南京港：2024年半年度财务报告

南京港股份有限公司

2024年半年度财务报告

（未经审计）

证券代码：002040证券简称：南京港

2024年8月

财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：南京港股份有限公司

2024年06月30日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	252,733,606.02	412,146,178.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	300,000,000.00	100,058,541.67
衍生金融资产
应收票据	25,435,725.47	25,355,425.40
应收账款	146,803,176.49	112,061,134.54
应收款项融资
预付款项	2,701,338.12	2,870,644.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	17,498,734.66	3,550,326.77
其中：应收利息
应收股利	4,908,891.83
买入返售金融资产
存货	6,587,879.18	5,425,775.23
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产		211,611,066.92
其他流动资产	17,040,538.33	15,162,305.64
流动资产合计	768,800,998.27	888,241,398.76

非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	232,740,131.32	233,375,894.34
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	153,437,497.53	155,732,360.33
固定资产	2,378,934,798.99	2,387,781,585.43
在建工程	118,043,051.67	75,548,056.39
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	122,146,201.36	124,733,329.36
无形资产	1,090,298,765.22	1,103,590,878.11
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉	66,574,137.00	66,574,137.00
长期待摊费用	25,620,285.72	19,850,722.41
递延所得税资产	8,220,900.74	8,129,691.68
其他非流动资产		534,000.00
非流动资产合计	4,196,015,769.55	4,175,850,655.05
资产总计	4,964,816,767.82	5,064,092,053.81
流动负债：
短期借款	240,845,910.13	323,982,798.60
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	10,000,000.00
应付账款	69,323,965.12	44,571,778.03
预收款项
合同负债	6,072,474.42	5,567,447.79
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	37,175,085.77	60,669,414.34
应交税费	16,537,573.44	27,857,983.24
其他应付款	114,411,683.63	202,092,310.67
其中：应付利息

应付股利	723,418.63	723,418.63
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	191,038,698.79	144,523,268.24
其他流动负债	364,348.47	336,971.66
流动负债合计	685,769,739.77	809,601,972.57
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	168,450,000.00	200,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	117,715,803.93	119,253,176.72
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	59,474,045.73	62,315,400.91
递延所得税负债	75,891,024.34	76,976,851.96
其他非流动负债
非流动负债合计	421,530,874.00	459,045,429.59
负债合计	1,107,300,613.77	1,268,647,402.16
所有者权益：
股本	490,694,690.00	490,694,690.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,596,793,031.93	1,592,236,834.19
减：库存股	24,286,941.94	24,286,941.94
其他综合收益
专项储备	3,285,428.76
盈余公积	133,801,737.20	133,801,737.20
一般风险准备
未分配利润	1,004,323,863.58	972,356,755.65
归属于母公司所有者权益合计	3,204,611,809.53	3,164,803,075.10
少数股东权益	652,904,344.52	630,641,576.55
所有者权益合计	3,857,516,154.05	3,795,444,651.65
负债和所有者权益总计	4,964,816,767.82	5,064,092,053.81

法定代表人：赵建华 主管会计工作负责人：邓基柱 会计机构负责人：干亚平

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	54,956,034.12	178,978,757.64

交易性金融资产	300,000,000.00	100,058,541.67
衍生金融资产
应收票据	10,519,529.16
应收账款	999,958.42	109,248.77
应收款项融资
预付款项	1,609,717.53	1,277,466.52
其他应收款	12,515,096.69	5,030,009.51
其中：应收利息
应收股利	4,908,891.83
存货	900,076.57	873,861.84
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产		211,611,066.92
其他流动资产	13,953,983.56	9,762,088.86
流动资产合计	395,454,396.05	507,701,041.73
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款	183,898,788.83	183,898,788.83
长期股权投资	1,963,053,469.32	1,963,689,232.34
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	411,421,270.88	426,496,778.17
在建工程	80,868,361.33	27,477,727.16
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	2,611,519.01	2,832,076.07
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	14,829,874.69	15,630,693.58
递延所得税资产	3,735,529.84	3,716,827.37
其他非流动资产		534,000.00
非流动资产合计	2,660,418,813.90	2,624,276,123.52
资产总计	3,055,873,209.95	3,131,977,165.25
流动负债：
短期借款	38,807,878.46	73,811,243.04
交易性金融负债

衍生金融负债
应付票据
应付账款	34,371,917.95	4,525,777.89
预收款项
合同负债	400,578.94	337,078.65
应付职工薪酬	9,556,514.30	21,158,442.56
应交税费	2,865,303.55	7,862,690.33
其他应付款	50,296,707.75	71,321,330.70
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	24,034.74	23,149.51
流动负债合计	136,322,935.69	179,039,712.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	56,242,911.56	58,987,043.84
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	56,242,911.56	58,987,043.84
负债合计	192,565,847.25	238,026,756.52
所有者权益：
股本	490,694,690.00	490,694,690.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,578,823,349.48	1,575,860,378.85
减：库存股	24,286,941.94	24,286,941.94
其他综合收益
专项储备
盈余公积	133,801,737.20	133,801,737.20
未分配利润	684,274,527.96	717,880,544.62
所有者权益合计	2,863,307,362.70	2,893,950,408.73
负债和所有者权益总计	3,055,873,209.95	3,131,977,165.25

3、合并利润表

单位：元

项目

2024年半年度

2023年半年度

一、营业总收入	478,841,549.79	438,110,285.01
其中：营业收入	478,841,549.79	438,110,285.01
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	363,221,650.87	338,804,862.30
其中：营业成本	263,694,171.10	238,332,930.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	7,033,691.55	7,053,165.79
销售费用
管理费用	74,864,052.27	77,373,899.89
研发费用	8,753,747.15	9,159,786.96
财务费用	8,875,988.80	6,885,079.15
其中：利息费用	15,618,283.66	15,006,506.78
利息收入	6,803,226.85	8,161,728.82
加：其他收益	6,473,187.66	4,720,227.55
投资收益（损失以“—”号填列）	10,900,486.31	13,319,032.97
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	9,182,020.64	11,333,650.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“—”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）
信用减值损失（损失以“—”号填列）	-364,836.22	-272,094.86
资产减值损失（损失以“—”号填列）
资产处置收益（损失以“—”号填列）	-633.25	31,596.42
三、营业利润（亏损以“—”号填列）	132,628,103.42	117,104,184.79
加：营业外收入	2,222,538.17	424,149.53
减：营业外支出	6,361.50	206,108.03
四、利润总额（亏损总额以“—”号	134,844,280.09	117,322,226.29

填列）
减：所得税费用	30,563,545.82	26,371,454.53
五、净利润（净亏损以“—”号填列）	104,280,734.27	90,950,771.76
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）	104,280,734.27	90,950,771.76
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）	82,017,966.30	74,718,811.61
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）	22,262,767.97	16,231,960.15
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	104,280,734.27	90,950,771.76
归属于母公司所有者的综合收益总额	82,017,966.30	74,718,811.61
归属于少数股东的综合收益总额	22,262,767.97	16,231,960.15
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.1695	0.1532
（二）稀释每股收益	0.1671	0.1532

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：赵建华 主管会计工作负责人：邓基柱 会计机构负责人：干亚平

4、母公司利润表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、营业收入	59,701,678.25	65,297,827.03
减：营业成本	36,367,636.59	38,347,576.84
税金及附加	821,939.85	574,249.63
销售费用
管理费用	25,221,891.57	31,359,569.24
研发费用
财务费用	-5,282,300.05	-6,987,752.38
其中：利息费用	679,309.03	601,142.36
利息收入	5,988,636.08	7,602,552.52
加：其他收益	2,778,295.94	2,474,772.70
投资收益（损失以“—”号填列）	10,900,486.31	24,119,032.97
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	9,182,020.64	11,333,650.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）
信用减值损失（损失以“—”号填列）	-74,809.89	902.94
资产减值损失（损失以“—”号填列）
资产处置收益（损失以“—”号填列）	4,235.34	31,596.42
二、营业利润（亏损以“—”号填列）	16,180,717.99	28,630,488.73
加：营业外收入	2,095,414.92	18,500.00
减：营业外支出	4,868.59	1,258.73
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）	18,271,264.32	28,647,730.00
减：所得税费用	1,826,422.61	1,201,559.90
四、净利润（净亏损以“—”号填列）	16,444,841.71	27,446,170.10
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）	16,444,841.71	27,446,170.10
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值

变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	16,444,841.71	27,446,170.10
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	453,162,552.58	448,986,759.70
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	334,771.92	2,855,479.78
收到其他与经营活动有关的现金	15,475,947.49	8,869,587.68
经营活动现金流入小计	468,973,271.99	460,711,827.16
购买商品、接受劳务支付的现金	146,841,553.40	152,409,797.06
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	149,066,681.72	153,099,481.57
支付的各项税费	64,380,819.96	43,443,864.91
支付其他与经营活动有关的现金	18,327,741.34	21,985,049.82
经营活动现金流出小计	378,616,796.42	370,938,193.36
经营活动产生的现金流量净额	90,356,475.57	89,773,633.80
二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金	240,000,000.00	140,000,000.00
取得投资收益收到的现金	28,496,002.93	11,134,947.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	84,100.00	5,163,601.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	268,580,102.93	156,298,548.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	135,436,900.51	76,481,862.20
投资支付的现金	250,000,000.00	146,220,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	385,436,900.51	222,701,862.20
投资活动产生的现金流量净额	-116,856,797.58	-66,403,313.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		26,540,160.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	71,890,000.00	233,750,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	71,890,000.00	260,290,160.00
偿还债务支付的现金	140,500,000.00	285,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	59,586,955.80	12,578,568.78
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	4,715,294.64	4,715,294.64
筹资活动现金流出小计	204,802,250.44	302,293,863.42
筹资活动产生的现金流量净额	-132,912,250.44	-42,003,703.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-159,412,572.45	-18,633,382.84
加：期初现金及现金等价物余额	412,146,178.47	208,436,391.40
六、期末现金及现金等价物余额	252,733,606.02	189,803,008.56

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	30,702,223.78	64,677,113.62
收到的税费返还	33,033.48	2,720,446.39
收到其他与经营活动有关的现金	32,516,015.78	7,189,841.02
经营活动现金流入小计	63,251,273.04	74,587,401.03
购买商品、接受劳务支付的现金	2,947,574.74	9,608,267.71
支付给职工以及为职工支付的现金	52,218,017.96	60,198,219.52
支付的各项税费	13,191,459.11	5,408,383.79
支付其他与经营活动有关的现金	6,155,228.99	10,461,069.59
经营活动现金流出小计	74,512,280.80	85,675,940.61
经营活动产生的现金流量净额	-11,261,007.76	-11,088,539.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	240,000,000.00	140,000,000.00

取得投资收益收到的现金	28,496,002.93	15,039,712.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	76,000.00	5,163,501.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		6,895,235.90
投资活动现金流入小计	268,572,002.93	167,098,448.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	45,439,770.05	24,450,895.36
投资支付的现金	250,000,000.00	146,220,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	295,439,770.05	170,670,895.36
投资活动产生的现金流量净额	-26,867,767.12	-3,572,446.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		26,540,160.00
取得借款收到的现金		38,750,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		65,290,160.00
偿还债务支付的现金	35,000,000.00	38,750,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	50,893,948.64	617,010.41
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	85,893,948.64	39,367,010.41
筹资活动产生的现金流量净额	-85,893,948.64	25,923,149.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-124,022,723.52	11,262,163.63
加：期初现金及现金等价物余额	178,978,757.64	64,307,880.68
六、期末现金及现金等价物余额	54,956,034.12	75,570,044.31

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2024年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

490,694,690.00

1,592,236,834.19

24,286,941.94

133,801,737.20

972,356,755.65

3,164,803,075.10

630,641,576.55

3,795,444,651.65

加：会计政策变更

前期差错更正

其他
二、本年期初余额	490,694,690.00				1,592,236,834.19	24,286,941.94			133,801,737.20		972,356,755.65		3,164,803,075.10	630,641,576.55	3,795,444,651.65
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）					4,556,197.74			3,285,428.76			31,967,107.93		39,808,734.43	22,262,767.97	62,071,502.40
（一）综合收益总额											82,017,966.30		82,017,966.30	22,262,767.97	104,280,734.27
（二）所有者投入和减少资本					4,556,197.74								4,556,197.74		4,556,197.74
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					4,556,197.74								4,556,197.74		4,556,197.74
4．其他
（三）利润分配											-50,050,858.37		-50,050,858.37		-50,050,858.37
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-50,050,858.37		-50,050,858.37		-50,050,858.37
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公

