公司代码：603680 公司简称：今创集团
今创集团股份有限公司
2024年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人俞金坤、主管会计工作负责人胡丽敏及会计机构负责人（会计主管人员）郑小兵声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司存在的风险因素主要有宏观经济和产业政策风险、轨道交通投资波动风险、市场竞争加剧风险、产品质量风险、成本及费用上升风险、汇率风险、股权投资及投资收益风险、海外业务经营风险、实体清单风险，有关风险因素已在本报告中详细描述，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”之“其他披露事项”中可能面对的风险的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 23
第五节 环境与社会责任 ...... 26
第六节 重要事项 ...... 29
第七节 股份变动及股东情况 ...... 38
第八节 优先股相关情况 ...... 40
第九节 债券相关情况 ...... 40
第十节 财务报告 ...... 41
| 备查文件目录 | 载有法定代表人签名的2024年半年度报告 |
| 载有法定代表人、 主管会计工作人员、 会计机构负责人签名并盖章的财务报表 | |
| 其他相关资料 |
第一节 释义
| 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 | ||
| 公司、今创集团 | 指 | 今创集团股份有限公司 |
| 今创电工 | 指 | 常州今创电工有限公司，全资子公司 |
| 今创风挡 | 指 | 常州今创风挡系统有限公司，全资子公司 |
| 今创交通 | 指 | 江苏今创交通设备有限公司，全资子公司 |
| 金城车辆 | 指 | 常州剑湖金城车辆设备有限公司，全资子公司 |
| 今创车辆 | 指 | 江苏今创车辆有限公司，全资子公司 |
| 今创科技 | 指 | 今创科技有限公司，全资子公司 |
| 常矿机械 | 指 | 常州常矿起重机械有限公司，全资子公司 |
| 今创重工 | 指 | 江苏今创重工科技有限公司，全资子公司 |
| 青岛今创 | 指 | 青岛今创交通设备有限公司，全资子公司 |
| 芜湖今创 | 指 | 芜湖今创轨道交通设备有限公司，全资子公司 |
| 成都今创轨道 | 指 | 成都今创轨道交通设备有限公司，全资子公司 |
| 唐山剑湖轨道 | 指 | 唐山剑湖轨道科技有限公司，全资子公司 |
| 重庆今创科技 | 指 | 重庆今创轨道科技有限公司，全资子公司 |
| 长春今创科技 | 指 | 长春今创轨道科技有限公司，全资子公司 |
| 广州今创轨道 | 指 | 广州今创轨道设备有限公司，全资子公司 |
| 江苏明昕交通 | 指 | 江苏明昕交通装备有限公司，全资子公司 |
| 今创贸易 | 指 | 江苏今创贸易有限公司，全资子公司 |
| 凯西特轨道 | 指 | 江苏凯西特轨道交通设计有限公司，控股子公司 |
| 今创日新 | 指 | 常州今创日新国际贸易有限公司，全资子公司 |
| 东方今创 | 指 | 常州东方今创机械有限公司，全资子公司 |
| 江门今创 | 指 | 江门今创轨道交通设备有限公司，全资子公司 |
| 合肥今创 | 指 | 合肥今创轨道交通设备有限公司，全资子公司 |
| 武汉今创 | 指 | 武汉今创轨道交通设备有限公司，全资子公司 |
| 沈阳今创 | 指 | 沈阳今创轨道交通设备有限公司，全资子公司 |
| 天津九州今创 | 指 | 九州今创信息技术（天津）有限公司，控股子公司 |
| 香港今创 | 指 | 今创集团香港有限公司，全资子公司 |
| 法国今创 | 指 | 今创法国座椅公司（KFS MOBILITY），全资子公司 |
| 欧洲今创 | 指 | 今创集团欧洲有限公司(KLS Europe)，全资子公司 |
| 印度今创 | 指 | 今创轨道交通设备（印度）有限公司，全资子公司 |
| 新加坡今创 | 指 | 今创集团新加坡有限公司，全资子公司 |
| 香港金玉 | 指 | 香港金玉信息科技有限公司，控股子公司 |
| 印度金鸿运 | 指 | 金鸿运电子印度有限公司（KHY Electronic India Private Limited），控股子公司 |
| 深圳今鸿安 | 指 | 深圳市今鸿安科技有限公司，控股子公司 |
| 福伊特今创 | 指 | 上海福伊特夏固今创车钩技术有限公司，合营公司 |
| 住电东海今创 | 指 | 常州住电东海今创特殊橡胶有限公司，合营公司 |
| 纳博今创 | 指 | 江苏纳博特斯克今创轨道设备有限公司，合营公司 |
| 剑湖视听 | 指 | 江苏剑湖视听科技有限公司，合营公司 |
| 泰勒维克今创 | 指 | 常州泰勒维克今创电子有限公司，合营公司 |
| 泰国今创 | 指 | 今创科技（泰国）有限公司(KTK Technology(Thailand) Co.,Ltd.)，合营公司 |
| 马来西亚今创 | 指 | 今创DOM轨道有限公司(KTK Dom Railway Sdn Bhd)，合营公司 |
| 青岛四方 | 指 | 中车青岛四方机车车辆股份有限公司 |
| 南京浦镇 | 指 | 中车南京浦镇车辆有限公司 |
| 长春客车、长客 | 指 | 中车长春轨道客车股份有限公司 |
| 唐山客车 | 指 | 中车唐山机车车辆有限公司 |
| 长客阿尔斯通 | 指 | 长春长客阿尔斯通轨道车辆有限公司 |
| 四方阿尔斯通 | 指 | 青岛四方阿尔斯通铁路运输设备有限公司 |
| 浦镇阿尔斯通 | 指 | 中车浦镇阿尔斯通运输系统有限公司 |
| 中国中车、中车 | 指 | 中国中车股份有限公司 |
| 株机厂 | 指 | 中车株洲电力机车有限公司 |
| 大连机车 | 指 | 大连机车车辆有限公司 |
| 北京京车 | 指 | 北京地铁车辆装备有限公司 |
| 《公司章程》 | 指 | 《今创集团股份有限公司章程》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| A股 | 指 | 人民币普通股 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2024年1月1日至6月30日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
| 员工持股计划 | 指 | 今创集团股份有限公司第一期员工持股计划 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 今创集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 今创集团 |
| 公司的外文名称 | KTK Group Co.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | KTK Group |
| 公司的法定代表人 | 俞金坤 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 高锋 | 杨明珠 |
| 联系地址 | 江苏省常州市武进区遥观镇今创路88号 | 江苏省常州市武进区遥观镇今创路88号 |
| 电话 | 0519-88377688 | 0519-88377688 |
| 传真 | 0519-88376008 | 0519-88376008 |
| 电子信箱 | securities@ktk.com.cn | securities@ktk.com.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 江苏省常州市武进区遥观镇今创路88-89号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | - |
| 公司办公地址 | 213102 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 213102 |
| 公司网址 | http://www.ktk.com.cn/ |
| 电子信箱 | securities@ktk.com.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | - |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 江苏省常州市武进区遥观镇今创路88号董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 公司此前与中国证券报签订的信息披露服务协议于2024年2月29日到期，自2024年3月1日起，公司指定信息披露报刊变更为上海证券报内容详见公司于2023年2月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定披露媒体刊登的相关公告。 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 今创集团 | 603680 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 1,961,555,120.45 | 1,736,019,446.54 | 12.99 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 147,419,434.72 | 117,274,746.25 | 25.70 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 138,945,122.86 | 113,116,601.84 | 22.83 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -24,531,862.54 | -3,361,943.30 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 5,132,912,313.68 | 5,086,371,403.17 | 0.92 |
| 总资产 | 8,935,247,566.54 | 8,913,952,430.01 | 0.24 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.19 | 0.15 | 26.67 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.19 | 0.15 | 26.67 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.18 | 0.14 | 28.57 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.86 | 2.40 | 增加0.46个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.70 | 2.31 | 增加0.39个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
（1）公司本期实现营业收入196,155.51万元，较上年同期增长12.99%，归属于上市公司股东的净利润14,741.94万元，较上年同期增长25.70%，主要系公司本期交付量增加，营业收入及归属于上市公司股东的净利润也随之增长。
（2）经营活动产生的现金流量净额，较上年同期减少2,116.99万元，主要是本期支付的与经营活动有关的现金增加所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -1,341,346.78 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 10,914,353.05 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 32,720.99 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -125,942.61 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 435,539.42 | |
| 减：所得税影响额 | -1,684,948.20 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 243,935.99 | |
| 合计 | 8,474,311.86 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司所属行业
公司产品主要用于轨道交通车辆，按照国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司轨道交通车辆配套业务所处行业为“C3714 高铁设备、配件制造行业”和“C3720城市轨道交通设备制造”。
（二）行业发展情况
报告期内，轨道交通作为“绿色出行”的重要支撑，全球轨道交通市场保持着稳定增长的态势，并且随着现代信息技术和人工智能技术的快速发展和应用，世界各国正构建各具特色的轨交体系，也对市场提出了新的需求。但国际环境依旧复杂多变，行业竞争格局不断变化，整个市场仍存在诸多不确定性因素。
国内轨道交通市场自2023年以来逐步迎来拐点，景气度持续提升，同时叠加轨道交通设备更新换代生命周期催生更换需求，新增与替换需求共振，有望驱动整个行业的发展增速。
铁路交通方面，2024年上半年，全国铁路累计发送旅客20.96亿人次，旅客周转量完成7,779.52亿人公里，同比分别增长18.4%、14.1%，全国铁路完成固定资产投资3,373亿元，同比增长10.6%，均创历史同期新高。根据十四五规划，到2025 年，我国铁路营业里程要达到16.5万公里，其中高铁营业里程达5万公里，目前相关建设已处于冲刺阶段，预计全年将保持铁路投资的持续增长。铁路投资积极性推动了动车组招标回暖，2024年5月，国铁集团发布2024年第一次动车组招标公告，各编组合计采购165 组动车组，超过2023年全年采购量164组，持续向新造市场释放积极信号。
城市轨道交通方面，国内建设进入了平稳发展期，根据中国城市轨道交通协会于2024年7月发布《2024年上半年中国内地城轨交通线路概况》显示，截至本报告期末，中国内地共有58个城市投运城轨交通线路11,409.79公里，其中，2024年上半年新增城轨交通运营线路194.06公里，下半年预计还将开通城轨交通运营线路超600公里，全年新投运城轨交通线路总长度预计超800公里，与上年新增基本持平。发展趋势上，城市轨道交通依然呈现智慧低碳，多元融合的特点，在加快发展新质生产力、扎实推进高质量发展的时代背景下，正经历着新一轮厚积薄发的历程。
此外，轨道交通车辆有望迎来密集维修期。截至本报告出具日，国铁集团发布两次动车组高级修招标公告，招标总量已经达到三级修56组，四级修269组，五级修509组，其中，五级修占比高达61%，相较2023年高级修数量及五级修占比都大幅增加。相关数据显示，国内第一批动车于2007年投运，后续逐步进入快速发展期，根据动车组维修周期计算，发展期快速增加的动车
车辆正陆续进入维修高峰期；我国城市轨道车辆规模自“十二五”稳步发展至今，也将进入存量车辆的维修周期。此外，动车组与城轨车辆密集维修需求预计将推动轨道交通设备的更新换代需求。2024年6月，中国城市轨道交通协会发布《中国城市轨道交通既有线改造指导意见》提出要更换到期（限）设备；交通运输部等十三部门联合出台《交通运输大规模设备更新行动方案》提出加快老旧机车淘汰，支持老旧机车淘汰报废。当前轨道交通客流量持续复苏、存量维保需求快速增长，叠加政策的支持，将为轨道交通维修、更替市场带来广阔的发展空间。
（三）主要业务情况
公司目前主要从事轨道交通车辆配套产品的研发、生产、销售及服务，主要产品包括车辆配套的行车安全系统、智能控制系统、车身联接系统、旅客界面系统、运维保障系统产品，涵盖了电气及网络控制、驾驶操控台、电池箱总成、贯通道风挡、内饰、车门、座椅、灯具、集成厨房、整体卫生间，以及内燃机车和特种工程车辆、站台屏蔽门、高速铁路自然灾害与异物侵限监测系统等千余个细分品类，公司是相关领域设计、研发、生产规模及综合配套能力方面的领先企业。公司产品目前全面覆盖到我国各主要动车车型及主要城市轨道车辆，并出口应用到英国、法国、德国、意大利、西班牙、波兰、奥地利、土耳其、摩洛哥、沙特、南非、巴西、加拿大、墨西哥、埃及、澳大利亚、韩国、日本、马来西亚、新加坡、泰国、印度、哈萨克斯坦、乌兹别克斯坦等数十个国家的轨道交通车辆项目。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。
（四）主要业务经营模式
1、研发设计模式
公司的技术研发涉及关键技术自主研发、与车辆制造企业的技术合作研发、与车辆制造企业项目联合设计三个方面：
（1）自主研发：公司技术中心统筹整个公司的研发设计。围绕公司轨道交通配套产品的关键技术、工艺，不断开展创新与深入的研究和开发，并对相关技术和工艺进行基础前瞻性研究，为产品的升级和提升打好基础。
（2）合作研发：车辆整车制造企业提出全新产品的研发要求或对产品新的技术要求、指标等研发性需求课题，由公司具体承担研发工作，通过技术开发及创新达到整车制造企业的要求。为整车制造企业新平台车或产品的实现做好前期的研发准备工作，加快整车厂新产品的升级应用。
（3）联合设计：公司产品系列针对车辆制造企业的每个项目都有着特定的技术要求，尤其在前期设计方案阶段，公司的技术团队有时需与车辆制造企业技术团队联合设计，实现特定项目的方案，必要时需报最终客户批准，在总体方案实现和批准后，公司进行方案的工程化设计，完成产品的具体细化设计并负责达到既定的技术指标。
2、采购模式
公司采购部负责原材料采购，质量管理部负责供应商的选择和评价，并和采购部、研发部及工业化部共同组成审核小组对供应商进行现场审核，产品首件验证合格后进行供货。公司从多个维度对供应商进行审核管理，对供应商进行考核、分级。对于需要签订长期合作协议的原材料，采购部采取比价、议价或招标等方式选择供应商，采购部根据采购计划向合格供应商下达采购订单并跟踪供货情况。对于不需要签订长期合作协议的物料采购，采购部按照生产计划，在确定的供应商范围内组织供应商进行报价，经过比价、核价最终确定供应商并签订采购合同。
3、生产模式
公司的主要业务为动车、地铁、普通客车等轨道交通车辆配套产品及轨道交通其他相关产品的研发、生产、销售及服务，不同车型的设计要求、产品类型、规格型号存在较大差异，主营业务产品存在非标准化、小批量、多品种、短交期、高要求的供货特点，公司采取柔性化的订单导向型生产模式，产品具有鲜明的定制化特性，需要以客户具体的订单需求为导向进行设计、开发，由生产部门根据营销部门提供的销售计划制定生产计划，生产车间根据生产计划组织生产。在生产安排时，为了提高非标准化产品的生产效率，需要公司生产线具备较高的柔性生产能力，即同一生产线可根据生产计划的安排生产不同类型、不同项目的轨道交通车辆内装及设备产品。
4、销售模式：公司国内营销中心负责对国内整车制造企业和国内其他客户的销售业务，国际营销中心负责对国外客户和境内中外合资企业客户的销售业务。公司营销部门及时跟踪客户订单完成情况，通过项目管理模式管理合同和订单的质量、成本、交付和服务，确保满足客户需求。作为轨道交通车辆设备配套产品制造商，公司销售通过直销模式实现，通过招投标或竞争性谈判获取客户订单，并根据客户的需求进行设计生产。
报告期内，公司经营模式未发生重大变化。
（五）行业地位
公司作为全球轨道交通行业生产规模、产品品类、系统集成能力领先的一站式总包服务配套供应商，是国家首批专业从事轨道交通车辆配套装备的高新技术企业、省级创新型领军企业和国家制造业单项冠军示范企业，公司全资子公司今创风挡为国家级专精特新“小巨人”企业。多年来，公司秉持创新发展理念，贯彻“互联网+先进制造和现代服务发展战略，践行“价值共享、智敏合一”的定制化质量管理模式，先后实现多项关键核心技术的自主创新，建立和完善全球服务网络，在全球轨道交通配套市场始终保持着较高的核心竞争力。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面：
（一）一站式配套业务优势
公司自成立以来专注于轨道交通车辆配套产品的研发、生产、销售及服务，在产品设计、材料运用、制造工艺等方面积累了丰富的行业经验。
从产品覆盖面来说，公司产品品类齐全，包括行车安全系统、智能控制系统、车身联接系统、旅客界面系统、运维保障系统产品，涵盖了电气控制柜、内装系统、门系统、座椅系统、风挡系统、照明系统、箱体、厨房系统、给水卫生系统、司机台等千余个细分品类，以及内燃机车和特种工程车辆、预埋槽道、高速铁路自然灾害与异物侵限监测系统等，同时公司与国际知名轨道交通车辆装备配套企业合资成立了多家中外合资企业，制造车钩系统、信息显示系统、制动系统、空气弹簧等多类配套产品，能为客户提供丰富的产品选择。从业务覆盖面来说，公司具备动车组、城轨车辆内装产品从整体设计、生产到交付、维保的总包服务能力，能够为客户提供一站式服务。在行业内，整车厂商为便于管理，整车生产企业更加偏向于产品线丰富、整体供应能力强的供应商，这有利于公司在未来的竞争中占据优势地位。
（二）属地化快捷服务优势
为更快、更好地服务客户，多年来公司坚持贴近客户生产、服务，积极加快布局本地化生产及属地化检修服务，有效缩短生产及服务的响应时间，进一步降低成本，提供“全生命周期成本”最优服务，不断增强客户粘性。截至本报告出具日，公司在法国、印度、新加坡、英国等国家，以及国内常州、长春、青岛、成都、重庆、武汉、唐山、上海、北京、广州、深圳等20多个城市设立了生产、服务公司及物流仓储服务，及时响应各地客户的需求。
（三）智敏合一定制化优势
为适应轨道交通行业多品种、小批量、变更频、要求高等特点，公司以“智慧管理平台”和“五维知识平台”为支撑，构建全数字全过程智慧管理模式，聚焦客户体验，协同创新、柔性工艺和链合智造，从营销、设计、工艺、制造、质量、供应链、管理全方位覆盖，形成统一的管理语言，贯通业务流程，通过大规模总承包的柔性敏捷制造，满足客户个性化、定制化需求，打造更快、更优、更具性价比的产品体验，不断升级公司服务口碑。
（四）稳定客户资源优势
公司深耕轨道交通行业，拥有稳定的客户群。
国内市场上，公司与青岛四方、长春客车、唐山客车、南京浦镇、株机厂、大连机车、北京京车、长客阿尔斯通、四方阿尔斯通、浦镇阿尔斯通等中国中车系以及其他主要整车制造企业建立了稳定的合作关系。
国际市场上，公司参与了多个国外项目，积累了丰富的国际项目经验，产品设计能力、交付及时性、产品质量稳定性等方面的能力得到了国外客户的充分认可，与国际轨道交通行业各大整车制造商建立了长期紧密的战略合作关系。
（五）先进技术研发优势
公司作为高新技术企业，建有国家级博士后科研工作站、江苏省企业技术中心、江苏省轨道车辆内饰装备工程技术研究中心、江苏省工业设计中心，公司技术中心坚持自主研发与产学研相结合的方式，打造轨道交通装备综合性创新研发平台，围绕以人为本的理念，在企业的发展过程
中打造出经验丰富的专业轨道交通车辆电气控制、设备、内装、城轨内装、复合材料、FRP、屏蔽门产品以及结构件设计和制造团队，自主创新攻克了多项核心技术，具备为客户提供一站式设计总包服务能力。公司在轨道交通制造行业的先进技术研发能力也为公司开拓相关制造类业务提供了有力保障。
（六）智慧管理创新优势
1、管理体系兼容各项需求。公司按照国际标准建立健全各项管理制度，围绕企业日常经营中的研、产、供、销、存各大过程以及企业可持续发展等各项业务要素，以ISO9001、ISO14001、IRIS 等各类体系和认证为基础，将卓越绩效评价准则、EN15085、DIN6701、安全生产标准化、SA8000、ECOVADIS、WCA等标准整合形成“十位一体”的体系架构，并参照 GBT15496企业标准体系要求，运用过程方法，建立了兼容管理体系平台，涵盖了各类经营管理活动，既能够适应不同产品系列的生产经营管理，又能够满足不同客户对产品质量、技术要求、管理体系标准的各种要求。
2、信息管理平台智能管理。公司在多位一体的管理标准体系平台基础上，通过引入卓越绩效模式、BPR流程、ERP系统、信息云管理平台等管理系统的建设和运用，大力推动信息技术与企业管理的融合，促进信息技术在日常管理、研发设计、生产制造、物流运输、营销服务等环节的广泛应用，有效推进智能制造和智慧管理进程，不断提升公司运营效率，促进公司核心竞争软实力的形成。
3、集团内控管理资源优化。随着公司的不断投资与发展，公司在对子公司的投资与管理有着丰富的经验，一方面，各子公司配置有专业的团队，保持各子公司独立运营，凭借母公司的资源、管理、平台优势对各子公司提供支持，同时，可以根据公司的经营发展需要，统一高效调配资源，助力公司战略的实施；另一方面，公司不断规范和强化对子公司的管控，制定了严谨的内控管理制度，包括但不限于规定子公司经营管理层定期向公司汇报经营情况及提供财务报告，涉及重大的交易、投资、资金使用、可能影响子公司的经营模式、经营计划的转变等重要事项，并由母公司按照年度管理督察和审计计划的安排，委派督查审计组对子公司进行滚动式经营管理督查和审计，推进各子公司持续健全管理体制，改善管理效率。
三、 经营情况的讨论与分析
2024年上半年度，国际形势依然复杂多变，面临着供应链持续调整、金融系统稳定性等多重挑战，充满了不确定性，但总体来说，全球贸易增速有所回升。其中，我国经济运行总体平稳，依旧保持了高质量发展的态势，成为世界经济增长的稳定力量。得益于国家战略的部署和经济复苏后旺盛的出行需求，公司所属的轨道交通行业景气度有所提升，为公司发展带来了更多机遇。报告期内，公司全面贯彻发展新理念，抢抓市场新机遇，打造新质生产力，奋力实现新突破。报告期内，公司累计完成营业收入19.62亿元，较上年同比增长12.99%，归属于母公司股东的净利润为1.47亿元，较上年同比增长25.70%，基本每股收益0.19元，具体重点工作如下：
（一）抢抓机遇，乘势而上推发展
报告期内，公司主动适应市场快速发展的新变化，持续以市场需求为导向，以效益为中心，构建开放式技术创新体系，打开新品研发思路，推动技术工艺革新，利用储能技术与数字技术赋予产品绿色、智慧性能，发挥集成优势满足市场模块化需求，始终稳固公司市场竞争优势。报告期内，公司展开新产品、新工艺、新材料、新技术等多项创新课题研究，主要包括CR450与智能化高铁车辆风挡系统和列控系统、新一代环保材料内饰系统、智能运维系统、自发电站台屏蔽门系统以及模块化集成制造工艺、轻量化超塑成型技术等，同时，公司重工板块也相继推出了码头轮式抓取料机CKJ-2000E、125T级矿用大型挖掘机CKW1250F、甲醇增程式宽体自卸车CKD130HC等新品，持续助力智慧港口和零碳矿山的建设和发展。截至报告期末，公司新获授权专利 60项，其中，发明专利33项，公司有效专利达 640项。在产品与技术创新的支持下，公司坚持“全生命周期服务”、“一站式总包服务”、“定制化智慧服务”和“属地化快捷服务”策略，抢抓行业机遇，聚力市场开拓。面对国内市场，公司积极参建了CR450智能动车组、CR400AF增定员动车组、CR400BF增定员动车组、长编卧铺动车组、阿联酋动车组等动车项目，以及武汉、济南、香港、重庆、合肥、绍兴、深圳、上海等多地城轨线路的车辆项目；面对国际市场，公司在持续稳定既有市场的基础上，新拓区域客户，新增供货范围，积极应对国际贸易风险，加速实现“成为全球交通供应链标杆品牌”的愿景目标。报告期内，公司新签合同/订单超26亿元（含税，不含印度 3C 业务），同比增幅18%。
（二）练好内功，提质增效强支撑
为更好支撑公司在行业复苏下高质量发展，公司高度重视内控管理，坚持可持续发展理念，以提质增效为目标，以智慧管理为抓手，以质量和成本管控为重点，练好企业内功，挖掘潜在动能。
报告期内，公司坚持“质量零缺陷”目标，推行“质量定位定人改善法”，成立质量定位改善小组，切实开展质量提优工作，进一步革新质量管理流程，降低质量损耗，提升产能效率，保质保量交付，为公司业务拓展夯实内部基础。
同时，公司持续以“智”提效，以“新”创优，持续开展智慧管理，以全流程视角推动生产、采购、营销、物流、技术、环保、投资管理等各方面的协同降本，筹划推行部门“利润中心”模式，引导“人人重效益”、“人人管成本”，将节能降耗、挖潜增效落实到工作中的每个环节。
后续，公司将在智慧创新、绿色低碳、稳定优质等方面持续发力，赋能新质生产力持续涌现和快速发展，激发企业内生活力、提高风险应对能力，强劲综合竞争实力，以创造更好业绩，回报广大投资者。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、 报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,961,555,120.45 | 1,736,019,446.54 | 12.99 |
| 营业成本 | 1,460,226,162.23 | 1,311,716,241.89 | 11.32 |
| 销售费用 | 106,850,471.32 | 90,934,731.50 | 17.50 |
| 管理费用 | 147,655,088.16 | 137,057,560.01 | 7.73 |
| 财务费用 | 22,772,666.19 | -33,381,097.48 | 168.22 |
| 研发费用 | 91,681,884.14 | 77,670,027.73 | 18.04 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -24,531,862.54 | -3,361,943.30 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -54,475,832.39 | -71,172,060.99 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 36,966,927.28 | -39,977,059.26 | 不适用 |
财务费用变动原因说明：主要系本期汇兑损失较上年同期增加所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期支付的与经营活动有关的现金增加所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期理财产品收支净额减少所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期取得借款收到的现金与偿还债务支付的现金净额增加所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 594,596,952.63 | 6.65 | 604,431,547.34 | 6.78 | -1.63 | / |
| 应收票据 | 102,315,563.67 | 1.15 | 171,900,136.54 | 1.93 | -40.48 | （1） |
| 应收账款 | 3,048,624,642.85 | 34.12 | 2,774,287,532.15 | 31.12 | 9.89 | / |
| 应收款项融资 | 96,555,309.56 | 1.08 | 395,010,969.48 | 4.43 | -75.56 | （2） |
| 预付款项 | 84,726,009.63 | 0.95 | 53,533,433.23 | 0.60 | 58.27 | （3） |
| 其他应收款 | 29,605,130.28 | 0.33 | 50,746,789.66 | 0.57 | -41.66 | （4） |
| 存货 | 1,855,619,470.61 | 20.77 | 1,694,499,330.23 | 19.01 | 9.51 | / |
| 合同资产 | 28,635,084.24 | 0.32 | 30,623,173.61 | 0.34 | -6.49 | / |
| 一年内到期的非流动资产 | 427,263,394.42 | 4.78 | 11,085,383.62 | 0.12 | 3,754.30 | （5） |
| 投资性房地产 | 246,118,652.65 | 2.75 | 202,392,039.37 | 2.27 | 21.60 | / |
| 固定资产 | 1,003,417,530.76 | 11.23 | 1,095,192,807.53 | 12.29 | -8.38 | / |
| 在建工程 | 108,722,156.46 | 1.22 | 54,658,078.24 | 0.61 | 98.91 | （6） |
| 使用权资产 | 40,402,116.71 | 0.45 | 44,549,628.68 | 0.50 | -9.31 | / |
| 其他非流动资产 | 30,680,447.69 | 0.34 | 440,649,056.90 | 4.94 | -93.04 | （7） |
| 短期借款 | 662,452,696.09 | 7.41 | 876,075,877.48 | 9.83 | -24.38 | / |
| 交易性金融负债 | 188,277.51 | 0.00 | 3,799,186.35 | 0.04 | -95.04 | （8） |
| 预收款项 | 1,036,342.80 | 0.01 | 1,584,322.95 | 0.02 | -34.59 | （9） |
| 合同负债 | 143,379,805.41 | 1.60 | 129,776,581.99 | 1.46 | 10.48 | / |
| 其他应付款 | 120,231,373.92 | 1.35 | 69,146,958.67 | 0.78 | 73.88 | （10） |
| 一年内到期的非流动负债 | 386,178,735.89 | 4.32 | 155,534,682.39 | 1.74 | 148.29 | （11） |
| 长期借款 | 351,003,752.69 | 3.93 | 406,326,613.77 | 4.56 | -13.62 | / |
| 租赁负债 | 43,402,950.43 | 0.49 | 40,182,651.59 | 0.45 | 8.01 | / |
其他说明
（1） 应收票据：主要系本期应收票据到期承兑结算所致；
（2） 应收款项融资：主要系银行承兑汇票、云信到期承兑结算所致；
（3） 预付款项：主要系本期预付货款的采购额增加所致；
（4） 其他应收款：主要系前期支付的保证金本期收回所致；
（5） 一年内到期的非流动资产：主要系三年期贷款保证金及利息划至本项目列示所致；
（6） 在建工程：主要系本期在建项目工程进度增加所致；
（7） 其他非流动资产：主要系三年期贷款保证金及利息划至“一年内到期的非流动资产”项目
列示所致；
（8） 交易性金融负债：主要系受外汇汇率变化影响，本期末列入本项目所致；
（9） 预收款项：主要系本期末预收的厂房租金减少所致；
（10） 其他应付款：主要系本期已宣告分配的2023年度应付股利尚未派发所致；
（11） 一年内到期的非流动负债：主要系一年内到期的长期借款增加所致。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
相关内容详见附注“七、31、所有权或使用权受限资产”。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
截至报告期末，公司长期股权投资为人民币36,687.33万元，比年初人民币34,178.42万元，涨幅7.34%，具体内容详见财务报表附注“七、17、长期股权投资”。 报告期内，公司子公司常矿机械为发展重工机械业务，认缴出资200万元，成立全资子公司南通常矿起重机械有限公司，负责相关项目的运营，此外，无其他对外投资事项。
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 股票 | 47,852,840.79 | -19,451,292.55 | 3,849,754.25 | 24,551,793.99 | ||||
| 合计 | 47,852,840.79 | -19,451,292.55 | 3,849,754.25 | 24,551,793.99 |
证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 资金来源 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 本期投资损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
| 股票 | 873665 | 科强股份 | 30,768,000.00 | 自筹 | 47,852,840.79 | - | -19,451,292.55 | - | 3,849,754.25 | 829,452.50 | 24,551,793.99 | 其他权益工具投资 |
| 合计 | / | / | 30,768,000.00 | / | 47,852,840.79 | - | -19,451,292.55 | - | 3,849,754.25 | 829,452.50 | 24,551,793.99 | / |
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：元人民币
| 公司名称 | 注册资本 | 持股比例（%） | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 香港金玉信息科技有限公司 | 2880万港元 | 60 | 663,664,367.57 | 78,084,169.33 | 7,590,062.05 |
| 深圳市今鸿安科技有限公司 | 1500万元 | 60 | 7,668,200.13 | -88,390,835.37 | -10,592,636.11 |
| 金鸿运电子印度有限公司 | 150000万卢比 | 60 | 466,786,641.90 | -118,939,806.78 | -11,318,432.17 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、 其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济和产业政策变化风险
公司主营业务为轨道交通车辆配套产品，轨道交通装备制造业作为国民经济的基础性行业之一，行业发展与宏观经济和产业政策有很强的关联性。目前，随着国家交通网络的构建多层级、一体化的综合交通枢纽体系的战略部署的持续推进，新技术新业态的蓬勃发展，市场需求可能出现结构性调整，如未来国家宏观经济和产业政策发生重大不利变化，可能会给公司实现战略和经营目标带来风险。公司将实时关注产业政策及行业规划信息，不断创新开拓，以适应市场和政策的变化，抵御相应风险。
2、轨道交通投资波动风险
轨道交通建设和运营的安全性至关重要，如果轨道交通建设或者运营过程中出现重大交通事故等意外因素，或者出现市场需求趋于饱和以及其他潜在不利因素，可能会直接影响建设投资的安排或进度，对公司的主营业务发展造成不利影响。公司将持续扩大轨道交通产品与服务优势，优化业务模式和结构，扩大国内外市场份额，同时，积极开拓新业务、新产品，降低投资波动对公司带来的影响。
3、市场竞争加剧风险
公司凭借丰富的产品线和整体服务能力，形成较强的综合实力，已成为行业内的领先企业。但随着行业的不断发展与成熟，吸引着越来越多的竞争者涌入本行业，如果公司不能保持技术研
发、生产规模、综合服务配套能力和成本方面的领先优势，可能会面临客户资源流失、市场份额下降和产品毛利率下降的风险。为此，公司紧跟市场趋势，坚持产品和服务创新，深化智慧管理，推行降本增效，以增强客户粘性，应对好行业的竞争压力。
4、产品质量风险
轨道交通车辆作为一种重要的客运工具，行业主管部门、客户对相关设备的安全性要求极高。公司主要产品应用于动车组、城轨、普通客车等轨道交通车辆，产品的强度、防火、耐久、环保等性能指标对轨道交通运输安全性有着重要影响。如果公司产品出现质量不合格或者质量缺陷的情况，影响到乘客体验或对轨道交通正常运行造成影响，将会给公司声誉造成较大损害，进而对公司的生产经营造成不利影响。公司始终坚持“要不折不扣地满足下道工序和顾客的真正要求”的质量方针，建立起严格的质量管理体系和产品检验、检测流程，并开发和持续完善质量信息管理系统，不断提升质量管控，确保产品的安全可靠。
5、税收优惠政策变动风险
今创集团于2023年11月通过高新技术企业复审；子公司今创科技于2023年11月通过高新技术企业复审；子公司今创电工于2023年11月通过高新技术企业复审；子公司常矿机械于2022年11月通过高新技术企业复审；子公司今创车辆于2021年11月通过高新技术企业复审，并于2024年再次申请复审；子公司金城车辆于2021年11月通过高新技术企业复审，并于2024年再次申请复审；子公司今创风挡2021年11月通过高新技术企业复审，并于2024年再次申请复审。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》以及《高新技术企业认定管理办法》等相关规定，报告期内适用 15%的企业所得税优惠税率。如果未来国家相关税收优惠政策发生调整，或者上述公司证书到期后，不能按期申报并拿到高新技术企业证书资质，将会对公司盈利能力及财务状况产生一定的不利影响。
6、成本及费用上升风险
随着公司规模的发展，公司新建和扩建项目实施形成的资产增加，以及社会劳动力成本的上升，公司成本和费用面临较大的上升压力，同时，公司产品使用的原材料种类较多，原材料采购成本受到铝、钢等大宗原材料价格波动的一定影响，可能将形成产品毛利率和销售净利率下降的风险。近年来，公司积极推行降本增效，落实到采购、研发、生产、销售、质量、人员和资产管理等各个环节，针对相关风险制定应对策略，尽可能消除相关风险对公司的影响。
7、汇率风险
随着公司国际化经营的持续开展，公司产品出口、境外投资、并购等经营活动可能因汇率波动引发各种风险。如：以外币计价的交易活动中由于合同签订日和结算日汇率不一致而形成的外汇交易风险；由于汇率波动造成境外企业价值变化的风险等。公司将密切关注汇率变化的趋势，强化汇率风险管控意识，通过套期保值、优化结算方式等举措降低汇率风险。
