,000.00深圳市深圳市软件开发100.00%设立湖南北明智能技术有限公司

10,000,000.00长沙市长沙市

工程和技术研究和试验发展

100.00%设立

北明软件(武汉)有限公司

10,000,000.00武汉市武汉市

基础软件开发

100.00%设立

南京北明瑞达软件有限公司

10,000,000.00南京市南京市软件开发100.00%设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

北明天时能源科技（滨州）有限公司为北明天时能源科技（北京）有限公司的子公司，广东北明数科湾区数字技术有限公司、重庆北明联数科技有限公司、辽宁北明数科信息技术有限公司、南宁北明数科信息技术有限公司、深圳北明数科信息技术有限公司为北京北明数科信息技术有限公司的子公司。

WestinghouseElectronicsLimited、WestinghouseElectronicsUSAInc、WestinghouseElectronicsCanadaInc、Veltech(UK)Co.,Ltd为常山股份香港国际贸易有限公司的子公司。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

本公司期末持有北京北明数科信息技术有限公司43.35%的股权，北明数科董事长王进宏持有北明数科27.75%的股权，王进宏与北明软件签署了一致行动协议，双方同意在北明数科召开股东会、董事会会议以及其他场合时，以北明软件的意见为准，作为一致意见执行，故本公司将北京北明数科信息技术有限公司纳入合并范围。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

（2）重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称少数股东持股比例

本期归属于少数股东的损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东权益余

额北京北明数科信息技术有限公司

56.65%-13,148,801.34-49,825,485.86

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元子公司名称

期末余额期初余额流动资产

非流动资

产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资

产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计北京北明数科信息技术有限公司

293,809,96

7.95

156,331,62

0.53

450,141,58

8.48

467,564,53

8.95

71,771,970

.85

539,336,50

9.80

334,583,15

4.63

179,978,24

6.16

514,561,40

0.79

494,988,79

9.65

89,086,340.40

584,075,14

0.05

单位：元子公司名称

本期发生额上期发生额营业收入净利润

综合收益总额

经营活动现金流量

营业收入净利润

综合收益总额

经营活动现金流量北京北明数科信息技术有限公司

40,304,68

4.78

-23,210,59

3.72

-23,210,59

3.72

-5,316,336

.79

39,692,87

1.36

-29,158,86

7.74

-29,158,86

7.74

-14,841,14

1.60

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称

主要经营

地

注册地业务性质

持股比例对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接间接北京国智云鼎科技有限公司北京市北京市软件和信息技术服务业40.00%权益法核算全面智能（厦门）科技有限公司

北京市北京市软件开发40.80%权益法核算北京枫调理顺科技发展有限公司

北京市北京市科技推广和应用服务业27.01%权益法核算供销冷链物流（石家庄）有限公司

石家庄市石家庄市商务服务业47.41%权益法核算在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额国智云鼎全面智能供销冷链物流国智云鼎全面智能供销冷链物流流动资产

47,468,855.8

5,405,110.06

14,323,446.8

54,133,168.7

5,638,261.81

32,813,351.7

非流动资产4,200,411.3057,055.39

232,503,761.

3,815,557.1673,696.33

226,367,369.

资产合计

51,669,267.1

5,462,165.45

246,827,208.

57,948,725.9

5,711,958.14

259,180,721.

流动负债

13,659,423.7

6,214,694.42

13,498,852.2

15,720,888.9

5,401,563.42

25,897,910.0

非流动负债0.000.0017,094.2217,094.22负债合计

13,659,423.7

6,214,694.42

13,515,946.4

15,720,888.9

5,401,563.42

25,915,004.2

少数股东权益归属于母公司股东权益

38,009,843.3

-752,528.97

233,311,261.

42,227,836.9

310,394.72

233,265,717.

按持股比例计算的净资产份额

15,203,937.3

-289,902.23

110,621,733.

16,891,134.7

143,770.64

110,600,140.

调整事项5,014,674.625,014,674.62--商誉--内部交易未实现利润--其他5,014,674.625,014,674.62对联营企业权益投资的账面价值

15,203,937.3

4,724,772.39

110,621,733.

16,891,134.7

5,158,445.26

110,600,140.

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入

12,634,063.8

1,991,671.85

19,320,009.7

23,145,873.2

466,340.22

109,743,140.

