山子高科：2024年半年度报告

山子高科技股份有限公司

2024年半年度报告

2024-059

2024年8月28日

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人叶骥、主管会计工作负责人陆燕及会计机构负责人(会计主管人员)陈思颖声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者注意阅读。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8

第三节 管理层讨论与分析 ...... 11

第四节 公司治理 ...... 24

第五节 环境和社会责任 ...... 26

第六节 重要事项 ...... 29

第七节 股份变动及股东情况 ...... 79

第八节 优先股相关情况 ...... 84

第九节 债券相关情况 ...... 85

第十节 财务报告 ...... 86

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

释义

释义项	指	释义内容
公司/本公司/山子高科/上市公司	指	山子高科技股份有限公司
梓禾瑾芯	指	嘉兴梓禾瑾芯股权投资合伙企业（有限合伙）
宁波昊圣	指	宁波昊圣投资有限公司
香港昊圣	指	香港昊圣投资有限公司
开曼昊圣	指	Glorious Rich Limited
美国昊圣	指	Glorious Rich Investment,Inc.
ARCAS公司	指	ARCAS Automotive Group,LLC
ARC控股	指	ARC Automotive Group,Inc.
ARC香港	指	ARC Automotive Asia, Limited
ARC美国	指	ARC Automotive,Inc
ARC马其顿	指	ARC Automotive Macedonia Dooel Ilinden
ARC墨西哥	指	ARC Automotive de Mexico,S.de R.L.de C.V.
ARC西安	指	艾尔希庆华（西安）汽车有限公司
ARC宁波	指	宁波北仑艾尔希汽车有限公司
YFA	指	YFA AUTOMOTIVE SAFETY NORTH MACEDONIA DOOSkopje
东方亿圣	指	宁波东方亿圣投资有限公司
香港亿圣	指	香港东方亿圣投资有限公司
比利时邦奇	指	Punch Powertrain N.V.
香港邦奇	指	Punch Dongwha Limited
南京邦奇	指	南京邦奇自动变速箱有限公司
德国邦奇	指	TEG Technische Entwiklungsgesellschaft GmbH
宁波邦奇	指	宁波邦奇自动变速箱有限公司
宁波邦奇进出口	指	宁波邦奇进出口有限公司
法国PPC	指	Punch Powertrain France SAS[注]
法国SCI	指	SCI Claveloux Developpement[注]
邦奇精密	指	邦奇汽车精密部件有限公司
比利时PPEV	指	Punch Powertrain E-vehicles NV
宁波凯启	指	宁波保税区凯启精密制造有限公司
宁波恒晖	指	宁波恒晖汽车零部件制造有限公司
西部创新投资	指	西部创新投资有限公司
宁波莲彩科技	指	宁波莲彩科技有限公司
大庆银亿房产	指	大庆银亿房地产开发有限公司
南京中兆置业	指	南京中兆置业投资有限公司
宁波银隆咨询	指	宁波银隆商业管理咨询有限公司
镇海银亿房产	指	宁波市镇海银亿房产开发有限公司
象山银亿房产	指	象山银亿房地产开发有限公司
银亿世纪投资	指	宁波银亿世纪投资有限公司
宁波银策销代	指	宁波银策房地产销售代理服务有限公司
江北银亿房产	指	宁波江北银亿房地产开发有限公司

大庆银亿物业	指	大庆银亿物业管理有限公司
南京银亿物业	指	南京银亿物业管理有限公司
宁波银尚广告	指	宁波银尚广告传媒有限公司
宁波银亿筑城	指	宁波银亿筑城房地产开发有限公司
余姚银亿房产	指	余姚银亿房地产开发有限公司
海尚大酒店	指	宁波海尚大酒店有限公司
上海银亿物业	指	上海银亿物业服务有限公司
余姚商业管理	指	余姚银亿商业管理有限公司
通达商业管理	指	宁波银亿通达商业管理有限公司
海尚酒店投资	指	宁波银亿海尚酒店投资有限公司
南京银亿建设	指	南京银亿建设发展有限公司
呼伦贝尔银亿	指	呼伦贝尔银亿房地产开发有限公司
南昌银亿物业	指	南昌银亿物业服务有限公司
宁波凯威动力	指	宁波凯威动力科技有限公司
大庆同景咨询	指	大庆同景投资咨询有限公司
宁波新城置业	指	宁波银亿新城置业有限公司
香港银亿投资	指	银亿地产（香港）投资控股有限公司
深圳山子智慧服务	指	深圳山子智慧服务有限公司（原为深圳银亿投资有限公司，24.07.17更名）
新疆银亿房产	指	新疆银亿房地产开发有限公司
南昌九龙湖	指	南昌银亿九龙湖房地产开发有限公司
宁波银胜销代	指	宁波银胜房地产销售代理有限公司
宁波银亿物业	指	宁波银亿物业管理有限公司
南昌银亿房产	指	南昌市银亿房地产开发有限公司
宁波银亿置业	指	宁波银亿置业有限公司
宁波银亿建设	指	宁波银亿建设开发有限公司
宁波矮柳置业	指	宁波矮柳置业有限公司
鲁家峙投资	指	舟山鲁家峙投资发展有限公司
宁波银亿房产	指	宁波银亿房地产开发有限公司
宁波荣耀置业	指	宁波荣耀置业有限公司
北京同景投资	指	北京同景兴业投资有限公司
悠金珐码信息	指	上海悠金珐码信息科技有限公司
慈溪恒康投资	指	慈溪恒康投资有限公司
宁波富田置业	指	宁波富田置业有限公司
余姚银亿百货	指	余姚银亿四明广场新华联百货有限公司
上海荃儒	指	上海荃儒投资有限公司
银保物联科技	指	浙江银保物联科技有限公司
上海特锐诺信息	指	上海特锐诺信息科技有限公司
上海迎碧投资	指	上海迎碧投资管理有限公司
上海碧桂园物业	指	上海碧桂园物业有限公司
上海宁涌	指	上海宁涌商业管理咨询有限公司
银亿保安	指	宁波银亿保安服务有限公司
宁波银亿时代房产	指	宁波银亿时代房地产开发有限公司

江西银洪房产	指	江西银洪房地产开发有限公司
高安市天鑫置业	指	高安市天鑫置业投资有限公司
杭州银睿	指	杭州银睿房地产开发有限责任公司
杭州银辰	指	杭州银辰置业有限公司
宁波银加	指	宁波银加电子商务有限公司
宁波尚之味	指	宁波尚之味餐饮服务有限公司
宁波甬圣	指	宁波甬圣人力资源有限公司
宁波普利赛思	指	宁波普利赛思电子有限公司
象山银亿物业	指	象山银亿物业服务有限公司
银亿（上海）房产	指	银亿（上海）房地产有限公司
奉化银亿物业	指	宁波奉化银亿物业服务有限公司
山子汽车	指	山子汽车产业集团有限公司
安徽知道新能源	指	安徽知道新能源科技有限公司（原名为宁波知道新能源科技有限公司，24.4.18）
艾尔希技术控股	指	艾尔希技术控股有限公司
ARC美国技术	指	ARC TECHNOLOGY USA INC
ARC泰国	指	ARC Automotive (Thailand) Co., Ltd.
邢台龙冈	指	邢台龙冈投资发展有限公司
河北红星	指	河北红星汽车制造有限公司
深圳多氟多蓝	指	深圳多氟多蓝汽车销售有限公司
厦门多氟多蓝	指	厦门多氟多蓝汽车销售有限公司
知道红星（河北）汽车销售	指	知道红星（河北）汽车销售有限公司
易驶通途（深圳）汽车运营	指	易驶通途（深圳）汽车运营有限公司
征途销售（广州）	指	征途（广州）汽车销售有限公司
红星销售（东莞）	指	知道红星（东莞）汽车销售服务有限公司
邢台知道红星制造	指	邢台知道红星制造有限公司
云枫汽车	指	黑龙江云枫汽车有限公司
上海山子知道供应链	指	上海山子知道供应链管理有限公司
宁波山子银服	指	宁波山子银服物业管理有限公司
宁波山子人力	指	宁波山子人力资源有限公司
北仑银佳物业	指	宁波北仑银佳物业服务有限公司
宁波子坤商管	指	宁波子坤商业运营管理有限公司
宁波澜山酒店	指	宁波澜山酒店管理有限公司
山子动力	指	山子动力有限公司
平湖山子汽零	指	平湖山子汽车零部件有限公司
芜湖山子精密	指	芜湖山子精密技术有限公司
征途销售（天津）	指	征途（天津）汽车销售有限公司
征途销售（杭州）	指	征途（杭州）汽车销售有限公司
征途销售（苏州）	指	征途（苏州）汽车销售有限公司
易驶通途（海南）汽车运营	指	易驶通途（海南）汽车运营有限公司
知道红星（石家庄）汽车销售	指	知道红星（石家庄）汽车销售有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	山子高科	股票代码	000981
变更前的股票简称（如有）	山子股份
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	山子高科技股份有限公司
公司的中文简称（如有）	山子高科
公司的外文名称（如有）	SENSTEED HI-TECH GROUP
公司的外文名称缩写（如有）	SENSTEED
公司的法定代表人	叶骥

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	喻凯	麻菱珂
联系地址	上海市浦东新区陆家嘴环路333号金砖大厦35层	上海市浦东新区陆家嘴环路333号金砖大厦35层
电话	021-50590985	021-50590985
传真	021-50580205	021-50580205
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化?适用 □不适用

公司注册地址	甘肃省兰州市城关区高新技术开发区张苏滩573号八楼
公司注册地址的邮政编码	730000
公司办公地址	上海市浦东新区陆家嘴环路333号金砖大厦35层
公司办公地址的邮政编码	200120
公司网址	www.sensteed.com
公司电子信箱	[e-mail]

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用 ?不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	2,159,801,057.00	2,788,181,954.91	-22.54%
归属于上市公司股东的净利润（元）	-629,870,633.45	-883,149,708.78	28.68%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	-418,824,760.00	-845,928,908.80	50.49%
经营活动产生的现金流量净额（元）	610,343,874.09	-688,922,163.36	188.59%
基本每股收益（元/股）	-0.0630	-0.0883	28.65%
稀释每股收益（元/股）	-0.0630	-0.0883	28.65%
加权平均净资产收益率	-24.10%	-20.97%	-3.13%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	12,219,502,821.01	14,455,150,099.82	-15.47%
归属于上市公司股东的净资产（元）	2,310,062,501.52	2,918,848,895.36	-20.86%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-558,497,218.45
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策	521,134,383.09

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	-47,486,941.20
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	1,128,158.15
债务重组损益	435,757.46
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-3,948,732.20
减：所得税影响额	121,570,355.09
少数股东权益影响额（税后）	2,240,925.21
合计	-211,045,873.45

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）整车业务

自2022年2月重整以来，山子高科建立从高端零部件制造、整车制造、出行服务到半导体材料的高端制造产业链生态圈。作为关键一环的整车业务，管理层自2021年即开始布局，2022年山子汽车成立，作为山子高科进军整车行业的核心板块开始相关技术和人员的储备，2023年以公开摘牌方式收购国企邢台信德持有的邢台龙岗90%股权，获得了相应的造车资质，为后续造车打下基础。公司在商用车业务上以“打造新能源城市物流车新物种”为目标，专注于新能源汽车的研发、制造及销售服务；在乘用车业务上立足哈尔滨，锚定海外整车市场，利用哈尔滨当地现有整车制造资源，通过技术改造升级和产品导入，打造面向“一带一路”国家为主要市场的整车制造项目。

（1）乘用车

公司乘用车板块专注于打造以海外市场为切入点，全面导入先进技术和车型，持续打造面向海外市场的整车制造基地，主厂区占地面积约62万平方米，停车场用地面积约12万平方米，总建筑面积约29.7万平方米，工厂拥有冲压、焊装、涂装、总装四大工艺的自动化、智能化柔性生产线，生产线设备824台套，具备12万台A-C级乘用车整车柔性生产能力。首款量产车型已于2024年7月初正式下线，截至本报告披露日，累计产量2914辆，累计销量1835辆。随着量产爬坡的推进，全年产量有望突破2万辆。

（2）商用车

公司积极布局新能源整车制造企业，聚焦商用车领域，打造一款为物流而生的轻型物流车。首款产品是市场上为数不多的正向研发的新能源商用车，在空间利用率、载货量、续航等方面具有极大的优势。在此产品的基础上，积极研发其他新能源车型，结合全生命周期的运营服务平台，覆盖城市内配送物流场景。公司通过对全国商用车及乘用车市场的充分调研，优先选择以城市物流这一蓝海市场作为突破口、以正向研发为核心理念、开发和制造高度符合目标人群需求的高性价比、大载货量、广应用场景、续航无忧的物流车型。2023年6月，红星汽车的HX5030X纯电动厢式运输车和HX1030纯电动载货汽车底盘两款产品，获得工业和信息化部道路机动车辆产品生产准入许可，自此公司产品具备了批量化上市条件。2023年12月，红星汽车全正向研发设计的新能源城市物流车BOX1正式量产上市。

报告期内，公司整车业务主要研发项目主要包括：

主要研发项目 名称	项目进展	拟达到的目标	预计对公司未来发展的影响
G11乘用车项目	2024年7月初正式下线	预计年产销量达12万辆以上	打造以海外市场为切入点，全面持续开发面向海外市场的整车制造基地。
A11纯电动高性能物流车项目	A11车型已进入量产阶段	抢占城市物流车市场，提高市场份额	提供有竞争力的产品，抢占城市物流车市场份额，后期将为公司带来业务增长和盈利
A11R纯电动右舵物流车项目	项目启动、设计	2024年四季度完成SOP	拓展海外市场，产品上市后将为公司带来业务增长和盈利
A12纯电动全铝货箱物流车项目	项目启动、设计	2024年完成SOP	产品上市后将为公司带来业务增长和盈利

截至2024年6月30日，公司整车业务板块总计有员工1558人，其中研发和技术人员282人。核心团队来自于国内外头部整车企业，有丰富的行业经历。公司目前有两个生产基地，分别位于黑龙江哈尔滨和河北邢台，规划产能分别为12万辆/年和2万辆/年。公司整车业务具备合法合规的生产和出口资质。乘用车业务是黑龙江省重点支持的出口项目。目前乘用车主要面向一带一路市场，在目的地国家和市场已通过相关认证，具备销售资格，在当地与汽车销售公司签署协议，由当地授权经销商负责具体销售和售后维保。

（二）高端制造业

报告期内，公司在保持邦奇公司和ARC公司生产经营体系完整和独立的基础上，根据高端制造板块经营发展和公司管控需要，在人力、物力、财力等方面提供了全方位坚实保障，重点围绕优化资源配置、拓展市场、产品研发、管理架构提升等方面开展工作。

（1）邦奇公司

公司下属全资子公司比利时邦奇公司，是全球知名的汽车自动变速器独立制造商，其专注于研发、生产和销售汽车变速器，主要产品为无级变速器（CVT），同时致力于研发双离合变速器（DCT）、混合动力总成系统和纯电动动力总成系统。目前邦奇动力总成在全球有比利时圣特雷登工厂、中国南京工厂生产基地，研发中心包括比利时圣特雷登等5个研发中心，具有强大的产品开发及技术研发能力、稳固的客户关系以及行业领先的市场份额，下游客户为全球各大整车企业。

报告期内，邦奇业务进展顺利，毛利率达到32.81%，较去年同期有大幅提升，截至7月底本年度新获订单对应产品数约10万套（含CVT和EV减速器），保证未来发展的可持续性。公司已开始对邦奇的欧洲合资公司实施相关重组，预计在年内完成，结束邦奇公司业务亏损的情况。

(2)ARC

公司下属全资子公司美国ARC公司，是全球第二大独立气体发生器生产商，其主要从事汽车安全气囊气体发生器的开发、生产及销售等，目前在全球4个国家建有7个生产基地，具有覆盖亚太、北美和欧洲等地区的全球化布局及丰富的产品组合、完善的销售平台和强大的技术支持团队。报告期内ARC各项经营正常推进，毛利率达到21.43%，较去年同期有大幅提升，截至7月底本年度新获订单对应气体发生器数约2800万件，同样保证未来发展的可持续性。

（三）房地产业务

公司房地产剥离事项已于2024年6月28日完成交割（工商变更登记手续），但在报告期内公司仍需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求，对房产业务情况进行披露。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求

受供应缩量影响，重点城市库存规模小幅下行，但出清周期仍在延长。截至2024年5月末，50个代表城市商品住宅可售面积约3.34亿平米，较2023年末下降2.2%，按近12个月月均销售面积计算，短期库存出清周期为21.3个月，较2023年末延长3.9个月，其中，三四线代表城市出清周期达30.7个月，短期库存去化压力大。

新增土地储备项目

宗地或项目名称	所在位置	土地规划用途	土地面积（㎡）	计容建筑面积（㎡）	土地取得方式	权益比例	土地总价款（万元）	权益对价（万元）
无

累计土地储备情况

项目/区域名称	总占地面积（万㎡）	总建筑面积（万㎡）	剩余可开发建筑面积（万㎡）
高安项目	25.87	44.39	44.39
上尚城5-3期	2.01	0.76	0.76
博斯腾湖地块	55.5	55.5	55.5

总计

83.38

100.65

100.65

主要项目开发情况

城市/区域

项目名称

所在位置

项目业态

权益比例

开工时间

开发进度

完工进度

土地面积（㎡）

规划计容建筑面积（㎡）

本期竣工面积（㎡）

累计竣工面积（㎡）

预计总投资金额（万元）

累计投资总金额（万元）

南昌

朗境一期

南昌

住宅、商业、办公

100.00%

2020年11月20日

在建

94.00%

60763

258337

-

28227

154,519

126,066

南昌

朗境二期

南昌

住宅、商业

100.00%

2020年11月20日

在建

26.00%

44220

166435

-

-

125,346

19,639

主要项目销售情况

城市/区域	项目名称	所在位置	项目业态	权益比例	计容建筑面积（㎡）	可售面积（㎡）	累计预售（销售）面积（㎡）	本期预售（销售）面积（㎡）	本期预售（销售）金额（万元）	累计结算面积（㎡）	本期结算面积（㎡）	本期结算金额（万元）
象山	丹府一品二、三期	象山	住宅	100.00%	83523	74353	49334	6669	8,779	48288	6214	9,480
南昌	朗境一期	南昌	住宅	100.00%	258337	256625	7333	0	0	7333	0	0

主要项目出租情况

项目名称	所在位置	项目业态	权益比例	可出租面积（㎡）	累计已出租面积（㎡）	平均出租率
宁波海德商业中心	宁波	超市等	100.00%	35926.85	29767.33	82.86%
宁波环球中心	宁波	商业	100.00%	18679.46	18679.46	100.00%
余姚四明广场	余姚	超市等	100.00%	40626.63	24732.15	60.88%
宁波上上城	余姚	超市	100.00%	4938.28	4938.28	100.00%
甬江东岸	宁波	商业	100.00%	2222.42	1817.83	81.80%

土地一级开发情况

□适用 ?不适用

融资途径

融资途径

期末融资余额

融资成本区间

期限结构

		/平均融资成本	1年之内	1-2年	2-3年	3年以上
票据	32,901.10	2.00%	200.00	92,944.90	0.00	0.00
债券	28,696.09	6.8%-7.28%	32,901.10	0.00	0.00	0.00
信托融资	12,256.44	1.90%	0.00	12,256.44	0.00	0.00
其他	0.00	1年期LPR利率4倍	12,256.44	0.00	0.00	0.00
合计	12,256.44		12,256.44	12,256.44	0.00	0.00

发展战略和未来一年经营计划

报告期内，公司分别于2024年3月12日、2024年3月29日召开第八届董事会第二十次临时会议、2024年第一次临时股东大会审议通过《关于拟公开挂牌出售子公司股权及相关债权的议案》，同意公司公开挂牌转让银亿房产100%股权和公司及控股子公司（不含剥离企业）对剥离企业的应收款债权。2024年5月，公司与达利鸿林签订合同，经合同双方协商一致决定，根据公开挂牌结果（或公开竞价结果），公司将合同项下转让标的以人民币601,01.5796万元转让给达利鸿林,成交价款通过宁波产权交易中心结算。具体内容详见公司分别于2024年3月13日、2024年5月30日在巨潮资讯网(cninfo.com.cn)披露的相关公告（公告编号：2024-007、2024-037）。根据合同，达利鸿林向公司支付了标的股权转让款，同时，公司已完成房产剥离全部工商变更登记手续。关于互为担保对应的或有债权债务处理参照相关公告（公告编号：2024-007）进行具体实施，公司将根据合同对过渡期损益及资金往来进行结算，并根据相关规定履行信披义务。截至2024年6月30日，公司房产剥离交易已完成交割，公司全面退出房地产业务。向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保?适用 ?不适用董监高与上市公司共同投资（适用于投资主体为上市公司董监高）

□适用 ?不适用

二、核心竞争力分析

1、整车制造

作为一家年轻的造车企业，公司一直坚持差异化的竞争策略，拒绝重复低效的内卷式竞争。乘用车项目以“一带一路”的特定国家和地区为目标市场，进行定制化和本地化开发以满足民众需求，形成差异化的竞争优势；商用车项目聚焦于物流和快递特定场景与用户，为使用者提供物流车辆的全生命周期管理平台或服务，形成独特的竞争优势。

（1）乘用车

公司乘用车板块专注于打造以海外市场为切入点，全面持续开发面向海外市场的整车制造基地，开启哈尔滨汽车产业的新篇章，为重振龙江汽车工业和打造“向北开放新高地”贡献力量，主厂区占地面积约62万平方米，停车场用地面积约12万平方米，总建筑面积约29.7万平方米，工厂拥有冲压、焊装、涂装、总装四大工艺的自动化、智能化柔性生产线，生产线设备824台套，具备12万台A-C级乘用车整车柔性生产能力。

（2）商用车

公司积极布局新能源整车制造企业，聚焦商用车领域，打造一款为物流而生的轻型物流车。知道科技的首款产品是市场上为数不多的正向研发的新能源商用车，在空间利用率、载货量、续航等方面具有极大的优势。在此产品的基础上，积极研发其他新能源车型，结合全生命周期的运营服务平台，覆盖城市内配送物流场景。公司通过对全国商用车及乘用车市场的充分调研，优先选择以城市物流这一蓝海市场作为突破口、以正向研发为核心理念、开发和制造高度符合目标人群需求的高性价比、大载货量、广应用场景、续航无忧的物流车型。

2、高端制造业

（1）邦奇公司

报告期内，邦奇在组织优化、市场拓展和产品能力方面均取得了显著成就。一是管理模式持续优化，通过一系列战略性业务整合，提升了经营效率。二是持续挖掘增量市场，燃油车业务继续深化与江淮东风小康、江铃等重要客户的合作，并在一带一路海外市场也增添了新的里程碑：首个一带一路国家项目Murphy项目成功量产；首次打开北美市场，通过北极星项目首次将CVT应用在全地形越野车上。二是研发领域取得突破性进展，成功推出创新的四合一产品，并在物流车领域实现应用，彰显了公司在技术创新方面的雄厚实力。邦奇首个大型三电机台架也成功落地，显著提升研发测试能力和降低产品验证成本。

（2）ARC公司

ARC是混合式安全气囊发生器行业的领导者。ARC公司以市场开拓、新产品研发、工艺改善和服务提升为重点展开工作。一是积极开拓存量客户、新增市场和新产品研发，在深化与现有客户合作的同时，全面推进新项目落地，2024年上半年共有含PH10在内的6个新产品开发项目有序推进，进一步提升了市场竞争力；二是持续推进工艺改善，通过改造设备结构、优化控制程序，大大改善了产线生产效率，宁波的三条产线正在进行升级改造；三是继续不断调整公司的产业布局，在不断扩大在中国和欧洲产能的同时，关闭了效率不佳的美国摩根顿工厂，泰国工厂土建完成，已招聘人员进行生产准备，以应对不断变化的国际地缘政治和成本挑战。

三、主营业务分析

概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	2,159,801,057.00	2,788,181,954.91	-22.54%	主要系本期房产项目交付结转收入减少所致
营业成本	1,655,126,290.11	2,470,107,158.31	-32.99%	主要系本期房产项目交付结转成本减少所致
销售费用	62,243,158.15	45,114,098.88	37.97%	主要系本期整车业务发展所致
管理费用	449,576,429.47	527,688,260.32	-14.80%
财务费用	163,559,266.21	177,157,271.26	-7.68%
所得税费用	-8,914,431.73	136,793,240.66	-106.52%	主要系上期转回递延所得税费用所致
研发投入	205,450,739.89	444,706,186.13	-53.80%
经营活动产生的现金流量净额	610,343,874.09	-688,922,163.36	188.59%%	主要系本期经营改善和收到政府补助所致
投资活动产生的现金流量净额	927,772,579.54	-139,782,490.98	763.73%	主要系本期预收投资款所致
筹资活动产生的现金流量净额	-1,191,939,702.23	466,366,452.51	-355.58%	主要系本期借款还款所致
现金及现金等价物净增加额	335,405,462.62	-382,826,722.09	187.61%	主要系本期经营改善和收到政府补助所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用 ?不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

单位：元

	本报告期		上年同期		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	2,159,801,057.00	100%	2,788,181,954.91	100%	-22.54%
分行业
汽车零部件	1,447,161,612.14	67.00%	1,635,072,874.21	58.64%	-11.49%
房产销售	108,377,128.80	5.02%	620,713,143.34	22.26%	-82.54%
物业管理	397,748,294.12	18.42%	394,291,671.61	14.14%	0.88%
酒店经营	45,631,021.55	2.11%	43,695,769.40	1.57%	4.43%
其他	160,883,000.39	7.45%	94,408,496.35	3.39%	70.41%
分产品
汽车动力总成	625,451,695.25	28.96%	938,796,963.88	33.67%	-33.38%
汽车安全气囊气体发生器	821,709,916.89	38.05%	696,275,910.33	24.97%	18.01%
房产销售	108,377,128.80	5.02%	620,713,143.34	22.26%	-82.54%
物业管理	397,748,294.12	18.42%	394,291,671.61	14.14%	0.88%
酒店经营	45,631,021.55	2.11%	43,695,769.40	1.57%	4.43%
其他	160,883,000.39	7.45%	94,408,496.35	3.39%	70.41%
分地区
国内销售	1,446,446,077.54	66.97%	1,958,919,380.83	70.26%	-26.16%
国外销售	713,354,979.46	33.03%	829,262,574.08	29.74%	-13.98%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
汽车零部件	1,447,161,612.14	1,065,861,802.48	26.35%	-11.49%	-24.67%	12.89%
房产销售	108,377,128.80	88,017,197.14	18.79%	-82.54%	-85.53%	16.78%
物业管理	397,748,294.12	352,458,533.10	11.39%	0.88%	4.73%	-3.25%
分产品
汽车动力总成	625,451,695.25	420,260,569.53	32.81%	-33.38%	-48.80%	20.24%
汽车安全气囊气体发生器	821,709,916.89	645,601,232.95	21.43%	18.01%	8.64%	6.78%
房产销售	108,377,128.80	88,017,197.14	18.79%	-82.54%	-85.53%	16.78%
物业管理	397,748,294.12	352,458,533.10	11.39%	0.88%	4.73%	-3.25%
分地区

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

四、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	-760,115,263.70	112.41%	主要系公司房地产业务剥离所致	否
公允价值变动损益	-47,486,941.20	7.02%		否
资产减值	-12,229,954.19	1.81%		否
营业外收入	792,951.28	-0.12%		否
营业外支出	22,064,314.77	-3.26%		否
其他收益	522,553,320.57	-77.28%	主要系收到政府补助所致	否

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	本报告期末		上年末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产 比例	金额	占总资产 比例
货币资金	845,124,704.27	6.92%	524,434,808.62	3.63%	3.29%	主要系本期经营向好且收到政府补助所致
应收账款	737,205,380.92	6.03%	859,779,618.77	5.95%	0.08%
合同资产		0.00%	0.00	0.00%	0.00%
存货	551,128,108.46	4.51%	2,928,185,873.38	20.26%	-15.75%	主要系公司房地产业务剥离所致
投资性房地产	494,364,703.72	4.05%	648,878,498.61	4.49%	-0.44%
长期股权投资	1,805,231,165.83	14.77%	2,153,321,466.17	14.90%	-0.13%
固定资产	1,858,930,874.95	15.21%	2,029,640,289.33	14.04%	1.17%
在建工程	263,034,578.11	2.15%	349,900,105.84	2.42%	-0.27%	系本期高端制造及整车生产线转固所致
使用权资产	234,127,067.72	1.92%	271,695,646.33	1.88%	0.04%
短期借款	1,044,865,041.43	8.55%	1,036,136,881.16	7.17%	1.38%
合同负债	255,057,568.64	2.09%	313,323,067.87	2.17%	-0.08%
长期借款	984,716,787.18	8.06%	989,352,335.21	6.84%	1.22%
租赁负债	207,470,918.93	1.70%	256,146,542.06	1.77%	-0.07%
其他应收款	1,354,449,572.71	11.08%	330,747,198.44	2.29%	8.79%	主要系公司出售房地产的债权尚未结算所致
其他权益工具	97,687,607.04	0.80%	165,022,479.02	1.14%	-0.34%	主要系公司房地产业务剥离所致