积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								3,285,428.76					3,285,428.76		3,285,428.76
1．本期提取								6,901,073.12					6,901,073.12		6,901,073.12
2．本期使用								-3,615,644.36					-3,615,644.36		-3,615,644.36
（六）其他
四、本期期末余额	490,694,690.00				1,596,793,031.93	24,286,941.94		3,285,428.76	133,801,737.20		1,004,323,863.58		3,204,611,809.53	652,904,344.52	3,857,516,154.05

上年金额

单位：元

项目

2023年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

483,966,800.00

1,584,255,752.96

121,198,187.23

850,318,202.05

3,039,738,942.24

627,846,778.86

3,667,585,721.10

加：会

计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	483,966,800.00				1,584,255,752.96				121,198,187.23		850,318,202.05		3,039,738,942.24	627,846,778.86	3,667,585,721.10
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）	7,212,000.00				5,572,291.03	26,540,160.00		1,278,471.72			74,718,811.61		62,241,414.36	9,249,314.96	71,490,729.32
（一）综合收益总额											74,718,811.61		74,718,811.61	16,231,960.15	90,950,771.76
（二）所有者投入和减少资本	7,212,000.00				21,792,291.03	26,540,160.00							2,464,131.03		2,464,131.03
1．所有者投入的普通股	7,212,000.00				19,328,160.00	26,540,160.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					2,464,131.03								2,464,131.03		2,464,131.03
4．其他
（三）利润分配														-7,200,000.00	-7,200,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配														-7,200,000.00	-7,200,000.00
4．其他

（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								1,278,471.72					1,278,471.72	217,354.81	1,495,826.53
1．本期提取								6,309,179.24					6,309,179.24	1,208,913.06	7,518,092.30
2．本期使用								-5,030,707.52					-5,030,707.52	-991,558.25	-6,022,265.77
（六）其他					-16,220,000.00								-16,220,000.00		-16,220,000.00
四、本期期末余额	491,178,800.00				1,589,828,043.99	26,540,160.00		1,278,471.72	121,198,187.23		925,037,013.66		3,101,980,356.60	637,096,093.82	3,739,076,450.42

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2024年半年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合

优先

永续

其他

		股	债									计
一、上年期末余额	490,694,690.00				1,575,860,378.85	24,286,941.94			133,801,737.20	717,880,544.62		2,893,950,408.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	490,694,690.00				1,575,860,378.85	24,286,941.94			133,801,737.20	717,880,544.62		2,893,950,408.73
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）					2,962,970.63					-33,606,016.66		-30,643,046.03
（一）综合收益总额										16,444,841.71		16,444,841.71
（二）所有者投入和减少资本					2,962,970.63							2,962,970.63
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					2,962,970.63							2,962,970.63
4．其他
（三）利润分配										-50,050,858.37		-50,050,858.37
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-50,050,858.37		-50,050,858.37
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本

（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取								507,358.42				507,358.42
2．本期使用								-507,358.42				-507,358.42
（六）其他
四、本期期末余额	490,694,690.00				1,578,823,349.48	24,286,941.94			133,801,737.20	684,274,527.96		2,863,307,362.70

上年金额

单位：元

项目	2023年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	483,966,800.00				1,554,249,726.96				121,198,187.23	637,294,314.23		2,796,709,028.42
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	483,966,800.00				1,554,249,726.96				121,198,187.23	637,294,314.23		2,796,709,028.42
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填	7,212,000.00				19,232,003.26	26,540,160.00				27,446,170.10		27,350,013.36

列）
（一）综合收益总额										27,446,170.10		27,446,170.10
（二）所有者投入和减少资本	7,212,000.00				21,792,291.03	26,540,160.00						2,464,131.03
1．所有者投入的普通股	7,212,000.00				19,328,160.00	26,540,160.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					2,464,131.03							2,464,131.03
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取								1,135,604.89				1,135,604.89
2．本期使								-				-

用								1,135,604.89				1,135,604.89
（六）其他					-2,560,287.77							-2,560,287.77
四、本期期末余额	491,178,800.00				1,573,481,730.22	26,540,160.00			121,198,187.23	664,740,484.33		2,824,059,041.78

三、公司基本情况

南京港股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经原中华人民共和国国家经济贸易委员会以国经贸企改[2001]898号文批准，成立于2001年9月21日。根据中国证券监督管理委员会出具的证监发行字[2005]6号文《关于核准南京港股份有限公司公开发行股票的通知》，本公司于2005年3月18日完成了首次发行38,500,000股人民币普通股[A股]股票的工作，并在深圳证券交易所上市交易。本公司企业法人统一社会信用代码：91320000730726583G；注册地为：江苏省南京市和燕路251号1幢1101室。总部地址为：江苏省仪征市青山镇油港路8号。本公司及子公司（以下合称“本公司”）的主要经营业务为港口经营；提供原油、成品油、液体化工产品及普通货物的装卸、仓储服务；在港区内从事集装箱的堆存、门对门运输、拆装、拼箱、修理、清洗；为船舶提供码头、在港区内提供物流服务。本财务报表于本公司董事会2024年8月27日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

公司已评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为基础编制截至2024年6月30日止的财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备、投资性房地产计量模式、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见以下相关项目之描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、43之描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司/公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司从事码头装卸、仓储行业，正常营业周期短于一年，本公司以12个月作为资产与负债流动性划分标准。

4、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用 □不适用

项目	重要性标准
重要的在建工程	投资预算、当期发生额或余额大于资产总额0.5%，且大于2500万元人民币
重要的联营企业	权益法核算的投资收益占合并财务报表利润总额5%以上或账面长期股权投资余额占合并财务报表净资产的5%以上
重要的非全资子公司	资产总额、营业收入总额及利润总额之一达到合并财务报表对应项目的15%以上
重要的投资活动	投资活动现金流入总额或流出总额的10%以上且金额为1亿元以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

不适用。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中列示。

11、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。

（2）金融资产的分类和计量

在初始确认金融资产时本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。1）金融资产的初始计量：

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本集团按照预期有权收取的对价初始计量。2）金融资产的后续计量：

①以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

初始确认时，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司说将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

（4）金融负债的分类和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。1）金融负债的初始计量金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。2）金融负债的后续计量

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（6）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

（7）金融工具减值（不含应收款项）

1）减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

12、应收票据

坏账准备的确认标准和计提方法详见附注13、应收账款。

13、应收账款

（1）本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和长期应收款。对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

（2）本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：

单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，对该款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。本公司合并财务报表范围内各公司款项因具有类似信用风险特征，对单项测试无减值的应收本公司合并范围内各公司之间的款项不计提坏账准备。除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：

组合名称	组合依据
信用风险极低的应收款项	本组合包括应收保证金、押金等信用风险极低的应收款项
按账龄组合	本组合除信用风险极低的应收款项以外，按应收款项的账龄作为信用风险特征。

对于划分为信用风险极低的应收款项，本组合包括应收保证金、押金等信用风险极低的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，计算预期信用损失。对于划分为账龄组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失：

账龄	应收款项计提比例（%）
一年以内	2
一至两年	5
两至三年	20
三至四年	50
四至五年	80
五年以上	100

14、应收款项融资

坏账准备的确认标准和计提方法详见附注13、应收账款。

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法坏账准备的确认标准和计提方法详见附注13、应收账款。

16、合同资产

合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，与附注五、13应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。

17、存货

（1）公司存货包括燃料、备品备件等。

（2）存货发出时采用加权平均法核算。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。

（4）公司存货盘存采用永续盘存制。

18、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

19、债权投资

债券投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与附注五13、应收账款一致。

20、其他债权投资其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与附注五13、应收账款一致。

21、长期应收款

长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与附注五13、应收账款一致。

22、长期股权投资

（1）重大影响、共同控制的判断标准

①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。

②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本集团判断对该项合营安排具有共同控制。

（2）投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之

前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期留存收益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期留存收益。

（3）后续计量及损益确认方法

①对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按附注五、6进行处理。在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。

②对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本集团不同的，权益法核算时按照本集团的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

（4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物计提折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：

类别	预计使用寿命	预计净残值率	年折旧率
房屋及建筑物	20-40年	5%	2.38%至4.75%
土地使用权	50年	-	2.00%

24、固定资产

（1） 确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。本公司采用直线法计提固定资产折旧。本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

（2） 折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	16至40年	4%至5%	2.38%至6.00%
港务及库场设施	年限平均法	4.5至50年	4%至5%	1.9%至21.33%
装卸及输送设备	年限平均法	5至25年	4%至5%	3.8%至19.2%
机器设备	年限平均法	2至26年	4%至5%	3.65%至48%
车辆	年限平均法	8至10年	5%	9.5%至11.88%
通讯与导航设备	年限平均法	5至26年	4%至5%	3.65%至19.2%
其他设备	年限平均法	5至32年	4%至5%	2.97%至19.2%

不适用。

25、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。不同类别在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：

类别	结转固定资产的标准	结转固定资产的标准
房屋建筑物	(1)主体建设工程及配套工程已实质上完工；(2)建造工程在达到预定设计要求，经勘察、设计、施工、监理等单位完成验收；(3)经消防、国土、规划等外部部门验收；(4)	达到预定可使用状态

港务及库场设施	建设工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程实际造价按预估价值转入固定资产。
装卸及输送设备	(1)相关设备及其他配套设施已安装完毕；(2)设备经过调试可在一段时间内保持正常稳定运行；(3)设备经过资产管理人员和使用人员验收。	达到预定可使用状态
机器设备

达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。

26、借款费用

（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

27、生物资产

不适用。

28、油气资产

不适用。

29、无形资产

（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

①无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

②无形资产的摊销方法

A、对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

类别	使用寿命	使用寿命的确定依据
土地使用权	50年	法定使用年限
软件技术	5年	预计为公司带来经济利益的期限

本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。B、对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。

（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

①研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括职工薪酬、折旧与摊销、物料消耗、燃料费用、动力费用、咨询及中介机构费、其他费用等。

②划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

③研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：

A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

④研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对研发过程中产出的产品或副产品销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。

30、长期资产减值本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、成本计量模式的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。

31、长期待摊费用

长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32、合同负债

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债。本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（2） 离职后福利的会计处理方法

本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本公司向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本公司拟的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（3） 辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4） 其他长期职工福利的会计处理方法

不适用。

34、预计负债

（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

35、股份支付

（1）股份支付的种类

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

②以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。

36、优先股、永续债等其他金融工具

不适用。

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服

务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。本公司具体收入确认方法如下：

（2）具体方法

本公司收入主要来源于以下业务类型：

①提供服务合同

本公司与客户之间的提供服务合同通常包含港口作业服务等履约义务。本公司根据合同条款和交易实质进行分析，综合判断服务属于在某一时段内履行或在某一时点履行。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照产出法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关服务控制权时确认收入。针对各主要业务类型的具体收入确认方法如下：

主要收入类型	收入确认方法
集装箱装卸服务、油品、化学品装卸服务	由于装卸服务涉及到不同服务履约义务的组合，装卸服务计费需考虑多种因素：重箱、空箱、内外贸，中转箱，集装箱尺寸，计费折扣，装卸货品等。因此本公司在装卸服务已完成，并经公司与客户确认装卸服务后确认相关销售收入的实现。
集装箱、油品、化学品仓储服务	本公司提供的仓储服务属于一段时间内履约义务，履约进度按照仓储数量、时间及其他因素综合确定履约进度，按照履约进度确认销售收入的实现。

②销售商品合同

本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品，以商品完成交付并经过客户验收时确认收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况不适用。

38、合同成本

（1）取得合同的成本

本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。

（2）履行合同的成本

本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）合同成本减值

合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

39、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。与资产相关的政府补助，确认为递延收益。并在相关资产使用寿命内按照平均分配分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

40、递延所得税资产/递延所得税负债本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

41、租赁

（1） 作为承租方租赁的会计处理方法

本公司将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低（不超过人民币40,000元）的租赁认定为低价值资产租赁。转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对已识别租赁确认使用权资产和租赁负债。

（2） 作为出租方租赁的会计处理方法

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。但原租赁为短期租赁，且转租出租人对原租赁进行简化处理的，本公司将该转租赁分类为经营租赁。在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。未实现融资收益在租赁期内采用固定的周期性利率计算确认当期利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。取得的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

42、其他重要的会计政策和会计估计

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险：

（1）固定资产及无形资产的可使用年限和净残值

本公司的管理层就固定资产及无形资产的预计可使用年限和预计净残值进行估计。该等估计乃基于性质和功能类似的固定资产及无形资产的过往实际可使用年限和净残值计算。该等估计可能因技术创新及竞争对手因严峻行业周期所采取的行动而出现重大变动；固定资产及无形资产使用过程中所处经济环境、技术环境以及其他环境的变化也可能致使与固定资产及无形资产有关的经济利益的预期实现方式发生重大改变。