8、股权投资及投资收益风险
公司目前投资了较多合营和参股公司，公司在进行股权投资的同时，也面临着相应风险，包括投资决策风险、被投资企业的经营风险、市场风险等。其中，大部分被投资企业均涉及轨道交通配套产品业务，经营业绩也较为依赖轨道交通行业的市场景气状况。公司严格按照制度规定的决策程序，对被投企业严格把关，做好项目跟踪，关注好市场和行业趋势，强化对被投企业的管理和监控，尽可能减少投资风险发生的各种可能性，保障公司投资业务的安全。
9、海外业务经营风险
公司海外业务涉及不同的国家或地区。在法国、印度成立了生产型子公司，在加拿大、新加坡、英国等国家成立了贸易型子公司。由于不同国家或地区的政治局势、经营环境、产业政策、法律及社会文化不同，公司在海外业务经营过程中，可能存有潜在的国际政治风险、两国关系尤其双边经贸风险、管理风险、国际运输成本波动等各类风险，以及国际化经营管理中遭遇各类诉讼、纠纷或其他潜在损失的风险。在当前的全球政治、经济环境影响下，轨道交通作为高端装备制造，在国际贸易方面受到了较大阻力。
10、实体清单风险
公司于2020年被美国纳入实体清单，受中美贸易关系摩擦和全球政治、经济环境变化的持续影响，公司海外业务将持续面临较大的不确定性风险。公司将持续关注相关势态的发展与信息，及时做好应对措施。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2023年年度股东大会 | 2024年5月27日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2024年5月28日 | 会议审议了《关于2023年度董事会工作报告的议案》；《关于2023年度监事会工作报告的议案》；《关于2023年度独立董事述职报告的议案》；《关于2023年度财务决算报告的议案》；《关于2023年年度报告及摘要的议案》；《关于2023年度利润预分配预案的议案》；《关于确认2023年度董事薪酬的议案》；《关于确认2023年度监事薪酬的议案》；《关于2023年度日常关联交易执行情况报告及2024年度日常关联交易预计的议案》；《关于续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构的议案》；《关于公司及子公司向银行等金融机构申请综合授信额度的议案》《关于公司及子公司续展及新增担保额度的议案》；《关于公司及子公司计划使用自有资金进行现金管理的议案》；《关于公司及子公司开展远期外汇交易业务的议案》，不存在否决议案情况。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 左小鹏 | 副总经理 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
2024年7月，公司副总经理左小鹏先生因个人原因辞去公司副总经理职务，具体情况详见公司于2024年7月12日发布的《关于公司副总经理辞职的公告》（公告编号：2024-019）
三、 利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
公司于2022年5月12 日召开第四届董事会第十五次会议和第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于<今创集团股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<今创集团股份有限公司第一期员工持股计划管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司第一期员工持股计划有关事项的议案》，独立董事对第一期员工持股计划相关事项发表了明确同意的意见，并提交于2022年5月23日召开的2021年年度股东大会审议通过。2022年5月30日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司下发的《过户登记确认书》。截至2022年10月17日，公司第一期员工持股计划通过二级市场累计购买本公司股票5,392,002股，占公司总股本比例为0.69%，合计成交金额0.44亿元，成交均价为人民币8.14元/股，公司第一期员工持股计划完成股票购买。根据《今创集团股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》规定，上述购买的股票按照规定予以锁定，锁定期为12个月，具体内容详见公司在上海证券交易所披露的《关于第一期员工持股计划实施进展暨增持股票购买完成公告》。
2023年10月16日，公司员工持股计划锁定期已届满，可在存续期内根据员工持股计划的安排和市场情况等因素决定是否卖出股票，目前，公司员工持股计划尚处于存续期内。具体内容详见公司在上海证券交易所披露的《关于第一期员工持股计划锁定期届满的提示性公告》。
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位，报告期内，公司及子公司依据本单位排污许可证要求，完善环保基础管理信息，严格落实各项要求，污染排放浓度均符合排污许可要求，确保按证排污。报告期内不存在因环保问题受到重大处罚的情形。公司及子公司废水主要有生活污水和工业污水，主要污染物包括 COD、PH、BOD5、SS、氨氮、总氮、悬浮物、氟化物等；废气主要污染物包括非甲烷总烃、苯、甲苯、二甲苯、颗粒物、氯化氢、氟化物、二氧化硫、氮氧化物、苯乙烯等；危险废弃物主要包括 HW08、 HW09、 HW12、HW17、HW49 类，公司拥有正常运行的环保设施，污染物排放情况达标，治理措施如下：
（1）公司及子公司对污染物进行了有效治理，污染处理设施运行正常。公司建设污水处理站，不同的污水采用了不同的处理工艺，污水经处理后达到国家或地方规定的排放标准排放，报告期内，公司通过源头控制、循环利用、工艺改进等措施，大幅减少了工业废水的排放；公司废气经处理设施处置后，达到国家或地方规定的排放标准排放；危险废物按照《国家危险废物名录》和《危险废物贮存污染控制标准》进行分类、贮存和管控，并委托有资质的单位依法实施无害化安全处置。同时，建立并完善污染防治设施运行及维护保养机制，确保污染防治设施良好运行。
（2）公司及子公司从源头加强环保风险控制，要求各企业在实施建设项目时严格执行《环境影响评价法》及环保“三同时” 制度要求，所有建设项目在初步设计评审时必须取得当地政府的环评批复，落实环境保护防治措施。同时认真学习、落实《建设项目环境保护管理条例》，做好环保验收。目前公司已建成项目均按规定均取得当地政府的环评批复，完成竣工验收。
（3）公司及子公司均加强对突发环境事件的应急管理，按各公司情况，编制并下发了《突发环境事件应急预案》，对突发环境事件进行了分级，各公司及时对《突发环境事件应急预案》进行了修订和备案，规划了疏散路线，开展了应急演练，不断提高突发环境事件应急预案的科学性、实用性和可操作性，有效提高应急能力。
（4）公司及子公司按照当地政府要求，安装了各类监测系统和设备。每年制订环境监测方案，定期对公司废水、废气、地下水、雨水进行监测，以确保废水、废气等达标排放。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司持续践行“绿水青山就是金山银山”绿色发展观，通过一系列举措落实生态环境保护和污染防治行动，持续推动绿色工厂建设，积极发展绿色供应链，拉动产业链共同履责，促进生态治理、环境保护和产业经济的可持续绿色发展，具体如下：
1、持续推动绿色采购体系建设，限制含有有害物质原料的采购，优先采购可再生能源和经过环保认证的优质原材料，从源头控制有害物质的产生。
2、通过各项激励措施，推动绿色设计、工艺革新、技术改进、流程优化、设备升级，践行清洁生产，提升资源使用效率，减少废水、废气和废弃物的产生。
3、推广循环利用的理念和行动，有效提升资源、物料的回收再利用率，进一步减少环境污染物的排放。
4、持续完善环境治理制度和管理体系，培养全体员工环保理念和认知，升级环保处理设备，强化环保检测，严格按照相关法律法规，确保“三废”的安全排放。
5、坚持强化工作园区绿化工程建设，构建绿色生态的花园式办公环境，根据厂区布局特点进行合理绿化，在各类生产及公辅建筑物周围、大门及围墙、道路两侧和办公区，种植抗污染能力较强、隔音效果好、生态效益显著的植物，形成错落有致、舒适优美的厂区环境，有效减少噪声干扰和空气的含尘（有害气体）率。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司坚持绿色运营创新理念，践行“低碳连接世界、绿色畅达未来”发展方针，持续推动“双碳”行动方案落地实施，构建低碳绿色生态系统和净零碳产业园，深化绿色交通产业链协同发力。
报告期内，公司持续优化业务结构，利用数字、能源技术升级公司产品，推动绿色产品的发展；持续推行“碳排查”、“碳足迹”以及“能源管理”为核心的碳管理体系，进一步细化节能减排路
径，优化低碳管理目标和体系；持续深化和落实低碳设计、低碳生产、低碳工艺、低碳质量、低碳供应链和低碳管理等常态化低碳行动，践行可持续发展理念；持续强化“节能增效”宣传和培训力度，促进绿色低碳理念深入人心，倡导共建共管绿色工厂，推动公司整体价值链的转型。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司一直以来，始终坚持发展成果与社会共享，持续完善今创公益慈善体系，打造以“教育发展”和“地方振兴”为核心的今创公益慈善计划，坚持“暖心慈善”的长效运行，倡导今创员工“尽我所能，人人公益”的理念，全力支持地企共建，和谐发展。公司持续做好持之以恒的慈善和落到实处的公益，围绕公司的核心公益计划，将慈善捐助、公益慰问、消费帮扶等工作常态化，报告期内，公司持续按照计划开展“六一”慰问活动、支持校园建设、捐资公益基金、推行支援服务，并进一步完善公益项目对接与调研机制，深化慈善帮扶工作的力度，发扬今创乐于奉献的优良作风与精神，持续创建今创公益品牌，助力构建“同善共善”责任体系。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 董事长俞金坤 | 备注1 | 上市时 | 是 | 备注1 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司 | 备注2 | 上市时 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 公司董事、高级管理人员 | 备注3 | 上市时 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 解决同业竞争 | 公司控股股东、实际控制 人俞金坤和实际控制人戈建鸣 | 备注4 | 上市时 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 解决关联交易 | 公司控股股东、实际控制人俞金坤和实际控制人 | 备注5 | 上市时 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他承诺 | 其他 | 公司控股股东、实际控制人俞金坤和实际控制人戈建鸣 | 不减持其所持有的公司股份 | 2024年3月15日 | 是 | 自愿承诺起六个月 | 是 | 不适用 | 不适用 |
备注1 在承诺的股份锁定期届满后，在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所持股份总数的 25%，离职后半年内不转让其直接或间接持有的公司股份。备注2 股票发行摊薄即期回报的填补措施
（1）加强技术创新
公司坚持自主创新和自主研发为主的原则，与行业内专业研究机构、客户建立多种形式、多层次、多领域的国际合作研发团队，进一步完善技术研发、检测验证等软硬件设施，缩短新技术、新品研发周期，继续在新产品、新材料、新工艺等领域加大研发投入，以新材料、新技术应用为突破口，提升产品轻量化、节能、环保等方面的性能，促进自身向内涵效益型增长转变，实现公司价值和股东价值的提升。
（2）加大市场开拓
公司将加大现有主营产品和新产品的市场开发力度，增强模块化供应能力，不断提升公司市场份额，巩固公司当前的市场主导地位；持续扩大国际市场的开拓力度，提升海外营销能力，提高海外市场份额。
（3）加强经营管理，提高运营效率
公司高度重视管理系统的建设，将持续利用信息化技术提升研发设计、生产制造、物流运输、营销服务等环节的组织管理水平、精益化程度和对客户需求的快速响应能力，促进公司核心竞争软实力的提升，提高运营效率和盈利能力。
（4）加强募投项目和募集资金管理
公司已制定《募集资金管理办法》，募集资金到位后将存放于董事会制定的专项账户中。公司将加强募投项目建设和管理，尽快实现预期效益。公司将定期检查募集资金使用情况，在确保募集资金使用合法合规提升募集资金运用效率，提升公司盈利能力以填补即期回报下降的影响。
（5）完善公司治理，加大人才培养和引进力度
公司已建立完善的公司治理制度，将遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，进一步加强公司治理，为公司发展提供制度保障。
公司将建立全面的人力资源培养、培训体系，完善薪酬、福利、长期激励政策和绩效考核制度，不断加大人才引进力度，在全球范围内选聘技术专业人才和管理人才，为公司未来的发展奠定坚实的人力资源基础。
备注3 董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行作出的承诺
（1）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。
（2）承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。
（3）承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。
（4）承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
（5）承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。备注4 控股股东、实际控制人关于避免同业竞争的承诺“1、本人及本人控制的其他企业现在或将来均不会在中国境内和境外，单独或与第三方，以任何形式直接或间接从事或参与任何与今创集团及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；不会在中国境内和境外，以任何形式支持第三方直接或间接从事或参与任何与今创集团及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；亦不会在中国境内和境外，以其他形式介入（不论直接或间接）任何与今创集团及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。
2、如果本人及本人控制的其他企业发现任何与今创集团及其控制的企业主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的新业务机会，应立即书面通知今创集团及其控制的企业，并尽力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给今创集团及其控制的企业。今创集团及其控制的企业在收到该通知的30日内，有权以书面形式通知本人及本人控制的其他企业准许公司及其控制的企业参与上述之业务机会。若今创集团及其控制的企业决定从事的，则本人及本人控制的其他企业应当无偿将该新业务机会提供给公司及其控制的企业。仅在今创集团及其控制的企业因任何原因明确书面放弃有关新业务机会时，本人及本人控制的其他企业方可自行经营有关的新业务。
3、如今创集团及其控制的企业放弃前述竞争性新业务机会且本人及本人控制的其他企业从事该等与今创集团及其控制的企业主营业务构成或可能构成直接或间接相竞争的新业务时，本人将给予今创集团选择权，以便今创集团及其控制的企业，有权：（1）在适用法律及有关证券交易所上市规则允许的前提下，随时一次性或多次向本人及本人控制的其他企业收购在上述竞争性业务中的任何股权、资产及其他权益；或（2）根据国家法律许可的方式选择采取委托经营、租赁或承包经营等方式拥有或控制本人及本人控制的其他企业在上述竞争性业务中的资产或业务；或（3）要求本人及本人控制的其他企业终止进行有关的新业务。本人将对今创集团及其控制的企业所提出的要求，予以无条件配合。
4、如果第三方在同等条件下根据有关法律及相应的公司章程具有并且将要行使法定的优先受让权，则上述承诺将不适用，但在这种情况下，本人及本人控制的其他企业应尽最大努力促使该第三方放弃其法定的优先受让权。
5、在本人作为今创集团实际控制人、控股股东期间，如果本人及本人控制的其他企业与今创集团及其控制的企业在经营活动中发生或可能发生同业竞争，今创集团有权要求本人进行协调并加以解决。
6、本人不利用实际控制人、控股股东的地位和对今创集团的实际控制能力，损害今创集团以及今创集团其他股东的权益。
7、如因本人未履行在本承诺函中所作的承诺给今创集团造成损失的，本人将赔偿今创集团的实际损失。”备注5 承诺在作为公司关联方期间，承诺人及附属企业将尽量避免与今创集团之间产生关联交易，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。承诺人将严格遵守今创集团《公司章程》及《关联交易管理办法》等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。承诺人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过今创集团的经营决策权损害今创集团及其他股东的合法权益。承诺人承诺不利用今创集团关联方地位，损害今创集团及其他股东的合法利益。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及公司实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等不良诚信状况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
根据公司经营需要，2024年4月26日公司召开第五届董事会第三次会议审议通过了《关于2023年度日常关联交易执行报告及2024年度日常关联交易预计的议案》，并提交2024年5月27日公司召开的2023年年度股东大会审议通过，预计2024年公司与关联方之间发生的日常关联交易总额为75,680万元。报告期内，公司与关联方的日常关联交易遵循《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》的有关规定执行，公司日常关联交易未超过预计总额度。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 万元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 无 | |||||||||||||||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 1,185.18 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 4,899.29 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 4,899.29 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 0.95 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 6,516.00 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 6,516.00 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | 上述担保为公司为子公司向银行提供的担保，不包括公司直接或间接为子公司向客户提供的各类业务担保，截至报告期末，公司为子公司向客户提供业务担保总额度为3.4亿元（部分外币担保已按相关汇率折合人民币）。 | ||||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 15,062 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 俞金坤 | 0 | 233,352,887 | 29.78 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 戈建鸣 | 0 | 224,201,792 | 28.61 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| China Railway Transportation Co. Limited | 0 | 159,673,721 | 20.37 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 |
| 常州万润投资有限公司 | 0 | 34,398,000 | 4.39 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 常州易宏投资有限公司 | 0 | 32,678,100 | 4.17 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | ||
| 徐锋 | 0 | 2,133,810 | 0.27 | 0 | 未知 | 0 | 境内自然人 | ||
| 苗怀亮 | 293,100 | 2,098,219 | 0.27 | 0 | 未知 | 0 | 境内自然人 | ||
| 戈耀红 | 0 | 1,824,000 | 0.23 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 苗怀民 | 208,400 | 1,808,220 | 0.23 | 0 | 未知 | 0 | 境内自然人 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 1,282,502 | 1,723,613 | 0.22 | 0 | 未知 | 0 | 境外法人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 俞金坤 | 233,352,887 | 人民币普通股 | 233,352,887 | ||||||
| 戈建鸣 | 224,201,792 | 人民币普通股 | 224,201,792 | ||||||
| China Railway Transportation Co. Limited | 159,673,721 | 人民币普通股 | 159,673,721 | ||||||
| 常州万润投资有限公司 | 34,398,000 | 人民币普通股 | 34,398,000 | ||||||
| 常州易宏投资有限公司 | 32,678,100 | 人民币普通股 | 32,678,100 | ||||||
| 徐锋 | 2,133,810 | 人民币普通股 | 2,133,810 | ||||||
| 苗怀亮 | 2,098,219 | 人民币普通股 | 2,098,219 | ||||||
| 戈耀红 | 1,824,000 | 人民币普通股 | 1,824,000 | ||||||
| 苗怀民 | 1,808,220 | 人民币普通股 | 1,808,220 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 1,723,613 | 人民币普通股 | 1,723,613 | ||||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本公司股东俞金坤先生和戈建鸣先生系父子关系。俞金坤先生在报告期内直接持有公司股份的比例为29.775%，通过持有常州易宏投资有限公司和常州万润投资有限公司51%的股权，间接控制公司股份的比例达8.559%，为第一大股东，戈建鸣先生直接持有股份28.607%，通过持有常州易宏投资有限公司和常州万润投资有限公司49%的股权，间接持有公司4.194%的股份，为第二大股东。俞金坤先生和戈建鸣先生合计控制公司66.941%的股份。2017年1月，俞金坤先生和戈建鸣先生签署《一致行动协议之补充协议》，协议约定就今创集团任何重要事项的决策，戈建鸣先生声明并承诺将与俞金坤先生始终保持意见一致。 戈耀红先生系公司董事、总经理。 | ||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||||||||
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2024年6月30日编制单位： 今创集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 594,596,952.63 | 604,431,547.34 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | 七、4 | 102,315,563.67 | 171,900,136.54 |
| 应收账款 | 七、5 | 3,048,624,642.85 | 2,774,287,532.15 |
| 应收款项融资 | 七、7 | 96,555,309.56 | 395,010,969.48 |
| 预付款项 | 七、8 | 84,726,009.63 | 53,533,433.23 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、9 | 29,605,130.28 | 50,746,789.66 |
| 其中：应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、10 | 1,855,619,470.61 | 1,694,499,330.23 |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | 七、6 | 28,635,084.24 | 30,623,173.61 |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | 七、12 | 427,263,394.42 | 11,085,383.62 |
| 其他流动资产 | 七、13 | 130,530,232.31 | 177,486,011.26 |
| 流动资产合计 | 6,498,471,790.20 | 6,063,604,307.12 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 366,873,250.90 | 341,784,231.75 |
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 214,652,364.96 | 237,953,411.76 |
| 其他非流动金融资产 | - | - | |
| 投资性房地产 | 七、20 | 246,118,652.65 | 202,392,039.37 |
| 固定资产 | 七、21 | 1,003,417,530.76 | 1,095,192,807.53 |
| 在建工程 | 七、22 | 108,722,156.46 | 54,658,078.24 |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 使用权资产 | 七、25 | 40,402,116.71 | 44,549,628.68 |
| 无形资产 | 七、26 | 296,966,814.96 | 302,977,883.12 |
| 其中：数据资源 | - | - | |
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | 七、27 | 777,969.06 | 777,969.06 |
| 长期待摊费用 | 七、28 | 3,967,144.18 | 4,051,591.37 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 124,197,328.01 | 125,361,425.11 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 30,680,447.69 | 440,649,056.90 |
| 非流动资产合计 | 2,436,775,776.34 | 2,850,348,122.89 | |
| 资产总计 | 8,935,247,566.54 | 8,913,952,430.01 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 662,452,696.09 | 876,075,877.48 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 七、33 | 188,277.51 | 3,799,186.35 |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | 七、35 | 429,799,329.57 | 494,418,028.13 |
| 应付账款 | 七、36 | 1,069,476,263.42 | 994,580,240.64 |
| 预收款项 | 七、37 | 1,036,342.80 | 1,584,322.95 |
| 合同负债 | 七、38 | 143,379,805.41 | 129,776,581.99 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 130,694,888.37 | 175,239,817.73 |
| 应交税费 | 七、40 | 35,672,890.41 | 38,451,815.43 |
| 其他应付款 | 七、41 | 120,231,373.92 | 69,146,958.67 |
| 其中：应付利息 | 76,333.33 | 1,797,533.33 | |
| 应付股利 | 94,046,252.04 | - | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 386,178,735.89 | 155,534,682.39 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 147,811,393.34 | 150,054,480.72 |
| 流动负债合计 | 3,126,921,996.73 | 3,088,661,992.48 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 351,003,752.69 | 406,326,613.77 |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 租赁负债 | 七、47 | 43,402,950.43 | 40,182,651.59 |
| 长期应付款 | 七、48 | 234,351,653.97 | 235,977,110.53 |
| 长期应付职工薪酬 | 七、49 | 3,193,342.93 | 3,275,659.55 |
| 预计负债 | 七、50 | 57,302,574.45 | 57,410,694.66 |
| 递延收益 | 七、51 | 62,697,187.24 | 66,726,197.09 |
| 递延所得税负债 | 七、29 | 16,114,760.42 | 17,692,731.37 |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 768,066,222.13 | 827,591,658.56 | |
| 负债合计 | 3,894,988,218.86 | 3,916,253,651.04 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 783,718,767.00 | 783,718,767.00 |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 七、55 | 1,603,657,668.36 | 1,604,808,083.31 |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | 七、57 | 1,552,715.36 | 10,610,130.81 |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 七、59 | 478,441,036.85 | 478,441,036.85 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 2,265,542,126.11 | 2,208,793,385.20 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 5,132,912,313.68 | 5,086,371,403.17 | |
| 少数股东权益 | -92,652,966.00 | -88,672,624.20 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,040,259,347.68 | 4,997,698,778.97 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 8,935,247,566.54 | 8,913,952,430.01 | |
公司负责人：俞金坤 主管会计工作负责人：胡丽敏 会计机构负责人：郑小兵
母公司资产负债表2024年6月30日编制单位：今创集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 267,947,635.23 | 260,471,910.05 | |
| 交易性金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | 37,829,154.77 | 94,967,115.38 | |
| 应收账款 | 十九、1 | 2,052,416,094.70 | 1,851,848,387.57 |
| 应收款项融资 | 12,078,646.99 | 155,470,525.06 | |
| 预付款项 | 66,047,087.65 | 48,030,856.23 | |
| 其他应收款 | 十九、2 | 1,165,700,983.85 | 1,155,275,681.06 |
| 其中：应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | 64,891,911.31 | 38,460,078.09 | |
| 存货 | 847,054,131.22 | 823,611,668.66 | |
| 其中：数据资源 | - | - | |
| 合同资产 | - | - | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 427,263,394.42 | 11,085,383.62 | |
| 其他流动资产 | 80,660,741.10 | 80,024,856.74 | |
| 流动资产合计 | 4,956,997,869.93 | 4,480,786,384.37 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十九、3 | 2,129,879,121.39 | 2,068,887,649.17 |
| 其他权益工具投资 | 60,321,299.99 | 83,622,346.79 | |
| 其他非流动金融资产 | - | - | |
| 投资性房地产 | 12,634,651.47 | 13,489,313.66 | |
| 固定资产 | 124,076,389.29 | 132,230,034.61 | |
| 在建工程 | 9,793,663.24 | - | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 使用权资产 | 932,311.79 | 130,020.63 | |
| 无形资产 | 44,327,465.20 | 45,194,783.74 | |
| 其中：数据资源 | - | - | |
| 开发支出 | - | - | |
| 其中：数据资源 | - | - | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 40,768,746.02 | 40,961,654.33 | |
| 其他非流动资产 | 17,772,062.03 | 421,295,706.07 | |
| 非流动资产合计 | 2,440,505,710.42 | 2,805,811,509.00 | |
| 资产总计 | 7,397,503,580.35 | 7,286,597,893.37 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 422,244,202.33 | 751,858,888.26 | |
| 交易性金融负债 | 188,277.51 | 3,799,186.35 | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | 575,715,516.58 | 563,672,982.73 | |
| 应付账款 | 545,409,942.58 | 464,972,437.17 | |
| 预收款项 | - | - | |
| 合同负债 | 137,476,629.79 | 98,931,739.02 | |
| 应付职工薪酬 | 72,599,419.80 | 102,725,295.09 | |
| 应交税费 | 5,858,657.50 | 4,240,970.48 | |
| 其他应付款 | 128,879,111.69 | 47,010,411.15 | |
| 其中：应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | 94,046,252.04 | - | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | 374,853,416.68 | 139,796,411.10 | |
| 其他流动负债 | 20,767,236.01 | 21,571,212.78 | |
| 流动负债合计 | 2,283,992,410.47 | 2,198,579,534.13 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 345,153,325.00 | 398,446,315.83 | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 租赁负债 | 992,829.79 | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | 30,418,601.15 | 29,521,846.33 | |
| 递延收益 | 37,627,499.99 | 39,204,499.99 | |
| 递延所得税负债 | 4,082,301.31 | 6,441,323.02 | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 418,274,557.24 | 473,613,985.17 | |
| 负债合计 | 2,702,266,967.71 | 2,672,193,519.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 783,718,767.00 | 783,718,767.00 | |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 1,620,802,108.84 | 1,620,802,108.84 | |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | 2,955,437.28 | 19,489,035.95 | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 478,441,036.85 | 478,441,036.85 | |
| 未分配利润 | 1,809,319,262.67 | 1,711,953,425.43 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,695,236,612.64 | 4,614,404,374.07 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 7,397,503,580.35 | 7,286,597,893.37 |
公司负责人：俞金坤 主管会计工作负责人：胡丽敏 会计机构负责人：郑小兵
合并利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,961,555,120.45 | 1,736,019,446.54 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 1,961,555,120.45 | 1,736,019,446.54 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | - | - | |
