东华软件股份公司
2024年半年度报告
2024年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人薛向东、主管会计工作负责人叶莉及会计机构负责人(会计主管人员)初美伶声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告中所涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“公司面临的风险和应对措施”，描述了公司未来经营中可能面临的风险以及应对的措施，敬请广大投资者注意查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 25
第五节 环境和社会责任 ...... 27
第六节 重要事项 ...... 31
第七节 股份变动及股东情况 ...... 39
第八节 优先股相关情况 ...... 43
第九节 债券相关情况 ...... 44
第十节 财务报告 ...... 45
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站和报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司负责人签名的公司2024年半年度报告文本。
四、其他备查文件。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、东华软件 | 指 | 东华软件股份公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 中国结算 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 |
| 诚信电脑/控股股东 | 指 | 北京东华诚信电脑科技发展有限公司 |
| 诚信投资 | 指 | 北京东华诚信投资管理中心（有限合伙） |
| 东华医为 | 指 | 东华医为科技有限公司 |
| 东华云 | 指 | 东华云计算有限公司 |
| 东华云都 | 指 | 东华云都技术有限公司 |
| 东华厚盾 | 指 | 北京东华厚盾软件有限公司 |
| 合创科技 | 指 | 北京东华合创科技有限公司 |
| 《公司章程》 | 指 | 《东华软件股份公司章程》 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期、报告期内 | 指 | 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 |
| 上年同期 | 指 | 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 东华软件 | 股票代码 | 002065 |
| 变更前的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 东华软件股份公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 东华软件 | ||
| 公司的外文名称（如有） | DHC Software Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | DHCC | ||
| 公司的法定代表人 | 薛向东 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 林文平 | 张 雯 |
| 联系地址 | 北京市海淀区紫金数码园 3 号楼 16 层 | 北京市海淀区紫金数码园 3 号楼 16 层 |
| 电话 | 010-62662188 | 010-62662188 |
| 传真 | 010-62662299 | 010-62662299 |
| 电子信箱 | lwp@dhcc.com.cn | zhangwen_cw@dhcc.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 5,723,081,039.17 | 5,127,313,183.11 | 11.62% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 289,433,056.34 | 440,978,819.96 | -34.37% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 203,448,464.58 | 196,453,311.58 | 3.56% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -1,148,179,143.15 | -497,359,514.15 | -130.85% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0903 | 0.1376 | -34.38% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0903 | 0.1376 | -34.38% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.49% | 3.88% | -1.39% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 23,443,439,998.13 | 23,637,525,159.03 | -0.82% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 11,771,464,689.22 | 11,480,590,261.40 | 2.53% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 188,167,465.93 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 8,152,614.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -193,020,300.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -938,085.88 | |
| 减：所得税影响额 | -7,023,839.90 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -76,599,057.81 | |
| 合计 | 85,984,591.76 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司根据本行业的现状和发展趋势，持续研发关键技术、构建核心竞争能力、精准匹配落地场景的要求，积极参与数字中国建设进程，在关键核心技术能力建设方面持续投入，在行业应用方面聚焦优势行业。报告期内，公司主要从事的业务包括以下几个方面：
（一）数字基础设施建设
东华软件近年来勇立数字潮头，主攻5G/6G、区块链、大数据、人工智能、物联网、云计算、智慧城市等领域的核心技术研发及行业应用，通过持续创新解决产业和社会痛点，不断创造更大的市场价值和社会价值，助力现代产业体系构建和经济高质量发展。公司积极投身区域数字新经济新赛道，大力发展新型工业化，产业门类齐全，产业链不断完善，应用软件市场，数字经济等优势产业持续壮大。人工智能、物联网等未来产业前瞻布局，产业生态和上下游企业配套良好，推动新型基础设施快速发展。公司用前沿的数字技术去提升产业高质量发展，在人工智能、工业互联网技术创新层面加快了产业实践步伐，推动实体产业转型升级、提质增效，为现代化治理和国民经济建设贡献核心力量。
（二）核心关键能力建设
东华软件坚持以核心科技为驱动力，致力于关键能力的提升。公司成立了专门的技术研究实验室，专注于人工智能和信息技术的创新应用，并不断加大研发投入。公司还积极参与构建和维护软件生态系统，以实现持续的技术革新和产业升级，为社会提供更加智能和高效的服务。
1、持续研究人工智能技术
（1）医疗领域
作为中国领先的医疗信息化整体解决方案供应商，东华医为首款基于大语言模型(Large Language Model，LLM)驱动的AI产品，目前已进入内测阶段。
东华医为在AI领域已有多年的积累和探索。在过去时间里，东华医为与北京协和医院、解放军特色医学中心、华西医院等开展临床科研合作，在医学自然语言处理、疾病风险预测建模方面取得了实质性成果。在临床决策支持方面，东华医为已在南方医院、安徽省立医院、中国医科大学一附院开展VTE、CDSS、病历内涵质控等项目实施。这些经验和技术积累，为公司研发健康医疗领域大模型提供了重要保证。
报告期内，东华医为正在使用LLM进行一系列创新工作。生成式大语言模型凭借其革命性的语言理解、知识记忆、语义推理和文本生成能力，成功克服了传统技术在处理复杂医疗文书时的诸多难题。基于这一强大技术，东华医为研发了基于大模型的智能电子病历管理系统，可有效实现高效、准确的病历生成和内涵质控。东华医为所研发基于大模型驱动的AI产品——iMedical AIGC产品已完成了2,000份临床指南，8,808份疾病知识，17,162份药品知识，近5万条诊疗规则的学习。此外，在电子病历生成、病历质量管理、以及临床决策支持等关键场景，都有了明确的应用计划。
（2）金融领域
公司专注于科技服务金融，客户覆盖全200余家银行和众多金融机构。AI技术在金融行业的成果落地方面，也处于领先地位。公司在AI+金融领域布局多年，主要的思路是：以创新性和实用性为导向， 融合和对接多方生态资源。一方
面将人工智能最新技术与金融机构业务需求结合，研发新的软件产品与解决方案，另一方通过 AI 技术的赋能，将原有传统的技术产品和和解决方案向智能化方向转型。1）加强监管合规构建金融机构对征信监管涉及的机构、机构人员、机构制度、查询行为、报送数据质量等内容的清晰视图，帮助金融机构的实现风险控制、合规管理、业务流程优化等功能，确保其业务操作符合国家法律法规以及监管机构的规定，防范风险，保护客户权益。2）助力普惠金融发展通过搭建于数据加工处理、授权协议管理与查询数据共享运用一体的资金流信用信息综合管理平台，帮助金融机构与全国中小微企业资金流信用信息共享平台共同组成完整的资金流信用信息共享生态体系。推动全国范围内银行间资金流信用信息共享，健全普惠金融重点领域信用信息共享机制，助力普惠金融发展。3）助力信托解决方案我们致力于引入大模型、大数据、人工智能等科技创新技术，为信托行业提供先进的解决方案。通过组件化、模块化、中心化的微服务系统构建，并结合微前端微应用总体实现一体化服务的前后端分离的架构，提供一站式业务工作台。在监管推动信托业务健康发展的背景下，我们不断沉淀服务信托业务系统等软件产品，并进行国产化适配创新，为客户提供高效的服务与支持。
（3）智算领域
神州新桥持续聚焦主营业务发展，公司持续加快新技术研究转化，积极向“综合解决方案服务商”“云技术服务商”“综合安全集成服务商”等多角色转变，保持传统集成领域的优势基础，聚焦综合性更强，技术延伸度更高的综合项目，持续努力从高质量技术服务体系上创造新的商业价值。
报告期内，在人工智能领域中成功中标并实施了多个重大人工智能计算中心项目，这些项目的成功实施，不仅体现了公司在大项目综合支持能力上的优势，也进一步验证了公司在人工智能领域的研发实力和技术水平；神州新桥高度重视研发投入，持续加大在人工智能领域的研发力度。同时，公司还加强与高校、科研机构等合作，共同开展前沿技术研究和人才培养，为公司的长远发展奠定坚实的基础。此外，神州新桥积极应用大模型技术，将先进的大数据技术与强大的大模型能力相结合，通过在海量数据上应用大模型，实现更准确的预测、更高效的决策支持和更精细的数据驱动型应用程序开发。同时，我们针对不同客户的需求，我们提供定制化的解决方案，从数据收集和清洗到模型迁移、训练和推理，为客户量身打造最适合的解决方案。
（4）云计算领域
报告期内，东华云都联合众多国内软硬件生态厂商共建鹏霄 AI 智能一体机生态圈，打造鹏霄智能便民服务工作台，产品部件均实现国产化，平台软件开放、兼容，自主安全可控+AI 赋能，创新“软件和硬件一体化服务”新模式，为工作人员和市民提供便捷的服务，也凭借技术领先、模式新颖的特色优势，以及在医疗、公安、政务、教育、金融、智慧城市等领域的广泛应用，受到省市领导的高度认可和赞扬。 此外，东华云都具有国内领先水平的数字城市科技平台，公司独有的一云一脑一中心+N 场景多应用的智慧城市建设基础赋能架构，为日照市、三亚市、崂山区等地有效提高统筹决策能力。
（5）智慧城市领域
报告期内，旗下发思特公司HarryData大数据平台多维度引入先进AI技术，涵盖自然语言处理(NLP)、计算机视觉(CV)和机器学习(ML)，通过大型语言模型集成，提升数据自主分析的准确性和效率，增强数据治理和隐私保护功能，遵循最新数据法规，确保数据安全。
智慧物联方面，持续强化BobbyLink物联操作系统的连接能力，增加多类机器人的连接驱动，成功应用于长沙机场、协和医院与成都489大厦项目。
AI+营销方面，迭代完善小程序生成工具，迭代会员积分、商城、订单的拖拉拽生成功能，成功应用于十余个大型项目中，缩短项目开发周期，提升产品稳定性，持续提供降本空间。集成腾讯混元等大模型产品与能力，成功应用于北京中轴线小程序等项目。
（6）水利领域
随着人工智能（AI）的飞速发展，大模型在水利行业得到广泛应用。公司水利信息化板块，利用大模型优化架构和算法，结合水利业务场景的深入洞察，在水利工程的4X4管理矩阵（四全、四治、四预、四管）、小流域防汛抗旱、水利安全生产等方面重点投入；报告期内，在市场方面，公司承接了水利部农水建设系统、水利安全生产监管、水资源管理、国控水资源系统运维、淮委水资源系统运维等项目；在大模型助力水利项目实施方面，利用大模型，生成基础水利建设方案、水利售前PPT、水利部分原型界面，以及基于LangChain与 ChatGLM 等大语言模型研究水利小模型等，提高了水利项目实施效率；在行业生态方面，与华为、腾讯、百度、超聚变、中国移动、中国联通、飞渡公司、九碧木、天津大学等建立“数字孪生生态圈”，达成多项战略协议；在业务领域方面，上半年顺利验收了中国水科院数字延庆基地项目，承接宁夏小流域防洪四预项目、辽宁小水库大坝安全监测提升项目等；在技术创新方面，初步训练与构建东华水利大模型，以开源大模型为核心，与水利专业模型的耦合赋能，使其具备基础的智慧能力，如“听懂水利话”“会分解水利任务”“会根据人类语言反馈水利业务信息”等，后期计划有序应用在水利业务系统开发与应用中；此外，在原有水利部全国水利数据交换系统的基础上，研发数字孪生水利数据交换平台，开发了数据交换守护机器人，打造数字孪生底座，可以解决水利部、流域、省水利厅、水利工程跨层级、跨部门、跨网段的数据交换问题。
（7）全面预算领域
报告期内,东华厚盾以企业管理研究为基础，基于自研的企业数智化基础平台，结合AI大模型、低代码技术，打造企业经营绩效持续提升数字化方案，以BMAI把脉闭环为理论基础，提供战略目标解码、经营计划、预算管理、业务执行控制、经营分析/管理报告、绩效管理领域的产品及方案以及企业投资、采购、费用管理、项目管理等业务领域的经营绩效小闭环产品及方案。面向钢铁冶金、煤炭、装备制造、勘察设计等多个行业，帮助企业从数字化转型、战略落地、卓越运营等方面实现管理价值。报告期内连续与中煤科工、北京轨道交通运营、河西国资、南京公交、国药重庆院、教科社、北京静态交通、北京云星宇等新老客户签约，承建客户的全面预算管理、业财一体化平台、综合经营管理系统、经营决策系统等以及系统的升级、增值服务。
针对当前央国企在信创方面的要求，全面预算管理产品积极与各国产厂商进行生态融合，与麒麟操作系统、宝兰德中间件、中创中间件、黄河服务器、阿里Oceanbase数据库、达梦数据库等进行了兼容认证，与华为的操作系统、数据库、处理器、服务器实现了全生态的技术兼容认证。
内部管理方面，着力提升产品应用能力、产品成熟度、实施效率以及交付质量，加速各类专业技能提升和效率提升，提高单位效率和人均产值，在专业领域形成绝对优势；积极探索大模型在产品中的应用，与国内头部大模型厂家合作进行模型应用的工程化实施；在技术支持方面，从提升系统性能、架构升级、系统安全等多方面为产品提供先进的技术保障。
2、积极参与信息技术创新应用
公司积极投身于信息技术的创新与应用，致力于国产芯片、操作系统和数据库的深度集成与优化。我们已成功将众多拥有自主知识产权的行业软件适配至这些平台，并实现了性能的显著提升，展现出卓越的运行效率。
（三）数字化行业应用
通过上述核心技术能力的提升，促进了东华软件在医疗、金融、智慧城市、水利、云计算等行业的数字化应用，具体体现在以下方面：
1、医疗行业
作为医疗健康信息化的领军企业，东华医为始终站在行业前沿，不断探索医疗数字化的新路径。从智能医疗系统、远程医疗服务到医疗大数据分析与挖掘，东华医为凭借其丰富的产品线和卓越的技术实力，为医疗机构提供了全方位的数字化解决方案。这些解决方案不仅提升了医疗服务效率与质量，还推动了医疗资源的优化配置和医疗模式的创新升级。
随着数字技术的不断革新，东华医为凭借在医疗信息化领域的深厚积累，不断探索新技术、新模式在医疗场景中的应用，为患者提供更加便捷、高效、智能的医疗服务。
报告期内，医疗软件产品开发及产品化情况如下：
（1）医院综合业务操作系统（HOS）
东华医为智慧医院解决方案——医院综合业务操作系统（iMedical HOS），当前版本号为2.0。HOS由数智平台iBDP、基础应用平台iBAP、业务孪生（建模）与决策平台DTS、医院全业务域管理系统iMedicalHO构成。HOS基于iDIP数智开发平台，从生产要素数智化、流程数智化、资源配置、权利管控、企业级文件系统结构化构建等入手为医院搭建坚实的企业级数据资产，进而通过iMedical HO重塑医院全业务场景，系统化、数智化提升医院运营效率、运营质量和医疗服务水平。HOS是智慧医院的最佳实践，它内涵310个五级业务领域、711个六级业务领域、超过7,600个推荐流程、6,453个流程岗位模板以及18,599项作业的内置。
（2）业务孪生（建模）与决策平台（iBDP）
业务孪生（建模）与决策平台（DTS）是基于医为方法论开发的软件产品，是医疗机构在物理世界真实存在的业务场景数字化表达的工具软件，它深度融合了“数字孪生”的理念，可在帮助医院实现数字化转型方面发挥着重要作用。DTS能够帮助机构实现如下功能：构建IT基础设施平台，数据资产治理追溯，全局业务态势感知，业务系统闭环可控，细化绩效奖金数据、支撑机构数字化转型。DTS能将医院业务流程、参与者、物料都管理到了最小颗粒度层次，能有效降低医院的管理成本、物资消耗、能量损耗。
（3）智慧医院类创新解决方案
报告期内，公司发布了一系列智慧医院创新解决方案，包括智慧病房、智慧管理、智慧服务、智慧后勤及DRG/DIP等。解决方案以创新性、实用性和智能化的特点，亮相2024 CHINC大会，吸引了参观者的广泛好评。包括：
智慧病房创新解决方案：通过物联网、智能设备等技术的应用，实现了患者信息的实时监测、医疗设备的智能管理以及医患沟通的便捷化，为患者提供了更加舒适、安全的住院环境。
智慧管理与智慧服务创新解决方案：方案覆盖了医疗机构的各个管理环节和服务流程，通过数据分析和智能决策支持，帮助医院提升管理效率和服务质量。
智慧后勤及DRG/DIP创新解决方案：方案聚焦于医疗机构的后勤管理和医保支付领域，通过数字化手段优化资源配置和成本控制，促进了医疗机构的可持续发展。
（4）医疗信息化创新产品发布
报告期内，公司在医疗信息化领域发布了众多创新产品，为医院的运营和管理提供了全方位支持。包括：
1）单病种过程质控系统：系统采用自然语言识别技术与标准化医学术语体系，识别病情与诊疗行为,结合诊疗指南与医疗质量指标，构建单病种知识图谱与规则引擎，集成临床决策服务，提供智能辅助诊疗。分级质控精准纠正诊疗偏
差，深化精细化管理，提高诊疗质量，减少人工管理时间，提升效率。结合上报模块，实现患者入院至出院的全流程闭环管理，提升单病种医疗质量与管理水平。2）医德医风管理系统：系统可为医院的每位医务人员建立完整的医德医风档案，包括奖励、荣誉信息、投诉信息、廉洁行医情况、参加公益活动情况、处罚情况、文明服务情况、劳动纪律情况等，便于医院管理部门进行统计和考评。
3）不良执业行为管理系统：该系统依据有关规范，设定涵盖医师、技师、药师、护士等所有医务人员角色，实现从记分、预警、奖惩到整改的不良执业行为管理闭环。通过构建该系统，实施医务人员不良执业行为记分管理，对不良执业行为进行实时评估和预警，帮助医院把控医疗质量，保障医疗安全。
4）儿童保健管理系统：系统专注医疗机构儿童保健部门，提供全面专业服务，包括健康档案管理、高危儿体弱儿管理、常规体检、疾病预防、日常保健指导、专项评测和专案管理等，并集成院内HIS、LIS、PACS等系统，实现数据互联互通，主动监测检验检查结果并实时异常提醒。专科数据沉淀为医院考核管理和科研管理提供数据支撑，高效管理儿童健康。
5）处方智能点评系统：系统遵循《医院处方点评管理规范》，对处方进行规范性、适应症、药物选择、给药途径、用法用量、相互作用和配伍禁忌的综合评价，以提高处方质量，促进合理用药，及时发现并干预不合理用药，保障患者用药安全、经济和有效。此外，该系统还提供了强大的图形报表工具，以便更直观地进行数据分析。
6）检查检验结果互认系统：系统能够实时采集医疗机构的检查检验报告数据，将数据汇聚到数据中心和影像数据中心，基于互认规则实现互认服务，通过与区域内医疗机构HIS系统集成，实现检查检验结果的互认，并能够通过互认大屏实时监控，对互认工作的开展情况进行评价、指导和监督。
2、金融行业
银行产品方面，银行内部数据与外部数据极速增加，这些海量数据的价值将被重新定位。东华金融软件在经过了长期的实践和积累，专注于金融银行业务，研发出《数据资产管理平台》。平台对资源的整个生命周期（产生、采集、整理、盘点、销毁）进行全方位监管。一方面，在业务运营中激活数据要素潜能、释放数据要素价值，实现从实物资产到金融资产的跨越。另一方面，在开放银行的生态建设基础上，加快银行数据治理与应用的优化进程，帮助银行深入探索数据资产融入业务创新的可行路径，保障数据资产相关方的利益。
信贷产品方面，继续以提升用户体验为目标，在业务和技术架构层面进行升级，与公司信贷产品进行一体化整合，更加深入结合微前端、大数据、电子签章、智能风控、视频双录等相关技术，持续创新信贷业务场景，提升产品的信贷业务全流程移动化办公的能力。打造线上贷款系列产品，丰富对客小程序、手机银行等自助渠道贷款产品种类，实现信贷业务线上化、智能化转型。提升产品的信创能力，从服务器、操作系统、中间件、数据库、鸿蒙系统适配等方面，进行国产化落地，助力银行高效响应国家信创战略。
征信监管合规方面，建设统一的征信监管合规管理平台，包含了对金融机构征信组织架构、征信用户、资料管理、合规培训、征信业务合规、征信业务报表进行全流程监控管理，保证金融机构内部信息共享和统一管理的同时，满足监管合规要求。防范金融机构面临的监管风险及处罚带来的经济和声誉风险，提升金融机构合规管理水平，提高自查自纠工作效率与服务能力。
资金流信用信息方面，建设资金流信用信息综合管理平台，集数据加工处理、授权协议管理与查询数据共享运用于一体，通过与全国中小微企业资金流信用信息共享平台对接，实现资金流信用信息共享。通过系统化和流程化的方式，加强金融机构规范资金流信用信息查询，提高信息查询效率；同时将结构化的信用数据传递给行内业务系统，可进一步防范金融风险，并提高业务处理效率。
3、智慧城市
积极践行国家因地制宜发展新质生产力要求，聚焦AI赋能，持续升级智慧新城、智慧农业、智慧文旅、智慧交通、智慧教育和智慧住建交付水平，围绕6大智慧场景对传统行业进行改造，同时培育养老、智慧工业等新兴产业，布局建设未来产业，积极参与推进完善国家现代化产业体系。推进北斗规模化应用和单北斗替换项目交付，积极挖掘“北斗+”应用新场景，推动北斗在国计民生重点行业领域覆盖。
智慧新城领域：响应国资委2022年79号文件总体目标，推进行业央、国企 2027年底实现100%信创替代任务，报告期内公司信创领域订单不断增长，持续交付亿级AI智算中心项目、国产替代智能化项目和智慧水利项目，智慧应用进一步向智慧工业园区领域延伸。报告期内各部委数字化办公项目持续稳定运维。
智慧农业领域：参与吉林通化人参产业链项目打造东北地区第一个特色农业全产业链数字化平台，为广州海珠区打造集三资管理、财务监管为一体的全程线上化服务平台，探索超大型城市的城中村资产监管、产业招商、社会治理类难题，与深圳市大鹏新区葵涌街道联动探索红色土洋建设试点工作，持续推动乡村振兴。
智慧文旅领域：“一机游”模式助力成都锦城绿道、泉州文旅、泉州木偶剧院服务升级，参与北京中轴线数字化服务助力中州线申遗成功，开发基于AI大模型的文物修复工具推动三星堆文物修复数字化提升，升级完善小程序生成工具参与“繁星计划”为大型博物馆与20余家中小博物馆的数字化升级工作。
智慧交通领域：二十届三中全会《决定》强调推动基建设施现代化建设。包括传统基建的数字化改造，交运体系的改革和政策优化，提高航运保险的承保服务能力等。报告期内公司持续空港、高速等多个重点项目运维和交付，同时进一步深化与国航等老客户合作，拓展重点城市机场、邮轮智能化信息系统改扩建及保障项目。
智慧住建行业应用领域：打破传统“专业+集成”的建设模式，实现“平台+组件”的大集成模式。基于云计算、大数据、物联网（IoT）、数字孪生和人工智能（AI）等关键技术，针对多厂商、多技术体系所形成的烟囱式系统，基于互联开放式架构，自研业务互联、技术开放的一体化平台。
智慧教育领域：新质生产力加速AI+行业应用率先落地，报告期内顺利交付国家开放大学学习网、对外经贸大学数字经济实验室等项目。除传统智慧校园产品外，公司与腾讯、华为等合作伙伴重点在大数据实训、AIGC等相关产品进行发力，加速大模型场景落地，实现智能化转型。
4、水利行业
公司水利信息化板块多年来一直沿着网络化、数字化、智能化路径深耕细作，紧跟新一代信息技术发展趋势，在数字孪生水利工程、数字孪生水网、智慧流域、智慧建管、AI河湖治理、水利行业数据交换、数字化转型等方面重点发力。
在国家政策指引下，公司水利信息化项目的数量与规模均处于上升态势。报告期内，公司实施了一批智慧水利、数字孪生水利工程、数字孪生流域项目。水利部及直属单位，根据水利部的规划设计，承接了水利部、长委、黄委、淮委、海委、珠委、松辽委、太湖局等一批数据交换平台项目，实现水利数据资源的跨部门、跨层级、跨节点、跨网域共享与交换，目前该平台作为水利行业指定产品面向全国推广应用。公司作为长期合作伙伴，长期承担水利部工程建管、水利安全监督、水利市场信用监管、农村水利、安全度汛等全国水利业务应用系统的建设与运维保障工作。承接了中国水科院“数智水科院”项目，构建实验园区、大型土工离心机、综合试验楼等BIM模型，建设实验安全监控体系和智慧业务应用。基于水利四预要求，运用大数据、人工智能、水利机理模型等技术，完成了扬州智慧水利建设，斩获“大运河杯”二等奖，完成数字孪生陈家湾水库项目，在山西省数字孪生先行先试评选中闯入前五。成果建设长沙智慧水利、山西智慧水利全业务平台、安康河长制平台。参与珠三角智慧水利工程二期、引绰济辽智慧水利工程、引汉济渭智慧水利工程建设，获得业主好评与行业领导高度认可。
公司在水利行业顶层设计、资源整合、智能应用研发、系统集成方面拥有突出优势，聚焦水资源开发利用、防汛抗旱减灾、引调水工程建设与运行、河湖治理、城乡供水一体化、大中型灌区现代化改造等水业务领域，提供一站式解决方案和全链条系列产品，为推动与促进智慧水利发展提供新质生产力。
5、云计算行业
东华云都在三亚，儋州，青岛，菏泽，马鞍山，寿光，喀什，日照等地持续打造“云都模式”，基于大数据中心的云计算能力，为当地政府及重要行业机构提供安全可靠的全云服务能力，持续为政府委办局、企业等客户提供了多行业多场景的云服务，目前总规模已经超过 500+台服务器、PB 级存储、4000+虚拟云主机、支撑 100+委办局 2500+信息化系统；实现两地三中心、数据互通、主机互备、应用系统双活；云平台可用性达到 99.99%，数据可靠性达到 99.9999%。东华云都大数据中心利用云平台的服务能力，强化创新驱动，聚力打造大数据赋能新高地，将大数据应用延展至市政管理、交通、治安、企业管理、文化、教育、医疗等各个方面，真正实现城市的信息资源共享，信息化集约化建设，为政府管理服务中的相关要素实施全过程精确分析，使行政决策的目标确立、方案制定、动态调整都能以深度数据分析结果为依据，加快市城市信息化的建设步伐，促进信息产业和智慧城市的大发展。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
二、核心竞争力分析
1、自主研发能力强
公司作为国家级高新技术企业，始终坚持自主创新研发并长期致力于人工智能、信息技术创新应用等领域的核心技术研发创新及行业应用，对现有产品线进行了深入挖掘并提升。公司有完善的软件产品研发管理体系，是我国较早通过CMMI5 级认证的软件公司，公司拥有2500余项软件著作权，以及多项自主研发研发产品，具体如下：
（1）业务中台
业务中台是支持多个前端业务且具备共性能力的组织，可优化业务架构，实现能力复用，提升需求响应速度，降低研发与运维成本，并确保业务全链路稳定，促进企业高效率高质量发展。有助于加速业务创新和数字化转型，为企业数据资产增值裂变提供动力支持。
（2）数据中台
数据中台以科学的数据标准体系和数据治理方法为手段，实现从数据采集、数据治理、数据资产管理、数据运营、数据可视化分析、数据共享应用的一体化全过程管理。为各部门提供了一个融合全域数据、以智能化为核心、以数据驱动为目标的数据服务体系，贯穿了从多源异构数据的采集到数据资产的全链路管理过程。能够完成从采集到治理、从治理到管理、从管理到运营、从运营到分析、从分析到决策、从决策到执行的全链路管理，最大化挖掘数据价值，实现数据的标准化、服务化、资产化和智能化。
2、良好的品牌声誉，稳固的客户资源
经过长期、良好的应用和服务，通过不断的实践积累与总结，公司已在本领域建立起稳固的用户基础，同时公司拥有海量客户合作案例，从而树立起良好的市场品牌形象，拥有稳定、忠诚的客户群体，将形成一定的品牌及客户壁垒。而新进入者往往缺乏成功案例和品牌知名度，难以在短期内培养出稳定的客户群体。因此，公司有充分的能力与客户共同优化业务流程、防范风险、适应需求，持续的为客户提供优质的服务。
3、高效集成的新质生产力
公司在国内行业市场拓展、技术产品研发和应用、科研成果转化方面有独特优势，特别是近年来公司在核心关键能力建设方面持续着力，始终围绕AI、大数据、云计算等技术领域，结合前沿技术与业务发展，进行技术与业务融合的创新探索，持续强化公司在相应领域的技术应用能力。
在新质生产力的背景下，AI已经成为企业未来发展的必然选择。多模态大模型应用、数字人和具身智能等新技术将会在各行各业中广泛应用，推动产业升级。数据作为企业的关键信息，其安全性、稳定性与可靠性对于企业尤为重要。
报告期内，公司打造的安全可信、基于私有化大模型的“智多型（A.I.Cogniflex）”AI Agent平台已完成大模型推理测试与适配，凭借其规模级人工智能研发与应用能力，并能够满足企业多样特性化需求和智能化数据计算处理的优异性能，是企业选择数智化优选方案之一。公司将持续深化AI在行业领域的研究与应用，致力于提升重点行业的信息安全和智能化数字化水平，进一步拓展应用算力能力链，加速推动各行业建立AI+新质生产力。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 5,723,081,039.17 | 5,127,313,183.11 | 11.62% | |
| 营业成本 | 4,404,059,293.72 | 3,816,448,396.38 | 15.40% | |
| 销售费用 | 198,159,291.34 | 188,972,132.69 | 4.86% | |
| 管理费用 | 403,363,576.77 | 390,396,136.78 | 3.32% | |
| 财务费用 | 94,785,924.35 | 104,251,473.65 | -9.08% | |
| 所得税费用 | -6,134,345.39 | 39,552,709.27 | -115.51% | 主要系本期计提缴纳所得税额减少所致。 |
| 研发投入 | 554,223,548.09 | 537,558,387.21 | 3.10% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,148,179,143.15 | -497,359,514.15 | -130.85% | 主要系公司支付采购项目货款增加；经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -102,992,730.10 | -88,821,272.75 | -15.96% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 579,545,774.98 | -622,993,642.45 | 193.03% | 主要系本期银行贷款增加，筹资活动现金流入小计较上年同期增加；筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -671,197,197.03 | -1,207,511,289.78 | 44.41% | 主要系本期银行贷款增加所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 5,723,081,039.17 | 100% | 5,127,313,183.11 | 100% | 11.62% |
| 分行业 | |||||
| 金融健康行业 | 3,497,525,658.42 | 61.11% | 3,135,416,744.40 | 61.15% | 11.55% |
| 政府及公共事业 | 1,253,666,687.42 | 21.91% | 1,125,096,482.21 | 21.94% | 11.43% |
| 互联网及计算机服务行业 | 207,472,799.33 | 3.63% | 185,255,150.08 | 3.61% | 11.99% |
| 通信行业 | 403,569,958.68 | 7.04% | 359,927,284.02 | 7.02% | 12.13% |
| 其他 | 358,580,050.67 | 6.27% | 321,091,485.22 | 6.26% | 11.68% |
| 非主营业务收入 | 2,265,884.65 | 0.04% | 526,037.18 | 0.02% | 330.75% |
| 分产品 | |||||
| 系统集成收入 | 3,717,497,884.16 | 64.96% | 3,282,125,965.77 | 64.01% | 13.26% |
| 软件收入 | 789,434,391.43 | 13.79% | 591,941,821.60 | 11.54% | 33.36% |
| 技术服务收入 | 1,213,882,878.93 | 21.21% | 1,252,691,473.98 | 24.44% | -3.10% |
| 其他业务收入 | 2,265,884.65 | 0.04% | 553,921.76 | 0.01% | 309.06% |
| 分地区 | |||||
| 东北地区 | 229,742,181.02 | 4.01% | 207,009,877.32 | 4.04% | 10.98% |
| 华北地区 | 3,653,921,594.94 | 63.85% | 3,262,857,560.39 | 63.64% | 11.99% |
| 华东地区 | 976,848,082.45 | 17.07% | 883,269,849.93 | 17.23% | 10.59% |
| 华南地区 | 171,897,340.65 | 3.00% | 154,745,631.70 | 3.02% | 11.08% |
| 华中地区 | 210,076,256.40 | 3.67% | 188,228,646.92 | 3.67% | 11.61% |
| 西北地区 | 219,236,119.52 | 3.83% | 196,940,397.27 | 3.84% | 11.32% |
| 西南地区 | 259,093,579.54 | 4.53% | 233,707,297.82 | 4.55% | 10.86% |
| 其他 | 2,265,884.65 | 0.04% | 553,921.76 | 0.01% | 309.06% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 金融健康行业 | 3,497,525,658.42 | 2,662,178,304.90 | 23.88% | 11.55% | 15.04% | -2.31% |
| 政府及公共事业 | 1,253,666,687.42 | 979,247,099.12 | 21.89% | 11.43% | 17.12% | -3.80% |
| 分产品 | ||||||
| 系统集成收入 | 3,717,497,884.16 | 3,298,746,445.55 | 11.26% | 13.26% | 16.04% | -2.12% |
| 软件收入 | 789,434,391.43 | 174,567,503.51 | 77.89% | 33.36% | 202.52% | -12.36% |
| 技术服务收入 | 1,213,882,878.93 | 930,102,735.00 | 23.38% | -3.10% | 1.61% | -3.55% |
| 分地区 | ||||||
| 华北地区 | 3,653,921,594.94 | 2,783,392,265.87 | 23.82% | 11.99% | 15.23% | -2.15% |
| 华东地区 | 976,848,082.45 | 763,313,376.73 | 21.86% | 10.59% | 16.05% | -3.68% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求占公司营业收入或营业利润10%以上的行业情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分客户所处行业 | ||||||
| 金融健康行业 | 3,497,525,658.42 | 2,662,178,304.90 | 23.88% | 11.55% | 15.04% | -2.31% |
| 政府及公共事业 | 1,253,666,687.42 | 979,247,099.12 | 21.89% | 11.43% | 17.12% | -3.80% |
| 分产品 | ||||||
| 系统集成收入 | 3,717,497,884.16 | 3,298,746,445.55 | 11.26% | 13.26% | 16.04% | -2.12% |
| 软件收入 | 789,434,391.43 | 174,567,503.51 | 77.89% | 33.36% | 202.52% | -12.36% |
| 技术服务收入 | 1,213,882,878.93 | 930,102,735.00 | 23.38% | -3.10% | 1.61% | -3.55% |
| 分地区 | ||||||
| 华北地区 | 3,653,921,594.94 | 2,783,392,265.87 | 23.82% | 11.99% | 15.23% | -2.15% |
| 华东地区 | 976,848,082.45 | 763,313,376.73 | 21.86% | 10.59% | 16.05% | -3.68% |
主营业务成本构成
单位：元
| 成本构成 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | ||
| 系统集成收入 | 3,298,746,445.55 | 74.90% | 2,842,708,583.40 | 74.49% | 16.04% |
| 软件收入 | 174,567,503.51 | 3.96% | 57,703,756.74 | 1.51% | 202.52% |
| 技术服务收入 | 930,102,735.00 | 21.12% | 915,393,446.58 | 23.99% | 1.61% |
| 其他业务收入 | 642,609.66 | 0.02% | 642,609.66 | 0.01% | 0.00% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用软件收入成本较上年同期增加202.52%，主要原因系本期软件收入较上年同期增加及研发的产品实现收入对应的成本由研发费用转软件收入成本增加所致。
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 195,195,569.96 | 100.22% | 权益法核算的长期股权投资收益、处置长期股权投资产生的投资收益、其他非流动金融资产持有期间的投资收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | -193,020,300.00 | -99.10% | 其他非流动金融资产公允价值变动 | 否 |
| 资产减值 | 19,575,693.23 | 10.05% | 合同资产计提的资产减值准备 | 否 |
| 营业外收入 | 806,114.21 | 0.41% | 补偿款 | 否 |
| 营业外支出 | 2,121,540.08 | 1.09% | 非流动资产毁损报废损失 | 否 |
| 信用减值 | 50,692,566.30 | 26.03% | 应收账款、应收票据、其他应收款、长期应收款计提的信用减值损失 | 否 |
| 其他收益 | 66,918,895.49 | 34.36% | 与日常经营活动相关的政府补助、代扣代缴个人所得税手续费、进项税加计扣除 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,423,124,586.20 | 6.07% | 2,212,142,630.82 | 9.36% | -3.29% | |
| 应收账款 | 6,894,442,271.86 | 29.41% | 6,461,445,746.08 | 27.34% | 2.07% | |
| 合同资产 | 569,223,935.52 | 2.43% | 654,504,655.27 | 2.77% | -0.34% | |
| 存货 | 9,353,890,237.93 | 39.90% | 9,586,825,733.88 | 40.56% | -0.66% | |
| 投资性房地产 | 19,774,339.37 | 0.08% | 20,416,949.03 | 0.09% | -0.01% | |
| 长期股权投资 | 530,076,125.79 | 2.26% | 245,708,563.43 | 1.04% | 1.22% | |
| 固定资产 | 341,218,506.56 | 1.46% | 384,273,734.07 | 1.63% | -0.17% | |
| 在建工程 | 411,827,953.59 | 1.76% | 332,205,063.02 | 1.41% | 0.35% | |
| 使用权资产 | 25,793,232.05 | 0.11% | 33,090,526.70 | 0.14% | -0.03% | |
| 短期借款 | 4,968,386,212.34 | 21.19% | 4,326,275,789.06 | 18.30% | 2.89% | |
| 合同负债 | 2,708,321,323.59 | 11.55% | 3,300,125,621.48 | 13.96% | -2.41% | |
| 长期借款 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | ||
| 租赁负债 | 17,493,327.76 | 0.07% | 15,836,406.53 | 0.07% | 0.00% |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 ?不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司资产权利不存在受限情况。
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 1,082,288,503.73 | 1,530,524,492.42 | -29.29% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 募集资金净额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2021 | 非公开发行 | 61,380 | 60,539.48 | 4,904.21 | 42,662.52 | 0 | 0 | 0.00% | 17,876.96 | 募投项目建设实施 | 0 |
