完美世界：2024年半年度报告

完美世界股份有限公司

2024年半年度报告

2024年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人池宇峰、主管会计工作负责人王祥玉及会计机构负责人（会计主管人员）杨璐声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

公司已在本报告中详细描述未来将面临的主要风险及应对措施，详情请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分，请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 27

第五节 环境和社会责任 ...... 30

第六节 重要事项 ...... 32

第七节 股份变动及股东情况 ...... 37

第八节 优先股相关情况 ...... 41

第九节 债券相关情况 ...... 42

第十节 财务报告 ...... 43

备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、载有董事长签名的公司2024年半年度报告文本。

以上文件置备于公司证券事业与企业沟通部备查。

释义释义项 指 释义内容公司、本公司、完美环球、完美世界 指 原名完美环球娱乐股份有限公司，现已更名为完美世界股份有限公司完美影视、完美世界影视指

原名北京完美影视传媒有限责任公司，现已更名为完美世界（北京）互动娱乐有限公司完美世界游戏指

原名上海完美世界网络技术有限公司，现已更名为完美世界游戏有限责任公司快乐永久指石河子快乐永久股权投资有限公司完美控股指

原名完美世界（北京）数字科技有限公司，现已更名为完美世界控股集团有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称完美世界股票代码002624股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称完美世界股份有限公司公司的中文简称（如有） 完美世界公司的外文名称（如有） Perfect World Co., Ltd.公司的外文名称缩写（如有）PWRD公司的法定代表人池宇峰

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 马骏 薛婷联系地址 北京市朝阳区望京东路1号院4号楼完美世界A座北京市朝阳区望京东路1号院4号楼完美世界A座电话[phone]传真[phone]电子信箱[e-mail] [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用 ?不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

本报告期 上年同期

本报告期比上年

同期增减营业收入（元） 2,759,914,394.434,459,955,324.56 -38.12%归属于上市公司股东的净利润（元） -176,860,206.36379,927,074.67 -146.55%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

-235,404,481.79285,699,169.38 -182.40%经营活动产生的现金流量净额（元）-155,527,712.50320,405,917.06 -148.54%基本每股收益（元/股）-0.090.20 -145.00%稀释每股收益（元/股）-0.090.20 -145.00%加权平均净资产收益率 -2.04%4.11% -6.15%

本报告期末 上年度末

本报告期末比上

年度末增减总资产（元）13,139,312,223.1014,488,533,708.41 -9.31%归属于上市公司股东的净资产（元）7,869,226,581.418,956,003,510.94 -12.13%注 ：计算每股收益时已根据企业会计准则相关规定，扣除回购专用证券账户及员工持股计划专户持有的相关股份。

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元项目 金额 说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-28,703,966.19

主要系办公场所集约化整合产生的一次性退租损失计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

11,964,540.57除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

315,995,343.87

主要系美国环球影业片单资产处置等事项产生的收益委托他人投资或管理资产的损益 2,305,621.71主要系理财产品收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 5,400,000.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,007,287.03主要系收到的赔偿金其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,040,754.20

主要系进项税加计扣除及其他非经常性损益减：所得税影响额 187,210,199.51少数股东权益影响额（税后） 65,255,106.25合计 58,544,275.43

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

完美世界是一家全球性的文化娱乐产业集团，公司聚焦网络游戏的研发、发行及运营业务，同时布局电视剧、短剧制作等影视业务。完美世界游戏业务前身创立于1997年，是中国最早自主研发3D游戏引擎的游戏企业。公司一贯重视技术创新，持续坚持投入，具备PC端游、移动游戏、主机游戏、云游戏、小程序游戏等多端一体产品的自研实力与发行能力，并积极探索AI、VR、AR、MR等前沿技术的应用落地。多年以来，公司紧跟用户需求，顺应市场变化，积极创新变革，推出了多款全球化精品游戏大作，为中国文化出海贡献力量。

此外，公司在电竞领域深耕多年，保持领先市场地位。作为全球电竞大作《DOTA2（刀塔）》及《CS（反恐精英：全球攻势）》在中国大陆地区的独家运营商，公司以此为依托，建立起自身完整、立体的赛事体系和保障体系；同时，公司积极拓宽游戏上下游产业链布局，与Valve Corporation达成战略合作，共同建立蒸汽平台。

完美世界影视业务创立于2008年，致力于向观众提供优质内容体验。公司坚持精品创作路线，紧跟时代发展，探索多元类型，拥有多支专业、富有经验的创作团队，推出了多部制作精良、脍炙人口的影视作品，至今参与创作、出品及发行的优秀影视作品已超过200部，收获专业奖项超400个。

2024年5月，公司又一次被认定为“全国文化企业30强”。这是公司自2011年起第十三次获此殊荣，体现了公司在文化领域持续提升的品牌影响力和综合实力。

二、核心竞争力分析

1、 匠心制作 构建精品内容矩阵

公司保持“匠心精品、内容为王”的战略定力，聚焦精品游戏和优质影视作品，经过多年积累和持续产出，不断加码精品内容矩阵，推动公司可持续发展。

游戏业务方面，公司坚持自主研发，锚定精品游戏，以IP思维布局游戏产品，形成了可持续迭代、不断焕发活力的精品IP内容生态。目前，公司既拥有完美世界IP、诛仙IP、武侠魔幻IP等经典品类优质矩阵，又逐步构建起以《幻塔》为代表的潮流品类IP生态。经典品类方面，《诛仙》《完美世界》等多款在营端游、手游持续通过内容更新、多元营销等方式，释放长线精品价值；潮流品类方面，《幻塔》《女神异闻录：夜幕魅影》等接续发力，在二次元赛道逐步形成有一定行业影响力的产品圈层。此外，公司储备的经典品类《神魔大陆》《诛仙世界》《诛仙2》以及潮流品类《乖离性百万亚瑟王：环》《代号野蛮人》《异环》《代号Z》等在研游戏，将继续拓展公司精品内容矩阵，提升品牌影响力。

影视业务方面，公司紧跟时代发展，深耕精品创作，在影视剧集的故事质量、表演力度、制作精细度、主题深度、艺术效果等多方面追求高水准产出，为观众提供了众多脍炙人口的影视作品。公司影视作品多次获得中宣部“五个一工程”、中国电视剧“飞天奖”、中国电影“华表奖”、大众电影“百花奖”等荣誉。

2024年1月，在国家广播电视总局发布的20部“2023中国剧集精选”中，公司出品的《欢迎来到麦乐村》《追光的日子》以及联合出品的《问苍茫》三部作品入选，凭借多样的题材类型、精良的制作成色、出彩的叙事表达获此殊荣。2024年6月《欢迎来到麦乐村》获得第29届上海电视节白玉兰奖最佳中国电视剧提名，《问苍茫》获得了第29届上海电视节白玉兰奖中国电视剧单元评委会奖。

2、 技术驱动 赋能产品迭代升级

“技术驱动”是公司实现可持续发展的重要保障。成立至今，公司坚持研发投入，构建起完善的研发体系与深厚的技术储备，具备PC端游、移动游戏、主机游戏、云游戏、小程序游戏等多端产品的领先自研实力，并在AI、VR、AR、MR等前沿技术应用领域积极布局，与微软、英伟达、Epic、Unity等国内外众多知名科技厂商深度合作，携手探索新的可能性。2005年，公司推出首款自研引擎制作的国产3D端游《完美世界》，大获成功。多年来，公司持续在自研引擎与商业引擎应用方面深耕细作，陆续推出多款PC端游大作、精品移动游戏、高品质主机游戏等。2023年，《幻塔》主机版本正式上线国际市场，至此《幻塔》成为公司旗下首款覆盖移动、PC、主机三端的全球化产品，验证了公司具备产出全球多端一体化产品的自研实力与发行能力。目前，公司储备的《异环》等多款基于虚幻引擎5开发的游戏正在积极研发过程中，在全动态全局光照解决方案Lumen、虚拟化多边形几何体系统Nanite等特性技术加持下，游戏品质将加速迭代升级。

在AI、VR、AR、MR等前沿技术应用领域，公司高度重视，保持积极投入，已将AI技术应用于研发管线的多个环节，包括美术、程序、策划、运营、安全、测试等核心环节，涵盖智能NPC、智能游戏助手、场景建模、AI绘画、AI剧情、AI配音等应用场景，并面向不同类型的游戏项目需要，开发了D+（Dialogue+工具）、剧情生成、大世界生成等新型游戏开发工具，协助研发团队构建依托于AI技术的新形态游戏开发管线。2024年2月，公司自研的完美世界智能角色对话算法完成备案，该算法作为游戏业务垂类大模型，结合公司游戏自有数据进行训练，为用户提供高效的智能对话反馈服务，主要应用于游戏智能客服、智能角色对话等场景，助力公司提升产出效率、优化用户体验。

3、 多元发展 实现创新赛道突破

公司在聚焦视角下，推进“多元化”战略，立足既有优势，横向协同开拓，寻求多元发展，实现游戏赛道突破，丰富影视题材表达，激发业务发展新活力。

游戏业务方面，公司自端游时代起，就构筑起扎实的MMO品类优势。伴随市场环境变化与用户需求升级，公司结合既有品类优势，探索成功经验复用，开辟创新卡牌赛道，保持游戏业务焕新力。公司自研的具有二次元调性的轻科幻开放世界游戏《幻塔》，是公司潮流赛道突破的代表作之一，荣获TGA 2022年最佳移动游戏提名和UOD年度游戏大奖。异世界都市冒险JRPG游戏《女神异闻录：夜幕魅影》，助力公司进一步在潮流赛道积累丰富的全域经验。在公司提前布局、逐步沉淀、渐成合力的多元拓展模式下，公司游戏业务逐渐形成“MMO+”与“卡牌+”的双线业务结构。未来，《神魔大陆》《诛仙世界》《诛仙2》《乖离性百万亚瑟王：环》《代号野蛮人》《异环》《代号Z》等储备产品的陆续上线，将继续夯实游戏业务“多元化”发展格局。

《幻塔》此外，公司作为全球电竞大作《DOTA2（刀塔）》及《CS（反恐精英：全球攻势）》在中国大陆地区的独家运营商，在电竞领域深耕多年，保持领先市场地位。依托DOTA2国际邀请赛（TI9）、2024反恐精英世界锦标赛（上海Major）、CS亚洲邀请赛（CAC）等国际赛事，以及PPL系列亚洲职业赛、PNL高校赛、城市赛等大众赛事，公司打造出一整套完整、立体的电竞赛事体系，为广大玩家提供顶级赛事体验，助力电竞业务稳健发展。影视业务方面，公司保持“精品多元”的核心创作逻辑，推动对优质内容的精细化开发，并更主动地链接市场，开发更加多样化的内容，在主旋律、现实题材、古装剧、青春励志等多领域做出多维度探索。同时，公司坚持多赛道布局，在内容创作精品化和影视制作基因的双重助力下，推出一系列微短剧精品，其中，公司联合出品并承制的《大过年的》入选广电总局2024年第一季度优秀网络微短剧。

4、 立足全球 发力海外广阔市场

作为国内首批出海的文化娱乐企业，公司以产品力带动品牌力，践行“产品精品化、出海全球化”的国际战略。

游戏业务方面，公司以产品力为基石，扎实推进全球多端一体化路线。依托多元品类的自研精品游戏以及多端一体化的技术实力，公司充分挖掘海外玩家的游戏习惯，从PC端和主机端切入，与移动端形成共振，助力游戏成功出海；同时，公司积极整合全球发行业务，与英伟达、苹果、谷歌、索尼等全球伙伴紧密合作，共享全球发展红利。2023年，由公司全面自主发行的《幻塔》主机版正式上线国际市场，市场反馈良好；2024年4月，《女神异闻录：夜幕魅影》先后在国内及海外部分区域开启PC端及移动端双平台公测，深受玩家喜爱，海外其他区域的上线工作在稳步推进中；2024年7月，《异环》开启全球、全平台首曝，进一步深化公司“多端并发、扩展全球”的进程。未来，随着公司面向全球用户的多端产品陆续上线，游戏出海业务有望迎来更广阔的发展空间。

影视业务方面，公司积极开展国际化合作，深化现实题材探索，关注中国在全球化背景下与其他国家的合作与援助，如医疗、文化、经济等方面，探索中国故事的全球化表达。《欢迎来到麦乐村》作为国家广播电视总局重点项目、北京市广电局重点项目、“北京大视听”重点文艺精品项目，鲜活表达了中国援外医疗的深远意义，收获了行业内外的一致认可，为中外合作的电视剧项目提供了丰富的创作拍摄经验。

未来，公司将持续关注全球热点话题和事件，创作具有全球影响力的影视作品，提升中国影视产业的国际影响力。

5、 立体营销 精细运营 多维提升品牌价值

随着行业竞争日益激烈，在产品精品化之外，公司更加注重营销精细化，持续增强发行与运营能力，提升公司核心竞争力。游戏业务方面，公司通过多年持续产出的优质游戏产品，积累了丰富的多品类、多平台、多地区的营销经验。发行和运营团队以长线产品为目标，通过营销预热、渠道调优、用户激活等环节，助力游戏产品成功上线，借助活动运营、宣传、玩家维护等方式，拉长游戏产品生命周期。在此过程中，公司重视玩家声音，与玩家共创共成长，打造以玩家为核心的长线发行新格局。《梦幻新诛仙》手游开展“神州寻宝计划”，先后推出潍坊风筝、京绣等非物质文化遗产联动更新，并相应在线下城市举办玩家见面会，提供立体融合的深度体验；同时，公司以开拓性的运营思维，推出该游戏的特制短剧《太好了，我能召唤游戏美女》，进一步促进玩家与游戏的良性互动，构建起成熟的长线机制。

《梦幻新诛仙》

此外，公司多年来深耕电竞领域，专注于用户运营和专业赛事等方向，围绕全球知名电竞产品《DOTA2（刀塔）》及《CS（反恐精英：全球攻势）》，公司自主研发了完美世界竞技平台和移动端社区应用完美世界电竞APP，以专业的赛事制作与成熟的产品运营，实现电竞业务稳健发展。

影视业务方面，公司积极顺应市场需求，精准把握关键宣传时机，加速推进富有正能量与核心价值观的优质剧集与观众见面，借助全平台覆盖、多元化渠道以及立体式宣传推广策略，实现精品剧集的高效触达与广泛传播，取得了良好的播出效果，广受市场好评。

三、主营业务分析

（一）概述

报告期内，公司营业收入275,991.44万元，归属于上市公司股东的净利润为-17,686.02万元，归属于

上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-23,540.45万元，较上年同期下降。公司业绩主要由游戏业务、影视业务、总部支出等构成，业绩同比变动的主要原因如下：

1、游戏业务营业收入264,983.09万元，归属于上市公司股东的净利润为-16,608.83万元，扣除非经常

性损益后的净利润为-15,501.99万元：

（1）数款在营游戏以长线运营为目标，持续进行内容更新、精细营销，但受产品生命周期影响，流

水相较于2023年上半年自然回落，相应业绩同比下降。

（2）公司拥抱市场变化，着眼长期发展，调整产品布局，聚焦核心优势项目，并据此进行人才梯队

梳理及人员优化等，由此产生的相关费用，对当期业绩产生阶段性影响。

（3）报告期内，公司推出的《一拳超人：世界》在海外多个国家及地区公测，总体表现不及预期，

影响当期业绩。

2、影视业务营业收入8,960.46万元，归属于上市公司股东的净利润为8,895.74万元，其中包括美国

环球影业片单资产处置收益、被投企业的投资损失等产生的非经常性损益，扣除该等非经常性损益后，影视业务净利润为-1,761.74万元。

3、报告期内，公司实行办公场所集约化整合，产生一次性退租损失，相应影响当期业绩。

项 目 2024年第一季度 2024年第二季度归属于上市公司股东的净利润 亏损：2,976.41万元亏损：14,709.61万元扣除非经常性损益后的净利润 亏损：15,840.92万元亏损：7,699.53万元

2024年第一季度、第二季度，公司归属于上市公司股东的净利润分别为-2,976.41万元、-14,709.61万元，环比变动主要系非经常性损益的季度间波动所致。扣除非经常性损益后，2024年第一季度、第二季度，公司净利润分别为-15,840.92万元、-7,699.53万元，亏损环比收窄。业绩环比变动的主要原因为：

1、2024年第一季度非经常性损益为12,864.51万元，主要由美国环球影业片单资产处置等事项产生

的收益构成，2024年第二季度非经常性损益为-7,010.08万元，主要源自办公场所集约化整合产生的一次性退租损失、被投资企业的投资损失等。非经常性损益环比大幅下降，影响归属于上市公司股东的净利润环比变动。

2、随着公司梳理调整、聚焦布局等一系列举措的落地，公司人员费用相应减少；同时，借助项目精

细化管控、AI技术赋能，公司降本增效的效果逐步显现，由此带来2024年第二季度扣除非经常性损益后的净利润环比改善。

（二）主营业务经营情况

1、游戏业务

（1）在营游戏长线运营，在研产品稳步推进

在营游戏方面，随着行业竞争日益激烈，公司更加注重长线运营，通过版本更新、多元联动、精细营销等各种方式，促进用户活跃生态，延长游戏生命周期。报告期内，经典端游《诛仙》《完美世界国际

版》、电竞产品《CS（反恐精英：全球攻势）》《DOTA2（刀塔）》、精品手游及多端游戏《诛仙》《完美世界》《新笑傲江湖》《梦幻新诛仙》《幻塔》《完美世界：诸神之战》《天龙八部2：飞龙战天》《女神异闻录：

夜幕魅影》等，贡献游戏业务主要收入。

以公司自研的经典仙侠端游《诛仙》为例，该游戏自2007年上线至今已有17年，报告期内推出周年版本大更新，发布新职业、新剧情、全新横版副本、新大富翁玩法等多重活动，丰富游戏内容，提升玩家活跃，保持长线稳健运营。

《诛仙》端游

2024年4月，异世界都市冒险JRPG游戏《女神异闻录：夜幕魅影》先后在国内和海外部分区域公测，凭借独特的视听风格、异世界都市冒险题材、以及深耕P5系列IP的运营方式，获得玩家的良好反馈。公司借此扩充全新年轻用户，继《幻塔》之后，在创新品类与二次元赛道的研发、发行与运营上进一步积累了丰富的全域经验。公司将继续推进该游戏在日本、欧美等海外其他区域的上线计划。

《女神异闻录：夜幕魅影》

在研产品方面，公司持续聚焦布局，稳步推进“MMO+”与“卡牌+”的双线业务结构升级。

2024年7月16日，超自然都市开放世界RPG游戏《异环》开启全球首曝，该产品将于PC端、移动端、主机端全平台登陆。在《异环》PV及实机演示视频中，一镜到底地向玩家展示了地图无缝衔接、超自然美术风格及载具改装驾驶等游戏内容，获得玩家广泛关注与认可，该游戏首周预约量即突破280万。

《异环》

2024年7月31日，新国风仙侠MMO端游《诛仙世界》发布阶段汇报视频，以游戏实机录制与策划解说相结合的形式，向玩家展示时装、NPC、战斗、经济等多维度的调优成果，并公布了新副本、新剧情、新场景等内容，获得良好反馈。

《诛仙世界》

同时，公司继续稳步推进多款新品游戏的国内外测试、上线计划。新派幻想国风仙侠MMO游戏《诛仙2》于2024年8月推出付费删档测试。西方魔幻MMO游戏《神魔大陆》已于海外部分区域上线，也即将在中国港澳台地区及其他海外区域开启付费测试、并将于近期正式上线；官方正版协力打牌RPG游戏《乖离性百万亚瑟王：环》即将在中国港澳台地区率先开启公测，也将于其他区域陆续公测。此外，《代号野蛮人》《代号Z》等储备产品也在积极研发过程中。

（2）游戏出海初见成效 多端产品全球发行

公司继续推进全球多端一体化路线，依托多元品类的自研精品游戏，从海外用户更为习惯的PC端和主机端切入，与移动端形成共振，助力游戏成功出海。

2024年2月，动作冒险探索RPG游戏《一拳超人：世界》在东南亚和欧美等多个国家和地区同步开启PC端及移动端双平台公测。2024年4月，异世界都市冒险JRPG游戏《女神异闻录：夜幕魅影》在韩国和中国港澳台地区同步上线PC端及移动端双平台，游戏预下载即登顶App Store及Google Play游戏免费总榜，公司将继续推进该游戏在日本、欧美、东南亚等海外其他区域的上线计划。

2024年7月，超自然都市开放世界RPG游戏《异环》开启全球、全平台首曝，公司与英伟达、索尼PlayStation、Epic等全球合作伙伴深度联动，产品话题不断引发全球玩家热议，受到一致好评。未来，随着公司面向全球用户的多端产品陆续上线，公司“多端并发、扩展全球”的游戏出海进程将进一步深化。

（3）继续深耕电竞领域 以赛事带动产业发展

公司在电竞领域深耕多年，是《DOTA2（刀塔）》及《CS（反恐精英：全球攻势）》在中国大陆的独家运营商。2019年，公司首次将全球电竞顶级赛事DOTA2国际邀请赛（TI9）带到亚洲，落地上海，逐渐积累起丰富的顶级赛事经验，构建了自身完整、立体的赛事体系和保障体系。

2024年上半年，公司成功举办“完美世界CS全国联赛2024春季赛”（2024 PNL），该赛事分为大众、高校、社区三个赛道，在全国53个大中城市设置线下赛点，受到全国CS爱好者欢迎，整体参赛规模达2万多人。以高质高频的赛事为依托，公司电竞业务稳健发展，报告期内《CS（反恐精英：全球攻势）》流水稳中有升，持续贡献稳定业绩。

完美世界CS全国联赛2024春季赛

2024年11月，公司将在上海主办2024反恐精英世界锦标赛（上海Major），这是CS游戏自1999年诞生起，最高级别官方赛事首次在中国举办，也是该赛事自2013年以来首次在亚洲举行。近日，2024上海Major亚太区RMR中国区公开海选赛开战，共有8643支队伍报名参赛，创下全球史上Major公开海选报名人数之最。公司已正式宣布2024上海Major首批官方合作伙伴为英伟达（NVIDIA）、AMD、AGON，作为该赛事的硬件合作伙伴，他们将与公司一起助力CS全球顶级赛事的圆满成功举办。

2024上海Major吉祥物HAI

（4）前沿技术加速应用，提升游戏产品力

报告期内，公司加速推动前沿技术的应用落地，以技术力提升游戏产品力，为玩家提供更高品质的游戏体验。

AI等前沿技术应用方面，公司已将AI技术应用于研发管线的多个环节，包括美术、程序、策划、运营、安全、测试等核心环节，涵盖智能NPC、智能游戏助手、场景建模、AI绘画、AI剧情、AI配音等应用场景，并面向不同类型的游戏项目需要，开发了D+（Dialogue+工具）、剧情生成、大世界生成等新型游戏开发工具，协助研发团队构建依托于AI技术的新形态游戏开发管线。2024年2月，公司自研的完美世界智能角色对话算法完成备案，该算法作为游戏业务垂类大模型，结合公司游戏自有数据进行训练，为用户提供高效的智能对话反馈服务，主要应用于游戏智能客服、智能角色对话等场景，助力公司提升产出效率、优化用户体验。

技术厂商合作应用方面，公司继续以开放的态度，与国内外多家技术大厂展开深度合作。2024年3月，英伟达AI大会（NVIDIA GTC 2024）公布公司旗下端游产品《诛仙世界》正式接入了英伟达Audio2Face技术（生成式AI轻松将音频转为动画技术），并借此次大会向全球观众展示了与《诛仙世界》的结合成果，双方未来将在AI的多个领域和场景继续保持密切交流与合作。

