德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
2024年半年度报告
2024年8月28日
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人丁鸿敏、主管会计工作负责人陆利华及会计机构负责人(会计主管人员)谢新声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2024年半年度权益分派实施时股权登记日总股本扣除回购账户股数后的股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.8元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义
...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节管理层讨论与分析 ...... 9
第四节公司治理 ...... 25
第五节环境和社会责任 ...... 28
第六节重要事项 ...... 36
第七节股份变动及股东情况 ...... 43
第八节优先股相关情况 ...... 48
第九节债券相关情况 ...... 49
第十节财务报告 ...... 50
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、其他备查文件。
四、备查文件备置地点为公司证券部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、兔宝宝 | 指 | 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 |
| 控股股东、德华集团 | 指 | 德华集团控股股份有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 浙江证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会浙江监管局 |
| 《公司章程》 | 指 | 《德华兔宝宝装饰新材股份有限公司章程》 |
| 股东大会 | 指 | 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司监事会 |
| TUBAO(CAMBODIA)DECORATIONMATERIALCO.,LTD | 指 | 兔宝宝柬埔寨装饰材料有限公司 |
| TBFLOORING(CAMBODIA)CO.,LTD | 指 | 兔宝宝柬埔寨地板有限公司 |
| 兔宝宝家居销售公司 | 指 | 德华兔宝宝家居销售有限公司 |
| 兔宝宝装饰材料销售公司 | 指 | 德华兔宝宝装饰材料销售有限公司 |
| 兔宝宝易采网络科技公司 | 指 | 浙江兔宝宝易采网络科技有限公司 |
| 兔宝宝进出口公司 | 指 | 浙江德华兔宝宝进出口有限公司 |
| 青岛裕丰汉唐公司 | 指 | 青岛裕丰汉唐木业有限公司 |
| 兔宝宝投资管理公司 | 指 | 德华兔宝宝投资管理有限公司 |
| 会计师、会计师事务所 | 指 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年6月30日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 兔宝宝 | 股票代码 | 002043 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 兔宝宝 | ||
| 公司的外文名称（如有） | DEHUATBNEWDECORATIONMATERIALCO.,LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | DEHUATB | ||
| 公司的法定代表人 | 丁鸿敏 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 丁涛 | 沈煜燕 |
| 联系地址 | 浙江省德清县阜溪街道临溪街588号 | 浙江省德清县阜溪街道临溪街588号 |
| 电话 | 0572-8405635 | 0572-8405635 |
| 传真 | 0572-8822225 | 0572-8822225 |
| 电子信箱 | dingtao@dhwooden.com | syy@dhwooden.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用?不适用公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用?不适用公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
3、其他有关资料其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用?不适用
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 3,907,849,448.17 | 3,262,874,964.77 | 19.77% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 244,132,865.90 | 288,661,018.87 | -15.43% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 234,638,661.12 | 218,324,165.24 | 7.47% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 278,098,717.88 | 497,998,254.23 | -44.16% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.30 | 0.35 | -14.29% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.30 | 0.35 | -14.29% |
| 加权平均净资产收益率 | 7.64% | 10.47% | -2.83% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 5,804,035,866.99 | 6,378,570,014.95 | -9.01% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,939,222,714.03 | 3,207,145,328.20 | -8.35% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -1,144,426.10 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 10,516,329.91 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -18,750,115.56 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 882,708.11 |
| 债务重组损益 | 14,324,738.89 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 9,118,480.67 |
| 减：所得税影响额 | 4,029,173.54 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,424,337.60 |
| 合计 | 9,494,204.78 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司从事的主要业务公司创立于1992年，历经30余年的发展，已成为国内高端环保家具板材产销规模最大的企业之一，公司以推进行业绿色进程为己任，始终坚持研发和生产高品质、健康环保的装饰材料，致力于成为国内领先的装饰材料综合服务运营商。秉承“兔宝宝，让家更好”的企业使命，以环保家具板材为依托，拓展全屋木作定制家居业务体系，全力为消费者打造绿色、健康、环保的家居环境。
公司目前有装饰材料和定制家居两大业务。其中装饰材料业务主要通过经销商模式实现销售，销售渠道主要有门店零售以及家装公司、家具厂和工装渠道，产品包括家具板材、基础板材等主材产品和石膏板、科技木皮、装饰纸、封边条、五金和胶黏剂等配套辅材产品；定制家居业务分为经销商模式的零售业务和工程模式的大宗业务实现销售，产品包括有定制衣柜、橱柜、地板、木门、墙板等。
（二）公司的主要经营模式
1、采购模式公司的采购包括自主生产原材料采购与OEM代工生产成品采购，具体如下：
（1）自主生产所需的原材料采购公司自主生产所需的原辅材料主要包括木质原料、三聚氰胺纸、封边带、胶粘剂及包装辅材等。采购部门依据生产所需物料的规格、数量、质量、交期和价格等因素，选择合格供应商进行采购。
（2）OEM代工生产采购公司部分板材和定制产品部件产品通过OEM代工生产的形式进行采购，通过仓储中心发至区域内的经销商。公司制定了《供应商管理办法》，对OEM供应商的准入与开发、维护与管理、评价与考核、质量与抽检等方面作出了详细规定。
公司建立了完整的供应链体系，从供应商选择、招标采购流程等各个方面做出严格规定，制定了《采购管理制度》《采购物资招投标管理制度》《供应商管理办法》等一系列制度以保证物资的采购符合公司需求。
2、生产模式
公司生产模式包括自主生产以及OEM代工生产两种模式。自主生产产品主要为具有除醛、抗菌、防潮、阻燃等功能的高端定制家具板材、石膏板以及定制家居产品。OEM代工生产模式是指公司通过输出产品标准，委托合格供应商生产的方式，公司主要负责新产品的研发开发，制定统一的产品标准，同时，对OEM代工厂的生产进行全程管控，从原材料采购到产品出库严格把控产品质量，通过公司检测认
定合格方可进入销售渠道对外销售，通过OEM生产模式，有利于快速对接终端渠道，满足全国各地消费者不同的产品需求。
（1）自主生产自主生产模式下，公司依靠自有场地、生产设备、技术和工人组织生产。公司及各子公司通过采购部门采购原材料、辅料和包装材料等，按照生产流程完成整个产品的制造和包装，经检验合格后对外销售。在生产实施过程中，公司实施全面质量管理体系，通过对原辅材料供应商的资质评估、现场随机抽检、原辅材料到货检验以及生产过程各工段的产品检验，确保生产全过程的产品质量。
（2）OEM生产公司根据市场需求，对人造板等生产厂商进行资质、产能、质量等方面进行全方位考评，建立合格OEM供应商名录，并向OEM供应商派驻现场质量管理人员对产品生产进行监督管理。公司向合格名录中的OEM供应商提出产品的设计、规格、功能等方面的生产标准，由OEM供应商根据公司要求组织生产，检验后发货。
3、销售模式公司的销售模式主要为经销商模式、品牌授权模式、大宗业务模式和其他业务模式。
（1）经销商渠道为兔宝宝各产品体系主要的销售渠道，公司致力于打造全国范围的营销网络体系，截至报告期内公司拥有各个产品体系专卖店4000余家。随着业务的发展需求，公司成立销售分公司和渠道运营中心，加强对经销商和终端渠道的管理和赋能，分公司团队对所负责区域的经销商进行管理，引导经销商开拓销售渠道、转变营销方式、加强订单管理等。
（2）品牌授权模式是指公司作为品牌授权方，通过与被授权方签订商标使用许可合同，由公司许可被授权方使用公司“兔宝宝”等品牌的商标并向其收取商标授权费的销售模式。目前，公司仅允许品牌授权方对公司经销商进行定向销售。
（3）大宗业务模式主要由公司通过工程代理商或直接与房地产开发商签订销售合同，按照合同约定完成到货、安装及验收等工作并收取货款。大宗业务是公司定制家居业务全面发展的补充，构建零售和大宗业务双轮驱动的业务架构。
（4）其他业务模式。主要包括出口业务、直销业务等。
公司在国内外均具有一定品牌影响力，多年的发展中积累了一部分较为稳定的境外客户，完善了公司的产品销售渠道及客户群体布局，该类客户通过出口实现收入。
此外，公司还存在部分辅料的直接销售、为便于管理集中采购后销售给OEM厂商的原材料直接销售等业务。
（三）报告期内公司所处行业情况
1、人造板行业发展
我国是人造板生产、消费和贸易的第一大国，行业的下游主要为家具制造、建筑装饰和地板等行业，近年来在国内宏观经济与房地产市场的影响下，人造板行业产量和消费量均呈现下降的趋势。伴随着房地产市场结构的快速调整以及消费者需求的不断变化，人造板行业细分产业结构变化也较大。其中
胶合板产品作为建筑和家居制造的重要基础材料，其生产和消费均呈现一定下降的趋势；纤维板在定制家居和板式家具领域的应用部分被刨花板替代，产线改造及转型等原因导致纤维板产量下降明显；刨花板产品生产技术水平和优质产品比例的提升，在家具制造等下游市场应用得到基本认可，产量和消费量提升较为明显。
在胶合板行业方面，据国家林业和草原局产业发展规划院人造板产业监测数据显示，2024年上半年全国保有胶合板类产品生产企业6900余家，比2023年底减少约500家；现有总生产能力约2.02亿立方米/年，在2023年底基础上进一步降低1.5%。胶合板产业持续呈现企业数量和总生产能力双下降态势。尤其在消费者品质需求提升和市场流量入口B端化的转变下，促使中小型板材生产加工企业加速出清。龙头企业在品牌影响力、渠道能力、供应链整合等方面具有较为明显的综合性优势，市场占有率提升较为明显。
在刨花板行业方面，2024年上半年，全国建成投产24条刨花板生产线，新增生产能力760万立方米/年。全国总生产能力达到5940万立方米/年，在2023年底基础上继续增长12.7%。刨花板产业呈现企业数量及生产线数量、总生产能力全面上升态势。目前全国在建刨花板生产线43条，合计生产能力为1508万立方米/年，刨花板产业投资过热风险进一步增大。由于下游家具市场需求整体较为疲软，行业产能大幅扩张导致刨花板企业盈利能力遭受严峻挑战。
2、家具制造行业发展
2024年上半年国内规模以上家具制造业企业营业收入3101.8亿元，同比增长5%。定制家居行业属于家具制造业的细分行业，凭借对家居空间的高效利用、充分体现消费者的个性化需求、设计感强等特点，成为家居消费领域中的配置重点。近年来，随着房地产市场的快速调整，定制家居消费市场也受到一定影响，短期来看市场压力加大。
由于定制家居产品的需求个性化程度高、难以标准化、同质化严重以及行业进入壁垒低，定制行业目前仍是一个充分竞争和分散化的市场。同时因家装消费疲软导致市场竞争完全白热化，行业价格战愈演愈烈，产业链利润率水平被进一步压缩。应对严峻的市场环境，头部企业已开始从核心单品过渡到全品类一体化解决方案的整家定制模式，通过一体化设计配套产品组合套餐达成一站式购买，提升客单值把流量价值最大化。此外，面对市场流量碎片化、消费者需求逐步分化的趋势下，装企渠道、海外市场、差异化产品以及电商模式等成为新的增长突破口。
3、公司的行业地位
公司在以家具板材为核心的装饰材料领域精耕细作多年，已经成为国内销售规模最大、渠道覆盖最广、门店数量最多、经营品类最全的板材龙头企业之一。近年来公司布局多渠道运营效果显著，零售业务加速推进渠道下沉和密集分销，重点开发和精耕乡镇市场，大力推进门店新零售模式，同时持续加强小B端渠道开发，家具厂、家装公司、工装业务等渠道稳健增长。大力加强产品研发和设计，不断丰富功能型优质环保基材、定制家具饰材以及工程系列的产品矩阵。公司根据市场布局和渠道拓展需要，整合优质供应商资源，强化对供应商的管理和服务，合理布局配套产能，形成了良好的供销协作和物流配送体系，公司的竞争优势进一步得到加强，行业地位进一步凸显。
公司定制家居零售业务以华东地区为核心市场，以兔宝宝高端环保板材为依托，快速布局以全屋定制为主的健康家居终端门店网络体系，全面提升门店运营管理和服务水平，打造华东地区强势品牌；定制工程业务将持续强化风控管理，优选地产项目降低回款风险，应对市场变化优化组织架构降本增效，大力推动业务融合和渠道转型，实现健康长远发展。
二、核心竞争力分析
报告期内，公司经营方式、盈利模式没有发生重要变化，核心团队人员稳定，通过不断的创新发展，公司在品牌、销售渠道、产品、供应链、研发与技术等方面形成了较强的综合竞争优势。公司的核心竞争力主要体现在以下方面：
1、品牌优势：公司长期注重品牌建设，始终坚持“兔宝宝，让家更好”的使命，为消费者提供环保健康家居装饰产品和服务，成功打造了高端环保品质的品牌形象，良好的品牌形象为公司赢得了巨大的市场声誉和卓越的竞争优势。公司是首批国家林业重点龙头企业、国家高新技术企业浙江省百强、国家知识产权优势企业，国家火炬计划、国家星火计划企业，曾获浙江省政府质量奖、中国年度影响力十大环保品牌、中国十大生态板品牌、国家绿色建材品牌计划“百强品牌”。公司产品被评为“浙江名牌产品”、“浙江制造精品”、“绿色领跑产品”。
2、销售渠道优势：截至报告期末公司已在全国建立了5000多家各体系专卖店，是行业内渠道客户数量最多、市场覆盖最广、经销商资源最优的企业。近年来，随着消费者产品和服务需求的不断升级，市场渠道从传统的门店零售向多元化渠道方向发展，为此公司快速响应市场变化，加速布局多渠道业务体系，装饰材料业务在加大渠道下沉、密集分销的同时，大力拓展家具厂、家装公司、工装公司等小B业务渠道，为了更好地赋能经销商开展渠道业务，公司在实行分公司运营模式的基础上成立多个专业渠道运营中心，招聘优秀人才，组建专业化服务团队，协同经销商团队把渠道业务做大做强。
3、产品优势：公司是人造板行业龙头企业之一，从创立至今，深耕板材创新研究30余年。多年来公司通过不断创新产品工艺和设计、引进国际国内先进设备，研发了各类优质的基础板材和家具板材等，性能质量和技术指标都远远高于行业标准要求。随着消费者对家居装修的设计审美不断升级，装饰贴面材料的设计要求也不断提高，除了各类浸渍纸和木皮饰面的家具板以外，公司还开发了PP膜、PET膜、布和涂料等多种饰面材料，研发设计了近千种饰面材料花色，大大丰富了饰面家具板的类型。
基于兔宝宝板材的环保健康性能和品牌优势，为满足客户多层次的产品需求，公司积极往下游行业拓展，兔宝宝全屋定制在环保品质、产品设计、加工工艺方面同样拥有出色表现。同时利用公司多基材的制造加工优势，结合地板、木门和木饰面墙板的生产供应优势，打造真正意义上个性化的木作定制家居产品体系。
4、供应链优势：通过多年的积累，公司在全国已经建立较为完善的供应链体系，通过制定统一标准，对OEM供应商和采购商的开发准入、维护与质控等方面做出管理。2022年，公司成立德华兔宝宝供应链管理有限公司，加强供应链平台的信息化建设，实现公司与供应商、经销商之间的分工协作和快速反应，在兔宝宝信息化系统支撑下的数据获取、分析能力不断增强，公司对供应商在产品发展趋势、成本
优化、生产规划等方面的指导能力得到加强；在此基础上，公司进一步实施了“大供应”理念，旨在整合并优化板材、家居业务之间的供应渠道，实现资源的有效共享，缩短供应链层级，提高整体运营效率。
5、研发与技术优势：公司建有省级重点企业研究院、国家模范院士专家工作站、国家级博士后科研工作站、CNAS实验室等各类科研平台，设立专家咨询委员会，为兔宝宝战略决策、产品研发方向、研发人员培养提供强有力的支持。在研发团队的努力下，先后荣获“浙江省政府质量奖”、“国家科学技术进步奖”、“省科学技术进步一等奖”、“省科技进步二等奖”、“中国专利优秀奖”以及“中国标准创新贡献奖”等荣誉。截至2024年6月底，共申请专利634件，其中发明专利327件；授权专利416件，其中发明专利135件，其中6件国际专利；公司累计主持、参与标准制修订306项，其中参与国际标准12项，累计参与编制国家标准数量126项，累计参与编制行业标准数量108项；累计参与承担项目139项，其中国家级项目13项。
三、主营业务分析
概述
2024年上半年，在面临国内家装需求不足及市场竞争加剧的困难局面下，公司团队紧盯业务发展目标，扎实推进各项业务举措，保持业务稳健发展。报告期内公司实现营业收入39.08亿元，同比增长
19.77%；实现归属于上市公司股东的净利润2.44亿元，同比减少15.43%；扣非净利润为2.35亿元，同比增加7.47%。
（一）装饰材料业务
报告期内，公司装饰材料业务实现收入32.82亿元，同比增加29.01%，其中板材产品收入为21.46亿元，同比增长41.45%，板材品牌使用费（含易装品牌使用费）2.19亿元，同比减少11.59%，其他装饰材料9.16亿元，同比增长17.71%。公司在装饰材料板块主要做了以下几方面工作：
1、以市场需求为导向，加强渠道服务能力，持续推动多渠道运营。
门店零售方面，以乡镇渠道运营中心为抓手，加速推进乡镇市场布局，报告期内，公司装饰材料业务完成乡镇店招商742家，完成乡镇店建设421家。截至报告期末，公司装饰材料门店共4322家，其中乡镇店1168家，易装定制门店914家。迎合流量线上化以及年轻消费者购买习惯的变化，公司新零售中心持续赋能经销商门店转型新零售营销模式，与公司共同构建1+N的新零售矩阵。公司层面开展天猫、京东、抖音等电商、新媒体平台运营，为经销商门店提供业务派单和品牌推广赋能，同时要求门店转型线上新媒体运营，通过线上运营实现同城引流获客，助力门店业务平稳发展。截至2024年6月，共有2000多家门店实现新零售业务模式导入，其中有500多家门店实现新零售高质量运营。
在家具厂渠道方面，2024年渠道运营中心开启“环保新典范，共担芯发展”的全国联动活动，聚焦品牌推介、产品升级、政策宣导，大力推动各地区家具厂业务的开拓，依托产品优异的环保性能和品牌影响力，不断扩大与地方定制家具工厂合作的数量，快速抢占市场份额。完善渠道专供产品体系和服务标准，根据不同区域的市场需求导入多基材的家具板材和门板板材产品，提升产品的供应速度和服务
支持，持续提升家具厂的合作力度和黏性。截至报告期末，公司经销商体系合作家具厂客户约20,000家。
公司高度重视家装公司渠道，针对各类型的家装公司推出基础材料套餐、易装定制等多种合作模式，力争和全国TOP50家装龙头企业达成更深度的战略合作，同时开展12个核心城市的家装公司拓展计划，持续推动家装公司业务发展。
在工装渠道业务方面，公司成立独立的工装运营分公司，加大团队力量建设，对外吸纳服务能力强的工程代理商。公司建立大客户服务流程的统一标准化，对内形成信息化、标准化、规范化的报备机制，同时形成培训体系加强服务，持续提升工装业务销量。
2、加强公司渠道运营赋能，推动经销商体系转型升级
应对市场渠道独立化、服务专业化的要求，公司深化渠道运营变革，成立乡镇渠道运营中心、家具渠道运营中心、家装渠道运营中心以及易装运营公司和工装运营公司，加强运营中心团队力量，为各市场的多渠道业务发展支持赋能。强化区域销售分公司在市场调研、拓展小B客户、经销商管理、市场监督和售后服务等方面的能力建设，协同运营中心赋能经销商运营公司化、团队专业化的建设，提升经销商的经营理念和管理水平。继续优化产品结构和服务，针对不同区域、不同层级市场消费者在家装习惯、产品品类和成品渗透率上的差异性，根据属地特性和经销商能力水平制定最优的渠道拓展方案，同时加速推进一二级经销商渠道扁平和独立渠道招商换商工作，为渠道专业化运营服务和提升销量打下基础。
3、加强供应链管理水平，完善供应链配套布局，提升产品市场竞争力。
公司持续强化供应链管理，加大团队力量优化团队架构，持续提升供应链管理水平，践行“大供应”理念。在产品供应方面，基础材料领域以顺芯板（OSB板）和石膏板为核心，根据销售需求合理配置自有产能布局和供应企业配套；在家具板材方面，全面推广ENF级家具板产品，在部分区域大力推动饰面刨花板（颗粒板）和可饰面定向刨花板产品（FOSB）的渠道导入，形成四大基材的高档家具板产品体系；同时加大柜门板、封边皮等高价值主辅材的导入。在环保基材的基础上，加大板材饰面材料设计与开发，Tubaohcc饰材高定中心定位于服务定制品牌企业和设计师群体客户，打造高端产品供应协作体系。
（二）定制家居业务
公司定制家居业务紧紧围绕定制柜类、地板和木门等木作产品，重点开拓定制零售市场，扩展渠道业务，同时稳定并控制定制工程业务规模。报告期内实现营业收入5.94亿元，同比减少11.41%，其中兔宝宝全屋定制业务实现收入3亿元，同比增长22.04%，工程定制业务的青岛裕丰汉唐实现收入1.34亿元,同比减少48.63%。
1、家居零售业务立足华东区域，打造区域性强势品牌
依托兔宝宝板材的品牌影响力和环保优势，坚持产品中高端的定位，以优质四大基材为核心卖点，全面升级ENF级新产品。研发高定产品体系，配套软体家居产品供应，打造门墙柜地软的健康家居产品体系和品牌形象，提升门店客单值，提高经销商的盈利能力。在核心城市协同经销商对接龙头装企业务，快速提升市场占有率。重视线上新媒体营销和电商业务的推广，打造丰富的营销推广体系，使门店引流
方式多元化，赋能门店业务持续增长。截至报告期末，公司定制家居专卖店共800家，其中家居综合店340家（其中含全屋定制252家），全屋定制248家，地板店143家，木门店69家。
2、定制工程业务控规模降风险，实现业务健康长远发展定制工程业务的经营策略以控规模、降风险、谋转型为主基调，将风险控制放在重要的位置，业务重点聚焦优质地产客户。积极发展工程代理业务，借助兔宝宝的渠道优势，提升工程代理商的收入占比。面对行业竞争日益加剧的外部环境，公司采取切实有效措施努力降本增效，提升内部管理，充分挖掘客户和供应商资源，实现公司持续稳健发展。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 3,907,849,448.17 | 3,262,874,964.77 | 19.77% | |
| 营业成本 | 3,225,199,801.53 | 2,598,742,800.15 | 24.11% | |
| 销售费用 | 151,693,150.36 | 142,120,888.57 | 6.74% | |
| 管理费用 | 110,285,818.42 | 147,131,606.60 | -25.04% | 主要系本期股权激励费用减少 |
| 财务费用 | -19,475,188.51 | -2,865,848.97 | -579.56% | 主要系本期利息支出同比减少，利息收入同比增加 |
| 所得税费用 | 86,055,098.28 | 90,336,718.51 | -4.74% | |
| 研发投入 | 29,052,981.57 | 32,168,881.46 | -9.69% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 278,098,717.88 | 497,998,254.23 | -44.16% | 主要系本期购买商品和劳务支付的现金增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -195,505,140.56 | 59,080,901.28 | -430.91% | 主要系本期公司购买固定资产支付的现金增加及处置子公司收到的现金减少 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -663,184,490.11 | -86,238,598.30 | -669.01% | 主要系去年同期向特定对象增发股份收到现金净额46,262.86万元 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -577,163,338.47 | 472,839,670.04 | -222.06% | 主要系经营活动产生的现金流入净额、投资活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额同比减少 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用?不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 3,907,849,448.17 | 100% | 3,262,874,964.77 | 100% | 19.77% |
| 分行业 | |||||
| 装饰材料业务 | 3,281,777,029.07 | 83.98% | 2,543,737,944.99 | 77.96% | 29.01% |
| 定制家居业务 | 594,116,554.83 | 15.20% | 670,629,595.73 | 20.55% | -11.41% |
| 其他业务 | 31,955,864.27 | 0.82% | 48,507,424.05 | 1.49% | -34.12% |
| 分产品 | |||||
| 装饰材料 | 3,062,519,850.28 | 78.37% | 2,295,731,533.07 | 70.36% | 33.40% |
| 柜类 | 417,578,470.99 | 10.68% | 498,211,883.25 | 15.27% | -16.18% |
| 地板 | 163,351,536.44 | 4.18% | 159,900,724.05 | 4.90% | 2.16% |
| 木门 | 10,477,287.95 | 0.27% | 7,896,095.22 | 0.24% | 32.69% |
| 品牌使用费 | 221,966,438.24 | 5.68% | 252,627,305.13 | 7.74% | -12.14% |
| 其他 | 31,955,864.27 | 0.82% | 48,507,424.05 | 1.49% | -34.12% |
| 分地区 | |||||
| 一、国内业务 | 3,764,238,815.68 | 96.33% | 3,124,350,128.83 | 95.75% | 20.48% |
| 1、装饰材料 | 3,200,083,058.70 | 81.89% | 2,489,930,331.06 | 76.31% | 28.52% |
| （1）渠道业务 | 2,165,699,156.14 | 55.42% | 1,717,454,811.20 | 52.64% | 26.10% |
| 其中：华东区域 | 1,303,835,521.00 | 33.36% | 1,135,889,859.56 | 34.81% | 14.79% |
| 华南区域 | 164,496,219.76 | 4.21% | 125,987,255.88 | 3.86% | 30.57% |
| 西南区域 | 59,739,629.17 | 1.53% | 45,203,044.25 | 1.39% | 32.16% |
| 华北区域 | 146,353,536.88 | 3.75% | 73,864,181.91 | 2.26% | 98.14% |
| 华中区域 | 384,466,817.53 | 9.84% | 258,577,195.90 | 7.92% | 48.69% |
| 西北区域 | 66,551,798.91 | 1.70% | 46,898,507.29 | 1.44% | 41.91% |
| 东北区域 | 40,255,632.89 | 1.03% | 31,034,766.41 | 0.95% | 29.71% |
| （2）非渠道业务 | 1,034,383,902.56 | 26.47% | 772,475,519.86 | 23.67% | 33.91% |
| 2、定制家居 | 533,109,469.77 | 13.64% | 608,041,097.62 | 18.64% | -12.32% |
| 其中：大宗业务 | 166,986,416.61 | 4.27% | 290,916,277.44 | 8.92% | -42.60% |
| 经销渠道业务 | 355,109,155.41 | 9.09% | 304,096,467.95 | 9.32% | 16.78% |
| 非渠道业务 | 11,013,897.75 | 0.28% | 13,028,352.23 | 0.40% | -15.46% |
| 3、其他业务 | 31,046,287.21 | 0.79% | 26,378,700.15 | 0.81% | 17.69% |
| 二、国外地区 | 143,610,632.49 | 3.67% | 138,524,835.94 | 4.25% | 3.67% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 装饰材料业务 | 3,281,777,029.07 | 2,732,295,030.82 | 16.74% | 29.01% | 33.94% | -3.06% |
| 定制家居业务 | 594,116,554.83 | 471,099,059.97 | 20.71% | -11.41% | -11.04% | -0.33% |
| 分产品 | ||||||
| 装饰材料 | 3,062,519,850.28 | 2,730,951,529.92 | 10.83% | 33.40% | 34.02% | -0.42% |
| 柜类产品 | 417,578,470.99 | 324,165,004.95 | 22.37% | -16.18% | -15.73% | -0.42% |
| 品牌使用费 | 221,966,438.24 | 1,360,929.81 | 99.39% | -12.14% | -41.27% | 0.30% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 3,764,238,815.68 | 3,105,898,336.07 | 17.49% | 20.48% | 25.13% | -3.07% |
| 国外 | 143,610,632.49 | 119,301,465.46 | 16.93% | 3.67% | 2.25% | 1.16% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用
四、非主营业务分析
?适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 18,345,572.24 | 5.48% | 主要系处置金融工具产生的投资收益404.47万元；债务重组收益1,432.47万元。 | 否 |
| 公允价值变动损益 | -22,794,857.00 | -6.81% | 主要系权益工具投资产生的公允价值变动损益。 | 否 |
| 资产减值 | -14,128,565.97 | -4.22% | 主要系计提的存货跌价准备、合同资产减值准备、长期资产减值准备。 | 否 |
| 营业外收入 | 9,408,420.00 | 2.81% | 主要系罚款、赔款收入等。 | 否 |
| 营业外支出 | 316,839.33 | 0.09% | 主要系赔款及捐赠支出。 | 否 |
| 其他收益 | 15,897,917.99 | 4.75% | 主要系收到的政府补助、增值税加计抵减等。 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,672,625,562.89 | 28.82% | 2,252,004,763.75 | 35.31% | -6.49% | 主要系本期分配红利及购买固定资产所致。 |
| 应收账款 | 964,182,581.11 | 16.61% | 1,129,690,275.47 | 17.71% | -1.10% | 主要系控股子公司青岛裕丰汉唐木业有限公司应收账款减少。 |
| 合同资产 | 41,004,451.39 | 0.71% | 45,627,127.67 | 0.72% | -0.01% | |
| 存货 | 525,419,443.80 | 9.05% | 434,589,857.50 | 6.81% | 2.24% | 主要系发出商品比年初增加。 |
| 投资性房地产 | 53,282,731.78 | 0.92% | 41,977,822.27 | 0.66% | 0.26% | |
| 长期股权投资 | 3,229,263.25 | 0.06% | 3,855,107.12 | 0.06% | 0.00% | |
| 固定资产 | 643,064,275.49 | 11.08% | 477,897,397.75 | 7.49% | 3.59% | 主要系本期购置生产用厂房所致。 |
| 在建工程 | 46,489,698.20 | 0.80% | 32,775,495.00 | 0.51% | 0.29% | |
| 使用权资产 | 31,783,492.71 | 0.55% | 56,208,913.13 | 0.88% | -0.33% | 主要系本期公司购入生 |
| 产用厂房，减少了租赁。 | ||||||
| 短期借款 | 31,000,000.00 | 0.53% | 60,150,000.00 | 0.94% | -0.41% | |
| 合同负债 | 308,237,675.42 | 5.31% | 223,203,001.81 | 3.50% | 1.81% | 主要系本期收到的合同货款增加。 |
| 租赁负债 | 23,175,728.70 | 0.40% | 28,404,109.77 | 0.45% | -0.05% | |
| 其他非流动金融资产 | 578,923,148.85 | 9.97% | 631,718,005.85 | 9.90% | 0.07% | |
| 递延所得税资产 | 178,182,004.88 | 3.07% | 172,298,590.22 | 2.70% | 0.37% | |
| 无形资产 | 90,701,081.88 | 1.56% | 94,523,122.87 | 1.48% | 0.08% | |
| 商誉 | 760,940,995.63 | 13.11% | 761,332,170.03 | 11.94% | 1.17% | |
| 其他应收款 | 48,950,966.36 | 0.84% | 69,041,935.51 | 1.08% | -0.24% | 主要系本期履约保证金及股权转让款收回。 |
2、主要境外资产情况
?适用□不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| TUBAO(CAMBODIA)DECORATIONMATERIALCO.,LTD | 股权投资 | 56,128,709.02 | 柬埔寨 | 生产制造 | 内控制度 | 3,562,484.79 | 1.91% | 否 |
| TBFLOORING(CAMBODIA)CO.,LTD | 股权投资 | 93,257,668.86 | 柬埔寨 | 生产制造 | 内控制度 | 242,013.43 | 3.17% | 否 |
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 其他非流动金融资产 | 631,718,005.85 | -22,794,857.00 | 30,000,000.00 | 578,923,148.85 | ||||
| 应收款项融资 | 14,289,318.32 | 11,120,826.35 | 3,168,491.97 |
| 上述合计 | 646,007,324.17 | -22,794,857.00 | 30,000,000.00 | 11,120,826.35 | 582,091,640.82 | |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容本公司持有的应收款项融资3,168,491.97元，系公司预计用于背书或贴现的应收票据，考虑到票据期限较短，公司采用票面金额确认其公允价值。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 40,377,931.56 | 银行承兑保证金、保函保证金、履约保证金、信用证保证金、电力保证金、银行账户冻结余额[注] |
| 存货 | 8,479,425.60 | 长期应付款抵押 |
| 固定资产 | 20,800,789.81 | 抵押 |
| 无形资产 | 11,016,224.13 | 抵押 |
| 合计 | 80,674,371.10 |
[注]其中杭州小葵科技有限公司银行账户被冻结金额138.07万元，子公司宁国恒基伟业有限公司银行账户冻结金额为734.20万元。
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 245,419,620.44 | 84,242,133.76 | 191.33% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用□不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 洛舍木皮市场厂房 | 其他 | 是 | 建材 | 205,419,620.44 | 205,419,620.44 | 自有 | 100.00% | 无 | 2024年02月06日 | 《关于公司购买资产的公告》（公告编号：2024-012） | |
| 合计 | -- | -- | -- | 205,419,620.44 | 205,419,620.44 | -- | -- | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1）证券投资情况?适用□不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 603272 | 联翔股份 | 36,270,000.00 | 公允价值计量 | 45,916,132.00 | -22,794,857.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 23,121,275.00 | 其他非流动金融资产 | 自有 |
| 合计 | 36,270,000.00 | -- | 45,916,132.00 | -22,794,857.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 23,121,275.00 | -- | -- | ||
（2）衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
八、主要控股参股公司分析?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 德华兔宝宝装饰材料销售有限公司 | 子公司 | 参见说明 | 7,000.00 | 117,653.08 | 83,267.77 | 193,387.93 | 7,002.48 | 5,348.49 |
| 德华兔宝宝供应链管理有限公司 | 子公司 | 参见说明 | 5,000.00 | 119,316.30 | 10,694.18 | 180,347.41 | 4,993.50 | 3,748.61 |
| 德华兔宝宝家居销售有限公司 | 子公司 | 参见说明 | 5,000.00 | 34,308.64 | 6,369.91 | 41,125.40 | -1,344.02 | -1,390.15 |
| 杭州多赢网络科技有限公司 | 子公司 | 参见说明 | 3,200.00 | 52,213.26 | 35,647.00 | 26,702.04 | 7,344.41 | 5,839.42 |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 控股子公司 | 参见说明 | 8,169.82 | 139,808.48 | 41,833.33 | 13,398.10 | -7,690.75 | -6,995.01 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用?不适用主要控股参股公司情况说明
1、德华兔宝宝装饰材料销售有限公司，注册资本7,000万元，公司持股100%，经营范围为人造板、其他木制品、家具、五金及配件、交电、照明灯具、厨房及卫生间用具、竹炭及其他日用品、建材、集成吊顶、空气净化器、塑料制品、金属制品、家用电器、其他化工产品(除危险化学品及易制毒品外)经销,油漆、辅料零售、批发。
2、德华兔宝宝供应链管理有限公司，注册资本5,000万元,公司持股100%，经营范围为供应链管理服务、国内货物运输代理、人造板销售、软木制品销售、建筑材料销售、轻质建筑材料销售、建筑装饰材料销售、家具销售、五金产品批发、采购代理服务（除依法批准的项目外，凭营业执照自主开展经营活动）。
3、德华兔宝宝家居销售有限公司，注册资本5,000万元，公司持股100%，经营范围为地板、木门、窗、楼梯、橱柜、家具、线条、木饰面、五金、照明灯具、厨房用具、卫生洁具、集成吊具、空气净化器、金属制品、家用电器及相关配件的销售、进出口业务、室内装饰服务。
4、杭州多赢科技网络公司，注册资本3200万元，公司持股100%，经营范围为网络技术、电子产品、计算机软硬件、通讯设备的技术开发、技术服务；批发零售预包装食品兼散装食品、电子产品、通讯设备(除专控)、计算机软硬件、家居用品、日用百货、文化用品、办公用品、体育用品、床上用品、橡塑制品、不锈钢制品、玻璃制品、卫生洁具、服装、鞋帽、家具。主要产品或提供的劳务：电子商务全网营销服务。
5、青岛裕丰汉唐木业有限公司，公司子公司德华兔宝宝投资管理有限公司持股95%，注册资本8,169.82万元,主要经营范围：设计、生产、安装、批发、零售、地板等进出口；建筑装修装饰工程的施工；智能家居设备系统研发；家居系统大数据、物联网业务领域内的研发及数据处理业务；普通货运。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、房地产市场变化及行业景气度下降的风险装饰材料和定制家居产品用途主要为室内装修使用，与房地产市场关联度高。现阶段房地产市场新房销售持续低迷，销售价格下行压力仍较大，房企拿地和开工数据下滑明显，市场观望情绪较为浓厚。中央与地方陆续出台政策支持城乡居民多样化改善性住房的需求，加快建立租购并举的住房模式。未来，如国内经济下行压力加大，房地产市场持续长期低迷，行业景气度也会受到影响，将对公司的经营业绩产生不利影响。
