航天彩虹：2024年半年度报告

航天彩虹无人机股份有限公司

2024年半年度报告

2024年8月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人胡梅晓、主管会计工作负责人孙守云及会计机构负责人(会计主管人员)龙舒婷声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司可能面对的风险详见本报告“第三节、管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”，敬请广大投资者予以关注。根据国防科技工业局、中国人民银行、中国证券监督管理委员会联合发布的《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理办法》（科工财审【2008】702号），公司已按照相关规定对披露信息进行了脱密处理。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 24

第五节 环境和社会责任 ...... 26

第六节 重要事项 ...... 27

第七节 股份变动及股东情况 ...... 36

第八节 优先股相关情况 ...... 41

第九节 债券相关情况 ...... 42

第十节 财务报告 ...... 43

备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有公司法定代表人签名的2024年半年度报告文本原件。

五、其他备查文件。

文件存放地：公司证券部

释义

释义项	指	释义内容
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所	指	深圳证券交易所
本公司、公司、航天彩虹	指	航天彩虹无人机股份有限公司
航天科技集团、实际控制人	指	中国航天科技集团有限公司
航天气动院、控股股东	指	中国航天空气动力技术研究院
彩虹公司	指	彩虹无人机科技有限公司
神飞公司	指	航天神舟飞行器有限公司
南洋公司	指	浙江南洋科技有限公司
东旭成	指	宁波东旭成新材料科技有限公司
杭州南洋	指	杭州南洋新材料科技有限公司
南洋经中	指	浙江南洋经中新材料有限公司
永信洋	指	杭州永信洋光电材料有限公司
致同	指	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
公司章程	指	航天彩虹无人机股份有限公司章程
元、万元	指	人民币元、人民币万元
报告期、本期	指	2024年1月1日至2024年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	航天彩虹	股票代码	002389
变更前的股票简称（如有）	南洋科技
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	航天彩虹无人机股份有限公司
公司的中文简称（如有）	航天彩虹
公司的外文名称（如有）	Aerospace CH UAV Co., Ltd
公司的法定代表人	胡梅晓

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	杜志喜	朱 慧
联系地址	浙江省台州市台州湾集聚区海豪路788号、北京市丰台区云岗西路17号	北京市丰台区云岗西路17号
电话	0576-88865092	010-88536133
传真	010-68741197
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用 ?不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年 同期增减
营业收入（元）	1,018,983,863.97	1,136,839,402.97	-10.37%
归属于上市公司股东的净利润（元）	66,011,535.87	114,032,517.64	-42.11%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	53,677,119.33	104,338,433.04	-48.55%
经营活动产生的现金流量净额（元）	-430,203,299.62	-444,208,580.63	3.15%
基本每股收益（元/股）	0.07	0.11	-36.36%
稀释每股收益（元/股）	0.07	0.11	-36.36%
加权平均净资产收益率	0.82%	1.44%	-0.62%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	10,099,532,245.30	10,638,537,403.89	-5.07%
归属于上市公司股东的净资产（元）	8,037,464,216.69	8,022,094,742.51	0.19%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

项目	金额	说明
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）	12,404,958.64	附注十一、3
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	1,326,425.42	附注七、47、48
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,445,979.81	附注七、51、52
减：所得税影响额	2,409,971.48
少数股东权益影响额（税后）	432,975.85
合计	12,334,416.54

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

公司主要从事无人机和新材料两大业务板块。

（一）无人机业务

公司坚决锚定成为世界一流特种飞行器产业公司和打造无人机产业链链长的战略目标，致力于研究和发展适应复杂应用环境的中大型无人机及特种用途无人机技术，主要从事无人机及其机载任务设备（含武器系统）的研发、设计、生产、制造、试验、销售、服务等，并基于自有技术面向用户提供系统解决方案。目前经营方式主要为整机产品销售、多元化应用服务、先进无人机技术预研等。

1.无人机及机载武器产品

（1）成熟产品

公司已构建起远中近程、高中低空、高速和低速相结合的无人机应用体系。成熟产品包括彩虹-3中空多用途无人机、彩虹-4中空察打一体无人机、彩虹-5中高空长航时无人机、彩虹-804D复合翼垂直起降无人机等，大部分获得出口立项批复，从2004年起实现批量出口，远销非洲、亚洲的十余个国家，整机出口数量及金额在国内领先；多款产品已装备国内，进一步扩大彩虹无人机在国内外市场的影响力。

（2）在研产品

在研产品主要为瞄准未来作战场景和用户实际需求开展的型号研制，包括CH-4增强型无人机科研项目、CH-5改进型、隐身无人机系统研制项目、XX-3D新一代高消费比无人机研制、无人倾转旋翼机系统研制项目、低成本机载武器科研项目、彩虹-807、彩虹-804C以及巡飞弹、多用途模块化导弹等具有国际领先水平、填补国内空白的系统。

2.多元化应用服务

（1）任务载荷及配套设备

公司瞄准察打一体无人机领域，结合整机研发同步研制射手系列空地导弹配装彩虹无人机，研制并初步形成多种巡飞弹产品寻求新的竞争赛道。基于彩虹无人机平台，牵引供应商开发光电载荷、高清相机、雷达设备、电子侦察设备等十余种任务载荷，形成较好的应用扩展性和兼容性。

（2）无人机应用服务

公司积极推动无人机服务国民经济领域，基于彩虹无人机平台，自主开发无人机民用技术，先后完成航空物探、应急测绘、森林防火、公安反恐、管线巡护、海事应用、海洋监测、应急通信等无人机应用系统研制及飞行试验；在地质、海洋、公安、环保、气象、通信、测绘、应急、农林等行业已完成示范应用；在中大型无人机航空物探、应急测绘等领域已进入产业化阶段并占据领先地位。

（3）先进技术预研

公司紧跟市场需求和全球前沿趋势，在国际领先水平、填补国内空白的尖端技术领域开展前瞻性布局和技术储备，研制对称战场环境使用的无人机系统，占据大型无人倾转旋翼机技术领域国内制高点，重点发展和建设无人协同作战、无人蜂群、巡飞弹等技术研究，牵引配套开发新型载荷技术，开发智能化、网络化数据链技术，探索无人机平台与巡飞弹有机结合，扩大使用半径，实现立足无人机平台、拓宽应用场景、丰富应用模式。

（4）融入低空经济发展大局

公司积极顺应国家低空经济相关政策，精确自身定位，充分发挥特有优势，依托信息化和质量提升手段，提升无人机现有产品和服务质量，保持基本盘稳定。结合低空经济的特点，开展干、支线无人物流产品研制，开展高质量低成本化工作，解决物流成本高的痛点；合理评估公司资源配置，逐步开展倾转旋翼控制技术和太阳能电推动系统技术于新型飞行器产品上的结合应用。逐渐加强与人工智能企业合作，在无人机自动驾驶、快速情报获取、健康监控等方面加深人工智能应用，逐渐加强与人工智能企业合作，在无人机自动驾驶、快速情报获取、健康监控等方面加深人协作，促进人工智能应用场景落地。

3.经营模式

公司为无人机系统总体研制单位。目前经营模式主要为整机产品销售、多元化应用服务以及先进无人机的技术预研。

（1）采购模式：公司持续提升集约化生产、开放式采购以及内部精益化管理水平，多数供应商采用双定点、多定点采购模式，降本增效成果显著。

（2）销售模式：公司主要通过销售一整套解决方案，以满足不同客户定制化需求或应用场景（如特种、侦察、训练、应急等）。销售渠道方面，主要是通过参与客户招标、代理商销售及企业直销进行。公司销售网络遍布全球十余个国家和国内二十余个省市，客户基础稳定、市场资源丰富。

（3）研发模式：公司掌握了完全自主知识产权的核心技术，形成了总体设计、结构、飞控、动力、链路、载荷、航电、火控等学科专业齐全的研究体系。此外，公司有效发挥系统集成优势：无人机可为制导装备研制提供试飞验证平台，制导装备的大量应用亦可反哺无人机的改进研制和性能提升。

（二）新材料业务

公司新材料业务包括功能聚酯薄膜和光学膜业务。公司积极实施高端薄膜发展战略，致力于高科技膜领域的工艺技术创新和新产品研发。

1.功能聚酯薄膜业务

公司具备年产8万吨各类聚酯材料的生产能力，产品涵盖光伏背板背材用膜，工业、电子与电气用膜，光学用膜，保护膜，电子、胶带膜，版纸膜等多领域多规格产品。公司通过超薄功能性聚酯薄膜制备技术，改善稳定性、透光性、绝缘性等方面综合性能，在超薄及超厚领域居于行业前列。

2.光学膜业务

光学膜主要应用于高端液晶显示器材背光膜组、抗静电保护膜、触摸屏保护膜、汽车用膜等。公司产品包括反射膜、增亮膜等系列产品，其中反射膜系列中包含标准型、高挺型、高亮型、抗刮伤型等产品；增亮膜系列中包含标准型、高雾型、高亮型、抗干涉型等产品，公司赋能技术研发，顺利推出了贴合涂布膜等一系列新产品，满足市场与客户的需求。

3.经营模式

公司致力于高科技膜领域的工艺技术创新和新产品研发，聚焦功能聚酯薄膜、光学膜两大业务板块，针对市场需求实行“研发+采购+生产+销售”全流程控制的经营模式。

（1）研发模式：公司始终在市场的指导下进行产品的开发研究管理，研发项目立项前均经过相关的客户或市场行情的调查研究，以调研结果为基础进行后续的新产品研发活动。其中研发活动分为产品参数标准设计、产品研究内容设计、新产品试制、新产品工艺选择以及确定等相关的完整程序，保证了企业研发活动的有序进行。同时研发活动贴合于实际生产活动，各项研究数据均参考产线实际制造能力和工艺设备改造能力，活动过程中将多次机动利用产线设备进行新产品试制研发，极大程度上与生产形成了紧密的配合。

（2）采购模式：公司每年年初与主要原材料供应商签订框架性采购合同，在生产过程中根据生产计划向供应商下达订单确定采购量。公司建立了供应商管理制度，通过对供应商的生产技术能力、质量管理体系、成本、商业信誉等方面的全面考评，决定合格供应商的资格，并每年根据评定结果剔除不合格供应商。

（3）生产模式：公司主要采用“以销定产”的生产模式。由于不同终端客户的需求略有不同，导致公司产品型号相对较多，为保证优质客户的临时性订单，公司适当保留一定库存，以及时满足客户需求。

（4）销售模式：公司主要通过直销模式直接和下游客户开展业务。在主导产品定价策略上，公司采用以自身的生产成本作为基础，并参照同类产品的市场价格，结合下游客户及终端厂商的需求，确定最终报价。公司主要客户对供应商供应的产品品质和性能有较高的要求，需要通过一系列的样品试制、产品认证等环节。目前公司功能聚酯薄膜产品已成功通过了SGS、TUV等国际认证，光学膜产品已经成功通过了韩国LG电子、三星等国外品牌及国内TCL、海尔、康佳、创维等主流电视厂商的认证。

（三）所处行业发展情况

1.无人机行业发展情况

21世纪以来，无人机作战逐步成为现代战争、局部冲突的新作战方式和主要力量，军用无人机装备在世界范围内迅速扩散，将成为未来武器装备重点采购方向。当前军用无人机正在成为实现国家安全战略与军事战略的重要工具，目前正处于以中高空长航时无人机批量装备，应对军队战场需求多样化，有力补充军队战斗力为主，产业格局逐渐确立的重要阶段。党的“二十大”提出：“增加新域新质作战力量比重，加快无人智能作战力量发展”，这为我国加快以无人机

为重要组成部分的“新域新质”作战力量提供了新的契机，也对加强新兴领域装备布局、加快先进战斗力有效供给提出了新的要求。

从国际市场看，受国际形势冲突延续的影响，海外部分国家对无人机及相关产品的需求迫切度、紧迫度持续提升，呈现逐步加速的特点。整体产品需求趋势向着性价比高、效费比好、低成本方向发展，定制化产品与服务的需求不断涌现，主要集中在亚洲和非洲等地区。军贸将成为全球大变局之下的受益领域之一。全球安全问题凸显，多元化国际冲突强化了各国自身的安全诉求，多国军费进入新一轮开支期，军用无人机市场规模不断上升，我国无人机军贸出口势头向好。近年来随着我国军工行业技术日益成熟，产能迅速提升，供应体系不断完善，供给能力已基本能够满足内需，武器装备加快“出海”的条件也逐步完善。可以预见的是，接下来一段时期，无人机出口业务将成为无人机行业公司持续向好发展的动力和加速度来源。

从国内市场看，用户需求激增，逐渐成为装备采购重点。受益于国防建设需要加速武器装备升级换代和智能化武器装备发展，无人机作为现代化、智能化、消耗型武器装备，将迎来大批量采购机遇，我国军用无人机产业将在2027年建军百年前迎来持续加速发展。过去两年，国内无人机装备采购节奏有所放缓，但国防装备建设长期发展趋势不变，预计“十四五”末期，国内军用无人机装备采购需求将进入新周期。

无人机在民用方面不断扩大，前景广阔。国内外无人机民用领域处于快速发展阶段，在国民经济多个行业具有广阔的应用前景，潜在用户遍布国民经济传统行业，且应用领域涵盖了战略新兴产业中节能环保产业、新一代信息技术产业、高端装备制造业等方面，应用前景十分广阔。受益于国家低空经济政策影响，各无人机主机厂拥有较为完备的无人机设计、制造和运行体系和相关人才储备，具备根据市场需要和发展趋势，快速研制相关产品和拓展相关服务的能力，有望享受发展低空经济带来的资金和政策红利。同时，无人机主机厂具备大量无人机行业应用和领域应用的探索经验，了解无人机作业的运营体系，了解行业发展的痛点难点问题，更有机会开发出新的应用场景。

2.新材料行业发展情况

新材料产业已跨过成长期进入成熟期，产品愈加具有应用多元化的趋势。公司光伏背材膜受光伏行业供需格局承压影响，市场各环节主要厂家开工率低迷，相关产品需求、价格承压明显，公司光伏膜产品生产、盈利能力呈现恶化趋势。光学膜产业受消费电子景气度影响，液晶电视、液晶显示器、平板、手机等电子消费生产企业经营情况呈现低迷现状，主要原材料价格波动较大，供需两端波动对公司光学膜业务盈利能力造成较大影响。展望未来，随着国家《关于加快经济社会发展全面绿色转型的意见》的提出，国内新能源、光伏项目建设持续深入推进，新材料产业经营状况有望得以改善。

（四）公司产品市场地位

1.无人机产品地位

公司无人机产品体系完善，中高空长航时系列产品竞争优势显著。公司深耕无人机领域20多年，依托于控股股东航天气动院在空气动力领域的技术优势，目前形成“高、中、低”空相结合，“远、中、近”程相衔接的无人机产品体系，研制出以彩虹-3、彩虹-4、彩虹-5 等为代表的一系列中高空固定翼长航时优秀无人机产品，成为目前国内军用无人机产品型谱最全的公司。公司瞄准察打一体无人机领域，结合整机研发同步研制射手系列空地导弹配装彩虹无人机，形成较好的应用扩展性和兼容性。

公司积极推动无人机服务国民经济领域，基于彩虹无人机平台，自主开发无人机民用技术，先后完成航空物探、应急测绘、森林防火、公安反恐、管线巡护、海事应用、海洋监测、应急通信等无人机应用系统研制及飞行试验；在地质、海洋、公安、环保、气象、通信、测绘、应急、农林等行业已完成示范应用；在中大型无人机航空物探、应急测绘等领域已进入产业化阶段并占据领先地位。

2.新材料产品地位

公司目前聚焦功能聚酯薄膜、光学膜两大业务板块，拥有“南洋科技”“东旭成”两大自主品牌，相关产品处于行业领先地位。公司持续巩固战略大客户的合作关系，维护长期合作客户的合作持续稳定，优化产品结构提升盈利水平，借助外部资源尝试产业转型，提升产线产品的附加值，满足高端市场需求。

分业务来看，聚酯功能材料基膜持续巩固现有战略客户，逐步增加高端光学保护膜和离型膜的市场开发及出货量；光学膜继续加大与三星、LG、TCL等品牌的长期合作，开发具有战略合作意向的优质客户；加强与主流品牌客户的联络与信息交流，推动生产、研发加速。

（五）业绩驱动因素

报告期内，随着无人机技术的不断升级，各种类型的无人机系统迎来发展机遇，无人化作战装备发展在新阶段内不断深入，无人机系统应用成效显著，无人机已经渗透到不同行业的众多应用场景中，孕育着大规模的行业应用和产业化，伴随着低空经济的持续放开，无人机将成为未来最具活力的增长领域。展望未来，公司业绩持续增长驱动因素主要来源于三个方面：

1.国际市场：根据蒂尔公司预测，全球军用无人机采购支出将从2023年的约121亿美元增加到2032年的164亿美元。预测期内，各国对军用无人机的研发支出预计将达72亿美元。2024年，国际局势变乱交织，百年变局加速演进，多国军费在2023年高基数的背景下依旧维持增长，未来全球军贸进口指标有望回升。同时，地缘政治冲突加剧，提高了全球各国的安全诉求，也加速了国际军贸市场的恢复。随着典型无人机产品战果的广泛流传，海外客户对无人机产品的使用呈现了“百花齐放”的局面，武器装备的高精尖与低成本化有望并行发展，这一趋势也有望在全球军贸数据中得以体现，进一步提升了海外客户的购买意愿。可以预见的是，短期内，2023-2024年全球的高军费投入，预示了未来2年全球军贸市场将进入一个实质性的上行周期，在地缘政治事件频发、新型战争形态出现的背景下，全球军贸市场整体将持续快速增长，并有望突破2022年的高点，同时也为公司国际业务持续向好发展提供了良好契机。彩虹无人机具备十余年海外实战经验，用户粘性高，品牌效应好，产品性能优，具备持续提升国际市场产品渗透率的实力。报告期内，无人机出口市场保持火热态势，国际业务需求对接、产品演示次数明显增多，相关军贸产品更新换代、差异化采购、战略备份需求持续增加，为公司国际市场业务提供更多机遇。

2.国内市场：我国正处于现代化建设新时期。综合考虑国家安全和发展全局需要、我军现代化进程有序衔接等方面因素，错综复杂的国际形势进一步激发了我国在国防和军队现代化建设进程中对智能化、无人化军备质量、数量和创新研发的需求。近年来，我国无人机系统的发展呈厚积薄发趋势，无人机系统发展势头迅猛，正进入“由量变引起质变”的新时期。“十四五”以来，我国加快了装备现代化建设进程，装备升级换代和列装明显提速，对无人机的装备需求也不断扩大。国防军费的加速投入是军工发展的基础，近年来我国国防支出预算总额增长率保持在6.5%至10%之间，叠加党的“二十大”提出：“增加新域新质作战力量比重，加快无人智能作战力量发展”，预计无人机产品在国内军费占比比重将逐步提升。根据行业预测，中国中大型军用无人机装备数量较世界发达国家仍有5-8倍差距，广阔的市场空间为公司后续无人机业务高质量发展提供了需求保障。值得注意的是，经历了近2年国内军用无人机采购节奏放缓，报告期内有关国内招标项目数量增多，体现了采购需求逐步复苏的态势，国内市场机遇与挑战并存，需求持续增加但竞争也越发激烈。公司作为国内中大型无人机头部企业，有能力、有信心抓住国内无人机装备加速扩容的历史性机遇，坚定践行强军首责，以向客户交付成熟战斗力为目标，持续巩固公司中大型无人机“国家队”地位。

3.民用市场：近年来，随着无人机技术的发展、政府政策鼓励和应用场景的增加，推动民用无人机行业快速发展。根据蒂尔公司预测，无人机市场在不断细分的大背景下，未来十年内整个行业的复合年增长率将超过6%，是景气度最高的行业之一。根据GMI研究数据显示：全球商用无人机2024年-2032年的复合年增长率将超过15%，人工智能技术和自主无人机发展的进展将影响商业趋势。无人机按用途可分为工业级和消费级两大方向。近年来，无人机在测绘与地理信息、农林植保、巡检、安防监控、快递物流等工业领域应用不断深入。此外，国家低空经济政策也为无人机行业发展注入了新的活力和提供了新的可能性，公司将积极推动无人机服务低空经济大局和国民经济领域，基于彩虹无人机平台，自主开发无人机民用技术，在中大型无人机航空物探、应急测绘等领域已进入产业化阶段并占据领先地位。充分借助中外闻名“彩虹”无人机品牌，在无人机行业标准和适航管理方面树立相关成果，提升行业影响力；结合计量中心测试能力参与标准制定，积极参与无人机空域、机场、起降场地标准制定，预先抢占稀缺的空域、机场、起降点资源；加快飞行员培训体系建设，为弥补国内飞行员缺口提供保障。随着我国低空经济逐步放开和民用领域市场拓展进一步加速，公司无人机民用业务发展空间较大。

