张家港行：2024年半年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

一、本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

三、本行于2024年8月23日召开了江苏张家港农村商业银行股份有限公司第八届董事会第六次会议，应出席董事10名，实到董事10名，会议一致同意通过关于《江苏张家港农村商业银行股份有限公司2024年半年度报告全文及摘要》的议案。

四、本行法定代表人孙伟、行长吴开、主管会计工作负责人及会计机构负责人朱宇峰声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、本半年度报告所载财务数据及指标按照《企业会计准则》编制，除特别说明外，均为本行及控股子公司的合并报表数据，货币单位以人民币列示。

六、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计，请投资者关注。

七、本报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投资者的承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

八、请投资者认真阅读本半年度报告全文，本行经营中面临的风险主要有信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、战略风险、环境与政策风险等，本行已经采取各种措施有效管理和控制各类风险，具体详见“第三节 管理层讨论与分析”中有关风险管理的相关内容。

九、公司半年度计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十、本半年度报告除特别注明外，均以元为单位。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 33

第五节 环境和社会责任 ...... 35

第六节 重要事项 ...... 36

第七节 股份变动及股东情况 ...... 41

第八节 优先股相关情况 ...... 45

第九节 债券相关情况 ...... 46

第十节 财务报告 ...... 50

第十一节 其他报送数据 ...... 162

第十二节 摘要数据报送 ...... 163

备查文件目录

一、载有公司董事长孙伟先生签名的2024年半年度报告全文；

二、载有公司法定代表人、行长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、本行、本集团	指	江苏张家港农村商业银行股份有限公司
央行、人民银行	指	中国人民银行
证监会、中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
银监会、中国银监会、中国银保监会	指	国家金融监督管理总局
深交所、交易所	指	深圳证券交易所
省联社	指	江苏省农村信用社联合社

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	张家港行	股票代码	002839
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	江苏张家港农村商业银行股份有限公司
公司的中文简称（如有）	张家港行
公司的外文名称（如有）	Jiangsu Zhangjiagang Rural Commercial Bank Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如有）	ZRCBANK
法定代表人	孙伟

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	戚飞燕	张伊琦
联系地址	江苏省张家港市杨舍镇人民中路66号	江苏省张家港市杨舍镇人民中路66号
电话	0512-56961859	0512-56961859
传真	0512-56968022	0512-56968022
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2023年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2023年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用 √ 不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

单位：人民币元

项 目	2024年1-6月	2023年1-6月	报告期比上年同期增减（%）	2022年1-6月
营业收入	2,561,047,286.57	2,385,607,762.68	7.35	2,352,536,684.35
营业利润	1,044,735,716.13	911,261,243.75	14.65	704,568,112.75
利润总额	1,043,360,645.93	914,260,980.64	14.12	799,232,058.55
净利润	954,985,086.95	872,664,275.67	9.43	776,562,616.09
归属于上市公司股东净利润	946,261,048.55	865,806,752.81	9.29	761,845,368.50
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	919,907,650.08	827,602,158.55	11.15	672,743,782.19
经营活动产生的现金流量净额	-1,776,491,614.06	-304,536,790.24	-	280,809,724.45
基本每股收益（元/股）	0.39	0.35	11.43	0.31
稀释每股收益（元/股）	0.33	0.30	10.00	0.26
加权平均净资产收益率	5.48%	5.47%	上升0.01个百分点	5.20%
项 目	2024年6月末	2023年末	报告期比上年末增减(%)	2022年末
总资产	216,718,169,613.98	207,126,798,437.95	4.63	187,532,755,025.44
归属于上市公司股东净资产	17,555,612,365.07	17,036,000,729.37	3.05	15,561,043,341.88

注：1.营业收入包括利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益、公允价值变动收益、汇兑收益、其他业务收入、资产处置收益和其他收益。

2.本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期降幅较大，主要原因系本报告期内，客户存款和同业存放款项净增加额减少，同时客户贷款和垫款净增加额增加共同作用所致。