净利润

-4,217,993.61

-1,062,923.69

45,544.46

-1,065,846.02

-10,617,854.5

-290,364.20终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额

-4,217,993.61

-1,062,923.69

45,544.46

-1,065,846.02

-10,617,854.5

-290,364.20本年度收到的来自联营企业的股利

十、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

?适用□不适用应收款项的期末余额：179,902,906.81元。未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

?适用□不适用

单位：元会计科目期初余额

本期新增补助

金额

本期计入营业外收

入金额

本期转入其他

收益金额

本期其他变动

期末余额

与资产/收

益相关递延收益425,795,686.8364,000,753.67361,794,933.16与资产相关递延收益6,089,696.806,089,696.80与收益相关

3、计入当期损益的政府补助

?适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额其他收益77,984,273.11133,404,505.35

十一、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、市场风险和流动性风险。

公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十三、5所载作出的关联担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司对信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公司内不存在重大信用风险集中。本公司对出口业务形成的应收账款全部在中信保进行了投保，对应收国内客户款项余额未持有任何担保物或其他信用增级。

2024年6月30日及2023年12月31日的应收账款、应收票据、应收款项融资、其他应收款、合同资产的风险敞口信息见附注五相关内容。

2、市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，主要包括利率风险和外汇风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

本公司财务部门持续监控公司利率水平，会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。

于2024年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，则本公司的净利润将减少或增加2,679.25万元（2023年12月31日：2,878.34万元）。

（2）外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，主要业务活动以人民币计价结算，来自于海外的业务收入较少，且本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。

本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目

年末金额年初金额美元其他外币折合人民币美元其他外币折合人民币外币金融资产货币资金6,747,100.7848,085,237.842,782,451.0019,707,265.70货币资金-欧元151.081,157.53151.081,187.37货币资金-港币48,621.2644,376.62114,941.35104,159.85货币资金-加拿大元506,085.832,645,513.07226,410.431,215,212.70货币资金-英镑158,122.561,429,902.31167,576.361,515,074.63应收账款8,659,601.7561,715,249.7511,182,458.1079,201,995.98应收账款-加拿大元610,330.723,190,442.81118,305.49634,981.06应收账款-英镑21,965.20198,631.309,480.0085,709.63预付账款-美元2,033,107.7814,489,552.53其他应收款270,971.521,931,159.83555,199.263,932,309.80其他应收款-英镑16,000.00144,688.0016,000.00144,657.60小计17,710,781.831,361,276.65133,875,911.5914,520,108.36652,864.71106,542,554.32应付账款19,554,694.86139,362,399.3316,037,308.96113,587,448.17

应付账款-英镑78,426.11709,207.317,685.6969,487.09应付账款-加拿大元41,315.75215,973.9541,315.75221,754.02合同负债59,516.54424,162.48长期借款6,761,333.3347,888,495.58小计19,614,211.40119,741.86140,711,743.0722,798,642.2949,001.44161,767,184.86净额-1,903,429.571,241,534.79-6,835,831.48-8,278,533.93603,863.27-55,224,630.54于2024年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对外币升值或贬值0.5%，则公司将减少或增加净利润3.42万元人民币。

3、流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十二、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元项目

期末公允价值第一层次公允价值计量

第二层次公允价值计量

第三层次公允价值计量

合计

一、持续的公允价值计量--------

（三）其他权益工具投资27,756,945.0027,756,945.00

（六）以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的金融资产

16,656,680.1916,656,680.19持续以公允价值计量的资产总额44,413,625.1944,413,625.19

二、非持续的公允价值计量--------

2、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

1、公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据，因其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近，公司以票面金额作为其公允价值进行计量。

2、因锦绣资源开发管理股份有限公司、河北银行股份有限公司、北京未名雅集文化传播中心、北京北明兆业科技有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

十三、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本

母公司对本企业的持股比例

母公司对本企业的表决权比例石家庄常山纺织集团有限责任公司

石家庄和平东路260号

纺织集团1,553,540,000.0028.60%28.60%本企业的母公司情况的说明

按照《石家庄市市属国有企业重组整合总体实施方案》的要求，石家庄市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称市国姿委）下发了《关于将石家庄常山纺织集团有限责任公司股权整体无偿划转至石家庄国有资本投资运营集团有限责任公司有关事项的通知》，并与石家庄国有资本投资运营集团有限责任公司（以下简称国投集团）于2021年11月29日已签订了《无偿划转协议》，市国资委将其持有的常山集团100%股权无偿划转至国投集团。市国资委持有国投集团100%股权。本企业最终控制方是石家庄市人民政府国有资产监督管理委员会。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1“在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2“在合营安排或联营企业中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系供销冷链物流（石家庄）有限公司联营企业北京国智云鼎科技有限公司联营企业全面智能（厦门）科技有限公司联营企业北京枫调理顺科技发展有限公司联营企业盐城市苏鸿数字科技有限公司联营企业北京京智网智慧科技发展有限公司联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系石家庄常山纺织集团进出口贸易有限责任公司同一母公司石家庄常山纺织集团供销有限责任公司同一母公司石家庄常山纺织集团经编实业有限公司同一母公司广州移动科技有限公司应华江之妻穆慧为第一大股东的企业广州合海信息科技有限公司应华江之妻穆慧控制的企业北京盛世繁花国际传媒广告有限公司公司第二大股东北京北明伟业控股有限公司的合营企业北京聚众基业企业管理有限公司

公司第二大股东北京北明伟业控股有限公司的合营企业之孙公司秘勇董事长李锋副董事长应华江董事、总经理杨瑞刚董事薛建昌董事、副总经理曹金霞董事、总会计师童庆明董事李鹏韬董事会秘书李万军独立董事蔡为民独立董事杨峻独立董事陈爱珍独立董事侯光华监事会主席马如猛监事王哲监事刘辉副总经理池俊平副总经理袁立峰副总经理

