2024年半年度报告公司代码：603676 公司简称：卫信康
西藏卫信康医药股份有限公司
2024年半年度报告
2024年8月
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张勇、主管会计工作负责人郑艳霞及会计机构负责人（会计主管人员）姚力群声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述了对公司未来发展战略和经营目标的实现可能面临的各种风险因素及应对措施，具体内容敬请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“五、（一）可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 3
第三节 管理层讨论与分析 ...... 6
第四节 公司治理 ...... 28
第五节 环境与社会责任 ...... 29
第六节 重要事项 ...... 35
第七节 股份变动及股东情况 ...... 45
第八节 优先股相关情况 ...... 48
第九节 债券相关情况 ...... 48
第十节 财务报告 ...... 49
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 |
| 载有法定代表人签名的公司2024年半年度报告原件。 | |
| 报告期内在公司指定媒体和上海证券交易所网站上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、公司、卫信康 | 指 | 西藏卫信康医药股份有限公司 |
| 西藏卫信康企业 | 指 | 西藏卫信康企业管理有限公司，公司控股股东 |
| 天津京卫信康（有限合伙） | 指 | 天津京卫信康管理咨询合伙企业（有限合伙），公司股东 |
| 白医制药 | 指 | 内蒙古白医制药股份有限公司，公司全资子公司 |
| 西藏诚康 | 指 | 西藏中卫诚康药业有限公司，公司全资子公司 |
| 洋浦京泰 | 指 | 洋浦京泰药业有限公司，公司全资子公司 |
| 藏卫信康 | 指 | 北京藏卫信康医药研发有限公司，公司全资子公司 |
| 香港中卫信康 | 指 | 香港中卫信康药业有限公司，公司全资子公司 |
| 香港卫信康 | 指 | 香港卫信康药业有限公司, 公司全资子公司 |
| 新加坡卫信康 | 指 | SINGAPORE WEIXINKANG PHARMACEUTICAL PTE.LTD.，公司全资子公司 |
| 普德药业 | 指 | 山西普德药业有限公司，公司合作生产方 |
| GMP | 指 | 药品生产质量管理规范 |
| GSP | 指 | 药品经营质量管理规范 |
| 国家医保目录 | 指 | 国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录 |
| 本期、报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 西藏卫信康医药股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 卫信康 |
| 公司的外文名称 | Xizang Weixinkang Pharmaceutical Co., Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | Xizang Weixinkang Pharmaceutical |
| 公司的法定代表人 | 张勇 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 于海波 | / |
| 联系地址 | 拉萨经济技术开发区B区园区南路5号工业中心4号楼3层 | / |
| 电话 | 0891-6601760；010-50870100 | / |
| 传真 | 0891-6601760；010-50870100 | / |
| 电子信箱 | wxk@wxkpharma.com | / |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 拉萨经济技术开发区B区园区南路5号工业中心4号楼3层 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 2015年12月2日，公司注册地址由“拉萨经济技术开发区A区西藏西海冷链物流有限公司一层103室”变更为“拉萨经济技术开发区孵化园区1#厂房二层收缩缝以南201-1室”；2019 |
| 年2月18日，注册地址变更为“拉萨经济技术开发区B区园区南路5号工业中心4号楼3层”。 | |
| 公司办公地址 | 拉萨经济技术开发区B区园区南路5号工业中心4号楼3层 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 850000 |
| 公司网址 | www.wxkpharma.com |
| 电子信箱 | wxk@wxkpharma.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | / |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报：https://www.cs.com.cn 证券日报：http://www.zqrb.cn 上海证券报：https://www.cnstock.com 证券时报：https://www.stcn.com |
| 登载半年度报告的网站地址 | 上海证券交易所：http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 拉萨经济技术开发区B区园区南路5号工业中心4号楼3层 |
| 报告期内变更情况查询索引 | / |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 卫信康 | 603676 | / |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 633,230,815.16 | 749,407,211.99 | -15.50 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 163,460,217.79 | 134,000,897.67 | 21.98 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 116,121,904.22 | 131,458,460.88 | -11.67 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 191,456,728.26 | 77,742,723.20 | 146.27 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,402,872,138.90 | 1,340,345,675.86 | 4.66 |
| 总资产 | 1,929,070,549.97 | 1,776,893,306.12 | 8.56 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.38 | 0.31 | 22.58 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.38 | 0.31 | 22.58 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收 | 0.27 | 0.30 | -10.00 |
| 益（元／股） | |||
| 加权平均净资产收益率（%） | 11.66 | 10.50 | 增加1.16个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 8.29 | 10.30 | 减少2.01个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加146.27%，主要系本期收到的政府补助较上年同期增加、支付的市场费及服务成本较上年同期减少所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -1,735,577.97 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 52,961,522.12 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 4,368,645.71 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 202,149.09 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,389,645.49 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 5,068,779.89 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 47,338,313.57 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司所属行业情况
公司系一家集医药研发、生产、销售为一体的综合性医药企业，根据《国民经济行业分类指引》（GB/T4754-2017），公司所处行业为“医药制造业”。
1、行业情况说明
医药工业是关系国计民生、经济发展和国家安全的战略性产业，是健康中国建设的重要基础，是满足人民健康生活需求、保障民族健康安全、构建强大公共卫生体系的重要支撑。近年来，国家颁布一系列政策措施，鼓励我国医药工业向创新驱动转型，推动医药工业实现高质量发展。深化医药卫生体制改革，全面推进健康中国建设，深入推广三明医改经验，促进优质医疗资源扩容和均衡布局，深化医疗、医保、医药联动改革，在庞大的人口、老龄化、技术创新和深化医疗改革等背景下，我国医药健康产业的潜力会加速释放。
根据国家统计局数据显示，2023年，医药制造业规模以上工业企业实现营业收入25,205.7亿元，同比下降3.7%；实现利润总额3,473.0亿元，同比下降15.1%；2024年1-6月，医药制造业规模以上工业企业实现营业收入12,352.7亿元，同比下降0.9%；实现利润总额1,805.9亿元，同比增长0.7%。
2、行业相关政策法规
《“十四五”国家药品安全及促进高质量发展规划》明确我国“十四五”期间药品安全及促进高质量发展的指导思想，以保障“十四五”期间药品安全，促进药品高质量发展，推进药品监管体系和监管能力现代化，保护和促进公众健康；《“十四五”医药工业发展规划》涵盖了基本原则、具体目标、五大任务及四项保障等方面，推动我国医药工业进入加快创新驱动发展、推动产业链现代化、更高水平融入全球产业体系的高质量发展新阶段。
（1）医疗方面
2024年1月，国家卫生健康委员会医政司发布《关于推进儿童医疗卫生服务高质量发展的意见》（以下简称“《意见》”），以推进儿童医疗卫生服务高质量发展为目标，加快儿科优质医疗资源扩容和区域均衡布局，助力人口高质量发展和健康中国建设。《意见》提出补齐儿童用药短板，坚持以儿科临床需求为导向推动药品生产企业研发，加大对儿童用药品种及关键技术研发的支持力度，补齐儿童药物适宜剂型、规格不足等短板。充分运用药品加快上市注册程序，对符合儿童生理特征的儿童用药品予以优先审评审批等。
（2）医药方面
2024年1月，国家医疗保障局发布《关于促进同通用名同厂牌药品省际间价格公平诚信、透明均衡的通知》，明确到2024年3月底前，基本消除通用名、厂牌、剂型、规格均相同的药品在
省际间的不公平高价、歧视性高价，促使价格回归到更加公允的区间，推动医药企业价格行为更加公平诚信。2024年6月，国务院办公厅印发《深化医药卫生体制改革2024年重点工作任务》（以下简称“《重点任务》”），重点部署了加强医改组织领导、深入推广三明医改经验、进一步完善医疗卫生服务体系、推动公立医院高质量发展、促进完善多层次医疗保障体系、深化药品领域改革创新、统筹推进其他重点改革等七个方面22项具体任务。《重点任务》明晰了2024年深化医改的路线图，重点聚焦“三医”协同发展和治理，更加突出问题导向、目标导向，更加突出系统集成、协同联动，更加突出药品创新突破、落地见效。
（3）医保方面
2024年1月，国家医疗保障局发布《关于加强医药集中带量采购中选产品供应保障工作的通知》（以下简称“《本通知》”），其中提到自药品、医用耗材集中带量采购工作开展以来，中选产品供应总体稳定，但受短期临床需求波动等影响，出现了个别品种临时性供应紧张问题。为压实中选企业履约责任，确保临床用药稳定，《本通知》对及时组织签订采购协议、畅通医疗机构反馈问题渠道等方面提出了具体要求，以加强药品和医用耗材集采全流程管理。2024年5月，国家医疗保障局发布《关于加强区域协同做好2024年医药集中采购提质扩面的通知》（以下简称“《通知》”），提出继续大力推进医药集中带量采购工作，加强区域协同，提升联盟采购规模和规范性，明确行业预期，持续巩固改革成果。《通知》明确，要扩大联盟范围，形成全国联盟集中采购。在国家组织药品和高值医用耗材集中带量采购的基础上，加强区域协同，将条件具备的省级联盟采购提升为全国性联盟采购。《通知》还明确，到2024年底，各省份至少完成1批药品集采，实现国家和省级集采（含参与联盟采购）药品数累计达到500个以上。
2024年6月，国家医疗保障局发布《2024年国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录调整工作方案》（以下简称“《工作方案》”）及申报指南等文件的公告。根据《工作方案》，今年的工作程序仍分为准备、申报、专家评审、谈判、公布结果5个阶段。7月1日正式启动申报，争取11月份完成谈判并公布结果。与往年相比，今年对《工作方案》进行了小幅调整。主要包括以下三方面：一是申报条件方面。按规则对药品获批和修改适应症的时间要求进行了顺延，2019年1月1日以后获批上市或修改适应症的药品可以提出申报。二是调出品种的范围方面。将近3年未向医保定点医药机构供应的常规目录药品，以及未按协议约定保障市场供应的谈判药品列为重点考虑的情形，强化供应保障管理。三是强化专家监督管理。明确专家参与规则和遴选标准条件，加强对参与专家的专业培训和指导，提高评审测算的科学性、规范性。建立健全专家公正履职承诺、保密管理、对外宣传等规定。
（二）公司主要业务情况
1、主营业务
公司以化学药品制剂及其原料药的研发、生产、销售为主营业务，在复合维生素类、微量元素类、电解质类等领域具有较强竞争力。公司秉承“责任、分享、公信、创新”的企业精神，以临床需求为导向，立足于研发创新，坚持仿创结合，不断研发具有自主知识产权的新产品。
2、主要产品
公司基于自身的研发实力，充分挖掘未被满足的临床需求，选择市场空间大、技术门槛较高的品种开展研发，主导产品包括注射用多种维生素（12）、多种微量元素注射液、小儿多种维生素注射液（13）、复方电解质注射液（V）等，并初步形成产品组合矩阵，有助于发挥协同效应、共同发力。
核心产品及用途具体如下：
| 产品图片 | 药品类型 | 产品名称 | 适应症 | 医保目录情况 | 指南/共识推荐情况 |
| 静脉维生素类 | 注射用多种维生素(12) | 根据成人及11岁以上儿童每日摄取维生素的需求量，适用于当口服营养禁忌、不能或不足（营养不良、吸收不良、胃肠外营养……），需要通过注射补充维生素的患者。 | 《国家基本药物目录（2018版）》《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2023年）》（乙类） | 得到近年来国内外权威指南一致推荐，包括：《中国成人患者微营养素临床应用指南2024》《中国成人患者肠外肠内营养临床应用指南2023》《ESPEN：微营养素指南》《中国老年患者肠外肠内营养应用指南》《ASPEN专家共识：成人患者肠外微量营养素供应》《ESPEN：重症患者临床营养指南》《ESPEN：肝病临床营养指南》《ESPEN：癌症患者营养指南》《AuSPEN：肠外营养成人维生素指南》等 | |
| 静脉微量元素类 | 多种微量元素注射液 | 本品为微量元素补充剂，适用于需肠外营养的患者。 | 《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2023年）》（乙类） | 符合中华医学会肠外肠内营养学分会（CSEPN）《中国成人患者微营养素临床应用指南(2024版)》《中国成人患者肠外肠内营养临床应用指南 (2023版)》《多种微量元素注射液临床应用中国专家共识(2021)》，《欧洲临床营养与代谢学会（ESPEN）肠外营养指南：成年患者的家庭肠外营养（HPN）》，《美国肠外肠内营养学会（ASPEN）的声明：关于改变市售肠外复合维生素和多种微量元素产品的建议》，《欧洲临床营养与代谢学会（ESPEN）肠外营养指南：肝病》 |
| 产品图片 | 药品类型 | 产品名称 | 适应症 | 医保目录情况 | 指南/共识推荐情况 |
| 静脉维生素类 | 小儿多种维生素注射液（13） | 本品适用于接受肠外营养的11周岁以下患者维生素缺乏的预防。 医生不必等到患儿出现维生素缺乏症状之后才开始维生素补充治疗。 | 《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2023年）》（乙类） | 符合《中国儿科肠内肠外营养支持临床应用指南》《中国新生儿营养支持临床应用指南》《ESPGHAN/ESPEN/ESPR/CSPEN儿童肠外营养指南：维生素》、美国肠外肠内营养学会（ASPEN）《成人及儿童患者肠外肠内营养指南》和《改变市售肠外复合维生素及多种微量元素产品的建议》；中华医学会《小儿肠外营养指南：维生素》建议 | |
| 静脉维生素类 | 注射用多种维生素(13)(10/3) | 为13种维生素组成的复方制剂，适用于接受肠外营养的成人和11岁及以上儿童维生素缺乏的预防。 | / | 得到近年来国内外权威指南一致推荐，包括：《中国成人患者微营养素临床应用指南2024》《中国成人患者肠外肠内营养临床应用指南2023》《ESPEN：微营养素指南》《中国老年患者肠外肠内营养应用指南》《ASPEN专家共识：成人患者肠外微量营养素供应》《ESPEN：重症患者临床营养指南》《ESPEN：肝病临床营养指南》《ESPEN：癌症患者营养指南》《AuSPEN：肠外营养成人维生素指南》等 | |
| 静脉维生素类 | 多种维生素注射液(13)(10/3) | 为13种维生素组成的复方制剂，适用于接受肠外营养的成人和11岁及以上儿童维生素缺乏的预防。 | / | 得到近年来国内外权威指南一致推荐，包括：《中国成人患者微营养素临床应用指南2024》《中国成人患者肠外肠内营养临床应用指南2023》《ESPEN：微营养素指南》《中国老年患者肠外肠内营养应用指南》《ASPEN专家共识：成人患者肠外微量营养素供应》《ESPEN：重症患者临床营养指南》《ESPEN：肝病临床营养指南》《ESPEN：癌症患者营养指南》《AuSPEN：肠外营养成人维生素指南》等 |
| 产品图片 | 药品类型 | 产品名称 | 适应症 | 医保目录情况 | 指南/共识推荐情况 |
| 氨基酸类 | 小儿复方氨基酸注射液（19AA-Ⅰ） | 静脉用肠外营养输液，适用于需要肠外营养的婴幼儿（包括低体重儿）及小儿的营养支持。本品可防止氮流失和体重下降，并可纠正负氮平衡，可用于以下患儿：1.无法经肠内营养摄入蛋白质，或蛋白质摄入量不足；2.胃肠道蛋白质吸收功能受损；3.因大面积烧伤导致蛋白质需求量大幅增加。 | 《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2023年）》（乙类） | 符合《中国儿科肠内肠外营养支持临床应用指南》《中国新生儿营养支持临床应用指南》《ESPGHAN/ESPEN/ESPR/CSPEN儿童肠外营养指南》《儿科肠外营养指南(2016版)》《危重症儿童营养评估及支持治疗指南》《中国新生儿营养支持临床应用指南》《中国儿科肠内肠外营养支持临床应用指南》《儿科肠外营养指南（2016版）》《儿童营养学第8版》建议 | |
| 氨基酸类 | 复方氨基酸注射液（20AA） | 静脉用胃肠外营养输液，为多种氨基酸组成的复方制剂，适用于严重肝功能不全和即将或者已经发展为肝性脑病患者，为其肠外营养提供氨基酸。 | 《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2023年）》（乙类） | 符合2019年版《欧洲临床营养与代谢学会（ESPEN）肝病临床营养指南》、2019年版《欧洲肝病学会（EASL）慢性肝病营养临床实践指南》、2019年版《终末期肝病临床营养指南》《肝硬化肝性脑病诊疗指南（2018年，北京）》、2019年版《复方氨基酸注射液临床应用专家共识》、2013年版《中国肝性脑病诊治共识意见》建议 | |
| 静脉微量元素类 | 多种微量元素注射液（I） | 为微量元素补充药，用于治疗或支持婴幼儿、小儿对微量元素的基本需要。 | 《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2023年）》（乙类） | 符合A.S.P.E.N.《Position Paper Recommendations for Changes in Commercially Available Parenteral Multivitamin and Multi-Trace Element Products (2012 年)》《ESPGHAN/ESPEN/ESPR guidelines on pediatric parenteralnutrition(2018年)》及2018 年中华医学会肠外肠内营养学分会《多种微量元素制剂临床应用专家共识》建议 |
| 产品图片 | 药品类型 | 产品名称 | 适应症 | 医保目录情况 | 指南/共识推荐情况 |
| 呼吸系统类用药 | 吸入用乙酰半胱氨酸溶液 | 适用于治疗浓稠粘液分泌物过多的呼吸道疾病如：急性支气管炎、慢性支气管炎及其病情恶化者、肺气肿、粘稠物阻塞症以及支气管扩张症。 | 《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2023年）》（乙类） | 符合《雾化祛痰临床应用的中国专家共识（2021年版）》《中国儿童慢性湿性咳嗽的诊断与治疗专家共识（2019年）》《雾化吸入疗法合理用药专家共识（2019年版）》《多学科围手术期气道管理中国专家共识（2018年版）》《儿童新型冠状病毒感染诊断、治疗和预防专家共识（第四版）》建议 | |
| 静脉电解质类 | 复方电解质注射液（V） | 为含多种电解质的注射剂，适用于成人，可作为水、电解质的补充源和碱化剂。 | / | 符合《围术期醋酸盐平衡晶体液临床应用专家共识(2023版)》《中国成人患者肠外肠内营养临床应用指南(2023版)》《中国加速康复(2021版)》《肠外肠内营养学会肝病临床营养指南(201版)》《中国脓毒症/脓毒性休克急诊治疗指南（2018版）》推荐 | |
| 静脉电解质类 | 复方电解质注射液（Ⅱ） | 为含多种电解质的注射剂，适用于治疗伴随或预期出现酸中毒的等渗性脱水，补充细胞外液的丢失。 | / | 符合《加速康复外科中国专家共识及路径管理指南(2018版)》《外科学会围手术期液体治疗》《神经重症患者的液体治疗：欧洲危重症学会共识和临床实践推荐（2018）》《麻醉手术期间液体治疗专家共识(2007)》推荐 | |
| 静脉电解质类 | 混合糖电解质注射液 | 适用于不能口服给药或口服给药不能充分摄取时，补充和维持水分及电解质，并补给能量。 | / | 符合《中华医学会肠外肠内营养临床指南（2007）》《住院患者肠外营养支持的适应证临床指南(2005年12月版)》《肠外肠内营养学临床指南系列一——住院患者肠外营养支持的适应证(草案)》推荐 |
| 产品图片 | 药品类型 | 产品名称 | 适应症 | 医保目录情况 | 指南/共识推荐情况 |
| 静脉电解质类 | 门冬氨酸钾注射液 | 电解质补充药，用于各种原因引起的低钾血症，可在出现下列症状或情况下，使用本品进行补钾：合并使用降压利尿剂、肾上腺皮质激素、强心苷、胰岛素，或者某些抗生素时；低钾型周期性四肢麻痹；心脏疾病情况下的低血钾状态；严重呕吐、腹泻、钾离子摄取不足或手术后。 | / | 符合《内科学（人教第九版）》推荐 | |
| 静脉电解质类 | 门冬氨酸钾注射液 | 电解质补充药,用于各种原因引起的低钾血症，可在出现下列症状或情况下，使用本品进行补钾：合并使用降压利尿剂、肾上腺皮质激素、强心苷、胰岛素，或者某些抗生素时；低钾型周期性四肢麻痹；心脏疾病情况下的低血钾状态；严重呕吐、腹泻、钾离子摄取不足或手术后。 | / | 符合《内科学（人教第九版）》推荐 | |
| 静脉电解质类 | 门冬氨酸钾镁注射液 | 电解质补充药，用于低钾血症，洋地黄中毒引起的心律失常（主要是室性心律失常）以及心肌炎后遗症，充血性心力衰竭，心肌梗塞的辅助治疗。 | 《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2023年）》（乙类） | 符合洋地黄类药物临床应用中国专家共识(2019版)：符合《新编药物学（第十七版）》《内科学（人教第九版）》推荐 |
| 产品图片 | 药品类型 | 产品名称 | 适应症 | 医保目录情况 | 指南/共识推荐情况 |
| 静脉电解质类 | 门冬氨酸钾镁注射液 | 为电解质补充药，可用于低钾血症，洋地黄中毒引起的心律失常（主要是室性心律失常）以及心肌炎后遗症、充血性心力衰竭、心肌梗塞的辅助治疗。 | 《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2023年）》（乙类） | 符合洋地黄类药物临床应用中国专家共识(2019版)：符合《新编药物学（第十七版）》《内科学（人教第九版）》推荐 | |
| 静脉补铁剂 | 蔗糖铁注射液 | 适用于口服铁剂效果不好而需要静脉铁剂治疗的病人，如：1、口服铁剂不能耐受的病人；2、口服铁剂吸收不好的病人。 | 《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2023年）》（乙类） | 符合《静脉铁剂应用中国专家共识(2019年版)》《肾性贫血诊断与治疗中国专家共识（2018修订版）》《铁缺乏症和缺铁性贫血诊治和预防多学科专家共识（2018版》《妊娠期铁缺乏和缺铁性贫血诊治指南（2014版》推荐 |
3、经营模式
（1）采购模式
公司采购主要包含两部分内容：1）生产性物料。包含自主生产产品及研发阶段的原料药、辅料、包装材料等，合作产品制剂的部分关键原料、辅料及包装材料；2）非生产性物料。包含固定资产及服务类项目等。
生产性物料通过与受托方的紧密配合与供产销协同的方式，控制合理库存及采购周期，制定合理的采购计划，并通过供应商管理制度，根据物料对产品质量的影响程度实施分类管理，根据和供应商合作程度的不同来实施分级管理，同时加强与供应商之间的信息共享，提高采购效率，保证物资的合格率；非生产性物料，通过品类管理、招投标管理、流程优化管理、供应商分级分类管理、需求管理、项目管理以及供应商的全生命周期管理等方式，在确保产品质量的前提下，提高采购效率，控制供应链风险及采购成本。
（2）研发模式
公司以研发能力为立足之本，重视产品开发及产品线管理工作，坚持采取以自主研发为主的模式，不断开发具有自主知识产权的新产品，同时积极拓展产品获取渠道，通过BD、联合开发等多种方式加快产品获取速度。在研发策略方面，公司基于自身技术优势，以临床及市场需求为导向，筛选市场需求大、技术门槛较高、竞争较小的品种，确立了“上市一批，储备一批，在研一批，立项一批”的梯次研发思路，同时开展药品制剂及其主要原料药的自主研究及开发。
（3）生产模式
公司采取自主生产和合作生产相结合的生产模式，其中业务合作生产方为普德药业。
1）自主生产模式：公司全资子公司白医制药为一家具备将药品研发成果转化落地能力的高新技术企业，主要生产小容量注射剂、大容量注射剂、冻干粉针剂、吸入制剂、原料药产品。公司以白医制药为自主生产基地，开展生产活动，实行以销定产的计划管理模式。生产部根据销售计划制定全年生产计划，并分解至月，再根据库存量及生产设备的负荷情况制定月度生产计划。生产过程中严格按照GMP规范及公司制定的质量管理制度、产品生产工艺及操作规程开展生产操作。
2）合作生产模式：在MAH制度未普及的时期，公司与具备生产资质、GMP产能充裕的制药企业展开合作，经过多年的稳定合作，实现商业共赢。公司负责合作产品研究开发工作，提供药品注册申请所需的全套技术资料（包括生产工艺、原料药及制剂的质量标准和分析检测方法等），为取得合作产品的药品批准文号及药品生产提供技术支持，并承担相关费用。同时，公司享有合作产品的经销权、知识产权及处置权。合作方持有药品生产资质，负责在卫信康技术支持下申请并取得合作产品的药品批准文号，按照公司订单要求生产合作产品，负责产品的质量检验和成品保管，保证产品符合质量标准。同时，合作方应及时进行药品再注册程序，未经公司许可不得注销或转移合作产品的药品批准文号。公司负责全部合作产品的市场推广和销售工作。未经公司书面允许，合作方不得自行生产、销售合作产品。“两票制”政策下，合作产品由合作方直接销售
至公司指定的药品配送企业，公司承担合作产品的全部市场管理及推广服务职责，向合作方收取专利/技术使用、商标/品牌使用、市场管理及推广服务费用。公司主要合作产品包括注射用多种维生素（12）、蔗糖铁注射液等。
（4）销售模式
公司实行区域终端配送制的销售模式，核心产品在国内市场具有国产替代优势、生产批件较少、竞品较少，具有较强的市场竞争力及区域终端配送商、区域推广商选聘话语权。公司根据产品特点，选择实力较强的具备药品经营资质的区域终端配送商构建覆盖全国的销售网络，由区域终端配送商及推广商开展终端市场开拓及销售工作，公司对区域终端配送商、推广商开展学术培训，指导其完成区域市场开拓工作，支持其开展学术活动，凭借产品优势构建高效的销售网络。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
卫信康秉承“关爱生命，维护健康”的企业使命，以临床需求为导向，立足于研发创新，坚持仿创结合，以化学药品制剂及其原料药的研发、生产、销售为主营业务，核心竞争力主要包括以下几个方面：
1、研发优势
公司研发中心涵盖化学合成、药物制剂、药物分析等环节，并形成“新型注射剂工艺技术平台”“大复方制剂技术平台”“新型冷冻干燥技术平台”等三大核心技术平台，在静脉维生素、静脉微量元素、静脉电解质等领域具备较明显的优势。公司已累计取得15项发明专利，报告期内2项发明专利因专利权限届满专利权终止；自2015年至报告期末，已取得17项新药证书、17个药品24个注册批件，拥有主要在研新产品项目40多个。
2、产品优势
公司基于自身的研发实力及临床需求，选择了市场空间较大、技术门槛较高、竞争格局良好的差异化赛道品种开展研发，核心产品具有国产替代优势、处于细分市场领先地位。公司研发的产品多为填补国内市场空白或竞品较少的品种，市场竞争力强，通过多年不断的研发创新，公司现已形成产品结构优良，具有市场前景的肠外营养领域产品矩阵。其中，核心产品注射用多种维生素（12）、多种微量元素注射液是国内首仿、国产独家品种、国家医保目录（乙类）品种；小儿多种维生素注射液（13）是国内首仿、国内独家品种、国家医保目录（乙类）品种；复方电解质注射液（V）是国内首仿品种；公司多种维生素注射液（13）（10/3）、小儿复方氨基酸注射液（19AA-Ⅰ）、复方氨基酸注射液（20AA）、多种微量元素注射液（I）、门冬氨酸钾镁注射液为国内首家（视同）通过一致性评价产品；吸入用乙酰半胱氨酸溶液、小儿复方氨基酸注射液（19AA-Ⅰ）、复方氨基酸注射液（20AA）等多项重点产品被列入国家医保目录。
3、 营销优势
公司产品市场竞争优势明显，创新营销模式，聚焦细分市场和核心品种，打造有竞争力的大品种，并做到广覆盖深耕作；聚焦省级客户合作，实行精细化管理。以客户为中心，积极落实营
销战略：学术引领，系统驱动，销售落地，建立一支专业化的团队。通过营销网络构建，为医疗机构提供系列的满足临床需求的优质产品。公司营销、推广服务网络建设通过专业的药品经营企业、区域服务商数据库选择区域终端网络覆盖广的医药销售公司、区域服务公司作为区域药品配送商、区域服务商，公司销售网络目前已覆盖全国主要省市。
4、 管理优势
公司通过优化资源配置，实施专业化整合，构建了扁平化管理、高效能运转的体系，形成了集约化、高效化、专业化的企业管理模式。在管理运作方面已形成制度化、规范化管理体系，推行精细化管理，建立经营、财务、绩效三位一体的信息共享系统。
5、 激励机制