3.每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算，在计算上述指标时已考虑了永续债付息的影响。

截止披露前一交易日的公司总股本：

截止披露前一交易日的公司总股本（股）

2,169,655,073

用最新股本计算的全面摊薄每股收益：

支付的优先股股利	0
支付的永续债利息（元）	96,000,000.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）	0.3919

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	2,837,139.29	处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损益
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	32,202,045.43	央行信贷支持工具补贴等
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	-	-
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	865,159.56	-
减：所得税影响额	9,208,147.74	-
少数股东权益影响额（税后）	342,798.07	-
合计	26,353,398.47	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 √不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

七、补充披露

（一）吸收存款和发放贷款情况

单位：人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日	变动比例（%）	2022年12月31日
贷款及垫款本金	135,844,743,532.95	127,099,527,907.65	6.88	115,028,222,317.66
-个人贷款及垫款	47,257,028,954.77	51,163,100,660.13	-7.63	51,159,798,235.22
-公司贷款及垫款	70,324,389,688.66	63,386,225,822.05	10.95	52,894,160,553.78
-票据贴现	18,263,324,889.52	12,550,201,425.47	45.52	10,974,263,528.66
加：应计利息	198,294,707.23	215,059,108.21	-7.80	217,536,230.97
减：贷款损失准备	5,409,289,064.78	5,059,009,733.96	6.92	5,304,726,084.49
贷款和垫款账面余额	130,633,749,175.40	122,255,577,281.90	6.85	109,941,032,464.14
吸收存款本金	166,789,308,144.08	156,551,077,297.74	6.54	139,584,082,369.64
-个人存款	102,284,569,228.23	93,161,430,783.91	9.79	80,735,768,717.01
-公司存款	64,504,738,915.85	63,389,646,513.83	1.76	58,848,313,652.63
加：应计利息	4,004,959,477.33	4,371,947,494.25	-8.39	4,013,485,359.06
存款账面余额	170,794,267,621.41	160,923,024,791.99	6.13	143,597,567,728.70

注:根据《中国人民银行关于调整金融机构存贷款统计口径的通知》（银发【2015】14 号），从2015年开始，非存款类金融机构存放在存款类金融机构的款项纳入“各项存款”统计口径，存款类金融机构拆放给非存款类金融机构的款项纳入“各项贷款”统计口径。按央行新的统计口径，2024年6月30日存款本金总额为1667.89亿元、贷款本金总额为1358.45亿元。

（二）补充财务指标

监管指标

监管 标准

2024年6月30日

2023年12月31日

2022年12月31日

资本状况

资本状况	资本充足率（%）	≥10.5	12.58	13.04	13.13
	一级资本充足率（%）	≥8.5	10.75	11.17	10.86
	核心一级资本充足率（%）	≥7.5	9.42	9.76	9.36
流动性	流动性比例（本外币）（%）	≥25	92.39	81.83	72.47

信用风险

信用风险	不良贷款率（%）	≤5	0.94	0.94	0.89
	存贷款比例（本外币）（%）	≤75	81.45	81.19	82.41
	单一客户贷款比例（%）	≤10	2.58	2.15	2.45
	最大十家客户贷款比例（%）	≤50	20.9	16.33	15.40
	单一最大集团客户授信比例（%）	≤15	5.74	4.45	3.91

贷款迁徙率

贷款迁徙率	正常类贷款迁徙率（%）	不适用	1.13	1.95	1.3
	关注类贷款迁徙率（%）	不适用	21.62	22.47	20.13
	次级类贷款迁徙率（%）	不适用	53.11	37.41	45.16
	可疑类贷款迁徙率（%）	不适用	57.22	34.18	28.5
拨备情况	拨备覆盖率（%）	≥150	423.71	424.23	521.09
	贷款拨备比（%）	不适用	3.99	3.98	4.63
盈利能力
	成本收入比（%）	≤45	28.57	36.9	32.61
	总资产收益率（%）	不适用	0.9	0.91	0.96
	净利差（%）	不适用	1.46	1.74	1.99
	净息差（%）	不适用	1.67	1.99	2.25