李瑞平副总经理李猛副总经理董佳副总经理吴宁原董事长张莉原董事会秘书马晓峰原副总经理邓中斌原监事会主席

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额石家庄常山纺织集团供销有限责任公司

涤纶11,779,327.41

50,000,000.00

否12,713,730.65石家庄常山纺织集团供销有限责任公司

棉花7,345,539.53否2,546,974.78石家庄常山纺织集团供销有限责任公司

浆料555,486.73否809,911.51石家庄常山纺织集团经编实业有限公司

服装床品11,335.15否北京北明兆业科技有限公司

硬件及服务5,402,224.27否14,356,093.42北京国智云鼎科技有限公司

硬件及服务否1,999,208.97全面智能（厦门）科技有限公司

硬件及服务584,521.96否175,488.00北京盛世繁花国际传媒广告有限公司

物业服务1,605,290.90否1,563,391.07出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额石家庄常山纺织集团供销有限责任公司浆料290,831.862,650,520.36石家庄常山纺织集团经编实业有限公司棉纱215,896.58石家庄常山纺织集团经编实业有限公司坯布2,875.76石家庄常山纺织集团经编实业有限公司水电费251,519.80石家庄常山纺织集团经编实业有限公司其他13,734.9013,747.35石家庄常山纺织集团有限责任公司服装床品530.97北京聚众基业企业管理有限公司床品62,819.12购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

公司向关联方销售货物定价的原则：按照公平、公正的市场原则进行定价。

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入供销冷链物流（石家庄）有限公司房屋建筑物878,616.37650,593.48

本公司作为承租方：

单位：元出租方

名称

租赁资产种类

简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）

未纳入租赁负债计量的可变租赁

付款额（如适

用）

支付的租金

承担的租赁负债

利息支出

增加的使用权资产本期发生额

上期发生额

本期发生额

上期发

生额

本期发

生额

上期发

生额

本期发生额

上期发生额

本期发生额

上期发生额广州移动科技有限公司

办公楼

1,870,

701.60

1,631,

138.55

282,95

4.70

83,136.238,254,

386.44

北京聚众基业企业管理有限公司

办公楼

10,866,539.0

10,902,364.9

1,033,

896.47

1,621,

779.52

供销冷链物流（石家庄）有限公司

托盘

3,185.

3,185.

关联租赁情况说明公司向关联方定价的原则：按照公平、公正的市场原则进行定价。

（3）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日

担保是否已经履行完毕石家庄常山恒新纺织有限公司50,000,000.002024年01月22日2025年01月22日否石家庄常山恒新纺织有限公司9,600,000.002024年05月07日2024年11月04日否石家庄常山恒新纺织有限公司8,000,000.002024年05月07日2024年11月04日否石家庄常山恒新纺织有限公司15,419,000.002023年08月22日2024年08月23日否石家庄常山恒新纺织有限公司13,475,000.002023年08月22日2024年08月23日否石家庄常山恒新纺织有限公司13,706,000.002023年08月22日2024年08月23日否石家庄常山恒新纺织有限公司17,447,240.852021年10月19日2024年10月19日否石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司10,000,000.002024年01月03日2025年01月02日否石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司4,440,000.002024年06月28日2024年09月26日否石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司2,400,451.912024年05月07日2024年08月05日否石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司4,778,938.562024年05月09日2024年08月07日否石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司4,431,457.902024年05月15日2024年08月13日否石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司4,431,457.902024年05月15日2024年08月13日否石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司4,556,673.482024年05月24日2024年08月22日否石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司3,700,000.002024年05月24日2024年08月22日否石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司3,100,000.002024年05月30日2024年08月28日否石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司2,451,456.002024年03月26日2025年03月25日否石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司7,512,505.322024年03月28日2025年03月27日否石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司15,000,000.002024年05月22日2024年11月22日否石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司16,800,000.002024年05月22日2024年11月22日否石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司8,200,000.002024年06月20日2024年12月20日否