《诛仙世界》正式接入英伟达Audio2Face技术2024年6月，公司自研游戏《诛仙2》作为HarmonyOS NEXT云渲染光线追踪的首款合作游戏受邀登上HDC2024舞台，以实机DEMO的形式展示了端云协同光追技术在《诛仙2》游戏中的全场景应用；以HarmonyOS NEXT云渲染合作为起始，《诛仙2》游戏内已适配支持了多项HarmonyOS NEXT相关新型技术，如全新的超帧和GPU/NPU的时域、空域超分算法，未来《诛仙2》将充分适配HarmonyOS NEXT，做深度性能优化，支持更多HarmonyOS NEXT特性, 为玩家带来更好的游戏体验。

2、影视业务

公司影视业务继续坚持精品化内容路线，聚焦“提质减量”策略。今年以来，《小日子》《今天的她们》《执行法官》《珠玉在侧》《赤热》《幸福草》等精品电视剧以及《大过年的》《皎月流火》《全职主夫培养计划2》等多部短剧相继播出，兼具市场热度与口碑。此外，公司储备的影视作品《爱上海军蓝》《只此江湖梦》《好运家》《千朵桃花一世开》《夜色正浓》《有你的时光里》《嘘，国王在冬眠》《云雀叫天录》《安全危机》等正在制作、发行、排播过程中。

3、优化调整再聚焦 勠力同心谋发展

报告期内，结合市场环境变化和业务经营情况，公司持续进行梳理调整，及时优化产品布局，聚焦核心优势项目，提高资源配置效率，集中资源到更具优势与确定性、更符合公司战略转型需求的项目上。目前，公司以“MMO+”与“卡牌+”两大核心赛道为抓手，积极推进经典品类《神魔大陆》《诛仙世界》《诛仙2》以及潮流品类《乖离性百万亚瑟王：环》《代号野蛮人》《异环》《代号Z》等在研产品，逐步打造

“经典产品+核心优质用户”与“潮流新品+全新增量用户”齐头并进的双线业务结构。根据公司发展需要，与业务层面的项目梳理相适应，公司也相应进行管理层调整，使得管理层的岗位匹配度更高，实现团队和个人的更大化效能，带领公司更好发展。

公司将继续保持主动求变求新的决心，内外兼修，一方面强化管理赋能，优化用户调研、立项审核、测试考核、流程管控、预算管理、宣发支出、绩效考核等游戏开发运营与影视制作发行的全流程管理体系，以更严格化、更精细化的管理思维，赋能研发及制作、发行及运营的精细化，提升经营效率及项目产出能力；另一方面，公司将聚焦产品本源，更加关注创意层面的产品设计与技术层面的研发能力，根据市场需求，结合公司优势及过往项目的成功与不足，夯实在研项目，同时探索未来新发展与新路径，为公司可持续发展寻找新的突破点。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入2,759,914,394.43 4,459,955,324.56-38.12%

主要系报告期内上线新游较少，老游戏受产品生命周期影响充值下滑，游戏收入同比减少27.28%；同时报告期内播出并确认收入的影视作品较少，影视收入同比减少88.28%所致营业成本969,480,059.11 1,849,602,727.40-47.58%主要系报告期成本随收入变化而下降销售费用506,510,234.86 763,259,654.96-33.64%主要系报告期市场及发行费用减少所致管理费用 464,864,201.98 365,614,640.1127.15%

主要系报告期公司调整产品布局、聚焦优势项目，并据此进行人员优化产生的相关费用所致财务费用-38,291,482.56 14,511,705.21-363.87%

主要系报告期利息收入增加及租赁负债利息支出减少的综合影响所得税费用257,510,986.64 60,394,387.62326.38%

主要系报告期处置美国环球影业片单资产确认的所得税费用研发费用951,210,310.15 1,061,357,686.50-10.38%

主要系报告期公司对项目及人才进行梳理和优化所致经营活动产生的现金流量净额

-155,527,712.50 320,405,917.06-148.54%

主要系报告期公司在营游戏产品受生命周期影响，充值流水相较于上年同期有所回落及收到的政府补贴款较上年同期下降投资活动产生的现金流量净额

994,114,873.25 297,758,931.86233.87%

主要系报告期处置美国环球影业片单资产的收款扣除对外投资后的净影响筹资活动产生的现金流量净额

-741,764,321.70 -747,320,622.160.74%无重大变化现金及现金等价物净增加额

108,382,466.73 -64,062,554.84269.18%

主要系上述经营活动、投资活动和筹资活动现金流入流出综合作用的净影响其他收益 18,489,115.16 78,194,486.50-76.35%主要系报告期政府补贴减少所致投资收益 312,799,388.63 -70,612,073.28542.98%

主要系报告期美国环球影业片单资产处置等事项产生的投资收益，上年同期主要系权益法下确认的联营企业投资损失公允价值变动收益 -28,288,642.76 65,229,806.06-143.37%

主要系其他非流动金融资产在报告期内的公允价值变动损失所致信用减值损失 5,905,593.71 -25,778,568.02122.91%

主要系报告期转回应收账款坏账准备，上期系计提应收账款坏账准备资产减值损失 -42,276,323.70 27,673.52-152,868.15%主要系报告期计提开发支出减值准备

资产处置收益 -31,339,297.70 -507,781.21-6,071.81%

主要系报告期办公场所集约化整合产生的一次性退租损失所致营业外支出 8,641,488.74 4,688,530.2884.31%主要系报告期内发生退租违约金所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用 ?不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：元

本报告期 上年同期

同比增减金额 占营业收入比重金额 占营业收入比重营业收入合计 2,759,914,394.43 100%4,459,955,324.56100% -38.12%分行业游戏 2,649,830,892.82 96.01%3,644,118,818.3881.71% -27.28%影视 89,604,576.43 3.25%764,867,873.4517.15% -88.28%其他 20,478,925.18 0.74%50,968,632.731.14% -59.82%分产品PC端网络游戏 1,086,242,388.60 39.36%1,141,358,477.3325.59% -4.83%移动网络游戏 1,446,166,413.14 52.40%2,344,003,554.6252.56% -38.30%主机游戏 46,947,775.30 1.70%133,944.840.00% 34,950.08%电视剧及短剧 60,898,653.88 2.21%754,978,784.3016.93% -91.93%游戏相关其他业务 70,474,315.78 2.55%158,622,841.593.56% -55.57%影视相关其他业务 28,705,922.55 1.04%9,889,089.150.22% 190.28%其他业务 20,478,925.18 0.74%50,968,632.731.14% -59.82%分地区境内 2,479,514,746.61 89.84%4,168,641,892.7293.47% -40.52%境外 280,399,647.82 10.16%291,313,431.846.53% -3.75%占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用

单位：元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上

年同期增减

营业成本比上

年同期增减

毛利率比上年同期增减分行业游戏 2,649,830,892.82 887,048,147.3266.52%-27.28%-25.27% -0.91%影视 89,604,576.43 64,657,270.9127.84%-88.28%-89.96% 12.02%其他 20,478,925.18 17,774,640.8813.21%-59.82%-4.90% -50.12%分产品PC端网络游戏 1,086,242,388.60 332,632,253.7369.38%-4.83%-9.18% 1.47%移动网络游戏 1,446,166,413.14 469,025,054.0667.57%-38.30%-32.08% -2.97%主机游戏 46,947,775.30 17,552,859.1962.61%34,950.08%41,223.94% -5.68%电视剧及短剧 60,898,653.88 40,633,879.0633.28%-91.93%-93.66% 18.16%游戏相关其他业务 70,474,315.78 67,837,980.343.74%-55.57%-47.92% -14.15%影视相关其他业务 28,705,922.55 24,023,391.8516.31%190.28%697.29% -53.22%其他业务 20,478,925.18 17,774,640.8813.21%-59.82%-4.90% -50.12%分地区境内 2,479,514,746.61 904,833,654.4863.51%-40.52%-49.75% 6.70%境外 280,399,647.82 64,646,404.6376.94%-3.75%31.97% -6.24%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

四、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位：元

金额

占利润总额比例

形成原因说明

是否具有可持续性投资收益 312,799,388.63 231.20%

主要系美国环球影业片单资产处置等事项产生的收益

否公允价值变动损益-28,288,642.76 -20.91%

主要系其他非流动金融资产及交易性金融资产公允价值变动产生的损失

否资产减值-42,276,323.70 -31.25%主要系计提的开发支出减值损失 否营业外收入11,648,775.77 8.61%主要系收到的赔偿金 否营业外支出8,641,488.74 6.39%主要系支付的违约金及捐赠支出 否

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年末

比重增减

重大变动说明金额

占总资产比例

金额

占总资产比例货币资金3,125,517,221.40 23.79%3,018,308,334.4420.83%2.96%无重大变化应收账款 740,827,245.45 5.64%906,909,741.186.26%-0.62%

主要系报告期收回影视剧销售款及游戏分成款存货 1,972,247,782.36 15.01%1,269,574,924.928.76%6.25%

主要系报告期投资制作的影视剧形成的存货增加，以及支付给游戏授权方的游戏分成形成的合同履约成本增加所致长期股权投资1,970,750,833.82 15.00%1,921,281,249.1513.26%1.74%无重大变化固定资产299,035,529.17 2.28%321,095,522.632.22%0.06%无重大变化在建工程4,547,960.76 0.03%1,267,240.250.01%0.02%无重大变化使用权资产661,495,395.13 5.03%1,202,361,298.328.30%-3.27%

主要系报告期办公场所集约化整合，退租带来的使用权资产减少所致短期借款520,298,194.45 3.96%420,573,611.122.90%1.06%主要系报告期新增借款所致合同负债2,083,488,948.28 15.86%1,501,865,153.9010.37%5.49%

主要系报告期影视剧销售预收款增加及游戏递延收入增加所致租赁负债 693,480,693.77 5.28%1,481,004,808.6110.22%-4.94%

主要系报告期办公场所集约化整合带来的租赁负债减少所致交易性金融资产 167,060,360.17 1.27%325,180,351.822.24%-0.97%

主要系报告期末理财产品减少所致应收票据 41,200,000.00 0.31%129,200,000.000.89%-0.58%

主要系报告期应收票据回款所致一年内到期的非流动资产

76,216,675.34 0.58%389,375,442.542.69%-2.11%

主要系报告期末一年内到期的长期定期存单减少所致其他流动资产 539,785,687.59 4.11%319,313,465.992.20%1.91%

主要系报告期末大额定期存单增加所致

长期应收款 46,084,944.81 0.35%304,681,121.972.10%-1.75%

主要系报告期租赁变更，应收融资租赁款减少所致其他非流动金融资产

940,523,945.83 7.16%1,703,670,795.0911.76%-4.60%

主要系报告期处置美国环球影业片单资产所致无形资产 272,895,454.64 2.08%136,541,053.810.94%1.14%

主要系报告期上线游戏对应的开发支出转入无形资产所致应付职工薪酬 281,710,879.61 2.14%638,297,239.594.41%-2.27%

主要系报告期支付上年年终奖金所致其他应付款 282,794,419.22 2.15%170,808,871.131.18%0.97%

主要系报告期收到的员工持股计划股票认购款所致其他流动负债 34,653,086.33 0.26%22,649,925.440.16%0.10%

主要系报告期合同负债相关待转销项税增加所致

2、主要境外资产情况

□适用 ?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元项目 期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变动

本期计提的减值

本期购买

金额

本期出售金额

其他变动 期末数金融资产

1.交易性金

融资产（不含衍生金融资产）

325,180,351.

-6,187,001.05

160,000,00

0.00

312,369,25

4.19

436,263.59

167,060,36

0.17

2.其他权益

工具投资

127,303,251.

-323,639,194

.25

-2,603,159.2

103,211,07

8.96

3.其他非流

动金融资产

1,703,670,79

5.09

-22,101,641.71

252,030,63

8.19

996,022,39

8.20

2,946,552.4

940,523,94

5.83

上述合计

2,156,154,39

8.33

-28,288,642.76

-323,639,194

.25

412,030,63

8.19

1,308,391,6

52.39

779,656.82

1,210,795,3

84.96

金融负债

0.00 0.00其他变动的内容

报告期内，交易性金融资产、其他非流动金融资产及其他权益工具投资的其他变动为汇率变动产生的外币折算差额。

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

详见第十节附注七、22、所有权或使用权受到限制的资产。

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

374,161,818.19 0.00100.00%

2、报告期内获取的重大的投资情况

?适用 □不适用

单位：元被投资公司名

称

主要业务

投资方式

投资金额

持股比例

资金来源

合作

方

投资期限

报表科目

截至资产负债表日的进

展情况

预计收益

本期投资盈亏

是否涉诉披露日期（如有）

披露索引（如有）博裕四期（厦门）股权投资合伙企业（有限合伙）

基金投资领域：消费品和零售、金融服务、医疗健康以及科技等领域

认缴基金

公司认缴出资人民币30,000 万元

3.29%

自有资金

博裕陶然（上海）股权投资管理有限责任公司等

基金投资期 5年，退出期 5年，经基金决策后可适当延长2年

其他非流动金融资产

按照基金投资需求，分步履行缴款义务，截至2024年6月30日，已实缴20,959.16万元

不适用

- 否

2024年04月16日

www.cninfo.com.cn

ZooCapitalFundII,L.P.

基金投资领域：以软硬件、数据安全、生命科学为主的科技驱动型行业的投资，半导体和智能制造、新能源及生命科学领域

认缴基金

公司认缴出资1,500万美元

7.77%

自有资金

ZooCapitalAdvisoryLtd.等

基金投资期 5年，退出期 5年，经基金决策后可适当延长

其他非流动金融资产

按照基金投资需求，分步履行缴款义务，截至2024年6月30日，已实缴

357.97万美

金

不适用

- 否

2024年02月07日

www.cninfo.com.cn

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

?适用 □不适用

单位：元证券品种

证券代码

证券简称

最初投资成本

会计计量模式

期初账面价值

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变

动

本期购买金额

本期出售金额

报告期损益

汇率变动

期末账面价值

会计核算科目

资金来源

境内外股票

02101.HK

福禄控股

6,946,

302.0

公允价值计量

482,9

68.25

-147,1

28.56

-147,1

28.56

2,409.

338,2

49.05

交易性金融资产

自有资金境内外股票

02390.HK

知乎-W

25,738,248.

公允价值计量

12,776,060.

-6,753,

863.6

-6,753,

863.6

55,70

0.42

6,077,

897.5

交易性金融资产

自有资金境内外股票

EMBRAC-B.ST

EMBRAC-B.ST

421,414,56

8.27

公允价值计量

127,303,25

1.42

-323,639,19

4.25

-2,603,

159.2

103,211,07

8.96

其他权益工具投资

处置子公司股权收取的对价合计

454,099,11

9.16

--

140,562,28

0.50

-6,900,

992.2

-323,639,19

4.25

-6,900,

992.2

-2,545,

049.4

109,627,22

5.60

-- --

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

?适用 □不适用交易对方

被出售资

产

出售

日

交易价格（万元）

本期初起至出售日

出售对公司的

影响

资产出售为上市公

资产出售

是否为关

与交易对方的关联

所涉及的资产产权

所涉及的债权债务

是否按计划如期实

披露日期

披露索引

该资产为上市公司贡献的净利润（万元）

司贡献的净利润占净利润总额的比例

定价原则

联交易关系（适用关联交易情形）

是否已全部过户是否已全部转移施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措

施

ACAWorld,LLC

美国环球影业片单资产

2024年

月

116,7

48.76

-

进一步整合优化公司资源配置与资产结构，对公司业务及管理不产生影响；本报告期确认归属于上市公司股东的净利润9,204.57万元

本报告期归属于上市公司股东的净利润为-17,68

6.02

万元，其中出售该项资产确认的归属于上市公司股东的净利润为9,204.57万元

协商确定

否不适用

是是 是

2024年02月22日

www.cninfo.com.cn

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

八、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润完美世界子公司 游戏 50,000,000.8,738,278,72,518,899,32,651,122,2--

游戏有限责任公司

0038.2977.6069.38 104,079,97

4.93

166,088,26

6.43

盛影基金 子公司

美国环球影业片单投资

2,126,789,8

89.51

1,381,664,2

00.53

744,439.42

372,995,26

1.26

163,599,88

4.08

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响北京易扬文化传媒有限公司 出售子公司

对公司业务连续性、管理层稳定性不产生影响；本报告期确认处置净收益24.98万元。

九、公司控制的结构化主体情况

?适用 □不适用详见第十节附注十、1、在子公司中的权益。

十、公司面临的风险和应对措施

1、行业政策变化风险

鉴于文化产业的特殊意识形态属性，国家对文化产业执行严格、规范的管理政策。近年来，国家密集出台了一系列政策措施，旨在规范行业运作，推动文化产业健康、有序发展。长期来看，清晰明确的法律法规与监管框架构成了文化产业持续繁荣的坚实基石，但未来面对行业政策的动态调整，如果公司未能灵活应对，及时调整经营战略以适应政策变化，则可能面临经营上的不利挑战与风险。对此，公司始终秉持合法合规的经营理念，不断强化政策风险管理能力，积极响应政府监管号召，主动贯彻落实未成年人保护工作，在防止未成年人沉迷游戏方面主动作为、从未懈怠。公司旗下在运营游戏均已接入国家新闻出版署网络游戏防沉迷实名验证系统，并严格落实网络游戏用户账号实名注册和登录，通过实名注册和登录、时长限制、充值限制等措施严格保护未成年人健康成长，并提供完善的家长监护服务通道，家长可实名制提出要求，一经核实，公司将依照家长要求，持续跟踪观察并及时反馈该账号活动，限制或停止对该未成年人提供相关游戏服务。公司继续参与中国音像与数字出版协会发起的《网络游戏行业防沉迷自律公约》，坚决落实实名认证，配合举报平台开展自查自纠。同时，公司积极配合北京市“护苗2024”专项行动，成立“护苗”专项小组，和各方力量一起护佑未成年人健康成长。此外，公司将继续秉承精品发展路线，为用户提供富有正能量与核心价值观的高质量游戏产品和影视作品，同时不断优化公司治理水平，确保公司在各个业务层面实现可持续发展。

2、行业竞争加剧的风险

公司作为国内领先的文化娱乐公司，具备优秀的游戏研发及影视制作能力。随着文化创意行业进入技术高速革新、用户需求升级的发展新阶段，市场对精品游戏及影视作品在研发周期、资源投入、内容创意能力等方面的要求也日益提高；随着AI技术在创意内容生产领域的广泛应用，游戏生产方式正在发生变革，游戏行业由资源竞争逐步转向创意竞争，这对游戏厂商提出了更高的挑战。如果公司不能在激烈的市场竞争中抓住需求，发挥创意，推出优质产品，则可能面临经营上的不利挑战与风险。

对此，公司坚定不移地执行精品化、多元化、国际化、技术赋能的发展战略，以敏锐的市场洞察力、丰富的产品创意以及快速的产品迭代能力，不断优化升级经典品类，同时勇于探索突破创新赛道，持续壮大精品内容矩阵。此外，公司积极拥抱技术变革，发挥自身技术优势，在PC端游、移动游戏、主机游戏、VR游戏、云游戏、小程序游戏以及AI应用等多领域积极布局，探索技术创新与用户需求的契合点，通过技术赋能游戏产品焕新升级，实现公司业务的可持续发展。

3、人才流失及储备不足风险

优秀人才是文化创意企业可持续发展的动力支撑，拥有经验丰富、富有创意的人才梯队，是文化创意企业保持竞争优势的关键所在。公司一贯重视人才队伍建设，构建起一整套集人才吸引、高效激励与科学考核于一体的综合管理体系，吸引并培养了大量拥有丰富经验、强大专业能力的优秀人才，在公司成熟稳定的内容生产机制以及富于创意的文化氛围下，这些优秀人才得以激发创意、发挥潜能，与公司并肩成长，共创辉煌。但随着行业竞争加剧和公司对高端人才的需求提高，公司仍然面临核心人才流失和储备不足的风险。

对此，公司将持续优化人才发展策略，采用内部深度培养与外部精英引进相结合的人才策略，不断优化和加强人才梯队，并根据行业变化及公司情况，灵活调整并优化考核标准与激励机制，持续增强公司对优秀人才的吸引力，营造“尊重创意、快乐完美”的文化氛围，既关注个人成长与贡献，也重视团队协作与整体绩效，确保每位员工都能在公平、公正的环境中发挥最大潜能，为公司业务可持续发展奠定坚实的人才基础。

十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型

投资者参

与比例

召开日期 披露日期 会议决议2024年第一次临时股东大会

临时股东大会 40.84%2024年01月08日2024年01月09日

详见披露于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的《2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-001）2023年度股东大会

年度股东大会 39.43%2024年05月17日2024年05月18日

详见披露于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的《2023年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-030）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 ?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2023年年报。

2024年7月22日，公司董事会审议通过《关于公司高级管理人员变更的议案》。因工作安排调整，萧泓先生申请辞去公司首席执行官职务，辞任后仍在公司任职并担任公司董事；鲁晓寅先生申请辞去公司联席首席执行官职务，辞任后仍在公司任职并担任公司董事。董事会同意聘任顾黎明先生担任公司首席执行官，任期自董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满时止。本次聘任前，顾黎明先生为公司高级副总裁。详情参见公司《关于公司高级管理人员变更的公告》（公告编号：2024-042）

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用 □不适用

1、股权激励

（1）2015年6月1日、2015年6月17日，公司召开第三届董事会第六次会议、2015年第四次临时股东大会，审议通

过《完美环球娱乐股份有限公司股票期权激励计划（草案）》及相关议案，确定股权激励对象134人，授予股票数量165万股，授予价格29.18元/股，分四期授予。

（2）2015年8月24日，公司完成了《完美环球娱乐股份有限公司股票期权激励计划》所涉及股票期权的授予登记工

作。期权简称为完美JLC1，期权代码为037697。

（3）2016年7月25日、2017年7月17日、2018年7月18日、2019年7月26日，公司股票期权激励计划四个行权

期行权条件分别达成，均采用自主行权模式行权。

（4）2016年7月4日、2017年7月3日、2018年7月3日、2019年7月3日、2020年7月14日，公司分别召开董事

会，审议关于调整股权激励对象和期权数量的议案，因行权期届满前员工离职，公司调整对应年度股权激励对象数量及期权数量。

（5）2015年7月3日、2016年6月20日、2017年4月27日、2018年5月2日、2019年6月11日、2020年7月14

日、2021年5月19日、2022年5月18日、2023年5月8日、2024年6月13日，公司分别召开董事会，审议关于调整股权激励行权价格的议案，因公司实施利润分配事项，公司调整对应年度股权激励行权价格，授予股票期权的行权价格调整为16.78元/股。

相关公告均已在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上披露。

2、员工持股计划的实施情况

?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况

员工的范围 员工人数

持有的股票总数（股）

变更情况

占上市公司股本总额的

比例

实施计划的资金来源2021年员工持股计划—业务（技术）骨干人员，以及董事会认为对公司未来发展有卓越贡献的员工，不包括董事、监事及高级管理人员

不超过400人

9,370,000

不适

用

0.48%

本次员工持股计划的股票由公司回购的股份以零对价非交易过户取得，员工无需出资。2023年员工持股计划—骨干人员及董事会认为对公司未来发展有卓越贡献的员工，不包括公司董事、监事及高级管理人员

39914,650,000

不适

用

0.76%

员工合法薪酬、自筹资金以及法律法规允许的其他方式。报告期内资产管理机构的变更情况

□适用 ?不适用

报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况

□适用 ?不适用

报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明

□适用 ?不适用

员工持股计划管理委员会成员发生变化

□适用 ?不适用

员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理?适用 □不适用

按照《企业会计准则第11号——股份支付》的规定：完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。公司本次实施的员工持股计划将按照上述规定进行会计处理。