| 二、营业总成本 | 1,851,146,219.74 | 1,603,825,154.94 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 1,460,226,162.23 | 1,311,716,241.89 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 21,959,947.70 | 19,827,691.29 |
| 销售费用 | 七、63 | 106,850,471.32 | 90,934,731.50 |
| 管理费用 | 七、64 | 147,655,088.16 | 137,057,560.01 |
| 研发费用 | 七、65 | 91,681,884.14 | 77,670,027.73 |
| 财务费用 | 七、66 | 22,772,666.19 | -33,381,097.48 |
| 其中：利息费用 | 21,576,275.77 | 30,307,551.84 | |
| 利息收入 | 7,160,809.47 | 10,380,525.84 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 23,600,812.40 | 10,441,989.96 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 33,436,536.58 | 15,931,872.54 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 36,185,271.93 | 18,492,775.18 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 公允价值变动收益（损失以“－” | 七、70 | 3,610,908.84 | -4,163,954.52 |
| 号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -1,185,775.92 | -27,516,608.90 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -3,953,955.68 | -5,525,631.59 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | -1,308,451.44 | -1,057,812.15 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 164,608,975.49 | 120,304,146.95 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 1,768,944.36 | 1,503,094.14 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 1,927,782.31 | 1,731,380.05 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 164,450,137.54 | 120,075,861.04 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 25,961,146.70 | 9,205,470.73 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 138,488,990.84 | 110,870,390.31 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 138,488,990.84 | 110,870,390.31 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 147,419,434.72 | 117,274,746.25 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -8,930,443.88 | -6,404,355.94 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 七、77 | -6,595,228.32 | 6,535,949.11 |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -9,057,415.45 | 9,131,573.22 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -16,533,598.67 | - | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | -16,533,598.67 | ||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 7,476,183.22 | 9,131,573.22 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 7,476,183.22 | 9,131,573.22 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 2,462,187.13 | -2,595,624.11 | |
| 七、综合收益总额 | 131,893,762.52 | 117,406,339.42 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 138,362,019.27 | 126,406,319.47 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -6,468,256.75 | -8,999,980.05 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.19 | 0.15 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.19 | 0.15 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：俞金坤 主管会计工作负责人：胡丽敏 会计机构负责人：郑小兵
母公司利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 十九、4 | 1,170,126,889.00 | 955,615,725.23 |
| 减：营业成本 | 十九、4 | 907,509,722.38 | 793,932,426.80 |
| 税金及附加 | 10,189,263.54 | 8,462,773.48 | |
| 销售费用 | 61,220,295.61 | 54,059,264.59 | |
| 管理费用 | 44,922,064.64 | 50,599,832.59 | |
| 研发费用 | 52,535,329.66 | 47,955,567.92 | |
| 财务费用 | 11,269,820.99 | -30,841,486.10 | |
| 其中：利息费用 | 12,130,841.79 | 17,525,018.80 | |
| 利息收入 | 8,041,671.79 | 7,363,589.14 | |
| 加：其他收益 | 8,680,688.50 | 2,785,550.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十九、5 | 107,599,620.82 | 89,052,005.21 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 31,681,472.22 | 19,428,023.86 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 3,610,908.84 | -4,163,954.52 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -8,283,610.09 | -12,553,301.58 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,427,905.97 | -3,822,189.67 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -665,576.92 | -731,235.90 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 191,994,517.36 | 102,014,219.49 | |
| 加：营业外收入 | 466,950.53 | 966,217.13 | |
| 减：营业外支出 | 269,512.11 | 1,233,270.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 192,191,955.78 | 101,747,166.62 | |
| 减：所得税费用 | 4,155,424.73 | 1,340,428.21 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 188,036,531.05 | 100,406,738.41 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 188,036,531.05 | 100,406,738.41 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -16,533,598.67 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -16,533,598.67 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -16,533,598.67 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 171,502,932.38 | 100,406,738.41 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：俞金坤 主管会计工作负责人：胡丽敏 会计机构负责人：郑小兵
合并现金流量表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,952,464,722.64 | 1,591,790,064.43 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 18,807,197.33 | 20,799,891.41 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 107,316,568.65 | 71,419,307.61 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,078,588,488.62 | 1,684,009,263.45 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,266,136,690.81 | 949,507,309.67 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 546,815,039.25 | 495,702,312.41 | |
| 支付的各项税费 | 104,995,609.10 | 124,640,357.64 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 185,173,012.00 | 117,521,227.03 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,103,120,351.16 | 1,687,371,206.75 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -24,531,862.54 | -3,361,943.30 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 164,931,632.68 | 315,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 9,157,963.18 | 51,688,391.61 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 511,872.53 | 28,540.22 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 174,601,468.39 | 366,716,931.83 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 46,466,300.53 | 5,523,717.23 | |
| 投资支付的现金 | 182,611,000.25 | 432,365,275.59 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 229,077,300.78 | 437,888,992.82 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -54,475,832.39 | -71,172,060.99 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 2,100,000.00 | 412,500.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,100,000.00 | 412,500.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 875,800,000.00 | 1,281,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 1,516,100.00 | - |
| 筹资活动现金流入小计 | 879,416,100.00 | 1,281,412,500.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 818,370,178.07 | 1,291,603,049.97 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,800,047.80 | 24,315,088.05 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 540,000.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 4,278,946.85 | 5,471,421.24 |
| 筹资活动现金流出小计 | 842,449,172.72 | 1,321,389,559.26 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 36,966,927.28 | -39,977,059.26 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 164,073.42 | 6,019,604.86 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -41,876,694.23 | -108,491,458.69 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 375,856,161.69 | 460,992,125.47 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 333,979,467.46 | 352,500,666.78 |
公司负责人：俞金坤 主管会计工作负责人：胡丽敏 会计机构负责人：郑小兵
母公司现金流量表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,069,412,685.92 | 736,373,824.82 | |
| 收到的税费返还 | 12,453,083.45 | 12,551,090.76 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 67,650,086.24 | 23,059,942.03 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,149,515,855.61 | 771,984,857.61 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 805,254,654.75 | 423,834,321.57 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 278,580,888.01 | 260,607,924.40 | |
| 支付的各项税费 | 27,476,025.22 | 24,659,658.18 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 63,796,012.77 | 64,724,276.74 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,175,107,580.75 | 773,826,180.89 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -25,591,725.14 | -1,841,323.28 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 7,431,530.96 | 10,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 15,824,847.08 | 86,824,284.29 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | ||
| 投资活动现金流入小计 | 23,256,378.04 | 96,824,284.29 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 955,510.39 | 185,741.20 | |
| 投资支付的现金 | 47,420,898.48 | 133,402,474.81 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 48,376,408.87 | 133,588,216.01 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -25,120,030.83 | -36,763,931.72 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 665,800,000.00 | 911,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 313,914,070.50 | 501,800,401.89 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 979,714,070.50 | 1,412,800,401.89 | |
| 偿还债务支付的现金 | 814,000,000.00 | 983,405,700.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,715,083.33 | 16,006,771.16 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 101,783,987.00 | 417,722,318.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 931,499,070.33 | 1,417,134,789.16 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 48,215,000.17 | -4,334,387.27 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,717,589.10 | -2,422,366.59 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -779,166.70 | -45,362,008.86 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 55,217,682.19 | 130,775,261.74 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 54,438,515.49 | 85,413,252.88 | |
公司负责人：俞金坤 主管会计工作负责人：胡丽敏 会计机构负责人：郑小兵
合并所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 783,718,767.00 | - | - | - | 1,604,808,083.31 | - | 10,610,130.81 | - | 478,441,036.85 | - | 2,208,793,385.20 | - | 5,086,371,403.17 | -88,672,624.20 | 4,997,698,778.97 |
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 783,718,767.00 | - | - | - | 1,604,808,083.31 | - | 10,610,130.81 | - | 478,441,036.85 | - | 2,208,793,385.20 | - | 5,086,371,403.17 | -88,672,624.20 | 4,997,698,778.97 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | -1,150,414.95 | - | -9,057,415.45 | - | - | - | 56,748,740.91 | - | 46,540,910.51 | -3,980,341.80 | 42,560,568.71 |
| （一）综合收益总额 | -9,057,415.45 | 147,419,434.72 | 138,362,019.27 | -6,468,256.75 | 131,893,762.52 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | -1,150,414.95 | - | - | - | - | - | - | - | -1,150,414.95 | 2,487,914.95 | 1,337,500.00 |
| 1．所有者投入的普通股 | - | - | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | |||||||||||||
| 4．其他 | - | -1,150,414.95 | - | -1,150,414.95 | 2,487,914.95 | 1,337,500.00 | |||||||||
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -94,046,252.04 | - | -94,046,252.04 | - | -94,046,252.04 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | - | - | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -94,046,252.04 | -94,046,252.04 | -94,046,252.04 | ||||||||||||
| 4．其他 | - | - | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 3,375,558.23 | - | 3,375,558.23 | - | 3,375,558.23 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 3,375,558.23 | - | 3,375,558.23 | - | 3,375,558.23 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 783,718,767.00 | - | - | - | 1,603,657,668.36 | - | 1,552,715.36 | - | 478,441,036.85 | - | 2,265,542,126.11 | - | 5,132,912,313.68 | -92,652,966.00 | 5,040,259,347.68 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 783,718,767.00 | - | - | - | 1,604,302,502.76 | - | -28,034,440.98 | - | 450,634,975.66 | - | 2,017,226,068.20 | - | 4,827,847,872.64 | -81,221,289.06 | 4,746,626,583.58 |
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 783,718,767.00 | - | - | - | 1,604,302,502.76 | - | -28,034,440.98 | - | 450,634,975.66 | - | 2,017,226,068.20 | - | 4,827,847,872.64 | -81,221,289.06 | 4,746,626,583.58 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 | - | - | - | - | - | - | 9,131,573.22 | - | - | - | 54,577,244.89 | - | 63,708,818.11 | 3,315,625.88 | 67,024,443.99 |
| 填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 9,131,573.22 | 117,274,746.25 | 126,406,319.47 | -8,999,980.05 | 117,406,339.42 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 12,855,605.93 | 12,855,605.93 |
| 1．所有者投入的普通股 | - | 13,292,805.15 | 13,292,805.15 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | - | - | - | -437,199.22 | -437,199.22 | ||||||||||
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -62,697,501.36 | - | -62,697,501.36 | -540,000.00 | -63,237,501.36 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | - | - | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -62,697,501.36 | -62,697,501.36 | -540,000.00 | -63,237,501.36 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 783,718,767.00 | - | - | - | 1,604,302,502.76 | - | -18,902,867.76 | - | 450,634,975.66 | - | 2,071,803,313.09 | - | 4,891,556,690.75 | -77,905,663.18 | 4,813,651,027.57 |
公司负责人：俞金坤 主管会计工作负责人：胡丽敏 会计机构负责人：郑小兵
母公司所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 783,718,767.00 | - | - | - | 1,620,802,108.84 | - | 19,489,035.95 | - | 478,441,036.85 | 1,711,953,425.43 | 4,614,404,374.07 |
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 783,718,767.00 | - | - | - | 1,620,802,108.84 | - | 19,489,035.95 | - | 478,441,036.85 | 1,711,953,425.43 | 4,614,404,374.07 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | -16,533,598.67 | - | - | 97,365,837.24 | 80,832,238.57 |
| （一）综合收益总额 | -16,533,598.67 | 188,036,531.05 | 171,502,932.38 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -94,046,252.04 | -94,046,252.04 |
| 1．提取盈余公积 | - | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -94,046,252.04 | -94,046,252.04 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 3,375,558.23 | 3,375,558.23 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 3,375,558.23 | 3,375,558.23 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 783,718,767.00 | - | - | - | 1,620,802,108.84 | - | 2,955,437.28 | - | 478,441,036.85 | 1,809,319,262.67 | 4,695,236,612.64 |
| 项目 | 2023年半年度 |
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 783,718,767.00 | - | - | - | 1,620,296,528.29 | - | - | - | 450,634,975.66 | 1,524,396,376.12 | 4,379,046,647.07 |
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 783,718,767.00 | - | - | - | 1,620,296,528.29 | - | - | - | 450,634,975.66 | 1,524,396,376.12 | 4,379,046,647.07 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 37,709,237.05 | 37,709,237.05 |
| （一）综合收益总额 | - | 100,406,738.41 | 100,406,738.41 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -62,697,501.36 | -62,697,501.36 |
| 1．提取盈余公积 | - | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -62,697,501.36 | -62,697,501.36 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 783,718,767.00 | - | - | - | 1,620,296,528.29 | - | - | - | 450,634,975.66 | 1,562,105,613.17 | 4,416,755,884.12 |
公司负责人：俞金坤 主管会计工作负责人：胡丽敏 会计机构负责人：郑小兵
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
1、公司概况
(1) 公司名称：今创集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)
(2) 注册资本：人民币783,718,767元
(3) 公司住所：江苏省常州市武进区遥观镇今创路88-89号
(4) 法定代表人：俞金坤
2、历史沿革
公司系由今创集团有限公司整体变更设立的。今创集团有限公司原名江苏剑湖轨道交通设备有限公司，设立于2003年3月26日，公司成立时的注册资本为人民币2,000万元，其中：俞金坤出资1,020万元，占注册资本的51%，戈建鸣出资980万元，占注册资本的49%。
根据公司董事会决议、发起人协议和修改后的章程，公司以2011年5月31日经审计的净资产798,624,576.56元为基础进行整体变更，折为股份有限公司的股本，计300,000,000股，未折股部分498,624,576.56元计入资本公积。
2014年12月，根据公司临时股东大会决议以及修改后的章程的规定，公司增加注册资本7,800万元，其中：按每10股转增1.97股的比例，以资本公积向2013年12月31日登记在册的全体股东转增股份5,910万股；新股东常州万润投资有限公司以货币资金认缴1,890万股。
根据公司2015年第三次临时股东大会及2017年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]618号《关于核准今创集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》”核准，公司向社会投资者公开发行4,200万股人民币普通股(A股)，增加注册资本人民币4,200万元，变更后公司的注册资本为人民币420,000,000.00元。
根据公司2017年度股东大会决议的规定，公司申请增加注册资本人民币168,000,000.00元，由资本公积转增股本，变更后的注册资本为人民币588,000,000.00元。
根据公司2018年第一次临时股东大会审议通过的《2018年限制性股票激励计划（草案）》及第三届董事会第九次会议审议通过的《关于向2018年限制性股票激励对象授予限制性股票的议案》，公司以每股10.30元的价格授予戈耀红等182名限制性股票激励对象2,081.24万股限制性股票，
实际收到181位股东缴纳的新增注册资本（股本）合计人民币20,635,000.00元，变更后的注册资本为人民币608,635,000.00元。
根据公司2018年度股东大会决议的规定，公司申请新增注册资本人民币182,590,500.00元，以资本公积向全体股东转增股本182,590,500股，变更后的注册资本为人民币791,225,500.00元。
根据公司2019年8月召开2019年第五次临时股东大会审议通过的《关于回购注销部分激励对象已获授尚未解锁的限制性股票的议案》，回购注销三位股东已获授尚未解除限售限制性股票254,800股，上述股份于2019年10月17日完成注销，变更后的注册资本为人民币790,970,700.00元。
根据公司2020年3月27日召开2020年第一次临时股东大会审议通过的《关于回购注销部分激励对象已获授尚未解锁的限制性股票的议案》，回购注销四位股东已获授尚未解除限售限制性股票98,280股，上述股份于2020年5月28日完成注销，变更后的注册资本为人民币790,872,420.00元。
根据公司2020年8月25日召开2020年第二次临时股东大会审议通过的《关于回购注销部分激励对象已获授尚未解锁的限制性股票的议案》，回购注销九位股东已获授尚未解除限售限制性股票197,899股，上述股份于2020年10月22日完成注销，变更后的注册资本为人民币790,674,521.00元。
根据公司2021年4月20日召开2021年第二次临时股东大会审议通过的《关于回购注销部分激励对象已获授尚未解除限售的限制性股票的议案》，回购注销四位股东已获授尚未解除限售限制性股票709,800股，上述股份于2021年6月25日完成注销，变更后的注册资本为人民币789,964,721.00元。
根据公司2021年9月15日召开2021年第三次临时股东大会审议通过的《关于回购注销部分激励对象已获授尚未解除限售的限制性股票的议案》，回购注销九位股东已获授尚未解除限售限制性股票102,284股，上述股份于2021年11月10日完成注销，变更后的注册资本为人民币789,862,437.00元。2022年5月，因2018年限制性股票激励存在部分激励对象离职和公司业绩考核目标未达成的情形，公司回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票6,143,670股。本次限制性股票回购注销完成后，公司的总股本由789,862,437股变更为783,718,767股，注册资本由789,862,437元变更为783,718,767元。
3、业务性质和实际从事的主要经营活动
（1）公司主营业务产品及服务
公司目前主要从事轨道交通车辆配套产品的研发、生产、销售及服务，主要产品包括车辆配套的行车安全系统、智能控制系统、车身联接系统、旅客界面系统、运维保障系统产品，涵盖了电气及网络控制、驾驶操控台、电池箱总成、贯通道风挡、内饰、车门、座椅、灯具、集成厨房、整体卫生间，以及内燃机车和特种工程车辆、站台屏蔽门、高速铁路自然灾害与异物侵限监测系统等千余个细分品类。
（2）公司其他业务产品及服务
公司为进一步提升持续经营能力和抗风险能力，发展的企业业务产品和服务主要包括：(1)印度3C业务；(2)新能源储能业务；(3)船舶、游艇配套业务；(4)重工机械类业务。印度3C业务主要为公司子公司KHY Electronic India Private Limited在印度从事的通信电子类产品生产、制造和加工业务；新能源储能业务目前主要包括子公司发展的储能产品和储能系统应用业务；船舶、游艇配套业务主要为豪华游轮、游艇及特种船舶配套产品，目前主要以内饰、设备类产品为主；重工机械类主要为起重机、新能源矿山运载装备等重工设备类产品。
报告期内公司主营业务未发生变更。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2023年修订]》以及相关补充规定的要求编制。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司营业周期为12个月， 自公历1月1日起至12月31日止。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项计提金额占该类应收款项坏账准备总额的10%以上且大于1,000.00万元 |
| 重要的在建工程 | 单个项目的预算或期末余额大于5,000.00万元 |
| 重要的非全资子公司 | 单个子公司资产总额占集团资产总额的5%，或单个子公司净利润(损失以绝对金额计算)占集团合并净利润的5%以上 |
| 重要的合营或联营企业 | 对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占集团净资产的2%以上,或长期股权投资权益法下投资损益(损失以绝对金额计算)占集团合并净利润的5%以上。 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
(1) 同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