石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司17,997,000.002023年07月19日2024年07月19日否河北恒合纺织科技有限公司9,500,000.002024年03月26日2025年03月26日否河北北明鼎云信息技术有限公司10,000,000.002023年09月11日2024年09月10日否河北北明鼎云信息技术有限公司10,000,000.002023年09月14日2024年09月13日否河北北明鼎云信息技术有限公司10,000,000.002024年02月28日2027年02月27日否舞钢智慧城市科技发展有限公司10,146,389.092022年02月23日2030年02月17日否舞钢智慧城市科技发展有限公司11,322,882.412022年03月08日2030年02月17日否舞钢智慧城市科技发展有限公司9,986,306.122022年04月13日2030年02月17日否舞钢智慧城市科技发展有限公司4,430,128.372022年05月30日2030年02月17日否舞钢智慧城市科技发展有限公司6,103,318.102022年07月01日2030年02月17日否舞钢智慧城市科技发展有限公司174,549.292022年08月17日2030年02月17日否舞钢智慧城市科技发展有限公司9,545,906.512022年09月23日2030年02月17日否舞钢智慧城市科技发展有限公司1,962,449.742022年12月30日2030年02月17日否舞钢智慧城市科技发展有限公司6,384,070.432023年01月01日2030年02月17日否舞钢智慧城市科技发展有限公司7,885,359.462023年01月18日2030年02月17日否舞钢智慧城市科技发展有限公司846,130.152023年02月25日2030年02月17日否舞钢智慧城市科技发展有限公司6,023,591.242023年03月20日2030年02月17日否舞钢智慧城市科技发展有限公司5,208,919.092023年04月28日2030年02月17日否北明软件有限公司31,800,000.002023年08月29日2024年08月29日否北明软件有限公司45,000,000.002023年09月14日2024年09月14日否北明软件有限公司30,100,000.002023年09月21日2024年09月21日否北明软件有限公司71,300,000.002023年10月12日2024年10月12日否北明软件有限公司25,100,000.002023年10月26日2024年10月26日否北明软件有限公司96,700,000.002023年11月15日2024年11月15日否北明软件有限公司18,400,000.002023年07月06日2024年07月06日否北明软件有限公司34,300,000.002023年07月18日2024年07月18日否北明软件有限公司15,700,000.002023年07月26日2024年07月26日否北明软件有限公司47,850,000.002022年08月25日2024年08月25日否北明软件有限公司31,850,000.002022年09月22日2024年09月22日否北明软件有限公司9,500,000.002023年10月23日2025年10月23日否北明软件有限公司48,000,000.002024年05月30日2026年03月11日否北明软件有限公司5,150,000.002024年03月11日2024年09月06日否北明软件有限公司19,650,000.002024年03月19日2024年09月13日否北明软件有限公司82,000,000.002024年03月28日2024年09月24日否北明软件有限公司15,220,000.002024年04月03日2024年09月30日否北明软件有限公司9,980,000.002024年04月18日2024年10月15日否北明软件有限公司21,800,000.002024年06月20日2024年11月29日否北明软件有限公司16,200,000.002024年06月24日2024年12月20日否北明软件有限公司150,000,000.002023年11月27日2024年11月16日否北明软件有限公司265,000,000.002023年11月29日2024年11月29日否北明软件有限公司8,680,000.002024年05月27日2024年11月26日否北明软件有限公司20,700,000.002024年06月20日2024年12月19日否北明软件有限公司26,160,000.002024年06月24日2024年12月23日否北明软件有限公司19,270,000.002024年06月26日2024年12月25日否北明软件有限公司97,000,000.002024年06月18日2025年06月17日否北明软件有限公司93,820,000.002024年06月21日2026年06月20日否北明软件有限公司4,550,000.002024年06月28日2025年06月27日否北明软件有限公司51,632,282.002023年10月30日2024年10月29日否北明软件有限公司16,413,536.812023年12月13日2024年12月12日否北明软件有限公司46,000,000.002024年05月28日2025年05月16日否北明软件有限公司36,000,000.002023年09月25日2024年08月20日否北明软件有限公司22,580,000.002023年09月26日2024年08月20日否北明软件有限公司19,920,000.002023年10月10日2024年07月10日否北明软件有限公司18,320,000.002024年06月26日2025年06月26日否北明软件有限公司54,490,000.002024年03月22日2025年03月22日否北明软件有限公司30,000,000.002024年04月10日2025年04月10日否

北明软件有限公司3,530,000.002024年04月19日2025年04月19日否北明软件有限公司11,447,970.532019年10月29日2027年12月15日否北明软件有限公司5,763,226.492020年03月17日2025年07月07日否北明天时能源科技（北京）有限公司2,600,000.002023年09月05日2024年08月30日否北明天时能源科技（北京）有限公司7,310,000.002023年09月20日2024年09月20日否北明天时能源科技（北京）有限公司10,000,000.002024年03月29日2025年03月27日否北明天时能源科技（北京）有限公司10,000,000.002024年06月29日2025年06月29日否北明天时能源科技（北京）有限公司10,875,904.972023年08月24日2025年07月31日否北京金实盈信科技有限公司5,000,000.002023年08月07日2024年08月06日否常山股份香港国际贸易有限公司35,634,000.002024年04月07日2025年05月20日否常山股份香港国际贸易有限公司3,053,121.122024年04月08日2025年05月20日否常山股份香港国际贸易有限公司106,902,000.002024年03月24日2025年05月20日否常山股份香港国际贸易有限公司46,762,890.172024年06月30日2025年05月08日否本公司作为被担保方