注：1.上表中不良贷款比率、单一客户贷款比例、迁徙率、拨备覆盖率、贷款拨备比按照中国银保监会监管口径计算。

2.净利差=生息资产平均利率-付息负债平均利率；净息差=利息净收入÷生息资产平均余额×100%。

3.总资产收益率=税后利润÷平均总资产×100%；平均总资产=（期初资产总额+期末资产总额）÷2；

成本收入比=业务及管理费用÷营业收入×100%。

1.资本充足率

单位：人民币万元

项目	2024年6月30日		2023年12月31日
	并表	非并表	并表	非并表
核心一级资本净额	1,429,170.13	1,401,866.95	1,389,721.99	1,353,798.87

一级资本净额	1,630,057.54	1,601,781.23	1,589,636.27	1,553,713.15
二级资本净额	278,236.66	272,343.69	267,549.34	262,279.36
总资本净额	1,908,294.20	1,874,124.92	1,857,185.61	1,815,992.51
风险加权资产合计	15,169,442.78	14,925,012.64	14,237,397.74	13,988,809.36
核心一级资本充足率（%）	9.42	9.39	9.76	9.68
一级资本充足率（%）	10.75	10.73	11.17	11.11
资本充足率（%）	12.58	12.56	13.04	12.98

注：1.上表期末数按照《商业银行资本管理办法》（国家金融监督管理总局令2023年第4号）相关规定，信用风险采用权重法、市场风险采用简化标准法、操作风险采用基本指标法计量。期初数按照《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银监会令2012年第1号）相关规定，信用风险采用权重法、市场风险采用标准法、操作风险采用基本指标法计量。

2.2024 年半年度第三支柱资本信息披露请查阅公司官网投资者关系栏目。

2.杠杆率

单位：人民币万元

项目

2024年6月30日

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

一级资本净额

一级资本净额

1,630,057.54

1,653,075.46

1,589,636.27

1,543,665.09

调整后表内外资产余额

调整后表内外资产余额

26,254,508.34

26,147,829.24

25,112,899.09

23,989,844.27

杠杆率（%）

杠杆率（%）

6.21

6.32

6.33

6.43

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）经营范围

吸收本外币公众存款；发放短期、中期和长期本外币贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业本外币拆借；买卖、代理买卖外汇；从事本外币银行卡业务；提供国内外信用证服务及本外币担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。

（二）业务发展模式

报告期内，国内经济延续恢复向好态势，经济发展质量不断提升，政策效应不断显现释放增长暖意。作为区域性中小银行，本行始终坚定发展信心，保持“支农支小、做小做散”战略定力不动摇，坚持“稳中求进、深耕普惠”的发展总基调，坚守“服务三农两小、服务实体经济、服务城乡居民”市场定位，贯彻“合规为先、稳健发展，突出重点、特色发展，条线能动、协同发展，科学考核、持续发展，夯实基础、长远发展”五个发展理念。立足本土、情系港城，聚焦“大走访、提能力、调结构、广开源、强规范、控风险”等重点工作，在普惠金融、公司金融、金融市场三大业务板块上发力，量质并举推动“11183”发展规划实施，融入新发展格局，深化转型力度，促进业务经营稳中有进、提质增效，推动全行业务高质量发展。

二、核心竞争力分析

区域品牌优势明显。本行总部所在区域常年位居中国百强县（市）前三甲，作为本土唯一的一级法人银行，深耕本土多年，与当地政府、企业及居民保持天然的紧密关系，具有极强的地缘人脉优势，本地网点密集遍布市区乡镇，客户基础广泛而扎实，具备做熟、做透本地市场的先天条件。近年来，本行持续融入当地经济发展与社会治理，打造“金网融合·服务万家”品牌，全心全意守护百姓钱袋子，捍卫地方金融安全，取得了较好的群众口碑。