| 合计 | -- | 61,380 | 60,539.48 | 4,904.21 | 42,662.52 | 0 | 0 | 0.00% | 17,876.96 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |||||||||||
| 经中国证券监督管理委员会《关于核准东华软件股份公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2611 号）核准，公司本次非公开发行人民币普通股（A 股）90,000,000 股，发行价格为每股人民币 6.82 元，共计募集资金总额为 613,800,000.00 元，扣除发行费用（不含增值税）人民币8,405,160.14 元后，实际募集资金净额为人民币605,394,839.86 元。上述募集资金的到位情况已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《验资报告》（大华验字[2021]000672 号）予以确认。公司已对上述募集资金实行专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订了三方及四方监管协议。截至 2024 年 6 月 30日，公司募集资金已使用 42,662.52 万元，尚未使用18,308.22 万元（含累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。 | |||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 信创鹏霄项目 | 否 | 102,128.6 | 34,039.48 | 4,453.61 | 23,335 | 68.55% | 2024年 | 0 | 不适用 | 否 |
| 东华云都项目 | 否 | 157,202.37 | 9,000 | 450.6 | 1,827.52 | 20.31% | 2024年 | 0 | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 80,253.87 | 17,500 | 0 | 17,500 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 339,584.84 | 60,539.48 | 4,904.21 | 42,662.52 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 不适用 | ||||||||||
| 合计 | -- | 339,584.84 | 60,539.48 | 4,904.21 | 42,662.52 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、 | 东华云都项目在实施过程中，受当地政策、土地交付延期及国内建筑施工客观环境复杂等不可控因素的影响，导致原建设工期延期，最终造成项目进度不达预期。目 | |||||||||
| 预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 前东华云都项目已逐步恢复并加快建设进度。 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 公司于 2024 年 1 月 19 日分别召开第八届董事会第十四次会议、第八届监事会第七次会议，会议审议通过了《关于归还部分闲置募集资金后继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，为提高募集资金使用效率，促进公司经营业务发展，在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，同意公司归还 3亿元闲置募集资金后继续使用部分闲置募集资金不超过人民币 2.2 亿元暂时补充公司流动资金，仅限于与主营业务相关的生产经营使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2024 年 6 月 30 日，公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为不超过人民币 22,000.00 万元，公司将在规定使用期限到期前归还至募集资金专用账户。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至 2024 年 6 月 30 日，除经批准的将部分闲置募集资金暂时补充流动资金外，其他尚未使用的募集资金按照三方及四方监管协议的要求存放于募集资金专户管理，实行专款专用。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 北京神州新桥科技有限公司 | 子公司 | 信息技术服务业 | 50,000.00 | 383,986.10 | 120,266.98 | 187,288.67 | 4,639.12 | 4,527.41 |
| 东华医为科技有限公司 | 子公司 | 信息技术服务业 | 26,982.23 | 140,459.75 | 90,937.81 | 36,664.59 | 2,074.91 | 2,049.91 |
| 海南东华软件有限公司 | 子公司 | 信息技术服务业 | 10,000.00 | 21,145.73 | 11,304.12 | 4,943.40 | 2,356.86 | 2,357.18 |
| 宁波星东神启企业管理合伙企业（有限合伙） | 孙公司 | 一般项目、企业管理、市场营销策划 | 7,977.00 | 33,765.90 | 33,765.90 | 0.00 | -19,302.05 | -19,302.05 |
| 西安东华软件有限公司 | 子公司 | 信息技术服务业 | 5,000.00 | 39,357.06 | -3,387.78 | 8,080.20 | 2,487.46 | 2,487.46 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 北京东华万兴软件有限公司 | 股权转让 | 股权转让在合并层面形成投资收益-1,507,120.86元 |
| 北京东华博泰科技有限公司 | 股权转让 | 股权转让在合并层面形成投资收益188,650,768.57元 |
| 东华软件（上海）有限公司 | 新设 | 根据公司战略规划进行布局，有利于公司长期发展 |
| 东华人工智能科技（沈阳）有限公司 | 新设 | 根据公司战略规划进行布局，有利于公司长期发展 |
| 东华软件（厦门）有限公司 | 新设 | 根据公司战略规划进行布局，有利于公司长期发展 |
| 东华软件唐山有限公司 | 新设 | 根据公司战略规划进行布局，有利于公司长期发展 |
主要控股参股公司情况说明公司报告期内，所属孙公司宁波星东神启企业管理合伙企业（有限合伙）营业利润主要来源于对北京神舟航天软件技术股份有限公司持股5.53%，截止2024年6月30日公允价值变动影响。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、业务创新风险
伴随着软件和信息技术行业的发展，技术更新换代的速度也在加快，这为企业带来了挑战。如果企业不能及时跟进新技术，就可能面临被市场淘汰的风险。在此背景下，关键核心技术的协同攻关变得尤为重要。它不仅是建设世界科技强国的必由之路，也是抢占国际科技竞争和未来发展制高点的关键。
为了加快推进关键核心技术的协同攻关，需要集聚社会各方的优势力量，形成攻关的合力。其中，激发主体活力至关重要。例如，推动产学研用的深度融合，形成一批创新能力突出、竞争力较强的产学研用创新闭环。公司未来计划在联合攻关、协同创新、成果转化、人才联合培养等方面进行积极而有效的探索。科研院所在原始创新、技术突破、人才培养等方面具备明显优势。而企业直面市场，更有意愿推动产品的研制与迭代更新。因此，公司开展协同创新，不仅可以通过市场引导创新资源的有效配置，还可以让科技创新成果更高效地从实验室走向生产线，更好地服务于高质量发展。
2、市场竞争风险
软件和信息技术服务业是一个成熟且竞争激烈的行业。在技术层面，大数据、人工智能、云计算等前沿科技不断发展，并在各个领域持续落地。在产品层面，我国软件科技企业众多，各上市公司均有自身侧重的业务领域，市场格局较为分散。在个别细分市场或项目上，可能出现竞争态势进一步激化的情况。
公司未来的发展策略应当包括以下几个方面：一方面，公司将调整服务模式，加强精细化管理水平，进行部门改革升级；另一方面，公司将不断加大在人工智能、大数据等关键技术领域创新力度，在业务场景中不断创新，持续为产业赋能。
3、信息安全风险
信息安全问题是软件和信息技术行业不可忽视的重要方面。企业在软件研发过程中，必须不断加强安全防护手段，提高信息安全水平，以应对日益严峻的安全威胁。在未来，我们将注重在信息安全以及信息防篡改技术方面的能力提升。为此，我们计划建立健全的网络安全防护体系和数据保护机制，以确保用户信息的安全和隐私，从而提高信息安全防护能力，同时增强企业的市场竞争力和客户信任度。
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2024年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 38.17% | 2024年01月17日 | 2024年01月18日 | 详见公司刊登于《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2024年第一次时股东大会决议公告》（公告编号：2024-001） |
| 2023年年度股东大会 | 年度股东大会 | 36.69% | 2024年05月10日 | 2024年05月11日 | 详见公司刊登于《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-035） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2023年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
1、股权激励
不适用
2、员工持股计划的实施情况
?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况
| 员工的范围 | 员工人数 | 持有的股票总数（股） | 变更情况 | 占上市公司股本总额的比例 | 实施计划的资金来源 |
| 董事、监事及高级管理人员与其他员工 | 478 | 26,412,422 | 无 | 0.82% | 自有资金 |
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
| 姓名 | 职务 | 报告期初持股数（股） | 报告期末持股数（股） | 占上市公司股本总额的比例 |
| 薛向东 | 董事长 | 4,964,542 | 4,964,542 | 0.16% |
| 吕 波 | 副董事长、总经理 | 1,584,428 | 1,584,428 | 0.05% |
| 侯志国 | CEO、董事 | 105,629 | 105,629 | 0.00% |
| 李建国 | 董事、副总经理 | 105,629 | 105,629 | 0.00% |
| 郑晓清 | 董事 | 105,629 | 105,629 | 0.00% |
| 林文平 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 105,629 | 105,629 | 0.00% |
| 蒋恕慧 | 监事 | 105,629 | 105,629 | 0.00% |
| 王 佺 | 副总经理 | 105,629 | 105,629 | 0.00% |
| 任安彪 | 副总经理 | 105,629 | 105,629 | 0.00% |
| 叶 莉 | 财务总监 | 105,629 | 105,629 | 0.00% |
| 佟金辉 | 副总经理 | 79,221 | 79,221 | 0.00% |
| 王乐乐 | 监事 | 26,407 | 26,407 | 0.00% |
报告期内资产管理机构的变更情况
□适用 ?不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
□适用 ?不适用
报告期内股东权利行使的情况
□适用 ?不适用
报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明
□适用 ?不适用
员工持股计划管理委员会成员发生变化
□适用 ?不适用
员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理
□适用 ?不适用
报告期内员工持股计划终止的情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况不适用参照重点排污单位披露的其他环境信息2024年上半年，东华软件大力践行环境保护和可持续发展理念，公司内部继续在健全规范的内部运营体系基础上完善公司治理，保证企业依法合规健康运行。市场业务上顺应国家产业政策方向，紧跟智能化、数字化趋势，坚持创新驱动，积极融入构建产业创新链产业链和双循环新发展格局，保证企业可持续发展。东华软件以高技术软件业为主要业务。公司长期致力于5G、区块链、大数据、人工智能、物联网、云计算、智慧城市等领域的核心技术研发创新及行业应用，在日常经营过程中，不涉及传统工业废水/废气/废物/噪声等排放。相反，公司在为传统工业客户服务的过程中，有效提升了其信息化生产管理水平，全面降低了其产业能耗，间接为节能环保做出了贡献。目前，东华软件拥有2500多项计算机软件著作权，主要产品和应用技术处于国内外领先水平。作为国内外领先的软件开发和系统集成提供商，东华软件的软件产品和集成服务已在国民经济的绝大部分重要领域得到广泛应用，用户涉及医疗、金融、电信、水利、公安、石油化工、大中型制造业以及近年蓬勃发展的智慧城市领域，公司亦利用在人工智能、大数据及云计算方面的专业知识，致力通过创新方案解决地球的可持续性问题，例如发展风电场智能监测解决方案、智慧农业、智慧交通、智慧文旅及智慧教育解决方案等。东华软件积极响应国家和地方高质量发展和绿美生态建设的号召，以实际行动践行“绿水青山就是金山银山”的发展理念，推进地方生态建设。比如，东华发思特软件“在全面推进乡村绿化，建设美丽宜居广东”为主题的义务植树活动中，积极响应号召捐赠树木、参与植树活动。2024年3月29日，由中共珠海市香洲区香湾街道工作委员会、珠海市香洲区香湾街道办事处开展的以“绿美香湾，你我同行”为主题的香湾街道绿美生态建设捐赠表彰仪式上被授予“绿美香湾生态建设爱心企业”称号。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
2024年上半年，东华软件一是坚决贯彻二十大精神，勇立数字潮头，惟新惟精，主攻5G/6G、区块链、大数据、人工智能、物联网、云计算等领域的核心技术研发及行业应用，积极投身数字经济、绿色经济新产业、新赛道，不断创造更大的市场价值、社会价值和环境价值，助力现代产业体系构建和经济高质量发展。
随着国家对乡村振兴战略的深入推进，通过自身的资源和优势助力乡村经济的全面发展和社会进步成为了企业发展的重中之重。东华软件在巩固拓展乡村振兴工作中的具体情况包括技术支持、市场拓展等多个方面，展现东华软件在乡村振兴中的积极作用。
（一）发展充满底气，经营彰显韧性
2024年上半年，公司继续秉承“唯实、创新、勤勉、诚信”的发展理念，抓牢“人工智能+”“数据要素乘”等产
业政策机遇，以撸起袖子加油干的最佳状态在数字经济建设浪潮中乘势而上，向“新”而行，用优秀的数字化产品促经济、助产业、惠民生、稳增长、扩就业，实现企业高质量发展。公司在国内“一带一路”核心区、重要节点加快加码投资业务布局，积极拥抱“一带一路”合作机遇，大力探索实践海外业务布局。东华软件业务积极对外扩展，研发投入持续保持高位，核心产品持续迭代，团队能级持续提升，产业生态上持续布局，公司经营各项指标持续稳健向好。
（二）注重声誉口碑，赢得公众信赖
东华软件作为国家规划布局内重点软件企业，深耕软件信息产业，始终倡导和弘扬诚实守信、重信守诺的良好风尚，企业上不断提升诚信合规意识、引导和规范社会信用行为和健全信用管理机制，积极参与诚信文明建设和营造良好的社会信用环境，在行业业界取得良好的口碑。特别是在在质量提升和服务提升层面，东华软件秉承“诚信为本、合作共赢、不断为客户创造价值”的企业愿景和理念，不断创新创造优秀的数字产品、解决方案和服务。东华软件致力于通过建设完备的管理体系为客户提供优质的技术、产品和服务，携手自身上下游合作伙伴助力公开、公正、诚信的营商生态，通过携手打造标杆数字解决方案，共建数字创新平台和数字园区，共同打造数字经济高地等方式实现共荣共赢和可持续发展;
（三）数字赋能社会，助力美丽中国
数字技术是当今时代的革新力量，潜力巨大。东华软件正在通过软件和数字解决方案，助力国民经济各领域实现数字化转型，让数字化服务更好地服务于人们的生活。无论是医疗、金融、教育、交通、公共安全、建筑园区，城市乡村治理，还是环保科研，自然灾害预警等领域，我们均能提供前沿的解决方案，推进社会进步发展。
在城市管理上，东华软件的数字技术可以助力政府科学规划设计城市数字基础设施布局，智能化管理城市设施，推进城市数字公共服务普惠化、数字社会治理精准化、数字生活方式智能化，从而提高城市运营效率，减少资源浪费，并且以现代化的视角和方法，增强城市的宜居性，助力美丽宜居城市的建设，助力城市打造更高质量、更有韧性、更有活力，具有新颜值、新动能、新生态的现代化建设先行之城、示范之都。
2024上半年，东华软件不断创新和升级我们的数字技术和数字解决方案，与各行各业深度融合，以科技赋能，为美丽中国的建设添砖加瓦。东华软件坚信，软件科技的力量可以帮助社会实现更高效、更绿色、更和谐的发展，共同构筑美丽中国的美好未来。
1、科技助力乡村振兴、脱贫攻坚
2024年上半年，东华软件持续深耕智慧农业领域。公司以物联网、大数据为基础，通过“互联网+乡村”的创新模式，围绕“党务、村务、服务、财务、农务”五大功能版块继续迭代打造数村平台。将数村作为连接和切入点，促进“农业发展”、“农村治理”、“农民服务”、“决策分析”四大要素的有机结合，助力政府加快农业现代化发展步伐，合理利用农业资源，建立农村产业融合发展体系，改善生态环境建设生态宜居乡村，繁荣发展乡村文化，健全乡村治理体系，提升政府对农村市场的服务，保障和改善农村民生，通过平台实现城乡经济间的良性互动与和谐发展，助力乡村振兴。
2024年上半年，东华发思特持续聚焦数字乡村，深耕AI场景，持续迭代“神农生物数据库”、“神农深度学习平台”、“神农知识图谱平台”产品。神农AI家族产品将深耕智能化的农业监测、作物生产农技指导、农产品筛选检测等场景。不断探索AI行业应用，覆盖农业全链条，加快一二三产融合，助力激发农村产业动能。同时，以AI为手段助力农民在农业生产中，削减人力支出，减少物力能耗，实现从“精耕农业”向“智能精准农业”升级，提高乡村治理和公共服务水平，有效助力农业数字化转型升级。2024年4月，“神农生物数据库”连续荣获2023年度珠海市科技创新产品”、“2023年珠海市最佳软件技术创新产品”等殊荣。神农系列平台产品在智慧城市多个细分行业得到广泛应用，在智慧文旅、乡村振兴、智慧应急、智慧交通、智慧公安、智慧教育、智慧城管等领域拥有数十个落地案例。2024年5月，东华发思特研发的数据产品“东华发思特农作物病虫害防治数据产品”顺利通过合规审查，正式上架至广州数据交易所，成为珠海市首个数据要素乘现代农业领域的数据产品。该数据产品主要是利用大数据、人工智能等技术来监测、分析、预测农作物病虫害，并为农民提供相关的防治措施和数据支持。在用于农作物病虫害防治过程中，其是以智能识别技术为底座，在保证数据隐私安全及合法合规的基础上，用于农业生产病虫灾害防治等多个场景，用户可通过该数据产品识别病虫害，并及时做出对应的防治措施，助力农业生产实现数字化精细运营，提升病虫防治的组织化、科学化水平，来发挥更大的数据要素市场价值，为农业生产安全与稳定提供了有力的保障。
2、数字技术助力推动城市文旅、绿色发展新实践
第一，从数字技术提升城市治理效能方面。近年来，东华软件在智慧城市核心技术、方案研发中一直坚持创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念、以人为核心的服务化理念和大数据决策驱动思维，持续迭代创新创造智能感知、智能融合、智能认知、智能决策、智能服务新型智慧城市标杆产品，不断展开数字技术助力城市治理更加科学化、精细化、智能化、有温度的落地实践，助力跨部门、跨区域、跨行业协同，提升社会治理效能、增进民生福祉。2024年上半年，首先，东华软件助力数字保定建设，通过开发建设“惠保定”APP，打造城市级民生服务统一入口，为保定市民提供“一号通、一码通、一点通”服务，助力保定城市高效治理和绿色发展。其次，东华无证明城市继续在安徽深化应用。无证明城市是城市“一网通办”的典型应用场景，涉及如人脸识别、语音识别、大数据、安全管理等新技术融合东华以助力马鞍山成为安徽首个进入“刷脸时代”无证明城市和城市治理现代化治理。马鞍山市是首批“全国市域治理现代化试点合格城市”之一。2024年6月，马鞍山无证明城市在央视《平安中国2024》活动中进行了直播，重点展示了其在无证明城市建设方面取得的显著成果，这些成果有效解决了百姓在办事过程中的痛点难点问题，获得了广泛关注和认可；2023年4月，东华软件积极布局“一带一路”核心区，东华昆仑云都落地喀什，一方面依托东华20多年的成熟经验，以数字化手段赋能喀什经济开发区提升数字化治理水平，助力新型“数字喀什”建设。另一方面，东华在喀什规划投资建设中亚数谷智算中心，更好服务喀什地区数字化转型升级，促进数字经济与实体经济相融合，实现经济高质量发展。
第二，从数字技术提高人民生活品质层面。建设数字社会可以运用数字技术扩大服务供给、优化供需匹配，能够更好实现人民对美好生活的向往。2024年上半年，东华软件着力在以下领域继续深入实践。一是拓展数字化公共服务方面。运用数字技术解决社会公共问题，深度开发各类便民应用，持续优化提升数字教育、数字医疗、数字住房、智慧文旅等，助力推进信息惠民。比如，2024年上半年，东华软件运用通用AI大模型与自主研发的人工智能算法相结合为智慧文旅创新出了智能推荐、智能导览、客源地和客流分析、游客画像、文旅舆情分析等应用场景。同时，广州海珠湿地平台、成都天府绿道、平谭文旅等东华数字文旅标杆项目进一步迭代发挥效能，继续以数字技术助力建设公共服务和文体旅商设施，满足群众需求，营造高品质生活场景和消费场景，促进文体旅商农融合发展，发挥绿色生态价值，促进人城境业和谐统一，大力推进美丽宜居公园城市建设；二是数字技术提升农民生活数字化服务水平方面。比如说，2024年，东华光山乡村振兴信创基地项目持续发挥效能。项目基于“政务协同”数字化能力助力人们实现不出门就能办好事；基于“产业协同”数字化能力提升传统产业、培育新兴产业、布局未来产业，实现产业的数字化转型升级；基于“城乡协同”数字化能力提升城乡资源要素的融通效率，实现了高效的城乡融合；在助力光山县实现“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的目标过程中持续发挥效能。
第三，从数字技术丰富人民精神世界层面。数字技术在历史文化保护传承中有着广泛应用前景。发展数字文化，能够为新时代文化繁荣发展插上数字翅膀。当前，人工智能、云计算等数字技术赋予中华优秀传统文化转化发展以无限可能。2024年上半年，东华软件继续“AI+文旅”技术创新创造提升智慧文旅等解决方案，助力历史文化保护传承和打造数字文化精品。2023年，在智慧文旅领域，东华云与中国文物报社、国家文物局、腾讯联合发起的繁星计划深度合作，以一机游小程序SAAS平台加速市场渗透，与四川省、山东省、陕西省24家国家博物馆展开合作。签约山东淄博景区、武侯电竞园、云上中轴、等知名文旅项目。Bobby-Link物联操作系统在国家一级三星堆博物馆、世界文化和自然遗产乐山大佛5A景区、旅游城市长沙市洋湖湿地4A景区得到广泛应用，支持旅游经营主体共享气象、交通等数据，合理构建客群画像、城市画像，持续探索数据赋能旅游配套服务和提升消费体验新模式。在景区设计方面获刘少奇纪念馆智慧场馆的设计奖项。2024年，联合国教科文组织第46届世界遗产大会上，中国的“北京中轴线——中国理想都城秩序的杰作”成功列入《世界遗产名录》。东华智慧城市团队成员以应用技术能力有幸参与到中轴线工作中，助力北京中轴线这一承载着深厚历史文化底蕴的宝贵遗产推向世界舞台的中心。“东华发思特互联网评价口碑监测数据产品”顺利通过合规审查，正式上架广州数据交易所，成为珠海市首个数据要素×文化旅游领域的数据产品。该产品根据用户的反馈和评价，对文旅产品或服务进行优化、改进，提升用户体验和满意度。该产品应用场景有，营销策略制定：通过分析市场趋势和消费者需求的变化，制定更加精准的营销策略，提高营销效果；危机预警与处理：实时监测和分析互联网上的负面口碑信息，及时发现并处理潜在的危机事件，保护企业的声誉和利益；竞争态势分析：了解竞争对手的口碑情况和市场表现，为企业制定竞争策略提供参考。文旅行业网络评价监控：助力文旅行业主管部门监控本地文旅舆情、口碑、行业热度、文旅口碑问题溯源；涉旅企业服务：涉旅企业口碑营销、口碑公关指导、提供行业竞争对手分析报告等等。
第四，从数字技术推动绿色发展方面。围绕加快构建智慧高效的生态环境信息化体系，实现国土空间用途管制高效化、精准化，更好推动山水林田湖草沙一体化保护和系统治理等国家部署要求深入展开数字技术创新实践。近年来，东华软件充分利用在水利行业沉淀多年的实际业务经验，着眼于真正解决水利行业痛点，继续加大研发力度，深化数字孪生应用，研发形成更多具备“四预”能力的水利智能产品。比如说，东华软件积极应用边缘计算、人工智能等前沿技术，建设全要素动态感知、高速智慧通信、泛在人工智能边缘计算中心以及零碳绿色站房的现代化智慧水文站，从而提升水文监测能力和水平，健全数字化、网络化、智能化水文测报体系，使水文测报更精准、更高效、更安全；2024年，东华软件亮相“华为中国合作伙伴大会2024”数字政府水利行业论坛并携手华为与业内伙伴高管、专家和学者齐聚一堂，共同探讨水利数智化发展趋势，共商涉水企业间的交流与合作，为推进水利数字孪生建设进程献计献策，携手同心加速水利行业数智化转型，一同绘制“国家水网”的宏伟蓝图。会上因为东华软件与伙伴同心合作在水利业务方面，聚焦于智慧水文、灌区综合业务、水资源业务、防汛抗旱减灾、引调水工程建设与运行、地下水超采治理、河湖长管理、水利大数据应用、水利物联网管控等领域，为用户提供了优秀的解决方案和优质高效的服务，并荣获华为最佳合作伙伴奖。总体来说，2024年上半年，东华软件在优质运营、创新发展、环境保护、公众信赖、社会贡献、助推行业发展等领域取得了良好成绩，持续对经济发展、科技创新、民生改善、生态文明和中国式现代化目标贡献着力量。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 北京中关村银行股份有限公司 | 实际控制人担任董事 | 日常关联交易 | 销售商品、提供服务 | 市场定价 | 市场价 | 595.9 | 0.10% | 595.9 | 否 | 合同结算 | 无 | 2024年04月12日 | 巨潮资讯网《关于2024年度日常关联交易预计的公告》 |
| 深圳盛灿科技股份有限公司 | 本公司高管担任董事 | 日常关联交易 | 销售商品、提供服务 | 市场定价 | 市场价 | 47.17 | 0.01% | 47.17 | 否 | 合同结算 | 无 | 不适用 | |
| 福建腾蓝信息 | 本公司 | 日常关联交易 | 销售商品、提供服务 | 市场定 | 市场价 | 25.47 | 0.00% | 25.47 | 否 | 合同结算 | 无 | 不适用 |
| 产业有限公司 | 子公司的关联方 | 价 | |||||||||||
| 北京华康诚信医疗科技有限公司 | 本公司控股股东的关联方 | 日常关联交易 | 销售商品、提供服务 | 市场定价 | 市场价 | 578.01 | 0.10% | 578.01 | 否 | 合同结算 | 无 | 2024年04月12日 | 巨潮资讯网《关于2024年度日常关联交易预计的公告》 |
| 北京卓讯科信技术有限公司 | 本公司的联营企业 | 日常关联交易 | 销售商品、提供服务 | 市场定价 | 市场价 | 64.26 | 0.01% | 64.26 | 否 | 合同结算 | 无 | 2024年04月12日 | 巨潮资讯网《关于2024年度日常关联交易预计的公告》 |
| 东华时尚服饰有限公司 | 本公司实际控制人担任股东 | 日常关联交易 | 购买商品、接受服务 | 市场定价 | 市场价 | 365.62 | 0.07% | 365.62 | 否 | 合同结算 | 无 | 2024年04月12日 | 巨潮资讯网《关于2024年度日常关联交易预计的公告》 |
| 奇秦科技（北京）股份有限公司 | 本公司的联营企业 | 日常关联交易 | 购买商品、接受服务 | 市场定价 | 市场价 | 72.17 | 0.01% | 72.17 | 否 | 合同结算 | 无 | 2024年04月12日 | 巨潮资讯网《关于2024年度日常关联交易预计的公告》 |
| 合计 | -- | -- | 1,748.6 | -- | 1,748.6 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 报告期内，日常关联交易的预计金额内履行。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 北京神州新桥科技有限公司 | 2023年06月16日 | 8,000 | 2023年06月20日 | 3,872 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2023年6月20日至2024年5月23日 | 是 | 否 |
| 北京神州新桥科技有限公司 | 2023年12月29日 | 22,000 | 2024年01月02日 | 19,901.52 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2024年1月2日至2025年1月1日 | 否 | 否 |
| 北京东华合创科技有限公司 | 2023年12月06日 | 5,000 | 2024年01月10日 | 310 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2023年11月7日至2024年11月6日 | 否 | 否 |
| 北京神州新桥科技有限公司 | 2023年10月27日 | 5,000 | 2024年04月18日 | 4,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2024年4月18日至2025年4月17日 | 否 | 否 |
| 东华医为科技有限公司北京 | 2023年02月25日 | 5,000 | 2024年05月22日 | 117.48 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2023年2月22日至2025年2月22日 | 否 | 否 |
| 北京神州新桥科技有限公司 | 2023年02月25日 | 20,000 | 2023年03月23日 | 11,546.11 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2023年2月22日至2025年2月22日 | 否 | 否 |
| 山西东华合创科技有限公司 | 2023年05月12日 | 5,000 | 2023年05月15日 | 5,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2023年5月15日至2025年12月31日 | 否 | 否 |
| 北京神州新桥科技有限公司、北京东华合创科技有限公司、东华医为科技有限公司 | 2023年08月09日 | 57,000 | 2023年08月15日 | 36,775.79 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2024年03月4日至2024年08月14日 | 否 | 否 |
| 北京神州新桥科技有限公司、北京东华合创科技有限 | 2023年08月09日 | 27,000 | 2023年08月22日 | 19,371.75 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2023年08月22日至2024年7月23日 | 否 | 否 |
| 公司 | ||||||||||
| 东华医为科技有限公司 | 2023年08月09日 | 5,000 | 2023年08月22日 | 0 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2023年08月22日至2024年7月23日 | 否 | 否 |
| 东华医为科技有限公司 | 2023年08月09日 | 10,000 | 2023年09月04日 | 0 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2023年9月4日至2024年9月3日 | 否 | 否 |
| 东华云都技术有限公司 | 2023年07月12日 | 6,000 | 2023年09月08日 | 4,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2023年7月19日至2025年7月18日 | 否 | 否 |
| 北京东华合创科技有限公司 | 2023年10月27日 | 7,000 | 2023年11月09日 | 0 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2023年11月9日至2024年10月10日 | 否 | 否 |
| 东华医为科技有限公司北京 | 2023年10月27日 | 5,000 | 2023年11月13日 | 1,186.91 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2023年11月13日至2024年10月10日 | 否 | 否 |
| 北京神州新桥科技有限公司 | 2023年08月24日 | 20,000 | 2023年12月08日 | 10,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2023年8月4日至2024年8月3日 | 否 | 否 |
| 北京东华合创科技有限公司 | 2024年03月02日 | 10,000 | 2024年03月08日 | 1,015.52 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2024年3月8日至2025年3月7日 | 否 | 否 |
| 东华互联宜家数据服务有限公司 | 2024年03月02日 | 3,000 | 2024年03月30日 | 2,229.5 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2024年3月30日至2026年3月29日 | 否 | 否 |
| 北京神州新桥科技有限公司 | 2024年03月02日 | 20,000 | 2024年04月02日 | 5,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2024年4月2日至2025年4月1日 | 否 | 否 |
| 东华医为科技有限公司 | 2024年03月02日 | 5,000 | 2024年04月18日 | 30 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2024年4月18日至2025年4月17日 | 否 | 否 |
| 北京东华合创科技有限公司、东华医为科技有限公司 | 2024年04月12日 | 14,000 | 2024年04月24日 | 3,292.3 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2024年4月24日至2025年4月23日 | 否 | 否 |
| 北京神州新桥科技有限公司 | 2024年06月13日 | 15,000 | 2024年06月14日 | 5,842.39 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2024年6月14日至2025年6月13日 | 否 | 否 |
| 北京东华合创科技有限公司 | 2024年06月13日 | 10,000 | 2024年06月14日 | 2,328.36 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2024年6月14日至2025年6月13日 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 77,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 44,067.07 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 276,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 131,947.63 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 77,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 44,067.07 |
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 276,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 131,947.63 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 11.21% | ||
| 其中： | |||
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 297,560,726 | 9.28% | 297,560,726 | 9.28% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 297,560,726 | 9.28% | 297,560,726 | 9.28% | |||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 297,560,726 | 9.28% | 297,560,726 | 9.28% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 2,907,921,649 | 90.72% | 2,907,921,649 | 90.72% | |||||
| 1、人民币普通股 | 2,907,921,649 | 90.72% | 2,907,921,649 | 90.72% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 3,205,482,375 | 100.00% | 3,205,482,375 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 135,167 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 北京东华诚信电脑科技发展有限公司 | 境内非国有法人 | 20.04% | 642,450,597 | |||||
| 薛向东 | 境内自然人 | 12.00% | 384,755,226 | 288,566,419 | 96,188,807 | |||
| 北京东华诚信投资管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 4.28% | 137,063,046 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.99% | 31,605,012 | |||||
| 腾讯科技（上海）有限公司 | 境内非国有法人 | 0.98% | 31,417,511 | |||||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.84% | 27,007,818 | |||||
| 东华软件股份公司－第一期员工持股计划 | 其他 | 0.82% | 26,412,422 | |||||
| 柏红 | 境内自然人 | 0.59% | 19,042,571 | |||||
| 中国农业银行股份有限公司－富国中证500指数增强型证券投资基金（LOF） | 其他 | 0.37% | 11,803,257 | |||||
| 张建华 | 境内自然人 | 0.35% | 11,083,200 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 北京东华诚信电脑科技发展有限公司和薛向东、北京东华诚信投资管理中心（有限合伙）存在关联关系。除上述股东关联关系外，未知上述股东间是否存在其他关联关系，也未知是否存在中国证监会《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。 | |||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 不适用 | |||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||
| 股份种类 | 数量 | |||
| 北京东华诚信电脑科技发展有限公司 | 642,450,597 | 人民币普通股 | 642,450,597 | |
| 北京东华诚信投资管理中心（有限合伙） | 137,063,046 | 人民币普通股 | 137,063,046 | |
| 薛向东 | 96,188,807 | 人民币普通股 | 96,188,807 | |
| 香港中央结算有限公司 | 31,605,012 | 人民币普通股 | 31,605,012 | |
| 腾讯科技（上海）有限公司 | 31,417,511 | 人民币普通股 | 31,417,511 | |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 27,007,818 | 人民币普通股 | 27,007,818 | |
| 东华软件股份公司－第一期员工持股计划 | 26,412,422 | 人民币普通股 | 26,412,422 | |
| 柏红 | 19,042,571 | 人民币普通股 | 19,042,571 | |
| 中国农业银行股份有限公司－富国中证500指数增强型证券投资基金（LOF） | 11,803,257 | 人民币普通股 | 11,803,257 | |
| 张建华 | 11,083,200 | 人民币普通股 | 11,083,200 | |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 北京东华诚信电脑科技发展有限公司和薛向东、北京东华诚信投资管理中心（有限合伙）存在关联关系。除上述股东关联关系外，未知上述股东间是否存在其他关联关系，也未知是否存在中国证监会《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。 | |||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 | |||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况?适用 □不适用
单位：股
| 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 12,395,228 | 0.39% | 3,638,800 | 0.11% | 27,007,818 | 0.84% | 969,200 | 0.03% |
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2023年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：东华软件股份公司
2024年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,423,124,586.20 | 2,212,142,630.82 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 49,322,457.69 | 67,044,226.10 |