二、核心竞争力分析

公司作为产业链中游主机厂，拥有技术水平先进、产品型谱完整、实战经验丰富等优势，处于整体产业链承上启下的核心地位，拥有国内最齐全的产品型谱，创新研发、体系作战、机载武器、实战应用、供应链、特定市场资源等优势明显优于竞争对手。

（一）气动核心优势

气动技术的创新是引领无人机发展进步的重要引擎，是无人机概念创新重要的源动力，无人机未来发展向着高空、高速、隐身、大机动发展，气动设计是重要的先决因素之一。公司凭借在空气动力研究、设计、优化、评估等方面的独特优势，主动牵引无人机型号发展，在飞行器新概念气动布局研究、气动外形特性预测及设计等方面取得了大量原创性成果，在飞行力学、飞行控制方面的研究水平处于国内领先水平。利用这一优势，公司可在动力、机载设备等基本不变的情况下，快速研发不同种类的无人机，大大降低设计成本，缩短研制周期，降低技术风险，并将平台综合系统性能发挥到最佳状态，使得公司在无人机领域具有较强的竞争优势。

（二）技术创新体系优势

公司建立了完善的总体设计、关键技术攻关、集成验证等体系，掌握了完全自主知识产权的核心技术，形成总体设计、结构强度、导航飞控、综合航电、指挥控制、载荷应用、试验试飞等学科专业齐全的研究体系，技术创新实力雄厚，且研发工作与工程应用实际紧耦合，产品紧跟用户体验不断更新迭代，重视创新性、实用性、系统性。同时，作为国内唯一兼具中大型无人机和机载武器研制能力的单位，公司有效发挥系统集成优势。报告期内新增专利申请32项，内容主要涉及飞行平台性能提升，为公司持续做优做强系列化产品打下基础。

（三）产品应用体系优势

公司产品型谱完整，构建了“远中近结合、高低速互补、固定翼旋翼兼具”的无人机平台布局和“大中小”结合的机载武器布局，具备多样化的军用、民用无人机产品以及持续迭代的能力。全系产品可根据用户需求成体系、成建制的部署到相关应用场景，在关注产品性能和质量的同时，更关注应用系统如何构建，如何融入用户作战和应用体系，形成与其适应的系统解决方案，有效降低供应链成本，通过“高低搭配”，使用户实现较高效费比。在无人机行业标准和适航管理方面有相关成果，行业影响力强；基础配套设施较为完善，拥有计量测试、人员培训、试飞等能力建设保障体系。自出口应用以来，彩虹无人机在国外大量参与实战任务，实战战果突出，有效实现国内国外双循环的经营发展模式，“国外实战优势”进一步反哺公司产品体系和作战模式优化改进以及国内装备体系建设。

（四）机弹一体和平台兼容优势

作为国内唯一兼具中大型无人机和机载武器研制能力的单位，公司有效发挥系统集成优势，同步研制用于配装彩虹无人机的射手系列空地导弹机载武器，研制出射手-1、射手-2等为代表的小型空地导弹，发挥出无人机和弹药的最大协同效能，无人机可为智能弹药研制提供飞行验证平台，弹药的大量应用亦可快速提升无人机的改进研制和性能提升。同时，彩虹无人机高兼容性平台为多元化载荷试验、集成提供了便利条件，可容纳不同载荷搭配实现多样化应用场景，为无人机各项载荷提供了优质的试验平台和应用基础，优秀的系统集成能力和基于平台和载荷的有机结合拓展应用模式和场景，形成多样化型谱谱系，是彩虹作为无人机主机厂的核心“软实力”之一。

（五）产能规模优势

公司持续提升集约化生产、开放式采购以及内部精益化管理水平，降本增效成果显著，单位成本更具竞争力。在京、津、浙三地建立较为完备的无人机和智能弹药生产制造体系，台州、天津基本建成以智能制造为主导的产业化基地，突破装备制造技术瓶颈，具备各型无人机和智能弹药大规模批产和改扩建条件，可满足未来局部战争甚至战时大批量快速生产能力需求，作为无人机装备大规模批量生产基地，产能位居行业前列。围绕型号研制需求，积极推进智能制造技术应用，在流程管理、自动控制、柔性生产、质量监测、环境安全等方面做了大量改进设计，均衡生产水平达到新高度。

（六）产业协同优势

公司统筹谋划了无人机与任务载荷、指控与通信、机载武器、动力系统发展等关键核心设备要实现自主研发、自主设计、自主制造的研发设计策略，以“小核心、大协作”理念持续推动完善先进、高效的新时代先进无人机产业协同体系，牵引行业内优势单位开展分系统研制、提前储备相关关键技术，催生新技术、新业态、新场景不断更新换代，建立了繁荣且自主可控的彩虹无人机生态，降低“卡脖子”以及技术开发风险。具备航天科技集团公司卫星应用、无人机供应链配套的先发优势，可塑性更强，产品体系三维立体。随着彩虹无人机出口和内销的规模迅速增加，巨大行业需求反哺、反馈产业链，形成了巨大的规模优势，在国产能源动力替代、测控与数据高速传输、多载荷兼容、复杂环境应用等多个领域积累了相当的技术基础，有效带动了我国无人机科技工业体系能力的整体提升。

（七）品牌价值优势

公司主要承担着我国彩虹系列无人机的研制生产任务，是我国高科技产品走出去的“精品工程”和重要代表，具有完全自主知识产权，军民结合的核心技术已达国际领先水平，拥有“彩虹”“射手”两大全球知名品牌，与全球多个国家和地区的用户建立交流合作关系，在国际、国内享有较高的行业知名度，在国防建设和国民经济发展中发挥着重要的作用。先后获得国家科技进步奖、国防科技进步奖、中国航空学会科学技术奖、中国先进技术转化应用奖等多项荣誉奖项，彩虹品牌影响力持续扩大。

（八）市场资源优势

公司是目前我国拥有无人机出口用户国数量最多的单位，常年与多家军贸公司保持紧密联系，客户基础稳定、市场资源丰富，并与国防军工相关部门、民用行业主管部门建立起合作关系，创新商业运营模式，销售网络遍布全球10余个国家和国内20余个省市。近年来贴身服务用户，主动研究军事需求，加快战斗力转化，通过超前构想、超前设计，实现了产品性能和竞争力同步提升，市场深度和广度不断拓展。

三、主营业务分析

2024年是公司落实十四五规划、加快高质量发展的决胜攻坚之年，也是布局未来、制订十五五发展规划、落实一流特种飞行器公司建设的关键之年。公司深入学习领会和贯彻落实党的二十大精神和习近平总书记重要指示批示精神，紧紧围绕“高质量发展、打造无人机产业链链长”的公司发展目标，持续深化改革，强抓经营质量，不断提升公司管理水平，取得了一定的经营成果。

一是加强体系建设，结合公司发展需求，逐步开展公司科研生产体系制度建设，完成研制管理办法制定。结合新标准、新要求组织开展生产管理办法、售后管理办法修订工作。完成公司科研生产能力图谱梳理，后续结合十五五规划，确定能力建设重点方向。完成编制十五五型号发展规划工作策划，并启动论证。成立体系建设组和十五五规划论证组，编制各组年度工作计划。

二是持续推进重点型号研制，组织完成新型高空长航时无人机、倾转旋翼无人机、CH-3D、各型导弹的型号计划编制及日常管理工作。新型高空长航时无人机、倾转旋翼无人机已进入总装总调阶段。多型号产品开展对外演示推介多次取得良好效果。多型号产品具备实物竞标状态，计划下半年参加项目竞标。

三是质量能力提升，从八个方面落实各级责任、突出重点事项，实施无人机质量能力提升专项行动。完成《公司供应商管理办法》编制、合格供方控制程序及2023年度合格供方绩效评价，形成2024年度合格供应商名录。开展内网采购信息化系统搭建，完成所有物资、服务、固定资产类采购信息化。

四是强化市场业务开拓，无人机市场开拓继续推行“国际国内并重、军用民用协同”的发展模式。积极有效与用户沟通，做好风险识别和提前策划，全面推动各项任务按期履约，严格实施序时考核和责任追究，确保研制鉴定等关键节点，落实批生产增订任务，为国内重点方向项目竞标成功和立项工作夯实基础。重点跟进国内军用、民用领域共计13个项目，力争在产品市场占有率方面进一步有所收获。国际业务方面，完成出访推介5次，完成用户来访接待5次，实现2项国际订单签约，完成2项国际订单采购合同谈判，为后续无人机国际业务持续增长打下基础。顺利完成现有国际业务国内验收、产品发运、现场交付、现场培训工作。

五是持续加强党风廉政建设。坚持第一议题学习习近平总书记重要讲话和指示批示精神，深入学习领会习近平总书记对嫦娥六号任务取得圆满成功的贺电精神等。开展公司2024年“七一”评选，激励表彰公司各领域、各战线涌现出的先进典型。公司作为台州唯一一家主体企业荣登2024年浙江省中央引导地方科技发展资金（涉企部分）拟支持项目清单，获得300万元资金支持。组织各级领导人员签订党建和党风廉政建设责任书、领导人员廉洁从业承诺书，发布2024年度党委、纪委工作要点。坚持党工团活动统筹推进，公司党委把竭诚为职工群众服务、教育引导青年职工为己任，真正把“我为群众办实事”落到实处，不断增强职工群众的获得感、幸福感。

六是推进人力资源建设。结合市场化经营机制，紧紧围绕激发活力、提高效率，深度融合、高效配置公司人力资源，构建管理人员能上能下、员工能进能出、薪酬能增能减的“三能”机制，进一步促进人才发展、激发人才活力，推动三项制度改革向纵深迈进。完成公司各类人员考核、激励工作。完成国家级技能大师工作室答辩及现场审核。完成股权激

励第一期考核、解锁、第二期考核、回购手续办理及离职调离人员回购等。配合完成机体结构生产业务转移台州后，相关人员迁移安置及配套落实。

七是扎实推进安全保卫建设。完成职业健康安全管理体系复审、环境体系认证。完成信息化分级测评安防建设审核，完成集团重点隐患排除整改涉及相关改造。通过集团公司上半年安全生产大检查。安全月组织开展公司安全培训、消防演练等活动。组织集团公司内、外部专家对台州基地进行安全生产检查及问题整改落实。

八是强化风险防控与内部控制。按照“三重一大”事项目录清单，对相关决策事项出具法审意见，为提高决策水平、防止决策失误提供法律支撑。完成2024年第一季度、第二季度专项风险评估。推动合规组织架构建设，完成首席合规官聘任工作。在公司微信企业号“审法之声”专栏开展法律法规、司法案例推送。完成南洋大厦造价审核及财务竣工结算审计，完成半年度募集资金使用审计，沟通外部审计问题确认，推动各项审计整改。

2024下半年度，航天彩虹将继续秉承航天系列精神，抢抓和用好国家强化战略科技力量、提高无人作战力量比重、培育产业链长等重要契机，积极响应用户“快速有效响应、扎牢产能保障、树立极限思维、落实军民融合战略”的具体要求，争取更多型号产品纳入国家装备的“基本盘”，积极布局和谋划低空无人机行业及无人机通航服务产业，夯实无人机“国家队”地位，扭转新材料产业经营现状，圆满完成全年高质量发展各项任务。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	1,018,983,863.97	1,136,839,402.97	-10.37%
营业成本	766,666,477.20	856,700,887.39	-10.51%
销售费用	17,339,241.68	16,197,140.99	7.05%
管理费用	117,268,749.99	132,895,337.38	-11.76%
财务费用	-15,134,206.79	-46,346,052.33	67.35%	主要是汇率变动，汇兑收益减少。
所得税费用	17,117,358.21	17,116,339.45	0.01%
研发投入	104,686,487.00	91,151,033.15	14.85%
经营活动产生的现金流量净额	-430,203,299.62	-444,208,580.63	3.15%
投资活动产生的现金流量净额	-296,251,023.87	234,296,670.68	-226.44%	主要是利用暂时闲置的募集资金购买结构性存款资金净流入减少。
筹资活动产生的现金流量净额	-217,973,315.44	-57,657,964.40	-278.05%	主要是本期偿还部分借款。
现金及现金等价物净增加额	-944,051,767.04	-267,162,620.91	-253.36%	主要是利用暂时闲置的募集资金购买结构性存款资金净流入减少、偿还借款增加所致。
其他收益	20,018,936.83	7,858,499.53	154.74%	主要是政府补助与增值税进项加计抵减增加。
投资收益	290,729.90	7,136,413.65	-95.93%	主要是到期的结构性存款减少。
公允价值变动收益	904,455.48	-3,296,109.59	127.44%	主要是结构性存款持有期间收益变动。
信用减值损失	-3,597,405.02	-146,662.15	2,352.85%	主要是本期新材料业务长账龄应收款项增加。
资产减值损失	-1,408,062.49	5,889,125.48	-123.91%	主要是存货跌价准备变动。
营业外收入	2,107,543.77	835,340.69	152.30%	主要是本期新材料业务收到保险理赔收入。
营业外支出	661,563.96	151,467.35	336.77%	主要是对外捐赠与滞纳金支出增加。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用 ?不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

单位：元

	本报告期		上年同期		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	1,018,983,863.97	100%	1,136,839,402.97	100%	-10.37%
分行业
航空航天产品制造	548,871,706.22	53.86%	503,863,778.28	44.32%	8.93%
电子元器件制品	438,938,309.80	43.08%	597,586,053.48	52.57%	-26.55%
其他	31,173,847.95	3.06%	35,389,571.21	3.11%	-11.91%
分产品
无人机及相关产品	547,984,097.17	53.78%	497,173,326.59	43.73%	10.22%
技术服务	887,609.05	0.09%	6,690,451.69	0.59%	-86.73%
背材膜及绝缘材料	247,544,182.93	24.29%	386,947,739.48	34.04%	-36.03%
光学膜	191,394,126.87	18.78%	210,638,314.00	18.53%	-9.14%
其他	31,173,847.95	3.06%	35,389,571.21	3.11%	-11.91%
分地区
国内	460,325,347.81	45.17%	623,040,734.68	54.80%	-26.12%
国外	558,658,516.16	54.83%	513,798,668.29	45.20%	8.73%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
航空航天产品制造	548,871,706.22	326,593,874.37	40.50%	8.93%	8.92%	0.01%
电子元器件制品	438,938,309.80	414,338,603.26	5.60%	-26.55%	-22.94%	-4.43%
其他	31,173,847.95	25,733,999.57	17.45%	-11.91%	34.00%	-28.28%
分产品
无人机及相关产品	547,984,097.17	325,943,329.90	40.52%	10.22%	10.22%	0.00%
技术服务	887,609.05	650,544.47	26.71%	-86.73%	-84.21%	-11.70%
背材膜及绝缘材料	247,544,182.93	270,586,418.72	-9.31%	-36.03%	-24.69%	-16.46%
光学膜	191,394,126.87	143,752,184.54	24.89%	-9.14%	-19.41%	9.57%
其他	31,173,847.95	25,733,999.57	17.45%	-11.91%	34.00%	-28.28%
分地区
国内	460,325,347.81	442,203,459.82	3.94%	-26.12%	-19.03%	-8.40%
国外	558,658,516.16	324,463,017.38	41.92%	8.73%	4.48%	2.36%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

四、非主营业务分析

□适用 ?不适用

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	本报告期末		上年末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	1,123,702,054.08	11.13%	1,953,456,301.72	18.36%	-7.23%
应收账款	2,855,075,582.78	28.27%	2,417,204,399.05	22.72%	5.55%
合同资产	123,443,312.65	1.22%	123,443,312.65	1.16%	0.06%
存货	1,129,225,363.10	11.18%	995,224,956.46	9.35%	1.83%
投资性房地产	215,688,141.35	2.14%	319,878,418.82	3.01%	-0.87%
固定资产	1,897,350,232.93	18.79%	1,881,365,485.24	17.68%	1.11%
在建工程	34,967,848.03	0.35%	21,523,251.90	0.20%	0.15%
使用权资产	35,693,177.41	0.35%	15,453,730.54	0.15%	0.20%
短期借款	46,437,273.61	0.46%	265,346,927.78	2.49%	-2.03%
合同负债	37,611,492.70	0.37%	26,743,921.27	0.25%	0.12%
长期借款			0.00
租赁负债	22,578,711.03	0.22%	301,009.99	0.00%	0.22%

2、主要境外资产情况

□适用 ?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	其他变动	期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）	0.00	904,455.48			330,000,000.00	230,000,000.00	-859,250.00	100,045,205.48
金融资产小计	0.00	904,455.48			330,000,000.00	230,000,000.00	-859,250.00	100,045,205.48
应收款项融资	623,253,259.70						-428,161,791.51	195,091,468.19
上述合计	623,253,259.70	904,455.48			330,000,000.00	230,000,000.00	-429,021,041.51	295,136,673.67
金融负债	0.00							0.00

其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	309,920,781.75	定期存款及利息、汇票保证金
固定资产	73,556,782.62	抵押借款
无形资产	30,213,923.50	抵押借款
合计	413,691,487.87

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
70,873,484.14	45,883,620.83	54.46%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

?适用 □不适用

（1） 募集资金总体使用情况

?适用 □不适用

单位：万元

募集年份	募集方式	募集资金总额	募集资金净额	本期已使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	报告期内变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额比例	尚未使用募集资金总额	尚未使用募集资金用途及去向	闲置两年以上募集资金金额
2021	非公开发行A股股票	91,070	90,329.22	1,792.88	62,265.6	0	0	0.00%	28,063.62	募集资金专户存储	0
合计	--	91,070	90,329.22	1,792.88	62,265.6	0	0	0.00%	28,063.62	--	0
募集资金总体使用情况说明
2024年半年度，本公司募集资金使用情况为： 以募集资金直接投入募投项目1,792.88万元，其中CH-4增强型无人机科研项目投入38.08万元，无人倾转旋翼机系统研制项目投入722.89万元，隐身无人机系统研制项目投入850.94万元，低成本机载武器科研项目投入180.97万元。 综上,截至2024年06月30日,募集资金累计投入62,265.60万元,尚未使用的金额为28,063.62万元。 2024年半年度，本公司用闲置募集资金进行现金管理情况为： 2024年3月，公司用募集资金15,000.00万元购买招商银行结构性存款，于2024年6月到期，共取得利息收入99.06万元。 2024年4月，公司用募集资金8,000.00万元购买招商银行结构性存款，于2024年6月到期，共取得利息收入36.76万元。 2024年6月，公司用募集资金10,000.00万元购买招商银行结构性存款，截至2024年06月30日尚未取出。

（2） 募集资金承诺项目情况

?适用 □不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1、CH-4增强型无人机科研项目	否	12,330	12,330	38.08	11,840.99	96.03%	2023年10月31日		不适用	否
2、无人倾转旋翼机系统研制项目	否	4,510	4,510	722.89	3,025.27	67.08%	2024年10月31日		不适用	否
3、隐身无人机系统研制项目	否	37,110	37,110	850.94	14,937.75	40.25%	2024年10月31日		不适用	否
4、低成本机载武器科研项目	否	5,790	5,790	180.97	5,712.26	98.66%	2023年10月31日		不适用	否
5、彩虹无人机科技有限公司年产XX枚低成本机载武器产业化项目	否	4,010	4,010		170.11	4.24%	2024年07月30日		不适用	否
6、补充流动资金	否	27,320	26,579.22		26,579.22	100.00%			不适用	否
承诺投资项目小计	--	91,070	90,329.22	1,792.88	62,265.6	--	--		--	--
超募资金投向
无
合计	--	91,070	90,329.22	1,792.88	62,265.6	--	--	0	--	--
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因）			1.公司于 2023 年3月28 日召开的第六届董事会第九次会议、第六届监事会第八次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的议案》，并于2023 年4月20日经 2022 年度服东大会决议通过。项目的实施主体、实施方式、募集资金投资用途及募集资金投资规模均未发生变更，项目研制及建设周期不变。隐身无人机系统研制项目、彩虹无人机科技有限公司年产XX枚低成本机载武器产业化项目达到预计可使用状态时间分别调整至2024年10月和2024年7月。 2.CH-4 增强型无人机科研项目和低成本机戴武器科研项目为研发项目，已于2023年 10月完成全部研制工作，公司正积极开展市场推介工作，预计未来将为公司带来收益。
项目可行性发生重大变化的情况说明			无
超募资金的金额、用途及使用进展情况			不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况			不适用