公司秉承“责任、分享、公信、创新”的企业精神，先后实施限制性股票激励计划和中长期激励基金计划。报告期内，根据《激励基金管理办法》相关规定，公司董事会批准了2023年度激励基金的计提和分配方案；根据《2021年限制性股票激励计划》相关规定，公司完成了2021年限制性股票激励计划首次及预留授予部分第二期解锁上市工作。股权激励计划和激励基金计划的落地有助于公司薪酬激励体系的完善、保持核心团队稳定性、实现中长期业绩稳定发展。
公司始终秉承“以人为本、共求卓越”的人才理念，搭建人才梯队，通过多元化激励机制提升人才的稳定性、充分激发组织活力，为公司的持续发展提供坚实的人力资源保障。
三、经营情况的讨论与分析
2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，也是卫信康人聚力赋能、接续奋斗的重要一年，在医药市场经营环境竞争加剧、产品集采降价等各种因素叠加影响下，公司面临多重动态挑战与机遇，报告期内，公司董事会管理层锚定中长期目标不动摇，紧密关注行业政策、积极参与带量采购，持续优化产品结构布局，加快培育和发展新质生产力，重塑价值链、提升产品盈利能力，全面提升营销体系建设。在由中国基金报首次推出的“英华奖”优秀上市公司示范案例评选中，公司荣获“英华A股潜力奖”。
报告期内，受部分核心产品集采降价影响，公司实现营业收入6.33亿元，同比下降15.50%；实现归属于上市公司股东的净利润1.63亿元，同比增长21.98%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.16亿元，同比下降11.67%。报告期内，公司经营情况如下：
（一）公司重点产品情况
1、 注射用多种维生素（12），为国内首仿、国产独家品种、国家医保目录（乙类）品种、国家基药目录品种，已完成30个省级行政区域的准入。截至报告期末，河南十九省联盟集中带量采购、浙江第四批药品集中带量采购，共有17个省（区、兵团）正式执行中选结果。根据米内网数据显示，2023年，成人静脉复合维生素产品在我国城市、县级公立医疗机构市场终端销售额约40亿元。
2、 多种微量元素注射液，为国内首仿、国产独家品种、国家医保目录（乙类）品种，已完成30个省级行政区域的准入。截至报告期末，在由天津牵头的京津冀“3+N”联盟集采中，已有4个省份正式执行中选结果。受部分地方集采未中选影响，2024年上半年，该产品实现销售收入5,763.33万元，同比下降33.70%。根据米内网数据显示，2023年，成人多种微量元素注射剂类产品（含多种微量元素注射液(II)、多种微量元素注射液）在我国城市、县级公立医疗机构市场终端销售额约17亿元。
3、 小儿多种维生素注射液（13），为国内首仿、国内独家品种，在国内尚无同类儿童专用全组分静脉维生素制剂。截至报告期末，已完成31个省级行政区域的准入，销售聚焦儿科医院、综合医院儿科科室，2024年上半年，该产品实现销售收入3,275.09万元，同比增长47.29%。
4、 公司近年其它新获批产品包括：
（1）小儿复方氨基酸注射液（19AA-Ⅰ），为国家医保目录（乙类）品种，系该品种首家（视同）通过一致性评价的企业。报告期内，公司积极开展各省级行政区域的挂网，截至报告期末，已完成31个省级行政区域的准入。该产品系静脉用胃肠外营养输液，为多种氨基酸组成的复方制剂，适用于婴幼儿（包括低体重儿）及小儿的肠外营养支持。
（2）复方氨基酸注射液（20AA）,为国家医保目录（乙类）品种，系该品种首家（视同）通过一致性评价的企业。截至报告期末，已完成29个省级行政区域的准入。该产品系静脉用胃肠外营养输液，为多种氨基酸组成的复方制剂，适用于严重肝功能不全和即将或者已经发展为肝性脑病患者，为其肠外营养提供氨基酸。
（3）注射用多种维生素（13）（10/3），截至报告期末，已完成25个省级行政区域的准入；多种维生素注射液（13）（10/3），已完成12个省级行政区域的准入。该两款产品系静脉用胃肠外营养药品，为13种维生素组成的复方制剂，适用于接受肠外营养的成人和11岁及以上儿童维生素缺乏的预防。
（4）复方电解质注射液（V），为国内首仿品种，截至报告期末，已完成24个省级行政区域的准入。该产品系静脉电解质类用药，适用于成人，可作为水、电解质的补充源和碱化剂。
复方电解质注射液（Ⅱ），截至报告期末，已完成16个省级行政区域的挂网。该产品系静脉电解质类用药，适用于治疗伴随或预期出现酸中毒的等渗性脱水，补充细胞外液的丢失。
（5）吸入用乙酰半胱氨酸溶液，为国家医保目录（乙类）品种，截至报告期末，已完成27个省级行政区域的准入。该产品系呼吸系统类用药，适用于治疗浓稠粘液分泌物过多的呼吸道疾病，如：急性支气管炎、慢性支气管炎及其病情恶化者、肺气肿、粘稠物阻塞症以及支气管扩张症。
（6）盐酸多巴胺注射液，为国家医保目录（甲类）品种、国家基药目录品种，截至报告期末，已完成28个省级行政区域的挂网。该产品系心血管用药，适用于心肌梗死、创伤、内毒素败血症、心脏手术、肾功能衰竭、充血性心力衰竭等引起的休克综合征；补充血容量后休克仍不能纠正者，尤其有少尿及周围血管阻力正常或较低的休克。由于本品可增加心排血量，也用于洋地黄和利尿剂无效的心功能不全。
（7）多种微量元素注射液（I），为国家医保目录（乙类）品种，系该品种首家（视同）通过一致性评价的企业，公司于2024年5月取得该产品药品注册证书。该产品为微量元素补充药，用于治疗或支持婴幼儿、小儿对微量元素的基本需要。
（8）多种微量元素注射液（III），为国家医保目录（乙类）品种，公司于2024年7月取得该产品药品注册证书。该产品为微量元素补充药，用于满足患者静脉营养时对微量元素的基本和中等需要。
（二）公司重点经营情况
1、 研发提质增效，步入产品收获期
公司全面响应国家医改政策，以推动药品高质量发展为主线，积极推进仿制药质量和疗效一致性评价工作，抢仿高难度、高壁垒产品和领先上市的优势品种，坚持创新驱动战略，加大研发投入力度，优化产品立项布局和结构，持续优化产品工艺，不断开发具有自主知识产权的新产品；除自主研发外，公司积极拓展产品获取渠道，通过BD、联合开发等多方式加快产品获取速度、完善公司产品矩阵，适时合理发展创新药；打造研发创新实力，持续优化原有实验室的设施及管理，完成南京实验室建设；厚植研发人才“沃土”，通过建立多元化的激励考核机制，吸引和保留研发人才，激活团队潜力，为公司的创新驱动战略注入持续动力。
报告期内，公司核心产品取得研发进展情况如下：
（1）3个产品取得化学药品3类药品注册证书：门冬氨酸钾注射液、多种微量元素注射液(Ⅰ)、门冬氨酸钾镁注射液；
（2）2个产品按照新注册分类药品注册申请获得受理：复方氨基酸（16）双肽（1）注射液、注射用水溶性维生素；
（3）3个产品一致性评价申请获得受理：门冬氨酸钾注射液、门冬氨酸钾镁注射液、复方电解质注射液（V）；
（4）原/辅料进展情况：1个原料品种审评通过，登记状态为A；盐酸多巴胺、四水合辅羧酶备案获得受理。
公司主要在研新产品项目40多项，研发进度均符合预期，截至本报告披露日，公司重点在研项目进展情况如下：
| 序号 | 药品名称 | 适应症 | 剂型 | 注册分类 | 所处阶段 |
| 1 | 甘氨胆酸 | - | 药用辅料 | 药用辅料 | 审评审批中 |
| 2 | 吸入用乙酰半胱氨酸溶液 | 祛痰剂 | 注射剂 | 化药4类 | 审评审批中 |
| 3 | 复方电解质注射液（Ⅱ） | 电解质补充剂 | 注射剂 | 一致性评价 | 审评审批中 |
| 4 | 葡萄糖酸钙注射液 | 钙补充剂 | 注射剂 | 一致性评价 | 审评审批中 |
| 序号 | 药品名称 | 适应症 | 剂型 | 注册分类 | 所处阶段 |
| 5 | 门冬氨酸钾注射液 | 电解质补充剂 | 注射剂 | 化药3类 | 取得生产批件 |
| 6 | 门冬氨酸钾镁注射液 | 电解质补充剂 | 注射剂 | 化药3类 | 取得生产批件 |
| 7 | 小儿复方氨基酸注射液（20AA） | 小儿氨基酸补充剂 | 注射剂 | 化药3类 | 审评审批中 |
| 8 | 多种微量元素注射液（Ⅰ） | 微量元素补充 | 注射剂 | 化药3类 | 取得生产批件 |
| 9 | 多种微量元素注射液（Ⅲ） | 微量元素补充 | 注射剂 | 化药3类 | 取得生产批件 |
| 10 | 去氧胆酸注射液 | 用于消除颌下多余脂肪 | 注射剂 | 化药3类 | 申报临床，审评审批中 |
| 11 | 复方氨基酸注射液（18AA-VII） | 成人氨基酸补充剂 | 注射剂 | 化药3类 | 审评审批中 |
| 12 | 复方氨基酸注射液（18AA-IX） | 成人氨基酸补充剂 | 注射剂 | 化药3类 | 审评审批中 |
| 13 | AAV | 成人氨基酸补充剂 | 注射剂 | 原化药6类 | 研究中，待申报 |
| 14 | 复方氨基酸（16）双肽（1）注射液 | 成人氨基酸补充剂 | 注射剂 | 化药3类 | 审评审批中 |
| 15 | 注射用水溶性维生素 | 成人维生素补充 | 注射剂 | 化药3类 | 审评审批中 |
| 16 | 门冬氨酸钾注射液 | 电解质补充剂 | 注射剂 | 一致性评价 | 审评审批中 |
| 17 | 门冬氨酸钾镁注射液 | 电解质补充剂 | 注射剂 | 一致性评价 | 审评审批中 |
| 18 | 复方电解质注射液（V） | 电解质补充剂 | 注射剂 | 一致性评价 | 审评审批中 |
| 19 | LXPT | 局部镇痛外用制剂 | 贴剂 | 化药4类 | 研究中，待申报 |
| 20 | KTPT | 局部镇痛外用制剂 | 贴剂 | 化药3类 | 研究中，待申报 |
| 21 | LTCR | 表面麻醉 | 乳膏 | 化药3类 | 研究中，待申报 |
| 22 | RFH | 吸入用COPD药 | 吸入剂 | 化药3类 | 研究中，待申报 |
| 23 | IZI | 抗真菌药物 | 注射剂 | 化药4类 | 研究中，待申报 |
| 24 | DFW | 成人维生素补充 | 注射剂 | 化药4类 | 研究中，待申报 |
| 序号 | 药品名称 | 适应症 | 剂型 | 注册分类 | 所处阶段 |
| 25 | FECI | 静脉补铁剂 | 注射剂 | 化药4类 | 研究中，待申报 |
| 26 | SGI | 血容量补充剂 | 注射剂 | 化药4类 | 研究中，待申报 |
2、强化工业体系建设，加速新产品的商业化转化
产品质量是企业赖以生存的基础，公司高度重视产品质量，始终坚持推行全面质量管理，坚持精益生产和精细化管理原则，将药品质量从研发阶段抓起，严格控制技术转移、采购、生产、检验、仓储、物流等各个环节，持续推进GMP常态化管理。报告期内，公司继续加强工业体系建设，新建贴剂生产线完成竣工验收，并启动相关产品的预验证。对制剂车间的瓶颈工序的产出能力进一步优化提升，生产效率得到了进一步的提升。公司下属企业白医制药、洋浦京泰共获得了3个产品的生产批件，1个原料品种审评通过，登记状态为A，新产品的商业化转化承接能力不断提升。在质量管理方面，白医制药严格执行GMP，完成各类验证300余项，通过GMP符合性检查、药品注册现场检查、飞行检查等各级监管部门的监督检查。同时，公司不断完善药品全生命周期管理，建立了符合药品上市许可持有人的质量管理体系。在安全环保方面，公司积极开展安全隐患排查，严格遵守环境保护相关规定，强化安全环保工作责任制，工厂运营安全有序。
3、根据产品特点，精准定位产品策略
公司持续推进业财融合一体化建设，数字化、信息化赋能业务精细化管理；继续整合营销资源，强化以事业部为核心的营销体系，推进产品负责人制，深化营销组织变革。
报告期内，公司多个新品上市，包括通过一致性评价的、采用聚丙烯包材的门冬氨酸钾镁注射液、门冬氨酸钾注射液、多种微量元素注射液（I）等，将为后续公司业绩增长提供可能。持续推进实施药品集中采购项目，包括核心产品注射用多种维生素（12）独家中选十九省联盟集采，实现了该产品的广覆盖深耕作；聚焦核心治疗领域，如外科、重症、肿瘤等，加强儿科学术推广工作，整合内外资源抓好公司第二增长曲线产品的销售推广工作。优化产品差异化销售策略，通过精细化管理、靶向发力、精准施策，充分挖掘产品的市场深度及广度。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 633,230,815.16 | 749,407,211.99 | -15.50 |
| 营业成本 | 290,674,774.66 | 368,014,619.06 | -21.02 |
| 销售费用 | 106,587,306.67 | 137,062,171.19 | -22.23 |
| 管理费用 | 60,215,509.12 | 63,056,491.44 | -4.51 |
| 财务费用 | -1,604,801.64 | -1,990,207.37 | 不适用 |
| 研发费用 | 50,232,615.35 | 41,680,751.62 | 20.52 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 191,456,728.26 | 77,742,723.20 | 146.27 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -67,606,376.17 | -98,758,687.02 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -36,373,455.76 | -94,646,909.99 | 不适用 |
营业收入变动原因说明：主要系部分产品价格下降所致；营业成本变动原因说明：主要系本期服务成本减少所致；销售费用变动原因说明：主要系本期市场推广服务投入减少所致；管理费用变动原因说明：主要系股权激励费用较上年同期减少所致；财务费用变动原因说明：主要系本期利息收入减少所致；研发费用变动原因说明：主要系研发投入增加所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期收到的政府补助较上年同期增加、支付的市场费及服务成本较上年同期减少所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期理财产品净收回增加所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系已宣告尚未支付的股利较上年同期增加所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 358,193,893.69 | 18.57 | 269,426,039.61 | 15.16 | 32.95 | 流动资金增加 |
| 交易性金融资产 | 687,610,000.00 | 35.64 | 625,322,000.00 | 35.19 | 9.96 | 未到赎回期的理财产品增加 |
| 应收账款 | 189,532,076.24 | 9.83 | 178,851,358.69 | 10.07 | 5.97 | 主要是未到结算期的应收账款增加 |
| 其他应收款 | 4,170,191.27 | 0.22 | 2,197,163.13 | 0.12 | 89.80 | 主要系期末保证金增加 |
| 存货 | 34,189,242.78 | 1.77 | 38,344,423.78 | 2.16 | -10.84 | 主要系期末库存原料及产成品较期 |
| 初减少 | ||||||
| 投资性房地产 | 3,314,464.05 | 0.17 | 主要系本期新增固定资产转投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 321,334,417.10 | 16.66 | 336,709,941.70 | 18.95 | -4.57 | |
| 在建工程 | 17,467,490.16 | 0.91 | 15,194,848.25 | 0.86 | 14.96 | 主要系本期在建工程投入增加 |
| 使用权资产 | 10,845,924.86 | 0.56 | 9,308,908.56 | 0.52 | 16.51 | 主要系本期新增经营租赁所致 |
| 预收款项 | 99,388.35 | 0.01 | 218,654.43 | 0.01 | -54.55 | 主要系预收房屋租金摊销所致 |
| 应付职工薪酬 | 10,144,372.75 | 0.53 | 37,228,208.01 | 2.10 | -72.75 | 主要系上年末计提的奖金在本期支付所致 |
| 其他应付款 | 167,212,897.09 | 8.67 | 108,789,390.85 | 6.12 | 53.70 | 主要系本期期末应付股利增加所致 |
| 租赁负债 | 6,573,205.49 | 0.34 | 3,818,825.72 | 0.21 | 72.13 | 主要系本期新增经营租赁所致 |
其他说明无。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产33,747,537.52（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为1.75%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
其他说明无。
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,100,000.00 | 保函保证金 |
详见附注七、合并财务报表项目注释31、所有权或使用权受限资产。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
| 报告期投资额（万元） | 上年同期投资额（万元） | 变动幅度（%） |
| - | 1,679.50 | -100% |
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 应收款项融资 | 915,560.00 | -8,900.00 | 906,660.00 | |||||
| 交易性金融资产 | 625,322,000.00 | 1,662,610,000.00 | 1,600,322,000.00 | 687,610,000.00 | ||||
| 其他非流动金融资产 | 75,880,818.19 | 4,368,645.71 | -3,269,446.77 | 76,980,017.13 | ||||
| 合计 | 702,118,378.19 | 4,368,645.71 | 1,662,610,000.00 | 1,600,322,000.00 | -3,278,346.77 | 765,496,677.13 |
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初公允价值 | 期末公允价值 |
| 苏州丹青二期创新医药产业投资合伙企业（有限合伙） | 30,963,816.11 | 30,234,734.04 |
| 苏州华盖一臻股权投资合伙企业（有限合伙） | 44,917,002.08 | 46,745,283.09 |
| 合计 | 75,880,818.19 | 76,980,017.13 |
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 公司名称 | 业务性质 | 持股比例 | 注册资本 | 期末总资产 | 期末净资产 | 本期营业收入 | 本期净利润 | |
| 直接 | 间接 | |||||||
| 西藏中卫诚康药业有限公司 | 药品销售 | 88.90% | 11.10% | 17,500.00 | 89,091.26 | 52,958.77 | 46,467.20 | 9,814.22 |
| 内蒙古白医制药股份有限公司 | 药品研发、生产与销售 | 98.21% | 1.79% | 14,000.00 | 34,861.55 | 32,775.12 | 5,542.52 | 553.58 |
| 北京藏卫信康医药研发有限公司 | 药品研发 | 100.00% | 500.00 | 11,015.24 | 7,950.27 | 13,052.62 | 6,310.05 | |
| 洋浦京泰药业有限公司 | 药品销售 | 90.92% | 9.08% | 1,100.00 | 4,572.42 | 3,517.29 | 1,042.82 | 4.02 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、政策风险
医药产业是我国重点发展的行业之一，医药产品是关系人民生命健康和安全的特殊商品；同时，医药产业又是一个受监管程度较高的行业，国家医保、药品监管部门、卫生健康、工业和信息化、科技和知识产权等多个政府部门、部委和机构，在各自的权限范围内，制订相关的政策法规，对整个行业实施监管。在“三医联动”愈发紧密的大环境下，国家和地方的集中带量采购、医保支付方式和支付价格调整、基药目录调整、行业作风建设等系列新政策的实施及推进，在不断完善促进医药行业有序健康发展的同时，可能会使行业运行模式产生较大的变化，对企业造成一定的影响。公司将密切关注行业政策的变化，加强政策的解读与分析，积极应对。结合公司的产品优势，适时调整经营策略。
2、主要产品被进一步仿制的风险
公司基于自身的研发实力及临床需求，选择了市场空间较大、技术门槛较高的品种开展研发，目前，已经上市销售的主要产品包括注射用多种维生素（12）、多种微量元素注射液、小儿多种维生素注射液（13）、门冬氨酸钾注射液等，这些产品存在被其他制药企业进一步仿制的可能。如果其他制药企业成功仿制并推向市场销售，可能会导致公司主要产品市场份额下降，从而影响公司经营业绩。
公司将继续做好产品的市场推广工作，同时，加速已经开展的主要产品替代或升级产品开发，不断扩充产品线，增强产品市场竞争力。
3、业务合作的风险
为了充分利用医药行业充裕的GMP产能，提高现有资源利用效率，公司在研发技术优势和销售优势的基础上，采用了部分产品开展业务合作的模式，即通过技术输出和市场品牌管理，由合作方生产企业申请产品的生产批件并进行生产，公司负责合作产品的全国独家总经销。公司拥有合作产品的专利/技术、商标/品牌等，同时承担市场组织管理和推广工作，包括提供市场策略、市场准入（包括物价备案、招标投标等）、学术、产品推广以及客户开发、跟踪、维护等。
合作模式增强了公司及合作方的盈利能力，也带来了合作方违反合作协议的商业风险。公司在协议中已通过知识产权保护条款、违约责任条款等对自身利益实施保护，但仍然不能从根本上排除对方的违约可能。一旦合作方违约，将影响公司主导产品的市场供应，进而影响公司经营业绩。
公司将继续保持与合作方的良好沟通与合作，密切关注合作方的重大经营变化，同时扩大自有生产产品的销售规模及竞争力，降低因合作变化给公司带来的风险。
4、药品价格调整的市场风险
国家发改委自1998年以来对医药市场进行了多次降价，近年来，国家卫计委等监管部门相继出台了各项通知，控制药占比、控制医疗费用的增长幅度。随着行业主管部门不断改进完善药品价格体制，健全医疗保险制度、药品集中采购常态化、医保目录谈判、二次议价等制度，进一步强化医保控费执行力度，公司产品销售价格将在较长周期内面临下调风险，对公司盈利能力产生不利影响。
公司将及时关注价格下降的调整预期，开拓未覆盖的中下级市场，优化终端配送渠道、扩大销售规模，努力减少因价格下调对公司盈利水平带来的影响。
5、药品质量安全风险
药品作为一种特殊商品，药品本身的质量直接关系使用者的生命健康。药品工艺复杂，生产、流通等环节的特殊性使其质量受较多因素影响。原材料采购、产品生产、存储、运输及使用等过程中若出现疏漏，可能使产品质量发生变化。若未来公司自有生产或合作产品发生质量问题，将对公司的品牌及经营造成不利影响，进而影响公司经营业绩。
公司高度重视产品质量，严格按照新版GMP、GSP要求规范生产、销售管理体系，加强供应商管理、持续提升管理水平、保证产品安全，降低因产品质量产生的风险。
6、研发风险
公司在研产品较多，药品研发具有高投入、高风险、高附加值和周期长的特点，药品的研发从前期立项筛选、产品开发、质量控制、药品注册、临床研究等到报批投产的周期长、环节多，容易受到的不确定性影响因素多，产品上市后是否有良好的市场前景和经济回报也具有不确定性。
公司将积极规范研发工作流程，建立有效风险评估及防控机制，完善组织架构及项目激励制度，力求产品研发风险可控。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2023年年度股东大会 | 2024年5月16日 | www.sse.com.cn | 2024年5月17日 | 详见公司披露于上海证券交易所（www.sse.com.cn）的《2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-021）。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 刘彬彬 | 审计委员会委员 | 离任 |
| 曹磊 | 审计委员会委员 | 选举 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
详见公司披露于上海证券交易所（www.sse.com.cn）的《关于调整第三届董事会审计委员会委员的公告》（公告编号：2024-014）。
三、 利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | - |
| 每10股派息数(元)（含税） | - |
| 每10股转增数（股） | - |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| - | |
四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2024年4月25日，公司召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第九次会议，分别审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划首次及预留授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司2021年限制性股票激励计划首次及预留授予部分第二个解除限售期解除限售条件已成就，符合解除限售条件的激励对象共101名，可解除限售的限制性股票数量为605.95万股，占公司当时总股本的1.39%。 | 详见公司于2024年4月26日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告。 |
| 2024年5月29日，公司披露《2021年限制性股票激励计划首次及预留授予部分第二个解除限售期解除限售暨上市公告》，本次股票上市流通总数为6,059,500股，上市流通日期为2024年6月4日。 | 详见公司于2024年5月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
1.1白医制药水环境排污主要污染物为COD、氨氮，其他特征污染物为悬浮物及pH值。
1.2排放方式为间歇性排放，废水排放口一个，废水排放口地标东经122°7′42.78″，北纬46°3′50.76″。
1.3主要污染物及特征污染物排放浓度和总量情况：在线监测到的COD为70毫克/L以内，监测到的氨氮指标为10毫克/L以内，低于排污许可浓度限值。pH值、悬浮物等均符合规定。报告期内COD排污量为：2.55吨，核定COD排放总量为8.76吨/年；氨氮排污量为：0.36吨，核定氨氮排放总量为1.31吨/年，均在排污许可总量范围内。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
2.1废水治理措施
所有生产废水及生活废水经厂区自建污水管网进行收集，实现污水集中收集，集中处理，通过自建污水处理中心处理后，达到《污水排放城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015）中A级标准，集中排放进入工业区污水处理厂集中进一步处理。
公司废水处理工艺为“初沉+水解酸化+UASB+接触氧化+深度处理”，日处理量200m?。报告期内，由于白医制药被列入为兴安盟水环境监管重点单位，公司按照国家相关环保法规要求，在白医制药污水总排放口安装水质在线自动监测系统，对污水的COD、氨氮、PH值、流量指标进行适时自动监测，并将数据上传至生态环境管理部门指定的数据平台。
2.2废气治理措施
在车间的称量、投料等工序采取除尘、密封措施。合成车间生产过程中损失和干燥挥发的有机溶剂废气、酸性废气等通过防爆风机引出，经废气吸收塔碱洗、活性炭吸附过滤后22米高空排放。
2.3噪声治理措施
设备采购时进行绿色采购，对设备制造商提出噪声限值要求，对高噪声设备采取减噪措施，减少振动引起的噪声，所有传动机械部位加装减震降噪隔音固定装置，对周边无影响。
2.4危废治理措施
白医制药危险废物主要为HWO2医药废物，HWO3废药物、药品，HW49其他废物，依据《危险化学品安全管理条例》《危险废物转移管理办法》委托第三方有资质公司处置所产生的危险废物。生活垃圾、厨余垃圾委托当地环卫公司处置。固废合规处置率100%。
2.5 重点开展的安全、环保、职业健康相关工作
白医制药根据实际情况，制定了详细的2024年安全环保职业健康管理工作计划，将工作职责分解到各部门，并完成了年初制定的安全生产目标。实现事故为零，职业病事故发生率为零，环境污染事故为零，无死亡、重伤、中毒事故。
（1）安全生产相关工作
公司秉承“以人为本”积极开展安全生产工作，在安全措施、隐患排查、应急演练、专业培训等方面，为员工提供安全的工作场所，提升员工安全意识和自我保护能力。
①安全动态化隐患排查以及整改的执?，消除潜在的安全?产隐患，排查隐患全部完成整改。建立了严格的隐患排查体系，按照隐患排查治理计划，加强对车间日常隐患排查的监督与检查，确保隐患排查体系的完整性与实效性。
②组织开展安全生产月系列活动。紧紧围绕2024年安全生产月主题“人人讲安全，个个会应急——畅通生命通道”，开展安全大检查，排查安全隐患，组织消防技能演练，将安全意识植入人心。
③培训方面，加强新入职员工的“三级”安全教育培训工作，重点强化一线岗位员工的安全教育，以危险化学品事故案例为导向，对员工进行震撼教育，让员工掌握所在场所的安全风险、防护措施和应急处置措施，自觉遵守各项规章制度和安全操作规程，提高安全意识。
（2）落实环保管理工作
公司拥有完善的污染防治体系，严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等相关法律法规的要求，定期对使用的环保法律法规进行收集、识别及合规性评价。
白医制药组织层面，设立安全环保部，负责监督日常环境保护工作的开展，提升公司对环境保护的组织保障能力，负责各项环保管理工作的具体实施与落地。根据公司环境检测计划，委托第三方，对公司环境指标开展监测，同时将检测结果与外排口自动监测数据结果上传政府生态环境主管部门。报告期内，白医制药完成了排污许可证变更工作。
公司重视规范危险废物管理工作，严格执行环保相关的法律法规及内部制订的危险废物管理制度，落实2024年危险废物管理计划，分类收集处置公司危险废物，及时准确的申报危险废物贮存、转移处置情况。
公司通过第三方环境监测数据，加强污染物排放管理，强化过程监督，建立环保预警机制，关键治理设备设置加强维护保养，确保废水、废气等达标排放。
（3）职业健康相关工作
公司为员工创造健康、安全的工作与生活环境，严格遵守《劳动法》《职业病防治法》《职业健康检查管理办法》《工伤管理条例》等法律法规。在白医制药安全环保部的统筹管理下，不断完善员工职业健康工作。
①公司涉及到的职业病风险主要为化学品危害、噪声危害和粉尘危害等。白医制药定期邀请第三方职业危害因素检测评价机构，对各岗位存在的职业病危害因素进行检测，并及时将检测结果向员工进行公示。针对识别出的职业病风险，公司均采取了针对性的安全防护措施，定期组织开展在岗员工职业病体检工作。
②生产车间产品生产反应均密闭化生产，设备选型时选用低噪音设备。
③作业岗位设备设施设置了安全警示标志，并在现场设置有可燃有毒气体检测报警装置，配备现场急救药品、冲洗设备、应急救援物质及撤离通道，为作业员工配备特种劳保防护用品。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
严格按照环保法律法规，对项目进行合规性评价，严格落实环保“三同时”工作。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
白医制药制定有突发环境事件应急预案，并向归属地生态环境部门备案。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