| 应收账款 | 6,894,442,271.86 | 6,461,445,746.08 |
| 应收款项融资 | 12,394,437.94 | 21,953,582.54 |
| 预付款项 | 971,084,428.70 | 545,790,154.53 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 474,000,695.70 | 376,860,063.46 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 9,353,890,237.93 | 9,586,825,733.88 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 569,223,935.52 | 654,504,655.27 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 97,513,174.48 | 97,986,428.10 |
| 其他流动资产 | 110,048,611.30 | 152,824,897.74 |
| 流动资产合计 | 19,955,044,837.32 | 20,177,378,118.52 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 157,517,961.11 | 157,968,708.02 |
| 长期股权投资 | 530,076,125.79 | 245,708,563.43 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 1,082,288,503.73 | 1,273,928,860.83 |
| 投资性房地产 | 19,774,339.37 | 20,416,949.03 |
| 固定资产 | 341,218,506.56 | 384,273,734.07 |
| 在建工程 | 411,827,953.59 | 332,205,063.02 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 25,793,232.05 | 33,090,526.70 |
| 无形资产 | 161,846,205.34 | 168,053,459.35 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | 0.00 | 0.00 |
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 568,093,952.25 | 639,832,449.54 |
| 长期待摊费用 | 5,036,028.42 | 6,861,304.15 |
| 递延所得税资产 | 157,926,653.40 | 151,090,343.60 |
| 其他非流动资产 | 26,995,699.20 | 46,717,078.77 |
| 非流动资产合计 | 3,488,395,160.81 | 3,460,147,040.51 |
| 资产总计 | 23,443,439,998.13 | 23,637,525,159.03 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 4,968,386,212.34 | 4,326,275,789.06 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 68,689,537.63 | 40,566,130.60 |
| 应付账款 | 1,955,185,020.67 | 2,122,993,758.79 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 2,708,321,323.59 | 3,300,125,621.48 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 6,192,888.18 | 17,953,605.60 |
| 应交税费 | 47,942,354.38 | 73,810,732.49 |
| 其他应付款 | 1,211,918,116.26 | 1,255,150,650.20 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 479,328,364.17 | 479,328,364.17 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 39,906,258.75 | 39,446,973.63 |
| 其他流动负债 | 224,583,724.00 | 274,059,966.70 |
| 流动负债合计 | 11,231,125,435.80 | 11,450,383,228.55 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 17,493,327.76 | 15,836,406.53 |
| 长期应付款 | 1,046,375.92 | 0.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 104,146,589.91 | 110,819,171.99 |
| 递延所得税负债 | 31,640,965.42 | 50,858,325.86 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 154,327,259.01 | 177,513,904.38 |
| 负债合计 | 11,385,452,694.81 | 11,627,897,132.93 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 3,205,482,375.00 | 3,205,482,375.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,805,580,950.58 | 2,804,782,552.26 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 4,328,269.95 | 3,685,296.79 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 817,183,635.17 | 817,183,635.17 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 4,938,889,458.52 | 4,649,456,402.18 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 11,771,464,689.22 | 11,480,590,261.40 |
| 少数股东权益 | 286,522,614.10 | 529,037,764.70 |
| 所有者权益合计 | 12,057,987,303.32 | 12,009,628,026.10 |
| 负债和所有者权益总计 | 23,443,439,998.13 | 23,637,525,159.03 |
法定代表人：薛向东 主管会计工作负责人：叶 莉 会计机构负责人：初美伶
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： |
| 货币资金 | 505,342,247.77 | 562,543,699.81 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,632,520.00 | 2,490,000.00 |
| 应收账款 | 3,356,619,872.55 | 3,030,100,130.76 |
| 应收款项融资 | 882,869.50 | 14,536,696.54 |
| 预付款项 | 152,870,439.00 | 140,393,468.67 |
| 其他应收款 | 2,311,742,804.77 | 2,131,266,462.28 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 5,769,722,983.08 | 5,819,338,582.80 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 285,676,890.62 | 346,414,825.11 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 53,820,305.37 | 53,820,305.37 |
| 其他流动资产 | 956,092.93 | 956,092.93 |
| 流动资产合计 | 12,440,267,025.59 | 12,101,860,264.27 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 146,831,238.31 | 146,831,238.31 |
| 长期股权投资 | 4,554,882,418.01 | 4,496,448,772.71 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 657,584,775.07 | 657,584,775.07 |
| 投资性房地产 | 8,076,614.45 | 9,015,256.07 |
| 固定资产 | 152,009,410.78 | 169,197,661.19 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 2,768,417.29 | 1,974,906.65 |
| 无形资产 | 7,142,413.81 | 10,321,654.62 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 5,320.00 | 21,280.01 |
| 递延所得税资产 | 98,187,925.57 | 98,187,925.57 |
| 其他非流动资产 | 99,800.00 | 99,800.00 |
| 非流动资产合计 | 5,627,588,333.29 | 5,589,683,270.20 |
| 资产总计 | 18,067,855,358.88 | 17,691,543,534.47 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 3,433,440,115.57 | 3,185,155,177.59 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 28,012,697.13 | 27,911,095.60 |
| 应付账款 | 1,336,645,399.41 | 1,264,008,078.34 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 460,521,103.35 | 742,830,662.33 |
| 应付职工薪酬 | 841,194.80 | 1,455,790.66 |
| 应交税费 | 35,107,297.91 | 14,703,242.42 |
| 其他应付款 | 2,781,993,304.31 | 2,788,274,762.88 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 479,328,364.17 | 479,328,364.17 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,230,079.80 | 9,873,884.72 |
| 其他流动负债 | 60,087,742.18 | 96,787,986.11 |
| 流动负债合计 | 8,146,878,934.46 | 8,131,000,680.65 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 810,556.84 | 446,058.62 |
| 长期应付款 | 1,046,375.92 | 1,046,375.92 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 14,743,208.23 | 17,448,019.83 |
| 递延所得税负债 | 11,199,510.57 | 11,199,510.57 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 27,799,651.56 | 30,139,964.94 |
| 负债合计 | 8,174,678,586.02 | 8,161,140,645.59 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 3,205,482,375.00 | 3,205,482,375.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,748,038,039.29 | 2,688,459,311.56 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 813,040,338.58 | 815,805,692.66 |
| 未分配利润 | 3,126,616,019.99 | 2,820,655,509.66 |
| 所有者权益合计 | 9,893,176,772.86 | 9,530,402,888.88 |
| 负债和所有者权益总计 | 18,067,855,358.88 | 17,691,543,534.47 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 5,723,081,039.17 | 5,127,313,183.11 |
| 其中：营业收入 | 5,723,081,039.17 | 5,127,313,183.11 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 5,667,901,228.11 | 5,035,643,881.60 |
| 其中：营业成本 | 4,404,059,293.72 | 3,816,448,396.38 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 13,309,593.84 | 16,961,786.21 |
| 销售费用 | 198,159,291.34 | 188,972,132.69 |
| 管理费用 | 403,363,576.77 | 390,396,136.78 |
| 研发费用 | 554,223,548.09 | 518,613,955.89 |
| 财务费用 | 94,785,924.35 | 104,251,473.65 |
| 其中：利息费用 | 87,959,701.50 | 71,742,173.50 |
| 利息收入 | 3,932,553.53 | 3,885,884.34 |
| 加：其他收益 | 66,918,895.49 | 54,493,736.76 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 195,195,569.96 | -700,400.05 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,025,562.36 | 328,165.40 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | -193,020,300.00 | 496,369,500.00 |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | 50,692,566.30 | 40,289,180.30 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | 19,575,693.23 | 3,949,419.68 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 1,538,297.84 | 284,891.39 |
| 三、营业利润（亏损以“—”号填列） | 196,080,533.88 | 686,355,629.59 |
| 加：营业外收入 | 806,114.21 | 245,407.40 |
| 减：营业外支出 | 2,121,540.08 | 4,350,074.05 |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号填 | 194,765,108.01 | 682,250,962.94 |
| 列） | ||
| 减：所得税费用 | -6,134,345.39 | 39,552,709.27 |
| 五、净利润（净亏损以“—”号填列） | 200,899,453.40 | 642,698,253.67 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 200,899,453.40 | 642,698,253.67 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） | 289,433,056.34 | 440,978,819.96 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） | -88,533,602.94 | 201,719,433.71 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 642,973.16 | 2,838,301.58 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 642,973.16 | 2,838,301.58 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 642,973.16 | 2,838,301.58 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 642,973.16 | 2,838,301.58 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 201,542,426.56 | 645,536,555.25 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 290,076,029.50 | 443,817,121.54 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -88,533,602.94 | 201,719,433.71 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0903 | 0.1376 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0903 | 0.1376 |
法定代表人：薛向东 主管会计工作负责人：叶 莉 会计机构负责人：初美伶
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 2,422,168,282.48 | 1,655,440,284.46 |
| 减：营业成本 | 1,990,674,151.69 | 1,200,542,528.37 |
| 税金及附加 | 3,308,564.28 | 6,034,068.90 |
| 销售费用 | 38,683,615.60 | 40,732,807.90 |
| 管理费用 | 67,924,916.54 | 86,200,192.04 |
| 研发费用 | 69,354,116.18 | 62,278,108.04 |
| 财务费用 | 67,602,187.58 | 77,436,408.52 |
| 其中：利息费用 | 68,143,242.57 | 46,713,894.50 |
| 利息收入 | 541,054.99 | 886,891.74 |
| 加：其他收益 | 10,365,593.56 | 11,590,477.62 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 79,455,037.37 | -1,300,913.58 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,858,902.27 | -215,199.19 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | 54,753,875.51 | 30,360,964.15 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | 18,595,286.10 | 3,208,870.08 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“—”号填列） | 347,790,523.15 | 226,075,568.96 |
| 加：营业外收入 | 2,060,755.33 | 263,520.79 |
| 减：营业外支出 | 743,856.71 | 9,257,852.79 |
| 三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 349,107,421.77 | 217,081,236.96 |
| 减：所得税费用 | 18,258,724.72 | 4,571,594.89 |
| 四、净利润（净亏损以“—”号填列） | 330,848,697.05 | 212,509,642.07 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 330,848,697.05 | 212,509,642.07 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综 |
| 合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 330,848,697.05 | 212,509,642.07 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1032 | 0.0663 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1032 | 0.0663 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,255,753,015.23 | 4,997,438,967.60 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 59,768,266.95 | 34,683,586.36 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 212,748,504.43 | 179,653,213.96 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,528,269,786.61 | 5,211,775,767.92 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,139,585,897.96 | 4,034,274,257.78 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,027,316,056.95 | 1,038,234,167.13 |
| 支付的各项税费 | 123,797,787.50 | 148,175,835.76 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 385,749,187.35 | 488,451,021.40 |
| 经营活动现金流出小计 | 6,676,448,929.76 | 5,709,135,282.07 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,148,179,143.15 | -497,359,514.15 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 0.00 | 914,285.61 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,000.00 | 0.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的 | 10,770,138.01 | 0.00 |
| 现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 10,777,138.01 | 914,285.61 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 69,719,679.94 | 83,591,381.09 |
| 投资支付的现金 | 13,209,942.90 | 6,144,177.27 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 0.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 30,840,245.27 | 0.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 113,769,868.11 | 89,735,558.36 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -102,992,730.10 | -88,821,272.75 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 0.00 | 4,202,250.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 0.00 | 4,202,250.00 |
| 取得借款收到的现金 | 2,573,994,768.77 | 1,040,096,976.70 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 20,830,000.00 | 0.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,594,824,768.77 | 1,044,299,226.70 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,880,205,337.87 | 1,524,921,607.33 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 70,236,758.03 | 59,142,383.83 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 64,836,897.89 | 83,228,877.99 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,015,278,993.79 | 1,667,292,869.15 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 579,545,774.98 | -622,993,642.45 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 428,901.24 | 1,663,139.57 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -671,197,197.03 | -1,207,511,289.78 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,048,674,691.00 | 2,371,730,817.06 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,377,477,493.97 | 1,164,219,527.28 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,132,880,173.60 | 1,802,098,139.28 |
| 收到的税费返还 | 8,240,298.24 | 6,015,891.35 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 476,130,456.55 | 397,647,208.22 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,617,250,928.39 | 2,205,761,238.85 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,962,863,285.04 | 1,275,931,779.42 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 133,856,352.76 | 168,073,925.62 |
| 支付的各项税费 | 22,719,994.00 | 36,910,014.63 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 591,367,472.51 | 589,408,162.09 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,710,807,104.31 | 2,070,323,881.76 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -93,556,175.92 | 135,437,357.09 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 16,000,000.00 | 0.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 0.00 | 914,285.61 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 0.00 | 0.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0.00 | 0.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 16,000,000.00 | 914,285.61 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,813,297.83 | 25,988,929.18 |
| 投资支付的现金 | 59,353,421.00 | 58,924,270.33 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 0.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 61,166,718.83 | 84,913,199.51 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -45,166,718.83 | -83,998,913.90 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 取得借款收到的现金 | 1,345,192,320.89 | 537,120,367.27 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 20,830,000.00 | 8,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,366,022,320.89 | 545,120,367.27 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,170,579,022.27 | 831,511,209.02 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 48,118,276.99 | 34,837,354.77 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 54,000,000.00 | 66,500,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,272,697,299.26 | 932,848,563.79 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 93,325,021.63 | -387,728,196.52 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.00 | 0.00 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -45,397,873.12 | -336,289,753.33 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 535,811,645.03 | 574,520,758.19 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 490,413,771.91 | 238,231,004.86 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 3,205,482,375.00 | 2,804,782,552.26 | 3,685,296.79 | 817,183,635.17 | 4,649,456,402.18 | 11,480,590,261.40 | 529,037,764.70 | 12,009,628,026.10 | |||||||
| 加：会计政策变 | |||||||||||||||
| 更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 3,205,482,375.00 | 2,804,782,552.26 | 3,685,296.79 | 817,183,635.17 | 4,649,456,402.18 | 11,480,590,261.40 | 529,037,764.70 | 12,009,628,026.10 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 798,398.32 | 642,973.16 | 0.00 | 289,433,056.34 | 290,874,427.82 | -242,515,150.60 | 48,359,277.22 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 642,973.16 | 289,433,056.34 | 290,076,029.50 | -88,533,602.94 | 201,542,426.56 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少 | 0.00 |
| 资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | ||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余 |
| 公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余 |
| 公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专 |
| 项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 798,398.32 | 798,398.32 | -153,981,547.66 | -153,183,149.34 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 3,205,482,375.00 | 2,805,580,950.58 | 4,328,269.95 | 817,183,635.17 | 4,938,889,458.52 | 11,771,464,689.22 | 286,522,614.10 | 12,057,987,303.32 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 3,205,482,375.00 | 2,751,200,713.19 | 2,305,493.95 | 803,663,186.29 | 4,384,900,997.25 | 11,147,552,765.68 | 329,506,356.18 | 11,477,059,121.86 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||
| 前 | |||||||||||||||
| 期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 3,205,482,375.00 | 2,751,200,713.19 | 2,305,493.95 | 803,663,186.29 | 4,384,900,997.25 | 11,147,552,765.68 | 329,506,356.18 | 11,477,059,121.86 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 0.00 | -1,793,389.24 | 2,838,301.58 | 0.00 | 440,978,819.96 | 442,023,732.30 | 202,314,972.94 | 644,338,705.24 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 2,838,301.58 | 440,978,819.96 | 443,817,121.54 | 201,719,433.71 | 645,536,555.25 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,202,250.00 | 4,202,250.00 |
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,202,250.00 | 4,202,250.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 |
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积 |
| 转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储 |
| 备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -1,793,389.24 | -1,793,389.24 | -3,606,710.77 | -5,400,100.01 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 3,205,482,375.00 | 2,749,407,323.95 | 5,143,795.53 | 803,663,186.29 | 4,825,879,817.21 | 11,589,576,497.98 | 531,821,329.12 | 12,121,397,827.10 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 3,205,482,375.00 | 2,688,459,311.56 | 815,805,692.66 | 2,820,655,509.66 | 9,530,402,888.88 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、 | 3,205,482,375 | 2,688,459,311 | 815,805,692 | 2,820,655,509 | 9,530,402,888 | |||||||
| 本年期初余额 | .00 | .56 | .66 | .66 | .88 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 59,578,727.73 | -2,765,354.08 | 305,960,510.33 | 362,773,883.98 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 330,848,697.05 | 330,848,697.05 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||||||
| 1． | 0.00 | 0.00 |
| 提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存 |
| 收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 59,578,727.73 | -2,765,354.08 | -24,888,186.72 | 31,925,186.93 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 3,205,482,375.00 | 2,748,038,039.29 | 813,040,338.58 | 3,126,616,019.99 | 9,893,176,772.86 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 3,205,482,375.00 | 2,688,459,311.56 | 802,285,243.78 | 2,859,245,588.46 | 9,555,472,518.80 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 3,205,482,375.00 | 2,688,459,311.56 | 802,285,243.78 | 2,859,245,588.46 | 9,555,472,518.80 | |||||||
| 三、本期增减 | 212,509,642.07 | 212,509,642.07 | ||||||||||
| 变动金额（减少以“—”号填列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 212,509,642.07 | 212,509,642.07 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者 |
| （或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专 |
| 项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 3,205,482,375.00 | 2,688,459,311.56 | 802,285,243.78 | 3,071,755,230.53 | 9,767,982,160.87 |