募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	适用
	截至2024年6月30日，公司CH-4增强型无人机科研项目、无人倾转旋翼机系统研制项目、隐身无人机系统研制项目、低成本机载武器科研项目分别从非募集资金账户支付2392.43万元、230.45万元、209.46万元和86万元，合计2918.34万元，已于2022年使用募集资金进行置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	适用
	截至2024年6月30日，CH-4增强型无人机科研项目募集资金结余489.01万元，低成本机载武器科研项目募集资金结余77.74万元，结余原因是部分合同未到结算期，存在应付未付合同款。
尚未使用的募集资金用途及去向	募集资金专户存储
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

（3） 募集资金变更项目情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

八、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
彩虹公司	子公司	无人机研发、制造和销售	1,002,724,117.79	4,391,073,162.43	2,333,736,495.44	525,155,729.55	158,836,745.00	140,982,786.59
神飞公司	子公司	无人机研发、制造和销售	253,223,521.85	961,689,358.66	665,442,532.00	38,203,029.03	-21,126,384.93	-20,952,612.67
南洋公司	子公司	光学级聚酯薄膜、太阳能电池背材膜、包装膜，计算机软件的设计、研发、安装、调试及技术服务，自有房产及设备租赁	75,000,000.00	1,964,344,164.12	1,774,361,014.39	302,094,809.14	-45,331,557.56	-46,469,004.11
东旭成	子公司	高性能膜材料的研发；化学工程技术研究与试验发展；高分子功能光学膜、光电 子器件、高分子材料制品、液晶显示器组件制造；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营 或禁止进出口的货物和技术除外	110,000,000.00	599,715,918.54	420,604,777.97	183,636,875.26	14,669,617.20	15,232,696.74
杭州南洋	子公司	液晶显示用光学薄膜的研发、制造和销售；自有房屋租赁	100,000,000.00	133,853,780.48	105,498,062.74	4,664,856.35	-422,365.23	-593,233.16

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 ?不适用

主要控股参股公司情况说明

无

九、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1．宏观环境风险全球宏观经济、国际政治和军事格局始终面临着众多的不确定性，如全球产业链和供应链可能重新调整、贸易争端、地缘政治影响等，可能对整体经济带来无法预估的风险，如果宏观政策发生不利变化，也可能会给公司出口业务带来不利影响。应对措施：公司将持续深化与军贸公司的业务往来，继续跟踪海外需求变化形势，从深入分析海外客户潜在需求点、加大海外业务产品演示、做好现有项目履约交付等方面入手，以技术创新、应用扩展牵引新需求，组建专业化保障团队，实现市场开拓和履约交付有机融合，实现公司出口业务稳步提升。2．汇率波动风险公司出口业务主要以美元作为产品计价货币，以人民币作为交易结算货币，因此汇率波动对公司的业务规模、效益都有较大影响。

应对措施：公司将持续密切关注汇率的变动情况并加强对汇率的分析研究，积极采用外汇套期保值工具、及时结汇，或通过内部结算管理、融资结构优化等避险举措，以降低汇率波动带来的相关风险。

3.研发及技术人员流失风险

研发技术人员的研发能力与技术水平是公司核心竞争力的关键因素。如果公司人才培养、引进不能满足公司发展需要，甚至发生核心技术人员流失的情形，可能导致公司产品技术流失、研发进程放缓或终止的风险，将对公司持续经营发展和技术竞争力产生不利影响。

应对措施：公司将不断建立完善的职业发展体系、薪酬体系，为员工提供多样化的晋升通道和成长空间。同时注重企业文化建设，打造具有自身特色的企业文化。营造积极、和谐、富有创新精神的工作氛围，提高员工的认同感和归属感。

4.产品质量风险

公司无人机产品对可靠性要求较高，对配套分系统的质量和可靠性也提出了更高要求。一些由于技术原因、外包质量问题造成的产品质量风险仍不容忽视，都可能直接或间接地影响合同履约、售后质保和市场持续开发。

应对措施：公司将进一步完善科研质量管理体系建设，从研发、生产、维护保障质量提升入手，建立质量检验监督机制，从源头杜绝各类质量问题。加大对外包配套合作方的管控力度，进一步优化质量问题制约机制，全方位把控外包质量问题。建立质量问题快速响应、解决机制，保障产品正常如期交付、合同顺利履约。

5.市场竞争与经营风险

无人机国内外市场竞争激烈，用户需求差异化特征明显，武器装备竞争性采购范围有可能持续扩大，公司面临着竞争进一步加剧的风险；新材料市场对于产品品质要求越来越高，叠加同质化竞争比较严重，公司需解决加强质量控制和降低单位成本的矛盾，否则将可能面临产能过剩、经营业绩下滑、发展空间受到挤压的风险。

新材料业务受行业产能供需矛盾影响，盈利能力持续承压，可能出现存货、商誉的持续减值，对公司整体利润表现产生不利影响。

应对措施：公司将加大政策和行业研究，不断强化产品技术领先优势，持续提升管理运营能力，打造运营、质量、成本、管理的核心竞争优势，持续为客户提供优质产品和服务，积极应对市场竞争。同时积极拓展细分新材料产品市场，努力优化产品结构，提升高附加值产品占比，做到开源节流，保存实力度过业务低谷期。

十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	会议决议
2024年第一次临时股东大会	临时股东大会	41.38%	2024年03月15日	2024年03月16日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2024年第一次临时股东大会决议公告(公告编号：2024-017）
2023年度股东大会	年度股东大会	41.38%	2024年04月23日	2024年04月24日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2023年度股东大会决议公告(公告编号：2024-031）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 ?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2023年年报。

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用 □不适用

1、股权激励

1.2024年2月27日，公司召开了第六届董事会第十六次会议及第六届监事会第十五次会议，审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》《关于调整2021年限制性股票激励计划对标企业的议案》《关于2021年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，监事会发表了同意的核查意见。

2.2024年3月15日，公司召开了2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》。2024年3月16日，公司披露了《关于拟回购注销部分限制性股票通知债权人的公告》。

3.2024年4月26日，公司召开了第六届董事会第十八次会议及第六届监事会第十七次会议，审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》，监事会发表了同意的核查意见。根据《公司2021年限制性股票激励计划（草案）》相关规定，鉴于公司层面业绩考核指标未达到《激

励计划》第二个解除限售期业绩考核目标，解除限售条件未成就，公司决定以自有资金回购注销251名激励对象对应的第二个解除限售期已获授但未获准解除限售的2,626,158股限制性股票，此次回购价格为12.6797元/股（调整后），用于回购的资金为33,298,895.59元。

2、员工持股计划的实施情况

□适用 ?不适用

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称	处罚原因	违规情形	处罚结果	对上市公司生产经营的影响	公司的整改措施
不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用

参照重点排污单位披露的其他环境信息

无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

未披露其他环境信息的原因

公司所属子公司为一般排污单位，主要排加污染物为PET聚酯熔化、膜加热过程中产生的废气等公司以贯彻国家环境保护法等法规、法令为指导思想。坚持执行住同时”的原则，坚持经济效益与环境效益相统一的原则，推行情洁化生产，在工艺读 用低毒低害、无毒无害的原料，采用节能低噪声设备，采用少污染、无污染的新技术，把生产过程中产生的污染物减少到最低限度，采取有效防治措施，加强生产场所通风换气，确保污染物达标排放，符合环境标准要求，加强环保设施的建设投入，提只安全环保管理和三废处理能力，积极承担社会责任。

报告期内未发生重大环保问题。

二、社会责任情况

2024年上半年度，公司在发展企业自身的同时，与履行社会责任紧密结合，进一步探索新时代企业践行社会责任之路，为社会稳定与和谐作出积极贡献。 公司积极推进制度改革，持续完善市场化的劳动用工机制，优化企业用工流程，规范各项人事管理程序，大力推进劳动合同规范管理，推动建设覆盖公司全员的职业发展体系，进一步提升员工工作积极性。 公司秉持科学高效、公平公正的管理理念，持续建立健全供应商管理体制，明确各部门职责，针对不同特点的供应商，采取现场评价、函调、样品（样机）评价等方式对供应商进行考核评价，建立战略、优质、合格供应商名录，推动公司供应链管理持续升级。 公司坚持开放合作，加强与地方政府的沟通协调，与地方政府签署重要协议，探索战略合作新模式新路径，助力地方经济发展。巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 公司充分优化资源配置，积极参与中国卫星导航定位协会无人机专业委员会建设工作，为进一步提升无人机专委会在先进无人机测绘应用领域中的行业指导地位及统筹协调发挥作用。 上半年度，公司积极开展各类科普公益活动45次，受众人数达10万余人。其中开展公益讲座类活动9次、科普开放日活动29次、参加各地展览7次，为广泛传播科学文化知识和航天精神贡献力量，并向慈溪市慈善总会捐赠22万元人民币，主要用于逍林镇教育事业发展及慰问逍林中心卫生院医护人员。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用 ?不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是 ?否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

七、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项?适用 □不适用

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
报告期内未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼案件汇总	1,565.22	否	报告期内，共有8件案件，其中：2件案件已经调解结束，合计金额2万元；3件案件进入生效判决执行阶段，合计金额1099.49万元；3件案件处于审理阶段，合计金额463.73万元	3件已判决案件均支持我方诉讼请求；另外2件案件合计金额2万元双方调解结案。	3件合计金额1099.49万元的案件正在申请强制执行中		不适用

九、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额 （万元）

占同类交易金额的 比例

获批的交易额度 （万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

航天科技集团所属控股D企业

同一最终控制方

采购商品

采购商品

市场价格

随行就市

3,367.16

10.31%

3,367.16

否

现金结算

无

航天气动院

控股股东

采购商品

采购商品

市场价格

随行就市

1,395.06

4.27%

1,395.06

否

现金结算

无

航天科技集团所属控股F企业

同一母公司

采购商品

采购商品

市场价格

随行就市

800.53

2.45%

800.53

否

现金结算

无

航天科技集团所属控股AAB企业

同一最终控制方

采购商品

采购商品

市场价格

随行就市

707.68

2.17%

707.68

否

现金结算

无

航天气动院

控股股东

接受服务

接受服务

市场价格

随行就市

537.09

1.64%

537.09

否

现金结算

无

航天科技集团所属控股X企业

同一最终控制方

采购商品

采购商品

市场价格

随行就市

524.72

1.61%

524.72

否

现金结算

无

航天科技集团所属控股AV企业

同一最终控制方

接受劳务

接受劳务

市场价格

随行就市

357.07

1.09%

357.07

否

现金结算

无

航天科技集团所属控股C企业

同一最终控制方

采购商品

采购商品

市场价格

随行就市

320.23

0.98%

320.23

否

现金结算

无

航天科技集团所属控股AS企业

同一最终控制方

采购商品

采购商品

市场价格

随行就市

292.04

0.89%

292.04

否

现金结算

无

航天科技集团所属控股E企业

同一最终控制方

采购商品

采购商品

市场价格

随行就市

215.9

0.66%

215.9

否

现金结算

无

航天科技集团所属控股R企业

同一最终控制方

接受服务

接受服务

市场价格

随行就市

184.32

0.56%

184.32

否

现金结算

无

航天新商务信息科技有限公司

同一最终控制方

采购商品

采购商品

市场价格

随行就市

181.32

0.56%

181.32

否

现金结算

无

航天科技集团所属控股AG企业

同一最终控制方

采购商品

采购商品

市场价格

随行就市

116.81

0.36%

116.81

否

现金结算

无

航天科技集团所属控股U企业

同一最终控制方

采购商品

采购商品

市场价格

随行就市

39.7

0.12%

39.7

否

现金结算

无

永信洋

杭州南洋之联营企业

接受劳务

接受劳务

市场价格

随行就市

38.09

0.09%

38.09

否

现金结算

无

航天科技集团所属控股T企业

同一最终控制方

采购商品

采购商品

市场价格

随行就市

7.43

0.02%

7.43

否

现金结算

无

北京航天天盛物业有限公司

同一最终控制方

接受服务

接受服务

市场价格

随行就市

2.1

0.01%

2.1

否

现金结算

无

航天人才培训中心

同一最终控制方

接受劳务

接受劳务

市场价格

随行就市

0.82

0.00%

0.82

否

现金结算

无

航天气动院

控股股东

销售商品

销售商品

市场价格

随行就市

51,271.27

93.41%

51,271.27

否

现金结算

无

永信洋

杭州南洋之联营企业

出售商品

出售商品

市场价格

随行就市

2,238.52

5.10%

2,238.52

否

现金结算

无

乐凯胶片股份有限公司

同一最终控制方

出售商品

出售商品

市场价格

随行就市

229.58

0.42%

229.58

否

现金结算

无

永信洋

杭州南洋之联营企业

水电费

水电费

市场价格

随行就市

72.79

27.75%

72.79

否

现金结算

无

航天科技集团所属控股ABM企业

同一最终控制方

出售商品

出售商品

市场价格

随行就市

4.36

0.01%

4.36

否

现金结算

无

永信洋

杭州南洋之联营企业

出租

房屋租赁

市场价格

随行就市

240.47

22.11%

240.47

否

现金结算

无

航天气动院

控股股东

承租

房屋建筑物

市场价格

随行就市

1.88

82.65%

1.88

否

现金结算

无

航天气动院

控股股东

承租

运输设备

市场价格

随行就市

0.39

17.35%

0.39

否

现金结算

无

航天科技财务有限责任公司

同一最终控制方

银行存款

存款

市场价格

随行就市

69,267.17

61.65%

69,267.17

否

现金结算

无

航天科技财务有限责任公司

同一最终控制方

银行存款

利息收入

市场价格

随行就市

355.57

48.21%

355.57

否

现金结算

无

航天科技财务有限责任公司

同一最终控制方

短期借款

利息费用

市场价格

随行就市

76.05

28.52%

76.05

否

现金结算

无

合计

--

--

132,846.12

--

132,846.12

--

--

--

--

--

大额销货退回的详细情况

无

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

报告期内，关联交易详细事项见会计报表附注中的“关联及关联交易”项。

交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

?适用 □不适用存款业务

关联方	关联关系	每日最高存款限额（万元）	存款利率 范围	期初余额（万元）	本期发生额		期末余额（万元）
					本期合计存入金额（万元）	本期合计取出金额（万元）
航天科技财务有限责任公司	同一最终控制方	300,000	0.45%-1.72%	139,445.8	426,574.14	496,752.77	69,267.17

贷款业务

关联方	关联关系	贷款额度（万元）	贷款利率范围	期初余额（万元）	本期发生额		期末余额（万元）
					本期合计贷款金额（万元）	本期合计还款金额（万元）
航天科技财务有限责任公司	同一最终控制方	13,000	2.7%-2.8%	13,000		13,000	0

授信或其他金融业务

关联方	关联关系	业务类型	总额（万元）	实际发生额（万元）
航天科技财务有限责任公司	同一最终控制方	其他金融业务	57,000	372

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况 （如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	6.54				2023/12/28-2024/06/27	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	118.13				2023/12/28-2024/06/27	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	121.18				2023/12/28-2024/06/27	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月25日	189.01				2023/12/25-2024/06/24	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	16.17				2023/12/28-2024/06/26	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	30				2023/12/28-2024/06/26	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	49.5				2023/12/28-2024/06/26	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	39.62				2023/12/28-2024/06/26	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	216.92				2023/12/28-2024/06/26	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	409.48				2023/12/28-2024/06/26	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	725.75				2023/12/28-2024/06/26	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	892.58				2023/12/28-2024/06/26	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	895.9				2023/12/28-2024/06/26	是	是

彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	1,550.7				2023/12/28-2024/06/26	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	247.5				2023/12/28-2024/06/26	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	1,440				2023/12/28-2024/06/26	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	81				2023/12/28-2024/06/26	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	12.6				2023/12/28-2024/06/24	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	80				2023/12/28-2024/06/24	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	110				2023/12/28-2024/06/22	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月22日	555.98				2023/12/22-2024/06/21	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月22日	670.8				2023/12/22-2024/06/21	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月22日	765.7				2023/12/22-2024/06/21	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	6.09				2023/12/28-2024/06/26	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	10.57				2023/12/28-2024/06/26	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	10				2023/12/28-2024/06/26	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	564				2023/12/28-2024/06/26	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	580.88				2023/12/28-2024/06/26	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	169.33				2023/12/28-2024/06/26	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	227.42				2023/12/28-2024/06/22	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	543.71				2023/12/28-2024/06/22	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	281.15				2023/12/28-2024/06/22	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	110				2023/12/28-2024/06/22	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月22日	40				2023/12/22-2024/06/21	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月22日	136				2023/12/22-2024/06/21	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月28日	704				2023/12/28-2024/04/25	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月25日	311.7				2023/12/25-2024/06/24	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月23日	360				2023/12/23-2024/06/22	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月23日	774.16				2023/12/23-2024/06/22	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月23日	30				2023/12/23-2024/06/22	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月23日	364.5				2023/12/23-2024/06/22	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月23日	42.26				2023/12/23-2024/06/22	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月23日	414				2023/12/23-2024/06/22	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月23日	760				2023/12/23-2024/06/22	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月23日	2,565				2023/12/23-2024/06/22	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月23日	508.5				2023/12/23-2024/06/21	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月25日	225.76				2023/12/25-2024/06/24	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月25日	166.8				2023/12/25-2024/06/24	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月25日	128.66				2023/12/25-2024/06/24	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月25日	294				2023/12/25-2024/06/24	是	是
彩虹公司	2023年09月22日	70,000	2023年12月25日	1,568.95				2023/12/25-2024/06/24	是	是

彩虹公司

2023年09月22日

70,000

2023年12月25日

130.5

2023/12/25-2024/06/24

是

是

彩虹公司

2023年09月22日

70,000

2023年12月25日

126

2023/12/25-2024/06/24

是

是

彩虹公司

2023年09月22日

70,000

2023年12月25日

594.55

2023/12/25-2024/06/24

是

是

彩虹公司

2023年09月22日

70,000

2023年12月25日

120

2023/12/25-2024/06/22

是

是

彩虹公司

2023年09月22日

70,000

2023年12月25日

300

2023/12/25-2024/06/22

是

是

彩虹公司

2023年09月22日

70,000

2023年12月25日

504.27

2023/12/25-2024/06/24

是

是

彩虹公司

2023年09月22日

70,000

2023年12月25日

54.42

2023/12/25-2024/06/24

是

是

彩虹公司

2023年09月22日

70,000

2023年12月25日

679

2023/12/25-2024/06/24

是

是

彩虹公司

2023年09月22日

70,000

2023年12月05日

1,026

2023/12/05-2024/06/04

是

是

彩虹公司

2023年09月22日

70,000

2023年11月24日

319.68

2023/11/24-2024/05/23

是

是

彩虹公司

2023年09月22日

70,000

2023年11月24日

112.73

2023/11/24-2024/05/23

是

是

彩虹公司

2023年09月22日

70,000

2023年11月24日

282.71

2023/11/24-2024/05/23

是

是

彩虹公司

2023年09月22日

70,000

2023年11月24日

95.84

2023/11/24-2024/05/23

是

是

彩虹公司

2023年09月22日

70,000

2023年11月24日

906.24

2023/11/24-2024/05/23

是

是

彩虹公司

2023年09月22日

70,000

2023年11月24日

525.6

2023/11/24-2024/05/23

是

是

彩虹公司

2023年09月22日

70,000

2023年11月07日

282

2023/11/07-2024/05/06

是

是

彩虹公司

2023年09月22日

70,000

2023年11月07日

263.4

2023/11/07-2024/05/06

是

是

彩虹公司

2023年09月22日

70,000

2023年10月26日

420

2023/10/26-2024/04/09

是

是

彩虹公司

2023年09月22日

70,000

2023年10月10日

1,710

2023/10/10-2024/04/09

是

是

彩虹公司

2023年09月22日

70,000

2023年10月10日

371

2023/10/10-2024/04/09

是

是

彩虹公司

2023年09月22日

70,000

2023年10月17日

13,000

2023/10/17-2024/10/16

是

是

彩虹公司

2023年09月22日

70,000

2024年01月11日

372

2024/1/11-2024/7/10

否

是

报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

70,000

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

43,318.44

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

70,000

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

372

子公司对子公司的担保情况

担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额

担保类型

担保物（如有）

反担保情况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

70,000

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

43,318.44

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

70,000

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

372

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例

0.05%

其中：

采用复合方式担保的具体情况说明无

3、委托理财

?适用 □不适用

单位：万元

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额	逾期未收回理财已计提减值金额
其他类	募集资金	33,000	10,000	0	0
合计		33,000	10,000	0	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