报告期内员工持股计划终止的情况

□适用 ?不适用

其他说明：

1、公司2021年员工持股计划第三个锁定期对应的公司2023年度业绩考核指标未能达成，根据《2021年员工持股计

划》的相关规定，第三期未解锁的员工持股计划份额对应的公司股票1,874,000股由公司收回。

2、公司2023年员工持股计划已于2024年6月21日完成股票非交易过户，详见公司2024年6月25日在巨潮资讯网

披露的《关于2023年员工持股计划非交易过户完成的公告》（公告编号：2024-038）。

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

参照重点排污单位披露的其他环境信息

公司及其子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及其子公司在日常运营过程中，认真执行《中华人民共和国环境保护法》等环保方面的法律法规，自觉履行环境保护责任。报告期内，未发生污染事故和纠纷，不存在因违反环境保护法律法规受到行政处罚的情况。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用开展绿色公益

2024年4月，完美世界工会联合会携手企业社会责任部在八达岭碳汇示范林基地组织开展了第五站“植得?完美”志愿植树活动。这一活动自2021年启动以来，一直是完美世界致力于支持国家“3060双碳目标”实现的环保项目。通过植树造林，完美世界已在八达岭长城、库布其沙漠、八达岭碳汇示范林基地等地留下生态环保的足迹。

本次植树活动不仅延续了之前的环保行动，更引入了创新项目。除植树环节外，活动还增设了“生物多样性”主题沙龙环节，邀请完美世界游戏的策划老师，结合游戏产品，深入剖析《山海经》中的异兽元素在现代游戏设计中的应用；同时邀请自然科普领域的专家从专业的角度，跨越时空，深入解读《山海经》中的生物在现代社会的演变与传承，引导参与者在自然、传统文化与现代科技交融的盛宴中，探索大自然的奥秘，感受生物多样性的独特魅力与奇妙之处。未披露其他环境信息的原因

公司及其子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位，且未发生因环境问题受到行政处罚的情况。

二、社会责任情况

1、开展教育公益

乡村教育不仅是提升农村地区人民生活质量、促进社会均衡发展的基石，更是推动知识普及、文化传承和创新思维的关键力量。多年来，完美世界一直秉承这一理念，积极投身各类教育公益项目，致力于为实现“确保包容和公平的优质教育，让全民终身享有学习机会”的可持续发展目标做出贡献。

2024年4月，完美世界员工读书俱乐部与云南省金平县沙依坡小学阅读社团再度携手，共同开启第15期“有爱才完美——线上阅读营”活动，指导山区孩子们多读书、读好书，不断帮助他们发展思维、塑造认知，滋养自身心理和人格。

2024年5月，完美世界党委和完美世界工会联合会前往海淀区总工会、中关村科学城总工会对口帮扶的内蒙古科右前旗，与满族屯学校进一步深化公益教育帮扶合作关系。科右前旗满族屯学校是海淀区、中关村科学城长期重点对口帮扶对象，在中关村科学城总工会的指导下，完美世界工会联合会积极推进京蒙协作，自2019年以来便与满族屯学校建立了教育公益帮扶链接。此次，双方签订“完美尚学?草原之星”奖学金合作协议，确立了为期3年价值7.5万元的助学奖学金项目。该奖学金的资金全部来源于完美世界工会联合会“完美消费帮扶计划”中的员工捐助款项，旨在帮助该校六年级毕业班学生，助力当地品学兼优的学生继续完成学业，真正实现与农牧区师生双向奔赴。

2、实施完美消费帮扶计划

近年来，完美世界工会联合会积极响应国家对乡村振兴和区域协调发展的号召，开展了“完美消费帮扶计划”系列行动，通过“以购代捐”“以买代帮”等方式，多次采购内蒙古、新疆等对口帮扶地区的优质农副产品，累计投入超过150万元，有效推动了当地农牧民的增收和经济发展。

2024年端午节前夕，完美世界工会联合会和企业社会责任部精心策划并举办了“完美消费帮扶计划|端午好食光”主题活动。此次活动投入近20万元，采购海淀区总工会、中关村科学城总工会对口帮扶的内蒙古科右前旗、新疆和田等地的优质农副产品，供员工享用。这一举措不仅让员工在传统节日感受到公司的关怀，也让对口帮扶地区的农民得到实实在在的经济收益，为当地经济社会发展注入新的活力。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕

及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用 ?不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是 ?否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

七、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□适用 ?不适用

九、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引完美世界控股集团有限公司

控股股东

提供租赁服务

为关联人提供房屋租赁服务

市场价格

市场价格

1,067.

81.89

%

3,200否

货币结算

无

2024年04月16日

www.cninfo.com.cn完美世界控股集团有限公司

控股股东

提供服务

为关联人提供办公系统及物业管理服务

市场价格

市场价格

685.7

93.16

%

1,500否

货币结算

无

2024年04月16日

www.cninfo.com.cn祖龙娱乐有限公司及下属子公司

关联自然人担任董事职务

提供服务

为关联人提供授权服务

市场价格

市场价格

380.6

1.87%1,000否

货币结算

无

2024年04月16日

www.cninfo.com.cn

北京咪波文化科技有限公司

实际控制人控股公司

接受服务

接受关联人提供的配音及视频制作外包服务

市场价格

市场价格

284.5

7.38%550否

货币结算

无

2024年04月16日

www.cninfo.com.cn娱味文

控股股东

接受服务

接受关联

市场价格

市场价格

126.2

4.49%400否

货币结算

无

2024年04

www.cninfo

（成都）动漫科技有限公司

控股公司

人提供美术外包服务

月16日

.com.cn

合计 -- --

2,544.

--6,650-- -- -- -- --大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

无交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

无注：依据重要性原则，公司在此处列示实际发生额50万以上的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

?适用 □不适用租赁情况说明

报告期内，公司及下属子公司租入办公场所等合计发生租赁费用共计7,731.17万元；公司本期退租部分办公楼层产生的使用权资产等相关资产的处置损失3,105.02万元。

报告期内，公司及下属子公司租出/转租办公场所等合计确认租赁收益共计1,303.49万元，其中包含关联方租赁收益1,159.81万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目?适用 □不适用

出租方

名称

租赁方名称

租赁资产情况

租赁资产涉及

金额（万元）

租赁起

始日

租赁终

止日

租赁收益（万

元）

租赁收益确

定依据

租赁收益对公司影响

是否关联交易

关联关系北京中关村电子城建设有限公司和北京望京新兴产业区综合开发有限公司

完美世界股份有限公司

房屋及建筑物

64,534.5

2020年07月01日

2035年06月30日

-8,116.54

按照租赁协议及租赁准则规定确认的租入使用权资产折旧、租赁负债产生的利息费用及公司本期退租部分办公楼层产生的使用权资产处置损益

对公司经营无重大影响

否 无

2、重大担保

□适用 ?不适用

公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托理财

?适用 □不适用

单位：万元具体类型

委托理财的资金

来源

委托理财发生额未到期余额

逾期未收回的金额

逾期未收回理财已计提减值金额银行理财产品 自有资金 16,314.7300 0合计16,314.7300 0单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用 ?不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例

发行新股送股公积金转股

其他

小计

数量 比例

一、有限售条件股份 112,613,1375.80% 112,613,137 5.80%

1、其他内资持股

112,400,1755.79% 112,400,175 5.79%其中：境内自然人持股112,400,1755.79% 112,400,175 5.79%

2、外资持股

212,9620.01% 212,962 0.01%其中：境外自然人持股212,9620.01% 212,962 0.01%

二、无限售条件股份 1,827,355,26794.20% 1,827,355,267 94.20%

1、人民币普通股 1,827,355,26794.20% 1,827,355,267 94.20%

三、股份总数

1,939,968,404100.00% 1,939,968,404 100.00%股份变动的原因

□适用 ?不适用

股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份回购的实施进展情况?适用 □不适用2023年12月28日，公司召开第五届董事会第二十二次会议，审议通过《关于回购公司股份方案的议案》。公司决定使用自有资金以集中竞价交易的方式回购公司股份，用于股权激励或员工持股计划。本次回购资金总额不低于人民币1亿元（含）且不超过人民币2亿元（含），回购股份的价格不超过人民币19元/股。回购期限为董事会审议通过回购股份方案之日起12个月，具体回购数量以回购完成时实际回购的股份数量为准。

公司于2024年1月9日首次通过股票回购专用账户实施回购股份。截至2024年6月30日，公司通过集中竞价方式累计回购股份3,528,900股，占公司总股本的0.1819%，最高成交价为11.18元/股，最低成交价为10.07元/股，成交总金额为37,939,638元（不含交易费用）。

截至2024年7月31日，公司通过集中竞价方式累计回购股份4,208,900股，占公司总股本的0.2170%，最高成交价为

11.18元/股，最低成交价为7.27元/股，成交总金额为42,892,644元（不含交易费用）。

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

□适用 ?不适用

二、证券发行与上市情况

□适用 ?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数175,922

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股东名称 股东性质

持股比

例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的普通

股数量

持有无限售条件的普通股数量

质押、标记或冻结情况股份状态

数量完美世界控股集团有限公司

境内非国有法人

22.32% 432,907,448432,907,448 质押 64,603,400池宇峰

境内自然人

7.69% 149,122,401111,841,80137,280,600天津东富锐进投资管理中心（有限合伙）

国有法人5.00% 96,995,89896,995,898石河子快乐永久股权投资有限公司

境内非国

有法人

2.35% 45,502,05445,502,054中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金

其他 1.94% 37,552,43315,532,10737,552,433香港中央结算有限公司

境外法人1.05% 20,460,633-97,483,86420,460,633中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金

其他 0.85% 16,511,6979,055,90016,511,697完美世界股份有限公司－2023年员工持股计划

其他 0.76% 14,650,00014,650,00014,650,000上海浦东发展银行股份有限公司－国泰中证动漫游戏交易型开放

其他 0.65% 12,600,1775,054,10012,600,177

式指数证券投资基金中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金

其他 0.51% 9,932,773800,0009,932,773战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）

无上述股东关联关系或一致行动的说明

1、完美控股和快乐永久为池宇峰控制的公司，完美控股、快

乐永久和池宇峰构成一致行动人。

2、除上述情况外，未知上述股东之间存在关联关系或属于

《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明

无前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）

截至2024年6月30日，公司回购专用证券账户持有公司股份

22,140,431股。前10名无限售条件普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）

股东名称

报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类

股份种类 数量完美世界控股集团有限公司 432,907,448人民币普通股 432,907,448天津东富锐进投资管理中心（有限合伙） 96,995,898人民币普通股 96,995,898石河子快乐永久股权投资有限公司 45,502,054人民币普通股 45,502,054中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金

37,552,433人民币普通股 37,552,433池宇峰 37,280,600人民币普通股 37,280,600香港中央结算有限公司 20,460,633人民币普通股 20,460,633中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金

16,511,697人民币普通股 16,511,697完美世界股份有限公司－2023年员工持股计划 14,650,000人民币普通股 14,650,000上海浦东发展银行股份有限公司－国泰中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金

12,600,177人民币普通股 12,600,177中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金

9,932,773人民币普通股 9,932,773前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

1、完美控股和快乐永久为池宇峰控制的公司，完美控股、快

乐永久和池宇峰构成一致行动人。

2、除上述情况外，未知上述股东之间存在关联关系或属于

《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）

无持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况?适用 □不适用

单位：股持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况股东名称（全称）

期初普通账户、信用

账户持股

期初转融通出借股份

且尚未归还

期末普通账户、信用

账户持股

期末转融通出借股

份且尚未归还数量合计

占总股本的比

例

数量合计

占总股本的比

例

数量合计

占总股本的比

例

数量合

计

占总股本的比

例中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证

22,020,326 1.14%4,205,3000.22%37,552,4331.94% 320,0000.02%

券投资基金上海浦东发展银行股份有限公司－国泰中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金

7,546,077 0.39%2,052,8000.11%12,600,1770.65% 905,1000.05%中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金

7,455,797 0.38%2,199,6000.11%16,511,6970.85% 623,5000.03%前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用 ?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2023年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：完美世界股份有限公司

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金 3,125,517,221.403,018,308,334.44结算备付金拆出资金交易性金融资产167,060,360.17325,180,351.82衍生金融资产应收票据 41,200,000.00129,200,000.00应收账款 740,827,245.45906,909,741.18应收款项融资预付款项266,602,391.52316,107,774.34应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 132,256,460.77134,989,842.15其中：应收利息应收股利312,979.142,270,884.51买入返售金融资产存货1,972,247,782.361,269,574,924.92其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产76,216,675.34389,375,442.54其他流动资产539,785,687.59319,313,465.99流动资产合计7,061,713,824.606,808,959,877.38

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款46,084,944.81304,681,121.97长期股权投资 1,970,750,833.821,921,281,249.15其他权益工具投资 103,211,078.96127,303,251.42其他非流动金融资产940,523,945.831,703,670,795.09投资性房地产固定资产299,035,529.17321,095,522.63在建工程4,547,960.761,267,240.25生产性生物资产油气资产使用权资产661,495,395.131,202,361,298.32无形资产272,895,454.64136,541,053.81其中：数据资源开发支出564,493,641.44605,105,308.31其中：数据资源商誉 271,975,013.20272,117,895.12长期待摊费用159,936,508.40219,830,281.63递延所得税资产508,244,516.05533,356,834.40其他非流动资产274,403,576.29330,961,978.93非流动资产合计6,077,598,398.507,679,573,831.03资产总计 13,139,312,223.1014,488,533,708.41流动负债：

短期借款520,298,194.45420,573,611.12向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款299,346,027.10350,334,175.86预收款项274,875.1957,125.01合同负债2,083,488,948.281,501,865,153.90卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬281,710,879.61638,297,239.59应交税费242,805,714.06212,666,558.39其他应付款282,794,419.22170,808,871.13其中：应付利息

应付股利 175.64175.64应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债160,075,964.92146,657,823.53其他流动负债 34,653,086.3322,649,925.44流动负债合计 3,905,448,109.163,463,910,483.97非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股

永续债租赁负债693,480,693.771,481,004,808.61长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益 2,300,000.001,000,000.00递延所得税负债 135,824,456.45109,941,935.68其他非流动负债6,403,986.447,905,527.92非流动负债合计838,009,136.661,599,852,272.21负债合计4,743,457,245.82 5,063,762,756.18所有者权益：

股本 2,011,661,461.002,011,661,461.00其他权益工具其中：优先股

永续债资本公积 1,544,093,139.181,695,195,381.84减：库存股 388,247,257.46505,370,403.76其他综合收益 -271,857,117.11-262,742,217.88专项储备盈余公积 788,948,844.81788,948,844.81一般风险准备未分配利润 4,184,627,510.995,228,310,444.93归属于母公司所有者权益合计 7,869,226,581.418,956,003,510.94

少数股东权益 526,628,395.87468,767,441.29所有者权益合计 8,395,854,977.289,424,770,952.23负债和所有者权益总计 13,139,312,223.1014,488,533,708.41法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：王祥玉 会计机构负责人：杨璐

2、母公司资产负债表

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金 105,334,931.12336,433,916.15

交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款1,206,955.82102,999.99应收款项融资预付款项 23,562,850.7023,465,637.92其他应收款 6,147,638,046.846,506,365,362.96其中：应收利息26,593,152.0026,593,152.00应收股利存货3,783,340.093,790,218.87其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产54,554,794.5266,951,603.32其他流动资产46,978,343.1047,989,606.83流动资产合计6,383,059,262.196,985,099,346.04非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款260,981,700.98长期股权投资3,367,547,735.173,265,790,782.03其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 15,665,777.9620,368,899.71在建工程3,037,463.901,267,240.25生产性生物资产油气资产使用权资产582,666,945.521,164,056,902.97无形资产 2,782,070.893,097,989.23其中：数据资源开发支出其中：数据资源商誉长期待摊费用149,668,955.06205,999,003.96递延所得税资产其他非流动资产 29,700.00非流动资产合计4,121,368,948.504,921,592,219.13资产总计10,504,428,210.6911,906,691,565.17流动负债：

短期借款320,298,194.45420,573,611.12交易性金融负债

衍生金融负债应付票据200,000,000.00应付账款12,386,350.5522,677,173.98预收款项25,871.55合同负债3,051,691.651,950,449.10应付职工薪酬 14,463,707.2921,414,776.58应交税费 2,879,328.049,424,040.69其他应付款647,187,009.56304,518,956.89其中：应付利息

应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债 128,538,122.90125,271,061.20其他流动负债 19.14303.67流动负债合计1,328,804,423.58905,856,244.78非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股

永续债租赁负债645,658,055.131,468,722,496.61长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债10,000,000.0010,000,000.00非流动负债合计655,658,055.131,478,722,496.61负债合计1,984,462,478.712,384,578,741.39所有者权益：

股本 1,939,968,404.001,939,968,404.00其他权益工具

其中：优先股

永续债资本公积 5,071,425,402.185,224,523,386.70减：库存股 388,247,257.46505,370,403.76其他综合收益专项储备盈余公积 718,654,790.16718,654,790.16未分配利润 1,178,164,393.102,144,336,646.68所有者权益合计 8,519,965,731.989,522,112,823.78负债和所有者权益总计 10,504,428,210.6911,906,691,565.17法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：王祥玉 会计机构负责人：杨璐

3、合并利润表

单位：元

项目 2024年半年度 2023年半年度

一、营业总收入

2,759,914,394.43 4,459,955,324.56其中：营业收入2,759,914,394.43 4,459,955,324.56利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,862,919,847.16 4,065,997,975.70其中：营业成本969,480,059.11 1,849,602,727.40利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出

分保费用

税金及附加9,146,523.62 11,651,561.52销售费用506,510,234.86 763,259,654.96管理费用 464,864,201.98 365,614,640.11研发费用 951,210,310.15 1,061,357,686.50财务费用-38,291,482.56 14,511,705.21其中：利息费用30,798,401.90 69,564,180.28利息收入68,372,028.98 45,055,866.57加：其他收益18,489,115.16 78,194,486.50投资收益（损失以“—”号填列） 312,799,388.63 -70,612,073.28其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -76,282,792.53 -45,826,796.95

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）-28,288,642.76 65,229,806.06信用减值损失（损失以“—”号填列） 5,905,593.71 -25,778,568.02资产减值损失（损失以“—”号填列） -42,276,323.70 27,673.52资产处置收益（损失以“—”号填列）-31,339,297.70 -507,781.21

三、营业利润（亏损以“—”号填列）

132,284,380.61 440,510,892.43加：营业外收入11,648,775.77 9,288,903.80减：营业外支出8,641,488.74 4,688,530.28

四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 135,291,667.64 445,111,265.95减：所得税费用 257,510,986.64 60,394,387.62

五、净利润（净亏损以“—”号填列） -122,219,319.00 384,716,878.33

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） -122,219,319.00 384,716,878.33

2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） -176,860,206.36 379,927,074.67

2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） 54,640,887.36 4,789,803.66

六、其他综合收益的税后净额 -6,221,085.35 32,264,228.45

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -9,114,899.23 21,820,098.49

（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -21,489,013.23 -98,783,942.67

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动 -21,489,013.23 -98,783,942.67

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益 12,374,114.00 120,604,041.16

1.权益法下可转损益的其他综合收益 3,060,737.38 11,607,031.72

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额 9,313,376.62 108,997,009.44

7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 2,893,813.88 10,444,129.96

七、综合收益总额 -128,440,404.35 416,981,106.78

归属于母公司所有者的综合收益总额 -185,975,105.59 401,747,173.16归属于少数股东的综合收益总额 57,534,701.24 15,233,933.62

八、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.09 0.20

（二）稀释每股收益 -0.09 0.20法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：王祥玉 会计机构负责人：杨璐

4、母公司利润表

单位：元项目 2024年半年度 2023年半年度

一、营业收入 77,515,502.52 116,801,643.49

减：营业成本60,392,104.28 80,098,135.69税金及附加336,475.81 818,138.81销售费用1,700,650.89 2,860,001.64管理费用56,856,303.20 91,197,082.46研发费用财务费用 21,756,714.95 63,394,930.09其中：利息费用24,247,072.71 66,566,480.19利息收入2,599,018.72 3,254,883.47加：其他收益862,004.67 29,775,955.98投资收益（损失以“—”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）105,656.86 -5,647,016.60资产减值损失（损失以“—”号填列）1,154,717.98资产处置收益（损失以“—”号填列） -32,033,337.18

二、营业利润（亏损以“—”号填列） -93,437,704.28 -97,437,705.82

加：营业外收入 81,247.54 29.32减：营业外支出5,993,069.26 1,221.02

三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）

-99,349,526.00 -97,438,897.52减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“—”号填列） -99,349,526.00 -97,438,897.52

（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） -99,349,526.00 -97,438,897.52

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 -99,349,526.00 -97,438,897.52

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：王祥玉 会计机构负责人：杨璐

5、合并现金流量表

单位：元项目 2024年半年度 2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 3,751,720,282.99 4,164,068,298.20客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 8,233,701.28收到其他与经营活动有关的现金 140,712,619.36 214,053,913.11经营活动现金流入小计 3,892,432,902.35 4,386,355,912.59

购买商品、接受劳务支付的现金2,072,171,614.13 1,985,883,257.30客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 1,676,296,688.75 1,640,179,063.71支付的各项税费 126,664,490.91 223,102,835.45支付其他与经营活动有关的现金 172,827,821.06 216,784,839.07经营活动现金流出小计 4,047,960,614.85 4,065,949,995.53经营活动产生的现金流量净额 -155,527,712.50 320,405,917.06

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,998,183,741.05 909,292,323.77取得投资收益收到的现金 40,438,100.91 61,294,187.81处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,099,615.38 25,890,042.45处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 299,998.98收到其他与投资活动有关的现金 52,300,000.00 34,407,000.00投资活动现金流入小计 2,092,321,456.32 1,030,883,554.03购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 219,843,526.80 271,661,466.68投资支付的现金 777,322,114.28 446,876,960.21质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 101,040,941.99 14,586,195.28投资活动现金流出小计 1,098,206,583.07 733,124,622.17投资活动产生的现金流量净额 994,114,873.25 297,758,931.86

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 247,345,333.32 398,495,902.80收到其他与筹资活动有关的现金 96,883,020.00筹资活动现金流入小计 344,228,353.32 398,495,902.80偿还债务支付的现金 150,000,000.00 350,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 879,612,344.82 663,756,310.74其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 56,380,330.20 132,060,214.22筹资活动现金流出小计 1,085,992,675.02 1,145,816,524.96筹资活动产生的现金流量净额 -741,764,321.70 -747,320,622.16

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 11,559,627.68 65,093,218.40

五、现金及现金等价物净增加额 108,382,466.73 -64,062,554.84

加：期初现金及现金等价物余额 3,015,471,854.67 2,986,380,456.88

六、期末现金及现金等价物余额 3,123,854,321.40 2,922,317,902.04法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：王祥玉 会计机构负责人：杨璐

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2024年半年度 2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,528,622.39 1,021,570.31收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 156,206,574.40 153,304,998.32经营活动现金流入小计 157,735,196.79 154,326,568.63

购买商品、接受劳务支付的现金 211,829.85 27,150.00支付给职工以及为职工支付的现金 49,399,917.98 32,662,396.50支付的各项税费 4,586,166.30 5,296,144.27支付其他与经营活动有关的现金 56,045,353.29 65,423,601.84

经营活动现金流出小计 110,243,267.42 103,409,292.61经营活动产生的现金流量净额 47,491,929.37 50,917,276.02

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 20,481,405.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,947.82 25,633,573.67处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 1,331,368,982.17 1,622,492,934.31投资活动现金流入小计 1,331,373,929.99 1,668,607,912.98购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,008,026.22 60,357,498.34投资支付的现金 100,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 586,119,811.37 946,489,021.50投资活动现金流出小计 689,127,837.59 1,006,846,519.84投资活动产生的现金流量净额 642,246,092.40 661,761,393.14

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 50,000,000.00 300,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金 96,883,020.00筹资活动现金流入小计 146,883,020.00 300,000,000.00

偿还债务支付的现金 150,000,000.00 250,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 879,612,344.82 663,756,310.74支付其他与筹资活动有关的现金 38,107,681.99 101,862,648.16筹资活动现金流出小计 1,067,720,026.81 1,015,618,958.90筹资活动产生的现金流量净额 -920,837,006.81 -715,618,958.90

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.01 0.01

五、现金及现金等价物净增加额 -231,098,985.03 -2,940,289.73

加：期初现金及现金等价物余额 336,433,916.15 222,882,170.42

六、期末现金及现金等价物余额 105,334,931.12 219,941,880.69法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：王祥玉 会计机构负责人：杨璐

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2024年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公

积

一般风险准备

未分配利

润

其他

小计优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

2,011,661,

461.00

1,695,195,

381.84

505,370,

403.76

-262,742,

217.88

788,948,

844.81

5,228,310,

444.93

8,956,003,510.94

468,767,

441.29

9,424,770,952.23加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

2,011,661,

461.00

1,695,195,

381.84

505,370,

403.76

-262,742,

217.88

788,948,

844.81

5,228,310,

444.93

8,956,003,510.94

468,767,

441.29

9,424,770,952.23

三、本期增减变动金额

（减少以“—”号填列）

-151,102,2

42.66

-117,123,

146.30

-9,114,89

9.23

-1,043,682,

933.94

-1,086,776,929.53

57,860,9

54.58

-1,028,915,974.95

（一）综合收益总额

-9,114,89

9.23

-176,860,2

06.36

-185,975,

105.59

57,534,7

01.24

-128,440,

404.35

（二）所有者投入和减少

资本

-153,145,1

50.15

-117,123,

146.30

-36,022,0

03.85

47,165.6

-35,974,8

38.22

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

1,921,428.