三、公司基本情况
1、公司注册地址、组织形式和总部地址
东华软件股份公司（原“北京东华合创数码科技股份有限公司”，以下简称“本公司”或“公司”）是由北京东华诚信电脑科技发展有限公司（原北京东华诚信电脑科技发展公司）、北京东华诚信投资管理中心（有限合伙）（原北京东华诚信工业设备有限公司）等3家法人企业及薛向东等 12 个自然人共同发起，在原北京东华合创数码科技有限公司的基础上，依法改制设立的股份有限公司。公司的注册资本为人民币3,205,482,375.00元，总部地址及注册地址位于北京市海淀区紫金数码园3号楼15层1501室，法定代表人：薛向东，企业统一社会信用代码为“第911100007226188818号”。
公司的前身北京东华合创数码科技有限公司，成立于2001年1月，注册资本为人民币3,700万元。2001年12月21日，经北京市人民政府经济体制改革办公室以“京政体改股函[2001]69号”文《关于同意北京东华合创数码科技有限公司变更为北京东华合创数码科技股份有限公司的通知》批复，北京东华合创数码科技有限公司依法改制设立为股份有限公司，注册资本为人民币4,856.25万元。
经公司于2003年3月召开的2002年度股东大会表决通过，公司按照2002年12月31日的股本总额4,856.25万元为基数，按10比1的比例向公司的全体股东派送红股，共增加股本485.625万元。该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币5,341.875万元。
经公司于2005年3月召开的2004年度股东大会表决通过，公司按照2004年12月31日的股本总额5,341.875万元为基数，按10比1的比例向公司的全体股东派送红股，共增加股本534.1875万元。该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币5,876.0625万元。
经公司于2006年5月召开的2005年度股东大会表决通过，公司按照2005年12月31日的股本总额5,876.0625万元为基数，按10比1的比例向公司的全体股东派送红股，共增加股本587.6062万元。该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币6,463.6687万元。
2006年8月，根据中国证券监督管理委员会于2006年7月25日下发的《关于核准北京东华合创数码科技股份有限公司首次公开发行股票的通知》（文号为“证监发行字[2006]55号”）的规定，公司于2006年8月16日前完成了向境内投资者首次公开发行21,600,000人民币普通股[A股]股票的工作（发行价格为14.50元/股）。经过上述股份变更事项后，公司股本为人民币8,623.6687万元。
经公司于2007年5月召开的2006年度股东大会表决通过，公司按照2006年12月31日的股本总额8,623.6687万元为基数，按10比5的比例以资本公积转增股本，共增加股本4,311.8343万元。该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币12,935.503万元。
2008年2月，根据公司2007年第一次临时股东大会决议和修改后章程以及中国证券监督管理委员会于2008年1月11日下发的《关于核准北京东华合创数码科技股份有限公司向秦劳、翟曙春、柏红、胡明炜、谢坤等5人发行新股购买资产的批复》（文号为“证监许可[2008]78号”）的规定，公司申请增加注册资本人民币 1,264万元，划分为每股人民币1元的普通股1,264万股，由自然人秦劳、翟曙春、柏红、胡明炜、谢坤等五人以所持有的北京联银通科技有限公司的股权认购，变更后的注册资本为人民币14,199.503万元。经过上述股份变更事项后，公司股本为人民币14,199.503万元。
经公司于2008年6月召开的2007年度股东大会表决通过，公司按照2007年12月31日的股份总额 12,935.503万股及向自然人秦劳、翟曙春、柏红、胡明炜、谢坤等五人定向增发1,264万股共计14,199.503万股为基数，以资本公积按10:10的比例向全体股东转增股本，共增加股本14,199.503万元。该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币 28,399.006万元。
经公司于2009年5月召开的2008年度股东大会表决通过，公司按照2008年12月31日的股本总额28,399.006万元为基数，按10比3的比例以资本公积转增股本，按10比2的比例向公司的全体股东派送红股，共增加股本14,199.503万元。该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币42,598.509万元。
2009年6月12日，经北京市工商行政管理局核准变更登记，公司名称由“北京东华合创数码科技股份有限公司”变更为“东华软件股份公司”。
根据中国证券监督管理委员会于2011年1月18日下发的《关于核准东华软件股份公司发行股份购买资产的批复》（文号：“证监许可[2011]96号”）的规定，按照公司与北京神州新桥科技有限公司自然人股东张秀珍、张建华、江海标、王佺、吕兴海五人确定的交易价格32,000万元，公司以19.63元/股的价格向张秀珍、张建华、江海标、王佺、吕兴海五人合计发行股份16,301,577股，作为公司收购北京神州新桥科技有限公司100%股权的支付对价。根据中登深圳分公司出具的《证券登记确认书》，公司于2011年2月17日办理完毕本次发行股份的证券登记。经过上述股份变更事项后，公司股本为人民币44,228.6667万元。
经公司于2011年05月18日召开的公司2010年度股东大会表决通过，以公司总股本442,286,667股为基数，向全体股东每10股送2股红股，共增加股本8,845.7333万元，变更后公司股本为人民币53,074.4万元。
经公司于2012年5月18日召开的公司2011年度股东大会表决通过，以公司总股本530,744,000股为基数，向全体股东每10股送3股红股，共增加股本15,922.32万元，变更后公司股本为人民币68,996.72万元。
根据公司股票期权激励计划的规定，2013年11月公司股票期权激励计划第一期行权的432名激励对象缴纳出资增加注册资本4,336,410.00元，变更后公司股本为人民币694,303,610元。
根据公司股票期权激励计划的规定，2014年1月股票期权激励计划第一期行权的1名激励对象和第二期行权的339名激励对象出资增加注册资本4,295,460.00元，变更后公司股本为人民币698,599,070元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]845号文核准，公司于 2013 年 7 月 26 日公开发行了 1,000 万张可转换公司债券，每张面值 100元，发行总额100,000万元。转股起止日：2014 年 2 月 7 日至 2019 年 7 月 25 日。截止2014年5月30日，可转换公司债券已转股36,442,301股，转股后公司总股本为735,041,371股。根据公司于2014年5月5日召开的2013年度股东大会决议，截止股权登记日2014年5月30日，公司总股本 735,041,371股，以资本公积金向全体股东每 10股转增10 股，共计转增735,041,371 股。变更后股本为人民币1,470,082,742元。
2014年6月，根据公司2013年12月6日召开的2013年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2014] 343号《关于核准东华软件股份公司向黄麟雏等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司获准向北京威锐达测控系统有限公司股东黄麟雏等18名自然人发行人民币普通股（A 股）29,212,592股，以及配融资支付现金，购
买黄麟雏等18名自然人持有的北京威锐达测控系统有限公司100%的股权。公司募集配套资金增加注册资本人民币10,712,789元。2014年6月1日至12月31日，公司发行的可转换公司债券共计转股4,798,825股。经过上述变更后，公司的股本总额为人民币1,514,806,948元。
2014年12月，公司股权激励第二期行权的1名激励对象缴纳出资增加注册资本人民币62,400.00元。2015年1月，公司股权激励第三期行权的333名激励对象缴纳出资增加注册资本5,589,480元，增加注册资本5,589,480元。
2015年6月，根据公司2014年12月9日召开的2014年第三次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1010号《关于核准东华软件股份公司向章云芳等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，根据2014年度利润分配方案情况，公司定向增发人民币普通股（A 股）30,139,931股，增加注册资本30,139,931元；以及配套融资支付现金，购买章云芳等所持有的深圳市至高通信技术发展有限公司100%的股权，公司募集配套资金增加注册资本人民币6,894,174.00元。
2015年9月，公司股权激励第三期行权的2名激励对象缴纳出资增加注册资本72,800.00元。
2015年1月1日至6月2日，公司发行的可转换公司债券共计转股6,995,967股。
2016年6月，公司股权激励第四期行权的315名激励对象缴纳出资增加注册资本5,332,080.00元。2016年度经过上述变更后，公司的股本变更为1,569,893,780.00元。
经公司于2017年5月召开的2016年度股东大会表决通过，公司按照2016年12月31日的股本总额1,569,893,780元为基数，向全体股东每10股送红股10股，共增加股本1,569,893,780元。该增资事项完成后，公司的股本变更为人民币3,139,787,560.00元。
2018年8月28日，深圳市至高通信技术发展有限公司因未完成业绩承诺，公司回购并注销章云芳等4人应补偿的股份数量24,305,185股，公司的股本变更为人民币3,115,482,375.00元。
2021年9月，根据公司2020年6月1日召开的2020年第四次临时股东大会审议通过，经中国证券监督管理委员会《关于核准东华软件股份公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2611号）核准，公司于2021年9月28日完成向发行对象发行人民币普通股（A股）90,000,000股。该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币3,205,482,375.00元。
公司的母公司为北京东华诚信电脑科技发展有限公司，公司的实际控制人为薛向东先生及其家族。
2、公司业务性质和主要经营活动
本公司属软件和信息技术服务业，主要产品和服务为行业应用软件开发、计算机信息系统集成及相关服务业务等。
公司的经营范围包括：技术开发、技术咨询、技术服务、技术推广、技术转让；计算机系统服务；数据处理；基础软件服务、应用软件服务、公共软件服务；销售计算机软、硬件及外围设备、通讯设备、医疗器械II类；承接工业控制与自动化系统工程、计算机通讯工程、智能楼宇及数据中心计算机系统工程；货物进出口、技术进出口、代理进出口；经营电信业务。
3、合并财务报表范围
本公司2024半年度纳入合并范围的子公司共68户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加1户，减少2户，详见本附注六“合并范围的变更”。
4、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2024年8月27日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年6月30日的合并及公司财务状况以及2024半年度的合并及公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。本公司下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的应收款项实际核销 | 单项核销金额占各类应收款项坏账准备总额的10%以上且金额大于10,000,000元 |
| 重要的应付账款、其他应付款 | 单项账龄超过1年的应付账款、其他应付款占各自款项总额10%以上且金额大于10,000,000元 |
| 重要的非全资子公司 | 资产总额、净资产额、营业收入、净利润任一指标占合并财务报表对应项目的10%以上 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占公司净资产的5%以上，或长期股权投资权益法下投资损益占公司合并净利润的10%以上 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注
三、7（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、16 “长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、16 “长期股权投资”或本附注三、11 “金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、16、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、16（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
9、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，
同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
（3）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（5）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（7）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
12、应收票据
本公司对在初始确认后已经发生信用减值的应收票据单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 无风险银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
| 商业承兑汇票 | 结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险确定组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期，以商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征计提预期信用损失计量坏账准备 |
13、应收账款
本公司对在初始确认后已经发生信用减值的应收账款、其他应收款等单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
14、应收款项融资
本公司对在初始确认后已经发生信用减值的应收账款、其他应收款等单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对在初始确认后已经发生信用减值的应收账款、其他应收款等单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。本公司对在初始确认后已经发生信用减值的应收账款、其他应收款等单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
17、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、委托加工物资、在途物资、库存商品、发出商品、合同履约成本等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。存货发出时采用个别计价法计价。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个类别存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
18、持有待售资产
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
本公司对在初始确认后已经发生信用减值的应收账款、其他应收款等单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资，是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注三、11 “金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、7、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.5% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
25、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
28、油气资产
29、无形资产
（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。30、长期资产减值
31、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32、合同负债
33、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
35、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
36、优先股、永续债等其他金融工具
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按
照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
本公司在向客户转让商品前能够控制该商品的，为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
（1）系统集成收入
本公司按照合同约定以产品交付购货方并经对方验收合格后确认收入。
（2）外购商品及自制产品收入
本公司以外购商品或自制产品交付购货方并经对方验收合格后确认收入。
（3）自行研制开发的软件产品收入
需要安装调试的按照合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入，不需要安装的以产品交付并经购货方验收后确认收入。
（4）技术服务收入
对于一次性提供的技术服务，在服务已经提供、取得客户签署的服务确认报告时确认收入；对于需要在一定期限内提供的技术服务，根据已签订的技术服务合同总金额及时间比例确认收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
38、合同成本
合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本公司为提供工程建造劳务而发生的成本，确认为合同履约成本，在确认收入时按照已完成劳务的进度结转主营业务成本。本公司将为获取工程劳务合同而发生的增量成本，确认为合同取得成本，对于摊销期限不超过一年的合同取得成本，在其发生时计入当期损益；对于摊销期限在一年以上的合同取得成本，在确认收入时按照已完成劳务的进度摊销计入损益。
如果合同成本的账面价值高于因提供该劳务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，本公司对超出的部分计提减值准备，确认为资产减值损失。资产负债表日，根据合同履约成本初始确认时摊销期限是否超过一年，以减去相关减值准备后的净额，列示为存货或其他非流动资产；对于初始确认时摊销期限超过一年的合同取得成本，以减去相关减值准备后的净额，列示为其他非流动资产。
39、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
40、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
41、租赁
（1）作为承租方租赁的会计处理方法
合同中同时包含多项单独租赁的，将合同予以分拆，分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，将租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。
①使用权资产
使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建筑物、运输工具、其他设备等。
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
②租赁负债
租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的计入相关资产成本。
当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。
③租赁的变更
当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围，且增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当时，该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理。未作为单独租赁进行会计处理的，分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，重新计量租赁负债。
④短期租赁和低价值资产租赁
本公司将在租赁期开始日租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过4万元的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债，将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关的资产成本或当期损益。
⑤售后租回交易
对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；不属于销售的，继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
（2）作为出租方租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁，实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
①融资租赁
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②经营租赁
租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
42、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注三、15“持有待售资产”相关描述。
43、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2）重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
44、其他
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售商品 | 13% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 母公司的应纳税所得额 | 10% |
| 增值税 | 应税劳务收入 | 6% |
| 增值税 | 不动产租赁服务 | 5% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
| 企业所得税 | 公司所属子公司-北京神州新桥科技有限公司、北京联银通科技有限公司、东华软件工程有限公司、北京威锐达测控系统有限公司、深圳市至高通信技术发展有限公司、东华至高通信技术有限公司、西安东华软件有限公司、东华云计算有限公司、泰安东华合创软件有限公司、山西东华合创科技有限公司、北京东华合创科技有限公司、东华医为科技有限公司；公司所属孙公司-西安锐益达风电技术有限公司、南通东华软件有限公司、东华金云网络股份公司、广东东华发思特软件有限公司的应纳税所得额 | 15% |
| 企业所得税 | 公司所属子公司-北京东华合创香港有限公司、公司所属孙公司-Hong Kong Sino Bridge Limited的应纳税所得额 | 16.5% |
| 企业所得税 | DHC DIGITAL SINGAPORE PTE. LTD. | 17% |
| 企业所得税 | 除上述公司外的其余公司的应纳税所得额 | 25% |
| 房产税 | 自用物业的房产税，以房产原值的70%-90%为纳税基准 | 1.2% |
| 房产税 | 对外租赁物业的房产税，以物业租赁收入为纳税基准 | 12% |
2、税收优惠
（1）增值税
①根据财税[2013]106号文件《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》，试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。公司及所属子公司从事上述业务取得的收入免征增值税。
②依据国务院下发的《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）的规定，以及财政部、国家税务总局联合下发的《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）的规定，自2011年1月1日起，公司及公司的所属子公司-北京东华合创科技有限公司、西安东华软件有限公司、东华金云网络股份公司、北京联银通科技有限公司、北京神州新桥科技有限公司、东华医为科技有限公司、东华软件（沈阳）有限公司、东华云都技术有限公司、东华软件工程有限公司、泰安东华合创软件有限公司、北京东华厚盾软件有限公司、东华合创软件有限公司、深圳市至高通信技术发展有限公司，公司所属孙子公司-西安锐益达风电技术有限公司、广东东华发思特软件有限公司、北京卓智能研科技有限公司等公司销售自行开发生产的软件产品，按13%的法定税率征收增值税后，享受增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退的优惠政策。
（2）企业所得税
①公司通过了2023年高新技术企业复审，并收到北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GR202311001015，有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业复审后，自2023年起，连续三年继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策。另外，公司符合重点软件企业条件，已通过2023年度国家规划布局内重点软件企业企业所得税优惠事项备案，根据《财政部 税务总局 发展改革委 工业和信息化部
关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》（2020年第45号），公司2024年半年度减按10%的税率缴纳企业所得税。
②公司所属子公司-北京东华合创科技有限公司通过了2023年高新技术企业复审，并收到北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GR202311001928，有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业复审后，自2023年起，连续三年继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按15%的税率征收。
③公司所属子公司-西安东华软件有限公司于2021年被认定为高新技术企业，并收到陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GR202161001333，有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业认定后，自2021年起，连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按15%的税率征收。
④公司所属孙公司-东华金云网络股份公司于2021年被认定为高新技术企业，并收到安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GR202134000163，有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业认定后，自2021年起，连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按15%的税率征收。
⑤公司所属孙公司-西安锐益达风电技术有限公司通过了2022年高新技术企业复审，并收到陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GR202261005665，有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业复审后，自2022年起，连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按15%的税率征收。
⑥公司所属子公司-北京联银通科技有限公司通过了2023年高新技术企业复审，并收到北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号GR202311004759，有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业复审后，自2023年起，连续三年继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按15%的税率征收。
⑦公司所属子公司-北京神州新桥科技有限公司通过了2023年高新技术企业复审，并收到北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GR202311005466，有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业复审后，自2023年起，连续三年继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按15%的税率征收。
⑧公司所属子公司-东华软件工程有限公司通过了2023年高新技术企业复审，并收到安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GR202334002378，有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业复审后，自2023年起，连续三年继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按15%的税率征收。
⑨公司所属子公司-北京威锐达测控系统有限公司通过了2023年高新技术企业复审，并收到北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GR202311000483，有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业复审后，自2023年起，连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按15%的税率征收。
⑩公司所属子公司-深圳市至高通信技术发展有限公司通过了2021年高新技术企业复审，并收到深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202144202833，有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业复审后，自2021年起，连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按15%的税率征收。
?公司所属子公司-泰安东华合创软件有限公司通过了2023年高新技术企业复审，并收到山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202337001834，有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业复审后，自2023年起，连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按15%的税率征收。?公司所属子公司-东华医为科技有限公司通过了2023年高新技术企业认证，并收到北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GR202311002581，有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业认证后，自2023年起，连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按15%的税率征收。
公司所属子公司-东华医为科技有限公司于2020年5月29日被认定为软件企业，根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税〔2008〕1号）的规定，我国境内新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。
?公司所属子公司-东华云计算有限公司通过了2023年高新技术企业复审，并收到北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GR202311000670，有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业认证后，自2023年起，连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按15%的税率征收。
?公司所属子公司-东华至高通信技术有限公司于2021年被认定为高新技术企业，并收到深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的高新技术企业证书联合下发的高新技术企业证书，证书编号：
GR202144204324，有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业认定后，自2021年起，连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按15%的税率征收。
?公司所属孙公司-广东东华发思特软件有限公司于2023年通过了高新技术企业复审，并收到广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的高新技术企业证书联合下发的高新技术企业证书，证书编号：
GR202344008481，有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业认定后，自2023年起，连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按15%的税率征收。
?公司所属孙公司-南通东华软件有限公司通过了2022年高新技术企业认证，并收到江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GR202232001064，有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业认证后，自2022年起，连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按15%的税率征收。
?公司所属子公司-山西东华合创科技有限公司通过了2023年高新技术企业认证，并收到山西省科学技术厅、山西省财政厅、国家税务总局山西省税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GR202314001275，有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业认证后，自2023年起，连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按15%的税率征收。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
3、其他
公司所属子公司-北京东华合创香港有限公司、所属孙公司-Hong Kong Sino Bridge Limited系在中国香港特别行政区注册的企业，按照属地原则按规定缴纳企业所得税，2024半年度所得税税率为16.5%。公司所属子公司-DHC DIGITALSINGAPORE PTE. LTD.系在新加坡注册的企业，按照属地原则按规定缴纳企业所得税，2024半年度所得税税率为17%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 635,677.71 | 308,042.79 |
| 银行存款 | 1,389,022,652.32 | 2,079,222,863.81 |
| 其他货币资金 | 33,466,256.17 | 132,611,724.22 |
| 合计 | 1,423,124,586.20 | 2,212,142,630.82 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 39,795,517.03 | 36,011,441.87 |
其中受限制的货币资金明细如下：
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保函保证金 | 23,565,346.65 | 47,157,440.43 |
| 银行承兑汇票保证金 | 10,200,909.52 | 900,000.00 |
| 履约保证金 | 1,248,300.00 | 500,000.00 |
| 定期存款 | 5,000,000.00 | |
| 冻结资金 | 163,286.06 | 82,222,499.39 |
| 农民工工资保证金 | 138,000.00 | 138,000.00 |
| 共管账户资金 | 10,331,250.00 | 27,550,000.00 |
| 合 计 | 45,647,092.23 | 163,467,939.82 |
2、交易性金融资产
□适用 ?不适用
3、衍生金融资产
□适用 ?不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 16,069,081.66 | 20,297,209.58 |
| 商业承兑票据 | 33,253,376.03 | 46,747,016.52 |
| 合计 | 49,322,457.69 | 67,044,226.10 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 49,658,350.38 | 100.00% | 335,892.69 | 0.68% | 49,322,457.69 | 67,516,418.19 | 100.00% | 472,192.09 | 0.70% | 67,044,226.10 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 16,069,081.66 | 32.36% | 16,069,081.66 | 20,297,209.58 | 30.06% | 20,297,209.58 | ||||
| 商业承兑汇票 | 33,589,268.72 | 67.64% | 335,892.69 | 1.00% | 33,253,376.03 | 47,219,208.61 | 69.94% | 472,192.09 | 1.00% | 46,747,016.52 |
| 合计 | 49,658,350.38 | 100.00% | 335,892.69 | 0.68% | 49,322,457.69 | 67,516,418.19 | 100.00% | 472,192.09 | 0.70% | 67,044,226.10 |
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 16,069,081.66 | ||
| 商业承兑汇票 | 33,589,268.72 | 335,892.69 | 1.00% |
| 合计 | 49,658,350.38 | 335,892.69 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收票据坏账准备 | 472,192.09 | -136,299.40 | 335,892.69 | |||
| 合计 | 472,192.09 | -136,299.40 | 335,892.69 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4）期末公司已质押的应收票据
□适用 ?不适用
（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 7,146,754.00 | |
| 商业承兑票据 | 450,000.00 | |
| 合计 | 7,596,754.00 |
（6）本期实际核销的应收票据情况
□适用 ?不适用
5、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 4,640,692,259.12 | 3,747,370,774.60 |
| 1至2年 | 1,333,629,852.34 | 1,698,747,532.41 |
| 2至3年 | 530,172,489.51 | 598,777,491.33 |
| 3年以上 | 1,427,823,022.87 | 1,500,312,036.81 |
| 3至4年 | 523,048,952.81 | 572,447,919.88 |
| 4至5年 | 281,382,687.71 | 292,872,633.58 |
| 5年以上 | 623,391,382.35 | 634,991,483.35 |
| 合计 | 7,932,317,623.84 | 7,545,207,835.15 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 7,932,317,623.84 | 100.00% | 1,037,875,351.98 | 13.08% | 6,894,442,271.86 | 7,545,207,835.15 | 100.00% | 1,083,762,089.07 | 14.36% | 6,461,445,746.08 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 7,932,317,623.84 | 100.00% | 1,037,875,351.98 | 13.08% | 6,894,442,271.86 | 7,545,207,835.15 | 100.00% | 1,083,762,089.07 | 14.36% | 6,461,445,746.08 |
| 合计 | 7,932,317,623.84 | 100.00% | 1,037,875,351.98 | 13.08% | 6,894,442,271.86 | 7,545,207,835.15 | 100.00% | 1,083,762,089.07 | 14.36% | 6,461,445,746.08 |
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 一年以内 | 4,640,692,259.12 | 46,370,542.78 | 1.00% |