交易性金融负债	255,883,543.92	2.09%	468,933,544.35	3.24%	-1.15%	主要系公司房地产业务剥离所致
预收款项	1,053,673,083.17	8.62%	48,926,660.63	0.34%	8.28%	主要系预收投资款增加所致
应交税费	76,235,327.74	0.62%	338,401,299.76	2.34%	-1.72%	主要系公司房地产业务剥离所致
一年内到期的非流动负债	2,577,490,749.26	21.09%	3,701,916,755.77	25.61%	-4.52%	主要系本期还款所致
其他流动负债	3,788,804.22	0.03%	264,035,385.27	1.83%	-1.80%	主要系公司房地产业务剥离所致
递延收益	364,613,842.43	2.98%	133,729,181.01	0.93%	2.05%	主要系本期收到政府补助所致
其他综合收益	53,507,097.84	0.44%	35,068,128.76	0.24%	0.20%	主要系本期外币报表折算差异所致
少数股东权益	23,567,196.41	0.19%	177,135,689.80	1.23%	-1.04%	主要系公司房地产业务剥离所致

2、主要境外资产情况

?适用 □不适用

资产的具体内容	形成原因	资产规模	所在地	运营模式	保障资产安全性的控制措施	收益状况	境外资产占公司净资产的比重	是否存在重大减值风险
比利时邦奇	股权收购	3,132,389,093.31	比利时	正常运行	定期盘点	-356,922,082.86	25.63%	否
比利时PPEV	股权收购	398,293,479.63	比利时	正常运行	定期盘点	-9,939,348.71	3.26%	否
ARC美国	股权收购	413,228,947.90	美国	正常运行	定期盘点	-29,277,132.51	3.38%	否

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	其他变动	期末数
金融资产
4.其他权	165,022,4						-	97,687,60

益工具投资	79.02						67,334,871.98	7.04
金融资产小计	165,022,479.02						-67,334,871.98	97,687,607.04
应收款项融资	83,356,221.53						-36,399,064.14	46,957,157.39
上述合计	248,378,700.55						-103,733,936.12	144,644,764.43
金融负债	468,933,544.35						-213,050,000.43	255,883,543.92

其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元

项 目	期末账面余额	期末账面价值	受限原因
货币资金	11,909,298.92	11,909,298.92	质押、借款保证金、票据保证金
存货	286,403,010.74	208,306,400.23	抵押
固定资产	2,339,657,890.51	829,484,133.17	抵押
无形资产	1,364,525,415.91	445,762,650.70	抵押
应收账款	348,548,357.72	284,854,175.76	抵押
应收股利	15,184,900.25	15,184,900.25	质押、冻结
其他应收款	39,258,895.30	35,324,698.84	质押
长期股权投资	1,006,354,980.95	1,006,354,980.95	质押
投资性房地产	1,058,108,346.60	500,689,650.89	抵押
在建工程	305,836,787.16	170,997,353.05	抵押
合计	6,775,787,884.06	3,508,868,242.76

六、投资状况分析

1、总体情况

□适用 ?不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

?适用 □不适用

交易对方

被出售资产

出售日

交易价格（万元）

本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元）

出售对公司的影响（注3）

资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例

资产出售定价原则

是否为关联交易

与交易对方的关联关系（适用关联交易情形）

所涉及的资产产权是否已全部过户

所涉及的债权债务是否已全部转移

是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施

披露日期

披露索引

连云港达利鸿林投资有

应收债权

2024年06月28日

58,305.05

0

重大影响

0.00%

账面余额

否

不适用

是

是

是

2024年06月29日

巨潮资讯网（www.cn

限公司

info.com.cn）

2、出售重大股权情况

?适用 □不适用

交易对方

被出售股权

出售日

交易价格（万元）

本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元）

出售对公司的影响

股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例

股权出售定价原则

是否为关联交易

与交易对方的关联关系

所涉及的股权是否已全部过户

是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施

披露日期

披露索引

连云港达利鸿林投资有限公司

100%

2024年06月28日

1,796.52

-11,468.1

重大影响

18.21%

评估价

否

无关联关系

是

是

2024年06月29日

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

注：交易价款为股权转让款，公司将根据合同对过渡期损益及资金往来进行结算。

八、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：万元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
东方亿圣	子公司	汽车零部件	785,669.060186	480,494.58	-99,384.96	69,671.70	-30,318.65	-29,650.13
宁波昊圣	子公司	汽车零部件	330,000	235,849.43	152,820.64	82,248.53	5,843.28	4,138.67
宁波银亿物业	子公司	商业服务业	18,000	47,994.66	31,305.31	39,453.74	2,135.04	1,682.34

报告期内取得和处置子公司的情况

?适用 □不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
征途（天津）汽车销售有限公司	设立	较小影响
征途（杭州）汽车销售有限公司	设立	较小影响
征途（苏州）汽车销售有限公司	设立	较小影响
易驶通途（海南）汽车运营有限公司	设立	较小影响
知道红星（石家庄）汽车销售有限公司	设立	较小影响
宁波银亿房地产	处置	重大影响
香港银亿地产	注销	较小影响
宁波凯启	处置	较小影响

主要控股参股公司情况说明不适用。

九、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

风险提示：

1.宏观环境及行业风险：公司是全球领先的汽车零部件供应商和技术服务提供商，所处的汽车零部件行业发展主要依赖于下游汽车产业的发展。汽车行业与政治、经济等宏观环境关联度较高，全球宏观环境的周期性波动和部分国家或地区的地缘性影响等都有可能对汽车生产和消费带来影响。尽管公司的客户主要为国际知名企业，有着较强的市场竞争能力和抗风险能力，但如果其经营状况受到宏观环境的不利影响，将可能造成公司订单减少或执行不及预期等状况，从而对公司经营造成不利影响。

2.行业发展慢于预期的风险：新能源汽车、智能座舱/网联、智能驾驶等是整个行业的发展趋势，但上述领域仍存在整体商业化进度慢于预期的风险进而使行业发展慢于预期的风险，特别是公司欧洲和北美整车客户的业务转型慢于预期。

3.原材料成本上涨风险：近年来公司上游部分原材料价格上涨较快，虽然2022 年下半年以来，相关原材料价格已呈现下降趋势，但仍处于相对高位，公司已经利用整合全球采购资源，提升公司在采购领域的整体议价能力并积极与客户协商补偿，尽量降低原材料价格上涨带来的不利因素影响，但如果未来部分原材料继续上涨，而公司无法对产品价格进行调整或对产品售价的调整不及时，将对公司当期的生产成本和利润产生不利影响。

4.商誉减值的风险：公司通过开展外延式并购发展，导致公司商誉累计金额较大。如果未来宏观经济、下游客户行业、市场环境等发生重大不利变化，或相关子公司未来年度经营业绩未达到预期效益，则面临商誉减值的风险，从而对公司业绩产生不利影响。

5.汇率波动风险：汇率波动可能对公司未来经营状况以及账面合并报表时汇率折算带来一定的影响，公司通过业务布局以及一系列金融工具努力控制汇率波动所带来的风险影响。

6.召回风险：产品召回风险是汽车整车及零部件行业的固有风险。汽车变速器和安全气囊气体发生器是汽车零部件的主要组成部分。汽车的实际使用情况复杂，对上述零部件性能的可靠性和稳定性要求较高。尽管ARC＆邦奇集团在其经营历史上未发生过重大召回事件，且已购买相应的产品责任险以应对相应的风险，但如果因产品缺陷造成召回事件，将可能导致ARC＆邦奇集团对相关整车厂商承担违约责任并承担相应的召回费用，对ARC＆邦奇集团的声誉、后续的市场拓展进而对公司的整体经营业绩和盈利水平产生重大的不利影响，提醒投资者注意风险。

7、上述整车板块产销经营数据及其他整车业务相关数据，零部件业务订单数据仅为公司内部经营统计，未经注册会计师审计，敬请广大投资者注意投资风险。

十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	会议决议
2024年第一次临时股东大会	临时股东大会	47.44%	2024年03月29日	2024年03月30日	2024年第一次临时股东大会决议
2023年年度股东大会	年度股东大会	30.71%	2024年05月24日	2024年05月25日	2023年年度股东大会决议

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

?适用 □不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
贺满昌	原董事会秘书	解聘	2024年02月08日	个人原因
孙毅	董事会秘书	聘任	2024年02月08日	经第八届董事会第十九次临时会议审议聘任
李敏	原职工监事	离任	2024年04月29日	个人原因
农珍珍	职工监事	被选举	2024年04月29日	经职工代表大会选举产生
孙毅	原董事会秘书	解聘	2024年04月29日	个人原因
喻凯	董事会秘书	聘任	2024年04月29日	经第八届董事会第二十二次会议审议聘任

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称	处罚原因	违规情形	处罚结果	对上市公司生产经营的影响	公司的整改措施
无	无	无	无	无	无

参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

未披露其他环境信息的原因不适用

二、社会责任情况

报告期内，面对复杂严峻的国内外政治经济形势，公司上下共同努力，齐心协力，紧紧围绕各项工作要求，做好促重整、抓生产、回资金、稳团队等生产经营工作，切实狠抓内部管理，深入开源节流，保证公司各项工作的有序开展。同时，山子高科恪守一位企业公民应尽的责任与义务，坚持将社会责任融入公司战略，融入日常生产运营，为客户提供质优的产品和满意的服务、为股东创造持续合理的投资回报、为员工打造不断进步发展的平台、为社会承担更多的公共责任。报告期内，公司坚持履行良好企业公民的社会责任，主要情况如下：

1、公益慈善

造福桑梓、回报社会。在兼顾公司和股东利益的情况下，公司积极关注并支持社会公益事业，积极参加社会公益活动，投身社会公益慈善事业，扶助弱势群体，以实际行动回报社会，多年来，在慈善与爱心事业上不遗余力，公司累计捐款过亿元，获得国家和社会各界的高度评价和认可。报告期内，公司向宁波市效实中学教育发展基金会捐款1.4万元，用于鼓励优秀学生和教师，资助贫困学生。

2、积极推进制度建设，构建员工发展通道

为落实“科学、规范、高效”的人力资源管理要求，公司已逐步建立完善人力资源制度体系，切实维护员工合法权益，构建和谐的劳动关系。同时，为使“岗得其人、人适其岗”，真正做到“人尽其才、才尽其用”，公司逐步完善

与规范职务职级体系，保障员工纵向、横向多通道职业发展路径，进一步完善和创新干部人才选拔机制，提拔了一批优秀人才进入各级管理岗位和后备队伍，以干部年轻化、管理扁平化为目标，大力推进干部队伍优化建设。

3、优化完善薪酬体系，建立中长期激励机制

为实现员工价值和企业价值的和谐统一，搭建更具吸引力和竞争力的平台，结合公司经营实际情况，进一步完善薪酬福利体系、优化绩效考核办法与指标设置，强化了以经营成果为导向、个人收入与公司业绩挂钩的绩效文化。同时，进一步改革创新激励机制，针对不同产业、不同区域、不同层级，逐步建立起短期、中期、长期相结合的长效考核激励体系，充分调动了全体员工的积极性、主动性、创造性。

4、创建学习型企业，促进人才健康成长

公司始终致力于创建学习型组织，并提出了“认同公司文化和战略，支持公司发展和转型升级”的总体人才培养目标，一是统筹利用公司内外部培训资源，组织开展了各类主题培训、专项培训与外部考察交流活动、论坛讲座等；二是为有效整合内部人才资源，促进内部优秀管理经验与专业技能的传播、分享，初步建立了一支内部讲师团队，有力地增强了内部师资力量，更好地满足了企业内部培训需求；三是积极组织企业文化、工作指引、领导力课程等培训，并通过工会平台创建“创新工作室”，报告期内共完成多项课题的研究成果落地，促进了各专业线的交流与融合。

5、倾听员工心声，提高员工满意度

公司关注员工需求、注重员工身心健康，已搭建起多维度的沟通反馈渠道，一是持续开展合理化建议活动，鼓励员工在公司运营过程中发现的问题及时提出意见或建议，促进员工与管理层的无缝交流；二是通过《员工谈心谈话管理办法》等制度保障了管理层与各级员工有效对话，及时了解员工的思想动态与工作家庭情况，架起心与心的沟通桥梁；三是对员工不定期进行满意度调查，有助于管理层对公司情况进行全面审核，及时采取措施帮助员工提高工作效率，最终实现企业与员工的共同发展。

6、健全安全保障体系，保障员工生产安全

公司坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方针，认真落实安全生产责任，无论是在高端制造生产方面均还是房地产开发建设方面均制定了一整套有效的安全管理制度与计划，建立起安全生产、劳动保护、职业卫生等多方面的规章制度，并采取多种安全防范措施，降低工作中的危险因素，及时消除安全隐患，致力于改善员工作业条件，为员工提供安全健康的工作环境。

7、丰富员工业余生活，深化企业文化建设

为营造舒适、愉悦的工作氛围，丰富员工业余生活，公司组织开展了丰富多彩的企业文化活动。组织开展员工生日会、传统节日慰问、高温慰问等活动，关爱员工、增强员工的归属感，激发员工以更加饱满的热情投入到工作，助力公司发展。

8、客户至上，加强客服体系建设

公司持续推进客户服务体系建设，系统性地进一步梳理和完善客服组织框架、服务标准，修订客服相关管理办法，制定相关指引、模本和权责手册等。高端制造业板块，坚持“跟客户面对面”的沟通原则，以客户为中心，挖掘沟通渠道，多点开花，通过网站、热线、微信等现代通讯手段，做到及时了解客户产品动态，对客户技术需求、成本问题做到快速反应。房地产板块，以“智慧悦居.创享价值”为服务理念，继续围绕服务标准化、人才专业化、技术现代化和业务多样化的新“四化”举措,利用更敏捷的客户服务机制，丰富品牌内涵，提升品牌形象。

9、积极主动，构建客户互动平台

公司以加强与客户沟通协作为原则，积极开展各项客户服务工作，致力于构建与客户的沟通交流平台。高端制造业板块，全心全意为客户着想，对客户需求，积极寻求替代解决方案，不定期召开客户见面会，积极主动推荐新产品，着实解决在产品匹配过程中的技术盲点、产品痛点，加强沟通，向客户高效传达相关信息。房地产板块，通过推送品牌资讯、项目动态、活动信息等，积极维护品牌形象，搭建了与会员沟通的平台。

10、评估筛选，优化合作供方资源

在合作供方评估已例行化和常态化的情况下，继续对合作供方进行过程评估和履约评估，通过评估结果的反馈交流，倾听合作供方的声音和建议，促进双方合作的提升。高端制造业板块，通过长期合作与拓展，已打通产品链供应体系，与多家供应商签署长期合作协议，并通过合作信息反馈及专项评估，提高供方服务水平、降低合作风险。

11、完善优化，创造良好竞争氛围

基于公司现有采购管理体系，继续系统性优化采购管理作业指引，严格按照体系文件规定积极推进采购工作。高端制造业板块，严格执行采购管理标准的同时，做好原材料常规年降工作。此外，公司通过监督、投诉、举报管理办法及相关工作细则的实施，为合作伙伴提供有效的申诉途径，与合作伙伴在合同协议中签署廉洁合作责任书，保证招投标过程的廉洁公正。

12、严控流程，建立长期合作关系

为减少供需双方合作过程中可能产生的分歧，公司始终坚持充分沟通，相互理解，在保证双方利益的前提下达成双赢的解决办法。公司严格按照采购管理体系文件中的合同管理作业指引等相关规定，全面补充、完善标准化招标文件和合同示范文本，根据ERP审批流程系统层层把关审核。同时，抓好合约履行中的跟踪和各个关键环节的落实，采取有效措施使履约风险在萌芽状态就予以消灭，并根据合约过程履行情况不断修订、完善合约文本，与供方建立了长期默契的合作关系。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

?适用 □不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	梓禾瑾芯、赤骥控股和叶骥先生	关于保证上市公司独立性的承诺	1、保证上市公司资产独立完整 （1）保证银亿股份具有与经营有关的系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原材料采购和产品销售系统；（2）保证银亿股份具有独立完整的资产，其资产全部处于银亿股份的控制之下，并为银亿股份独立拥有和运营；（3）保证本企业/本人及控制的其他企业不以任何方式违规占用银亿股份的资金、资产；不以银亿股份的资产为本企业/本人及本企业/本人控制的其他企业的债务提供担保。2、保证上市公司人员独立（1）保证银亿股份的劳动、人事及薪酬管理与关联企业之间完	2022年02月28日	持续承诺	正在严格按承诺事项履行相关承诺

		（1）保证银亿股份拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力；（2）保证除通过行使股东权利之外，不对银亿股份的业务活动进行干预；（3）保证本企业/本人及控制的其他企业避免与银亿股份产生实质性同业竞争，不损害上市公司和股东的合法权益；（4）本企业/本人及控制的其他企业在与银亿股份进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。
梓禾瑾芯、赤骥控股和叶骥先生	关于避免同业竞争的承诺	1、本企业/本人及控制的其他企业未来不会以直接或间接的方式从事与银亿股份及其下属企业相同或者相似的业务，以避免与银亿股份及其下属企业的业务构成可能的直接或间接的业务竞争；2、如本企业/本人控制的其他企业进一步拓展业务范围，本企业/	2022年02月28日	持续承诺	正在严格按承诺事项履行相关承诺

		本人控制的其他企业将以优先维护银亿股份的权益为原则，采取一切可能的措施避免与银亿股份及其下属企业产生同业竞争；3、如银亿股份及其下属企业或相关监管部门认定本企业及控制的其他企业正在或将要从事的业务与银亿股份及其下属企业存在同业竞争，本企业/本人将放弃或将促使下属直接或间接控股的企业放弃可能发生同业竞争的业务或业务机会，或将促使该业务或业务机会按公平合理的条件优先提供给银亿股份或其全资及控股子公司，或转让给其他无关联关系的第三方；4、如违反以上承诺，本企业/本人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给银亿股份造成的所有直接或间接损失。
梓禾瑾芯、赤骥控股和叶骥先生	关于规范关联交易的承诺函	1、不利用自身对银亿股份的表决权地位及重大影响，谋求银亿股份在业务合作等方面给予本企业/本人或本企业/本人之关联方优于市场第三方的权利、谋求与银	2022年02月28日	持续承诺	正在严格按承诺事项履行相关承诺

		亿股份达成交易的优先权利。2、将杜绝非法占用银亿股份资金、资产的行为；不要求银亿股份违规向本企业/本人提供担保。3、不与银亿股份及其控制企业发生不必要的关联交易，如确需与银亿股份及其控制的企业发生不可避免的关联交易，保证：（1）督促银亿股份按照《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和银亿股份《公司章程》的规定，履行关联交易的决策程序、信息披露义务和办理有关报批程序，本企业/本人将严格按照该等规定履行关联股东的回避表决义务；（2）遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与银亿股份进行交易，不利用该类交易从事任何损害银亿股份利益的行为。
宁波银亿控股和熊续强先生	关于独立性的承诺	（一）保证上市公司人员独立：1、保证上市公司的总经理、副总经	2009年01月01日	持续承诺	2018年度发生银亿控股及其关联方非经营性占用公司资金行为。截止

理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员不在本公司、本公司之全资子公司或控股子公司任除董事、监事以外的其他职务；2、保证上市公司的劳动、人事及工资管理与本公司之间完全独立。（二）保证上市公司资产独立完整：1、保证上市公司具有独立完整的资产；2、保证上市公司不存在资金、资产被本公司占用的情形。（三）保证上市公司的财务独立：1、保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系；2、保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度；3、保证上市公司独立在银行开户，不与本公司共用银行账户；4、保证上市公司的财务人员不在本公司兼职；5、保证上市公司依法独立纳税；6、保证上市公司能够独立做出财务决策，本公司不干预上市公司资金使用。（四）保证上市公司机构独立：保证上市公司拥有独立、完整的组织机构，与

本报告披露日，非经营性资金占用事项已通过执行重整计划得以全部解决。

			本公司的机构完全分开。（五）保证上市公司业务独立：保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，上市公司具有面向市场自主经营的能力，与本公司不存在同业竞争。
资产重组时所作承诺	宁波银亿控股和熊续强先生	关于董事会的承诺	宁波银亿控股及实际控制人熊续强先生承诺：1、在重大资产重组完成后，银亿控股及实际控制人熊续强先生在上市公司董事会中派出的关联董事比例不超过董事会成员的50%；2、由独立董事担任各个专业委员会的召集人，涉及专业的事项要先经过专业委员会通过再提交董事会审议。	2009年01月01日	持续承诺	正在严格按承诺事项履行相关承诺
	西藏银亿	业绩承诺及补偿安排	公司与西藏银亿签署了《盈利预测补偿协议》，盈利补偿期间及净利润承诺数协议双方同意本次交易利润补偿的承诺期间（以下简称“盈利补偿期间”)为2017年、2018年和2019年。西藏银亿承诺，宁波昊圣投资有限公司100%股权（以下简称“标的资产”）在盈利补偿期间每年实现的经审计	2016年09月09日	2017年度-2019年度	已完成2017年度业绩承诺，未完成2018年度和2019年度业绩承诺。因2018、2019年度承诺业绩未完成，西藏银亿应补偿股份数为228,564,953股，股份补偿对应的现金分红返还为159,995,467.10元。截止本报告披露日，业绩补偿及现金分红返还事项已通过执行重整计划得以

扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润数（以下简称“净利润实现数”）均不低于以下承诺利润（以下简称“净利润承诺数”）： 1、2017年净利润实现数不低于人民币16,768.30万元；2、2018年净利润实现数不低于人民币26,170.33万元；3、2019年净利润实现数不低于人民币32,579.70万元。（二）盈利差异的确认。协议双方同意，上市公司应当在盈利补偿期间的年度报告中单独披露标的资产的净利润实现数与西藏银亿净利润承诺数的差异情况，并应当由具有证券业务资格的会计师事务所对此出具专项审核意见。盈利补偿期间标的资产净利润实现数与西藏银亿净利润承诺数之间的差异，以上市公司指定的具有证券业务资格的会计师事务所出具的专项审核意见确定。（三）盈利补偿安排。双方同意若盈利补偿期间标的资产实现的净利润实现数

全部解决。

		银亿补偿的股份，首先采用股份回购注销方案，如股份回购注销方案因未获得上市公司股东大会通过等原因无法实施的，上市公司将进一步要求西藏银亿将应补偿的股份赠送给其他股东。自西藏银亿应补偿股份数量确定之日起至该等股份注销前或被赠与其他股东前，西藏银亿承诺放弃该等股份所对应的表决权及获得股利分配的权利。
西藏银亿	关于所提供信息真实性、准确性、完整性的声明和承诺	一、本公司就本次重组向银亿股份、本次重组的中介机构(包括财务顾问、律师、会计师、评估师等)、交易所以及相关政府主管机构提供的所有资料均真实、准确、完整且不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。二、本公司所提供的文件资料为副本、复印件的内容均与正本或原件相符，所有文件的签名、印章均是真实的。三、本公司为本次重组所出具的说明、承诺及确认均为真实、准确和完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈	2016年09月29日	持续承诺	正在严格按承诺事项履行相关承诺

		和登记结算公司报送本公司的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。七、如违反上述承诺，本公司（或本人）将承担独立及/或连带的法律责任；造成他方损失的，本公司（或本人）向损失方承担全部损失赔偿责任。
银亿控股；熊续强；上市公司及全体董事、监事、高级管理人员	关于所提供信息真实性、准确性、完整性的声明和承诺	一、本公司就本次重组向银亿股份、本次重组的中介机构(包括财务顾问、律师、会计师、评估师等)、交易所以及相关政府主管机构提供的所有资料均真实、准确、完整且不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。二、本公司所提供的文件资料为副本、复印件的内容均与正本或原件相符，所有文件的签名、印章均是真实的。三、本公司为本次重组所出具的说明、承诺及确认均为真实、准确和完整的，不存在任何虚假记	2016年09月29日	持续承诺	正在严格按承诺事项履行相关承诺

		向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。七、如违反上述承诺，本公司（或本人）将承担独立及/或连带的法律责任；造成他方损失的，本公司（或本人）向损失方承担全部损失赔偿责任。
宁波昊圣	关于所提供信息真实性、准确性、完整性的声明和承诺	一、本公司就本次重组向银亿股份、本次重组的中介机构(包括财务顾问、律师、会计师、评估师等)、交易所以及相关政府主管机构提供的所有资料均真实、准确、完整且不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。二、本公司所提供的文件资料为副本、复印件的内容均与正本或原件相符，所有文件的签名、印章均是真实的。三、本公司为本次重组所出具的说明、承诺及确认均为真实、准确和完整的，不存在	2016年09月29日	持续承诺	正在严格按承诺事项履行相关承诺

		任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。四、本公司提交的与本次重组相关的各项文件的签署人均具有完全的民事行为能力，并且其签署行为已获得恰当、有效的授权。五、本公司保证本次重组的信息披露和申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。六、如违反上述承诺，本公司（或本人）将承担独立及/或连带的法律责任；造成他方损失的，本公司（或本人）向损失方承担全部损失赔偿责任。
银亿控股、西藏银亿	关于避免同业竞争的承诺	一、本公司及本公司所控制的其他企业均未直接或间接经营任何与银亿股份及其控股子公司实际从事的主要业务构成直接竞争的业务；本公司承诺，于本次重组完成后，本公司及本公司所控制的其他企业仍将不直接或间接经营任何与银亿股份及其控股子公司实际从事的主要业务构成直接竞争的业务，包括不在中国境内外通过投资、收购、联营、兼并、受托经营等方式	2016年09月29日	持续承诺	正在严格按承诺事项履行相关承诺

		支。
熊续强	关于避免同业竞争的承诺	一、本承诺人及本承诺人所控制的其他企业均未直接或间接经营任何与银亿股份及其控股子公司实际从事的主要业务构成直接竞争的业务；本承诺人承诺，于本次重组完成后，本承诺人及本承诺人所控制的其他下属企业仍将不直接或间接经营任何与银亿股份及其控股子公司实际从事的主要业务构成直接竞争的业务，包括不在中国境内外通过投资、收购、联营、兼并、受托经营等方式从事与银亿股份及其控股子公司实际从事的主要业务相同或者相似的业务。二、本承诺人承诺，不会以任何方式直接或间接地从事或参与从事侵占银亿股份及其控股子公司之商业机会等有损银亿股份及其他股东合法利益的行为，也不会利用本承诺人对银亿股份的控制关系从事或参与从事其他有损银亿股份及其他股东合法利益的行为。三、本次重组完成后，如本承诺人及本承诺人控制	2016年09月29日	持续承诺	正在严格按承诺事项履行相关承诺

		的其他企业有任何商业机会可从事或参与任何可能同银亿股份及其控股子公司实际从事的主要业务构成竞争的活动，则立即将上述商业机会通知银亿股份，并将该商业机会优先提供给银亿股份。上述承诺自签署之日起生效。本承诺人保证切实履行上述承诺，且银亿股份有权对本承诺人履行上述承诺进行监督；如本承诺人未能切实履行承诺函，将赔偿银亿股份因本承诺人违反上述承诺而遭受或产生的任何损失或开支。
银亿控股、西藏银亿	关于规范和减少关联交易的承诺	一、本公司将继续严格按照《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规章等规范性文件的要求以及银亿股份《公司章程》的有关规定，行使股东权利和承担股东义务，在银亿股份股东大会对涉及本公司的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。二、本公司与银亿股份之间将尽量减少和避免关联交易；在进行确有必要且无法规避的关联交易时，将保证按市场	2016年09月29日	持续承诺	2018年度发生银亿控股及其关联方非经营性占用公司资金行为。截止本报告披露日，非经营性资金占用事项已通过执行重整计划得以全部解决。