1,921,42

8.14

47,165.6

1,968,59

3.77

4．其他

-155,066,5

78.29

-117,123,

146.30

-37,943,4

31.99

-37,943,4

31.99

（三）利润分配

-866,822,7

27.58

-866,822,

727.58

-866,822,

727.58

1．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配

-866,822,7

27.58

-866,822,

727.58

-866,822,

727.58

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

2,042,907.

2,042,90

7.49

279,087.

2,321,99

5.20

四、本期期末余额

2,011,661,

461.00

1,544,093,

139.18

388,247,

257.46

-271,857,

117.11

788,948,

844.81

4,184,627,

510.99

7,869,226,581.41

526,628,

395.87

8,395,854,977.28法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：王祥玉 会计机构负责人：杨璐

上年金额

单位：元

项目

2023年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

2,011,661,

461.00

1,690,085,

656.73

505,370,

403.76

-229,109,

939.89

788,948,

844.81

5,402,865,7

31.11

9,159,081,350.00

317,116,

227.97

9,476,197,577.97加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

2,011,661,

461.00

1,690,085,

656.73

505,370,

403.76

-229,109,

939.89

788,948,

844.81

5,402,865,7

31.11

9,159,081,350.00

317,116,

227.97

9,476,197,577.97

三、本期增减变动金额

（减少以“—”号填列）

4,712,560.

21,820,0

98.49

-286,108,530

.88

-259,575,

871.48

72,177,7

41.70

-187,398,

129.78

（一）综合收益总额

21,820,0

98.49

379,927,074

.67

401,747,

173.16

15,233,9

33.62

416,981,

106.78

（二）所有者投入和减少

资本

-61,966,29

3.13

-61,966,2

93.13

56,598,2

18.98

-5,368,07

4.15

1．所有者投入的普通股

-5,368,07

4.15

-5,368,07

4.15

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他- -61,966,2

61,966,29

3.13

61,966,2

93.13

93.13

（三）利润分配

-666,035,605

.55

-666,035,

605.55

-666,035,

605.55

1．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配

-666,035,605

.55

-666,035,

605.55

-666,035,

605.55

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

66,678,85

4.04

66,678,8

54.04

345,589.

67,024,4

43.14

四、本期期末余额

2,011,661,

461.00

1,694,798,

217.64

505,370,

403.76

-207,289,

841.40

788,948,

844.81

5,116,757,2

00.23

8,899,505,478.52

389,293,

969.67

9,288,799,448.19法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：王祥玉 会计机构负责人：杨璐

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2024年半年度股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他所有者权益合计优先股

永续

债

其他

一、上年期末余额

1,939,968,4

04.00

5,224,523,3

86.70

505,370,403

.76

718,654,790

.16

2,144,336,

646.68

9,522,112,

823.78

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

1,939,968,4

04.00

5,224,523,3

86.70

505,370,403

.76

718,654,790

.162,144,336,

646.68

9,522,112,

823.78

三、本期增减变动金额（减少以“—”号

填列）

-153,097,984

.52

-117,123,146

.30

-966,172,2

53.58

-1,002,147,

091.80

（一）综合收益总额

-99,349,52

6.00

-99,349,52

6.00

（二）所有者投入和减少资本

-153,097,984

.52

-117,123,146

.30

-35,974,83

8.22

1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

1,968,593.7

1,968,593.

4．其他

-155,066,578

.29

-117,123,146

.30

-37,943,43

1.99

（三）利润分配

-866,822,7

27.58

-866,822,7

27.58

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-866,822,7

27.58

-866,822,7

27.58

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

1,939,968,4

04.00

5,071,425,4

02.18

388,247,257

.46

718,654,790

.16

1,178,164,

393.10

8,519,965,

731.98

法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：王祥玉 会计机构负责人：杨璐

上年金额

单位：元项目

2023年半年度股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利

润

其他

所有者权

益合计优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额

1,939,968,4

04.00

5,224,523,3

86.70

505,370,403

.76

718,654,790

.162,897,486,

458.44

10,275,26

2,635.54加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

1,939,968,4

04.00

5,224,523,3

86.70

505,370,403

.76

718,654,790

.162,897,486,

458.44

10,275,26

2,635.54

三、本期增减变动金额（减少以“—”号

填列）

-763,474,5

03.07

-763,474,5

03.07

（一）综合收益总额

-97,438,89

7.52

-97,438,89

7.52

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他

（三）利润分配

-666,035,6

05.55

-666,035,6

05.55

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-666,035,6

05.55

-666,035,6

05.55

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

1,939,968,4

04.00

5,224,523,3

86.70

505,370,403

.76

718,654,790

.162,134,011,

955.37

9,511,788,

132.47

法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：王祥玉 会计机构负责人：杨璐

三、公司基本情况

完美世界股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）更名前为完美环球娱乐股份有限公司，其前身为浙江金磊高温材料股份有限公司，系于2010年2月22日，由自然人陈连庆、陈根财、钱小妹、卫松根、姚锦海和严金章在原德清县金磊耐火有限公司基础上发起设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：330521000016931。2011年10月在深圳证券交易所挂牌交易。

2014年12月8日，中国证券监督管理委员会《关于核准浙江金磊高温材料股份有限公司重大资产重组及向石河子快乐永久股权投资有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2014】1322号），核准本公司资产置换及发行287,706,996股股份向完美世界（北京）互动娱乐有限公司（原名北京完美影视传媒有限责任公司，以下简称“完美影视”）全体股东购买完美影视100%的股权。

2016年4月19日，中国证券监督管理委员会《关于核准完美环球娱乐股份有限公司向完美世界（北京）数字科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2016】849号），核准本公司向完美世界控股集团有限公司（原名完美世界（北京）数字科技有限公司）发行460,944,729股股份、向德清骏扬企业管理咨询合伙企业（有限合伙）（原名石河子市骏扬股权投资合伙企业（有限合伙））发行153,494,594股股份购买相关资产，核准本公司非公开发行不超过212,224,107股新股募集配套资金。根据与本次非公开发行股份相关的董事会、股东大会决议，非公开发行股票的发行价格因本公司实施2015年度利润分配而进行调整，非公开发行股票的发行数量由不超过212,224,107股调整为不超过212,463,532股。完美世界控股集团有限公司与石河子快乐永久股权投资有限公司均为池宇峰控股公司，构成一致行动人，因此完美控股成为公司新的控股股东，本公司的实际控制人为池宇峰。

2016年7月20日，本公司名称由完美环球娱乐股份有限公司变更为完美世界股份有限公司。

截至2024年6月30日止，本公司累计发行股本总数1,939,968,404股，注册资本为1,939,968,404元，注册地：德清县钟管镇龙山路117号。本公司主要经营范围为：广播电视节目制作经营（范围详见《广播电视节目制作经营许可证》）。动漫、平面设计、制作，网站开发，网页设计，设计、制作、代理、发布国内各类广告，软件开发、销售，文化艺术活动、体育赛事、企业营销的策划，休闲观光旅游项目开发，会展服务，企业管理咨询，教育咨询，投资管理，投资咨询，资产管理，服装、玩具、鞋帽、箱包、眼镜、首饰、文化用品、电子产品、日用百货、针纺织品、工艺品、通讯设备、花草、观赏性植物、计算机及辅助设备的销售，从事进出口业务。

本财务报表业经公司董事会于2024年8月26日批准报出。

截至2024年6月30日止，本公司合并财务报表范围内主要子公司详见第十节附注十、1、在子公司中的权益。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用 □不适用

项目 重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项 单项计提金额超过1,000万人民币应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的 单项收回或转回金额超过1,000万人民币重要的应收款项核销 单项应收款项的期末账面余额超过1,000万人民币重要的合同负债 单项合同负债的期末余额超过5,000万人民币重要的非全资子公司

非全资子公司归属于上市公司股东的净利润占报告期归属于上市公司股东的净利润的10%以上重要的投资活动项目 单项投资活动项目超过5,000万人民币重要的资本化研发项目 单个资本化研发项目的期末余额超过5,000万人民币重要的合营企业或联营企业

对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占公司报告期末归属于上市公司股东的净资产的 5%以上且长期股权投资权益法下投资损益中归属于上市公司股东的净损益占报告期归属于上市公司股东的净利润的 10% 以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1、控制的判断标准

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分、结构化主体）均纳入合并财务报表。

结构化主体，是指在确认主体的控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体。

控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、合并财务报表的编制方法

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投

资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

9、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

10、外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期的平均汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

11、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

1、金融工具分类、确认依据及计量方法

（1）金融资产

公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

债务工具

公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：

（1）以摊余成本计量：

公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：

公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益：

公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，为了消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。

权益工具

公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。

若公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，则列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据、应付账款、其他应付款、借款、应付债券及长期应付款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

2、金融资产转移确认依据和计量方法

满足下列条件之一时，公司终止确认金融资产：收取金融资产现金流量的合同权利终止；金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；金融资产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计利得之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移

的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

3、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

4、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

12、应收票据

对于应收票据，无论是否包含重大融资成分，本公司简化按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司结算使用银行承兑汇票、信用证和商业承兑汇票，管理层评价银行承兑汇票和信用证具备较低的信用风险。如果有客观证据表明某项应收票据已经发生信用减值，则本公司对该应收票据单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

应收商业承兑汇票根据历史信用损失经验及变动情况，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，确定整个存续期预期信用损失率，估计预期信用损失。

组合名称 坏账准备计提方法

信用风险组合 预期信用损失

低风险组合（占用开票方银行授信额度且已贴现未终止确认的应收商业承兑汇票）预期信用损失率2%信用风险组合自确认应收款项之日起计算，预期信用损失率对照表如下：

账龄 预期信用损失率

1年以内

2.00%

1-2年

9.00%

2-3年

42.00%

3-4年

72.00%

4-5年

89.00%

5年以上

100.00%

13、应收账款

对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，公司简化按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。根据历史信用损失经验及变动情况，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，确定整个存续期预期信用损失率，估计预期信用损失。计提方法如下：

1）如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征划分应收账款组合，在组合基础上计算预期信用损失。

组合名称 坏账准备计提方法

信用风险组合 预期信用损失

关联方应收款项 预期信用损失率为0，不计提坏账准备信用风险组合自确认应收账款之日起计算，预期信用损失率对照表：

账龄 预期信用损失率

1年以内

1.18%

1-2年

12.82%

2-3年

38.97%

3-4年

81.68%

4-5年

90.04%

5年以上

100.00%

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

公司对其他应收款的信用损失确认方法比照本附注“11、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法”处理。

公司根据历史信用损失经验及变动情况，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，确定整个存续期预期信用损失率，估计预期信用损失。计提方法如下：

1）如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则公司对该其他应收款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征划分其他应收款组合，在组合基础上计算预期信用损失。

组合名称 坏账准备计提方法

信用风险组合 预期信用损失

关联方应收款项 预期信用损失率为0，不计提坏账准备

低风险组合（押金、保证金以及员工借款等）预期信用损失率1%

信用风险组合的账龄自确认其他应收款之日起计算，预期信用损失率对照表：

账龄 预期信用损失率

1年以内

3.62%

1-2年

17.00%

2-3年

33.00%

3-4年

47.00%

4-5年

67.00%

5年以上

100.00%

15、合同资产

公司已向客户转让商品拥有了收取商品价款的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素，列示为合同资产。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

16、存货

（1）存货的分类

影视公司的原材料是指公司计划提供拍摄电影或电视剧所发生的文学剧本的实际成本，此成本于相关电影或电视剧投入拍摄时转入影视片制作成本。

影视公司的在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于拍摄完成取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》后转入已入库影视片成本。

影视公司的库存商品是指本公司已入库的电影、电视剧等各种产成品之实际成本。

（2）存货取得和发出的计价方法

游戏公司的存货发出时按加权平均法计价。

影视公司存货的购入和入库按实际成本计价。

影视公司销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：

A．以一次性卖断全部著作权方式结算的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售方式的，按企业会计准则的规定执行。

B．采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部(特定院线或一定区域、一定时期内)将发行权、放映权转让给部分电影院线(发行公司)或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，应在符合收入确认条件之日起，不超过24 个月的期间内(主要提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内)，采用计划收入比例法计算公式将其全部实际成本逐笔(期)结转销售成本。

C．影视公司在拥有影片、电视片著作权时，在“库存商品”中象征性保留1元余额。

（3）存货可变现净值的确定依据

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

（4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品采用一次转销法。

17、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分认定为终止经营：

（1）该组成部分能单独区分。

（2）该组成部分具有一定的规模。

（3）该组成部分在资产负债表日之前已经处置或在资产负债表日之前已经划分为持有待售。

终止经营的相关损益作为终止经营损益列报，列报的终止经营损益包含整个报告期间。

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关

规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

18、长期应收款

长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法公司对长期应收款的信用损失确认方法比照本附注“11、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法”处理。

公司根据历史信用损失经验及变动情况，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，确定整个存续期预期信用损失率，估计预期信用损失。计提方法如下：

1）如果有客观证据表明某项长期应收款已经发生信用减值，则公司对该长期应收款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征划分长期应收款组合，在组合基础上计算预期信用损失。

组合名称 坏账准备计提方法关联方应收款项 预期信用损失率为0，不计提坏账准备低风险组合 预期信用损失率1%

19、长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的对联营企业或合营企业的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

20、固定资产

（1） 确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2） 折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率机器设备 年限平均法 5-10 5.00% 9.50%-19.00%房屋建筑物 年限平均法 20-50 5.00% 1.90%-4.75%游戏设备 年限平均法 4 5.00% 23.75%办公设备 年限平均法 4 5.00% 23.75%运输设备 年限平均法 5、6 5.00% 19.00%、15.83%办公家具 年限平均法 5 5.00% 19.00%

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

（3）固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

21、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

22、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

23、无形资产

（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量：

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。

2）后续计量：

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，以无形资产能为公司带来经济利益的期限。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

3）无形资产减值准备的计提

对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。

对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。

对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产资产组的可收回金额。

可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

无形资产减值损失确定后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。

无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

技术可行性确立标准为当公司完成所有必要的计划、设计、编码和测试活动从而确保该产品可以投入生产并且达成设计细节中包含的功能、特色和技术执行要求等。研发项目达成以上条件后，公司将相应开发阶段的研发费用予以资本化，研发支出的归集范围包括相关的职工薪酬、外包及委托开发费等研发费用，并在该产品已经可以向顾客发售时确认为无形资产。

2）开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无

形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。

24、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、使用权资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

25、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1、摊销方法：在受益期间平均摊销；

2、摊销年限：根据合同约定或预计受益期间确定。

26、合同负债

公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，其中净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

27、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2） 离职后福利的会计处理方法

设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（3） 辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（4） 其他长期职工福利的会计处理方法

无

28、预计负债

1、预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

29、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1、以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

2、以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

30、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

1、收入确认的基本原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期退还给客户的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中如果存在重大融资成分，本

公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

（1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益。

（2）客户能够控制企业履约过程中在建的商品。

（3）公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收

取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，公司将考虑下列迹象：

（1）公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

（2）公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

（3）公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

（4）公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

（5）客户已接受该商品或服务。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

1、电影、电视剧收入、艺人经纪及服务业务收入的确认方法

（1）电影片票房分账收入：在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》，电影

片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额且很可能收回时确认。

（2）电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、符合客户要求的母带已经交付，购买方可以主导影片的使用

并从中获益且从交易中取得的对价很可能收回时确认。

（3）电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，符合客户

要求的电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给客户、客户可以主导电视剧的使用且从交易中取得的对价很可能收回时确认。

（4）植入广告收入：于首映、相关经济利益很可能流入本公司时确认。

电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，预售影片发行权、放（播）映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。

（5）艺人经纪及相关服务业务收入即艺人代理服务收入：在公司旗下艺人从事公司与艺人签订的经纪合约中约定的演

艺等活动取得收入时，公司根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认金额且很可能收回时确认。

2、游戏运营、游戏授权及游戏其他收入的确认方法

（1）游戏运营收入

游戏运营模式主要包括自主运营、与游戏平台联合运营及自营平台运营。收入在有充分证据证明游戏玩家与公司之间存在相关协议、公司已经依据上述协议向游戏玩家提供了相应的服务、与服务相关的交易价格可以确定或已经约定和相关的对价很可能收回时予以确认。

本公司自主运营游戏模式下，游戏玩家可以从本公司的游戏点卡经销商处购得游戏点卡，也可以从本公司的官方运营网站或平台上通过银行借记卡、信用卡、手机支付以及银行转账等方式购得游戏点卡或进行充值。游戏玩家可以使用上述游戏点卡或充值额度在本公司运营的网络游戏进行消费。本公司与游戏平台联合运营模式下，玩家通过游戏平台的宣传了解本公司游戏产品，直接通过游戏平台提供的游戏链接下载游戏软件，注册后进入游戏，并在游戏中购买游戏币或道具等虚拟物品。本公司负责游戏的维护、升级、客户服务等。游戏平台负责游戏推广及搭建收费渠道，并按协议约定的分成比例与本公司就游戏收入进行分成。

本公司自营平台运营模式下，玩家通过自营平台进行充值并消费，游戏研发商负责游戏的运营及维护。

本公司在自主运营游戏模式及与游戏平台联合运营模式下，均构成主要责任方，收入应按照来自于最终玩家的收入(扣除自营平台分成后)的总额确认，对应的第三方平台分成成本按照相应的收入确认模式计入合同取得成本及成本中。

本公司在自营平台运营模式下，不构成主要责任人，按照协议约定的分成结算后确认收入。

本公司主要通过游戏玩家在网络游戏中购买虚拟游戏道具取得在线网络游戏运营收入。游戏中的道具及升级功能使用游戏币购买，被视为服务并于道具生命周期或玩家生命期间(即平均玩家游戏停留期间)提供。所有游戏币均通过虚拟货币兑换取得，一旦玩家购买虚拟货币，所得款项即列于合同负债，对于消耗型道具，于游戏道具消耗时确认为收入，对于永久型道具，在游戏预定的道具使用周期内或玩家的生命周期内摊销确认收入。对于无法追踪道具实际消耗情况的，在玩家的生命周期内摊销确认收入。对应的平台分成成本按照相应的收入确认模式计入合同取得成本及成本中。

（2）游戏授权收入

本公司许可第三方运营游戏，根据协议，在初始许可运营时，收取一次性的初始款项，并在后续运营期间，同时按游戏运营总收入的一定比例收取分成款。

一次性的初始款项，视合同情形，无后续履约义务的，本公司于授权开始日确认收入；有后续履约义务的，一次性初始款项在授权期内确认收入。

收取的分成款于第三方后续销售或使用行为实际发生时确认收入。

（3）游戏其他收入

游戏其他收入主要包括：技术服务费收入、平台支持服务费收入、游戏周边产品收入等。对于服务收入，公司在提供服务的期间内确认收入；对于商品销售，公司在商品销售完成时确认收入。

3、其他收入

与交易相关的对价很可能收回，收入的金额能够可靠地计量时。

利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

31、合同成本

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指公司不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户

承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

②该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

③该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

32、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。

公司对于补助文件明确指定了补贴项目的政府补助，冲减该项目的成本、费用。

33、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项，不包括初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等）。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

34、租赁

（1） 作为承租方租赁的会计处理方法

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

1、租赁的识别

在合同开始日，公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

2、租赁和非租赁部分的分拆

合同中同时包含租赁和非租赁部分的，公司作为出租人时，将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。

3、租赁期的评估

租赁期是公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。公司有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。公司有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生公司可控范围内的重大事件或变化，且影响公司是否合理确定将行使相应选择权的，公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。

4、短期租赁和低价值资产租赁

公司将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债，将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。

5、作为承租人

公司使用权资产类别主要包括房屋建筑物、办公设备。

除短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

1）租赁负债的初始计量金额；

2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3）承租人发生的初始直接费用；

4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

使用权资产后续釆用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

除短期租赁和低价值资产租赁外，公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。在计算租赁付款额的现值时，公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。

租赁付款额，是指公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

2）取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；

3）公司合理确定购买选择权的行权价格；

4）租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；

5）根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。

租赁期开始日后，公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，公司将剩余金额计入当期损益：

1）因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

2）根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动，公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率。

6、作为出租人

租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

1）作为融资租赁，在租赁期开始日，公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按本附注11、金融工具所述的会计政策进行会计处理。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益。

2）作为经营租赁，公司经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益；公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，并在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

对于经营租赁中的固定资产或其他经营租赁资产，公司作为出租人采用直线法计提折旧。

3）转租赁

公司作为转租出租人，基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。

7、租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，公司相应调整使用权资产的账面价值。

8、售后租回交易

公司按照收入准则的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

该资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照本附注11、金融工具对该金融负债进行会计处理；公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照本附注11、金融工具对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；公司作为出租人根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据租赁准则对资产出租进行会计处理。

35、回购本公司股份

公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。

转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。

36、分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本公司能够取得该组成部分的财

务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

37、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

（2） 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税

按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

1%，3%，5%，6%，9%，13%消费税 不适用 不适用城市维护建设税 按实际缴纳增值税计缴 5%，7%企业所得税按应纳税所得额计缴

25%、16.5%、21%、15%-23.2%、

10%-25%、20%、15%-25%、17%-

24%、17%、15%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率Perfect World Europe B.V. (Netherlands) 15%-25%Perfect World Universal Cooperatieve U.A. (Netherlands) 15%-25%Perfect Star Co., Ltd. (Malaysia) 17%-24%Perfect Play SDN. BHD. (Malaysia) 17%-24%Perfect Universe Entertainment Inc. (USA) 21%Perfect Universe Investment Inc. (USA) 21%Perfect World Pictures (USA), Inc. 21%Perfect World Picture CA (USA), LLC 21%C&C Media Co., Ltd. (Japan) 15%-23.2%Perfect World (Thailand) Co., Ltd. 20%Perfect World Korea Co., Ltd. 10%-25%Perfect World Games (Singapore) Pte. Ltd. 17%Perfect World Interactive Technology Co., Ltd. (Taiwan) 20%Perfect Credit Pictures (Singapore) PTE. Ltd. 17%Perfect World Games Online Ltd. (HK) 16.5%Fedeen Games Ltd. (HK) 16.5%Perfect Game Speed Co., Ltd. (HK) 16.5%Perfect Freedom Co., Ltd. (HK) 16.5%