1.公司于2024年2月27日召开第六届董事会第十六次会议、第六届监事会第十五次会议，审议通过了《关于申请开展套期保值业务防范汇率波动风险的议案》。为有效规避和防范外汇市场风险，降低汇率波动对公司主业经营业绩的影响，拟申请开展规模不超过2亿美元的套期保值业务（展期额度不重复计算），该额度自公司董事会审议通过之日起一年内有效。具体内容详见公司于2024年2月29日在证券时报及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于开展套期保值业务防范汇率波动风险的公告》（公告编号：2024-010）。

2.公司2023年年度权益分派方案已于2024年4月23日召开的2023年度股东大会审议通过。以990,449,919股为基数（即公司总股本996,463,000股扣减公司回购专用证券账户中的回购股份6,013,081股），向全体股东每10股派发现金股利人民币0.60元（含税），合计分配现金股利59,426,995.14元，剩余未分配利润结转至下一年度，不送红股，不进行资本公积金转增股本。鉴于公司回购专用证券账户中的股份不参与2023年年度权益分派，本次权益分派实施后，根据股票市值不变原则，实施权益分派前后公司总股本保持不变，现金分红总额分摊到每一股的比例将减小。因此，本次权益分派实施后除权除息价格计算时，每股现金红利应以0.0596379元/股计算，即每10股现金红利应以0.596379元计算。（每股现金红利=现金分红总额/总股本，即0.0596379元/股=0.06元/股*（996,463,000股-6,013,081股）÷996,463,000股）。具体内容详见公司于2024年5月23日在证券时报及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2023年年度权益分派实施公告》（公告编号：2024-036）。

十四、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	8,176,431	0.82%	0	0	0	-2,536,633	-2,536,633	5,639,798	0.57%
1、国家持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
2、国有法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、其他内资持股	8,176,431	0.82%	0	0	0	-2,536,633	-2,536,633	5,639,798	0.00%
其中：境内法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
境内自然人持股	8,176,431	0.82%	0	0	0	-2,536,633	-2,536,633	5,639,798	0.57%
4、外资持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
其中：境外法人持股	0	0.00%	0	0	0		0	0	0.00%
境外自然人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
二、无限售条件股份	988,286,569	99.18%	0	0	0	2,536,633	2,536,633	990,823,202	99.43%
1、人民币普通股	988,286,569	99.18%	0	0	0	2,536,633	2,536,633	990,823,202	99.43%
2、境内上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、境外上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
4、其他	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
三、股份总数	996,463,000	100.00%	0	0	0	0	0	996,463,000	100.00%

股份变动的原因

□适用 ?不适用

股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份回购的实施进展情况?适用 □不适用

1.2024年2月27日，公司召开了第六届董事会第十六次会议及第六届监事会第十五次会议，审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》《关于调整2021年限制性股票激励计划对标企业的议案》《关于2021年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，监事会发表了同意的核查意见。

2.2024年3月15日，公司召开了2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》。2024年3月16日，公司披露了《关于拟回购注销部分限制性股票通知债权人的公告》。

3.2024年4月26日，公司召开了第六届董事会第十八次会议及第六届监事会第十七次会议，审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》，监事会发表了同意的核查意见。根据《公司2021年限制性股票激励计划（草案）》相关规定，鉴于公司层面业绩考核指标未达到《激励计划》第二个解除限售期业绩考核目标，解除限售条件未成就，公司决定以自有资金回购注销251名激励对象对应的第二个解除限售期已获授但未获准解除限售的2,626,158股限制性股票，此次回购价格为12.6797元/股（调整后），用于回购的资金为33,298,895.59元。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
公司2021年限制性股票激励计划	8,160,056	2,626,158	0	5,533,898	股权激励限售股	按公司2021年限制性股票激励计划相关规定
胡梅晓	11,775	0	0	11,775	高管锁定股	按高管股份管理相关规定
秦永明	0	0	23,625	23,625	高管锁定股	按高管股份管理相关规定
赵伯培	0	0	8,000	8,000	高管锁定股	按高管股份管理相关规定
张 权	2,250	0	0	2,250	高管锁定股	按高管股份管理相关规定
田亚明	900	0	0	900	高管锁定股	按高管股份管理相关规定
文 曦	0	0	8,000	8,000	高管锁定股	按高管股份管理相关规定
李平坤	0	0	8,800	8,800	高管锁定股	按高管股份管理相关规定
杜志喜	1,450	0	36,300	37,750	高管锁定股	按高管股份管理相关规定
孙守云	0	0	4,800	4,800	高管锁定股	按高管股份管理相关规定
合计	8,176,431	2,626,158	89,525	5,639,798	--	--

二、证券发行与上市情况

□适用 ?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数		80,549			报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）					0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股 比例	报告期末持有的普通股数量		报告期内增减变动情况		持有有限售条件的普通股数量	持有无限售条件的普通股数量		质押、标记或冻结情况
										股份 状态	数量
中国航天空气动力技术研究院	国有法人	20.72%	206,480,242.00		0		0.00	206,480,242.00		不适用	0
台州市金投航天有限公司	国有法人	14.99%	149,400,000.00		0		0.00	149,400,000.00		不适用	0
邵奕兴	境内自然人	3.28%	32,663,598.00		0		0.00	32,663,598.00		不适用	0
航天投资控股有限公司	国有法人	2.39%	23,835,255.00		0		0.00	23,835,255.00		不适用	0
冯江平	境内自然人	1.68%	16,753,309.00		0		0.00	16,753,309.00		不适用	0
国家军民融合产业投资基金有限责任公司	国有法人	1.40%	13,914,656.00		0		0.00	13,914,656.00		不适用	0
罗培栋	境内自然人	1.31%	13,060,466.00		0		0.00	13,060,466.00		不适用	0
保利科技有限公司	国有法人	1.07%	10,613,981.00		0		0.00	10,613,981.00		不适用	0
交通银行股份有限公司－富国均衡优选混合型证券投资基金	其他	1.02%	10,196,882.00		-2,296,000		0.00	10,196,882.00		不适用	0
中国农业银行股份有限公司－富国成长领航混合型证券投资基金	其他	0.96%	9,593,681.00		-2,380,100		0.00	9,593,681.00		不适用	0
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）		前10名股东中国家军民融合产业投资基金有限责任公司因认购公司非公开发行A股股票而成为前十名普通股股东，其持有的13,914,656股均为限售流通股，已于2022年5月16日解除限售。
上述股东关联关系或一致行动的说明		中国航天空气动力技术研究院全资控股台州市金投航天有限公司，中国航天空气动力技术研究院、航天投资控股有限公司属于一致行动人；自然人股东冯江平、邵奕兴为舅甥关系；未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明		无
前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11）		无
前10名无限售条件普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称				报告期末持有无限售条件普通股股份数量		股份种类
						股份种类			数量
中国航天空气动力技术研究院				206,480,242.00		人民币普通股			206,480,242.00
台州市金投航天有限公司				149,400,000.00		人民币普通股			149,400,000.00

邵奕兴	32,663,598.00		人民币普通股	32,663,598.00
航天投资控股有限公司	23,835,255.00		人民币普通股	23,835,255.00
冯江平	16,753,309.00		人民币普通股	16,753,309.00
国家军民融合产业投资基金有限责任公司	13,914,656.00		人民币普通股	13,914,656.00
罗培栋	13,060,466.00		人民币普通股	13,060,466.00
保利科技有限公司	10,613,981.00		人民币普通股	10,613,981.00
交通银行股份有限公司－富国均衡优选混合型证券投资基金	10,196,882.00		人民币普通股	10,196,882.00
中国农业银行股份有限公司－富国成长领航混合型证券投资基金	9,593,681.00		人民币普通股	9,593,681.00
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明		中国航天空气动力技术研究院全资控股台州市金投航天有限公司，中国航天空气动力技术研究院、航天投资控股有限公司属于一致行动人；自然人股东冯江平、邵奕兴为舅甥关系；未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）		无

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

?适用 □不适用

姓名	职务	任职状态	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	期末持股数（股）	期初被授予的限制性股票数量（股）	本期被授予的限制性股票数量（股）	期末被授予的限制性股票数量（股）
胡梅晓	董事长	现任	15,700	0	0	15,700	0	0	0
王献雨	董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
马志强	董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
张尚彬	董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
秦永明	董事	现任	0	31,500	0	31,500	0	0	0
赵伯培	董事	现任	100,000	0	0	100,000	0	0	0
马东立	独立董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
常 明	独立董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
李祉莹	独立董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
胡 炜	监事会主席	现任	0	0	0	0	0	0	0
朱平频	监事	现任	0	0	0	0	0	0	0
李歌今	职工监事	现任	0	0	0	0	0	0	0
张 权	职工监事	现任	3,000	0	0	3,000	0	0	0
田亚明	职工监事	现任	1,200	0	0	1,200	0	0	0
文 曦	总经理	现任	100,000	0	0	100,000	0	0	0
李平坤	副总经理	现任	110,000	0	0	110,000	0	0	0
王昭奎	副总经理	现任	0	0	0	0	0	0	0
杜志喜	副总经理、董事会秘书	现任	148,600	0	0	148,600	0	0	0
孙守云	财务总监	现任	60,000	0	0	60,000	0	0	0
合计	--	--	538,500	31,500	0	570,000	0	0	0

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：航天彩虹无人机股份有限公司

2024年06月30日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,123,702,054.08	1,953,456,301.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	100,045,205.48
衍生金融资产
应收票据	27,086,213.65	34,289,554.67
应收账款	2,855,075,582.78	2,417,204,399.05
应收款项融资	195,091,468.19	623,253,259.70
预付款项	199,709,211.30	127,274,499.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	31,950,712.22	21,425,729.52
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	1,129,225,363.10	995,224,956.46
其中：数据资源
合同资产	123,443,312.65	123,443,312.65
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	7,261,756.85	9,313,583.18
流动资产合计	5,792,590,880.30	6,304,885,596.14

非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	215,688,141.35	319,878,418.82
固定资产	1,897,350,232.93	1,881,365,485.24
在建工程	34,967,848.03	21,523,251.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	35,693,177.41	15,453,730.54
无形资产	1,187,871,445.75	1,210,597,519.10
其中：数据资源
开发支出	363,164,535.67	314,425,915.30
其中：数据资源
商誉	488,253,732.44	488,253,732.44
长期待摊费用	18,507,629.43	20,210,907.58
递延所得税资产	56,807,063.17	56,665,603.78
其他非流动资产	8,637,558.82	5,277,243.05
非流动资产合计	4,306,941,365.00	4,333,651,807.75
资产总计	10,099,532,245.30	10,638,537,403.89
流动负债：
短期借款	46,437,273.61	265,346,927.78
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	54,848,911.26	488,033,936.44
应付账款	1,355,315,989.13	1,171,464,103.37
预收款项	2,351,114.34	41,381.39
合同负债	37,611,492.70	26,743,921.27
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	20,587,514.08	44,477,739.77
应交税费	60,708,115.77	107,462,734.51
其他应付款	122,840,982.49	133,477,636.66
其中：应付利息

应付股利	6,471,100.00	4,471,100.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	22,102,308.88	53,907,351.95
其他流动负债	525,631.55	898,156.77
流动负债合计	1,723,329,333.81	2,291,853,889.91
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	22,578,711.03	301,009.99
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	32,770,544.84	34,603,106.30
递延所得税负债	105,926,501.01	109,481,244.27
其他非流动负债
非流动负债合计	161,275,756.88	144,385,360.56
负债合计	1,884,605,090.69	2,436,239,250.47
所有者权益：
股本	996,463,000.00	996,463,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	5,729,085,299.64	5,725,400,899.42
减：库存股	175,513,390.57	175,513,390.57
其他综合收益
专项储备	12,918,968.41	7,818,435.18
盈余公积	192,853,821.84	192,853,821.84
一般风险准备
未分配利润	1,281,656,517.37	1,275,071,976.64
归属于母公司所有者权益合计	8,037,464,216.69	8,022,094,742.51
少数股东权益	177,462,937.92	180,203,410.91
所有者权益合计	8,214,927,154.61	8,202,298,153.42
负债和所有者权益总计	10,099,532,245.30	10,638,537,403.89

法定代表人：胡梅晓 主管会计工作负责人：孙守云 会计机构负责人：龙舒婷

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	488,736,449.07	810,486,740.16

交易性金融资产	100,045,205.48
衍生金融资产
应收票据
应收账款	510,624,543.75	493,560,241.56
应收款项融资		81,582,550.00
预付款项	1,031,465.00	1,011,258.89
其他应收款	681,417,378.49	652,674,142.56
其中：应收利息
应收股利	128,789,405.69	120,789,405.69
存货
其中：数据资源
合同资产	27,979,458.56	27,979,458.56
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	1,809,834,500.35	2,067,294,391.73
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	5,558,931,610.96	5,556,551,023.46
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	104,808,868.43	708,190,397.38
固定资产	615,584,821.04	178,672,562.30
在建工程	22,382,527.79	14,304,549.60
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	686,943.60	1,373,887.20
无形资产	216,576,722.63	58,064,772.83
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	1,230,341.16	1,478,564.56
递延所得税资产	2,174,561.80	1,963,179.23
其他非流动资产	8,637,558.82	4,478,973.82
非流动资产合计	6,531,013,956.23	6,525,077,910.38
资产总计	8,340,848,456.58	8,592,372,302.11
流动负债：
短期借款
交易性金融负债

衍生金融负债
应付票据
应付账款	376,564,900.99	558,243,058.43
预收款项	2,050,000.00
合同负债	5,726,283.00	4,771,698.10
应付职工薪酬	2,784,647.69	3,444,779.71
应交税费	18,625,377.28	25,140,844.00
其他应付款	79,471,397.18	84,818,093.75
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,410,981.83	1,392,171.91
其他流动负债
流动负债合计	486,633,587.97	677,810,645.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	171,735.90	343,471.80
其他非流动负债
非流动负债合计	171,735.90	343,471.80
负债合计	486,805,323.87	678,154,117.70
所有者权益：
股本	996,463,000.00	996,463,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	6,102,625,457.83	6,098,941,057.61
减：库存股	175,513,390.57	175,513,390.57
其他综合收益
专项储备
盈余公积	135,834,799.20	135,834,799.20
未分配利润	794,633,266.25	858,492,718.17
所有者权益合计	7,854,043,132.71	7,914,218,184.41
负债和所有者权益总计	8,340,848,456.58	8,592,372,302.11

3、合并利润表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、营业总收入	1,018,983,863.97	1,136,839,402.97
其中：营业收入	1,018,983,863.97	1,136,839,402.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	954,197,590.85	1,023,796,236.82
其中：营业成本	766,666,477.20	856,700,887.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	12,109,462.14	9,363,180.78
销售费用	17,339,241.68	16,197,140.99
管理费用	117,268,749.99	132,895,337.38
研发费用	55,947,866.63	54,985,742.61
财务费用	-15,134,206.79	-46,346,052.33
其中：利息费用	2,615,678.10	3,909,504.04
利息收入	7,376,026.19	8,298,288.86
加：其他收益	20,018,936.83	7,858,499.53
投资收益（损失以“—”号填列）	290,729.90	7,136,413.65
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“—”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）	904,455.48	-3,296,109.59
信用减值损失（损失以“—”号填列）	-3,597,405.02	-146,662.15
资产减值损失（损失以“—”号填列）	-1,408,062.49	5,889,125.48
资产处置收益（损失以“—”号填列）
三、营业利润（亏损以“—”号填列）	80,994,927.82	130,484,433.07
加：营业外收入	2,107,543.77	835,340.69
减：营业外支出	661,563.96	151,467.35

四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）	82,440,907.63	131,168,306.41
减：所得税费用	17,117,358.21	17,116,339.45
五、净利润（净亏损以“—”号填列）	65,323,549.42	114,051,966.96
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）	65,323,549.42	114,051,966.96
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）	66,011,535.87	114,032,517.64
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）	-687,986.45	19,449.32
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	65,323,549.42	114,051,966.96
归属于母公司所有者的综合收益总额	66,011,535.87	114,032,517.64
归属于少数股东的综合收益总额	-687,986.45	19,449.32
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.07	0.11
（二）稀释每股收益	0.07	0.11

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：胡梅晓 主管会计工作负责人：孙守云 会计机构负责人：龙舒婷

4、母公司利润表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、营业收入	35,130,780.76	64,891,764.47
减：营业成本	26,566,855.88	48,895,301.09
税金及附加	4,921,805.30	2,098,153.62
销售费用	6,565,781.50	7,037,916.71
管理费用	16,707,044.78	22,022,352.13
研发费用		729,922.06
财务费用	-5,771,925.53	-18,161,066.44
其中：利息费用	18,809.92	414,219.90
利息收入	3,720,655.43	4,127,677.76
加：其他收益	86,751.48	172,471.96
投资收益（损失以“—”号填列）	8,421,969.94	89,738,317.18
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）	904,455.48	-3,296,109.59
信用减值损失（损失以“—”号填列）	8,472.85
资产减值损失（损失以“—”号填列）
资产处置收益（损失以“—”号填列）
二、营业利润（亏损以“—”号填列）	-4,437,131.42	88,883,864.85
加：营业外收入		242,977.06
减：营业外支出	756.44
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）	-4,437,887.86	89,126,841.91
减：所得税费用	-5,431.08	-914,325.89
四、净利润（净亏损以“—”号填列）	-4,432,456.78	90,041,167.80
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）	-4,432,456.78	90,041,167.80
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动

额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	-4,432,456.78	90,041,167.80
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,085,423,101.50	791,387,955.69
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	207,274.78	5,797,277.93
收到其他与经营活动有关的现金	45,362,912.07	43,916,011.51
经营活动现金流入小计	1,130,993,288.35	841,101,245.13
购买商品、接受劳务支付的现金	1,150,116,315.82	800,039,773.30
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	232,772,512.58	283,477,738.75
支付的各项税费	116,003,666.00	170,893,609.75

支付其他与经营活动有关的现金	62,304,093.57	30,898,703.96
经营活动现金流出小计	1,561,196,587.97	1,285,309,825.76
经营活动产生的现金流量净额	-430,203,299.62	-444,208,580.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	233,702,199.83	757,595,479.46
投资活动现金流入小计	233,702,199.83	757,595,479.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	82,311,221.05	43,298,808.78
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	447,642,002.65	480,000,000.00
投资活动现金流出小计	529,953,223.70	523,298,808.78
投资活动产生的现金流量净额	-296,251,023.87	234,296,670.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	31,400,000.00	19,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	3,499,462.13	2,453,309.52
筹资活动现金流入小计	34,899,462.13	22,353,309.52
偿还债务支付的现金	185,384,189.10	9,840,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	61,311,402.07	62,932,342.65
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	6,177,186.40	7,238,931.27
筹资活动现金流出小计	252,872,777.57	80,011,273.92
筹资活动产生的现金流量净额	-217,973,315.44	-57,657,964.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	375,871.89	407,253.44
五、现金及现金等价物净增加额	-944,051,767.04	-267,162,620.91
加：期初现金及现金等价物余额	1,757,833,039.37	1,474,652,913.39
六、期末现金及现金等价物余额	813,781,272.33	1,207,490,292.48

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	82,623,550.00	115,517,683.56
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	10,214,614.39	9,734,345.74
经营活动现金流入小计	92,838,164.39	125,252,029.30
购买商品、接受劳务支付的现金	201,642,417.86	7,651,037.37
支付给职工以及为职工支付的现金	17,711,412.55	67,722,115.29
支付的各项税费	12,277,974.87	18,575,042.08
支付其他与经营活动有关的现金	6,209,725.46	7,793,890.42

经营活动现金流出小计	237,841,530.74	101,742,085.16
经营活动产生的现金流量净额	-145,003,366.35	23,509,944.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		16,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	231,358,093.14	757,595,479.46
投资活动现金流入小计	231,358,093.14	773,595,479.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	16,019,754.44	3,049,348.15
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	330,000,000.00	480,000,000.00
投资活动现金流出小计	346,019,754.44	483,049,348.15
投资活动产生的现金流量净额	-114,661,661.30	290,546,131.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	59,448,663.44	59,446,693.90
支付其他与筹资活动有关的现金	2,636,600.00
筹资活动现金流出小计	62,085,263.44	59,446,693.90
筹资活动产生的现金流量净额	-62,085,263.44	-59,446,693.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-321,750,291.09	254,609,381.55
加：期初现金及现金等价物余额	810,486,740.16	409,947,517.72
六、期末现金及现金等价物余额	488,736,449.07	664,556,899.27