		化原则和公允价格进行公平操作，并按法律、法规以及规范性文件的规定履行关联交易程序及信息披露义务；不会通过关联交易损害银亿股份及其他股东的合法权益。三、本公司不会利用银亿股份控股股东地位，损害银亿股份及其他股东的合法利益。四、本公司将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为；在任何情况下，不要求银亿股份向本公司及本公司控制的其他企业提供任何形式的担保。本公司将忠实履行承诺，否则愿意承担相应的法律责任。
熊续强	关于规范和减少关联交易的承诺	一、本承诺人与银亿股份之间将尽量减少和避免关联交易；在进行确有必要且无法规避的关联交易时，将保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按法律、法规以及规范性文件的规定履行关联交易程序及信息披露义务；不会通过关联交易损害银亿股份及其他股东的合法权益。二、本承诺人不会利用银亿股份实际控制人地	2016年09月29日	持续承诺	2018年度发生银亿控股及其关联方非经营性占用公司资金行为。截止本报告披露日，非经营性资金占用事项已通过执行重整计划得以全部解决。

		位，损害银亿股份及其他股东的合法利益。三、本承诺人将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求银亿股份向本承诺人及本承诺人控制的其他企业提供任何形式的担保。本承诺人将忠实履行承诺，否则愿意承担相应的法律责任。
熊续强、银亿控股	关于保证上市公司独立性的承诺	在银亿股份存续并保持上市资格且银亿控股作为银亿股份的控股股东期间以及熊续强作为银亿股份实际控制人（与银亿控股统称“本承诺人”）期间，本承诺人承诺与银亿股份在人员、资产、财务、机构和业务等方面将保持相互独立，具体承诺如下：一、本承诺人与银亿股份之间的人员独立：1、银亿股份的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在银亿股份专职工作，不在本承诺人控制的企业兼任除董事、监事以外的职务，继续保持银亿股份人员的独立性；2、银亿股份拥有完整独立	2016年09月29日	持续承诺	2018年度发生银亿控股及其关联方非经营性占用公司资金行为。截止本报告披露日，非经营性资金占用事项已通过执行重整计划得以全部解决。

		控制的企业兼职和领取报酬；6、银亿股份依法独立纳税。四、本承诺人与银亿股份之间机构独立;1、银亿股份继续保持健全的股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构；2、银亿股份的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。五、本承诺人与银亿股份之间业务独立：1、银亿股份拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力；2、本承诺人除通过行使股东权利之外，不对银亿股份的业务活动进行干预。
西藏银亿	关于股份锁定的承诺	本公司特此承诺，自本公司在本次交易中取得的银亿股份之股份发行上市之日起三十六（36）个月内，本公司不向任何其他方转让本公司所持有的银亿股份的前述股份。本次交易完成后六（6）个月内如银亿股份股票连续20个交易日收盘价低于发行价，	2016年09月29日	2017年1月26日-2020年1月26日	履行完毕

		或者交易完成后六（6）个月期末收盘价低于发行价的，本公司持有银亿股份股票锁定期自动延长至少六（6）个月。在此之后按中国证监会及深圳证券交易所有关规定执行。若本公司上述锁定期的承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符，本公司同意根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。
上市公司及全体董事、监事、高级管理人员；银亿控股；熊续强	关于填补回报措施能够得到切实履行的承诺	本公司就本次重组涉及的非公开发行股份事宜对即期回报摊薄的影响进行了分析并提出了具体的填补回报措施，作为相关责任主体，公司全体董事、高级管理人员、实际控制人及控股股东为保证公司填补回报措施能够得到切实履行出具承诺如下：一、公司全体董事、高级管理人员对填补回报措施能够得到切实履行作出承诺:1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害上市公司利益；2、承诺对本人的职务消费行为进行约束；	2016年09月29日	持续承诺	正在严格按承诺事项履行相关承诺

		的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本公司/本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。二、公司控股股东银亿控股、实际控制人熊续强先生对填补回报措施能够得到切实履行作出承诺：1、承诺不越权干预上市公司经营管理活动，不会侵占上市公司利益；2、本承诺出具日后至上市公司本次交易实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本公司/本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。
西藏银亿、银亿控股	关于产品质量调查相关事项的承诺	本次交易后，如由于ODI或加拿大交通部在本承诺函签署日前发起的相关调查而触发宁波昊圣及其子公司对其产品进行召回，该等召回引发的相关成本和费用将由西藏银亿及银亿控股承担。	2016年09月29日	持续承诺	正在严格按承诺事项履行相关承诺
银亿股份；东方亿圣	关于所提供信息真实性、准确性、完整性	一、本公司就本次重组向银亿股份、本次	2017年05月31日	持续承诺	正在严格按承诺事项履行相关承诺

	的声明和承诺	重组的中介机构（包括财务顾问、律师、会计师、评估师等）、交易所以及相关政府主管机构提供的所有资料均真实、准确、完整且不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。二、本公司所提供的文件资料为副本、复印件的，内容均与正本或原件相符，所有文件的签名、印章均是真实的。三、本公司为本次重组所出具的说明、承诺及确认均为真实、准确和完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。四、本公司提交的与本次重组相关的各项文件的签署人均具有完全的民事行为能力，并且其签署行为已获得恰当、有效的授权。五、本公司保证本次重组的信息披露和申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。六、如违反上述承诺，本公司将承担独立及/或连带的法律责任；造成他方损失的，本公司向损失方承担全部损失赔偿责任。
宁波圣洲	业绩承诺及补	公司与宁波圣	2017年05月	2017年度-	已完成2017

偿安排

洲签署了《盈利预测补偿协议》，盈利补偿期间及净利润承诺数协议双方同意本次交易利润补偿的承诺期间（以下简称“盈利补偿期间”)为2017年、2018年和2019年。宁波圣洲承诺，东方亿圣投资有限公司100%股权（以下简称“标的资产”）在盈利补偿期间每年实现的经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润数（以下简称“净利润实现数”）均不低于以下承诺利润（以下简称“净利润承诺数”）： 1、2017年净利润实现数不低于人民币75,161.07万元；2、2018年净利润实现数不低于人民币91,747.08万元；3、2019年净利润实现数不低于人民币111,781.49万元。（二）盈利差异的确认。协议双方同意，上市公司应当在盈利补偿期间的年度报告中单独披露标的资产的净利润实现数与宁波圣洲净利润承诺数的差异情况，并应当由具有

31日

2019年度

年度业绩承诺，未完成2018年度和2019年度业绩承诺。因2018、2019年度承诺业绩未完成，宁波圣洲应补偿股份数为894,887,257股，股份补偿对应的现金分红返还为626,421,079.90元。截止本报告披露日，业绩补偿及现金分红返还事项已通过执行重整计划得以全部解决。

		年股份应补偿数×(1﹢转增或送股比例)。2、若上市公司在盈利补偿期间实施现金分红的，现金分红部分宁波圣洲应作相应返还，计算公式为：返还金额＝每股已分配现金股利×补偿股份数量。3、在各年计算的应补偿金额少于或等于0时，按0取值，即已经补偿的金额不冲回。上市公司就宁波圣洲补偿的股份，首先采用股份回购注销方案，如股份回购注销方案因未获得上市公司股东大会通过等原因无法实施的，上市公司将进一步要求宁波圣洲将应补偿的股份赠送给其他股东。自宁波圣洲应补偿股份数量确定之日起至该等股份注销前或被赠与其他股东前，宁波圣洲承诺放弃该等股份所对应的表决权及获得股利分配的权利。
银亿控股；熊续强；银亿股份全体董事、监事、高级管理人员；宁波圣洲；熊基凯；宁波维泰、宁波久特、宁波乾亨	关于所提供信息真实性、准确性、完整性的声明和承诺	一、本承诺人就本次重组向银亿股份、本次重组的中介机构（包括财务顾问、律师、会计师、评估师等）、交易所以及相关政府主管机构提供的所有	2017年05月31日	持续承诺	正在严格按承诺事项履行相关承诺

		的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交银亿股份董事会，由董事会代为向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本承诺人的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本承诺人的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本承诺人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。七、如违反上述承诺，本承诺人将承担独立及/或连带的法律责任；造成他方损失的，本承诺人向损失方承担全部损失赔偿责任。
银亿控股、熊续强、宁波圣洲、熊基凯；宁波维泰、宁波久特、宁波乾亨	关于避免同业竞争的承诺	为了从根本上避免同业竞争，消除本承诺人及本承诺人所控制的其他企业侵占银亿股份商业机会的可能性，本承诺人特此作出如下承	2017年05月31日	持续承诺	正在严格按承诺事项履行相关承诺

		业机会优先提供给银亿股份。本承诺人保证切实履行上述承诺，且银亿股份有权对本承诺人履行上述承诺进行监督；如本承诺人未能切实履行本承诺，将赔偿银亿股份因本承诺人违反上述承诺而遭受或产生的任何损失或开支。
银亿控股、宁波圣洲、熊基凯；宁波维泰、宁波久特、宁波乾亨	关于规范和减少关联交易的承诺	为了减少和规范关联交易，维护银亿股份及其中小股东的合法权益，本承诺人特此承诺，在本次重组完成后：一、本承诺人将严格按照《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规章等规范性文件的要求以及银亿股份《公司章程》的有关规定，行使股东权利和承担股东义务，在银亿股份股东大会对涉及本承诺人的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。二、本承诺人与银亿股份之间将尽量减少和避免关联交易；在进行确有必要且无法规避的关联交易时，将保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按法律、法规以及规范性文件的规定履	2017年05月31日	持续承诺	2018 年度发生银亿控股及其关联方非经营性占用公司资金行为。截止本报告披露日，非经营性资金占用事项已通过执行重整计划得以全部解决。

		行关联交易程序及信息披露义务；不会通过关联交易损害银亿股份及其他股东的合法权益。三、本承诺人不会利用银亿股份股东地位，损害银亿股份及其他股东的合法利益。四、本承诺人将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为。本承诺人将忠实履行上述承诺，否则愿意承担相应的法律责任
熊续强、银亿控股；宁波圣洲；熊基凯；宁波维泰、宁波久特、宁波乾亨	关于保证上市公司独立性的承诺	在银亿股份存续并保持上市资格且银亿控股作为银亿股份的控股股东期间以及熊续强作为银亿股份实际控制人期间，本承诺人承诺与银亿股份在人员、资产、财务、机构和业务等方面将保持相互独立，具体承诺如下：一、本承诺人与银亿股份之间的人员独立1、银亿股份的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在银亿股份专职工作，不在本承诺人控制的企业兼任除董事、监事以外的职务，继续保持银亿股份人员的独立性。2、银亿股份拥有完整独立的劳动、	2017年05月31日	持续承诺	2018年度发生银亿控股及其关联方非经营性占用公司资金行为。截止本报告披露日，非经营性资金占用事项已通过执行重整计划得以全部解决。

		承诺人与银亿股份之间机构独立1、银亿股份继续保持健全的股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。2、银亿股份的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。五、本承诺人与银亿股份之间业务独立1、银亿股份拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。2、本承诺人除通过行使股东权利之外，不对银亿股份的业务活动进行干预。
宁波圣洲	关于股份锁定的承诺	宁波圣洲特此承诺，自本公司在本次交易中取得的银亿股份之股份发行上市之日起36个月内，本公司不向任何其他方转让本公司所持有的银亿股份的前述股份。锁定期满后，宁波圣洲本次取得的新增股份在履行完毕全部补偿义务（如有）后的剩余部分一次性解除锁定。本次重组完成后6个月内如银亿股份股票连续20个交易日收	2017年11月09日	2017年11月9日-2020年11月9日	正在严格按承诺事项履行相关承诺

		盘价低于发行价，或者交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的，本公司持有银亿股份股票锁定期自动延长至少6个月。在此之后按中国证监会及深圳证券交易所有关规定执行。若本公司上述锁定期的承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符，本公司同意根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。
银亿股份全体董事、高级管理人员；银亿控股；熊续强	关于填补回报措施能够得到切实履行的承诺	一、公司全体董事、高级管理人员对填补回报措施能够得到切实履行作出承诺：1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害上市公司利益；2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；3、承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；4、承诺未来由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、承诺未来公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的	2017年05月31日	持续承诺	正在严格按承诺事项履行相关承诺

		执行情况相挂钩；6、本承诺函出具日后至上市公司本次交易实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。二、公司控股股东银亿控股、实际控制人熊续强先生对填补回报措施能够得到切实履行作出承诺：1、依照法律、法规与公司章程的有关规定行使相关职能，不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；2、本承诺函出具日后至上市公司本次交易实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本承诺人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。
银亿股份及其董事、监事、高级管理人员、银亿控股、熊续强、宁波圣洲、熊基凯、宁波维	关于土地开发及房地产建设合法合规性的承诺	银亿股份已就其及其下属子公司自2015年1月1日至2017年3月31日期间的完工、在建、拟	2017年05月31日	持续承诺	正在严格按承诺事项履行相关承诺

泰、宁波久特、宁波乾亨		建的项目进行了如实披露，并承诺该等项目不存在闲置土地和炒地、捂盘惜售、哄抬房价等任何违法违规行为。如银亿股份存在未披露的因闲置土地、炒地、捂盘惜售、哄抬房价等违法违规行为被行政处罚或正在被（立案）调查的情形，并因此给银亿股份及其投资者造成损失的，本承诺人将按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担赔偿责任。
银亿股份	关于土地开发及房地产建设合法合规性的承诺	一、本公司承诺已就其及其下属子公司自2015年1月1日至2017年3月31日期间的完工、在建、拟建的项目进行了如实披露，并承诺该等项目不存在闲置土地和炒地、捂盘惜售、哄抬房价等任何违法违规行为。二、本公司及其下属子公司就本次专项核查提供的所有资料均真实、准确、完整且不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。三、本公司及其下属子公司出具的说明、承诺均真实、准确、完整且不存在	2017年05月31日	持续承诺	正在严格按承诺事项履行相关承诺

		任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
宁波圣洲	关于为业绩承诺义务切实履行采取有效措施的承诺	鉴于在本次交易完成后，若东方亿圣在利润补偿期间实际净利润数低于承诺净利润数，或者东方亿圣发生资产减值而需向银亿股份进行股份补偿的，本公司将以本次交易中获得的股份进行补偿，为保证上市公司如期完成回购或确保本公司如期将股份赠送上市公司其他股东，本公司承诺将采取下列有效措施：1、如未来面临融资需求时，本公司将优先考虑通过自筹、银行或金融机构借贷、资本市场融资等措施来筹措所需资金；2、如确需通过质押上市公司股份或者设置其他权利负担方式进行融资时，本公司将根据东方亿圣业绩实现情况及资产减值情况，合理确定质押股份的比例；3、本公司将合理调度安排运营资金，通过提前筹措、事前规划等方式，保证足够的流动资金用于解除已质押的股份，确保其业绩补偿承	2017年05月31日	2022年2月	截止本报告披露日，业绩补偿及现金分红返还事项已通过执行重整计划得以全部解决。

			诺能够得到切实履行。
其他对公司中小股东所作承诺	梓禾瑾芯	关于限售期的承诺	梓禾瑾芯承诺转增股票自登记至其名下之日起36个月内不通过二级市场公开减持（登记日以中登深圳实际登记至梓禾瑾芯指定证券账户之日为准），但其持有前述转增股票之后在同一实际控制人控制的不同主体之间（含子公司）进行协议转让、无偿划转、实施增资不受前述减持限制；除前述不受减持限制的情形外，任何受让前述梓禾瑾芯转增股票的第三方均应继续受前述承诺的约束。	2020年12月11日	2025年2月24日	正在严格按承诺事项履行相关承诺
	银亿集团	关于土地闲置的承诺	为保证本次重组完成后上市公司的利益，银亿集团承诺：本次重组完成后，若上市公司因银亿控股注入上市公司资产中的项目用地被认定为存在土地闲置问题而产生损失，则上述所有损失均由银亿集团承担。	2009年01月01日	持续承诺	正在严格按承诺事项履行相关承诺
	银亿集团	关于税收的承诺	为保证本次重组完成后上市公司的利益，银亿集团承诺：本次重组完成后，若发生银亿房产及其下属企业因由外商投资企业变更为内资企业而需要收	2020年01月01日	持续承诺	正在严格按承诺事项履行相关承诺

		回原享受的税收优惠的情形，则因此产生的所有需要返还或收回的税收优惠款项均由银亿集团承担。
宁波银亿控股和熊续强先生	关于同业竞争的承诺	为了根本上避免公司控股股东银亿控股及实际控制人熊续强侵占上市公司的商业机会和形成同业竞争的可能性，银亿控股及熊续强作出以下承诺："（1）本人控制的其他企业及关联企业将不以任何方式（包括但不限于自营、合资或联营）从事与兰光科技构成竞争的业务，参与或入股任何可能与兰光科技所从事业务构成竞争的业务。（2）未来如有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能与兰光科技所从事的业务构成竞争的业务，将把上述商业机会通知兰光科技，由兰光科技自行决定是否从事、参与或入股该等业务事宜。"上述承诺之履行将避免银亿控股及实际控制人熊续强与上市公司潜在同业竞争情况。	2009年01月01日	持续承诺	正在严格按承诺事项履行相关承诺
宁波银亿控股和熊续强先生	关于减少和规范关联交易的承诺	本次交易完成后，为了避免或减少将来可能产生的关联	2009年01月01日	持续承诺	2018年度发生银亿控股及其关联方非经营性占用公司资

交易，公司控股股东银亿控股及实际控制人熊续强承诺："1、本人及本人控制的其他企业将严格按照《公司法》等现行法律、法规、规范性文件以及兰光科技《公司章程》的有关规定行使股东权利；2、在股东大会涉及关联交易进行表决时，严格履行回避表决的义务；3、杜绝一切非法占用兰光科技的资金、资产的行为；4、在任何情况下，不要求兰光科技向本人控制的其他企业提供任何形式的担保；5、若本人控制的其他企业与兰光科技发生必要之关联交易，将严格遵循市场原则和公平、公正、公开的原则，按照兰光科技《公司章程》和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规范性文件规定，遵循审议程序、履行信息披露义务，从制度上保证兰光科技的利益不受损害，保证不发生通过关联交易损害兰光科技广大中小股东权益的情况。"上述承诺之履行将规范银亿控股及

金行为。截止本报告披露日，非经营性资金占用事项已通过执行重整计划得以全部解决。

			实际控制人熊续强与上市公司潜在关联交易情况。
	宁波银亿控股和熊续强先生	关于公司治理的承诺	为维护兰光科技本次交易完成后的资产独立、人员独立、财务独立、机构独立、业务独立，银亿控股和熊续强特承诺如下：1、保证依照《中华人民共和国公司法》、兰光科技《公司章程》的有关规定以及中国证监会、深圳证券交易所的相关法律法规履行股东权利义务。2、保证不通过单独或一致行动的途径，以依法行使股东和董事权利以外的任何方式干预上市公司的重大决策事项，影响上市公司资产、人员、财务、机构、业务的独立性。3、保证不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源。	2009年01月01日	持续承诺	2018年度发生银亿控股及其关联方非经营性占用公司资金行为。截止本报告披露日，非经营性资金占用事项已通过执行重整计划得以全部解决。
承诺是否按时履行	否
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

截止本报告披露日，非经营性资金占用、业绩补偿及现金分红返还事项已通过执行重整计划得以全部解决。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是 ?否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

七、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□适用 ?不适用

九、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

?适用 □不适用

1、控股股东的诚信状况

报告期内，公司控股股东梓禾瑾芯不存在未履行法院生效判决、不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况。

2、上市公司的诚信状况

截止本报告披露日，公司已逾期和违约债务15.62亿元（针对逾期和违约债务，凡属于申报的普通债权的，公司已提存相应的抵债股票，有抵押物且金额较大的，公司基本上与相关金融机构达成了债务清偿协议，尚未签署协议的，双方就具体清偿方案尚在进一步商议中）。

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来?是 □否应收关联方债权

关联方	关联关系	形成原因	是否存在非经营性资金占用	期初余额（万元）	本期新增金额（万元）	本期收回金额（万元）	利率	本期利息（万元）	期末余额（万元）
无
关联债权对公司经营成果及财务状况的影响		不适用

应付关联方债务

关联方	关联关系	形成原因	期初余额（万元）	本期新增金额（万元）	本期归还金额（万元）	利率	本期利息（万元）	期末余额（万元）
宁波银源仓储有限公司	受具有重大影响方控制	应付拆借款	22,613.2			4.75%	371.48	22,984.68

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
宁波银亿控股有限公司		40,000	2018年06月22日	40,000	质押			6个月+3个月	否	是
宁波银亿进出口有限公司		4,000	2018年06月28日	1,981.79	质押			6个月	否	是
宁波聚雄进出口有限		4,000	2018年06月25日	1,756.8	质押			6个月	否	是

公司
宁波聚雄进出口有限公司		6,000	2018年07月19日	2,972.7	质押			6个月	否	是
宁波聚雄进出口有限公司		4,954.49	2018年10月12日	4,954.49	质押			6个月	否	是
宁波利邦汽车部件有限公司		1,100	2019年01月04日	1,000	连带责任担保			1年	否	是
宁波利邦汽车部件有限公司		1,100	2018年11月27日	1,000	连带责任担保			1年	否	是
宁波利邦汽车部件有限公司		1,100	2018年11月13日	1,000	连带责任担保			1年	否	是
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）		0		报告期内对外担保实际发生额合计（A2）		0
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）		62,254.49		报告期末实际对外担保余额合计（A4）		54,665.78
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
宁波银亿房产	2016年08月02日	50,000	2016年09月08日	19,974.22	连带责任担保			5年	否	是
宁波荣耀置业	2019年05月28日	75,986	2019年06月26日	93,196.65	连带责任担保			6年5个月	否	是
宁波昊圣	2017年06月01日	40,000	2017年06月29日	27,839.7	连带责任担保			7年	否	是
东方亿圣	2018年06月08日	50,000	2018年06月26日	18,540.74	连带责任担保			6年	否	是
宁波北仑艾尔希	2023年06月22日	6,000	2023年10月10日	2,000	连带责任担保			3年	否	是
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		221,986		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		161,551.31
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保

宁波昊圣	2017年06月01日	40,000	2017年06月29日	27,839.7	抵押			7年	否	是
东方亿圣	2018年06月08日	50,000	2018年06月26日	18,540.74	抵押			6年	否	是
宁波北仑艾尔希	2023年06月22日	6,000	2023年10月10日	2,000	连带责任担保			3年	否	是
平湖山子汽车	2023年09月08日	1,350		0	连带责任担保			3年	否	是
比利时邦奇		191,605.15	2018年03月15日	191,605.15	质押			7年9个月	否	是
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）		0		报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）		0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）		288,955.15		报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）		239,985.59
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		0		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		0
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		477,195.64		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		407,822.24
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				176.54%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）				54,665.78
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）				359,441.8
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）				292,319.11
上述三项担保金额合计（D+E+F）				706,426.69
对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）				不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）				不适用

采用复合方式担保的具体情况说明无

3、委托理财

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托理财。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

1、报告期内，公司召开第八届董事会第二十一次临时会议，审议通过《关于拟变更公司证券简称的议案》，具体内容详见公司于2024年3月23日披露的《关于拟变更公司证券简称的公告》（公告编号：2024-013）。经公司申请，深圳证券交易所核准同意公司证券简称自2024年3月25日起由“山子股份”变更为“山子高科”，公司证券代码“000981”仍保持不变。

2、报告期内，公司分别于2024年3月12日、2024年3月29日召开第八届董事会第二十次临时会议、2024年第一次临时股东大会审议通过《关于拟公开挂牌出售子公司股权及相关债权的议案》，同意公司公开挂牌转让银亿房产100%股权和公司及控股子公司（不含剥离企业）对剥离企业的应收款债权。2024年5月，公司与达利鸿林签订合同，经合同双方协商一致决定，根据公开挂牌结果（或公开竞价结果），公司将合同项下转让标的以人民币601,01.5796万元转让给达利鸿林,成交价款通过宁波产权交易中心结算。具体内容详见公司分别于2024年3月13日、2024年5月30日在巨潮资讯网(cninfo.com.cn)披露的相关公告（公告编号：2024-007、2024-037）。根据合同，达利鸿林向公司支付了标的股权转让款，同时，公司已完成房产剥离全部工商变更登记手续。关于互为担保对应的或有债权债务处理参照相关公告（公告编号：2024-007）进行具体实施，公司将根据合同对过渡期损益及资金往来进行结算，并根据相关规定履行信披义务。

十四、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	3,494,915,201	34.96%				-22,599,765	-22,599,765	3,472,315,436	34.73%
1、国家持股
2、国有法人持股	2,700,000	0.03%				0	0	2,700,000	0.03%
3、其他内资持股	3,492,215,201	34.93%				-22,599,765	-22,599,765	3,469,615,436	34.70%
其中：境内法人持股	3,492,215,201	34.93%				-22,599,765	-22,599,765	3,469,615,436	34.70%
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份	6,502,555,687	65.04%				22,599,765	22,599,765	6,525,155,452	65.27%
1、人民币普通股	6,502,555,687	65.04%				22,599,765	22,599,765	6,525,155,452	65.27%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其

他
三、股份总数	9,997,470,888	100.00%				0	0	9,997,470,888	100.00%

股份变动的原因?适用 □不适用2017年10月18日，中国证券监督管理委员会作出《关于核准银亿房地产股份有限公司向宁波圣洲投资有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]1840号），核准公司向宁波圣洲投资有限公司发行922,611,132股股份购买相关资产、核准公司非公开发行股份募集配套资金不超过4亿元；2017年10月，公司向宁波圣洲投资有限公司非公开发行922,611,132股人民币普通股购买资产，向熊基凯、宁波维泰投资合伙企业（有限合伙）、宁波久特投资合伙企业（有限合伙）和宁波乾亨投资合伙企业（有限合伙）分别非公开发行22,599,765股、9,683,098股、8,063,380股、6,602,112股人民币普通股进行配套融资。本次申请解除限售的股份是上市公司向熊基凯非公开发行的22,599,765股股份。该等股份已于2017年11月9日上市，锁定期为36个月，于2020年11月10日限售期届满。本次解除限售股份的可上市流通时间为2024年6月17日。本次解除限售股份数量占公司总股本的0.2261%。截至2024年6月14日，熊基凯本次解除限售的股份全部处于被质押、冻结状态，该等股份在解除质押、冻结等权利限制情形后，方可实际上市流通。股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
熊基凯	22,599,765	22,599,765	0	0	发行股份购买资产	2024年6月17日
合计	22,599,765	22,599,765	0	0	--	--

二、证券发行与上市情况

□适用 ?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数		53,130		报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）			0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	报告期末持有的普通股数量	报告期内增减变动情况	持有有限售条件的普通股数量	持有无限售条件的普通股数量	质押、标记或冻结情况
							股份状态	数量
中芯梓禾私募基金管理（浙江）有限公司－嘉兴梓禾瑾芯股权投资合伙企业（有限合伙）	其他	29.89%	2,988,200,641	0	2,988,200,641	0	不适用	0
宁波圣洲投资有限公司	境内非国有法人	9.23%	922,611,132	0	0	922,611,132	质押	899,569,207
银亿股份有限公司破产企业财产处置专用账户	境内非国有法人	9.11%	910,649,201	0	0	910,649,201	不适用	0
宁波银亿控股有限公司	境内非国有法人	5.12%	511,801,847	-42760000	0	511,801,847	质押	475,771,907
西藏银亿投资管理有限公司	境内非国有法人	4.82%	481,414,795	0	481,414,795	0	冻结	21,000,000
							质押	479,635,868
宁波开发投资集团有限公司	国有法人	4.61%	460,877,536	0	0	460,877,536	不适用	0
熊基凯	境内自然人	4.19%	419,157,042	-71000000	0	419,157,042	冻结	419,157,042
							质押	419,146,327
工银金融资产投资有限公司	国有法人	1.63%	163,000,000	71000000	0	163,000,000	不适用	0
深圳市招商平安资产管理有限责任公司	国有法人	1.04%	103,817,794	-3085900	0	103,817,794	不适用	0