2、经济下行等不可抗力风险公司的发展与国家经济发展息息相关，若未来经济持续下行，或者因政治、经济、自然灾害等不可抗力因素影响，可能给企业的经营带来一定的风险和不确定性。
3、原材料价格大幅波动的风险公司产品以木作产品为主，原木成本占总成本的比例较高，主要原材料价格一定程度上会受到国际原木市场价格波动、汇率波动和市场供需关系的影响。如果国际原木价格、汇率大幅波动或原材料市场供需关系发生变化，可能会对公司的销售和定价产生不利影响。
4、竞争加剧的风险随着国内装饰材料行业的不断发展与成熟，以及定制家居市场的快速发展，依靠技术进步和品牌优势经营的规模企业越来越多，行业内品牌企业之间的竞争将日趋激烈。如果公司不能在竞争中保持领先优势，将对公司经营产生不利影响。
5、应收账款风险2019-2021年公司子公司裕丰汉唐面向地产公司为主的大宗业务收入持续增长，该等业务的客户中的一些大型企业因采购规模大、资信情况较好、与公司保持长期良好合作，公司授予该等客户相对较长的信用期，应收账款累积金额较大。近年来，随着国家对房地产调控的加强，部分地产公司融资困难，资金链紧张，个别大型地产公司亦出现了负面舆情。如果该类客户由于房地产行业波动出现经营困难，公司将面临应收账款、应收票据和其他应收款无法及时回收的风险，对公司业绩产生不利影响。面对应收账款风险，公司制定了详
细的催收方案，同时，为了保证催收工作的顺利进行，公司制定了有效的激励措施来调动一线清收人员的工作积极性。公司家居工程业务的经营策略以控规模、降风险为主基调，将风险控制放在重要的位置。
面对上述风险，公司一方面将加快转型升级步伐，不断创新经营，优化企业发展模式，努力提升核心竞争力和抗风险能力；同时密切关注宏观经济环境、产业发展政策以及行业发展动态，根据市场环境变化快速反应，适时做出相应调整，积极将风险转化为机会，推动公司持续健康发展。
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是?否
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年度股东大会 | 年度股东大会 | 55.83% | 2024年05月21日 | 2024年05月22日 | 《2023年度股东大会决议公告》（2024-037） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2023年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
?适用□不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 2.8 |
| 分配预案的股本基数（股） | 2024年半年度权益分派实施时股权登记日总股本扣除回购账户股数后的股本 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 229,999,157.36 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 229,999,157.36 |
| 可分配利润（元） | 412,939,853.87 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 根据公司2024年半年度财务报告（未经审计），公司2024年上半年合并报表归属于上市公司股东的净利润为244,132,865.90元，截至2024年6月30日，母公司实现净利润人民币126,279,333.12元，母公司可供分配利润为人民币412,939,853.87元。公司2024年半年度利润分配方案为：以公司2024年半年度权益分派实施时股权登记日总股本扣除回购账户股数后的股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币2.8元（含税）。若在分配方案实施前公司总股本发生变动的，公司将按照分配比例不变的原则调整分配总额。 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用□不适用
1、股权激励2024年4月23日，公司召开第八届董事会第八次会议和第八届监事会第五次会议，审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件部分成就的议案》、《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》（公告编号：2024-016）；2024年5月8日，公司办理完成本激励计划第二个解除限售期涉及的股份上市流通手续，符合解除限售条件的277名激励对象共计可解除限售3,937,551股限制性股票。并披露了《关于公司2021年限制性股票激励计划的第二个解除限售期解锁股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2024-034），本次解除限售的限制性股票上市流通日期为2024年5月8日。2024年5月21日，公司召开2023年度股东大会，会议审议通过了《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》（公告编号：2024-037）。
2、员工持股计划的实施情况?适用□不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况
| 员工的范围 | 员工人数 | 持有的股票总数（股） | 变更情况 | 占上市公司股本总额的比例 | 实施计划的资金来源 |
| 第二期员工持股计划公司董事（不包括独立董事）、监事、高级管理人员；在公司、公司下属子公司任职的核心骨干员工；经公司董事会认定有重要贡献的其他员工 | 71 | 5,691,800 | 第二期员工持股计划第二个锁定期已于2024年4月25日届满，满足公司层面解除限售标准比例系数0.8的条件，解锁股数为本期员工持股计划持股总数的30%乘以标准比例系数0.8，即为本期员工持股计划总数的24%，结合持有人个人考核情况，共解锁股份数量为2,680,800股，不可解锁股份670,200股。至本报告期末，因员工离职，员工持股计划股份转让予其他符合条件员工，持股员工的人数为71人，持有股票总数为5,691,800股。 | 0.68% | 通过法律、行政法规允许的其他方式取得的自筹资金 |
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
| 姓名 | 职务 | 报告期初持股数（股） | 报告期末持股数（股） | 占上市公司股本总额的比例 |
| 陆利华 | 董事，总经理 | 361,944 | 312,817 | 0.04% |
| 徐俊 | 董事，副总经理 | 271,458 | 234,613 | 0.03% |
| 丁涛 | 董事，副总经理，董事会秘书 | 180,972 | 156,409 | 0.02% |
| 詹先旭 | 副总经理 | 180,972 | 156,409 | 0.02% |
| 谢新 | 财务总监 | 90,486 | 78,204 | 0.01% |
| 石家辉 | 监事会主席 | 51,275 | 44,316 | 0.01% |
| 冯伟平 | 监事 | 90,486 | 78,204 | 0.01% |
| 沈杰 | 监事 | 120,648 | 104,273 | 0.01% |
报告期内资产管理机构的变更情况
□适用?不适用报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况?适用□不适用报告期内，公司第二期员工持股计划第二个解锁期于2024年4月25日届满，应解禁股份3,351,000股，根据员工持股计划设定的考核目标，第二个解锁期满足公司层面解除限售标准比例系数0.8的条件，结合持有人个人考核情况，第二个解锁期解锁股数实际为2,680,800股，第二个解锁期未解禁股份670,200股的收益待股份卖出后收益将归公司所有。报告期内股东权利行使的情况
（1）第二期员工持股计划自愿放弃因参与本员工持股计划而间接持有公司股票的表决权；
（2）本报告期内，公司实施2023年度利润分派方案，以股权登记日当日公司总股本扣除回购账户股数后的股本为基数，向全体股东每10股派发现金5.50元（含税），公司第二期员工持股计划获得派息金额
313.049万元（未解禁部分不予分配）。报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明
□适用?不适用员工持股计划管理委员会成员发生变化?适用□不适用公司于2024年1月5日召开了第二期员工持股计划第二次持有人会议。由于第二期员工持股计划管理委员会主任委员朱丹莎女士已经离职，为了更好地保障员工持股计划的整体利益，决定选举沈煜燕女士作为本员工持股计划管理委员会委员，与本员工持股计划第一次持有人会议选举出的沈国强先生、沈红女士共同组成公司第二期员工持股计划管理委员会。管理委员会全体委员选举沈煜燕女士为本员工持股计划管理委员会主任，任期为公司本期员工持股计划的存续期。员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理?适用□不适用按照《企业会计准则第11号——股份支付》的规定：完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。报告期内公司第二期员工持股计划费用摊销金额为436.80万元，影响本报告期利润总额减少436.80万元。报告期内员工持股计划终止的情况
□适用?不适用其他说明：
无
3、其他员工激励措施
□适用?不适用
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是□否环境保护相关政策和行业标准《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国清洁生产促进法》、《中华人民共和国环境保护税法》、《中华人民共和国环境保护税法实施条例》、《中华人民共和国节约能源法》、《工业炉窑大气污染物排放标准》和《突发环境事件应急管理办法》。环境保护行政许可情况各分子公司均已向当地政府申报排污许可。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 | 废水 | COD、氨氮、总磷、甲醛 | 武康：生活污水达标后纳管排放，生产废水经公司污水处理站处理达标后纳管排放 | 3 | 武康：公司宿舍东面、2号厂房东面和3号厂房西面 | 小于排放标准 | 《污水综合排放标准》GB8978-1996三级 | 排污总量控制在许可范围内 | 武康：COD1.84吨/年、氨氮0.184吨/年、总磷0.0184吨/年 | 无 |
| 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 | 废气 | 总悬浮颗粒物，甲醛，VOC | 废气收集处理后排放 | 13 | 武康：公司5号厂房、7号厂房；乾元：公司1号厂房、2号厂房、3号厂房 | 小于排放标准 | 《大气污染物综合排放标准》（GB162797-1996）；《恶臭类污染物排放标准》（GB14554-93）；《工业涂装工序大气 | 排污总量控制在许可范围内 | 无 | 无 |
| 污染物排放标准》（DB33/2146-2018）；《湖州市木业行业废气整治规范》要求 | ||||||||||
| 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 | 固废 | 武康固废：脱水污泥，胶渣，废包装物，油漆桶，废活性炭，油漆残液；乾元固废：废活性炭，废油漆桶，油漆渣 | 委托第三方有资质单位进行处理 | 0 | 无 | 无 | 无排放浓度标准 | 武康：脱水污泥40吨，胶渣15吨，废包装物0.25吨，油漆桶0.125吨，废活性炭1.2吨，油漆残液1吨；乾元：废活性炭1.66吨，废油漆桶9.18吨，油漆渣7.3吨。 | 无 | 无 |
| 浙江兔宝宝胶粘材料有限公司 | 废水 | COD、氨氮、总磷、甲醛 | 生活污水委托环卫部门清运处理，生产废水经公司污水处理站处理达标后清运至乾元污水厂处理" | 1 | 乾元：公司6号厂房北面污水站 | 小于排放标准 | 《污水综合排放标准》GB8978-1996三级 | 排污总量控制在许可范围内 | COD0.1934吨/年、氨氮0.0137吨/年、甲醛0.0024吨/年 | 无 |
| 浙江兔宝宝胶粘材料 | 废气 | 总悬浮颗粒物，甲 | 废气收集处理后排放 | 1 | 乾元：9号厂房 | 小于排放标准 | GB162797-1996《大气 | 排污总量控制在许可 | 无 | 无 |
| 有限公司 | 醛，VOC | 污染物综合排放标准》 | 范围内 | |||||||
| 浙江兔宝宝胶粘材料有限公司 | 固废 | 水处理污泥，胶渣，残渣，废活性炭，罐底底泥 | 委托第三方有资质单位进行处理 | 0 | 无 | 无 | 无排放浓度标准 | 水处理污泥3.97吨，胶渣37.95吨，废活性炭0吨，罐底底泥0吨。 | 无 | 无 |
| 浙江裕丰智能家居有限公司 | CODCr、NH3-N、SS | CODCr、NH3-N、SS | 洛舍：生活污水经化粪池处理，生产废水经自建的污水处理设施处理后纳管至德清洛舍镇杨树湾污水处理有限公司处理 | 1个 | 洛舍：厂房污水管网 | 小于排放标准 | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中的三级标准；NH3-N、TP纳管水质参照执行《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》（DB33/887-2013）。 | CODCr排放总量0.223t，NH3-N排放总量0.065t，SS排放总量0.227t | / | 无 |
| 浙江裕丰智能家居有限公司 | 颗粒物 | 颗粒物（有组织排放）、颗粒物（无组织排放） | 收集后通过各工段风管并联至各自的中央布袋除尘器处理，尾气通过不低于22m高的1#~7#排气筒高空排放，共 | 粉尘颗粒物（有组织排放）有7个排放口，喷胶工段废气排放口1个；颗粒物（无组织排放）无排放口 | 洛舍：颗粒物（有组织排放）7个排放口、喷胶工段废气排放口1个位于1#、2#厂房中间通道 | 小于排放标准 | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2中规定的新污染源大气污染物排放限值 | 颗粒物（有组织排放）排放总量0.4725t，颗粒物（无组织排放）排放总量0.084t | 颗粒物（有组织排放）排放总量0.4725t，颗粒物（无组织排放）排放总量0.084t | 无 |
| 7套；有机废气颗粒物通过收集后进入水喷淋系统除尘，最后通过不低于15m排气筒排放。 | ||||||||||
| 浙江裕丰智能家居有限公司 | VOCs（有组织排放）、VOCs（无组织排放） | VOCs（有组织排放）、VOCs（无组织排放） | 经“水帘喷淋+低温等离子+活性炭吸附”处理后尾气通过一根不低于22m高的排气筒高空排放 | VOCs（有组织排放）有1个排放口，VOCs（无组织排放）无排放口 | 洛舍：VOCs（有组织排放）1个排放口位于1#厂房东侧排气筒 | 小于排放标准 | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2中的非甲烷总烃排放限值 | VOCs（有组织排放）排放总量0.034t，VOCs（无组织排放）排放总量0.0045t | VOCs（有组织排放）排放总量0.034t，VOCs（无组织排放）排放总量0.0045t | 无 |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 废水、废气 | 废水：CODBOD5氨氮废气：木粉粉尘 | 水经污水管网进入城市污水处理厂；废气经6米高的排气筒排放；板材下脚料全部外卖综合利用；木粉全部外卖综合利用；生活垃圾环保部门统一按时收集； | 4 | 公司厂房东面2个、公司宿舍西面1个、仓库外墙1个 | 小于排放浓度 | 《环境空气质量标准》（GB3095-1996)中的二级标准；《地表水环境质量标准》（GB3838-2002)中的III类标准；《地下水质量标准》（GB/T14848-1993）中的III类标准；《声环境质量标准》 | 年排放CODcr0.24t | 污染总量控制在许可范围内 | 无 |
| 9GB3096-2008）中的二类标准；《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996)中的2的二级排放标准；《山东省半岛流水污染物综合排放标准》（DB37/676-2007)；《污水排入城市下水道水质标准》（CJ3082-1999)；山东省《饮食业油烟排放标准》（DB37/597-2006);《工厂企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008)2类标准。 | ||||||||||
| 宁国恒基伟业建材有限公司 | 废气、废水 | 废气：二氧化硫、氮氧化物、颗 | 废气：制粉热风炉废气经SNCR+旋 | 6个有组织废气排放口 | 1#位于供料仓；2#位于切边车 | 小于排放标准 | 《大气污染物综合排放标准》 | 排污总量控制在许可范围内 | 颗粒物15.96t/a；氮氧化物54.12t/ | 无 |
| 粒物、氨、氟化物；废水：化学需氧量、氨氮、总磷、悬浮物、五日生化需氧量 | 风布袋除尘+四室卧式静电+双碱法处理后，通过45m高排气筒外排；石膏粉入筒仓废气经筒仓上设置的1#、2#布袋除尘器+距地15m排气筒外排；供料仓废气经布袋除尘器+距地15m排气筒外排；石膏板切边废气经脉冲布袋除尘器+距地15m排气筒排放；加热烘干作用，该废气经布袋除尘器处理后+15m排气筒外排。废水：生活污水接市政污水管网排入港口镇处理厂。 | 间；3#、6#位于石膏粉入筒仓；4#、5#位于制粉生产线 | （GB16297-1996）；《工业炉窑大气污染物排放标准》（DB41/1066-2015）；《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93） | a；二氧化硫16.68t/a。 |
对污染物的处理
1、污水处理：公司现有处理能力310T/D污水站。包括fenton反应池、混凝反应池、水解酸化池、接触氧化池、混凝反应沉淀池、接触氧化池、二级沉淀池、一级沉淀池、污泥浓缩池和压滤机，环保设施运行正常；
2、固废危废处理：委托第三方有资质单位进行处理。公司建有规范的危险废物贮存场所，分类贮存；
3、废气：通过废气处理装置处理后排放，设施运行正常。突发环境事件应急预案
突发性断电、断水等引起三废超标排放应急预案
（1）“三废”排放超标及潜在超标排放突发性事件可包括：
供水、电厂原因停水、停电；公司内部原因发生突发性全厂或部分区域断电、断水；人员违章操作和环保设施失灵；其他紧急、意外、异常情况等原因发生的三废超标及潜在的三废超标。
（2）各种突发性事件的预防
1)安环部针对公司各种突发性事件，制定了相应应急预案，并对相应管理组织进行培训、宣传，使全员具有应急处理能力。
2)相关职能部门、人员认真按相关的环境作业规范进行日常检查并及时处理，减少和杜绝各种因突发性事件而导致的“三废”排放超标及潜在超标排放。
（3）各种突发性事件的处理
1)对供水、电厂的停水、停电，不影响生产的部门正常生产，有影响的部门暂时停产。
2)由于电厂原因发生突发性断电情况时，当班人员马上向领导汇报，通知设备科、配电房。由于公司内部原因发生突发性全厂或部分区域断电情况时，设备科应及时组织人员进行检查处理。
3)由于水厂原因停水，不影响生产的部门正常生产，有影响的部门就停产。由于公司内部原因发生突发性全厂或部分区域断水情况时，维修组应及时组织人员进行检查处理。
4)由于人员违章操作和环保设施失灵、环保监测部门监测、其他紧急/意外/异常情况等原因引发的“三废”排放超标及潜在超标排放一经发现或发生，相关部门及时进行纠正并进行原因分析和采取纠正预防措施。
5)由于断电、断水等突发性事件而导致或可能将导致三废超标排放和可能造成超标排放，相关的部门一律停止作业，待断电、断水等突发性事件解决或产生的原因彻底解决后方可作业。
6)对因断电、断水等突发性事件而导致的三废超标排放事故，相关部门及时进行原因分析并采取纠正和预防措施。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况：
公司严格监控治理废水和废气的环保设备设施运行情况，保证所有环保设备设施能够正常运行。根据废水和废气排放的自测、委托监测、执法监测的数据显示，分别都达到相应标准。报告期内，公司及子公司共计缴纳环保税3.62万元。环境自行监测方案：
在项目实施中严格执行环保“三同时”制度，公司所有项目按环评要求规范设计、建设，配套相应的环保治理设备设施，项目竣工严格按环境保护验收办法规定进行调试、验收监测。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用?不适用其他环保相关信息无公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求上市公司发生环境事故的相关情况无
二、社会责任情况公司坚持“发展企业经济，回馈社会民众”的经营理念，报告期内，公司一直保持着较强的发展韧性，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，坚定不移贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，推动高质量可持续发展。公司始终把技术创新作为企业发展的源动力，重视产品升级及新产品、新技术的研发，不断加大技术研发投入，完善研发体系，以巩固和保持研发水平在国内外同行中处于领先地位；开展企业文化建设，以诚信规范经营和健康稳定发展达到公司、股东、员工、客户、供应商、社区等各方利益的和谐统一；高度重视环境保护工作，不断完善环保制度并加强监督考核，深入贯彻清洁能源、节能减排、环境和谐的发展理念；积极承担企业的社会责任，严格履行纳税人义务，依法纳税，并积极参与社会公益事业，通过党、团、工会等组织经常对员工和困难群体进行帮扶济困，努力做一个受员工热爱、客户信赖、社会尊重的优秀企业。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用?不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□是?否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
七、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用□不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 未达到重大诉讼披露批准的诉讼事项汇总 | 779.92 | 部分形成预计负债 | 未结案或已结案 | 部分已结案，以上诉讼对公司无重大影响 | 部分已履行完毕，部分正在履行中 |
九、处罚及整改情况
□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易?适用□不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 浙江豪鼎实业及下属子公司 | 受本公司实际控制人关系密切的家庭成员控制 | 销售 | 出售原辅料、成品 | 公允 | 市场价 | 16,218.06 | 4.52% | 59,200 | 否 | 转账 | 16,218.06 | 2024年04月25日 | 《关于2024年度公司日常关联交易的公告》（2024-021） |
| 合计 | -- | -- | 16,218.06 | -- | 59,200 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 浙江豪鼎实业孙公司杭州乖小兔新材料有限公司等作为本公司在杭州地区的专卖店经销商，浙江豪鼎实业子公司成都畅驰家居等作为本公司在成都地区的专卖店经销商，本公司及下属子公司德华兔宝宝装饰材料销售有限公司、德华兔宝宝家居销售有限公司向浙江豪鼎实业及其子公司销售产品的交易属关联交易。为了规范关联交易行为，上述关联交易内容已根据《关联交易制度》，于公司第八届董事会第八次会议、2023年度股东大会通过了《关于2024年度公司日常关联交易的议案》，在议案中公司预计与浙江豪鼎实业及下属子公司2024年度日常关联交易金额59,200万元。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较 | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来?是□否应付关联方债务
大的原因（如适用）关联方
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 漆勇 | 漆勇先生于2023年5月23日离任公司董事，根据相关法律法规，自其离任后12个月内仍为关联方。 | 借款 | 516.48 | 0 | 523.30 | 3.00% | 6.82 | 0 |
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 无重大影响 | |||||||
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用?不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保?适用□不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 0 | 0 | |||||||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 2024年04月25日 | 80,000 | 2023年12月22日 | 3,040 | 连带责任担保 | 2023/12/22-2024/6/21 | 是 | 否 | ||
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 2024年04月25日 | 80,000 | 2024年01月03日 | 160 | 连带责任担保 | 2024/1/3-2024/6/21 | 是 | 否 | ||
| 青岛裕丰汉唐 | 2024年04月25 | 80,000 | 2024年01月04 | 1,000 | 连带责任担保 | 2024/1/4- | 否 | 否 | ||
| 木业有限公司 | 日 | 日 | 2025/1/3 | ||||||
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 2024年04月25日 | 80,000 | 2024年01月10日 | 450 | 连带责任担保 | 2024/1/10-2025/1/3 | 否 | 否 | |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 2024年04月25日 | 80,000 | 2024年01月16日 | 50 | 连带责任担保 | 2024/1/16-2025/1/3 | 否 | 否 | |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 2024年04月25日 | 80,000 | 2024年03月18日 | 600 | 连带责任担保 | 2024/3/18-2025/3/18 | 否 | 否 | |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 2024年04月25日 | 80,000 | 2024年01月26日 | 312 | 连带责任担保 | 2024/1/26-2024/7/1 | 否 | 否 | |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 2024年04月25日 | 80,000 | 2024年01月26日 | 888 | 连带责任担保 | 2024/1/26-2024/7/26 | 否 | 否 | |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 2024年04月25日 | 80,000 | 2024年03月28日 | 1,000 | 连带责任担保 | 2024/3/28-2024/9/27 | 否 | 否 | |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 2024年04月25日 | 80,000 | 2023年03月27日 | 1,000 | 连带责任担保 | 2023/3/27-2024/3/12 | 是 | 否 | |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 2024年04月25日 | 80,000 | 2023年03月28日 | 1,000 | 连带责任担保 | 2023/3/28-2024/3/22 | 是 | 否 | |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 2024年04月25日 | 80,000 | 2023年07月05日 | 1,600 | 连带责任担保 | 2023/7/5-2024/1/5 | 是 | 否 | |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 2024年04月25日 | 80,000 | 2023年09月13日 | 1,200 | 连带责任担保 | 2023/9/13-2024/3/13 | 是 | 否 | |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 2024年04月25日 | 80,000 | 2023年10月23日 | 800 | 连带责任担保 | 2023/10/23-2024/4/23 | 是 | 否 | |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 2024年04月25日 | 80,000 | 2024年04月18日 | 1,000 | 连带责任担保 | 2024/4/18-2025/4/18 | 否 | 否 | |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 2024年04月25日 | 80,000 | 2024年04月19日 | 1,000 | 连带责任担保 | 2024/4/19-2024/10/18 | 否 | 否 | |
| 青岛裕丰汉唐木业有 | 2024年04月25日 | 80,000 | 2024年05月22日 | 1,176 | 连带责任担保 | 2024/5/22-2024/11 | 否 | 否 |
| 限公司 | /22 | |||||||||
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 2024年04月25日 | 80,000 | 2024年06月27日 | 1,700 | 连带责任担保 | 2024/6/27-2024/12/27 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 170,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 17,976 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 170,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 9,176 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 0 | 0 | |||||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 0 | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 170,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 17,976 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 170,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 9,176 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 3.12% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明：无
3、委托理财
□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 111,529,479 | 13.28% | -5,857,805 | -5,857,805 | 105,671,674 | 12.59% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、其他内资持股 | 111,529,479 | 13.28% | -5,857,805 | -5,857,805 | 105,671,674 | 12.59% | |||
| 其中：境内法人持股 | 72,088,571 | 8.58% | -660,000 | -660,000 | 71,428,571 | 8.51% | |||
| 境内自然人持股 | 39,440,908 | 4.70% | -5,197,805 | -5,197,805 | 34,243,103 | 4.08% | |||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 728,276,893 | 86.72% | 5,197,805 | 5,197,805 | 733,474,698 | 87.41% | |||
| 1、人民币普通股 | 728,276,893 | 86.72% | 5,197,805 | 5,197,805 | 733,474,698 | 87.41% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 4、其 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 他 | |||||||
| 三、股份总数 | 839,806,372 | 100.00% | -660,000 | -660,000 | 839,146,372 | 100.00% |
股份变动的原因?适用□不适用
（1）2024年1月2日，公司注销2021年限制性股票已获授但尚未解除限售的股票660,000股；
（2）2024年5月8日，公司2021年限制性股票激励计划第二个限售期可解除限售条件的限制性股票共计3,937,551股上市流通；
（3）报告期末高管锁定股减少1,260,254股。股份变动的批准情况?适用□不适用
（1）2023年10月9日公司第八届董事会第三次会议和第八届监事会第三次会议与2023年10月25日公司2023年第二次临时股东大会先后审议通过了《关于回购并注销离职人员已获授但尚未解锁的2021年限制性股票的议案》，于2023年12月29日完成回购660,000股，于次一交易日2024年1月2日完成注销。
（2）2024年4月23日，公司召开第八届董事会第八次会议和第八届监事会第五次会议，审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件部分成就的议案》，同意公司按照2021年限制性股票激励计划（草案修订稿）的相关规定为本次符合解除限售条件的277名激励对象所持共3,937,551股限制性股票办理解除限售事宜。股份变动的过户情况?适用□不适用经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，公司于2024年1月2日注销2021年限制性股票已获授但尚未解除限售的股票660,000股。股份回购的实施进展情况?适用□不适用公司于2024年1月5日召开第八届董事会第六次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价方式回购公司股份，回购资金总额不低于人民币1亿元（含）且不超过人民币2亿元（含），回购价格不超过人民币13.60元/股（含），本次回购股份用于维护公司价值及股东权益所必需，回购实施期限自董事会审议通过本次回购股份方案之日起3个月内。截至2024年3月28日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股票10,633,361股，占公司总股本的1.27%。实际回购期间为2024年1月10日至2024年3月28日，其中最高成交价为10.32元/股，最低成交价为8.80元/股，成交总金额为人民币100,000,772.53元（含交易费用）。至此，本次回购股份方案实施完毕。具体内容详见公司于2024年3月30日在《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于回购公司股份方案实施完毕的公告》。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 2021年限制性股票激励计划420名激励对象 | 16,812,000 | 4,597,551 | 0 | 12,214,449 | 股权激励限售股（其中解除限售3,937,551股，注销已获授但尚未解除限售的股票660,000股） | 2024年度审计报告披露之日起12个月内，分别解禁期初限售股的30%、30%。 |
| 陆利华等多名高管锁定股 | 23,288,908 | 1,260,254 | 0 | 22,028,654 | 高管锁定股 | 每年解锁25% |
| 合计 | 40,100,908 | 5,857,805 | 0 | 34,243,103 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 44,600 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 德华集团控股股份有限公司 | 境内非国有法人 | 35.84% | 300,773,456 | 0 | 71,428,571 | 229,344,885 | 质押 | 76,000,000 |
| 德华创业投资有限公司 | 境内非国有法人 | 6.06% | 50,813,008 | 0 | 0 | 50,813,008 | 不适用 | 0 |
| 漆勇 | 境内自然人 | 3.95% | 33,126,000 | -630,000 | 300,000 | 32,826,000 | 不适用 | 0 |
| 全国社保基金四一三组合 | 其他 | 2.69% | 22,538,802 | 5,450,800 | 0 | 22,538,802 | 不适用 | 0 |
| 丁鸿敏 | 境内自然人 | 2.42% | 20,325,204 | 0 | 15,243,903 | 5,081,301 | 不适用 | 0 |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.33% | 11,198,477 | 4,998,675 | 0 | 11,198,477 | 不适用 | 0 |
| 中国银行－华夏回报证券投资基金 | 其他 | 1.21% | 10,129,871 | 10,129,871 | 0 | 10,129,871 | 不适用 | 0 |
| 招商银行股份有限公司－东方阿尔法产业先锋混合型发起式证券投资基金 | 其他 | 1.13% | 9,488,417 | 9,488,417 | 0 | 9,488,417 | 不适用 | 0 |
| 汇添富基金管理股份有限公司－社保基金四二三组合 | 其他 | 0.85% | 7,150,595 | 20,500 | 0 | 7,150,595 | 不适用 | 0 |
| 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司－第二期员工持股计划 | 境内非国有法人 | 0.76% | 6,362,000 | -340,000 | 0 | 6,362,000 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前10名股东中，德华集团控股股份有限公司为本公司的控股股东，与公司实际控制人丁鸿敏及德华集团的控股子公司德华创业投资有限公司为一致行动人；与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。除此之外，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司－第二期员工持股计划持有人放弃因参与员工持股计划而间接持有的公司股票表决权，其所持股份享有除上市公司股东大会表决权以外的其他股东权利（包括但不限于分红权、配股权、转增股份等资产收益权和除表决权外《公司法》赋予给股东的其他权利） | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 公司回购专用证券账户持股比例为1.27%，报告期末持有的普通股数量为10,633,361股。 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 德华集团控股股份有限公司 | 229,344,885 | 人民币普通股 | 229,344,885 | |||||
| 德华创业投资有限公司 | 50,813,008 | 人民币普通股 | 50,813,008 | |||||
| 漆勇 | 32,826,000 | 人民币普通股 | 32,826,000 | |||||
| 全国社保基金四一三组合 | 22,538,802 | 人民币普通股 | 22,538,802 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 11,198,477 | 人民币普通股 | 11,198,477 | |||||
| 中国银行－华夏回报证券投资基金 | 10,129,871 | 人民币普通股 | 10,129,871 | |||||
| 招商银行股份有限公司－东方阿尔法产业先锋混合型发起式证券投资基金 | 9,488,417 | 人民币普通股 | 9,488,417 | |||||
| 汇添富基金管理股份有限公司－社保基金四二三组合 | 7,150,595 | 人民币普通股 | 7,150,595 |
| 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司－第二期员工持股计划 | 6,362,000 | 人民币普通股 | 6,362,000 |
| 中国银行股份有限公司－国投瑞银瑞盈灵活配置混合型证券投资基金（LOF） | 6,160,118 | 人民币普通股 | 6,160,118 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前10名股东中，德华集团控股股份有限公司为本公司的控股股东，与公司实际控制人丁鸿敏及德华集团的控股子公司德华创业投资有限公司为一致行动人；与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。除此之外，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用?不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2023年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是?否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表编制单位：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
2024年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,672,625,562.89 | 2,252,004,763.75 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 8,173,541.77 | 40,258,548.76 |
| 应收账款 | 964,182,581.11 | 1,129,690,275.47 |
| 应收款项融资 | 3,168,491.97 | 14,289,318.32 |
| 预付款项 | 39,594,081.52 | 35,827,799.61 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 48,950,966.36 | 69,041,935.51 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 525,419,443.80 | 434,589,857.50 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 41,004,451.39 | 45,627,127.67 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 13,884,934.80 | 15,407,303.46 |