Perfect Pictures Co., Ltd. (HK) 16.5%Perfect World Picture Co., Ltd. (HK) 16.5%Perfect Village Entertainment HK Ltd. 16.5%Perfect Village Group Ltd. (HK) 16.5%Perfect Visualland Company, Ltd.(HK) 16.5%Perfect Easedream Media Co., Ltd.(HK) 16.5%Magic Design Studios(France) 15%-25%Kerry Culture and Media Ltd. (HK) 16.5%Perfect World Zhengqi, Ltd. (USA) 21%Perfect Entertainment Co., Ltd. (Canada) 15%Rogue Harbour Game Studio Inc. (Canada) 15%Arcadia 42 private limited (Singapore) 17%Soda Publishing Ltd.(Canada) 15%

2、税收优惠

1、增值税

（1）上海完美时空软件有限公司、完美世界（北京）软件科技发展有限公司、北京冰封互娱科技有限公司

上述公司提供的软件技术开发服务，根据财税【2016】36号《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，享受增值税免税优惠。

（2）上海完美时空软件有限公司、完美世界（北京）软件科技发展有限公司、北京完美智游达科技有限公司、北京继

唐科技发展有限公司

上述公司提供的跨境软件服务，根据国家税务总局公告2016年第29号《国家税务总局关于发布〈营业税改征增值税跨境应税行为增值税免税管理办法（试行）〉的公告》，享受增值税免税优惠。

2、企业所得税

（1）成都完美天智游科技有限公司、苏州幻塔网络科技有限公司

根据财税【2012】27号《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》、财税【2016】49号 《财政部 国家税务总局 发展改革委 工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》、国家税务总局公告2018年第23号《国家税务总局关于发布修订后的〈企业所得税优惠政策事项办理办法〉的公告》、国家税务总局公告2019年第68号 《财政部 国家税务总局关于集成电路设计和软件产业企业所得税政策的公告》，国家税务总局公告2020年第29号《财政部 税务总局关于集成电路设计企业和软件企业2019年度企业所得税汇算清缴适用政策的公告》、财政部 税务总局 发展改革委 工业和信息化部公告2020年第45号《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》，该类公司从获利年度起享受两免三减半税收优惠政策。

（2）完美世界（北京）软件科技发展有限公司、天津亚克互动科技有限公司、上海完美时空软件有限公司

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。

完美世界（北京）软件科技发展有限公司于2022年11月2日被认定为高新技术企业（证书编号：

GR202211001390），2024年所得税减按15%计缴。

天津亚克互动科技有限公司于2023年12月8日被认定为高新技术企业（证书编号：GR202312002909），2024年所得税减按15%计缴。

上海完美时空软件有限公司于2022年12月14日被认定为高新技术企业（证书编号：GR202231005168），2024年所得税减按15%计缴。

（3）成都完美时空网络技术有限公司、成都时空互动娱乐有限公司、完美世界（重庆）互动科技有限公司、重庆盛影

股权投资基金管理有限公司、重庆完美君柏影视文化有限公司、石河子市浩宇股权投资管理有限公司、重庆羽吟影视文化有限公司、重庆完美建信影视文化有限公司、重庆青春同行文化传媒有限公司、重庆完美世界影视有限公司、重庆柏年禾沐影视有限公司

根据财税【2011】58号《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》、国家税务总局公告2012年第12号《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》和国家税务总局公告2015年第14号 《国家税务总局关于执行《西部地区鼓励类产业目录》有关企业所得税问题的公告》，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。以上公司符合鼓励类产业企业条件，2024年所得税减按15%计缴。

3、其他

美国和加拿大公司税率为联邦税税率，州/省税会因税收归属地不同而相应变化。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目 期末余额 期初余额库存现金56,102.6957,275.03银行存款 3,112,167,848.983,017,003,959.00其他货币资金 13,293,269.731,247,100.41合计3,125,517,221.403,018,308,334.44其中：存放在境外的款项总额2,355,963,043.861,103,893,443.43其他说明

截至2024年6月30日，使用受限货币资金166.29万为信用卡保证金。

2、交易性金融资产

单位：元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产167,060,360.17325,180,351.82其中：

理财产品 161,812,758.43结构性存款 160,643,726.03150,108,097.41其他 6,416,634.1413,259,495.98合计 167,060,360.17325,180,351.82

3、应收票据

（1） 应收票据分类列示

单位：元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据21,000,000.0021,000,000.00信用证 20,200,000.00108,200,000.00合计41,200,000.00129,200,000.00

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价

值

账面余额 坏账准备

账面价

值金额 比例 金额

计提比例

金额 比例 金额

计提比

例按组合计提坏账准备的应收票据

41,200,0

00.00

100.00%

41,200,0

00.00

129,200,

000.00

100.00%

129,200,

000.00

其中：

银行承兑票据

21,000,0

00.00

50.97%

21,000,0

00.00

21,000,0

00.00

16.25%

21,000,0

00.00

信用证

20,200,0

00.00

49.03%

20,200,0

00.00

108,200,

000.00

83.75%

108,200,

000.00

合计

41,200,0

00.00

100.00%

41,200,0

00.00

129,200,

000.00

100.00%

129,200,

000.00

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例银行承兑票据 21,000,000.00信用证 20,200,000.00合计41,200,000.00

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额信用证 151,220,000.00合计 151,220,000.00

4、应收账款

（1） 按账龄披露

单位：元账龄 期末账面余额 期初账面余额1年以内（含1年）538,872,722.86793,923,092.901至2年117,708,844.9355,230,132.102至3年39,109,071.02109,104,744.183年以上 173,518,081.1387,903,459.00

3至4年 96,230,894.0932,957,160.434至5年36,040,526.8720,798,965.815年以上41,246,660.1734,147,332.76合计869,208,719.941,046,161,428.18

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价

值

账面余额 坏账准备

账面价

值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额

计提比

例按单项计提坏账准备的应收账款

69,234,0

58.76

7.97%

69,234,0

58.76

100.00%0.00

72,777,0

96.72

6.95%

72,777,0

96.72

100.00%0.00

其中：

单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

49,259,3

75.00

5.67%

49,259,3

75.00

100.00%0.00

49,259,3

75.00

4.70%

49,259,3

75.00

100.00%0.00

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

19,974,6

83.76

2.30%

19,974,6

83.76

100.00%0.00

23,517,7

21.72

2.25%

23,517,7

21.72

100.00%0.00

按组合计提坏账准备的应收账款

799,974,

661.18

92.03%

59,147,4

15.73

7.39%

740,827,

245.45

973,384,

331.46

93.05%

66,474,5

90.28

6.83%

906,909,

741.18

其中：

信用风险组合

628,932,

737.27

72.35%

59,147,4

15.73

9.40%

569,785,

321.54

794,204,

865.52

75.92%

66,474,5

90.28

8.37%

727,730,

275.24

关联方组合

171,041,

923.91

19.68%

171,041,

923.91

179,179,

465.94

17.13%

179,179,

465.94

合计

869,208,

719.94

100.00%

128,381,

474.49

14.77%

740,827,

245.45

1,046,161,428.18

100.00%

139,251,

687.00

13.31%

906,909,

741.18

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元名称

期初余额 期末余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由单项金额重大并单独计49,259,375.00 49,259,375.0049,259,375.0049,259,375.00 100.00% 预计收回可

提坏账准备的应收账款 能性很小单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

23,517,721.72 23,517,721.7219,974,683.7619,974,683.76 100.00%

预计收回可能性很小合计72,777,096.72 72,777,096.7269,234,058.7669,234,058.76

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例信用风险组合 628,932,737.2759,147,415.739.40%关联方组合 171,041,923.91合计799,974,661.1859,147,415.73

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他按单项计提坏账准备的应收账款

72,777,096.72 3,600,000.0056,962.04 69,234,058.76按组合计提坏账准备的应收账款

66,474,590.28 1,050,808.488,385,899.927,916.89 59,147,415.73合计139,251,687.00 1,050,808.483,600,000.008,385,899.9264,878.93 128,381,474.49

（4） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目 核销金额实际核销的应收账款 8,385,899.92

（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元单位名称

应收账款期末余额

合同资产期末余额

应收账款和合同资产期末余额

占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例

应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额第一名 96,848,596.32 96,848,596.3211.14%第二名 56,953,348.10 56,953,348.106.55% 569,533.48第三名 44,309,225.41 44,309,225.415.10% 443,092.26第四名 43,867,847.31 43,867,847.315.05%第五名 40,849,238.57 40,849,238.574.70% 2,602,121.34合计282,828,255.71 282,828,255.7132.54% 3,614,747.08

5、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额应收股利312,979.142,270,884.51其他应收款131,943,481.63132,718,957.64合计 132,256,460.77134,989,842.15

（1） 应收股利

1） 应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额北京掌愿互动科技有限公司 1,250,000.00Changwan Group Limited 1,020,884.51鼎聚创新（北京）科技有限公司 312,979.14合计312,979.142,270,884.51

（2） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额代垫款 57,847,056.4057,492,947.00员工借款 44,387,761.0744,147,906.24保证金及押金 39,021,591.0133,303,644.63关联方往来款 3,432,187.814,374,148.67非关联方往来款 42,702,264.5448,064,013.74其他 10,176,802.8514,315,625.60合计197,567,663.68201,698,285.882） 按账龄披露

单位：元账龄 期末账面余额 期初账面余额1年以内（含1年）63,419,865.1758,374,933.311至2年29,640,659.9646,459,617.772至3年 60,372,374.6059,376,134.153年以上 44,134,763.9537,487,600.65

3至4年6,810,408.08500,201.394至5年3,977,530.514,034,845.015年以上33,346,825.3632,952,554.25合计197,567,663.68201,698,285.88

3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价

值

账面余额 坏账准备

账面价

值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额

计提比例按单项计提坏账准备

46,700,0

00.00

23.64%

46,700,0

00.00

100.00%0.00

49,000,0

00.00

24.29%

48,500,0

00.00

98.98%

500,000.

其中：

单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

46,700,0

00.00

23.64%

46,700,0

00.00

100.00%0.00

49,000,0

00.00

24.29%

48,500,0

00.00

98.98%

500,000.

按组合计提坏账准备

150,867,

663.68

76.36%

18,924,1

82.05

12.54%

131,943,

481.63

152,698,

285.88

75.71%

20,479,3

28.24

13.41%

132,218,

957.64

其中：

信用风险组合

64,026,1

23.79

32.41%

18,090,0

88.54

28.25%

45,936,0

35.25

70,872,5

86.34

35.14%

19,704,8

12.72

27.80%

51,167,7

73.62

低风险组合

83,409,3

52.08

42.21%

834,093.

1.00%

82,575,2

58.57

77,451,5

50.87

38.40%

774,515.

1.00%

76,677,0

35.35

关联方组合

3,432,18

7.81

1.74%

3,432,18

7.81

4,374,14

8.67

2.17%

4,374,14

8.67

合计

197,567,

663.68

100.00%

65,624,1

82.05

33.22%

131,943,

481.63

201,698,

285.88

100.00%

68,979,3

28.24

34.20%

132,718,

957.64

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元名称

期初余额 期末余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

49,000,000.00 48,500,000.0046,700,000.0046,700,000.00100.00%

预计收回可能性很小合计49,000,000.00 48,500,000.0046,700,000.0046,700,000.00

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例信用风险组合 64,026,123.7918,090,088.5428.25%低风险组合 83,409,352.08834,093.511.00%关联方组合 3,432,187.81合计 150,867,663.6818,924,182.05

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用

损失

整个存续期预期信用损失（未发生信用减

值）

整个存续期预期信用损失（已发生信用减

值）2024年1月1日余额20,479,328.2448,500,000.00 68,979,328.242024年1月1日余额在本期

本期转回1,556,402.191,800,000.00 3,356,402.19其他变动 1,256.00 1,256.002024年6月30日余额

18,924,182.0546,700,000.00 65,624,182.05损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 转销或核销 其他按单项计提坏账准备的其他应收款

48,500,000.00 1,800,000.00 46,700,000.00按组合计提坏账准备的其他应收款

20,479,328.24 1,556,402.191,256.00 18,924,182.05合计 68,979,328.24 3,356,402.191,256.00 65,624,182.055） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余额第一名 非关联方往来款 30,000,000.001年以内 、1-2年15.18% 2,500,000.00第二名 应收合作款 22,700,000.002-3年 11.49% 22,700,000.00第三名 应收合作款 13,000,000.002-3年 6.58% 13,000,000.00第四名 应收合作款 11,000,000.005年以上 5.57% 11,000,000.00第五名 其他 9,000,000.005年以上 4.56% 9,000,000.00合计85,700,000.00

43.38% 58,200,000.00

6、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例

1年以内 120,556,116.5645.22%96,626,194.19 30.57%1至2年30,175,008.4411.32%99,448,398.70 31.46%2至3年38,641,741.8314.49%90,608,299.83 28.66%3年以上77,229,524.6928.97%29,424,881.62 9.31%合计266,602,391.52

316,107,774.34

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

账龄超过1年的预付款项主要为预付给IP授权方的游戏分成款。

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

按预付对象归集的预付账款期末余额前五名合计146,624,595.39元，占预付款期末余额合计数的比例为55.00%。

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1） 存货分类

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值 账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值原材料83,854,894.35 83,854,894.3577,968,085.07 77,968,085.07在产品1,142,761,171.79 12,385,328.101,130,375,843.69670,484,012.6912,385,328.10 658,098,684.59库存商品650,355,473.15 402,293,936.20248,061,536.95635,255,228.35441,916,577.86 193,338,650.49合同履约成本537,330,254.32 27,374,746.95509,955,507.37367,544,251.7227,374,746.95 340,169,504.77合计 2,414,301,793.61 442,054,011.251,972,247,782.361,751,251,577.83481,676,652.91 1,269,574,924.92

注：合同履约成本，主要为游戏业务中就代理运营游戏支付给Valve Corporation等游戏授权方的游戏分成款、就外购IP支付给IP授权方的游戏分成款，按照相关游戏收入相同的基础，摊销计入当期损益。

（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他在产品12,385,328.10 12,385,328.10库存商品441,916,577.86 39,622,641.66 402,293,936.20合同履约成本 27,374,746.95 27,374,746.95合计 481,676,652.91 39,622,641.66 442,054,011.25

8、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期应收款 13,269,411.54一年内到期的长期定期存单 76,216,675.34376,106,031.00合计 76,216,675.34389,375,442.54

（1） 一年内到期的债权投资

□适用 ?不适用

（2） 一年内到期的其他债权投资

□适用 ?不适用

9、其他流动资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额合同取得成本50,655,893.3061,448,891.92预缴及待抵扣税金 183,497,154.00198,096,721.24固定回报制片款 16,500,000.0010,000,000.00大额定期存单 288,162,640.2948,797,852.83其他 970,000.00970,000.00合计539,785,687.59319,313,465.9910、其他权益工具投资

单位：元

项目名称 期初余额

本期计入其他综合收益的利得

本期计入其他综合收益的损失

本期末累计计入其他综合收益的利得

本期末累计计入其他综合收益的损失

本期确认的股利收入

期末余额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因EmbracerGroup AB

127,303,25

1.42

21,489,013.

323,639,19

4.25

103,211,07

8.96

战略性投资合计

127,303,25

1.42

21,489,013.

323,639,19

4.25

103,211,07

8.96

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元项目名称

确认的股利收

入

累计利得 累计损失

其他综合收益转入留存收益

的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原

因

其他综合收益转入留存收益

的原因EmbracerGroup AB

323,639,194.25战略性投资其他说明：

2022年公司出售欧美子公司，作为对价取得的购买方发行的股票。该等股票以公允价值计量，根据会计准则相关规定，计入其他权益工具投资，同时公允价值变动计入其他综合收益。

11、长期应收款

（1） 长期应收款情况

单位：元项目

期末余额 期初余额

折现率

区间账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值融资租赁款274,251,112.52 274,251,112.526.40%其中：

未实现融资收益

-113,701,046.84 -113,701,046.84减：一年内到期的长期应收款

13,269,411.54 13,269,411.54股权处置款 46,684,944.81600,000.00 46,084,944.8144,299,420.99600,000.00 43,699,420.9910.77%其中：未实现融资收益

-13,315,055.19

-13,315,055.19

-15,700,579.01 -15,700,579.01合计46,684,944.81600,000.00 46,084,944.81305,281,121.97600,000.00 304,681,121.97

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价

值

账面余额 坏账准备

账面价

值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额

计提比

例按组合计提坏账准备

60,000,0

00.00

100.00%

600,000.

1.00%

59,400,0

00.00

447,952,

159.36

100.00%

600,000.

0.13%

447,352,

159.36

其中：

低风险组合

60,000,0

00.00

100.00%

600,000.

1.00%

59,400,0

00.00

60,000,0

00.00

13.39%

600,000.

1.00%

59,400,0

00.00

关联方组合

387,952,

159.36

86.61%

387,952,

159.36

合计

60,000,0

00.00

100.00%

600,000.

1.00%

59,400,0

00.00

447,952,

159.36

100.00%

600,000.

0.13%

447,352,

159.36

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例低风险组合 60,000,000.00600,000.001.00%合计60,000,000.00600,000.00

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

未来12个月预期

信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2024年1月1日余额600,000.00 600,000.002024年1月1日余额在本期

2024年6月30日余额600,000.00 600,000.00

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 转销或核销 其他按组合计提坏账准备 600,000.00 600,000.00合计600,000.00 600,000.00

12、长期股权投资

单位：元被投资单位

期初余额（账面价值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账

面价值）

减值准备期末余额追加投资

减少投资权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、联营企业

ChangwanGroupLimited

73,008,9

90.51

1,053,27

2.47

-19,23

5.93

204,2

17.65

456,756.

74,704,0

01.29

祖龙娱乐有限公司

587,556,

961.48

-22,240,7

35.88

2,894,

386.0

1,790,827.

1,814,09

5.76

571,815,

535.06

北京羽晨信息咨询有限公司

257,761,

763.63

-1,073,17

4.86

153,6

22.19

256,842,

210.96

北京掌愿互动科技有限公司

25,007,3

41.19

1,035,62

4.96

31,96

5.08

26,074,9

31.23

天津艺龙网络科技有限公司

2,119,90

9.25

17,401.7

2,137,31

1.00

上海阅龙智娱文化科技有限公司

148,808,

171.04

-7,581,83

8.44

141,226,

332.60

上海星麟网络技术有

873,6

58.16

873,65

8.16

限公司DCPERFECT CO.,LTD

153,587.

-9,104.63

-8,813.90

135,669.

广州正玩网络科技有限公司

4,348,17

2.52

-2,541.50

-90,00

0.00

4,255,63

1.02

北京光元科技有限公司

1,957,34

1.83

-97,877.9

-169,1

55.00

1,690,30

8.85

完美时空柒嘉信息科技（上海）有限公司

32,946,0

77.01

-1,407,54

0.33

31,538,5

36.68

NanoGamesS.A.

12,893,6

20.42

-324,013.

12,569,6

06.53

重庆盛美股权投资基金管理有限公司

13,774,9

43.69

252,774.

14,027,7

18.20

重庆盛美四号影视产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）

337,074,

042.62

-39,989,7

75.00

297,084,

267.62

霍尔果斯万年影业有限公司

19,190,6

69.02

-762,627.

18,428,0

41.69

上海飞宝文化传媒有限公司

64,125,1

63.22

-312,578.

63,812,5

85.00

上海禾浩文化传播有限公司

14,186,821.

14,186,

821.62

厦门开门见君影视产业投资合伙企业（有限合伙）

1,804,69

9.77

29,146.8

1,833,84

6.61

北京红孩儿造物影视文化有限公司

17,921,536.

17,921,

536.42

嘉兴享科股权投资合伙企业（有限合伙）

59,941,3

26.11

86,735.1

68,87

2.16

59,959,1

89.08

北京新片场传媒股份有限公司

71,732,8

64.26

-1,738,68

4.98

69,994,1

79.28

G.H.YCulture&MediaHoldingCo,Limited

178,689,

579.80

-4,860,00

0.03

1,093,77

3.98

174,923,

353.75

福州宾果网络科技有限公司

8,617,13

4.88

-51,703.3

1,600

.00

8,567,03

1.52

武汉品位盛世网络科技有限公司

10,240,0

71.10

3,713.51

10,243,7

84.61

武汉银核文化有限公司

9,528,81

7.95

-223,873.

857.1

-3,000,00

0.00

6,305,80

1.92

PILISTARSHIPPTE.LTD

122,131,

180.00

449,780.

122,580,

960.00

小计

1,921,281,249.15

32,982,016.

122,131,

180.00

-77,873,3

86.50

3,060,

737.3

1,738,347.

68,87

2.16

481,578.

1,970,750,833.82

32,982,

016.20

合计

1,921,281,249.15

32,982,016.

122,131,

180.00

-77,873,3

86.50

3,060,

737.3

1,738,347.

68,87

2.16

481,578.

1,970,750,833.82

32,982,

016.20

其他说明其他变动主要系无需支付的或有对价及汇率变动产生的外币折算差额。

13、其他非流动金融资产

单位：元项目 期末余额 期初余额业绩补偿形成的资产 497,569,200.00 527,569,200.00博裕四期（厦门）股权投资合伙企业（有限合伙） 209,591,628.00

Kowloon Nights Fund 51,937,232.05 73,644,880.53长城人寿保险股份有限公司 42,930,000.00 42,930,000.00上海瞳盟影视文化有限公司 32,500,000.00 32,500,000.00Zoo Capital Fund II, L.P. 25,512,036.72北京渲光科技有限公司 18,075,000.00 18,075,000.00北京持安科技有限公司 16,514,069.39 16,514,069.39吉创图科技（成都）有限公司 15,000,000.00GS Capital 13,034,320.01 15,774,174.22Mini Joy Global Pte. Ltd 5,345,100.00 5,312,025.00宁波梅山保税港区分享蕙心创业投资合伙企业（有限合伙） 5,000,000.00 5,000,000.00Deep Music Inc. 4,758,996.16 4,755,771.27哇酷哇酷（武汉）网络科技有限公司 2,000,000.00鼎聚创新（北京）科技有限公司 756,363.50 778,395.00UNIVERSAL PICTURES 960,817,279.68合计940,523,945.83 1,703,670,795.09

14、固定资产

单位：元项目 期末余额 期初余额固定资产299,035,529.17321,095,522.63合计299,035,529.17321,095,522.63

（1） 固定资产情况

单位：元项目 机器设备

房屋及建筑

物

游戏设备 办公设备 运输设备 办公家具合计

一、账面原

值：

1.期初

余额

3,623,249.44

250,953,396.

274,612,130.

200,314,393.

30,211,514.5

34,972,374.0

794,687,058.

2.本期

增加金额

360,768.927,197,696.791,810,765.497,223.01 9,376,454.21（1）购置

360,768.927,197,696.791,810,765.497,223.01 9,376,454.21

3.本期

减少金额

37,572.7816,226.66 7,848,000.85

23,020,581.8

1,739,654.381,906,754.49

34,568,791.0

（1）处置或报废

37,572.78 7,068,646.53

22,950,081.0

1,720,295.681,906,754.49

33,683,350.5

（2）汇率

变动

16,226.66 779,354.3270,500.8419,358.70 885,440.52

4.期末

余额

3,585,676.66

250,937,169.

267,124,898.

184,491,508.

30,282,625.6

33,072,842.5

769,494,721.