单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日

担保是否已经履行完毕石家庄常山纺织集团有限责任公司40,553,634.602024年03月08日2025年03月06日否石家庄常山纺织集团有限责任公司35,400,186.902024年03月14日2025年03月14日否石家庄常山纺织集团有限责任公司48,913,526.502024年03月19日2025年03月14日否石家庄常山纺织集团有限责任公司63,945,260.002024年03月28日2025年03月28日否石家庄常山纺织集团有限责任公司97,315,424.812024年03月29日2025年03月28日否石家庄常山纺织集团有限责任公司13,650,000.002024年04月30日2025年04月30日否石家庄常山纺织集团有限责任公司75,000,000.002023年07月28日2024年07月28日否石家庄常山纺织集团有限责任公司80,000,000.002023年08月15日2024年08月15日否石家庄常山纺织集团有限责任公司5,200,000.002023年08月24日2024年08月24日否石家庄常山纺织集团有限责任公司6,000,000.002023年08月31日2024年08月24日否石家庄常山纺织集团有限责任公司8,566,748.402023年09月08日2024年09月08日否石家庄常山纺织集团有限责任公司80,000,000.002023年09月15日2024年09月15日否石家庄常山纺织集团有限责任公司19,000,000.002023年09月18日2024年09月18日否石家庄常山纺织集团有限责任公司1,400,000.002023年10月20日2024年10月20日否石家庄常山纺织集团有限责任公司87,500,000.002023年11月22日2024年11月22日否石家庄常山纺织集团有限责任公司99,400,000.002023年09月26日2024年09月24日否石家庄常山纺织集团有限责任公司60,000,000.002023年09月23日2024年09月21日否石家庄常山纺织集团有限责任公司9,950,000.002024年01月30日2025年01月29日否石家庄常山纺织集团有限责任公司20,050,000.002024年01月31日2025年01月29日否石家庄常山纺织集团有限责任公司34,750,000.002024年02月08日2025年02月07日否石家庄常山纺织集团有限责任公司150,000,000.002022年03月08日2025年03月07日否石家庄常山纺织集团有限责任公司64,250,000.002024年01月10日2025年07月09日否石家庄常山纺织集团有限责任公司84,750,000.002024年01月19日2026年01月18日否石家庄常山纺织集团有限责任公司50,000,000.002022年08月26日2024年08月24日否石家庄常山纺织集团有限责任公司9,000,000.002018年06月20日2029年01月05日否关联担保情况说明

本公司期末保证短期借款886,594,781.21元、长期借款349,000,000.00元由石家庄常山纺织集团有限责任公司提供保证担保。其他担保情况

石家庄常山纺织集团有限责任公司为本公司提供9,000,000.00元的银行保函担保。为子公司担保

本公司为子公司石家庄常山恒新纺织有限公司流动资金借款50,000,000.00元、信用证60,200,000.00元、融资租赁17,447,240.85元提供保证担保。

本公司为子公司石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司流动资金借款51,802,941.07元、银行承兑汇票40,000,000.00元、信用证17,997,000.00元提供保证担保。本公司为子公司河北恒合纺织科技有限公司流动资金借款9,500,000.00元提供保证担保。本公司为子公司河北北明鼎云信息技术有限公司流动资金借款30,000,000.00元提供保证担保。本公司为子公司舞钢智慧城市科技发展有限公司流动资金借款80,020,000.00元提供保证担保。本公司为子公司北明软件有限公司流动资金借款1,659,665,818.81元、银行保函17,211,197.02元提供保证担保。本公司为三级子公司常山股份香港国际贸易有限公司业务合同提供192,352,011.29元履约保证担保。北明软件有限公司为其子公司北明天时能源科技（北京）有限公司流动资金借款29,910,000.00元、银行保函10,875,904.97元提供保证担保。

北明软件有限公司为其子公司北京金实盈信科技有限公司流动资金借款5,000,000.00元提供保证担保。抵押担保情况

本公司与大华银行广州分行签订保证金担保协议，以存单质押申请项目贷款104,000,000.00元人民币。抵押信用借款情况

本公司与建设银行石家庄分行签订抵押合同，以公司土地为抵押物申请项目贷款33,280,000.00元人民币。

（4）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬4,671,818.943,073,675.56

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元项目名称关联方

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款全面智能（厦门）科技有限公司1,167,186.0031,419.061,167,186.0011,671.81应收账款北京枫调理顺科技发展有限公司2,392,703.70200,115.872,392,703.70168,792.26应收账款石家庄常山纺织集团供销有限责任公司327,747.0413,109.88335,107.0413,404.28应收账款石家庄常山纺织集团经编实业有限公司67,452.122,698.08应收账款供销冷链物流（石家庄）有限公司141,548.675,661.95预付账款全面智能（厦门）科技有限公司831,949.93380,762.52预付账款石家庄常山纺织集团经编实业有限公司4,966,756.955,616,860.24其他应收款北京盛世繁花国际传媒广告有限公司4,808,153.004,659,653.004,808,153.004,665,653.00其他应收款全面智能（厦门）科技有限公司1,900,000.0019,000.002,000,000.00100,000.00其他应收款广州移动科技有限公司101,871.005,093.55101,871.001,018.71其他应收款供销冷链物流（石家庄）有限公司3,050,000.00122,000.003,050,000.00122,000.00其他应收款北京聚众基业企业管理有限公司119,768.0035,930.40119,768.0035,930.40