（2）应收款项减值

根据附注五、13中所述的会计政策，本公司每年测试应收款项是否出现减值并据此对估计的坏账准备进行检查及作修订(如需要)。不同的估计可能会影响应收款项减值准备的金额及当期损益。

（3）在建工程完工进度及建造成本

本公司码头工程建造项目的建造期间较长，因此本公司会根据工程的完工情况分批交付资产转入固定资产进行使用；同时由于工程建造所涉及的项目众多，对于完工工程的竣工结算通常亦需较长时间才能完成，因而本公司的部分完工工程在尚未整体完成竣工结算的情况下就交付使用或出售。因此，本公司需在适当时点对工程的整体完工进度、结转固定资

产的时点及结转的工程成本作出判断和估计。而这些判断和估计有可能会与竣工结算的最终实际发生额存在差异，这些差异将会影响最初估计的固定资产的成本、相应的折旧以及出售资产的收益等。

（4）当期及递延所得税

本公司在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本公司需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入帐的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。本公司递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。本公司内各公司取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额存在不确定性，本集团需要作出重大判断。如果已经计提递延所得税资产的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出最终认定期间的递延所得税金额产生影响。

（5）安全生产费用

本公司根据财政部、应急部财资〔2022〕136 号文印发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的相关规定计提安全费用，具体计提比例如下：

交通运输企业以上一年度营业收入为依据，确定本年度应计提金额，并逐月平均提取。具体如下：

① 普通货运业务1%；

② 客运业务、管道运输、危险品等特殊货运业务1.5%。

43、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

（2） 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

44、其他

不适用。

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算）	13%，9%，6%
城市维护建设税	应缴纳的流转税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	25%，5%
教育费附加	应缴纳的流转税额	5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
南京港江北集装箱码头有限公司	5%

2、税收优惠

根据财政部、税务总局2022年第13号《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。根据财政部 税务总局公告2023年第12号《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。本公司子公司南京港江北集装箱码头有限公司符合小微企业相关规定，按对应税率执行。

3、其他

不适用。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行存款	252,727,302.31	412,139,874.76
其他货币资金	6,303.71	6,303.71
合计	252,733,606.02	412,146,178.47

其他说明不适用。

2、交易性金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	300,000,000.00	100,058,541.67
其中：
结构性存款	300,000,000.00	100,058,541.67
其中：
合计	300,000,000.00	100,058,541.67

其他说明不适用。

3、衍生金融资产

单位：元

项目

期末余额

期初余额

其他说明不适用。

4、应收票据

（1） 应收票据分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	25,435,725.47	25,355,425.40
合计	25,435,725.47	25,355,425.40

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
其中：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 ?不适用

（4） 期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目

期末已质押金额

（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目

期末终止确认金额

期末未终止确认金额

（6） 本期实际核销的应收票据情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元

单位名称

应收票据性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明：

不适用。

5、应收账款

（1） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	149,385,734.48	113,632,221.29
1至2年	29,812.00	721,800.82
2至3年	9,807.00	10,858.00
3年以上	2,972,564.15	2,961,706.15
3至4年	326,237.00	1,019,772.00
4至5年	704,393.00	1,229,391.85
5年以上	1,941,934.15	712,542.30
合计	152,397,917.63	117,326,586.26

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	2,544,466.65	1.67%	2,544,466.65	100.00%	0.00	2,544,466.65	2.17%	2,544,466.65	100.00%	0.00
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	149,853,450.98	98.33%	3,050,274.49	2.04%	146,803,176.49	114,782,119.61	97.83%	2,720,985.07	2.37%	112,061,134.54

其中：
合计	152,397,917.63	100.00%	5,594,741.14	3.67%	146,803,176.49	117,326,586.26	100.00%	5,265,451.72	4.49%	112,061,134.54

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
恒邦石油化工有限公司	2,234,842.85	2,234,842.85	2,234,842.85	2,234,842.85	100.00%
广西新闽航海运有限责任公司	309,623.80	309,623.80	309,623.80	309,623.80	100.00%
合计	2,544,466.65	2,544,466.65	2,544,466.65	2,544,466.65

按组合计提坏账准备类别名称：按账龄组合计提

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
账龄一年以内	149,385,734.48	2,627,018.19	2.00%
账龄一至两年	29,812.00	1,490.60	5.00%
账龄两至三年	9,807.00	1,961.40	20.00%
账龄三至四年	10,858.00	5,429.00	50.00%
账龄四至五年	14,321.00	11,456.80	80.00%
账龄五年以上	402,918.50	402,918.50	100.00%
合计	149,853,450.98	3,050,274.49

确定该组合依据的说明：

相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提	2,544,466.65					2,544,466.65
账龄组合计提	2,720,985.07	329,289.42				3,050,274.49
合计	5,265,451.72	329,289.42				5,594,741.14

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

（4） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

本报告期无核销的应收账款。

（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
江苏金翔仓储物流有限公司	14,478,092.80		14,478,092.80	9.50%	289,561.86
江苏远洋达海航运有限公司	11,044,326.87		11,044,326.87	7.25%	220,886.54
中国石化仪征化纤有限责任公司	6,590,365.17		6,590,365.17	4.32%	131,807.30
马士基有限公司	6,186,516.16		6,186,516.16	4.06%	123,730.32
江苏远洋新世纪货运代理有限公司	5,869,953.96		5,869,953.96	3.85%	117,399.08
合计	44,169,254.96		44,169,254.96	28.98%	883,385.10

6、合同资产

（1） 合同资产情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元

项目

变动金额

变动原因

（3） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面价	账面余额	坏账准备	账面价

	金额	比例	金额	计提比例	值	金额	比例	金额	计提比例	值
其中：
其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 ?不适用

（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目

本期计提

本期收回或转回

本期转销/核销

原因

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明不适用。

（5） 本期实际核销的合同资产情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的合同资产核销情况

单位：元

单位名称

款项性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

合同资产核销说明：

不适用。其他说明：

不适用。

7、应收款项融资

（1） 应收款项融资分类列示

单位：元

项目

期末余额

期初余额

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用。对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

不适用。

（4） 期末公司已质押的应收款项融资

单位：元

项目

期末已质押金额

（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元

项目

期末终止确认金额

期末未终止确认金额

（6） 本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元

单位名称

款项性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

核销说明：

不适用。

（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

不适用。

（8） 其他说明

不适用。

8、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收股利	4,908,891.83
其他应收款	12,589,842.83	3,550,326.77
合计	17,498,734.66	3,550,326.77

（1） 应收利息

1） 应收利息分类

单位：元

项目

期末余额

期初余额

2） 重要逾期利息

单位：元

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

不适用。3） 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

不适用。5） 本期实际核销的应收利息情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收利息核销情况

单位：元

单位名称

款项性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

核销说明：

不适用。其他说明：

不适用。

（2） 应收股利

1） 应收股利分类

单位：元

项目（或被投资单位）	期末余额	期初余额
中石化南京清江物流有限公司	4,908,891.83
合计	4,908,891.83

2） 重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目（或被投资单位）

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

3） 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

不适用。5） 本期实际核销的应收股利情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收股利核销情况

单位：元

单位名称

款项性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

核销说明：

不适用。其他说明：

不适用。

（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金备用金	4,954,417.81	3,944,417.81
其他往来款	11,975,275.28	3,910,212.42
合计	16,929,693.09	7,854,630.23

2） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	11,976,567.57	2,659,314.66
1至2年	105,533.96	331,882.76
2至3年	205,290.73	221,131.98
3年以上	4,642,300.83	4,642,300.83
3至4年	97,183.74	670,601.86
4至5年	583,516.38	10,098.26
5年以上	3,961,600.71	3,961,600.71
合计	16,929,693.09	7,854,630.23

3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备	573,418.12	3.39%	172,025.44	30.00%	401,392.68	573,418.12	7.30%	172,025.44	30.00%	401,392.68
其中：
按组合计提坏账准备	16,356,274.97	96.61%	4,167,824.82	25.48%	12,188,450.15	7,281,212.11	92.70%	4,132,278.02	56.75%	3,148,934.09
其中：
合计	16,929,693.09	100.00%	4,339,850.26	25.63%	12,589,842.83	7,854,630.23	100.00%	4,304,303.46	54.80%	3,550,326.77

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
南京源港装卸服务有限公司	436,201.00	130,860.30	436,201.00	130,860.30	30.00%
马鞍山市丰伟劳务有限公司	87,240.00	26,172.00	87,240.00	26,172.00	30.00%
南京满意搬运装卸有限责任公司	49,977.12	14,993.14	49,977.12	14,993.14	30.00%
合计	573,418.12	172,025.44	573,418.12	172,025.44

按组合计提坏账准备类别名称：按账龄组合计提坏

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
一年以内	11,976,567.57	103,218.78	2.00%
一至两年	105,533.96	5,276.70	5.00%
两至三年	205,290.73	41,058.15	20.00%
3至4年	97,183.74	48,591.87	50.00%

4至5年	10,098.26	8,078.61	80.00%
5年以上	3,961,600.71	3,961,600.71	100.00%
合计	16,356,274.97	4,167,824.82

确定该组合依据的说明：

相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日余额	170,677.31		4,133,626.15	4,304,303.46
2024年1月1日余额在本期
本期计提	35,546.80			35,546.80
2024年6月30日余额	206,224.11		4,133,626.15	4,339,850.26

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他
单项计提坏账准备的其他应收款	172,025.44					172,025.44
按账龄组合计提坏账准备的其他应收款	4,132,278.02	35,546.80				4,167,824.82
合计	4,304,303.46	35,546.80				4,339,850.26

不适用。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

不适用。5） 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

不适用。6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
南京港江盛汽车码头有限公司	关联方/租赁费	4,891,800.00	一年以内	28.89%	97,836.00
南京长江七坝港投资发展有限责任公司	非关联方/保证金	3,831,917.81	5年以上	22.63%	3,831,917.81
南京港龙潭天宇码头有限公司	关联方/水电租赁费	1,327,547.08	一年以内	7.84%	26,550.94
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司	非关联方/保证金	1,000,000.00	一年以内	5.91%	20,000.00
南京港（集团）有限公司	关联方/往来款	573,255.06	一年以内	3.39%	11,465.10
合计		11,624,519.95		68.66%	3,987,769.85

7） 因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元其他说明：

不适用。

9、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例

1年以内	1,545,757.08	57.22%	1,676,005.73	58.38%
1至2年	128,052.62	4.74%	1,002,445.21	34.92%
2至3年	946,636.23	35.04%	192,193.18	6.70%
3年以上	80,892.19	2.99%
合计	2,701,338.12		2,870,644.12

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

不适用。

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

往来单位名称	与本公司关系	金额	比例
中信建投证券股份有限公司	供应商	943,396.23	34.92%
南京港华港口能源科技发展有限公司	供应商	372,956.58	13.81%
江苏平安消防集团有限公司	供应商	214,146.30	7.93%
中国石化销售股份有限公司江苏扬州仪征石油分公司	供应商	170,039.49	6.29%
浙江世悦能源有限公司	供应商	111,600.00	4.13%
合计		1,812,138.60	67.08%

其他说明：

不适用。10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1） 存货分类

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
燃料、备品备件	6,587,879.18		6,587,879.18	5,425,775.23		5,425,775.23
合计	6,587,879.18		6,587,879.18	5,425,775.23		5,425,775.23

（2） 确认为存货的数据资源

单位：元

项目

外购的数据资源存货

自行加工的数据资源存货

其他方式取得的数据资源存货

合计

（3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他

按组合计提存货跌价准备

单位：元

组合名称	期末			期初
	期末余额	跌价准备	跌价准备计提比例	期初余额	跌价准备	跌价准备计提比例

按组合计提存货跌价准备的计提标准不适用。

（4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

不适用。

（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明

不适用。

11、持有待售资产

单位：元

项目

期末账面余额

减值准备

期末账面价值

公允价值

预计处置费用

预计处置时间

其他说明不适用。

12、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可转让三年期大额存单		211,611,066.92
合计		211,611,066.92

（1） 一年内到期的债权投资

□适用 ?不适用

（2） 一年内到期的其他债权投资

□适用 ?不适用

13、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税额	17,040,538.33	15,162,305.64
合计	17,040,538.33	15,162,305.64

其他说明：

不适用。

14、债权投资

（1） 债权投资的情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

债权投资减值准备本期变动情况

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

（2） 期末重要的债权投资

重要的债权投资

单位：元

债权项目	期末余额					期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	逾期本金	面值	票面利率	实际利率	到期日	逾期本金