二、累计折

旧

1.期初

余额

3,428,342.01

47,853,388.7

256,717,254.

124,429,300.

21,825,537.0

19,337,712.3

473,591,535.

2.本期

增加金额

11,781.362,852,476.09 2,307,895.21

16,211,334.1

1,308,316.762,693,406.40

25,385,210.0

（1）计提

11,781.362,852,476.09 2,307,895.21

16,211,334.1

1,308,316.762,693,406.40

25,385,210.0

3.本期

减少金额

35,694.1216,226.66 7,450,596.22

17,557,081.8

1,650,412.491,807,542.02

28,517,553.3

（1）处置或报废

35,694.12 6,674,184.82

17,491,079.9

1,634,280.891,807,542.02

27,642,781.8

（2）汇率

变动

16,226.66 776,411.4066,001.8816,131.60 874,771.54

4.期末

余额

3,404,429.25

50,689,638.1

251,574,553.

123,083,552.

21,483,441.2

20,223,576.7

470,459,192.

三、减值准

备

1.期初

余额

2.本期

增加金额

（1）计提

3.本期

减少金额

（1）处置或报废

4.期末

余额

四、账面价

值

1.期末

账面价值

181,247.41

200,247,531.

15,550,344.4

61,407,955.3

8,799,184.36

12,849,265.8

299,035,529.

2.期初

账面价值

194,907.43

203,100,007.

17,894,875.3

75,885,092.7

8,385,977.52

15,634,661.6

321,095,522.

（2） 通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目 期末账面价值房屋及建筑物 51,858,523.27运输设备 110,556.86

15、在建工程

单位：元项目 期末余额 期初余额在建工程4,547,960.761,267,240.25合计4,547,960.761,267,240.25

（1） 在建工程情况

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值办公大楼装修工程 4,547,960.76 4,547,960.761,267,240.25 1,267,240.25合计4,547,960.76 4,547,960.761,267,240.25 1,267,240.25

（2） 在建工程的减值测试情况

□适用 ?不适用

16、使用权资产

（1） 使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额

1,472,291,405.521,472,291,405.52

2.本期增加金额

63,539,223.9863,539,223.98

（1）新增租赁 63,539,223.9863,539,223.98

3.本期减少金额

768,321,557.78768,321,557.78

（1）处置 768,278,067.10768,278,067.10

（2）汇率变动 43,490.6843,490.68

4.期末余额

767,509,071.72767,509,071.72

二、累计折旧

1.期初余额 269,930,107.20269,930,107.20

2.本期增加金额 53,594,316.9253,594,316.92

（1）计提

53,594,316.9253,594,316.92

3.本期减少金额

217,510,747.53217,510,747.53

（1）处置

217,499,233.10217,499,233.10

（2）汇率变动 11,514.4311,514.43

4.期末余额

106,013,676.59106,013,676.59

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 661,495,395.13661,495,395.13

2.期初账面价值

1,202,361,298.321,202,361,298.32

17、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元项目 版权 游戏软件 商标 引擎 域名 办公软件 其他 合计

一、账面原

值

1.期初

余额

560,558,37

8.54

341,047,35

3.64

37,327,70

3.69

60,264,99

2.18

7,470,449.30

137,279,85

4.81

11,343,018

.85

1,155,291,75

1.01

2.本期

增加金额

3,596,054.7

184,617,51

8.53

20,216,817.

208,430,390.

（1）购置

3,563,400.0

20,213,730.

23,777,130.5

（2）内部研发

184,610,90

3.77

184,610,903.

（3）汇率变动

32,654.74 6,614.76 3,087.01 42,356.51

3.本期

减少金额

563,106.8

563,106.80

（1）处置

563,106.8

563,106.80

4.期末

余额

564,154,43

3.28

525,664,87

2.17

37,327,70

3.69

60,264,99

2.18

7,470,449

.30

157,496,67

2.39

10,779,91

2.05

1,363,159,03

5.06

二、累计摊

销

1.期初

余额

524,978,65

3.70

256,739,28

4.15

3,817,749.

11,494,747

.37

3,983,165

.14

98,898,336.

10,745,06

4.44

910,657,000.

2.本期

增加金额

2,317,384.1

56,011,475.

44,278.86

3,389,745.

212,750.2

9,881,431.4

50,073.30

71,907,138.8

（1）计提

2,294,035.3

56,006,513.

44,278.86

3,389,745.

212,750.2

9,879,630.7

50,073.30

71,877,027.6

（2）汇率

变动

23,348.72 4,961.77 1,800.73 30,111.22

3.本期

减少金额

394,255.6

394,255.65

（1）处置

394,255.6

394,255.65

4.期末

余额

527,296,03

7.81

312,750,75

9.29

3,862,027.

14,884,49

3.15

4,195,915

.36

108,779,76

8.29

10,400,88

2.09

982,169,883.

三、减值准

备

1.期初

余额

26,634,896.

48,608,947.

32,849,85

2.86

108,093,696.

2.本期

增加金额

（1）计提

3.本期

减少金额

（1）处置

4.期末

余额

26,634,896.

48,608,947.

32,849,85

2.86

108,093,696.

四、账面价

值

1.期末

账面价值

10,223,499.

164,305,16

5.35

615,822.9

45,380,49

9.03

3,274,533.9448,716,904.

379,029.9

272,895,454.

2.期初

账面价值

8,944,828.7

35,699,121.

660,101.7

48,770,24

4.81

3,487,284.1638,381,517.

597,954.4

136,541,053.

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例57.77%

18、商誉

（1） 商誉账面原值

单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额

本期增加 本期减少

期末余额企业合并

形成的

汇率变动

处置汇率变动Global InterServ (Caymans) Inc. 110,606,000.00 110,606,000.00C&C Media Co., Ltd. 120,551,825.41 120,551,825.41Magic design Studios 5,685,759.70142,881.92 5,542,877.78北京完美赤金科技有限公司 44,598,100.00 44,598,100.00苏州幻塔网络科技有限公司 19,263,000.00 19,263,000.00武汉智乐愉网络科技有限公司 38,426,224.60 38,426,224.60北京鑫宝源影视投资有限公司 66,525,117.77 66,525,117.77上海宝宏影视文化传媒有限公司 57,971,050.44 57,971,050.44天津同心影视传媒有限公司 698,411,584.01 698,411,584.01合计1,162,038,661.93142,881.92 1,161,895,780.01

（2） 商誉减值准备

单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额

本期增加 本期减少

期末余额计提 处置C&C Media Co., Ltd. 120,551,825.41 120,551,825.41北京鑫宝源影视投资有限公司 66,525,117.77 66,525,117.77上海宝宏影视文化传媒有限公司 57,971,050.44 57,971,050.44天津同心影视传媒有限公司 644,872,773.19 644,872,773.19合计 889,920,766.81 889,920,766.81

（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

名称 所属资产组或组合的构成及依据所属经营分部及依据 是否与以前年度保持一致天津同心影视传媒有限公司

天津同心影视传媒有限公司

依据：能独立产生现金流

影视 是

Global InterServ (Caymans) Inc.

游戏业务资产组依据：能独立产生现金流

游戏 是Magic design Studios

Magic design Studios依据：能独立产生现金流

游戏 是北京完美赤金科技有限公司

北京完美赤金科技有限公司依据：能独立产生现金流

游戏 是苏州幻塔网络科技有限公司

苏州幻塔网络科技有限公司

依据：能独立产生现金流

游戏 是武汉智乐愉网络科技有限公司

武汉智乐愉网络科技有限公司

依据：能独立产生现金流

游戏 是其他说明

（1）2009年2月，本公司收购Global InterServ (Caymans) Inc.，并将支付的投资款与经评估确认享有的被投资单位可

辨认净资产公允价值之间的差额为110,606,000元确认为商誉。目前该标的公司的资产组及人员已经整合在公司的游戏业务板块中，公司游戏业务经营良好。

（2）2010年，本公司收购北京鑫宝源影视投资有限公司及上海宝宏影视文化传媒有限公司各自55%的股权，并将支

付的投资款与经评估确认享有的被投资单位可辨认净资产公允价值之间的差额124,496,168.21元确认为商誉。截至2024年6月30日，上述商誉已全额计提减值准备。

（3）2016年5月，本公司收购 Magic Design Studios 56.1%的股权，并将支付的投资款与享有的被投资单位可辨认净

资产公允价值之间的差额723,452.73欧元确认为商誉。

（4）2017年6月，本公司收购天津同心影视传媒有限公司72.86%股权，并将支付的投资款与享有的被投资单位可辨

认净资产公允价值之间的差额698,411,584.01元确认为商誉。截至2024年6月30日，该商誉累计计提减值准备644,872,773.19元。

（5）2018年9月，本公司收购北京完美赤金科技有限公司70%股权，并将支付的投资款与享有的被投资单位可辨认

净资产公允价值之间的差额44,598,100.00元确认为商誉。

（6）2018年12月，本公司收购苏州幻塔网络科技有限公司100%股权，并将支付的投资款与享有的被投资单位可辨

认净资产公允价值之间的差额19,263,000.00元确认为商誉。

（7）2019年1月，本公司收购武汉智乐愉网络科技有限公司60%

股权，并将支付的投资款与享有的被投资单位可辨认净资产公允价值之间的差额38,426,224.60元确认为商誉。

19、长期待摊费用

单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额服务费 3,262,271.95 147,634.44722,710.15 2,687,196.24装修费 216,568,009.68 44,896,351.4114,126,683.9590,088,364.98 157,249,312.16合计219,830,281.63 45,043,985.8514,849,394.1090,088,364.98 159,936,508.40

20、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 300,578,860.4359,509,809.63254,146,310.23 53,049,131.02内部交易未实现利润 4,079,409.241,019,852.313,975,992.76 993,998.19可抵扣亏损 2,547,080,958.33460,003,416.422,407,452,861.07 487,207,256.90递延损益 327,068,046.1352,397,261.60326,888,222.59 44,966,836.36广宣支出费 273,884,380.8941,155,390.82273,884,380.89 41,155,390.82租赁负债 804,043,612.28151,607,219.211,623,471,552.90 363,099,708.87合计 4,256,735,267.30765,692,949.994,889,819,320.44 990,472,322.16

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债递延损益 45,509,100.777,641,640.1863,137,041.73 11,622,776.91折旧摊销及研发支出资本化

937,947,304.44123,795,048.78751,203,633.67 102,511,116.99其他非流动金融资产公允价值变动

27,427,100.004,124,176.11553,423,513.15 89,526,867.50处置美国环球影业片单产生的应纳税暂时性差异

958,390,041.77105,949,506.92使用权资产 616,961,138.30151,762,518.401,462,728,887.34 363,396,662.04合计2,586,234,685.28393,272,890.392,830,493,075.89 567,057,423.44

（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元项目

递延所得税资产和负

债期末互抵金额

抵销后递延所得税资

产或负债期末余额

递延所得税资产和负

债期初互抵金额

抵销后递延所得税资

产或负债期初余额递延所得税资产257,448,433.94508,244,516.05457,115,487.76 533,356,834.40递延所得税负债257,448,433.94135,824,456.45457,115,487.76 109,941,935.68

21、其他非流动资产

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值预付长期资产购置款

404,637.51 404,637.511,618,086.15 1,618,086.15大额定期存单 273,998,938.78 273,998,938.78329,343,892.78 329,343,892.78合计274,403,576.29 274,403,576.29330,961,978.93 330,961,978.93

22、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目

期末 期初账面余额 账面价值 受限 受限 账面余额 账面价值 受限 受限

类型 情况 类型 情况货币资金 1,662,900.00 1,662,900.00

信用卡保证金

信用卡保证金

967,896.00967,896.00

信用卡保证金

信用卡保证金合计1,662,900.00 1,662,900.00

967,896.00967,896.00

23、短期借款

（1） 短期借款分类

单位：元项目 期末余额 期初余额信用借款320,298,194.45420,573,611.12质押借款200,000,000.00合计 520,298,194.45420,573,611.12

24、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元项目 期末余额 期初余额影视成本 27,196,625.0833,878,525.49资产采购 37,599,237.6534,445,056.71游戏分成 62,115,056.6082,678,540.41市场推广及发行费用 78,100,986.7679,305,236.27IDC费用 37,655,910.7531,449,927.63租金、物业费及装修 13,720,786.9724,618,816.49其他 42,957,423.2963,958,072.86合计 299,346,027.10350,334,175.86

25、其他应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额应付股利

175.64175.64其他应付款282,794,243.58170,808,695.49合计282,794,419.22170,808,871.13

（1） 应付股利

单位：元项目 期末余额 期初余额其他

175.64175.64合计

175.64175.64

（2） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额关联方往来 114,162.75307,333.66员工持股计划股票认购款 90,830,000.00合拍方分账款 103,918,671.8098,741,028.16利润分成款 9,433,564.039,973,686.51保证金及押金 1,691,934.301,401,400.00代收款 21,245,972.208,135,432.57股权对价款 11,654,202.7714,637,778.80其他 43,905,735.7337,612,035.79合计 282,794,243.58170,808,695.49

26、预收款项

（1） 预收款项列示

单位：元项目 期末余额 期初余额租金 137,935.2154,899.70其他 136,939.982,225.31合计274,875.1957,125.01

27、合同负债

单位：元项目 期末余额 期初余额游戏运营递延收入 994,124,482.13774,003,398.25影视剧销售预收款 788,414,490.54470,642,737.00已售出尚未充值游戏点卡 51,170,138.1958,683,170.88游戏授权预收分成款及版权金 238,368,689.65173,719,549.44其他 11,411,147.7724,816,298.33合计2,083,488,948.281,501,865,153.90账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因影视剧销售预收款 293,820,754.72履约义务尚未完成合计293,820,754.72

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目 变动金额 变动原因游戏运营递延收入 220,121,083.88

报告期代理的电竞游戏及自研的数款端游期末递延收入较期初增加影视剧销售预收款 317,771,753.54报告期内收到影视剧销售预收款较期初增加游戏授权预收分成款及版权金 64,649,140.21报告期内对外授权收取的分成款及版权金较期初增加合计 602,541,977.63

28、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬

618,727,298.681,325,076,590.511,677,523,191.52 266,280,697.67

二、离职后福利-设定提存计划

19,569,940.91122,047,444.27126,187,203.24 15,430,181.94合计638,297,239.591,447,124,034.781,803,710,394.76 281,710,879.61

（2） 短期薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 592,807,661.281,156,111,470.481,505,552,714.87 243,366,416.89

2、职工福利费

327,374.50146,475.45147,877.66 325,972.29

3、社会保险费

12,324,619.9473,245,650.9675,366,230.70 10,204,040.20其中：医疗保险费11,543,000.0770,865,286.2972,920,105.90 9,488,180.46工伤保险费455,825.832,082,990.642,148,496.39 390,320.08生育保险费 325,794.04297,374.03297,628.41 325,539.66

4、住房公积金 2,512,068.3686,382,663.0087,032,032.00 1,862,699.36

5、工会经费和职工教育经费

9,843,229.959,172,305.079,420,395.39 9,595,139.63

6、其他 912,344.6518,025.553,940.90 926,429.30合计618,727,298.681,325,076,590.511,677,523,191.52 266,280,697.67

（3） 设定提存计划列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险

18,916,807.72118,149,255.53122,162,410.85 14,903,652.40

2、失业保险费 653,133.193,898,188.744,024,792.39 526,529.54合计 19,569,940.91122,047,444.27126,187,203.24 15,430,181.94

29、应交税费

单位：元项目 期末余额 期初余额增值税51,007,613.1072,704,671.06企业所得税163,161,258.53100,039,073.66个人所得税 27,520,913.7136,622,855.35城市维护建设税 539,386.651,686,162.02其他 576,542.071,613,796.30合计 242,805,714.06212,666,558.39

30、一年内到期的非流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额一年内到期的租赁负债160,075,964.92146,657,823.53合计160,075,964.92146,657,823.53

31、其他流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额合同负债相关待转销项税 34,653,086.3322,649,925.44合计 34,653,086.3322,649,925.44

32、租赁负债

单位：元项目 期末余额 期初余额租赁付款额 1,025,376,851.282,068,775,842.23减：未确认融资费用 171,820,192.59441,113,210.09减：一年内到期的租赁负债 160,075,964.92146,657,823.53合计 693,480,693.771,481,004,808.61

33、递延收益

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助1,000,000.00 1,300,000.002,300,000.00 与收益相关合计1,000,000.00 1,300,000.002,300,000.00

34、其他非流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额长期递延收入 6,403,986.447,905,527.92合计 6,403,986.447,905,527.92

35、股本

单位：元

期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股其他 小计股份总数2,011,661,461.00 2,011,661,461.00

36、资本公积

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）1,368,442,950.72155,073,452.67 1,213,369,498.05其他资本公积326,752,431.124,230,365.01259,155.00 330,723,641.13合计1,695,195,381.844,230,365.01155,332,607.67 1,544,093,139.18其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

股本溢价的减少主要是部分回购股份用于员工持股计划，相应结转库存股、减少资本公积（股本溢价）。

37、库存股

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额公司回购股份 505,370,403.7637,943,431.99155,066,578.29 388,247,257.46合计505,370,403.7637,943,431.99155,066,578.29 388,247,257.46其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

库存股的减少主要是部分回购股份用于员工持股计划，报告期内转入员工持股计划专户，相应减少库存股。

38、其他综合收益

单位：元

项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税前发生额

减：

前期计入其他综合收益当期转入损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：

所得税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股东

一、不能

重分类进损益的其他综合收益

-302,150,181.

-21,489,013.23

-21,489,013.

-323,639,194.25其他权益工具投资公允价值变动

-302,150,181.

-21,489,013.23

-21,489,013.

-323,639,194.25

二、将重

分类进损益的其他综合收益

39,407,963.1

15,267,927.88

12,374,114.

2,893,813.88 51,782,077.14其中：权益法下可转损益的其他综合收益

-7,211,508.46 3,060,737.38

3,060,737.3

-4,150,771.08外币46,619,471.612,207,190.50 9,313,376.62,893,813.88 55,932,848.22

财务报表折算差额

0 2其他综合收益合计

-262,742,217.

-6,221,085.35

-9,114,899.2

2,893,813.88

-271,857,117.11

39、盈余公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积788,948,844.81 788,948,844.81合计 788,948,844.81 788,948,844.81

40、未分配利润

单位：元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润5,228,310,444.935,402,865,731.11调整后期初未分配利润5,228,310,444.935,402,865,731.11加：本期归属于母公司所有者的净利润-176,860,206.36379,927,074.67减：应付普通股股利 866,822,727.58666,035,605.55期末未分配利润 4,184,627,510.995,116,757,200.23

41、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务2,739,435,469.25951,705,418.234,408,986,691.83 1,830,911,773.79其他业务 20,478,925.1817,774,640.8850,968,632.73 18,690,953.61合计 2,759,914,394.43969,480,059.114,459,955,324.56 1,849,602,727.40营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元合同分类

游戏 影视其他合计营业收入 营业成本 营业收入营业成本营业收入营业成本 营业收入 营业成本业务类型

2,649,830,8

92.82

887,048,14

7.32

89,604,576.

64,657,270.

20,478,925.

17,774,640.

2,759,914,3

94.43

969,480,05

9.11

其中：

PC端网络游戏

1,086,242,3

88.60

332,632,25

3.73

1,086,242,3

88.60

332,632,25

3.73

移动网络游戏

1,446,166,4

13.14

469,025,05

4.06

1,446,166,4

13.14

469,025,05

4.06

主机游戏

46,947,775.

17,552,859.

46,947,775.

17,552,859.

电视剧及短剧

60,898,653.

40,633,879.

60,898,653.

40,633,879.

游戏相关70,474,315.67,837,980. 70,474,315.67,837,980.

其他业务 78 34 78 34影视相关其他业务

28,705,922.

24,023,391.

28,705,922.

24,023,391.

其他业务

20,478,925.

17,774,640.

20,478,925.

17,774,640.

按经营地区分类

2,649,830,8

92.82

887,048,14

7.32

89,604,576.

64,657,270.

20,478,925.

17,774,640.

2,759,914,3

94.43

969,480,05

9.11

其中：

境内

2,369,463,8

89.78

822,401,74

2.69

89,571,931.

64,657,270.

20,478,925.

17,774,640.

2,479,514,7

46.61

904,833,65

4.48

境外

280,367,00

3.04

64,646,404.

32,644.78

280,399,64

7.82

64,646,404.