| 一年至二年 | 1,333,629,852.34 | 66,904,887.20 | 5.02% |
| 二年至三年 | 530,172,489.51 | 53,176,695.37 | 10.03% |
| 三年至四年 | 523,048,952.81 | 159,530,319.68 | 30.50% |
| 四年至五年 | 281,382,687.71 | 88,501,524.60 | 31.45% |
| 五年以上 | 623,391,382.35 | 623,391,382.35 | 100.00% |
| 合计 | 7,932,317,623.84 | 1,037,875,351.98 | |
确定该组合依据的说明：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 1,083,762,089.07 | -45,886,737.09 | 1,037,875,351.98 | |||
| 合计 | 1,083,762,089.07 | -45,886,737.09 | 1,037,875,351.98 | |||
（4）本期实际核销的应收账款情况
□适用 ?不适用
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司 | 557,017,584.71 | 17,989,897.87 | 575,007,482.58 | 6.64% | 7,464,535.20 |
| 腾讯云计算（北京）有限责任公司 | 243,730,772.38 | 31,241,502.29 | 274,972,274.67 | 3.18% | 8,188,447.64 |
| 华夏银行股份有限公司 | 195,044,763.90 | 3,725,486.20 | 198,770,250.10 | 2.30% | 2,063,599.29 |
| 长沙麓谷城市发展建设有限公司 | 186,285,928.65 | 20,074,000.00 | 206,359,928.65 | 2.38% | 1,129,303.49 |
| 北京银信长远科技股份有限公司 | 104,729,650.39 | 8,200,698.77 | 112,930,349.16 | 1.30% | 2,195,202.38 |
| 合计 | 1,286,808,700.03 | 81,231,585.13 | 1,368,040,285.16 | 15.80% | 21,041,088.00 |
6、合同资产
（1）合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 724,095,989.51 | 154,872,053.99 | 569,223,935.52 | 828,316,340.40 | 173,811,685.13 | 654,504,655.27 |
| 合计 | 724,095,989.51 | 154,872,053.99 | 569,223,935.52 | 828,316,340.40 | 173,811,685.13 | 654,504,655.27 |
（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
□适用 ?不适用
（3）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 724,095,989.51 | 100.00% | 154,872,053.99 | 21.39% | 569,223,935.52 | 828,316,340.40 | 100.00% | 173,811,685.13 | 20.98% | 654,504,655.27 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的合同资产 | 724,095,989.51 | 100.00% | 154,872,053.99 | 21.39% | 569,223,935.52 | 828,316,340.40 | 100.00% | 173,811,685.13 | 20.98% | 654,504,655.27 |
| 合计 | 724,095,989.51 | 100.00% | 154,872,053.99 | 21.39% | 569,223,935.52 | 828,316,340.40 | 100.00% | 173,811,685.13 | 20.98% | 654,504,655.27 |
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 一年以内 | 240,418,402.05 | 2,404,184.02 | 1.00% |
| 一年至二年 | 185,049,277.36 | 9,252,463.87 | 5.00% |
| 二年至三年 | 62,706,166.25 | 6,270,616.63 | 10.00% |
| 三年至四年 | 88,769,602.21 | 26,630,880.67 | 30.00% |
| 四年至五年 | 52,626,618.35 | 15,787,985.51 | 30.00% |
| 五年以上 | 94,525,923.29 | 94,525,923.29 | 100.00% |
| 合计 | 724,095,989.51 | 154,872,053.99 | |
确定该组合依据的说明：按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 按组合计提预期资产损失的合同资产 | -18,939,631.14 | |||
| 合计 | -18,939,631.14 |
（5）本期实际核销的合同资产情况
□适用 ?不适用
7、应收款项融资
（1）应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据 | 12,394,437.94 | 21,953,582.54 |
| 合计 | 12,394,437.94 | 21,953,582.54 |
（2）按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
□适用 ?不适用
（4）期末公司已质押的应收款项融资
□适用 ?不适用
（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用 ?不适用
（6）本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 ?不适用
（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
（8）其他说明
□适用 ?不适用
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 474,000,695.70 | 376,860,063.46 |
| 合计 | 474,000,695.70 | 376,860,063.46 |
（1）应收利息
□适用 ?不适用
（2）应收股利
□适用 ?不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 投标保证金 | 104,260,305.28 | 116,043,286.28 |
| 履约保证金 | 206,518,401.31 | 218,305,023.77 |
| 备用金 | 146,292,573.88 | 127,037,442.78 |
| 外部往来款及其他 | 39,380,571.91 | 39,228,560.87 |
| 股权转让款 | 97,499,600.00 | 1,502,000.00 |
| 合计 | 593,951,452.38 | 502,116,313.70 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 305,456,877.72 | 193,284,723.23 |
| 1至2年 | 75,925,436.05 | 80,369,422.43 |
| 2至3年 | 14,228,698.41 | 45,702,987.41 |
| 3年以上 | 198,340,440.20 | 182,759,180.63 |
| 3至4年 | 88,003,907.34 | 62,489,790.17 |
| 4至5年 | 35,894,762.27 | 34,891,490.02 |
| 5年以上 | 74,441,770.59 | 85,377,900.44 |
| 合计 | 593,951,452.38 | 502,116,313.70 |
3）按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 593,951,452.38 | 100.00% | 119,950,756.68 | 20.20% | 474,000,695.70 | 502,116,313.70 | 100.00% | 125,256,250.24 | 24.95% | 376,860,063.46 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 593,951,452.38 | 100.00% | 119,950,756.68 | 20.20% | 474,000,695.70 | 502,116,313.70 | 100.00% | 125,256,250.24 | 24.95% | 376,860,063.46 |
| 合计 | 593,951,452.38 | 100.00% | 119,950,756.68 | 20.20% | 474,000,695.70 | 502,116,313.70 | 100.00% | 125,256,250.24 | 24.95% | 376,860,063.46 |
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1-年以内 | 305,456,877.72 | 3,058,397.17 | 1.00% |
| 1-2年 | 75,925,436.05 | 3,798,987.65 | 5.00% |
| 2-3年 | 14,228,698.41 | 1,432,783.32 | 10.07% |
| 3-4年 | 88,003,907.34 | 26,411,308.16 | 30.01% |
| 4-5年 | 35,894,762.27 | 10,807,509.79 | 30.11% |
| 5年以上 | 74,441,770.59 | 74,441,770.59 | 100.00% |
| 合计 | 593,951,452.38 | 119,950,756.68 | |
确定该组合依据的说明：无按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 29,367,236.13 | 95,889,014.11 | 125,256,250.24 | |
| 2024年1月1日余额在本期 |
| 本期计提 | 3,588,377.10 | -8,893,870.66 | -5,305,493.56 | |
| 2024年6月30日余额 | 32,955,613.23 | 86,995,143.45 | 119,950,756.68 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 125,256,250.24 | -5,305,493.56 | 119,950,756.68 | |||
| 合计 | 125,256,250.24 | -5,305,493.56 | 119,950,756.68 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 ?不适用
5）本期实际核销的其他应收款情况
□适用 ?不适用
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 广州白云金融控股集团有限公司 | 股权转让款 | 96,300,000.00 | 1年以内 | 16.21% | 963,000.00 |
| 丽江市清洁载能产业投资有限责任公司 | 履约保证金 | 12,000,000.00 | 1-2年10,000,000.00元；3-4年2,000,000.00元； | 2.02% | 1,100,000.00 |
| 首都医科大学附属北京友谊医院 | 履约保证金 | 9,544,050.00 | 3-4年221,600.00 元；4-5年3,813,000.00元；5年以上5,509,450.00元； | 1.61% | 6,719,830.00 |
| 巩义市人民医院 | 履约保证金 | 5,485,500.00 | 4-5年 | 0.92% | 1,645,650.00 |
| 中国人民银行征信中心 | 履约保证金 | 5,618,921.83 | 1年以内1,907,293.40元；1-2年311,880.00元；2-3年2,113,833.30元；4-5年1,285,915.13元。 | 0.95% | 631,824.80 |
| 合计 | 128,948,471.83 | 21.71% | 11,060,304.80 |
7）因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 ?不适用
9、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 878,962,454.72 | 90.51% | 424,283,803.78 | 77.74% |
| 1至2年 | 20,394,957.01 | 2.10% | 34,046,027.47 | 6.24% |
| 2至3年 | 28,828,870.43 | 2.97% | 43,570,468.61 | 7.98% |
| 3年以上 | 42,898,146.54 | 4.42% | 43,889,854.67 | 8.04% |
| 合计 | 971,084,428.70 | 545,790,154.53 | ||
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款总额的比例% | 未结算原因 |
| 期末余额前五名预付款项汇总 | 323,444,066.78 | 32.75 | 合同尚未执行完毕 |
10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 46,418,547.45 | 9,284,412.26 | 37,134,135.19 | 68,328,844.74 | 9,284,412.26 | 59,044,432.48 |
| 库存商品 | 264,504,478.52 | 5,879,653.47 | 258,624,825.05 | 231,999,347.60 | 5,879,653.47 | 226,119,694.13 |
| 合同履约成本 | 775,749,835.86 | 775,749,835.86 | 739,660,156.56 | 739,660,156.56 | ||
| 发出商品 | 8,282,354,560.16 | 8,282,354,560.16 | 8,561,964,001.34 | 8,561,964,001.34 | ||
| 委托加工物资 | 26,881.67 | 26,881.67 | 37,449.37 | 37,449.37 | ||
| 合计 | 9,369,054,303.66 | 15,164,065.73 | 9,353,890,237.93 | 9,601,989,799.61 | 15,164,065.73 | 9,586,825,733.88 |
（2）确认为存货的数据资源
□适用 ?不适用
（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 9,284,412.26 | 9,284,412.26 | ||||
| 库存商品 | 5,879,653.47 | 5,879,653.47 | ||||
| 合计 | 15,164,065.73 | 15,164,065.73 | ||||
（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 ?不适用
（5）合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 ?不适用
11、持有待售资产
□适用 ?不适用
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 97,513,174.48 | 97,986,428.10 |
| 合计 | 97,513,174.48 | 97,986,428.10 |
（1）一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2）一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴企业所得税 | 1,396,931.43 |
| 留抵税额 | 15,907,593.32 | 43,281,260.33 |
| 待认证进项税 | 83,626,638.71 | 89,742,120.20 |
| 预付房租 | 39,113.49 | 117,340.35 |
| 其他 | 10,475,265.78 | 18,287,245.43 |
| 合计 | 110,048,611.30 | 152,824,897.74 |
14、债权投资
□适用 ?不适用
15、其他债权投资
□适用 ?不适用
16、其他权益工具投资
□适用 ?不适用
17、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商品 | 250,501,993.30 | 2,517,682.50 | 247,984,310.80 | 258,542,868.25 | 2,587,732.13 | 255,955,136.12 | |
| 减：一年内到期的长期应收款 | -91,381,437.12 | -915,087.43 | -90,466,349.69 | -98,977,475.92 | -991,047.82 | -97,986,428.10 | |
| 合计 | 159,120,556.18 | 1,602,595.07 | 157,517,961.11 | 159,565,392.33 | 1,596,684.31 | 157,968,708.02 | |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏 | 159,120,556.18 | 100.00% | 1,602,595.07 | 1.01% | 157,517,961.11 | 159,565,392.33 | 100.00% | 1,596,684.31 | 1.00% | 157,968,708.02 |
| 账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 长期应收款 | 159,120,556.18 | 100.00% | 1,602,595.07 | 1.01% | 157,517,961.11 | 159,565,392.33 | 100.00% | 1,596,684.31 | 1.00% | 157,968,708.02 |
| 合计 | 159,120,556.18 | 100.00% | 1,602,595.07 | 1.01% | 157,517,961.11 | 159,565,392.33 | 100.00% | 1,596,684.31 | 1.00% | 157,968,708.02 |
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 长期应收款 | 159,120,556.18 | 1,602,595.07 | 1.01% |
| 合计 | 159,120,556.18 | 1,602,595.07 | |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 2,587,732.13 | 2,587,732.13 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -70,049.63 | -70,049.63 | ||
| 2024年6月30日余额 | 2,517,682.50 | 2,517,682.50 |
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 长期应收款 | 2,587,732.13 | -70,049.63 | 2,517,682.50 | |||
| 合计 | 2,587,732.13 | -70,049.63 | 2,517,682.50 | |||
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 ?不适用
18、长期股权投资
单位：元
| 被投资 | 期初余额（账面价 | 减值准 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减 | 权益法下 | 其 | 其 | 宣 | 计 | 其他 | |||||
| 单位 | 值） | 备期初余额 | 少投资 | 确认的投资损益 | 他综合收益调整 | 他权益变动 | 告发放现金股利或利润 | 提减值准备 | 值） | |||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 北京卓讯科信技术有限公司 | 22,650,191.63 | 22,650,191.63 | ||||||||||
| 奇秦科技（北京）股份有限公司 | 3,107,552.30 | 3,107,552.30 | ||||||||||
| 宁波和丰鲲鹏产业园开发经营有限公司 | 58,078,843.16 | 1,552,462.89 | 59,631,306.05 | |||||||||
| 北京 | 7,785,337.92 | -395,765.91 | 7,389,572.01 | |||||||||
| 快立方科技有限公司 | ||||||||||||
| 北京能源工业互联网研究院有限公司 | 9,706,566.31 | 9,706,566.31 | ||||||||||
| 湖北武当数字科技有限公司 | 13,449,990.59 | 13,449,990.59 | ||||||||||
| 友虹（北京）科技有限公司 | 10,746,052.69 | 57,741.34 | 10,803,794.03 | |||||||||
| 广西数字医疗科技有 | 650,587.64 | -158,021.35 | 492,566.29 |
| 限公司 | ||||||||||||
| 福建腾蓝信息产业有限公司 | 1,494,255.58 | 1,494,255.58 | ||||||||||
| 广纳东华（广州）有限公司 | 825,948.90 | 825,948.90 | ||||||||||
| 广州赫赫智能科技有限公司 | 3,178,848.70 | 3,178,848.70 | ||||||||||
| 太仓德智东华科技有限公司 | 491,841.76 | 491,841.76 | ||||||||||
| 深圳市贝尔加数 | 113,542,546.25 | -30,854.61 | 113,511,691.64 | 15,303,136.88 |
| 据信息有限公司 | ||||||||||||
| 河南豫资东华信息科技有限公司 | 130,000.00 | 130,000.00 | ||||||||||
| 北京东华博泰科技有限公司 | 283,212,000.00 | 283,212,000.00 | ||||||||||
| 小计 | 245,708,563.43 | 130,000.00 | 1,025,562.36 | 283,212,000.00 | 530,076,125.79 | 15,303,136.88 | ||||||
| 合计 | 245,708,563.43 | 130,000.00 | 1,025,562.36 | 283,212,000.00 | 530,076,125.79 | 15,303,136.88 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 海南银行股份有限公司 | 240,490,268.89 | 240,490,268.89 |
| 北京人大金仓信息技术股份有限公司 | 30,011,913.62 | 30,011,913.62 |
| 成都高新区中科前程科技有限公司 | 1,854,226.62 | 1,854,226.62 |
| 东华软件澳洲公司（DHCC AUSTRALIA PTY LTD） | 506,142.74 | 506,142.74 |
| 味道云（北京）科技有限公司 | 27,868,878.89 | 27,868,878.89 |
| 北京中关村银行股份有限公司 | 272,453,418.12 | 272,453,418.12 |
| 衡水银行股份有限公司 | 49,781,779.71 | 49,781,779.71 |
| 东华光普大数据技术有限公司 | 13,870,000.00 | 13,870,000.00 |
| 湖北华中大数据交易股份有限公司 | 700,000.00 | 700,000.00 |
| 北京国科东华软件技术有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 杭州字节信息技术有限公司 | 8,733,000.00 | 8,733,000.00 |
| 北京拓普丰联信息科技股份有限公司 | 33,141,003.32 | 33,141,003.32 |
| 宝德计算机系统股份有限公司 | 17,621,946.69 | 17,621,946.69 |
| 山东机场信息科技有限公司 | 3,466,600.00 | 3,466,600.00 |
| 东华（淄博）工业互联网产业有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 北京中关银创投资基金中心（有限合伙） | 4,367,376.18 | 4,367,376.18 |
| 山西银行股份有限公司 | 30,744,591.95 | 30,744,591.95 |
| 东华瑞舟技术有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 天津至兴辰为企业管理合伙企业（有限合伙） | 480,010.51 | 100,067.61 |
| 青岛至睿辰为投资合伙企业（有限合伙） | 100,067.61 | 100,067.61 |
| 青岛至欣辰为投资合伙企业（有限合伙） | 477,578.88 | 477,578.88 |
| 苏州东华慧智信息产业园发展有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 北京神舟航天软件技术股份有限公司 | 337,619,700.00 | 530,640,000.00 |
| 成都华西数字医疗科技有限公司 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 1,082,288,503.73 | 1,273,928,860.83 |
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 27,057,248.85 | 27,057,248.85 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 27,057,248.85 | 27,057,248.85 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 6,640,299.82 | 6,640,299.82 | ||
| 2.本期增加金额 | 642,609.66 | 642,609.66 | ||
| （1）计提或摊销 | 642,609.66 | 642,609.66 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 7,282,909.48 | 7,282,909.48 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 19,774,339.37 | 19,774,339.37 | ||
| 2.期初账面价值 | 20,416,949.03 | 20,416,949.03 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量
□适用 ?不适用
（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 ?不适用
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 341,218,506.56 | 384,273,734.07 |
| 合计 | 341,218,506.56 | 384,273,734.07 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 169,379,542.31 | 80,900,606.80 | 27,088,042.86 | 886,290,441.09 | 1,163,658,633.06 |
| 2.本期增加金额 | 62,385.32 | 309,829.64 | 478,973.47 | 12,672,940.33 | 13,524,128.76 |
| （1）购置 | 62,385.32 | 309,829.64 | 478,973.47 | 12,672,940.33 | 13,524,128.76 |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 458,969.00 | 17,900,263.57 | 18,359,232.57 | ||
| （1）处置或报废 | 458,969.00 | 5,877,179.73 | 6,336,148.73 | ||
| （2）合并范围减少 | 12,023,083.84 | 12,023,083.84 | |||
| 4.期末余额 | 169,441,927.63 | 81,210,436.44 | 27,108,047.33 | 881,063,117.85 | 1,158,823,529.25 |
| 二、累计折旧 |
| 1.期初余额 | 103,749,968.16 | 41,351,211.60 | 22,047,801.70 | 612,235,917.53 | 779,384,898.99 |
| 2.本期增加金额 | 3,092,003.36 | 3,649,725.93 | 1,223,437.75 | 41,240,287.52 | 49,205,454.56 |
| （1）计提 | 3,092,003.36 | 3,649,725.93 | 1,223,437.75 | 41,240,287.52 | 49,205,454.56 |
| 3.本期减少金额 | 436,020.55 | 10,549,310.31 | 10,985,330.86 | ||
| （1）处置或报废 | 436,020.55 | 5,459,586.77 | 5,895,607.32 | ||
| （2）合并范围减少 | 5,089,723.54 | 5,089,723.54 | |||
| 4.期末余额 | 106,841,971.52 | 45,000,937.53 | 22,835,218.90 | 642,926,894.74 | 817,605,022.69 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 62,599,956.11 | 36,209,498.91 | 4,272,828.43 | 238,136,223.11 | 341,218,506.56 |
| 2.期初账面价值 | 65,629,574.15 | 39,549,395.20 | 5,040,241.16 | 274,054,523.56 | 384,273,734.07 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
□适用 ?不适用
（3）通过经营租赁租出的固定资产
□适用 ?不适用
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 ?不适用
（5）固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6）固定资产清理
□适用 ?不适用
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 411,827,953.59 | 332,205,063.02 |
| 合计 | 411,827,953.59 | 332,205,063.02 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 泰安东华软件园 | 24,519,622.07 | 24,519,622.07 | 24,517,683.67 | 24,517,683.67 | ||
| 金云产业园项目 | 136,674,987.71 | 136,674,987.71 | 134,306,374.84 | 134,306,374.84 | ||
| 曹州云都数据中心 | 8,340,491.43 | 8,340,491.43 | 6,027,399.78 | 6,027,399.78 | ||
| 东华软件副中心产业园 | 213,551,813.82 | 213,551,813.82 | 154,939,224.93 | 154,939,224.93 | ||
| 儋州东华产业园 | 28,741,038.56 | 28,741,038.56 | 12,207,998.80 | 12,207,998.80 | ||
| 天一国际超充站 | 206,381.00 | 206,381.00 | ||||
| 合计 | 411,827,953.59 | 411,827,953.59 | 332,205,063.02 | 332,205,063.02 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 泰安东华软件 | 96,000,000.00 | 24,517,683.67 | 1,938.40 | 24,519,622.07 | 108.25% | 99.4% | 其他 |
| 园 | ||||||||||||
| 金云产业园项目 | 130,000,000.00 | 134,306,374.84 | 2,368,612.87 | 136,674,987.71 | 105.13% | 99.50% | 其他 | |||||
| 曹州云都数据中心 | 50,000,000.00 | 6,027,399.78 | 2,313,091.65 | 8,340,491.43 | 16.68% | 16.68% | 其他 | |||||
| 东华软件副中心产业园 | 1,358,000,000.00 | 154,939,224.93 | 58,612,588.89 | 213,551,813.82 | 15.73% | 82.7% | 其他 | |||||
| 儋州东华产业园 | 450,000,000.00 | 12,207,998.80 | 16,533,039.76 | 28,741,038.56 | 6.39% | 6.39% | 其他 | |||||
| 天一国际超充站 | 917,591.38 | 206,381.00 | 618,509.76 | 824,890.76 | 0.00 | 89.90% | 100% | 其他 | ||||
| 合计 | 2,084,917,591.38 | 332,205,063.02 | 80,447,781.33 | 824,890.76 | 411,827,953.59 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
□适用 ?不适用
（4）在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（5）工程物资
□适用 ?不适用
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
（1）使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 116,624,510.85 | 116,624,510.85 |
| 2.本期增加金额 | 13,809,288.86 | 13,809,288.86 |
| 3.本期减少金额 | 21,156,459.64 | 21,156,459.64 |
| 4.期末余额 | 109,277,340.07 | 109,277,340.07 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 83,533,984.15 | 83,533,984.15 |
| 2.本期增加金额 | 13,169,602.33 | 13,169,602.33 |
| （1）计提 | 13,169,602.33 | 13,169,602.33 |
| 3.本期减少金额 | 13,219,478.46 | 13,219,478.46 |
| （1）处置 | 13,219,478.46 | 13,219,478.46 |
| 4.期末余额 | 83,484,108.02 | 83,484,108.02 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 25,793,232.05 | 25,793,232.05 |
| 2.期初账面价值 | 33,090,526.70 | 33,090,526.70 |
（2）使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 140,674,297.98 | 90,099.02 | 45,409,600.48 | 426,352,857.58 | 1,000.00 | 612,527,855.06 |
| 2.本期增加金额 | 4,372,412.39 | 4,372,412.39 | ||||
| （1）购置 | 4,372,412.39 | 4,372,412.39 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 2,766,068.25 | 2,766,068.25 | ||||
| （1）处置 | 2,766,068.25 | 2,766,068.25 | ||||
| 4.期末余额 | 140,674,297.98 | 90,099.02 | 45,409,600.48 | 427,959,201.72 | 1,000.00 | 614,134,199.20 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 11,119,159.79 | 46,551.15 | 45,409,600.48 | 387,898,084.29 | 1,000.00 | 444,474,395.71 |
| 2.本期增加金额 | 1,470,135.78 | 9,009.90 | 6,334,452.47 | 7,813,598.15 | ||
| （1）计提 | 1,470,135.78 | 9,009.90 | 6,334,452.47 | 7,813,598.15 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 12,589,295.57 | 55,561.05 | 45,409,600.48 | 394,232,536.76 | 1,000.00 | 452,287,993.86 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 128,085,002.41 | 34,537.97 | 33,726,664.96 | 161,846,205.34 | ||
| 2.期初账面价值 | 129,555,138.19 | 43,547.87 | 38,454,773.29 | 168,053,459.35 |
（2）确认为无形资产的数据资源
□适用 ?不适用
（3）未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 ?不适用
（4）无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 北京联银通科技有限公司 | 247,618,632.50 | 247,618,632.50 | ||
| 北京神州新桥科技有限公司 | 225,266,979.44 | 225,266,979.44 | ||
| 北京威锐达测控系统有限公司 | 469,339,595.86 | 469,339,595.86 | ||
| 深圳市至高通信技术发展有限公司公司 | 565,135,229.20 | 565,135,229.20 | ||
| 北京东华万兴软件有限公司 | 151,607,495.56 | 151,607,495.56 | ||
| 广东东华发思特软件有限公司 | 2,448,272.58 | 2,448,272.58 | ||
| 路辂网络科技（北京）有限公司 | 1,607,926.45 | 1,607,926.45 | ||
| 北京东华博泰科技有限公司 | 55,685,302.03 | 55,685,302.03 | ||
| 合计 | 1,718,709,433.62 | 207,292,797.59 | 1,511,416,636.03 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 北京联银通科技有限公司 | 73,621,036.39 | 73,621,036.39 | ||
| 北京威锐达测控系统有限公司 | 348,697,515.38 | 348,697,515.38 | ||
| 深圳市至高通信技术发展有限公司 | 521,004,132.01 | 521,004,132.01 | ||
| 北京东华万兴软件有限公司 | 135,554,300.30 | 135,554,300.30 | ||
| 合计 | 1,078,876,984.08 | 135,554,300.30 | 943,322,683.78 |
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 ?不适用
（4）可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修费 | 6,393,958.15 | 405,040.82 | 1,762,970.55 | 5,036,028.42 | |
| 其他 | 467,346.00 | 485,436.89 | 952,782.89 | ||
| 合计 | 6,861,304.15 | 890,477.71 | 2,715,753.44 | 5,036,028.42 |
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 916,619,734.13 | 105,124,843.44 | 992,469,190.46 | 102,977,303.97 |
| 内部交易未实现利润 | 233,168,407.76 | 29,987,207.91 | 169,953,203.95 | 25,044,396.51 |
| 可抵扣亏损 | 38,739,194.82 | 5,810,879.22 | 52,881,607.27 | 6,135,885.60 |
| 股份支付 | 104,650,517.54 | 10,465,051.75 | 104,650,517.54 | 10,465,051.75 |
| 新租赁准则影响 | 12,664,523.60 | 1,911,216.89 | 11,943,830.30 | 1,840,251.58 |