（3） 减值准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用。

（4） 本期实际核销的债权投资情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

不适用。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明：

不适用。

15、其他债权投资

（1） 其他债权投资的情况

单位：元

项目

期初余额

应计利息

利息调整

本期公允价值变动

期末余额

成本

累计公允价值变动

累计在其他综合收益中确认的减值准备

备注

其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

（2） 期末重要的其他债权投资

单位：元

其他债权项目	期末余额					期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	逾期本金	面值	票面利率	实际利率	到期日	逾期本金

（3） 减值准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用。

（4） 本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的其他债权投资核销情况

其他债权投资核销说明：

不适用。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明：

不适用。

16、其他权益工具投资

单位：元

项目名称

期初余额

本期计入其他综合收益的利得

本期计入其他综合收益的损失

本期末累计计入其他综合收益的利得

本期末累计计入其他综合收益的损失

本期确认的股利收入

期末余额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

本期存在终止确认

单位：元

项目名称

转入留存收益的累计利得

转入留存收益的累计损失

终止确认的原因

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目名称

确认的股利收入

累计利得

累计损失

其他综合收益转入留存收益的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明：

不适用。

17、长期应收款

（1） 长期应收款情况

单位：元

项目

期末余额

期初余额

折现率区间

账面余额

坏账准备

账面价值

账面余额

坏账准备

账面价值

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用。

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

不适用。

（4） 本期实际核销的长期应收款情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元

单位名称

款项性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联

交易产生

长期应收款核销说明：

不适用。

18、长期股权投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	减值准备期初余额	本期增减变动								期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
			追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
中化扬州	80,285,774.37				4,788,690.20						85,074,464.57
扬州奥克	48,627,119.70				-533,153.73						48,093,965.97
清江物流	104,463,000.27				4,926,484.17			9,817,783.66			99,571,700.78
小计	233,375,894.34				9,182,020.64			9,817,783.66			232,740,131.32
合计	233,375,894.34				9,182,020.64			9,817,783.66			232,740,131.32

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用。公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用。其他说明不适用。

19、其他非流动金融资产

单位：元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

20、投资性房地产

（1） 采用成本计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位：元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	13,908,744.05	171,576,194.01		185,484,938.06
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	13,908,744.05	171,576,194.01		185,484,938.06
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	2,899,891.93	26,852,685.80		29,752,577.73
2.本期增加金额	248,429.10	2,046,433.70		2,294,862.80
（1）计提或摊销	248,429.10	2,046,433.70		2,294,862.80
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	3,148,321.03	28,899,119.50		32,047,440.53
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提

3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	10,760,423.02	142,677,074.51		153,437,497.53
2.期初账面价值	11,008,852.12	144,723,508.21		155,732,360.33

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用。公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用。其他说明：

不适用。

（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元

项目

转换前核算科目

金额

转换理由

审批程序

对损益的影响

对其他综合收益的影响

（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目

账面价值

未办妥产权证书原因

其他说明

21、固定资产

单位：元

项目

期末余额

期初余额

固定资产	2,378,566,524.70	2,387,667,580.15
固定资产清理	368,274.29	114,005.28
合计	2,378,934,798.99	2,387,781,585.43

（1） 固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	港务及库场设施	装卸及输送设备	机器设备	车辆	通讯与导航设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	370,466,699.67	2,197,046,776.23	626,604,584.85	52,524,672.84	11,365,283.19	67,173,852.79	75,172,181.70	3,400,354,051.27
2.本期增加金额		43,173,013.00	61,946.90	8,101,946.90		5,292.04	5,645,913.81	56,988,112.65
（1）购置			61,946.90	30,088.50		5,292.04	207,665.34	304,992.78
（2）在建工程转入		43,173,013.00		8,071,858.40			5,438,248.47	56,683,119.87
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		200,960.32	430,769.22		987,539.19	1,168,928.35	85,707.71	2,873,904.79
（1）处置或报废		200,960.32	430,769.22		987,539.19	1,168,928.35	85,707.71	2,873,904.79
4.期末余额	370,466,699.67	2,240,018,828.91	626,235,762.53	60,626,619.74	10,377,744.00	66,010,216.48	80,732,387.80	3,454,468,259.13
二、累计折旧
1.期初余额	121,132,103.35	587,582,494.32	198,912,280.44	27,275,357.29	7,144,420.98	47,674,779.33	22,965,035.41	1,012,686,471.12
2.本期增加金额	6,899,722.57	35,667,680.26	15,824,601.48	2,141,529.44	343,693.08	2,149,854.73	2,727,131.62	65,754,213.18
（1）计提	6,899,722.57	35,667,680.26	15,824,601.48	2,141,529.44	343,693.08	2,149,854.73	2,727,131.62	65,754,213.18
3.本期减少金额		52,499.66	409,230.74		938,162.23	1,057,634.93	81,422.31	2,538,949.87
（1）处置或报废		52,499.66	409,230.74		938,162.23	1,057,634.93	81,422.31	2,538,949.87

4.期末余额	128,031,825.92	623,197,674.92	214,327,651.18	29,416,886.73	6,549,951.83	48,766,999.13	25,610,744.72	1,075,901,734.43
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	242,434,873.75	1,616,821,153.99	411,908,111.35	31,209,733.01	3,827,792.17	17,243,217.35	55,121,643.08	2,378,566,524.70
2.期初账面价值	249,334,596.32	1,609,464,281.91	427,692,304.41	25,249,315.55	4,220,862.21	19,499,073.46	52,207,146.29	2,387,667,580.15

（2） 暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

备注

（3） 通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目

期末账面价值

（4） 未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

其他说明

（5） 固定资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

（6） 固定资产清理

单位：元

项目	期末余额	期初余额
装卸及输送设备	368,274.29	114,005.28
合计	368,274.29	114,005.28

其他说明：

不适用。

22、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	118,043,051.67	75,548,056.39
合计	118,043,051.67	75,548,056.39

（1） 在建工程情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
610\611码头改造工程	57,673,059.15		57,673,059.15	14,746,144.33		14,746,144.33
仪征港区工艺自动化改造	6,323,030.01		6,323,030.01	5,198,349.48		5,198,349.48
港区油气回收综合治理项目	1,717,729.37		1,717,729.37
龙集202重箱堆场建设	69,775.36		69,775.36
龙集防洪圈封闭工程项目	10,496,379.51		10,496,379.51
龙集双箱岸桥购置	15,924,778.76		15,924,778.76
龙集四期物流仓库建设项目	162,906.77		162,906.77	162,906.77		162,906.77
龙集四期闸口通道建设工程	1,343,930.50		1,343,930.50	1,229,433.96		1,229,433.96
龙集空箱203、204空箱堆场建设				38,588,979.77		38,588,979.77
港区建筑设施设备更新改造	14,491,320.62		14,491,320.62	4,582,188.42		4,582,188.42
港区装卸设备购置、改造	4,838,564.67		4,838,564.67	5,289,026.54		5,289,026.54
其他项目工程	5,001,576.95		5,001,576.95	5,751,027.12		5,751,027.12
合计	118,043,051.		118,043,051.	75,548,056.3		75,548,056.3

67

67

9

9

（2） 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
610\611码头改造工程	271,000,000.00	14,746,144.33	42,926,914.82			57,673,059.15	64.11%		279,812.49		3.11%
仪征港区工艺自动化改造	47,200,000.00	5,198,349.48	1,124,680.53			6,323,030.01	13.40%
龙集空箱203、204空箱堆场建设	50,000,000.00	38,588,979.77	4,584,033.23	43,173,013.00			86.35%
龙集四期闸口通道建设工程	29,000,000.00	1,229,433.96	114,496.54			1,343,930.50	4.63%
龙集双箱岸桥购置	36,000,000.00		15,924,778.76			15,924,778.76	44.24%
龙集 202 重箱堆场建设	35,000,000.00		69,775.36			69,775.36	0.20%
龙集防洪圈封闭工程项目	60,000,000.00	93,085.85	10,403,293.66			10,496,379.51	17.49%
龙集四期物流仓库	87,000,000.00	162,906.77				162,906.77	0.19%

建设项目
合计	615,200,000.00	60,018,900.16	75,147,972.90	43,173,013.00		91,993,860.06			279,812.49

（3） 本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

计提原因

其他说明不适用。

（4） 在建工程的减值测试情况

□适用 ?不适用

（5） 工程物资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

其他说明：

不适用。

23、生产性生物资产

（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

24、油气资产

□适用 ?不适用

25、使用权资产

（1） 使用权资产情况

单位：元

项目	土地及岸线使用权	港区资产	合计
一、账面原值	133,237,293.63	10,528,240.87	143,765,534.50
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额	133,237,293.63	10,528,240.87	143,765,534.50
二、累计折旧
1.期初余额	15,522,791.46	3,509,413.68	19,032,205.14
2.本期增加金额	2,587,128.00		2,587,128.00
（1）计提	2,587,128.00		2,587,128.00
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	18,109,919.46	3,509,413.68	21,619,333.14
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	115,127,374.17	7,018,827.19	122,146,201.36
2.期初账面价值	117,714,502.17	7,018,827.19	124,733,329.36

（2） 使用权资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

其他说明：

不适用。

26、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术		合计
一、账面原值
1.期初余额	1,288,633,459.19	3,544,839.73			1,292,178,298.92
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	1,288,633,459.19	3,544,839.73			1,292,178,298.92
二、累计摊销
1.期初余额	186,169,098.70	2,418,322.11			188,587,420.81
2.本期增加金额	13,056,906.81	235,206.08			13,292,112.89
（1）计提	13,056,906.81	235,206.08			13,292,112.89
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	199,226,005.51	2,653,528.19			201,879,533.70
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	1,089,407,453.68	891,311.54			1,090,298,765.22
2.期初账面价值	1,102,464,360.49	1,126,517.62			1,103,590,878.11

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

（2） 确认为无形资产的数据资源

单位：元

项目

外购的数据资源无形资产

自行开发的数据资源无形资产

其他方式取得的数据资源无形资产

合计

不适用。

（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

其他说明不适用。

（4） 无形资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

27、商誉

（1） 商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
龙集公司	66,574,137.00					66,574,137.00
合计	66,574,137.00					66,574,137.00

（2） 商誉减值准备

单位：元

被投资单位名

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

称或形成商誉的事项		计提		处置
合计

（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

名称	所属资产组或组合的构成及依据	所属经营分部及依据	是否与以前年度保持一致
龙集公司商誉资产组	长期资产、商誉	集装箱装卸业务单元资产组，协同产生现金流	是

资产组或资产组组合发生变化

名称

变化前的构成

变化后的构成

导致变化的客观事实及依据

其他说明不适用。

（4） 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用。公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用。

（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 ?不适用

其他说明不适用。

28、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
房屋装修费	2,299,733.80		176,902.62		2,122,831.18
生产应急指挥中心修缮工程	2,939,271.68		143,556.54		2,795,715.14
港区房屋道路修	9,262,364.49	173,127.39	577,633.08		8,857,858.80

缮工程
港区设备设施修缮工程	5,194,048.85	6,861,718.74	293,104.56		11,762,663.03
其他修缮项目	155,303.59		74,086.02		81,217.57
合计	19,850,722.41	7,034,846.13	1,265,282.82		25,620,285.72

其他说明不适用。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	9,934,591.40	2,483,647.87	9,569,755.18	2,392,438.81
递延收益	8,312,357.07	2,078,089.27	8,312,357.07	2,078,089.27
应付职工薪酬	6,546,413.66	1,636,603.42	6,546,413.66	1,636,603.42
租赁负债暂时性差异	131,770,647.05	32,942,661.77	131,770,647.05	32,942,661.77
股份支付	6,319,767.86	1,579,941.97	6,319,767.86	1,579,941.97
暂估及预计款项	1,289,547.92	322,386.98	1,289,547.92	322,386.98
拆渡成本	8,454,547.65	2,113,636.91	8,454,547.65	2,113,636.91
土地使用权摊销	4,151,065.18	1,037,766.30	4,151,065.18	1,037,766.30
合计	176,778,937.79	44,194,734.49	176,414,101.57	44,103,525.43

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	322,667,561.28	80,666,890.33	327,010,871.80	81,752,717.95
公允价值计量的交易性金融资产	58,541.67	14,635.42	58,541.67	14,635.42
使用权资产暂时性差异	124,733,329.36	31,183,332.34	124,733,329.36	31,183,332.34
合计	447,459,432.31	111,864,858.09	451,802,742.83	112,950,685.71

（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		8,220,900.74		8,129,691.68
递延所得税负债		75,891,024.34		76,976,851.96

（4） 未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	1,618,473.00	1,618,473.00
合计	1,618,473.00	1,618,473.00

（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份

期末金额

期初金额

备注

其他说明不适用。30、其他非流动资产

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付工程款				534,000.00		534,000.00
合计				534,000.00		534,000.00