| 流动资产合计 | 3,317,004,055.61 | 4,036,736,930.05 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,229,263.25 | 3,855,107.12 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 578,923,148.85 | 631,718,005.85 |
| 投资性房地产 | 53,282,731.78 | 41,977,822.27 |
| 固定资产 | 643,064,275.49 | 477,897,397.75 |
| 在建工程 | 46,489,698.20 | 32,775,495.00 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 31,783,492.71 | 56,208,913.13 |
| 无形资产 | 90,701,081.88 | 94,523,122.87 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 760,940,995.63 | 761,332,170.03 |
| 长期待摊费用 | 14,502,073.29 | 16,804,570.52 |
| 递延所得税资产 | 178,182,004.88 | 172,298,590.22 |
| 其他非流动资产 | 85,933,045.42 | 52,441,890.14 |
| 非流动资产合计 | 2,487,031,811.38 | 2,341,833,084.90 |
| 资产总计 | 5,804,035,866.99 | 6,378,570,014.95 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 31,000,000.00 | 60,150,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 107,231,059.00 | 117,600,000.00 |
| 应付账款 | 1,748,967,473.01 | 1,863,621,489.89 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 308,237,675.42 | 223,203,001.81 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 55,836,552.20 | 86,735,951.78 |
| 应交税费 | 117,461,088.98 | 223,789,001.85 |
| 其他应付款 | 277,433,841.30 | 346,455,052.22 |
| 其中：应付利息 |
| 应付股利 | 12,886,560.00 | 22,168,380.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,230,717.63 | 20,614,501.30 |
| 其他流动负债 | 26,978,644.80 | 21,679,964.36 |
| 流动负债合计 | 2,677,377,052.34 | 2,963,848,963.21 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 23,175,728.70 | 28,404,109.77 |
| 长期应付款 | 9,555,649.46 | 9,521,740.88 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,380,661.00 | 1,380,661.00 |
| 递延收益 | 21,079,566.02 | 19,370,401.55 |
| 递延所得税负债 | 7,904,072.81 | 11,276,737.32 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 63,095,677.99 | 69,953,650.52 |
| 负债合计 | 2,740,472,730.33 | 3,033,802,613.73 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 832,058,923.00 | 839,146,372.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 617,823,541.33 | 653,446,335.43 |
| 减：库存股 | 155,846,042.53 | 131,186,520.00 |
| 其他综合收益 | 3,185,041.09 | 3,611,615.96 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 179,084,894.01 | 179,084,894.01 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,462,916,357.13 | 1,663,042,630.80 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,939,222,714.03 | 3,207,145,328.20 |
| 少数股东权益 | 124,340,422.63 | 137,622,073.02 |
| 所有者权益合计 | 3,063,563,136.66 | 3,344,767,401.22 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,804,035,866.99 | 6,378,570,014.95 |
法定代表人：丁鸿敏主管会计工作负责人：陆利华会计机构负责人：谢新
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 18,530,883.29 | 79,328,889.50 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 56,252,796.45 | 79,688,785.01 |
| 应收款项融资 | 10,823,898.85 | 2,491,004.07 |
| 预付款项 | 3,216,941.97 | 3,187,278.57 |
| 其他应收款 | 26,310,735.10 | 32,341,302.95 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 22,000,000.00 | 22,000,000.00 |
| 存货 | 153,064,842.56 | 112,556,537.56 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 56,498.73 | |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 268,256,596.95 | 309,593,797.66 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,340,971,943.76 | 2,354,524,951.27 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 4,251,501.48 | 4,359,930.24 |
| 固定资产 | 342,529,097.93 | 88,525,206.38 |
| 在建工程 | 3,252,214.21 | 3,000,097.99 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 13,218,292.42 | 24,635,690.09 |
| 无形资产 | 14,855,219.38 | 15,123,990.52 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 304,640.35 | 381,646.87 |
| 递延所得税资产 | 4,894,886.24 | 5,994,421.16 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,724,277,795.77 | 2,496,545,934.52 |
| 资产总计 | 2,992,534,392.72 | 2,806,139,732.18 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 40,150,000.00 | |
| 交易性金融负债 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 184,369,542.69 | 117,063,620.74 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 190,389,298.15 | 135,073,744.14 |
| 应付职工薪酬 | 16,853,259.91 | 18,498,158.50 |
| 应交税费 | 16,109,943.09 | 23,603,447.48 |
| 其他应付款 | 645,243,988.24 | 141,079,117.33 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 12,886,560.00 | 22,168,380.00 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 6,632,530.38 | 12,195,821.97 |
| 其他流动负债 | 24,623,819.33 | 17,467,284.01 |
| 流动负债合计 | 1,084,222,381.79 | 505,131,194.17 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 6,908,177.83 | 12,919,416.00 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 5,101,102.79 | 6,258,201.82 |
| 递延所得税负债 | 1,791,372.28 | 1,969,990.08 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 13,800,652.90 | 21,147,607.90 |
| 负债合计 | 1,098,023,034.69 | 526,278,802.07 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 832,058,923.00 | 839,146,372.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 626,273,729.68 | 661,896,523.78 |
| 减：库存股 | 155,846,042.53 | 131,186,520.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 179,084,894.01 | 179,084,894.01 |
| 未分配利润 | 412,939,853.87 | 730,919,660.32 |
| 所有者权益合计 | 1,894,511,358.03 | 2,279,860,930.11 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,992,534,392.72 | 2,806,139,732.18 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 3,907,849,448.17 | 3,262,874,964.77 |
| 其中：营业收入 | 3,907,849,448.17 | 3,262,874,964.77 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,512,783,204.89 | 2,933,010,729.36 |
| 其中：营业成本 | 3,225,199,801.53 | 2,598,742,800.15 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 16,026,641.52 | 15,712,401.55 |
| 销售费用 | 151,693,150.36 | 142,120,888.57 |
| 管理费用 | 110,285,818.42 | 147,131,606.60 |
| 研发费用 | 29,052,981.57 | 32,168,881.46 |
| 财务费用 | -19,475,188.51 | -2,865,848.97 |
| 其中：利息费用 | 2,891,820.81 | 6,814,698.98 |
| 利息收入 | 20,030,762.46 | 7,510,239.32 |
| 加：其他收益 | 15,897,917.99 | 24,236,408.44 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 18,345,572.24 | 47,923,178.73 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 64,001.83 | 757,857.40 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | 13,435,767.96 | 5,212,472.99 |
| 汇兑收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | -22,794,857.00 | -816,075.00 |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -65,368,116.89 | -18,217,190.66 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | -14,128,565.97 | -3,616,252.84 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | -1,323,435.42 | -22,461.21 |
| 三、营业利润（亏损以“—”号填列） | 325,694,758.23 | 379,351,842.87 |
| 加：营业外收入 | 9,408,420.00 | 7,567,643.28 |
| 减：营业外支出 | 316,839.33 | 1,182,703.71 |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号 | 334,786,338.90 | 385,736,782.44 |
| 填列） | ||
| 减：所得税费用 | 86,055,098.28 | 90,336,718.51 |
| 五、净利润（净亏损以“—”号填列） | 248,731,240.62 | 295,400,063.93 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 248,731,240.62 | 260,265,066.77 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 35,134,997.16 | |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） | 244,132,865.90 | 288,661,018.87 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） | 4,598,374.72 | 6,739,045.06 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -306,599.98 | 4,598,999.91 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -426,574.87 | 3,919,588.89 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -426,574.87 | 3,919,588.89 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -426,574.87 | 3,919,588.89 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 119,974.89 | 679,411.02 |
| 七、综合收益总额 | 248,424,640.64 | 299,999,063.84 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 243,706,291.03 | 292,580,607.76 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 4,718,349.61 | 7,418,456.08 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.30 | 0.35 |
| （二）稀释每股收益 | 0.30 | 0.35 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：丁鸿敏主管会计工作负责人：陆利华会计机构负责人：谢新
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 408,137,635.70 | 356,837,224.81 |
| 减：营业成本 | 233,903,707.35 | 217,686,844.71 |
| 税金及附加 | 1,584,208.32 | 3,418,567.34 |
| 销售费用 | 5,261,344.86 | 3,138,154.82 |
| 管理费用 | 33,283,108.75 | 37,046,504.53 |
| 研发费用 | 19,699,927.76 | 18,288,181.78 |
| 财务费用 | 1,424,426.23 | 995,270.39 |
| 其中：利息费用 | 2,871,963.06 | 2,929,477.43 |
| 利息收入 | 584,596.49 | 1,015,551.63 |
| 加：其他收益 | 5,959,018.44 | 6,210,451.82 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 24,699,409.80 | 53,939,203.68 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -202,004.07 | -346,711.53 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | -5,215,327.54 | -4,686,748.78 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 150,685.38 | 5,050.96 |
| 二、营业利润（亏损以“—”号填列） | 138,372,694.44 | 131,384,947.39 |
| 加：营业外收入 | 4,259,160.51 | 5,080,520.00 |
| 减：营业外支出 | 24,954.27 | 169,076.68 |
| 三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 142,606,900.68 | 136,296,390.71 |
| 减：所得税费用 | 16,327,567.56 | 15,895,796.72 |
| 四、净利润（净亏损以“—”号填列） | 126,279,333.12 | 120,400,593.99 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 126,279,333.12 | 120,400,593.99 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值 |
| 变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 126,279,333.12 | 120,400,593.99 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,906,229,277.46 | 3,521,489,657.22 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 30,514,425.94 | 8,979,792.61 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 99,358,377.60 | 89,868,154.34 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,036,102,081.00 | 3,620,337,604.17 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,058,275,200.88 | 2,392,003,031.83 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 255,884,436.96 | 273,759,870.49 |
| 支付的各项税费 | 316,895,949.83 | 297,178,484.33 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 126,947,775.45 | 159,397,963.29 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,758,003,363.12 | 3,122,339,349.94 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 278,098,717.88 | 497,998,254.23 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 35,000,000.00 | 14,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,734,587.14 | 747,300.85 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,143,035.14 | 10,293,350.49 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 5,779,087.00 | 68,631,753.72 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 8,575,803.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 55,232,512.28 | 93,672,405.06 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 243,659,917.74 | 34,591,503.78 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 7,077,735.10 | |
| 投资活动现金流出小计 | 250,737,652.84 | 34,591,503.78 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -195,505,140.56 | 59,080,901.28 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 462,628,568.63 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | 250,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 6,662,100.20 | 45,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 26,662,100.20 | 757,628,568.63 |
| 偿还债务支付的现金 | 60,150,000.00 | 361,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 472,747,062.05 | 433,617,252.88 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 156,949,528.26 | 49,249,914.05 |
| 筹资活动现金流出小计 | 689,846,590.31 | 843,867,166.93 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -663,184,490.11 | -86,238,598.30 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3,427,574.32 | 1,999,112.83 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -577,163,338.47 | 472,839,670.04 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,206,595,210.10 | 654,690,269.87 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,629,431,871.63 | 1,127,529,939.91 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 439,832,888.08 | 349,344,870.12 |
| 收到的税费返还 | 24,448,738.04 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 127,892,495.80 | 57,781,345.41 |
| 经营活动现金流入小计 | 592,174,121.92 | 407,126,215.53 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 296,476,047.79 | 312,779,966.65 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 66,448,580.41 | 53,192,889.76 |
| 支付的各项税费 | 44,036,752.59 | 37,605,825.96 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 10,459,254.71 | 19,447,640.25 |
| 经营活动现金流出小计 | 417,420,635.50 | 423,026,322.62 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 174,753,486.42 | -15,900,107.09 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 10,002,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 24,699,409.80 | 21,850,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 54,858.00 | 3,400,710.42 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 5,779,087.00 | 79,240,000.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 601,500.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 40,535,354.80 | 105,092,210.42 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 219,987,178.62 | 2,382,179.30 |
| 投资支付的现金 | 84,242,133.76 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 600,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 219,987,178.62 | 87,224,313.06 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -179,451,823.82 | 17,867,897.36 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 462,628,568.63 | |
| 取得借款收到的现金 | 150,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 585,000,000.00 | 282,300,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 585,000,000.00 | 894,928,568.63 |
| 偿还债务支付的现金 | 40,150,000.00 | 152,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 453,784,560.95 | 415,590,100.11 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 148,302,552.63 | 308,085,610.68 |
| 筹资活动现金流出小计 | 642,237,113.58 | 875,675,710.79 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -57,237,113.58 | 19,252,857.84 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,137,444.77 | 745,223.38 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -60,798,006.21 | 21,965,871.49 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 79,328,889.50 | 28,221,460.36 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 18,530,883.29 | 50,187,331.85 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 839,146,372.00 | 653,446,335.43 | 131,186,520.00 | 3,611,615.96 | 179,084,894.01 | 1,663,042,630.80 | 3,207,145,328.20 | 137,622,073.02 | 3,344,767,401.22 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 839,146,372.00 | 653,446,335.43 | 131,186,520.00 | 3,611,615.96 | 179,084,894.01 | 1,663,042,630.80 | 3,207,145,328.20 | 137,622,073.02 | 3,344,767,401.22 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | -7,087,449.00 | -35,622,794.10 | 24,659,522.53 | -426,574.87 | -200,126,273.67 | -267,922,614.17 | -13,281,650.39 | -281,204,264.56 | |||||
| （一）综合收益总额 | -426,574.87 | 244,132,865.90 | 243,706,291.03 | 4,718,349.61 | 248,424,640.64 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -7,087,449.00 | -35,622,794.10 | 24,659,522.53 | -67,369,765.63 | 0 | -67,369,765.63 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -7,087,449.00 | 0 | 100,000,772.53 | -107,088,221.53 | 0 | -107,088,221.53 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -35,622,794.10 | -75,341,250.00 | 39,718,455.90 | 39,718,455.90 | |||||||||
| 4．其他 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -444,259,139.57 | -444,259,139.57 | -18,000,000.00 | -462,259,139.57 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -444,259,139. | -444,259,139. | -18,000,000.0 | -462,259,139. |
| 57 | 57 | 0 | 57 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,013,926.04 | 1,013,926.04 | 1,013,926.04 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -1,013,926.04 | -1,013,926.04 | -1,013,926.04 | ||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 832,058,923.00 | 617,823,541.33 | 155,846,042.53 | 3,185,041.09 | 179,084,894.01 | 1,462,916,357.13 | 2,939,222,714.03 | 124,340,422.63 | 3,063,563,136.66 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 772,841,7 | 267,374,4 | 263,531,5 | 1,895,480 | 160,540,7 | 1,408,151 | 2,347,272 | 131,070,8 | 2,478,342 | ||||||
| 81.00 | 16.75 | 93.94 | .63 | 44.88 | ,188.19 | ,017.51 | 26.07 | ,843.58 | |||||
| 加：会计政策变更 | 3,814.77 | 128,163.11 | 131,977.88 | 22,522.37 | 154,500.25 | ||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 772,841,781.00 | 267,374,416.75 | 263,531,593.94 | 1,895,480.63 | 160,544,559.65 | 1,408,279,351.30 | 2,347,403,995.39 | 131,093,348.44 | 2,478,497,343.83 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 66,964,591.00 | 388,695,445.98 | -122,336,473.94 | 3,919,588.89 | -128,280,779.24 | 453,635,320.57 | -7,399,599.60 | 446,235,720.97 | |||||
| （一）综合收益总额 | 3,919,588.89 | 288,661,018.87 | 292,580,607.76 | 7,418,456.08 | 299,999,063.84 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 66,964,591.00 | 388,695,445.98 | -122,336,473.94 | 577,996,510.92 | 931,944.32 | 578,928,455.24 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 66,964,591.00 | 350,489,506.10 | 417,454,097.10 | 931,944.32 | 418,386,041.42 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 38,205,939.88 | -122,281,026.44 | 160,486,966.32 | 160,486,966.32 | |||||||||
| 4．其他 | -55,447.50 | -55,447.50 | -55,447.50 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -416,941,7 | -416,941,7 | -15,750,00 | -432,691,7 |
| 98.11 | 98.11 | 0.00 | 98.11 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -416,941,798.11 | -416,941,798.11 | -15,750,000.00 | -432,691,798.11 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,615,193.43 | 1,615,193.43 | 1,615,193.43 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -1,615,193.43 | -1,615,193.43 | -1,615,193.43 | ||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 839,806,372.00 | 656,069,862.73 | 141,195,120.00 | 5,815,069.52 | 160,544,559.65 | 1,279,998,572.06 | 2,801,039,315.96 | 123,693,748.84 | 2,924,733,064.80 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 839,146,372.00 | 661,896,523.78 | 131,186,520.00 | 179,084,894.01 | 730,919,660.32 | 2,279,860,930.11 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 839,146,372.00 | 661,896,523.78 | 131,186,520.00 | 179,084,894.01 | 730,919,660.32 | 2,279,860,930.11 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | -7,087,449.00 | -35,622,794.10 | 24,659,522.53 | -317,979,806.45 | -385,349,572.08 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 126,279,333.12 | 126,279,333.12 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -7,087,449.00 | -35,622,794.10 | 24,659,522.53 | -67,369,765.63 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -7,087,449.00 | 100,000,772.53 | -107,088,221.53 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -35,622,794.10 | -75,341,250.00 | 39,718,455.90 | |||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -444,259,139.57 | -444,259,139.57 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -444,259,139.57 | -444,259,139.57 | |||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 832,058,923.00 | 626,273,729.68 | 155,846,042.53 | 179,084,894.01 | 412,939,853.87 | 1,894,511,358.03 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 772,841,781.00 | 275,888,573.01 | 263,531,593.94 | 160,540,744.88 | 980,323,916.29 | 1,926,063,421.24 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 3,814.77 | 34,332.92 | 38,147.69 | |||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | |||||||||
| 二、本年期初余额 | 772,841,781.00 | 275,888,573.01 | 263,531,593.94 | 160,544,559.65 | 980,358,249.21 | 1,926,101,568.93 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 66,964,591.00 | 388,191,248.82 | -122,336,473.94 | -296,541,204.12 | 280,951,109.64 | ||||
| （一）综合收益总额 | 120,400,593.99 | 120,400,593.99 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 66,964,591.00 | 388,191,248.82 | -122,336,473.94 | 577,492,313.76 | |||||
| 1．所有者投入的普通股 | 66,964,591.00 | 350,489,506.10 | 417,454,097.10 | ||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 37,701,742.72 | -122,281,026.44 | 159,982,769.16 | ||||||
| 4．其他 | -55,447.50 | 55,447.50 | |||||||