鲁国华	境内自然人	1.03%	103,000,000	0	0	103,000,000	不适用	0
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）		0
上述股东关联关系或一致行动的说明		前十大股东中，宁波银亿控股有限公司、宁波圣洲投资有限公司、熊基凯、西藏银亿投资管理有限公司为一致行动人关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，以及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明		0
前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11）		0
前10名无限售条件普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称		报告期末持有无限售条件普通股股份数量					股份种类
							股份种类	数量
宁波圣洲投资有限公司		922,611,132					人民币普通股	922,611,132
银亿股份有限公司破产企业财产处置专用账户		910,649,201					人民币普通股	910,649,201
宁波银亿控股有限公司		511,801,847					人民币普通股	511,801,847
西藏银亿投资管理有限公司		481,414,795					人民币普通股	481,414,795
宁波开发投资集团有限公司		460,877,536					人民币普通股	460,877,536
熊基凯		419,157,042					人民币普通股	419,157,042
工银金融资产投资有限公司		163,000,000					人民币普通股	163,000,000
深圳市招商平安资产管理有限责任公司		103,817,794					人民币普通股	103,817,794
鲁国华		103,000,000					人民币普通股	103,000,000
中国工商银行股份有限公司宁波市分行		99,822,583					人民币普通股	99,822,583
浙商银行股份有限公司宁波分行		42,760,000					人民币普通股	42,760,000
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明		前十大股东中，宁波银亿控股有限公司、宁波圣洲投资有限公司、熊基凯、西藏银亿投资管理有限公司为一致行动人关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，以及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）		无

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用 ?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2023年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：山子高科技股份有限公司

2024年06月30日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	845,124,704.27	524,434,808.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据		11,381,389.79
应收账款	737,205,380.92	859,779,618.77
应收款项融资	46,957,157.39	83,356,221.53
预付款项	418,240,825.16	378,895,321.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,354,449,572.71	330,747,198.44
其中：应收利息	53,568,559.28
应收股利	15,184,900.25	15,184,900.25
买入返售金融资产
存货	551,128,108.46	2,928,185,873.38
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	131,832,021.00	145,556,430.56
流动资产合计	4,084,937,769.91	5,262,336,862.87

非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	8,896.38	176,373.26
长期股权投资	1,805,231,165.83	2,153,321,466.17
其他权益工具投资	97,687,607.04	165,022,479.02
其他非流动金融资产
投资性房地产	494,364,703.72	648,878,498.61
固定资产	1,858,930,874.95	2,029,640,289.33
在建工程	263,034,578.11	349,900,105.84
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	234,127,067.72	271,695,646.33
无形资产	1,846,932,046.33	1,957,865,467.81
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉	613,576,863.06	622,577,969.98
长期待摊费用	57,145,622.02	47,841,736.88
递延所得税资产	270,383,627.43	360,083,164.44
其他非流动资产	593,141,998.51	585,810,039.28
非流动资产合计	8,134,565,051.10	9,192,813,236.95
资产总计	12,219,502,821.01	14,455,150,099.82
流动负债：
短期借款	1,044,865,041.43	1,036,136,881.16
向中央银行借款	0.00	0.00
拆入资金	0.00	0.00
交易性金融负债	255,883,543.92	468,933,544.35
衍生金融负债	0.00	0.00
应付票据	0.00	0.00
应付账款	1,107,051,244.87	1,497,635,102.66
预收款项	1,053,673,083.17	48,926,660.63
合同负债	255,057,568.64	313,323,067.87
卖出回购金融资产款	0.00	0.00
吸收存款及同业存放	0.00	0.00
代理买卖证券款	0.00	0.00
代理承销证券款	0.00	0.00
应付职工薪酬	193,525,206.91	236,200,735.04
应交税费	76,235,327.74	338,401,299.76
其他应付款	783,967,327.12	1,066,449,286.62
其中：应付利息	167,953,603.32	162,877,883.05

应付股利	1,890,000.00	1,890,000.00
应付手续费及佣金	0.00	0.00
应付分保账款	0.00	0.00
持有待售负债	0.00	0.00
一年内到期的非流动负债	2,577,490,749.26	3,701,916,755.77
其他流动负债	3,788,804.22	264,035,385.27
流动负债合计	7,351,537,897.28	8,971,958,719.13
非流动负债：
保险合同准备金	0.00	0.00
长期借款	984,716,787.18	989,352,335.21
应付债券	0.00	0.00
其中：优先股	0.00	0.00
永续债	0.00	0.00
租赁负债	207,470,918.93	256,146,542.06
长期应付款	84,152,001.19	102,271,457.12
长期应付职工薪酬	1,623,437.85	1,665,286.12
预计负债	756,075,699.38	755,691,046.84
递延收益	364,613,842.43	133,729,181.01
递延所得税负债	135,682,538.84	148,350,947.17
其他非流动负债	0.00	0.00
非流动负债合计	2,534,335,225.80	2,387,206,795.53
负债合计	9,885,873,123.08	11,359,165,514.66
所有者权益：
股本	9,997,470,888.00	7,894,663,678.00
其他权益工具	0.00	0.00
其中：优先股	0.00	0.00
永续债	0.00	0.00
资本公积	5,744,269,524.38	7,847,076,734.38
减：库存股	1,402,126,532.10	1,402,126,532.10
其他综合收益	53,507,097.87	35,068,128.76
专项储备	19,447,790.53	16,802,520.03
盈余公积	196,165,027.15	196,165,027.15
一般风险准备	0.00	0.00
未分配利润	-12,298,671,294.31	-11,668,800,660.86
归属于母公司所有者权益合计	2,310,062,501.52	2,918,848,895.36
少数股东权益	23,567,196.41	177,135,689.80
所有者权益合计	2,333,629,697.93	3,095,984,585.16
负债和所有者权益总计	12,219,502,821.01	14,455,150,099.82

法定代表人：叶骥 主管会计工作负责人：陆燕 会计机构负责人：陈思颖

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	7,288,558.02	15,230,201.57

交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项	2,938,416.40	1,449,245.20
其他应收款	4,200,140,785.64	4,102,429,762.62
其中：应收利息	9,908,165.08	71,935,643.50
应收股利	0.00	0.00
存货
其中：数据资源	0.00	0.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	8,469,473.20	7,771,112.51
流动资产合计	4,218,837,233.26	4,126,880,321.90
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	4,911,276,856.44	9,678,216,975.34
其他权益工具投资	873,890.62	1,282,731.13
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	2,432,711.61	3,403,317.69
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	45,629,332.03	50,699,257.79
无形资产	1,980,190.55	1,107,622.94
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	5,872,001.84	4,105,618.54
递延所得税资产
其他非流动资产		472,566.38
非流动资产合计	4,968,064,983.09	9,739,288,089.81
资产总计	9,186,902,216.35	13,866,168,411.71
流动负债：
短期借款	121,276,265.47	126,398,999.20
交易性金融负债

衍生金融负债
应付票据
应付账款	1,039,407.34	1,981,136.60
预收款项	150,000,000.00
合同负债
应付职工薪酬
应交税费	2,565,447.40	2,549,433.01
其他应付款	352,732,760.87	174,386,262.96
其中：应付利息	519,295.09	173,087.29
应付股利	1,890,000.00	1,890,000.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	505,404,184.41	505,046,316.48
其他流动负债
流动负债合计	1,133,018,065.49	810,362,148.25
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	37,406,354.59	42,317,976.52
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	139,014.48	139,014.48
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	37,545,369.07	42,456,991.00
负债合计	1,170,563,434.56	852,819,139.25
所有者权益：
股本	9,997,470,888.00	9,997,470,888.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	9,988,106,179.21	9,988,106,179.21
减：库存股	1,402,126,532.10	1,402,126,532.10
其他综合收益	-330,453,001.40	-330,044,160.89
专项储备
盈余公积	434,874,785.51	434,874,785.51
未分配利润	-10,671,533,537.43	-5,674,931,887.27
所有者权益合计	8,016,338,781.79	13,013,349,272.46
负债和所有者权益总计	9,186,902,216.35	13,866,168,411.71

3、合并利润表

单位：元

项目

2024年半年度

2023年半年度

一、营业总收入	2,159,801,057.00	2,788,181,954.91
其中：营业收入	2,159,801,057.00	2,788,181,954.91
利息收入	0.00	0.00
已赚保费	0.00	0.00
手续费及佣金收入	0.00	0.00
二、营业总成本	2,467,343,218.19	3,460,835,086.99
其中：营业成本	1,655,126,290.11	2,470,107,158.31
利息支出	0.00	0.00
手续费及佣金支出	0.00	0.00
退保金	0.00	0.00
赔付支出净额	0.00	0.00
提取保险责任准备金净额	0.00	0.00
保单红利支出	0.00	0.00
分保费用	0.00	0.00
税金及附加	32,865.54	20,748,073.70
销售费用	62,243,158.15	45,114,098.88
管理费用	449,576,429.47	527,688,260.32
研发费用	136,805,208.71	220,020,224.52
财务费用	163,559,266.21	177,157,271.26
其中：利息费用	168,189,753.93	199,435,481.94
利息收入	8,380,723.77	2,548,960.93
加：其他收益	522,553,320.57	11,537,628.33
投资收益（损失以“—”号填列）	-760,115,263.70	-51,845,682.76
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-220,067,637.16	-50,073,835.63
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益	0.00	0.00
汇兑收益（损失以“—”号填列）	0.00	0.00
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）	0.00	0.00
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）	-47,486,941.20	-63,315,921.60
信用减值损失（损失以“—”号填列）	-31,346,211.93	-366,502.87
资产减值损失（损失以“—”号填列）	-12,229,954.19	-65,772,931.54
资产处置收益（损失以“—”号填列）	-18,763,490.65	15,269,026.17
三、营业利润（亏损以“—”号填列）	-654,930,702.29	-827,147,516.35
加：营业外收入	792,951.28	5,610,966.31
减：营业外支出	22,064,314.77	2,899,741.20
四、利润总额（亏损总额以“—”号	-676,202,065.78	-824,436,291.24

填列）
减：所得税费用	-8,914,431.73	136,793,240.66
五、净利润（净亏损以“—”号填列）	-667,287,634.05	-961,229,531.90
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）	-667,287,634.05	-961,229,531.90
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）	0.00	0.00
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）	-629,870,633.45	-883,149,708.78
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）	-37,417,000.60	-78,079,823.12
六、其他综合收益的税后净额	18,384,259.41	86,375,516.43
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	18,438,969.11	33,360,500.97
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-1,751,153.99	7,541,487.00
1.重新计量设定受益计划变动额	0.00	0.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益	0.00	0.00
3.其他权益工具投资公允价值变动	-1,751,153.99	7,541,487.00
4.企业自身信用风险公允价值变动	0.00	0.00
5.其他	0.00	0.00
（二）将重分类进损益的其他综合收益	20,190,123.10	25,819,013.97
1.权益法下可转损益的其他综合收益	0.00	0.00
2.其他债权投资公允价值变动	0.00	0.00
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额	0.00	0.00
4.其他债权投资信用减值准备	0.00	0.00
5.现金流量套期储备	0.00	0.00
6.外币财务报表折算差额	20,190,123.10	25,819,013.97
7.其他	0.00	0.00
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	-54,709.70	53,015,015.46
七、综合收益总额	-648,903,374.64	-874,854,015.47
归属于母公司所有者的综合收益总额	-611,431,664.34	-849,789,207.81
归属于少数股东的综合收益总额	-37,471,710.30	-25,064,807.66
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.0630	-0.0883
（二）稀释每股收益	-0.0630	-0.0883

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：叶骥 主管会计工作负责人：陆燕 会计机构负责人：陈思颖

4、母公司利润表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、营业收入	0.00	0.00
减：营业成本	0.00	0.00
税金及附加	0.00	247,546.41
销售费用	0.00	0.00
管理费用	12,841,184.41	6,308,455.37
研发费用	0.00	0.00
财务费用	965,615.53	-4,823,045.38
其中：利息费用	2,764,203.71	3,336,120.57
利息收入	2,887,322.61	8,169,266.66
加：其他收益	257,290.01	0.00
投资收益（损失以“—”号填列）	-4,982,134,693.16	-4,799,605.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-1,415,418.56	-4,799,605.89
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）
信用减值损失（损失以“—”号填列）	-982,894.75	-77,172.15
资产减值损失（损失以“—”号填列）
资产处置收益（损失以“—”号填列）	79,446.91
二、营业利润（亏损以“—”号填列）	-4,996,587,650.93	-6,609,734.44
加：营业外收入	0.77	0.10
减：营业外支出	14,000.00	2,405.82
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）	-4,996,601,650.16	-6,612,140.16
减：所得税费用	0.00	0.00
四、净利润（净亏损以“—”号填列）	-4,996,601,650.16	-6,612,140.16
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）	-4,996,601,650.16	-6,612,140.16
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值

变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	-4,996,601,650.16	-6,612,140.16
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,200,688,271.81	1,886,407,556.76
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	21,652,517.24	58,390,830.32
收到其他与经营活动有关的现金	882,703,329.00	88,327,155.49
经营活动现金流入小计	3,105,044,118.05	2,033,125,542.57
购买商品、接受劳务支付的现金	1,418,049,110.12	1,209,682,930.49
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	711,258,123.41	1,005,534,608.62
支付的各项税费	118,256,376.61	155,886,264.87
支付其他与经营活动有关的现金	247,136,633.82	350,943,901.95
经营活动现金流出小计	2,494,700,243.96	2,722,047,705.93
经营活动产生的现金流量净额	610,343,874.09	-688,922,163.36

二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	1,051,559,018.86	17,370,458.43
取得投资收益收到的现金	0.00	1,351,611.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	3,882,334.02	172,461,133.91
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	11,240,640.52	61,976,661.64
收到其他与投资活动有关的现金	0.00	38,246,617.26
投资活动现金流入小计	1,066,681,993.40	291,406,482.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	62,609,413.86	278,152,369.93
投资支付的现金	76,300,000.00	47,911,205.36
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	0.00	104,998,299.18
支付其他与投资活动有关的现金	0.00	127,099.28
投资活动现金流出小计	138,909,413.86	431,188,973.75
投资活动产生的现金流量净额	927,772,579.54	-139,782,490.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	0.00	103,395,895.42
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	0.00	103,395,895.42
取得借款收到的现金	20,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	0.00	698,954,815.23
筹资活动现金流入小计	20,000,000.00	802,350,710.65
偿还债务支付的现金	1,089,414,372.81	28,554,601.26
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	80,909,895.67	80,132,775.34
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	41,615,433.75	227,296,881.54
筹资活动现金流出小计	1,211,939,702.23	335,984,258.14
筹资活动产生的现金流量净额	-1,191,939,702.23	466,366,452.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-10,771,288.78	-20,488,520.26
五、现金及现金等价物净增加额	335,405,462.62	-382,826,722.09
加：期初现金及现金等价物余额	497,809,942.73	974,133,023.03
六、期末现金及现金等价物余额	833,215,405.35	591,306,300.94

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	531,084,147.32	344,371,059.83
经营活动现金流入小计	531,084,147.32	344,371,059.83
购买商品、接受劳务支付的现金	0.00	0.00
支付给职工以及为职工支付的现金	335,594.00	375,000.00
支付的各项税费	8,517.12	247,546.41
支付其他与经营活动有关的现金	557,887,156.63	389,034,013.16
经营活动现金流出小计	558,231,267.75	389,656,559.57
经营活动产生的现金流量净额	-27,147,120.43	-45,285,499.74
二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金	23,502,403.02	4,308,948.10
取得投资收益收到的现金		10,305,438.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		0.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		0.00
收到其他与投资活动有关的现金		0.00
投资活动现金流入小计	23,502,403.02	14,614,386.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	1,410,864.07	1,035,397.00
投资支付的现金		21,550,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		0.00
支付其他与投资活动有关的现金	0.00	0.00
投资活动现金流出小计	1,410,864.07	22,585,397.00
投资活动产生的现金流量净额	22,091,538.95	-7,971,010.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		0.00
取得借款收到的现金		0.00
收到其他与筹资活动有关的现金		70,834,387.25
筹资活动现金流入小计	0.00	70,834,387.25
偿还债务支付的现金		0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	2,782,362.50	16,677,170.05
支付其他与筹资活动有关的现金		0.00
筹资活动现金流出小计	2,782,362.50	16,677,170.05
筹资活动产生的现金流量净额	-2,782,362.50	54,157,217.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-861.30	0.00
五、现金及现金等价物净增加额	-7,838,805.28	900,706.92
加：期初现金及现金等价物余额	8,233,482.24	139,068.66
六、期末现金及现金等价物余额	394,676.96	1,039,775.58

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2024年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	7,894,663,678.00				7,847,076,734.38	1,402,126,532.10	35,068,128.76	16,802,520.03	196,165,027.15		-11,668,800,660.86		2,918,848,895.36	177,135,689.80	3,095,984,585.16
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	7,894,663,678.00				7,847,076,734.38	1,402,126,532.10	35,068,128.76	16,802,520.03	196,165,027.15		-11,668,800,660.86		2,918,848,895.36	177,135,689.80	3,095,984,585.16
三、本期增减变动	2,102,807,210.00				-2,102,807,210.00	0.00	18,438,969.11	2,645,270.50	0.00		-629,870,633.45		-608,786,393.84	-153,568,493.39	-762,354,887.23

金额（减少以“—”号填列）
（一）综合收益总额	0.00				0.00	0.00	18,438,969.11	0.00	0.00		-629,870,633.45		-611,431,664.34	-37,471,710.30	-648,903,374.64
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转

增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专	0.00				0.00	0.00	0.00	2,645,270.50	0.00	0.00	0.00		2,645,270.50		2,645,270.50

项储备
1．本期提取	0.00				0.00	0.00	0.00	2,645,270.50	0.00	0.00	0.00		2,645,270.50		2,645,270.50
2．本期使用
（六）其他	2,102,807,210.00				-2,102,807,210.00									-116,098,783.09	-116,098,783.09
四、本期期末余额	9,997,470,888.00				5,744,269,524.38	1,402,126,532.10	53,507,097.87	19,447,790.53	196,165,027.15		-12,298,671,294.31		2,310,062,501.52	23,567,196.41	2,333,629,697.93

上年金额

单位：元

项目

2023年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

7,894,663,678.00

7,802,698,587.85

1,678,254,971.40

-20,997,331.34

12,669,532.38

196,165,027.15

-9,605,953,160.52

4,600,991,362.12

881,779,744.83

5,482,771,106.95

加：会计政策变更

前期差错更正
其他
二、本年期初余额	7,894,663,678.00				7,802,698,587.85	1,678,254,971.40	-20,997,331.34	12,669,532.38	196,165,027.15		-9,605,953,160.52		4,600,991,362.12	881,779,744.83	5,482,771,106.95
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）	0.00				-65,040,048.81	-276,128,439.30	33,360,500.97	2,193,270.50	0.00		-883,149,708.78		-636,507,546.82	-34,472,148.86	-670,979,695.68
（一）综合收益总额	0.00				0.00	0.00	33,360,500.97	0.00	0.00		-883,149,708.78		-849,789,207.81	-25,064,807.66	-874,854,015.47
（二）所有者投入和减少资本	0.00				-65,040,048.81	-276,128,439.30	0.00	0.00	0.00		0.00		211,088,390.49	-9,994,123.49	201,094,267.00
1．所有者投入的普

通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他	0.00				-65,040,048.81	-276,128,439.30	0.00	0.00	0.00		0.00		211,088,390.49	-9,994,123.49	201,094,267.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备	0.00				0.00	0.00	0.00	2,193,270.50	0.00		0.00		2,193,270.50	387,031.99	2,580,302.49
1．本期提取	0.00				0.00	0.00	0.00	2,193,270.50	0.00		0.00		2,193,270.50	387,031.99	2,580,302.49
2．本期使用
（六）其他													0.00	199,750.30	199,750.30
四、本期期末余额	7,894,663,678.00				7,737,658,539.04	1,402,126,532.10	12,363,169.63	14,862,802.88	196,165,027.15		-10,489,102,869.30		3,964,483,815.30	847,307,595.97	4,811,791,411.27

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2024年半年度

	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	9,997,470,888.00				9,988,106,179.21	1,402,126,532.10	-330,044,160.89		434,874,785.51	-5,674,931,887.27		13,013,349,272.46
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	9,997,470,888.00				9,988,106,179.21	1,402,126,532.10	-330,044,160.89		434,874,785.51	-5,674,931,887.27		13,013,349,272.46
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）	0.00				0.00	0.00	-408,840.51		0.00	-4,996,601,650.16		-4,997,010,490.67
（一）综合收益总额	0.00				0.00	0.00	-408,840.51		0.00	-4,996,601,650.16		-4,997,010,490.67
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本

（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	9,997,470,888.00				9,988,106,179.21	1,402,126,532.10	-330,453,001.40		434,874,785.51	-10,671,533,537.43		8,016,338,781.79

上年金额

单位：元

项目	2023年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	9,997,470,888.00				9,988,106,179.21	1,402,126,532.10	-327,687,001.56		434,874,785.51	-5,644,389,286.18		13,046,249,032.88
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	9,997,470,888.00				9,988,106,179.21	1,402,126,532.10	-327,687,001.56		434,874,785.51	-5,644,389,286.18		13,046,249,032.88
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）										-6,782,427.53		-6,782,427.53
（一）综合收益总额										-6,782,427.53		-6,782,427.53
（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

9,997,470,888.00

9,988,106,179.21

1,402,126,532.10

-327,687,001.56

434,874,785.51

-5,651,171,713.71

13,039,466,605.35

三、公司基本情况

山子高科技股份有限公司（原名为甘肃兰光科技股份有限公司、银亿股份有限公司，以下简称公司或本公司或山子高科）系经甘肃省人民政府甘政函〔1998〕56号文批准，以深圳兰光经济发展公司为主发起人，联合北京科力新技术发展总公司、北京公达电子有限责任公司、上海创思科技公司和深圳大学文化科技服务有限公司共同发起设立的股份有限公司，于1998年8月31日在甘肃省工商行政管理局登记注册，目前总部位于上海市浦东新区。公司现持有统一社会信用代码为91620000710207508J的营业执照。

本公司设立时的注册资本为11,100万元。2000年5月18日经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2000〕60号文批准，本公司向社会公众发行人民币普通股5,000万股（每股面值人民币1元），发行后注册资本为16,100万元。

2011年5月11日，本公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准甘肃兰光科技股份有限公司向宁波银亿控股有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2011〕680号）文件，核准本公司向宁波银亿控股有限公司发行69,800.52万股股份购买相关资产。2011年5月30日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了本次向宁波银亿控股有限公司非公开发行股份69,800.52万股购买资产的股权登记手续。发行后公司注册资本为85,900.52万元。本次重组完成后，宁波银亿房地产开发有限公司成为本公司全资子公司。

2015年9月15日，本公司2015年半年度权益分派方案获得2015年第二次临时股东大会审议通过，以公司现有总股本859,005,200股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增20股，权益分派实施后公司总股份数增至2,577,015,600股，其中有限售条件的流通股份270万股。

2017年1月17日，本公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准银亿房地产股份有限公司向西藏银亿投资管理有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2017〕128号）文件，核准本公司向西藏银亿投资管理有限公司发行481,414,795股股份购买相关资产。2017年1月19日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了本次定向发行股份481,414,795股的股权登记手续，公司总股份数增至3,058,430,395股，其中有限售条件的流通股份484,114,795股。

2017年10月18日，本公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准银亿房地产股份有限公司向宁波圣洲投资有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2017〕1840号）文件，核准本公司向宁波圣洲投资有限公司发行922,611,132股股份购买相关资产，同时配套融资发行46,948,355股股份。2017年10月26日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了本次定向发行股份969,559,487股的股权登记手续，公司总股份数增至4,027,989,882股，其中有限售条件的流通股份1,453,674,282股。

2022年2月，根据《银亿股份重整计划》《重整投资协议》，以现有总股本 4,027,989,882 股为基数，按照每10股转增6.48股的比例实施资本公积金转增股票，共计转增2,610,137,444股股票；转增后，山子高科总股本由4,027,989,882股增加至 6,638,127,326股，再以6,638,127,326股为基数，按照每10股转增5.06股的比例实施资本公积转增，共计转增3,359,343,562股股票。转增后，山子高科总股本最终增加至9,997,470,888股。其中，重整投资人持2,988,200,641股，持股比例为29.89%。

经营范围：许可项目：房地产开发经营：住宅室内装饰装修：道路机动车辆生产。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。一般项目：物业管理；建筑材料销售；住房租赁；园林绿化工程施工；规划设计管理；新型建筑材料制造（不含危险化学品）；以自有资金从事投资活动；汽车零部件研发；工程和技术研究和试验发展；新能源汽车生产测试设备销售；汽车零部件及配件制造；汽车零配件零售；汽车零配件批发；新能源原动设备制造；新能源原动设备销售；汽车装饰用品制造；汽车装饰用品销售；电车制造；新能源汽车整车销售；智能车载设备制造；智能车载设备销售；半导体器件专用设备制造；半导体器件专用设备销售；智能无人飞行器制造；智能无人飞行器销售；智能机器人的研发；人工智能硬件销售；智能机器人销售；电力电子元器件制造；电力电子元器件销售；电子专用设备制造；导航终端制造；集成电路芯片及产品制造；集成电路芯片及产品销售；货币专用设备制造；集成电路制造；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）。

本财务报表业经公司2024年8月27日召开的第八届董事会第二十六次临时会议批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，比利时邦奇、ARC美国等境外子公司从事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用 □不适用

项目	重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收账款	公司将单项计提坏账准备的应收账款金额超过营业收入0.5%的认定为重要的应收账款。
重要的应收账款坏账准备收回或转回	公司将单项应收账款坏账准备收回或转回金额超过营业收入0.5%的认定为重要应收账款。
重要的单项计提坏账准备的其他应收款	公司将单项计提坏账准备的其他应收款金额超过营业收入0.5%的认定为重要的其他应收款。

重要的账龄超过1年的应收股利	公司将单项账龄超过1年的应收股利金额超过营业收入0.5%的认定为重要的应收股利。
重要的账龄超过1年的预付款项	公司将单项账龄超过1年的预付款项金额超过营业收入0.5%的认定为重要的预付款项。
重要的在建工程项目	公司将单项在建工程金额超过资产总额0.5%的认定为重要的在建工程项目。
重要的逾期借款	公司将单项逾期借款金额超过营业收入0.5%的认定为重要的逾期借款。
重要的逾期应付利息	公司将单项逾期应付利息金额超过营业收入0.5%的认定为重要的逾期应付利息。
重要的账龄超过1年的应付账款	公司将单项账龄超过1年的应付账款金额超过营业收入0.5%的认定为重要的应付账款。
重要的账龄超过1年的其他应付款	公司将单项账龄超过1年的其他应付款金额超过营业收入0.5%的认定为重要的其他应付款。
重要的账龄超过1年或逾期的预收款项	公司将单项账龄超过1年或逾期的预收款项金额超过营业收入0.5%的认定为重要的预收款项。
重要的账龄超过1年的合同负债	公司将单项账龄超过1年的合同负债金额超过营业收入0.5%的认定为重要。
重要的预计负债	公司将单项预计负债金额超过营业收入0.5%的认定为重要的预计负债。
重要的投资活动现金流量	公司将单项现金流量金额超过资产总额5%的认定为重要的投资活动现金流量。
重要的境外经营实体	公司将单项境外经营实体的资产总额超过资产总额3%的认定为重要的境外经营实体。
重要的资本化研发项目	公司将单项资本化研发项目账面价值超过资产总额0.5%的认定为重要的资本化研发项目。
重要的子公司、非全资子公司

公司将子公司、非全资子公司收入超过集团营业收入的10%的子公司确定为重要子公司、重要非全资子公司。

重要的合营企业、联营企业

公司将对合营企业、联营企业的资产总额超过集团资产总额10%的认定为重要的合营企业、联营企业。

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1. 控制的判断

拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。

2. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

9、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

11、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账

面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

12、应收款项和合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法

1. 按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产

组合类别	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票	票据类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——组合1	根据业务性质和客户的历史交易情况, 认定信用风险不重大的款项	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期，通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率，计算预期信用损失
应收账款——账龄组合	除组合1外的应收款项	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
其他应收款——组合1	根据业务性质和客户的历史交易情况, 认定信用风险不重大的款项	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
其他应收款——账龄组合	除组合1外的其他应收款项	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
长期应收款——租赁保证金及押金组合	款项性质	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
长期应收款——合作开发资金组合

2. 账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

账 龄	应收账款 预期信用损失率（%）	其他应收款 预期信用损失率（%）
1年以内（含，下同）	5.00[注1]	5.00
1-2年	10.00	10.00
2-3年	30.00	30.00
3-4年	50.00[注2]	50.00
4-5年	50.00[注2]	50.00
5年以上	100.00	100.00

[注1]宁波昊圣账龄为90天以内的应收账款预期信用损失率为0.00%[注2]东方亿圣账龄为3年以上的应收账款预期信用损失率为100.00%

3. 按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。

13、合同资产

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

14、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用移动加权平均法。

3. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

4. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

5. 存货跌价准备

(1) 存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

15、长期股权投资

1. 共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 是否属于“一揽子交易”的判断原则

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：

1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4) 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2) 不属于“一揽子交易”的会计处理