(2) 非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。其中，本公司享有现时权利使本公司目前有能力主导被投资方的相关活动，而不论本公司是否实际行使该权利，视为本公司拥有对被投资方的权力；本公司自被投资方取得的回报可能会随着被投资方业绩而变动的，视为享有可变回报；本公司以主要责任人身份行使决策权的，视为本公司有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。相关事实和情况主要包括：被投资方的设立目的；被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策；本公司享有的权利是否使本公司目前有能力主导被投资方的相关活动；本公司是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报；本公司是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额；本公司与其他方的关系等。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、19“长期股权投资”或本附注五、11“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④ 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、19“长期股权投资”）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、19“长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。
(2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
(3) 境外经营实体的外币财务报表的折算方法：
① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算)；
③ 按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(4) 公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：
对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。
在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。
(5) 公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
(1) 金融资产
① 分类和初始计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
1) 以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。其中：
<1> 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
<2> 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
4) 权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
② 金融资产减值
1) 减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者本公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，本公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2) 信用风险显著增加判断标准
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量或定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
<1> 定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例。
<2> 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
<3> 上限指标为债务人合同付款(包括本金和利息）一般逾期超过30天，最长不超过90天。
3) 已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
<1> 发行方或债务人发生重大财务困难；
<2> 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
<3> 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
<4> 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
<5> 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
<6> 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
4) 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
5) 金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
6) 各类金融资产信用损失的确定方法
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
<1> 按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产：
| 组合 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 组合1：应收票据—银行承兑汇票 | 承兑人为信用等级较高的银行 | 参考历史信用损失经验，不计提预期信用损失 |
| 组合2：应收票据—商业承兑汇票 | 承兑人 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率 |
| 组合3：应收款项—云信（含云信、铁建银信、建信融通、京信链等数字化应收账款债权凭证） | 票据开立方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率 |
| 组合4：应收款项—无风险组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，不计提预期信用损失 |
| 组合5：应收款项—信用风险特征 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 组合6：合同资产-合同质保金 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制合同资产账龄并计算预期信用损失 |
<2> 账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款和合同资产预期信用损失率 | 其他应收款预期信用损失率 |
| 1年以内(含1年) | 3.00% | 3.00% |
| 1至2年(含2年) | 10.00% | 10.00% |
| 2至3年(含3年) | 20.00% | 20.00% |
| 3至4年(含4年) | 50.00% | 50.00% |
| 4至5年(含5年) | 80.00% | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
应收账款和其他应收账款账龄按照实际发生日起算，以收到回款为终止日。
<3> 按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，本公司按单项计提预期信用损失。
③终止确认金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2) 该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
3) 该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
④核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(2) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③ 不属于本条第①项或第②项情形的财务担保合同，以及不属于本条第①项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：
1) 能够消除或显著减少会计错配。
2) 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出，不得撤销。
本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(3) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
① 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
② 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
③ 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(4) 后续计量
初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：
① 扣除已偿还的本金。
② 加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。
③ 扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：
1) 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2) 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风
险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
12. 应收票据
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本附注“五、11金融工具”准则。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本附注“五、11金融工具”准则。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本附注“五、11金融工具”准则。
13. 应收账款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本附注“五、11金融工具”准则。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本附注“五、11金融工具”准则。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本附注“五、11金融工具”准则。
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本附注“五、11金融工具”准则。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本附注“五、11金融工具”准则。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本附注“五、11金融工具”准则。
15. 其他应收款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本附注“五、11金融工具”准则。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本附注“五、11金融工具”准则。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本附注“五、11金融工具”准则。
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
(1) 存货的分类
公司存货主要包括原材料、委托加工物资、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品及合同履约成本等。
(2) 发出存货的计价方法
发出存货时按加权平均法计价。
(3) 存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存制。
(4) 低值易耗品和包装物的摊销方法
对低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法进行摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
√适用 □不适用
①产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。对于库龄较长或确认无法用于其他产品生产的原材料，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
√适用 □不适用
对于库龄较长或确认无法用于其他产品生产的原材料，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产，指已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
正常履行合同形成的合同资产，按照该合同资产整个存续期的预期信用损失确认合同资产坏账准备，具体确定方法和会计处理方法参见“五、11金融工具”准则。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
合同资产的账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法参见“五、11金融工具”准则。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
合同资产的单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准参见“五、11金融工具”准则。
18. 持有待售的非流动资产或处置组
√适用 □不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
√适用 □不适用
⑴具体确认标准为同时满足以下条件：
① 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
② 出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号—资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
(2) 会计处理方法
初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减
记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：
① 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
② 可收回金额。
终止经营的认定标准和列报方法
√适用 □不适用
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：
① 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
② 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③ 该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
④ 本公司在利润表中单独列报终止经营损益，终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益均作为终止经营损益列报。
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算。
(1) 投资成本确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本
(2) 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，本公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、7“控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：
| 名称 | 使用寿命 | 预计净残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 20年至30年 | 5.00% | 4.75%-3.17% |
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 10年至30年 | 5.00% | 9.50%-3.17% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5年至10年 | 5.00% | 19.00%-9.50% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3年至5年 | 5.00% | 31.67%-19.00% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4年至10年 | 5.00% | 23.75%-9.50% |
| 其他 | 年限平均法 | 3年至10年 | 5.00% | 31.67%-9.50% |
22. 在建工程
√适用 □不适用
(1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出；
(2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
23. 借款费用
√适用 □不适用
(1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指1年及1年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
(2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化
① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
(4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
②公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素：
1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
3）以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
7）与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
③对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。
对于使用寿命有限的无形资产，在采用直线法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下：
| 名称 | 使用年限 | 预计净残值率 |
| 土地使用权 | 44年至50年 | - |
| 软件 | 5年至10年 | - |
| 非专利技术 | 3年至10年 | - |
| 客户关系 | 10年 | - |
无形资产如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
① 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
2) 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
研发支出的归集范围包括研发支出的归集范围包括职工薪酬、材料费、折旧费及摊销、检测费及其他费用等。
② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）和该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）两者之间较高者，同时也不低于零。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。长期待摊费用按照直线法平均摊销，摊销年限如下：
| 名称 | 摊销年限 |
| 资产改良支出 | 2年至5年 |
29. 合同负债
√适用 □不适用
合同负债反映已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
30. 职工薪酬
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。
短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
① 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限响的利息。
③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1) 修改设定受益计划时。
2) 公司确认相关重组费用或辞退福利时。
在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。
除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
① 服务成本。
② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
31. 预计负债
√适用 □不适用
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
(1) 该义务是企业承担的现时义务；
(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出公司；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
32. 股份支付
√适用 □不适用
(1) 股份支付的种类
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，是指企业为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易，这里所指的权益工具是企业自身权益工具。
以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。
(2) 权益工具公允价值的确定方法
① 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
② 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
(4) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
① 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积(其他资本公积)。
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，应当按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，应当采用期权定价模型等确定其公允价值。
② 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，应当在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
(1) 收入确认原则
与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：
① 合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
② 合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
③ 合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
④ 合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；
⑤ 因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。然后确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，并且在履行了各单项履约义务时分别确认收入。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
1) 客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益；
2) 客户能够控制企业履约过程中在建的商品；
3) 企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，应考虑下列迹象：
<1> 企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
<2> 企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
<3> 企业已将该商品实物转移到客户，即客户已实物占有该商品；<4> 企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
<5> 客户已接受该商品；<6> 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2) 公司销售商品收入确认的具体原则为：
① 境内销售：根据约定的交货方式已将货物交付给客户，货物经客户验收并取得客户确认凭据后确认收入。境外销售：对于直接出口销售的，一般采用FCA、FOB或CIF的价格条件，公司以货物装船并报关，取得报关单时确认收入；采用目的地交货方式出口销售的，一般采用DAP或DDP的价格条件，以货物装船报关，取得报关单且货物运抵合同约定地点交付给客户时确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
(1) 与合同成本有关的资产金额的确定方法
与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即为履行合同发生的成本，不属于《企业会计准则第14号—收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本，即为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本（例如：销售佣金等）。该资产摊销期限不超过一年的，可以在发生时计入当期损益。
企业为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（例如：无论是否取得合同均会发生的差旅费、投标费、为准备投标资料发生的相关费用等），应当在发生时计入当期损益，除非这些支出明确由客户承担。
(2) 与合同成本有关的资产的摊销
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
(3) 与合同成本有关的资产的减值
在确定与合同成本有关的资产的减值时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于下列第①项减去第②项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
②以及为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得企业上述第①项减去第②项后的差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
36. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
(2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
(3) 政府补助的确认时点
政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认；政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示。
(1) 公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
(2) 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
38. 租赁
租赁是指让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，评估合同是否为租赁或包含租赁。
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
租赁资产的类别主要为房屋建筑物及其他。
（1）初始计量
在租赁期开始日，将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
（2）后续计量
参照《企业会计准则第4号—固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧，能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
（3）租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
（4）短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
（1）经营租赁
采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁
于租赁期开始日，确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
套期会计
(1) 套期保值的分类
① 公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。
② 现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
③ 境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。
(2) 套期关系的指定及套期有效性的认定
在套期关系开始时，公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及公司对套期工具有效性评价方法。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。公司持续地对套期有效性进
行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，公司认定其为高度有效：
① 在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；
② 该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
公司以合同(协议)主要条款比较法作套期有效性预期性评价，报告期末以比率分析法作套期有效性回顾性评价。
(3) 套期会计处理方法
① 公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
② 现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额(若原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益)。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
③ 境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
√适用 □不适用
公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
(1) 收入确认
如“四、重要会计政策及会计估计29.收入”所述，在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定等。
企业主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
(2) 与租赁相关的重大会计判断和估计
① 租赁的识别
公司在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。
② 租赁的分类
公司作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
③ 租赁负债
公司作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，公司对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，公司综合考虑与本公司行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
(3) 金融工具减值
公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。
(4) 存货跌价准备
公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
(5) 金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等
方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
(6) 长期资产减值准备
公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
(7) 折旧和摊销
公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
(8) 开发支出
确定资本化的金额时，公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
(9) 递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
(10) 所得税
公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
(11) 预计负债
公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出公司的情况下，公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
其中，公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
(12) 公允价值计量
公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。公司与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十三中披露。
无
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 5%、6%、9%、10%、13% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税额 | 5%、7% |
| 教育费附加 | 应缴流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 新加坡今创 | 按应纳税所得额的17%计缴 |
| 法国今创 | 按应纳税所得额的25%计缴 |
| 印度今创 | 按应纳税所得额的23%计缴 |
| 印度金鸿运 | 按应纳税所得额的25%计缴 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1) 本公司
公司2023年通过高新技术企业复审，证书编号GR202332007877，有效期为3年，根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的有关规定，2024年度执行15%的企业所得税优惠税率。
(2) 控股子公司
子公司金城车辆2021年通过高新技术企业复审，证书编号GR202132004485，有效期为3年，2024年再次申请复审，复审通过后，2024年度执行15%的企业所得税优惠税率。子公司今创科技2023年通过高新技术企业复审，证书编号GR202332002774，有效期为3年，2024年度执行15%的企业所得税优惠税率。子公司今创车辆2021年通过高新技术企业复审，证书编号GR202132005636，有效期为3年，2024年再次申请复审，复审通过后，2024年度执行15%的企业所得税优惠税率。子公司常矿机械2022年通过高新技术企业复审，证书编号GR202232018167，有效期为3年，2024年度执行15%的企业所得税优惠税率。子公司今创风挡2021年通过高新技术企业复审，证书编号GR202132000930，有效期为3年，2024年再次申请复审，复审通过后，2024年度执行15%的企业所得税优惠税率。子公司今创电工2023年通过高新技术企业复审，证书编号GR202332002786，有效期为3年，2024年度执行15%的企业所得税优惠税率。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 895,307.13 | 507,125.47 |
| 银行存款 | 332,253,149.29 | 371,161,217.99 |
| 其他货币资金 | 261,448,496.21 | 232,763,203.88 |
| 存放财务公司存款 | ||
| 合计 | 594,596,952.63 | 604,431,547.34 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 96,697,890.35 | 155,917,559.55 |
其他说明期末其他货币资金主要系保证金及证券账户资金。期末无存放在境外且有潜在回收风险的货币资金。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | / |
| 其中： | |||
| 银行理财产品 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | / |
| 合计 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 29,304,319.29 | 40,063,775.27 |
| 商业承兑票据 | 74,123,090.74 | 133,844,021.58 |
| 减：坏账准备 | -1,111,846.36 | -2,007,660.31 |
| 合计 | 102,315,563.67 | 171,900,136.54 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | - |
| 商业承兑票据 | 28,399,728.32 |
| 合计 | 28,399,728.32 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | - | 28,776,472.93 |
| 商业承兑票据 | - | 17,613,756.13 |
| 合计 | - | 46,390,229.06 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 103,427,410.03 | 100.00 | 1,111,846.36 | 1.08 | 102,315,563.67 | 173,907,796.85 | 100.00 | 2,007,660.31 | 1.15 | 171,900,136.54 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 29,304,319.29 | 28.33 | - | - | 29,304,319.29 | 40,063,775.27 | 23.04 | - | - | 40,063,775.27 |
| 商业承兑汇票 | 74,123,090.74 | 71.67 | 1,111,846.36 | 1.50 | 73,011,244.38 | 133,844,021.58 | 76.96 | 2,007,660.31 | 1.50 | 131,836,361.27 |
| 合计 | 103,427,410.03 | 100.00 | 1,111,846.36 | 1.08 | 102,315,563.67 | 173,907,796.85 | 100.00 | 2,007,660.31 | 1.15 | 171,900,136.54 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：商业承兑汇票