| （三）利润分配 | -416,941,798.11 | -416,941,798.11 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -416,941,798.11 | -416,941,798.11 | |||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 839,806,372.00 | 664,079,821.83 | 141,195,120.00 | 160,544,559.65 | 683,817,045.09 | 2,207,052,678.57 |
三、公司基本情况
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市〔2001〕109号文批准，由德华集团控股股份有限公司、达华贸易公司(香港)、浙江林学院绿色科技发展中心和自然人郑兴龙、施惠中、陆利华、章可明等7位股东在原浙江德华装饰材料有限公司的基础上采用整体变更方式设立的股份有限公司，于2001年12月27日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省湖州市。公司现持有统一社会信用代码为913300006095805007的营业执照，注册资本832,058,923.00元（不含公司尚未办妥工商变更登记手续的需注销注册资本7,087,449.00元），股份总数832,058,923股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份：A股98,584,225股；无限售条件的流通股份A股733,474,698股。公司股票已于2005年5月10日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属木材加工及木、竹、藤、棕、草制品业和互联网服务业。经营范围：油漆、辅助材料的批发无储存经营(凭许可证经营)，木制品检测(凭许可证经营)，第二类增值电信业务中的信息服务业务(仅限互联网信息服务)(凭许可证经营)，人造板、装饰贴面板，木质地板(限分支机构生产)、其它木制品及化工产品(不含危险品及易制毒化学品)的生产、销售，木门、衣柜厨具、木制家具的销售，速生木种植，原木的加工和销售，经营进出口业务，质量技术咨询服务，计算机网络技术的技术开发，家居用品设计，会展服务，市场营销策划，品牌管理服务，装饰材料的制造与销售。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。主要产品：装饰板材、科技木、地板、胶粘剂、原木、木门、橱衣柜等集成家具。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止,本报告期指公历1月1日起至6月30日。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据?适用□不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收账款 | 公司将单项应收账款金额超过资产总额0.5%的应收账款认定为重要应收账款。 |
| 重要的账龄超过1年的其他应付款 | 公司将单项其他应付款金额超过资产总额0.5%的其他应付款认定为重要其他应付款。 |
| 重要的在建工程项目 | 公司将单项在建工程项目金额超过5000.00万元的在建工程项目认定为重要在建工程项目。 |
| 重要的非全资子公司 | 公司将资产总额超过集团总资产的15%的非全资子公司确定为重要非全资子公司。 |
| 重要的资产负债表日后事项 | 公司将单项资产负债表日后事项金额超过资产总额0.5%的资产负债表日后事项认定为重要资产负债表日后事项。 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
（1）控制的判断拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。
（2）合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
9、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
11、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类：①以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺；④以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件1）资产和金融负债的确认依据和初始计量方法公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。2）金融资产的后续计量方法
①以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。3）金融负债的后续计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a.按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。4）金融资产和金融负债的终止确认
①当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
a收取金融资产现金流量的合同权利已终止；b金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
②当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1)终止确认部分的账面价值；2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（5）金融工具减值公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
（6）金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
12、应收款项和合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法
（1）按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产
| 组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联方[注] | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——应收政府款项组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联方[注] | |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 合同资产——未到期质保金组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制合同资产账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
[注]系德华兔宝宝装饰新材股份有限公司及其合并财务报表范围内企业
（2）账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表应收账款/其他应收款/合同资产的账龄自款项实际发生的月份起算。
1)工程销售业务账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） | 其他应收款预期信用损失率（%） | 合同资产预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 20.00 | 20.00 | 20.00 |
| 2-3年 | 50.00 | 50.00 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 | 100.00 | 100.00 |
2)工程销售业务外的其他销售业务账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） | 其他应收款预期信用损失率（%） | 合同资产预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5.90 | 5.90 | 5.90 |
| 1-2年 | 12.96 | 12.96 | 12.96 |
| 2-3年 | 22.40 | 22.40 | 22.40 |
| 3-4年 | 40.25 | 40.25 | 40.25 |
| 4-5年 | 64.73 | 64.73 | 64.73 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 | 100.00 |
（3）按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。
13、存货
（1）存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法1）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。2）包装物按照一次转销法进行摊销。
（5）存货跌价准备的确认标准和计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
14、划分为持有待售的非流动资产或处置组、终止经营
(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2)出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；2)因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
(2)持有待售的非流动资产或处置组的会计处理
1)初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
15、长期股权投资
(1)共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
(2)投资成本的确定
1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1)是否属于“一揽子交易”的判断原则通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2)不属于“一揽子交易”的会计处理
①个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
②合并财务报表在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
3)属于“一揽子交易”的会计处理
①个别财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②合并财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
17、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10年-30年 | 5%或10% | 9.50%-3.00% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5年-10年 | 5%或10% | 19.00%-9.00% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 3年-10年 | 5%或10% | 31.67%-9.00% |
| 其它设备 | 年限平均法 | 3年-10年 | 5%或10% | 31.67%-9.00% |
18、在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
| 类别 | 在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
| 房屋及建筑物 | 房屋及建筑物初步验收合格并达到预定可使用状态或合同规定的标准 |
| 机器设备 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
| 运输工具 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
| 其它设备 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
19、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
20、生物资产
（1）生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生物资产同时满足下列条件时予以确认：1)因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；2)与其有关的经济利益很可能流入公司；3)其成本能够可靠计量时予以确认。
（2）生物资产按照成本计量。
（3）收获或出售消耗性生物资产，或生产性生物资产收获农产品时，采用蓄积量比例法结转成本。
21、无形资产
（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1）无形资产包括土地使用权、著作权及域名、专利权及管理软件等，按成本进行初始计量。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：
| 项目 | 使用寿命（年） | 确定依据 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 37-50 | 产权登记期限 | 年限平均法 |
| 著作权及域名 | 10 | 预期经济利益年限 | 年限平均法 |
| 专利权 | 10 | 预期经济利益年限 | 年限平均法 |
| 管理软件 | 2-10 | 预期经济利益年限 | 年限平均法 |
（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法
1)人员人工费用
人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。
研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。
直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工时记录，将其实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
2)直接投入费用
直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：1)直接消耗的材料、燃料和动力费用；2)用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；3)用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。
3)折旧费用与长期待摊费用
折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用，按实际支出进行归集，在规定的期限内分期平均摊销。
4)无形资产摊销费用
无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术（专有技术、许可证、设计和计算方法等）的摊销费用。
5)设计费用
设计费用是指为新产品和新工艺进行构思、开发和制造，进行工序、技术规范、规程制定、操作特性方面的设计等发生的费用，包括为获得创新性、创意性、突破性产品进行的创意设计活动发生的相关费用。
6)装备调试费用与试验费用
装备调试费用是指工装准备过程中研究开发活动所发生的费用，包括研制特殊、专用的生产机器，改变生产和质量控制程序，或制定新方法及标准等活动所发生的费用。
为大规模批量化和商业化生产所进行的常规性工装准备和工业工程发生的费用不计入归集范围。
试验费用包括新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费、田间试验费等。
7)委托外部研究开发费用
委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用（研究开发活动成果为公司所拥有，且与公司的主要经营业务紧密相关）。
8)其他费用
其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。
（3）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
(1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
(2)公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26、股份支付
(1)股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
(1)收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5)客户已接受该商品；6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2)收入计量原则
1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
(3)收入确认的具体方法
1)公司原木、人造板、装饰贴面板、木质地板、其它木制品及化工产品等产品销售，属于在某一时点履行的履约义务。内销产品收入在公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入时确认收入。外销产品收入在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
2)公司工程销售业务属于在某一时点履行的履约义务。在公司已依据与客户签订的合同，安排生产、发货、安装，项目整体已交付并取得客户确认时确认收入。
3)公司品牌授权销售业务属于在某一时点履行的履约义务。在完成授权义务后，按约定取得被授权方认可，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
4)公司提供电子商务运营外包服务，属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
28、合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
29、合同取得成本、合同履约成本
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
(3)该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
30、政府补助
(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认：1)公司能够满足政府补助所附的条件；2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
(2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(3)收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
(4)与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(5)政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
31、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
1)企业合并；2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(5)同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
32、租赁
（1）作为承租方租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
1)使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
2)租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
（2）作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
1)经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
2)融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
33、分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
34、安全生产费
公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
35、其他重要的会计政策和会计估计
(1)与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
(2)债务重组损益确认时点和会计处理方法
1)债权人
①以资产清偿债务或者将债务转为权益工具方式进行债务重组的，债权人在相关资产符合其定义和确认条件以及债权符合终止确认条件时确认债务重置损益。债权人受让包括现金在内的单项或多项金融资产的，金融资产初始确认时以公允价值计量，金融资产确认金额与债权终止确认日账面价值之间的差额计入投资收益。债权人受让金融资产以外的资产的，放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额计入投资收益。
②采用以修改其他条款方式进行债务重组的，如果修改其他条款导致全部债权终止确认，债权人在债权符合终止确认条件时确认债务重组损益。债权人按照修改后的条款以公允价值初始计量重组债权，重组债权的确认金额与债权终止确认日账面价值之间的差额计入投资收益。如果修改其他条款未导致债权终止确认，债权人根据其分类，继续以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益，或者以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。对于以摊余成本计量的债权，债权人根据重新议定合同的现金流量变化情况，重新计算该重组债权的账面余额，并将相关利得或损失计入投资收益。
③采用组合方式进行债务重组的，债权人在相关资产符合其定义和确认条件以及债权符合终止确认条件时确认债务重置损益。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额计入投资收益。
2)债务人
①以资产清偿债务方式进行债务重组的，债务人在相关资产和所清偿债务符合终止确认条件时确认债务重组损益。以单项或多项金融资产清偿债务的，所清偿债务的账面价值与偿债金融资产账面价值的差额计入投资收益；以单项或多项非金融资产清偿债务的或者以包括金融资产和非金融资产在内的多项资产清偿债务的，所清偿债务账面价值与转让资产账面价值之间的差额计入其他收益——债务重组收益。
②将债务转为权益工具方式进行债务重组的，债务人在所清偿债务符合终止确认条件时确认债务重组损益。权益工具在初始确认时按照公允价值计量，权益工具的公允价值不能可靠计量的，按照所清偿债务的公允价值计量。所清偿债务账面价值与权益工具确认金额之间的差额计入投资收益。
③采用修改其他条款方式进行债务重组的，如果修改其他条款导致债务终止确认，债务人在所清偿债务符合终止确认条件时确认债务重组损益。重组债务按照公允价值计量，终止确认的债务账面价值与重组债务确认金额之间的差额计入投资收益。如果修改其他条款未导致债务终止确认，或者仅导致部分债务终止确认，对于未终止确认的部分债务，债务人根据其分类，继续以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或其他适当方法进行后续计量。对于以摊余成本计量的债务，债务人根据重新议定合同的现金流量变化情况，重新计算该重组债务的账面价值，并将相关利得或损失计入投资收益。
④以组合方式进行债务重组的，债务人在相关资产和所清偿债务符合终止确认条件时确认债务重组损益。所清偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以及权益工具和重组债务的确认金额之和的差额计入其他收益——债务重组收益或投资收益(仅涉及金融工具时)。
36、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更?适用□不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 财政部于2023年10月25日发布《企业会计准则解释第17号》(财会[2023]21号，以下简称“解释17号”)，本公司自2024年1月1日起执行解释17号的相关规定。 | 本公司自2024年1月1日起执行解释17号中“供应商融资安排的披露”的规定，并对此项会计政策变更采用未来适用法，对可比期间财务报表无影响。 |
（2）重要会计估计变更
□适用?不适用
（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 公司及子公司商标授权收入、子公司加盟收入按6%税率计缴；子公司德兴市绿野林场有限公司销售的自产原木免征增值税；子公司TUBAO(CAMBODIA)DECORATIONMATERIALCO.,LTD.和TBFLOORING(CAMBODIA)CO.,LTD.销售的产品按经营所在地区的有关规定税率计缴增值税；子公司杭州多赢网络科技有限公司、杭州小葵科技有限公司、浙江兔宝宝易采网络科技有限公司网络营销相关服务收入按6%的税率计缴；子公司浙江云兔智维家居设计有限公司、青岛优菲信息技术有限公司的设计服务收入按6%的税率计缴；公司房屋租赁适用简易计税办法的按5%征收率计缴，子公司房租收入按9%的税率计缴；根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)，公司及子公司销售原木、安装服务收入和尿素等按照9%的税率计缴，其他产品销售收入按13%的税率计缴；公司及子公司浙江德华兔宝宝进出口有限公司出口货物享受退(免)税政策，根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)，出口退税率为13%。 |
| 消费税 | 应纳税销售额（量） | 5% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 详见存在不同企业所得税税率纳税主 |
| 体的，披露情况说明 | ||
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 公司、青岛优菲信息技术有限公司、杭州多赢网络科技有限公司 | 15% |
| 杭州小葵科技有限公司、山东优菲家居有限公司 | 20% |
| TUBAO(CAMBODIA)DECORATIONMATERIALCO.,LTD.、TBFLOORING(CAMBODIA)CO.,LTD. | TUBAO(CAMBODIA)DECORATIONMATERIALCO.,LTD.和TBFLOORING(CAMBODIA)CO.,LTD.在柬埔寨注册，按经营所在地区的有关规定税率计缴 |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
（1）根据财政部、国家税务总局《关于完善资源综合利用增值税政策的公告》（财税〔2021〕40号)的相关规定，子公司宁国恒基伟业建材有限公司销售石膏板收入享受增值税即征即退比例70%的优惠政策。
（2）根据财政部、国家税务总局印发的《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第43号)及相关规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。公司适用先进制造业企业增值税加计5%抵减优惠。
（3）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省2020年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕251号)，公司通过高新技术企业认证，并取得编号为GR202333007770的《高新技术企业证书》，认定有效期为2023-2025年度，本期减按15%的税率计缴企业所得税。
（4）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，子公司杭州多赢网络科技有限公司2023年度通过高新技术企业认证，并取得编号为GR202333010492的《高新技术企业证书》，认定有效期为2023-2025年度，本期减按15%的税率计缴企业所得税。
（5）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《青岛市认定机构2022年认定的第一批高新技术企业备案公示名单》，子公司青岛优菲信息技术有限公司通过高新技术企业认定，并取得编号为GR202237101366的《高新技术企业证书》，认定有效期为2022-2024年度，本期减按15%的税率计缴企业所得税。
（6）根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）的有关规定，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。子公司杭州小葵科技有限公司、山东优菲家居有限公司系符合上述条件的小型微利企业，本期享受上述优惠政策。
（7）根据《中华人民共和国企业所得税法》，子公司宁国恒基伟业建材有限公司享受“综合利用资源生产产品取得的收入在计算应纳税所得额时减记收入”的优惠，子公司宁国恒基伟业建材有限公司以
《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和禁止并符合国家和行业相关标准的产品取得的收入，减按90%计入收入总额。
（8）根据《财政部国家税务总局关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》(财税〔2009〕70号)的规定，公司及子公司享受按实际支付给残疾人员的工资加计扣除办法减免企业所得税的税收优惠政策。
（9）根据《财政部国家税务总局关于企业重组业务企业所得税处理若干问题的通知（财税〔2009〕59号），杭州多赢网络科技有限公司本期吸收合并浙江云兔网络科技有限公司，适用特殊性税务处理。
（10）根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第10号)规定,由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。本期子公司杭州小葵科技有限公司、浙江兔宝宝胶粘材料有限公司和山东优菲家居有限公司等在符合上述规定的期间按50%的幅度减征城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 507,619.34 | 693,725.70 |
| 银行存款 | 1,627,507,257.66 | 2,205,073,093.78 |
| 未到期应收利息 | 2,815,759.70 | |
| 其他货币资金 | 41,794,926.19 | 46,237,944.27 |
| 合计 | 1,672,625,562.89 | 2,252,004,763.75 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 42,196,602.10 | 46,416,101.98 |
其他说明
期末其他货币资金包含银行承兑汇票保证金18,587,962.71元、为开立保函存入保证金11,912,766.81元、为开具信用证存入的保证金640,000.00元、用作电力保证金的定期存款120,000.00元、履约保证金394,559.44元、冻结的资金8,722,642.60元,存于第三方支付平台的账户余额1,416,994.63元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 8,173,541.77 | 40,258,548.76 |
| 合计 | 8,173,541.77 | 40,258,548.76 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 8,682,675.55 | 100.00% | 509,133.78 | 5.86% | 8,173,541.77 | 43,986,646.10 | 100.00% | 3,728,097.34 | 8.48% | 40,258,548.76 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 8,682,675.55 | 100.00% | 509,133.78 | 5.86% | 8,173,541.77 | 43,986,646.10 | 100.00% | 3,728,097.34 | 8.48% | 40,258,548.76 |
| 合计 | 8,682,675.55 | 100.00% | 509,133.78 | 5.86% | 8,173,541.77 | 43,986,646.10 | 100.00% | 3,728,097.34 | 8.48% | 40,258,548.76 |
按组合计提坏账准备类别名称：商业承兑汇票组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 8,682,675.55 | 509,133.78 | 5.86% |
| 合计 | 8,682,675.55 | 509,133.78 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 3,728,097.34 | -3,218,963.56 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 509,133.78 |
| 合计 | 3,728,097.34 | -3,218,963.56 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 509,133.78 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用?不适用
3、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 551,754,543.74 | 671,779,602.95 |
| 1至2年 | 296,278,362.52 | 359,105,594.77 |
| 2至3年 | 470,632,849.95 | 495,694,918.05 |
| 3年以上 | 277,478,455.85 | 187,467,140.50 |
| 3至4年 | 212,668,413.34 | 185,194,680.29 |
| 4至5年 | 64,109,334.92 | 1,569,411.42 |
| 5年以上 | 700,707.59 | 703,048.79 |
| 合计 | 1,596,144,212.06 | 1,714,047,256.27 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 276,813,997.85 | 17.34% | 175,169,695.20 | 63.28% | 101,644,302.65 | 291,716,740.16 | 17.02% | 169,882,404.83 | 58.24% | 121,834,335.33 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提坏账准备 | 276,813,997.85 | 17.34% | 175,169,695.20 | 63.28% | 101,644,302.65 | 291,716,740.16 | 17.02% | 169,882,404.83 | 58.24% | 121,834,335.33 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,319,330,214.21 | 82.66% | 456,791,935.75 | 34.62% | 862,538,278.46 | 1,422,330,516.11 | 82.98% | 414,474,575.97 | 29.14% | 1,007,855,940.14 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄组合①计提坏账准备 | 1,134,874,710.75 | 71.10% | 443,749,570.52 | 39.10% | 691,125,140.23 | 1,332,621,732.90 | 77.75% | 407,555,854.23 | 30.58% | 925,065,878.67 |
| 按账龄组合②计提坏账准备 | 184,455,503.46 | 11.56% | 13,042,365.23 | 7.07% | 171,413,138.23 | 89,708,783.21 | 5.23% | 6,918,721.74 | 7.71% | 82,790,061.47 |
| 合计 | 1,596,144,212.06 | 100.00% | 631,961,630.95 | 39.59% | 964,182,581.11 | 1,714,047,256.27 | 100.00% | 584,356,980.80 | 34.09% | 1,129,690,275.47 |
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 83,657,757.63 | 46,011,766.70 | 85,205,396.00 | 51,123,237.60 | 60.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户2 | 122,616,899.23 | 67,439,294.58 | 109,174,780.95 | 65,504,868.57 | 60.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户3 | 709,227.59 | 709,227.59 | 700,707.59 | 700,707.59 | 100.00% | 经单独减值测试，预计无法收回 |
| 客户4 | 144,567.56 | 115,654.05 | 144,567.56 | 115,654.05 | 80.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户5 | 1,466,462.89 | 1,466,462.89 | 1,466,462.89 | 1,466,462.89 | 100.00% | 经单独减值测试，预计无法收回 |
| 客户6 | 173,788.15 | 173,788.15 | 173,788.15 | 173,788.15 | 100.00% | 经单独减值测试，预计无法收回 |
| 客户7 | 627,479.97 | 627,479.97 | 627,479.97 | 627,479.97 | 100.00% | 经单独减值测试，预计无法收回 |
| 客户8 | 5,487,268.95 | 5,487,268.95 | 5,487,268.95 | 5,487,268.95 | 100.00% | 经单独减值测试，预计无法收回 |
| 客户9 | 1,952,254.73 | 1,073,740.10 | 1,252,640.78 | 751,584.47 | 60.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户10 | 1,000,625.00 | 1,000,625.00 | 1,000,625.00 | 1,000,625.00 | 100.00% | 经单独减值测试，预计无法收回 |
| 客户11 | 2,039,565.76 | 1,121,761.17 | 2,039,565.76 | 1,223,739.46 | 60.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户12 | 705,361.27 | 705,361.27 | 705,361.27 | 705,361.27 | 100.00% | 经单独减值测试，预计无法收回 |
| 客户13 | 243,344.22 | 133,839.32 | 243,344.22 | 182,809.91 | 75.12% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户14 | 3,335,165.66 | 3,335,165.66 | 3,335,165.66 | 3,335,165.66 | 100.00% | 经单独减值测试，预计无法收回 |
| 客户15 | 23,005.24 | 12,652.88 | 23,005.24 | 13,803.14 | 60.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户16 | 4,225,411.92 | 2,323,976.56 | 4,225,411.92 | 2,535,247.15 | 60.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户17 | 1,771,901.73 | 1,771,901.73 | 1,771,901.73 | 1,771,901.73 | 100.00% | 经单独减值测试，预计无法收回 |
| 客户18 | 1,175,546.01 | 646,550.31 | 1,175,546.01 | 1,155,101.76 | 98.26% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户19 | 2,035,483.76 | 1,017,741.88 | 2,035,483.76 | 1,017,741.88 | 50.00% | 经单独减值 |
| 测试，预计无法全部收回 | ||||||
| 客户20 | 4,224,938.56 | 2,323,716.21 | 4,224,938.56 | 2,534,963.14 | 60.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户21 | 2,682,869.49 | 1,341,434.75 | 2,682,869.49 | 2,682,869.49 | 100.00% | 经单独减值测试，预计无法收回 |
| 客户22 | 3,388,026.89 | 3,388,026.89 | 3,388,026.89 | 3,388,026.89 | 100.00% | 经单独减值测试，预计无法收回 |
| 客户23 | 1,763,312.79 | 881,656.40 | 2,020,376.98 | 1,010,188.49 | 50.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户24 | 1,756,049.29 | 1,756,049.29 | 1,756,049.29 | 1,756,049.29 | 100.00% | 经单独减值测试，预计无法收回 |
| 客户25 | 562,398.56 | 309,319.21 | 562,398.56 | 337,439.14 | 60.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户26 | 2,726,415.85 | 1,363,207.93 | 2,821,793.42 | 1,410,896.71 | 50.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户27 | 6,007,229.77 | 3,303,976.37 | 5,534,566.21 | 3,320,739.73 | 60.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户28 | 35,101.37 | 19,305.75 | 35,101.37 | 21,060.82 | 60.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户29 | 1,070,015.56 | 588,508.56 | 1,070,015.56 | 642,009.34 | 60.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户30 | 70,977.84 | 35,488.92 | 70,977.84 | 35,488.92 | 50.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户31 | 261,281.74 | 143,704.96 | 261,281.74 | 156,769.04 | 60.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户32 | 712,710.13 | 712,710.13 | 712,710.13 | 712,710.13 | 100.00% | 经单独减值测试，预计无法收回 |