1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2) 合并财务报表

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3) 属于“一揽子交易”的会计处理

1) 个别财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2) 合并财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

16、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

17、固定资产

（1） 确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2） 折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	15-35	0-10	2.57-6.67
机器设备	年限平均法	8-10	0-10	9-12.5
运输工具	年限平均法	4-10	0-10	9-25
电子及其他设备	年限平均法	3-10	0-10	9-33.33

18、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

19、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。20、无形资产

（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：

项 目	使用寿命及其确定依据	摊销方法
土地使用权	法定期限(30-50年)	直线法
软件	法定期限(3-6年)	直线法
专利权及非专利技术	按照预计能为企业带来经济利益的年限摊销(10年)	直线法

商标为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；

(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。

为内部研究开发项目而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；大规模生产之前，针对内部研究开发项目最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：

（1）开发项目已经技术团队进行充分论证；

（2）管理层已批准开发项目的预算；

（3）前期市场调研的研究分析说明开发项目所生产的产品具有市场推广能力；

（4）有足够的技术和资金支持，以进行开发项目的开发活动及后续的大规模生产；

（5）开发项目的支出能够可靠地归集。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。

21、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

22、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

23、合同负债

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

24、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2） 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3） 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4） 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

26、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

1. 收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；

(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；

(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：

(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；

(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

(5) 客户已接受该商品；

(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

公司主要有两类业务，一是生产和销售汽车零部件，二是提供物业管理等服务。依据公司自身的经营模式和结算方式，各类业务销售收入确认的具体方法披露如下：

(1) 汽车零部件销售业务

公司汽车零部件销售业务属于在某一时点履行的履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。

(2) 物业管理等服务业务收入

公司提供物业管理等服务，由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。公司按照时间进度确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况不适用。

27、政府补助

1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：

(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；

(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

28、递延所得税资产/递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：

(1) 企业合并；

(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

5.同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：

(1) 拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

(2) 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

29、租赁

（1） 作为承租方租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1) 使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

1) 租赁负债的初始计量金额；

2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3) 承租人发生的初始直接费用；

4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2) 租赁负债

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确

认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。 租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

（2） 作为出租方租赁的会计处理方法

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

(1) 经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2) 融资租赁

在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（3） 售后回租

(1)公司作为承租人

公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。

(2) 公司作为出租人

公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。 售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。30、其他重要的会计政策和会计估计

(1) 维修基金核算方法

根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。

(2)质量保证金核算方法

质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。

(3) 安全生产费

公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(4) 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	5%、6%、9%、13%、16%、19%、20%、21%[注1]
城市维护建设税	实际缴纳的流转税税额	5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	详见下表
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴； 从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%、12%
教育费附加	实际缴纳的流转税税额	3%
地方教育附加	实际缴纳的流转税税额	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
法国PPC、法国SCI	31.30%
德国邦奇	29.13%
比利时邦奇马来西亚分公司	24.00%
香港邦奇、香港亿圣、ARC香港、香港昊圣、ARC技术控股	16.50%
ARC西安、ARC宁波	15.00%
ARC墨西哥、ARC马其顿、YFA	30.00%
宁波昊圣美国境内子公司	21.00%
宁波昊圣其他境外子公司	0-25.50%
除上述以外的其他纳税主体	25.00%

2、税收优惠

根据比利时当地法律的规定，比利时邦奇、邦奇雪铁龙、比利时PPEV可以享受“专利收入抵减”的税收优惠，计算应纳税所得额时可扣除符合条件的专利产品收入的85%，同时若公司五年内无法盈利，研发费用产生的可弥补亏损对应的可抵扣所得税额可获得现金补贴。

根据《陕西省国家税务局关于艾尔希庆华（西安）汽车有限公司享受西部大开发税收优惠政策的通知》（陕国税函〔2009〕108号）文的规定，ARC西安享受西部大开发企业所得税优惠政策，减按15%的税率征收企业所得税。

根据《高新技术企业认定管理办法》、《中华人民共和国企业所得税法》等相关规定，ARC宁波自获得高新技术企业认定(证书编号为 GR202233100528，发证时间为 2022 年 12 月 1 日)起连续三年可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，2023年度即按15%的税率缴纳企业所得税。

根据ARC马其顿与当地政府部门（Agency for Foreign Investment and Export Promotion of the Republic ofMacedonia）签订的《技术产业开发区企业政府补助协议》，ARC马其顿自正式经营起10年内免征企业所得税，2023年度享受免征企业所得税。

3、其他

[注1] 不同税率的纳税主体主要增值税税率说明

纳税主体名称	税率
比利时邦奇、比利时PPEV	21.00%
德国邦奇	16.00%、19.00%
法国PPC、法国SCI	20.00%
除上述以外的其他纳税主体	5%、6%、9%、13%

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	343,080.60	210,583.98
银行存款	840,681,659.11	513,604,041.68
其他货币资金	4,099,964.56	10,620,182.96
存放财务公司款项	0.00	0.00
合计	845,124,704.27	524,434,808.62
其中：存放在境外的款项总额	63,030,813.49	141,086,519.96

其他说明

期末银行存款余额中金额507,968.32元因冻结存在使用限制；金额6,893,881.06元因是管理人账户存在使用限制；金额6,000元因未进行工商年检等原因存在使用限制；金额403,200元因是共管户存在使用限制。

期末其他货币资金中履约保证金1,245,976.79元、借款保证金223,037.68元、票据保证金0.16元、海关保证金107,355.00元、保函保证金2,521,879.91元。

2、应收票据

（1） 应收票据分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
商业承兑票据	0.00	11,381,389.79
合计		11,381,389.79

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收票据						11,980,410.31	100.00%	599,020.52	5.00%	11,381,389.79
其中：
商业承兑汇票	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00	11,980,410.31	100.00%	599,020.52	5.00%	11,381,389.79
合计	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00	11,980,410.31	100.00%	599,020.52	5.00%	11,381,389.79

按组合计提坏账准备类别名称：商业承兑汇票组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
商业承兑汇票组合	0.00	0.00	0.00%

确定该组合依据的说明：

票据类型。如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期实际核销的应收票据情况

单位：元

项目	核销金额
商业承兑票据	11,381,389.79

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元

单位名称

应收票据性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

无

应收票据核销说明：

不适用。

3、应收账款

（1） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	706,788,242.79	786,705,431.43
1至2年	42,320,762.59	41,598,633.14
2至3年	9,791,633.03	37,606,552.21
3年以上	129,188,237.13	179,814,252.88
3至4年	4,089,741.41	21,832,053.94
4至5年	2,837,252.36	7,292,646.20
5年以上	122,261,243.36	150,689,552.74
合计	888,088,875.54	1,045,724,869.66

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	129,150,929.12	14.54%	124,922,907.50	96.73%	4,228,021.62	137,254,796.74	13.13%	126,549,428.06	92.20%	10,705,368.68
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	758,937,946.42	85.46%	25,960,587.12	3.42%	732,977,359.30	908,470,072.92	86.87%	59,395,822.83	6.54%	849,074,250.09
其中：
合计	888,088,875.54	100.00%	150,883,494.62	16.99%	737,205,380.92	1,045,724,869.66	100.00%	185,945,250.89	17.78%	859,779,618.77

按单项计提坏账准备类别名称：重要的单项计提

单位：元

名称

期初余额

期末余额

	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
KEY SAFETY SYSTEMS, INC. (TROY)	32,193,642.46	32,193,642.46	32,394,094.22	32,394,094.22	100.00%	货款争议无法收回
河南小明知行新能源有限公司	26,456,278.00	21,290,198.00	21,895,251.60	21,290,198.00	97.24%	对方经营困难，财务状况恶化，对收回不确定金额计提减值
江铃汽车股份有限公司	17,057,952.51	13,889,631.83	16,043,537.85	13,889,631.83	86.57%	产品质量问题上与对方存在争议，协商中，对收回不确定金额计提减值
合计	75,707,872.97	67,373,472.29	70,332,883.67	67,573,924.05

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
账龄组合	514,458,499.15	25,960,587.12	5.05%
组合1	244,479,447.27		0.00%
合计	758,937,946.42	25,960,587.12

确定该组合依据的说明：

组合 1： 根据业务性质和客户的历史交易情况, 认定信用风险不重大的款项；账龄组合： 除组合 1 外的应收款项。按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	487,308,395.33	5,714,831.70	1.17%
1-2年	2,581,984.33	258,198.42	10.00%
2-3年	4,568,311.38	1,370,493.41	30.00%
3-4年	1,316,376.74	658,188.39	50.00%
4-5年	1,449,112.36	724,556.19	50.00%
5年以上	17,234,319.01	17,234,319.01	100.00%
合计	514,458,499.15	25,960,587.12

确定该组合依据的说明：

除组合1外所有应收账款如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提坏账准备	126,549,428.06			1,311,707.75	-314,812.81	124,922,907.50
按组合计提坏账准备	59,395,822.83	-668,791.49			-32,766,444.22	25,960,587.12
合计	185,945,250.89	-668,791.49	0.00	1,311,707.75	-33,081,257.03	150,883,494.62

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称	收回或转回金额	转回原因	收回方式	确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性
无

其他变动为外币报表折算及房产业务剥离导致

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
延锋汽车智能安全系统有限责任 公司	49,213,324.24		49,213,324.24	5.54%
Hyundai Mobis	48,199,427.94		48,199,427.94	5.43%
邦奇雪铁龙	41,790,514.15		41,790,514.15	4.71%
安徽江淮汽车集团股份有限公司轿车分公司	41,585,059.06		41,585,059.06	4.68%
KEY SAFETY SYSTEMS, INC. (TROY)	32,394,094.22		32,394,094.22	3.65%	32,394,094.22
合计	213,182,419.61		213,182,419.61	24.01%	32,394,094.22

4、应收款项融资

（1） 应收款项融资分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	46,957,157.39	83,356,221.53
合计	46,957,157.39	83,356,221.53

（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	464,442,677.24
合计	464,442,677.24

（3） 其他说明

银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行，由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

5、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	53,568,559.28
应收股利	15,184,900.25	15,184,900.25
其他应收款	1,285,696,113.18	315,562,298.19
合计	1,354,449,572.71	330,747,198.44

（1） 应收利息

1） 应收利息分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
资金拆借款利息	53,568,559.28
合计	53,568,559.28

2） 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
无

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称	收回或转回金额	转回原因	收回方式	确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性
无

其他说明：

4） 本期实际核销的应收利息情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收利息核销情况

单位：元

单位名称	款项性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
无

核销说明：

其他说明：

（2） 应收股利

1） 应收股利分类

单位：元

项目（或被投资单位）	期末余额	期初余额
宁波康强电子股份有限公司	15,184,900.25	15,184,900.25
合计	15,184,900.25	15,184,900.25

2） 重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目（或被投资单位）	期末余额	账龄	未收回的原因	是否发生减值及其判断依据
宁波康强电子股份有限公司	15,184,900.25	1-5 年	质押担保受限	无坏账风险
合计	15,184,900.25

3） 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	86,326,249.11	87,244,059.00
应收暂付款	575,844,722.54	851,095,261.21
出口退税款		1,187,871.12
应收资产转让款	879,430,836.96	40,171,513.00
其他	8,117,889.14	4,308,721.90
合计	1,549,719,697.75	984,007,426.23

2） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	1,183,470,598.08	38,113,329.04
1至2年	95,240,056.66	61,631,591.14
2至3年	2,421,218.06	9,610,216.86
3年以上	268,587,824.95	874,652,289.19
3至4年	2,734,029.61	29,114,059.46
4至5年	7,893,087.91	227,524,773.37
5年以上	257,960,707.43	618,013,456.36
合计	1,549,719,697.75	984,007,426.23

3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备	252,567,135.17	16.30%	252,567,135.17	100.00%	0.00	664,686,497.29	67.55%	472,135,560.80	71.03%	192,550,936.49
其中：
按组合计提坏账准备	1,297,152,562.58	83.70%	11,456,449.40	0.88%	1,285,696,113.18	319,320,928.94	32.45%	196,309,567.24	61.48%	123,011,361.70
其中：
合计	1,549,719,697.75	100.00%	264,023,584.57	17.04%	1,285,696,113.18	984,007,426.23	100.00%	668,445,128.04	67.93%	315,562,298.19

按单项计提坏账准备类别名称：重要的单项计提坏账准备的其他应收款

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
AVTEC Limited	15,007,378.32	15,007,378.32	15,007,378.32	15,007,378.32	100.00%	应收退货款，全额计提减值准备
中扶投资集团有限公司	200,000,000.00	200,000,000.00	200,000,000.00	200,000,000.00	100.00%	预计无法收回，全额计提坏账准备
杭州市下城区人民法院	30,000,000.00	30,000,000.00	30,000,000.00	30,000,000.00	100.00%	预付土拍定金，未按约定支付尾款，依约定金无法收回
合计	245,007,378.32	245,007,378.32	245,007,378.32	245,007,378.32

按组合计提坏账准备类别名称：组合计提

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
组合1	1,194,900,673.75	0.00	0.00%
账龄组合	102,251,888.83	11,456,449.40	11.20%
其中：1年以内	46,864,340.29	2,343,217.00	5.00%
1-2年	47,876,387.08	4,787,638.71	10.00%
2-3年	2,421,218.06	726,365.42	30.00%
3-4年	1,738,049.61	869,024.81	50.00%
4-5年	1,243,380.68	621,690.35	50.00%
5年以上	2,108,513.11	2,108,513.11	100.00%
合计	1,297,152,562.58	11,456,449.40

确定该组合依据的说明：

组合 1：根据业务性质和客户的历史交易情况, 认定信用风险不重大的款项；账龄组合： 除组合 1 外的应收款项。按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日余额	1,488,109.64	5,315,897.48	661,641,120.92	668,445,128.04
2024年1月1日余额在本期
——转入第二阶段	-2,393,819.35	2,393,819.35		0.00
——转入第三阶段		-347,609.92	347,609.92	0.00
本期计提	3,820,608.24	-1,689,286.55	3,001,650.92	5,132,972.61
其他变动	-571,681.52	-885,181.65	-408,097,652.91	-409,554,516.08
2024年6月30日余额	2,343,217.01	4,787,638.71	256,892,728.85	264,023,584.57

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
连云港达利鸿林投资有限公司	应收资产转让款	583,050,522.04	1年以内	37.62%	0.00
宁波市中级人民法院	应收暂付款	296,205,846.71	1年以内	19.11%	0.00
宁波保税区凯启精密制造有限公司	应收暂付款	267,751,656.40	1-5年	17.28%	0.00
中扶投资集团有限公司	应收暂付款	200,000,000.00	5年以上	12.91%	200,000,000.00
邢台县跃动新能源科技有限公司	应收资产转让款	39,258,895.30	1-3年	2.53%	3,934,196.46
合计		1,386,266,920.45		89.45%	203,934,196.46

6、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	122,019,869.57	29.17%	61,069,760.49	16.12%
1至2年	22,943,548.05	5.49%	79,121,132.78	20.88%
2至3年	70,865,262.43	16.94%	82,830,579.73	21.86%
3年以上	202,412,145.11	48.40%	155,873,848.78	41.14%
合计	418,240,825.16		378,895,321.78

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称	期末数	未结算原因
宁波启光纸业有限公司	209,786,174.16	详见本财务报表附注十六、1之说明
陕西庆华汽车安全系统有限公司	69,497,698.52	预付 ARCAIR220 产气药货款，按使用 量结转成本
小计	279,283,872.68

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	账面余额	占预付款项余额的比例(%)
宁波启光纸业有限公司	209,786,174.16	50.16%
陕西庆华汽车安全系统有限公司	69,497,698.52	16.62%
Benteler Steel/Tube GmbH	23,205,215.86	5.55%
儒拉玛特自动化技术（苏州）有限公司	17,818,597.93	4.26%
浦卓（苏州）电气科技有限公司	8,178,297.07	1.96%

小计

328,485,983.54

78.55%

其他说明：

不适用。

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求是

（1） 存货分类

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求按性质分类：

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
开发成本				1,632,085,950.55	92,244,382.82	1,539,841,567.73
开发产品	108,731,521.84	8,648,562.74	100,082,959.10	1,045,886,969.38	210,386,741.77	835,500,227.61
周转房				208,543,946.51	105,541,599.43	103,002,347.08
原材料及备品备件	397,449,791.77	77,548,747.58	319,901,044.19	406,276,466.39	90,855,330.52	315,421,135.87
半成品	22,532,417.24	4,408,950.49	18,123,466.75	43,457,046.77	6,514,876.38	36,942,170.39
库存商品	111,059,930.51	1,461,469.81	109,598,460.70	86,393,521.27	11,436,814.93	74,956,706.34
劳务成本				10,271,300.50	10,271,300.50	0.00
在途物资	37,608.19		37,608.19	20,121,966.27	0.00	20,121,966.27
周转材料				1,136,737.21	0.00	1,136,737.21
其他	3,384,569.53		3,384,569.53	1,263,014.88	0.00	1,263,014.88
合计	643,195,839.08	92,067,730.62	551,128,108.46	3,455,436,919.73	527,251,046.35	2,928,185,873.38

按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：

单位：元

项目名称	开工时间	预计竣工时间	预计总投资	期初余额	本期转入开发产品	本期其他减少金额	本期（开发成本）增加	期末余额	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	资金来源
无

按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：

单位：元

项目名称	竣工时间	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额
丹府一品一期	2017年09月01日	84,002,246.46		84,002,246.46	0.00
丹府一品二期	2023年05月01日	409,753,694.82		409,753,694.82	0.00
丹府一品三期	2023年05月01日	106,794,595.50		106,794,595.50	0.00
望城项目（南昌银亿朗境）1号楼	2023年12月01日	105,120,682.60		105,120,682.60	0.00
甬江东岸	2015年12月01日	76,124,582.72		76,124,582.72	0.00
东都国际	2017年07月01日	1,740,237.88			1,740,237.88	154,904.48
和创大厦	2014年06月01日	18,426,124.46		18,426,124.46	0.00
都会国际	2017年04月01日	29,288,870.56		29,288,870.56	0.00
四明广场	2014年03月01日	7,152,585.97		74,748.91	7,077,837.06	253,821.97
上府	2015年08月01日	2,723,883.45		2,723,883.45	0.00
银亿上尚城	2012年12月20日	3,205,942.00		3,205,942.00	0.00
海德花苑	2012年10月01日	84,475,409.83			84,475,409.83	9,910,550.62
金陵尚府	2011年03月01日	69,599,203.50		69,599,203.50	0.00
浦东星作	2018年08月01日	13,604,058.07		13,604,058.07	0.00
时代广场	2009年06月01日	8,333,839.39		8,333,839.39	0.00
环球中心	2011年07月01日	14,955,926.77	482,110.30		15,438,037.07	1,282,862.12
金域华府	2013年07月01日	6,726,341.72		6,726,341.72	0.00
银亿领墅	2014年04月01日	1,160,337.82		1,160,337.82	0.00
公园壹号	2019年02月01日	900,000.00		900,000.00	0.00
其他项目		1,798,405.86		1,798,405.86	0.00
合计		1,045,886,969.38	482,110.30	937,637,557.84	108,731,521.84	11,602,139.19

按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：

单位：元

项目名称	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
商铺	195,495,561.45		195,495,561.45	0.00
住宅	957,293.00		957,293.00	0.00
车位	12,091,092.06		12,091,092.06	0.00

合计

208,543,946.51

208,543,946.51

0.00

（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：

按性质分类：

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额	备注
		计提	其他	转回或转销	其他
开发成本	92,244,382.82				92,244,382.82
开发产品	210,386,741.77	123,277,290.95		27,233,199.80	297,782,270.18	8,648,562.74
周转房	105,541,599.43			3,984,431.99	101,557,167.44
原材料及备品备件	90,855,330.52	1,197,985.72	-738,153.49	1,053,378.71	12,713,036.46	77,548,747.58
半成品	6,514,876.38		-24,226.30		2,081,699.58	4,408,950.50
库存商品	11,436,814.93	476,122.41	-10,688.06		10,440,779.48	1,461,469.80
劳务成本	10,271,300.50				10,271,300.50
合计	527,251,046.35	124,951,399.08	-773,067.85	32,271,010.50	527,090,636.46	92,067,730.62

按主要项目分类：

单位：元

项目名称	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额	备注
		计提	其他	转回或转销	其他
无

（3） 存货受限情况

按项目披露受限存货情况：

单位：元

项目名称	期初余额	期末余额	受限原因
望城项目（南昌银亿朗境）	1,320,620,682.60		抵押
四明广场	1,145,612.67	1,145,612.67	抵押
海德花苑	84,475,409.83	84,475,409.83	抵押
甬江东岸	59,171,810.22		抵押
博湖县博斯腾湖乡（塔杨公路以北、扬水站以东）	85,736,910.98		抵押
时代广场	2,305,856.54		抵押
环球中心	3,160,000.00	3,160,000.00	抵押
周转房	3,914,147.48		抵押
原材料及备品备件	117,881,309.16	119,525,377.73	抵押
合计	1,678,411,739.48	208,306,400.23

（4） 一年内到期的其他债权投资

8、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣增值税	127,646,868.75	123,321,190.36
预缴土地增值税		7,175,728.91
营改增前预缴营业税		5,768,229.80
预缴企业所得税	3,165,646.88	5,037,862.74
预缴城市维护建设税	0.00	506,663.86
预缴教育费附加	0.00	218,877.03
预缴地方教育附加	0.00	145,918.08
其他	1,019,505.37	3,381,959.78
合计	131,832,021.00	145,556,430.56

其他说明：

不适用。

9、其他权益工具投资

单位：元

项目名称	期初余额	本期计入其他综合收益的利得	本期计入其他综合收益的损失	本期末累计计入其他综合收益的利得	本期末累计计入其他综合收益的损失	本期确认的股利收入	期末余额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
捷玛信息	1,279,363.11		408,554.64		30,452,716.53		870,808.47
上海并购基金	3,368.02		285.87		285.87		3,082.15
南昌六中	65,000,000.00
上海金浦临港科技	98,739,747.89		1,926,031.47	88,636,866.61			96,813,716.42
合计	165,022,479.02		2,334,871.98	88,636,866.61	30,453,002.40		97,687,607.04

本期存在终止确认

单位：元

项目名称	转入留存收益的累计利得	转入留存收益的累计损失	终止确认的原因
南昌六中			所持项目公司出售

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目名称

确认的股利收入

累计利得

累计损失

其他综合收益转入留存收益的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益的原因

无

其他说明：

公司持有上述股权目的非近期出售，管理层将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。10、长期应收款

（1） 长期应收款情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
长期应收租赁保证金及押金	8,896.38		8,896.38	176,373.26	0.00	176,373.26
合作开发金				814,072,001.00	814,072,001.00	0.00
合计	8,896.38		8,896.38	814,248,374.26	814,072,001.00	176,373.26

11、长期股权投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	减值准备期初余额	本期增减变动								期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
			追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
南京蔚邦	23,257,692.85				3,027,352.43						26,285,045.28
小计	23,257,692.85		0.00		3,027,352.43					0.00	26,285,045.28
二、联营企业
邦奇雪铁龙梅兹	73,981,333.68				-55,374,654.66					-1,859,134.90	16,747,544.12
邦奇雪铁龙	934,850,724.77				-164,135,812.01					-23,492,596.98	747,222,315.78
上海芃翎投资	76,071,565.29				-1,242,961.63						74,828,603.66
余姚伊顿	73,044,682				-527,5					-72,51	0.00

房产	.98				67.40					7,115.58
宁波荣安教育	4,339,066.76				-83,528.14						4,255,538.62
康强电子	255,425,393.67				9,292,509.80						264,717,903.47
海银物业	6,826,935.32				-8,522.33						6,818,412.99
宁旅物业	2,317,128.59				54,786.39						2,371,914.98
星海城市服务	22,239,862.89				240,885.85						22,480,748.74
天能商业运营	5,208,806.18				-1,586,665.59						3,622,140.59
梓禾惠芯	245,478,239.38				4,059.43						245,482,298.81
浙江瑞科	316,053,551.31				-1,894,131.77						314,159,419.54
杭州天锲	113,496,809.09				-7,042,993.37					-106,453,815.72	0.00
浙管新联	729,673.41				-172,456.93						557,216.48
鄞州物业			400,000.00		-115,495.26						284,504.74
宁波盈嘉城市发展有限公司			1,500,000.00		206,515.94						1,706,515.94
宁波和丰城市服务有限公司			1,600,000.00		-232,710.08						1,367,289.92
宁波挚青悦山子城市服务有限公			2,100,000.00		-13,131.32						2,086,868.68

司
宁波山禺品牌管理有限公司			700,000.00								700,000.00
宁波鑫海智造科技有限公司			70,000,000.00		-463,116.51						69,536,883.49
小计	2,130,063,773.32		76,300,000.00		-223,094,989.59					-204,322,663.18	1,778,946,120.55
合计	2,153,321,466.17		76,300,000.00		-220,067,637.16					-204,322,663.18	1,805,231,165.83

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用。公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用。其他说明不适用。

12、投资性房地产

（1） 采用成本计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位：元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	1,361,331,724.93	23,742,876.49		1,385,074,601.42
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转

入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	280,461,431.39	21,091,088.55		301,552,519.94
（1）处置	4,338,613.77	0.00		4,338,613.77
（2）其他转出	209,550,829.03	0.00		209,550,829.03
（3）转入固定资产	66,571,988.59			66,571,988.59
（4）转入无形资产		21,091,088.55		21,091,088.55
4.期末余额	1,080,870,293.54	2,651,787.94		1,083,522,081.48
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	574,381,471.02	3,164,460.41		577,545,931.43
2.本期增加金额	26,095,128.46	209,150.25		26,304,278.71
（1）计提或摊销	26,095,128.46	209,150.25		26,304,278.71
				0.00
3.本期减少金额	147,206,612.98	2,917,600.50		150,124,213.48
（1）处置	1,093,994.50			1,093,994.50
（2）其他转出	127,443,939.53			127,443,939.53
（3）转入固定资产	18,668,678.95			18,668,678.95
（4）转入无形资产		2,917,600.50		2,917,600.50
4.期末余额	453,269,986.50	456,010.16		453,725,996.66
三、减值准备
1.期初余额	158,650,171.38			158,650,171.38
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额	23,218,790.28			23,218,790.28
（1）处置	105,944.90			105,944.90
（2）其他转出	23,112,845.38			23,112,845.38
4.期末余额	135,431,381.10			135,431,381.10
四、账面价值
1.期末账面价值	492,168,925.94	2,195,777.78		494,364,703.72
2.期初账面价值	628,300,082.53	20,578,416.08		648,878,498.61

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用。公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用。其他说明：

不适用。

（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露：

单位：元

项目名称	地理位置	竣工时间	建筑面积（㎡）	报告期租金收入	期初公允价值	期末公允价值	公允价值变动幅度	公允价值变动原因及报告索引
无

公司是否存在当期处于建设期的投资性房地产

□是 ?否

公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产

□是 ?否

13、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,858,930,874.95	2,029,640,289.33
合计	1,858,930,874.95	2,029,640,289.33

（1） 固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子及其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,881,219,528.32	2,642,449,467.49	53,718,009.31	173,406,927.91	4,750,793,933.03
2.本期增加金额	66,571,988.59	351,411,328.98	24,803,059.31	7,324,663.27	450,111,040.15
（1）购置		156,720,852.68	2,946,625.68	5,900,673.93	165,568,152.29
（2）在		194,690,476.30		1,423,989.34	196,114,465.64