单位：元 币种：人民币
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 2,007,660.31 | 2,007,660.31 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | 2,007,660.31 | 2,007,660.31 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -895,813.95 | -895,813.95 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 1,111,846.36 | 1,111,846.36 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 2,007,660.31 | -895,813.95 | 1,111,846.36 | |||
| 合计 | 2,007,660.31 | -895,813.95 | 1,111,846.36 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 74,123,090.74 | 1,111,846.36 | 1.50 |
| 合计 | 74,123,090.74 | 1,111,846.36 | 1.50 |
无
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 2,658,381,117.30 | 2,259,837,370.32 |
| 1年以内小计 | 2,658,381,117.30 | 2,259,837,370.32 |
| 1至2年 | 366,744,696.98 | 468,012,711.39 |
| 2至3年 | 141,326,951.88 | 152,716,450.52 |
| 3至4年 | 35,105,335.68 | 34,420,776.59 |
| 4至5年 | 13,865,171.53 | 31,141,736.09 |
| 5年以上 | 87,894,725.86 | 80,121,429.89 |
| 合计 | 3,303,317,999.23 | 3,026,250,474.80 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内(含1年) | 2,222,549,905.38 | 66,676,497.20 | 3.00 |
| 1至2年(含2年) | 366,744,696.98 | 36,674,469.70 | 10.00 |
| 2至3年(含3年) | 141,326,951.88 | 28,265,390.38 | 20.00 |
| 3至4年(含4年) | 35,105,335.68 | 17,552,667.84 | 50.00 |
| 4至5年(含5年) | 13,865,171.53 | 11,092,137.22 | 80.00 |
| 5年以上 | 87,894,725.86 | 87,894,725.86 | 100.00 |
| 合计 | 2,867,486,787.31 | 248,155,888.20 | 8.65 |
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 3,303,317,999.23 | 100.00 | 254,693,356.38 | 7.71 | 3,048,624,642.85 | 3,026,250,474.80 | 100.00 | 251,962,942.65 | 8.33 | 2,774,287,532.15 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 2,867,486,787.31 | 86.81 | 248,155,888.20 | 8.65 | 2,619,330,899.11 | 2,552,671,533.49 | 84.35 | 244,859,258.55 | 9.59 | 2,307,812,274.94 |
| 云信等 | 435,831,211.92 | 13.19 | 6,537,468.18 | 1.50 | 429,293,743.74 | 473,578,941.31 | 15.65 | 7,103,684.10 | 1.50 | 466,475,257.21 |
| 合计 | 3,303,317,999.23 | 100.00 | 254,693,356.38 | 7.71 | 3,048,624,642.85 | 3,026,250,474.80 | 100.00 | 251,962,942.65 | 8.33 | 2,774,287,532.15 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 251,962,942.65 | 2,730,413.73 | 254,693,356.38 | |||
| 合计 | 251,962,942.65 | 2,730,413.73 | 254,693,356.38 | |||
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 372,457,740.82 | 372,457,740.82 | 11.14 | 11,495,884.10 | |
| 客户二 | 196,070,552.40 | 196,070,552.40 | 5.86 | 5,326,373.45 | |
| 客户三 | 154,427,424.67 | 154,427,424.67 | 4.62 | 3,909,089.32 | |
| 客户四 | 118,370,482.66 | 118,370,482.66 | 3.54 | 3,551,114.48 | |
| 客户五 | 112,211,676.69 | 112,211,676.69 | 3.36 | 5,748,352.26 | |
| 合计 | 953,537,877.24 | 953,537,877.24 | 28.51 | 30,030,813.61 |
其他说明无
其他说明：
√适用 □不适用
(1) 期末应收账款中云信账面余额322,706,965.82元，用于质押办理承兑汇票。
(2) 本期末，公司通过应收账款保理融资取得的借款，折合人民币30,208,493.76元（2023年：
43,216,989.22元），公司认为保留了该应收账款上几乎所有的风险和报酬，因此未终止确认。
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 合同质保金 | 40,872,394.71 | 12,237,310.47 | 28,635,084.24 | 40,334,434.37 | 9,711,260.76 | 30,623,173.61 |
| 合计 | 40,872,394.71 | 12,237,310.47 | 28,635,084.24 | 40,334,434.37 | 9,711,260.76 | 30,623,173.61 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 40,872,394.71 | 100.00 | 12,237,310.47 | 29.94 | 28,635,084.24 | 40,334,434.37 | 100.00 | 9,711,260.76 | 24.08 | 30,623,173.61 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 40,872,394.71 | 100.00 | 12,237,310.47 | 29.94 | 28,635,084.24 | 40,334,434.37 | 100.00 | 9,711,260.76 | 24.08 | 30,623,173.61 |
| 合计 | 40,872,394.71 | 100.00 | 12,237,310.47 | 29.94 | 28,635,084.24 | 40,334,434.37 | 100.00 | 9,711,260.76 | 24.08 | 30,623,173.61 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 合同资产 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 6,993,145.63 | 209,794.37 | 3.00 |
| 1-2年 | 10,053,515.78 | 1,005,351.58 | 10.00 |
| 2-3年 | 8,912,806.10 | 1,782,561.22 | 20.00 |
| 3-4年 | 10,186,175.80 | 5,093,087.90 | 50.00 |
| 4-5年 | 2,901,180.00 | 2,320,944.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 1,825,571.40 | 1,825,571.40 | 100.00 |
| 合计 | 40,872,394.71 | 12,237,310.47 | 29.94 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合同质保金 | 2,526,049.71 | / | ||
| 合计 | 2,526,049.71 | / |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1).应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
(2).期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 245,047,172.40 | |
| 合计 | 245,047,172.40 |
(4).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 37,315,183.97 | 106,656,075.98 |
| 云信等 | 59,240,125.59 | 288,354,893.50 |
| 合计 | 96,555,309.56 | 395,010,969.48 |
无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8).其他说明：
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 77,951,164.83 | 92.00 | 49,288,127.52 | 92.07 |
| 1至2年 | 1,223,260.22 | 1.44 | 9,088.17 | 0.02 |
| 2至3年 | 1,667,490.64 | 1.97 | 663,890.36 | 1.24 |
| 3年以上 | 3,884,093.94 | 4.58 | 3,572,327.18 | 6.67 |
| 合计 | 84,726,009.63 | 100.00 | 53,533,433.23 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
公司期末预付款前五名合计金额26,955,461.24，详细见下：
| 单位名称 | 与公司关系 | 期末余额 | 占总金额比例 |
| 武汉索弗纳机电工程有限公司 | 非关联方 | 8,132,652.00 | 9.60% |
| 国网江苏省电力有限公司常州供电分公司 | 非关联方 | 5,188,377.28 | 6.12% |
| 商丘农产品中心批发市场有限公司 | 非关联方 | 4,900,000.00 | 5.78% |
| 四川邦立重机有限责任公司 | 非关联方 | 4,425,000.00 | 5.22% |
| 常州路瑞轨道交通科技有限公司 | 非关联方 | 4,309,431.96 | 5.09% |
| 合计 | 26,955,461.24 | 31.81% |
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 其他应收款 | 29,605,130.28 | 50,746,789.66 |
| 合计 | 29,605,130.28 | 50,746,789.66 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 一年以内 | 26,870,895.37 | 21,536,018.92 |
| 1年以内小计 | 26,870,895.37 | 21,536,018.92 |
| 1至2年 | 1,765,634.52 | 1,631,755.57 |
| 2至3年 | 1,494,593.17 | 1,859,883.25 |
| 3至4年 | 996,496.45 | 28,012,186.68 |
| 4至5年 | 1,286,840.00 | 2,296,924.58 |
| 5年以上 | 1,992,680.06 | 860,853.81 |
| 合计 | 34,407,139.57 | 56,197,622.81 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 4,785,106.18 | 5,062,290.95 |
| 保证金 | 19,866,481.80 | 42,809,535.27 |
| 垫付款 | 6,209,889.39 | 5,293,864.92 |
| 其他 | 3,545,662.20 | 3,031,931.67 |
| 合计 | 34,407,139.57 | 56,197,622.81 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 5,336,833.15 | 114,000.00 | 5,450,833.15 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | 5,336,833.15 | 114,000.00 | 5,450,833.15 | |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -648,823.86 | - | -648,823.86 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 4,688,009.29 | 114,000.00 | 4,802,009.29 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 5,450,833.15 | -648,823.86 | 4,802,009.29 | |||
| 合计 | 5,450,833.15 | -648,823.86 | 4,802,009.29 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 中广核工程有限公司 | 3,121,000.00 | 9.07 | 保证金 | 1年以内 | 93,630.00 |
| 中车物流有限公司 | 2,109,149.00 | 6.13 | 保证金 | 注1 | 896,209.70 |
| 广州广铁招标代理有限公司 | 1,023,945.21 | 2.98 | 保证金 | 1年以内 | 30,718.36 |
| Morgan Industrial Properties Ltd | 759,612.00 | 2.21 | 保证金 | 5年以上 | 759,612.00 |
| 上海核工程研究设计院股份有限公司 | 720,000.00 | 2.09 | 保证金 | 1年以内 | 21,600.00 |
| 合计 | 7,733,706.21 | 22.48 | / | / | 1,801,770.06 |
注1：账龄1年以内203,040.00元，1-2年97,340.00元，2-3年880,000.00元，3-4年128,769.00元，4-5年800,000.00元。
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 445,793,057.32 | 40,820,035.96 | 404,973,021.36 | 419,343,309.50 | 40,508,444.76 | 378,834,864.74 |
| 在产品 | 351,531,623.48 | 4,080,952.23 | 347,450,671.25 | 286,311,253.97 | 4,080,952.23 | 282,230,301.74 |
| 库存商品 | 299,223,446.81 | 17,187,441.30 | 282,036,005.51 | 125,925,634.61 | 17,187,441.30 | 108,738,193.31 |
| 发出商品 | 899,275,077.63 | 78,569,358.04 | 820,705,719.59 | 998,802,040.44 | 78,569,358.04 | 920,232,682.40 |
| 合同履约成本 | 454,052.90 | - | 454,052.90 | 4,463,288.04 | - | 4,463,288.04 |
| 合计 | 1,996,277,258.14 | 140,657,787.53 | 1,855,619,470.61 | 1,834,845,526.56 | 140,346,196.33 | 1,694,499,330.23 |
(2). 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 40,508,444.76 | 1,427,905.97 | 1,116,314.77 | 40,820,035.96 | ||
| 在产品 | 4,080,952.23 | 4,080,952.23 | ||||
| 库存商品 | 17,187,441.30 | 17,187,441.30 | ||||
| 发出商品 | 78,569,358.04 | 78,569,358.04 | ||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 140,346,196.33 | 1,427,905.97 | 1,116,314.77 | 140,657,787.53 | ||
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的三年期大额存单及利息 | 63,596,263.86 | - |
| 1年内到期的三年期定期存款贷款保证金及利息 | 363,667,130.56 | 11,085,383.62 |
| 合计 | 427,263,394.42 | 11,085,383.62 |
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 境内公司待抵扣增值税进项税额 | 44,419,054.26 | 41,298,201.29 |
| 境外公司待抵扣增值税进项税额 | 72,694,635.89 | 131,568,809.04 |
| 预交所得税 | 6,444,542.16 | 4,610,031.09 |
| 保本银行理财产品 | 6,972,000.00 | |
| 其他 | - | 8,969.84 |
| 合计 | 130,530,232.31 | 177,486,011.26 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
无
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 常州泰勒维克今创电子有限公司 | 39,539,418.22 | 543,688.55 | 5,000,000.00 | 35,083,106.77 | |||||||
| 常州住电东海今创特殊橡胶有限公司 | 72,956,615.86 | 11,416,171.72 | 84,372,787.58 | ||||||||
| 江苏纳博特斯克今创轨道设备有限公司 | 202,889,803.78 | 6,924,656.96 | -1,446,701.76 | 208,367,758.98 | |||||||
| 江苏剑湖视听科技有限公司 | 9,980,033.98 | 4,126,107.60 | 14,106,141.58 | ||||||||
| KTK Dom Railway Sdn Bhd | 1,370,362.73 | -235,114.58 | 1,135,248.15 | ||||||||
| 上海福伊特夏固今创车钩技术有限公司 | 15,047,997.18 | 8,760,210.66 | 23,808,207.84 | ||||||||
| 小计 | 341,784,231.75 | 31,535,720.91 | 5,000,000.00 | -1,446,701.76 | 366,873,250.90 | ||||||
| 合计 | 341,784,231.75 | 31,535,720.91 | 5,000,000.00 | -1,446,701.76 | 366,873,250.90 | ||||||
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
| 中车长春轨道客车股份有限公司 | 33,769,506.00 | 33,769,506.00 | 非交易性权益工具投资 | ||||||||
| 江苏科强新材料股份有限公司 | 47,852,840.79 | 3,849,754.25 | -19,451,292.55 | 24,551,793.99 | 829,452.50 | 3,476,985.04 | 非交易性权益工具投资 | ||||
| 中起物料搬运工程有限公司 | 368,800.93 | 368,800.93 | 非交易性权益工具投资 | ||||||||
| 智道网联科技（深圳）有限公司 | 153,962,264.04 | 153,962,264.04 | 非交易性权益工具投资 | ||||||||
| 湖南国研交通装备工业设计有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 非交易性权益工具投资 | ||||||||
| 合计 | 237,953,411.76 | 3,849,754.25 | -19,451,292.55 | 214,652,364.96 | 829,452.50 | 3,476,985.04 | / | ||||
(2). 本期存在终止确认的情况说明
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 因终止确认转入留存收益的累计利得 | 因终止确认转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
| 江苏科强新材料股份有限公司 | 3,375,558.23 | - | 出售部分股权 |
| 合计 | 3,375,558.23 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 270,356,789.76 | 270,356,789.76 | ||
| 2.本期增加金额 | 65,073,042.43 | 65,073,042.43 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 65,073,042.43 | 65,073,042.43 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 335,429,832.19 | 335,429,832.19 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 67,964,750.39 | 67,964,750.39 | ||
| 2.本期增加金额 | 21,346,429.15 | 21,346,429.15 | ||
| （1）计提或摊销 | 8,898,904.86 | 8,898,904.86 | ||
| （2）固定资产转入 | 12,447,524.29 | 12,447,524.29 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 89,311,179.54 | 89,311,179.54 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 246,118,652.65 | 246,118,652.65 | ||
| 2.期初账面价值 | 202,392,039.37 | 202,392,039.37 | ||
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,003,417,530.76 | 1,095,192,807.53 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,003,417,530.76 | 1,095,192,807.53 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,045,599,716.49 | 898,807,882.78 | 67,097,013.36 | 32,704,640.52 | 48,873,593.33 | 2,093,082,846.48 |
| 2.本期增加金额 | 800,836.66 | 21,683,558.80 | 1,502,229.71 | 1,316,575.92 | 2,702,434.68 | 28,005,635.77 |
| （1）购置 | 597,962.28 | 14,129,983.58 | 1,211,071.06 | 1,309,732.52 | 2,876,124.36 | 20,124,873.80 |
| （2）在建工程转入 | - | 3,349,620.99 | - | - | - | 3,349,620.99 |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - | - | - |
| (4）报表折算差异 | 202,874.38 | 4,203,954.23 | 291,158.65 | 6,843.40 | -173,689.68 | 4,531,140.98 |
| 3.本期减少金额 | 65,188,932.44 | 22,000,317.54 | 395,426.73 | 1,423,513.00 | 2,145,161.40 | 91,153,351.11 |
| （1）处置或报废 | 115,890.01 | 22,000,317.54 | 395,426.73 | 1,423,513.00 | 2,145,161.40 | 26,080,308.68 |
| （2）转入投资性房地产 | 65,073,042.43 | 65,073,042.43 | ||||
| 4.期末余额 | 981,211,620.71 | 898,491,124.04 | 68,203,816.34 | 32,597,703.44 | 49,430,866.61 | 2,029,935,131.14 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 379,018,878.09 | 502,063,408.54 | 51,989,175.42 | 28,784,979.77 | 36,033,597.13 | 997,890,038.95 |
| 2.本期增加金额 | 23,898,460.45 | 26,814,261.46 | 2,496,385.48 | 785,354.17 | 7,237,014.73 | 61,231,476.29 |
| （1）计提 | 24,026,591.89 | 26,651,429.81 | 2,356,822.89 | 784,948.42 | 3,110,850.60 | 56,930,643.61 |
| (2）报表折算差异 | -128,131.44 | 162,831.65 | 139,562.59 | 405.75 | 4,126,164.13 | 4,300,832.68 |
| 3.本期减少金额 | 12,453,129.29 | 16,514,472.90 | 414,133.44 | 1,307,235.40 | 1,914,943.83 | 32,603,914.86 |
| （1）处置或报废 | 5,605.00 | 16,514,472.90 | 414,133.44 | 1,307,235.40 | 1,914,943.83 | 20,156,390.57 |
| （2）转入投资性房地产 | 12,447,524.29 | 12,447,524.29 | ||||
| 4.期末余额 | 390,464,209.25 | 512,363,197.10 | 54,071,427.46 | 28,263,098.54 | 41,355,668.03 | 1,026,517,600.38 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 590,747,411.46 | 386,127,926.94 | 14,132,388.88 | 4,334,604.90 | 8,075,198.58 | 1,003,417,530.76 |
| 2.期初账面价值 | 666,580,838.40 | 396,744,474.24 | 15,107,837.94 | 3,919,660.75 | 12,839,996.20 | 1,095,192,807.53 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 未办妥产权证书的房屋建筑物账面价值 | 85,746,840.12 | 相关权证正在办理之中 |
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 108,722,156.46 | 54,658,078.24 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 108,722,156.46 | 54,658,078.24 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 轨道交通配套装备及零部件项目 | 86,063,777.56 | 86,063,777.56 | 46,649,350.38 | 46,649,350.38 | ||
| 郑州今创轨道交通装备产业园厂房 | 4,320,000.00 | 4,320,000.00 | 4,320,000.00 | 4,320,000.00 | ||
| 印度金鸿运电子通信项目 | 2,594,414.60 | 2,594,414.60 | 2,544,699.48 | 2,544,699.48 | ||
| 光伏发电项目 | 10,046,101.24 | 10,046,101.24 | ||||
| 矿山机械实验场地 | 4,587,155.96 | 4,587,155.96 | ||||
| 其他零星工程 | 1,110,707.10 | 1,110,707.10 | 1,144,028.38 | 1,144,028.38 | ||
| 合计 | 108,722,156.46 | 108,722,156.46 | 54,658,078.24 | 54,658,078.24 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 轨道交通配套装备及零部件项目 | 46,649,350.38 | 39,414,427.18 | 86,063,777.56 | 自有资金 | ||||||||
| 合计 | 46,649,350.38 | 39,414,427.18 | 86,063,777.56 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1). 油气资产情况
□适用 √不适用
(2). 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
25、 使用权资产
(1). 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋建筑物 | 运输工具 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 69,839,709.74 | 413,431.36 | 2,538,540.30 | 72,791,681.40 |
| 2.本期增加金额 | 2,485,003.82 | 2,578.49 | 2,487,582.31 | |
| （1）本期增加 | 1,287,337.21 | 1,287,337.21 | ||
| （2）报表折算差异 | 1,197,666.61 | 2,578.49 | 1,200,245.10 | |
| 3.本期减少金额 | 7,674,848.33 | 2,538,540.30 | 10,213,388.63 | |
| （1）租赁到期或租赁变更 | 7,674,848.33 | 2,538,540.30 | 10,213,388.63 | |
| 4.期末余额 | 64,649,865.23 | 416,009.85 | 65,065,875.08 | |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 25,822,992.72 | 75,791.97 | 2,343,268.03 | 28,242,052.72 |
| 2.本期增加金额 | 6,141,839.27 | 21,277.33 | 6,163,116.60 | |
| (1)计提 | 5,801,166.48 | 20,800.56 | 5,821,967.04 | |
| （2）报表折算差异 | 340,672.79 | 476.77 | 341,149.56 | |
| 3.本期减少金额 | 7,398,142.92 | 2,343,268.03 | 9,741,410.95 | |
| （1）租赁到期或租赁变更 | 7,398,142.92 | 2,343,268.03 | 9,741,410.95 | |
| 4.期末余额 | 24,566,689.07 | 97,069.30 | 24,663,758.37 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| (1)计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 40,083,176.16 | 318,940.55 | - | 40,402,116.71 |
| 2.期初账面价值 | 44,016,717.02 | 337,639.39 | 195,272.27 | 44,549,628.68 |
(2). 使用权资产的减值测试情况
√适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 专利权及商标权 | 非专利技术 | 客户关系 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 334,965,898.94 | 34,381,792.55 | 6,152,430.73 | 20,963,122.67 | 12,959,820.80 | 409,423,065.69 |
| 2.本期增加金额 | 88,280.34 | 617,197.01 | -13,792.00 | -479,794.24 | -325,677.50 | -113,786.39 |
| (1)购置 | 644,180.99 | 644,180.99 | ||||
| （2报表折算差异 | 88,280.34 | -26,983.98 | -13,792.00 | -479,794.24 | -325,677.50 | -757,967.38 |
| 3.本期减少金额 | - | 1,217,476.15 | - | - | - | 1,217,476.15 |
| (1)处置 | 1,217,476.15 | 1,217,476.15 | ||||
| 4.期末余额 | 335,054,179.28 | 33,781,513.41 | 6,138,638.73 | 20,483,328.43 | 12,634,143.30 | 408,091,803.15 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 57,485,295.28 | 23,121,610.70 | 2,516,724.93 | 15,437,660.65 | 7,883,891.01 | 106,445,182.57 |
| 2.本期增加金额 | 3,291,483.71 | 1,135,160.87 | 274,114.38 | 800,455.31 | 433,586.84 | 5,934,801.11 |
| （1）计提 | 3,752,024.04 | 1,173,702.01 | 286,380.84 | 1,167,831.86 | 631,707.32 | 7,011,646.07 |
| （2）报表折算差异 | -460,540.33 | -38,541.14 | -12,266.46 | -367,376.55 | -198,120.48 | -1,076,844.96 |
| 3.本期减少金额 | - | 1,254,995.49 | - | - | - | 1,254,995.49 |
| (1)处置 | 1,254,995.49 | 1,254,995.49 | ||||
| 4.期末余额 | 60,776,778.99 | 23,001,776.08 | 2,790,839.31 | 16,238,115.96 | 8,317,477.85 | 111,124,988.19 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 274,277,400.29 | 10,779,737.33 | 3,347,799.42 | 4,245,212.47 | 4,316,665.45 | 296,966,814.96 |
| 2.期初账面价值 | 277,480,603.66 | 11,260,181.85 | 3,635,705.80 | 5,525,462.02 | 5,075,929.79 | 302,977,883.12 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例1.45%
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4). 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 东方今创 | 5,051,241.71 | 5,051,241.71 | ||
| 常矿机械 | 777,969.06 | 777,969.06 | ||
| 法国今创 | 21,000,042.32 | 21,000,042.32 | ||
| 合计 | 26,829,253.09 | 26,829,253.09 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 东方今创 | 5,051,241.71 | 5,051,241.71 | ||
| 法国今创 | 21,000,042.32 | 21,000,042.32 | ||
| 合计 | 26,051,284.03 | 26,051,284.03 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 常矿机械 | 以前年度因吸收合并形成 | 不适用 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 资产改良支出 | 4,051,591.37 | 971,638.59 | 1,056,085.78 | 3,967,144.18 | |
| 合计 | 4,051,591.37 | 971,638.59 | 1,056,085.78 | 3,967,144.18 |
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 408,386,090.15 | 63,429,767.54 | 405,928,556.63 | 62,768,595.81 |
| 产品质量风险准备 | 47,529,134.15 | 7,129,370.12 | 47,805,939.69 | 7,170,890.95 |
| 递延收益 | 58,516,955.21 | 9,403,919.65 | 63,155,391.94 | 10,164,434.66 |
| 合并抵消内部交易利润 | 128,422,684.20 | 19,263,402.63 | 125,147,352.87 | 18,772,102.93 |
| 可抵扣亏损及其他 | 105,954,711.27 | 24,163,576.28 | 113,548,601.26 | 25,265,056.30 |
| 远期外汇合约公允价值变动 | 188,277.55 | 28,241.63 | 3,799,186.35 | 569,877.95 |