按照自行监测方案要求，对废水、废气、厂界噪声等进行了监测，监测结果显示各项污染物指标均达标排放。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
执行的污染物排放标准：
《制药工业大气污染物排放标准GB37823—2019》
《挥发性有机物无组织排放控制标准》（GB 37822—2019）
《化学合成类制药工业水污染物排放标准》(GB21904-2008)标准
《污水排入城镇下水道水质标准GB/T 31962-2015》A级标准
《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）
《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3类标准
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司其他研发类子公司报告期内未被列为重点排污单位（废水）。环保治理相关情况概述：
2.1废气：产生的废气主要为医药粉尘和挥发性有机物。
①医药粉尘
公司的研发类子公司实验中在制粒、干燥、总混工序等过程中会产生一定量的粉尘颗粒物，在产尘工序（湿法混合制粒机）上方设置集气罩，经集气罩收集后由布袋除尘器除尘后外排，处理后粉尘排放浓度为0.003mg/m3，排放速率为0.00003kg/h，满足北京市地方标准《大气污染物综合排放标准》（DB11/501-2007）“表1一般污染源大气污染物排放限值”中医药粉尘排放标准。
②挥发性有机物
根据项目实验室原材料分析，乙醇、乙酸、乙酸乙酯、乙腈等试剂属于易挥发物质，实验过程中会有少量上述气体挥发到大气中。本项目实验室使用上述材料均处于通风橱内，且通过实验室风道将气体排入楼顶的活性炭处理设备处理后排放，废气排口高度为15米，排放口位于C座楼顶。
实验室有机废气经过治理后，挥发性有机物的排放速率为0.01486kg/h、排放浓度为
1.486mg/m3，满足北京市《大气污染物综合排放标准》（DB11/501-2007）“一般污染源大气污染物排放限值”中非甲烷总烃Ⅱ时段的标准。
2.2废水
公司的研发类子公司的生活污水进入园区化粪池处理，通过市政管网排入永丰再生水厂中转后接入稻香湖再生水厂处理。实验室产生的清洗废水收集后由建设单位自建的污水处理设备进行处理，达标后汇同生活污水一起进入园区化粪池，通过市政管网排入永丰再生水厂中转后接入稻香湖再生水厂处理。污水水质能够满足北京市《水污染物综合排放标准》(DB11/307-2013)中的“排入公共污水处理系统的水污染物排放限值”。
2.3噪声
公司的研发类子公司的主要噪声源为实验室设备（湿法混合制粒机、鼓风干燥箱、强磁力搅拌器、循环水式真空泵、单冲压片机等设备）、污水处理间水泵和风机的噪声。其中，实验设备噪声值约为65-75dB(A)；水泵及风机噪声值约为70-80dB(A)。
该项目运营期室内噪声通过建筑墙体隔声和距离衰减等因素作用，对厂界贡献值能够满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）中的“3类”标准的规定，因此项目运营期噪声对周围环境影响较小。
2.4固体废物
公司的研发类子公司产生的固体废物为主要有生活垃圾、实验室固体废物，其中实验室固体废物属于危险废物。
生活垃圾由园区环卫部门统一收集处理。废包装物综合利用，不外排。
实验室固体废物包括化学实验室产生的实验废液和废活性炭、实验中会产生少量废弃产品、中间体及吸附剂、污水处理产生的废活性炭和污泥、袋式除尘器收尘，委托专业公司处置。
2.5公司重点开展的安全、环保、职业健康相关工作
①完成两品一械质量安全检查及整改工作。公司根据实际情况，制定了详细的安全环保工作计划，将工作职责分解到各部门。2024年上半年完成了年初制定的安全生产目标。实现重特大事故为零，职业病事故发生率为零，重大污染事故为零，无死亡、重伤、中毒事故。培训方面加强新入职员工的“三级”安全教育培训工作，重点强化一线岗位员工的安全教育，让员工掌握所在场所的安全风险、防护措施和应急处置措施，自觉遵守各项规章制度和安全操作规程，提高安全意识。隐患排查方面建立了严格的隐患排查体系，按照隐患排查治理计划，加强对车间日常隐患排查的监督与检查，确保隐患排查体系的完整性与实效性。应急管理方面按照应急演练计划进行实施，提升公司各级人员的应急水平。消防管理方面，定期消防安全检查，消除火灾隐患，确保消防设施处于正常投用状态。职业卫生方面，按照《中华人民共和国职业病防治》要求完善相关资料和各类职业卫生台账，做好员工入职、岗中、离岗的体检工作，持续改善职业卫生现状，避免职业卫生事故的发生。
②完善了环保管理体系，制定环保绩效考核细则，将环保管理纳入员工日常生产工作中，注重源头控污，加强精细化管理。
③用清洁生产的理念对生产过程再审核，继续优化生产工艺，强化物料回收再利用，强化管理，最大限度减少跑冒滴漏。
报告期内，以上所有子公司未发生环境污染事故，未受到环境保护行政处罚。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
| 扶贫及乡村振兴项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
| 总投入（万元） | 4.93 | |
| 其中：资金（万元） | ||
| 物资折款（万元） | 4.93 | 为深入开展巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，认真做好驻村帮扶工作，报告期内，西藏自治区药品监督管理局驻谢通门县库热孜村第十三批工作队联合公司全资子公司西藏中卫诚康有限公司为高寒高海拔地区开展了“夏阳耀初心·爱心捐赠情暖高原”活动。 |
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 控股股东西藏卫信康企业、实际控制人张勇先生及其妻子钟丽娟、兄弟张宏 | 详见注1 | 2016年9月1日 | 是 | 张勇、钟丽娟及张宏的承诺至张勇不再是公司实际控制人时终止，西藏卫信康企业的承诺至其不再是公司控股股东且其不再由公司实际控制人控制时终止。 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与股权激励相关的承诺 | 其他 | 西藏卫信康医药股份有限公司 | 详见注2 | 2021年5月18日 | 是 | 自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销完毕之日止，最长不超过36个月。 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司2021年限制性股票激励计划的激励对象 | 详见注3 | 2021年5月18日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
注1：控股股东、实际控制人作出的避免同业竞争的承诺
控股股东西藏卫信康企业、实际控制人张勇先生及其妻子钟丽娟、兄弟张宏（上述法人及自然人以下统称“承诺人”）均已就避免与公司发生同业竞争承诺如下：
1、承诺人、承诺人实际控制的其他企业（包括日后形成的承诺人能够实际控制的其他企业）不会在中国境内或境外以任何方式直接或间接经营（包括但不限于占有权益、受托经营、委派人员担任职务等，以下同）任何与公司及子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务（包括但不限于与公司及子公司经营的业务同类的业务、类似的业务或在功能上具有替代作用的业务，以下同）。
2、若因日后公司或子公司拓展经营的业务与承诺人、承诺人实际控制的其他企业直接或间接经营的业务产生竞争，承诺人、承诺人实际控制的其他企业将及时停止经营相竞争的业务（包括但不限于将相竞争的业务转让给公司或（及）子公司或（及）无关联关系第三方、注销与公司或（及）子公司相竞争的企业，辞去或召回与公司及子公司相竞争的企业的职位等）并依法披露具体解决措施。
3、若承诺人、承诺人实际控制的其他企业获得任何与公司及子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务机会，承诺人及（或）承诺人实际控制的其他企业将促成该业务机会按照公平合理的条件优先提供给公司及子公司。
4、承诺人不利用对公司的影响损害公司及子公司或其他股东的合法权益。
5、如果承诺人未遵守本承诺，承诺人、承诺人实际控制的其他企业会将所获得的全部收益（如有）收归公司所有，同时向公司及（或）子公司或其他股东赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。
6、以上承诺自签署之日起生效且不可撤销，张勇、钟丽娟及张宏的承诺至张勇不再是公司实际控制人时终止，西藏卫信康企业的承诺至其不再是公司控股股东且其不再由公司实际控制人控制时终止。
注2：西藏卫信康医药股份有限公司承诺：
公司不为任何激励对象依《西藏卫信康医药股份有限公司2021年限制性股票激励计划》（以下简称“本激励计划”）获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
本激励计划相关信息披露文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
注3：公司2021年限制性股票激励计划的激励对象承诺：
若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2024年4月25日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于确认2023年度日常关联交易执行情况及预计2024年度日常关联交易的议案》，综合考虑公司及各子公司整体生产经营现状，2024年租赁使用关联方钟丽娟女士拥有的办公用房，预计租金108.00万元。具体详见公司于2024年4月26日刊登在上海证券交易所（www.sse.com.cn）以及指定媒体上的《关于确认2023年度日常关联交易执行情况及预计2024年度日常关联交易的公告》（公告编号：2024-013）。报告期内，实际摊销金额485,145.78元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
2、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 扣除发行费用后募集资金净额（1） | 招股书或募集说明书中募集资金承诺投资总额（2） | 超募资金总额（3）=（1）-（2） | 截至报告期末累计投入募集资金总额（4） | 其中：截至报告期末超募资金累计投入总额 （5） | 截至报告期末募集资金累计投入进度（%）(6)＝(4)/(1) | 截至报告期末超募资金累计投入进度（%）(7)＝(5)/(3) | 本年度投入金额（8） | 本年度投入金额占比（%）（9）=(8)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
| 首次公开发行股票 | 2017年7月17日 | 34,839.00 | 29,703.54 | 29,703.54 | 0.00 | 27,644.13 | / | 93.07 | / | 0.00 | 0.00 | 6,857.34 |
| 合计 | / | 34,839.00 | 29,703.54 | 29,703.54 | / | 27,644.13 | / | / | / | 0.00 | / | 6,857.34 |
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
1、 募集资金明细使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金来源 | 项目名称 | 项目性质 | 是否为招股书或者募集说明书中的承诺投资项目 | 是否涉及变更投向 | 募集资金计划投资总额 (1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具体情况 | 节余金额 |
| 首次公开发行股票 | 注射剂新药产业化建设项目 | 生产建设 | 是 | 否 | 7,973.11 | - | 7,973.11 | 100.00 | 2021年8月14日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 否 | 26.89 | |
| 首次公开发行股票 | 白医制药新产品开发项目 | 研发 | 是 | 否 | 1,124.71 | - | 1,124.71 | 100.00 | 2024年4月12日 | 是 | 是 | 不适用 | 已取得5个产品的生产批件 | 否 | 2,032.51 | |
| 首次公开发行股票 | 营销网络拓展及信息化建设项目 | 运营管理 | 是 | 否 | 4,546.32 | - | 4,546.32 | 100.00 | 2020年8月31日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 否 | 157.23 |
| 募集资金来源 | 项目名称 | 项目性质 | 是否为招股书或者募集说明书中的承诺投资项目 | 是否涉及变更投向 | 募集资金计划投资总额 (1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具体情况 | 节余金额 |
| 首次公开发行股票 | 江苏中卫康研发中心建设项目 | 生产建设 | 是 | 是，此项目取消 | 172.07 | - | 172.07 | 100.00 | 已终止 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 是，项目已终止 | 4,327.93 | |
| 首次公开发行股票 | 西藏卫信康研发中心建设项目 | 生产建设 | 是 | 否 | 748.16 | - | 748.16 | 100.00 | 2021年8月14日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 否 | 2,751.84 | |
| 首次公开发行股票 | 补充流动资金 | 其他 | 是 | 否 | 15,139.17 | - | 13,079.77 | 86.40 | 不适用 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 否 | 不适用 | |
| 合计 | / | / | / | / | 29,703.54 | - | 27,644.13 | / | / | / | / | / | / | / | 9,296.40 |
注：1.公司于2024年7月31日完成剩余2,059.40万元募集资金的补充流动资金工作。2.上表中合计数与各明细数相加之和的差异系四舍五入所致。
2、 超募资金明细使用情况
□适用 √不适用
(三) 报告期内募投变更或终止情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 变更前项目名称 | 变更时间（首次公告披露时间） | 变更类型 | 变更/终止前项目募集资金投资总额 | 变更/终止前项目已投入募资资金总额 | 变更后项目名称 | 变更/终止原因 | 变更/终止后用于补流的募集资金金额 | 决策程序及信息披露情况说明 |
| 白医制药新产品开发项目（子项目注射用多种维生素（12）） | 2024年4月26日 | 取消项目 | 3,157.22 | 1,124.71 | / | 在募投项目实施过程中，医药行业政策、注册法规、公司内部及外部环境发生了诸多变化，为提高募集资金使用效率，结合最新行业发展趋势优化研发管线，实现公司股东利益最大化，经审慎研究，公司终止白医制药新产品开发项目子项目注射用多种维生素（12）。 | 2,032.51 | 2024年5月16日，公司召开年度股东大会，审议通过了《关于募投项目子项目终止并将首次公开发行募投项目剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于募投项目子项目终止并将首次公开发行募投项目剩余募集资金永久补充流动资金的公告》。 |
注：变更/终止后用于补流的募集资金金额，为白医制药新产品开发项目报告期内变更/终止后用于补流的募集资金金额。
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用 √不适用
3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 6,059,500 | 1.39% | -6,059,500 | -6,059,500 | 0 | 0.00% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 6,059,500 | 1.39% | -6,059,500 | -6,059,500 | 0 | 0.00% | |||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 6,059,500 | 1.39% | -6,059,500 | -6,059,500 | 0 | 0.00% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 429,102,000 | 98.61% | 6,059,500 | 6,059,500 | 435,161,500 | 100.00% | |||
| 1、人民币普通股 | 429,102,000 | 98.61% | 6,059,500 | 6,059,500 | 435,161,500 | 100.00% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 435,161,500 | 100.00% | 0 | 0 | 435,161,500 | 100.00% | |||
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位： 万股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 公司2021年限制性股票激励计划首次及预留授予部分激励对象（共101人） | 605.95 | 605.95 | 0 | 0 | / | 2024年6月4日 |
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 14,971 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | - |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 西藏卫信康企业管理有限公司 | 0 | 205,248,960 | 47.17 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |
| 张勇 | 0 | 53,402,400 | 12.27 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
| 钟丽娟 | 0 | 36,000,000 | 8.27 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
| 天津京卫信康管理咨询合伙企业（有限合伙） | 0 | 33,734,440 | 7.75 | 0 | 无 | 其他 | |
| 刘烽 | 0 | 3,817,120 | 0.88 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
| 张宏 | 0 | 3,474,920 | 0.8 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
| 香港中央结算有限公司 | -4,019,426 | 1,296,571 | 0.3 | 0 | 无 | 未知 | ||
| 招商银行股份有限公司-安信医药健康主题股票型发起式证券投资基金 | -1,205,700 | 991,148 | 0.23 | 0 | 无 | 未知 | ||
| 杨小芹 | 5,000 | 930,000 | 0.21 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 刘彬彬 | 0 | 887,000 | 0.2 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 西藏卫信康企业管理有限公司 | 205,248,960 | 人民币普通股 | 205,248,960 | |||||
| 张勇 | 53,402,400 | 人民币普通股 | 53,402,400 | |||||
| 钟丽娟 | 36,000,000 | 人民币普通股 | 36,000,000 | |||||
| 天津京卫信康管理咨询合伙企业（有限合伙） | 33,734,440 | 人民币普通股 | 33,734,440 | |||||
| 刘烽 | 3,817,120 | 人民币普通股 | 3,817,120 | |||||
| 张宏 | 3,474,920 | 人民币普通股 | 3,474,920 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 1,296,571 | 人民币普通股 | 1,296,571 | |||||
| 招商银行股份有限公司-安信医药健康主题股票型发起式证券投资基金 | 991,148 | 人民币普通股 | 991,148 | |||||
| 杨小芹 | 930,000 | 人民币普通股 | 930,000 | |||||
| 刘彬彬 | 887,000 | 人民币普通股 | 887,000 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 张勇、钟丽娟为夫妻关系，张勇、张宏为兄弟关系，张勇为西藏卫信康企业、天津京卫信康（有限合伙）的实际控制人。公司未知悉其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | |||||||
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2024年6月30日编制单位：西藏卫信康医药股份有限公司
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 358,193,893.69 | 269,426,039.61 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 687,610,000.00 | 625,322,000.00 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 七、5 | 189,532,076.24 | 178,851,358.69 |
| 应收款项融资 | 七、7 | 906,660.00 | 915,560.00 |
| 预付款项 | 七、8 | 82,636,677.63 | 78,164,265.67 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、9 | 4,170,191.27 | 2,197,163.13 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、10 | 34,189,242.78 | 38,344,423.78 |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 5,353,212.86 | 6,684,513.61 |
| 流动资产合计 | 1,362,591,954.47 | 1,199,905,324.49 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 七、19 | 76,980,017.13 | 75,880,818.19 |
| 投资性房地产 | 七、20 | 3,314,464.05 | |
| 固定资产 | 七、21 | 321,334,417.10 | 336,709,941.70 |
| 在建工程 | 七、22 | 17,467,490.16 | 15,194,848.25 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 10,845,924.86 | 9,308,908.56 |
| 无形资产 | 七、26 | 31,407,474.77 | 35,392,595.66 |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | 八、（2） | 23,073,209.24 | 22,518,688.18 |
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、28 | 3,925,154.16 | 3,842,474.50 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 52,266,009.59 | 56,209,013.71 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 25,864,434.44 | 21,930,692.88 |
| 非流动资产合计 | 566,478,595.50 | 576,987,981.63 | |
| 资产总计 | 1,929,070,549.97 | 1,776,893,306.12 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、36 | 285,684,784.37 | 229,157,863.39 |
| 预收款项 | 七、37 | 99,388.35 | 218,654.43 |
| 合同负债 | 七、38 | 3,592,097.88 | 4,185,928.06 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 10,144,372.75 | 37,228,208.01 |
| 应交税费 | 七、40 | 11,362,137.67 | 10,801,820.94 |
| 其他应付款 | 七、41 | 167,212,897.09 | 108,789,390.85 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 95,580,305.20 | 5,393,502.50 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 3,781,608.73 | 3,863,314.09 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 466,972.72 | 544,170.64 |
| 流动负债合计 | 482,344,259.56 | 394,789,350.41 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 6,573,205.49 | 3,818,825.72 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 七、49 | 30,640,000.00 | 30,640,000.00 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 3,264,846.52 | 3,839,279.48 |
| 递延所得税负债 | 七、29 | 3,376,099.50 | 3,460,174.65 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 43,854,151.51 | 41,758,279.85 | |
| 负债合计 | 526,198,411.07 | 436,547,630.26 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 435,161,500.00 | 435,161,500.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 347,643,051.76 | 347,151,963.23 |
| 减：库存股 | 七、56 | 22,373,925.00 | |
| 其他综合收益 | 七、57 | 1,001,661.44 | 779,402.22 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 77,971,560.66 | 77,971,560.66 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 541,094,365.04 | 501,655,174.75 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,402,872,138.90 | 1,340,345,675.86 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,402,872,138.90 | 1,340,345,675.86 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,929,070,549.97 | 1,776,893,306.12 | |
公司负责人：张勇 主管会计工作负责人：郑艳霞 会计机构负责人：姚力群
母公司资产负债表2024年6月30日编制单位：西藏卫信康医药股份有限公司
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 47,504,721.80 | 73,173,385.53 | |
| 交易性金融资产 | 310,000,000.00 | 285,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 29,440.72 | ||
| 其他应收款 | 十九、2 | 1,943,992.59 | 43,037,001.38 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 766,127.68 | 721,521.67 | |
| 流动资产合计 | 360,244,282.79 | 401,931,908.58 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十九、3 | 692,673,705.79 | 681,123,705.79 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 76,980,017.13 | 75,880,818.19 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 261,463.52 | 262,731.56 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 13,519.89 | 29,744.13 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 769,928,706.33 | 757,296,999.67 | |
| 资产总计 | 1,130,172,989.12 | 1,159,228,908.25 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 254,128.36 | 631,822.83 | |
| 应交税费 | 13,473.67 | 9,135.51 | |