| 公允价值变动损益 | 46,274,541.94 | 4,627,454.19 | 46,274,541.94 | 4,627,454.19 |
| 合计 | 1,352,116,919.79 | 157,926,653.40 | 1,378,172,891.46 | 151,090,343.60 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 收购少数股东股权形成资本公积 | 1,358.13 | 135.81 | 1,358.13 | 135.81 |
| 公允价值计量收益 | 234,460,570.33 | 29,668,075.60 | 345,791,090.48 | 48,964,787.10 |
| 使用权资产 | 13,186,249.43 | 1,972,754.01 | 12,392,738.79 | 1,893,402.95 |
| 合计 | 247,648,177.89 | 31,640,965.42 | 358,185,187.40 | 50,858,325.86 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 157,926,653.40 | 151,090,343.60 | ||
| 递延所得税负债 | 31,640,965.42 | 50,858,325.86 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 1,947,704,071.15 | 1,582,175,782.52 |
| 资产减值准备 | 414,096,069.43 | 423,887,960.81 |
| 合计 | 2,361,800,140.58 | 2,006,063,743.33 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 250,293,323.09 | 251,957,766.00 | |
| 2025年 | 311,314,390.31 | 312,219,847.69 | |
| 2026年 | 267,573,852.51 | 268,107,390.54 | |
| 2027年 | 349,895,057.87 | 350,763,474.96 | |
| 2028年 | 399,044,327.21 | 399,127,303.33 | |
| 2029年 | 369,583,120.16 | ||
| 合计 | 1,947,704,071.15 | 1,582,175,782.52 |
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 股权投资款 | 99,800.00 | 99,800.00 | 99,800.00 | 99,800.00 | ||
| 预付工程款 | 26,895,899.20 | 26,895,899.20 | 46,617,278.77 | 46,617,278.77 | ||
| 合计 | 26,995,699.20 | 26,995,699.20 | 46,717,078.77 | 46,717,078.77 | ||
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 45,647,092.23 | 45,647,092.23 | 详见附注注释五、1 | 163,467,939.82 | 163,467,939.82 | 详见附注注释五、1 | ||
| 应收账款 | 345,214,821.60 | 345,214,821.60 | 公司所属子公司-北京神州新桥科技有限公司以应收账款质押融资贷款 | 276,944,713.90 | 276,944,713.90 | 公司所属子公司-北京神州新桥科技有限公司以应收账款质押融资贷款 | ||
| 长期应收款 | 17,283,143.78 | 17,283,143.78 | 公司所属子公司-东华互联宜家数据服务有限公司与贵州广电传媒集团有限公司签订《应收账款债权转让及回购协议》，以该长期应收款进行质押借款 | 13,493,331.69 | 13,493,331.69 | 公司所属子公司-东华互联宜家数据服务有限公司与贵州广电传媒集团有限公司签订《应收账款债权转让及回购协议》，以该长期应收款进行质押借款 | ||
| 其他非流动金融资产 | 530,640,000.00 | 530,640,000.00 | 持有首次公开发行不满12个月的公司股票 | |||||
| 合计 | 408,145,057.61 | 408,145,057.61 | 984,545,985.41 | 984,545,985.41 |
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 371,708,868.15 | 255,754,387.52 |
| 保证借款 | 960,248,615.08 | 515,476,239.13 |
| 信用借款 | 2,188,954,410.91 | 2,039,199,492.85 |
| 短期贸易融资 | 1,447,474,318.20 | 1,501,984,137.16 |
| 已贴现未到期不终止确认票据 | 13,861,532.40 | |
| 合计 | 4,968,386,212.34 | 4,326,275,789.06 |
短期借款分类的说明：
未通过本公司担保的子公司短期借款分类的说明：
（1）公司所属子公司-北京神州新桥科技有限公司与开泰银行（中国）有限公司深圳分行于2023年8月29日签订《综合授信额度》编号：【GFSZ20230113】，提供最高不超过贰亿元的授信额度；2023年9月26日签订《最高额质押合同补充协议（一）》合同编号：CPSZ20230113（2）-1，提供总计不超贰亿柒仟伍佰万元的贷款额度。截至2024年6月30日，北京神州新桥科技有限公司在该合同项下的借款余额为100,000,000.00元。
（2）公司所属子公司-北京神州新桥科技有限公司与星展银行（中国）有限公司深圳分行于2023年5月31日签订信贷额度协议，应付账款融资额度为人民币壹亿元。截至2024年6月30日，北京神州新桥科技有限公司在该合同项下的借款余额为40,224,279.68元。
（3）公司所属子公司-北京神州新桥科技有限公司与宁波银行股份有限公司北京分行于2023年5月23日签订《国内信用证买方代理福费廷三方合作协议》。截至2024年6月30日，北京神州新桥科技有限公司在该合同项下的借款余额为14,250,257.98元。2021年8月17日签订线上流动资金贷款总协议，编号：07700LK21B4BAAK，截至2024年6月30日，北京神州新桥科技有限公司在该合同项下的借款余额为15,000,000.00元。
（4）北京神州新桥科技有限公司与恒生银行（中国）有限公司北京分行于2023年8月16日签订《质押合同》（银行编号：BEJ2142O22O6CBLFAMO2），授信额度为人民币壹亿元。截至2024年6月30日，北京神州新桥科技有限公司在该合同项下的借款余额为100,000,000.00元。
（5）公司所属子公司-公司所属子公司-北京神州新桥科技有限公司与大华银行（中国）有限公司北京分行于2022年4月28日签订信贷额度协议，提供总额不超过人民币壹亿元整的融资额度，同时签订《应收账款质押协议》（编号“ARBJ202203281001”），提供本金总额不超过人民币壹亿元整的融资额度。截至2024年6月30日，北京神州新桥科技有限公司在该合同项下的借款余额为49,936,819.27元。
（6）公司所属子公司-北京神州新桥科技有限公司与中国信托商业银行股份有限公司深圳分行于2024年3月29日签订授信条件通知书，编号：702538，提供总额不超过人民币壹亿元整的融资额度，截至2024年6月30日，北京神州新桥科技有限公司在该合同项下的借款余额为81,547,769.20元。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 ?不适用
33、交易性金融负债
□适用 ?不适用
34、衍生金融负债
□适用 ?不适用
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 31,283,752.50 | |
| 银行承兑汇票 | 37,405,785.13 | 40,566,130.60 |
| 合计 | 68,689,537.63 | 40,566,130.60 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为无。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 1,955,185,020.67 | 2,122,993,758.79 |
| 合计 | 1,955,185,020.67 | 2,122,993,758.79 |
（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京恒达时讯科技股份有限公司 | 14,323,078.40 | 尚未结算 |
| 江苏范特科技有限公司 | 13,070,000.00 | 尚未结算 |
| 合计 | 27,393,078.40 |
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 479,328,364.17 | 479,328,364.17 |
| 其他应付款 | 732,589,752.09 | 775,822,286.03 |
| 合计 | 1,211,918,116.26 | 1,255,150,650.20 |
（1）应付利息
□适用 ?不适用
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 479,328,364.17 | 479,328,364.17 |
| 合计 | 479,328,364.17 | 479,328,364.17 |
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 投标款 | 43,387,061.36 | 45,278,877.79 |
| 应付员工报销款 | 8,244,885.57 | 2,482,098.11 |
| 外部往来及其他 | 680,957,805.16 | 728,061,310.13 |
| 合计 | 732,589,752.09 | 775,822,286.03 |
2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京东华诚信电脑科技发展有限公司 | 310,962,385.20 | 用于上市公司业务发展，尚未偿还 |
| 合计 | 310,962,385.20 |
38、预收款项
□适用 ?不适用
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收合同款 | 2,708,321,323.59 | 3,300,125,621.48 |
| 合计 | 2,708,321,323.59 | 3,300,125,621.48 |
40、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 17,828,618.99 | 964,725,198.04 | 976,505,274.97 | 6,048,542.06 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 124,986.61 | 63,979,969.71 | 63,960,610.20 | 144,346.12 |
| 三、辞退福利 | 8,106,892.32 | 8,106,892.32 | ||
| 合计 | 17,953,605.60 | 1,036,812,060.07 | 1,048,572,777.49 | 6,192,888.18 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 16,426,429.35 | 892,285,760.36 | 903,384,706.45 | 5,327,483.26 |
| 2、职工福利费 | 3,042,702.81 | 3,042,702.81 | ||
| 3、社会保险费 | 64,676.05 | 34,742,889.92 | 34,730,613.46 | 76,952.51 |
| 其中：医疗保险费 | 62,816.52 | 33,197,837.11 | 33,188,000.05 | 72,653.58 |
| 工伤保险费 | 1,191.17 | 1,035,719.10 | 1,033,279.70 | 3,630.57 |
| 生育保险费 | 668.36 | 509,333.71 | 509,333.71 | 668.36 |
| 4、住房公积金 | 7,014.00 | 32,624,179.74 | 32,598,658.74 | 32,535.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,330,499.59 | 2,029,665.21 | 2,748,593.51 | 611,571.29 |
| 合计 | 17,828,618.99 | 964,725,198.04 | 976,505,274.97 | 6,048,542.06 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 121,136.24 | 60,565,998.28 | 60,547,456.80 | 139,677.72 |
| 2、失业保险费 | 3,850.37 | 3,413,971.43 | 3,413,153.40 | 4,668.40 |
| 合计 | 124,986.61 | 63,979,969.71 | 63,960,610.20 | 144,346.12 |
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 20,737,898.58 | 44,042,100.34 |
| 企业所得税 | 14,869,329.19 | 9,704,865.83 |
| 个人所得税 | 11,584,940.01 | 16,439,785.18 |
| 城市维护建设税 | 321,870.25 | 1,850,277.53 |
| 教育费附加 | 112,815.31 | 753,737.35 |
| 地方教育费附加 | 71,212.38 | 520,907.16 |
| 房产税 | 111,957.87 | 195,919.78 |
| 土地使用税 | 1,573.83 | 78,812.74 |
| 印花税 | 129,925.91 | 199,138.44 |
| 地方水利建设基金 | 831.05 | 24,888.14 |
| 其他 | 300.00 | |
| 合计 | 47,942,354.38 | 73,810,732.49 |
42、持有待售负债
□适用 ?不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应付款 | 21,935,621.41 | 14,823,603.87 |
| 一年内到期的租赁负债 | 17,970,637.34 | 24,623,369.76 |
| 合计 | 39,906,258.75 | 39,446,973.63 |
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 224,363,724.00 | 270,716,481.70 |
| 其他 | 220,000.00 | 3,343,485.00 |
| 合计 | 224,583,724.00 | 274,059,966.70 |
45、长期借款
□适用 ?不适用
46、应付债券
□适用 ?不适用
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 36,951,624.98 | 41,638,960.54 |
| 减：未确认融资费用 | -1,487,659.88 | -1,179,184.25 |
| 减：一年内到期的租赁负债（附注30） | -17,970,637.34 | -24,623,369.76 |
| 合计 | 17,493,327.76 | 15,836,406.53 |
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 1,046,375.92 | 0.00 |
| 合计 | 1,046,375.92 | 0.00 |
49、长期应付职工薪酬
□适用 ?不适用
50、预计负债
□适用 ?不适用
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 与资产相关政府补助 | 106,063,471.99 | 4,606,782.08 | 101,456,689.91 | 详见表1 |
| 与收益相关政府补助 | 4,755,700.00 | 2,065,800.00 | 2,689,900.00 | 详见表1 | |
| 合计 | 110,819,171.99 | 6,672,582.08 | 104,146,589.91 |
其他说明：涉及政府补助的项目（表1）
| 项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
面向卫生健康数据的区块链平台及示范应用项目
| 面向卫生健康数据的区块链平台及示范应用项目 | 740,000.00 | 740,000.00 | 与收益相关 |
深圳市工业和信息化局2020年重点物资生产企业技术改造项目
| 深圳市工业和信息化局2020年重点物资生产企业技术改造项目 | 324,999.89 | 130,000.02 | 194,999.87 | 与资产相关 |
深圳市龙岗区财政局物资生产企业专项扶持补贴
| 深圳市龙岗区财政局物资生产企业专项扶持补贴 | 123,525.00 | 49,410.00 | 74,115.00 | 与资产相关 |
硬件亲和的大规模基础模型训练推理平台项目（浙江大学）
| 硬件亲和的大规模基础模型训练推理平台项目（浙江大学） | 95,560.48 | -95,560.48 | 与资产相关 |
大型商超综合节能智慧运维及负荷聚合低碳运营策略的研究示范项目（北京市科委）
| 大型商超综合节能智慧运维及负荷聚合低碳运营策略的研究示范项目（北京市科委） | 692,000.00 | -692,000.00 | 与资产相关 |
大型商超综合节能智慧运维及负荷聚合低碳运营策略的研究示范项目（北京市科委）
| 大型商超综合节能智慧运维及负荷聚合低碳运营策略的研究示范项目（北京市科委） | 2,008,000.00 | -2,008,000.00 | 与收益相关 |
国家重点研发计划“工业软件”重点专项课题（清华大学）
| 国家重点研发计划“工业软件”重点专项课题（清华大学） | 57,800.00 | -57,800.00 | 与收益相关 |
山西转型综合改革示范区信息化项目
| 山西转型综合改革示范区信息化项目 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | 与资产相关 |
东华软件全国副中心项目落户产业资金扶持
| 东华软件全国副中心项目落户产业资金扶持 | 87,578,333.46 | 934,999.98 | 86,643,333.48 | 与资产相关 |
宁波国家高新区管委会拨付装修及设备补贴款
| 宁波国家高新区管委会拨付装修及设备补贴款 | 550,933.33 | 550,933.33 | 与资产相关 |
基于云平台大数据及人工智能技术健康监测分析与管理
| 基于云平台大数据及人工智能技术健康监测分析与管理 | 490,612.67 | 85,312.11 | 405,300.56 | 与资产相关 |
基于人工智能的人禽传递耐药菌快速识别和技术体系研究
| 基于人工智能的人禽传递耐药菌快速识别和技术体系研究 | 175,000.00 | 30,000.00 | 145,000.00 | 与资产相关 |
| 项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
工业互联网标识解析基础软硬件协同开发平台
| 工业互联网标识解析基础软硬件协同开发平台 | 314,234.60 | 60,556.55 | 253,678.05 | 与资产相关 |
面向医疗装备领域的创新成果产业化公共服务平台项目实施协议
| 面向医疗装备领域的创新成果产业化公共服务平台项目实施协议 | 519,200.00 | 97,350.00 | 421,850.00 | 与资产相关 |
2020年关键软件适配验证中心项目
| 2020年关键软件适配验证中心项目 | 950,638.94 | 157,200.01 | 793,438.93 | 与资产相关 |
面向流体力学仿真的CAE软件项目
| 面向流体力学仿真的CAE软件项目 | 11,593,584.36 | 2,249,454.88 | 9,344,129.48 | 与资产相关 |
智慧社区跨界物业服务融合模型与平台研发（国拨）中山大学课题2
| 智慧社区跨界物业服务融合模型与平台研发（国拨）中山大学课题2 | 76,100.00 | 76,100.00 | 与资产相关 |
面向智慧社区的物业服务新模式与生态体系研究（国拨）哈工大课题3
| 面向智慧社区的物业服务新模式与生态体系研究（国拨）哈工大课题3 | 738,749.26 | 24,938.05 | 713,811.21 | 与资产相关 |
智慧社区服务应用示范推广（国拨）南京大学课题5
| 智慧社区服务应用示范推广（国拨）南京大学课题5 | 640,000.00 | 640,000.00 | 与资产相关 |
智慧社区跨界物业服务融合模型与平台研发（国拨）中山大学课题2
| 智慧社区跨界物业服务融合模型与平台研发（国拨）中山大学课题2 | 1,069,900.00 | 1,069,900.00 | 与收益相关 |
面向智慧社区的物业服务新模式与生态体系研究（国拨）哈工大课题3
| 面向智慧社区的物业服务新模式与生态体系研究（国拨）哈工大课题3 | 565,000.00 | 565,000.00 | 与收益相关 |
智慧社区服务应用示范推广（国拨）南京大学课题5
| 智慧社区服务应用示范推广（国拨）南京大学课题5 | 315,000.00 | 315,000.00 | 与收益相关 |
合 计
| 合 计 | 110,819,171.99 | 3,819,221.60 | -2,853,360.48 | 104,146,589.91 |
52、其他非流动负债
□适用 ?不适用
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 3,205,482,375.00 | 3,205,482,375.00 |
54、其他权益工具
□适用 ?不适用
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,652,787,635.62 | 2,652,787,635.62 | ||
| 其他资本公积 | 151,994,916.64 | 798,398.32 | 152,793,314.96 | |
| 合计 | 2,804,782,552.26 | 798,398.32 | 2,805,580,950.58 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司下属子公司北京东华博泰科技有限公司股权转让，导致增加其他资本公积798,398.32元。
56、库存股
□适用 ?不适用
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 3,685,296.79 | 642,973.16 | 642,973.16 | 4,328,269.95 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 3,685,296.79 | 642,973.16 | 642,973.16 | 4,328,269.95 | ||||
| 其他综合收益合计 | 3,685,296.79 | 642,973.16 | 642,973.16 | 4,328,269.95 | ||||
58、专项储备
□适用 ?不适用
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 817,183,635.17 | 817,183,635.17 | ||
| 合计 | 817,183,635.17 | 817,183,635.17 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法及公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 4,649,456,402.18 | 4,384,818,819.30 |
| 调整后期初未分配利润 | 4,649,456,402.18 | 4,384,818,819.30 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 289,433,056.34 | 438,433,523.30 |
| 减：提取法定盈余公积 | 13,521,821.67 | |
| 应付普通股股利 | 160,274,118.75 | |
| 期末未分配利润 | 4,938,889,458.52 | 4,649,456,402.18 |
调整期初未分配利润明细：
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
（2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
（3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
（4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
（5）其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,720,815,154.52 | 4,403,416,684.06 | 5,126,759,261.35 | 3,815,805,786.72 |
| 其他业务 | 2,265,884.65 | 642,609.66 | 553,921.76 | 642,609.66 |
| 合计 | 5,723,081,039.17 | 4,404,059,293.72 | 5,127,313,183.11 | 3,816,448,396.38 |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为21,264,085,656.80元，其中，12,189,857,360.45元预计将于2024年度确认收入，7,847,246,681.87元预计将于2025年度确认收入，1,226,981,614.48元预计将于2026年度确认收入。合同中可变对价相关信息：不适用
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 4,896,896.12 | 5,247,561.60 |
| 教育费附加 | 2,100,071.20 | 2,215,708.99 |
| 房产税 | 976,463.04 | 1,037,181.64 |
| 土地使用税 | 222,421.51 | 431,848.16 |
| 车船使用税 | 12,840.00 | 20,305.00 |
| 印花税 | 3,506,889.26 | 6,374,547.06 |
| 地方教育费附加 | 1,400,085.15 | 1,534,977.49 |
| 地方水利建设基金 | 42,611.15 | 62,615.47 |
| 其他 | 151,316.41 | 37,040.80 |
| 合计 | 13,309,593.84 | 16,961,786.21 |
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 256,019,254.20 | 241,182,156.14 |
| 房租物业费 | 22,989,403.05 | 26,591,726.54 |
| 折旧费 | 44,913,184.31 | 38,048,992.10 |
| 使用权资产折旧 | 13,226,970.36 | 17,580,921.08 |
| 无形资产摊销 | 6,920,319.11 | 9,112,761.85 |
| 中介机构服务费 | 16,631,629.07 | 15,185,973.58 |
| 办公费及其他 | 42,662,816.67 | 42,693,605.49 |
| 合计 | 403,363,576.77 | 390,396,136.78 |
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 136,995,354.17 | 122,476,389.20 |
| 差旅费 | 12,720,045.59 | 10,210,448.81 |
| 业务招待费 | 27,004,037.75 | 26,029,210.14 |
| 招标费 | 7,679,537.09 | 10,991,514.29 |
| 折旧费 | 634.92 | 634.92 |
| 运保费 | 205,610.75 | 663,864.86 |
| 咨询服务费 | 2,931,059.66 | 4,968,207.34 |
| 办公费用及其他 | 10,623,011.41 | 13,631,863.13 |
| 合计 | 198,159,291.34 | 188,972,132.69 |
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 495,531,080.41 | 445,604,825.52 |
| 交通及差旅费 | 29,014,783.43 | 45,093,635.71 |
| 房租物业费 | 683,049.98 | 1,388,008.23 |
| 折旧及摊销 | 3,345,841.36 | 3,810,864.20 |
| 使用权资产折旧 | 2,361,975.09 | 2,223,803.83 |
| 技术开发及服务费 | 17,906,332.29 | 13,417,219.52 |
| 咨询服务费 | 701,073.34 | 1,090,944.89 |
| 办公费用及其他 | 4,679,412.19 | 5,984,653.99 |
| 合计 | 554,223,548.09 | 518,613,955.89 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 87,959,701.50 | 71,742,173.50 |
| 减：利息收入 | 3,932,553.53 | 3,885,884.34 |
| 汇兑损失 | 4,914,642.17 | 29,724,432.52 |
| 银行手续费 | 4,426,633.33 | 4,992,484.72 |
| 融资费用 | 1,417,500.88 | 1,678,267.25 |
| 合计 | 94,785,924.35 | 104,251,473.65 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 65,718,626.86 | 52,639,397.15 |
| 代扣代缴个人所得税手续费 | 1,067,213.08 | 1,250,546.58 |
| 进项税加计扣除 | 132,852.09 | 603,793.03 |
| 其他 | 203.46 |
68、净敞口套期收益
□适用 ?不适用
69、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | -193,020,300.00 | 496,369,500.00 |
| 合计 | -193,020,300.00 | 496,369,500.00 |
70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 3,735,136.62 | 328,165.40 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 184,434,073.45 | -1,942,851.06 |
| 其他非流动金融资产持有期间的投资收益 | 7,026,359.89 | 914,285.61 |
| 合计 | 195,195,569.96 | -700,400.05 |
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 50,692,566.30 | 40,289,180.30 |
| 合计 | 50,692,566.30 | 40,289,180.30 |
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 十一、合同资产减值损失 | 19,575,693.23 | 3,949,419.68 |
| 合计 | 19,575,693.23 | 3,949,419.68 |
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或损失 | 1,538,297.84 | 284,891.39 |
| 其中：固定资产 | -13,192.64 | |
| 使用权资产 | 1,551,490.48 | 284,891.39 |
| 合 计 | 1,538,297.84 | 284,891.39 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 15,207.34 | ||
| 其他 | 806,114.21 | 230,200.06 | 806,114.21 |
| 合计 | 806,114.21 | 245,407.40 | 806,114.21 |
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 25,745.00 | ||
| 非流动资产毁损报废损失 | 377,136.53 | 377,136.53 | |
| 罚款 | 3,000.00 | ||
| 滞纳金 | 89,141.34 | 422,653.90 | 89,141.34 |
| 其他 | 1,655,262.21 | 3,898,675.15 | 1,655,262.21 |
| 合计 | 2,121,540.08 | 4,350,074.05 | 2,121,540.08 |
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 6,685,695.88 | 5,655,481.75 |
| 递延所得税费用 | -12,820,041.27 | 33,897,227.52 |
| 合计 | -6,134,345.39 | 39,552,709.27 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 194,765,108.01 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 19,476,510.80 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,502,407.38 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 17,609,875.14 |
| 非应税收入的影响 | 1,053,953.98 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,368,368.73 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 4,005,954.76 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 22,379,004.32 |
| 未确认递延所得税资产的内部交易合并抵销的影响 | 791,413.11 |
| 技术开发费及残疾人工资加计扣除的影响 | -74,321,833.61 |
| 所得税费用 | -6,134,345.39 |
77、其他综合收益
详见附注五、37
78、现金流量表项目
（1）与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 3,331,455.95 | 4,357,291.21 |
| 政府补助 | 3,567,935.26 | 29,327,008.13 |
| 其他应收款、其他应付款 | 33,433,160.87 | 64,432,387.32 |
| 其他 | 7,458,845.37 | 8,924,717.83 |
| 收回受限的保证金等 | 164,957,106.98 | 72,611,809.47 |
| 合计 | 212,748,504.43 | 179,653,213.96 |
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 40,314,354.18 | 56,567,950.22 |
| 管理费用 | 91,874,534.19 | 118,856,734.41 |
| 研发费用 | 41,878,808.84 | 74,335,610.54 |
| 银行手续费等 | 4,603,090.29 | 4,540,157.74 |
| 其他应收款、其他应付款 | 125,755,566.55 | 148,457,659.74 |
| 支付受限的保证金 | 79,553,920.88 | 85,472,434.91 |
| 其他 | 1,768,912.42 | 220,473.84 |
| 合计 | 385,749,187.35 | 488,451,021.40 |
（2）与投资活动有关的现金
□适用 ?不适用
（3）与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资金拆借款 | 20,830,000.00 | |
| 合计 | 20,830,000.00 | 0.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资金拆借款 | 54,000,000.00 | 66,500,000.00 |
| 新租赁准则下支付的房租 | 10,836,897.89 | 11,260,069.53 |
| 偿还应收账款质押借款 | 68,708.46 | |
| 其他筹资费用 | 5,400,100.00 | |
| 合计 | 64,836,897.89 | 83,228,877.99 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 ?不适用
（4）以净额列报现金流量的说明
□适用 ?不适用
（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 ?不适用
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 200,899,453.40 | 642,698,253.67 |
| 加：资产减值准备 | -70,268,259.53 | -44,238,599.98 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 49,205,454.56 | 47,523,447.97 |
| 使用权资产折旧 | 13,169,602.33 | 16,038,150.73 |
| 无形资产摊销 | 7,813,598.15 | 38,557,737.58 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,715,753.44 | 1,804,678.37 |
| 处置固定资产、无形资产和其 | -1,538,297.84 | -145,411.32 |
| 他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 377,136.53 | 0.00 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 193,020,300.00 | -496,369,500.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 87,959,701.50 | 60,927,009.25 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -195,195,569.96 | -2,302,050.19 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -6,836,309.80 | -487,746.89 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 19,217,360.44 | 0.00 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 232,935,495.95 | -247,114,523.93 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -842,419,052.52 | -806,151,355.78 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -839,235,509.80 | 291,778,078.59 |
| 其他 | 122,317.78 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,148,179,143.15 | -497,359,514.15 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,377,477,493.97 | 1,164,219,527.28 |
| 减：现金的期初余额 | 2,048,674,691.00 | 2,371,730,817.06 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -671,197,197.03 | -1,207,511,289.78 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 ?不适用
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 16,000,000.00 |
| 其中： | |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 5,229,861.99 |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 10,770,138.01 |
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,377,477,493.97 | 2,048,674,691.00 |
| 其中：库存现金 | 635,677.71 | 308,042.79 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,376,841,816.26 | 1,996,219,767.63 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 52,146,880.58 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,377,477,493.97 | 2,048,674,691.00 |
（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
□适用 ?不适用
（6）不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 ?不适用
（7）其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释