| 租赁负债 | 24,082,977.46 | 5,828,230.21 | 24,028,056.89 | 5,994,371.04 |
| 合计 | 773,080,829.99 | 129,246,508.06 | 783,413,085.63 | 130,705,329.64 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 固定资产折旧差异 | 80,224,767.74 | 11,057,324.76 | 56,592,617.48 | 9,511,588.91 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 3,476,985.07 | 521,547.76 | 22,928,277.59 | 3,439,241.64 |
| 远期外汇合约公允价值变动 | - | - | - | - |
| 非同一控制下企业合并公允价值调整 | 20,325,567.80 | 4,396,041.13 | 21,679,166.87 | 4,722,397.73 |
单位：元 币种：人民币
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 5,049,180.05 | 124,197,328.01 | 5,343,904.53 | 125,361,425.11 |
| 递延所得税负债 | 5,049,180.05 | 16,114,760.42 | 5,343,904.53 | 17,692,731.37 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资产减值准备 | 2,697,552.53 | 3,550,336.57 |
| 可抵扣亏损 | 263,333,682.58 | 236,498,123.47 |
| 合计 | 266,031,235.11 | 240,048,460.04 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 17,443,843.58 | 17,443,843.58 | |
| 2025年 | 28,269,664.81 | 28,269,664.81 | |
| 2026年 | 18,025,814.33 | 18,025,814.33 | |
| 2027年 | 71,725,019.32 | 73,330,519.88 | |
| 2028年 | 99,178,548.93 | 99,428,280.87 | |
| 2029年 | 28,690,791.61 | - | |
| 合计 | 263,333,682.58 | 236,498,123.47 |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减 | 账面价值 | 账面余额 | 减 | 账面价值 | |
使用权资产
| 使用权资产 | 21,501,956.70 | 5,189,026.82 | 21,557,647.02 | 5,363,407.62 |
| 合计 | 125,529,277.31 | 21,163,940.47 | 122,757,708.96 | 23,036,635.90 |
| 值准备 | 值准备 | |||||
| 预付设备款 | 14,289,069.62 | 14,289,069.62 | 613,990.00 | 613,990.00 | ||
| 预付工程款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 14,836,000.00 | 14,836,000.00 | ||
| 预付投资款 | 664,494.14 | 664,494.14 | 661,529.12 | 661,529.12 | ||
| 预付软件款 | 792,500.00 | 792,500.00 | 599,600.00 | 599,600.00 | ||
| 融资租赁保证金 | 2,860,342.84 | 2,860,342.84 | 3,132,331.71 | 3,132,331.71 | ||
| 大额存单及利息 | 63,596,263.86 | 63,596,263.86 | 62,595,558.33 | 62,595,558.33 | ||
| 减：1年内到期的三年期大额存单及利息 | -63,596,263.86 | -63,596,263.86 | - | - | ||
| 三年期定期存款贷款保证金及利息 | 373,741,171.65 | 373,741,171.65 | 369,295,431.36 | 369,295,431.36 | ||
| 减：1年内到期的三年期定期存款贷款保证金及利息 | -363,667,130.56 | -363,667,130.56 | -11,085,383.62 | -11,085,383.62 | ||
| 合计 | 30,680,447.69 | 30,680,447.69 | 440,649,056.90 | 440,649,056.90 |
其他说明：
三年期定期存款情况如下：
| 存款银行 | 期末余额 | 存款日 | 到期日 | 用途 |
| 南京银行常州经开区支行 | 18,000,000.00 | 2022-5-23 | 2025-4-26 | 已解除质押 |
| 中信银行常州分行 | 322,000,000.00 | 2022-4-26 | 2025-4-26 | 已解除质押 |
| 中国银行常州天宁支行 | 10,000,000.00 | 2024-3-8 | 2027-3-8 | |
| 应收利息 | 23,741,171.65 | - | - | |
| 合计 | 373,741,171.65 |
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 260,617,485.17 | 260,617,485.17 | 其他 | 附注七、1 | 228,575,385.65 | 228,575,385.65 | 其他 | 附注七、1 |
| 应收票据 | 28,399,728.32 | 27,973,732.40 | 质押 | 附注七、4 | 12,372,808.40 | 12,321,027.71 | 质押 | 附注七、4 |
| 应收账款 | 322,706,965.82 | 317,866,361.33 | 质押 | 附注七、5 | 333,203,567.84 | 328,205,514.32 | 质押 | 附注七、5 |
| 应收账款 | 30,208,493.76 | 29,302,238.95 | 其他 | 附注七、5 | 43,216,989.22 | 41,920,479.54 | 其他 | 附注七、5 |
| 固定资产 | 166,853,071.16 | 29,049,465.67 | 抵押 | 附注七、21 | 183,590,832.47 | 52,774,031.19 | 抵押 | 附注七、21 |
| 无形资产 | 29,094,419.09 | 19,299,269.95 | 抵押 | 附注七、26 | 32,396,898.44 | 22,859,947.84 | 抵押 | 附注七、26 |
| 其他非流动资产 | 10,074,041.09 | 10,074,041.09 | 质押 | 附注七、30 | 339,361,534.40 | 339,361,534.40 | 质押 | 附注七、30 |
| 合计 | 847,954,204.41 | 694,182,594.56 | / | / | 1,172,718,016.42 | 1,026,017,920.65 | / | / |
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 30,208,493.76 | 130,216,989.22 |
| 抵押借款 | - | 300,000,000.00 |
| 信用借款 | 631,218,000.00 | 445,218,000.00 |
| 应付利息 | 1,026,202.33 | 640,888.26 |
| 合计 | 662,452,696.09 | 876,075,877.48 |
短期借款分类的说明：
（1）质押借款系子公司法国今创未终止确认的应收账款质押借款，详见附注七、5、(5)。
（2）期末公司无已到期未偿还的短期借款。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 指定的理由和依据 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 3,799,186.35 | 188,277.51 | |
| 其中： | |||
| 远期外汇合约 | 3,799,186.35 | 188,277.51 | |
| 合计 | 3,799,186.35 | 188,277.51 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 429,799,329.57 | 494,418,028.13 |
| 合计 | 429,799,329.57 | 494,418,028.13 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。到期未付的原因是不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 余额 | 1,069,476,263.42 | 994,580,240.64 |
| 合计 | 1,069,476,263.42 | 994,580,240.64 |
本期末账龄1年以上的余额为59,422,557.44，2023年期末是67,965,685.30。
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金 | 1,036,342.80 | 1,584,322.95 |
| 合计 | 1,036,342.80 | 1,584,322.95 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 143,379,805.41 | 129,776,581.99 |
| 合计 | 143,379,805.41 | 129,776,581.99 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 171,837,621.20 | 524,440,823.45 | 568,002,123.80 | 128,276,320.85 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,402,196.53 | 40,956,063.08 | 41,939,692.09 | 2,418,567.52 |
| 三、辞退福利 | - | 780,811.00 | 780,811.00 | - |
| 合计 | 175,239,817.73 | 566,177,697.53 | 610,722,626.89 | 130,694,888.37 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 140,781,475.86 | 483,137,797.34 | 525,125,870.84 | 98,793,402.36 |
| 二、职工福利费 | 9,991,077.68 | 12,952,466.83 | 10,266,781.56 | 12,676,762.95 |
| 三、社会保险费 | 1,297,367.32 | 17,686,860.88 | 18,190,396.67 | 793,831.53 |
| 其中：医疗保险费 | 1,295,028.02 | 14,769,187.42 | 15,270,852.55 | 793,362.89 |
| 工伤保险费 | 2,267.40 | 1,714,374.63 | 1,716,317.19 | 324.84 |
| 生育保险费 | 71.90 | 1,203,298.83 | 1,203,226.93 | 143.80 |
| 四、住房公积金 | 34,444.00 | 7,957,484.40 | 7,982,678.40 | 9,250.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 19,733,256.34 | 2,706,214.00 | 6,436,396.33 | 16,003,074.01 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 171,837,621.20 | 524,440,823.45 | 568,002,123.80 | 128,276,320.85 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,400,126.37 | 40,076,634.71 | 41,058,695.98 | 2,418,065.10 |
| 2、失业保险费 | 2,070.16 | 879,428.37 | 880,996.11 | 502.42 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 3,402,196.53 | 40,956,063.08 | 41,939,692.09 | 2,418,567.52 |
其他说明：
√适用 □不适用
期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 16,060,471.43 | 14,488,961.31 |
| 企业所得税 | 11,744,448.97 | 13,324,550.08 |
| 个人所得税 | 375,415.75 | 1,439,209.30 |
| 城市维护建设税 | 738,260.77 | 626,400.83 |
| 房产税 | 2,927,179.72 | 3,575,341.06 |
| 土地使用税 | 1,548,299.86 | 1,577,736.52 |
| 印花税 | 634,801.19 | 1,306,723.14 |
| 教育费附加 | 363,291.66 | 280,091.59 |
| 地方教育费附加 | 242,194.64 | 231,886.98 |
| 其他 | 1,038,526.42 | 1,600,914.62 |
| 合计 | 35,672,890.41 | 38,451,815.43 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 76,333.33 | 1,797,533.33 |
| 应付股利 | 94,046,252.04 | - |
| 其他应付款 | 26,108,788.55 | 67,349,425.34 |
| 合计 | 120,231,373.92 | 69,146,958.67 |
(2). 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期应付款利息 | 76,333.33 | 1,797,533.33 |
| 合计 | 76,333.33 | 1,797,533.33 |
逾期的重要应付利息：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 94,046,252.04 | - |
| 合计 | 94,046,252.04 | - |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付个人报销款 | 1,959,569.01 | 839,122.34 |
| 保证金 | 3,630,645.06 | 3,267,616.86 |
| 往来款 | 10,032,158.62 | 52,864,177.41 |
| 其他 | 10,486,415.86 | 10,378,508.73 |
| 合计 | 26,108,788.55 | 67,349,425.34 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款及利息 | 378,942,635.29 | 144,447,655.97 |
| 1年内到期的长期应付款 | 2,458,527.67 | 2,750,345.11 |
| 1年内到期的租赁负债 | 4,777,572.93 | 8,336,681.31 |
| 合计 | 386,178,735.89 | 155,534,682.39 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 5,152,756.75 | 6,913,306.99 |
| 未终止确认的商业承兑汇票 | 17,613,756.13 | 31,143,012.80 |
| 未终止确认的银行承兑汇票 | 28,776,472.93 | 1,649,263.36 |
| 未终止确认的云信 | 96,268,407.53 | 110,348,897.57 |
| 合计 | 147,811,393.34 | 150,054,480.72 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 149,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 减：1年内到期的长期借款 | -4,000,000.00 | |
| 信用借款 | 580,539,646.30 | 400,327,953.91 |
| 减：1年内到期的长期借款 | -374,689,218.61 | -144,447,655.97 |
| 应付利息 | 153,325.00 | 446,315.83 |
| 合计 | 351,003,752.69 | 406,326,613.77 |
长期借款分类的说明：
抵押借款系公司分别向中国进出口银行江苏省分行借款14,900.00万元，用公司房产及土地使用权作抵押。
其他说明
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 48,180,523.36 | 48,519,332.90 |
| 减：1年内到期的租赁负债 | 4,777,572.93 | 8,336,681.31 |
| 合计 | 43,402,950.43 | 40,182,651.59 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 234,351,653.97 | 235,977,110.53 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 234,351,653.97 | 235,977,110.53 |
其他说明：
无
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 国开发展基金有限公司(注1) | 219,000,000.00 | 219,000,000.00 |
| 应付融资租赁款 | 15,351,653.97 | 16,977,110.53 |
| 合计 | 234,351,653.97 | 235,977,110.53 |
其他说明：
注1：期末长期应付款中应付国开发展基金有限公司款项系投入子公司今创交通的专项建设基金，详见本附注“十八、7其他对投资者决策有影响的重要交易和事项”。
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 3,193,342.93 | 3,275,659.55 |
| 二、辞退福利 | ||
| 三、其他长期福利 | ||
| 合计 | 3,193,342.93 | 3,275,659.55 |
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 3,275,659.55 | 2,976,404.75 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | ||
| 1.当期服务成本 | ||
| 2.过去服务成本 | ||
| 3.结算利得（损失以“－”表示） | ||
| 4、利息净额 | ||
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
| 1.精算利得（损失以“－”表示） | ||
| 四、其他变动 | -82,316.62 | 182,123.30 |
| 1.结算时支付的对价 | ||
| 2.已支付的福利 | ||
| 3.其他变动 | -82,316.62 | 182,123.30 |
| 五、期末余额 | 3,193,342.93 | 3,158,528.05 |
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 3,275,659.55 | 2,976,404.75 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | ||
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
| 四、其他变动 | -82,316.62 | 182,123.30 |
| 五、期末余额 | 3,193,342.93 | 3,158,528.05 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 质保期产品质量风险准备金 | 24,810,469.20 | 24,530,029.16 | |
| 预计质量损失 | 23,134,911.33 | 23,134,911.33 | |
| 法国今创损失准备金 | 9,465,314.13 | 9,637,633.96 | |
| 合计 | 57,410,694.66 | 57,302,574.45 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 66,626,058.54 | 3,000,000.00 | 7,638,436.66 | 61,987,621.88 | |
| 未实现售后租回损益 | 100,138.55 | 1,182,747.59 | 573,320.78 | 709,565.36 | |
| 合计 | 66,726,197.09 | 4,182,747.59 | 8,211,757.44 | 62,697,187.24 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
涉及政府补助的项目详见本附注：十一、政府补助。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 783,718,767.00 | 783,718,767.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,604,228,137.41 | 1,150,414.95 | 1,603,077,722.46 | |
| 其他资本公积 | 579,945.90 | 579,945.90 | ||
| 合计 | 1,604,808,083.31 | 1,150,414.95 | 1,603,657,668.36 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
收购子公司上海协创部分少数股东股权产生。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 19,489,035.95 | -19,451,292.55 | -2,917,693.88 | -16,533,598.67 | 2,955,437.28 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 19,489,035.95 | -19,451,292.55 | -2,917,693.88 | -16,533,598.67 | 2,955,437.28 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -8,878,905.14 | 9,938,370.35 | 7,476,183.22 | 2,462,187.13 | -1,402,721.92 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -2,515.97 | -2,515.97 | ||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -8,876,389.17 | 9,938,370.35 | 7,476,183.22 | 2,462,187.13 | -1,400,205.95 | |||
| 其他综合收益合计 | 10,610,130.81 | -9,512,922.2 | -2,917,693.88 | -9,057,415.45 | 2,462,187.13 | 1,552,715.36 | ||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 478,441,036.85 | 478,441,036.85 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 478,441,036.85 | 478,441,036.85 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,208,793,385.20 | 2,017,226,068.20 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 2,208,793,385.20 | 2,017,226,068.20 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 147,419,434.72 | 277,448,715.03 |
| 其他综合收益结转留存收益 | 3,375,558.23 | 4,622,164.52 |
| 减：提取法定盈余公积 | 27,806,061.19 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 94,046,252.04 | 62,697,501.36 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 2,265,542,126.11 | 2,208,793,385.20 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,902,691,664.52 | 1,427,695,385.99 | 1,674,150,349.50 | 1,279,723,219.63 |
| 其他业务 | 58,863,455.93 | 32,530,776.24 | 61,869,097.04 | 31,993,022.26 |
| 合计 | 1,961,555,120.45 | 1,460,226,162.23 | 1,736,019,446.54 | 1,311,716,241.89 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 轨道交通设备及其延伸产业-分部 | 电子通信设备-分部 | 其他-分部 | 合计 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||||||||
| 城轨地铁车辆 | 1,118,810,952.85 | 855,001,325.24 | 1,118,810,952.85 | 855,001,325.24 | ||||
| 动车组车辆 | 459,352,103.73 | 345,501,041.30 | 459,352,103.73 | 345,501,041.30 | ||||
| 普通客车车辆 | 55,193,072.52 | 38,289,064.97 | 55,193,072.52 | 38,289,064.97 | ||||
| 特种车辆 | 51,985,897.00 | 38,282,680.88 | 51,985,897.00 | 38,282,680.88 | ||||
| 电子通信设备 | 76,112,001.34 | 56,032,345.82 | 708,531.97 | 1,898,007.89 | 76,820,533.31 | 57,930,353.71 | ||
| 其他 | 141,237,637.08 | 94,588,927.78 | 58,154,923.96 | 30,632,768.35 | 199,392,561.04 | 125,221,696.13 | ||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 境内 | 1,231,628,398.85 | 875,202,731.40 | 58,108,084.41 | 31,982,218.77 | 1,289,736,483.26 | 907,184,950.17 | ||
| 境外 | 594,951,264.33 | 496,460,308.77 | 76,112,001.34 | 56,032,345.82 | 755,371.52 | 548,557.47 | 671,818,637.19 | 553,041,212.06 |
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 在某一时点确 | 1,826,579,663.18 | 1,371,663,040.17 | 76,112,001.34 | 56,032,345.82 | 58,863,455.93 | 32,530,776.24 | 1,961,555,120.45 | 1,460,226,162.23 |
| 认收入 | ||||||||
| 在某一段时间内确认收入 | ||||||||
| 合计 | 1,826,579,663.18 | 1,371,663,040.17 | 76,112,001.34 | 56,032,345.82 | 58,863,455.93 | 32,530,776.24 | 1,961,555,120.45 | 1,460,226,162.23 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 4,970,598.41 | 3,971,600.61 |
| 教育费附加 | 2,481,528.25 | 2,001,247.81 |
| 地方教育费附加 | 1,828,786.23 | 1,334,165.12 |
| 房产税 | 6,880,843.06 | 7,275,800.73 |
| 土地使用税 | 3,415,771.52 | 3,636,097.47 |
| 印花税 | 1,700,827.70 | 1,315,510.84 |
| 车船使用税 | 28,042.36 | 24,756.45 |
| 其他 | 653,550.17 | 268,512.26 |
| 合计 | 21,959,947.70 | 19,827,691.29 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 出口杂费 | 589,154.61 | 1,990,299.91 |
| 售后费用 | 40,683,954.91 | 38,423,783.27 |
| 差旅费 | 4,890,043.90 | 5,396,774.08 |
| 职工薪酬 | 22,135,475.49 | 18,930,302.63 |
| 业务招待费 | 3,232,765.85 | 2,857,229.64 |
| 办公费 | 630,485.40 | 2,140,054.73 |
| 折旧及摊销 | 1,034,829.49 | 3,921,035.26 |
| 其他 | 33,653,761.67 | 17,275,251.98 |
| 合计 | 106,850,471.32 | 90,934,731.50 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 76,846,393.73 | 69,866,801.42 |
| 折旧及摊销 | 28,423,897.48 | 23,681,823.59 |
| 差旅费 | 7,442,428.89 | 5,888,694.54 |
| 维护修缮费 | 2,718,280.79 | 2,057,375.93 |
| 中介咨询费 | 8,116,664.77 | 10,252,798.82 |
| 办公费 | 7,367,621.66 | 6,269,612.35 |
| 业务招待费 | 4,068,771.36 | 5,254,717.51 |
| 租赁费 | 1,164,336.43 | 1,406,050.22 |
| 财产保险费 | 1,325,902.79 | 903,926.52 |
| 水电费 | 2,360,405.66 | 1,791,926.66 |
| 其他 | 7,820,384.60 | 9,683,832.45 |
| 合计 | 147,655,088.16 | 137,057,560.01 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费 | 58,145,283.75 | 51,071,419.13 |
| 材料费 | 26,953,110.87 | 21,060,938.47 |
| 折旧及摊销费 | 2,039,352.02 | 2,261,858.23 |
| 其他 | 4,544,137.50 | 3,275,811.90 |
| 合计 | 91,681,884.14 | 77,670,027.73 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 21,576,275.77 | 30,307,551.84 |
| 减：利息收入 | 7,160,809.47 | 10,380,525.84 |
| 汇兑损益 | 3,852,919.35 | -56,923,266.41 |
| 银行手续费及其他 | 4,504,280.54 | 3,615,142.93 |
| 合计 | 22,772,666.19 | -33,381,097.48 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 个税手续费返还 | 336,461.78 | |
| 增值税加计扣除 | 10,747,219.76 | |
| 软件产品增值税即征即退 | 494,874.91 | |
| 政府补助 | 12,022,255.95 | 10,441,989.96 |
| 合计 | 23,600,812.40 | 10,441,989.96 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 36,185,271.93 | 18,492,775.18 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(负债)取得的投资收益 | -4,911,303.90 | -2,667,493.16 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 829,452.50 | - |
| 银行理财产品收益 | 1,333,116.05 | 1,024,481.77 |
| 应收款项融资贴现损益 | - | -917,891.25 |
| 合计 | 33,436,536.58 | 15,931,872.54 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产/负债 | 3,610,908.84 | -4,163,954.52 |
| 合计 | 3,610,908.84 | -4,163,954.52 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 895,813.95 | 2,410,073.59 |
| 应收账款坏账损失 | -2,730,413.73 | -29,652,194.37 |
| 其他应收款坏账损失 | 648,823.86 | -274,488.12 |
| 合计 | -1,185,775.92 | -27,516,608.90 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、合同资产减值损失 | -1,427,905.97 | -1,099,128.30 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,526,049.71 | -4,426,503.29 |
| 合计 | -3,953,955.68 | -5,525,631.59 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置损益 | -1,308,451.44 | -1,057,812.15 |
| 合计 | -1,308,451.44 | -1,057,812.15 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 索赔收入 | 582,220.74 | 1,147,341.90 | 582,220.74 |
| 其他 | 1,186,723.62 | 355,752.24 | 1,186,723.62 |
| 合计 | 1,768,944.36 | 1,503,094.14 | 1,768,944.36 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 147,041.80 | 1,225,000.00 | 147,041.80 |
| 罚款及滞纳金支出 | 127,645.29 | 417,289.82 | 127,645.29 |
| 其他 | 1,653,095.22 | 89,090.23 | 1,653,095.22 |
| 合计 | 1,927,782.31 | 1,731,380.05 | 1,927,782.31 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 26,375,020.55 | 13,544,416.84 |
| 递延所得税费用 | -413,873.85 | -4,338,946.11 |
| 合计 | 25,961,146.70 | 9,205,470.73 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 164,450,137.54 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 24,667,520.63 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -4,516,633.57 |
| 调整以前期间所得税的影响 | - |
| 非应税收入的影响 | -4,876,638.71 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -539,346.48 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 4,217,907.63 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 18,364,509.46 |
| 研发经费加计扣除影响 | -10,336,878.64 |
| 其他 | -1,019,293.62 |
| 所得税费用 | 25,961,146.70 |
其他说明：
√适用 □不适用
无
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注本节“七、57其他综合收益。”
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的政府补助 | 4,290,790.81 | 5,755,691.16 |
| 利息收入 | 2,982,215.84 | 2,286,364.51 |
| 固定资产出租收入 | 1,421,995.04 | 5,925,159.09 |
| 收到的往来款 | 5,847,638.13 | 9,202,778.76 |
| 收到的保函及承兑保证金 | 76,865,783.16 | 44,472,220.96 |
| 其他 | 15,908,145.67 | 3,777,093.13 |
| 合计 | 107,316,568.65 | 71,419,307.61 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的管理及研发费用 | 46,784,961.34 | 51,563,837.02 |
| 支付的销售费用 | 47,448,994.54 | 39,280,626.96 |
| 支付的保函及承兑保证金 | 28,271,824.95 | 18,555,430.01 |
| 支付的往来款 | 47,559,158.49 | 3,370,134.89 |
| 其他 | 15,108,072.68 | 4,751,198.15 |