| 其他应付款 | 95,580,305.20 | 27,880,635.05 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 95,580,305.20 | 5,393,502.50 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 95,847,907.23 | 28,521,593.39 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 156,000.00 | 156,000.00 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 2,249,872.83 | 2,062,421.87 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,405,872.83 | 2,218,421.87 | |
| 负债合计 | 98,253,780.06 | 30,740,015.26 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 435,161,500.00 | 435,161,500.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 373,076,699.28 | 373,076,699.28 | |
| 减：库存股 | 22,373,925.00 | ||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 77,971,560.66 | 77,971,560.66 | |
| 未分配利润 | 145,709,449.12 | 264,653,058.05 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,031,919,209.06 | 1,128,488,892.99 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,130,172,989.12 | 1,159,228,908.25 | |
公司负责人：张勇 主管会计工作负责人：郑艳霞 会计机构负责人：姚力群
合并利润表2024年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 七、61 | 633,230,815.16 | 749,407,211.99 |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 633,230,815.16 | 749,407,211.99 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 512,868,303.56 | 615,850,979.96 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 290,674,774.66 | 368,014,619.06 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 6,762,899.40 | 8,027,154.02 |
| 销售费用 | 七、63 | 106,587,306.67 | 137,062,171.19 |
| 管理费用 | 七、64 | 60,215,509.12 | 63,056,491.44 |
| 研发费用 | 七、65 | 50,232,615.35 | 41,680,751.62 |
| 财务费用 | 七、66 | -1,604,801.64 | -1,990,207.37 |
| 其中：利息费用 | 148,234.85 | 176,883.92 | |
| 利息收入 | 1,811,323.15 | 2,283,215.08 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 11,601,986.81 | 2,565,682.41 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 8,363,638.43 | 6,686,514.12 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | 4,368,645.71 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -734,988.28 | -3,063,009.58 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | 78,714.67 | -315,988.06 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | -19,933.71 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 144,020,575.23 | 139,429,430.92 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 42,465,790.72 | 428,550.17 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 5,112,277.48 | 126,794.09 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 181,374,088.47 | 139,731,187.00 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 17,913,870.68 | 5,730,289.33 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 163,460,217.79 | 134,000,897.67 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 163,460,217.79 | 134,000,897.67 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 163,460,217.79 | 134,000,897.67 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 七、77 | 222,259.22 | 4,549,496.98 |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 七、77 | 222,259.22 | 4,549,496.98 |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 3,184,160.88 | ||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 3,184,160.88 | ||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 七、77 | 222,259.22 | 1,365,336.10 |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 七、77 | 222,259.22 | 1,365,336.10 |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 163,682,477.01 | 138,550,394.65 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 163,682,477.01 | 138,550,394.65 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 二十、2 | 0.38 | 0.31 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 二十、2 | 0.38 | 0.31 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。公司负责人：张勇 主管会计工作负责人：郑艳霞 会计机构负责人：姚力群
母公司利润表2024年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | |||
| 减：营业成本 | |||
| 税金及附加 | 89,001.91 | 2,309.79 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 3,254,229.40 | 2,769,935.36 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -449,341.35 | -562,566.67 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 453,182.09 | 568,797.85 | |
| 加：其他收益 | 39,442.93 | 26,263.77 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十九、5 | 3,364,151.82 | 3,322,654.78 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 4,368,645.71 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -100,367.96 | -2,362.86 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 4,777,982.54 | 1,136,877.21 | |
| 加：营业外收入 | 486,887.00 | ||
| 减：营业外支出 | 0.01 | 9,100.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 5,264,869.53 | 1,127,777.21 | |
| 减：所得税费用 | 187,450.96 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,077,418.57 | 1,127,777.21 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,077,418.57 | 1,127,777.21 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 3,184,160.88 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 3,184,160.88 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 3,184,160.88 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 5,077,418.57 | 4,311,938.09 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：张勇 主管会计工作负责人：郑艳霞 会计机构负责人：姚力群
合并现金流量表2024年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 670,845,908.84 | 749,461,719.45 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 68,626,146.17 | 14,682,430.01 |
| 经营活动现金流入小计 | 739,472,055.01 | 764,144,149.46 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 228,270,931.35 | 330,181,629.60 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 100,553,682.19 | 85,894,071.31 | |
| 支付的各项税费 | 62,413,596.29 | 75,244,891.47 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 156,777,116.92 | 195,080,833.88 |
| 经营活动现金流出小计 | 548,015,326.75 | 686,401,426.26 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 191,456,728.26 | 77,742,723.20 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 983,589.50 | 1,333,165.71 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 10,649,495.70 | 6,715,951.93 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 1,600,322,000.00 | 1,274,940,179.57 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,611,955,085.20 | 1,282,989,297.21 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 16,951,461.37 | 29,492,984.23 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 1,662,610,000.00 | 1,352,255,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,679,561,461.37 | 1,381,747,984.23 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -67,606,376.17 | -98,758,687.02 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 33,834,224.80 | 92,838,970.21 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 2,539,230.96 | 1,807,939.78 |
| 筹资活动现金流出小计 | 36,373,455.76 | 94,646,909.99 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -36,373,455.76 | -94,646,909.99 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 190,957.75 | 1,324,497.60 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 87,667,854.08 | -114,338,376.21 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 269,426,039.61 | 519,321,896.55 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 357,093,893.69 | 404,983,520.34 | |
公司负责人：张勇 主管会计工作负责人：郑艳霞 会计机构负责人：姚力群
母公司现金流量表
2024年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 68,979,512.02 | 13,595,061.62 | |
| 经营活动现金流入小计 | 68,979,512.02 | 13,595,061.62 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 2,321,765.77 | 1,745,807.20 | |
| 支付的各项税费 | 89,001.91 | 2,309.79 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 28,486,781.86 | 25,511,975.56 | |
| 经营活动现金流出小计 | 30,897,549.54 | 27,260,092.55 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 38,081,962.48 | -13,665,030.93 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 983,589.50 | 1,333,165.71 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 5,650,009.09 | 3,352,092.59 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 580,000,000.00 | 675,897,179.57 | |
| 投资活动现金流入小计 | 586,633,598.59 | 680,582,437.87 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | 11,550,000.00 | 27,950,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 605,000,000.00 | 690,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 616,550,000.00 | 717,950,000.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -29,916,401.41 | -37,367,562.13 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 33,834,224.80 | 92,838,970.21 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 33,834,224.80 | 92,838,970.21 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -33,834,224.80 | -92,838,970.21 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -25,668,663.73 | -143,871,563.27 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 73,173,385.53 | 245,799,442.69 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 47,504,721.80 | 101,927,879.42 |
公司负责人：张勇 主管会计工作负责人：郑艳霞 会计机构负责人：姚力群
合并所有者权益变动表2024年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 435,161,500.00 | 347,151,963.23 | 22,373,925.00 | 779,402.22 | 77,971,560.66 | 501,655,174.75 | 1,340,345,675.86 | 1,340,345,675.86 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 435,161,500.00 | 347,151,963.23 | 22,373,925.00 | 779,402.22 | 77,971,560.66 | 501,655,174.75 | 1,340,345,675.86 | 1,340,345,675.86 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 491,088.53 | -22,373,925.00 | 222,259.22 | 39,439,190.29 | 62,526,463.04 | 62,526,463.04 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 222,259.22 | 163,460,217.79 | 163,682,477.01 | 163,682,477.01 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 491,088.53 | -22,373,925.00 | 22,865,013.53 | 22,865,013.53 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -25,195,953.97 | -25,195,953.97 | -25,195,953.97 | ||||||||||||
| 4．其他 | 25,687,042.50 | -22,373,925.00 | 48,060,967.50 | 48,060,967.50 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -124,021,027.50 | -124,021,027.50 | -124,021,027.50 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -124,021,027.50 | -124,021,027.50 | -124,021,027.50 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 435,161,500.00 | 347,643,051.76 | 1,001,661.44 | 77,971,560.66 | 541,094,365.04 | 1,402,872,138.90 | 1,402,872,138.90 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 435,161,500.00 | 341,348,716.92 | 23,797,907.50 | 14,052,964.47 | 60,923,543.06 | 392,896,638.00 | 1,220,585,454.95 | 1,220,585,454.95 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -336.60 | -336.60 | -336.60 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 435,161,500.00 | 341,348,716.92 | 23,797,907.50 | 14,052,964.47 | 60,923,543.06 | 392,896,301.40 | 1,220,585,118.35 | 1,220,585,118.35 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,422,183.87 | -1,423,982.50 | 3,652,317.41 | 32,635,124.53 | 43,133,608.31 | 43,133,608.31 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 4,549,496.98 | 134,000,897.67 | 138,550,394.65 | 138,550,394.65 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,422,183.87 | -1,423,982.50 | 6,846,166.37 | 6,846,166.37 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 5,422,183.87 | 5,422,183.87 | 5,422,183.87 | ||||||||||||
| 4．其他 | -1,423,982.50 | 1,423,982.50 | 1,423,982.50 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -102,262,952.71 | -102,262,952.71 | -102,262,952.71 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -102,262,952.71 | -102,262,952.71 | -102,262,952.71 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -897,179.57 | 897,179.57 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -897,179.57 | 897,179.57 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 435,161,500.00 | 346,770,900.79 | 22,373,925.00 | 17,705,281.88 | 60,923,543.06 | 425,531,425.93 | 1,263,718,726.66 | 1,263,718,726.66 |
公司负责人：张勇 主管会计工作负责人：郑艳霞 会计机构负责人：姚力群
母公司所有者权益变动表2024年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 435,161,500.00 | 373,076,699.28 | 22,373,925.00 | 77,971,560.66 | 264,653,058.05 | 1,128,488,892.99 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 435,161,500.00 | 373,076,699.28 | 22,373,925.00 | 77,971,560.66 | 264,653,058.05 | 1,128,488,892.99 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -22,373,925.00 | -118,943,608.93 | -96,569,683.93 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 5,077,418.57 | 5,077,418.57 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -22,373,925.00 | 22,373,925.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -25,416,782.50 | -25,416,782.50 | |||||||||
| 4．其他 | 25,416,782.50 | -22,373,925.00 | 47,790,707.50 | ||||||||
| （三）利润分配 | -124,021,027.50 | -124,021,027.50 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -124,021,027.50 | -124,021,027.50 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 435,161,500.00 | 373,076,699.28 | 77,971,560.66 | 145,709,449.12 | 1,031,919,209.06 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 435,161,500.00 | 367,273,452.97 | 23,797,907.50 | 14,052,964.47 | 60,923,543.06 | 199,430,887.94 | 1,053,044,440.94 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 435,161,500.00 | 367,273,452.97 | 23,797,907.50 | 14,052,964.47 | 60,923,543.06 | 199,430,887.94 | 1,053,044,440.94 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,422,183.87 | -1,423,982.50 | 2,286,981.31 | -100,237,995.93 | -91,104,848.25 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 3,184,160.88 | 1,127,777.21 | 4,311,938.09 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,422,183.87 | -1,423,982.50 | 6,846,166.37 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 5,422,183.87 | 5,422,183.87 | |||||||||
| 4．其他 | -1,423,982.50 | 1,423,982.50 | |||||||||
| （三）利润分配 | -102,262,952.71 | -102,262,952.71 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -102,262,952.71 | -102,262,952.71 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -897,179.57 | 897,179.57 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -897,179.57 | 897,179.57 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 435,161,500.00 | 372,695,636.84 | 22,373,925.00 | 16,339,945.78 | 60,923,543.06 | 99,192,892.01 | 961,939,592.69 |
公司负责人：张勇 主管会计工作负责人：郑艳霞 会计机构负责人：姚力群
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