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2024年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	996,463,000.00				5,725,400,899.42	175,513,390.57		7,818,435.18	192,853,821.84		1,275,071,976.64		8,022,094,742.51	180,203,410.91	8,202,298,153.42
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	996,463,000.00				5,725,400,899.42	175,513,390.57		7,818,435.18	192,853,821.84		1,275,071,976.64		8,022,094,742.51	180,203,410.91	8,202,298,153.42
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）					3,684,400.22			5,100,533.23			6,584,540.73		15,369,474.18	-2,740,472.99	12,629,001.19
（一）综合收益总额											66,011,535.87		66,011,535.87	-687,986.45	65,323,549.42
（二）所有者投入和减少资本					3,684,400.22								3,684,400.22		3,684,400.22
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					3,684,400.22								3,684,400.22		3,684,400.22
4．其他
（三）利润分配											-59,426,995.14		-59,426,995.14	-2,000,000.00	-61,426,995.14

1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-59,426,995.14		-59,426,995.14	-2,000,000.00	-61,426,995.14
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								5,100,533.23					5,100,533.23	-52,486.54	5,048,046.69
1．本期提取								3,651,097.18					3,651,097.18		3,651,097.18
2．本期使用								1,449,436.05					1,449,436.05	-52,486.54	1,396,949.51
（六）其他
四、本期期末余额	996,463,000.00				5,729,085,299.64	175,513,390.57		12,918,968.41	192,853,821.84		1,281,656,517.37		8,037,464,216.69	177,462,937.92	8,214,927,154.61

上年金额

单位：元

项目	2023年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	996,985,000.00				5,721,682,287.75	216,663,067.11		6,494,386.37	164,940,653.31		1,208,914,200.90		7,882,353,461.22	176,360,340.50	8,058,713,801.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	996,985,000.00				5,721,682,287.75	216,663,067.11		6,494,386.37	164,940,653.31		1,208,914,200.90		7,882,353,461.22	176,360,340.50	8,058,713,801.72
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）					14,666,067.82			4,968,744.52			54,574,202.50		74,209,014.84	138,595.59	74,347,610.43
（一）综合收益总额											114,032,517.64		114,032,517.64	19,449.32	114,051,966.96
（二）所有者投入和减少资本					14,666,067.82								14,666,067.82		14,666,067.82
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					14,666,067.82								14,666,067.82		14,666,067.82
4．其他															0.00
（三）利润分配											-59,458,315.14		-59,458,315.14		-59,458,315.14
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配											-59,458,315.14		-59,458,315.14		-59,458,315.14
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								4,968,744.52					4,968,744.52	119,146.27	5,087,890.79
1．本期提取								5,355,737.79					5,355,737.79	161,824.00	5,517,561.79
2．本期使用								-386,993.27					-386,993.27	-42,677.73	-429,671.00
（六）其他								0.00
四、本期期末余额	996,985,000.00				5,736,348,355.57	216,663,067.11		11,463,130.89	164,940,653.31		1,263,488,403.40		7,956,562,476.06	176,498,936.09	8,133,061,412.15

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2024年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	996,463,000.00				6,098,941,057.61	175,513,390.57			135,834,799.20	858,492,718.17		7,914,218,184.41
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	996,463,000.00				6,098,941,057.61	175,513,390.57			135,834,799.20	858,492,718.17		7,914,218,184.41
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）					3,684,400.22					-63,859,451.92		-60,175,051.70
（一）综合收益总额										-4,432,456.78		-4,432,456.78
（二）所有者投入和减少资本					3,684,400.22							3,684,400.22
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					3,684,400.22							3,684,400.22
4．其他
（三）利润分配										-59,426,995.14		-59,426,995.14
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-59,426,995.14		-59,426,995.14
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

996,463,000.00

6,102,625,457.83

175,513,390.57

135,834,799.20

794,633,266.25

7,854,043,132.71

上年金额

单位：元

项目	2023年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	996,985,000.00				6,095,222,445.94	216,663,067.11			127,979,152.31	847,187,571.35		7,850,711,102.49
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	996,985,000.00				6,095,222,445.94	216,663,067.11			127,979,152.31	847,187,571.35		7,850,711,102.49
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）					14,666,067.82					30,582,852.66		45,248,920.48
（一）综合收益总额										90,041,167.80		90,041,167.80
（二）所有者投入和减少资本					14,666,067.82							14,666,067.82
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额					14,666,067.82							14,666,067.82
4．其他
（三）利润分配										-59,458,315.14		-59,458,315.14
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-59,458,315.14		-59,458,315.14
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	996,985,000.00				6,109,888,513.76	216,663,067.11			127,979,152.31	877,770,424.01		7,895,960,022.97

三、公司基本情况

航天彩虹无人机股份有限公司（以下简称本公司或航天彩虹）原名浙江南洋科技股份有限公司（以下简称南洋科技），系由自然人邵雨田、冯小玉、冯海斌和郑发勇共同发起，在原浙江南洋电子薄膜有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，于2006年11月23日在台州市工商行政管理局登记注册。统一社会信用代码为91330000734507783B，注册资本为996,463,000.00元，股份总数4,648.6379万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股股份A股7,022.5923万股，无限售条件的流通股A股94,997.6621万股。法定代表人：胡梅晓，注册地址：浙江省台州市台州湾集聚区海豪路788号。本公司及子公司主要经营范围：航空、航天器及设备的研发、设计、生产、维修、销售，电容器用薄膜、光学级聚酯薄膜、太阳能电池背材膜、包装膜、电容器制造、销售，航空、航天器及设备技术咨询服务，设备租赁，计算机软件的设计、研发、安装、调试及技术服务，自有房产及设备租赁，从事进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司的母公司为中国航天空气动力技术研究院（以下简称航天气动院），最终控制方为中国航天科技集团有限公司。本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第二十次会议于2024年08月26日批准。本公司报告期将杭州南洋、南洋公司、东旭成、彩虹公司、神飞公司等6家子孙公司纳入合并范围。子公司情况详见本附注十、在其他主体中的权益。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称：“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此， 本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见附注五、15、附注五、18、附注五、23。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年6月30日的合并及公司财务状况以及2024年半年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司的营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用 □不适用

项目	重要性标准
重要的在建工程	期末余额占资产总额的0.5%以上
重要的非全资子公司	营业收入占比>1%或利润总额占比>2.5%
重要的资本化研发项目	期末余额占资产总额的0.5%以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益以及原指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资相关的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益应当在丧失控制权时采用与原有子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变动应当在丧失控制权时转入当期损益。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

本公司发生外币业务，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

10、金融工具

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款项，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

以摊余成本计量的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债

其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

（4）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、11。

（5）金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

以摊余成本计量的金融资产；

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债务工具投资；

《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；

租赁应收款；

财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等应收款项，若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应收款项单项计提坏账准备。除单项计提坏账准备的应收款项之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。

应收票据、应收账款和合同资产

对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款和合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

A、应收票据

应收票据组合1：银行承兑汇票

应收票据组合2：商业承兑汇票

B、应收账款

应收账款组合1：应收军品业务客户

应收账款组合2：应收合并范围内关联方

应收账款组合3：应收其他客户

C、合同资产

合同资产组合1：军品业务

合同资产组合2：民品业务

对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收账款的账龄自确认之日起计算/逾期天数自信用期满之日起计算。

其他应收款

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：应收员工借款

其他应收款组合2：应收押金和保证金

其他应收款组合3： 应收合并范围内关联方款项其他应收款组合4：应收其他款项对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。

债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。本公司认为金融资产在下列情况发生违约：

借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款，该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动；或金融资产逾期超过90天。已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；

债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

债务人很可能破产或进行其他财务重组；

发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11、公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

12、存货

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、自制半成品及在产品、周转材料、在途物资、发出商品、合同履约成本、委托加工物资、库存商品等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

（3）存货跌价准备的确定依据和计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。

可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。周转用包装物领用时采用一次转销法摊销。

13、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、19。

14、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、19。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

15、固定资产

（1） 确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。

（2） 折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10-30	5%、10%	9.50%-3.00%
机器设备	年限平均法	5-15	5%、10%	19.00%-6.00%

运输设备	年限平均法	3-10	5%、10%	31.67%-9.00%
电子及办公设备	年限平均法	3-5	5%、10%	31.67%-18.00%

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值。其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、19。每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

（3）固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

16、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

房屋及建筑物完工进度达100%时转入固定资产；

使用权资产改良装修工程完工进度达100%时转入长期待摊费用；

在安装设备安装完成达到可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注五、19。

17、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

18、无形资产

（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

本公司无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术、商标使用权、软件等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别	使用寿命	使用寿命的确定依据	摊销方法	备注
土地使用权	30-50年	产权证载明期限	直线法
专利权	10-20年	专利证载明期限	直线法
非专利技术和商标	10-20年	为公司带来经济利益的期限	直线法
商标使用权	10年	为公司带来经济利益的期限	直线法
软件	5-10年	为公司带来经济利益的期限	直线法

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注五、19。

（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。其中研发人员的工资按照项目工时分摊计入研发支出。研发活动与其他生产经营活动共用设备、产线、场地按照工时占比、面积占比分配计入研发支出。

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

具体研发项目的资本化条件：

总体方案经过专家评审论证同意后开始资本化。

19、长期资产减值

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。20、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

21、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2） 离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划（如有）等。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划

对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

（3） 辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

（4） 其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

22、股份支付

（1）股份支付的种类

本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

（5）限制性股票

股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。

23、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

（2）具体方法

本公司收入主要来源于以下业务类型：销售商品、提供技术服务、租赁、销售材料等。

销售商品

本公司生产并销售无人机及相关产品、太阳能电池背材膜、光学级聚酯薄膜等产品。

本公司将产品按照合同规定运至约定交货地点，在客户取得货物验收后且达到控制权转移时点后确认收入。

提供技术服务

本公司对外提供技术服务，对于具有不可替代用途且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项的设计合同，本公司按照履约进度在一段在一段时间内确认收入。履约进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。于资产负债表日，本公司对已完成劳务的履约进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。

对于其他的技术服务合同，本公司在完成技术服务、向客户提交技术方案并经客户验收合格后确认收入。

对于合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日即按照各单项服务的单独售价的相对比例将交易价格分摊至各项服务。各项服务的单独售价依据本公司单独销售各项服务的价格得出。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

无

24、合同成本

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

③该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

25、政府补助

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

26、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债在同时满足下列条件时以抵销后的净额列示：

（1）本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产和当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关。

27、租赁

（1） 作为承租方租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

短期租赁

短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。

本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。

①机器设备

②运输车辆

低价值资产租赁

低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。

本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。

租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

（2） 作为出租方租赁的会计处理方法

本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

融资租赁融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。

经营租赁经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

租赁变更经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

28、其他重要的会计政策和会计估计

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

金融资产的分类

本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

应收账款预期信用损失的计量

本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

商誉减值

本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

开发支出

确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

29、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

（2） 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

30、其他

（1）工程物资

本公司工程物资是指为在建工程准备的各种物资，包括工程用材料、尚未安装的设备以及为生产准备的工器具等。

购入工程物资按成本计量，领用工程物资转入在建工程，工程完工后剩余的工程物资转作存货。

工程物资计提资产减值方法见附注五、19。

资产负债表中，工程物资期末余额列示于“在建工程”项目。

（2）使用权资产

①使用权资产确认条件

使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

②使用权资产的折旧方法

本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

③使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、19。

（3）安全生产费用及维简费

本公司根据有关规定，按《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定提取安全生产费用，营业收入不超过1000万元的，按照2%提取，营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照1.5%提取；营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.5%提取；营业收入超过10亿元至100亿元的部分，按照0.2%提取。

安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。

提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

（4）回购股份

本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。

转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算）	13%、9%、6%、5%
城市维护建设税	实际缴纳的流转税额	7%、5%
企业所得税	应纳税所得额	25%、15%
教育费附加	实际缴纳的流转税额	3%
地方教育费附加	实际缴纳的流转税额	2%
房产税	房产余值或租金收入	1.2%、12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
本公司	25%
东旭成	15%
彩虹公司	15%
神飞公司	15%
南洋公司	15%
杭州南洋	25%
南洋经中	25%

2、税收优惠

根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2016]195号）相关规定：东旭成、南洋科技、彩虹公司和神飞公司获得高新技术企业税收优惠证书，资格有效期为3年，在资格有效期内可享受企业所得税减按15%税率缴纳的优惠政策，其中神飞公司证书编号GR202212002807，企业所得税优惠税率为15%，证书有效期2022年12月至2025年12月；东旭成证书编号GR202233102158，资格有效期为2022年12月至2025年12月；南洋科技证书编号GR202233010638，资格有效期为2022年12月至2025年12月；彩虹公司证书编号GR202333001549资格有效期为2023年12月至2026年12月。

3、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	32,587.28	44,278.56
银行存款	1,123,514,487.92	1,949,912,561.03
其他货币资金	154,978.88	3,499,462.13
合计	1,123,702,054.08	1,953,456,301.72

其他说明期末，本公司其他货币资金余额3154,978.88元，均为本公司之子公司神飞公司银行承兑汇票保证金。

2、交易性金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	100,045,205.48
其中：
理财产品	100,045,205.48
其中：
合计	100,045,205.48

其他说明

无

3、应收票据

（1） 应收票据分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
商业承兑票据	27,086,213.65	34,289,554.67
合计	27,086,213.65	34,289,554.67

4、应收账款

（1） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	1,750,921,831.03	1,575,536,668.49
1至2年	737,646,120.96	455,137,121.44
2至3年	229,107,382.70	229,048,484.70

3年以上	183,948,014.90	200,417,077.96
3至4年	171,066,164.79	187,535,227.85
4至5年	4,154,332.51	4,191,828.43
5年以上	8,727,517.60	8,690,021.68
合计	2,901,623,349.59	2,460,139,352.59

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	7,303,025.10	0.25%	7,303,025.10	100.00%		7,303,025.10	0.30%	7,303,025.10	100.00%
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	2,894,320,324.49	99.75%	39,244,741.71	1.36%	2,855,075,582.78	2,452,836,327.49	99.70%	35,631,928.44	1.45%	2,417,204,399.05
其中：
应收军品业务客户	2,439,650,452.63	84.08%			2,439,650,452.63	2,066,275,990.91	83.99%			2,066,275,990.91
应收其他客户	454,669,871.86	15.67%	39,244,741.71	8.63%	415,425,130.15	386,560,336.58	15.71%	35,631,928.44	9.22%	350,928,408.14
合计	2,901,623,349.59	100.00%	46,547,766.81	1.60%	2,855,075,582.78	2,460,139,352.59	100.00%	42,934,953.54	1.75%	2,417,204,399.05

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
吴江市博盛电子科技有限公司	2,293,491.34	2,293,491.34	2,293,491.34	2,293,491.34	100.00%	预计无法收回
万诠光电科技（苏州）有限公司	1,545,510.68	1,545,510.68	1,545,510.68	1,545,510.68	100.00%	预计无法收回
广东圣帕新材料股份有限公司	1,157,259.23	1,157,259.23	1,157,259.23	1,157,259.23	100.00%	预计无法收回
台州长达光电科技有限公司	826,914.00	826,914.00	826,914.00	826,914.00	100.00%	预计无法收回

深圳阿尔德光电科技有限公司	710,119.67	710,119.67	710,119.67	710,119.67	100.00%	预计无法收回
沈阳同方多媒体科技有限公司	173,008.45	173,008.45	173,008.45	173,008.45	100.00%	预计无法收回
上海佳皇光电科技有限公司	167,362.48	167,362.48	167,362.48	167,362.48	100.00%	预计无法收回
其他	429,359.25	429,359.25	429,359.25	429,359.25	100.00%	预计无法收回
合计	7,303,025.10	7,303,025.10	7,303,025.10	7,303,025.10

按组合计提坏账准备类别名称：应收军品业务客户

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
应收军品业务客户	2,439,650,452.63
合计	2,439,650,452.63

确定该组合依据的说明：

按公司业务类型和债务人进行确定。按组合计提坏账准备类别名称：应收其他客户

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	386,504,853.17	19,904,999.93	5.15%
1至2年	37,119,046.52	3,823,261.80	10.30%
2至3年	11,877,491.67	3,670,144.92	30.90%
3至4年	13,589,655.49	6,998,672.57	51.50%
4至5年	4,154,332.51	3,423,169.99	82.40%
5年以上	1,424,492.50	1,424,492.50	100.00%
合计	454,669,871.86	39,244,741.71

确定该组合依据的说明：

按公司业务类型和债务人进行确定。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
应收账款	42,934,953.54	3,612,813.27				46,547,766.81
合计	42,934,953.54	3,612,813.27				46,547,766.81

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名	2,245,200,387.67	123,423,042.65	2,368,623,430.32	78.30%
第二名	51,658,675.84		51,658,675.84	1.71%	2,869,295.21
第三名	48,051,736.32		48,051,736.32	1.59%
第四名	39,955,022.73		39,955,022.73	1.32%
第五名	30,000,000.00		30,000,000.00	0.99%	11,038,490.57
合计	2,414,865,822.56	123,423,042.65	2,538,288,865.21	83.91%	13,907,785.78

5、合同资产

（1） 合同资产情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
合同资产	123,443,312.65		123,443,312.65	123,443,312.65		123,443,312.65
合计	123,443,312.65		123,443,312.65	123,443,312.65		123,443,312.65

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备	123,443,312.65	100.00%			123,443,312.65	123,443,312.65	100.00%			123,443,312.65
其中：
军品业务	123,443,312.65	100.00%			123,443,312.65	123,443,312.65	100.00%			123,443,312.65
合计	123,443,312.65	100.00%			123,443,312.65	123,443,312.65	100.00%			123,443,312.65

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
军品业务	123,443,312.65
合计	123,443,312.65

确定该组合依据的说明：

按公司业务类型和债务人进行确定。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 ?不适用

6、应收款项融资

（1） 应收款项融资分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收票据	195,091,468.19	623,253,259.70
合计	195,091,468.19	623,253,259.70

（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	446,928.47	22,835,044.28
合计	446,928.47	22,835,044.28

（3） 其他说明

无

7、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	31,950,712.22	21,425,729.52
合计	31,950,712.22	21,425,729.52

（1） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收员工借款	11,165,857.63	5,390,454.01
应收押金和保证金	16,364,058.35	16,114,303.85
应收其他款项	14,239,958.93	9,755,542.60
合计	41,769,874.91	31,260,300.46

2） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	17,528,666.86	16,405,967.02
1至2年	9,759,502.95	1,621,098.19
2至3年	1,881,875.35	381,045.00
3年以上	12,599,829.75	12,852,190.25
3至4年	377,508.65	472,731.40
4至5年	5,752,524.02	8,354,894.02
5年以上	6,469,797.08	4,024,564.83
合计	41,769,874.91	31,260,300.46

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他
其他应收款	9,834,570.94	-15,408.25				9,819,162.69
合计	9,834,570.94	-15,408.25				9,819,162.69

4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
杭州金钰新材料有限公司	往来款	5,510,051.20	1-2年	13.19%	5,510,051.20
某后勤部采购服务站	押金和保证金	5,500,000.00	4-5年	13.17%	1,133,000.00
慈溪市新兴建设投资有限公司	保证金	2,500,000.00	4-5年	5.99%	128,750.00
诸暨市回洋设备租赁有限公司	违约金	1,500,455.86	1年以内	3.59%	463,640.86
台州市财政局	保证金	1,285,970.68	5年以上	3.08%	248,162.94
合计		16,296,477.74		39.01%	7,483,605.00

8、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	182,102,193.32	91.18%	109,635,194.04	86.14%
1至2年	15,596,399.57	7.81%	15,618,680.34	12.28%
2至3年	1,379,770.32	0.69%	1,379,770.32	1.08%
3年以上	630,848.09	0.32%	640,854.49	0.50%
合计	199,709,211.30		127,274,499.19

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	预付款项期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例%
北京某科技有限公司	16,848,000.00	8.44%
中国石化仪征化纤有限责任公司	13,675,064.23	6.85%
航天新商务信息科技有限公司	10,226,524.46	5.12%
中国某科技集团公司A研究所	9,062,400.00	4.54%
华东某工程研究所	8,248,625.00	4.13%
合 计	57,778,876.13	28.93%

其他说明：

无

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否

（1） 存货分类

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	434,169,403.66	3,619,570.32	430,549,833.34	390,754,390.05	4,695,993.09	386,058,396.96
库存商品	434,664,542.28	116,561,830.12	318,102,712.16	392,614,629.83	114,077,344.86	278,537,284.97
周转材料	12,423,342.1	68,479.88	12,354,862.3	15,416,140.9	70,099.11	15,346,041.8