| 合计 | 185,173,012.00 | 117,521,227.03 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到小股东借款 | 1,516,100.00 | - |
| 合计 | 1,516,100.00 | - |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还小股东借款 | 150,000.00 | - |
| 租赁资产 | 4,128,946.85 | 5,034,222.02 |
| 收购少数股权支付的现金 | 437,199.22 | |
| 合计 | 4,278,946.85 | 5,471,421.24 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款（本金） | 876,345,540.90 | 675,800,000.00 | 797,896.695.24 | 92,822,351.90 | 661,426,493.76 | |
| 长期借款（本金） | 550,498,710.57 | 200,000,000.00 | 20,473,482.83 | 485,581.44 | 729,539,646.30 | |
| 长期应付款（本金） | 238,727,455.64 | 1,883,867.99 | 33,406.01 | 236,810,181.64 | ||
| 合计 | 1,665,571,707.11 | 875,800,000.00 | - | 820,254,046.06 | 93,341,339.35 | 1,627,776,321.70 |
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 138,488,990.84 | 110,870,390.31 |
| 加：资产减值准备 | 3,953,955.68 | 5,525,631.59 |
| 信用减值损失 | 1,185,775.92 | 27,516,608.90 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 49,973,990.58 | 66,429,668.84 |
| 使用权资产摊销 | -3,578,294.35 | 9,378,949.21 |
| 无形资产摊销 | 4,679,805.62 | 7,890,400.93 |
| 长期待摊费用摊销 | 84,447.19 | 1,129,452.92 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 1,308,451.44 | 1,057,812.15 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | - | - |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -3,610,908.84 | 4,163,954.52 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 21,499,942.44 | 13,084,824.67 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -33,436,536.58 | -15,931,872.54 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,164,097.10 | -4,218,189.63 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,577,970.95 | -120,756.47 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -162,548,046.35 | -99,032,202.83 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 49,886,369.29 | -193,681,339.54 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -92,005,931.57 | 62,574,723.67 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -24,531,862.54 | -3,361,943.30 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 333,979,467.46 | 351,490,666.78 |
| 减：现金的期初余额 | 375,856,161.69 | 460,992,125.47 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 1,010,000.00 | |
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -41,876,694.23 | -108,491,458.69 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 333,979,467.46 | 375,856,161.69 |
| 其中：库存现金 | 895,307.13 | 507,125.47 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 332,253,149.29 | 371,161,217.99 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 831,011.04 | 4,187,818.23 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 333,979,467.46 | 375,856,161.69 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 5,275,514.94 | 7.1268 | 37,597,539.84 |
| 日元 | 671,949.00 | 0.04474 | 30,063.00 |
| 欧元 | 6,839,860.14 | 7.6617 | 52,404,956.43 |
| 港币 | 23,734.50 | 0.91268 | 21,662.00 |
| 英镑 | 295,778.07 | 9.043 | 2,674,721.09 |
| 加拿大元 | 1,483,506.11 | 5.2274 | 7,754,879.84 |
| 澳元 | 10.37 | 4.765 | 49.41 |
| 印度卢比 | 484,209,678.43 | 0.08715 | 42,198,873.47 |
| 新加坡元 | 11,407.00 | 5.279 | 60,217.55 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 11,566,379.72 | 7.1268 | 82,431,274.99 |
| 日元 | 2,075,816.00 | 0.04474 | 92,872.01 |
| 欧元 | 41,273,918.31 | 7.6617 | 316,228,379.92 |
| 港币 | 1,966,563.30 | 0.91268 | 1,794,842.99 |
| 英镑 | 6,021,732.67 | 9.043 | 54,454,528.53 |
| 加拿大元 | 1,117,859.84 | 5.2274 | 5,843,500.53 |
| 澳元 | 9,363.71 | 4.765 | 44,618.08 |
| 印度卢比 | 694,803,334.99 | 0.08715 | 60,552,110.64 |
| 新加坡元 | 769,530.32 | 5.279 | 4,062,350.56 |
| 林吉特 | 6,060,815.30 | 1.50948 | 9,148,679.48 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 1,094,770.65 | 7.1268 | 7,802,211.47 |
| 日元 | 2,556,056.00 | 0.04474 | 114,357.95 |
| 欧元 | 7,411,496.46 | 7.6617 | 56,784,662.43 |
| 港币 | 45,602.50 | 0.91268 | 41,620.49 |
| 英镑 | 20,096.53 | 9.043 | 181,732.92 |
| 加拿大元 | 638.82 | 5.2274 | 3,339.37 |
| 澳元 | 1,501,040.99 | 4.765 | 7,152,460.32 |
| 印度卢比 | 1,489,091,787.75 | 0.08715 | 129,774,349.30 |
| 新加坡元 | 1,091,483.20 | 5.279 | 5,761,939.81 |
| 短期借款 | |||
| 其中：美元 | 7,000,000.00 | 7.174 | 50,218,000.00 |
| 欧元 | 3,942,792.56 | 7.6617 | 30,208,493.76 |
| 长期借款 |
| 其中：欧元 | 763,593.94 | 7.6617 | 5,850,427.69 |
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
| 境外经营实体的名称 | 主要经营地 | 记账本位币 |
| KFS MOBILITY（法国今创） | 法国 | 欧元 |
| KHY Electronic India Private Limited（印度金鸿运） | 印度 | 印度卢比 |
境外经营实体根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。
82、 租赁
(1) 作为承租人
□适用 √不适用
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 经营租赁 | 29,111,922.86 | |
| 合计 | 29,111,922.86 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明无
83、 数据资源
√适用 □不适用
无
84、 其他
√适用 □不适用
无
八、研发支出
(1).按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费 | 58,145,283.75 | 51,071,419.13 |
| 材料费 | 26,953,110.87 | 21,060,938.47 |
| 折旧及摊销费 | 2,039,352.02 | 2,261,858.23 |
| 其他 | 4,544,137.50 | 3,275,811.90 |
| 合计 | 91,681,884.14 | 77,670,027.73 |
| 其中：费用化研发支出 | 91,681,884.14 | 77,670,027.73 |
| 资本化研发支出 | - | - |
其他说明：
无
(2).符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明无
(3).重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本期新设1家合并范围内公司，公司名称南通常矿起重机械有限公司，为子公司常州常矿起重机械有限公司的全资子公司，注册资本200万元人民币。
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 今创科技有限公司 | 常州 | 10000万元 | 常州 | 制造业 | 100 | - | 设立 |
| 陕西今创通信工程有限公司 | 西安 | 5000万元 | 西安 | 建筑业 | 100 | 非同一控制下合并 | |
| 江苏今创车辆有限公司 | 常州 | 10000万元 | 常州 | 制造业 | 100 | - | 设立 |
| 江苏今创轨道科技有限公司 | 常州 | 8000万元 | 常州 | 制造业 | - | 100 | 设立 |
| 上海协创轨道交通技术有限公司 | 上海 | 5000万元 | 上海 | 制造业 | 97 | 设立 | |
| 江苏今创贸易有限公司 | 常州 | 500万元 | 常州 | 贸易 | 100 | - | 设立 |
| 常州常矿起重机械有限公司 | 常州 | 21200万元 | 常州 | 制造业 | 100 | - | 非同一控制下合并 |
| 江苏赛诺常矿起重机械有限公司 | 常州 | 1500万元 | 常州 | 制造业 | - | 100 | 设立 |
| C.K.CRANE(INTERNATIONAL)LIMITED | 英国 | 2000英镑 | 英国 | 贸易 | - | 100 | 设立 |
| 江苏创杰轨道科技有限公司 | 常州 | 5000万元 | 常州 | 制造业 | - | 51 | 设立 |
| 常州东方今创机械有限公司 | 常州 | 800万元 | 常州 | 制造业 | 100 | - | 非同一控制下合并 |
| 常州今创电工有限公司 | 常州 | 10000万元 | 常州 | 制造业 | 100 | - | 非同一控制下合并 |
| 青岛今创明昕电工有限公司 | 青岛 | 500万元 | 青岛 | 制造业 | - | 100 | 非同一控制下合并 |
| 宁波梅山保税港区挚顺股权投资合伙企业(有限合伙) | 宁波 | 15030万元 | 宁波 | 投资 | - | 93.33 | 非同一控制下合并 |
| 成都今创电气有限公司 | 成都 | 2000万元 | 成都 | 制造业 | - | 100 | 设立 |
| 常州今创电气科技有限公司 | 常州 | 5000万元 | 常州 | 制造业 | 100 | - | 设立 |
| 常州今创风挡系统有限公司 | 常州 | 1500万美元 | 常州 | 制造业 | 51 | 49 | 非同一控制下合并 |
| 成都今创通达智能装备有限公司 | 成都 | 2000万元 | 成都 | 制造业 | - | 100 | 设立 |
| 郑州今创轨道交通设备有限公司 | 郑州 | 2000万元 | 郑州 | 制造业 | 100 | - | 设立 |
| 南昌今创交通设备有限公司 | 南昌 | 3000万元 | 南昌 | 制造业 | 100 | - | 设立 |
| 成都今创轨道交通设备有限公司 | 成都 | 5000万元 | 成都 | 制造业 | 100 | - | 设立 |
| 合肥今创轨道交通设备有限公司 | 合肥 | 1000万元 | 合肥 | 制造业 | 100 | - | 设立 |
| 江门今创轨道交通设备有限公司 | 江门 | 500万元 | 江门 | 制造业 | 100 | - | 设立 |
| 青岛今创交通设备有限公司 | 青岛 | 5500万元 | 青岛 | 制造业 | 100 | - | 设立 |
| 沈阳今创轨道交通设备有限公司 | 沈阳 | 3000万元 | 沈阳 | 制造业 | 100 | - | 设立 |
| 唐山剑湖轨道科技有限公司 | 唐山 | 1000万元 | 唐山 | 制造业 | 100 | - | 设立 |
| 芜湖今创轨道交通设备有限公司 | 芜湖 | 5000万元 | 芜湖 | 制造业 | 100 | - | 设立 |
| 武汉今创轨道交通设备有限公司 | 武汉 | 1000万元 | 武汉 | 制造业 | 100 | - | 设立 |
| 西安今创轨道交通设备有限公司 | 西安 | 20000万元 | 西安 | 制造业 | 100 | - | 设立 |
| 长春市今创轨道交通设备有限公司 | 长春 | 2000万元 | 长春 | 制造业 | 100 | - | 设立 |
| 长春今创轨道科技有限公司 | 长春 | 5000万元 | 长春 | 制造业 | 100 | - | 设立 |
| 重庆今创轨道科技有限公司 | 重庆 | 5000万元 | 重庆 | 制造业 | 100 | - | 设立 |
| 常州剑湖金城车辆设备有限公司 | 常州 | 2000万元 | 常州 | 制造业 | 100 | - | 设立 |
| 江苏今创交通设备有限公司 | 常州 | 50900万元 | 常州 | 制造业 | 100 | - | 设立 |
| 江苏凯西特轨道交通设计有限公司 | 常州 | 500万元 | 常州 | 服务业 | 66 | - | 设立 |
| 常州今创日新国际贸易有限公司 | 常州 | 500万元 | 常州 | 贸易 | 100 | - | 设立 |
| 九州今创信息技术（天津）有限公司 | 天津 | 10000万元 | 天津 | 制造业 | 90 | - | 设立 |
| 广州今创轨道设备有限公司 | 广州 | 2000万元 | 广州 | 制造业 | 100 | - | 设立 |
| 广州今创轨道维保技术有限公司 | 广州 | 2000万元 | 广州 | 制造业 | 70 | - | 设立 |
| KLS Europe | 欧洲 | 5万欧元 | 欧洲 | 服务业 | 100 | - | 设立 |
| KTK GROUP HONGKONG. LTD. | 香港 | 1港元 | 香港 | 投资 | 100 | - | 非同一控制下合并 |
| XINCEN BUSINESS HONGKONG LIMITED | 香港 | 10美元 | 香港 | 投资 | - | 100 | 设立 |
| HONGKONG GEM INFORMATIONE TECHNOLOGY LIMITED | 香港 | 2880万港元 | 香港 | 投资 | - | 60 | 设立 |
| 深圳市今鸿安科技有限公司 | 深圳 | 1500万元 | 深圳 | 服务业 | - | 60 | 设立 |
| KHY Electronic India Private Limited | 印度 | 150000万卢比 | 印度 | 制造业 | - | 60 | 设立 |
| KSFI HOLDING PTE. LTD. | 新加坡 | 260万美元+1新币 | 新加坡 | 投资 | 100 | - | 设立 |
| KIN RAILWAY EQUIPMENTP RIVATE LIMITED | 印度 | 16801万卢比 | 印度 | 制造业 | 0.10 | 99.90 | 设立 |
| KFS MOBILITY | 法国 | 500万欧元 | 法国 | 制造业 | 100 | - | 非同一控制下合并 |
| Saira Canada INC. | 加拿大 | 6万加元 | 加拿大 | 制造业 | - | 100 | 非同一控制下合并 |
| 北京奥创新维轨道交通科技有限公司 | 北京 | 3000万元 | 北京 | 服务业 | 60 | 设立 | |
| 济南今创轨道交通装备有限公司 | 济南 | 2000万元 | 济南 | 制造业 | 55 | 设立 | |
| 江苏明昕交通装备有限公司 | 常州 | 10000万元 | 常州 | 制造业 | 100 | 设立 | |
| 江苏今创重工科技有限公司 | 常州 | 10000万元 | 常州 | 制造业 | 100 | 设立 | |
| 江苏常矿工程机械有限公司 | 常州 | 10000万元 | 常州 | 制造业 | 100 | 设立 | |
| 常州今领新能源科技有限公司 | 常州 | 10000万元 | 常州 | 制造业 | 100 | 设立 | |
| 江西领宇新能源科技有限公司 | 宜春 | 11650万元 | 宜春 | 制造业 | 60 | 设立 | |
| 商丘百一阳能源科技有限公司 | 商丘 | 1000万元 | 商丘 | 制造业 | 51 | 非同一控制下合并 | |
| 东营今通新能源发展有限公司 | 东营 | 2000万元 | 东营 | 制造业 | 100 | 设立 | |
| 千一阳（河南）能源科技有限公司 | 郑州 | 1000万元 | 郑州 | 服务业 | 51 | 非同一控制下合并 | |
| 商丘今昕新能源科技有限公司 | 商丘 | 2000万元 | 商丘 | 制造业 | 100 | 设立 | |
| 武汉博创轨道系统有限公司 | 武汉 | 2000万元 | 武汉 | 制造业 | 100 | 设立 | |
| 武汉福创交通设备有限公司 | 武汉 | 2000万元 | 武汉 | 制造业 | 100 | 设立 | |
| 武汉今创轨道科技有限公司 | 武汉 | 1000万元 | 武汉 | 制造业 | 100 | 设立 | |
| 内蒙古今托新能源科技有限公司 | 呼和浩特 | 2000万元 | 呼和浩特 | 制造业 | 100 | 设立 | |
| 南通常矿起重机械有限公司 | 南通 | 200万元 | 南通 | 批发业 | 100 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
2024年8月，江西领宇新能源发展有限公司注册资本由11,650万元减少到2,288万元，其中，公司子公司今领新能源发展有限公司减少出资额5,846万元至1,144万元，江西科宇新能源技术有限公司减少出资额3,516万元至1,144万元，减资完成后，今领新能源发展有限公司持有江西领宇新能源发展有限公司50%的股权。
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 香港金玉 | 40.00 | 3,036,024.82 | 31,084,272.69 | |
| 深圳今鸿安 | 40.00 | -4,237,054.44 | -41,356,334.16 | |
| 印度金鸿运 | 40.00 | -4,526,920.13 | -106,899,127.67 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 香港金玉 | 500,320,549.76 | 163,343,817.81 | 663,664,367.57 | 585,580,198.24 | - | 585,580,198.24 | 514,520,272.19 | 163,364,304.63 | 677,884,576.82 | 606,906,927.63 | - | 606,906,927.63 |
| 深圳今鸿安 | 6,149,763.82 | 1,518,436.31 | 7,668,200.13 | 95,811,776.87 | 247,258.63 | 96,059,035.50 | 4,368,122.80 | 1,780,707.60 | 6,148,830.40 | 83,866,676.46 | 80,353.20 | 83,947,029.66 |
| 印度金鸿运 | 184,390,674.54 | 282,395,967.36 | 466,786,641.90 | 570,746,963.95 | 14,979,484.73 | 585,726,448.68 | 307,816,776.53 | 294,044,423.32 | 601,861,199.85 | 701,019,680.56 | 15,102,567.59 | 716,122,248.15 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 香港金玉 | - | 7,590,062.05 | 7,106,520.14 | -42,693,654.16 | - | 14,246,138.25 | 10,429,435.08 | -93,387.36 |
| 深圳今鸿安 | 1,999,101.81 | -10,592,636.11 | -10,592,636.11 | -14,940,296.14 | -158,212.78 | -13,213,307.83 | -13,213,307.83 | -14,849,883.30 |
| 印度金鸿运 | 76,820,533.31 | -11,318,432.17 | -4,678,758.48 | 6,708,941.08 | 98,494,315.95 | -15,792,325.98 | -15,792,325.98 | 96,726,546.28 |
其他说明：
无
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 住电东海今创 | 常州 | 常州 | 制造业 | 50 | - | 权益法 |
| 泰勒维克今创 | 常州 | 常州 | 制造业 | 50 | - | 权益法 |
| 纳博今创 | 常州 | 常州 | 制造业 | 50 | - | 权益法 |
| 福伊特今创 | 上海 | 上海 | 制造业 | 50 | - | 权益法 |
| 剑湖视听 | 常州 | 常州 | 制造业 | 50 | - | 权益法 |
| 泰国今创 | 泰国 | 泰国 | 制造业 | - | 48 | 权益法 |
| 马来西亚今创 | 马来西亚 | 马来西亚 | 制造业 | - | 49 | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||||||
| 住电东海今创 | 泰勒维克今创 | 纳博今创 | 福伊特今创 | 剑湖视听 | 住电东海今创 | 泰勒维克今创 | 纳博今创 | 福伊特今创 | 剑湖视听 | |
| 流动资产 | 216,483,926.01 | 74,088,625.03 | 401,210,171.53 | 319,115,200.78 | 72,746,607.75 | 210,927,734.49 | 84,558,644.55 | 429,082,062.10 | 265,110,336.66 | 52,478,495.36 |
| 其中：现金和现金等价物 | 16,691,753.37 | 8,011,193.25 | 9,619,761.36 | 7,721,814.16 | 3,451,365.97 | 4,822,311.78 | 12,419,927.94 | 111,997,721.94 | 90,741.59 | 814,253.67 |
| 非流动资产 | 6,577,047.05 | 1,591,301.91 | 46,260,656.64 | 1,766,466.34 | 4,098,418.40 | 7,645,920.37 | 1,768,872.94 | 48,273,627.84 | 1,921,821.50 | 4,479,235.11 |
| 资产合计 | 223,060,973.06 | 75,679,926.94 | 447,470,828.17 | 320,881,667.12 | 76,845,026.15 | 218,573,654.86 | 86,327,517.49 | 477,355,689.94 | 267,032,158.16 | 56,957,730.47 |
| 流动负债 | 54,315,397.95 | 5,511,694.29 | 30,735,310.22 | 268,996,045.05 | 48,632,743.03 | 72,660,423.18 | 7,246,661.93 | 71,576,082.41 | 232,664,489.71 | 36,997,662.54 |
| 非流动负债 | - | 2,019.21 | - | 4,269,206.39 | - | - | 2,019.21 | - | 4,271,673.69 | - |
| 负债合计 | 54,315,397.95 | 5,513,713.50 | 30,735,310.22 | 273,265,251.44 | 48,632,743.03 | 72,660,423.18 | 7,248,681.14 | 71,576,082.41 | 236,936,163.40 | 36,997,662.54 |
| 少数股东权益 | ||||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 168,745,575.11 | 70,166,213.44 | 416,735,517.95 | 47,616,415.67 | 28,212,283.12 | 145,913,231.68 | 79,078,836.35 | 405,779,607.53 | 30,095,994.76 | 19,960,067.93 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 84,372,787.56 | 35,083,106.72 | 208,367,758.98 | 23,808,207.84 | 14,106,141.56 | 72,956,615.86 | 39,539,418.22 | 202,889,803.78 | 15,047,997.18 | 9,980,033.98 |
| 调整事项 | ||||||||||
| --商誉 | ||||||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||||||
| --其他 | ||||||||||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 84,372,787.56 | 35,083,106.72 | 208,367,758.98 | 23,808,207.84 | 14,106,141.56 | 72,956,615.86 | 39,539,418.22 | 202,889,803.78 | 15,047,997.18 | 9,980,033.98 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||||||||||
| 营业收入 | 99,217,735.26 | 20,622,121.09 | 47,463,721.48 | 173,665,191.42 | 34,602,119.70 | 26,343,461.55 | 40,559,270.06 | 48,067,874.16 | 138,782,772.49 | 11,664,267.27 |
| 财务费用 | 332,310.22 | 84,247.23 | -602,751.38 | 3,187,210.66 | 8,313.16 | -120,967.07 | -50,218.90 | -2,043,154.55 | 5,050,108.78 | -7,565.55 |
| 所得税费用 | 7,961,133.22 | 305,397.39 | 3,651,970.15 | 5,840,140.30 | 1,917,602.18 | 788,561.90 | 1,573,857.80 | 3,619,340.97 | 6,833,481.13 | - |
| 净利润 | 22,832,343.43 | 1,087,377.09 | 10,955,910.42 | 17,520,420.91 | 8,252,215.19 | 3,228,520.40 | 10,446,956.18 | 12,030,127.99 | 20,500,443.36 | -928,870.15 |
| 终止经营的净利润 | ||||||||||
| 其他综合收益 | ||||||||||
| 综合收益总额 | 22,832,343.43 | 1,087,377.09 | 10,955,910.42 | 17,520,420.91 | 8,252,215.19 | 3,228,520.40 | 10,446,956.18 | 12,030,127.99 | 20,500,443.36 | -928,870.15 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||||
其他说明报告期内，不存在合营企业权益投资公允价值的公开报价。
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 1,135,248.15 | 1,370,362.73 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -479,825.68 | -480,093.64 |
| --其他综合收益 | -49,100.02 | -17,670.27 |
| --综合收益总额 | -528,925.70 | -497,763.91 |
其他说明合营企业指马来西亚今创。
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 泰国今创 | 942,194.22 | 4,994.93 | 947,189.15 |
其他说明无
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
√适用 □不适用
应收款项的期末余额0（单位：元 币种：人民币）
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 河道改造补助资金 | 1,952,000.00 | 122,000.00 | 1,830,000.00 | 与资产相关 | |||
| 动车组配套装备制造项目专项扶持资金 | 36,400,000.00 | 1,300,000.01 | 35,099,999.99 | 与资产相关 | |||
| “三位一体”发展战略促进工业企业转型升级专项-资金 | 1,006,400.00 | 257,600.00 | 748,800.00 | 与资产相关 | |||
| 产业发展专项资金 | 17,607,758.54 | 2,588,869.99 | 15,018,888.55 | 与资产相关 | |||
| 城镇保障性安居工程补助资金 | 9,659,900.00 | 3,219,966.66 | 6,439,933.34 | 与收益相关 | |||
| 大气污染防治资金 | 3,000,000.00 | 150,000.00 | 2,850,000.00 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 66,626,058.54 | 3,000,000.00 | 7,638,436.66 | 61,987,621.88 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关 | 4,418,470.00 | 4,374,270.00 |
| 与收益相关 | 7,603,785.95 | 6,067,719.96 |
| 合计 | 12,022,255.95 | 10,441,989.96 |
其他说明：
无
十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应收款项融资、应收票据、合同资产、应付款项、交易性金融资产等，各项金融工具的详细情况说明见本附注“六、合并财务报表主要项目附注”。与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的基本策略是确定和分析公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
(1)汇率风险
公司承受汇率风险主要与美元、欧元有关的资产以及负债。公司的境外销售业务活动主要以美元或欧元计价结算。于期末余额，除本附注“七、81外币货币性项目”所述资产及负债的余额外，公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对公司的经营业绩产生影响。公司通过开展远期外汇合约业务来防范和规避人民币汇率大幅波动对公司的不利影响。公司密切关注汇率变动对公司的影响。
(2)利率风险
公司的利率风险产生于银行借款及长期应付款等带息债务。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于期末余额，公司的带息债务主要为人民币、美元和欧元计价的固定或浮动利率金融负债，金额合计为163,398.68万元。
(3)价格风险
公司以市场价格采购生产所需原料，因此受到此等价格波动的影响。
2、信用风险
可能引起公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致公司金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，公司管理层认为公司所承担的信用风险已经大为降低。
公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款余额前五名外，公司无其他重大信用集中风险。
3、流动风险
流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 背书 | 银行承兑汇票 | 28,776,472.93 | 未终止确认 | 在中国人民银行保险监督管理委员会2023年发布的我国系统重要性银行名单之外，信用等级较低 |
| 背书 | 商业承兑汇票 | 17,613,756.13 | 未终止确认 | 《企业会计准则第23号—金融资产转移》 |
| 背书 | 银行承兑汇票 | 245,047,172.40 | 终止确认 | 在中国人民银行保险监督管理委员会2023年发布的我国系统重要性银行名单之内，信用等级高 |
| 合计 | / | 291,437,401.46 | / | / |
(2) 因转移而终止确认的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 银行承兑汇票 | 背书 | 245,047,172.40 | |
| 合计 | / | 245,047,172.40 |
(3) 继续涉入的转移金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 资产转移方式 | 继续涉入形成的资产金额 | 继续涉入形成的负债金额 |
| 应收账款 | 保理 | 30,208,493.76 | 30,208,493.76 |
| 合计 | / | 30,208,493.76 | 30,208,493.76 |
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价 | 第二层次公允价 | 第三层次公允价 | 合计 | |
| 值计量 | 值计量 | 值计量 | ||
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 24,551,793.99 | 190,100,570.97 | 214,652,364.96 | |
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| (六)、应收款项融资 | 96,555,309.56 | 96,555,309.56 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 24,551,793.99 | 100,000,000.00 | 286,655,880.53 | 411,207,674.52 |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 188,277.51 | 188,277.51 | ||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 188,277.51 | 188,277.51 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 |
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注“十、1在子公司中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注“十、3在合营企业或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 住电东海今创 | 合营企业 |
| 泰勒维克今创 | 合营企业 |
| 纳博今创 | 合营企业 |
| 福伊特今创 | 合营企业 |
| 剑湖视听 | 合营企业 |
| 泰国今创 | 合营企业 |
| 马来西亚今创 | 合营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 江苏今创投资经营有限公司 | 实际控制人戈建鸣控制的企业 |
| 常州今创环卫服务有限公司 | 实际控制人戈建鸣控制的企业 |
| 江苏今创自控科技有限公司 | 实际控制人戈建鸣控制的企业 |
| 宋剑湖假日酒店 | 实际控制人俞金坤施加重大影响的企业 |
| 中车长春轨道客车股份有限公司 | 关联自然人担任董事的参股公司 |
| 新誉集团有限公司(注) | 其实际控制人周氏家族与俞金坤系姻亲关系 |
| 江苏新瑞重工科技有限公司 | 新誉集团有限公司控制的企业 |
| 江苏新瑞齿轮系统有限公司 | 新誉集团有限公司控制的企业 |
| 新誉轨道交通科技有限公司 | 新誉集团有限公司控制的企业 |
| 常州市诚康机械有限公司 | 公司董事、总经理戈耀红之兄弟控制的企业 |
| 常州今创光伏电能有限公司 | 实际控制人戈建鸣控制的企业 |
| 江苏今创建设科技有限公司 | 实际控制人戈建鸣控制的企业 |
| 江苏今创航运装备有限公司 | 实际控制人戈建鸣控制的企业 |
| 江苏鹏远通信科技有限公司 | 实际控制人戈建鸣控制的企业 |
| 今创城投（成都）环境工程有限公司 | 实际控制人戈建鸣控制的企业 |
| 江苏今创嘉蓝环保科技有限公司 | 实际控制人戈建鸣控制的企业 |
| 常州临津湖生态农业有限公司 | 实际控制人戈建鸣控制的企业 |
| 今创环境产业（成都）有限公司 | 实际控制人戈建鸣控制的企业 |
| 江苏今创环境集团有限公司 | 实际控制人戈建鸣控制的企业 |
| 今创（成都）城市环卫服务有限公司 | 实际控制人戈建鸣控制的企业 |