西藏卫信康医药股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为大同市普康医药科技有限公司，系由西藏卫信康医药有限公司于2015年11月24日依法整体变更成立，统一社会信用代码为91540091785815591P，法定代表人：张勇，注册地址为拉萨经济技术开发区B区园区南路5号工业中心4号楼3层；根据公司2016年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会核准，本公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票63,000,000股（每股面值1元），于2017年7月21日在上海证券交易所挂牌上市，股票简称“卫信康”，股票代码“603676”。截至2024年6月30日，本公司注册资本及总股本为435,161,500.00元。本公司属于医药制造业，主要从事药品的研发、生产、销售及药品市场推广服务业务。本财务报表于2024年8月27日由本公司董事会批准报出。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自2024年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。本财务报表系以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认与计量、存货发出计量与存货跌价准备、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司的营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币，本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币。本公司在编制合并财务报表时按照五、10所述方法折算为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项金额超过500万元且面临特殊风险的 |
| 重要的在建工程 | 单项账面余额超过1000万元的 |
| 重要的资本化研发项目 | 单一项目金额超过1000万元的 |
| 账龄超过1年的重要应付账款、其他应付款、合同负债 | 账龄超过1年且金额超过200万元的 |
| 账面价值发生重大变动的合同负债 | 单项金额变动绝对值超过200万元的 |
| 重要的与投资活动有关的现金收支 | 收到或支付投资活动现金金额超过1亿元的 |
| 重要或有事项/日后事项/其他重要事项 | 金额超过利润总额的5% |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
本公司作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司。本公司判断控制的标准为，本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1） 外币交易
本公司外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算，外币投入资本与相应的货币性项目的记账本位币金额之间不产生外币资本折算差额。
（2）外币财务报表的折算
本公司在编制合并财务报表时将境外经营的财务报表折算为人民币，其中：外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生期间日平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生期间日平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
11. 金融工具
√适用 □不适用
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务，并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量方法
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
在判断业务模式时，本公司考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本公司需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。
在判断合同现金流量特征时，本公司需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异；对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司该分类的金融资产主要包括：应收账款、应收票据、其他应收款。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。本公司该分类的金融资产主要包括：应收款项融资。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本公司仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本公司该分类的金融资产主要包括：交易性金融资产、其他非流动金融资产。
本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（3）金融负债分类、确认依据和计量方法
除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：
1）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，（除与套期会计有关外，）所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。只有符合以下条件之一，本公司才将金融负债在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①能够消除或显著减少会计错配；②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；④包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
（4） 金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；②货币时间价值；③在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本公司基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本公司根据历史还款数
据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。1）应收款项的减值测试方法对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据等应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。本公司将金额大于500万元且面临特殊风险的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。对于应收款项，除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单项确定其信用损失外，通常按照共同信用风险特征组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款账龄表，以此为基础计算预期信用损失。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄区间的预期信用损失率等，本公司对应收该客户款项按照单项计提损失准备。
①应收账款的组合类别及确定依据
本公司根据应收账款的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款，本公司判断账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本公司采用账龄组合为基础的评估预期信用损失。本公司根据开票日期确定账龄。
②应收票据的组合类别及确定依据
本公司基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：a.承兑人为商业银行的银行承兑汇票，本公司评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失；b.承兑人为商事主体的商业承兑汇票，参照本公司应收账款政策确认预期损失率计提损失准备，与应收账款的组合划分相同。
2）其他应收款的减值测试方法
本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本公司按照金融工具初始确认日期为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。本公司按照账龄组合为基础评估其他应收款的预期信用损失。
（5）金融资产转移的确认依据和计量方法
对于金融资产转移交易，本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务；②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了公司成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果公司作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他
金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
（7）金融资产和金融负债的抵消
本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
12. 应收票据
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
本公司基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：a.承兑人为商业银行的银行承兑汇票，本公司评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失；b.承兑人为商事主体的商业承兑汇票，参照本公司应收账款政策确认预期损失率计提损失准备，与应收账款的组合划分相同。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据等应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
本公司将金额大于500万元且面临特殊风险的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。
对于应收款项，除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单项确定其信用损失外，通常按照共同信用风险特征组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款账龄表，以此为基础计算预期信用损失。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄区间的预期信用损失率等，本公司对应收该客户款项按照单项计提损失准备。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
本公司根据应收账款的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款，本公司判断账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本公司采用账龄组合为基础的评估预期信用损失。本公司根据开票日期确定账龄。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 □不适用
详见五、12.应收票据。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本公司按照金融工具初始确认日期为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。本公司按照账龄组合为基础评估其他应收款的预期信用损失。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、自制半成品等。存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货实行永续盘存制，领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
本公司对于原材料、在产品及自制半成品按照单个存货项目计提存货跌价准备，在确定其可变现净值时，在产品、自制半成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
√适用 □不适用
本公司考虑医药行业特点及药品生命周期对库存商品按照库龄组合计提存货跌价准备，本公司根据药品剩余有效期区间划分库龄组合，在确定各库龄组合的可变现净值时，按照本公司销售政策及历史经验数据确定。
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资系对子公司的投资。本公司按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用期限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他设备等。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 平均年限法 | 20-40 | 5% | 2.375%-4.75% |
| 机器设备 | 平均年限法 | 5-10 | 5% | 9.50%-19.00% |
| 运输设备 | 平均年限法 | 5 | 5% | 19.00% |
| 电子设备及其他 | 平均年限法 | 5 | 5% | 19.00% |
除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
22. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产，标准如下：
| 项目 | 转入固定资产的标准 |
| 房屋建筑物 | 房屋建筑物及其他相关设施建造完成并验收合格后，达到预定可使用状态，按照流程审批完毕后，转为固定资产。 |
23. 借款费用
□适用 √不适用
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
本公司无形资产主要包括土地使用权、专利权、专有技术和软件使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件使用权、专利权及专有技术按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
本公司研发支出的归集范围包括研发人员薪酬、直接投入费用、折旧与摊销费、委托外部研究开发费用、其他费用等。
本公司根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，将其分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段支出于发生时计入当期损益，对于开发阶段的支出，在同时满足以下条件时予以资本化：本公司评估完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；本公司具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产预计能够为本公司带来经济利益；本公司有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。对于不满足资本化条件的开发阶段支出于发生时计入当期损益。
公司内部研究开发活动中，对于创新药，以临床三期试验开始资本化；对于仿制药，若需开展临床试验，以取得药品临床试验通知书或BE备案号开始资本化。当取得国家药监局颁发的生产批件时，可以生产该药品，为企业创造效益，满足无形资产的确认条件，从开发支出转入无形资产。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司
进行减值测试。对商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到预定可使用状态的开发支出，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
（1）除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）
本公司在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。本公司以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（2）商誉减值
本公司对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司的长期待摊费用主要包括装修费、租赁费、信息服务费等。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
29. 合同负债
√适用 □不适用
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
30. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议。本公司向职工提供辞退福利的，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时、本公司确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
31. 预计负债
□适用 √不适用
32. 股份支付
√适用 □不适用
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如需在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是
用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司主要从事药品的研发、生产、销售及药品市场推广服务，属于在某一时点履行履约义务。
公司采取自主生产和合作生产相结合的生产模式，自主生产产品主要包括小容量注射剂、大容量注射剂、冻干粉针剂、吸入制剂、原料药；合作生产模式，主要系公司与具备生产资质、产能充裕的制药企业（以下简称“生产合作方”）开展合作，公司负责合作产品研究开发工作，提供药品注册申请所需的全套技术资料，生产合作方在公司技术支持下申请并取得合作产品的药品注册批件并根据公司计划生产合作产品，合作产品主要包括注射用多种维生素（12）、蔗糖铁注射液等，公司享有合作产品的经销权、知识产权及处置权。“两票制”政策下，合作产品由生产合作方直接销售至公司指定的下游药品配送企业，公司承担合作产品的全部市场管理及推广服务职责，向合作方收取专利/技术使用、商标/品牌使用、市场管理及推广服务费用。
（1）销售商品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方且购货方已收货验收确认，产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得收款权利凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
（2）提供服务收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定提供完毕服务，服务收入已确定，已经收到相应款项或取得收款权利凭证且相关的经济利益很可能流入，提供服务相关的成本能够可靠地计量。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
□适用 √不适用
36. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
本公司的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照平均年限法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差额产生的暂时性差异计算确认。
本公司对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异产生于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司投资相关的应纳税暂时性差异，本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司投资相关的可抵扣暂时性差异，不能
同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。本公司在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
38. 租赁
√适用 □不适用
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。各租赁部分分别按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
1） 租赁确认
除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的除外）。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
本公司根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用银行同期贷款基准利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。在租赁期开始日后，本公司确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。2） 租赁变更租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；②增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。就上述租赁负债调整的影响，本公司区分以下情形进行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
3） 短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，本公司将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。
1）融资租赁
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
2）经营租赁在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）公允价值计量
本公司于每个资产负债表日以公允价值计量其他非流动金融资产、应收款项融资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按13%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 | 13%、6% |
| 城市维护建设税 | 按实际应缴纳的流转税的7%、5%计缴 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 按实际应缴纳的流转税的3%计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际应缴纳的流转税的2%计缴 | 2% |
| 企业所得税 | 详见“不同企业所得税税率纳税主体说明” |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司西藏卫信康医药股份有限公司 | 实缴9 |
| 本公司全资子公司西藏中卫诚康药业有限公司 | 实缴9 |
| 本公司全资子公司内蒙古白医制药股份有限公司 | 15 |
| 本公司全资子公司北京京卫信康医药科技发展有限公司 | 25 |
| 本公司全资子公司洋浦京泰药业有限公司 | 25 |
| 本公司全资子公司北京藏卫信康医药研发有限公司 | 15 |
| 本公司全资子公司北京京卫众智医药科技发展有限公司 | 25 |
| 本公司全资子公司北京中卫康医药投资管理有限公司 | 25 |
| 本公司全资子公司江苏中卫康医药研发有限公司 | 25 |
| 本公司全资子公司香港中卫信康药业有限公司 | 注1 |
| 本公司全资子公司香港卫信康药业有限公司 | 注1 |
| 本公司全资子公司SINGAPOREWEIXINKANGPHARMACEUTICALPTE. | 注2 |
注1：香港地区利得税从2018年度开始实行两级制税率，应评税利润不超过200.00万港币的部分利得税率为8.25%，超过200.00万港币的部分利得税率为16.50%。
注2：新加坡地区利得税实行两级制税率，应课税收入不超过30.00万新元的部分利得税率为8.50%，超过30.00万新元的部分利得税率为17.00%。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）企业所得税
本公司及子公司西藏诚康，根据西藏自治区企业所得税政策实施办法（暂行）（藏政发【2022】11号），自2021年1月1日至2030年12月31日，从事《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业，减按15%的税率缴纳企业所得税。自2022年1月1日至2025年12月31日，所得税中属于地方分享部分享受减免政策，即公司2023年度企业所得税实缴税率为9%。
本公司之子公司白医制药于2021年12月通过高新技术企业复审，获得内蒙古自治区科学技术厅、内蒙古自治区财政厅、国家税务总局内蒙古自治区税务局联合核发的编号为GR202115000476的高新技术企业证书，有效期三年。白医制药2021年至2023年按15%优惠税率计缴企业所得税。同时白医制药最新高新技术企业复审正在进行中，预计仍将获得高新技术企业证书，并享有按15%优惠税率计缴企业所得税。
本公司之子公司藏卫信康于2022年10月18日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合核发的编号为GS202211000005高新技术企业证书，2022年至2024年期间按15%优惠税率计缴企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | ||
| 银行存款 | 357,093,893.69 | 269,426,039.61 |
| 其他货币资金 | 1,100,000.00 | |
| 存放财务公司存款 | ||
| 合计 | 358,193,893.69 | 269,426,039.61 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 32,370,854.92 | 34,948,549.60 |
其他说明无。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 687,610,000.00 | 625,322,000.00 | / |
| 其中： | |||
| 其他 | 687,610,000.00 | 625,322,000.00 | / |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 其中： | |||
| 合计 | 687,610,000.00 | 625,322,000.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无。
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 199,407,849.94 | 188,264,588.10 |
| 1年以内小计 | 199,407,849.94 | 188,264,588.10 |
| 1至2年 | 105,132.00 | |
| 2至3年 | ||
| 3年以上 | 914,057.07 | 914,057.07 |
| 合计 | 200,427,039.01 | 189,178,645.17 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 200,427,039.01 | 100.00 | 10,894,962.77 | 5.44 | 189,532,076.24 | 189,178,645.17 | 100.00 | 10,327,286.48 | 5.46 | 178,851,358.69 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 200,427,039.01 | 100.00 | 10,894,962.77 | 5.44 | 189,532,076.24 | 189,178,645.17 | 100.00 | 10,327,286.48 | 5.46 | 178,851,358.69 |
| 合计 | 200,427,039.01 | / | 10,894,962.77 | / | 189,532,076.24 | 189,178,645.17 | / | 10,327,286.48 | / | 178,851,358.69 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 199,407,849.94 | 9,970,392.50 | 5.00 |
| 1至2年 | 105,132.00 | 10,513.20 | 10.00 |
| 2至3年 | |||
| 3年以上 | 914,057.07 | 914,057.07 | 100.00 |
| 合计 | 200,427,039.01 | 10,894,962.77 |
按组合计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
无。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
无。
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款 | 10,327,286.48 | 567,676.29 | 10,894,962.77 | |||
| 合计 | 10,327,286.48 | 567,676.29 | 10,894,962.77 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无。
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 182,879,008.00 | 182,879,008.00 | 91.24 | 9,143,950.40 |
| 第二名 | 2,454,062.40 | 2,454,062.40 | 1.22 | 122,703.12 | |
| 第三名 | 1,439,539.20 | 1,439,539.20 | 0.72 | 71,976.96 | |
| 第四名 | 1,341,342.00 | 1,341,342.00 | 0.67 | 67,067.10 | |
| 第五名 | 1,018,972.00 | 1,018,972.00 | 0.51 | 50,948.60 | |
| 合计 | 189,132,923.60 | 189,132,923.60 | 94.36 | 9,456,646.18 |
其他说明无。
其他说明：
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无。
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1).应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 906,660.00 | 915,560.00 |
| 合计 | 906,660.00 | 915,560.00 |
公司应收款项融资主要为信用等级较高的银行出具的银行承兑汇票，该类票据到期无法兑付的风险很小，预期信用损失准备为零。