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款石家庄常山纺织集团供销有限责任公司4,760,466.761,699,928.76应付账款北京枫调理顺科技发展有限公司79,000.00273,764.15应付账款全面智能（厦门）科技有限公司2,067,830.192,067,830.19应付账款北京北明兆业科技有限公司4,402,020.418,784,828.97应付账款北京国智云鼎科技有限公司3,714,942.456,264,105.94合同负债北京北明兆业科技有限公司172,327.8540,327.85合同负债供销冷链物流（石家庄）有限公司333,790.12其他应付款石家庄常山纺织集团经编实业公司6,864.005,964.00其他应付款供销冷链物流（石家庄）有限公司168,114.10168,114.10其他应付款北京北明兆业科技有限公司10,000.0010,000.00

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺无

十五、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

1、2024年7月3日，公司召开董事会八届三十四次会议。审议通过《关于聘任邓中斌先生为公司副总经理的议案》，同意聘任邓中斌先生为公司副总经理，任期自本次董事会审议通过之日起至第八届董事会任期届满之日止。

2、董事会于2024年7月8日收到公司副总经理刘辉先生递交的书面辞职报告，刘辉先生因退休原因，申请辞去公司副总经理以及在子公司的一切职务。根据有关规定，刘辉先生的辞职报告自送达公司董事会时生效。

十六、其他重要事项

1、债务重组

2、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

3、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为7个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了2个报告分部，分别为纺织分部、软件和信息技术服务业分部。这些报告分部是以收入为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为：纺织分部主要为棉纱、坯布、棉花；软件和信息技术服务业分部主要为系统集成及行业解决方案、代理产品增值销售、定制软件及服务。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。财务报表按照本附注五、31所述的会计政策按权责发生制确认收入；分部报告信息仅包括各分部的营业收入及营业成本，未包括营业税金及附加、营业费用及其他费用及支出的分摊。

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目纺织分部

软件和信息技术服务业分部

分部间抵销合计主营业务收入970,636,100.592,089,045,975.17-277,579,008.862,782,103,066.90主营业务成本984,359,170.671,784,586,826.66-277,356,109.812,491,589,887.52资产总额8,792,473,383.667,909,407,415.11-1,304,439,962.5015,397,440,836.27负债总额4,370,175,095.065,578,398,784.93-115,911,743.909,832,662,136.09

4、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额1年以内（含1年）488,577,615.78461,897,592.111至2年4,435,085.073,954,746.632至3年23,589,822.6123,585,335.493年以上105,343,992.17108,985,704.223至4年3,366,168.933,366,168.934至5年4,378,888.805,116,993.585年以上97,598,934.44100,502,541.71合计621,946,515.63598,423,378.45

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价值

账面余额坏账准备

账面价值金额比例金额

计提比例

金额比例金额

计提比例按单项计提坏账准备的应收账款

3,778,3

62.05

0.61%

3,778,3

62.05

100.00%0.00

3,778,3

62.05

0.63%

3,778,3

62.05

100.00%0.00

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

618,168,153.58

99.39%

2,977,1

10.14

0.48%

615,191,043.44

594,645,016.40

99.37%

2,580,7

77.92

0.43%

592,064,238.48其中：

合计

621,946,515.63

100.00%

6,755,4

72.19

1.09%

615,191,043.44

598,423,378.45

100.00%

6,359,1

39.97

1.06%

592,064,238.48按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元名称

期初余额期末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由客户11,889,994.531,889,994.531,889,994.531,889,994.53100.00%预计无法收回客户21,888,367.521,888,367.521,888,367.521,888,367.52100.00%预计无法收回合计3,778,362.053,778,362.053,778,362.053,778,362.05按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例1年以内17,741,086.60709,643.464.00%1至2年2,036,643.93122,198.646.00%2至3年364,981.0954,747.1715.00%3年以上5,226,302.172,090,520.8740.00%关联方组合592,799,139.790.00%合计618,168,153.582,977,110.14确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用

?不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回核销其他应收账款坏账准备

6,359,139.97642,582.46246,250.246,755,472.19合计6,359,139.97642,582.46246,250.246,755,472.19其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式

确定原坏账准备计提比

例的依据及其合理性

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元单位名称

应收账款期末余

额

合同资产期末余

额

应收账款和合同

资产期末余额

占应收账款和合同资产期末余额

合计数的比例

应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额客户1448,977,919.91448,977,919.9172.19%客户213,182,311.5213,182,311.522.12%客户310,961,227.5310,961,227.531.76%客户410,924,713.7610,924,713.761.76%436,988.55客户56,629,995.156,629,995.151.07%合计490,676,167.87490,676,167.8778.90%436,988.55

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额应收利息9,985,288.898,184,166.67应收股利135,836,477.00其他应收款194,912,105.23288,233,978.71合计204,897,394.12432,254,622.38