其他说明：

不适用。

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末				期初
	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况

其他说明：

不适用。

32、短期借款

（1） 短期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
信用借款	240,640,000.00	323,750,000.00
应计利息	205,910.13	232,798.60
合计	240,845,910.13	323,982,798.60

短期借款分类的说明：

不适用。

（2） 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位

期末余额

借款利率

逾期时间

逾期利率

其他说明不适用。

33、交易性金融负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其中：
其中：

其他说明：

不适用。

34、衍生金融负债

单位：元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

不适用。

35、应付票据

单位：元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	10,000,000.00
合计	10,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为。

36、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付服务及商品采购款	69,323,965.12	44,571,778.03
合计	69,323,965.12	44,571,778.03

（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明：

不适用。

37、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付股利	723,418.63	723,418.63
其他应付款	113,688,265.00	201,368,892.04
合计	114,411,683.63	202,092,310.67

（1） 应付利息

单位：元

项目

期末余额

期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位

逾期金额

逾期原因

其他说明：

不适用。

（2） 应付股利

单位：元

项目	期末余额	期初余额
美国英雪纳公司	723,418.63	723,418.63
合计	723,418.63	723,418.63

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

不适用。

（3） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付工程款	62,802,057.36	125,257,730.39
应付押金保证金等	9,472,050.42	10,063,543.41
应付代垫费用	2,347,018.03	6,303,124.66

应付辅助劳务费	4,724,974.09	19,614,599.31
应付往来款	4,000,000.00	4,000,000.00
限制性股票激励计划回购义务	24,286,941.94	24,286,941.94
其他	6,055,223.16	11,842,952.33
合计	113,688,265.00	201,368,892.04

2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明不适用。

38、预收款项

（1） 预收款项列示

单位：元

项目

期末余额

期初余额

（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

单位：元

项目

变动金额

变动原因

其他说明：

不适用。

39、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收服务收入款	6,072,474.42	5,567,447.79
合计	6,072,474.42	5,567,447.79

账龄超过1年的重要合同负债

单位：元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

项目

变动金额

变动原因

40、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	47,654,214.34	107,076,321.34	124,214,830.85	30,515,704.83
二、离职后福利-设定提存计划	13,015,200.00	19,653,599.26	26,009,418.32	6,659,380.94
合计	60,669,414.34	126,729,920.60	150,224,249.17	37,175,085.77

（2） 短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	43,073,626.63	82,073,499.88	98,813,524.95	26,333,601.56
2、职工福利费		7,686,550.33	7,686,550.33
3、社会保险费		6,746,772.50	6,746,772.50
其中：医疗保险费		5,393,170.94	5,393,170.94
工伤保险费		758,792.69	758,792.69
生育保险费		594,808.87	594,808.87
4、住房公积金		8,963,085.00	8,963,085.00
5、工会经费和职工教育经费	4,580,587.71	1,509,243.63	1,907,728.07	4,182,103.27
8、补充医疗保险		97,170.00	97,170.00
合计	47,654,214.34	107,076,321.34	124,214,830.85	30,515,704.83

（3） 设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		12,471,243.70	12,471,243.70
2、失业保险费		387,189.95	387,189.95
3、企业年金缴费	13,015,200.00	6,795,165.61	13,150,984.67	6,659,380.94
合计	13,015,200.00	19,653,599.26	26,009,418.32	6,659,380.94

其他说明不适用。

41、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	1,898,364.66	97,724.12
企业所得税	10,943,153.17	23,937,345.69
个人所得税	274,009.32	305,746.83
城市维护建设税	114,702.27	30,082.38
应交印花税	66,196.75	62,549.01
应交教育费附加	81,930.20	21,487.40
应交房产税	911,470.51	1,155,488.74
应交土地使用税	2,247,746.56	2,247,559.07
合计	16,537,573.44	27,857,983.24

其他说明不适用。

42、持有待售负债

单位：元

项目

期末余额

期初余额

其他说明不适用。

43、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	174,550,000.00	128,000,000.00
一年内到期的租赁负债	16,178,296.02	16,178,296.02
应计利息	310,402.77	344,972.22
合计	191,038,698.79	144,523,268.24

其他说明：

不适用。

44、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	364,348.47	336,971.66
合计	364,348.47	336,971.66

短期应付债券的增减变动：

单位：元

债券名称

面值

票面利率

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

是否违约

合计

其他说明：

不适用。

45、长期借款

（1） 长期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
信用借款	343,000,000.00	328,500,000.00
一年内到期的长期借款	-174,550,000.00	-128,000,000.00
合计	168,450,000.00	200,500,000.00

长期借款分类的说明：

不适用。其他说明，包括利率区间：

不适用。

46、应付债券

（1） 应付债券

单位：元

项目

期末余额

期初余额

（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

债券名称

面值

票面利率

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

是否违约

合计

（3） 可转换公司债券的说明

不适用。

（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

不适用。期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明不适用。其他说明不适用。

47、租赁负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
租赁负债-原值	211,297,668.42	215,788,425.22
减:租赁负债-未实现融资费用	-77,403,568.47	-80,356,952.48
减:一年内到期的租赁负债	-16,178,296.02	-16,178,296.02
合计	117,715,803.93	119,253,176.72

其他说明：

不适用。

48、长期应付款

单位：元

项目

期末余额

期初余额

（1） 按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

不适用。

（2） 专项应付款

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

其他说明：

不适用。

49、长期应付职工薪酬

（1） 长期应付职工薪酬表

单位：元

项目

期末余额

期初余额

（2） 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

计划资产：

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

不适用。设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

不适用。其他说明：

不适用。50、预计负债

单位：元

项目

期末余额

期初余额

形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

不适用。

51、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
锚地拆迁补偿款	54,003,043.84		2,121,132.30	51,881,911.54	与资产相关
集装箱作业节能减排补助款	3,328,357.07		97,222.90	3,231,134.17	与资产相关

港区油气回收综合治理项目	4,984,000.00		622,999.98	4,361,000.02	与资产相关
合计	62,315,400.91		2,841,355.18	59,474,045.73

其他说明：

不适用。

52、其他非流动负债

单位：元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

不适用。

53、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	490,694,690.00						490,694,690.00

其他说明：

不适用。

54、其他权益工具

（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

不适用。

（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

不适用。其他说明：

不适用。

55、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,560,114,667.20			1,560,114,667.20
其他资本公积	16,216,822.99	4,556,197.74		20,773,020.73
原制度资本公积转入	15,905,344.00			15,905,344.00
合计	1,592,236,834.19	4,556,197.74		1,596,793,031.93

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

不适用。

56、库存股

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
库存股	24,286,941.94			24,286,941.94
合计	24,286,941.94			24,286,941.94

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

不适用。

57、其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

不适用。

58、专项储备

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费		6,901,073.12	3,615,644.36	3,285,428.76
合计		6,901,073.12	3,615,644.36	3,285,428.76

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

不适用。

59、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	133,801,737.20			133,801,737.20
合计	133,801,737.20			133,801,737.20

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

不适用。

60、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	972,356,755.65	879,412,205.34
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）		-29,094,003.29
调整后期初未分配利润	972,356,755.65	850,318,202.05
加：本期归属于母公司所有者的净利润	82,017,966.30	74,718,811.61
应付普通股股利	50,050,858.37
期末未分配利润	1,004,323,863.58	925,037,013.66

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	460,057,758.74	254,992,025.99	417,222,182.80	229,378,694.03
其他业务	18,783,791.05	8,702,145.11	20,888,102.21	8,954,236.48
合计	478,841,549.79	263,694,171.10	438,110,285.01	238,332,930.51

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元

合同分类	分部1		分部2				合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
业务类型
其中：
按经营地

区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计

与履约义务相关的信息：

项目

履行履约义务的时间

重要的支付条款

公司承诺转让商品的性质

是否为主要责任人

公司承担的预期将退还给客户的款项

公司提供的质量保证类型及相关义务

其他说明不适用。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：

不适用。重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元

项目

会计处理方法

对收入的影响金额

其他说明不适用。

62、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	648,888.92	631,404.41
教育费附加	463,480.16	451,003.10
房产税	1,726,101.24	1,911,570.14
土地使用税	3,922,425.59	3,922,425.62
印花税	272,795.64	136,762.52
合计	7,033,691.55	7,053,165.79

其他说明：

不适用。

63、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	35,753,776.32	38,296,165.25
水电费等日常开支	3,450,436.65	4,684,249.42
专业咨询费	762,106.02	1,346,177.68
折旧和摊销	17,978,980.43	16,673,148.20
业务招待费	1,162,003.55	1,090,505.46
劳务费	1,625,294.24	1,208,185.71
保险费	676,195.52	1,588,844.04
行政规费	2,044,366.46	2,022,166.64
股份支付	3,607,719.15	2,464,131.03
其他	7,803,173.93	8,000,326.46
合计	74,864,052.27	77,373,899.89

其他说明不适用。

64、销售费用

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

其他说明：

不适用。

65、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	7,998,756.11	9,159,786.96
折旧与摊销	161,850.24
股份支付	593,140.80

合计

8,753,747.15

9,159,786.96

其他说明不适用。

66、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	15,618,283.66	15,006,506.78
利息收入	-6,803,226.85	-8,161,728.82
汇兑损益-净额	98.09	100.62
银行手续费	60,833.90	40,200.57
合计	8,875,988.80	6,885,079.15

其他说明不适用。

67、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
递延收益摊销	2,841,355.18	2,218,355.19
增值税加计抵扣	33,246.06	1,059,257.04
其他政府补助	3,598,586.42	1,442,615.32
合计	6,473,187.66	4,720,227.55

68、净敞口套期收益

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

其他说明不适用。

69、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源

本期发生额

上期发生额

其他说明：

不适用。

70、投资收益

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益	9,182,020.64	11,333,650.00
结构性存款及大额存单收益	1,718,465.67	1,985,382.97
合计	10,900,486.31	13,319,032.97

其他说明不适用。

71、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-329,289.42	11,568.96
其他应收款坏账损失	-35,546.80	-283,663.82
合计	-364,836.22	-272,094.86

其他说明不适用。

72、资产减值损失

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

其他说明：

不适用。

73、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	-633.25	31,596.42

74、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
赔偿款	2,178,366.47		2,178,366.47
其他	44,171.70	424,149.53	44,171.70
合计	2,222,538.17	424,149.53	2,222,538.17

其他说明：

不适用。

75、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产报废损失	123.54	1,767.17	123.54
非常损失		111,582.00
其他	6,237.96	92,758.86	6,237.96
合计	6,361.50	206,108.03	6,237.96

其他说明：

不适用。

76、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	31,740,582.51	27,471,581.24
递延所得税费用	-1,177,036.69	-1,100,126.71
合计	30,563,545.82	26,371,454.53

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	134,844,280.09
按法定/适用税率计算的所得税费用	33,711,070.02
子公司适用不同税率的影响	-1,085,827.64
非应税收入的影响	-2,295,505.16
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	233,808.60
所得税费用	30,563,545.82

其他说明不适用。

77、其他综合收益

详见附注

78、现金流量表项目

（1） 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
收到租金收入	2,666,440.95	72,960.00
收到赔偿款	117,461.17	446,010.20
收到保证金	215,000.00	1,375,960.00
收到利息收入	1,934,462.97	1,116,061.78
收到政府补助	3,566,500.00	1,442,615.32
收到转供水、电、燃料收入	1,004,229.88	511,589.33
其他	5,971,852.52	3,904,391.05
合计	15,475,947.49	8,869,587.68

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

不适用。支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
支付的日常运营开支	16,384,377.81	18,052,780.63
支付的专业咨询费	705,800.00	1,188,200.00
支付的行政事业规费	282,141.25	622,281.02
支付的差旅费	282,714.56	472,594.47
支付的保险费	672,707.72	1,649,193.70
合计	18,327,741.34	21,985,049.82

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

不适用。

（2） 与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

不适用。支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

不适用。

（3） 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

不适用。支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
支付的土地租金	4,715,294.64	4,715,294.64
合计	4,715,294.64	4,715,294.64

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

不适用。筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用

单位：元

项目	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		现金变动	非现金变动	现金变动	非现金变动
短期借款	323,982,798.60	41,890,000.00	3,459,138.16	128,486,026.63		240,845,910.13
长期借款(含一年内到期的非流动负债)	328,844,972.22	30,000,000.00	9,135,994.83	24,670,564.28		343,310,402.77
租赁负债(含一年内到期的非流动负债)	135,431,472.74		2,953,384.01	4,490,756.80		133,894,099.95
合计	788,259,243.56	71,890,000.00	15,548,517.00	157,647,347.71		718,050,412.85