| 客户33 | 16,084,104.59 | 8,846,257.52 | 16,154,950.90 | 8,885,223.00 | 55.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户34 | 1,375,360.39 | 343,840.10 | 1,378,721.76 | 689,360.88 | 50.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户35 | 2,479,108.01 | 1,363,509.41 | 2,479,108.01 | 1,487,464.81 | 60.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户36 | 472,233.36 | 259,728.35 | 472,233.36 | 283,340.02 | 60.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户37 | 2,533,650.89 | 1,393,507.99 | 2,533,650.89 | 1,520,190.53 | 60.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户38 | 128,789.75 | 70,834.36 | 128,789.75 | 77,273.85 | 60.00% | 经单独减值 |
| 测试，预计无法全部收回 | ||||||
| 客户39 | 1,489,523.20 | 819,237.76 | 784,213.32 | 470,527.99 | 60.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户40 | 1,242,492.78 | 683,371.03 | 1,242,492.78 | 745,495.67 | 60.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户41 | 23,793.09 | 13,086.20 | 23,793.09 | 14,275.85 | 60.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户42 | 1,707,303.40 | 1,707,303.40 | 1,707,303.40 | 1,707,303.40 | 100.00% | 经单独减值测试，预计无法收回 |
| 客户43 | 2,671,398.11 | 1,469,268.96 | 2,671,398.11 | 1,602,838.87 | 60.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户44 | 1,307,733.03 | 719,253.17 | 1,307,733.03 | 784,640.00 | 60.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户45 | 1,548,804.45 | 851,842.45 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 无 |
| 合计 | 291,716,740.16 | 169,882,404.83 | 276,813,997.85 | 175,169,695.20 |
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合①
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 364,493,444.83 | 18,224,672.24 | 5.00% |
| 1-2年 | 236,506,976.93 | 47,301,395.39 | 20.00% |
| 2-3年 | 311,301,572.21 | 155,650,786.11 | 50.00% |
| 3年以上 | 222,572,716.78 | 222,572,716.78 | 100.00% |
| 合计 | 1,134,874,710.75 | 443,749,570.52 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合②
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 176,397,405.57 | 10,407,446.87 | 5.90% |
| 1-2年 | 3,037,823.21 | 393,701.89 | 12.96% |
| 2-3年 | 2,325,970.65 | 521,017.43 | 22.40% |
| 3-4年 | 97,320.10 | 39,171.34 | 40.25% |
| 4-5年 | 2,596,983.93 | 1,681,027.70 | 64.73% |
| 合计 | 184,455,503.46 | 13,042,365.23 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他[注] | |||
| 单项计提坏账准备 | 169,882,404.83 | 13,479,994.75 | 882,708.11 | 305,919.49 | 7,004,076.78 | 175,169,695.20 |
| 按组合计提坏账准备 | 414,474,575.97 | 50,594,614.92 | 0.00 | 273,639.38 | 8,003,615.76 | 456,791,935.75 |
| 合计 | 584,356,980.80 | 64,074,609.67 | 882,708.11 | 579,558.87 | 15,007,692.54 | 631,961,630.95 |
注：主要系债务重组导致应收款账款终止确认相应减少坏账准备15,330,326.12元，及原按组合计提坏账准备且已核销的应收款回款，相应转回原核销的坏账准备322,633.58元。
（4）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 579,558.87 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户1 | 109,174,780.95 | 109,174,780.95 | 6.64% | 65,504,868.57 | |
| 客户2 | 85,205,396.00 | 85,205,396.00 | 5.18% | 51,123,237.60 | |
| 客户3 | 75,574,938.94 | 4,930,903.62 | 80,505,842.56 | 4.90% | 9,865,891.66 |
| 客户4 | 28,569,248.68 | 28,569,248.68 | 1.74% | 1,685,585.67 | |
| 客户5 | 26,873,348.26 | 26,873,348.26 | 1.63% | 13,436,674.13 | |
| 合计 | 325,397,712.83 | 4,930,903.62 | 330,328,616.45 | 20.09% | 141,616,257.63 |
4、合同资产
（1）合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 48,136,468.92 | 7,132,017.53 | 41,004,451.39 | 53,742,259.37 | 8,115,131.70 | 45,627,127.67 |
| 合计 | 48,136,468.92 | 7,132,017.53 | 41,004,451.39 | 53,742,259.37 | 8,115,131.70 | 45,627,127.67 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | |||
| 例 | 例 | |||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 123,635.85 | 0.26% | 61,817.93 | 50.00% | 61,817.92 | 546,923.92 | 1.02% | 277,004.27 | 50.65% | 269,919.65 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 48,012,833.07 | 99.74% | 7,070,199.60 | 14.73% | 40,942,633.47 | 53,195,335.45 | 98.98% | 7,838,127.43 | 14.73% | 45,357,208.02 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合① | 48,012,833.07 | 99.74% | 7,070,199.60 | 14.73% | 40,942,633.47 | 53,195,335.45 | 98.98% | 7,838,127.43 | 14.73% | 45,357,208.02 |
| 合计 | 48,136,468.92 | 100.00% | 7,132,017.53 | 14.82% | 41,004,451.39 | 53,742,259.37 | 100.00% | 8,115,131.70 | 15.10% | 45,627,127.67 |
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 123,635.85 | 61,817.93 | 123,635.85 | 61,817.93 | 50.00% | 经单独减值测试，预计无法全部收回 |
| 客户2 | 257,064.19 | 128,532.09 | ||||
| 客户3 | 95,377.57 | 47,688.78 | ||||
| 客户4 | 70,846.31 | 38,965.47 | ||||
| 合计 | 546,923.92 | 277,004.27 | 123,635.85 | 61,817.93 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合①
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合① | 48,012,833.07 | 7,070,199.60 | 14.73% |
| 合计 | 48,012,833.07 | 7,070,199.60 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 单项计提坏账准备 | -215,186.34 | 0.00 | 0.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | -767,927.83 | 0.00 | 0.00 | |
| 合计 | -983,114.17 | 0.00 | 0.00 |
5、应收款项融资
（1）应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 3,168,491.97 | 14,289,318.32 |
| 合计 | 3,168,491.97 | 14,289,318.32 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,168,491.97 | 100.00% | 3,168,491.97 | 14,289,318.32 | 100.00% | 14,289,318.32 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 3,168,491.97 | 100.00% | 3,168,491.97 | 14,289,318.32 | 100.00% | 14,289,318.32 | ||||
| 合计 | 3,168,491.97 | 100.00% | 3,168,491.97 | 14,289,318.32 | 100.00% | 14,289,318.32 | ||||
按组合计提坏账准备类别名称：银行承兑汇票组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票组合 | 3,168,491.97 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 3,168,491.97 | 0.00 | |
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额[注] | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 52,151,099.50 | |
| 合计 | 52,151,099.50 |
注：银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行，由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 48,950,966.36 | 69,041,935.51 |
| 合计 | 48,950,966.36 | 69,041,935.51 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、保证金 | 60,311,792.61 | 71,173,297.28 |
| 股权转让款 | 4,594,731.88 | 10,373,818.88 |
| 应收暂付款 | 19,922,733.36 | 16,623,818.41 |
| 应收出口退税 | 574,919.85 | 454,496.48 |
| 其他 | 366,652.72 | 1,921,591.37 |
| 合计 | 85,770,830.42 | 100,547,022.42 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 22,112,163.90 | 28,255,625.45 |
| 1至2年 | 3,995,547.05 | 63,224,633.64 |
| 2至3年 | 51,898,594.33 | 3,073,155.97 |
| 3年以上 | 7,764,525.14 | 5,993,607.36 |
| 3至4年 | 3,011,786.00 | 2,130,663.62 |
| 4至5年 | 4,078,519.19 | 3,853,143.74 |
| 5年以上 | 674,219.95 | 9,800.00 |
| 合计 | 85,770,830.42 | 100,547,022.42 |
3）按坏账计提方法分类披露?适用□不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 31,577,526.85 | 36.82% | 19,577,526.85 | 62.00% | 12,000,000.00 | 31,577,526.85 | 31.41% | 18,077,526.85 | 57.25% | 13,500,000.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 54,193,303.57 | 63.18% | 17,242,337.21 | 31.82% | 36,950,966.36 | 68,969,495.57 | 68.59% | 13,427,560.06 | 19.47% | 55,541,935.51 |
| 其中： | ||||||||||
| 政府补助组合 | 574,919.85 | 0.67% | 574,919.85 | 456,949.20 | 0.45% | 456,949.20 | ||||
| 账龄组合1 | 11,243,614.50 | 13.11% | 3,548,566.32 | 31.56% | 7,695,048.18 | 17,521,685.46 | 17.43% | 3,594,409.49 | 20.51% | 13,927,275.97 |
| 账龄组合2 | 42,374,769.22 | 49.40% | 13,693,770.89 | 32.32% | 28,680,998.33 | 50,990,860.91 | 50.71% | 9,833,150.57 | 19.28% | 41,157,710.34 |
| 合计 | 85,770,830.42 | 100.00% | 36,819,864.06 | 42.93% | 48,950,966.36 | 100,547,022.42 | 100.00% | 31,505,086.91 | 31.33% | 69,041,935.51 |
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提19,577,526.85元
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 30,000,000.00 | 16,500,000.00 | 30,000,000.00 | 18,000,000.00 | 60.00% | 经单独减值测试，预计无法全额收回 |
| 客户2 | 1,477,526.85 | 1,477,526.85 | 1,477,526.85 | 1,477,526.85 | 100.00% | 经单独减值测试，预计无法收回 |
| 客户3 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100.00% | 经单独减值测试，预计无法收回 |
| 合计 | 31,577,526.85 | 18,077,526.85 | 31,577,526.85 | 19,577,526.85 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合①
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 19,113,252.89 | 955,662.65 | 5.00% |
| 1-2年 | 153,000.00 | 30,600.00 | 20.00% |
| 2-3年 | 20,802,016.18 | 10,401,008.09 | 50.00% |
| 3年以上 | 2,306,500.15 | 2,306,500.15 | 100.00% |
| 合计 | 42,374,769.22 | 13,693,770.89 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合②
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 2,423,991.16 | 143,015.48 | 5.90% |
| 1-2年 | 3,842,547.05 | 497,994.09 | 12.96% |
| 2-3年 | 1,096,578.15 | 245,633.50 | 22.40% |
| 3-4年 | 214,259.00 | 86,239.25 | 40.25% |
| 4-5年 | 3,092,019.19 | 2,001,464.05 | 64.73% |
| 5年以上 | 574,219.95 | 574,219.95 | 100.00% |
| 合计 | 11,243,614.50 | 3,548,566.32 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 1,492,294.99 | 6,255,567.13 | 23,757,224.79 | 31,505,086.91 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -234,360.28 | 234,360.28 |
| ——转入第三阶段 | -4,302,519.76 | 4,302,519.76 | ||
| 本期计提 | -119,231.78 | -1,658,813.56 | 7,173,224.23 | 5,395,178.89 |
| 本期核销 | 40,024.80 | 20,490.00 | 60,514.80 | |
| 其他变动 | 19,886.94 | 19,886.94 | ||
| 2024年6月30日余额 | 1,098,678.13 | 528,594.09 | 35,192,591.84 | 36,819,864.06 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
a工程销售业务：单项计提坏账的其他应收款代表自初始确认后已发生信用减值(第三阶段)，其余部分按账龄组合划分。账龄1年以内代表自初始确认后信用风险未显著增加(第一阶段)，按5.00%计提减值；账龄1-2年代表自初始确认后信用风险显著增加但当未发生信用减值(第二阶段)，按20.00%计提减值；账龄2年以上代表自初始确认后已发生信用减值(第三阶段)，预期信用损失比例根据账龄年限进行调整：2-3年代表较少的已发生信用减值，按50.00%计提减值；3年以上代表已全部减值，按100%计提减值。
b除工程销售业务外的其他销售业务：单项计提坏账的其他应收款代表自初始确认后已发生信用减值(第三阶段)，其余部分按账龄组合划分。账龄1年以内代表自初始确认后信用风险未显著增加(第一阶段)，按5.90%计提减值；账龄1-2年代表自初始确认后信用风险显著增加但当未发生信用减值(第二阶段)，按
12.96%计提减值；账龄2年以上代表自初始确认后已发生信用减值(第三阶段)，预期信用损失比例根据账龄年限进行调整：2-3年代表较少的已发生信用减值，按22.40%计提减值；3-4年代表进一步发生信用减值，按40.25%计提减值，4-5年代表更多的信用减值，按64.73%计提减值，5年以上代表已全部减值，按100%计提减值。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他[注] | |||
| 单项计提坏账准备 | 18,077,526.85 | 1,500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 19,577,526.85 |
| 按组合计提坏账准备 | 13,427,560.06 | 3,895,178.89 | 0.00 | 60,514.80 | 19,886.94 | 17,242,337.21 |
| 合计 | 31,505,086.91 | 5,395,178.89 | 0.00 | 60,514.80 | 19,886.94 | 36,819,864.06 |
注：主要系债务重组导致其他应收款终止确认相应减少坏账准备19,886.94元。
5）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 60,514.80 |
| 合计 | 60,514.80 |
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 押金保证金 | 30,000,000.00 | 2-3年 | 34.98% | 18,000,000.00 |
| 客户2 | 应收暂付款 | 18,671,816.18 | 2-3年 | 21.77% | 9,335,908.09 |
| 客户3 | 股权转让款 | 4,644,731.88 | 1-2年 | 5.42% | 513,416.32 |
| 客户4 | 押金保证金 | 4,352,003.00 | 1年以内 | 5.07% | 217,600.15 |
| 客户5 | 押金保证金 | 2,152,807.00 | 1年以内 | 2.51% | 107,640.35 |
| 合计 | 59,821,358.06 | 69.75% | 28,174,564.91 |
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 39,594,081.52 | 100.00% | 35,827,799.61 | 100.00% |
| 合计 | 39,594,081.52 | 35,827,799.61 | ||
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额（元） | 占预付款项余额的比例（%） |
| 供应商1 | 3,732,667.74 | 9.43 |
| 供应商2 | 1,877,148.88 | 4.74 |
| 供应商3 | 1,840,258.97 | 4.65 |
| 供应商4 | 1,410,232.33 | 3.56 |
| 供应商5 | 617,448.48 | 1.56 |
| 小计 | 9,477,756.40 | 23.94 |
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 90,904,213.89 | 7,231,964.93 | 83,672,248.96 | 93,083,350.87 | 8,294,593.14 | 84,788,757.73 |
| 在产品 | 37,238,322.99 | 37,238,322.99 | 39,855,696.84 | 39,855,696.84 | ||
| 库存商品 | 161,752,921.52 | 16,909,789.65 | 144,843,131.87 | 152,941,607.24 | 16,269,668.98 | 136,671,938.26 |
| 发出商品 | 190,611,413.84 | 1,086,617.99 | 189,524,795.85 | 109,266,049.42 | 1,199,714.30 | 108,066,335.12 |
| 委托加工物资 | 13,456,249.77 | 13,456,249.77 | 8,522,435.19 | 8,522,435.19 | ||
| 消耗性生物资产 | 56,684,694.36 | 56,684,694.36 | 56,684,694.36 | 56,684,694.36 | ||
| 合计 | 550,647,816.37 | 25,228,372.57 | 525,419,443.80 | 460,353,833.92 | 25,763,976.42 | 434,589,857.50 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 8,294,593.14 | 3,452,487.66 | 4,515,115.87 | 7,231,964.93 | ||
| 库存商品 | 16,269,668.98 | 2,108,897.88 | 1,468,777.21 | 16,909,789.65 | ||
| 发出商品 | 1,199,714.30 | 61,630.68 | 174,726.99 | 1,086,617.99 | ||
| 合计 | 25,763,976.42 | 5,623,016.22 | 6,158,620.07 | 25,228,372.57 | ||
1)确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
①资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
②本期减少的存货跌价准备系随耗用或销售转销。
(3)其他说明
期末，已有账面价值8,479,425.6元的消耗性生物资产用于抵押担保，财产抵押情况如下所示：
| 被担保单位 | 抵押权人 | 账面价值（元） | 担保借款金额(万元) | 借款到期日 | 备注 |
| 德兴市绿野林场有限公司 | 德兴市财政局 | 8,479,425.60 | 858.91 | 2024.06.30-2039.08.18 | 长期应付款抵押 |
| 小计 | 8,479,425.60 | 858.91 |
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 11,996,264.92 | 14,762,415.51 |
| 预缴企业所得税 | 1,888,669.88 | 644,887.95 |
| 合计 | 13,884,934.80 | 15,407,303.46 |
10、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 苏州兔宝宝地板有限公司 | 3,855,107.12 | 64,001.83 | 689,845.70 | 3,229,263.25 | ||||||||
| 小计 | 3,855,107.12 | 64,001.83 | 689,845.70 | 3,229,263.25 | ||||||||
| 合计 | 3,855,107.12 | 64,001.83 | 689,845.70 | 3,229,263.25 | ||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无
11、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 578,923,148.85 | 631,718,005.85 |
| 其中：股权投资 | 578,923,148.85 | 631,718,005.85 |
| 合计 | 578,923,148.85 | 631,718,005.85 |
其他说明：
权益工具投资明细：
单位：元
| 被投资单位 | 账面余额 | |||
| 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |
| 大自然家居（中国）有限公司 | 371,477,866.24 | 371,477,866.24 | ||
| 浙江联翔智能家居股份有限公司 | 45,916,132.00 | 22,794,857.00 | 23,121,275.00 | |
| 宁波欧琳科技股份有限公司 | 27,284,007.61 | 27,284,007.61 | ||
| 江苏佳饰家新材料集团股份有限公司 | 63,700,000.00 | 63,700,000.00 | ||
| 悍高集团股份有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||
| 浙江喜尔康智能家居有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | ||
| 浙江森歌电器有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 0.00 | |
| 广东豪德数控装备股份有限公司 | 21,340,000.00 | 21,340,000.00 | ||
| 合计 | 631,718,005.85 | 0.00 | 52,794,857.00 | 578,923,148.85 |
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 46,317,085.69 | 46,317,085.69 | ||
| 2.本期增加金额 | 19,313,079.53 | 19,313,079.53 | ||
| （1）外购 | 17,457,524.07 | 17,457,524.07 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 1,855,555.46 | 1,855,555.46 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 2,881,778.66 | 2,881,778.66 | |
| （1）处置 | 2,881,778.66 | 2,881,778.66 | |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 62,748,386.56 | 62,748,386.56 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 4,339,263.42 | 4,339,263.42 | |
| 2.本期增加金额 | 966,306.03 | 966,306.03 | |
| （1）计提或摊销 | 966,306.03 | 966,306.03 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 19,522.78 | 19,522.78 | |
| （1）处置 | 19,522.78 | 19,522.78 | |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 5,286,046.67 | 5,286,046.67 | |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | 4,179,608.11 | 4,179,608.11 | |
| （1）计提 | 4,179,608.11 | 4,179,608.11 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 4,179,608.11 | 4,179,608.11 | |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 53,282,731.78 | 53,282,731.78 | |
| 2.期初账面价值 | 41,977,822.27 | 41,977,822.27 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
| 以房抵债房产 | 14,469,311.73 | 10,289,703.62 | 4,179,608.11 | 市场价格、预计需支付处置费用和税金 | ||
| 合计 | 14,469,311.73 | 10,289,703.62 | 4,179,608.11 |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因：无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因：无其他说明：无
13、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 643,064,275.49 | 477,897,397.75 |
| 合计 | 643,064,275.49 | 477,897,397.75 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 416,326,274.99 | 372,774,125.48 | 15,933,258.49 | 55,173,057.89 | 860,206,716.85 |
| 2.本期增加金额 | 189,241,351.65 | 4,485,417.80 | 814,662.52 | 2,362,867.58 | 196,904,299.55 |
| （1）购置 | 189,127,848.72 | 955,802.02 | 812,309.98 | 2,341,335.15 | 193,237,195.87 |
| （2）在建工程转入 | 3,417,557.53 | 16,589.62 | 3,434,147.15 | ||
| （3）其他增加 | 113,502.93 | 112,058.25 | 2,352.54 | 4,942.81 | 232,856.53 |
| 3.本期减少金额 | 1,855,555.46 | 8,260,487.30 | 1,043,415.00 | 11,159,457.76 | |
| （1）处置或报废 | 8,260,487.30 | 1,043,415.00 | 9,303,902.30 | ||
| 2)转入投资性房地产 | 1,855,555.46 | 1,855,555.46 | |||
| 4.期末余额 | 603,712,071.18 | 368,999,055.98 | 15,704,506.01 | 57,535,925.47 | 1,045,951,558.64 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 145,690,412.46 | 192,157,057.40 | 11,367,374.60 | 33,003,797.69 | 382,218,642.15 |
| 2.本期增加金额 | 9,743,832.68 | 12,962,225.82 | 513,445.57 | 2,967,107.96 | 26,186,612.03 |
| （1）计提 | 9,722,814.80 | 12,921,091.95 | 511,777.32 | 2,963,260.38 | 26,118,944.45 |
| （2)其他增加 | 21,017.88 | 41,133.87 | 1,668.25 | 3,847.58 | 67,667.58 |
| 3.本期减少金额 | 5,225,363.14 | 383,284.84 | 5,608,647.98 | ||
| （1）处置或报废 | 5,225,363.14 | 383,284.84 | 5,608,647.98 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 155,434,245.14 | 199,893,920.08 | 11,497,535.33 | 35,970,905.65 | 402,796,606.20 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 2,656.32 | 88,020.63 | 90,676.95 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 2,656.32 | 88,020.63 | 90,676.95 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 448,275,169.72 | 169,017,115.27 | 4,206,970.68 | 21,565,019.82 | 643,064,275.49 |
| 2.期初账面价值 | 270,633,206.21 | 180,529,047.45 | 4,565,883.89 | 22,169,260.20 | 477,897,397.75 |
（2）其他说明其他增加系子公司TUBAO(CAMBODIA)DECORATIONMATERIALCO.,LTD和TBFLOORING(CAMBODIA)CO.,LTD.外币财务报表折算差异
14、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 46,489,698.20 | 32,775,495.00 |
| 合计 | 46,489,698.20 | 32,775,495.00 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 洛漾半岛项目 | 39,665,083.99 | 39,665,083.99 | 28,947,743.14 | 28,947,743.14 | ||
| 零星工程 | 6,824,614.21 | 6,824,614.21 | 3,827,751.86 | 3,827,751.86 | ||
| 合计 | 46,489,698.20 | 46,489,698.20 | 32,775,495.00 | 32,775,495.00 | ||
（2）在建工程的减值测试情况
□适用?不适用
15、使用权资产
（1）使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 106,667,617.70 | 5,903,463.39 | 6,836,133.22 | 119,407,214.31 |
| 2.本期增加金额 | 2,068,326.27 | 9,338.79 | 37,543.22 | 2,115,208.28 |
| 1)本期租入 | 1,976,339.36 | 1,976,339.36 | ||
| 2）其他增加 | 91,986.91 | 9,338.79 | 37,543.22 | 138,868.92 |
| 3.本期减少金额 | 52,315,268.11 | 4,403,602.86 | 56,718,870.97 | |
| 1)处置 | 52,315,268.11 | 4,403,602.86 | 56,718,870.97 | |
| 4.期末余额 | 56,420,675.86 | 1,509,199.32 | 6,873,676.44 | 64,803,551.62 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 60,976,962.27 | 1,414,850.63 | 806,488.28 | 63,198,301.18 |
| 2.本期增加金额 | 8,091,733.50 | 679,884.96 | 126,724.20 | 8,898,342.66 |
| （1）计提 | 8,055,141.44 | 676,559.23 | 126,724.20 | 8,858,424.87 |
| 2）其他增加 | 36,592.06 | 3,325.73 | 39,917.79 | |
| 3.本期减少金额 | 37,608,717.32 | 1,467,867.61 | 39,076,584.93 | |
| （1）处置 | 37,608,717.32 | 1,467,867.61 | 39,076,584.93 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 31,459,978.45 | 626,867.98 | 933,212.48 | 33,020,058.91 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 |
（1）计提
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 24,960,697.41 | 882,331.34 | 5,940,463.96 | 31,783,492.71 |
| 2.期初账面价值 | 45,690,655.43 | 4,488,612.76 | 6,029,644.94 | 56,208,913.13 |
（2）其他说明其他增加系子公司TUBAO(CAMBODIA)DECORATIONMATERIALCO.,LTD和TBFLOORING(CAMBODIA)CO.,LTD.外币财务报表折算差异
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 管理软件 | 著作权及域名 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 85,502,715.71 | 33,359,223.30 | 31,441,266.50 | 41,673,866.67 | 191,977,072.18 | |
| 2.本期增加金额 | 202,307.59 | 622,236.59 | 824,544.18 | |||
| （1）购置 | 202,307.59 | 622,236.59 | 824,544.18 | |||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 85,705,023.30 | 33,359,223.30 | 32,063,503.09 | 41,673,866.67 | 192,801,616.36 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 20,428,182.15 | 17,192,305.14 | 18,159,595.35 | 41,673,866.67 | 97,453,949.31 | |
| 2.本期增加金额 | 933,393.06 | 1,916,333.58 | 1,796,858.53 | 4,646,585.17 | ||
| （1）计提 | 933,393.06 | 1,916,333.58 | 1,796,858.53 | 4,646,585.17 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 21,361,575.21 | 19,108,638.72 | 19,956,453.88 | 41,673,866.67 | 102,100,534.48 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 64,343,448.09 | 14,250,584.58 | 12,107,049.21 | 90,701,081.88 | ||