建工程转入
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产转入	66,571,988.59				66,571,988.59
（5）存货转入			21,856,433.63		21,856,433.63
3.本期减少金额	374,042,469.59	542,163,860.14	25,724,347.24	9,225,290.51	951,155,967.48
（1）处置或报废	272,500,136.23	98,874,643.83	3,981,307.17	6,275,513.18	381,631,600.41
（2）处置企业转出	101,542,333.36	443,289,216.31	21,743,040.07	2,949,777.33	569,524,367.07
外币报表折算	-708,502.46	-20,271,454.82	-167,818.19	-523,252.53	-21,671,028.00
4.期末余额	1,573,040,544.86	2,431,425,481.51	52,628,903.19	170,983,048.14	4,228,077,977.70
二、累计折旧
1.期初余额	777,829,243.39	1,495,935,433.18	42,515,296.95	121,029,779.02	2,437,309,752.54
2.本期增加金额	55,323,035.12	67,766,450.31	3,366,384.66	8,727,821.52	135,183,691.61
（1）计提	36,654,356.17	67,766,450.31	3,366,384.66	8,727,821.52	116,515,012.66
（2）投资性房地产转入	18,668,678.95				18,668,678.95
3.本期减少金额	107,927,844.74	255,541,237.51	21,536,568.63	6,272,839.99	391,278,490.87
（1）处置或报废	76,561,053.90	71,155,078.57	2,192,000.37	3,876,591.60	153,784,724.44
（2）处置企业转出	31,366,790.84	184,386,158.94	19,344,568.26	2,396,248.39	237,493,766.43
外币报表折算	-253,694.44	-13,288,333.27	-190,921.80	-453,981.74	-14,186,931.25
4.期末余额	724,970,739.33	1,294,872,312.71	24,154,191.18	123,030,778.81	2,167,028,022.03
三、减值准备
1.期初余额	1,298,953.68	282,386,541.76	15,828.26	142,567.46	283,843,891.16
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额	1,201,950.58	77,152,355.23			78,354,305.81
（1）处置或报废		316,642.75			316,642.75
（2）处置企业转出	1,201,950.58	76,835,712.48			78,037,663.06
外币报表折算		-3,370,504.63			-3,370,504.63
4.期末余额	97,003.10	201,863,681.90	15,828.26	142,567.46	202,119,080.72
四、账面价值
1.期末账面价值	847,972,802.43	934,689,486.90	28,458,883.75	47,809,701.87	1,858,930,874.95

2.期初账面价值

1,102,091,331.25

864,127,492.55

11,186,884.10

52,234,581.43

2,029,640,289.33

（2） 固定资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

14、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	262,797,438.11	349,662,965.84
工程物资	237,140.00	237,140.00
合计	263,034,578.11	349,900,105.84

（1） 在建工程情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
CVT 相关的机加工及装配设备	216,916,585.58	82,392,599.20	134,523,986.38	219,093,889.21	82,392,599.20	136,701,290.01
红星厂区车间设备改造工程	27,245,000.81		27,245,000.81	137,237,101.70		137,237,101.70
ARC 新建产线及产线提升工程	29,687,372.79		29,687,372.79	26,181,764.36		26,181,764.36
其他零星工程	127,539,606.28	56,198,528.15	71,341,078.13	105,515,774.69	55,972,964.92	49,542,809.77
合计	401,388,565.46	138,591,127.35	262,797,438.11	488,028,529.96	138,365,564.12	349,662,965.84

（2） 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称

预算数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比例

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来源

CVT 相关的机加工及装配设备

219,093,889.21

238,169.70

2,415,473.33

216,916,585.58

红星

137,2

44,33

151,1

3,210

27,24

厂区车间设备改造工程		37,101.70	8,157.99	20,258.88	,000.00	5,000.81
ARC 新建产线及产线提升工程		26,181,764.36	9,892,367.36	6,386,758.93		29,687,372.79
合计		382,512,755.27	54,468,695.05	157,507,017.81	5,625,473.33	273,848,959.18

（3） 本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	计提原因
无

其他说明无。

（4） 在建工程的减值测试情况

□适用 ?不适用

（5） 工程物资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
专用设备	5,279,159.81	5,042,019.81	237,140.00	5,279,159.81	5,042,019.81	237,140.00
合计	5,279,159.81	5,042,019.81	237,140.00	5,279,159.81	5,042,019.81	237,140.00

其他说明：

不适用。

15、生产性生物资产

（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

16、油气资产

□适用 ?不适用

17、使用权资产

（1） 使用权资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	专用设备	运输工具	电子及其他设备	合计
一、账面原值
1.期初余额	396,179,830.75	2,403,240.01	16,421,611.20	11,983,571.32	426,988,253.28
2.本期增加金额	2,471,114.59				2,471,114.59
（1）租入	2,471,114.59				2,471,114.59
3.本期减少金额	42,574,101.17		425,040.10	2,009,908.96	45,009,050.23
（1）处置	6,619,966.26		425,040.10	2,009,908.96	9,054,915.32
（2）处置企业转出	35,954,134.91				35,954,134.91
外币报表折算	-6,007,235.60	-21,182.37	-409,653.05	-326,081.39	-6,764,152.40
4.期末余额	350,069,608.57	2,382,057.64	15,586,918.05	9,647,580.97	377,686,165.23
二、累计折旧
1.期初余额	134,389,287.98	2,295,286.98	9,970,931.67	8,637,100.32	155,292,606.95
2.本期增加金额	26,696,386.49	-737,150.36	521,706.39	879,589.33	27,360,531.85
（1）计提	26,696,386.49	-737,150.36	521,706.39	879,589.33	27,360,531.85
3.本期减少金额	34,400,041.12			1,967,437.35	36,367,478.47
（1）处置	6,619,966.24			1,967,437.35	8,587,403.59
（2）处置企业转出	27,780,074.88				27,780,074.88
外币报表折算	-2,203,896.43	-17,806.20	-305,132.61	-199,727.57	-2,726,562.82
4.期末余额	124,481,736.92	1,540,330.42	10,187,505.45	7,349,524.73	143,559,097.52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额	4,247,600.08				4,247,600.08
（1）计提	4,247,600.08				4,247,600.08
3.本期减少	4,247,600.08				4,247,600.08

金额
（1）处置
（2）处置企业转出	4,247,600.08				4,247,600.08
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	225,587,871.65	841,727.23	5,399,412.60	2,298,056.24	234,127,067.72
2.期初账面价值	261,790,542.77	107,953.03	6,450,679.53	3,346,471.00	271,695,646.33

（2） 使用权资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

其他说明：

不适用。

18、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	开发支出	商标	计算机软件及其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	142,579,612.73	2,033,151,491.47		887,088,503.25	678,503,640.28	68,987,688.01	3,810,310,935.74
2.本期增加金额	21,091,088.55			68,645,531.18		4,681,522.58	94,418,142.31
（1）购置						1,471,522.58	1,471,522.58
（2）内部研发				68,645,531.18			68,645,531.18
（3）企业合并增加
（4）在建工程转入						3,210,000.00	3,210,000.00
（5）投资性房地产转入	21,091,088.55						21,091,088.55
3.本期减少金额	100,709,264.55	484,330.83				19,978,423.32	121,172,018.70
（1）处置	100,709,264.55	484,330.83				17,870,933.42	119,064,528.80
（3）处置						2,107,489.	2,107,489.

企业转出						90	90
外币报表折算	-259,736.58	-18,874,732.35		-43,617,651.99	-13,131,803.38	-2,737,501.32	-78,621,425.62
4.期末余额	62,701,700.15	2,013,792,428.29		912,116,382.44	665,371,836.90	50,953,285.95	3,704,935,633.73
二、累计摊销
1.期初余额	15,511,471.54	975,383,456.99			11,563.84	59,906,629.81	1,050,813,122.18
2.本期增加金额	4,043,782.87	73,090,086.09				1,029,043.49	78,162,912.45
（1）计提	1,126,182.37	73,090,086.09				1,029,043.49	75,245,311.95
（2）投资性房地产转入	2,917,600.50						2,917,600.50
3.本期减少金额	13,931,447.89	484,330.83				16,060,228.28	30,476,007.00
（1）处置		484,330.83				14,364,443.93	14,848,774.76
（2）处置企业转出	13,931,447.89					1,695,784.35	15,627,232.24
外币报表折算		-21,836,444.31				-2,379,934.83	-24,216,379.14
4.期末余额	5,623,806.52	1,026,152,767.94			11,563.84	42,495,510.19	1,074,283,648.49
三、减值准备
1.期初余额		350,624,737.38		423,933,292.52	27,016,366.04	57,949.81	801,632,345.75
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
外币报表折算		-26,738,918.64		9,505,066.91	-678,555.11		-17,912,406.84
4.期末余额		323,885,818.74		433,438,359.43	26,337,810.93	57,949.81	783,719,938.91
四、账面价值
1.期末账面价值	57,077,893.63	663,753,841.61		478,678,023.01	639,022,462.13	8,399,825.95	1,846,932,046.33
2.期初	127,068,14	707,143,29		463,155,21	651,475,71	9,023,108.	1,957,865,

账面价值

1.19

7.10

0.73

0.40

39

467.81

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

（2） 无形资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

19、商誉

（1） 商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置	外币报表折算影响数
本公司非同一控制下合并宁波昊圣	1,629,277,958.04					1,629,277,958.04
宁波知道新能源非同一控制下合并邢台龙冈	196,947,111.44					196,947,111.44
东方亿圣非同一控制下企业合并邦奇集团	5,389,849,853.37				-135,445,763.70	5,254,404,089.67
Apojee Group	59,083,930.46				-1,484,766.42	57,599,164.04
合计	7,275,158,853.31				-136,930,530.12	7,138,228,323.19

（2） 商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置	外币报表折算影响数
本公司非同一控制下合并宁波昊圣	1,312,710,584.39					1,312,710,584.39
宁波知道新能源非同一控制下合并邢台龙冈	0.00					0.00
东方亿圣非同一控制下企业合并邦奇集团	5,280,786,368.48	6,305,142.04			-132,749,798.82	5,154,341,711.70
Apojee Group	59,083,930.46				-1,484,766.42	57,599,164.04
合计	6,652,580,883.33	6,305,142.04			-134,234,565.24	6,524,651,460.13

（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

名称	所属资产组或组合的构成及依据	所属经营分部及依据	是否与以前年度保持一致
宁波昊圣	收购宁波昊圣所形成相关商誉的资产及业务	汽车安全气囊发生器制造及销售	是
邢台龙冈	收购邢台龙冈所形成相关商誉的资产及业务	汽车制造及销售	是

资产组或资产组组合发生变化

名称	变化前的构成	变化后的构成	导致变化的客观事实及依据
无

其他说明以上商誉已包含归属于少数股东的部分，未包含原在非同一控制下企业合并购买日因评估增值确认的递延所得税负债对应的商誉部分。20、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
经营租入固定资产改良支出	29,845,395.12	23,830,807.69	3,456,548.96	4,231,632.50	45,988,021.35
银团借款服务费	13,494,259.37	0.00	3,630,914.11	313,066.08	9,550,279.18
其他	4,502,082.39	30,747.71	2,939,039.91	-13,531.30	1,607,321.49
合计	47,841,736.88	23,861,555.40	10,026,502.98	4,531,167.28	57,145,622.02

其他说明不适用。

21、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	246,374,063.26	61,418,846.33	244,629,568.65	60,641,496.82
内部交易未实现利润	11,477,072.96	2,869,268.24	14,733,747.64	3,683,436.91
可抵扣亏损	705,064,796.89	171,455,557.13	689,300,207.53	172,325,051.88
其他流动负债(预提土地增值税)			369,616,604.96	92,404,151.24
预估开发成本			11,222,553.24	2,805,638.31
研发支出摊销差异	6,716,953.83	1,679,238.46	6,890,100.57	1,722,525.14
预提费用	39,142,909.24	9,785,727.31	40,585,366.44	10,002,095.89
预计负债	65,790,671.57	16,447,667.89	55,119,075.00	13,762,011.68
折旧和摊销差异	92,291,356.62	13,843,703.49	88,029,581.87	13,204,437.28
预计损失	20,591,987.77	3,088,798.17	20,591,987.77	3,088,798.17
政府补助	33,225,142.44	7,851,258.76	32,512,709.25	7,615,049.25
租赁负债	265,347,113.91	64,969,022.96	309,956,007.14	69,448,541.61

合计

1,486,022,068.49

353,409,088.74

1,883,187,510.06

450,703,234.18

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	566,483,547.40	134,971,525.43	601,459,333.57	143,756,617.63
其他权益工具投资公允价值变动	2,334,871.98	583,718.00
预交土地增值税			4,692,898.00	1,173,224.50
长期资产折旧摊销差异	102,842,663.83	25,710,665.96	108,162,567.76	27,004,995.58
使用权资产	234,127,067.72	57,442,090.76	271,695,646.33	67,036,179.20
合计	905,788,150.93	218,708,000.15	986,010,445.66	238,971,016.91

（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	83,025,461.31	270,383,627.43	90,620,069.74	360,083,164.44
递延所得税负债	83,025,461.31	135,682,538.84	90,620,069.74	148,350,947.17

（4） 未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	1,520,462,274.62	3,195,818,193.56
可抵扣亏损	5,839,255,838.44	6,371,730,029.82
预提费用	85,686,241.57	85,686,241.57
预计负债	14,482,676.25	8,470,951.18
合计	7,459,887,030.88	9,661,705,416.13

（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份	期末金额	期初金额	备注
2024年	445,359,428.46	546,841,501.29
2025年	343,477,832.97	635,256,342.76
2026年	280,080,681.47	339,502,748.34
2027年	589,553,189.31	878,056,686.44
2028年	1,156,272,722.08	947,560,766.84
永久	3,024,511,984.15	3,024,511,984.15
合计	5,839,255,838.44	6,371,730,029.82

其他说明

不适用。

22、其他非流动资产

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付设备款	49,873,935.82		49,873,935.82	44,300,106.13		44,300,106.13
应收退税款	29,634,995.74		29,634,995.74	27,456,111.51		27,456,111.51
应收海拉尔北山 CDEF 地块款项	513,633,066.95		513,633,066.95	513,633,066.93		513,633,066.93
其他				420,754.71		420,754.71
合计	593,141,998.51		593,141,998.51	585,810,039.28		585,810,039.28

其他说明：

不适用。

23、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末				期初
	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况
货币资金	11,909,298.92	11,909,298.92	质押、借款保证金、票据保证金		26,624,865.89	26,624,865.89	注1
存货	286,403,010.74	208,306,400.23	抵押		1,876,364,154.50	1,678,411,739.48	抵押
固定资产	2,339,657,890.51	829,484,133.17	抵押		2,754,059,961.74	1,104,026,516.34	抵押
无形资产	1,364,525,415.91	445,762,650.70	抵押		1,383,239,277.26	481,350,006.39	抵押
应收账款	348,548,357.72	284,854,175.76	抵押		402,066,003.22	336,504,184.31	抵押
应收股利	15,184,900.25	15,184,900.25	质押、冻结		15,184,900.25	15,184,900.25	抵押或冻结
其他应收款	39,258,895.30	35,324,698.84	质押		40,213,047.63	36,191,742.87	抵押
长期应收款					742,050,001.00		质押
长期股权投资	1,006,354,980.95	1,006,354,980.95	质押		1,190,276,118.44	1,190,276,118.44	抵押
投资性房地产	1,058,108,346.60	500,689,650.89	抵押		1,249,629,479.76	620,555,903.76	抵押
在建工程	305,836,787.16	170,997,353.05	抵押		411,617,559.81	266,348,333.53	抵押
合计	6,775,787,884.06	3,508,868,242.76			10,091,325,369.50	5,755,474,311.26

其他说明：

注1：按揭保证金、投标保证金、票据保证金、保函、保证金、复垦保证金、付款保证金、冻结、公司管理人账户资金

等。

24、短期借款

（1） 短期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	20,000,000.00
保证借款	20,000,000.00	20,000,000.00
质押抵押借款	883,588,775.96	889,737,881.96
保证抵押借款	121,276,265.47	126,398,999.20
合计	1,044,865,041.43	1,036,136,881.16

短期借款分类的说明：

不适用。

25、交易性金融负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其中：
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	255,883,543.92	468,933,544.35
其中：
合计	255,883,543.92	468,933,544.35

其他说明：

[注]系以股抵债偿还借款，子公司对债权人抵债股票处置公允价值与抵债金额的差额承担担保责任。期末以抵债股票按收盘价计算的公允价值低于抵债金额之间的差额计入交易性金融负债。

26、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
货款	782,705,767.41	851,612,749.60
服务款	74,043,728.74	35,914,044.63
工程款	15,566,066.86	544,985,014.96
设备款	225,480,671.97	46,927,043.16
租金	450,049.50	883,331.05
其他	8,804,960.39	17,312,919.26
合计	1,107,051,244.87	1,497,635,102.66

（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
山东凌峰智能科技有限公司	25,335,322.00	技术服务费，暂未结算
合计	25,335,322.00

其他说明：

不适用。

27、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	167,953,603.32	162,877,883.05
应付股利	1,890,000.00	1,890,000.00
其他应付款	614,123,723.80	901,681,403.57
合计	783,967,327.12	1,066,449,286.62

（1） 应付利息

单位：元

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	140,075,309.41	124,829,150.81
资金拆借款利息	27,878,293.91	38,048,732.24
合计	167,953,603.32	162,877,883.05

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位	逾期金额	逾期原因
工商银行宁波市分行	139,556,014.32	详见附注十八、2之说明
陈嘉新	24,597,840.39	详见附注十八、2之说明
合计	164,153,854.71

其他说明：

不适用。

（2） 应付股利

单位：元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	1,890,000.00	1,890,000.00
合计	1,890,000.00	1,890,000.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

不适用。

（3） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
拆借款	393,336,245.43	421,755,362.28
应付暂收款	121,683,071.54	314,410,809.01
押金保证金	37,302,617.76	107,073,105.28
应退还政府补助	34,782,604.50	34,782,604.50
其他	27,019,184.57	23,659,522.50
合计	614,123,723.80	901,681,403.57

2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
宁波银源仓储有限公司	229,846,786.23	拆借款，未到期
陈嘉新	122,564,365.70	拆借款，清偿方案商议中，详见附注十八、2
宁波江北高新产业园开发建设有限公 司	34,782,604.50	应退还政府补助款
邢台润都城市产业发展有限公司	31,514,210.39	拆借款，未到期
合计	418,707,966.82

其他说明

28、预收款项

（1） 预收款项列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收租金		4,051,073.13
预收南昌六中处置款项		40,000,000.00
预收投资款	1,049,925,368.44
其他	3,747,714.73	4,875,587.50
合计	1,053,673,083.17	48,926,660.63

29、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收物业管理费	15,474,326.78	35,572,381.19
预收技术服务费	65,487,247.65	66,140,675.36
预收房款	718,315.24	131,314,610.79
预收研发费用	19,154,250.00	21,300,789.76
预收货款	33,691,337.54	56,170,491.25
预收工程款	119,192,625.47
其他	1,339,465.96	2,824,119.52
合计	255,057,568.64	313,323,067.87

账龄超过1年的重要合同负债

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
陕西庆华汽车安全系统有限公司	65,251,086.84	预收技术服务费,按销售量结转收入
SCHAEFFLER	19,154,250.00
合计	84,405,336.84

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

项目	变动金额	变动原因
无

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中“房地产业”的披露要求预售金额前五的项目收款信息：

单位：元

序号	项目名称	期初余额	期末余额	预计竣工时间	预售比例
1	无

30、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	216,304,563.76	605,386,289.30	644,327,799.28	177,363,053.78
二、离职后福利-设定提存计划	10,516,434.76	68,531,921.76	71,118,281.91	7,930,074.61
三、辞退福利	9,379,736.52	0.00	1,147,658.00	8,232,078.52
合计	236,200,735.04	673,918,211.06	716,593,739.19	193,525,206.91

（2） 短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	207,969,758.82	556,543,187.22	589,854,338.06	174,658,607.98
2、职工福利费	226,368.75	2,387,235.98	2,509,794.73	103,810.00
3、社会保险费	5,443,075.43	25,358,958.79	25,371,333.78	5,430,700.44
其中：医疗保险费	5,128,165.79	23,691,314.58	23,720,611.71	5,098,868.66
工伤保险费	294,506.63	1,323,154.41	1,306,232.27	311,428.77
生育保险费	20,403.01	344,489.80	344,489.80	20,403.01
4、住房公积金	1,080,010.20	19,244,993.99	18,719,542.99	1,605,461.20
5、工会经费和职工教	1,585,350.56	1,851,913.32	7,872,789.72	-4,435,525.84

育经费
合计	216,304,563.76	605,386,289.30	644,327,799.28	177,363,053.78

（3） 设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	9,844,037.47	62,572,308.50	65,089,684.15	7,326,661.82
2、失业保险费	672,397.29	5,959,613.26	6,028,597.76	603,412.79
合计	10,516,434.76	68,531,921.76	71,118,281.91	7,930,074.61

其他说明

31、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	30,201,486.91	12,881,111.14
企业所得税	16,954,797.77	99,170,277.24
个人所得税	6,140,755.84	14,067,138.86
城市维护建设税	3,209,783.34	5,460,326.06
土地增值税	0.00	176,850,967.04
房产税	6,960,227.93	16,779,827.06
土地使用税	373,324.20	2,091,198.35
教育费附加	1,384,761.78	1,319,849.62
地方教育附加	742,927.54	687,503.62
印花税	6,380,890.39	5,198,454.72
残疾人保障金	3,886,372.04	3,894,646.05
合计	76,235,327.74	338,401,299.76

其他说明不适用。

32、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	2,130,603,554.28	3,266,096,290.69
一年内到期的应付债券	329,011,000.00	329,011,000.00
一年内到期的长期应付款	60,000,000.00	53,000,000.00
一年内到期的租赁负债	57,876,194.98	53,809,465.08
合计	2,577,490,749.26	3,701,916,755.77

其他说明：

重要的长期借款情况

借款单位

期末数

借款利率

是否逾期

逾期时间（天）

逾期利息

借款单位	期末数	借款利率	是否逾期	逾期时间（天）	逾期利息
银团借款	1,007,582,142.06	EURIBOR 3/6M+3.85%	否
中国工商银行股份有限公司宁波市分行	482,787,609.86	4.90%	是	30-1490	7.35%
小 计	1,490,369,751.92

33、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收款项增值税	3,788,804.22	25,713,173.65
预提土地增值税		238,322,211.62
合计	3,788,804.22	264,035,385.27

短期应付债券的增减变动：

单位：元

债券名称

面值

票面利率

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

是否违约

无

合计

其他说明：

[注]本公司房地产开发项目按预计总销售收入和成本预估应纳土地增值税，并按已确认销售收入占预计总销售收入的比例预提土地增值税

34、长期借款

（1） 长期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	50,963,592.43	54,467,291.93
保证借款	4,304,208.59	5,436,057.12
保证抵押借款	929,448,986.16	929,448,986.16
合计	984,716,787.18	989,352,335.21

长期借款分类的说明：

不适用。其他说明，包括利率区间：

不适用。

35、租赁负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
租赁付款额	307,064,012.27	371,353,463.83
未确认融资费用	-41,716,898.36	-61,397,456.69
重分类至一年内到期的非流动负债	-57,876,194.98	-53,809,465.08
合计	207,470,918.93	256,146,542.06

其他说明：

不适用。

36、长期应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	84,152,001.19	102,271,457.12
合计	84,152,001.19	102,271,457.12

（1） 按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
公共设施维修费	17,905,346.04	16,024,801.98
拆借款	66,246,655.15	86,246,655.14

其他说明：

不适用。

37、长期应付职工薪酬

（1） 长期应付职工薪酬表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
设定受益计划	60,147.49	61,697.94
长期服务金	1,563,290.36	1,603,588.18
合计	1,623,437.85	1,665,286.12

（2） 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、期初余额	61,697.94	56,948.49
四、其他变动	-1,550.46	3,482.18
外币报表折算差异	-1,550.46	3,482.18

五、期末余额

60,147.48

60,430.67

计划资产：

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

不适用。设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

不适用。其他说明：

不适用。

38、预计负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
对外提供担保	684,916,407.38	684,916,407.38
产品质量保证	65,940,446.34	55,366,515.00
其他	5,079,831.18	9,149,109.98
股民索赔款	139,014.48	139,014.48
土增税	0.00	6,120,000.00
合计	756,075,699.38	755,691,046.84

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

不适用。

39、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	133,729,181.01	303,248,600.00	72,363,938.58	364,613,842.43
合计	133,729,181.01	303,248,600.00	72,363,938.58	364,613,842.43

其他说明：

涉及政府补助的项目

项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
南京邦奇自动变速箱增资扩建项目补贴	5,000,000.00				5,000,000.00	与资产相关
南京邦奇自动变速箱专项资金项目补贴	3,000,000.00				3,000,000.00	与资产相关
南京邦奇自动变速箱技术改造项目补贴	810,000.00				810,000.00	与资产相关
2019年南京市工业企业技术装备投入普惠性奖补资金第三批	4,999,999.99		400,000.02		4,599,999.97	与资产相关
南京邦奇自动变速箱增资扩建项目CVT5产业扶持基金	13,571,428.60		1,428,571.44		12,142,857.16	与资产相关
哈尔滨产业发展扶持资金	-	300,000,000.00			300,000,000.00	与资产相关
锥轮设备搬迁政府补贴	-	1,332,400.00	102,492.30		1,229,907.70	与资产相关
新购设备EMR3装配及测试线政府补贴	-	1,385,226.55	24,090.90		1,361,135.65	与资产相关
新购设备CVT生产线政府补贴	-	530,973.45			530,973.45	与资产相关
宁波恒晖 80 万套壳体产能项目补贴	7,893,300.00				7,893,300.00	与资产相关
宁波邦奇 40 万套变速箱壳体智能工厂项目补贴	3,844,940.00				3,844,940.00	与资产相关
宁波邦奇年产120万台变速箱总装项目及其他厂房新建项目	20,000,000.00		349,540.00		19,650,460.00	与资产相关
安全气囊发生器项目政府补助	5,131,280.66		581,012.16		4,550,268.50	与资产相关
宁波凯启80万套	12,823,487.76		430,229.52	-12,393,258.24	-	与资产相关
高安大城百年学苑项目	56,654,744.00			-56,654,744.00	-	与资产相关
小计	133,729,181.01	303,248,600.00	3,315,936.34	-69,048,002.24	364,613,842.43

40、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	7,894,663,678.00				2,102,807,210.00	2,102,807,210.00	9,997,470,888.00

其他说明：

公司于2011年定向发行股份控股合并宁波银亿房产，该交易行为构成反向购买，根据企业会计准则关于反向购买的处理，购买日合并财务报表中权益性工具的金额是宁波银亿房产合并前的实收资本以及假定在确定本次合并成本过程中新增实收资本之和。期初公司股本为宁波银亿房产合并前的实收资本及后续公司发行股份或资本公积转增增加股本金额。本期公司出售宁波银亿房产，股本根据公司对外发行的股份总数确定，差额计入资本公积

41、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	7,053,715,149.79		2,102,807,210.00	4,950,907,939.79
其他资本公积	793,361,584.59			793,361,584.59
合计	7,847,076,734.38		2,102,807,210.00	5,744,269,524.38

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本公司资本公积变动系出售宁波银亿房地产有限公司所致。

42、库存股

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
库存股	1,402,126,532.10			1,402,126,532.10
合计	1,402,126,532.10			1,402,126,532.10

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

不适用。

43、其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他	减：前期计入其他综合	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东

			综合收益当期转入损益	收益当期转入留存收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-210,631,550.03	-2,334,871.99			-583,718.00	-1,751,153.99	0.00	-212,382,704.02
其中：重新计量设定受益计划变动额	7,942,916.09							7,942,916.09
其他权益工具投资公允价值变动	-218,574,466.12	-2,334,871.99			-583,718.00	-1,751,153.99	0.00	-220,325,620.11
二、将重分类进损益的其他综合收益	245,699,678.79	20,135,413.40				20,190,123.10	-54,709.70	265,889,801.89
外币财务报表折算差额	245,699,678.79	20,135,413.40				20,190,123.10	-54,709.70	265,889,801.89
其他综合收益合计	35,068,128.76	17,800,541.41			-583,718.00	18,438,969.11	-54,709.70	53,507,097.87

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

不适用。

44、专项储备

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	16,802,520.03	2,645,270.50		19,447,790.53
合计	16,802,520.03	2,645,270.50		19,447,790.53

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资(2022)136号)的规定提取的安全生产费。

45、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	196,165,027.15			196,165,027.15
合计	196,165,027.15			196,165,027.15

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

不适用。

46、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-11,668,800,660.86	-9,615,804,359.79
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）		9,851,199.27
调整后期初未分配利润	-11,668,800,660.86	-9,605,953,160.52
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-629,870,633.45	-883,149,708.78
期末未分配利润	-12,298,671,294.31	-10,489,102,869.30

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

47、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,000,875,280.50	1,531,607,447.59	2,708,884,688.01	2,410,348,924.70
其他业务	158,925,776.50	123,518,842.52	79,297,266.90	59,758,233.61
合计	2,159,801,057.00	1,655,126,290.11	2,788,181,954.91	2,470,107,158.31

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元

合同分类	分部1		分部2				合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
业务类型
其中：
汽车动力总成	625,451,695.25	420,260,569.53
汽车安全气囊气体发生器	821,709,916.89	645,601,232.95
房产销售	108,377,128.80	88,017,197.14
物业管理	397,748,294.12	352,458,533.10
酒店经营	45,631,021.55	23,226,246.64
其他	160,883,000.39	125,562,510.75
小计	2,159,801,057.00	1,655,126,290.11
按经营地