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为2,089,892,934.72元。

42、税金及附加

单位：元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 4,181,955.795,250,532.30教育费附加3,024,735.663,688,482.11房产税950,071.50940,621.37土地使用税12,986.2315,926.58车船使用税33,468.3330,550.00印花税 865,276.221,487,856.69其他 78,029.89237,592.47合计 9,146,523.6211,651,561.52

43、管理费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 369,827,763.76247,877,840.21折旧及摊销费用 34,746,723.9446,163,856.79房租及物业管理费 17,150,247.1924,011,390.45专业服务费 16,994,527.6714,506,084.40办公费用 10,880,787.5513,242,237.68差旅及交通费 4,841,994.154,848,775.33团建及培训费 3,128,915.484,737,826.72招待费用 2,660,279.653,909,128.90其他费用 4,632,962.596,317,499.63合计 464,864,201.98365,614,640.11其他说明

报告期职工薪酬较上年同期增加，主要系报告期内对人才梯队进行梳理及人员优化，由此产生的补偿金支出，按照企业会计准则相关规定计入管理费用。

44、销售费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额市场及发行费用 358,389,721.95556,467,640.79职工薪酬 104,498,753.29135,595,138.88网关手续费 31,941,898.5247,259,772.55折旧及摊销费用 3,146,807.295,144,752.81房租及物业管理费 2,967,617.682,980,771.70差旅及交通费 2,318,991.642,219,304.99办公费用 598,672.721,052,051.97专业服务费 393,840.9310,327,170.29招待费用 360,524.31445,864.20其他费用 1,893,406.531,767,186.78合计 506,510,234.86763,259,654.96

45、研发费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 764,051,458.96874,938,071.20外包及委托开发费 103,280,964.9190,710,846.01折旧及摊销费用 36,595,981.5142,408,817.16房租及物业管理费 24,548,703.0326,494,311.75办公费用 8,070,042.087,931,267.26团建及培训费 6,893,848.5211,810,601.32差旅及交通费 4,044,471.624,213,592.45其他费用 3,724,839.522,850,179.35合计 951,210,310.151,061,357,686.50

46、财务费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额借款及票据贴现的利息支出 19,660,802.946,962,131.65租赁负债的利息支出 11,137,598.9662,602,048.63减：利息收入 68,372,028.9845,055,866.57汇兑损益 -1,607,231.83-10,811,982.77其他 889,376.35815,374.27合计-38,291,482.5614,511,705.21其他说明

根据租赁准则相关要求，本公司作为承租人，租入使用权资产形成的租赁负债产生的利息支出确认为财务费用；公司作为转租人，经营租出使用权资产产生的租金收入确认为其他业务收入。

47、其他收益

单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额进项税加计扣除 1,030,915.725,389,958.77

政府补贴款 11,964,540.5766,172,859.75个税手续费返还 5,483,820.396,616,216.62其他 9,838.4815,451.36合计 18,489,115.1678,194,486.50

48、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额交易性金融资产-6,187,001.05-1,151,207.46其他非流动金融资产 -22,101,641.7166,381,013.52合计-28,288,642.7665,229,806.06

49、投资收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-76,282,792.53 -45,826,796.95处置长期股权投资及子公司产生的投资收益249,807.69 -26,627,826.39美国环球影业片单处置等事项产生的投资收益384,667,810.21交易性金融资产产生的投资收益 3,457,403.79 1,636,097.95其他 707,159.47 206,452.11合计312,799,388.63 -70,612,073.28

50、信用减值损失

单位：元项目 本期发生额 上期发生额应收账款坏账损失 2,549,191.52-27,546,236.30其他应收款坏账损失 3,356,402.191,767,668.28合计5,905,593.71-25,778,568.02

51、资产减值损失

单位：元项目 本期发生额 上期发生额存货跌价损失及合同履约成本减值损失1,154,717.9827,673.52开发支出减值损失 -43,431,041.68合计 -42,276,323.7027,673.52

52、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置收益 -289,076.78-230,810.85租入办公场所退租产生的处置损益 -31,050,220.92-276,970.36合计 -31,339,297.70-507,781.21

53、营业外收入

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额违约金及赔偿金 8,958,610.549,270,542.058,958,610.54其他 2,690,165.2318,361.752,690,165.23合计11,648,775.779,288,903.8011,648,775.77

54、营业外支出

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠2,200,000.003,000,000.002,200,000.00资产报废损失 403,842.73636,158.44403,842.73违约金 5,983,532.29835,967.145,983,532.29其他 54,113.72216,404.7054,113.72合计8,641,488.744,688,530.288,641,488.74

55、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用198,280,985.72-237,547.23递延所得税费用59,230,000.9260,631,934.85合计257,510,986.6460,394,387.62

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目 本期发生额利润总额135,291,667.64按法定/适用税率计算的所得税费用33,822,916.91子公司适用不同税率的影响 125,662,796.98调整以前期间所得税的影响 273,486.24非应税收入的影响-238,529.94使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-6,263,784.35本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响71,895,558.51研发支出加计扣除的影响 -42,029,624.18代扣代缴所得税 74,388,166.47所得税费用257,510,986.64

56、其他综合收益

详见附注38、其他综合收益。

57、现金流量表项目

（1） 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额收到的政府补贴 13,269,068.8766,568,093.88收到的经营房租、办公系统及物业管理服务收入

22,171,332.8147,460,040.85收到的利息收入 54,708,740.1931,884,373.91收到的违约金及赔偿金 8,760,664.354,524,814.00其他 41,802,813.1463,616,590.47合计140,712,619.36214,053,913.11支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额付现费用 131,419,952.80186,838,552.31支付员工借款 14,143,180.8211,105,000.00其他 27,264,687.4418,841,286.76合计172,827,821.06216,784,839.07

（2） 与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额收到业绩补偿款 40,000,000.0030,000,000.00收回固定回报投资款 12,300,000.004,407,000.00合计52,300,000.0034,407,000.00收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额赎回理财产品、结构性存款及大额定期存单本金

647,412,124.13255,000,000.00收到美国环球影业片单资产回款和处置款

1,348,329,176.77338,684,462.31处置联营公司收到的现金 314,375,000.00合计 1,995,741,300.90908,059,462.31支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额支付处置美国环球影业片单资产的相关税费

84,540,941.99

支付固定回报投资款 16,500,000.0014,000,000.00其他 586,195.28合计101,040,941.9914,586,195.28支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额投资理财产品、结构性存款及大额定期存单本金

403,169,782.37446,874,284.79投资其他非流动金融资产及联营企业支付的现金

331,722,808.00支付处置美国环球影业片单资产的相关税费

84,540,941.99合计819,433,532.36446,874,284.79

（3） 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额收到员工持股计划退回的未解锁股份以前年度现金分红

6,053,020.00收到员工持股计划股票认购款 90,830,000.00合计96,883,020.00支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额偿还租赁负债本金及利息所支付的现金

18,436,898.21125,788,598.79公司回购股票 37,943,431.99基金合伙人分配 5,368,074.17其他 903,541.26合计56,380,330.20132,060,214.22筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用

单位：元项目 期初余额

本期增加 本期减少

期末余额现金变动 非现金变动 现金变动 非现金变动短期借款 420,573,611.12 247,345,333.329,115,847.25156,736,597.24 520,298,194.45租赁负债（含一年内到期的租赁负债）

1,627,662,632.

74,676,822.9417,346,000.18831,436,796.21 853,556,658.69应付股利 175.64 872,875,747.58872,875,747.58 175.64其他应付款（股权对价款）

2,637,778.80 16,423.97 2,654,202.77其他应付款（员工持股计划股票认购款）

90,830,000.00 90,830,000.00

合计

2,050,874,197.

338,175,333.32956,684,841.74

1,046,958,345.

831,436,796.21

1,467,339,231.

（4） 以净额列报现金流量的说明

项目 相关事实情况 采用净额列报的依据 财务影响购买和赎回理财产品及结构性存款

购买和赎回期限短的理财产品及结构性存款以净额列报在投资活动

根据《企业会计准则第31号——现金流量表》周转快、金额大、期限短项目的现金流入和现金流出净额列示

对投资活动产生的现金流量净额无影响

58、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-122,219,319.00 384,716,878.33加：资产减值准备42,276,323.70 -27,673.52信用减值准备-5,905,593.71 25,778,568.02固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧24,475,653.08 26,519,164.93使用权资产折旧 53,594,316.92 72,793,258.63无形资产摊销 71,756,667.60 47,009,643.48长期待摊费用摊销14,231,808.62 14,975,337.47处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

31,339,297.70 507,781.21固定资产报废损失（收益以“－”号填列）403,842.73 636,158.44公允价值变动损失（收益以“－”号填列）28,288,642.76 -65,229,806.06财务费用（收益以“－”号填列） 14,926,555.54 47,514,993.60投资损失（收益以“－”号填列） -312,799,388.63 70,612,073.28递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）25,108,636.66 107,789,989.86递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）25,771,892.56 -48,429,808.75存货的减少（增加以“－”号填列）-699,204,180.17 324,771,828.88经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）322,415,559.91 -209,443,488.37经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 327,468,977.03 -461,650,368.28其他 2,542,594.20 -18,438,614.09经营活动产生的现金流量净额-155,527,712.50 320,405,917.062．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额3,123,854,321.40 2,922,317,902.04

减：现金的期初余额3,015,471,854.67 2,986,380,456.88

加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额108,382,466.73 -64,062,554.84

（2） 本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 300,750.00其中：

北京易扬文化传媒有限公司 300,750.00减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 751.02其中：

北京易扬文化传媒有限公司 751.02其中：

处置子公司收到的现金净额299,998.98

（3） 现金和现金等价物的构成

单位：元项目 期末余额 期初余额

一、现金 3,123,854,321.403,015,471,854.67其中：库存现金 56,102.6957,275.03

可随时用于支付的银行存款3,111,455,168.983,015,135,375.23可随时用于支付的其他货币资金12,343,049.73279,204.41

三、期末现金及现金等价物余额

3,123,854,321.403,015,471,854.67

（4） 不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元项目 本期金额 上期金额 不属于现金及现金等价物的理由信用卡保证金 1,662,900.00961,956.00不能随时支取尚未收到的银行存款利息 938,263.41不能随时支取合计1,662,900.001,900,219.41

59、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金

2,339,227,866.53其中：美元 288,765,284.517.12682,057,972,429.65欧元3,986,091.187.661730,540,234.79港币155,714,428.030.9127142,120,558.46 日元 1,813,799.010.04473881,145.74

韩元 13,621,570,383.500.00518970,682,328.72 台币 64,308,933.970.223414,366,615.85 泰铢 76,310,155.280.195214,895,742.31 新币 1,152,184.295.27906,082,380.87 马币 1,314,465.121.50951,984,185.10 加元 96,079.325.2274502,245.04应收账款

171,761,746.39其中：美元12,963,563.137.126892,388,721.71欧元6,793,988.657.661752,053,502.84港币 日元 1,970,003.350.04473888,134.01 韩元 139,529,285.030.005189724,017.46 台币 1,781,709.000.2234398,033.79 新币 4,945,886.835.279026,109,336.58长期借款

其中：美元

欧元港币其他应收款 8,234,083.33其中：美元 1,028,278.997.12687,328,338.71 欧元 62,765.007.6617480,886.60 日元 27,999.910.0447381,252.66 韩元 60,200,000.000.005189312,377.80 台币 357,397.990.223479,842.71 新币 3,000.005.279015,837.00 马币 10,300.001.509515,547.85应付账款 18,503,406.94其中：美元 1,338,711.757.12689,540,730.90 欧元 1,087,181.377.66178,329,657.50 日元 265,822.340.04473811,892.36 韩元 12,100,000.000.00518962,786.90 台币 633,335.000.2234141,487.04 泰铢 11,000.000.19522,147.20 新币 78,557.505.2790414,705.04其他应付款 9,847,117.55其中：美元 853,780.757.12686,084,724.65 日元 101,219.990.0447384,528.38 韩元 668,863,328.190.0051893,470,731.81 台币 110,959.980.223424,788.46 新币 47,117.675.2790248,734.18 马币 9,016.281.509513,610.07

（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选

择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

?适用 □不适用

子公司名称 主要经营地 记账本位币 本位币选择依据 本位币变更原因Perfect World Europe B.V.欧洲 欧元 本国货币 无变更C＆C Media Co., Ltd. 日本 日元 本国货币 无变更Perfect World Korea Co., Ltd.韩国 韩元 本国货币 无变更Perfect World Pictures (USA),Inc.美国 美元 本国货币 无变更

Perfect World Games (Singapore) Pte.Ltd.新加坡 新加坡元 本国货币 无变更Fedeen Games Limited.香港 美元 主要结算币种 无变更Perfect Game Speed Co., Ltd.香港 美元 主要结算币种 无变更Perfect Entertainment Co., Ltd.加拿大 美元 主要结算币种 无变更

60、租赁

（1） 本公司作为承租方

?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 ?不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用本期简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用共计4,056,562.20元。

（2） 本公司作为出租方

作为出租人的经营租赁?适用 □不适用

单位：元项目 租赁收入

其中：未计入租赁收款额的可变租赁

付款额相关的收入经营租赁 13,034,876.84合计 13,034,876.84作为出租人的融资租赁

□适用 ?不适用

未来五年每年未折现租赁收款额

□适用 ?不适用

（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 ?不适用

八、研发支出

单位：元项目 本期发生额 上期发生额游戏及游戏相关技术 1,138,640,588.731,230,718,281.52合计1,138,640,588.731,230,718,281.52其中：费用化研发支出951,210,310.151,061,357,686.50资本化研发支出187,430,278.58169,360,595.02

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额内部开发支出其他

确认为无形资产

转入当期损益

减值准备项目一 328,500,045.71 62,860,029.10 14,796,005.82 406,156,080.63项目二 117,403,203.23 21,480,119.42 5,886,816.2643,431,041.68 101,339,097.23项目三 93,796,113.35 7,590,712.30 2,305,387.46103,692,213.11 0.00项目四 46,955,144.77 29,440,720.51 4,522,825.3880,918,690.66 0.00项目五 18,450,801.25 31,362,440.10 7,185,222.23 56,998,463.58合计 605,105,308.31 152,734,021.43 34,696,257.15184,610,903.7743,431,041.68 564,493,641.44重要的资本化研发项目

项目 研发进度

预计完成

时间

预计经济利益产生方式

开始资本化的时点

开始资本化的具体依据项目一

截至报告期末研发中，已进行多轮测试

2024年 游戏商业化 2020年10月

测试达到既定的技术可行性标准且满足资本化其他条件项目二

截至报告期末该项目的测试数据未达到预期效果。公司决定暂停该项目的大规模投入，在低成本基础上摸索项目整改方向，并积极寻找外部合作机会

2024年 游戏商业化 2022年08月

测试达到既定的技术可行性标准且满足资本化其他条件项目五

截至报告期末研发中，已进行多轮测试

2024年 游戏商业化 2023年10月

测试达到既定的技术可行性标准且满足资本化其他条件开发支出减值准备

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值测试情况项目二 43,431,041.6843,431,041.68

按预计可回收金额与账面价值的差额计提减值准备合计 43,431,041.6843,431,041.68

九、合并范围的变更

1、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项?是 □否

单位：元

子公司名

称

丧失控制权时点的处置价款

丧失控制权时点的处置比例

丧失控制权时点的处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的判断依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面

丧失控制权之日剩余股权的比例

丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的

丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或

丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入

享有该子公司净资产份额的差额

账面价值

公允价值

损失 允价

值的确定方法及主要假设

投资损益或留存收益的金额北京易扬文化传媒有限公司

300,75

0.00

100.00

%向外部第三方转让

2024年06月13日

实际交割日期

249,80

7.69

不适

用

不适

用

不适

用

不适

用

不适

用

不适

用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本报告期新增子公司及其下属子公司德清蒸汽满满互动娱乐有限公司和Perfect Easedream Media Co., Limited，注销子公司下属子公司海阳完美千策影视文化有限公司 。

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

单位：元子公司名称 注册资本

主要经

营地

注册地

业务性质

持股比例

取得方式直接 间接重庆完美天路科技有限公司10,000,000.00重庆 重庆 游戏 100.00% 设立成都完美世界软件有限公司42,500,000.00成都 成都 游戏 100.00%

同一控制下合并成都完美时空网络技术有限公司

60,000,000.00成都 成都 游戏 100.00%

同一控制下合并合肥完美世界网络技术有限公司

10,000,000.00合肥 合肥 游戏 100.00%

同一控制下合并上海完美时空软件有限公司200,000,000.00上海 上海 游戏 100.00%

同一控制下合并天津亚克互动科技有限公司10,000,000.00天津 天津 游戏 100.00%

同一控制下合并完美世界（北京）软件科技发展有限公司

10,000,000.00北京 北京 游戏 100.00%

同一控制下合并完美世界（重庆）互动科技有限公司

10,000,000.00重庆 重庆 游戏 100.00%

同一控制下合并完美世界游戏有限责任公司50,000,000.00上海 上海 游戏 100.00%

同一控制下合并完美世界征奇（上海）多媒体科技有限公司

300,000,000.00上海 上海 游戏 100.00% 设立北京冰封互娱科技有限公司10,000,000.00北京 北京 游戏 100.00% 设立

完美世界（重庆）企业管理咨询有限公司

10,000,000.00重庆 重庆 基金 100.00% 设立北京完美赤金科技有限公司1,000,000.00北京 北京 游戏 100.00%

非同一控制下合并苏州幻塔网络科技有限公司30,000,000.00苏州 苏州 游戏 100.00%

非同一控制下合并武汉智乐愉网络科技有限公司

3,000,000.00武汉 武汉 游戏 100.00%

非同一控制下合并完美世界（德清）科技发展有限公司

10,000,000.00德清 德清 游戏 100.00% 设立北京第一波互动科技有限公司

1,000,000.00北京 北京 游戏 100.00% 设立海南完美世界网络科技有限公司

1,000,000.00海南 海南 游戏 100.00% 设立焱世信息科技（上海）有限公司

1,000,000.00上海 上海 游戏 51.00% 设立完美世界（武汉）数字娱乐有限公司

1,000,000.00武汉 武汉 游戏 100.00% 设立完美世界（重庆）软件科技有限公司

10,000,000.00重庆 重庆 游戏 100.00% 设立完美世界互动（北京）科技有限公司

10,000,000.00北京 北京 游戏 100.00% 设立成都时空互动娱乐有限公司1,000,000.00成都 成都 游戏 100.00% 设立完美世界互娱（北京）科技有限公司

10,000,000.00北京 北京 游戏 100.00% 设立海南琼奇互动娱乐有限公司1,000,000.00海南 海南 游戏 100.00% 设立完美世界互联（北京）科技有限公司

10,000,000.00北京 北京 游戏 100.00% 设立完美世界互娱（杭州）科技有限公司

1,000,000.00杭州 杭州 游戏 100.00% 设立烟台创游互动网络科技有限公司

1,000,000.00烟台 烟台 游戏 100.00% 设立北京完美创享科技发展有限公司

500,000.00北京 北京 游戏 100.00% 设立完美世界（北京）互动娱乐有限公司

330,000,000.00北京 北京 影视 100.00% 设立北京华美时空文化传播有限公司

10,000,000.00北京 北京 影视 100.00% 设立北京完美蓬瑞影视文化有限公司

10,000,000.00北京 北京 影视 100.00% 设立北京完美建信影视文化有限公司

10,000,000.00北京 北京 影视 100.00% 设立北京景星圆影视文化有限公司

10,000,000.00北京 北京 影视 100.00% 设立天津完美世界影视文化有限公司

3,000,000.00天津 天津 影视 100.00% 设立天津完美文化传播有限公司3,000,000.00天津 天津 影视 100.00% 设立德清完美影视文化传播有限公司

3,000,000.00浙江 浙江 影视 100.00% 设立德清完美海岸影视文化有限公司

3,000,000.00浙江 浙江 影视 70.00% 设立石河子市浩宇股权投资管理有限公司

30,000,000.00石河子 石河子 基金 100.00% 设立重庆完美建信影视文化有限公司

10,000,000.00重庆 重庆 影视 100.00% 设立伊宁市完美远方影视文化有限公司

3,000,000.00伊宁 伊宁 影视 100.00% 设立

重庆君思企业管理咨询有限公司

10,000,000.00重庆 重庆 基金 100.00% 设立北京鑫宝源影视投资有限公司

10,000,000.00北京 北京 影视 55.00%

非同一控制下合并上海宝宏影视文化传媒有限公司

3,000,000.00上海 上海 影视 55.00%

非同一控制下合并盛影基金 不适用重庆 重庆 基金 70.62% 设立重庆亚克科技发展有限公司100,000,000.00重庆 重庆 影视 100.00% 设立北京完美世界影院管理有限公司

33,071,385.71北京 北京 影视 100.00% 设立完美世界影视有限责任公司100,000,000.00天津 天津 影视 55.00% 设立石河子市君毅云扬股权投资有限合伙企业

1,912,841,173.51石河子 石河子 基金 100.00% 设立重庆完美臻至影视文化有限公司

5,000,000.00重庆 重庆 影视 100.00% 设立海南完美江何影视传媒有限公司

10,000,000.00海南 海南 影视 100.00% 设立北京君丹科技文化有限公司10,000,000.00北京 北京 房产 100.00% 设立厦门柏年禾沐文化传媒有限公司

3,000,000.00厦门 厦门 影视 100.00% 设立北京完美世界影视有限公司10,000,000.00北京 北京 影视 55.00% 设立海南完美世界影视有限公司10,000,000.00海南 海南 影视 55.00% 设立重庆完美世界影视有限公司10,000,000.00重庆 重庆 影视 55.00% 设立北京君思企业管理咨询有限公司

10,000,000.00北京 北京 影视 100.00% 设立天津君清影视传媒有限公司1,050,000,000.00天津 天津 影视 100.00% 设立天津同心影视传媒有限公司14,000,000.00天津 天津 影视 100.00%

非同一控制下合并天津凯风文化传媒有限责任公司

70,000,000.00天津 天津 影视 100.00% 设立湖北完美朝画影视有限公司3,000,000.00湖北 湖北 影视 55.00% 设立福建新映相影视有限公司 10,000,000.00福建 福建 影视 55.00% 设立浙江东阳完美乐丰影视有限公司

3,000,000.00浙江 浙江 影视 55.00% 设立德清完美长驰影视有限公司3,000,000.00浙江 浙江 影视 55.00% 设立成都完美世界长留影视有限公司

3,000,000.00四川 四川 影视 55.00% 设立德清蒸汽满满互动娱乐有限公司

3,000,000.00浙江 浙江 影视 55.00% 设立对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

结构化主体，是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定因素而设计的主体。本公司在判断是否将股权投资基金纳入合并范围时的主要评判依据为，是否本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

结构化主体名称 实际持有份额 持有份额占比控制的依据

盛影基金1,074,661,695.79 70.62%

本公司与第三方共同发起设立影视投资基金，该基金主要用于美国环球影业片单投资，基金设立目的及投向符合本公司影视发展战略需求。本公司预先设定了基金投资范围，并在投委会占有多数席位，因而其实质上拥有主导该基金相关活动的权力；本公司出任普通合伙人，同时作为有限合伙人持有的基金份额占比超过50%，并承诺向部分有限合伙人提供固定收益回报，因此将该基金纳入合并范围。

（2） 重要的非全资子公司

单位：元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的损益

本期向少数股东宣告

分派的股利

期末少数股东权益余

额盛影基金 29.38%68,053,978.11 584,241,067.24

（3） 重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元子公司名称

期末余额 期初余额流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资

产

资产合计

流动负债

非流动负

债

负债合计盛影基金

1,818,639,43

3.02

308,150,456.

2,126,789,88

9.51

85,266,623.0

75,617,998.6

160,884,621.

518,448,476.

1,297,891,32

2.30

1,816,339,79

8.46

7,975,

107.24

83,963,065.9

91,938,173.2

单位：元子公司名

称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益

总额

经营活动现金流量

营业收入净利润

综合收益

总额

经营活动现金流量盛影基金 744,439.42

231,653,86

2.19

241,503,64

2.53

28,860,004.

1,324,065.0

43,874,671.

79,423,786.

3,248,411.4

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1） 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企

业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方

法直接 间接祖龙娱乐有限公司 中国 开曼群岛 游戏业务 16.6038% 权益法

（2） 重要联营企业的主要财务信息

单位：千元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

祖龙娱乐有限公司 祖龙娱乐有限公司流动资产 2,064,543.002,216,856.00非流动资产595,498.00526,767.00资产合计2,660,041.002,743,623.00流动负债419,820.00383,540.00非流动负债14,390.0026,150.00负债合计 434,210.00409,690.00少数股东权益归属于母公司股东权益2,225,831.002,333,933.00

按持股比例计算的净资产份额 369,572.53387,138.80调整事项--商誉173,098.47172,027.35--内部交易未实现利润--其他29,144.5428,390.81对联营企业权益投资的账面价值 571,815.54587,556.96其他资本公积及其他综合收益的转出 -321,300.81-314,961.50联营企业权益投资的公允价值369,572.53387,138.80营业收入439,432.00402,256.00净利润-134,041.00-233,023.00终止经营的净利润其他综合收益 17,418.0069,225.00综合收益总额 -116,623.00-163,798.00本年度收到的来自联营企业的股利

（3） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：千元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-8,747.53--综合收益总额-8,747.53联营企业：

投资账面价值合计1,398,935.301,333,724.29下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润 -55,632.6512,024.84--其他综合收益

166.35147.42--综合收益总额-55,466.3012,172.26

（4） 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失本期分享的净利润 本期末累积未确认的损失联营企业 27,316,749.085,167,802.5022,148,946.58

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 ?不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 ?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

?适用 □不适用

单位：元会计科目 期初余额

本期新增补助金额

本期计入营业外收入金额

本期转入其他收益金额

本期其他变

动

期末余额

与资产/收益

相关递延收益1,000,000.001,300,000.00 2,300,000.00 与收益相关

3、计入当期损益的政府补助

?适用 □不适用

单位：元会计科目 本期发生额 上期发生额其他收益 11,964,540.5766,172,859.75冲减营业成本 7,557,000.00冲减销售费用 3,000,000.00合计 11,964,540.5776,729,859.75

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、理财产品、结构性存款、权益性金融工具以及因日常经营而产生的其他金融资产和负债，如应收账款、其他应收款、应付账款和其他应付款等。

本公司的金融工具导致的主要风险为信用风险、流动风险及市场风险。

（一）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自货币资金、理财产品、应收账款、其他应收款和其他权益工具等。本公司持有的货币资金及理财产品，主要存放或购买于国有及商业银行，管理层认为这些银行具备较高信誉，存在较低的信用风险。

本公司通过建立应收账款管理制度加强应收账款、其他应收款相关的风险管控。实时跟踪客户的财务状况、信用记录并根据市场状况等其他因素评估其信用资质。对于信用记录不良的客户，设定专人岗位，加强催收工作，并避免与其进一步合作。本公司对应收账款余额持续监控其账龄变化，并于每个资产负债表日审核应收款项的回收情况，对预计无法回收的款项计提充分的坏账准备。

（二）流动风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司管理层持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；财务部门通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控是否符合借款协议的规定，从金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

（三）市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险。

1.利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率变动风险主要与本公司购买银行理财产品有关，当市场利率下行，本公司将面临投资收益减少的风险。

2.汇率风险

外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司的汇率风险主要来自于代理运营国外厂商游戏产品、游戏产品海外授权及从事游戏海外业务时产生的以外币结算的应收、应付账款以及海外子公司以其本国货币或主要结算币种为记账本位币的报表进行的外币报表折算。当币种间汇率发生波动时，会产生汇兑损益及其他综合收益的变动。

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元项目

期末公允价值第一层次公允价值计量

第二层次公允价

值计量

第三层次公允价值计

量

合计

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

（一）交易性金融资产 6,416,634.141,101,167,671.86 1,107,584,306.00

1.以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

6,416,634.141,101,167,671.86 1,107,584,306.00

（1）债务工具投资

160,643,726.03 160,643,726.03

（2）权益工具投资

6,416,634.14442,954,745.83 449,371,379.97

（3）或有对价形成的资产 497,569,200.00 497,569,200.00

（二）其他权益工具投资

103,211,078.96 103,211,078.96持续以公允价值计量的资产总额

109,627,713.101,101,167,671.86 1,210,795,384.96

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

（1）公司本期末权益工具余额中6,416,634.14元为在公开市场上市的股票和指数基金，其公允价值按公开市场交易价格确

定；

（2）持有的其他权益工具投资103,211,078.96元为在公开市场上市的股票，其公允价值按公开市场交易价格确定。

3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

（1）公司本期末交易性金融资产债务工具余额中160,643,726.03元为结构性存款，其公允价值按本金和最低利率确定；

（2）对于持有的其他非流动金融资产中的权益工具投资，公司会合理评估被投资企业所处的经营环境、经营情况及财务状

况，并搜集相关市场交易信息，采用有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定该等投资的公允价值。如被投资企业所处的经营环境、经营情况及财务状况，未发生重大变化的，公司则按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量；

（3）或有对价形成的资产为被收购单位根据股权转让协议相关约定确认的业绩补偿收益?