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额定期存款9,985,288.898,184,166.67合计9,985,288.898,184,166.672）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理

性3）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序

款项是否由关联

交易产生

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目(或被投资单位)期末余额期初余额应收股利135,836,477.00合计135,836,477.002）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因

是否发生减值及其判

断依据

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金及押金6,343,805.4920,228.72关联方往来3,047,211.423,169,703.62暂付款6,670,973.196,183,649.77出口退税4,541,351.624,541,351.62备用金465,367.6922,461.99应收企业搬迁补助179,902,906.81280,055,525.17合计200,971,616.22293,992,920.892）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额1年以内（含1年）90,899,613.9683,880,823.901至2年119,066.83129,722.402至3年99,977,080.64200,000,000.003年以上9,975,854.799,982,374.593至4年74,932.064至5年2,802,945.975,039,294.995年以上7,172,908.824,868,147.54合计200,971,616.22293,992,920.89

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价

值

账面余额坏账准备

账面价值金额比例金额

计提比例

金额比例金额

计提比例按单项计提坏账准备

4,541,3

51.62

2.26%

4,541,3

51.62

100.00%0.00

4,541,3

51.62

1.54%

4,541,3

51.62

100.00%0.00

其中：

按组合计提坏账准备

196,430,264.60

97.74%

1,518,1

59.37

0.77%

194,912,105.23

289,451,569.27

98.46%

1,217,5

90.56

0.42%

288,233,978.71

其中：

合计

200,971,616.22

100.00%

6,059,5

10.99

3.02%

194,912,105.23

293,992,920.89

100.00%

5,758,9

42.18

1.96%

288,233,978.71按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元名称

期初余额期末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由客户14,541,351.624,541,351.624,541,351.624,541,351.62100.00%预计无法收回合计4,541,351.624,541,351.624,541,351.624,541,351.62按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例1年以内10,218,420.42408,736.814.00%1至2年119,066.837,144.006.00%2至3年129,699.0019,454.8515.00%3年以上2,707,059.261,082,823.7140.00%组合3183,256,019.090.00%合计196,430,264.601,518,159.37确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）

整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）2024年1月1日余额1,217,590.564,541,351.625,758,942.182024年1月1日余额在本期本期计提300,592.940.00300,592.94本期转回24.1324.132024年6月30日余额1,518,159.374,541,351.626,059,510.99

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回转销或核销其他其他应收账款坏账准备

5,758,942.18300,592.9424.136,059,510.99合计5,758,942.18300,592.9424.136,059,510.99其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称转回或收回金额转回原因收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理

性5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄

占其他应收款期末余额合计

数的比例

坏账准备期末余额石家庄土地储备中心

土地及房屋收购补偿款

179,902,906.811年以内、2-3年89.52%广州市天河区人民法院保证金6,331,805.491年以内3.15%253,272.22石家庄市税务局出口退税4,541,351.625年以上2.26%4,541,351.62供销冷链物流（石家庄）有限公司

往来款3,050,000.001年以内1.52%122,000.00北京全景大成企业管理有限公司

往来款2,000,000.005年以上1.00%800,000.00合计195,826,063.9297.45%5,716,623.84

3、长期股权投资

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资

3,227,547,48

6.52

10,500,000.0

3,217,047,48

6.52

3,270,432,57

6.38

10,500,000.0

3,259,932,57

6.38

对联营、合营企业投资

110,621,733.

110,621,733.

110,600,140.

110,600,140.