| 常州今创船舶科技有限公司 | 实际控制人戈建鸣控制的企业 |
| 常州宋剑湖投资有限公司 | 实际控制人戈建鸣控制的企业 |
| 武汉新誉机电技术有限公司 | 新誉集团有限公司控制的企业 |
| 常州正铂智能设备有限公司 | 关联自然人任董事的企业 |
| 常州金柯创业投资合伙企业(有限合伙) | 关联自然人控制的企业 |
其他说明注：公司实际控制人俞金坤先生之女戈亚琴女士持有新誉集团有限公司0.25%的股权，戈亚琴女士之配偶周立成先生持有新誉集团有限公司49.50%股权，系新誉集团有限公司第二大股东，担任新誉集团有限公司董事长兼总经理。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 上海福伊特夏固今创车钩技术有限公司 | 采购商品 | 12,561,108.00 | 65,000,000.00 | 否 | 4,018,789.76 |
| 江苏今创建设科技有限公司 | 采购商品 | 110,666.38 | 1,000,000.00 | 否 | 182,049.00 |
| 常州泰勒维克今创电子有限公司 | 采购商品 | 3,052,322.08 | 28,000,000.00 | 否 | 3,286,804.11 |
| 常州市诚康机械有限公司 | 采购商品 | 2,024,206.62 | 3,000,000.00 | 否 | |
| 江苏剑湖视听科技有限公司 | 采购商品 | 1,730,601.08 | 2,500,000.00 | 否 | 1,208,042.86 |
| 常州住电东海今创特殊橡胶有限公司 | 采购商品 | 8,205.12 | 10,000,000.00 | 否 | 9,572.64 |
| 常州临津湖生态农业有限公司 | 采购商品 | 3,256,460.65 | 10,000,000.00 | 否 | |
| 今创城投（成都）环境工程有限公司 | 采购商品 | - | 100,000.00 | 否 | 1,852.80 |
| 江苏新瑞齿轮系统有限公司 | 采购商品 | 900,000.00 | 1,000,000.00 | 否 | |
| 新誉集团有限公司 | 采购商品 | 2,970.00 | 500,000.00 | 否 | |
| 常州今创光伏电能有限公司 | 采购电力 | 3,050,332.51 | 8,000,000.00 | 否 | 3,019,164.53 |
| 常州经开区遥观宋剑湖假日酒店 | 接受劳务 | 318,740.55 | 5,000,000.00 | 否 | |
| 江苏今创航运装备有限公司 | 接受劳务 | 5,000,000.00 | 否 | 1,500,565.98 | |
| 江苏今创环境集团有限公司 | 接受劳务 | 10,592.35 | 600,000.00 | 否 | 47,673.00 |
| 合计 | 27,026,205.34 | 139,700,000.00 | 13,274,514.68 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中车长春轨道客车股份有限公司 | 销售商品 | 96,445,822.71 | 30,897,841.17 |
| 今创城投（成都）环境工程有限公司 | 销售商品 | 107,898.66 | 133,633.12 |
| 常州住电东海今创特殊橡胶有限公司 | 销售商品 | 4,594,235.63 | 1,403,442.64 |
| 江苏今创航运装备有限公司 | 销售商品 | 322,131.79 | 3,928,724.38 |
| KTK DOM RAILWAY SDN.BHD | 销售商品 | 59,536.46 | 2,032,855.02 |
| 江苏纳博特斯克今创轨道设备有限公司 | 销售商品 | 413,925.42 | 331,929.75 |
| 常州泰勒维克今创电子有限公司 | 销售商品 | 83,247.91 | 340,806.24 |
| 江苏今创投资经营有限公司 | 销售商品 | 158,135.84 | 189,562.70 |
| 江苏今创嘉蓝环保科技有限公司 | 销售商品 | 20,343.35 | 25,808.72 |
| 常州临津湖生态农业有限公司 | 销售商品 | 59,332.05 | 59,442.76 |
| 常州正铂智能设备有限公司 | 销售商品 | 78,504.17 | 353,216.12 |
| 成都纳博特斯克今创轨道设备有限公司 | 销售商品 | 19,316.78 | 18,968.00 |
| 江苏剑湖视听科技有限公司 | 销售商品 | 259,537.98 | 63,447.13 |
| 江苏今创环境集团有限公司 | 销售商品 | 492,291.54 | 679,789.62 |
| 上海福伊特夏固今创车钩技术有限公司 | 销售商品 | - | 97,246.65 |
| 常州宋剑湖投资有限公司 | 销售商品 | - | 29,551.62 |
| 今创科技（泰国）有限公司 | 销售商品 | - | 4,212.29 |
| 常州本质环保装备有限公司 | 销售商品 | - | 428,859.62 |
| 江苏今创建设科技有限公司 | 销售商品 | 11,084.32 | - |
| 上海福伊特夏固今创车钩技术有限公司 | 提供劳务 | 8,489,221.97 | 6,381,040.71 |
| 江苏纳博特斯克今创轨道设备有限公司 | 提供劳务 | 72,001.08 | 46,908.40 |
| 常州住电东海今创特殊橡胶有限公司 | 提供劳务 | 2,120,685.26 | 427,565.08 |
| 江苏剑湖视听科技有限公司 | 提供劳务 | 281,660.00 | 32,972.00 |
| 江苏今创投资经营有限公司 | 提供劳务 | 188,662.69 | 12,668.00 |
| 江苏今创航运装备有限公司 | 提供劳务 | 1,817,706.93 | 1,124,544.01 |
| 今创城投（成都）环境工程有限公司 | 提供劳务 | - | 22,085.60 |
| 常州泰勒维克今创电子有限公司 | 提供劳务 | - | 105,068.29 |
| 江苏今创环境集团有限公司 | 提供劳务 | 38,410.00 | 25,862.88 |
| 常州本质环保装备有限公司 | 提供劳务 | - | 1,643.00 |
| 常州正铂智能设备有限公司 | 提供劳务 | - | 10,249.57 |
| 武汉新誉机电技术有限公司 | 提供劳务 | 200,694.34 | |
| 合计 | 116,334,386.88 | 49,209,945.09 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
购销商品、提供和接受劳务的定价原则：参照市场价格协商定价。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 常州住电东海今创特殊橡胶有限公司 | 房产 | - | 953,000.28 |
| 今创城投（成都）环境工程有限公司 | 房产 | 1,055,789.16 | 1,055,789.16 |
| 常州泰勒维克今创电子有限公司 | 房产 | 294,575.24 | 500,615.24 |
| 成都纳博特斯克今创轨道设备有限公司 | 房产 | 566,874.66 | 566,874.66 |
| 江苏剑湖视听科技有限公司 | 房产 | 812,323.82 | 485,472.38 |
| 江苏今创航运装备有限公司 | 房产 | 482,683.89 | 482,161.54 |
| 江苏今创环境集团有限公司 | 房产 | 565,987.94 | 565,987.94 |
| 常州正铂智能设备有限公司 | 房产 | 817,445.88 | 837,280.54 |
| 常州宋剑湖投资有限公司 | 房产 | - | 275,229.36 |
| 武汉新誉机电技术有限公司 | 房产 | 447,266.05 | - |
| 江苏今创建设科技有限公司 | 房产 | 52,380.94 | - |
| 合计 | 5,095,327.58 | 5,722,411.10 |
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
关联租赁定价原则：参照市场价格协商定价。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江苏今创航运装备有限公司 | 出售固定资产 | - | 422.01 |
| 今创城投（成都）环境工程有限公司 | 出售固定资产 | 6,500.00 | 28,000.00 |
| 江苏今创投资经营有限公司 | 出售固定资产 | 2,788.37 | 5,455.13 |
| 合计 | 9,288.37 | 33,877.14 |
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 416.81 | 427.05 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 上海福伊特夏固今创车钩技术有限公司 | 10,266,288.10 | 307,988.64 | 1,350,679.72 | 40,520.39 |
| 应收账款 | 常州住电东海今创特殊橡胶有限公司 | 14,152,422.89 | 350,913.22 | 12,131,083.96 | 343,096.86 |
| 应收账款 | 江苏纳博特斯克今创轨道设备有限公司 | 86,201.70 | 2,586.05 | 2,732,988.58 | 81,989.66 |
| 应收账款 | 中车长春轨道客车股份有限公司 | 154,427,424.66 | 3,909,089.32 | 97,337,106.77 | 2,250,614.74 |
| 应收账款 | 常州泰勒维克今创电子有限公司 | 84,652.00 | 2,539.56 | 5,260.95 | 157.83 |
| 应收账款 | 常州经开区遥观宋剑湖假日酒店 | 2,404.29 | 72.13 | 2,404.29 | 72.13 |
| 应收账款 | 江苏今创自控科技有限公司 | 2,505,257.73 | 925,898.44 | 2,505,257.73 | 585,528.78 |
| 应收账款 | 今创城投（成都）环境工程有限公司 | 16,965,020.00 | 2,940,672.97 | 20,792,095.73 | 4,715,072.12 |
| 应收账款 | 江苏剑湖视听科技有限公司 | 465,460.32 | 13,963.81 | 94,133.86 | 2,824.02 |
| 应收账款 | 江苏今创航运装备有限公司 | 29,717,833.53 | 2,075,524.46 | 32,410,965.52 | 2,045,250.36 |
| 应收账款 | 江苏今创嘉蓝环保科技有限公司 | 1,460,485.07 | 466,152.43 | 1,760,485.07 | 348,158.37 |
| 应收账款 | 江苏鹏远通信科技有限公司 | 988,341.82 | 875,417.89 | 988,341.82 | 802,192.59 |
| 应收账款 | KTK Technology(Thai Land) Co.,Ltd | 2,759,488.34 | 2,616,075.03 | 2,742,412.87 | 2,132,009.70 |
| 应收账款 | KTK DOM RAILWAY SDN.BHD | 9,136,769.27 | 1,213,885.00 | 13,252,585.76 | 1,683,459.41 |
| 应收账款 | 江苏今创投资经营有限公司 | 1,764,133.21 | 78,109.06 | 1,883,763.90 | 58,284.27 |
| 应收账款 | 今创环境产业（成都）有限公司 | 552,863.87 | 110,572.77 | ||
| 应收账款 | 常州今创船舶科技有限公司 | 1,140,955.99 | 169,142.53 | 1,236,161.36 | 171,998.69 |
| 应收账款 | 江苏今创环境集团有限公司 | 6,696,444.82 | 593,977.39 | 6,639,236.57 | 496,761.93 |
| 应收账款 | 今创（成都）城市环卫服务有限公司 | 1,230,470.49 | 326,716.21 | 1,230,470.49 | 195,706.71 |
| 应收账款 | 常州正铂智能设备有限公司 | 48,980.00 | 1,469.40 | - | - |
| 其他应收款 | 常州正铂智能设备有限公司 | 299,669.30 | 8,990.08 | - | - |
| 预付款项 | 胡丽敏 | 5,000.00 | |||
| 预付款项 | 江苏今创航运装备有限公司 | 19,678.07 | |||
| 预付款项 | 常州今创光伏电能有限公司 | 589,158.82 | |||
| 预付款项 | 江苏今创投资经营有限公司 | 14,910.55 | 14,910.55 | ||
| 预付款项 | 江苏新瑞齿轮系统有限公司 | 288,150.00 | 288,150.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付票据 | 江苏剑湖视听科技有限公司 | 200,000.00 | |
| 应付票据 | 常州泰勒维克今创电子有限公司 | 5,500,000.00 | |
| 应付账款 | 常州泰勒维克今创电子有限公司 | 6,180,947.52 | 15,271,560.56 |
| 应付账款 | 常州住电东海今创特殊橡胶有限公司 | 2,918,220.53 | 31,136.97 |
| 应付账款 | 常州市诚康机械有限公司 | 1,728,567.56 | 1,598,936.11 |
| 应付账款 | 常州经开区遥观宋剑湖假日酒店 | 285,181.00 | 308,288.00 |
| 应付账款 | 江苏纳博特斯克今创轨道设备有限公司 | 56,984,086.65 | 83,382,367.76 |
| 应付账款 | 江苏今创建设科技有限公司 | 762,343.87 | 664,070.03 |
| 应付账款 | 上海福伊特夏固今创车钩技术有限公司 | 8,105,722.71 | 3,267,275.78 |
| 应付账款 | 江苏剑湖视听科技有限公司 | 1,644,109.86 | 502,009.37 |
| 应付账款 | 常州临津湖生态农业有限公司 | 732,109.60 | 755,167.99 |
| 应付账款 | 常州今创环卫服务有限公司 | - | 28,110.00 |
| 应付账款 | 今创城投（成都）环境工程有限公司 | 104,774.05 | 23,239.04 |
| 应付账款 | 江苏今创环境集团有限公司 | - | - |
| 应付账款 | 江苏新瑞齿轮系统有限公司 | - | - |
| 应付账款 | KTK DOM RAILWAY SDN.BHD | 95,727.09 | 95,727.09 |
| 应付账款 | 江苏科强新材料股份有限公司 | 1,310,933.04 | |
| 应付账款 | 江苏今创投资经营有限公司 | 10,948.86 | |
| 应付账款 | 新誉轨道交通科技有限公司 | 2,221,090.00 | 3,206,290.04 |
| 应付账款 | 武汉新誉机电技术有限公司 | 132,960.00 | |
| 应付账款 | 常州今创光伏电能有限公司 | 193,965.44 | |
| 应付账款 | 成都纳博特斯克今创轨道设备有限公司 | 289,482.06 | |
| 合同负债 | 江苏剑湖视听科技有限公司 | - | - |
| 合同负债 | 江苏纳博特斯克今创轨道设备有限公司 | 7,087,777.77 | - |
| 合同负债 | 成都纳博特斯克今创轨道设备有限公司 | 1,168.39 | 1,337.26 |
| 合同负债 | 上海福伊特夏固今创车钩技术有限公司 | 0.01 | - |
| 合同负债 | 江苏今创航运装备有限公司 | 450,130.02 | 574,771.02 |
| 其他流动负债 | 江苏剑湖视听科技有限公司 | - | |
| 其他流动负债 | 江苏纳博特斯克今创轨道设备有限公司 | 921,411.11 | |
| 其他流动负债 | 成都纳博特斯克今创轨道设备有限公司 | 151.89 | |
| 其他流动负债 | 江苏今创航运装备有限公司 | 58,516.90 | |
| 其他应付款 | 常州经开区遥观宋剑湖假日酒店 | 55,705.00 | 55,705.00 |
| 其他应付款 | 江苏剑湖视听科技有限公司 | - | - |
| 其他应付款 | 常州正铂智能设备有限公司 | - | 162,300.66 |
| 其他应付款 | 常州临津湖生态农业有限公司 | - | - |
| 其他应付款 | 江苏今创环境集团有限公司 | 128,000.00 | 128,000.00 |
| 其他应付款 | 江苏今创航运装备有限公司 | 675,517.59 | - |
| 其他应付款 | 江苏今创建设科技有限公司 | 89,524.28 | - |
| 其他应付款 | 江苏今创嘉蓝环保科技有限公司 | 15,198.02 | 18,186.00 |
| 其他应付款 | 武汉新誉机电技术有限公司 | 132,960.00 | - |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据公司内部组织结构、管理要求、内部报告制度要求，公司的经营业务划分为：轨道交通设备制造、电子通信设备制造。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。轨道交通设备制造业务包括：轨道交通运输设备配套产品、轨道交通特种车辆(柴油电力机车)、轨道交通防灾监控设备系统集成研发、制造和销售业务。电子通信设备制造业务包括：电子通信设备、手机及零部件等产品研发、制造和销售。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 轨道交通设备制造 | 电子通信设备制造 | 分部间抵销 | 合计 |
| 资产总额 | 9,121,330,045.56 | 474,112,174.63 | -660,194,653.65 | 8,935,247,566.54 |
| 负债总额 | 3,773,184,169.15 | 766,678,607.30 | -644,874,557.59 | 3,894,988,218.86 |
| 主营业务收入 | 1,826,579,663.18 | 76,112,001.34 | - | 1,902,691,664.52 |
| 主营业务成本 | 1,371,663,040.17 | 56,032,345.82 | - | 1,427,695,385.99 |
| 分部利润总额 | 178,769,024.15 | -8,980,860.86 | -5,338,025.75 | 164,450,137.54 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
2016年8月18日，国开发展基金有限公司（以下简称“国开发展基金”）、公司、今创交通与
及常州滨湖建设发展集团有限公司签署《国开发展基金投资合同》（以下简称“投资合同”），按照投资合同约定，为落实国家专项建设基金的有关政策，国开发展基金以人民币现金4.39亿元对今创交通进行增资，投资期限为自首笔增资款缴付完成日之日起12年。国开发展基金增资后占今创交通的股权比例，由国开发展基金、公司及今创交通在《股权份额确认书》或公司章程修正案中确认。投资期限内，国开发展基金的投资收益自首笔增资款缴付完成日（含该日）开始计算，投资期限内国开发展基金每年通过现金分红、受让溢价等方式取得的投资收益应按照1.2%/年的投资收益率计算；为保证国开发展基金的投资回收，常州滨湖建设发展集团有限公司为国开发展基金提供股权回购担保；国开发展基金不向今创交通委派董事、监事和高级管理人员。根据上述投资合同以及公司与常州滨湖建设发展集团有限公司签订的《关于江苏今创交通设备有限公司的股权交割安排》，公司在合并报表层面将此项业务按“明股实债”进行处理。合并报表层面公司将该项投资款在“长期应付款”列报。根据投资合同回购条款约定，2019年偿付投资款4,000.00万元，2020年偿付投资款8,000.00万元，2022年偿付投资款4,000.00万元，2023年偿付投资款6,000.00万元截止2024年6月30日合并报表层面长期应付款余额2.19亿元。
8、 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 1,698,056,213.85 | 1,461,093,215.38 |
| 1年以内小计 | 1,698,056,213.85 | 1,461,093,215.38 |
| 1至2年 | 238,749,462.98 | 265,454,574.34 |
| 2至3年 | 110,890,166.90 | 142,850,123.97 |
| 3至4年 | 67,184,327.98 | 56,222,685.90 |
| 4至5年 | 27,479,674.95 | 8,874,241.16 |
| 5年以上 | 26,824,445.35 | 24,383,093.30 |
| 合计 | 2,169,184,292.01 | 1,958,877,934.05 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 2,169,184,292.01 | 100.00 | 116,768,197.31 | 5.38 | 2,052,416,094.70 | 1,958,877,934.05 | 100.00 | 107,029,546.48 | 5.46 | 1,851,848,387.57 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,445,023,634.06 | 66.62 | 114,109,974.79 | 7.90 | 1,330,913,659.27 | 1,265,553,541.10 | 64.61 | 104,461,177.30 | 8.25 | 1,161,092,363.80 |
| 云信等 | 177,214,834.99 | 8.17 | 2,658,222.52 | 1.50 | 174,556,612.47 | 171,224,612.69 | 8.74 | 2,568,369.18 | 1.50 | 168,656,243.51 |
| 无风险组合 | 546,945,822.96 | 25.21 | 0.00 | 0.00 | 546,945,822.96 | 522,099,780.26 | 26.65 | - | 0.00 | 522,099,780.26 |
| 合计 | 2,169,184,292.01 | 100.00 | 116,768,197.31 | 5.38 | 2,052,416,094.70 | 1,958,877,934.05 | 100.00 | 107,029,546.48 | 5.46 | 1,851,848,387.57 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,086,770,185.93 | 32,603,105.58 | 3.00 |
| 1至2年 | 205,568,578.53 | 20,556,857.85 | 10.00 |
| 2至3年 | 99,231,387.18 | 19,846,277.44 | 20.00 |
| 3至4年 | 23,412,603.62 | 11,706,301.81 | 50.00 |
| 4至5年 | 3,217,233.45 | 2,573,786.76 | 80.00 |
| 5年以上 | 26,823,645.35 | 26,823,645.35 | 100.00 |
| 合计 | 1,445,023,634.06 | 114,109,974.79 | 7.90 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提预期信用损失 | 107,029,546.48 | 9,738,650.83 | 116,768,197.31 | |||
| 合计 | 107,029,546.48 | 9,738,650.83 | 116,768,197.31 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 142,285,480.09 | 142,285,480.09 | 6.56 | 3,695,564.40 | |
| 客户二 | 128,114,197.54 | 128,114,197.54 | 5.91 | 4,222,806.58 | |
| 客户三 | 117,295,797.36 | 117,295,797.36 | 5.41 | 3,518,873.92 | |
| 客户四 | 111,752,177.23 | 111,752,177.23 | 5.15 | - | |
| 客户五 | 93,682,577.03 | 93,682,577.03 | 4.32 | 4,621,768.40 | |
| 合计 | 593,130,229.25 | 593,130,229.25 | 27.34 | 16,059,013.30 |
其他说明无
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 64,891,911.31 | 38,460,078.09 |
| 其他应收款 | 1,100,809,072.54 | 1,116,815,602.97 |
| 合计 | 1,165,700,983.85 | 1,155,275,681.06 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 今创风挡 | 28,460,078.09 | 38,460,078.09 |
| 今创电工 | 36,431,833.22 | |
| 合计 | 64,891,911.31 | 38,460,078.09 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 607,101,789.94 | 712,072,210.41 |
| 1年以内小计 | 607,101,789.94 | 712,072,210.41 |
| 1至2年 | 290,553,228.59 | 198,981,348.33 |
| 2至3年 | 65,205,099.41 | 142,867,587.86 |
| 3至4年 | 110,807,659.00 | 53,182,486.11 |
| 4至5年 | 27,225,930.15 | 10,609,112.19 |
| 5年以上 | 1,507,665.20 | 1,356,064.05 |
| 合计 | 1,102,401,372.29 | 1,119,068,808.95 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 内部往来 | 1,094,495,575.21 | 1,085,334,684.85 |
| 保证金 | 3,155,696.20 | 28,035,890.47 |
| 备用金 | 640,678.85 | 809,037.07 |
| 垫付款 | 3,589,397.61 | 3,511,401.92 |
| 其他 | 520,024.42 | 1,377,794.64 |
| 合计 | 1,102,401,372.29 | 1,119,068,808.95 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 2,253,205.98 | 2,253,205.98 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | 2,253,205.98 | 2,253,205.98 | ||
| --转入第二阶段 |
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -660,906.23 | -660,906.23 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 1,592,299.75 | 1,592,299.75 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 2,253,205.98 | -660,906.23 | 1,592,299.75 | |||
| 合计 | 2,253,205.98 | -660,906.23 | 1,592,299.75 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 今创集团香港有限公司 | 285,138,380.88 | 25.87 | 内部往来 | 1年以内 | - |
| 青岛今创交通设备有限公司 | 130,569,003.89 | 11.84 | 内部往来 | 注1 | - |
| 武汉今创轨道交通设备有限公司 | 93,416,385.36 | 8.47 | 内部往来 | 注2 | - |
| 江苏今创车辆有限公司 | 93,402,180.13 | 8.47 | 内部往来 | 注3 | - |
| KSFI HOLDING PTE. LTD. | 88,590,598.38 | 8.04 | 内部往来 | 注4 | - |
| 合计 | 691,116,548.64 | 62.69 | / | / |
注1：账龄1年以内49,294,806.13元，1-2年81,274,197.76元。注2：账龄1年以内16,674,199.25元，1-2年28,198,319.79元，2-3年48,543,866.32元。注3：账龄1年以内46,526,000.00元，1-2年46,876,180.13元。注4： 账龄1年以内871,668.82元，1-2年814,646.83元，2-3年817,665.76元，3-4年86,086,616.97元。
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,769,348,413.03 | 5,051,241.71 | 1,764,297,171.32 | 1,735,038,413.03 | 5,051,241.71 | 1,729,987,171.32 |
| 对联营、合营企业投资 | 365,581,950.07 | 365,581,950.07 | 338,900,477.85 | 338,900,477.85 | ||
| 合计 | 2,134,930,363.10 | 5,051,241.71 | 2,129,879,121.39 | 2,073,938,890.88 | 5,051,241.71 | 2,068,887,649.17 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 今创车辆 | 99,449,700.00 | 99,449,700.00 | ||||
| 金城车辆 | 74,000,034.37 | 74,000,034.37 | ||||
| 今创科技 | 31,132,520.00 | 31,132,520.00 | ||||
| 今创贸易 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 青岛今创 | 55,000,000.00 | 55,000,000.00 | ||||
| 东方今创 | 20,221,805.36 | 20,221,805.36 | 5,051,241.71 | |||
| 常矿机械 | 69,326,561.69 | 69,326,561.69 | ||||
| 欧洲今创 | 414,455.00 | 414,455.00 | ||||
| 江门今创 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 凯西特轨道 | 660,000.00 | 660,000.00 | ||||
| 合肥今创 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 武汉今创 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 今创交通 | 290,000,000.00 | 290,000,000.00 | ||||
| 新加坡今创 | 34,691,610.00 | 34,691,610.00 | ||||
| 沈阳今创 | 140,000.00 | 140,000.00 | ||||
| 成都今创轨道 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 香港今创 | 73,871,659.98 | 73,871,659.98 | ||||
| 今创风挡 | 131,360,379.74 | 131,360,379.74 | ||||
| 印度今创 | 6,295.98 | 6,295.98 | ||||
| 长春今创轨道 | 16,729,861.40 | 16,729,861.40 | ||||
| 芜湖今创 | 5,440,000.00 | 5,440,000.00 | ||||
| 长春今创科技 | 2,590,000.00 | 2,590,000.00 | ||||
| 重庆今创科技 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 今创日新 | 2,987,199.22 | 2,987,199.22 | ||||
| 唐山剑湖轨道 | 4,370,000.00 | 4,370,000.00 | ||||
| 今创电工 | 535,396,330.29 | 535,396,330.29 | ||||
| 天津九州今创 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
| 今创电气 | 4,300,000.00 | 4,300,000.00 | ||||
| 广州今创轨道 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 今创重工 | 10,000,000.00 | 34,280,000.00 | 44,280,000.00 | |||
| 江苏明昕交通 | 191,350,000.00 | 30,000.00 | 191,380,000.00 | |||
| 合计 | 1,735,038,413.03 | 34,310,000.00 | - | 1,769,348,413.03 | 5,051,241.71 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 泰勒维克今创 | 39,472,728.81 | 454,325.28 | 5,000,000.00 | 34,927,054.09 | |||||||
| 住电东海今创 | 72,956,615.86 | 11,416,171.72 | 84,372,787.58 | ||||||||
| 纳博今创 | 201,443,102.02 | 6,924,656.96 | 208,367,758.98 | ||||||||
| 剑湖视听 | 9,980,033.98 | 4,126,107.60 | 14,106,141.58 | ||||||||
| 福伊特今创 | 15,047,997.18 | 8,760,210.66 | 23,808,207.84 | ||||||||
| 小计 | 338,900,477.85 | 31,681,472.22 | 5,000,000.00 | 365,581,950.07 | |||||||
| 合计 | 338,900,477.85 | 31,681,472.22 | 5,000,000.00 | 365,581,950.07 | |||||||
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,132,111,179.95 | 902,726,449.34 | 937,371,690.97 | 788,991,149.64 |
| 其他业务 | 38,015,709.05 | 4,783,273.04 | 18,244,034.26 | 4,941,277.16 |
| 合计 | 1,170,126,889.00 | 907,509,722.38 | 955,615,725.23 | 793,932,426.80 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 轨道交通设备及其延伸产业-分部 | 其他-分部 | 合计 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||||||
| 城轨地铁车辆 | 882,200,733.52 | 717,753,250.27 | 882,200,733.52 | 717,753,250.27 | ||
| 动车组车辆 | 198,512,861.12 | 146,139,167.05 | 198,512,861.12 | 146,139,167.05 | ||
| 普通客车车辆 | 6,184,148.38 | 4,961,842.98 | 6,184,148.38 | 4,961,842.98 | ||
| 特种车辆 | 3,585,491.75 | 2,861,751.69 | 3,585,491.75 | 2,861,751.69 | ||
| 其他 | 41,627,945.18 | 31,010,437.35 | 38,015,709.05 | 4,783,273.04 | 79,643,654.23 | 35,793,710.39 |
| 按经营地区分类 | ||||||
| 境内 | 722,231,769.95 | 575,214,561.78 | 38,015,709.05 | 4,783,273.04 | 760,247,479.00 | 579,997,834.82 |
| 境外 | 409,879,410.00 | 327,511,887.56 | 409,879,410.00 | 327,511,887.56 | ||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||
| 在某一时点确认收入 | 1,132,111,179.95 | 902,726,449.34 | 38,015,709.05 | 4,783,273.04 | 1,170,126,889.00 | 907,509,722.38 |
| 在某一段时间内确认收入 | ||||||
| 合计 | 1,132,111,179.95 | 902,726,449.34 | 38,015,709.05 | 4,783,273.04 | 1,170,126,889.00 | 907,509,722.38 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 80,000,000.00 | 73,260,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 31,681,472.22 | 19,428,023.86 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 829,452.50 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -4,911,303.90 | -2,726,987.68 |
| 银行理财产品 | 8,860.27 | |
| 应收款项融资贴现损益 | -917,891.24 | |
| 合计 | 107,599,620.82 | 89,052,005.21 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -1,341,346.78 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生 | 10,914,353.05 |
| 持续影响的政府补助除外 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 32,720.99 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -125,942.61 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 435,539.42 | |
| 减：所得税影响额 | -1,684,948.20 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 243,935.99 | |
| 合计 | 8,474,311.86 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.86 | 0.19 | 0.19 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.70 | 0.18 | 0.18 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：俞金坤董事会批准报送日期：2024年8月28日
修订信息
□适用 √不适用