（4） 以净额列报现金流量的说明

项目

相关事实情况

采用净额列报的依据

财务影响

（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响不适用。

79、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	104,280,734.27	90,950,771.76
加：资产减值准备
信用减值准备	364,836.22	272,094.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	65,754,213.18	64,870,040.29
使用权资产折旧	2,587,128.00	2,587,128.00
无形资产摊销	13,292,112.89	13,202,959.86
投资性房地产累计折旧	2,294,862.80	2,386,503.51
长期待摊费用摊销	1,265,282.82	959,795.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	633.25	-31,596.42
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	123.54	1,767.17
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	15,618,283.66	15,006,506.78
投资损失（收益以“－”号填列）	-10,900,486.31	-13,319,032.97
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-91,209.06	296,416.07
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-1,085,827.62	-1,413,443.29
存货的减少（增加以“－”号填列）	-1,162,103.95	-62,300.57
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-61,916,463.61	-32,853,621.71
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-39,945,644.51	-53,080,354.73
其他
经营活动产生的现金流量净额	90,356,475.57	89,773,633.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	252,733,606.02	189,803,008.56

减：现金的期初余额	412,146,178.47	208,436,391.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-159,412,572.45	-18,633,382.84

（2） 本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

	金额
其中：
其中：
其中：

其他说明：

不适用。

（3） 本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

	金额
其中：
其中：
其中：

其他说明：

不适用。

（4） 现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	252,733,606.02	412,146,178.47
可随时用于支付的银行存款	252,727,302.31	412,139,874.76
可随时用于支付的其他货币资金	6,303.71	6,303.71
三、期末现金及现金等价物余额	252,733,606.02	412,146,178.47
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	252,733,606.02	412,146,178.47

（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元

项目

本期金额

上期金额

仍属于现金及现金等价物的理由

（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元

项目

本期金额

上期金额

不属于现金及现金等价物的理由

其他说明：

不适用。

（7） 其他重大活动说明

不适用。

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

不适用。

81、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元	24,309.91	7.1268	173,251.88
欧元
港币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币

其他说明：

不适用。

（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 ?不适用

82、租赁

（1） 本公司作为承租方

□适用 ?不适用

（2） 本公司作为出租方

作为出租人的经营租赁?适用 □不适用

单位：元

项目	租赁收入	其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
租赁收入	9,217,498.85
合计	9,217,498.85

作为出租人的融资租赁

□适用 ?不适用

未来五年每年未折现租赁收款额

□适用 ?不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表不适用。

（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 ?不适用

83、数据资源

不适用。

84、其他

不适用。

八、研发支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	7,998,756.11	9,159,786.96
折旧与摊销	161,850.24
股份支付	593,140.80

合计	8,753,747.15	9,159,786.96
其中：费用化研发支出	8,753,747.15	9,159,786.96

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额			本期减少金额			期末余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
合计

重要的资本化研发项目

项目

研发进度

预计完成时间

预计经济利益产生方式

开始资本化的时点

开始资本化的具体依据

开发支出减值准备

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

减值测试情况

2、重要外购在研项目

项目名称

预期产生经济利益的方式

资本化或费用化的判断标准和具体依据

其他说明：

不适用。

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1） 本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

被购买方名称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例

股权取得方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润

购买日至期末被购买方的现金流

其他说明：

不适用。

（2） 合并成本及商誉

单位：元

合并成本

--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

不适用。或有对价及其变动的说明不适用。大额商誉形成的主要原因：

不适用。其他说明：

不适用。

（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益

取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

不适用。企业合并中承担的被购买方的或有负债：

不适用。其他说明：

不适用。

（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是 ?否

（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明不适用。

（6） 其他说明

不适用。

2、同一控制下企业合并

（1） 本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

被合并方名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净利润

其他说明：

不适用。

（2） 合并成本

单位：元

合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值
--或有对价

或有对价及其变动的说明：

不适用。其他说明：

不适用。

（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

	合并日	上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

不适用。其他说明：

不适用。

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

不适用。

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

不适用。

6、其他

不适用。

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

单位：元

子公司名称	注册资本	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
					直接	间接
龙集公司	1,544,961,839.00	南京	南京	集装箱装卸	74.88%		非同一控制下企业合并
惠洋码头	30,000,000.00	南京	南京	港口业务	60.00%		投资设立
油港国际	20,000,000.00	扬州	扬州	化工仓储	100.00%		投资设立
江北集	45,000,000.00	南京	南京	集装箱装卸	100.00%		同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

不适用。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

不适用。确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用。其他说明：

不适用。

（2） 重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
龙集公司	25.12%	20,470,084.59		625,675,977.79

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用。其他说明：

不适用。

（3） 重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
龙集公司	270,029,402.91	3,172,730,400.32	3,442,759,803.23	515,853,466.79	432,598,162.01	948,451,628.80	261,372,210.86	3,191,435,172.68	3,452,807,383.54	578,340,328.07	465,831,212.54	1,044,171,540.61

单位：元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
龙集公司	346,006,997.47	81,489,190.24	81,489,190.24	120,774,509.69	300,604,770.28	59,371,753.82	59,371,753.82	105,000,830.38

其他说明：

不适用。

（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

不适用。

（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

不适用。其他说明：

不适用。

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

不适用。

（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明不适用。

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1） 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

不适用。

（2） 重要合营企业的主要财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物

非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明不适用。

（3） 重要联营企业的主要财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项

--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明不适用。

（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计	232,740,131.32	233,375,894.34
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	9,182,020.64	11,333,650.00
--综合收益总额	9,182,020.64	11,333,650.00

其他说明不适用。

（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明不适用。

（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计的损失

本期未确认的损失（或本期分享的净利润）

本期末累积未确认的损失

其他说明不适用。

（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺

不适用。

（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

不适用。

4、重要的共同经营

共同经营名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例/享有的份额
				直接	间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

不适用。共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

不适用。其他说明不适用。

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

不适用。

6、其他

不适用。

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 ?不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 ?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

?适用 □不适用

单位：元

会计科目

期初余额

本期新增补

本期计入营

本期转入其

本期其他变

期末余额

与资产/收

		助金额	业外收入金额	他收益金额	动		益相关
递延收益	62,315,400.91			2,841,355.18		59,474,045.73	与资产相关

3、计入当期损益的政府补助

?适用 □不适用

单位：元

会计科目	本期发生额	上期发生额
递延收益摊销	2,841,355.18	2,218,355.19
扩岗补贴	16,500.00	3,000.00
增值税加计抵减	33,246.06	1,059,257.04
政府补贴	3,520,000.00	1,400,000.00
其他补贴	62,086.42	39,615.32
总计	6,473,187.66	4,720,227.55

其他说明：

不适用。

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

不适用。

2、套期

（1） 公司开展套期业务进行风险管理

□适用 ?不适用

（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元

项目	与被套期项目以及套期工具相关账面价值	已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整	套期有效性和套期无效部分来源	套期会计对公司的财务报表相关影响
套期风险类型
套期类别

其他说明不适用。

（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用 ?不适用

3、金融资产

（1） 转移方式分类

□适用 ?不适用

（2） 因转移而终止确认的金融资产

□适用 ?不适用

（3） 继续涉入的资产转移金融资产

□适用 ?不适用

其他说明不适用。

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（4）理财产品			300,000,000.00	300,000,000.00
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

不适用。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息不适用。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

理财产品采用现金流量折现法并考虑预期收益率确定公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

不适用。

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

不适用。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

不适用。

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

不适用。

9、其他

不适用。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
南京港（集团）有限公司	南京	港口装卸、客货集散联运、引水领航服务、拖驳船服务、客货运输、仓储、港口设备安装等	226670 万人民币元	56.62%	56.62%

本企业的母公司情况的说明经江苏省人民政府国有资产监督管理委员会和南京市人民政府国有资产监督管理委员会批复，南京市交通建设投资控股（集团）有限公司（以下简称“南京交投”）与江苏省港口集团有限公司（以下简称“省港口集团”）于2018年12月10日签署《关于南京港（集团）有限公司之无偿划转协议》，约定南京交投持有的南京港集团 55%股权划转至省港口集团持有。2019年1月2日，公司收到控股股东南京港集团转发的中国证监会《关于核准豁免江苏省港口集团有限公司要约收购南京港股份有限公司股份义务的批复》（证监许可【2018】2173号），核准豁免省港口集团因国有资产行政划转而控制本公司总股本的57.41%股份而应履行的要约收购义务。于2019年8月22日，南京港（集团）有限公司已完成工商变更手续。本公司的最终控制方由南京市人民政府国有资产监督管理委员会变更为江苏省人民政府国有资产监督管理委员会。

本企业最终控制方是江苏省人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明：

不适用。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
中化扬州	持股 40%的联营企业
扬州奥克	持股 17%的联营企业
清江物流	持股 14.515%的联营企业

其他说明不适用。

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
上海国际港务(集团)股份有限公司（上港集团）	持有本公司 5%以上表决权
江苏航华国际船务有限公司	上港集团之子公司
江苏集海航运有限公司	上港集团之子公司
上港集团长江港口物流有限公司	上港集团之子公司
上海市锦诚国际船务代理有限公司	上港集团之子公司
上海泛亚航运有限公司	上港集团派驻董事重合
江苏金翔石油化工有限公司	持有本公司之子公司惠洋公司 30%股权的投资方
江苏金翔仓储物流有限公司	金翔化工之全资子公司
江苏省港口集团有限公司(省港口集团)	母公司控股股东
南京港（集团）有限公司第二港务分公司	母公司分支机构
南京港（集团）有限公司新生圩港务分公司	母公司分支机构
南京中理外轮理货有限公司	受同一母公司控制
南京港港务工程有限公司	受同一母公司控制
南京港机重工制造有限公司	受同一母公司控制
南京港龙潭天宇码头有限公司	受同一母公司控制
南京港资产管理有限公司	受同一母公司控制
南京公正工程监理有限公司	受同一母公司控制
南京港江北港务有限公司	受同一母公司控制
江苏省港口集团物流有限公司	受省港口集团控制
江苏省港口集团信息科技有限公司	受省港口集团控制
江苏苏港航务工程有限公司	受省港口集团控制
江苏远洋国际船舶代理有限公司	受省港口集团控制
江苏远洋新世纪货运代理有限公司	受省港口集团控制
南京晟海多式联运有限公司	受省港口集团控制
江苏远洋达海航运有限公司	受省港口集团控制
南京通海集装箱航运有限公司	受省港口集团控制
江苏苏港航运股份有限公司(太仓港集装箱海运有限公司)	受省港口集团控制
江苏省港港口集团集装箱有限公司	受省港口集团控制
太仓港口投资发展有限公司	受省港口集团控制
南京港江盛汽车码头有限公司	母公司合营企业
中集东瀚（上海）航运有限公司	省港口集团联营企业

其他说明本公司与关联方的交易价格均以市价或双方协议价格作为定价基础，向关联方支付的租金参考市场价格经双方协商后确定。

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
南京港集团	水上交通服务费	283,018.87			273,001.83
南京港集团	使用锚地维护费	188,679.25			189,088.06
南京港集团	船舶指泊服务费	117,924.53			121,443.45
南京港集团	消防服务费	94,339.62
上港集团长江港口物流有限公司	接受劳务	75,000.00
南京港港务工程有限公司	提供固定资产工程施工服务	39,770,840.68			31,465,545.67
南京港港务工程有限公司	提供维修服务	1,319,497.65			1,962,243.18
南京港机重工制造有限公司	提供设备	23,012,743.36			27,125,230.15
南京港机重工制造有限公司	提供材料	72,123.89
南京港江北港务有限公司	转供水电	30,400.00			1,208,916.44
江苏金翔仓储物流有限公司	接受劳务	429,213.81			439,999.92
南京中理外轮理货有限公司	理货、包干费				1,442,002.81
南京港龙潭天宇码头有限公司	包干费	2,133,679.81			214,213.94
南京通海集装箱航运有限公司	运输劳务				887,995.39
江苏远洋新世纪货运代理有限公司	运输劳务				28,899.08
江苏省港口集团信息科技有限公司	提供信息系统维护	3,838,679.00			4,050,370.29
江苏省港口集团信息科技有限公司	智能系统	645,283.02
南京港资产管理有限公司	环保监测技术服务	28,496.46

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
江苏金翔仓储物流有限公司	提供中转服务	9,205,726.13	7,342,681.40
扬州奥克石化仓储有限公司	提供中转服务	1,107,345.01	2,939,525.23
南京通海集装箱航运有限公司	提供中转服务		7,105,694.60
上港集团长江港口物流有限公司	提供中转服务	5,187,846.72	5,510,180.99
江苏航华国际船务有限公司	提供中转服务	1,019,986.34	747,056.13