□适用 ?不适用
81、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 48,073,298.62 | ||
| 其中：美元 | 5,960,784.52 | 7.1268 | 42,481,319.12 |
| 欧元 | 93,835.37 | 7.6617 | 718,938.45 |
| 港币 | 4,513,973.86 | 0.9127 | 4,119,903.94 |
| 泰铢 | 18.00 | 0.1953 | 3.52 |
| 英镑 | 53,800.16 | 9.0430 | 486,514.85 |
| 新币 | 24,921.79 | 5.2790 | 131,562.13 |
| 雷亚尔 | 102,214.95 | 1.3213 | 135,056.61 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 346,773.41 | ||
| 其中：美元 | 48,657.66 | 7.1268 | 346,773.41 |
| 短期借款 | 830,913,683.27 |
| 其中：美元 | 116,590,010.00 | 7.1268 | 830,913,683.27 |
| 应付账款 | 8,087.92 | ||
| 其中：美元 | 1,134.86 | 7.1268 | 8,087.92 |
| 其他应付款 | 48,342,551.50 | ||
| 其中：美元 | 6,754,460.53 | 7.1268 | 48,137,689.31 |
| 雷亚尔 | 155,045.93 | 1.3213 | 204,862.19 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用
| 子（孙）公司名称 | 经营地 | 记账本位币 |
| 北京东华合创香港有限公司 | 香港 | 港币 |
| Hong Kong Sino Bridge Limited | 香港 | 美元 |
| SINO BRIDGE AMERICAN LIMITED | 美国 | 美元 |
| DHC DIGITAL SINGAPORE PTE. LTD. | 新加坡 | 美元 |
| NEW BRIDGE SYSTEMS INC | 美国 | 美元 |
| SINO BRIDGE BRAZIL LTDA | 巴西 | 雷亚尔 |
82、租赁
（1）本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
| 项自 | 本年发生额 |
计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用
| 计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 | 23,672,453.03 |
| 入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用 | |
| 租赁负债的利息费用 | 1,417,500.88 |
| 计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | |
| 转租使用权资产取得的收入 | |
| 与租赁相关的总现金流出 | 34,509,350.92 |
| 售后租回交易产生的相关损益 |
（2）本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 房屋建筑物 | 1,773,812.42 | |
| 合计 | 1,773,812.42 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
83、数据资源
□适用 ?不适用
84、其他
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发投入 | 508,786,965.32 | 535,065,853.17 |
| 合计 | 508,786,965.32 | 535,065,853.17 |
| 其中：费用化研发支出 | 508,786,965.32 | 535,065,853.17 |
1、符合资本化条件的研发项目
□适用 ?不适用
2、重要外购在研项目
□适用 ?不适用
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 ?不适用
（2）合并成本及商誉
□适用 ?不适用
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 ?不适用
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 ?不适用
（6）其他说明
□适用 ?不适用
2、同一控制下企业合并
□适用 ?不适用
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项?是 □否
单位：元
| 子公司名称 | 丧失控制权时点的处置价款 | 丧失控制权时点的处置比例 | 丧失控制权时点的处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的判断依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额 |
| 北京东华万兴软件有限公司 | 16,000,000.00 | 51.00% | 股权转让 | 2024年06月30日 | 持股比例变为0%，丧失控制权 | 14,546,074.40 | ||||||
| 北京东华博泰科技有限公司 | 96,300,000.00 | 12.00% | 股权转让 | 2024年06月30日 | 持股比例变为35.2912%,丧失控制权 | 61,999,539.62 | 35.29% | 100,875,538.78 | 283,212,000.00 | 182,336,461.22 | 收益法； 公开市场假设、交 |
易假设、持续经营假设等
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2024年设立的子公司：东华软件厦门有限公司
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 北京东华合创科技有限公司 | 1,000,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 东华软件（长沙）有限公司 | 200,000,000.00 | 长沙 | 长沙 | 信息技术服务业 | 1.00% | 99.00% | 设立 |
| 吉林省东华软件信息工程有限公司 | 20,000,000.00 | 长春市 | 长春市 | 信息技术服务业 | 25.00% | 75.00% | 设立 |
| 东华软件（沈阳）有限公司 | 100,000,000.00 | 沈阳市 | 沈阳市 | 信息技术服务业 | 49.00% | 51.00% | 设立 |
| 北京东华信创科技有限公司 | 300,000,000.00 | 北京 | 北京 | 信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京神州新桥科技有限公司 | 300,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 信息技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 东华医为科技有限公司 | 269,823,000.00 | 北京市 | 北京市 | 信息技术服务业 | 66.71% | 7.41% | 设立 |
| 东华云都技术有限公司 | 500,000,000.00 | 青岛 | 青岛 | 信息技术服务业 | 99.00% | 1.00% | 设立 |
| 东华云计算有限公司 | 100,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 信息技术服务业 | 99.00% | 1.00% | 设立 |
| 东华网络股份公司 | 100,000,000.00 | 盘锦市 | 盘锦市 | 信息技术服务业 | 25.00% | 75.00% | 设立 |
| 北京威锐达测控系统有限公司 | 50,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 风电机组振动监测诊断系统 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 北京联银通科技有限公司 | 200,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 信息技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 东华软件工程有限公司 | 161,000,000.00 | 马鞍山市 | 马鞍山市 | 信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳市至高通信技术发展有限公司 | 100,000,000.00 | 深圳市 | 深圳市 | 信息技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 西安东华软件有限公司 | 50,000,000.00 | 西安市 | 西安市 | 信息技术服务业 | 99.00% | 1.00% | 设立 |
| 东华互联宜家数据服务有限公司 | 200,000,000.00 | 天津市 | 天津市 | 信息技术服务业 | 51.00% | 设立 | |
| 安徽东华智慧城市信息技术有限责任公司 | 100,000,000.00 | 安庆市 | 安庆市 | 信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 泰安东华合创软件有限公司 | 38,000,000.00 | 泰安市 | 泰安市 | 信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 东华电子信息产业（宁波）有限公司 | 100,000,000.00 | 宁波 | 宁波 | 信息技术服务业 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 东华总部（山东）软件有限公司 | 300,000,000.00 | 济南 | 济南 | 信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 苏州东华软件科技有限公司 | 100,000,000.00 | 苏州市 | 苏州市 | 信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 郑州东华诚信软件有限公司 | 100,000,000.00 | 郑州市 | 郑州市 | 信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 贵州东华云数据科技有限责任公司 | 100,000,000.00 | 贵阳市 | 贵阳市 | 信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 三亚东华云信数据服务有限公司 | 30,000,000.00 | 三亚市 | 三亚市 | 信息技术服务业 | 85.00% | 设立 | |
| 广州东华软件有限公司 | 50,000,000.00 | 广州市 | 广州市 | 信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 陕西空港云谷科技有限公司 | 14,648,200.00 | 西安市 | 西安市 | 信息技术服务业 | 80.00% | 设立 | |
| 蚌埠东华软件有限公司 | 200,000,000.00 | 蚌埠 | 蚌埠 | 信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 大同东华科技有限公司 | 300,000,000.00 | 大同 | 大同 | 信息技术服务业 | 100.00% | 设立 |
| 山西东华合创科技有限公司 | 500,000,000.00 | 太原 | 太原 | 信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京银企汇科技有限公司 | 50,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 天津东华智联科技有限公司 | 50,000,000.00 | 天津 | 天津 | 信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京东华易时科技有限公司 | 20,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 信息技术服务业 | 99.00% | 1.00% | 设立 |
| 德州东华软件有限公司 | 100,000,000.00 | 德州 | 德州 | 信息技术服务业 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 东华合创软件有限公司 | 50,000,000.00 | 天津市 | 天津市 | 信息技术服务业 | 99.00% | 1.00% | 设立 |
| 东华合创信通软件股份有限公司 | 60,000,000.00 | 成都 | 成都 | 信息技术服务业 | 40.00% | 60.00% | 设立 |
| 东华慧湾数字科技有限公司 | 100,000,000.00 | 佛山 | 佛山 | 信息技术服务业 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 东华软件（扬州）有限公司 | 30,000,000.00 | 扬州 | 扬州 | 信息技术服务业 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 东华软件合肥有限公司 | 100,000,000.00 | 合肥 | 合肥 | 信息技术服务业 | 51.00% | 49.00% | 设立 |
| 东华软件技术有限公司 | 50,000,000.00 | 南京市 | 南京市 | 信息技术服务业 | 99.00% | 1.00% | 设立 |
| 东华至高通信技术有限公司 | 100,000,000.00 | 深圳市 | 深圳市 | 信息技术服务业 | 99.00% | 1.00% | 设立 |
| 东华智城云计算有限公司 | 50,000,000.00 | 上海市 | 上海市 | 信息技术服务业 | 99.00% | 1.00% | 设立 |
| 东华智慧城市科技（苏州）有限公司 | 100,000,000.00 | 苏州 | 苏州 | 信息技术服务业 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 广西东华云数据信息技术有限责任公司 | 100,000,000.00 | 南宁市 | 南宁市 | 信息技术服务业 | 99.00% | 1.00% | 设立 |
| 哈尔滨东华软件有限公司 | 20,000,000.00 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 信息技术服务业 | 97.50% | 2.50% | 设立 |
| 江西东华指尖数字技术有限公司 | 100,000,000.00 | 南昌 | 南昌 | 信息技术服务业 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 南昌东华软件有限公司 | 50,000,000.00 | 南昌市 | 南昌市 | 信息技术服务业 | 99.00% | 1.00% | 设立 |
| 内蒙古东华软件有限公司 | 50,000,000.00 | 呼和浩特市 | 呼和浩特市 | 信息技术服务业 | 99.00% | 1.00% | 设立 |
| 山西东华软件有限公司 | 50,000,000.00 | 太原市 | 太原市 | 信息技术服务业 | 99.00% | 1.00% | 设立 |
| 武汉东华软 | 30,000,000.00 | 武汉 | 武汉 | 信息技术服 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 件技术有限公司 | 务业 | ||||||
| 东华软件威海有限公司 | 50,000,000.00 | 威海市 | 威海市 | 信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京东华商务科技有限公司 | 50,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京卓智能研科技有限公司 | 20,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 华金在线股份公司 | 100,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 信息技术服务业 | 99.00% | 1.00% | 设立 |
| 北京东华厚盾软件有限公司 | 10,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 南京东华科创信息技术有限公司 | 1,000,000.00 | 南京市 | 南京市 | 信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆东华合创科技有限公司 | 100,000,000.00 | 重庆 | 重庆 | 信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京东华合创香港有限公司 | 10,000,000.00 | 香港 | 香港 | 信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| DHC DIGITAL SINGAPORE PTE. LTD. | 10,000.00 | 新加坡 | 新加坡 | 信息技术服务业 | 99.00% | 1.00% | 设立 |
| 华创（山东）智慧科技有限公司 | 10,000,000.00 | 济南 | 济南 | 软件开发 | 51.00% | 设立 | |
| 北京东华亚普信息科技有限公司 | 20,000,000.00 | 北京 | 北京 | 信息技术服务 | 60.00% | 设立 | |
| 东华丝路科技有限公司 | 510,000,000.00 | 西安 | 西安 | 信息技术服务 | 95.00% | 5.00% | 设立 |
| 广西东华软件有限公司 | 100,000,000.00 | 柳州 | 柳州 | 信息技术服务 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 东华九思科技有限公司 | 200,000,000.00 | 临沂 | 临沂 | 信息技术服务 | 95.00% | 设立 | |
| 东华软件保定有限公司 | 200,000,000.00 | 保定 | 保定 | 信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 南阳东华软件技术有限公司 | 30,000,000.00 | 南阳 | 南阳 | 软件开发 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 北京通州东华软件有限公司 | 50,000,000.00 | 通州 | 通州 | 信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆东华慧渝科技有限公司 | 500,000,000.00 | 重庆 | 重庆 | 信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 东华软件厦门有限公司 | 100,000,000.00 | 厦门 | 厦门 | 信息技术服务业 | 99.00% | 1.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
上述序号57北京东华合创香港有限公司注册资本币种为港币，序号58 DHC DIGITAL SINGAPORE PTE. LTD.注册资本币种为新币，其余公司注册资本币种为人民币。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 东华医为科技有限公司 | 25.88% | 5,304,609.87 | 116,888,413.20 | |
| 宁波星东神启企业管理合伙企业（有限合伙） | 43.88% | -84,883,870.17 | 147,957,615.58 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 东华医为科技有限公司 | 1,344,639,873.47 | 59,957,601.82 | 1,404,597,475.29 | 471,695,297.51 | 23,524,110.85 | 495,219,408.36 | 1,318,552,609.58 | 61,832,938.11 | 1,380,385,547.69 | 468,494,399.63 | 23,012,166.71 | 491,506,566.34 |
| 宁波星东神启企业管理合伙企业（有限合伙） | 39,300.36 | 337,177,500.00 | 337,216,800.36 | 39,460.38 | 530,640,000.00 | 530,679,460.38 | ||||||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 东华医为科技有限公司 | 366,645,917.26 | 20,499,085.58 | 20,499,085.58 | -145,959,262.40 | 360,119,147.56 | 26,146,095.85 | 26,146,095.85 | -182,810,277.71 |
| 宁波星东神启企业管理合伙企业（有限合伙） | -193,020,460.02 | -193,020,460.02 | -160.02 | 496,369,349.41 | 496,369,349.41 | -150.59 | ||
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 ?不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 ?不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
□适用 ?不适用
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 ?不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
□适用 ?不适用
（2）重要合营企业的主要财务信息
□适用 ?不适用
（3）重要联营企业的主要财务信息
□适用 ?不适用
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 530,076,125.79 | 245,708,563.43 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 1,025,562.36 | -2,002,312.99 |
| --综合收益总额 | 1,025,562.36 | -2,002,312.99 |
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 ?不适用
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 ?不适用
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 ?不适用
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 ?不适用
4、重要的共同经营
□适用 ?不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
□适用 ?不适用
6、其他
□适用 ?不适用
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 106,063,471.99 | 3,819,221.60 | 787,560.48 | 101,456,689.91 | 与资产相关 | ||
| 递延收益 | 4,755,700.00 | 2,065,800.00 | 2,689,900.00 | 与收益相关 | |||
| 合计 | 110,819,171.99 | 3,819,221.60 | 2,853,360.48 | 104,146,589.91 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益-与资产相关 | 3,819,221.60 | 7,489,628.84 |
| 其他收益-与收益相关 | 75,970.82 |
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要包括外汇风险、利率风险和其他价格风险）、信用风险和流动性风险。本公司已制定风险管理政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。
1、市场风险
（1）外汇风险
本公司于中国境内的业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。A、本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。B、截止2024年6月30日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债的情况详见本附注五、59。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。公司通过建立良好的银企关系，根据资金计划合理安排贷款的期限及金额，降低利率波动风险。截至 2024年6月30日，公司短期借款4,968,386,212.34元，在其他变量不变的假设下，利率发生可能的20%变动时，将不会对公司的营业利润和股东权益产生重大的影响。
（3）其他价格风险
本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
2、信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、应收票据、应收款项融资、长期应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及目前市场状况等其它因素评估客户的信用资质并设置相应信用期。
本公司定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司整体信用风险可控。
3、流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司的经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
2、套期
（1）公司开展套期业务进行风险管理
□适用 ?不适用
（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 ?不适用
（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 ?不适用
3、金融资产
（1）转移方式分类
□适用 ?不适用
（2）因转移而终止确认的金融资产
□适用 ?不适用
（3）继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （八）应收款项融资 | 12,394,437.94 | 12,394,437.94 | ||
| （九）其他非流动金融资产 | 337,619,700.00 | 744,668,803.73 | 1,082,288,503.73 | |
| 1.权益工具投资 | 337,619,700.00 | 744,668,803.73 | 1,082,288,503.73 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
持有交易所上市无锁定期股票，以期末股票收盘价作为第一层次公允价值计量依据。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息持有明确锁定期的股票，如果股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。如果股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，采用相应的估值技术确定估值日该股票的公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于持有的应收款项融资，采用票面金额确定其公允价值；对持有的其他非流动金融资产参考享有被投资单位净资产份额、近期外部融资价格或者其他合理的方法确定公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债，上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 北京东华诚信电脑科技发展有限公司 | 北京 | 信息技术服务业 | 3,983.5347万元 | 20.04% | 20.04% |
本企业最终控制方是薛向东及其家族。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、1、“在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、3、“在合营安排或联营企业中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 北京卓讯科信技术有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 湖北武当数字科技有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 友虹（北京）科技有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 奇秦科技（北京）股份有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 北京东华博泰科技有限公司 | 本公司的联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 北京华康诚信医疗科技有限公司 | 本公司控股股东的关联方 |
| 深圳市腾讯计算机系统有限公司 | 本公司参股股东的关联方 |
| 腾讯云计算（北京）有限责任公司 | 本公司参股股东的关联方 |
| 腾讯科技（深圳）有限公司 | 本公司参股股东的关联方 |
| 腾讯云计算（长沙）有限责任公司 | 本公司参股股东的关联方 |
| 泰安东华服饰材料有限公司 | 董事长薛向东担任董事 |
| 北京中关村银行股份有限公司 | 实际控制人担任董事 |
| 哈密天山村镇银行有限公司 | 董事长薛向东配偶担任股东 |
| 新联合众（北京）科技有限公司 | 董事长薛向东配偶担任股东、监事 |
| 味道云（北京）科技有限公司 | 董事长薛向东担任股东、参股公司 |
| 腾讯云计算（广西）有限责任公司 | 本公司参股股东的关联方 |
| 腾讯云计算（江门）有限责任公司 | 本公司参股股东的关联方 |
| 腾讯大地通途（北京）科技有限公司 | 本公司参股股东的关联方 |
| 腾讯云计算（福州）有限责任公司 | 本公司参股股东的关联方 |
| 郭玉梅 | 实际控制人的配偶 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 腾讯云计算（北京）有限责任公司 | 购买商品、接受服务 | 否 | 10,851,773.36 | ||
| 东华时尚服饰有限公司 | 购买商品、接受服务 | 3,656,150.44 | 否 | ||
| 奇秦科技（北京）股份有限公司 | 购买商品、接受服务 | 721,698.11 | 否 | 321,226.41 | |
| 广州嘉为科技股份有限公司 | 购买商品、接受服务 | 否 | 101,886.78 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 北京中关村银行股份有限公司 | 销售商品、提供服务 | 5,958,958.20 | 1,163,056.60 |
| 深圳盛灿科技股份有限公司 | 销售商品、提供服务 | 471,698.11 | |
| 福建腾蓝信息产业有限公司 | 销售商品、提供服务 | 254,716.98 | |
| 北京华康诚信医疗科技有限公司 | 销售商品、提供服务 | 5,780,133.74 | |
| 北京卓讯科信技术有限公司 | 销售商品、提供服务 | 642,585.38 | |
| 腾讯云计算（北京）有限责任公司 | 销售商品、提供服务 | 37,149,685.55 | |
| 腾讯科技（深圳）有限公司 | 销售商品、提供服务 | 1,630,227.13 | |
| 深圳市腾讯计算机系统有限公司 | 销售商品、提供服务 | 1,447,633.02 | |
| 腾讯云计算（福州）有限责任公司 | 销售商品、提供服务 | 722,720.62 |
| 友虹（北京）科技有限公司 | 销售商品、提供服务 | 56,603.77 | |
| 湖北武当数字科技有限公司 | 销售商品、提供服务 | 2,430,188.69 |
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 ?不适用
（3）关联租赁情况
□适用 ?不适用
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 北京神州新桥科技有限公司 | 200,000,000.00 | 2024年04月02日 | 2025年04月01日 | 否 |
| 北京东华合创科技有限公司 | 100,000,000.00 | 2024年03月08日 | 2025年03月07日 | 否 |
| 东华医为科技有限公司 | 50,000,000.00 | 2024年04月18日 | 2025年04月17日 | 否 |
| 北京东华合创科技有限公司 | 80,000,000.00 | 2024年04月24日 | 2025年04月23日 | 否 |
| 北京神州新桥科技有限公司 | 200,000,000.00 | 2024年01月02日 | 2025年01月01日 | 否 |
| 东华医为科技有限公司 | 60,000,000.00 | 2024年04月24日 | 2025年04月23日 | 否 |
| 北京东华合创科技有限公司 | 200,000,000.00 | 2024年03月04日 | 2024年08月14日 | 否 |
| 北京神州新桥科技有限公司 | 320,000,000.00 | 2024年03月04日 | 2024年08月14日 | 否 |
| 东华医为科技有限公司 | 50,000,000.00 | 2024年03月04日 | 2024年08月14日 | 否 |
| 北京东华合创科技有限公司 | 50,000,000.00 | 2023年08月22日 | 2024年07月23日 | 否 |
| 北京神州新桥科技有限公司 | 150,000,000.00 | 2023年08月22日 | 2024年07月23日 | 否 |
| 东华医为科技有限公司 | 50,000,000.00 | 2023年08月22日 | 2024年07月23日 | 否 |
| 北京东华合创科技有限公司 | 100,000,000.00 | 2024年06月14日 | 2025年06月13日 | 否 |
| 北京东华合创科技有限公司 | 50,000,000.00 | 2024年06月14日 | 2025年06月13日 | 否 |
| 东华医为科技有限公司 | 100,000,000.00 | 2023年09月04日 | 2024年09月03日 | 否 |
| 北京神州新桥科技有限公司 | 200,000,000.00 | 2024年08月04日 | 2025年08月03日 | 否 |
| 北京东华合创科技有限公司 | 50,000,000.00 | 2023年11月07日 | 2024年11月06日 | 否 |
| 北京神州新桥科技有限公司 | 50,000,000.00 | 2024年04月18日 | 2025年04月17日 | 否 |
| 北京东华合创科技有限公司 | 70,000,000.00 | 2023年11月09日 | 2024年10月10日 | 否 |
| 东华医为科技有限公司 | 50,000,000.00 | 2023年11月13日 | 2024年10月10日 | 否 |
| 北京神州新桥科技有限公司 | 200,000,000.00 | 2023年02月22日 | 2025年02月22日 | 否 |
| 东华医为科技有限公司 | 50,000,000.00 | 2023年02月22日 | 2025年02月22日 | 否 |
| 东华云都技术有限公司 | 60,000,000.00 | 2023年07月19日 | 2025年07月18日 | 否 |
| 北京神州新桥科技有限公司 | 80,000,000.00 | 2023年06月20日 | 2024年05月23日 | 是 |
关联担保情况说明
| 项目 | 借款单位.借款银行 | 担保单位 | 担保额度 | 实际担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 北京神州新桥科技有限公司 | 东华软件股份公司 | ||||||
| 短期借款 | 中国民生银行股份有限公司北京分行 | 200,000,000.00 | 50,000,000.00 | 2024-5-30 | 2025-5-30 | 否 | |
| 北京东华合创科技有限公司 | |||||||
| 保函 | 中国民生银行股份有限公司北京分行 | 100,000,000.00 | 6,618,200.00 | 否 | |||
| 信融e | 3,537,000.00 | 否 | |||||
| 东华医为科技有限公司 | |||||||
| 保函 | 中国民生银行股份有限公司北京分行 | 50,000,000.00 | 300,000.00 | 否 | |||
| 北京东华合创科技有限公司 | 东华软件股份公司 | ||||||
| 保函 | 广发银行股份有限公司北京顺义支行 | 80,000,000.00 | 10,305,084.46 | 否 | |||
| 短期借款 | 10,843,605.60 | 2024-5-14 | 2025-5-14 | 否 | |||
| 保理 | 6,836,300.00 | 否 | |||||
| 北京神州新桥科技有限公司 | |||||||
| 保函 | 广发银行股份有限公司北京奥运村支行 | 200,000,000.00 | 15,200.00 | 否 | |||
| 短期借款 | 100,000,000.00 | 2024-1-26 | 2025-1-25 | 否 | |||
| 49,000,000.00 | 2024-4-17 | 2025-4-17 | 否 | ||||
| 50,000,000.00 | 2024-5-31 | 2025-5-31 | 否 | ||||
| 东华医为科技有限公司 | |||||||
| 保函 | 广发银行股份有限公司北京顺义支行 | 60,000,000.00 | 4,938,000.00 | 否 | |||
| 北京东华合创科技有限公司 | 东华软件股份公司 | ||||||
| 保函 | 招商银行股份有限公司北京分行 | 200,000,000.00 | 14,092,833.43 | 否 | |||
| 国内买方保理 | 40,125,650.86 | 否 | |||||
| 短期借款 | 53,662,200.00 | 2024-2-20 | 2025-2-10 | 否 | |||
| 北京神州新桥科技有限公司 | |||||||
| 保函 | 招商银行股份有限公司北京分行 | 320,000,000.00 | 32,789,049.41 | 否 | |||
| 短期借款 | 186,730,434.80 | 2024-3-5 | 2025-2-5 | 否 | |||
| 20,994,925.24 | 2024-4-17 | 2025-2-14 | 否 | ||||
| 东华医为科技有限公司 | |||||||
| 保函 | 招商银行股份有限公司北京分行 | 50,000,000.00 | 19,363,142.75 | 否 | |||
| 北京东华合创科技有限公司 | 东华软件股份公司 | ||||||
| 短期借款 | 上海浦东发展银行股份有限公司北京分行 | 50,000,000.00 | 4,500,000.00 | 2024-4-28 | 2025-4-27 | 否 | |
| 33,007,033.03 | 2024-5-9 | 2025-5-8 | 否 | ||||
| 2,018,324.56 | 2024-5-20 | 2025-5-19 | 否 | ||||
| 北京神州新桥科技有限公司 | |||||||
| 短期借款 | 上海浦东发展银行股份有限公司北京分行 | 22,000,000.00 | 33,000,000.00 | 2024-2-5 | 2025-2-4 | 否 | |
| 27,326,669.89 | 2024-3-13 | 2025-3-12 | 否 | ||||
| 20,791,621.96 | 2024-3-18 | 2025-3-17 | 否 | ||||
| 40,000,000.00 | 2024-3-21 | 2025-3-20 | 否 | ||||
| 23,000,000.00 | 2024-4-28 | 2025-4-27 | 否 | ||||
| 北京神州新桥科技有限公司 | 东华软件股份公司 | ||||||
| 短期借款 | 北京银行股份有限公司中关村分行 | 150,000,000.00 | 55,300,000.00 | 2023-11-7 | 2024-11-7 | 否 | |
| 保理 | 3,123,918.40 | 否 | |||||
| 北京东华合创科技有限公司 | |||||||
| 保理 | 北京银行股份有限公司中关村分行 | 100,000,000.00 | 23,283,615.65 | 否 |
| 北京东华合创科技有限公司 | 东华软件股份公司 | ||||||
| 银行承兑汇票 | 兴业银行股份有限公司北京首体支行 | 50,000,000.00 | 3,100,000.00 | 否 | |||
| 北京神州新桥科技有限公司 | |||||||
| 信用证 | 兴业银行股份有限公司北京首体支行 | 200,000,000.00 | 100,000,000.00 | 否 | |||
| 北京神州新桥科技有限公司 | 东华软件股份公司 | ||||||
| 短期借款 | 中信银行股份有限公司北京分行 | 50,000,000.00 | 40,000,000.00 | 2024-5-21 | 2025-5-20 | 否 | |
| 东华医为科技有限公司 | |||||||
| 保函 | 中信银行股份有限公司北京分行 | 50,000,000.00 | 11,869,094.11 | 否 | |||
| 北京神州新桥科技有限公司 | 东华软件股份公司 | ||||||
| 保函 | 交通银行股份有限公司北京望京支行 | 200,000,000.00 | 11,434,827.31 | 否 | |||
| 短期借款 | 50,000,000.00 | 2024-4-19 | 2025-4-18 | 否 | |||
| 30,000,000.00 | 2024-5-24 | 2025-5-23 | 否 | ||||
| 东华医为科技有限公司 | |||||||
| 保函 | 交通银行股份有限公司北京望京支行 | 50,000,000.00 | 1,174,750.00 | 否 | |||
| 东华云都技术有限公司 | 东华软件股份公司 | ||||||