(2).期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用 √不适用
(4).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无。
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8).其他说明：
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 82,555,251.01 | 99.90 | 77,900,258.30 | 99.66 |
| 1至2年 | 52,551.62 | 0.06 | 263,132.37 | 0.34 |
| 2至3年 | 28,875.00 | 0.04 | 875.00 | 0.00 |
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 82,636,677.63 | 100.00 | 78,164,265.67 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 72,131,688.43 | 87.29 |
| 第二名 | 540,000.00 | 0.65 |
| 第三名 | 520,000.00 | 0.63 |
| 第四名 | 425,000.00 | 0.51 |
| 第五名 | 398,973.45 | 0.48 |
| 合计 | 74,015,661.88 | 89.56 |
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 4,170,191.27 | 2,197,163.13 |
| 合计 | 4,170,191.27 | 2,197,163.13 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无。
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无。
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 3,535,080.07 | 1,722,095.19 |
| 1年以内小计 | 3,535,080.07 | 1,722,095.19 |
| 1至2年 | 609,321.21 | 362,774.00 |
| 2至3年 | 526,952.21 | 469,352.21 |
| 3至4年 | 31,600.00 | 8,300.00 |
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | 2,904,786.20 | 2,904,786.20 |
| 合计 | 7,607,739.69 | 5,467,307.60 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预付的设备款 | 2,837,000.00 | 2,837,000.00 |
| 押金 | 1,383,180.98 | 1,203,504.95 |
| 代扣五险一金 | 1,124,674.15 | 1,068,007.67 |
| 保证金 | 2,056,686.20 | 195,486.20 |
| 备用金 | 206,198.36 | 163,308.78 |
| 合计 | 7,607,739.69 | 5,467,307.60 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 433,144.47 | 2,837,000.00 | 3,270,144.47 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 167,311.99 | 167,311.99 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | 91.96 | 91.96 | ||
| 2024年6月30日余额 | 600,548.42 | 2,837,000.00 | 3,437,548.42 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 2,837,000.00 | 2,837,000.00 | ||||
| 按组合计提 | 433,144.47 | 167,311.99 | 91.96 | 600,548.42 | ||
| 合计 | 3,270,144.47 | 167,311.99 | 91.96 | 3,437,548.42 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明其他应收款按坏账计提方法分类列示
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 2,837,000.00 | 37.29 | 2,837,000.00 | 100.00 | |
| 其中：单项金额不重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 2,837,000.00 | 37.29 | 2,837,000.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 4,770,739.69 | 62.71 | 600,548.42 | 12.59 | 4,170,191.27 |
| 其中：账龄组合 | 4,770,739.69 | 62.71 | 600,548.42 | 12.59 | 4,170,191.27 |
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 合计 | 7,607,739.69 | 100.00 | 3,437,548.42 | 45.18 | 4,170,191.27 |
（续）
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 2,837,000.00 | 51.89 | 2,837,000.00 | 100.00 | |
| 其中：单项金额不重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 2,837,000.00 | 51.89 | 2,837,000.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 2,630,307.60 | 48.11 | 433,144.47 | 16.47 | 2,197,163.13 |
| 其中：账龄组合 | 2,630,307.60 | 48.11 | 433,144.47 | 16.47 | 2,197,163.13 |
| 合计 | 5,467,307.60 | 100.00 | 3,270,144.47 | 59.81 | 2,197,163.13 |
1）其他应收款按单项计提坏账准备
| 名称 | 年初余额 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| A单位 | 2,640,000.00 | 2,640,000.00 | 2,640,000.00 | 2,640,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| B单位 | 162,000.00 | 162,000.00 | 162,000.00 | 162,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| C单位 | 35,000.00 | 35,000.00 | 35,000.00 | 35,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 2,837,000.00 | 2,837,000.00 | 2,837,000.00 | 2,837,000.00 | — | — |
2）其他应收款按组合计提坏账准备
| 账龄 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 3,535,080.07 | 176,753.99 | 5.00 |
| 1-2年 | 609,321.21 | 60,932.12 | 10.00 |
| 2-3年 | 526,952.21 | 263,476.11 | 50.00 |
| 3年以上 | 99,386.20 | 99,386.20 | 100.00 |
| 合计 | 4,770,739.69 | 600,548.42 | / |
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| A单位 | 2,640,000.00 | 34.70 | 预付的设备款 | 5年以上 | 2,640,000.00 |
| 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 | 2,000,000.00 | 26.29 | 保证金 | 1年以内 | 100,000.00 |
| 代扣代缴社保公积金 | 1,124,674.15 | 14.78 | 代扣五险一金 | 1年以内 | 56,233.71 |
| Hutchison Estate Agents Ltd | 231,792.21 | 3.05 | 押金 | 1-2年 | 23,179.22 |
| 上海青衡商业管理有限公司 | 217,100.52 | 2.85 | 押金 | 2-3年 | 108,550.26 |
| 合计 | 6,213,566.88 | 81.67 | / | / | 2,927,963.19 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 14,221,168.79 | 14,221,168.79 | 17,198,048.88 | 17,198,048.88 | ||
| 自制半成品及在产品 | 8,956,921.45 | 8,956,921.45 | 8,816,070.82 | 117,825.19 | 8,698,245.63 | |
| 库存商品 | 11,223,637.61 | 386,800.55 | 10,836,837.06 | 13,029,438.09 | 581,308.82 | 12,448,129.27 |
| 合同履约成本 | 174,315.48 | 174,315.48 | ||||
| 合计 | 34,576,043.33 | 386,800.55 | 34,189,242.78 | 39,043,557.79 | 699,134.01 | 38,344,423.78 |
(2). 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 581,308.82 | -78,714.67 | 115,793.60 | 386,800.55 | ||
| 自制半成品 | 117,825.19 | 117,825.19 | ||||
| 合计 | 699,134.01 | -78,714.67 | 233,618.79 | 386,800.55 | ||
本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用 □不适用
报废并核销。
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
√适用 □不适用
(1). 一年内到期的债权投资情况
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。
对本期发生损失准备变动的账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的一年内到期的债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的一年内到期的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明无。
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 4,081,931.50 | 4,953,151.21 |
| 预付员工宿舍房租 | 1,268,581.67 | 1,731,362.40 |
| 其他 | 2,699.69 | |
| 合计 | 5,353,212.86 | 6,684,513.61 |
其他说明：
无。
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无。
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
无。
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无。
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
□适用 √不适用
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明无。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 苏州丹青二期创新医药产业投资合伙企业（有限合伙） | 30,234,734.04 | 30,963,816.11 |
| 苏州华盖一臻股权投资合伙企业（有限合伙） | 46,745,283.09 | 44,917,002.08 |
| 合计 | 76,980,017.13 | 75,880,818.19 |
其他说明：
无。
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 6,094,339.85 | 6,094,339.85 |
| （1）外购 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 6,094,339.85 | 6,094,339.85 |
| （3）企业合并增加 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 6,094,339.85 | 6,094,339.85 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,779,875.80 | 2,779,875.80 |
| （1）计提或摊销 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 2,779,875.80 | 2,779,875.80 |
| （3）企业合并增加 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 2,779,875.80 | 2,779,875.80 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3、本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 3,314,464.05 | 3,314,464.05 |
| 2.期初账面价值 | ||
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 321,334,417.10 | 336,709,941.70 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 321,334,417.10 | 336,709,941.70 |
其他说明：
无。
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 280,146,145.47 | 186,747,649.07 | 12,919,852.61 | 74,900,101.23 | 554,713,748.38 |
| 2.本期增加金额 | 4,568,618.99 | 1,566.50 | 3,215,262.02 | 7,785,447.51 | |
| （1）购置 | 4,566,424.40 | 3,214,424.17 | 7,780,848.57 | ||
| （2）在建工程转入 | 2,194.59 | 2,194.59 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）外币报表折算差额 | 1,566.50 | 837.85 | 2,404.35 | ||
| 3.本期减少金额 | 8,081,122.71 | 975,865.19 | 27,880.00 | 9,084,867.90 | |
| （1）处置或报废 | 1,986,782.86 | 975,865.19 | 27,880.00 | 2,990,528.05 | |
| （2）转出到投资性房地产 | 6,094,339.85 | 6,094,339.85 | |||
| 4.期末余额 | 272,065,022.76 | 190,340,402.87 | 12,921,419.11 | 78,087,483.25 | 553,414,327.99 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 69,261,436.02 | 108,339,854.55 | 8,733,651.18 | 31,668,864.93 | 218,003,806.68 |
| 2.本期增加金额 | 5,355,371.74 | 7,570,572.91 | 546,095.11 | 5,277,698.79 | 18,749,738.55 |
| （1）计提 | 5,355,371.74 | 7,570,572.91 | 546,020.71 | 5,277,672.26 | 18,749,637.62 |
| （2）外币报表折算差额 | 74.40 | 26.53 | 100.93 | ||
| 3.本期减少金额 | 4,508,696.65 | 139,952.69 | 24,985.00 | 4,673,634.34 | |
| （1）处置或报废 | 1,728,820.85 | 139,952.69 | 24,985.00 | 1,893,758.54 | |
| （2）转出到投资性房地产 | 2,779,875.80 | 2,779,875.80 | |||
| 4.期末余额 | 70,108,111.11 | 115,770,474.77 | 9,279,746.29 | 36,921,578.72 | 232,079,910.89 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 201,956,911.65 | 74,569,928.10 | 3,641,672.82 | 41,165,904.53 | 321,334,417.10 |
| 2.期初账面价值 | 210,884,709.45 | 78,407,794.52 | 4,186,201.43 | 43,231,236.30 | 336,709,941.70 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 17,467,490.16 | 15,194,848.25 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 17,467,490.16 | 15,194,848.25 |
其他说明：
无。
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 504车间改造工程 | 12,109,358.16 | 12,109,358.16 | 10,714,257.99 | 10,714,257.99 | ||
| 包材及输液玻璃瓶仓库 | 4,832,058.86 | 4,832,058.86 | 3,445,209.10 | 3,445,209.10 | ||
| 生活楼接建工程 | 917,795.10 | 917,795.10 | ||||
| 203车间改造项目 | 115,391.47 | 115,391.47 | 117,586.06 | 117,586.06 | ||
| 特色原料药节能改造以及集约化生产项目 | 410,681.67 | 410,681.67 | ||||
| 合计 | 17,467,490.16 | 17,467,490.16 | 15,194,848.25 | 15,194,848.25 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 504车间改造工程 | 15,000,000.00 | 10,714,257.99 | 1,395,100.17 | 12,109,358.16 | 87.99 | 80.00% | 自筹资金 | |||||
| 合计 | 15,000,000.00 | 10,714,257.99 | 1,395,100.17 | 12,109,358.16 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1). 油气资产情况
□适用 √不适用
(2). 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无。
25、 使用权资产
(1). 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 21,450,839.33 | 21,450,839.33 |
| 2.本期增加金额 | 4,719,846.21 | 4,719,846.21 |
| （1）租入 | 4,714,174.01 | 4,714,174.01 |
| （2）外币报表折算差额 | 5,672.20 | 5,672.20 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 26,170,685.54 | 26,170,685.54 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 12,141,930.77 | 12,141,930.77 |
| 2.本期增加金额 | 3,182,829.91 | 3,182,829.91 |
| (1)计提 | 3,181,692.13 | 3,181,692.13 |
| (2)外币报表折算差额 | 1,137.78 | 1,137.78 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| (2)外币报表折算差额 | ||
| 4.期末余额 | 15,324,760.68 | 15,324,760.68 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 10,845,924.86 | 10,845,924.86 |
| 2.期初账面价值 | 9,308,908.56 | 9,308,908.56 |
(2). 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无。
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 7,062,950.43 | 73,198,071.40 | 8,578,718.94 | 88,839,740.77 |
| 2.本期增加金额 | 98,113.20 | 98,113.20 | ||
| (1)购置 | 98,113.20 | 98,113.20 | ||
| (2)内部研发 | ||||
| (3)企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 7,062,950.43 | 73,198,071.40 | 8,676,832.14 | 88,937,853.97 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 2,667,861.66 | 29,088,752.18 | 4,726,766.36 | 36,483,380.20 |
| 2.本期增加金额 | 70,629.48 | 3,484,576.32 | 528,028.29 | 4,083,234.09 |
| （1）计提 | 70,629.48 | 3,484,576.32 | 528,028.29 | 4,083,234.09 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 2,738,491.14 | 32,573,328.50 | 5,254,794.65 | 40,566,614.29 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 16,963,764.91 | 16,963,764.91 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 16,963,764.91 | 16,963,764.91 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 4,324,459.29 | 23,660,977.99 | 3,422,037.49 | 31,407,474.77 |
| 2.期初账面价值 | 4,395,088.77 | 27,145,554.31 | 3,851,952.58 | 35,392,595.66 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例62.02%。
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4). 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 内蒙古白医制药股份有限公司 | 215,081.57 | 215,081.57 | ||||
| 合计 | 215,081.57 | 215,081.57 | ||||
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 内蒙古白医制药股份有限公司 | 215,081.57 | 215,081.57 | ||||
| 合计 | 215,081.57 | 215,081.57 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 3,221,861.23 | 972,599.37 | 676,185.85 | 3,518,274.75 | |
| 原料药项目技术费 | 523,584.92 | 174,528.30 | 349,056.62 | ||
| 信息服务费 | 75,943.40 | 32,547.18 | 43,396.22 | ||
| 办公设备租赁费 | 21,084.95 | 6,658.38 | 14,426.57 | ||
| 合计 | 3,842,474.50 | 972,599.37 | 889,919.71 | 3,925,154.16 |
其他说明：
无。
29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 14,548,468.96 | 1,641,814.66 | 14,270,981.88 | 1,570,803.18 |
| 内部交易未实现利润 | 5,887,669.54 | 529,890.26 | 5,743,106.40 | 516,879.58 |
| 可抵扣亏损 | 268,900,096.21 | 43,887,893.93 | 280,980,482.16 | 45,285,452.10 |
| 激励基金 | 23,869,000.00 | 4,154,010.00 | 23,869,000.00 | 4,154,010.00 |
| 股权激励费用 | 2,772,578.13 | 475,104.53 | 19,250,382.73 | 3,158,953.65 |
| 租赁负债 | 5,342,417.75 | 711,493.23 | 7,010,652.13 | 920,682.72 |
| 无形资产摊销 | 5,772,019.89 | 865,802.98 | 4,014,883.23 | 602,232.48 |
| 合计 | 327,092,250.48 | 52,266,009.59 | 355,139,488.53 | 56,209,013.71 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 固定资产加速折旧 | 2,612,999.07 | 391,949.83 | 2,768,390.27 | 415,258.54 |
| 使用权资产 | 5,603,157.03 | 734,276.84 | 7,521,007.27 | 982,494.24 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 24,998,587.02 | 2,249,872.83 | 22,915,798.58 | 2,062,421.87 |
| 合计 | 33,214,743.12 | 3,376,099.50 | 33,205,196.12 | 3,460,174.65 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 27,017,782.49 | 26,872,522.79 |
| 可抵扣亏损 | 73,238,849.90 | 61,741,051.36 |
| 股权激励费用 | 729,214.90 | 6,166,399.77 |
| 激励基金 | 6,771,000.00 | 6,771,000.00 |
| 合计 | 107,756,847.29 | 101,550,973.92 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 3,070,147.92 | 3,070,147.92 | 2019年亏损额 |
| 2025年 | 5,352,237.21 | 5,352,237.21 | 2020年亏损额 |
| 2026年 | 30,863,234.56 | 31,372,276.35 | 2021年亏损额 |
| 2027年 | 10,909,197.24 | 10,909,197.24 | 2022年亏损额 |
| 2028年 | 11,037,192.64 | 11,037,192.64 | 2023年亏损额 |
| 2029年 | 12,006,840.33 | 2024年亏损额 | |
| 合计 | 73,238,849.90 | 61,741,051.36 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付的工程及设备款 | 22,293,113.70 | 22,293,113.70 | 18,359,372.14 | 18,359,372.14 | ||
| 预付的技术转让款 | 3,571,320.74 | 3,571,320.74 | 3,571,320.74 | 3,571,320.74 | ||
| 合计 | 25,864,434.44 | 25,864,434.44 | 21,930,692.88 | 21,930,692.88 | ||
其他说明：
无。
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 1,100,000.00 | 1,100,000.00 | 其他 | 保函保证金 | ||||
| 合计 | 1,100,000.00 | 1,100,000.00 | / | / | / | / | ||
其他说明：
在建工程项目根据工程施工要求，为保证按时支付工程款及农民工工资，银行开具给施工方保函的担保金。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 市场推广费 | 279,728,880.53 | 223,826,751.79 |