中化扬州石化码头仓储有限公司	化工品装卸	1,145,765.27	228,809.78
江苏远洋新世纪货运代理有限公司	装卸服务	13,164,762.72	11,531,533.40
江苏苏港航运股份有限公司(太仓港集装箱海运有限公司)	装卸服务	3,504,575.95	4,561,606.02
中集东瀚(上海)航运有限公司	装卸服务		45,249.97
江苏集海航运有限公司	装卸服务	3,023,912.19	2,042,321.34
上海市锦诚国际船务代理有限公司	装卸服务	201,709.38	224,327.52
上海泛亚航运有限公司	装卸服务	23,060,567.50	18,615,394.50
南京港龙潭天宇码头有限公司	装卸服务	1,271,972.54	1,577,599.15
南京通海集装箱航运有限公司	装卸服务	704.83
南京晟海多式联运有限公司	装卸服务	601,609.15	1,254,500.50
南京港江盛汽车码头有限公司	装卸服务	242,430.38
江苏省港口集团物流有限公司	装卸服务	336,989.62	65,722.14
江苏远洋达海航运有限公司	装卸服务	7,333,853.83
南京港(集团)有限公司新生圩港务分公司	港口服务费		394,211.17
中化扬州石化码头仓储有限公司	提供水电及其他劳务	206,046.51	195,788.48
南京港龙潭天宇码头有限公司	提供水电及其他劳务	662,947.58	739,530.34
南京港江盛汽车码头有限公司	提供水电及其他劳务	218,404.31	83,563.19
南京中理外轮理货有限公司	提供水电及其他劳务	473.27	27,482.26

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明不适用。

（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包方名称	受托方/承包方名称	受托/承包资产类型	受托/承包起始日	受托/承包终止日	托管收益/承包收益定价依据	本期确认的托管收益/承包收益
江苏省港口集团集装箱有限公司	南京港股份有限公司	镇江港国际集装箱码头有限公司100%股权	2023年11月30日		双方同意，就本次委托管理，江苏省港口集团集装箱有限公司应每年向本公司支付委托管理费，委托管理费的计算方式为当年镇江港国际集装箱码

					头有限公司净利润*千分之五
太仓港口投资发展有限公司	南京港股份有限公司	太仓港正和兴港集装箱码头有限公司100%股权、太仓正和国际集装箱码头有限公司55%股权	2023年11月30日		双方同意，就本次委托管理，太仓港口投资发展有限公司应每年向本公司支付委托管理费，委托管理费的计算方式为当年托管标的公司净利润*甲方对于托管标的公司的持股比例*千分之五

关联托管/承包情况说明不适用。本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

委托/出包资产类型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明不适用。

（3） 关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
南京港江盛汽车码头有限公司	堆场出租	7,151,462.56	7,338,898.00
南京港江盛汽车码头有限公司	供电设备租赁	65,521.28
南京港龙潭天宇码头有限公司	堆场及设备出租	198,884.25	208,741.59
南京中理外轮理货有限公司	房屋出租	164,120.15	151,338.53
南京港港务工程有限公司	房屋出租	28,587.12
江苏远洋新世纪货运代理有限公司	房屋出租	16,954.13
江苏远洋达海航运有限公司	房屋出租	16,954.13
江苏航华国际船务有限公司	房屋出租	33,908.26
南京港港务工程有限公司	堆场出租		1,300,000.00
江苏航华国际船务有限公司	房屋出租		33,908.26
南京通海集装箱航运有限公司	房屋出租		1,132.08

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称	租赁资产种类	简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）		未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）		支付的租金		承担的租赁负债利息支出		增加的使用权资产
		本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额
南京港集团	土地					4,490,756.80	4,490,756.80	2,953,384.01	2,965,207.04
南京港江北港务有限公司	港区资产
南京港资产管理有限公司	房屋	84,755.96
江苏金翔物流有限公司	房屋	75,000.00	75,000.00

关联租赁情况说明不适用。

（4） 关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
中化扬州	0.00			否

本公司作为被担保方

单位：元

担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明不适用。

（5） 关联方资金拆借

单位：元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
南京港（集团）有限公司	4,000,000.00	2024年01月01日	2024年12月31日
拆出

（6） 关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

（7） 关键管理人员报酬

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

（8） 其他关联交易

不适用。

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	江苏金翔仓储物流有限公司	14,478,092.80		8,117,421.94
应收账款	江苏远洋达海航运有限公司	11,044,326.87		3,776,883.98
应收账款	江苏远洋新世纪货运代理有限公司	5,869,953.96		1,672,298.07
应收账款	江苏苏港航运股份有限公司(原太仓港集装箱海运有限公司)			1,444,851.50
应收账款	江苏集海航运有限公司	804,971.68		463,528.86
应收账款	上海市锦诚国际船务代理有限公司	32,577.98		26,147.04
应收账款	上海泛亚航运有限公司	4,571,110.54		2,443.20
应收账款	南京港江盛汽车码头有限公司	18,103.12		11,000.00
应收账款	南京晟海多式联运有限公司	377,387.00		296,800.00
应收账款	上港集团长江港口物流有限公司			66,500.00
应收账款	中化扬州	270,097.73		10,666.67
应收账款	江苏航华国际船务有限公司	166,995.50		172,330.00
应收账款	南京港龙潭天宇码头有限公司			527,159.53
应收账款	宜宾港西南物流有限责任公司			14,050.00

应收账款	江苏省港港口集团集装箱有限公司	16,461.35		16,461.35
应收账款	太仓港口投资发展有限公司	21,004.33		21,004.33
其他应收款	南京港（集团）有限公司	573,255.06
其他应收款	南京港（集团）有限公司第二港务分公司			787,135.14
其他应收款	南京港龙潭天宇码头有限公司	1,327,547.08		763,023.05
其他应收款	南京中理外轮理货有限公司	144,715.00
其他应收款	南京港机重工制造有限公司	534,000.00
其他应收款	南京港江盛汽车码头有限公司	4,891,800.00
其他应收款	南京通海集装箱航运有限公司	1,200.00		1,200.00

（2） 应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
合同负债	江苏航华国际船务有限公司	1,886.79	1,958.96
合同负债	中集东瀚（上海）航运有限公司	29,174.25	29,174.25
合同负债	上海泛亚航运有限公司	564,467.25	700.00
应付账款	南京港港务工程有限公司	4,441.21	119,595.16
应付账款	江苏省港口集团信息科技有限公司	365,660.13	4,086,981.13
应付账款	南京港（集团）有限公司第二港务分公司		863,056.87
应付账款	南京公正工程检测有限公司	95,727.40	95,727.40
应付账款	南京中理外轮理货有限公司	110,000.00	110,000.00
应付账款	南京港江北港务有限公司	563,299.57	587,974.31
应付账款	江苏远洋达海航运有限公司	957,640.00	1,792,968.80
应付账款	南京港机重工制造有限公司	330,000.00
其他应付款	南京港（集团）有限公司第二港务分公司	75,921.73
其他应付款	南京港港务工程有限公司	16,891,343.19	69,593,152.39
其他应付款	南京港机重工制造有限公司	18,676,617.31	19,318,017.31
其他应付款	南京晟海多式联运有限公司	3,927,369.60	1,947,735.85
其他应付款	江苏航华国际船务有限公司	400.00	400.00
其他应付款	南京公正工程监理有限公司	14,500.00	14,500.00
其他应付款	上海市锦诚国际船务代理有限公司	5,223.21	5,223.21
其他应付款	江苏省港口集团信息科技有限公司	3,844,999.99	281,462.25
其他应付款	江苏苏港航务工程有限公司		750,000.00
其他应付款	南京中理外轮理货有限公司		271,750.00
其他应付款	南京港（集团）有限公司	4,000,000.00	4,073,595.83
其他应付款	南京晔恒工程项目管理有限公司	592,108.37	1,315,918.34
其他应付款	江苏润华工程管理有限公司	150,943.40	230,943.40

其他应付款	江苏远洋新世纪货运代理有限公司	106,175.00	106,175.00
其他应付款	江苏远洋达海航运有限公司	599,440.00
其他应付款	中集东瀚（上海）航运有限公司	8,912.00
一年内到期的非流动负债	南京港（集团）有限公司	8,981,513.60	8,981,513.60
一年内到期的非流动负债	南京港江北港务有限公司	7,196,782.42	7,196,782.42
租赁负债	南京港（集团）有限公司	113,965,800.75	115,503,173.54
租赁负债	南京港江北港务有限公司	3,750,003.18	3,750,003.18

7、关联方承诺

不适用。

8、其他

不适用。

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用 □不适用

单位：元

授予对象类别	本期授予		本期行权		本期解锁		本期失效
	数量	金额	数量	金额	数量	金额	数量	金额

期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用 □不适用

授予对象类别	期末发行在外的股票期权		期末发行在外的其他权益工具
	行权价格的范围	合同剩余期限	行权价格的范围	合同剩余期限
管理人员	3.68元/股和3.43元/股	45个月和54个月
生产技术人员	3.68元/股	45个月

其他说明不适用。

2、以权益结算的股份支付情况

?适用 □不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法	根据限制性股票授予日的收盘价确定
授予日权益工具公允价值的重要参数	授予日流通股收盘价
可行权权益工具数量的确定依据	公司在锁定期的每个资产负债表日，根据最新取得的可解锁人数变动、业绩指标完成情况，修正预计可解锁的限制性股票数量，并按照授予日的公允价值，将当期取得的服

	务计入相关成本或费用和资本公积。
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	10,894,522.25
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	4,556,197.76

其他说明不适用。

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、本期股份支付费用

?适用 □不适用

单位：元

授予对象类别	以权益结算的股份支付费用	以现金结算的股份支付费用
管理人员	3,607,719.14
生产技术人员	948,478.60
合计	4,556,197.74

其他说明不适用。

5、股份支付的修改、终止情况

不适用。

6、其他

不适用。

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺不适用。

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

（1）诉讼事项：

2020年7月20日，本公司收到盐城市公安局直属分局出具给公司的《调取证据通知书》，盐城市公安局直属分局侦办的盐城国投石化有限公司被合同诈骗案需调取公司有关证据材料；上述通知书所涉及的货物为燃料油22,709吨，该批货物库存证明单及货权转移三方协议加盖了公司印章。公司分别于2021年2月27日、2021年3月7日收到江苏省盐城市中级人民法院送达的编号为（2021）苏09民初222号、（2021）苏09民初223号的诉讼文件，原告盐城国投石化有限公司（以下简称“国投石化”）诉称：国投石化分别于2019年5月13日、20日与被告上海融泰国际贸易有限公司（以下简称“上海融泰”）在盐城签订《买卖合同》，确定买方国投石化向卖方上海融泰购买燃料油数量合计为22,709吨，货款金额合计为114,680,450.00元；同日，又与本公司（同为本案被告）、上海融泰签订三方《货物所有权转移协议》。原告诉称向上海融泰支付全部货款后，并未从公司油库储罐中取得相关货物。原告诉请解除原告与本公司、上海融泰签订的《货物所有权转移协议》；要求本公司赔偿原告货款损失以及经济损失、实现债权费用损失及本案诉讼费用，且与上海融泰承担共同连带赔偿责任。公司于2022年1月27日收到由江苏省盐城市中级人民法院送达的编号为（2021）苏09民初222号之一的民事裁定书，原告国投石化因与被告南京港股份有限公司、上海融泰、第三人恒邦石油化工有限公司（以下简称“恒邦石油化工”）买卖合同纠纷一案由于存在其他应当中止诉讼的情形，裁定上述诉讼案件中止诉讼。公司于2022年10月28日收到由江苏省盐城市中级人民法院送达的编号为（2021）苏09民初222号之二的民事裁定书，原告国投石化与被告南京港股份有限公司、上海融泰、第三人恒邦石油化工买卖合同纠纷一案经其审理认为公安机关已立案侦查，本案有涉及经济犯罪之嫌，应裁定驳回起诉，移送公安机关处理。法院裁定驳回原告国投石化的起诉。根据2022年11月4日盐城市公安局直属分局编号为直公（经）撤案字（2022）2号裁定书，盐城市公安局撤销此案。公司于2022年12月14日收到由盐城市盐都区人民法院送达的编号为（2022）苏0903民初5875号以及（2022）苏0903民初5876号《应诉通知书》、《民事诉状》等文件，国投石化以同样的诉讼请求、同样的事实与理由、同样的证据材料再次起诉公司。2023年11月13日，盐城市盐都区人民法院裁定将（2022）苏0903民初5876号案并入（2022）苏0903民初5875号案中审理。2023年12月12日，公司收到盐城市盐都区人民法院（2022）苏0903民初5875号《民事裁定书》，人民法院作为经济纠纷受理的案件，经审理认为不属经济纠纷案件而有经济犯罪嫌疑的，应当裁定驳回起诉，将有关材料移送公安机关或检察机关。本案中，上海融泰明知其在南京港储罐中无燃料油，仍然与国投石化签订燃料油买卖合同；南京港及其市场部经理程余华亦明知上海融泰在其储罐中无燃料油，仍然与上海融泰、国投石化签订燃料油所有权转移协议。上海融泰、南京港及其工作人员上述行为具有明显故意，采取虚构事实欺骗手段，骗取国投石化资金，数额巨大，涉嫌合同诈骗犯罪，应当移送公安机关侦查。法院裁定驳回国投石化的起诉。因该案并非盐城市盐都区人民法院所认定的涉嫌经济犯罪、应移送公安机关侦查，公司不服盐城市盐都区人民法院（2022）苏0903民初5875号民事裁定，向盐城市中级人民法院（以下简称“盐城中院”）提起上诉。上述请求：“请求二审法院依法撤销（2022）苏0903民初5875号民事裁定，同时依法认定：南京港从未明知上海融泰在储罐中无燃料油，仍然与上海融泰、国投石化签订燃料油所有权转移协议；南京港没有故意采取虚构事实欺骗手段，骗取国投石化资金。”2024年2月2日，公司收到盐城中院的通知，公司针对（2022）苏0903民初5875号《民事裁定书》的上诉已被盐城中院立案受理，案号为（2024）苏09民终950号，并移送民事审判第二庭审理。2024年2月29日，公司收到盐城中院《民事裁定书》（2024）苏09民终950号，法院审理查明，一审法院就其在本案审理中发现的涉嫌经济犯罪的线索向盐城市公安局直属分局进行移送后，盐城市公安局直属分局已于2024年1月作出了