| 2.期初账面价值 | 65,074,533.56 | 16,166,918.16 | 13,281,671.15 | 94,523,122.87 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
17、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 杭州多赢网络科技有限公司 | 431,542,982.78 | 431,542,982.78 | ||||
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 448,348,166.32 | 448,348,166.32 | ||||
| 合计 | 879,891,149.10 | 879,891,149.10 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 的事项 | ||||
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司[注] | 118,558,979.07 | 391,174.40 | 118,950,153.47 | |
| 合计 | 118,558,979.07 | 391,174.40 | 118,950,153.47 |
注：青岛裕丰汉唐木业有限公司的商誉分为两部分，一部分为因确认递延所得税负债而形成的非核心商誉（购买日账面原值为7,414,428.39元，已计提减值3,282,309.17元），另一部分为核心商誉（购买日账面原值为440,933,737.94元,已计提减值准备115,276,669.90元）。对于因确认递延所得税负债而形成的商誉，公司按照递延所得税负债自购买日至期末已摊销的同等金额计提归属于公司的商誉减值准备。
（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 杭州多赢网络科技有限公司经营性资产和负债 | 杭州多赢网络科技有限公司经营性资产和负债 | 装饰材料分部 | 是 |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司经营性资产和负债 | 青岛裕丰汉唐木业有限公司经营性资产和负债 | 定制家居分部 | 是 |
（4）可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 杭州多赢网络科技有限公司经营性资产和负债 | 623,986,602.59 | 735,000,000.00 | 0.00 | 2024年-2028年（后续为稳定期） | 预测期销售收入增长率分别为：2.17%、2.10%、1.10%、1.00%；1.00%预测期的息税前利润率12.37%-17.63%；确定依据：结合公司已签订合同和协议、未来发展规划、历年经营趋势、市场竞 | 稳定期的销售收入与2028年预测的收入金额一致，稳定期销售收入的增长率为0，利润率根据预测的收入、成本、费用等计算 | 预测期折现率：11.83%；稳定期折现率：11.83%；确定依据：反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率 |
| 争情况等因素的综合分析 | |||||||
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司经营性资产和负债 | 1,022,087,196.73 | 1,141,000,000.00 | 0.00 | 2024年-2028年（后续为稳定期） | 预测期销售收入增长率分别为：-10.58%、3.00%、3.00%、3.00%、3.00%；预测期的息税前利润率10.71%-10.91%；确定依据：结合公司已签订合同和协议、未来发展规划、历年经营趋势、市场竞争情况等因素的综合分析 | 稳定期的销售收入与2028年预测的收入金额一致，稳定期销售收入的增长率为0，利润率根据预测的收入、成本、费用等计算 | 预测期折现率：14.06%；稳定期折现率：14.06%；确定依据：反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率 |
| 合计 | 1,646,073,799.32 | 1,876,000,000.00 | 0.00 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因：无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因：无
（5）其他说明
1)杭州多赢网络科技有限公司根据公司聘请的坤元资产评估有限公司2024年4月22日出具的《评估报告》（坤元评报〔2024〕274号），包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为735,000,000.00元，账面价值623,986,602.59元，商誉并未出现减值损失。
2)青岛裕丰汉唐木业有限公司根据公司聘请的坤元资产评估有限公司2024年4月22日出具的《评估报告》（坤元评报〔2024〕283号），包含核心商誉的资产组或资产组组合可收回金额为1,141,000,000.00元，账面价值1,022,087,196.73元。本期公司核心商誉未出现减值损失，公司按照递延所得税负债摊销的同等金额计提非核心商誉减值损失为391,174.40元，合计应确认的商誉减值损失为391,174.40元。
18、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 经营租入固定资产改良支出 | 16,039,041.20 | 736,164.08 | 2,799,746.94 | 13,975,458.34 | |
| 服务费 | 765,529.32 | 238,914.37 | 526,614.95 | ||
| 合计 | 16,804,570.52 | 736,164.08 | 3,038,661.31 | 14,502,073.29 |
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 31,247,301.67 | 6,244,453.35 | 32,772,907.39 | 6,592,426.14 |
| 内部交易未实现利润 | 16,978,319.59 | 4,120,593.66 | 15,230,069.94 | 3,642,669.20 |
| 坏账准备 | 629,258,486.57 | 157,067,129.50 | 585,819,457.52 | 146,246,266.25 |
| 递延收益 | 16,910,886.08 | 3,717,611.24 | 14,642,952.07 | 2,693,727.17 |
| 租赁负债及一年内到期的非流动负债 | 48,510,367.12 | 10,244,053.00 | 85,625,671.81 | 16,493,816.57 |
| 股权激励费用 | 27,233,169.91 | 5,729,093.56 | 57,166,126.69 | 12,008,767.68 |
| 合计 | 770,138,530.94 | 187,122,934.31 | 791,257,185.42 | 187,677,673.01 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 21,376,827.36 | 5,344,206.88 | 23,612,109.88 | 5,903,027.47 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动收益 | 9,647,465.00 | 2,411,866.25 | ||
| 使用权资产 | 46,370,254.96 | 9,709,423.08 | 85,870,699.80 | 16,370,936.31 |
| 原值500万以下固定资产折旧一次性扣除 | 11,942,481.89 | 1,791,372.28 | 13,133,267.20 | 1,969,990.08 |
| 合计 | 79,689,564.21 | 16,845,002.24 | 132,263,541.88 | 26,655,820.11 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 8,940,929.43 | 178,182,004.88 | 15,379,082.79 | 172,298,590.22 |
| 递延所得税负债 | 8,940,929.43 | 7,904,072.81 | 15,379,082.79 | 11,276,737.32 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 129,951,859.94 | 49,040,742.70 |
| 坏账准备 | 40,541,276.00 | 33,770,707.53 |
| 资产减值准备 | 16,567,091.78 | 8,254,159.74 |
| 递延收益 | 4,168,679.94 | 4,727,449.48 |
| 股权激励 | 0.00 | 3,788,722.44 |
| 合计 | 191,228,907.66 | 99,581,781.89 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 11,921,308.46 | 11,921,308.46 | |
| 2025年 | 479,674.15 | 479,674.15 | |
| 2026年 | 8,773,811.28 | 8,773,811.28 | |
| 2027年 | 11,513,790.91 | 11,513,790.91 | |
| 2028年 | 16,033,032.38 | 16,352,157.90 | |
| 2029年 | 81,230,242.76 | ||
| 合计 | 129,951,859.94 | 49,040,742.70 |
20、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产购置款 | 97,207,440.66 | 11,274,395.24 | 85,933,045.42 | 59,589,849.15 | 7,147,959.01 | 52,441,890.14 |
| 合计 | 97,207,440.66 | 11,274,395.24 | 85,933,045.42 | 59,589,849.15 | 7,147,959.01 | 52,441,890.14 |
21、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 40,377,931.56 | 40,377,931.56 | 保证金、银行账户冻结余额[注] | 银行承兑票据保证金、保函保证金、履约保函保证金、信用证保证金、电力保证金、银行账户冻结余额 | 45,409,553.65 | 45,409,553.65 | 保证金或冻结 | 银行承兑票据保证金、保函保证金、履约保函保证金、信用证保证金、电力保证金、银行账户冻结余额 |
| 存货 | 8,479,425.60 | 8,479,425.60 | 抵押 | 长期应付款抵押 | 8,546,951.37 | 8,546,951.37 | 抵押 | 长期应付款抵押 |
| 固定资产 | 28,769,393.71 | 20,800,789.81 | 抵押 | 银行承兑汇票抵押 | 5,704,620.53 | 2,204,589.30 | 抵押 | 银行承兑汇票抵押 |
| 无形资产 | 13,268,195.97 | 11,016,224.13 | 抵押 | 银行承兑汇票抵押 | 3,276,037.26 | 2,224,902.08 | 抵押 | 银行承兑汇票抵押 |
| 合计 | 90,894,946.84 | 80,674,371.10 | 62,937,162.81 | 58,385,996.40 | ||||
其他说明：
[注]其中子公司杭州小葵科技有限公司银行账户被冻结金额为138.07万元，子公司宁国恒基伟业建材有限公司银行账户被冻结金额为734.20万元。
22、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 20,000,000.00 | |
| 信用借款 | 40,150,000.00 | |
| 供应链融资 | 31,000,000.00 | |
| 合计 | 31,000,000.00 | 60,150,000.00 |
23、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 26,050,000.00 | 13,600,000.00 |
| 银行承兑汇票 | 81,181,059.00 | 104,000,000.00 |
| 合计 | 107,231,059.00 | 117,600,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
24、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料采购等经营款项 | 1,736,708,808.48 | 1,852,226,134.87 |
| 应付长期资产购置款 | 12,258,664.53 | 11,395,355.02 |
| 合计 | 1,748,967,473.01 | 1,863,621,489.89 |
25、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 12,886,560.00 | 22,168,380.00 |
| 其他应付款 | 264,547,281.30 | 324,286,672.22 |
| 合计 | 277,433,841.30 | 346,455,052.22 |
（1）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 12,886,560.00 | 22,168,380.00 |
| 合计 | 12,886,560.00 | 22,168,380.00 |
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 193,995,225.13 | 173,365,199.83 |
| 运保费等 | 11,761,562.89 | 11,840,006.17 |
| 股权激励股回购义务 | 42,474,780.00 | 114,498,540.00 |
| 往来款 | 11,611,735.34 | 11,695,703.75 |
| 其他 | 4,703,977.94 | 12,887,222.47 |
| 合计 | 264,547,281.30 | 324,286,672.22 |
2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 股权激励股回购义务 | 42,474,780.00 | 尚未到期 |
| 合计 | 42,474,780.00 |
26、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 297,548,659.12 | 219,748,393.64 |
| 预收技术服务费 | 10,689,016.30 | 3,454,608.17 |
| 合计 | 308,237,675.42 | 223,203,001.81 |
27、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 86,693,287.02 | 209,897,526.84 | 240,809,433.14 | 55,781,380.72 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 42,664.76 | 15,322,120.54 | 15,309,613.82 | 55,171.48 |
| 三、辞退福利 | 715,541.10 | 715,541.10 | ||
| 合计 | 86,735,951.78 | 225,935,188.48 | 256,834,588.06 | 55,836,552.20 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 86,469,292.62 | 184,861,966.58 | 215,778,280.40 | 55,552,978.80 |
| 2、职工福利费 | 12,312,821.52 | 12,312,821.52 |
| 3、社会保险费 | 28,003.90 | 8,187,830.69 | 8,182,269.17 | 33,565.42 |
| 其中：医疗保险费 | 27,417.02 | 7,353,054.81 | 7,347,605.33 | 32,866.50 |
| 工伤保险费 | 586.88 | 829,121.97 | 829,009.93 | 698.92 |
| 生育保险费 | 5,653.91 | 5,653.91 | ||
| 4、住房公积金 | 37,978.00 | 4,307,538.00 | 4,308,692.00 | 36,824.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 158,012.50 | 227,370.05 | 227,370.05 | 158,012.50 |
| 合计 | 86,693,287.02 | 209,897,526.84 | 240,809,433.14 | 55,781,380.72 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 40,891.48 | 14,773,431.55 | 14,761,138.59 | 53,184.44 |
| 2、失业保险费 | 1,773.28 | 548,688.99 | 548,475.23 | 1,987.04 |
| 合计 | 42,664.76 | 15,322,120.54 | 15,309,613.82 | 55,171.48 |
28、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 35,830,801.08 | 46,385,089.37 |
| 消费税 | 120,820.61 | 797,911.50 |
| 企业所得税 | 73,829,174.32 | 165,045,277.59 |
| 个人所得税 | 268,629.99 | 801,658.58 |
| 城市维护建设税 | 1,600,015.65 | 1,489,562.35 |
| 印花税 | 3,433,234.30 | 3,453,310.52 |
| 土地使用税 | 140,633.88 | 2,614,295.33 |
| 房产税 | 664,550.43 | 1,729,872.05 |
| 地方教育附加 | 617,809.63 | 575,461.44 |
| 环境保护税 | 18,725.81 | 26,667.45 |
| 地方水利建设基金 | 9,860.29 | 6,584.96 |
| 教育费附加 | 926,832.99 | 863,310.71 |
| 合计 | 117,461,088.98 | 223,789,001.85 |
29、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 4,230,717.63 | 20,614,501.30 |
| 合计 | 4,230,717.63 | 20,614,501.30 |
30、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 26,978,644.80 | 21,679,964.36 |
| 合计 | 26,978,644.80 | 21,679,964.36 |
31、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 26,115,280.90 | 31,937,739.14 |
| 未确认融资费用 | -2,939,552.20 | -3,533,629.37 |
| 合计 | 23,175,728.70 | 28,404,109.77 |
32、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 9,555,649.46 | 9,521,740.88 |
| 合计 | 9,555,649.46 | 9,521,740.88 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 林业贷款 | 9,555,649.46 | 9,521,740.88 |
33、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 应付退货款 | 1,380,661.00 | 1,380,661.00 | 资金冻结 |
| 合计 | 1,380,661.00 | 1,380,661.00 |
34、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 19,370,401.55 | 3,800,000.00 | 2,090,835.53 | 21,079,566.02 | 与形成资产相关或与以后期间收益相关的政府拨付款项 |
| 合计 | 19,370,401.55 | 3,800,000.00 | 2,090,835.53 | 21,079,566.02 |
35、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 839,146,37 | - | - | 832,058,92 | |||
| 2.00 | 7,087,449.00 | 7,087,449.00 | 3.00 |
其他说明：
根据公司第八届董事会第八次会议审议、2023年度股东大会决议和修改后的章程规定，鉴于2021年限制性股票激励计划第二个解锁期，公司层面以及部分激励对象个人层面业绩未达到业绩考核目标，同时因部分激励对象离职、个人原因放弃等原因，对激励对象已授予但尚未解锁的限制性股票共计7,087,449股进行回购注销处理，共计支付款项36,799,578.58元，相应减少库存股35,508,119.49元,同时减少股本7,087,449元,减少资本公积（股本溢价）29,712,129.58元。该项股本减少业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验资报告》(天健验〔2024〕306号)，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成股票注销手续，截至本财务报告批准报出日，公司尚未办妥工商变更登记手续。
36、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 466,144,418.35 | 429,634,974.35 | ||
| 其他资本公积 | 187,301,917.08 | 886,649.90 | 36,509,444.00 | 188,188,566.98 |
| 合计 | 653,446,335.43 | 886,649.90 | 36,509,444.00 | 617,823,541.33 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）本期因股权激励增加资本公积（其他资本公积）886,649.90元，详见本财务报告第十节财务报告、十五股份支付之说明。
（2）2021年公司实行的员工持股计划第二次解锁条件已经满足，本期解锁股数共计2,680,800股，相应减少库存股20,106,000元，回购价与授予价之间的差额相应减少资本公积（股本溢价）6,675,192.00元。
（3）公司对激励对象已授予但尚未解锁的限制性股票共计7,087,449股进行回购注销处理，详见本报告第十节财务报告七35之说明。
（4）公司2021年持股计划第二个解锁期届满，因公司层面业绩未达到业绩考核目标等原因，经第二期员工持股计划管理委员会决议，可解锁股份2,680,800股，公司对持股计划员工已授予但尚未解锁的股票共计670,200.00股进行回购，共计支付回购款3,479,824.42，相应减少其他应付款--股份回购义务3,357,702元，减少资本公积（股本溢价）122,122.42元。
37、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 回购的社会公众股 | 50,265,000.00 | 100,000,772.53 | 20,106,000.00 | 130,159,772.53 |
| 未解锁限制性股票 | 80,921,520.00 | 55,235,250.00 | 25,686,270.00 | |
| 合计 | 131,186,520.00 | 100,000,772.53 | 75,341,250.00 | 155,846,042.53 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）公司于2024年1月5日召开第八届董事会第六次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价方式回购公司股份，回购资金总额不低于人民币1亿元（含）且不超过人民币2亿元（含），回购价格不超过人民币13.60元/股（含）。报告期公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股票
10,633,361股，成交总金额为人民币100,000,772.53元，相应增加库存股100,000,772.53元。
（2）2021年公司实行的第二期员工持股计划第二次解锁条件已经满足，本期解锁股数实际为2,680,800股，相应减少库存股20,106,000元。
（3）2021年公司实行的限制性股票第一期解锁条件已经满足，本期解锁3,937,551股，相应减少库存股19,727,130.51元。
（4）公司对激励对象已授予但尚未解锁的限制性股票共计7,087,449股进行回购注销处理，相应减少库存股35,508,119.49元。
38、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 3,611,615.96 | -306,599.98 | -426,574.87 | 119,974.89 | 3,185,041.09 | |||
| 外币财务报表折算差额 | 3,611,615.96 | -306,599.98 | -426,574.87 | 119,974.89 | 3,185,041.09 | |||
| 其他综合收益合计 | 3,611,615.96 | -306,599.98 | -426,574.87 | 119,974.89 | 3,185,041.09 | |||
39、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 1,013,926.04 | 1,013,926.04 | ||
| 合计 | 1,013,926.04 | 1,013,926.04 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期专项储备增减变化系控股子公司计提及使用的安全生产费用。
40、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 179,084,894.01 | 179,084,894.01 | ||
| 合计 | 179,084,894.01 | 179,084,894.01 |
41、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,663,042,630.80 | 1,408,151,188.19 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 128,163.11 | |
| 调整后期初未分配利润 | 1,663,042,630.80 | 1,408,279,351.30 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 244,132,865.90 | 288,661,018.87 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | 444,259,139.57 | 416,941,798.11 |
| 期末未分配利润 | 1,462,916,357.13 | 1,279,998,572.06 |
调整期初未分配利润明细：
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
（2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
（3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
（4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
（5）其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
42、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,658,875,470.00 | 3,203,160,342.01 | 2,973,845,301.91 | 2,567,863,120.09 |
| 其他业务 | 248,973,978.17 | 22,039,459.52 | 289,029,662.86 | 30,879,680.06 |
| 合计 | 3,907,849,448.17 | 3,225,199,801.53 | 3,262,874,964.77 | 2,598,742,800.15 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 装饰材料销售 | 3,281,777,029.07 | 2,732,295,030.82 | 2,543,737,944.99 | 2,039,922,691.50 |
| 定制家居销售 | 594,116,554.83 | 471,099,059.97 | 670,629,595.73 | 529,563,599.70 |
| 其他 | 31,556,457.89 | 20,965,361.17 | 48,322,033.95 | 29,016,090.81 |
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 境内 | 3,763,839,409.30 | 3,105,057,986.50 | 3,124,164,738.73 | 2,481,825,100.42 |
| 境外 | 143,610,632.49 | 119,301,465.46 | 138,524,835.94 | 116,677,281.59 |
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 与客户之间的合同产生的收入 | 3,907,450,041.79 | 3,224,359,451.96 | 3,262,689,574.67 | 2,598,502,382.01 |
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 商品（在某一时点转让） | 3,887,556,980.19 | 3,220,934,876.96 | 3,235,218,656.68 | 2,594,771,489.08 |
| 服务（在某一时点提供） | 16,045,942.47 | 2,560,000.00 | 25,213,781.07 | 3,558,820.26 |
| 服务（在某一时段内提供） | 3,847,119.13 | 864,575.00 | 2,257,136.92 | 172,072.67 |
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
| 合计 | 3,907,450,041.79 | 3,224,359,451.96 | 3,262,689,574.67 | 2,598,502,382.01 |
其他说明：
（1）收入按商品或服务类型分解信息详见本报告财务报表第十节财务报告十八其他重要事项、2分部信息(2)之说明。
（2）收入按经营地区分解信息详见本报告财务报表第十节财务报告十八其他重要事项、2分部信息(2)之说明。
（3）与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解信息，本期收入不含房租收入399,406.38元，上期收入按主要类别的分解信息不含房租收入185,390.1元。
（4）在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为157,876,052.24元。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为755,854,076.45元，其中，659,707,825.57元预计将于2024年度确认收入，96,146,250.88元预计将于2025年度确认收入。
43、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 747,451.15 | 1,902,517.83 |
| 城市维护建设税 | 5,235,488.63 | 4,933,225.37 |
| 教育费附加 | 2,812,990.04 | 2,682,784.90 |
| 房产税 | 1,333,288.44 | 1,211,195.36 |
| 土地使用税 | 289,248.34 | 352,911.56 |
| 车船使用税 | 2,692.48 | 4,582.00 |
| 印花税 | 3,509,192.23 | 2,770,929.00 |
| 地方教育附加 | 1,875,325.77 | 1,753,494.37 |
| 环境保护税 | 36,180.89 | 17,778.37 |
| 其他[注] | 184,783.55 | 82,982.79 |
| 合计 | 16,026,641.52 | 15,712,401.55 |
其他说明：
[注]其他为柬埔寨的福利税和预扣税
44、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 71,309,069.10 | 69,343,120.09 |
| 办公经费 | 13,058,754.86 | 15,267,998.95 |
| 折旧费 | 5,420,094.36 | 5,940,693.72 |
| 摊销费 | 4,876,643.86 | 4,150,503.71 |
| 股权激励费用 | 886,649.90 | 37,645,650.44 |
| 业务招待费 | 2,125,523.38 | 2,533,215.23 |
| 中介服务费 | 6,101,846.69 | 5,381,146.18 |
| 保险费 | 958,755.50 | 1,099,080.02 |
| 其他 | 5,548,480.77 | 5,770,198.26 |
| 合计 | 110,285,818.42 | 147,131,606.60 |
45、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场推广宣传费 | 50,974,634.77 | 33,203,867.91 |
| 职工薪酬 | 73,048,497.24 | 78,568,983.61 |
| 销售业务费 | 23,152,227.78 | 21,672,176.27 |
| 其他 | 4,517,790.57 | 8,675,860.78 |
| 合计 | 151,693,150.36 | 142,120,888.57 |
46、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 17,511,245.60 | 19,716,816.62 |
| 直接投入 | 6,335,215.34 | 7,074,616.20 |
| 折旧摊销费 | 1,465,656.58 | 1,491,852.20 |
| 外包及合作研发支出 | 505,702.56 | 187,924.53 |
| 其他 | 3,235,161.49 | 3,697,671.91 |
| 合计 | 29,052,981.57 | 32,168,881.46 |
47、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 2,022,012.25 | 6,814,698.98 |
| 利息收入 | -20,030,762.46 | -7,510,239.32 |
| 汇兑净损益 | -3,193,150.43 | -3,032,447.43 |
| 其他 | 1,726,712.13 | 862,138.80 |
| 合计 | -19,475,188.51 | -2,865,848.97 |
48、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 1,362,663.17 | 1,356,221.92 |
| 与收益相关的政府补助 | 11,129,411.63 | 21,961,642.68 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 775,378.79 | 446,816.94 |
| 退役士兵等增值税减免 | 447,850.00 | |
| 进项税额加计抵减 | 2,630,464.40 | 23,876.90 |
| 合计 | 15,897,917.99 | 24,236,408.44 |
49、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他非流动金融资产 | -22,794,857.00 | -816,075.00 |
| 其中：权益工具投资 | -22,794,857.00 | -816,075.00 |
| 合计 | -22,794,857.00 | -816,075.00 |
50、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 64,001.83 | 757,857.40 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 801,061.01 | 41,594,799.84 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | 17,480,509.40 | 5,212,472.99 |
| 其中：债务重组收益 | 14,324,738.89 | 6,248,413.75 |
| 应收账款终止确认收益 | -888,970.93 | -1,035,940.76 |
| 理财产品收益 | ||
| 股利分配 | 358,048.50 | |
| 合计 | 18,345,572.24 | 47,923,178.73 |
51、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 3,218,963.56 | 11,093,289.34 |
| 应收账款坏账损失 | -63,191,901.56 | -22,897,553.54 |
| 其他应收款坏账损失 | -5,395,178.89 | -6,412,926.46 |
| 合计 | -65,368,116.89 | -18,217,190.66 |
52、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -5,623,016.22 | -6,342,482.08 |
| 投资性房地产减值损失 | -4,179,608.11 | |
| 商誉减值损失 | -391,174.40 | |
| 合同资产减值损失 | 983,114.17 | 2,726,229.24 |
| 其他非流动资产减值损失 | -4,917,881.41 | |
| 合计 | -14,128,565.97 | -3,616,252.84 |
53、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -2,196,472.10 | -766.67 |
| 使用权资产处置损益 | 873,036.68 | -21,694.54 |
| 合计 | -1,323,435.42 | -22,461.21 |
54、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 赔偿收入 | 2,677,010.44 | 3,610,891.36 | 2,677,010.44 |
| 罚款收入 | 3,179,003.49 | 2,223,596.05 | 3,179,003.49 |
| 无需支付的款项 | 3,549,354.95 | 1,621,198.47 | 3,549,354.95 |
| 其他 | 3,051.12 | 111,957.40 | 3,051.12 |
| 合计 | 9,408,420.00 | 7,567,643.28 | 9,408,420.00 |
55、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 122,491.80 | 10,690.54 | 122,491.80 |
| 滞纳金 | 11,497.80 | 180,823.42 | 11,497.80 |
| 赔款支出 | 16,430.15 | 979,602.84 | 16,430.15 |
| 非流动资产处置损失 | 26,900.00 | 11,585.60 | 26,900.00 |
| 罚款支出 | 139,519.03 | 139,519.03 | |
| 其他 | 0.55 | 1.31 | 0.55 |
| 合计 | 316,839.33 | 1,182,703.71 | 316,839.33 |
56、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 95,311,177.41 | 100,199,546.38 |
| 递延所得税费用 | -9,256,079.13 | -9,862,827.87 |
| 合计 | 86,055,098.28 | 90,336,718.51 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 334,786,338.90 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 50,217,950.83 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 19,722,106.21 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 231,445.75 |
| 非应税收入的影响 | -1,889,997.81 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 180,953.80 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 22,249,642.38 |
| 研究开发费用加计扣除的影响 | -3,968,512.09 |
| 小型微利企业核定征收、外国公司适用当地税收政策的影响 | 41,323.89 |
| 残疾人工资加计扣除的影响 | -96,147.50 |
| 股权激励解锁费用扣除的影响 | 486,363.63 |
| 计提递延所得税资产使用不同税率影响 | -719,306.55 |
| 长期租赁的影响 | -400,724.26 |
| 所得税费用 | 86,055,098.28 |
57、其他综合收益
详见第十节财务报告七合并财务报表项目注释38其他综合收益之说明
58、现金流量表项目
（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到保证金及押金 | 59,381,876.24 | 48,335,693.29 |
| 收到的政府补助 | 12,225,494.38 | 19,776,463.16 |
| 收到利息收入 | 17,212,097.78 | 7,510,239.18 |
| 收到租金收入 | 202,075.20 | 202,075.20 |
| 收到的代收应付款项 | 3,464,191.03 | 4,821,621.03 |
| 收回暂借款 | 297,391.51 | 343,339.80 |
| 其他 | 6,575,251.46 | 8,878,722.68 |
| 合计 | 99,358,377.60 | 89,868,154.34 |
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用付现支出 | 58,725,922.06 | 62,813,278.85 |