| 工程款 | 753,728.80 | 2,901,197.31 |
| 设备款 | 2,257,082.03 | 958,999.65 |
| 材料款 | 1,679,188.20 | 920,399.83 |
| 其他 | 1,265,904.81 | 550,514.81 |
| 合计 | 285,684,784.37 | 229,157,863.39 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收房租 | 99,388.35 | 218,654.43 |
| 合计 | 99,388.35 | 218,654.43 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 3,592,097.88 | 4,185,928.06 |
| 合计 | 3,592,097.88 | 4,185,928.06 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 36,408,075.26 | 65,322,211.50 | 92,519,256.00 | 9,211,030.76 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 808,922.68 | 7,517,686.11 | 7,521,059.06 | 805,549.73 |
| 三、辞退福利 | 11,210.07 | 443,475.55 | 326,893.36 | 127,792.26 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 37,228,208.01 | 73,283,373.16 | 100,367,208.42 | 10,144,372.75 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 35,844,747.01 | 51,837,033.09 | 79,014,134.79 | 8,667,645.31 |
| 二、职工福利费 | 3,163,365.79 | 3,163,365.79 | ||
| 三、社会保险费 | 501,321.63 | 4,509,525.57 | 4,512,162.15 | 498,685.05 |
| 其中：医疗保险费 | 481,844.57 | 4,276,689.24 | 4,279,770.56 | 478,763.25 |
| 工伤保险费 | 19,477.06 | 192,982.01 | 192,537.27 | 19,921.80 |
| 生育保险费 | 39,854.32 | 39,854.32 | ||
| 四、住房公积金 | 849.98 | 4,948,763.55 | 4,941,210.92 | 8,402.61 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 61,156.64 | 863,523.50 | 888,382.35 | 36,297.79 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 36,408,075.26 | 65,322,211.50 | 92,519,256.00 | 9,211,030.76 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 783,681.92 | 7,289,630.38 | 7,292,901.10 | 780,411.20 |
| 2、失业保险费 | 25,240.76 | 228,055.73 | 228,157.96 | 25,138.53 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 808,922.68 | 7,517,686.11 | 7,521,059.06 | 805,549.73 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 6,996,833.29 | 5,748,185.98 |
| 企业所得税 | 3,085,277.68 | 3,826,006.85 |
| 个人所得税 | 380,293.27 | 489,487.55 |
| 城市维护建设税 | 459,207.20 | 402,117.51 |
| 教育费附加 | 206,800.21 | 172,336.08 |
| 地方教育费附加 | 137,866.80 | 114,890.72 |
| 其他 | 95,859.22 | 48,796.25 |
| 合计 | 11,362,137.67 | 10,801,820.94 |
其他说明：
无。
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 95,580,305.20 | 5,393,502.50 |
| 其他应付款 | 71,632,591.89 | 103,395,888.35 |
| 合计 | 167,212,897.09 | 108,789,390.85 |
(2). 应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 95,580,305.20 | 3,000,000.00 |
| 可撤销未解锁限制性股票分红 | 2,393,502.50 | |
| 合计 | 95,580,305.20 | 5,393,502.50 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 69,586,900.00 | 78,613,420.05 |
| 其他费用类 | 2,045,691.89 | 2,408,543.30 |
| 限制性股票回购义务 | 22,373,925.00 | |
| 合计 | 71,632,591.89 | 103,395,888.35 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 广东睿丰医药科技有限公司 | 6,100,000.00 | 保证金 |
| 合计 | 6,100,000.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的租赁负债 | 3,781,608.73 | 3,863,314.09 |
| 合计 | 3,781,608.73 | 3,863,314.09 |
其他说明：
无。
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 466,972.72 | 544,170.64 |
| 合计 | 466,972.72 | 544,170.64 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债本金 | 6,709,505.34 | 3,971,582.31 |
| 未确认融资费用 | -136,299.85 | -152,756.59 |
| 合计 | 6,573,205.49 | 3,818,825.72 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 计提的员工激励基金 | 30,640,000.00 | 30,640,000.00 |
| 合计 | 30,640,000.00 | 30,640,000.00 |
注：员工激励基金主要系根据公司2022年度制定的激励基金管理办法计提，具体情况详见附注十八、其他重要事项。
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 3,839,279.48 | 574,432.96 | 3,264,846.52 | ||
| 合计 | 3,839,279.48 | 574,432.96 | 3,264,846.52 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
| 政府补助项目 | 年初余额 | 本年新增 补助金额 | 本年计入 其他收益金额 | 本年冲减 成本费用金额 | 年末余额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 研发中心和生产车间扩建技改项目补助 | 2,250,000.00 | 150,000.00 | 2,100,000.00 | 与资产相关 | ||
| 地方财政战略新兴产业专项资金 | 967,503.03 | 236,242.72 | 731,260.31 | 与资产相关 | ||
| 工业和信息化企业技术改造项目补助 | 520,346.45 | 171,285.24 | 349,061.21 | 与资产相关 | ||
| 科技重大专项资金 | 101,430.00 | 16,905.00 | 84,525.00 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 3,839,279.48 | 574,432.96 | 3,264,846.52 |
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 435,161,500.00 | 435,161,500.00 | |||||
其他说明：
无。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 282,771,353.34 | 25,416,782.50 | 308,188,135.84 | |
| 其他资本公积 | 64,380,609.89 | 491,088.53 | 25,416,782.50 | 39,454,915.92 |
| 合计 | 347,151,963.23 | 25,907,871.03 | 25,416,782.50 | 347,643,051.76 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期其他资本公积增加金额系前期授予的限制性股票在解除限售后，可税前扣除部分的成本费用形成的暂时性差异，对应的递延所得税资产部分确认资本公积金额。本期资本溢价（股本溢价）的增加和其他资本公积的减少是股权激励在本期达到解锁条件无需回购股票时，将其他资本公积结转至资本溢价（股本溢价）。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股权激励回购义务 | 22,373,925.00 | 22,373,925.00 | ||
| 合计 | 22,373,925.00 | 22,373,925.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本年减少的库存股系限制性股票分红及限制性股票达到解锁条件冲减无需回购的股票。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 779,402.22 | 222,259.22 | 222,259.22 | 1,001,661.44 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 779,402.22 | 222,259.22 | 222,259.22 | 1,001,661.44 | ||||
| 其他综合收益合计 | 779,402.22 | 222,259.22 | 222,259.22 | 1,001,661.44 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 77,971,560.66 | 77,971,560.66 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 77,971,560.66 | 77,971,560.66 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 501,655,174.75 | 392,896,301.40 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 501,655,174.75 | 392,896,301.40 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 163,460,217.79 | 214,016,879.19 |
| 减：提取法定盈余公积 | 17,048,017.60 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 124,021,027.50 | 102,262,952.71 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他（其他综合收益转留存收益） | -14,052,964.47 | |
| 期末未分配利润 | 541,094,365.04 | 501,655,174.75 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 633,111,549.08 | 290,530,306.84 | 749,180,136.63 | 367,757,754.78 |
| 其他业务 | 119,266.08 | 144,467.82 | 227,075.36 | 256,864.28 |
| 合计 | 633,230,815.16 | 290,674,774.66 | 749,407,211.99 | 368,014,619.06 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 合同分类 | 药品收入 | 市场服务及其他 | 合计 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | 167,162,536.83 | 32,807,039.04 | 466,068,278.33 | 257,867,735.62 | 633,230,815.16 | 290,674,774.66 |
| 其中：药品 | 167,162,536.83 | 32,807,039.04 | 167,162,536.83 | 32,807,039.04 | ||
| 市场服务 | 465,949,012.25 | 257,723,267.80 | 465,949,012.25 | 257,723,267.80 | ||
| 其他 | 119,266.08 | 144,467.82 | 119,266.08 | 144,467.82 | ||
| 按经营地区分类 | 167,162,536.83 | 32,807,039.04 | 466,068,278.33 | 257,867,735.62 | 633,230,815.16 | 290,674,774.66 |
| 其中：东北地区 | 9,212,443.48 | 1,949,143.78 | 25,290,850.06 | 10,347,058.78 | 34,503,293.54 | 12,296,202.56 |
| 华北地区 | 42,145,605.92 | 14,581,178.23 | 99,540,710.12 | 59,854,997.02 | 141,686,316.04 | 74,436,175.25 |
| 华东地区 | 45,252,632.24 | 3,993,342.31 | 103,767,400.76 | 54,816,252.54 | 149,020,033.00 | 58,809,594.85 |
| 华南地区 | 16,703,162.29 | 3,990,597.73 | 62,397,488.11 | 37,703,203.39 | 79,100,650.40 | 41,693,801.12 |
| 华中地区 | 24,047,015.37 | 3,786,283.52 | 83,645,502.65 | 41,583,875.27 | 107,692,518.02 | 45,370,158.79 |
| 西北地区 | 12,587,159.60 | 1,459,959.46 | 25,256,070.85 | 13,332,470.58 | 37,843,230.45 | 14,792,430.04 |
| 西南地区 | 17,214,517.93 | 3,046,534.01 | 66,170,255.78 | 40,229,878.04 | 83,384,773.71 | 43,276,412.05 |
| 合计 | 167,162,536.83 | 32,807,039.04 | 466,068,278.33 | 257,867,735.62 | 633,230,815.16 | 290,674,774.66 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,851,149.29 | 3,707,102.04 |
| 教育费附加 | 1,273,335.61 | 1,604,266.42 |
| 地方教育费附加 | 848,890.40 | 1,069,510.96 |
| 房产税 | 1,282,794.66 | 1,199,346.70 |
| 土地使用税 | 90,358.01 | 84,944.27 |
| 车船使用税 | 6,160.10 | 8,178.66 |
| 印花税 | 256,417.71 | 147,732.23 |
| 其他 | 153,793.62 | 206,072.74 |
| 合计 | 6,762,899.40 | 8,027,154.02 |
其他说明：
无。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场推广费 | 90,315,012.67 | 120,280,837.83 |
| 职工薪酬 | 14,137,348.89 | 14,544,953.19 |
| 差旅费 | 1,397,747.01 | 1,154,796.21 |
| 业务招待费 | 329,003.97 | 159,215.23 |
| 办公费 | 54,057.63 | 80,003.88 |
| 租赁物业费 | 10,800.00 | 10,800.00 |
| 限制性股权激励 | 545,108.89 | |
| 其他 | 343,336.50 | 286,455.96 |
| 合计 | 106,587,306.67 | 137,062,171.19 |
其他说明：
无。
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 33,358,025.27 | 32,275,913.33 |
| 折旧、摊销及修理费 | 11,615,669.85 | 10,640,914.87 |
| 中介机构费 | 3,515,449.97 | 3,384,591.93 |
| 租赁物业费 | 2,940,343.18 | 3,048,266.15 |
| 交通、差旅费 | 2,141,899.78 | 2,391,795.52 |
| 业务招待费 | 1,765,516.44 | 1,987,477.02 |
| 办公会议费 | 1,294,781.72 | 1,884,696.63 |
| 限制性股权激励 | 3,679,798.33 | |
| 其他 | 3,583,822.91 | 3,763,037.66 |
| 合计 | 60,215,509.12 | 63,056,491.44 |
其他说明：
无。
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 22,249,409.46 | 20,135,901.33 |
| 材料费用 | 9,955,396.43 | 8,343,026.16 |
| 折旧与摊销费 | 8,123,129.24 | 4,974,998.17 |
| 检验维修费 | 2,335,883.69 | 1,613,225.43 |
| 委托开发 | 2,257,974.09 | 1,146,918.52 |
| 租赁物业费 | 1,618,219.06 | 1,565,125.36 |
| 办公差旅费 | 723,471.01 | 1,025,604.64 |
| 技术服务费 | 423,622.59 | 396,874.34 |
| 限制性股权激励 | 1,009,007.96 | |
| 其他 | 2,545,509.78 | 1,470,069.71 |
| 合计 | 50,232,615.35 | 41,680,751.62 |
其他说明：
无。
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 148,234.85 | 176,883.92 |
| 利息收入 | -1,811,323.15 | -2,283,215.08 |
| 汇兑损失 | 18,642.52 | 70,280.55 |
| 其他支出 | 39,644.14 | 45,843.24 |
| 合计 | -1,604,801.64 | -1,990,207.37 |
其他说明：
无。
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 自治区重点产业发展专项资金 | 8,520,000.00 | |
| 企业研究开发投入后补助资金 | 1,150,000.00 | 514,000.00 |
| 递延收益摊销转入 | 574,432.96 | 717,921.18 |
| 高新技术企业培育发展支持补助 | 500,000.00 | |
| 个税手续费返还 | 291,052.64 | 136,532.98 |
| 增值税进项税加计抵减 | 233,782.08 | 147,728.25 |
| 企业奖励性补助资金 | 185,000.00 | 426,000.00 |
| 中小企业人才生活补助 | 91,000.00 | 84,000.00 |
| 稳岗补贴 | 56,719.13 | 52,500.00 |
| 科技成果转化专项资金 | 333,000.00 | |
| 支持科技型中小企业开展发明专利布局收入 | 100,000.00 | |
| 科技创新引导奖励资金 | 54,000.00 | |
| 合计 | 11,601,986.81 | 2,565,682.41 |
其他说明：
无。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他非流动金融资产在持有期间取得的股利收入 | 79,472.73 | |
| 理财产品投资收益-保本型理财 | 8,161,489.34 | 6,437,683.34 |
| 理财产品投资收益-非保本型理财 | 202,149.09 | 169,358.05 |
| 合计 | 8,363,638.43 | 6,686,514.12 |
其他说明：
无。
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 4,368,645.71 | |
| 其中：其他非流动金融资产 | 4,368,645.71 | |
| 合计 | 4,368,645.71 |
其他说明：
无。
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -567,676.29 | -2,999,365.67 |
| 其他应收款坏账损失 | -167,311.99 | -63,643.91 |
| 合计 | -734,988.28 | -3,063,009.58 |
其他说明：
无。
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、合同资产减值损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 78,714.67 | -315,988.06 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 |
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | 78,714.67 | -315,988.06 |
其他说明：
无。
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -19,933.71 | |
| 合计 | -19,933.71 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 42,458,802.99 | 114,066.95 | 42,458,802.99 |
| 其他 | 6,987.73 | 314,483.22 | 6,987.73 |
| 合计 | 42,465,790.72 | 428,550.17 | 42,465,790.72 |
其他说明：
√适用 □不适用
计入当期损益的政府补助
| 补助项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 与资产/收益相关 |
| 企业发展扶持资金 | 42,457,894.29 | 114,066.95 | 与收益相关 |
| 其他 | 908.70 | 与收益相关 | |
| 合计 | 42,458,802.99 | 114,066.95 |
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 1,715,644.26 | 48,266.29 | 1,715,644.26 |
| 其中：固定资产处置损失 | 1,715,644.26 | 48,266.29 | 1,715,644.26 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 735,200.00 | 51,044.62 | 735,200.00 |
| 其他 | 2,661,433.22 | 27,483.18 | 2,661,433.22 |
| 合计 | 5,112,277.48 | 126,794.09 | 5,112,277.48 |
其他说明：
无。
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 13,579,837.18 | 13,322,664.10 |
| 递延所得税费用 | 4,334,033.50 | -7,592,374.77 |
| 合计 | 17,913,870.68 | 5,730,289.33 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 181,374,088.47 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 16,323,667.96 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 3,537,685.40 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 3,596,905.65 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -2,442,905.45 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -41,781.76 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,133,778.06 |
| 研发费用加计扣除 | -6,193,479.18 |
| 所得税费用 | 17,913,870.68 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57、其他综合收益。
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经营性往来 | 13,473,000.00 | 10,573,778.20 |
| 政府补助收入 | 53,231,585.40 | 1,814,099.93 |
| 利息收入 | 1,811,323.15 | 2,283,215.08 |
| 其他 | 110,237.62 | 11,336.80 |
| 合计 | 68,626,146.17 | 14,682,430.01 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期间费用 | 132,740,458.98 | 166,875,863.78 |
| 经营性往来 | 24,020,948.00 | 20,685,882.79 |
| 代支付已解锁限制性股票个税款 | 7,338,634.38 | |
| 其他 | 15,709.94 | 180,452.94 |
| 合计 | 156,777,116.92 | 195,080,833.88 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品到期收回 | 1,600,322,000.00 | 1,274,043,000.00 |
| 其他权益工具投资处置收益 | 897,179.57 | |
| 合计 | 1,600,322,000.00 | 1,274,940,179.57 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 1,662,610,000.00 | 1,352,255,000.00 |
| 合计 | 1,662,610,000.00 | 1,352,255,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租入使用权资产支付的租赁费 | 2,539,230.96 | 1,807,939.78 |
| 合计 | 2,539,230.96 | 1,807,939.78 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） | 7,682,139.81 | 5,211,905.37 | 2,539,230.96 | 10,354,814.22 | ||
| 合计 | 7,682,139.81 | 5,211,905.37 | 2,539,230.96 | 10,354,814.22 | ||
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 163,460,217.79 | 134,000,897.67 |
| 加：资产减值准备 | -78,714.67 | 315,988.06 |
| 信用减值损失 | 734,988.28 | 3,063,009.58 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 18,749,637.62 | 16,653,718.09 |
| 使用权资产摊销 | 3,181,692.13 | 2,760,781.32 |
| 无形资产摊销 | 4,083,234.09 | 2,926,707.12 |
| 长期待摊费用摊销 | 889,919.71 | 941,335.49 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 19,933.71 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,715,644.26 | 48,266.29 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -4,368,645.71 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 166,877.37 | 176,883.92 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -8,363,638.43 | -6,686,514.12 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 4,418,108.65 | -8,027,953.61 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -84,075.15 | 435,578.84 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 4,701,133.25 | -2,401,243.91 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -16,521,037.14 | -52,991,715.85 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 19,325,885.46 | -19,613,120.74 |