| 短期借款 | 中国银行股份有限公司青岛崂山支行 | 60,000,000.00 | 2,384,585.30 | 2023-9-12 | 2024-9-12 | 否 | |
| 37,615,414.70 | 2023-9-25 | 2024-9-12 | 否 | ||||
| 北京神州新桥科技有限公司 | |||||||
| 短期借款 | 中国银行股份有限公司北京海淀支行 | 80,000,000.00 | 30,000,000.00 | 2023-10-24 | 2024-10-23 | 否 | |
| 保函 | 8,720,000.00 | 否 |
除上述为关联方向金融机构提供的担保外，本公司为关联方向非金融机构提供的担保如下：本公司为全资子公司山西东华合创科技有限公司与中建材信息技术股份有限公司自《担保函》签订之日（2023年5月15日）至2025年12月31日之间就产品或服务购销事宜所签订的全部协议的履行向中建材信息技术股份有限公司提供最高金额为5,000万元的连带保证。本公司为控股子公司东华互联宜家数据服务有限公司及其分支机构与杭州海康威视数字技术股份有限公司之体系公司自《担保函》签订之日（2022年3月30日）前24个月至签订之日后24个月就所有项目所签订的交易合同项下的债权人提供最高金额为3,000万元的连带保证。关联方担保情况说明：
①2024年4月2日，公司与中国民生银行股份有限公司北京分行签订的《最高额保证合同》（编号“公高保字第2400000059682号”），最高限额为20,000万元，为公司所属子公司北京神州新桥科技有限公司在该行的全部债务提供最高额保证。保证期限为2024年4月2日至2025年4月1日，截至2024年6月30日，未结清的短期借款余额为50,000,000.00元。2024年3月8日，公司与中国民生银行股份有限公司北京分行签订的《最高额保证合同》（编号“公高保字第ZX2400000051744号”），最高限额为10,000万元，为公司所属子公司北京东华合创科技有限公司在该行的全部债务提供最高额保证。保证期限为2024年3月8日至2025年3月7日，截至2024年6月30日，未结清的保函余额为6,618,200.00元,信融e为3,537,000.00元。2024年4月18日，公司与中国民生银行股份有限公司北京分行签订的《最高额保证合同》（编号“公高保字第2400000085515号”），最高限额为5,000万元，为公司所属子公司东华医为科技有限公司在该行的全部债务提供最高额保证。保证期限为2024年4月18日至2025年4月17日，截至2024年6月30日，未结清的保函余额为300,000.00元。
②2024年1月2日，公司与广发银行股份有限公司北京奥运村支行签订的《最高额保证合同》（编号“(2023）京银综授额字第 000448 号一担保 01”），最高额度20,000万元，为公司所属子公司北京神州新桥科技有限公司在该行发生的债务承担连带责任保证。保证期间为自主合同债务人履行债务期限届满之日起三年。截至2024年6月30日，在该合同项下短期借款余额为199,000,000.00元，保函余额为15,200.00。2024年4月24日，公司与广发银行股份有限公司北京顺义支行签订的《最高额保证合同》（编号“(2024)京银综授额字第000073号-担保01”），最高额度8,000万元，为公司所属子公司北京东华合创科技有限公司在该行发生的债务承担连带责任保证。保证期间为自主合同债务人履行债务期限届满之日起三年。截至2024年6月30日，在该合同项下短期借款余额为10,843,605.60元，保理6,836,300.00，保函余额为10,305,084.46。2024年4月24日，公司与广发银行股份有限公司北京顺义支行签订的《最高额保证合同》（编号“(2024)京银综授额字第000075号-担保01”），最高额度6,000万元，为公司所属子公司东华医为科技有限公司在该行发生的债务承担连带责任保证。保证期间为自主合同债务人履行债务期限届满之日起三年。截至2024年6月30日，在该合同项下保函余额为4,938,000.00元。
③2024年3月4日，公司与招商银行股份有限公司北京分行签订了《最高额不可撤销担保书》（编号：2023西三环授信996-担01），同意公司下属子公司占用母公司额度。子公司北京东华合创科技有限公司可占用人民币贰亿元，北京神州新桥科技有限公司可占用人民币叁亿贰仟万元整，东华医为科技有限公司可占用额度人民币伍仟万元整。担保期限2024年3月4日起到2024年8月14日止。截至2024年6月30日，北京东华合创科技有限公司在该合同项下未结清短期借款余额为53,662,200.00元，保函余额为14,092,833.43元,国内买方保理余额为40,125,650.86元；北京神州新桥科技有限公司在该合同项下未结清短期借款余额为207,725,360.00，保函余额为32,789,049.41元；东华医为科技有限公司在该合同项下未结清保函余额为19,363,142.75元。
④2023年8月22日，公司与上海浦东发展银行股份有限公司北京分行签订的编号为“ZB9135202300000004”的《最高额保证合同》，为公司所属子公司北京神州新桥科技有限公司在该行发生的债务承担连带责任保证。所担保的主债权为自2023年8月22日至2024年7月23日期间，主债权余额以最高不超过人民币22,000万元为限。截至2024年6月30日，在上述合同项下的短期借款余额为144,118,291.85元。2023年8月22日，公司与上海浦东发展银行股份有限公司北京分行签订的编号为“ZB9135202300000005”的《最高额保证合同》，为公司所属子公司北京东华合创科技有限公司在该行发生的债务承担连带责任保证，所担保的主债权为自2023年8月22日至2024年7月23日期间，主债权余额以最高不超过人民币5,000万元为限。截至2024年6月30日，在上述合同项下的短期借款余额为49,599,157.59元。
⑤2024年6月14日，公司与北京银行股份有限公司中关村分行签订《最高额保证合同》（编号：0919770_001），最高额度15,000万元，为公司所属子公司北京神州新桥科技有限公司在该行发生的债务承担连带责任保证。保证期限自2024年6月14日至2025年6月13日。截至2024年6月30日，在该合同项下借款余额为55,300,000.00元，保理余额为3,123,918.40元。2024年6月14日，公司与北京银行股份有限公司中关村分行签订《最高额保证合同》（编号：
0922164_001），最高额度10,000万元，为公司所属子公司北京东华合创科技有限公司在该行发生的债务承担连带责任保证。保证期限自2024年6月14日至2025年6月13日。截至2024年6月30日，在该合同项下保理余额为23,283,615.65元。
⑥2024年1月10日，公司与兴业银行股份有限公司北京首体支行签订《最高额保证合同》（编号：兴银京首（2024）高保字第202403-1号），最高额度5,000万元，为公司所属子公司北京东华合创科技有限公司在该行发生的债务承担连带责任保证。保证期限自2023年11月7日至2024年11月6日。截至2024年6月30日，在该合同项下银行承兑汇票余额为3,100,000元。2023年12月08日公司与兴业银行股份有限公司北京首体支行签订《最高额保证合同》（编号：兴银京首（2023）高保字第202311-1号），最高额度20,000万元，为公司所属子公司北京神州新桥科技有限公司在该行发生的债务承担连带责任保证。保证期限自2023年8月4日至2024年8月3日。截至2024年6月30日，在该合同项下信用证余额为10,000万元。
⑦ 2024年4月18日，公司与中信银行股份有限公司北京分行签订《最高额保证合同》（编号：（2024）信银京保字第0264号）最高额度5,000万元，为公司所属子公司北京神州新桥科技有限公司在该行发生的债务承担连带责任保证，保证期限自2024年4月18日至2025年4月17日。截至2024年6月30日，在该合同项下借款余额为4,000万元。2023年11月13日公司与中信银行股份有限公司北京分行签订《最高额保证合同》（编号：（2023）信银京保字第0552号）最高额度5,000万元，为公司所属子公司东华医为科技有限公司在该行发生的债务承担连带责任保证，保证期限自2023年11月13日至2024年10月10日。截至2024年6月30日，在该合同项下保函余额为11,869,094.11元。
⑧2023年3月23日，公司与交通银行股份有限公司北京望京支行签订《保证合同》（编号：15310007-1）最高额度20,000万元，为公司所属子公司北京神州新桥科技有限公司在该行发生的债务承担连带责任保证，保证期限自2023年2月22日至2025年2月22日。截至2024年6月30日，在该合同项下借款余额为8,000万元，保函余额为11,434,827.31元。2024年5月22日，公司与交通银行股份有限公司北京望京支行签订《保证合同》（编号：15450004-1）最高额度5,000万元，为公司所属子公司北东华医为科技有限公司在该行发生的债务承担连带责任保证，保证期限自2023年2月22日至2025年2月22日。截至2024年6月30日，在该合同项下借款余额为5,000万元，保函余额为1,174,750.00元。
⑨2023年6月20日，公司与中国银行股份有限公司北京海淀支行签订《最高额保证合同》（编号：2023079RSB027）最高额度8,000万元，为北京神州新桥科技有限公司在该行发生的债务承担连带责任保证，保证期限自2023年6月20日至2024年5月23日。截至2024年6月30日，在该合同项下借款余额为30,000,000.00元，保函8,720,000.00元。2023年9月8日，公司与中国银行股份有限公司青岛崂山支行签订《最高额保证合同》（编号：2023年中崂额保字67号）最高额度6,000万元，为东华云都技术有限公司在该行发生的债务承担连带责任保证，保证期限自2023年7月15日至2025年7月18日。截至2024年6月30日，在该合同项下借款余额为40,000,000.00元。
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 北京东华诚信电脑科技发展有限公司 | 20,830,000.00 | |||
| 拆出 | ||||
| 北京东华诚信电脑科技发展有限公司 | 54,000,000.00 | |||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
□适用 ?不适用
（7）关键管理人员报酬
□适用 ?不适用
（8）其他关联交易
□适用 ?不适用
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 泰安东华服饰材料有限公司 | 18,000.00 | 18,000.00 | ||
| 应收账款 | 北京中关村银行股份有限公司 | 2,556,104.19 | 26,587.14 | 1,847,797.34 | 18,477.97 |
| 应收账款 | 哈密天山村镇银行有限公司 | 42,345.28 | 447.45 | 42,345.28 | 447.45 |
| 应收账款 | 北京卓讯科信技术有限公司 | 1,184,226.00 | 294,318.26 | 859,400.00 | 257,820.00 |
| 应收账款 | 深圳市腾讯计算机系统有限公司 | 1,387,120.24 | 36,253.07 | ||
| 应收账款 | 腾讯科技（深圳）有限公司 | 999,548.95 | 9,995.49 | ||
| 应收账款 | 腾讯云计算（北京）有限责任公司 | 270,415,622.71 | 4,940,025.17 | ||
| 应收账款 | 腾讯云计算（长沙）有限责任公司 | 199,143.00 | 19,914.30 | ||
| 应收账款 | 腾讯云计算（广西）有限责任公司 | 3,669,750.00 | 183,487.50 | ||
| 应收账款 | 腾讯云计算（江门）有限责任公司 | 2,176,040.10 | 21,760.40 | ||
| 应收账款 | 北京东华博泰科技有限公司 | 199,800.00 | 1,998.00 | ||
| 预付款项 | 腾讯云计算（北京）有限责任公司 | 2,652,396.15 | |||
| 预付款项 | 深圳市腾讯计算机系统有限公司 | 30,000.00 | |||
| 其他应收款 | 北京卓讯科信技术有限公司 | 110,000.00 | 1,100.00 | ||
| 其他应收款 | 腾讯云计算（北京）有限责任公司 | 1,358,865.67 | 109,145.06 | ||
| 其他应收款 | 深圳市腾讯计算机系统有限公司 | 100,000.00 | 30,000.00 | ||
| 其他应收款 | 北京东华博泰科技有限公司 | 23,806,520.73 | 238,065.21 | ||
| 合同资产 | 北京中关村银行股份有限公司 | 193,035.78 | 9,651.78 | 240,109.26 | 24,808.93 |
| 合同资产 | 新联合众（北京）科技有限公司 | 2,337,500.00 | 2,337,500.00 | 2,337,500.00 | 2,337,500.00 |
| 合同资产 | 哈密天山村镇银行有限公司 | 5,424.53 | 377.35 | 5,424.53 | 377.36 |
| 合同资产 | 北京卓讯科信技术有限公司 | 2,500.00 | 2,500.00 | 2,500.00 | 2,500.00 |
| 合同资产 | 深圳市腾讯计算机系统有限公司 | 180,247.26 | 9,012.36 | ||
| 合同资产 | 腾讯科技（深圳）有限公司 | 129,884.89 | 6,494.24 | ||
| 合同资产 | 腾讯云计算（北京）有限责任公司 | 36,376,352.37 | 4,148,859.03 | ||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 味道云（北京）科技有限公司 | 201,379.50 | 201,379.50 |
| 应付账款 | 新联合众（北京）科技有限公司 | 7,524,428.10 | 7,524,428.10 |
| 应付账款 | 奇秦科技（北京）股份有限公司 | 378,000.00 | |
| 应付账款 | 北京卓讯科信技术有限公司 | 220,000.00 | 5,820,000.00 |
| 应付账款 | 腾讯云计算（北京）有限责任公司 | 6,409,902.63 | |
| 应付账款 | 腾讯云计算（长沙）有限责任公司 | 70,000.00 | |
| 应付账款 | 北京东华博泰科技有限公司 | 232,640,517.56 | |
| 合同负债 | 深圳盛灿科技股份有限公司 | 542,452.83 | |
| 合同负债 | 北京中关村银行股份有限公司 | 247,510.16 | |
| 合同负债 | 北京卓讯科信技术有限公司 | 800.00 | |
| 合同负债 | 北京华康诚信医疗科技有限公司 | 1,780,133.74 | |
| 合同负债 | 湖北武当数字科技有限公司 | 3,798,630.84 | 4,292,452.85 |
| 合同负债 | 腾讯云计算（长沙）有限责任公司 | 171,941,603.49 | |
| 合同负债 | 腾讯云计算（北京）有限责任公司 | 7,796,098.02 | |
| 合同负债 | 腾讯云计算（江门）有限责任公司 | 13,128,055.98 | |
| 合同负债 | 腾讯云计算（广西）有限责任公司 | 3,462,028.21 |
| 其他应付款 | 北京东华诚信电脑科技发展有限公司 | 331,792,385.20 | 364,962,385.20 |
| 其他应付款 | 北京东华诚信投资管理中心（有限合伙） | 97,500.00 | 97,500.00 |
| 其他应付款 | 北京华康诚信医疗科技有限公司 | 3,518,478.59 | 2,709,556.50 |
7、关联方承诺
□适用 ?不适用
8、其他
□适用 ?不适用
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
□适用 ?不适用
5、股份支付的修改、终止情况
□适用 ?不适用
6、其他
□适用 ?不适用
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用 ?不适用
2、或有事项
□适用 ?不适用
3、其他
十七、资产负债表日后事项
□适用 ?不适用
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
□适用 ?不适用
2、债务重组
□适用 ?不适用
3、资产置换
□适用 ?不适用
4、年金计划
□适用 ?不适用
5、终止经营
□适用 ?不适用
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据公司的业务性质，公司收入划分为系统集成、外购商品及自制产品、自行研制开发的软件成品、风电机组振动监测诊断系统，由于各类业务分散于本公司及部分子公司，公司日常未按照业务性质对项目进行管理，因此无报告分部。
（2）报告分部的财务信息
□适用 ?不适用
7、公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 ?不适用
8、其他说明
□适用 ?不适用
9、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 ?不适用
10、其他
□适用 ?不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,065,783,397.77 | 1,433,327,100.77 |
| 1至2年 | 873,671,063.60 | 1,112,983,334.92 |
| 2至3年 | 231,627,658.15 | 270,753,365.80 |
| 3年以上 | 664,659,111.44 | 734,358,001.35 |
| 3至4年 | 267,512,496.77 | 311,771,418.55 |
| 4至5年 | 122,547,368.96 | 131,220,158.05 |
| 5年以上 | 274,599,245.71 | 291,366,424.75 |
| 合计 | 3,835,741,230.96 | 3,551,421,802.84 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账 | 3,835,741,230.96 | 100.00% | 479,121,358.41 | 12.49% | 3,356,619,872.55 | 3,551,421,802.84 | 100.00% | 521,321,672.08 | 14.68% | 3,030,100,130.76 |
| 款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 3,835,741,230.96 | 100.00% | 479,121,358.41 | 12.49% | 3,356,619,872.55 | 3,551,421,802.84 | 100.00% | 521,321,672.08 | 14.68% | 3,030,100,130.76 |
| 合计 | 3,835,741,230.96 | 100.00% | 479,121,358.41 | 12.49% | 3,356,619,872.55 | 3,551,421,802.84 | 100.00% | 521,321,672.08 | 14.68% | 3,030,100,130.76 |
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 一年以内 | 2,065,783,397.77 | 20,657,833.98 | 1.00% |
| 一年至二年 | 873,671,063.60 | 43,683,553.18 | 5.00% |
| 二年至三年 | 231,627,658.15 | 23,162,765.82 | 10.00% |
| 三年至四年 | 267,512,496.77 | 80,253,749.03 | 30.00% |
| 四年至五年 | 122,547,368.96 | 36,764,210.69 | 30.00% |
| 五年以上 | 274,599,245.71 | 274,599,245.71 | 100.00% |
| 合计 | 3,835,741,230.96 | 479,121,358.41 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 521,321,672.08 | -42,200,313.67 | 479,121,358.41 | |||
| 合计 | 521,321,672.08 | -42,200,313.67 | 479,121,358.41 | |||
（4）本期实际核销的应收账款情况
□适用 ?不适用
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 前五名汇总 | 1,092,216,425.12 | 61,509,510.42 | 1,153,725,935.54 | 27.33% | 16,183,833.80 |
| 合计 | 1,092,216,425.12 | 61,509,510.42 | 1,153,725,935.54 | 27.33% | 16,183,833.80 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,311,742,804.77 | 2,131,266,462.28 |
| 合计 | 2,311,742,804.77 | 2,131,266,462.28 |
（1） 应收利息
□适用 ?不适用
（2）应收股利
□适用 ?不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 投标保证金 | 44,069,248.95 | 46,055,105.82 |
| 履约保证金 | 104,607,792.71 | 109,253,854.68 |
| 备用金 | 53,734,871.39 | 59,587,675.82 |
| 往来款及其他 | 2,338,496,289.71 | 2,254,086,385.79 |
| 股权转让款 | 96,300,000.00 | 302,400.00 |
| 合计 | 2,637,208,202.76 | 2,469,285,422.11 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,324,585,512.55 | 1,053,098,342.93 |
| 1至2年 | 382,063,725.22 | 409,607,402.67 |
| 2至3年 | 430,780,466.24 | 487,525,828.04 |
| 3年以上 | 499,778,498.75 | 519,053,848.47 |
| 3至4年 | 188,390,508.13 | 201,729,986.86 |
| 4至5年 | 168,381,190.11 | 170,839,763.16 |
| 5年以上 | 143,006,800.51 | 146,484,098.45 |
| 合计 | 2,637,208,202.76 | 2,469,285,422.11 |
3）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,637,208,202.76 | 100.00% | 325,465,397.99 | 12.34% | 2,311,742,804.77 | 2,469,285,422.11 | 100.00% | 338,018,959.83 | 13.69% | 2,131,266,462.28 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,637,208,202.76 | 100.00% | 325,465,397.99 | 12.34% | 2,311,742,804.77 | 2,469,285,422.11 | 100.00% | 338,018,959.83 | 13.69% | 2,131,266,462.28 |
| 合计 | 2,637,208,202.76 | 100.00% | 325,465,397.99 | 12.34% | 2,311,742,804.77 | 2,469,285,422.11 | 100.00% | 338,018,959.83 | 13.69% | 2,131,266,462.28 |
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 一年以内 | 1,324,585,512.55 | 13,245,855.13 | 1.00% |
| 一年至二年 | 382,063,725.22 | 19,103,186.26 | 5.00% |
| 二年至三年 | 430,780,466.24 | 43,078,046.62 | 10.00% |
| 三年至四年 | 188,390,508.13 | 56,517,152.44 | 30.00% |
| 四年至五年 | 168,381,190.11 | 50,514,357.03 | 30.00% |
| 五年以上 | 143,006,800.51 | 143,006,800.51 | 100.00% |
| 合计 | 2,637,208,202.76 | 325,465,397.99 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 270,040,220.47 | 67,978,739.36 | 338,018,959.83 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -9,968,652.58 | -2,584,909.26 | -12,553,561.84 | |
| 2024年6月30日余额 | 260,071,567.89 | 65,393,830.10 | 325,465,397.99 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 338,018,959.83 | -12,553,561.84 | 325,465,397.99 | |||
| 合计 | 338,018,959.83 | -12,553,561.84 | 325,465,397.99 | |||
5）本期实际核销的其他应收款情况
□适用 ?不适用
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 东华云计算有限公司 | 往来款 | 268,618,703.39 | 1年以内65,546,771.28元；1-2年49,550,162.61元；2-3年99,850,869.50元，3-4年25,960,000.00元，4-5年27,003,000.00元，5年以上707,900.00元； | 10.19% | 29,714,862.79 |
| 青岛鹏霄投资管理有限公司 | 往来款 | 261,146,082.30 | 1年以内154,750,200.00元，1-2年80,162,301.00元，2-3年26,233,581.30元； | 9.90% | 8,178,975.18 |
| 寿光东华博裕信息科技有限责任 | 往来款 | 222,906,484.12 | 1年以内 | 8.45% | 2,229,064.84 |
| 公司 | |||||
| 北京东华信创科技有限公司 | 往来款 | 212,162,000.00 | 1年以内11,881,000.00元，1-2年51,052,000.00元，2-3年149,224,000.00元，3-4年5,000元； | 8.04% | 17,595,310.00 |
| 东华合创软件有限公司 | 往来款 | 136,748,401.68 | 1年以内24,125,042.33元；1-2年16,138,300.00元；2-3年14,657,942.50元，3-4年22,632,071.16元，4-5年47,455,000.00元，5年以上11,740,045.69元。 | 5.19% | 35,280,126.71 |
| 合计 | 1,101,581,671.49 | 41.77% | 92,998,339.52 |
7）因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 ?不适用
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,265,746,607.59 | 905,038,243.12 | 4,360,708,364.47 | 5,413,751,928.96 | 1,038,523,376.05 | 4,375,228,552.91 |
| 对联营、合营企业投资 | 194,174,053.54 | 194,174,053.54 | 121,220,219.80 | 121,220,219.80 | ||
| 合计 | 5,459,920,661.13 | 905,038,243.12 | 4,554,882,418.01 | 5,534,972,148.76 | 1,038,523,376.05 | 4,496,448,772.71 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 广州东华软件有限公司 | 36,302,155.63 | 940,000.00 | 37,242,155.63 | |||||
| 北京东华合创科技有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||||
| 泰安东华合创软件有限公司 | 27,998,593.90 | 27,998,593.90 | ||||||
| 北京联银通科技有限公司 | 292,675,400.00 | 292,675,400.00 | ||||||
| 北京东华合创香港有限公司 | 8,624,206.07 | 8,624,206.07 | ||||||
| 东华软件工程有限公司 | 111,000,000.00 | 111,000,000.00 | ||||||
| 哈尔滨东华软件有限公司 | 19,500,000.00 | 19,500,000.00 | ||||||
| 东华合创软件有限公司 | 49,500,000.00 | 49,500,000.00 | ||||||
| 东华软件技术有限公司 | 49,500,000.00 | 49,500,000.00 | ||||||
| 北京东华厚盾软件有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 北京东华易时科技有限公司 | 19,800,000.00 | 19,800,000.00 | ||||||
| 东华软件（沈阳）有限公司 | 49,000,000.00 | 49,000,000.00 | ||||||
| 西安东华软件有限公司 | 49,500,000.00 | 49,500,000.00 | ||||||
| 北京神州新桥科技有限公司 | 320,000,000.00 | 28,000,000.00 | 348,000,000.00 | |||||
| 南昌东华软件有限公司 | 49,500,000.00 | 49,500,000.00 | ||||||
| 山西东华软件有限公司 | 49,500,000.00 | 49,500,000.00 | ||||||
| 东华医为科技有限公司 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 | ||||||
| 东华云计算有限公司 | 99,000,000.00 | 99,000,000.00 | ||||||
| 北京威锐达测控系统有限公司 | 319,080,032.86 | 263,919,967.14 | 319,080,032.86 | 263,919,967.14 | ||||
| 合力东华（北京）科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||||
| 东华互联宜家数据服务有限公司 | 102,000,000.00 | 102,000,000.00 | ||||||
| 苏州东华软件科技有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||||
| 内蒙古东华软件有限公司 | 49,500,000.00 | 49,500,000.00 | ||||||
| 东华网络股份公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||||||
| 深圳市至高通信技术发展有限公司 | 158,881,724.02 | 641,118,275.98 | 158,881,724.02 | 641,118,275.98 | ||||
| 北京东华万兴软件有限公司 | 19,514,867.07 | 133,485,132.93 | 153,000,000.00 | |||||
| 北京卓智能研科技有限公司 | 14,834,800.00 | 14,834,800.00 | ||||||
| 吉林省东华软件信息工程有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||||
| 华金在线股份公司 | 8,275,000.00 | 95,000.00 | 8,370,000.00 | |||||
| 贵州东华云数据科技有限责任公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||||
| 东华软件威海有限公司 | 8,081,000.00 | 60,000.00 | 8,141,000.00 | |||||
| 南京东华科创信息技术有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||
| 郑州东华诚信软件有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||||
| 三亚东华云信数据服务有限公司 | 25,500,000.00 | 25,500,000.00 | ||||||
| 广西东华云数据信息技术有限责任公司 | 32,644,761.25 | 294,200.00 | 32,938,961.25 | |||||
| 东华智城云计算有限公司 | 30,343,977.00 | 30,343,977.00 | ||||||
| 东华至高通信技术有限公司 | 99,000,000.00 | 99,000,000.00 | ||||||
| 安徽东华智慧城市信息技术有限责任公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||||
| 陕西空港云谷科技有限公司 | 11,718,560.00 | 11,718,560.00 | ||||||
| 东华软件（扬州）有限公司 | 26,216,300.00 | 197,100.00 | 26,413,400.00 | |||||
| 东华慧湾数字科技有限公司 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 |
| 北京银企汇科技有限公司 | 17,651,105.31 | 1,595,000.00 | 19,246,105.31 | |||||
| 北京东华博泰科技有限公司 | 54,358,742.37 | 54,358,742.37 | ||||||
| 东华云都技术有限公司 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | ||||||
| 东华合创信通软件股份有限公司 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 | ||||||
| 北京东华信创科技有限公司 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | ||||||
| 东华软件（长沙）有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
| 东华电子信息产业（宁波）有限公司 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | ||||||
| 大同东华科技有限公司 | 29,452,000.00 | 153,000.00 | 29,605,000.00 | |||||
| 江西东华指尖数字技术有限公司 | 80,761,793.05 | 3,900,600.00 | 84,662,393.05 | |||||
| 重庆东华合创科技有限公司 | 14,418,551.17 | 2,300,000.00 | 16,718,551.17 | |||||
| 东华软件合肥有限公司 | 6,910,000.00 | 353,000.00 | 7,263,000.00 | |||||
| 东华智慧城市科技（苏州）有限公司 | 56,160,463.60 | 56,160,463.60 | ||||||
| 山西东华合创科技有限公司 | 70,400,000.00 | 12,690,000.00 | 83,090,000.00 | |||||
| 天津东华智联科技有限公司 | 47,400,000.00 | 805,000.00 | 48,205,000.00 | |||||
| 武汉东华软件技术有限公司 | 27,000,000.00 | 27,000,000.00 | ||||||
| 蚌埠东华软件有限公司 | 36,512,000.00 | 140,000.00 | 36,652,000.00 | |||||
| 德州东华软件有限公司 | 6,002,950.20 | 2,853,301.00 | 8,856,251.20 | |||||
| 东华总部（山东）软件有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||||
| 华创（山东）智慧科技有限公司 | 330.00 | 1,000.00 | 1,330.00 | |||||
| 广西东华软件有限公司 | 24,178,238.41 | 167,920.00 | 24,346,158.41 | |||||
| 东华丝路科技有限公司 | 3,690,000.00 | 2,290,000.00 | 5,980,000.00 | |||||
| 东华九思科技有限公司 | 10,000.00 | 429,300.00 | 439,300.00 | |||||
| 北京东华亚普信息科技有限公司 | 1,000.00 | 150,000.00 | 151,000.00 | |||||
| 东华软件保定有限公司 | 510,000.00 | 820,000.00 | 1,330,000.00 | |||||
| 南阳东华软件技术有限公司 | 770,001.00 | 770,001.00 | ||||||
| 重庆东华慧渝科技有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||||||
| 北京通州东华软件有限公司 | 1,098,000.00 | 1,098,000.00 | ||||||
| 东华软件（厦门）有限公司 | 21,000.00 | 21,000.00 | ||||||
| 合计 | 4,375,228,552.91 | 1,038,523,376.05 | 59,353,421.00 | 207,358,742.37 | 4,360,708,364.47 | 905,038,243.12 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 北京卓讯科信技术有限公司 | 18,345,876.83 | 18,345,876.83 | ||||||||||
| 奇秦科技（北京）股份有限公司 | 3,107,552.30 | 3,107,552.30 | ||||||||||
| 宁波和丰鲲鹏产业园开发经营有限公司 | 58,078,843.16 | 1,552,462.89 | 59,631,306.05 | |||||||||
| 北京快立方科技有限公司 | 7,785,337.92 | -395,765.91 | 7,389,572.01 | |||||||||
| 北京能源工业互联网研究院有限公司 | 9,706,566.31 | 9,706,566.31 | ||||||||||
| 湖北武当数字科技有限公司 | 13,449,990.59 | 13,449,990.59 | ||||||||||
| 友虹（北京）科技有限公司 | 10,746,052.69 | 57,741.34 | 10,803,794.03 | |||||||||
| 北京东华博泰科技有限公司 | 1,644,463.95 | 70,094,931.47 | 71,739,395.42 | |||||||||
| 小计 | 121,220,219.80 | 2,858,902.27 | 70,094,931.47 | 194,174,053.54 | ||||||||
| 合计 | 121,220,219.80 | 2,858,902.27 | 70,094,931.47 | 194,174,053.54 | ||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,422,168,282.48 | 1,989,735,510.07 | 1,655,440,284.46 | 1,199,604,194.43 |
| 其他业务 | 938,641.62 | 938,333.94 | ||
| 合计 | 2,422,168,282.48 | 1,990,674,151.69 | 1,655,440,284.46 | 1,200,542,528.37 |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为8,999,556,966.14元，其中，5,159,089,250.07元预计将于2024年度确认收入，3,321,174,711.23元预计将于2025年度确认收入，519,293,004.84元预计将于2026年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 914,285.61 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,858,902.27 | -215,199.19 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 76,596,135.10 | -2,000,000.00 |
| 合计 | 79,455,037.37 | -1,300,913.58 |
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 188,167,465.93 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 8,152,614.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -193,020,300.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -938,085.88 | |
| 减：所得税影响额 | -7,023,839.90 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -76,599,057.81 | |
| 合计 | 85,984,591.76 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.49% | 0.0903 | 0.0903 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.75% | 0.0635 | 0.0635 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无
4、其他
无
东华软件股份公司法定代表人：薛向东二零二四年八月二十八日