| 管理费用和研发费用付现支出 | 27,214,014.42 | 31,262,935.07 |
| 支付保证金及押金 | 34,032,501.46 | 54,156,989.18 |
| 财务费用付现支出 | 602,900.70 | 713,710.75 |
| 支付暂借款 | 1,398,526.60 | 720,215.90 |
| 支付的代收应付款项 | 3,421,478.05 | 4,494,094.21 |
| 其他 | 1,552,432.16 | 5,236,739.33 |
| 合计 | 126,947,775.45 | 159,397,963.29 |
（2）与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 债务重组出售房产现金流入 | 8,575,803.00 | |
| 合计 | 8,575,803.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 债务重组购买房现金流出 | 7,077,735.10 | |
| 合计 | 7,077,735.10 |
（3）与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 已贴现未到期商业承兑汇票 | 6,530,000.00 | 45,000,000.00 |
| 收到的租赁保证金 | 132,100.20 | |
| 合计 | 6,662,100.20 | 45,000,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付少数股东借款本金及利息 | 10,453,833.31 | 7,069,270.36 |
| 支付的租金 | 6,141,621.63 | 13,910,697.53 |
| 支付租赁保证金 | 56,741.86 | 71,450.00 |
| 回购股权激励股 | 40,279,403.00 | 27,440,049.91 |
| 回购社会公众股 | 100,000,772.53 | |
| 其他 | 17,155.93 | 758,446.25 |
| 合计 | 156,949,528.26 | 49,249,914.05 |
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 60,150,000.00 | 20,000,000.00 | 11,962,501.10 | 61,112,501.10 | 31,000,000.00 | |
| 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） | 49,018,611.07 | 3,333,359.60 | 5,579,454.34 | 19,366,070.00 | 27,406,446.33 | |
| 合计 | 109,168,611.07 | 20,000,000.00 | 15,295,860.70 | 66,691,955.44 | 19,366,070.00 | 58,406,446.33 |
59、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 248,731,240.62 | 295,400,063.93 |
| 加：资产减值准备 | 79,496,682.86 | 21,833,443.50 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 27,085,250.48 | 25,225,959.07 |
| 使用权资产折旧 | 8,858,424.87 | 16,572,285.66 |
| 无形资产摊销 | 4,646,585.17 | 4,536,388.52 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,038,661.31 | 2,266,286.23 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 1,323,435.42 | 22,461.21 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 26,900.00 | 11,585.60 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 22,794,857.00 | 816,075.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -301,329.62 | 3,782,251.55 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -18,345,572.24 | -47,923,178.73 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -5,883,414.66 | -8,998,154.87 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -3,372,664.51 | -864,673.00 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -96,452,602.52 | -59,688,233.63 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 162,369,319.74 | 198,109,934.95 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -157,652,703.95 | 9,250,108.80 |
| 其他 | 1,735,647.91 | 37,645,650.44 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 278,098,717.88 | 497,998,254.23 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,629,431,871.63 | 1,127,529,939.91 |
| 减：现金的期初余额 | 2,206,595,210.10 | 654,690,269.87 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -577,163,338.47 | 472,839,670.04 |
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 5,779,087.00 |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 5,779,087.00 |
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,629,431,871.63 | 2,206,595,210.10 |
| 其中：库存现金 | 507,619.34 | 693,725.70 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,627,507,257.66 | 2,205,073,093.78 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,416,994.63 | 828,390.62 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,629,431,871.63 | 2,206,595,210.10 |
（4）现金流量表补充资料的说明
现金流量表中现金及现金等价物期末数为1,629,431,871.63元，资产负债表中货币资金期末数为1,672,625,562.89元，差额系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金18,587,962.71元、为开立保函存入保证金11,912,766.81元、为开具信用证存入的保证金
640,000.00元、用作电力保证金的定期存款120,000.00元、冻结的银行存款8,722,642.60元、履约保证金394,559.44元、未到期应收利息2,815,759.70元。
现金流量表中现金及现金等价物期初数为2,206,595,210.10元，资产负债表中货币资金期初数为
2,252,004,763.75元，差额系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇
票保证金21,205,995.34元、为开立保函存入保证金14,362,915.71元、为开具信用证存入的保证金998,000.00元、用作电力保证金的定期存款120,000.00元、冻结的银行存款8,722,642.60元。
（5）不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 银行承兑汇票保证金 | 18,587,962.71 | 18,800,000.00 | 不能随时用于支付 |
| 保函保证金 | 11,912,766.81 | 12,484,810.36 | 不能随时用于支付 |
| 冻结银行存款 | 8,722,642.60 | 1,380,661.00 | 不能随时用于支付 |
| 信用证保证金 | 640,000.00 | 1,001,000.00 | 不能随时用于支付 |
| 履约保证金 | 394,559.44 | 2,600,000.00 | 不能随时用于支付 |
| 质量保证金 | 1,000,000.00 | 不能随时用于支付 | |
| 未到期应收利息 | 2,815,759.70 | 具有持有至到期意图 | |
| 电力保证金 | 120,000.00 | 487,500.00 | 不能随时用于支付 |
| 合计 | 43,193,691.26 | 37,753,971.36 |
（6）其他重大活动说明
1)不涉及现金收支的筹资业务金额
| 项目 | 本期数（元） | 上期数（元） |
| 买方付息信用证支付货款 | 30,150,000.00 | |
| 信e链业务支付货款 | 11,000,000.00 |
2)不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
| 项目 | 本期数（元） | 上年同期数（元） |
| 背书转让的商业汇票金额 | 97,792,842.56 | 44,154,204.30 |
| 其中：支付货款 | 97,792,842.56 | 44,154,204.30 |
60、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 7,899,567.10 | 7.1268 | 56,298,634.81 |
| 欧元 | 43,115.88 | 7.6617 | 330,340.94 |
| 港币 |
应收账款
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 5,498,227.77 | 7.1268 | 39,184,769.67 |
| 欧元 | 427,345.22 | 7.6617 | 3,274,190.87 |
| 港币 |
长期借款
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 407,559.00 | 7.1268 | 2,904,591.48 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 1,044,147.65 | 7.1268 | 7,441,431.47 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 147,656.53 | 7.1268 | 1,052,318.56 |
| 欧元 | 16,738.85 | 7.6617 | 128,248.05 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用□不适用
| 公司名称 | 注册地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| TUBAO(CAMBODIA)DECORATIONMATERIALCO.,LTD. | 柬埔寨 | 美元 | 该公司经营通用结算货币 |
| TBFLOORING(CAMBODIA)CO.,LTD. | 柬埔寨 | 美元 | 该公司经营通用结算货币 |
61、租赁
（1）本公司作为承租方
?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
?适用□不适用
公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本报告第十节财务报告五重要会计政策及会计估计32租赁之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
| 项目 | 本期数（元） | 上年同期数（元） |
| 短期租赁费用 | 1,730,519.75 | 2,566,456.91 |
| 合计 | 1,730,519.75 | 2,566,456.91 |
本公司做为承租方的其他说明
1)使用权资产相关信息详见本报告第十节财务报告七合并财务报表项目注释15使用权资产之说明。2）与租赁相关的当期损益及现金流
| 项目 | 本期数（元） | 上年同期数（元） |
| 租赁负债的利息费用 | 869,808.56 | 1,218,151.32 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 6,198,363.49 | 16,566,526.58 |
3)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本报告第十节财务报告十二与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险(2)流动性风险之说明。
涉及售后租回交易的情况：无
（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 经营性租赁收入 | 399,406.38 | |
| 合计 | 399,406.38 |
作为出租人的融资租赁
□适用?不适用未来五年每年未折现租赁收款额?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 第一年 | 790,349.48 | 370,780.18 |
| 第二年 | 404,150.40 | 370,780.18 |
| 第三年 | 101,037.60 | 278,085.14 |
| 第四年 | 0.00 | 0.00 |
| 第五年 | 0.00 | 0.00 |
62、供应商融资安排
(1)供应商融资安排的条款和条件
| 供应商融资安排类型 | 条款和条件 |
| 无追索权保理 | 1.1）子公司青岛裕丰汉唐木业有限公司的供应商通过银行提供的信e链、航信平台向银行转让其持有的、青岛裕丰汉唐木业有限公司承诺付款的应收账款，并通过银行信e链平台、航信平台发起在线保理融资申请，银行通过申请后为青岛裕丰汉唐木业有限公司的供应商提供保理融资服务。2.2）供应链融资3,100万元，账期由原来的付款时间往后延长一年，由公司提供保证担保 |
(2)供应商融资安排相关负债情况
1)相关负债账面价值
| 项目 | 期末数（万元） | 期初数（万元） |
| 短期借款 | 3,100.00 | |
| 其中：合并外供应商已收到款项 | 1,100.00 | |
| 合并内供应商已收到款项 | 2,000.00 | |
| 小计 | 3,100.00 |
2)相关负债付款到期日区间
| 项目 | 期末付款到期日区间 | 期初付款到期日区间 |
| 属于融资安排的负债 | 发票开具后420天-540天 | |
| 不属于融资安排的可比应付账款 | 发票开具后60天-180天 |
3)相关负债非现金变动情况
| 非现金变动类型 | 本期数(万元） | 上年同期数（万元） |
| 从应付账款转至短期借款 | 1,100.0 | |
| 企业合并导致应付账款增加 | ||
| 处置子公司导致应付账款减少 | ||
| 汇率变动导致应付账款增加 | ||
| 汇率变动导致应付账款减少 |
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 17,511,245.60 | 19,716,816.62 |
| 直接投入 | 6,335,215.34 | 7,074,616.20 |
| 折旧摊销费 | 1,465,656.58 | 1,491,852.20 |
| 外包及合作研发支出 | 505,702.56 | 187,924.53 |
| 其他 | 3,235,161.49 | 3,697,671.91 |
| 合计 | 29,052,981.57 | 32,168,881.46 |
| 其中：费用化研发支出 | 29,052,981.57 | 32,168,881.46 |
九、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）合并范围减少
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产(元） | 期初至处置日净利润（元） |
| 德华兔宝宝工贸有限公司 | 注销 | 2024.1.22 | 12,701,409.80 | 23,906.00 |
| 浙江兔宝宝儿童家居有限公司 | 注销 | 2024.1.10 |
（2）其他变动
| 变动方式 | 被合并方 | 合并方 | 合并时点 |
| 同一控制下吸收合并 | 浙江云兔网络科技有限公司 | 杭州多赢网络科技有限公司 | 2024年1月1日 |
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 浙江德升木业有限公司 | 74,504,420.00 | 浙江德清 | 浙江德清 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 德华兔宝宝装饰材料销售有限公司 | 70,000,000.00 | 浙江德清 | 浙江德清 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江兔宝宝胶粘材料有限公司 | 9,586,070.00 | 浙江德清 | 浙江德清 | 制造业 | 54.95% | 21.76% | 非同一控制下企业合并 |
| 浙江德华兔宝宝进出口有限公司 | 50,000,000.00 | 浙江德清 | 浙江德清 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江裕丰智能家居有限公司 | 50,000,000.00 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 樟树市盛元金鼎投资管理中心（有限合伙） | 200,000,000.00 | 江西樟树 | 江西樟树 | 商务服务业 | 99.00% | 设立 | |
| 德华兔宝宝供应链管理有限公司 | 50,000,000.00 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 德兴市绿野林场有限公司 | 10,000,000.00 | 江西德兴 | 江西德兴 | 林业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 浙江云兔建材销售有限公司 | 10,000,000.00 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海兔宝宝国际贸易有限公司 | 50,000,000.00 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 德华兔宝宝家居销售有限公司 | 50,000,000.00 | 浙江德清 | 浙江德清 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州多赢网络科技有限公司 | 32,000,000.00 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 互联网和相关服务行业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州小葵科技有限公司 | 1,000,000.00 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 互联网和相关服务行业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 浙江兔宝宝易采网络科技有限公司 | 10,000,000.00 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 互联网和相关服务行业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江云兔智维家居设计有限公司 | 10,000,000.00 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 宁国恒基伟业建材有限公司 | 111,000,000.00 | 安徽宁国 | 安徽宁国 | 制造业 | 55.00% | 设立 | |
| 德华兔宝宝投资管理有限公司 | 1,000,000,000.00 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 81,698,200.00 | 山东青岛 | 山东青岛 | 制造和安装工程 | 95.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 成都优菲家居有限公司 | 20,000,000.00 | 四川成都 | 四川成都 | 商业和安装工程 | 95.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 青岛优菲信息技术有限公司 | 10,000,000.00 | 山东青岛 | 山东青岛 | 信息技术和设计 | 95.00% | 设立 | |
| 青岛优菲智能家居有限公司 | 40,000,000.00 | 山东青岛 | 山东青岛 | 家具制造业 | 95.00% | 设立 | |
| 山东优菲家居有限公司 | 20,000,000.00 | 山东烟台 | 山东烟台 | 商业和安装工程 | 95.00% | 设立 | |
| TUBAO(CAMBODIA)DECORATIONMATERIALCO.,LTD. | 14,281,230.00 | 柬埔寨 | 柬埔寨 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| TBFLOORING(CAMBODIA)CO.,LTD. | 70,897,746.31 | 柬埔寨 | 柬埔寨 | 制造业 | 76.20% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 5.00% | -4,042,696.67 | 21,718,294.68 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 1,098,894,863.90 | 303,554,918.06 | 1,402,449,781.96 | 966,083,546.53 | 19,012,206.82 | 985,095,753.35 | 1,324,329,198.68 | 287,344,801.28 | 1,611,673,999.96 | 1,076,512,128.27 | 19,942,044.79 | 1,096,454,173.06 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 133,980,996.99 | -71,626,575.41 | -71,626,575.41 | -63,365,819.67 | 260,832,196.07 | -35,201,579.10 | -35,201,579.10 | 73,170,796.18 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 3,229,263.25 | 3,471,242.77 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 64,001.83 | 382,624.67 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 64,001.83 | 382,624.67 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 |
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用?不适用
2、本期新增的政府补助情况
--综合收益总额项目
| 项目 | 本期新增补助金额（元） |
| 与资产相关的政府补助 | 3,800,000.00 |
| 其中：计入递延收益 | 3,800,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 10,401,239.27 |
| 其中：计入递延收益 | |
| 计入其他收益 | 10,401,239.27 |
| 合计 | 14,201,239.27 |
3、涉及政府补助的负债项目
?适用□不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 2,905,587.12 | 728,172.36 | 2,177,414.76 | 与收益相关 | |||
| 递延收益 | 16,464,814.43 | 3,800,000.00 | 1,362,663.17 | 18,902,151.26 | 与资产相关 | ||
| 小计 | 19,370,401.55 | 3,800,000.00 | 2,090,835.53 | 21,079,566.02 |
4、计入当期损益的政府补助
?适用□不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 计入其他收益的政府补助金额 | 12,492,074.80 | 23,317,864.60 |
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(1)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1)信用风险管理实务
①信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
a定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
b定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
②违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
a债务人发生重大财务困难；
b债务人违反合同中对债务人的约束条款；
c债务人很可能破产或进行其他财务重组；
d债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2）预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3）金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本报告第十节财务报告、七合并财务报表项目注释、2应收票据、3应收账款、4合同资产、5应收款项融资及6其他应收款之说明。
4）信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
①货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
②应收款项和合同资产
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2024年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款和合同资产的19.71%（2023年12月31日：20.53%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款和合同资产余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(2)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
单位：元
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 31,000,000.00 | 31,631,866.67 | 31,631,866.67 | ||
| 应付票据 | 107,231,059.00 | 107,231,059.00 | 107,231,059.00 | ||
| 应付账款 | 1,748,967,473.01 | 1,748,967,473.01 | 1,748,967,473.01 | ||
| 其他应付款 | 277,433,841.30 | 277,433,841.30 | 277,433,841.30 | ||
| 长期应付款 | 9,555,649.46 | 10,163,528.31 | 10,163,528.31 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,230,717.63 | 4,686,095.73 | 4,686,095.73 | ||
| 租赁负债 | 23,175,728.70 | 26,115,280.90 | 10,382,352.23 | 15,732,928.67 | |
| 小计 | 2,201,594,469.10 | 2,206,229,144.92 | 2,169,950,335.71 | 10,382,352.23 | 25,896,456.98 |
（续上表）
| 项目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 60,150,000.00 | 60,168,286.03 | 60,168,286.03 | ||
| 应付票据 | 117,600,000.00 | 117,600,000.00 | 117,600,000.00 | ||
| 应付账款 | 1,863,621,489.89 | 1,863,621,489.89 | 1,863,621,489.89 | ||
| 其他应付款 | 324,286,672.22 | 324,286,672.22 | 324,286,672.22 | ||
| 长期应付款 | 9,521,740.88 | 11,937,950.50 | 11,937,950.50 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 20,614,501.30 | 22,004,064.94 | 22,004,064.94 | ||
| 租赁负债 | 28,404,109.77 | 31,937,739.14 | 13,110,795.14 | 18,826,944.01 | |
| 小计 | 2,424,198,514.06 | 2,431,556,202.72 | 2,387,680,513.08 | 13,110,795.14 | 30,764,894.51 |
(3)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
截至2024年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币0.00元（2023年12月31日：人民币0元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本报告第十节财务报告、七合并财务报表项目注释、60外币货币性项目
（1）外币货币性项目之说明。
2、金融资产
（1）转移方式分类?适用□不适用
单位：元
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 背书 | 应收款项融资 | 52,151,099.50 | 终止确认 | 票据承兑银行属于信用级别较高的银行 |
| 应收账款保理 | 应收账款 | 30,228,372.13 | 终止确认 | 不附追索权的保理业务 |
| 债务重组 | 应收账款、其他应收款、其他非流动资产 | 43,892,582.73 | 终止确认 | 已经转移了其几乎所有的风险和报酬 |
| 合计 | 126,272,054.36 |
（2）因转移而终止确认的金融资产?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 应收款项融资 | 背书 | 52,151,099.50 | |
| 货款 | 保理 | 30,228,372.13 | -888,970.93 |
| 货款、保证金 | 债务重组 | 43,892,582.73 | 14,324,738.89 |
| 合计 | 126,272,054.36 | 13,435,767.96 |
（3）继续涉入的资产转移金融资产
□适用?不适用
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计 | 第二层次公允价值计 | 第三层次公允价值计 | 合计 | |
| 量 | 量 | 量 | ||
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （2）权益工具投资 | 23,121,275.00 | 371,477,866.24 | 184,324,007.61 | 578,923,148.85 |
| 2.应收款项融资 | 3,168,491.97 | 3,168,491.97 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 23,121,275.00 | 371,477,866.24 | 187,492,499.58 | 582,091,640.82 |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产系公司持有的浙江联翔智能家居股份有限公司的股票投资，公司以上海证券交易所公布的交易价格作为市价，2024年6月30日浙江联翔智能家居股份有限公司交易价格为每股8.5元。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产371,477,866.24元系公司持有的大自然家居（中国）有限公司投资，公司参考坤元资产评估有限公司2024年4月22日出具的《德华兔宝宝装饰新材股份有限公司拟了解德华兔宝宝投资管理有限公司持有的其他非流动金融资产公允价值咨询项目价值分析报告》(坤元评咨〔2024〕32号)的评估结果进行计量。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产184,324,007.61元，系公司持有期限不定，不具有控制、共同控制或重大影响的权益工具投资。因被投资单位宁波欧琳科技股份有限公司、江苏佳饰家新材料集团股份有限公司、悍高集团股份有限公司、广东豪德数控装备股份有限公司、浙江喜尔康智能家居有限公司的经营环境和经营情况、财务状况等未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
本公司持有的应收款项融资3,168,491.97元，系公司预计用于背书或贴现的应收票据，考虑到票据期限较短，公司采用票面金额确认其公允价值。
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 德华集团控股股份有限公司 | 浙江德清 | 实业投资 | 11,380万元 | 35.84% | 35.84% |
本企业的母公司情况的说明
本公司最终控制人是丁鸿敏，截至本财务报告批准报出日，丁鸿敏通过德华集团控股股份有限公司和德华创业投资有限公司直接和间接控股的比例为44.70%。
本企业最终控制方是丁鸿敏。
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见本报告第十节财务报告、十在其他主体中的权益、1在子公司中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见本报告第十节财务报告、十在其他主体中的权益之说明、2在合营安排或联营企业中的权益之说明。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 丁鸿敏 | 实际控制人 |
| 浙江德华木皮市场管理有限公司 | 同受第一大股东控制 |
| 德清洛舍漾生态旅游开发有限公司 | 同受第一大股东控制 |
| 德清县德泰置业有限公司 | 同受第一大股东控制 |
| 德清德华小额贷款有限公司 | 同受第一大股东控制 |
| 德清民间融资规范管理服务中心有限公司 | 同受第一大股东控制 |
| 德华创业投资有限公司 | 同受第一大股东控制 |
| 湖州德华物业管理有限公司 | 同受第一大股东控制 |
| 浙江珠江德华钢琴有限公司 | 第一大股东之联营企业 |
| 浙江德清农村商业银行股份有限公司 | 公司副董事长程树伟担任董事 |
| 杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司 | 受本公司实际控制人关系密切的家庭成员控制 |
| 杭州乖小兔新材料有限公司 | 杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司之子公司 |
| 杭州乖乖兔家居销售有限公司 | 杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司之子公司 |
| 杭州品木佳居新材料有限公司 | 杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司之子公司 |
| 成都畅驰家居销售有限公司 | 受本公司实际控制人关系密切的家庭成员控制 |
| 成都畅怿家居有限公司 | 成都畅驰家居销售有限公司之子公司 |
| 苏州兔宝宝地板有限公司 | 浙江裕丰智能家居有限公司之联营企业 |
| 德清县三鑫木业有限公司 | [注1] |
| 江苏德华兔宝宝装饰新材有限公司 | [注2] |
| 德兴市兔宝宝装饰材料有限公司 | [注3] |
| 漆勇 | [注4] |
其他说明[注1]受原财务总监姚红霞关系密切的家庭成员控制，姚红霞已于2023年5月23日离任，自其离任后12个月内仍为关联方。[注2]原系公司之全资子公司，公司于2023年4月27日将持有的该公司100%股权转让给徐州伟泰装饰新材料有限公司，自股权转让后12个月内仍为关联方。[注3]原系公司之全资子公司，公司于2023年4月3日将持有的该公司100%股权转让给上饶市绿洲装饰材料有限公司，自股权转让后12个月内仍为关联方。[注4]漆勇先生于2023年5月23日离任公司董事，根据相关法律法规，自其离任后12个月内仍为关联方。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 浙江德华木皮市场管理有限公司 | 水电费、服务费、物管费 | 636,224.64 | 否 | 1,980,617.68 |
| 德清洛舍漾生态旅游开发有限公司 | 水电气等其他公用事业费用(购买) | 1,076,898.91 | 否 | 2,966,202.49 |
| 德清县德泰置业有限公司 | 水电气等其他公用事业费用(购买) | 105,386.62 | 否 | 83,739.42 |
| 浙江珠江德华钢琴有限公司 | 购买商品 | 796.46 | 否 | |
| 杭州乖小兔新材料有限公司 | 购买商品 | 119,460.18 | 否 | 3,085.67 |
| 苏州兔宝宝地板有限公司 | 购买商品 | 14,162,944.37 | 否 | 15,915,564.97 |
| 德清县三鑫木业有限公司 | 购买商品 | 134,152.84 | 否 | |
| 德华集团控股股份有限公司 | 购买商品 | 442.48 | 否 | 3,628.32 |
| 江苏德华兔宝宝装饰新材有限公司 | 购买商品 | 41,446,281.42 | 否 | 11,144,703.05 |
| 德兴市兔宝宝装饰材料有限公司 | 购买商品 | 11,642,358.40 | 否 | 14,099,841.45 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浙江德华木皮市场管理有限公司 | 出售原辅料、成品 | 1,267.26 | |
| 德清洛舍漾生态旅游开发有限公司 | 出售原辅料、成品 | 292.04 | 12,525.67 |
| 德清县德泰置业有限公司 | 出售原辅料、成品 | 584.07 | |
| 德清德华小额贷款有限公司 | 水电费、服务费、租金 | 7,628.32 | 1,755.66 |
| 德清民间融资规范管理服务中心有限公司 | 出售原辅料、成品 | 292.04 | 1,105.66 |
| 德华创业投资有限公司 | 出售原辅料、成品 | 2,168.14 | |
| 湖州德华物业管理有限公司 | 出售原辅料、成品 | 3,504.42 | 60.18 |
| 浙江珠江德华钢琴有限公司 | 水电费 | 13,125.67 | 19,032.22 |
| 杭州乖小兔新材料有限公司 | 出售原辅料、成品、服务费 | 66,827,555.36 | 62,022,048.65 |
| 杭州乖乖兔家居销售有限公司 | 出售原辅料、成品、服务费 | 37,447,715.33 | 20,415,308.32 |
| 成都畅驰家居销售有限公司 | 出售原辅料、成品、技术服务费 | 26,992,317.22 | 20,763,625.48 |
| 成都畅怿家居有限公司 | 出售原辅料、成品、技术服务费 | 2,709,360.24 | 1,594,977.63 |
| 杭州品木佳居新材料有限公司 | 出售原辅料、成品、技术服务费 | 28,203,617.78 | |
| 苏州兔宝宝地板有限公司 | 出售原辅料、成品 | 290,473.31 | 272,506.42 |
| 杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司 | 出售原辅料、成品、技术服务费 | 1,434,150.46 | |
| 德清县三鑫木业有限公司 | 出售原辅料、成品 | 16,247.35 | |
| 德华集团控股股份有限公司 | 出售原辅料、成品 | 22,053.70 | |
| 江苏德华兔宝宝装饰新材有限公司 | 出售原辅料、成品、服务费 | 14,496,978.95 | 3,564,352.64 |
| 德兴市兔宝宝装饰材料有限公司 | 出售原辅料、成品、技术服务费 | 3,382,588.81 | 3,679,683.72 |
（2）关联租赁情况本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 德清德华小额贷款有限公司 | 房屋建筑物 | 114,311.56 | 114,311.56 |
| 德华创业投资有限公司 | 房屋建筑物 | 71,078.54 | 71,078.54 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 德清洛舍漾生态旅游开发有限公司 | 房屋建筑物 | 2,378,256.97 | 2,378,257.06 | 191,613.86 | 35,432.11 | ||||||
（3）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 德华集团控股股份有限公司 | 5,314,601.81 | 2024年04月28日 | 2025年06月06日 | 否 |
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 漆勇 | 5,000,000.00 | 2022年12月26日 | 2024年06月26日 | 漆勇先生于2023年5月23日离任公司董事，根据相关法律法规，自其离任后12个月内仍为关联方。 |
| 拆出 | ||||
子公司青岛裕丰汉唐木业有限公司期初向其股东漆勇借入资金未付本金5,000,000元,未付利息164，841.69元，计提利息68,238.20元，本期归还5,233,079.80元。
（6）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 4,750,281.00 | 3,493,047.84 |
（7）其他关联交易
其他关联交易利息收入
单位：元
| 关联方 | 本期数 | 上年同期数 |
| 浙江德清农村商业银行股份有限公司 | 9,560,228.38 | 5,306,725.01 |