| 其他 | -574,432.96 | 6,140,105.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 191,456,728.26 | 77,742,723.20 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 357,093,893.69 | 404,983,520.34 |
| 减：现金的期初余额 | 269,426,039.61 | 519,321,896.55 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 87,667,854.08 | -114,338,376.21 |
注1：本期金额的“其他”系递延收益的摊销。
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 357,093,893.69 | 269,426,039.61 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 357,093,893.69 | 269,426,039.61 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 357,093,893.69 | 269,426,039.61 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | 32,370,854.92 |
| 其中：美元 | 3,820,879.32 | 7.1268 | 27,230,642.74 |
| 港币 | 5,630,631.29 | 0.9127 | 5,139,077.18 |
| 新加坡币 | 215.00 | 5.2790 | 1,135.01 |
| 其他应收款 | - | - | 272,316.09 |
| 其中：美元 | |||
| 港币 | 298,363.20 | 0.9127 | 272,316.09 |
| 应付职工薪酬 | - | - | 370,326.65 |
| 其中：美元 | 14,031.54 | 7.1268 | 100,000.00 |
| 港币 | 296,183.47 | 0.9127 | 270,326.65 |
其他说明：
无。
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
| 项目 | 主要经营地 | 记账本位币 | 本位币选择依据 |
| 香港中卫信康药业有限公司 | 香港 | 港币 | 当地货币 |
| 香港卫信康药业有限公司 | 香港 | 港币 | 当地货币 |
| SINGAPORE WEIXINKANG PHARMACEUTICAL PTE.LTD. | 新加坡 | 美元 | 根据其经营所处的主要经济环境决定 |
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 租赁负债利息费用 | 148,234.85 | 176,883.92 |
| 计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 | 2,725,088.51 | 2,388,025.34 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 5,264,319.47 | 4,560,678.96 |
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 √不适用
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额5,264,319.47(单位：元币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 房屋建筑物及其他 | 119,266.08 | |
| 合计 | 119,266.08 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明无。
83、 数据资源
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
(1).按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 22,249,409.46 | 20,135,901.33 |
| 材料费用 | 9,955,396.43 | 8,343,026.16 |
| 折旧与摊销费 | 8,123,129.24 | 4,974,998.17 |
| 检验维修费 | 2,335,883.69 | 1,613,225.43 |
| 委托开发 | 2,812,495.15 | 1,313,468.27 |
| 租赁物业费 | 1,618,219.06 | 1,565,125.36 |
| 办公差旅费 | 723,471.01 | 1,025,604.64 |
| 技术服务费 | 423,622.59 | 396,874.34 |
| 限制性股权激励 | 1,009,007.96 | |
| 其他 | 2,545,509.78 | 1,470,069.71 |
| 合计 | 50,787,136.41 | 41,847,301.37 |
| 其中：费用化研发支出 | 50,232,615.35 | 41,680,751.62 |
| 资本化研发支出 | 554,521.06 | 166,549.75 |
其他说明：
无。
(2).符合资本化条件的研发项目开发支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 外购 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 其他 | |||
| 甘氨胆酸 | 8,895,674.16 | 8,895,674.16 | ||||||
| 小儿复方氨基酸注 | 6,610,623.45 | 6,610,623.45 | ||||||
| 射液（20AA） | ||||||||
| 门冬氨酸钾注射液 | 3,014,991.18 | 3,014,991.18 | ||||||
| 小儿多种维生素注射液（13） | 2,564,573.60 | 2,564,573.60 | ||||||
| 门冬氨酸钾镁注射液 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 吸入用乙酰半胱氨酸溶液 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 复方电解质注射液（V） | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 软件系统 | 1,432,825.79 | 554,521.06 | 1,987,346.85 | |||||
| 合计 | 22,518,688.18 | 554,521.06 | 23,073,209.24 |
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
| 门冬氨酸钾镁注射液 | 4,255,189.64 | 4,255,189.64 | |||
| 吸入用乙酰半胱氨酸溶液 | 3,348,032.08 | 3,348,032.08 | |||
| 复方电解质注射液（V） | 2,279,953.08 | 2,279,953.08 | |||
| 合计 | 9,883,174.80 | 9,883,174.80 | / |
其他说明无。
(3).重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 西藏中卫诚康药业有限公司 | 西藏 | 17,500.00 | 西藏 | 药品研发、销售 | 88.90 | 11.10 | 投资 设立 |
| 内蒙古白医制药股份有限公司 | 内蒙古 | 14,000.00 | 内蒙古 | 药品研发、生产、销售 | 98.21 | 1.79 | 股权 收购 |
| 北京京卫信康医药科技发展有限公司 | 北京 | 2,000.00 | 北京 | 药品研发 | 100.00 | 股权 收购 | |
| 洋浦京泰药业有限公司 | 海南 | 1,100.00 | 海南 | 药品研发、销售 | 90.92 | 9.08 | 股权 收购 |
| 北京藏卫信康医药研发有限公司 | 北京 | 500.00 | 北京 | 药品研发 | 100.00 | 投资 设立 | |
| 北京京卫众智医药科技发展有限公司 | 北京 | 2,820.00 | 北京 | 药品研发 | 100.00 | 股权 收购 | |
| 北京中卫康医药投资管理有限公司 | 北京 | 1,800.00 | 北京 | 投资管理 | 100.00 | 股权 收购 | |
| 江苏中卫康医药研发有限公司 | 江苏 | 6,500.00 | 江苏 | 药品研发 | 100.00 | 投资 设立 | |
| 香港中卫信康药业有限公司 | 香港 | 2,195.00 | 香港 | 药品研发、销售 | 100.00 | 投资 设立 | |
| 香港卫信康药业有限公司 | 香港 | 429.62 | 香港 | 医药产业合作、药品销售 | 100.00 | 投资 设立 | |
| SINGAPORE WEIXINKANG PHARMACEUTICAL PTE.LTD. | 新加坡 | 1,079.50 | 新加坡 | 医药产业合作、药品销售 | 100.00 | 投资 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无。
其他说明：
无。
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 3,839,279.48 | 574,432.96 | 3,264,846.52 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 3,839,279.48 | 574,432.96 | 3,264,846.52 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关 | 574,432.96 | 717,921.18 |
| 与收益相关 | 53,486,356.84 | 1,961,828.18 |
| 合计 | 54,060,789.80 | 2,679,749.36 |
其他说明：
无。
十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司在日常活动中面临各种金融工具风险，主要包括市场风险（如汇率风险、利率风险和商品价格风险）、信用风险及流动性风险等。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
1） 汇率风险
本公司承受汇率风险主要与美元、港币有关，除本公司的子公司香港中卫信康、香港卫信康、新加坡卫信康以外币进行结算外，本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。除前述七、81“外币货币性项目”所述资产及负债的外币余额外，本公司资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。
2)利率风险
无。
3）价格风险
本公司药品销售受到医院中标价格变动的影响。
(2)信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于货币资金、应收账款、应收款项融资、其他应收款等。
为降低信用风险，本公司对客户确定信用额度，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。本公司应收账款前五名余额合计：189,132,923.60元，占本公司期末应收账款余额的94.36%。
1） 信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日，通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险自初始确认后是否显著增加。但是，如果本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
2） 已发生信用减值资产的定义当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
3） 信用风险敞口期末，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
(3)流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2024年6月30日金额(账面余额)：
| 项目 | 一年以内 | 一年以上 | 合计 |
| 金融资产 | |||
| 货币资金 | 358,193,893.69 | 358,193,893.69 | |
| 交易性金融资产 | 687,610,000.00 | 687,610,000.00 | |
| 应收账款 | 199,407,849.94 | 1,019,189.07 | 200,427,039.01 |
| 应收款项融资 | 906,660.00 | 906,660.00 | |
| 其他应收款 | 3,535,080.07 | 4,072,659.62 | 7,607,739.69 |
| 金融负债 | |||
| 应付账款 | 285,394,577.57 | 290,206.80 | 285,684,784.37 |
| 其他应付款 | 129,779,886.22 | 37,433,010.87 | 167,212,897.09 |
| 应付职工薪酬 | 10,144,372.75 | 10,144,372.75 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 3,781,608.73 | 3,781,608.73 | |
| 租赁负债 | 6,573,205.49 | 6,573,205.49 | |
| 长期应付职工薪酬 | 30,640,000.00 | 30,640,000.00 |
1、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 687,610,000.00 | 687,610,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 687,610,000.00 | 687,610,000.00 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| （4）其他 | 687,610,000.00 | 687,610,000.00 | ||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）应收款项融资 | 906,660.00 | 906,660.00 | ||
| （三）其他非流动金融资产 | 76,980,017.13 | 76,980,017.13 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 765,496,677.13 | 765,496,677.13 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司以公允价值计量的交易性金融资产、应收款项融资，因剩余期限较短，公允价值与账面价值相近。本公司投资的苏州丹青二期创新医药产业投资合伙企业（简称“苏州丹青”）及苏州华盖一臻股权投资合伙企业（有限合伙）（简称“苏州华盖”）均为私募基金，主要投资于医药、医疗大健康行业。截至2024年6月30日，苏州丹青已完成19个项目的投资，苏州华盖已完成21个项目的投资。该等基金经营活动的主要目的在于从投资工具的公允价值变动中获取回报，在进行风险管理和决定投资策略时，对投资工具以公允价值为基础进行管理、评价并向合伙人报告。因此，该等基金将股权和债权投资指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。如果一项金融资产不存在活跃市场，该基金则使用估值方法来确定其公允价值。估值方法包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流贴现分析、市盈率定价模型以及其他市场参与者通常采用的估值方法。采用估值方法时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与该基金特定相关的参数。于2024年6月30日，该等基金仅持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和应收款项类投资。本公司按照持股比例计算在该等基金归属于合伙人的净资产中的份额，并作为这两项投资的公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 西藏卫信康企业管理有限公司 | 西藏 | 企业管理 | 600.00 | 47.17 | 47.17 |
本企业的母公司情况的说明无。本企业最终控制方是张勇。其他说明：
无。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见第十节、十、1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 钟丽娟 | 实际控制人张勇之配偶，对本公司的持股比例8.27% |
其他说明
无。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 钟丽娟 | 房屋 | 3,218,849.49 | |||||||||
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
无。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 569.82 | 458.77 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、股份支付
1、 各项权益工具
√适用 □不适用
数量单位：股金额单位：元币种：人民币
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 董事、高级管理人员及核心骨干人员 | 6,059,500.00 | 24,767,427.50 | ||||||
| 合计 | 6,059,500.00 | 24,767,427.50 | ||||||
2021年5月18日，公司召开的2020年年度股东大会审议通过了《关于<公司2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》，同意公司向激励对象通过定向发行公司人民币A股普通股的方式，授予激励对象1,335.90万股限制性股票，授予价格为4.14元/股。其中，首次授予1,205.90万股，激励对象108人，预留130.00万股，预留限制性股票的激励对象在本激励计划经股东大会审议通过后12个月内确定。首次授予的限制性股票自授予日起、预留的限制性股票自预留授予日起满12个月、24个月且达到规定的业绩考核指标后分两期解除限售，每期解除限售的比例分别为50%、50%。
其后经公司董事会决议，公司于2021年6月9日实施了首次授予、2021年9月27日实施了预留授予。首次授予部分于2024年6月4日解锁540.95万股，预留授予部分于2024年6月4日解锁65万股，截止2024年6月30日，两次授予限制性股票已全部解锁。
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日A股市场流通股股票收盘价 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 授予日A股市场流通股股票收盘价 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据最新取得的可行权激励对象变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 51,009,302.50 |
其他说明无。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
2022年10月26日，公司召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《西藏卫信康医药股份有限公司激励基金管理办法》（以下简称“管理办法”）。管理办法规定，以当年度净利润较上一年度净利润增长率不低于15%以及达成董事会认定的其他业绩条件为考核指标，按照当年度净利润较上一年度净利润增加额为计提基数，提取不超过30%比例作为激励基金，且当年度计提的激励基金总额不超过当年度净利润的15%。2023年度公司未计提激励基金情况下归属于公司普通股股东的净利润为22,152.33万元，较2022年度增长25.18%。经公司董事会审慎考虑，2023年度激励基金的计提金额750.00万元。2024年1-6月，未新增激励基金。
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无。
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 1,943,992.59 | 43,037,001.38 |
| 合计 | 1,943,992.59 | 43,037,001.38 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无。
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(7). 应收股利
□适用 √不适用
(8). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(9). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(10). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(11). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无。
(12). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 2,046,307.99 | 43,038,948.82 |
| 1年以内小计 | 2,046,307.99 | 43,038,948.82 |
| 1至2年 | ||
| 2至3年 | ||
| 3年以上 | ||
| 合计 | 2,046,307.99 | 43,038,948.82 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 43,000,000.00 | |
| 保证金 | 2,000,000.00 | |
| 其他 | 46,307.99 | 38,948.82 |
| 合计 | 2,046,307.99 | 43,038,948.82 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 1,947.44 | 1,947.44 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 100,367.96 | 100,367.96 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 |
| 2024年6月30日余额 | 102,315.40 | 102,315.40 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提 | 1,947.44 | 100,367.96 | 102,315.40 | |||
| 合计 | 1,947.44 | 100,367.96 | 102,315.40 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明其他应收款按坏账计提方法分类列示
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 2,046,307.99 | 100.00 | 102,315.40 | 5.00 | 1,943,992.59 |
| 其中：关联方组合 | |||||
| 账龄组合 | 2,046,307.99 | 100.00 | 102,315.40 | 5.00 | 1,943,992.59 |
| 合计 | 2,046,307.99 | 100.00 | 102,315.40 | 5.00 | 1,943,992.59 |
（续）
1）其他应收款按账龄组合计提坏账准备
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 43,038,948.82 | 100.00 | 1,947.44 | 0.00 | 43,037,001.38 |
| 其中：关联方组合 | 43,000,000.00 | 99.91 | 43,000,000.00 | ||
| 账龄组合 | 38,948.82 | 0.09 | 1,947.44 | 5.00 | 37,001.38 |
| 合计 | 43,038,948.82 | 100.00 | 1,947.44 | 0.00 | 43,037,001.38 |
| 账龄 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 2,046,307.99 | 102,315.40 | 5.00 |
| 合计 | 2,046,307.99 | 102,315.40 | — |
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 | 2,000,000.00 | 97.74 | 保证金 | 1年以内 | 100,000.00 |
| 代扣代缴社保及公积金 | 46,307.99 | 2.26 | 其他 | 1年以内 | 2,315.40 |
| 合计 | 2,046,307.99 | 100.00 | / | / | 102,315.40 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 692,673,705.79 | 692,673,705.79 | 681,123,705.79 | 681,123,705.79 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 692,673,705.79 | 692,673,705.79 | 681,123,705.79 | 681,123,705.79 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 北京京卫信康医药科技发展有限公司 | 271,126,795.91 | 271,126,795.91 | ||||
| 内蒙古白医制药股份有限公司 | 162,920,942.02 | 162,920,942.02 | ||||
| 北京京卫众智医药科技发展有限公司 | 29,185,687.50 | 29,185,687.50 | ||||
| 北京中卫康医药投资管理有限公司 | 14,364,980.73 | 14,364,980.73 | ||||
| 西藏中卫诚康药业有限公司 | 83,383,624.99 | 83,383,624.99 | ||||
| 北京藏卫信康医药研发有限公司 | 29,520,880.22 | 29,520,880.22 | ||||
| 洋浦京泰药业有限公司 | 10,010,694.42 | 10,010,694.42 | ||||
| 江苏中卫康医药研发有限公司 | 58,660,100.00 | 11,550,000.00 | 70,210,100.00 | |||
| 香港中卫信康药业有限公司 | 21,950,000.00 | 21,950,000.00 | ||||
| 合计 | 681,123,705.79 | 11,550,000.00 | 692,673,705.79 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
(1). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
□适用 √不适用
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无。
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品投资收益-保本型理财 | 3,364,151.82 | 3,243,182.05 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 79,472.73 | |
| 合计 | 3,364,151.82 | 3,322,654.78 |
其他说明：
无。
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -1,735,577.97 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 52,961,522.12 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 4,368,645.71 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 202,149.09 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,389,645.49 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
| 减：所得税影响额 | 5,068,779.89 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 47,338,313.57 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
（1）列示在报表“附注七、68投资收益”中的“理财产品投资收益-保本型理财”，购买此类理财产品系本公司为加强日常资金管理、提高资金利用效率而产生，发生频率较高，不影响本公司对资金的流动性管理，据此，本公司认为该类理财产品收益与本公司正常经营业务密切相关，具有可持续性，故将其认定为经常性损益。
（2）上表计入当期损益的政府补助不包括与资产相关政府补助本期摊销金额、进项税加计抵减、个税手续费返还。
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 11.66 | 0.38 | 0.38 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.29 | 0.27 | 0.27 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：张勇董事会批准报送日期：2024年8月27日
修订信息
□适用 √不适用