区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计

与履约义务相关的信息：

项目	履行履约义务的时间	重要的支付条款	公司承诺转让商品的性质	是否为主要责任人	公司承担的预期将退还给客户的款项	公司提供的质量保证类型及相关义务
无

其他说明不适用。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为255,057,568.64元，其中，171,541,820.33元预计将于2024年度确认收入，20,933,427.04元预计将于2025年度确认收入，62,582,321.27元预计将于以后年度确认收入。合同中可变对价相关信息：

不适用。重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元

项目	会计处理方法	对收入的影响金额
无

其他说明

不适用。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求报告期内确认收入金额前五的项目信息：

单位：元

序号	项目名称	收入金额
1	丹府一品二、三期	89,521,906.85
2	阳光城	1,577,981.64
3	甬江东岸	960,476.19
4	公园壹号	428,571.43
5	上府	104,380.96

48、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	3,636,018.23	4,279,795.70
教育费附加	1,733,487.24	2,203,996.23
房产税	5,166,860.90	7,192,853.39
土地使用税	1,875,177.15	1,971,499.11
车船使用税	8,072.00	6,045.94
印花税	2,154,868.85	1,502,522.87
土地增值税	-16,163,234.00	336,147.29
地方教育附加	1,150,088.50	1,421,133.29
残疾人保障金	447,349.30	2,494.82
其他	24,177.37	1,831,585.06
合计	32,865.54	20,748,073.70

其他说明：

不适用。

49、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
工资及工资性支出	253,768,999.17	272,049,365.30
税金		737,692.64
办公费	12,934,661.95	27,237,838.31
业务招待费	10,069,148.17	14,818,264.98
折旧和摊销	89,083,600.98	104,366,573.68
评估咨询费	48,610,414.79	41,279,677.97
交通差旅费	12,670,603.35	14,741,263.17
租金	7,700,326.18	8,341,383.70
维护费	7,721,469.56	10,616,585.91
其他	7,017,205.32	33,499,614.66
合计	449,576,429.47	527,688,260.32

其他说明

不适用。50、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
佣金及市场推广费	29,273,117.77	6,571,702.25
工资及工资性支出	14,339,961.47	13,811,795.50
办公费	99,007.99	388,975.72
物料消耗	945,705.18	1,944,460.81
物业管理费	3,095,001.66	425,845.53
折旧和摊销	119,001.66	235,026.00
业务招待费	1,337,280.40	305,082.80
交通差旅费	594,985.25	983,756.17
质保费	34,728.06	17,443,698.19
其他	12,404,368.71	3,003,755.91
合计	62,243,158.15	45,114,098.88

其他说明：

不适用。

51、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
工资费用	63,766,903.48	95,119,691.02
折旧与摊销	23,634,485.55	30,225,345.82
材料费	25,674,483.25	35,589,200.41
委托外部研发	1,258,636.79	36,581,607.13
其他	22,470,699.64	22,504,380.14
合计	136,805,208.71	220,020,224.52

其他说明不适用。

52、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	168,189,753.92	199,435,481.94
利息收入	-8,380,723.77	-2,548,960.93
汇兑损益	-1,453,497.51	-30,564,423.34
财务顾问费及手续费	4,829,370.58	10,835,173.59
其他	374,362.99
合计	163,559,266.21	177,157,271.26

其他说明不适用。

53、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助	3,315,936.34	3,626,970.11
与收益相关的政府补助	517,818,446.76	6,562,274.16
代扣个人所得税手续费返还	964,105.32	510,483.22
增值税加计抵减	2,500.18	837,900.84
债务重组收益	435,757.46
其他	16,574.51
合计	522,553,320.57	11,537,628.33

54、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融负债	-47,486,941.20	-63,315,921.60
合计	-47,486,941.20	-63,315,921.60

其他说明：

不适用。

55、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-220,067,637.16	-50,073,833.63
处置长期股权投资产生的投资收益		7,952.87
处置其他债权投资取得的投资收益	-718,401,537.00
应收款项融资贴现损失		-2,334,837.93
金融工具持有期间的投资收益		555,035.93
处置公司取得的投资收益	178,353,910.46
合计	-760,115,263.70	-51,845,682.76

其他说明不适用。

56、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失	599,020.52
应收账款坏账损失	-3,614,031.97	-5,026,345.26
其他应收款坏账损失	-28,331,200.48	4,659,842.39
合计	-31,346,211.93	-366,502.87

其他说明

不适用。

57、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-1,677,212.07	-38,750,692.17
九、无形资产减值损失		-20,909,853.62
十、商誉减值损失	-6,305,142.04	-6,112,385.75
十二、其他	-4,247,600.08
合计	-12,229,954.19	-65,772,931.54

其他说明：

不适用。

58、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置损益	-18,763,490.65	15,269,026.17
合计	-18,763,490.65	15,269,026.17

59、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
资产处置报废利得	4,378.49	187,319.13	4,378.49
违约金收入	418,738.08	323,942.43	418,738.08
无需支付的款项	305,187.10	1,503,080.00	305,187.10
其他	64,647.61	3,596,624.75	64,647.61
合计	792,951.28	5,610,966.31	792,951.28

其他说明：

不适用。

60、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	14,000.00	4,473.80	14,000.00
非流动资产毁损报废损失	87,451.08	148,728.60	87,451.08
税收滞纳金	16,946,356.91
罚款违约赔偿损失	4,723,304.98	2,334,940.55	4,723,304.98
其他	293,201.80	411,598.25
合计	22,064,314.77	2,899,741.20	4,824,756.06

其他说明：

不适用。

61、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	20,709,899.85	19,620,575.06
递延所得税费用	-29,624,331.58	117,172,665.60
合计	-8,914,431.73	136,793,240.66

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	-676,202,065.78
按法定/适用税率计算的所得税费用	-169,050,516.45
子公司适用不同税率的影响	-9,941,427.22
非应税收入的影响	0.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	28,148,481.01
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-34,833,875.80
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	203,346,620.45
研发费用加计扣除	-26,583,713.72
所得税费用	-8,914,431.73

其他说明不适用。

62、现金流量表项目

（1） 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
收到保证金	14,135,570.35	35,267,631.66
收到政府补助	821,067,046.46	6,369,610.95
收到银行存款利息收入	7,252,556.35	1,384,461.94
收到其他	40,248,155.84	45,305,450.94
合计	882,703,329.00	88,327,155.49

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

不适用。支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
支付往来资金	0.00	9,433,246.53
支付期间费用	214,674,521.71	240,464,524.21
支付保证金	25,663,690.67	53,160,319.86
支付其他	6,798,421.44	47,885,811.35
合计	247,136,633.82	350,943,901.95

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

不适用。

（2） 与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
股权投资款	0.00	38,246,617.26
合计	0.00	38,246,617.26

收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
无

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

不适用。支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
其他	0.00	127,099.28
合计	0.00	127,099.28

支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
无

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

不适用。

（3） 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
收到企业间借款	0.00	417,104,700.00
收重整投资人投资款	0.00	70,834,387.25
收到库存股处置款	0.00	211,015,727.98
合计	0.00	698,954,815.23

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

不适用。支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
归还企业间借款	13,000,000.00	184,819,710.98
支付租金	28,615,433.75	25,377,170.56
定期存单质押	0.00	17,100,000.00
合计	41,615,433.75	227,296,881.54

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

不适用。筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用 ?不适用

（4） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响不适用。

63、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-667,287,634.05	-961,229,531.90
加：资产减值准备	43,576,166.12	66,139,434.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	142,610,141.12	219,259,504.89
使用权资产折旧	27,360,531.84	30,944,681.79
无形资产摊销	75,454,462.22	110,384,402.08
长期待摊费用摊销	10,026,502.97	5,744,570.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	18,763,490.65	-15,269,026.17
固定资产报废损失（收益以	83,072.59	-38,590.53

“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	47,486,941.20	63,315,921.60
财务费用（收益以“－”号填列）	166,736,256.41	178,049,901.98
投资损失（收益以“－”号填列）	760,115,263.70	49,510,846.83
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	89,699,537.01	92,507,637.47
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-12,668,408.33	10,766,300.85
存货的减少（增加以“－”号填列）	86,892,893.98	206,534,938.11
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	130,439,656.43	646,037,704.70
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-308,944,999.77	-1,391,580,860.07
其他
经营活动产生的现金流量净额	610,343,874.09	-688,922,163.36
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	833,215,405.35	591,306,300.94
减：现金的期初余额	497,809,942.73	974,133,023.03
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	335,405,462.62	-382,826,722.09

（2） 本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	23,502,403.02
其中：
宁波银亿房地产开发有限公司	17,502,403.02
宁波保税区凯启精密制造有限公司	6,000,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	12,261,762.50
其中：
宁波银亿房地产开发有限公司	6,599,244.32
宁波保税区凯启精密制造有限公司	5,662,518.18
其中：
处置子公司收到的现金净额	11,240,640.52

其他说明：

（3） 现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	833,215,405.35	497,809,942.73
其中：库存现金	343,080.60	210,583.98
可随时用于支付的银行存款	832,870,609.73	497,597,644.59
可随时用于支付的其他货币资金	1,715.02	1,714.16
三、期末现金及现金等价物余额	833,215,405.35	497,809,942.73

（4） 不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元

项目	本期金额	上期金额	不属于现金及现金等价物的理由
冻结	507,968.32	7,949,075.37	使用受限
管理人账户	6,893,881.06	6,996,719.33	使用受限
保函保证金	2,521,879.91	5,765,976.79	使用受限
按揭保证金		2,214,109.94	使用受限
复垦保证金		158,251.43	使用受限
票据保证金	0.16	1,128.90	使用受限
未进行工商年检等	6,000.00	1,304,099.03	使用受限
共管户	403,200.00	403,200.00	使用受限
履约保证金	1,245,976.79	1,417,184.71	使用受限
海关保证金	107,355.00	108,205.00	使用受限
信用卡保证金		76,350.20	使用受限
借款保证金	223,037.68	230,565.19	使用受限
合计	11,909,298.92	26,624,865.89

其他说明：

不适用。

64、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元	5,392,369.88	7.1268	38,430,341.69
欧元	4,233,740.49	7.6617	32,437,649.51
港币	3,954.91	0.9127	3,609.65
日元	25,555,108.68	0.0447	1,142,313.36
韩元	193,145,719.51	0.0052	1,004,357.74
马其顿第纳尔	82,434,182.03	0.1263	10,411,437.19
墨西哥比索	2,666,853.36	0.3857	1,028,605.34
印度卢比	1,928,151.89	0.0871	167,942.03
马来西亚林吉特	1,729,811.18	1.5095	2,611,149.98

巴西雷亚尔	2,000.00	1.3213	2,642.60
俄罗斯卢布	3,030.31	0.0841	254.85
英镑	182.55	9.043	1,650.80
叙利亚镑	2,934.75	0.0006	1.76
瑞典克朗	1,499.94	0.6737	1,010.51
瑞士法郎	575.00	7.9471	4,569.58
应收账款
其中：美元	25,114,760.96	7.1268	178,987,878.41
欧元	14,733,226.51	7.6617	112,881,561.56
港币
日元	335,775,148.32	0.0447	15,009,149.13
墨西哥比索	36,998,682.14	0.3857	14,270,391.70
马其顿第纳尔	519,825,577.04	0.1263	65,653,970.38
长期借款
其中：美元
欧元	136,872,042.09	7.6617	1,048,672,524.88
港币
其他应收款
其中：美元	273,433.97	7.1268	1,948,709.22
欧元	919,060.24	7.6617	7,041,563.87
港币	1,842.80	0.9127	1,681.92
墨西哥比索	1,353,010.79	0.3857	521,856.26
应付账款
其中：美元	5,720,126.26	7.1268	40,766,195.83
欧元	15,259,935.33	7.6617	116,917,046.50
马其顿第纳尔	247,486,985.99	0.1263	31,257,606.33
墨西哥比索	7,804,382.84	0.3857	3,010,150.46
其他应付款
其中：美元	54,765.97	7.1268	390,306.11
墨西哥比索	135,613.51	0.3857	52,306.13
马其顿第纳尔	793,063.02	0.1263	100,163.86
租赁负债
其中：美元	1,031,704.64	7.1268	7,352,752.63
欧元	21,363,550.04	7.6617	163,681,111.34
短期借款
其中：欧元	115,325,420.72	7.6617	883,588,775.96

其他说明：

（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

?适用 □不适用

公司名称	主要经营地	记账本位币	选择依据
比利时邦奇	比利时	欧元	所在地法定货币
比利时PPEV	比利时	欧元	所在地法定货币
ARC美国	美国	美元	所在地法定货币

65、租赁

（1） 本公司作为承租方

?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 ?不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用

计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：

项目	本期数	上年同期数
短期租赁费用	11,302,012.38	7,728,527.69
低价值资产租赁费用（短期租赁除外）	546,047.99	89,142.86
合计	11,848,060.37	7,817,670.55

与租赁相关的当期损益及现金流

与租赁相关的当期损益及现金流
项目	本期数	上年同期数
租赁负债的利息费用	7,778,248.27	8,695,144.94
与租赁相关的总现金流出	28,615,433.75	30,946,310.17

涉及售后租回交易的情况不适用。

（2） 本公司作为出租方

作为出租人的经营租赁?适用 □不适用

单位：元

项目	租赁收入	其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
资产租赁	20,058,020.61
合计	20,058,020.61

作为出租人的融资租赁

□适用 ?不适用

未来五年每年未折现租赁收款额?适用 □不适用

单位：元

项目	每年未折现租赁收款额
	期末金额	期初金额

第一年	15,004,576.94	37,276,212.92
第二年	13,105,715.37	29,282,265.17
第三年	13,305,235.83	29,874,326.93
第四年	13,329,828.05	27,857,785.23
第五年	13,315,270.83	26,461,508.27
五年后未折现租赁收款额总额	41,919,124.29	94,771,880.01

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 ?不适用

八、研发支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
材料费用	25,674,483.25	50,950,638.56
工资费用	98,658,864.85	206,207,646.13
折旧与摊销	56,721,719.95	73,280,411.72
委托外部研发	1,259,626.89	36,581,607.13
其他	23,136,044.95	77,685,882.59
合计	205,450,739.89	444,706,186.13
其中：费用化研发支出	136,805,208.71	220,020,224.52
资本化研发支出	68,645,531.18	224,685,961.61

九、合并范围的变更

1、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项?是 □否

单位：元

子公司名称

丧失控制权时点的处置价款

丧失控制权时点的处置比例

丧失控制权时点的处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的判断依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

丧失控制权之日剩余股权的比例

丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值

丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额

宁波银亿房地产开发有限公司及子公司	17,965,274.00	100.00%	处置	2024年06月28日	工商变更		0.00%
宁波保税区凯启精密制造有限公司	20,000,000.00	100.00%	处置	2024年04月03日	工商变更		0.00%

其他说明：

不适用。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1.合并范围增加

公司名称	股权取得方式	股权取得时点	（实缴）出资额	出资比例
征途（天津）汽车销售有限公司	设立	2024年1月3日	0.00	100%
征途（杭州）汽车销售有限公司	设立	2024年1月17日	0.00	100%
征途（苏州）汽车销售有限公司	设立	2024年1月29日	0.00	100%
易驶通途（海南）汽车运营有限公司	设立	2024年2月27日	0.00	100%
知道红星（石家庄）汽车销售有限公司	设立	2024年1月22日	0.00	100%
珠海横琴山子信息技术有限公司	设立	2024年5月20日	0.00	100%

2.合并范围减少

公司名称	股权处置方式	股权处置时点	处置日净资产	期初至处置日净利润
香港银亿地产	注销	2024/3/8	-95,094,503.04	0

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

单位：元

子公司名称	注册资本	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
					直接	间接
宁波昊圣		宁波	宁波	投资控股	100.00%		非同一控制下企业合并
香港昊圣		香港	香港	投资控股		100.00%	非同一控制下企业合并
开曼昊圣		开曼	开曼	投资控股		100.00%	非同一控制下企业合并
美国昊圣		美国	美国	投资控股		100.00%	非同一控制下企业合并
ARCAS公司		美国	美国	投资控股		100.00%	非同一控制下企业合并
ARC控股		美国	美国	投资控股		100.00%	非同一控制下企业合并
ARC香港		香港	香港	投资控股		100.00%	非同一控制下企业合并
ARC美国		美国	美国	制造业		100.00%	非同一控制下企业合并
ARC马其顿		马其顿	马其顿	制造业		100.00%	非同一控制下企业合并
ARC墨西哥		墨西哥	墨西哥	制造业		100.00%	非同一控制下企业合并
ARC西安		西安	西安	制造业		60.00%	非同一控制下企业合并
ARC宁波		宁波	宁波	制造业		100.00%	非同一控制下企业合并
YFA		马其顿	马其顿	制造业		55.00%	设立
东方亿圣		宁波	宁波	投资控股	100.00%		同一控制下企业合并
香港亿圣		香港	香港	投资控股		100.00%	同一控制下企业合并
比利时邦奇		比利时	比利时	制造业		100.00%	同一控制下企业合并
香港邦奇		香港	香港	投资控股		100.00%	同一控制下企业合并
南京邦奇		南京	南京	制造业		100.00%	同一控制下企业合并
德国邦奇		德国	德国	制造业		100.00%	同一控制下企业合并
宁波邦奇		中国	中国	制造业		100.00%	同一控制下企业合并
宁波邦奇进出口		中国	中国	贸易		100.00%	同一控制下企业合并
法国PPC		法国	法国	制造业		100.00%	非同一控制下企业合并
法国SCI		法国	法国	制造业		100.00%	非同一控制下企业合并
邦奇精密		宁波	宁波	制造业		100.00%	设立

比利时PPEV		比利时	比利时	制造业		100.00%	设立
宁波凯启		中国	中国	制造业		100.00%	同一控制下企业合并
宁波恒晖		中国	中国	制造业		100.00%	同一控制下企业合并
西部创新投资		兰州	兰州	服务业	100.00%		设立
宁波莲彩科技		宁波	宁波	信息技术服务业	70.00%		设立
大庆银亿房产		大庆	大庆	房地产业		100.00%	设立
南京中兆置业		南京	南京	房地产业		100.00%	设立
宁波银隆咨询		宁波	宁波	服务业		100.00%	设立
镇海银亿房产		宁波	宁波	房地产业		100.00%	设立
象山银亿房产		象山	象山	房地产业		100.00%	设立
银亿世纪投资		宁波	宁波	房地产业		100.00%	设立
宁波银策销代		宁波	宁波	服务业		100.00%	设立
江北银亿房产		宁波	宁波	房地产业		51.00%	设立
大庆银亿物业		大庆	大庆	服务业		100.00%	设立
南京银亿物业		南京	南京	服务业		100.00%	设立
宁波银尚广告		宁波	宁波	服务业		100.00%	设立
宁波银亿筑城		宁波	宁波	房地产业		100.00%	设立
余姚银亿房产		余姚	余姚	房地产业		100.00%	设立
海尚大酒店		宁波	宁波	服务业		100.00%	设立
上海银亿物业		上海	上海	服务业		100.00%	设立
余姚商业管理		余姚	余姚	服务业		100.00%	设立
通达商业管理		宁波	宁波	服务业		100.00%	设立
海尚酒店投资		宁波	宁波	投资		100.00%	设立
南京银亿建设		南京	南京	房地产业		100.00%	设立
呼伦贝尔银亿		内蒙古	内蒙古	房地产业		100.00%	设立
南昌银亿物业		南昌	南昌	服务业		100.00%	设立
宁波凯威动力		宁波	宁波	服务业		100.00%	设立
大庆同景咨询		大庆	大庆	服务业		100.00%	设立
宁波新城置业		宁波	宁波	房地产业		65.00%	设立
香港银亿投		香港	香港	投资		100.00%	设立

资
深圳银亿投资		深圳	深圳	投资	100.00%		设立
新疆银亿房产		新疆	新疆	房地产业		100.00%	设立
南昌九龙湖		南昌	南昌	房地产业		100.00%	设立
宁波银胜销代		宁波	宁波	服务业		100.00%	设立
宁波银亿物业		宁波	宁波	服务业		100.00%	同一控制下企业合并
南昌银亿房产		南昌	南昌	房地产业		100.00%	同一控制下企业合并
宁波银亿置业		宁波	宁波	房地产业		100.00%	同一控制下企业合并
宁波银亿建设		宁波	宁波	房地产业		100.00%	同一控制下企业合并
宁波矮柳置业		宁波	宁波	房地产业		72.00%	同一控制下企业合并
鲁家峙投资		舟山	舟山	投资		67.00%	同一控制下企业合并
宁波银亿房产		宁波	宁波	房地产业	100.00%		非同一控制下企业合并
宁波荣耀置业		宁波	宁波	房地产业		100.00%	非同一控制下企业合并
北京同景投资		北京	北京	投资		100.00%	非同一控制下企业合并
上海悠金珐码		上海	上海	房地产业		100.00%	非同一控制下企业合并
慈溪恒康投资		慈溪	慈溪	房地产业		100.00%	非同一控制下企业合并
宁波富田置业		宁波	宁波	房地产业		70.00%	非同一控制下企业合并
余姚银亿百货		余姚	余姚	批发零售业		100.00%	非同一控制下企业合并
上海荃儒		上海	上海	服务业	100.00%		非同一控制下企业合并
银保物联科技		宁波	宁波	服务业		100.00%	设立
上海特锐诺		上海	上海	房地产业		70.00%	非同一控制下企业合并
上海迎碧投资		上海	上海	房地产业		50.56%	非同一控制下企业合并
上海碧桂园物业		上海	上海	房地产业		50.00%	非同一控制下企业合并
上海宁涌		上海	上海	服务业		100.00%	设立
银亿保安		宁波	宁波	服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
宁波银亿时代房产		宁波	宁波	房地产业		100.00%	设立
江西银洪房产		南昌	南昌	房地产业		55.00%	设立
高安市天鑫置业		高安	高安	房地产业		80.00%	非同一控制下企业合并
杭州银睿		杭州	杭州	房地产业		51.00%	设立
杭州银辰		杭州	杭州	房地产业		100.00%	设立
宁波银加		宁波	宁波	批发业		100.00%	同一控制下企业合并

宁波尚之味		宁波	宁波	住宿和餐饮业		100.00%	非同一控制下企业合并
宁波甬圣		宁波	宁波	服务业		100.00%	设立
宁波普利赛思		宁波	宁波	制造业		100.00%	同一控制下企业合并
象山银亿物业		象山	象山	服务业		100.00%	设立
银亿（上海）房产		上海	上海	房地产业		100.00%	设立
奉化银亿物业		宁波	宁波	服务业		51.00%	设立
山子汽车集团		宁波	宁波	商务服务业	100.00%		设立
宁波知道新能源		宁波	宁波	制造业		80.00%	设立
ARC技术控股		香港	香港	无业务		100.00%	设立
ARC美国技术		美国-特拉华州肯特县	美国-特拉华州肯特县	汽车研发		100.00%	设立
ARC泰国		泰国	泰国	泰国工厂（待建）		99.99%	设立
邢台龙冈		河北邢台	河北邢台	无业务		72.00%	非同一控制下企业合并
河北红星		河北邢台	河北邢台	生产物流车		72.00%	非同一控制下企业合并
深圳多氟多蓝		深圳龙岗	深圳龙岗	无业务		72.00%	非同一控制下企业合并
厦门多氟多蓝		福建厦门	福建厦门	无业务		72.00%	非同一控制下企业合并
知道红星（河北）汽车销售		河北邢台	河北邢台	无业务		80.00%	设立
易驶通途（深圳）汽车运营		深圳龙岗	深圳龙岗	无业务		80.00%	设立
征途销售（广州）		广东广州	广东广州	无业务		80.00%	设立
红星销售（东莞）		广东东莞	广东东莞	无业务		80.00%	设立
邢台知道红星制造		河北邢台	河北邢台	无业务		80.00%	设立
云枫汽车		黑龙江哈尔滨	黑龙江哈尔滨	汽车制造		80.00%	设立
上海山子知道供应链		上海奉贤	上海奉贤	无业务		100.00%	设立
山子银服物业		宁波	宁波	物业服务业		100.00%	设立
山子人力		宁波	宁波	劳务派遣		100.00%	设立
北仑银桂物业		宁波	宁波	物业服务业		100.00%	设立
宁波子坤商管		宁波	宁波	物业服务业		100.00%	设立
澜山酒店管理		宁波	宁波	酒店管理		100.00%	设立
山子动力		浙江嘉兴	浙江嘉兴	无业务		100.00%	设立
平湖山子		浙江嘉兴	浙江嘉兴	变速箱零部件制造		100.00%	设立

芜湖山子精密		安徽芜湖	安徽芜湖	无业务		100.00%	设立
征途天津		天津	天津	零售业		100.00%	设立
征途杭州		浙江杭州	浙江杭州	零售业		100.00%	设立
征途苏州		江苏苏州	江苏苏州	批发业		100.00%	设立
易驶通途海南		海南	海南	铁路运输业		100.00%	设立
知道红星（石家庄）汽车销售有限公司		石家庄	石家庄	科技推广和应用服务业		100.00%	设立
横琴山子		广东珠海	广东珠海	互联网和相关服务为主	100.00%		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

不适用。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

不适用。确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用。其他说明：

不适用。

（2） 重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
ARC西安	40.00%	8,554,537.81	15,614,185.12	178,595,114.75

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用。其他说明：

不适用。

（3） 重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
ARC西安	459,988,087.11	88,438,821.52	548,426,908.63	99,842,323.89	741,635.42	100,583,959.31	497,955,121.27	89,858,202.49	587,813,323.76	121,500,014.82	2,199,895.21	123,699,910.03

单位：元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
ARC西安	323,887,697.66	21,386,344.53	21,386,344.53	51,284,022.45	229,231,084.83	14,381,986.37	14,381,986.37	4,193,465.78

其他说明：

不适用。

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1） 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
邦奇雪铁龙	比利时	比利时	制造业		40.30%	权益法核算
康强电子	宁波	宁波	电子元件		19.72%	权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

本公司持有康强电子19.72%的权益，根据公司章程，董事会由5名董事组成，其中本公司委派2名董事，因此能够对该公司的经营决策产生重大影响，故采用权益法进行核算。

（2） 重要联营企业的主要财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额		期初余额/上期发生额
	邦奇雪铁龙	康强电子	邦奇雪铁龙	康强电子
流动资产	1,311,612,195.48	1,285,088,650.00	870,876,061.71	1,148,002,864.44
非流动资产	3,613,340,322.93	1,133,560,673.68	3,128,964,745.46	1,170,440,544.54
资产合计	4,924,952,518.41	2,418,649,323.68	3,999,840,807.17	2,318,443,408.98
流动负债	2,679,771,555.09	975,452,818.67	1,700,326,063.22	958,774,185.69
非流动负债	326,262,838.84	112,046,394.35	182,905,353.51	64,389,045.17
负债合计	3,006,034,393.93	1,087,499,213.02	1,883,231,416.73	1,023,163,230.86
所有者权益	1,918,918,124.49	1,331,150,110.66	2,116,609,390.44	1,295,280,178.12

少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额	773,324,004.17	262,502,801.82	934,850,724.77	255,429,251.12
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	773,324,004.17	262,502,801.82	934,850,724.77	255,425,393.67
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	1,803,125,413.58	974,813,654.37	167,432,831.46	846,898,078.24
净利润	-409,953,386.02	47,122,260.66	-161,840,347.63	46,164,533.23
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-409,953,386.02	47,122,260.66	-54,635,900.30	46,164,533.23
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 ?不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 ?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

?适用 □不适用

单位：元

会计科目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期转入其他收益金额	本期其他变动	期末余额	与资产/收益相关
递延收益	133,729,181.01	303,248,600.00		3,315,936.34	-69,048,002.24	364,613,842.43	与资产相关

3、计入当期损益的政府补助

?适用 □不适用

单位：元

会计科目	本期发生额	上期发生额
计入其他收益的政府补助金额	521,134,383.10	10,189,244.27

其他说明：

无

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使 股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各 种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议 并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认 后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的 定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续 期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一 致：

1) 债务人发生重大财务困难；

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评 级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七 2、七 3 、七 4 、七5、七10之说明。

4. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客 户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2024年 6 月 30 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的 24%（2023年 12 月 31 日：

26.20%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险 可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于 无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化 融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。