合计

3,338,169,21

9.89

10,500,000.0

3,327,669,21

9.89

3,381,032,71

7.12

10,500,000.0

3,370,532,71

7.12

（1）对子公司投资

单位：元被投资单位

期初余额（账面价

值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账面价

值）

减值准备期末余额追加投资减少投资

计提减值准备

其他石家庄常山恒新纺织有限公司

315,961,4

74.39

315,961,4

74.39

石家庄常山赵州纺织有限公司

0.00

10,500,00

0.00

0.00

10,500,00

0.00

石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司

50,000,00

0.00

50,000,00

0.00

上海冀源国际贸易有限公司

1,380,000.00

1,167,953.06

2,547,953.06库尔勒常山恒丰商贸有限责任公司

50,000,00

0.00

44,053,04

2.92

5,946,957.08北明软件有限公司

2,698,699,898.80

2,698,699,898.80北京爱意生活电子商务有限公司

16,000,00

0.00

16,000,00

0.00

舞钢智慧城市科技发展有限公司

45,018,20

0.00

45,018,20

0.00

河北常山恒云数据科技有限公司

300,000.0

300,000.0

河北北明鼎云信息技术有限公司

23,790,50

3.11

23,790,50

3.11

河北北明兴云互联网科技有限责任公司

582,500.0

582,500.0

石家庄恒昇多媒体科技有限公司

50,000,00

0.00

50,000,00

0.00

河北恒合纺织科技科技有限公司

8,200,000

.00

8,200,000.00

合计

3,259,932

,576.38

10,500,00

0.00

1,167,953

.06

44,053,04

2.92

3,217,047

,486.52

10,500,00

0.00

（2）对联营、合营企业投资

单位：元投资单位

期初余额（账面价值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账面价值）

减值准备期末余额追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

供销冷链物流（石家庄）有限公司

110,600,14

0.74

21,59

2.63

110,621,73

3.37

小计

110,600,14

0.74

21,59

2.63

110,621,73

3.37

合计

110,600,14

0.74

21,59

2.63

110,621,73

3.37

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用

?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

4、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务558,567,099.28572,258,359.38710,938,989.87710,690,918.38其他业务21,553,564.6520,522,225.2329,810,891.7236,015,860.41合计580,120,663.93592,780,584.61740,749,881.59746,706,778.79营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元合同分类

纺织分部合计营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型580,120,663.93592,780,584.61580,120,663.93592,780,584.61其中：

坯布151,722,756.16172,171,735.94151,722,756.16172,171,735.94纱128,701,426.19132,084,888.10128,701,426.19132,084,888.10其他299,696,481.58288,523,960.57299,696,481.58288,523,960.57合计580,120,663.93592,780,584.61580,120,663.93592,780,584.61与履约义务相关的信息：

项目

履行履约义务

的时间

重要的支付条款

公司承诺转让商品的性质

是否为主要责任人

公司承担的预期将退还给客户的款项

公司提供的质量保证类型及相关义务其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为17,654,681.59元，其中，17,654,681.59元预计将于2024年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益0.00权益法核算的长期股权投资收益21,592.63-146,491.51处置长期股权投资产生的投资收益0.00其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入6,105,206.40利率掉期、货币掉期形成的投资收益549,290.731,504,470.36期货交易形成的投资收益180,124.12合计570,883.367,643,309.37

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用□不适用

单位：元项目金额说明非流动性资产处置损益234,498.85计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

77,465,658.06其中：政府搬迁补助50,920,036.89元除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值

-512,355.60

利率掉期、货币掉期形成的公允价值变动损失

变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回3,000,105.73企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

-2,641,287.66职工安置补偿金除上述各项之外的其他营业外收入和支出115,371.03减：所得税影响额

896,380.83少数股东权益影响额（税后）28.44合计76,765,581.14--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用

?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用

?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润-4.25%-0.1524-0.1524扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

-5.63%-0.2004-0.2004

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

项目较年初增减重大变动说明货币资金-53.92%

主要系本期预付货款增加，结算到期货款，偿付到期票据、银行借款及融资租赁款所致。衍生金融资产-100.00%主要系报告期末无外币借款套期保值事项所致。应收票据-79.77%主要系前期持有的承兑汇票到期解付及对外背书所致。应收款项融资-40.37%主要系公司前期收到的承兑汇票在本期背书或贴现所致。预付账款30.28%主要系软件业务预付货款增加所致。开发支出-80.91%主要系本期公司部分项目达到预定用途转入无形资产所致。应付票据-43.35%主要系前期开出的应付票据于本期到期结算所致。应付账款-32.32%主要系本期结算到期货款所致。合同负债50.91%主要系本期公司软件业务已签约但尚未履约项目增加使合同负债增加所致。应交税费-76.86%主要系期初各项税款于本期缴纳所致。

其他流动负债50.97%

主要系公司预收货款增加导致待转销项税增加，以及已背书未终止确认的应收票据列示到其他流动负债所致。长期应付款-32.29%主要系本期公司偿还到期融资租赁款所致。

项目同比增减重大变动说明其他收益-41.70%主要系本期公司确认搬迁补助减少所致。投资收益-281.25%主要系上期公司收到河北银行分红，本年无此因素所致。公允价值变动收益-341.55%主要系金融资产公允价值波动所致。信用减值损失-49.08%主要系本期公司收回账龄较长应收款项，计提的坏账准备较上年减少所致。资产减值损失2081.13%主要系报告期内公司计提存货跌价准及合同资产减值准备较上年同期增加所致。资产处置收益-42.48%主要系本期公司处置固定资产形成损失所致。营业利润-619.12%

主要系本期公司营业成本降低幅度小于营业收入的降低幅度，毛利额下降和存货跌价准备上升，以及确认政府搬迁补助减少所致。营业外收入236.51%主要系本期公司子公司收到的项目违约金较上年增加所致。利润总额-544.11%主要系本期公司营业利润较少所致。所得税费用-147.15%

主要系本期利润总额减少及当期计提减值准备确认递延所得税资产，使递延所得税费用减少所致。净利润-297.99%主要系本期公司利润总额较少所致。归属于母公司所有者的净利润

-385.12%主要系本期公司利润总额较少所致。

项目同比增减重大变动说明经营活动产生的现金流量净额

-46.10%主要系本期销售收入减少，以及软件业务预付的采购货款增加所致。现金及现金等价物净增加额

-35.78%主要系本期公司经营活动产生的现金流量净额减少所致。