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地业务性质 注册资本母公司对本企业母公司对本企业

的持股比例 的表决权比例石河子快乐永久股权投资有限公司 石河子 股权投资 100万元 2.35% 2.35%完美世界控股集团有限公司 北京 股权投资 5000万元 22.32% 22.32%池宇峰 自然人 7.69% 7.69%本企业的母公司情况的说明完美控股和快乐永久为池宇峰控制的公司，完美控股、快乐永久和池宇峰构成一致行动人。

本企业最终控制方是池宇峰。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、2、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系上海阅龙智娱文化科技有限公司 联营企业霍尔果斯万年影业有限公司 联营企业福州宾果网络科技有限公司 联营企业重庆盛美股权投资基金管理有限公司 联营企业G.H.Y Culture & Media (Singapore) Pte,Ltd. 联营企业北京光元科技有限公司 联营企业武汉银核文化有限公司 联营企业北京掌愿互动科技有限公司 联营企业Changwan Group Limited 联营企业成都幻想美人鱼科技有限公司 联营企业的子公司祖龙（天津）科技股份有限公司 联营企业的子公司北京长信影视传媒有限公司 联营企业的子公司天津长信影视传媒有限公司 联营企业的子公司北京信远文化传播有限公司 联营企业的子公司天津信和文化传播有限公司 联营企业的子公司喀什飞宝文化传媒有限公司 联营企业的子公司厦门飞宝无限文化传媒有限公司 联营企业的子公司福建太闽时代广告有限公司 联营企业的子公司

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系北京咪波文化科技有限公司 实际控制人控股公司完美世界（北京）网络技术有限公司 实际控制人控股公司重庆妖气山互动科技有限公司 实际控制人控股公司完美世界（德清）信息技术有限公司 实际控制人控股公司北京全现在信息技术服务有限公司 实际控制人控股公司北京完美世界未来科技有限公司 实际控制人控股公司完美鲲鹏（北京）动漫科技有限公司 实际控制人控股公司完美世界教育科技（德清）有限公司 控股股东控股公司娱味文（成都）动漫科技有限公司 控股股东控股公司完美世界（重庆）网络发展有限公司 控股股东控股公司四川完美三杯茶商业管理有限公司 控股股东控股公司

完美世界（北京）软件有限公司 控股股东控股公司完美世界教育科技（北京）有限公司 控股股东控股公司成都洪恩完美未来教育科技有限公司 实际控制人家族控制的公司乐道千盛（天津）科技有限公司 控股股东参股公司北京完美世界影视文化有限公司 控股股东参股公司的子公司乐道互动（北京）软件技术有限公司 控股股东参股公司的子公司

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度

是否超过交易额

度

上期发生额上海阅龙智娱文化科技有限公司

版权金及分成款 45,087,253.51 142,545,494.72北京咪波文化科技有限公司

配音/视频制作外

包费

2,845,628.705,500,000.00否 1,236,072.72福建太闽时代广告有限公司

宣发费 2,156,924.53 7,748,256.55娱味文（成都）动漫科技有限公司

美术外包费 1,262,146.224,000,000.00否 989,429.24武汉银核文化有限公司

美术外包费 1,047,225.74完美世界教育科技（德清）有限公司

美术外包费 210,259.43北京完美世界影视文化有限公司

宣发费 19,718.08完美世界（北京）软件有限公司

物业管理服务 1,385,577.44霍尔果斯嘉行影视文化有限公司

艺人经纪费用 387,697.08完美世界控股集团有限公司

采购商品 43,821.37完美鲲鹏（北京）动漫科技有限公司

配音外包费 17,971.70北京全现在信息技术服务有限公司

采购商品 4,231.92完美世界（北京）网络技术有限公司

采购商品 432.50完美世界（北京）软件有限公司

采购商品 301.18完美世界教育科技（北京）有限公司

采购商品 53.12出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额上海阅龙智娱文化科技有限公司 技术开发服务 13,870,866.77 48,423,347.48完美世界控股集团有限公司 办公系统及物业管理服务 6,857,382.35 8,445,910.23成都幻想美人鱼科技有限公司 授权收入 3,806,363.01 3,337,938.61上海阅龙智娱文化科技有限公司 办公系统及物业管理服务 493,113.09北京长信影视传媒有限公司 咨询服务 176,958.10 175,726.01

成都洪恩完美未来教育科技有限公司 办公系统及物业管理服务 10,006.92 103,448.96娱味文（成都）动漫科技有限公司 设计服务收入 18,867.92

（2） 关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入完美世界控股集团有限公司 房屋 10,674,751.94上海阅龙智娱文化科技有限公司 房屋 650,401.84完美世界（重庆）网络发展有限公司 房屋 108,571.42 108,571.42重庆逗典互娱科技有限公司 房屋 57,142.86 342,857.14成都洪恩完美未来教育科技有限公司 房屋 32,003.65 52,059.42成都逗典互娱科技有限公司 房屋 383,001.14嘉行星光（重庆）影视文化有限公司 房屋 22,857.21天津长信影视传媒有限公司 车辆 57,522.12 57,522.12北京信远文化传播有限公司 车辆 17,699.12 17,699.12本报告期，公司与完美世界控股集团有限公司协议变更原租赁合同，根据企业会计准则相关规定，变更后租赁合同采用经营租赁核算。本公司作为承租方：

单位：元出租方

名称

租赁资产种类

简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费

用（如适用）

未纳入租赁负债计量的可变租赁

付款额（如适

用）

支付的租金

承担的租赁负债利息支出

增加的使用权资产本期发

生额

上期发生额

本期发生额

上期发生额

本期发生额

上期发

生额

本期发生额

上期发生额

本期发生额

上期发生额完美世界（北京）软件有限公司

房屋

514,285.74

540,000

.00

四川完美三杯茶商业管理有限公司

房屋

25,471.

27,000.

（3） 关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额完美世界控股集团有限公司 购入固定资产 308,411.23北京全现在信息技术服务有限公司 购入固定资产 53,305.05完美世界教育科技（北京）有限公司 购入固定资产 3,706.38完美世界（北京）软件有限公司 购入固定资产 1,035.73完美世界（北京）网络技术有限公司 购入固定资产 522.25

（4） 关键管理人员报酬

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员薪酬 8,527,900.008,560,200.00

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备预付款项 天津信和文化传播有限公司 15,000,000.00预付款项 福州宾果网络科技有限公司 1,762,534.441,751,628.03预付款项 北京光元科技有限公司 802,063.45537,653.49预付款项 霍尔果斯万年影业有限公司 573,584.89573,584.89预付款项 北京咪波文化科技有限公司 211,084.90应收账款 上海阅龙智娱文化科技有限公司 96,848,596.32110,873,715.16应收账款 喀什飞宝文化传媒有限公司 43,867,847.3143,867,847.31应收账款 厦门飞宝无限文化传媒有限公司 13,819,499.9813,819,499.98应收账款 成都幻想美人鱼科技有限公司 13,147,012.709,112,267.91应收账款 霍尔果斯万年影业有限公司 3,120,000.00应收账款 天津长信影视传媒有限公司 145,000.001,299,866.00应收账款 北京长信影视传媒有限公司 93,134.79186,269.58应收账款 乐道互动（北京）软件技术有限公司832.81应收账款 北京信远文化传播有限公司 20,000.00其他应收款 上海阅龙智娱文化科技有限公司 1,319,851.111,454,873.98其他应收款 北京完美世界影视文化有限公司 1,058,258.391,058,258.39其他应收款 完美世界控股集团有限公司 862,743.781,690,215.42其他应收款 北京长信影视传媒有限公司 106,285.19106,285.19其他应收款 完美世界（重庆）网络发展有限公司57,000.00其他应收款 成都洪恩完美未来教育科技有限公司28,049.3464,515.69其他应收款 北京掌愿互动科技有限公司 1,250,000.00其他应收款 Changwan Group Limited 1,020,884.51长期应收款 完美世界控股集团有限公司 260,981,700.98一年内到期的非流动资产

完美世界控股集团有限公司 13,269,411.54

（2） 应付项目

单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款 上海阅龙智娱文化科技有限公司 31,161,169.42 48,273,701.34应付账款 乐道千盛（天津）科技有限公司 4,626,242.66 4,626,242.66应付账款 福建太闽时代广告有限公司 537,964.00 1,198,549.00应付账款 祖龙（天津）科技股份有限公司 134,297.08 134,297.08应付账款 北京咪波文化科技有限公司 7,166.50 57,915.00应付账款 娱味文（成都）动漫科技有限公司 200,500.00其他应付款 北京长信影视传媒有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00其他应付款 重庆盛美股权投资基金管理有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00其他应付款 完美世界（德清）信息技术有限公司 69,800.22 69,800.22其他应付款 G.H.Y Culture & Media (Singapore) Pte,Ltd. 43,148.50 42,881.50其他应付款 北京完美世界未来科技有限公司 1,157.53 1,157.53其他应付款 完美世界（北京）软件有限公司 56.50 56.50其他应付款 武汉银核文化有限公司 3,000,000.00

其他应付款 完美世界控股集团有限公司 184,191.85其他应付款 重庆妖气山互动科技有限公司 9,246.06

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用 □不适用

单位：元授予对象类别

本期授予 本期行权 本期解锁 本期失效数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额核心及骨干人员 14,650,000.00 31,497,500.00

合计14,650,000.00 31,497,500.00期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用 □不适用

授予对象类别

期末发行在外的股票期权 期末发行在外的其他权益工具行权价格的

范围

合同剩余期限 行权价格的范围 合同剩余期限

核心及骨干人员

16.78元/股

有效期至2025年7月2日

2021年员工持股计划授予价格0元/股；

2023年员工持股计划授予价格6.20元/股；

2021年员工持股计划存续期为 60 个月，自标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起算。存续期满且未展期的，本次员工持股计划自行终止。本次员工持股计划所获标的股票，自过户至本次员工持股计划名下之日起12 个月后分期解锁，锁定期最长 48 个月；

2023年员工持股计划存续期为 36 个月，自最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起算。存续期满且未展期的，本次员工持股计划自行终止。本次员工持股计划所获标的股票，自最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起 12 个月后分期解锁，锁定期最长 24 个月。

2、以权益结算的股份支付情况

?适用 □不适用

单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法 股票市价、B-S模型可行权权益工具数量的确定依据

公司实际业绩以及对未来年度公司业绩的预测进行确定，在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致本期估计与上期估计有重大差异的原因 业绩及可行权职工人数变动的综合影响以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 4,039,297.27本期以权益结算的股份支付确认的费用总额1,968,593.77其他说明

（1）2021年员工持股计划：2021年1月12日和2021年1月28日，公司第四届董事会第三十次会议和2021年第一

次临时股东大会审议通过《完美世界股份有限公司2021年员工持股计划》及相关议案，同意设立2021年员工持股计划。本员工持股计划通过公司回购股份以零价格转让予员工持股计划取得公司股份并持有，合计9,370,000股。于2021年4月30日公司回购专用证券账户所持有9,370,000股股票非交易过户至“完美世界股份有限公司－2021年员工持股计划”证券专用账户。本次员工持股计划存续期为60个月，自标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起算。存续期满且未展期的，本次员工持股计划自行终止。本次员工持股计划所获标的股票，自过户至本次员工持股计划名下之日起12个月后分期解锁，锁定期最长48个月。

（2）2023年员工持股计划：2023年12月19日和2024年1月8日，公司第五届董事会第二十一次会议和2024年第

一次临时股东大会审议通过《完美世界股份有限公司2023年员工持股计划》及相关议案，同意设立2023年员工持股计划。本员工持股计划通过公司回购股份以6.20元/股转让予员工持股计划取得公司股份并持有，合计14,650,000股。于2024年6月21日公司回购专用证券账户所持有14,650,000股股票非交易过户至“完美世界股份有限公司－2023年员工持股计划”证券专用账户。本次员工持股计划存续期为 36 个月，自最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起算。存续期满且未展期的，本次员工持股计划自行终止。本次员工持股计划所获标的股票，自最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起 12 个月后分期解锁，锁定期最长 24 个月。

3、本期股份支付费用

?适用 □不适用

单位：元授予对象类别 以权益结算的股份支付费用 以现金结算的股份支付费用核心及骨干人员 1,968,593.77

合计1,968,593.77

4、股份支付的修改、终止情况

无

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

1、承租人承诺事项

2020年，公司与第三方出租人达成协议，租入首租期为10年的写字楼，用于公司办公及部分对外出租。首租期届满，如果公司提出书面续租申请，租期自动延续5年。2024年，公司与第三方协商，变更租赁协议，首租期变更至2026年末届满，应付租金总计约 2.20亿元，首租期届满后公司有权行使续租选择权。

2、出租人承诺事项

详见第十节、七、60、租赁。

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

无

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十七、其他重要事项

1、分部信息

（1） 报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了两个报告分部，分别为：游戏分部、影视及其他分部，本公司的各个报告分部在不同行业从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

（2） 报告分部的财务信息

单位：元项目游戏分部 影视及其他分部分部间抵销 合计营业收入 2,651,122,269.38163,906,309.31-55,114,184.26 2,759,914,394.43营业成本 892,103,384.30126,175,272.40-48,798,597.59 969,480,059.11资产总额 8,738,278,738.299,489,214,595.81-5,088,181,111.00 13,139,312,223.10负债总额 6,214,091,358.983,251,311,136.47-4,721,945,249.63 4,743,457,245.82

十八、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1） 按账龄披露

单位：元账龄 期末账面余额 期初账面余额1年以内（含1年）1,231,394.0050,527.461至2年

208.46388.003年以上15,459,375.0015,649,125.003至4年 15,649,125.004至5年 15,459,375.00合计16,690,977.4615,700,040.46

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价

值

账面余额 坏账准备

账面价

值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额

计提比

例按单项计提坏账准备的应收账款

15,459,3

75.00

92.62%

15,459,3

75.00

100.00%0.00

15,459,3

75.00

98.47%

15,459,3

75.00

100.00%0.00

其中：

单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

15,459,3

75.00

92.62%

15,459,3

75.00

100.00%0.00

15,459,3

75.00

98.47%

15,459,3

75.00

100.00%0.00

按组合计提坏账准备的应收账款

1,231,60

2.46

7.38%

24,646.6

2.00%

1,206,95

5.82

240,665.

1.53%

137,665.

57.20%

102,999.

其中：

信用风险组合

1,231,60

2.46

7.38%

24,646.6

2.00%

1,206,95

5.82

240,665.

1.53%

137,665.

57.20%

102,999.

合计

16,690,9

77.46

100.00%

15,484,0

21.64

92.77%

1,206,95

5.82

15,700,0

40.46

100.00%

15,597,0

40.47

99.34%

102,999.

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元名称

期初余额 期末余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

15,459,375.00 15,459,375.0015,459,375.0015,459,375.00100.00%

预计收回可能性很小合计15,459,375.00 15,459,375.0015,459,375.0015,459,375.00

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例信用风险组合 1,231,602.4624,646.642.00%合计1,231,602.4624,646.64

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他按单项计提坏账准备的应收账款

15,459,375.00 15,459,375.00按组合计提坏账准备的应收账款

137,665.47 113,018.83 24,646.64合计15,597,040.47 113,018.83 15,484,021.64

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元单位名称

应收账款期末余额

合同资产期末余额

应收账款和合同资产期末余额

占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例

应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额第一名 15,459,375.00 15,459,375.0092.62% 15,459,375.00第二名 1,224,000.00 1,224,000.007.34% 24,480.00第三名 7,394.00 7,394.000.04% 147.88第四名 200.00 200.000.00% 18.00第五名 8.46 8.460.00% 0.76合计16,690,977.46 16,690,977.46100.00% 15,484,021.64

2、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额应收利息 26,593,152.0026,593,152.00其他应收款 6,121,044,894.846,479,772,210.96合计6,147,638,046.846,506,365,362.96

（1） 应收利息

1） 应收利息分类

单位：元项目 期末余额 期初余额内部公司间拆借资金利息 26,593,152.0026,593,152.00合计26,593,152.0026,593,152.002） 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

（2） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额内部往来 6,100,411,578.916,457,980,455.22关联方往来 2,182,594.893,145,089.40押金 17,078,498.4317,023,748.43其他 1,582,283.611,825,616.94合计6,121,254,955.846,479,974,909.992） 按账龄披露

单位：元账龄 期末账面余额 期初账面余额1年以内（含1年） 6,102,927,001.166,461,748,620.311至2年230,000.00686,660.002至3年9,520,308.568,961,983.563年以上8,577,646.128,577,646.123至4年30,881.254至5年 30,881.255年以上 8,546,764.878,546,764.87合计6,121,254,955.846,479,974,909.993） 按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价

值

账面余额 坏账准备

账面价

值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额

计提比

例按组合计提坏账准备

6,121,254,955.84

100.00%

210,061.

0.00%

6,121,044,894.84

6,479,974,909.99

100.00%

202,699.

0.00%

6,479,772,210.96其中：

信用风险组合

133,266.

0.00%

24,785.8

18.60%

108,480.

30,881.2

0.00%

14,514.1

47.00%

16,367.0

关联方组合

6,102,594,173.80

99.70%

6,102,594,173.80

6,461,125,544.62

99.71%

6,461,125,544.62低风险组合

18,527,5

15.44

0.30%

185,275.

1.00%

18,342,2

40.28

18,818,4

84.12

0.29%

188,184.

1.00%

18,630,2

99.28

合计

6,121,254,955.84

100.00%

210,061.

0.00%

6,121,044,894.84

6,479,974,909.99

100.00%

202,699.

0.00%

6,479,772,210.96按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例信用风险组合 133,266.6024,785.8418.60%关联方组合 6,102,594,173.80低风险组合 18,527,515.44185,275.161.00%合计6,121,254,955.84210,061.00

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用

损失

整个存续期预期信用损失（未发生信用减

值）

整个存续期预期信用损失（已发生信用减

值）2024年1月1日余额 202,699.03 202,699.032024年1月1日余额在本期

本期计提7,361.97 7,361.972024年6月30日余额

210,061.00 210,061.00损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 转销或核销 其他按组合计提坏账准备的其他应收款

202,699.03 7,361.97 210,061.00合计202,699.03 7,361.97 210,061.005） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余

额第一名 内部往来 2,753,334,574.031年以内 44.98%第二名 内部往来 1,313,758,632.831年以内 21.46%第三名 内部往来 558,274,341.621年以内 9.12%第四名 内部往来 380,822,600.331年以内 6.22%第五名 内部往来 309,559,061.461年以内 5.06%合计

5,315,749,210.27

86.84%

3、长期股权投资

单位：元

项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资

3,367,547,735.

3,367,547,735.

3,265,790,782.

3,265,790,782.

合计

3,367,547,735.

3,367,547,735.

3,265,790,782.

3,265,790,782.

（1） 对子公司投资

单位：元被投资单位

期初余额（账面

价值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账面

价值）

减值准备期末

余额追加投资

减少投资计提减值准备

其他重庆君思企业管理咨询有限公司

10,000,000.00 10,000,000.00完美世界影视有限责任公司

55,000,000.00 55,000,000.00重庆亚克科技发展有限公司

100,000,000.00 100,000,000.00 200,000,000.00完美世界游戏有限责任公司

362,687,583.42 362,687,583.42完美世界（北京）互动娱乐有限公司

2,727,287,460.17 2,727,287,460.17北京君丹科技文化有限公司

10,000,000.00 10,000,000.00北京鑫宝源影视投资有限公司

459,642.09 459,642.09北京华美时空文化传播有限公司

37,882.59 37,882.59北京完美蓬瑞影视文化有限公司

32,831.58 32,831.58北京完美建信影视文化有限公司

285,382.18 285,382.18其他子公司 1,756,953.14 1,756,953.14合计3,265,790,782.03 100,000,000.001,756,953.14 3,367,547,735.17

4、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务1,215,240.56 1,169,775.23其他业务76,300,261.96 59,222,329.05116,801,643.49 80,098,135.69合计77,515,502.52 60,392,104.28116,801,643.49 80,098,135.69营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元合同分类

影视 其他 合计营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

业务类型 1,215,240.56 1,169,775.2376,300,261.9659,222,329.0577,515,502.52 60,392,104.28其中：

电视剧 1,215,240.56 1,169,775.231,215,240.56 1,169,775.23其他业务 76,300,261.9659,222,329.0576,300,261.96 59,222,329.05按经营地区分类

1,215,240.56 1,169,775.2376,300,261.9659,222,329.0577,515,502.52 60,392,104.28其中：

境内 1,215,240.56 1,169,775.2376,300,261.9659,222,329.0577,515,502.52 60,392,104.28市场或客户类型

1,215,240.56 1,169,775.2376,300,261.9659,222,329.0577,515,502.52 60,392,104.28其中：

公司客户 1,215,240.56 1,169,775.2376,300,261.9659,222,329.0577,515,502.52 60,392,104.28

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为3,051,691.65元。

十九、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元项目 金额 说明非流动性资产处置损益-28,703,966.19

主要系办公场所集约化整合产生的一次性退租损失计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

11,964,540.57除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

315,995,343.87

主要系美国环球影业片单资产处置等事项产生的收益委托他人投资或管理资产的损益 2,305,621.71主要系理财产品收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回5,400,000.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出3,007,287.03主要系收到的赔偿金其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,040,754.20

主要系进项税加计扣除及其他非经常性损益减：所得税影响额187,210,199.51少数股东权益影响额（税后）65,255,106.25合计58,544,275.43--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润

加权平均净资产收

益率

每股收益基本每股收益（元/股）

稀释每股收益

（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 -2.04%-0.09 -0.09扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-2.71%-0.12 -0.12

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应

注明该境外机构的名称

□适用 ?不适用