	9		1	5		4
合同履约成本	7,036,333.77		7,036,333.77	7,031,992.92		7,031,992.92
发出商品	1,522,006.60		1,522,006.60	1,795,346.11		1,795,346.11
在途物资				2,252,141.36		2,252,141.36
自制半成品及在产品	359,544,164.12		359,544,164.12	303,937,931.05		303,937,931.05
委托加工物资	115,450.80		115,450.80	265,821.25		265,821.25
合计	1,249,475,243.42	120,249,880.32	1,129,225,363.10	1,114,068,393.52	118,843,437.06	995,224,956.46

（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	4,695,993.09	-1,076,422.77				3,619,570.32
库存商品	114,077,344.86	2,484,485.26				116,561,830.12
周转材料	70,099.11			1,619.23		68,479.88
合计	118,843,437.06	1,408,062.49		1,619.23		120,249,880.32

项目	确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具体依据	本期转回或转销存货跌价准备/合同履约成本减值准备的原因
原材料	存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额
库存商品	存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额	对外出售
周转材料	存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额

10、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税额		3,563,555.90
待认证进项税额	7,261,756.85	5,556,833.81
预缴所得税
预缴其他税费		193,193.47
合计	7,261,756.85	9,313,583.18

其他说明：

无

11、投资性房地产

（1） 采用成本计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位：元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	312,207,758.15	99,990,096.35		412,197,854.50
2.本期增加金额		264,724.47		264,724.47
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
(4)无形资产转入		264,724.47		264,724.47
3.本期减少金额	113,400,019.73	38,206,153.38		151,606,173.11
（1）处置
（2）其他转出
（3）转入固定资产	113,400,019.73			113,400,019.73
（4）转入无形资产		38,206,153.38		38,206,153.38
4.期末余额	198,807,738.42	62,048,667.44		260,856,405.86
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	69,806,532.79	22,512,902.89		92,319,435.68
2.本期增加金额	12,932,725.33	2,791,072.79		15,723,798.12
（1）计提或摊销	12,932,725.33	2,756,094.92		15,688,820.25
（2）无形资产转入		34,977.87		34,977.87
3.本期减少金额	51,323,986.29	11,550,983.00		62,874,969.29
（1）处置
（2）其他转出
（3）转入固定资产	51,323,986.29			51,323,986.29
（4）转入无形资产		11,550,983.00		11,550,983.00
4.期末余额	31,415,271.83	13,752,992.68		45,168,264.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	167,392,466.59	48,295,674.76		215,688,141.35
2.期初账面价值	242,401,225.36	77,477,193.46		319,878,418.82

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：

无

12、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,897,350,232.93	1,881,365,485.24
合计	1,897,350,232.93	1,881,365,485.24

（1） 固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	电子及办公设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,154,197,071.57	1,732,258,972.88	25,215,003.20	42,468,061.72	2,954,139,109.37
2.本期增加金额	124,190,842.17	6,355,676.58	243,656.28	379,094.78	131,169,269.81
（1）购置	1,711,840.00	6,355,676.58	243,656.28	379,094.78	8,690,267.64
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产转回	113,400,019.73				113,400,019.73
（5）其他增加	9,078,982.44				9,078,982.44
3.本期减少金额
（1）处置或报废
（2）转入投资性房地产
4.期末余额	1,278,387,913.74	1,738,614,649.46	25,458,659.48	42,847,156.50	3,085,308,379.18
二、累计折旧
1.期初余额	241,249,297.69	744,867,204.04	21,713,309.47	27,437,809.63	1,035,267,620.83
2.本期增加金额	61,162,940.05	51,244,779.23	433,719.95	2,343,082.89	115,184,522.12

（1）计提	9,838,953.76	51,244,779.23	433,719.95	2,343,082.89	63,860,535.83
（2）投资性房地产转回	51,323,986.29				51,323,986.29
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	302,412,237.74	796,111,983.27	22,147,029.42	29,780,892.52	1,150,452,142.95
三、减值准备
1.期初余额		37,506,003.30			37,506,003.30
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额		37,506,003.30			37,506,003.30
四、账面价值
1.期末账面价值	975,975,676.00	904,996,662.89	3,311,630.06	13,066,263.98	1,897,350,232.93
2.期初账面价值	912,947,773.88	949,885,765.54	3,501,693.73	15,030,252.09	1,881,365,485.24

（2） 暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
机器设备	49,120,802.94	17,085,009.80	22,922,239.89	9,113,553.25

（3） 通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目	期末账面价值
机器设备	303,979.51

（4） 未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
南洋经中之房屋建筑物	74,328,975.70	尚未完成竣工验收
本公司之房屋建筑物	429,966,094.98	尚未完成竣工验收

其他说明

无

13、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	33,797,852.40	20,353,256.27
工程物资	1,169,995.63	1,169,995.63
合计	34,967,848.03	21,523,251.90

（1） 在建工程情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
南洋科技长浦路厂区新厂房建设项目	10,925,103.44		10,925,103.44	10,362,217.30		10,362,217.30
体育场新建仓库项目	7,511,579.19		7,511,579.19
集聚区新材料产业园甲类危化品库	3,945,845.16		3,945,845.16	3,942,332.30		3,942,332.30
YD2201-1产业化项目	2,590,784.81		2,590,784.81	2,590,784.81		2,590,784.81
信息化建设	5,442,221.50		5,442,221.50	2,147,865.07		2,147,865.07
北京指控大厅土建改造	2,052,930.37		2,052,930.37
其他	1,329,387.93		1,329,387.93	1,310,056.79		1,310,056.79
合计	33,797,852.40		33,797,852.40	20,353,256.27		20,353,256.27

（2） 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
集聚区新材料产业园甲类危化品库	5,530,000.00	3,942,332.30	3,512.86			3,945,845.16	71.35%	95%
南洋科技长浦	48,780,800.00	10,362,217.30	562,886.14			10,925,103.44	22.40%	75%

路厂区新厂房建设项目
体育场新建仓库项目	29,232,300.00		7,511,579.19			7,511,579.19	25.70%	5%
YD2201-1产业化项目	31,200,000.00					2,590,784.81	8.30%	30%
合计	114,743,100.00	14,304,549.60	8,077,978.19			24,973,312.60

（3） 在建工程的减值测试情况

□适用 ?不适用

（4） 工程物资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
专用设备	1,169,995.63		1,169,995.63	1,169,995.63		1,169,995.63
合计	1,169,995.63		1,169,995.63	1,169,995.63		1,169,995.63

其他说明：

无

14、使用权资产

（1） 使用权资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	电子及办公设备	合计
一、账面原值
1.期初余额	61,042,653.02	607,574.31	261,425.00	61,926.64	61,973,578.97
2.本期增加金额	30,863,278.77				30,863,278.77
（1）租入	30,863,278.77				30,863,278.77
3.本期减少金额	12,202,815.49				12,202,815.49
（1）其他减少	12,202,815.49				12,202,815.49
4.期末余额	79,703,116.30	607,574.31	261,425.00	61,926.64	80,634,042.25
二、累计折旧
1.期初余额	46,043,591.72	152,905.07	261,425.00	61,926.64	46,519,848.43

2.本期增加金额	10,585,858.50	37,973.40			10,623,831.90
（1）计提	10,585,858.50	37,973.40			10,623,831.90
3.本期减少金额	12,202,815.49				12,202,815.49
（1）处置
（2）其他减少	12,202,815.49				12,202,815.49
4.期末余额	44,426,634.73	190,878.47	261,425.00	61,926.64	44,940,864.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	35,276,481.57	416,695.84			35,693,177.41
2.期初账面价值	14,999,061.30	454,669.24			15,453,730.54

15、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	商标使用权	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	679,007,053.30	1,082,524,191.63	10,153,100.00	57,550,000.00	9,024,875.16	1,838,259,220.09
2.本期增加金额	38,206,153.38	242,297.90				38,448,451.28
（1）购置
（2）内部研发		242,297.90				242,297.90
（3）企业合并增加

(4)投资性房地产转回	38,206,153.38					38,206,153.38
3.本期减少金额	264,724.47					264,724.47
（1）处置
（2）转入投资性房地产	264,724.47					264,724.47
4.期末余额	716,948,482.21	1,082,766,489.53	10,153,100.00	57,550,000.00	9,024,875.16	1,876,442,946.90
二、累计摊销
1.期初余额	128,383,472.37	440,946,436.58	10,153,100.00	46,667,333.33	1,511,358.71	627,661,700.99
2.本期增加金额	17,213,950.69	40,925,845.18		2,332,000.00	472,982.16	60,944,778.03
（1）计提	5,662,967.69	40,925,845.18		2,332,000.00	472,982.16	49,393,795.03
（2）投资性房地产转回	11,550,983.00					11,550,983.00
3.本期减少金额	34,977.87					34,977.87
（1）处置
（2）转入投资性房地产	34,977.87					34,977.87
4.期末余额	145,562,445.19	481,872,281.76	10,153,100.00	48,999,333.33	1,984,340.87	688,571,501.15
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	571,386,037.02	600,894,207.77		8,550,666.67	7,040,534.29	1,187,871,445.75
2.期初账面价值	550,623,580.93	641,577,755.05		10,882,666.67	7,513,516.45	1,210,597,519.10

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例22.46%

16、商誉

（1） 商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
定向增发形成反向购买	635,641,156.22			635,641,156.22
合计	635,641,156.22			635,641,156.22

（2） 商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置
定向增发形成反向购买	147,387,423.78			147,387,423.78
合计	147,387,423.78			147,387,423.78

（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

名称	所属资产组或组合的构成及依据	所属经营分部及依据	是否与以前年度保持一致
航天彩虹无人机股份有限公司膜业务资产组	本公司及其子公司所拥有的与膜业务相关的长期经营性资产，资产组主要包括从事光学级聚脂薄膜、太阳能电池背材膜、包装膜等膜产品的制造。 以膜业务产生的主要现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑到航天彩虹管理层管理生产经营活动的方式是按照业务种类、对资产的持续使用或者处置的决策方式是一体化管理等因素。	膜产品分部 以膜业务产生的主要现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑到航天彩虹管理层管理生产经营活动的方式是按照业务种类、对资产的持续使用或者处置的决策方式是一体化管理等因素。	是

其他说明

无

17、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
使用权资产改良支出	12,001,416.23	105,592.68	614,936.31		11,492,072.60
绿化费	2,886,673.97	247,706.42	565,051.92		2,569,328.47
设计改造和维修费	5,066,134.65	63,302.75	799,708.55		4,329,728.85
其他	256,682.73		140,183.22		116,499.51
合计	20,210,907.58	416,601.85	2,119,880.00		18,507,629.43

其他说明无

18、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	127,011,259.37	19,452,387.12	114,669,736.43	17,594,352.59
内部交易未实现利润	41,254,878.25	3,054,169.78	47,452,509.58	7,346,225.18
可抵扣亏损	111,854,387.68	16,778,158.15	125,774,972.58	18,866,245.89
租赁负债	47,759,887.83	7,305,082.35	15,682,420.56	2,491,580.28
递延收益	32,770,544.84	6,023,058.73	34,603,106.30	6,350,679.94
股份支付	23,465,693.98	4,194,207.04	22,837,901.81	4,016,519.90
合计	384,116,651.95	56,807,063.17	361,020,647.26	56,665,603.78

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	346,998,856.18	86,749,714.01	370,323,897.34	92,580,974.33
使用权资产	35,693,177.41	5,353,976.61	15,453,730.54	2,455,448.31
固定资产加计扣除	92,152,069.33	13,822,810.39	96,298,810.90	14,444,821.63
合计	474,844,102.92	105,926,501.01	482,076,438.78	109,481,244.27

（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		56,807,063.17		56,665,603.78
递延所得税负债		105,926,501.01		109,481,244.27

（4） 未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	93,324,168.74	94,449,228.41
可抵扣亏损	74,568,188.65	70,143,920.46
合计	167,892,357.39	164,593,148.87

（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份	期末金额	期初金额	备注
2027年	34,707,963.42	34,707,963.42

2028年	35,435,957.04	35,435,957.04
2029年	4,424,268.19
合计	74,568,188.65	70,143,920.46

其他说明

无

19、其他非流动资产

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付工程款	8,637,558.82		8,637,558.82	4,524,973.82		4,524,973.82
预付设备款				752,269.23		752,269.23
合计	8,637,558.82		8,637,558.82	5,277,243.05		5,277,243.05

其他说明：

无

20、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末				期初
	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况
货币资金	309,920,781.75	309,920,781.75	定期存款及利息、汇票保证金	受限中	195,623,262.35	195,623,262.35	定期存款及利息，汇票保证金	受限中
固定资产	83,451,650.14	73,556,782.62	抵押借款	受限中	83,451,650.14	75,027,187.80	抵押借款	受限中
无形资产	37,873,860.25	30,213,923.50	抵押借款	受限中	37,873,860.25	30,772,396.54	抵押借款	受限中
应收款项融资					103,745,386.65	103,745,386.65	票据质押、贴现	受限中
合计	431,246,292.14	413,691,487.87			420,694,159.39	405,168,233.34

其他说明：

无

21、短期借款

（1） 短期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
质押借款		103,409,937.92
抵押借款	15,913,141.67	21,928,128.75
信用借款	30,524,131.94	140,008,861.11
合计	46,437,273.61	265,346,927.78

短期借款分类的说明：

本公司之子公司东旭成公司以产权证慈房权证 2014 字第 041763 号的房地产作为抵押物进行贷款，资产账面原值为6,086,562.67元，抵押作价21,900,000.00元。

22、应付票据

单位：元

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	50,095,718.76	201,989,671.59
银行承兑汇票	4,753,192.50	286,044,264.85
合计	54,848,911.26	488,033,936.44

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为无。

23、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
货款	1,256,015,713.89	1,074,464,264.14
工程款	42,913,655.59	40,757,614.63
服务费	43,912,052.08	38,283,348.53
设备款	3,769,147.11	11,301,547.06
其他	8,705,420.46	6,657,329.01
合计	1,355,315,989.13	1,171,464,103.37

（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
中国科学院某研究院	58,200,000.00	尚未结算
长春某研究所	29,119,180.00	尚未结算
洛阳某科技有限责任公司	23,952,000.00	尚未结算
中国电子科技集团公司某研究所	20,121,200.00	尚未结算
中国某研究院	20,060,900.00	尚未结算
合计	151,453,280.00

其他说明：

无

24、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付股利	6,471,100.00	4,471,100.00
其他应付款	116,369,882.49	129,006,536.66
合计	122,840,982.49	133,477,636.66

（1） 应付股利

单位：元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	6,471,100.00	4,471,100.00
合计	6,471,100.00	4,471,100.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

（2） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
限制性股票回购义务	67,344,040.26	69,980,640.26
往来款	22,221,075.12	25,198,852.34
应付费用	24,048,118.29	31,851,842.27
押金、保证金	1,780,574.40	1,328,033.89
其他	976,074.42	647,167.90
合计	116,369,882.49	129,006,536.66

25、预收款项

（1） 预收款项列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
租金	2,351,114.34	41,381.39
合计	2,351,114.34	41,381.39

26、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
货款	12,445,549.32	5,667,902.77
技术服务费	25,165,943.38	21,076,018.50
合计	37,611,492.70	26,743,921.27

27、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	43,329,928.22	170,552,158.86	193,898,091.05	19,983,996.03
二、离职后福利-设定提存计划	1,147,811.55	22,776,212.62	23,320,506.12	603,518.05
三、辞退福利		55,131.00	55,131.00
合计	44,477,739.77	193,383,502.48	217,273,728.17	20,587,514.08

（2） 短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	38,251,595.33	137,985,032.01	160,594,504.96	15,642,122.38
2、职工福利费		7,882,330.51	7,572,663.09	309,667.42
3、社会保险费	382,484.17	11,429,985.05	11,474,447.33	338,021.89
其中：医疗保险费	321,679.69	10,456,619.10	10,464,007.94	314,290.85
工伤保险费	60,804.48	934,388.96	971,462.40	23,731.04
生育保险费		38,976.99	38,976.99
4、住房公积金		11,762,329.92	11,760,709.92	1,620.00
5、工会经费和职工教育经费	4,695,848.72	1,492,481.37	2,495,765.75	3,692,564.34
合计	43,329,928.22	170,552,158.86	193,898,091.05	19,983,996.03

（3） 设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	1,092,959.53	17,493,330.79	18,017,835.59	568,454.73
2、失业保险费	54,852.02	570,403.25	590,191.95	35,063.32
3、企业年金缴费		4,712,478.58	4,712,478.58
合计	1,147,811.55	22,776,212.62	23,320,506.12	603,518.05

其他说明

无

28、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	27,338,416.30	55,933,938.44
企业所得税	13,626,935.25	21,870,197.47

个人所得税	1,834,261.85	2,456,687.27
城市维护建设税	789,999.66	3,209,112.50
土地增值税	9,747,769.06	9,747,769.06
房产税	4,241,724.40	6,992,838.66
土地使用税	2,265,976.44	4,297,129.46
教育费附加	581,912.67	2,303,805.53
印花税	148,544.54	648,170.32
其他税费	132,575.60	3,085.80
合计	60,708,115.77	107,462,734.51

其他说明无

29、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款		38,525,941.38
一年内到期的租赁负债	22,102,308.88	15,381,410.57
合计	22,102,308.88	53,907,351.95

其他说明：

无

30、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	525,631.55	898,156.77
合计	525,631.55	898,156.77

31、长期借款

（1） 长期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
质押借款		11,871,455.45
信用借款		26,654,485.93
一年内到期的长期借款		-38,525,941.38

长期借款分类的说明：

无其他说明，包括利率区间：无

32、租赁负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付租赁付款额	42,483,601.25	16,059,793.14
未确认融资费用	-509,949.42	-377,372.58
一年内到期的租赁负债	-19,394,940.80	-15,381,410.57
合计	22,578,711.03	301,009.99

其他说明：无

33、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	34,603,106.30		1,832,561.46	32,770,544.84	专项补助等
合计	34,603,106.30		1,832,561.46	32,770,544.84

其他说明：

计入递延收益的政府补助详见附注十一、政府补助。

34、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	996,463,000.00						996,463,000.00

其他说明：

无

35、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	5,675,771,766.58			5,675,771,766.58
其他资本公积	49,629,132.84	3,684,400.22		53,313,533.06
合计	5,725,400,899.42	3,684,400.22		5,729,085,299.64

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

其他资本公积本期增加系根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》的规定确认的本期激励成本。

36、库存股

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
库存股	175,513,390.57			175,513,390.57
合计	175,513,390.57			175,513,390.57

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

37、专项储备

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	7,818,435.18	5,428,574.12	328,040.89	12,918,968.41
合计	7,818,435.18	5,428,574.12	328,040.89	12,918,968.41

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

38、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	192,853,821.84			192,853,821.84
合计	192,853,821.84			192,853,821.84

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

39、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	1,275,071,976.64	1,208,914,200.90
调整后期初未分配利润	1,275,071,976.64	1,208,914,200.90
加：本期归属于母公司所有者的净利润	66,011,535.87	153,466,619.41
减：提取法定盈余公积		27,913,168.53
应付普通股股利	59,426,995.14	59,395,675.14
期末未分配利润	1,281,656,517.37	1,275,071,976.64

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

40、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	987,810,016.02	740,932,477.63	1,101,449,831.76	837,495,862.51

其他业务	31,173,847.95	25,733,999.57	35,389,571.21	19,205,024.88
合计	1,018,983,863.97	766,666,477.20	1,136,839,402.97	856,700,887.39

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元

合同分类	分部1		分部2				合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
业务类型
其中：
无人机及相关产品	547,984,097.17	325,943,329.90					547,984,097.17	325,943,329.90
无人机技术服务	887,609.05	650,544.47					887,609.05	650,544.47
太阳能电池背材膜			247,544,182.93	270,586,418.72			247,544,182.93	270,586,418.72
光学级聚酯薄膜			191,394,126.87	143,752,184.54			191,394,126.87	143,752,184.54
其他			31,173,847.95	25,733,999.57			31,173,847.95	25,733,999.57
按经营地区分类
其中：
国内	22,754,707.11	18,352,132.24	437,570,640.70	423,851,327.58			460,325,347.81	442,203,459.82
国外	526,116,999.11	308,241,742.13	32,541,517.05	16,221,275.25			558,658,516.16	324,463,017.38
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
在某一时点确认	548,871,706.22	326,593,874.37	459,236,441.79	437,449,864.79			1,008,108,148.01	764,043,739.16
在某一时段确认
租赁收入			10,875,715.96	2,622,738.04			10,875,715.96	2,622,738.04
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：