6、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合同负债 | 成都畅驰家居销售有限公司 | 240,469.72 | 222,770.59 |
| 合同负债 | 杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司 | 319,402.06 | 345,950.73 |
| 合同负债 | 杭州乖乖兔家居销售有限公司 | 596,238.01 | 186,398.23 |
| 合同负债 | 成都畅怿家居有限公司 | 73,168.92 | 65,968.87 |
| 小计 | 1,229,278.71 | 821,088.42 | |
| 应付账款 | 杭州乖小兔新材料有限公司 | 32,910.00 | |
| 应付账款 | 德清县三鑫木业有限公司 | 274,501.45 | 87,993.70 |
| 应付账款 | 苏州兔宝宝地板有限公司 | 8,588,680.13 | 11,397,033.54 |
| 应付账款 | 浙江珠江德华钢琴有限公司 | 900.00 | |
| 应付账款 | 江苏德华兔宝宝装饰材料有限公司 | 15,335,588.95 | |
| 应付账款 | 德兴市兔宝宝装饰材料有限公司 | 11,939,177.20 | |
| 小计 | 8,896,991.58 | 38,759,793.39 | |
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用□不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 管理人员 | 4,531,779.00 | 25,060,737.87 | ||||||
| 研发人员 | 875,333.00 | 4,840,591.49 | ||||||
| 销售人员 | 1,211,239.00 | 6,698,151.67 | ||||||
| 合计 | 6,618,351.00 | 36,599,481.03 | ||||||
期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用□不适用
| 授予对象类别 | 期末发行在外的股票期权 | 期末发行在外的其他权益工具 | ||
| 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | |
| 管理人员 | 2021年12月19日授予的员工持股计划和限制性股票授予价5.01元/股 | 自授予日起分三期共四年解锁,至2025年结束 | ||
| 研发人员 | 2021年12月19日授予的员工持股计划和限制性股票授予价5.01元/股 | 自授予日起分三期共四年解锁,至2025年结束 | ||
| 销售人员 | 2021年12月19日授予的员工持股计划和限制性股票授予价5.01元/股 | 自授予日起分三期共四年解锁,至2025年结束 | ||
2、以权益结算的股份支付情况
?适用□不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 员工持股计划和限制性股票公允价值根据公司上市流通股票授予日的市场价格确定 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 员工持股计划和限制性股票公允价值根据公司上市流通股票授予日的市场价格确定 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据最新取得的可行权和可解锁人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 245,818,504.96 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 886,649.90 |
其他说明根据员工持股计划和限制性股票授予日至本期期末所占各期解锁等待期的时间，计算本期应分摊的以股份支付换取的职工服务总额886,649.90元(其中归属于本公司4,437,657.41元，归属于子公司-3,551,007.51元)，记入管理费用科目，相应确认资本公积--其他资本公积886,649.90元。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、本期股份支付费用?适用□不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 管理人员 | 1,349,530.88 | |
| 研发人员 | 1,024,270.87 | |
| 销售人员 | -1,487,151.85 | |
| 合计 | 886,649.90 |
5、股份支付的修改、终止情况
（1）调整第二期员工持股计划及2021年限制性股票激励计划公司业绩考核指标2022年10月25日，公司第七届董事会第十七次会议及第七届监事会第十三次会议审议通过了《关于调整第二期员工持股计划及2021年限制性股票激励计划公司业绩考核指标的议案》，本次调整内容涉及《公司第二期员工持股计划（草案）》及其摘要和《公司第二期员工持股计划管理办法》中公司业绩考核要求的相关内容，具体如下：
调整前：
| 解锁安排 | 解锁时间 | 目标解锁比例 |
| 第一个解锁期 | 公司2022年度审计报告披露之日起12个月内 | 40% |
| 第二个解锁期 | 公司2023年度审计报告披露之日起12个月内 | 30% |
| 第三个解锁期 | 公司2024年度审计报告披露之日起12个月内 | 30% |
（续上表）
| 解锁期 | 公司业绩考核指标 |
| 第一个解锁期 | 以公司2021年扣非净利润（剔除股权激励费用及员工持股计划费用等影响）为基数，2022年净利润（调整后）增长率不低于20% |
| 第二个解锁期 | 以公司2021年扣非净利润（剔除股权激励费用及员工持股计划费用等影响）为基数，2023年净利润（调整后）增长率不低于45% |
| 第三个解锁期 | 以公司2021年扣非净利润（剔除股权激励费用及员工持股计划费用等影响）为基数，2024年净利润（调整后）增长率不低于75% |
调整后：
| 解锁安排 | 解锁时间 | 目标解锁比例 |
| 第一个解锁期 | 公司2022年度审计报告披露之日起12个月内 | 40%×标准比例系数 |
| 第二个解锁期 | 公司2023年度审计报告披露之日起12个月内 | 30%×标准比例系数 |
| 第三个解锁期 | 公司2024年度审计报告披露之日起12个月内 | 30%×标准比例系数 |
（续上表）
| 解锁期 | 公司业绩考核指标 |
| 第一个解锁期 | 以公司2021年扣非净利润（剔除股权激励费用及员工持股计划费用等影响）为基数，2022年净利润（调整后）增长率不低于20% |
| 第二个解锁期 | 以公司2021年扣非净利润（剔除股权激励费用及员工持股计划费用等影响）为基数，2023年净利润（调整后）增长率不低于35% |
| 第三个解锁期 | 以公司2021年扣非净利润（剔除股权激励费用及员工持股计划费用等影响）为基数，2024年净利润（调整后）增长率不低于50% |
公司将根据各考核年度业绩的实际完成情况（实际完成情况R=各考核年度公司实际完成值/考核年度公司业绩目标值×100%），依据下表确定的所有激励对象标准比例系数计算确认当年计划解除限售额度：
| 实际完成情况 | R≥100% | 100%〉R≥85% | 85%〉R≥70% | 70%〉R≥60% | R〈60% |
| 标准比例系数 | 1 | 0.9 | 0.8 | 0.6 | 0 |
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺
(1)公司在上海浦东发展银行股份有限公司杭州分行开立履约保函。截至2024年6月30日，共有1项保函未到期，金额为152万元，担保到期日为2024年7月31日。
(2)子公司青岛裕丰汉唐木业有限公司本期在交通银行股份有限公司青岛城阳支行开立质量保函、履约保函、投标保函和预付款保函。截至2024年6月30日，共有12项保函未到期，合计金额为7,196,080.88元。公司提供7,201,575.18元保证金担保，担保到期日为2024年7月16日至2025年10月12日。截至2024年6月30日,子公司青岛裕丰汉唐木业有限公司在交通银行股份有限公司青岛城阳支行开立的4,711,191.63元保函已到期，相对应的4,711,191.63元保函保证金尚未取出。
(3)子公司德华兔宝宝进出口有限公司在中国银行股份有限公司德清支行开立海关税款担保保函。截至2024年6月30日，共有1项保函未到期，金额为100万元，由德华集团控股股份有限公司提供担保，担保到期日为2025年6月6日。
(4)子公司德华兔宝宝进出口有限公司在中国工商银行股份有限公司德清支行开具信用证。截至2024年6月30日，共有12项信用证尚未履行完毕，其中外币605,430.69美元，人民币4,314,601.81元，由德华集团控股股份有限公司提供担保以及子公司德华兔宝宝进出口有限公司提供640,000.00元保证金担保，到期时间为2024年7月2日至2024年7月23日。
(5)子公司德华兔宝宝家居销售有限公司在中国农业银行股份有限公司湖州德清县支行和中国银行股份有限公司德清支行开立质量保函和投标保函。截至2024年6月30日，共有2项保函未到期，金额为394,559.44元，子公司德华兔宝宝家居销售公司提供394,559.44元保证金担保，到期日为2024年11月30日至2025年7月3日。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项：无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
十七、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
| 拟分配每10股派息数（元） | 2.8 |
| 拟分配每10股分红股（股） | 0 |
| 拟分配每10股转增数（股） | 0 |
| 经审议批准宣告发放的每10股派息数（元） | 2.8 |
| 经审议批准宣告发放的每10股分红股（股） | 0 |
| 经审议批准宣告发放的每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配方案 | 以公司2024年半年度权益分派实施时股权登记日总股本扣除回购账户股数后的股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币2.8元(含税)。本次分配不实施资本公积转增股本、不分红股。若在分配方案实施前公司总股本发生变动的，公司将按照分配比例不变的原则调整分配总额。 |
2、其他资产负债表日后事项说明
申请人宁国丰承新能源科技有限公司于2023年11月7日向安徽省宁国市人民法院（以下简称“宁国市法院”）申请诉前财产保全，请求对被申请人宁国恒基伟业建材有限公司（以下简称“恒基伟业”）名下价值7,341,981.60元财产予以保全。宁国市法院于2023年11月7日作出了编号为“(2023)皖1881财保505号”和“(2023)皖1881财保506号”的《民事裁定书》，裁定对恒基伟业名下银行存款7,341,981.60元予以保全。宁国丰承新能源科技有限公司起诉恒基伟业合同纠纷案，恒基伟业已提起反诉。本案件经法院主持调解双方已达成一致协议，并已履行完毕。截止本财务报告批准报出日，宁国市法院已解除对恒基伟业的财产保全措施。
十八、其他重要事项
1、债务重组
（1）公司作为债权人
单位：元
| 债务重组方式 | 债权账面价值 | 债务重组相关损益 | 债务重组导致的对联营或合营企业的权益性投资增加 | 权益性投资占联营企业或合营企业股份总额的比例 |
| 以资产清偿债务 | 27,750,924.49 | 14,324,738.89 |
（2）其他说明
单位：元
| 债权人 | 债务重组交易对方名称 | 应收款项账面余额/债权账面余额 | 坏账准备/减值准备 | 重组资产账面价值 | 债务重组相关损益 |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 天津兴航建材销售有限公司 | 3,220,515.00 | 1,610,257.51 | 3,220,515.00 | 1,610,257.51 |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 天津兴航建材销售有限公司/西双版纳国际旅游度假区开发有限公司 | 3,253,351.00 | 1,574,338.78 | 3,253,351.00 | 1,574,338.78 |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 萍乡市宏益建筑工程装饰有限公司/萍乡市盛兴建筑工程有限公司/济宁旭银房地产有限公司/萍乡市盛智建筑工程有限公司/烟台泰博房地产有限公司/青岛泰辉房地产有限公司/济宁盛都房地产开发有限公司 | 5,947,806.00 | 3,262,251.87 | 5,947,806.00 | 3,262,251.87 |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 青岛中科建信置业有限公司 | 2,467,035.00 | 1,233,517.51 | 2,467,035.00 | 1,233,517.51 |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 郑州美景置业有限责任公司 | 1,009,723.81 | 1,009,723.81 | 1,009,723.81 | 1,009,723.81 |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 舟山弘都置业有限公司 | 150,000.00 | 68,589.29 | 140,000.00 | 58,589.29 |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 上海琥亨贸易有限公司 | 1,439,606.31 | 287,921.24 | 1,439,603.05 | 287,924.50 |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 大连万科金域蓝湾开发有限公司/大连内海房地产开发有限公司/大连奥泰置业有限公司/大连万世华房地产开发有限公司/大连万科中山置业有限公司/大连吉森置业有限责任公司/大连万岭置业有限公司 | 1,653,621.96 | 424,012.07 | 1,330,000.00 | 100,390.11 |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 云南乾华置业有限公司 | 267,952.00 | 267,952.00 | 250,000.00 | 250,000.00 |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 青岛万珠置业有限公司 | 1,811,033.00 | 657.45 | 1,550,000.00 | -260,375.55 |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 天津兴航建材销售有限公司 | 3,450,365.00 | 1,897,700.75 | 3,450,365.00 | 1,897,700.75 |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 天津兴航建材销售有限公司/新津帛锦房地产开发有限公司 | 3,494,145.00 | 1,921,779.76 | 3,494,145.00 | 1,921,779.76 |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 新疆美好乾德房地产开发有限公司 | 817,008.00 | 163,401.60 | 450,000.00 | -203,606.40 |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 上海煜璞贸易有限公司 | 67,000.00 | 13,000.00 | 65,000.00 | 11,000.00 |
| 青岛裕丰汉唐木业有限公司 | 佛山雅旭房地产开发有限公司 | 1,800,420.00 | 170,601.96 | 1,680,000.00 | 50,181.96 |
| 成都优菲家居有限公司 | 贵州中凯瑞房地产开发有限公司 | 1,315,289.00 | 657,644.50 | 1,105,289.00 | 447,644.50 |
| 成都优菲家居有限公司 | 成都盛世经纬房地产有限公司 | 2,070,565.00 | 367,241.00 | 1,449,395.00 | -253,929.00 |
| 德华兔宝宝家居销售有限公司 | 北京正联商贸有限公司 | 570,204.00 | 96,082.62 | 474,121.38 | 96,082.62 |
| 德华兔宝宝家居销售有限公司 | 舟山祥生宏盛房地产开发有限公司 | 88,781.00 | 19,886.94 | 9,203,225.00 | 1,231,266.87 |
| 德华兔宝宝家居销售有限公司 | 温州祥生地产集团有限公司 | 1,712,960.93 | 396,592.19 | ||
| 德华兔宝宝家居销售有限公司 | 舟山祥生弘盛房地产开发有限公司 | 1,654,894.43 | 235,500.67 | ||
| 德华兔宝宝家居销售有限公司 | 舟山祥生弘盛房地产开发有限公司 | 560,000.00 | 280,000.00 | ||
| 德华兔宝宝家居销售有限公司 | 宁波祥生房地产开发有限公司 | 183,004.72 | 183,004.72 | ||
| 德华兔宝宝家居销售有限公司 | 丽水祥生弘景房地产开发有限公司 | 4,887,301.57 | |||
| 合计 | 43,892,582.73 | 16,141,658.24 | 41,979,574.24 | 14,324,738.89 | |
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对装饰材料行业、定制家居行业及其他行业等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，营业收入、营业成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 |
| 行业分部 | ||
| 装饰材料业务 | 3,281,777,029.07 | 2,732,295,030.82 |
| 定制家居业务 | 594,116,554.83 | 471,099,059.97 |
| 其他业务 | 31,556,457.89 | 20,965,361.17 |
| 小计 | 3,907,450,041.79 | 3,224,359,451.96 |
| 地区分部 | ||
| 境内 | 3,763,839,409.30 | 3,105,057,986.50 |
| 境外 | 143,610,632.49 | 119,301,465.46 |
| 小计 | 3,907,450,041.79 | 3,224,359,451.96 |
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 57,517,774.67 | 79,150,426.13 |
| 1至2年 | 322,102.42 | 2,272,794.11 |
| 2至3年 | 390,509.84 | 52,709.10 |
| 3年以上 | 151,573.10 | 98,864.00 |
| 3至4年 | 52,709.10 | |
| 4至5年 | 98,864.00 | 98,864.00 |
| 合计 | 58,381,960.03 | 81,574,793.34 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 58,381,960.03 | 100.00% | 2,129,163.58 | 3.65% | 56,252,796.45 | 81,574,793.34 | 100.00% | 1,886,008.33 | 2.31% | 79,688,785.01 |
| 其中： | ||||||||||
| 合并范围内关联方往来组合 | 25,551,669.38 | 43.77% | 25,551,669.38 | 52,374,748.12 | 64.20% | 52,374,748.12 | ||||
| 账龄组合① | 9,163,018.04 | 15.69% | 633,732.65 | 6.92% | 8,529,285.39 | 10,565,856.89 | 12.95% | 586,820.09 | 5.55% | 9,979,036.80 |
| 账龄组合② | 23,667,272.61 | 40.54% | 1,495,430.93 | 6.32% | 22,171,841.68 | 18,634,188.33 | 22.84% | 1,299,188.24 | 6.97% | 17,335,000.09 |
| 合计 | 58,381,960.03 | 100.00% | 2,129,163.58 | 3.65% | 56,252,796.45 | 81,574,793.34 | 100.00% | 1,886,008.33 | 2.31% | 79,688,785.01 |
按组合计提坏账准备类别名称：合并范围内关联往来组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 25,551,669.38 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 25,551,669.38 | 0.00 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合①
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 8,772,836.39 | 438,641.82 | 5.00% |
| 2－3年 | 390,181.65 | 195,090.83 | 50.00% |
| 合计 | 9,163,018.04 | 633,732.65 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合②
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 23,193,268.90 | 1,368,402.87 | 5.90% |
| 1-2年 | 322,102.42 | 41,744.47 | 12.96% |
| 2-3年 | 328.19 | 73.51 | 22.40% |
| 3-4年 | 52,709.10 | 21,215.41 | 40.25% |
| 4-5年 | 98,864.00 | 63,994.67 | 64.73% |
| 合计 | 23,667,272.61 | 1,495,430.93 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,886,008.33 | 243,155.25 | 2,129,163.58 | |||
| 合计 | 1,886,008.33 | 243,155.25 | 2,129,163.58 | |||
（4）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 0.00 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 | 0.00 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户1 | 8,699,784.86 | 8,699,784.86 | 14.89% | 434,989.24 | |
| 客户2 | 4,063,948.98 | 4,063,948.98 | 6.95% | 239,772.99 | |
| 客户3 | 2,073,457.75 | 2,073,457.75 | 3.55% | 122,334.01 | |
| 客户4 | 1,932,903.40 | 1,932,903.40 | 3.31% | 114,041.30 | |
| 客户5 | 1,534,260.21 | 1,534,260.21 | 2.63% | 90,521.35 | |
| 合计 | 18,304,355.20 | 18,304,355.20 | 31.33% | 1,001,658.89 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 22,000,000.00 | 22,000,000.00 |
| 其他应收款 | 4,310,735.10 | 10,341,302.95 |
| 合计 | 26,310,735.10 | 32,341,302.95 |
（1）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 德兴市绿野林场有限公司 | 22,000,000.00 | 22,000,000.00 |
| 合计 | 22,000,000.00 | 22,000,000.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 德兴市绿野林场有限公司 | 22,000,000.00 | 3年以上 | 全资子公司 | 未发生减值 |
| 合计 | 22,000,000.00 |
（2）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 453,000.00 | 503,000.00 |
| 应收暂付款 | 117,330.55 | 387,265.11 |
| 股权转让款 | 4,644,731.88 | 10,373,818.88 |
| 其他 | 10,002.57 | 35,673.66 |
| 合计 | 5,225,065.00 | 11,299,757.65 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,431,453.92 | 10,636,757.65 |
| 1至2年 | 3,390,611.08 | 260,000.00 |
| 3年以上 | 403,000.00 | 403,000.00 |
| 其中：4至5年 | 35,580.05 | 400,000.00 |
| 5年以上 | 367,419.95 | 3,000.00 |
| 合计 | 5,225,065.00 | 11,299,757.65 |
3）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | |||
| 例 | 例 | |||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 100,000.00 | 1.91% | 100,000.00 | 100.00% | 0.00 | 100,000.00 | 0.88% | 100,000.00 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 5,125,065.00 | 98.09% | 814,329.90 | 15.89% | 4,310,735.10 | 11,199,757.65 | 99.12% | 858,454.70 | 7.66% | 10,341,302.95 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 5,125,065.00 | 98.09% | 814,329.90 | 15.89% | 4,310,735.10 | 11,199,757.65 | 99.12% | 858,454.70 | 7.66% | 10,341,302.95 |
| 合计 | 5,225,065.00 | 100.00% | 914,329.90 | 17.50% | 4,310,735.10 | 11,299,757.65 | 100.00% | 958,454.70 | 8.48% | 10,341,302.95 |
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 重庆中工建设有限公司上海分公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100.00% | 经单独减值测试，预计无法收回 |
| 合计 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合②
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,431,453.92 | 84,455.78 | 5.90% |
| 1－2年 | 3,390,611.08 | 439,423.20 | 12.96% |
| 4-5年 | 35,580.05 | 23,030.97 | 64.73% |
| 5年以上 | 267,419.95 | 267,419.95 | 100.00% |
| 合计 | 5,125,065.00 | 814,329.90 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 627,568.70 | 33,696.00 | 297,190.00 | 958,454.70 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -200,046.05 | 200,046.05 | ||
| 本期计提 | -343,066.87 | 205,681.15 | 93,260.92 | -44,124.80 |
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 84,455.78 | 439,423.20 | 390,450.92 | 914,329.90 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
a工程销售业务：单项计提坏账的其他应收款代表自初始确认后已发生信用减值(第三阶段)，其余部分按账龄组合划分。账龄1年以内代表自初始确认后信用风险未显著增加(第一阶段)，按5.00%计提减值；账龄1-2年代表自初始确认后信用风险显著增加但当未发生信用减值(第二阶段)，按20.00%计提减值；账龄2年以上代表自初始确认后已发生信用减值(第三阶段)，预期信用损失比例根据账龄年限进行调整：2-3年代表较少的已发生信用减值，按50.00%计提减值；3年以上代表已全部减值，按100%计提减值。
b除工程销售业务外的其他销售业务：单项计提坏账的其他应收款代表自初始确认后已发生信用减值(第三阶段)，其余部分按账龄组合划分。账龄1年以内代表自初始确认后信用风险未显著增加(第一阶段)，按5.90%计提减值；账龄1-2年代表自初始确认后信用风险显著增加但当未发生信用减值(第二阶段)，按12.96%计提减值；账龄2年以上代表自初始确认后已发生信用减值(第三阶段)，预期信用损失比例根据账龄年限进行调整：2-3年代表较少的已发生信用减值，按22.40%计提减值；3-4年代表进一步发生信用减值，按40.25%计提减值，4-5年代表更多的信用减值，按64.73%计提减值，5年以上代表已全部减值，按100%计提减值。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 858,454.70 | -44,124.80 | 814,329.90 | |||
| 合计 | 958,454.70 | -44,124.80 | 914,329.90 | |||
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 股权转让款 | 4,644,731.88 | 1-2年 | 88.89% | 513,416.32 |
| 客户2 | 押金保证金 | 300,000.00 | 4-5年/5年以上 | 5.74% | 287,450.92 |
| 客户3 | 押金保证金 | 100,000.00 | 5年以上 | 1.91% | 100,000.00 |
| 客户4 | 应收暂付款 | 40,000.00 | 1年以内 | 0.77% | 2,360.00 |
| 客户5 | 应收暂付款 | 40,000.00 | 1年以内 | 0.77% | 2,360.00 |
| 合计 | 5,124,731.88 | 98.08% | 905,587.24 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,340,971,943.76 | 2,340,971,943.76 | 2,354,524,951.27 | 2,354,524,951.27 | ||
| 合计 | 2,340,971,943.76 | 2,340,971,943.76 | 2,354,524,951.27 | 2,354,524,951.27 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 德华兔宝宝装饰材料销售有限公司 | 354,941,166.39 | 1,136,462.61 | 356,077,629.00 | |||||
| 浙江德华兔宝宝进出口有限公司 | 54,938,525.35 | 105,583.50 | 55,044,108.85 | |||||
| 浙江德升木业有限公司 | 90,293,768.49 | 90,293,768.49 | ||||||
| 浙江兔宝宝胶粘材料有限公司 | 6,212,297.44 | 250,272.00 | 6,462,569.44 | |||||
| 德华兔宝宝工贸有限公司 | 10,002,000.00 | 10,002,000.00 | 0.00 | |||||
| 德华兔宝宝家居销售有限公司 | 80,179,615.54 | 1,533,203.98 | 81,712,819.52 | |||||
| 杭州多赢网络科技有限公司 | 512,433,353.03 | 8,235,608.44 | 520,668,961.47 | |||||
| 浙江云兔网络科技有限公司 | 7,612,975.69 | 7,612,975.69 | 0.00 | |||||
| 浙江云兔智维家居设计有限公司 | 4,898,380.00 | 169,124.62 | 5,067,504.62 | |||||
| 宁国恒基伟业建材有限公司 | 63,245,311.25 | 215,077.50 | 63,460,388.75 | |||||
| 德华兔宝宝投资管理有限公司 | 1,035,511,314.11 | 7,637,209.09 | 1,027,874,105.02 | |||||
| TUBAO(CAMBODIA)DECORATIONMA | 14,281,230.00 | 14,281,230.00 | ||||||
| TERIALCO.,LTD. | ||||||
| TBFLOORING(CAMBODIA)CO.,LTD. | 52,767,263.86 | 52,767,263.86 | ||||
| 浙江云兔建材销售有限公司 | 15,949,139.32 | 24,365.38 | 15,924,773.94 | |||
| 上海兔宝宝国际贸易有限公司 | 51,258,610.80 | 78,210.00 | 51,336,820.80 | |||
| 合计 | 2,354,524,951.27 | 11,723,542.65 | 25,276,550.16 | 2,340,971,943.76 |
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 272,290,058.29 | 223,920,164.00 | 241,794,418.58 | 205,223,430.80 |
| 其他业务 | 135,847,577.41 | 9,983,543.35 | 115,042,806.23 | 12,463,413.91 |
| 合计 | 408,137,635.70 | 233,903,707.35 | 356,837,224.81 | 217,686,844.71 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 本期发生 | 上期发生 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 装饰材料销售 | 279,283,551.01 | 130,972,601.49 | 260,155,345.58 | 136,683,887.12 |
| 定制家居销售 | 115,790,526.27 | 92,947,562.51 | 81,647,902.06 | 68,653,275.75 |
| 其他 | 12,650,262.25 | 9,628,437.00 | 14,942,072.41 | 12,239,870.26 |
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 境内 | 374,432,164.30 | 205,620,986.87 | 218,220,484.11 | 100,899,751.54 |
| 境外 | 33,292,175.23 | 27,927,614.13 | 138,524,835.94 | 116,677,281.59 |
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 与客户之间的合同产生的收入 | 407,724,339.53 | 233,548,601.00 | 356,745,320.05 | 217,577,033.13 |
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 在某一时点确认收入（商品） | 407,724,339.53 | 233,548,601.00 | 356,745,320.05 | 217,577,033.13 |
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
| 合计 | 407,724,339.53 | 233,548,601.00 | 356,745,320.05 | 217,577,033.13 |
其他说明收入按主要类别的分解信息不含房租收入413,296.17元，去年同期收入按主要类别的分解信息不含房租收入91,904.76元。在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为70,725,867.86元。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为9,594,985.90元，其中，9,594,985.90元预计将于2024年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 2,699,409.80 | 32,087,788.59 |
| 股利分配 | 22,000,000.00 | 21,850,000.00 |
| 单位间资金利息拆借 | 1,415.09 | |
| 合计 | 24,699,409.80 | 53,939,203.68 |
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -1,144,426.10 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 10,516,329.91 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -18,750,115.56 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 882,708.11 | |
| 债务重组损益 | 14,324,738.89 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 9,118,480.67 |
| 减：所得税影响额 | 4,029,173.54 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,424,337.60 | |
| 合计 | 9,494,204.78 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.64% | 0.30 | 0.30 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.34% | 0.28 | 0.28 |
净资产收益率和每股收益的计算过程
（1）加权平均净资产收益率的计算过程
| 项目 | 序号 | 2024年半年度 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 244,132,865.90 | |
| 非经常性损益 | B | 9,494,204.78 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 234,638,661.12 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 3,207,145,328.20 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 544,259,912.10 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 5/3 | |
| 其他 | 外币报表折算差额 | I1 | -426,574.87 |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 3 | |
| 股权激励增加的资本公积 | I2 | 886,649.90 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | 5/4/3/2/1/0 | |
| 股权激励纳税调整退税增加的资本公积 | I3 | ||
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J3 | ||
| 因回购减少股份 | I4 | -1,413,581.51 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J4 | 1 | |
| 股权激励解禁增加 | I5 | 33,157,938.51 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J5 | 1 | |
| 报告期月份数 | K | 6 | |
| 加权平均净资产 | L=D+A/2+E×F/K-G×H/K±I×J/K | 3,195,527,415.00 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 7.64 | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 7.34 | |
（2）基本每股收益的计算过程
| 项目 | 序号 | 2024年半年度 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 244,132,865.90 |
| 非经常性损益 | B | 9,494,204.78 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 234,638,661.12 |
| 期初股份总数 | D | 839,146,372.00 |
| 期初股权激励未解锁部分 | E | -22,854,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 本期股权激励解锁部分 | G | 6,618,351 |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | H | 1 |
| 因回购等减少股份数 | I | 10,633,361.00 |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | J | 5/3 |
| 报告期缩股数 | K | |
| 报告期月份数 | L | 6 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+(F+G)×H/L-I×J/L-K | 809,695,663.00 |
| 当期分配给预计未来可解锁股权激励股票持有者的现金股利 | O | 4,662,900.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.30 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.28 |
（3）稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
董事长：丁鸿敏2024年8月28日