不予立案的决定，同时认为无犯罪事实，故本案依法应当进行实体审理。终审裁定如下：1、撤销江苏省盐城市盐都区人民法院（2022）苏0903民初5875号民事裁定；2、指令江苏省盐城市盐都区人民法院审理。截至本财务报告批准报出日，该案件尚在审理阶段，公司管理层及聘请的律师根据相关证据认为，本公司很可能能够避免承担产生重大损失的责任，无需确认和计量相应的预计负债，但最终结果需待法院的生效判决而定。

（2）担保事项：

如附注十四、关联方及关联方交易5、（4）所述，本公司存在为关联方提供担保，本公司管理层基于被担保方财务状况及其资信情况，认为截至资产负债表无需计提担保损失之预计负债。

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

不适用。

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

项目

内容

对财务状况和经营成果的影响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

3、销售退回

不适用。

4、其他资产负债表日后事项说明

不适用。

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1） 追溯重述法

单位：元

会计差错更正的内容

处理程序

受影响的各个比较期间报表

累积影响数

项目名称

（2） 未来适用法

会计差错更正的内容

批准程序

采用未来适用法的原因

2、债务重组

不适用。

3、资产置换

（1） 非货币性资产交换

不适用。

（2） 其他资产置换

不适用。

4、年金计划

公司计提的年金见附注七、40应付职工薪酬。

5、终止经营

单位：元

项目

收入

费用

利润总额

所得税费用

净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明不适用。

6、分部信息

（1） 报告分部的确定依据与会计政策

本公司的报告分部是提供不同产品或服务、或在不同地区经营的业务单元。由于各种业务或地区需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。本公司有两个报告分部，分别为：

A、油品、化学品、装卸及仓储分部，负责在南京及周边地区为提供原油、成品油、液体化工产品及普通货物的装卸、仓储服务、为船舶提供码头、在港区内提供物流服务。B、集装箱分部，负责在龙潭物流工业园区内从事集装箱的堆存、门到门运输、相关配件销售；集装箱的拆装、拼箱、修理、清洗；电子数据交换服务及信息咨询服务。

资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。

（2） 报告分部的财务信息

单位：元

项目	油品、化学品、装卸及仓储分部	集装箱分部	分部间抵销	合计
主营业务收入	85,901,872.55	374,155,886.19		460,057,758.74
主营业务成本	50,059,364.33	204,932,661.66		254,992,025.99
资产总额	3,317,495,073.37	3,499,806,724.89	-1,852,485,030.44	4,964,816,767.82
负债总额	311,451,540.59	984,126,022.45	-188,276,949.27	1,107,300,613.77

（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因不适用。

（4） 其他说明

不适用。

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

不适用。

8、其他

不适用。

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	999,958.42	69,985.68
1至2年		26,122.00
2至3年	26,122.00	1,016,309.00
3年以上	2,260,021.85	1,243,712.85
3至4年	1,016,309.00	1,243,712.85
4至5年	1,243,712.85
合计	3,286,102.27	2,356,129.53

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	2,234,842.85	68.01%	2,234,842.85	100.00%		2,234,842.85	94.85%	2,234,842.85	100.00%	0.00
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	1,051,259.42	31.99%	51,301.00	4.88%	999,958.42	121,286.68	5.15%	12,037.91	9.93%	109,248.77
其中：
合计	3,286,102.27	100.00%	2,286,143.85	69.57%	999,958.42	2,356,129.53	100.00%	2,246,880.76	95.36%	109,248.77

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
恒邦石油化工有限公司	2,234,842.85	2,234,842.85	2,234,842.85	2,234,842.85	100.00%	恒邦石油化工有限公司已进入破产重整阶段，公司预计该笔款项难以收回，故其未来现金流现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流现值存在显著差异。
合计	2,234,842.85	2,234,842.85	2,234,842.85	2,234,842.85

按组合计提坏账准备类别名称：按账龄组合计提

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
账龄一年以内	999,958.42	29,190.80	2.00%
账龄一至两年
账龄两至三年	26,122.00	5,224.40	20.00%
账龄三至四年	10,858.00	5,429.00	50.00%
账龄四至五年	14,321.00	11,456.80	80.00%

合计

1,051,259.42

51,301.00

确定该组合依据的说明：

不适用。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提	2,234,842.85					2,234,842.85
账龄组合计提	12,037.91	39,263.09				51,301.00
合计	2,246,880.76	39,263.09				2,286,143.85

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

不适用。

（4） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

不适用。

（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
恒邦石油化工有	2,234,842.85		2,234,842.85	68.01%	2,234,842.85

限公司
中国石化集团金陵石油化工有限责任公司	976,226.42		976,226.42	29.71%	19,524.53
江苏扬州船务代理有限公司	25,622.00		25,622.00	0.78%	5,124.40
太仓港口投资发展有限公司	21,004.33		21,004.33	0.64%	6,748.50
江苏省港港口集团集装箱有限公司	16,461.35		16,461.35	0.50%	9,345.60
合计	3,274,156.95		3,274,156.95	99.64%	2,275,585.88

2、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收股利	4,908,891.83
其他应收款	7,606,204.86	5,030,009.51
合计	12,515,096.69	5,030,009.51

（1） 应收利息

1） 应收利息分类

单位：元

项目

期末余额

期初余额

2） 重要逾期利息

单位：元

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

不适用。3） 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

不适用。5） 本期实际核销的应收利息情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收利息核销情况

单位：元

单位名称

款项性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

核销说明：

不适用。其他说明：

不适用。

（2） 应收股利

1） 应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
中石化南京清江物流有限公司	4,908,891.83
合计	4,908,891.83

2） 重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

3） 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

不适用。5） 本期实际核销的应收股利情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收股利核销情况

单位：元

单位名称

款项性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

核销说明：

不适用。其他说明：

不适用。

（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金备用金	1,009,500.00	9,500.00
其他往来款	6,796,550.58	5,184,808.43
合计	7,806,050.58	5,194,308.43

2） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	7,262,019.91	4,772,204.02
1至2年	199,796.99	77,870.73
2至3年	208,093.00	221,131.98
3年以上	136,140.68	123,101.70
3至4年	13,038.98	20,383.74
4至5年	20,383.74	10,098.26
5年以上	102,717.96	92,619.70

合计

7,806,050.58

5,194,308.43

3） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备	7,806,050.58	100.00%	199,845.72	2.56%	7,606,204.86	5,194,308.43	100.00%	164,298.92	3.16%	5,030,009.51
其中：
按账龄组合计提坏账准备	4,627,666.50	59.28%	199,845.72	4.32%	4,427,820.78	686,544.49	13.22%	164,298.92	3.16%	522,245.57
按合并范围组合计提坏账准备	3,178,384.08	40.72%			3,178,384.08	4,507,763.94	86.78%			4,507,763.94
合计	7,806,050.58	100.00%	199,845.72	2.56%	7,606,204.86	5,194,308.43	100.00%	164,298.92	3.16%	5,030,009.51

按组合计提坏账准备类别名称：按账龄组合计提

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
账龄一年以内	4,083,635.83	22,692.83	2.00%
账龄一至两年	199,796.99	9,989.85	5.00%
账龄两至三年	208,093.00	41,618.60	20.00%
账龄三至四年	13,038.98	6,519.49	50.00%
账龄四至五年	20,383.74	16,306.99	80.00%
账龄五年以上	102,717.96	102,717.96	100.00%
合计	4,627,666.50	199,845.72

确定该组合依据的说明：

不适用。按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日余额	164,298.92			164,298.92
2024年1月1日余额

在本期
本期计提	35,546.80			35,546.80
2024年6月30日余额	199,845.72			199,845.72

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他
按账龄组合计提坏账准备	164,298.92	35,546.80				199,845.72
合计	164,298.92	35,546.80				199,845.72

不适用。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称

转回或收回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

不适用。5） 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

不适用。

6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
南京港龙潭集装箱有限公司	往来款	3,178,384.08	一年以内	40.72%
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司	保证金	1,000,000.00	一年以内	12.81%	20,000.00
南京港（集团）有限公司	往来款	573,255.06	一年以内	7.34%	11,465.10
南京港机重工制造有限公司	保证金	534,000.00	一年以内	6.84%	10,680.00
湖北省财政厅非税收入财政专户	诉讼保证金	208,093.00	二至三年	2.67%	41,618.60
合计		5,493,732.14		70.38%	83,763.70

7） 因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元其他说明：

不适用。

3、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,730,313,338.00		1,730,313,338.00	1,730,313,338.00		1,730,313,338.00
对联营、合营企业投资	232,740,131.32		232,740,131.32	233,375,894.34		233,375,894.34
合计	1,963,053,469.32		1,963,053,469.32	1,963,689,232.34		1,963,689,232.34

（1） 对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	减值准备期初余额	本期增减变动				期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
			追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
龙集公司	1,679,236,271.25						1,679,236,271.25
惠洋码头	18,000,000.00						18,000,000.00
油港国际	20,000,000.00						20,000,000.00
江北集装	13,077,06						13,077,06

箱	6.75						6.75
合计	1,730,313,338.00						1,730,313,338.00

（2） 对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位	期初余额（账面价值）	减值准备期初余额	本期增减变动								期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
			追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
中化扬州	80,285,774.37				4,788,690.20						85,074,464.57
扬州奥克	48,627,119.70				-533,153.73						48,093,965.97
清江物流	104,463,000.27				4,926,484.17			9,817,783.66			99,571,700.78
小计	233,375,894.34				9,182,020.64			9,817,783.66			232,740,131.32
合计	233,375,894.34				9,182,020.64			9,817,783.66			232,740,131.32

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用。公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用。

（3） 其他说明

不适用。

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,555,629.62		3,600,501.54	2,411,419.87
其他业务	57,146,048.63	36,367,636.59	61,697,325.49	35,936,156.97
合计	59,701,678.25	36,367,636.59	65,297,827.03	38,347,576.84

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元

合同分类	分部1		分部2				合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
业务类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计

与履约义务相关的信息：

项目

履行履约义务的时间

重要的支付条款

公司承诺转让商品的性质

是否为主要责任人

公司承担的预期将退还给客户的款项

公司提供的质量保证类型及相关义务

其他说明不适用。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元

项目

会计处理方法

对收入的影响金额

其他说明：

不适用。

5、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	9,182,020.64	11,333,650.00
子公司分红		10,800,000.00
结构性存款及大额存单收益	1,718,465.67	1,985,382.97
合计	10,900,486.31	24,119,032.97

6、其他

不适用。

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益	-633.25
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）	6,473,187.66
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,216,176.67
减：所得税影响额	2,172,182.77
少数股东权益影响额（税后）	707,881.98
合计	5,808,666.33	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	2.56%	0.1695	0.1671
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	2.37%	0.1575	0.1553

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

不适用。

南京港股份有限公司董事长：赵建华

2024年8月27日