合计

548,871,706.22

326,593,874.37

470,112,157.75

440,072,602.83

1,018,983,863.97

766,666,477.20

其他说明无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。

41、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	1,696,996.77	1,795,479.69
教育费附加	1,306,220.19	1,360,332.79
房产税	6,221,797.84	5,390,332.27
土地使用税	2,218,821.72	121,572.82
车船使用税	13,152.84	13,175.92
印花税	647,640.49	682,118.29
其他	4,832.29	169.00
合计	12,109,462.14	9,363,180.78

其他说明：

无

42、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
折旧费及摊销	52,788,530.59	53,813,857.54
职工薪酬	45,793,222.76	57,088,811.43
专项储备	3,651,097.18	4,463,484.06
中介及咨询服务费	3,352,864.54	2,580,313.44
其他	2,767,593.86	2,173,529.96
保险费	1,705,402.67	560,158.73
租赁费	1,397,105.64	272,205.35
物业费	1,188,105.99	552,910.08
差旅费	992,036.08	757,857.45
水电费	693,288.10	836,177.49
汽车费用	606,020.66	525,241.45
环保及消防费	473,492.43	607,511.33
残保金	313,552.11	800,074.26
宣传费	279,580.75	109,322.05
信息化建设费	244,342.53	562,065.77
业务招待费	239,494.29	1,086,086.83
办公费	214,179.40	863,633.53
邮电通讯费	206,154.60	235,065.64
修理及装修费	191,938.35	4,530,579.67
物料消耗	170,747.46	476,451.32
合计	117,268,749.99	132,895,337.38

其他说明无

43、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	13,639,664.17	11,843,495.37
差旅费	1,011,409.58	1,539,262.64
保险费	699,357.30	645,000.90
业务招待费	388,783.98	222,892.11
其他	373,257.83	1,234,695.38
招投标费	282,166.61	83,015.75
样品费	258,605.25	85,430.91
折旧费	232,840.88	125,165.51
宣传费	173,300.64	159,263.86
运输费	80,586.60	56,706.34
快递费	77,580.80	82,971.26
返工费	75,064.70	60,784.45
办公费	46,623.34	58,456.51
合计	17,339,241.68	16,197,140.99

其他说明：

无

44、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	26,425,237.95	27,885,446.96
材料费	11,552,541.37	12,967,734.46
折旧摊销费	10,571,176.28	6,836,304.28
其他	2,994,443.41	1,514,822.70
燃油动力费	1,795,884.97	727,280.86
外协费	1,324,327.94	4,172,500.30
差旅费	1,215,617.49	695,903.90
试验费	68,637.22	185,749.15
合计	55,947,866.63	54,985,742.61

其他说明无

45、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	2,615,678.10	3,909,504.04
减：利息资本化
利息收入	7,376,026.19	8,298,288.86
汇兑损益	-10,431,694.15	-42,337,138.39
手续费及其他	57,835.45	379,870.88

合计

-15,134,206.79

-46,346,052.33

其他说明无

46、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	14,237,520.10	7,475,919.30
增值税进项加计抵减	5,373,799.96
扣代缴个人所得税手续费返还	233,416.77	382,580.23
税收优惠	174,200.00
合计	20,018,936.83	7,858,499.53

47、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	904,455.48	-3,296,109.59
合计	904,455.48	-3,296,109.59

其他说明：

无

48、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
银行承兑汇票贴现息	-131,240.04	-27,751.17
理财收益	421,969.94	7,164,164.82
合计	290,729.90	7,136,413.65

其他说明无

49、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	15,408.25	79,471.26
应收账款坏账损失	-3,612,813.27	-226,133.41
合计	-3,597,405.02	-146,662.15

其他说明无

50、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-1,408,062.49	5,889,125.48
合计	-1,408,062.49	5,889,125.48

其他说明：无

51、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
赔偿收入	2,101,457.05	287,015.80	2,101,457.05
违约赔偿收入	6,000.00	505,761.98	6,000.00
其他	86.72	42,562.91	86.72
合计	2,107,543.77	835,340.69	2,107,543.77

其他说明：无

52、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	220,000.00		220,000.00
赔偿金、违约金及罚款支出	2,170.00	116,151.12	2,170.00
滞纳金	367,756.75		367,756.75
其他	71,637.21	35,316.23	71,637.21
合计	661,563.96	151,467.35	661,563.96

其他说明：无

53、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	21,641,355.18	25,515,374.04
递延所得税费用	-5,753,330.54	-8,994,399.69
以前年度所得税汇算清缴	1,229,333.57	595,365.10
合计	17,117,358.21	17,116,339.45

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	82,440,907.63
按法定/适用税率计算的所得税费用	20,610,226.91
子公司适用不同税率的影响	-10,702,364.54
调整以前期间所得税的影响	1,229,333.57
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	3,446,418.15
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	9,370,505.38
研究开发费加成扣除的纳税影响（以"-"填列）	-6,836,761.25
所得税费用	17,117,358.21

其他说明无

54、现金流量表项目

（1） 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
补贴款及扶持基金	8,223,902.35	9,942,079.64
往来款及其他	18,880,794.51	11,624,272.99
保险补偿	6,375,233.05
利息收入	5,163,119.99	12,233,971.72
收回保证金	2,259,214.14	8,190,544.76
房租收入	4,460,648.03	1,925,142.40
合计	45,362,912.07	43,916,011.51

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
支付费用	39,536,422.92	23,405,494.73
保证金及往来款	2,741,075.31	4,216,134.81
备用金	283,551.34	322,977.89
其他	19,743,044.00	2,954,096.53
合计	62,304,093.57	30,898,703.96

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（2） 与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
收回理财产品	230,000,000.00	750,000,000.00
理财产品利息收入	1,358,093.14	7,595,479.46
定期存款利息收入	2,344,106.69
合计	233,702,199.83	757,595,479.46

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
购买理财产品	330,000,000.00	480,000,000.00
定期存款	117,642,002.65
合计	447,642,002.65	480,000,000.00

（3） 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
收回汇票及保函保证金	3,499,462.13	2,453,309.52
合计	3,499,462.13	2,453,309.52

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
汇票保证金	155,075.26	2,800,738.30
回购库存股	2,636,600.00
支付租金	3,385,511.14	4,438,192.97
合计	6,177,186.40	7,238,931.27

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用 ?不适用

55、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	65,323,549.42	114,051,966.96
加：资产减值准备	5,005,467.51	-5,742,463.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	68,033,350.95	68,403,229.94
使用权资产折旧	10,623,831.90	9,473,931.40

无形资产摊销	60,944,778.03	42,265,279.87
长期待摊费用摊销	2,119,880.00	1,569,239.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-904,455.48	3,296,109.59
财务费用（收益以“－”号填列）	2,615,678.10	3,909,504.04
投资损失（收益以“－”号填列）	-290,729.90	-7,136,413.65
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-141,459.39	-4,354,244.72
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-3,554,743.26	-3,553,238.62
存货的减少（增加以“－”号填列）	-134,000,406.64	-67,235,771.53
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-83,413,919.68	-589,290,771.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-411,943,889.85	-24,531,005.79
其他	-10,620,231.33	14,666,067.82
经营活动产生的现金流量净额	-430,203,299.62	-444,208,580.63
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	813,781,272.33	1,207,490,292.48
减：现金的期初余额	1,757,833,039.37	1,474,652,913.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-944,051,767.04	-267,162,620.91

（2） 现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	813,781,272.33	1,757,833,039.37
其中：库存现金	32,587.28	44,278.56
可随时用于支付的银行存款	813,748,685.05	1,757,788,760.81
三、期末现金及现金等价物余额	813,781,272.33	1,757,833,039.37

（3） 不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元

项目	本期金额	上期金额	不属于现金及现金等价物的理由
汇票保证金	154,978.88		处于冻结状态，不能随时支取
定期存款及利息	309,765,802.87		定期存款，到期前处于冻结状态，不能随时支取
合计	309,920,781.75

其他说明：无

56、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金			18,917,475.27
其中：美元	2,654,413.66	7.1268	18,917,475.27
欧元
港币
应收账款			1,433,152,383.40
其中：美元	201,093,391.62	7.1268	1,433,152,383.40
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
预付账款			582,289.20
其中:欧元	76,000.00	7.6617	582,289.20

其他说明：

无

57、租赁

（1） 本公司作为承租方

?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 ?不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用

项 目	本期发生额
短期租赁费用	125,391.09
合 计	125,391.09

涉及售后租回交易的情况

无

（2） 本公司作为出租方

作为出租人的经营租赁?适用 □不适用

单位：元

项目	租赁收入	其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
经营租赁	13,260,513.06	0.00
合计	13,260,513.06	0.00

作为出租人的融资租赁

□适用 ?不适用

未来五年每年未折现租赁收款额?适用 □不适用

单位：元

项目	每年未折现租赁收款额
	期末金额	期初金额
第一年	17,274,038.97	7,152,392.71
第二年	14,038,930.15	6,369,099.42
第三年	12,224,138.31	6,369,099.42
第四年	9,175,244.36	6,369,099.42
第五年	1,513,763.32	6,369,099.42
五年后未折现租赁收款额总额	54,226,115.11	32,628,790.39

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

八、研发支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
其中：费用化研发支出	55,947,866.63	54,985,742.61
资本化研发支出	48,738,620.37	36,165,290.54

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		内部开发支出	其他	确认为无形资产	转入当期损益
无人倾转旋翼机系统研制项目	34,763,191.38	14,862,063.48				49,625,254.86
某-6型无人机研制项目	5,747,990.02					5,747,990.02
隐身无人机系统研制项目	129,764,951.68	8,593,563.61				138,358,515.29
CH-5改进型	72,407,339.47	11,768,611.51				84,175,950.98
XX-3D新一代高消费比无人机研制	21,573,766.00	10,384,013.48				31,957,779.48
YD2204	344,948.86					344,948.86
某靶机	49,823,727.89	1,077,474.78				50,901,202.67
YD2207		310,547.21				310,547.21
YD2205		1,742,346.30				1,742,346.30
合计	314,425,915.30	48,738,620.37				363,164,535.67

重要的资本化研发项目

项目	研发进度	预计完成时间	预计经济利益产生方式	开始资本化的时点	开始资本化的具体依据
无人倾转旋翼机系统研制项目	处于工程研制阶段，目前进行科研样机的总装	2024年10月31日	将技术应用到产品上或形成新产品提高公司竞争力	2021年06月01日	方案评审通过
隐身无人机系统研制项目	已处于工程研制阶段，目前进行科研样机的总装	2024年10月31日	将技术应用到产品上或形成新产品提高公司竞争力	2021年11月01日	方案评审通过
CH-5改进型	正处于工程研制阶段，由于目标用户增加，适应性研制改进工作开展中	2025年12月28日	将技术应用到产品上或形成新产品提高公司竞争力	2021年09月01日	方案评审通过
XX-3D新一代高消费比无人机研制	正处于工程研制阶段，由于目标用户增加，适应性研制改进工作开展中	2025年12月28日	将技术应用到产品上或形成新产品提高公司竞争力	2023年01月02日	方案评审通过
807	处于工程研制阶段，目前进行科研样机的总装	2024年12月31日	将技术应用到产品上或形成新产品提高公司竞争力	2019年01月04日	方案评审通过

九、合并范围的变更

1、其他

本期合并范围未发生变动。

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

单位：元

子公司名称	注册资本	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
					直接	间接
神飞公司	25,322.35	天津	天津	航空航天和其他运输设备制造业	84.00%		反向购买
彩虹公司	100,272.41	北京	台州	无人机及相关产品生产与研发	100.00%		反向购买
南洋公司	7,500.00	台州	台州	制造业	100.00%		设立
南洋经中	7,000.00	温岭	温岭	制造业		100.00%	设立
杭州南洋	10,000.00	杭州	杭州	制造业	100.00%		设立
东旭成	11,000.00	慈溪	慈溪	制造业	80.00%		非同一控制下合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无

（2） 重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
神飞公司	16.00%	-3,420,170.68		103,369,965.42
东旭成	20.00%	2,732,184.23	2,000,000.00	74,092,972.50

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无其他说明：无

（3） 重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
神飞公司	562,975,971.97	398,713,386.69	961,689,358.66	296,246,826.66		296,246,826.66	585,903,785.34	409,601,108.81	995,504,894.15	309,070,516.29		309,070,516.29
东旭成	321,733,680.31	277,982,238.23	599,715,918.54	130,047,308.18	49,063,832.39	179,111,140.57	305,482,228.30	255,570,980.86	561,053,209.16	122,329,982.97	23,594,739.98	145,924,722.95

单位：元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
神飞公司	38,203,029.03	-20,952,612.67	-20,952,612.67	-25,116,910.33	102,000,316.39	5,591,251.73	5,591,251.73	-74,904,835.58
东旭成	183,636,875.26	15,232,696.74	15,232,696.74	46,278,804.70	204,973,067.13	9,115,316.08	9,115,316.08	40,880,903.59

其他说明：无

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1） 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
永信洋	杭州	杭州	制造业		21.65%	权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无

（2） 重要联营企业的主要财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
	永信洋	永信洋
流动资产	45,356,534.15	41,191,185.06
非流动资产	28,791,287.41	27,528,458.46
资产合计	74,147,821.56	68,719,643.52
流动负债	75,794,498.02	71,844,000.96
非流动负债	8,165,655.55	5,192,973.10
负债合计	83,960,153.57	77,036,974.06
净资产	-9,812,332.01	-8,317,330.54
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额	-2,124,360.07	-1,800,693.74
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他	2,124,360.07	1,800,693.74
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	6,814,714.95	37,183,131.25
净利润	-170,987.83	-3,643,710.12
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明：无

（3） 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

合营企业或联营企业名称	累积未确认前期累计的损失	本期未确认的损失（或本期分享的净利润）	本期末累积未确认的损失
永信洋	1,800,693.74	37,018.69	1,837,712.43

其他说明：无

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 ?不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 ?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

?适用 □不适用

单位：元

会计科目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期转入其他收益金额	本期其他变动	期末余额	与资产/收益相关
递延收益	34,603,106.30			1,832,561.46		32,770,544.84	与资产相关
2015年新兴产业技改项目政府补助	789,174.25			62,303.23		726,871.02	与资产相关
2011年新兴产业政府补助	322,368.20			55,263.18		267,105.02	与资产相关
一事一议专项补助	353,921.61			27,941.18		325,980.43	与资产相关
增亮膜项目补助	353,921.61			27,941.18		325,980.43	与资产相关
2013年度宁波市战略性新兴产业专项项目	107,456.12			18,421.06		89,035.06	与资产相关
进口设备贴息项目补助	101,709.78			8,264.30		93,445.48	与资产相关
2013年国家中小企业专项资金补助	61,471.42			12,881.58		48,589.84	与资产相关
宁波市2013年度重点产业技术改造项目第三批补助资金	37,609.64			3,315.79		34,293.85	与资产相关
慈溪市发展和改革局2022年宁波市重点领域新兴产业及战新产业资金中试基金	3,711,111.10			133,333.33		3,577,777.77	与资产相关
2023年重点领域新兴产业及战略性新兴产业发展专项资金（慈溪市财政局财政零余额账户）	3,606,266.67			125,800.00		3,480,466.67	与资产相关
2021/2022宁波市年智能工厂项目奖励（慈溪市财政局财政零余额账户）	3,278,542.23			113,706.67		3,164,835.56	与资产相关
年产9000万平方米10-30微米锂电池隔膜项目	11,602,140.00			527,370.00		11,074,770.00	与资产相关
进口贴息20000T	2,665,531.61			190,395.11		2,475,136.50	与资产相关
年产20000吨光学级聚酯薄膜项目补助	2,301,185.41			162,217.79		2,138,967.62	与资产相关
2400同步拉伸薄膜机组生产线项目补助	2,239,626.38			112,922.33		2,126,704.05	与资产相关
年产25,000吨太阳能电池背材膜项目补助	888,277.75			98,697.52		789,580.23	与资产相关
2017年度台州市市级制造业及战略性新兴产业专项资金补贴	1,113,636.35			63,636.35		1,050,000.00	与资产相关
年产5000吨电容器用聚酯薄膜项目补助	701,764.87			59,889.99		641,874.88	与资产相关
年产16000吨LCD光学薄膜和5000吨聚酯薄膜项目补助	367,391.30			28,260.87		339,130.43	与资产相关

3、计入当期损益的政府补助

?适用 □不适用

单位：元

会计科目	本期发生额	上期发生额
其他收益	12,404,958.64	5,614,970.50

其他说明：无

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

1、本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司己制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由相关部门按照董事会批准的政策开展，这些部门通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款、长期应收款等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和航天科技集团财务公司，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司应收账款和合同资产中，前五大客户的应收账款和合同资产占本公司应收账款和合同资产总额的83.91%（2023年年末：80.18%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的39.01%（2023年年末：52.13%）。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

期末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：

项 目	期末余额
	1年以内	1-3年	3年以上	合 计
金融负债：
短期借款	46,437,273.61			46,437,273.61
应付票据	54,848,911.26			54,848,911.26
应付账款	1,355,315,989.13			1,355,315,989.13
其他应付款	122,840,982.49			122,840,982.49
一年内到期的非流动负债	22,102,308.88			22,102,308.88
其他流动负债（不含递延收益）	525,631.55			525,631.55
长期借款				-
租赁负债	22,277,701.04		301,009.99	22,578,711.03
金融负债和或有负债合计	1,624,348,797.96		301,009.99	1,624,649,807.95

上年年末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：

项 目	上年年末余额
	1年以内	1-3年	3年以上	合 计
金融负债：
短期借款	265,346,927.78			265,346,927.78
应付票据	488,033,936.44			488,033,936.44
应付账款	1,171,464,103.37			1,171,464,103.37
其他应付款	133,477,636.66			133,477,636.66
一年内到期的非流动负债	53,907,351.95			53,907,351.95
其他流动负债（不含递延收益）	898,156.77			898,156.77
租赁负债			301,009.99	301,009.99
金融负债和或有负债合计	2,113,128,112.97		301,009.99	2,113,429,122.96

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息

的带息债务的利息费用，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。本公司持有的计息金融工具如下：

项目	本期数	上期数
固定利率金融工具
金融负债
其中：短期借款	46,437,273.61	265,346,927.78
长期借款	-	38,525,941.38
合计	46,437,273.61	303,872,869.16
浮动利率金融工具
金融资产
其中：交易性金融资产	100,045,205.48	-
合 计	100,045,205.48	-

期末，本公司无以浮动利率计息的银行借款。（上年年末：本公司无以浮动利率计息的银行借款）。期末，本公司无浮动收益率的金融资产。对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在外汇风险。期末，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项 目	外币负债		外币资产
	期末余额	上年年末余额	期末余额	上年年末余额
美元			1,452,652,147.87	1,324,811,757.26
欧元			582,289.20
合 计			1,452,652,147.87	1,324,811,757.26

本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司持续监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。期末，本公司的资产负债率为18.66%（2023年年末：22.90%）。

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		100,045,205.48
应收款项融资			195,091,468.19	195,091,468.19
持续以公允价值计量的资产总额		100,045,205.48	195,091,468.19	295,136,673.67
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

内容	期末公允价值	估值技术	输入值
结构性存款	100,045,205.48	现金流量折现法	预期利率

3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

内 容	期末公允价值	估值技术	不可观察输入值	范围（加权平均值）
应收款项融资	195,091,468.19	净资产价值	不适用	N/A

4、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款和长期借款等。这些金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

5、其他

无

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
航天气动院	北京	航空、航天及设备制造	266,611.22	35.70%	35.70%

本企业的母公司情况的说明

报告期内，母公司实收资本无变化。本企业最终控制方是中国航天科技集团有限公司。本企业最终控制方是中国航天科技集团有限公司。其他说明：无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注附注十、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注附注十、2。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称

与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
航天科技集团所属控股AA企业	同一母公司
航天科技集团所属控股A企业	同一母公司
航天科技集团所属控股F企业	同一母公司
航天科技集团所属控股Z企业	同一母公司
北京航天天盛物业有限公司	同一最终控制方
北京神舟天辰物业服务有限公司	同一最终控制方
航天科技财务有限责任公司	同一最终控制方
航天科技集团所属控股AAAA企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股AAAB企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股AAAC企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股AAAE企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股AAB企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股AAD企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股AAE企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股AAK企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股AAT企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股AAU企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股AAX企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股AAY企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股ABA企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股ABB企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股ABC企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股ABD企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股ABE企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股ABG企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股ABH企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股ABI企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股ABJ企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股ABM企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股ABN企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股ABO企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股AE企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股AF企业	同一最终控制方