金融负债按剩余到期日分类

项目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1 年以内	1-3 年	3 年以上
银行借款	4,657,149,986.21	4,787,726,265.74	3,774,100,728.83	982,065,164.78	31,560,372.13
交易性金融负债	255,883,543.92	255,883,543.92	255,883,543.92
应付账款	1,107,051,244.87	1,107,051,244.87	1,107,051,244.87
其他应付款	614,123,723.80	614,123,723.80	614,123,723.80
其他流动负债	3,788,804.22	3,788,804.22	3,788,804.22
租赁负债（含一年内到期的租赁负债）	265,347,113.91	307,064,012.27	43,189,178.72	88,305,659.03	175,569,174.52
长期应付款（含一年内到期的长期应付款）	144,152,001.19	144,152,001.19	144,152,001.19
小 计	7,047,496,418.12	7,219,789,596.01	5,942,289,225.55	1,070,370,823.81	207,129,546.65

（续上表）

项 目	上年年末数
	账面价值	未折现合同金额	1 年以内	1-3 年	3 年以上
银行借款	5,620,596,507.06	6,045,509,769.09	5,021,539,263.29	999,351,115.95	24,619,389.85
交易性金融负债	468,933,544.35	468,933,544.35	468,933,544.35
应付账款	1,497,635,102.66	1,497,635,102.66	1,497,635,102.66
其他应付款	1,066,449,286.62	1,084,503,728.91	1,084,503,728.91
其他流动负债	264,035,385.27	264,035,385.27	264,035,385.27
租赁负债（含一年内到期的租赁负债）	309,956,007.14	371,353,463.84	64,442,778.77	107,197,450.21	199,713,234.86
长期应付款（含一年内到期的长期应付款）	155,271,457.12	155,271,457.12	155,271,457.12
小 计	9,382,877,290.22	9,887,242,451.24	8,556,361,260.37	1,106,548,566.16	224,332,624.71

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风 险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具 使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决 定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率 风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

截至2024 年6 月30 日 ，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币251,351.45万元（2023年12 月31日 ：人民币 361,188.52万元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的 风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按 市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七、64 之说明

2、金融资产

（1） 转移方式分类

□适用 ?不适用

（2） 因转移而终止确认的金融资产

□适用 ?不适用

（3） 继续涉入的资产转移金融资产

□适用 ?不适用

其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
应收款项融资			46,957,157.39	46,957,157.39
（三）其他权益工具投资		96,816,798.57	870,808.47	97,687,607.04
持续以公允价值计量的资产总额		96,816,798.57	47,827,965.86	144,644,764.43
（六）交易性金融负债	255,883,543.92			255,883,543.92
持续以公允价值计量的负债总额	255,883,543.92			255,883,543.92
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

列入第一层的金融工具系因本公司债务重组，子公司承担担保的差额担保义务，按照重整确定的股票抵债价格与期末股票价格的差额确定。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息根据基金管理公司提供的资产管理计划资产结构估值表中列示的单位净值、基金公司审计报告的净资产、资本账户明细表的公司持有的资本账户期末公允价值等确定。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息列入第三层的金融工具主要是本公司及子公司持有的未上市股权投资及持有的银行承兑汇票，对于未上市股权投资，本公司及其子公司对重大投资采用估值技术确定其公允价值；对于持有的银行承兑汇票，期限较短，采用票面金额确定。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
梓禾瑾芯	嘉兴	股权投资	360,000万元	29.89%	29.89%

本企业的母公司情况的说明2022年2月24日，梓禾瑾芯通过受让宁波银亿控股有限公司及其支配的股东让渡的1,174,433,403股业绩补偿股票、剩余的未向其分配的转增股票3,752,927股及全体股东让渡的专项用于引进重整投资人的1,810,014,311股转增股票，共计受让股数为2,988,200,641股，占重整后总股数比例为29.89%，为公司第一大股东且可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响，根据上海上正恒泰律师事务所《关于银亿股份有限公司控股股东及实际控制人变更的法律意见书》，梓禾瑾芯成为公司控股股东。本企业最终控制方是叶骥。其他说明：

本公司控股股东梓禾瑾芯的执行事务合伙人赤骥控股集团有限公司的实际控制人即公司现任董事长叶骥为公司实际控制人。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
南京蔚邦	合营企业
邦奇雪铁龙梅兹	联营企业
邦奇雪铁龙	联营企业
荷兰邦奇	邦奇雪铁龙之子公司
宁波荣安教育	联营企业
海银物业	联营企业
盈嘉城市发展	联营企业
星海城市服务	联营企业
天能商业运营	联营企业
鄞州物业	联营企业
宁波和丰城市服务有限公司	联营企业

其他说明

不适用。

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
宁波银亿控股	原母公司
银亿集团	宁波银亿控股母公司
熊续强	现对公司具有重大影响的投资方（简称具有重大影响方）
熊基凯	具有重大影响方之子
欧阳黎明	具有重大影响方之配偶
宁波银亿进出口有限公司	同受具有重大影响方控制
宁波聚雄进出口有限公司	同受具有重大影响方控制
宁波如升实业有限公司	同受具有重大影响方控制
宁波卓越圣龙工业技术有限公司	同受具有重大影响方控制
银亿宏峰矿业有限公司	同受具有重大影响方控制
宁波祥博国际贸易有限公司	同受具有重大影响方控制
艾礼富电子（深圳）有限公司	同受具有重大影响方控制
重庆艾礼富电子有限公司	同受具有重大影响方控制
宁波银源仓储有限公司	同受具有重大影响方控制
宁波银源物流有限公司	同受具有重大影响方控制
宁波利邦汽车部件有限公司	同受具有重大影响方控制

其他说明

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
杭州湾星海	采购劳务	6,887,141.51		否	8,771,240.57
天能商业运营	采购劳务	655,095.82		否	5,534,240.93
艾礼富电子（深圳）有限公司	采购商品	676,436.70		否	10,517,066.77
宁波和丰城市服务有限公司	采购劳务	274,840.40		否

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
邦奇雪铁龙	销售商品	41,038,219.26
海银物业	提供劳务	2,662,971.71	4,048,569.55
南京蔚邦	销售商品	1,451,514.90	614,068.00
盈嘉城市发展	提供劳务	126,749.00	11,857.55
鄞州银亿物业	提供劳务	19,643.46
邦奇雪铁龙梅兹	销售商品		156,128,335.42
天能商业运营	提供劳务		1,607,201.76
银亿集团有限公司	提供劳务		113,550.08

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

不适用。

（2） 关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
南京蔚邦	房屋及建筑物	729,720.00	729,720.00

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称	租赁资产种类	简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）		未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）		支付的租金		承担的租赁负债利息支出		增加的使用权资产
		本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额

关联租赁情况说明

（3） 关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
宁波银亿控股、宁波聚雄进出口有限公司、宁波银亿进出口有限公司	684,916,407.38	2018年06月25日	2019年04月25日	否
宁波利邦汽车部件有限公司[注1]	33,000,000.00	2019年01月09日	2020年01月08日	否
宁波祥博国际贸易有限公司[注2]	513,857.61	2018年12月21日	2019年09月06日	否

本公司作为被担保方

单位：元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
熊续强[注3]	287,307,068.88	2017年02月24日	2019年02月09日	否
熊续强[注4]	931,966,457.82	2019年06月26日	2026年12月31日	否
熊续强、欧阳黎明、银亿集团[注5]	147,162,206.09	2018年08月10日	2020年06月09日	否
银亿集团[注6]	622,343,624.18	2017年09月05日	2024年08月21日	否
合计	1,988,779,356.97

关联担保情况说明

[注1]2018年4月20日，本公司子公司宁波普利赛思（为解决原实际控制人资金占用于2019年9月抵债转入上市公司）与中国工商银行股份有限公司宁波市分行签订《最高额保证合同》（2018年营业保字-PLSSLB），为债务人宁波利邦汽车部件有限公司（以下简称利邦汽车公司）2018年4月20日至2020年11月1日与中国工商银行股份有限公司宁波市分行（以下简称工行宁波市分行）签订的所有主合同项下债务的履行提供保证担保，最高担保金额3,300.00万元，

保证期间为主合同约定的债务人债务履行期限届满之次日起两年，担保形式为连带责任保证。因债务人利邦汽车公司到期未能偿还对工行宁波市分行有关借款，2020年10月29日，浙江省宁波市中级人民法院作出（2020）浙02民初460号民事判决书，判决利邦汽车公司归还工行宁波市分行贷款本金、利息、复利及罚息，本公司在最高额3,300.00万元担保范围内承担连带清偿责任，本公司承担保证责任后，有权向利邦汽车公司追偿

[注2]2018年4月20日，本公司子公司宁波普利赛思（为解决原实际控制人资金占用于2019年9月抵债转入上市公司）与中国工商银行股份有限公司宁波市分行签订《最高额保证合同》（2018年营业保字-PLSSXB），为债务人宁波祥博国际贸易有限公司2018年4月20日至2020年9月1日与中国工商银行股份有限公司宁波市分行签订的所有主合同项下债务的履行提供保证担保，最高担保金额1,100.00万元，保证期间为主合同约定的债务人债务履行期限届满之次日起两年，担保形式为连带责任保证。截至2024年6月30日，被担保方10,000,000.00元借款本金已偿还，借款利息、复利、罚息逾期未偿还[注3]该笔借款同时由宁波银乾销代、宁波银亿置业以固定资产，宁波银亿置业、银亿世纪投资、通达商业管理以投资性房地产，宁波银亿房产、余姚银亿房产以存货提供抵押担保。2020年12月以宁波新城置业持有的存货追加抵押，宁波银亿房产名下的52个车位不动产产权、新疆银亿房产名下的8块国有土地使用权、银亿世纪投资名下的109套商铺和一个超市的不动产产权、江北银亿房产名下的4个车位不动产产权、宁波银亿建设下的50个车位不动产产权、大庆同景投资名下的45套商铺不动产产权、宁波银亿房产持有的新疆银亿房产 100%股权为该笔借款追加抵押，但尚未办理抵押登记银亿建设下的50个车位不动产产权、大庆同景投资名下的45套商铺不动产产权、宁波银亿房产持有的新疆银亿房产 100%股权为该笔借款追加抵押，但尚未办理抵押登记

[注4]该笔借款同时由宁波银亿建设、宁波荣耀置业以投资性房地产、固定资产提供抵押担保，山子高科提供保证担保

[注5]该笔借款同时由海尚大酒店提供保证担保，由海尚大酒店以固定资产及存货、海尚酒店投资以投资性房地产提供抵押担保

[注6]银亿集团在最高额度45,000.00万元范围内承担保证责任，该笔借款同时由宁波邦奇以厂房提供抵押担保

（4） 关联方资金拆借

单位：元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
宁波银源仓储有限公司	154,691,333.23	2019年09月04日	2024年12月31日	利息75,155,453元
拆出
无

（5） 关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	11,520,669.54	10,975,170.00

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元

项目名称

关联方

期末余额

期初余额

		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款
	邦奇雪铁龙PPET	41,790,514.15		81,495,521.16
	南京蔚邦	10,519,787.98		11,299,918.29
	邦奇雪铁龙梅兹PPETA	3,220,579.20		4,852,964.44
	天能商业运营	2,097,122.65	104,856.13	1,620,825.33	81,041.27
	银亿集团			275,000.00	27,500.00
	海银物业	984,250.00	49,212.50	118,193.00	5,909.65
	荷兰邦奇			59,079.49
小 计		58,612,253.98	154,068.63	99,721,501.71	114,450.92
其他应收款
	舟山新城房产			94,344,262.00	94,344,262.00
	舟山银亿房产			36,611,406.64	36,611,406.64
	天能商业运营	60,873.80	6,087.38	60,873.80
小 计		60,873.80	6,087.38	131,016,542.44	130,955,668.64
长期应收款
	舟山银亿房产			687,785,535.49	687,785,535.49
	舟山新城房产			54,264,465.51	54,264,465.51
小 计		0.00	0.00	742,050,001.00	742,050,001.00

（2） 应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款
	邦奇雪铁龙PPET	3,748,203.86	8,289,198.05
	宁波卓越圣龙工业技术有限公司		3,646,812.03
	艾礼富电子（深圳）有限公司	1,087,176.35	1,349,324.52
	南京蔚邦	9,783.52	9,362.41
	荷兰邦奇	2,977,124.70	2,868.61
	重庆艾礼富电子有限公司		287.88
小 计		7,822,288.43	13,297,853.50
应付利息
	余姚伊顿		2,938,794.53
	银亿集团		1,112,276.39
小 计		0.00	4,051,070.92
其他应付款
	宁波银源仓储有限公司	229,846,786.23	226,132,045.69
	余姚伊顿房产		83,251,748.34
	银亿集团	1,830,520.84	2,319,749.35
	邦奇雪铁龙梅兹PPETA	0.00	1,606,383.86
	鄞州银亿物业	694,053.56	705,456.14
	宁波卓越圣龙工业技术有限公司		111,986.00
	宁波荣安教育	85,000.00	85,000.00
	宁波如升实业有限公司		11,730.00
小 计		232,456,360.63	314,224,099.38

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用 ?不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、本期股份支付费用

□适用 ?不适用

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

1. 购买原宁波通商银行对银亿控股等公司的债权(以下简称该笔债权或标的债权）

2020年9月，宁波启光纸业有限公司（以下简称启光纸业）拍得光大金瓯资产管理有限公司（以下简称光大金瓯）持有的原宁波通商银行股份有限公司对宁波银亿控股等公司的债权（该笔债权由子公司普利赛思以其持有的康强电子股权提供质押担保。截至2024年6月30日，该笔债权担保负债余额68,491.64万元，列报“预计负债”），并签署《拍卖成家确认书》。为了保障子公司普利赛思所持有的康强电子股权的完整性，避免优质资产后续被债权人处置的风险。2020年9月及2021年9月，银保物联（当时普利赛思的母公司）与启光纸业分别签订《债权转让协议》及《债权转让协议展期补充协议》购买启光纸业拍得的该笔债权。因启光纸业与银保物联约定的交割条件未达成，经充分商议后，一致同意终止《债权转让协议》和《债权转让协议展期补充协议》项下的权利和义务关系。银保物联仍欲获取标的债权，2022年9月，银保物联与启光纸业签订《委托收购协议》，委托启光纸业以委托浙江金越资产管理有限公司（以下简称金越资管或第三方）的形式，以该第三方的名义向光大金瓯收购标的债权，转让价款为609,786,174.16元（银保物联累计已支付债权转让款本金20,978.62万元，列报“预付账款”）。2022年9月，启光纸业、金越资管与光大金瓯签订《债权转让协议》，同时启光纸业与金越资管签订《金融资产收益权转让合同》、《委托收购协议》及《委托处置合同》，根据协议及合同，金越资管于2022年9月代启光纸业支付剩余债权转让款40,000.00万元，光大金瓯将债权交割给金越资管，启光纸业需在2023年9月支付金越资管40,000.00万元及资金占用费（利率10.3%）取得标的债权。2023年9月，银保物联与启光纸业签订《委托收购协议之补充协议》，启光纸业与金越资管签订《补充协议》，将上述剩余转让款支付日期延期至2024年9月，延期期间的资金占用费率为12%。

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

1. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

(1) 为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注十四、5之说明。

2. 美国国家公路交通安全管理局初步决定

2023年4月，公司全资子公司美国ARC收到美国国家公路交通安全管理局(以下简称NHTSA)的函件，函件的内容为基于2015年7月启动的一项调查，具体内容详见公司披露的相关公告（公告编号：2023-023、2023-046、2023-051、2023-066）。ARC美国以及在调查中受到影响的12家整车厂、几家行业领导者和其他利益相关方按照流程于2023年12月18日提交了对上述初步决定的回应。相关各方都认为在这项自2015年启动的调查中，与NHTSA共同进行了大量的调查、研究、试验，并没有发现有系统性的缺陷存在，且相关数据也不支持得到相关的大规模召回结论。同时根据适用的案例法，由于事故发生的概率极低且大规模召回不符合公共利益，各方认为NHSTA不应该推进该初步决定，否则相关各方有可能会与NHTSA对簿公堂。 截至财务报表批准报出日，NHTSA没有作出任何进一步的回应。根据目前的进展情况，该事项是否会有进一步的变化存在不确定性，相关风险和影响公司将作出进一步估量，公司将严格按照相关规定履行信息披露义务。

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

银团贷款展期事项

2020年5月12日，子公司比利时邦奇与代理行BNP Paribas Fortis签订附条件的借款展期协议《INDICATIVETERM SHEET》，约定若公司能够满足：(1)在2020年12月（借款到期日）前签署并成立邦奇雪铁龙公司和邦奇雪铁龙梅兹公司；(2)山子高科需在2020年12月31日（含）前向贷款人提供由符合规定的一级金融机构出具的金额为1.00亿欧元的银行保函；(3) 邦奇雪铁龙公司分配给比利时邦奇的任何股息金额的75%将存入强制性预付款账户，BNP ParibasFortis则将349,500,000.00欧元银团借款展期至2025年12月31日。

2020 年12月至2023年8月间，比利时邦奇多次向BNP Paribas Fortis申请将出具银行保函的时间延期，BNPParibas Fortis同意延期到2024年2月29日。截至目前，公司已开始对邦奇欧洲债务实施重组，预计在年内完成，结束邦奇业务持续亏损的情况。

十八、其他重要事项

1、分部信息

（1） 报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，以业务分部为基础确定报告分部。分别对高端汽车制造业务、房产销售业务及物业管理业务、酒店经营业务及其他业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

（2） 报告分部的财务信息

单位：元

项目	汽车动力总成	汽车安全气囊气体发生器	房产销售	物业管理	酒店经营	其他	分部间抵销	合计
主营业务收入	625,451,695.25	821,709,916.89	108,377,128.80	397,748,294.12	45,631,021.55	1,957,223.89		2,000,875,280.50
主营业务成本	420,260,569.53	645,601,232.95	88,017,197.14	352,458,533.10	23,226,246.64	2,043,668.23		1,531,607,447.59
资产总额	6,153,961,186.26	2,358,494,268.35	4,330,782,084.82	507,087,027.86	515,015,798.39	14,430,263,974.38	-16,076,101,519.05	12,219,502,821.01
负债总额	6,722,266,805.52	830,287,906.24	4,407,521,878.45	175,368,613.70	632,933,685.23	5,896,414,435.19	-8,778,920,201.25	9,885,873,123.08

（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4） 其他说明

2、其他

(一) 破产重整

2022年11月，宁波中院裁定确认《银亿股份有限公司重整计划》已执行完毕（（2020）浙02破4号之三《民事裁定书》），终结山子高科破产重整程序。申报债权归还情况如下：

1. 对有财产担保债权清偿的进展情况：截至2024年6月30日，用货币资金完成对宁波银加电子有限公司及浙江

浙里投资管理管理有限公司有财产担保债权的全部还款，并支付了按照《重整计划》规定应当支付的利息，合计金额为337,507,042.16元。

(2) 对普通债权现金清偿的进展情况：截至2024年6月30日，经宁波中院裁定确认的涉及普通债权现金清偿的债权人共131家，已用重整投资人支付的投资款完成现金清偿的共 129家，共支付普通债权清偿款人民币122,070,547.50元；剩余2家债权人因未提供银行账户信息等原因，还未就上述债务进行现金清偿，待上述债权人银行账户信息更正完毕或提供完毕后，将立即着手上述现金清偿事宜。

(3) 对普通债权以股抵债清偿的进展情况：截至2024年6月30日，管理人专用账户持有的本公司股票中638,680,050.00股已过户至本公司债权人指定的证券账户，对应的普通债权清偿金额为2,529,172,878.88元（含合并内子公司520,699,334.86元），剩余库存股（数量667,679,301.00股）申报债权人可根据《重整计划》的规定进行受领。

(二) 公司借款期后偿还计划及执行情况

1. 公司债权申报范围内主要借款情况

单位：万元

借款银行	截至2024年6月30日是否逾期	短期借款	一年内到期的非流动负债	长期借款	其他应付款	总计	抵押项目	期后偿还计划
昆仑信托有限责任公司	是		46,380.44			46,380.44	存货、固定资产、投资性房地产等房产项目	展期协商中，以股抵债+抵押物处置偿还

公司债	是		32,901.10			32,901.10	长期股权投资、长期应收款	以股抵债+抵押物处置偿还
浙江稠州商业银行有限公司宁波分行	否		308.75	92,944.90		93,253.65	固定资产、投资性房地产	已展期；以股抵债+抵押物处置偿还
中建投信托股份有限公司	否	12,127.63	16,568.46			28,696.09	存货、固定资产、投资性房地产等房产项目	以股抵债+抵押物处置偿还
宁波银源仓储有限公司（宁波开投借款）	否				22,984.68	22,984.68	存货、固定资产、投资性房地产等房产项目	以股抵债+抵押物处置偿还
总 计		12,127.63	96,158.75	92,944.90	22,984.68	224,215.96

2. 公司其他主要借款情况

公司及子公司其他借款共计293,457.34万元（含利息），其中76,950.58万元已逾期，剩余216,506.76万元（其中比利时邦奇银团贷款24,683.44万欧元，折合人民币189,117.09万元，详见本财务报表附注十七、1之说明）于正常借款期间。

逾期借款明细如下：

单位：万元

借款单位	一年内到期的非流动负债	应付利息	其他应付款	总计	期后偿还计划
中国工商银行宁波分行营业部	48,278.76	13,955.60		62,234.36	现金或抵押物清偿[注]
陈嘉新		2,459.78	12,256.44	14,716.22	现金或抵押物清偿
合 计	48,278.76	16,415.38	12,256.44	76,950.58

[注]2017年8月，中国工商银行股份有限公司宁波市分行（以下简称工行宁波市分行）与子公司宁波邦奇签订《固定资产借款合同》，取得借款49,000.00万元，借款期限为7年，由宁波邦奇名下位于宁波市庆丰路1001号的房地产（不动产权证号：浙（2018）宁波市慈城不动产权第0201109号）提供抵押担保。资产负债表日借款本金余额为48,278.76万元,借款利息余额13,955.60万元，上述借款项下部分借款逾期，2021年3月，工行宁波市分行提起诉讼，要求子公司宁波邦奇归还借款本金及相应利息。2021年6月，宁波中院出具《民事调解书》，约定宁波邦奇于2021年9月10日前付清上述借款本金及利息等，如未按约履行上述债务，工行宁波市分行有权以宁波邦奇抵押房产折价或拍卖、变卖后所得价款优先受偿。宁波邦奇抵押房产于2024年5月21日拍卖，拍卖金额29,634.02万元，所得拍卖款将由工行宁波市分行优先受偿。

(三) 截至2024年6月30日主要股东股份质押、司法冻结情况

持有人名称	持有数量	质押/司法冻结数量	质押/司法冻结比例
银亿控股	511,801,847	475,771,907	92.96%
熊基凯	419,157,042	419,146,327	100.00%
西藏银亿[注]	481,414,795	479,635,868	99.63%
宁波圣洲[注]	922,611,132	899,569,207	97.50%
合 计	2,334,984,816	2,166,038,189	92.76%

[注]西藏银亿、宁波圣洲均于2022年4月24日收到宁波中院发来的《民事裁定书》，宁波中院裁定受理宁波圣洲和西藏银亿的破产清算申请

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	9,908,165.08	71,935,643.50
应收股利	0.00	0.00
其他应收款	4,190,232,620.56	4,030,494,119.12
合计	4,200,140,785.64	4,102,429,762.62

（1） 应收利息

1） 应收利息分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
企业拆借款利息	9,908,165.08	71,935,643.50
合计	9,908,165.08	71,935,643.50

2） 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
无

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称	收回或转回金额	转回原因	收回方式	确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性
无

其他说明：

不适用。4） 本期实际核销的应收利息情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收利息核销情况

单位：元

单位名称	款项性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
无

核销说明：

不适用。其他说明：

（2） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
拆借款	0.00	288,042,720.28
应收暂付款	4,365,340,788.72	3,936,106,672.25
押金保证金	26,235,087.20	6,705,087.20
合计	4,391,575,875.92	4,230,854,479.73

2） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	2,696,229,578.92	2,012,761,618.62
1至2年	1,160,736,497.00	1,611,504,991.42
2至3年	334,609,800.00	348,994,200.00
3年以上	200,000,000.00	257,593,669.69
5年以上	200,000,000.00	257,593,669.69
合计	4,391,575,875.92	4,230,854,479.73

3） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备	200,000,000.00	4.55%	200,000,000.00	100.00%		200,000,000.00	4.73%	200,000,000.00	100.00%
其中：
按组合计提坏	4,191,575,875.92	95.45%	1,343,255.36	0.03%	4,190,232,620.56	4,030,854,479.73	95.27%	360,360.61	0.01%	4,030,494,119.12

账准备
其中：
合计	4,391,575,875.92	100.00%	201,343,255.36	4.58%	4,190,232,620.56	4,230,854,479.73	100.00%	200,360,360.61	4.74%	4,030,494,119.12

按单项计提坏账准备类别名称：重要的单项计提坏账准备的其他应收款

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
中扶投资集团有限公司	200,000,000.00	200,000,000.00	200,000,000.00	200,000,000.00	100.00%	长账龄款项预计无法收回，全额计提跌价准备
合计	200,000,000.00	200,000,000.00	200,000,000.00	200,000,000.00

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
组合1	4,164,720,768.72
账龄组合	26,855,107.20	1,343,255.36	5.00%
其中:1年以内	26,845,107.20	1,342,255.36	5.00%
1-2年	10,000.00	1,000.00	10.00%
合计	4,191,575,875.92	1,343,255.36

确定该组合依据的说明：

不适用。按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日余额	309,360.61	51,000.00	200,000,000.00	200,360,360.61
2024年1月1日余额在本期
本期计提	982,894.75	0.00	0.00	982,894.75
2024年6月30日余额	1,292,255.36	51,000.00	200,000,000.00	201,343,255.36

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他
单项计提坏账准备	200,000,000.00					200,000,000.00
按组合计提坏账准备	360,360.61	982,894.75				1,343,255.36
合计	200,360,360.61	982,894.75				201,343,255.36

不适用。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称	转回或收回金额	转回原因	收回方式	确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性
无

5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
山子汽车	应收暂付款	613,199,599.01	1年以内	13.96%
呼伦贝尔银亿房产	应收暂付款	542,397,380.12	1年以内	12.35%
西部创新投资	应收暂付款	533,737,000.22	0-2 年	12.15%
东方亿圣	应收暂付款	527,576,110.99	0-2 年	12.01%
银保物联	应收暂付款	333,812,385.65	0-2 年	7.60%
合计		2,550,722,475.99		58.07%

2、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	11,459,350,457.21	6,623,459,420.91	4,835,891,036.30	16,224,875,157.55	6,623,459,420.91	9,601,415,736.64
对联营、合营企业投资	75,385,820.14	0.00	75,385,820.14	76,801,238.70	0.00	76,801,238.70
合计	11,534,736,277.35	6,623,459,420.91	4,911,276,856.44	16,301,676,396.25	6,623,459,420.91	9,678,216,975.34

（1） 对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	减值准备期初余额	本期增减变动				期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
			追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
山子动力	51,050,000.00						51,050,000.00
上海荃儒	89,810,000.00						89,810,000.00
深圳银亿投资	50,000,000.00						50,000,000.00
西部创新投资	671,770,200.00						671,770,200.00
宁波昊圣	1,635,552,927.23	925,092,367.37					1,635,552,927.23	925,092,367.37
东方亿圣	2,097,707,909.07	5,698,367,053.54					2,097,707,909.07	5,698,367,053.54
宁波银亿房产	4,765,524,700.34			4,765,524,700.34
山子汽车集团	240,000,000.00						240,000,000.00
合计	9,601,415,736.64	6,623,459,420.91		4,765,524,700.34			4,835,891,036.30	6,623,459,420.91

（2） 对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位	期初余额（账面价值）	减值准备期初余额	本期增减变动								期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
			追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
上海芃翎投资	76,071,565.29				-1,242,961.63						74,828,603.66
浙江浙管新联	729,673.41				-172,456.93						557,216.48
小计	76,801,238.70				-1,415,418.56						75,385,820.14
合计	76,801,238.70	0.00			-1,415,418.56						75,385,820.14	0.00

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用。

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用。

3、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-1,415,418.56	-4,799,605.89
处置长期股权投资产生的投资收益	-4,964,762,816.17
处置其他债权投资取得的投资收益	-15,956,458.43
合计	-4,982,134,693.16	-4,799,605.89

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益	-558,497,218.45
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）	521,134,383.09
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	-47,486,941.20
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	1,128,158.15
债务重组损益	435,757.46
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-3,948,732.20
减：所得税影响额	121,570,355.09
少数股东权益影响额（税后）	2,240,925.21
合计	-211,045,873.45	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	-24.10%	-0.0630	-0.0630
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-16.00%	-0.0419	-0.0419

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称