航天科技集团所属控股AG企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股AI企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股AM企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股AQ企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股AR企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股AS企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股AT企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股AV企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股B企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股C企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股D企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股E企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股J企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股M企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股R企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股T企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股U企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股V企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股W企业	同一最终控制方
航天科技集团所属控股X企业	同一最终控制方
航天人才培训中心	同一最终控制方
航天通信中心	同一最终控制方
航天新商务信息科技有限公司	同一最终控制方
乐凯胶片股份有限公司	同一最终控制方
永信洋	子公司之联营企业

其他说明：无

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
航天科技集团所属控股D企业	采购商品	33,671,582.31	33,671,582.31	否
航天气动院	采购商品	13,950,619.47	13,950,619.47	否	11,638,857.87
航天科技集团所属控股F企业	采购商品	8,005,309.74	8,005,309.74	否	1,817,168.14
航天科技集团所属控股AAB企业	采购商品	7,076,814.16	7,076,814.16	否
航天气动院	接受服务	5,370,909.85	5,370,909.85	否
航天科技集团所属控股X企业	采购商品	5,247,235.71	5,247,235.71	否	3,375,976.27
航天科技集团所属控股AV企业	接受劳务	3,570,655.67	3,570,655.67	否	1,338,414.19
航天科技集团所属控股C企业	采购商品	3,202,253.09	3,202,253.09	否	799,507.98
航天科技集团所属控股AS企业	采购商品	2,920,353.98	2,920,353.98	否
航天科技集团所属控股E企业	采购商品	2,159,044.24	2,159,044.24	否
航天科技集团所属控股R企业	接受服务	1,843,205.74	1,843,205.74	否
航天新商务信息科技有限公司	采购商品	1,813,226.00	1,813,226.00	否	8,314,081.34
航天科技集团所属控股AG企业	采购商品	1,168,141.59	1,168,141.59	否
航天科技集团所属控股U企业	采购商品	397,015.09	397,015.09	否
永信洋	接受劳务	380,889.56	380,889.56	否	1,269,110.67
航天科技集团所属控股T企业	采购商品	74,329.25	74,329.25	否	66,371.68
北京航天天盛物业有限公司	接受服务	21,008.00	21,008.00	否
航天人才培训中心	接受劳务	8,235.84	8,235.84	否

航天科技集团所属控股AAY企业	接受劳务				382,641.50
航天科技集团所属控股AAU企业	采购商品				41,592.91
航天科技集团所属控股AAAE企业	接受服务				784,623.45
航天科技集团所属控股B企业	采购商品				618,212.39

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
航天气动院	销售商品	512,712,705.42	489,493,099.50
永信洋	出售商品	22,385,175.33	23,268,265.61
乐凯胶片股份有限公司	出售商品	2,295,805.45	29,934,408.23
永信洋	水电费	727,894.88	1,546,573.64
航天科技集团所属控股ABM企业	出售商品	43,603.89
航天科技集团所属控股ABI企业	技术服务		1,088,495.58

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无

（2） 关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
永信洋	房屋租赁	2,404,723.51	982,710.00

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称	租赁资产种类	简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）		未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）		支付的租金		承担的租赁负债利息支出		增加的使用权资产
		本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额
中国航天空气动力技术研究院	房屋建筑物						430,664.00	18,809.92	411,374.92
中国航天空气动力技术研究院	运输设备							3,948.42	3,956.81

关联租赁情况说明：无

（3） 关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	1,837,181.50	1,519,590.00

（4） 其他关联交易

A、关联方存款

关联方	关联交易内容	期末余额	期初余额
航天科技财务有限责任公司	存款	692,671,697.44	1,394,458,026.20

B、其他关联交易

关联方	关联交易内容	本期数	上年同期数
航天科技财务有限责任公司	利息收入	3,555,683.17	3,525,135.34
航天科技财务有限责任公司	利息费用	760,500.00
航天气动院	利息费用		1,774,500.00
航天科技财务有限责任公司	手续费		4,536.71

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	航天气动院	2,245,200,387.67		1,893,880,232.92
应收账款	永信洋	52,631,480.77	2,919,394.66	49,069,842.83	2,722,026.89
应收账款	航天科技集团所属控股R企业	28,740,255.76		28,740,255.76
应收账款	航天科技集团所属控股F企业	6,422,597.55	661,527.55	6,921,597.55	1,072,703.55
应收账款	乐凯胶片股份有限公司	3,408,248.28	175,524.79	8,155,075.61	419,986.39
应收账款	航天科技集团所属控股ABN企业	499,000.00	411,176.00
应收账款	航天科技集团所属控股ABM企业	68,427.33	3,524.01
应收账款	航天科技集团所属控股ABI企业			2,870,000.00
应收账款	航天科技集团所属控股ABJ企业			2,300,000.00
应收款项融资	航天气动院			214,080,139.40
应收款项融资	永信洋			1,124,915.14
预付账款	航天新商务信息科技有限公司	10,226,524.46		2,532,507.55
预付账款	航天科技集团所属控股E企业	6,708,000.00		6,708,000.00
预付账款	航天科技集团所属控股R企业	3,716,980.00		3,736,430.00
预付账款	航天科技集团所属控股F企业	2,520,000.00
预付账款	航天科技集团所属控股AR企业	1,830,000.00		1,830,000.00
预付账款	航天气动院	367,480.00		367,480.00
预付账款	航天科技集团所属控股A企业	510,000.00
预付账款	航天科技集团所属控股B企业	366,470.00		366,470.00

预付账款	航天科技集团所属控股AAT企业	74,800.00		74,800.00
预付账款	航天科技集团所属控股C企业			37,971.50
其他应收款	航天科技集团所属控股F企业	467,329.28	24,067.46	467,329.28	24,067.46
其他应收款	航天气动院			2,835.00	146.00
其他应收款	航天新商务信息科技有限公司			30,000.00	1,545.00
合同资产	航天气动院	123,423,042.65		123,423,042.65

（2） 应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	航天气动院	84,638,939.13	53,147,954.22
应付账款	航天科技集团所属控股D企业	33,816,980.56	145,398.25
应付账款	航天科技集团所属控股ABB企业	23,054,867.26	23,054,867.26
应付账款	航天科技集团所属控股V企业	18,765,600.00	18,765,600.00
应付账款	航天科技集团所属控股E企业	12,876,014.15	9,893,805.31
应付账款	航天科技集团所属控股F企业	10,744,994.74
应付账款	航天科技集团所属控股AG企业	9,423,891.59	8,404,250.00
应付账款	航天科技集团所属控股AF企业	7,620,000.00	7,620,000.00
应付账款	航天科技集团所属控股M企业	6,569,800.00	6,569,800.00
应付账款	航天科技集团所属控股C企业	6,561,463.70	3,437,895.61
应付账款	航天科技集团所属控股X企业	5,707,097.00	343,723.92
应付账款	航天科技集团所属控股AAB企业	1,927,230.09	693,000.00
应付账款	航天科技集团所属控股U企业	899,837.00	1,229,237.00
应付账款	航天科技集团所属控股AQ企业	846,900.00	4,566,900.00
应付账款	航天科技集团所属控股AAAB企业	490,000.00	490,000.00
应付账款	航天科技集团所属控股AS企业	330,000.00
应付账款	航天科技集团所属控股Z企业	266,488.00	266,488.00
应付账款	永信洋	235,129.27	475,918.14
应付账款	航天科技集团所属控股AAAA企业	197,352.00
应付账款	航天科技集团所属控股AAD企业	135,000.00	1,006,600.00
应付账款	航天科技集团所属控股J企业	90,000.00	90,000.00
应付账款	航天科技集团所属控股A企业	71,340.00	104,740.00
应付账款	航天科技集团所属控股AR企业	43,000.00	43,000.00
应付账款	航天科技集团所属控股ABC企业	39,200.00	129,200.00
应付账款	航天科技集团所属控股W企业	35,000.00	35,000.00
应付账款	航天科技集团所属控股AE企业	30,000.00	30,000.00
应付账款	航天科技集团所属控股AI企业	19,107.20	19,107.20
应付账款	航天科技集团所属控股AAAC企业	13,500.00	119,469.03
应付账款	航天科技集团所属控股ABH企业	8,000.00
应付账款	航天科技集团所属控股T企业	7,500.00	7,500.00
应付账款	航天科技集团所属控股ABE企业	3,816.00	38,160.00
应付账款	航天新商务信息科技有限公司		5,982,951.65
应付账款	北京神舟天辰物业服务有限公司		1,474,516.00
应付账款	航天科技集团所属控股ABD企业		441,288.00
应付账款	航天科技集团所属控股AT企业		344,202.68
应付账款	航天科技集团所属控股AAK企业		31,303.14
应付账款	航天科技集团所属控股ABA企业		6,000.00
应付账款	航天科技集团所属控股AA企业		3,600.00
应付账款	航天科技集团所属控股AM企业		348.00
应付票据	航天气动院	5,880,000.00	19,531,489.90

应付票据	航天科技集团所属控股AAB企业	6,664,000.00	320,000.00
应付票据	航天科技集团所属控股AQ企业	3,720,000.00	2,115,000.00
应付票据	航天科技集团所属控股AS企业	2,970,000.00
应付票据	航天科技集团所属控股C企业	114,000.00	23,157,000.00
应付票据	航天科技集团所属控股AAY企业	85,600.00
应付票据	航天科技集团所属控股F企业		24,399,110.00
应付票据	航天科技集团所属控股B企业		17,884,800.00
应付票据	航天科技集团所属控股U企业		7,978,025.87
应付票据	航天科技集团所属控股M企业		6,790,000.00
应付票据	航天科技集团所属控股E企业		6,708,000.00
应付票据	航天科技集团所属控股AAAB企业		5,250,000.00
应付票据	航天科技集团所属控股AG企业		1,485,000.00
应付票据	航天科技集团所属控股AAD企业		422,625.00
应付票据	航天通信中心		193,752.00
应付票据	航天科技集团所属控股A企业		166,518.00
应付票据	航天科技集团所属控股AAK企业		161,672.75
应付票据	航天科技集团所属控股AAX企业		54,108.20
其他应付款	航天气动院	14,853,960.00	25,439,103.46
其他应付款	北京航天天盛物业有限公司	1,894.00
其他应付款	航天科技集团所属控股ABG企业		13,770.00
其他应付款	航天新商务信息科技有限公司		3,779.74
合同负债	航天气动院	5,454,150.94	5,604,150.94
合同负债	中国航天科技集团有限公司	2,264,150.94	2,264,150.94
合同负债	航天科技集团所属控股ABO企业	594,339.62
合同负债	乐凯胶片股份有限公司	37,118.54
合同负债	航天科技集团所属控股T企业	28,301.89
应付股利	航天气动院	2,000,000.00	2,000,000.00

7、关联方承诺

航天气动院关于避免同业竞争的承诺

①航天气动院及航天气动院控制的其他企业目前与航天彩虹及其控制的企业、重组标的公司之间不存在同业竞争的情况。

②重组完成后，航天气动院及航天气动院控制的其他企业未来不会从事或开展任何与本公司及其控制的企业构成同业竞争或可能构成同业竞争的业务；不直接或间接投资任何与本公司及其控制的企业构成同业竞争或可能构成同业竞争的企业；不协助或帮助任何第三方从事/投资任何与本公司及其控制的企业构成同业竞争或可能构成同业竞争的业务。

③重组完成后，航天气动院及航天气动院控制的其他企业如发现任何与航天彩虹主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务机会，将促使该业务机会按合理和公平的条款及条件首先提供给航天彩虹及其控制的企业。

④重组完成后，航天气动院及航天气动院控制的其他企业如出售或转让与南洋科技（现更名为航天彩虹）生产、经营相关的任何资产、业务或权益，南洋科技（现更名为航天彩虹）均享有优先购买权；且航天气动院保证在出售或转让有关资产、业务或权益时给予南洋科技（现更名为航天彩虹）的条件与航天气动院及航天气动院控制的其他企业向任何独立第三方提供的条件相当。

⑤除非航天气动院不再为航天彩虹之控股股东，本承诺始终有效，且是不可撤销的。若航天气动院违反上述承诺，航天气动院将依法承担因此给上市公司造成的损失。

8、其他

无

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用 □不适用

单位：元

授予对象类别	本期授予		本期行权		本期解锁		本期失效
	数量	金额	数量	金额	数量	金额	数量	金额
销售人员					188,760.00	1,944,228.00
管理人员					836,733.00	8,618,349.90
技术人员					1,600,665.00	16,486,849.50
合计					2,626,158.00	27,049,427.40

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用 ?不适用

其他说明无

2、以权益结算的股份支付情况

?适用 □不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法	授予日公司股票收盘价
授予日权益工具公允价值的重要参数	授予日公司股票收盘价
可行权权益工具数量的确定依据	在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无重大差异
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	44,241,363.77
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	3,684,400.22

其他说明：无

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、本期股份支付费用

?适用 □不适用

单位：元

授予对象类别	以权益结算的股份支付费用	以现金结算的股份支付费用
销售人员	264,823.13
管理人员	1,173,904.71
技术人员	2,245,672.38
合计	3,684,400.22

其他说明：无

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截至2024年6月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

截至2023年6月30日，本公司为子公司提供债务担保情况：

被担保单位名称	担保事项	金 额	期 限	备注
彩虹公司	综合授信担保	700,000,000.00	2023/09/22-2024/09/22

截至2024年6月30日，本公司不存在其他应披露的或有事项。

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

截至2024年08月26日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。

十八、其他重要事项

1、分部信息

（1） 报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司报告分部包括：

（1）膜产品分部，生产及销售各种膜产品；

（2）无人机及相关产品分部，生产及销售无人机及相关产品或服务；

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

（2） 报告分部的财务信息

单位：元

项目	膜产品分部	无人机及相关产品分部	分部间抵销	合计
营业收入	480,212,398.22	548,871,706.22	-10,100,240.47	1,018,983,863.97
其中：主营业务收入	438,938,309.83	548,871,706.19		987,810,016.02
营业成本	450,125,123.20	326,593,874.37	-10,052,520.37	766,666,477.20
其中：主营业务成本	421,928,434.95	326,593,874.37	-7,589,831.69	740,932,477.63
营业费用	81,812,207.96	89,535,479.05	-25,228.06	171,322,458.95
营业利润	-51,724,932.94	132,742,352.80	-22,492.04	80,994,927.82
资产总额	4,563,342,116.24	5,554,734,007.96	-18,543,878.90	10,099,532,245.30
负债总额	318,161,316.26	1,584,987,653.33	-18,543,878.90	1,884,605,090.69

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	302,214,820.27	285,154,098.43
1至2年	178,410,057.13	178,410,057.13
2至3年	30,000,000.00	30,000,000.00
合计	510,624,877.40	493,564,155.56

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	510,624,877.40	100.00%	333.65	0.00%	510,624,543.75	493,564,155.56	100.00%	3,914.00	0.00%	493,560,241.56
其中：
应收军品业务客户	322,248,337.11	63.11%			322,248,337.11	305,118,093.95	61.82%			305,118,093.95
应收合并范围内关联方客户	188,370,061.61	36.89%			188,370,061.61	188,370,061.61	38.17%			188,370,061.61

应收其他客户	6,478.68	0.00%	333.65	5.15%	6,145.03	76,000.00	0.01%	3,914.00	5.15%	72,086.00
合计	510,624,877.40	100.00%	333.65	0.00%	510,624,543.75	493,564,155.56	100.00%	3,914.00	0.00%	493,560,241.56

按组合计提坏账准备类别名称：应收军品业务客户

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内（含1年）	218,808,359.25
1至2年	103,439,977.86
合计	322,248,337.11

确定该组合依据的说明：无按组合计提坏账准备类别名称：应收合并范围内关联方客户

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	83,399,982.34
1至2年	74,970,079.27
2至3年	30,000,000.00
合计	188,370,061.61

确定该组合依据的说明：无按组合计提坏账准备类别名称：应收其他客户

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	6,478.68	333.65	5.15%
合计	6,478.68	333.65

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
应收账款	3,914.00	-3,580.35				333.65
合计	3,914.00	-3,580.35				333.65

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名	322,248,337.11	27,979,458.56	350,227,795.67	65.03%
第二名	188,370,061.61		188,370,061.61	34.97%
第三名	6,478.68		6,478.68	0.00%	333.65
合计	510,624,877.40	27,979,458.56	538,604,335.96	100.00%	333.65

2、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收股利	128,789,405.69	120,789,405.69
其他应收款	552,627,972.80	531,884,736.87
合计	681,417,378.49	652,674,142.56

（1） 应收股利

1） 应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
彩虹公司	107,816,405.69	107,816,405.69
神飞公司	12,973,000.00	12,973,000.00
东旭成	8,000,000.00
合计	128,789,405.69	120,789,405.69

2） 重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因	是否发生减值及其判断依据
彩虹公司	25,243,635.17	1-2年	未结算	无
神飞公司	12,973,000.00	1-2年	未结算	无
合计	38,216,635.17

3） 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

（2） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金、押金	2,741,037.08	2,836,037.08
员工借款	295,585.33	154,154.49
关联方往来款	550,134,742.65	529,442,830.06
合计	553,171,365.06	532,433,021.63

2） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	188,544,184.35	167,710,840.92
1至2年	324,452,139.14	337,452,139.14
2至3年	37,027,510.49	24,122,510.49
3年以上	3,147,531.08	3,147,531.08
3至4年	852,574.00	852,574.00
5年以上	2,294,957.08	2,294,957.08
合计	553,171,365.06	532,433,021.63

3） 按坏账计提方法分类披露

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额	124,216.40		424,068.36	548,284.76
2024年1月1日余额在本期
2024年6月30日余额	119,323.90		424,068.36	543,392.26

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他
其他应收款	548,284.76	-4,892.50				543,392.26
合计	548,284.76	-4,892.50				543,392.26

5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
彩虹公司	往来款	412,585,468.21	1年以内，1-2年，2-3年	60.55%

南洋公司	往来款	135,055,311.69	1年以内，1-2年，2-3年，3-4年	19.82%
航天公司	往来款	2,349,066.81	1年以内，1-2年，2-3年	0.34%
台州市财政局	保证金	1,285,970.68	5年以上	0.19%	248,162.94
台州市墙体材料改革办公室	保证金	776,731.90	5年以上	0.11%	40,001.69
合计		552,052,549.29		81.01%	288,164.63

3、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	5,558,931,610.96		5,558,931,610.96	5,556,551,023.46		5,556,551,023.46
合计	5,558,931,610.96		5,558,931,610.96	5,556,551,023.46		5,556,551,023.46

（1） 对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额 （账面价值）	减值准备期初余额	本期增减变动				期末余额 （账面价值）	减值准备期末余额
			追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
浙江南洋科技有限公司	1,776,788,971.16		173,007.82				1,776,961,978.98
杭州南洋新材料科技有限公司	100,000,000.00						100,000,000.00
宁波东旭成新材料科技有限公司	522,556,540.32		243,595.00				522,800,135.32
彩虹无人机科技有限公司	2,420,854,505.12		1,675,176.98				2,422,529,682.10
航天神舟飞行器有限公司	736,351,006.86		288,807.70				736,639,814.56
合计	5,556,551,023.46		2,380,587.50				5,558,931,610.96

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	13,324,098.73	12,362,829.17	43,095,358.46	36,639,191.59
其他业务	21,806,682.03	14,204,026.71	21,796,406.01	12,256,109.50
合计	35,130,780.76	26,566,855.88	64,891,764.47	48,895,301.09

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元

合同分类	分部1		分部2				合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
业务类型

其中：
无人机及相关产品	13,324,098.73	12,362,829.17					13,324,098.73	12,362,829.17
其他			21,806,682.03	14,204,026.71			21,806,682.03	14,204,026.71
按经营地区分类
其中：
国内			21,806,682.03	14,204,026.71			21,806,682.03	14,204,026.71
国外	13,324,098.73	12,362,829.17					13,324,098.73	12,362,829.17
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
在某一时点确认	13,324,098.73	12,362,829.17					13,324,098.73	12,362,829.17
租赁收入			21,806,682.03	14,204,026.71			21,806,682.03	14,204,026.71
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计	13,324,098.73	12,362,829.17	21,806,682.03	14,204,026.71			35,130,780.76	26,566,855.88

其他说明：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

5、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	8,000,000.00	82,572,770.52
理财收益	421,969.94	7,165,546.66
合计	8,421,969.94	89,738,317.18

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元

项目	金额	说明
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）	12,404,958.64	附注十一、3
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	1,326,425.42	附注七、47、48
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,445,979.81	附注七、51、52
减：所得税影响额	2,409,971.48
少数股东权益影响额（税后）	432,975.85
合计	12,334,416.54	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	0.82%	0.07	0.07
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.67%	0.05	0.05

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

无