市场空间潜力广阔。本行作为区域性农商行，在苏州、无锡、南通、青岛等经济活跃地区布局分支机构。设有异地机构网点21家，主要位于长三角区域，先进制造业、现代服务业、生物医药、双创企业、科技企业等新兴产业集聚效应明显，经济转型发展动能强劲，发展空间巨大。

体制机制优势显著。本行为全国首家由农信社改制组建成立的农商行，蕴含“敢为人先、创新改革”的天然基因，具有决策链条短、决策效率高的灵活高效优势。在合规基础上，以客户需求为中心，秉持简洁高效理念，致力于持续推进流程优化，打造“短平快”“小而美”银行。

人才队伍活力满满。本行积极主动顺应客户需求多元化趋势，在专业化的基础上，加快推进融合工程，全员综合能力持续提升。畅通能上能下机制，落地竞岗制，建立后备干部库、专业人才库，强化人才培养机制，切实激发队伍活力。金融科技赋能发展。近年来，本行着力做好金融科技支撑，上线新一代票据业务系统，理财代销系统等，为业务发展注入新动力。打造分布式私有云平台，助力实现关键业务系统架构转型，为业务提供强大、稳定、敏捷的技术支撑平台。

三、报告期内主要经营情况

报告期内，本行坚守“做小做散”战略定力，秉持“深耕普惠·赋能发展”理念，坚持服务实体经济、支持市场主体的业务定位，夯实高质量发展根基。

存贷规模持续增长。截至报告期末，本行资产规模2167.18亿元，较年初增加95.91亿元，增幅4.63%。存款余额1667.89亿元，较年初增加102.38亿元，增幅6.54%。各项贷款余额1358.45亿元，较年初增加

87.45亿元，增幅6.88%，不断夯实经营基本盘。

资产质量总体可控。截至报告期末，本行不良贷款余额为12.79亿元，不良贷款率0.94%，与年初持平。拨备覆盖率423.71%，维持较高水平，具备较强的控风险能力。

服务实体力度不减。截至报告期末，本行深耕区域内三农两小市场，涉农及小微贷款余额1217.07亿元，占总贷款的比例89.59%；全行单户1000万（含）以下贷款户数占比达99.44%；民营企业贷款余额占比

60.73%，较年初提升1.17个百分点，深入践行金融服务实体经济的理念。

四、财务报表分析

（一）利润表项目分析

单位：人民币元

项 目	2024年1-6月	2023年1-6月	变动额	变动比例（%）
一、营业总收入	2,561,047,286.57	2,385,607,762.68	175,439,523.89	7.35
利息净收入	1,735,744,975.48	1,962,970,387.59	-227,225,412.11	-11.58
利息收入	3,851,712,068.97	4,067,710,414.69	-215,998,345.72	-5.31
利息支出	2,115,967,093.49	2,104,740,027.10	11,227,066.39	0.53
手续费及佣金净收入	25,256,433.29	47,900,635.77	-22,644,202.48	-47.27
手续费及佣金收入	126,105,793.66	183,691,819.26	-57,586,025.60	-31.35
手续费及佣金支出	100,849,360.37	135,791,183.49	-34,941,823.12	-25.73
投资收益（损失以“－”填列）	679,553,000.17	245,912,501.95	433,640,498.22	176.34

项 目	2024年1-6月	2023年1-6月	变动额	变动比例（%）
其他收益	34,442,275.19	51,162,133.34	-16,719,858.15	-32.68
公允价值变动收益（损失以“－”填列）	61,618,909.18	22,757,440.99	38,861,468.19	170.76
汇兑收益（损失以“－”填列）	18,355,906.52	51,232,148.48	-32,876,241.96	-64.17
其他业务收入	3,238,647.45	2,622,351.47	616,295.98	23.50
资产处置收益（损失以“-”号填列）	2,837,139.29	1,050,163.09	1,786,976.20	170.16
二、营业总支出	1,516,311,570.44	1,474,346,518.93	41,965,051.51	2.85
税金及附加	17,770,555.19	18,404,459.15	-633,903.96	-3.44
业务及管理费	731,742,540.05	768,954,506.85	-37,211,966.80	-4.84
其他资产减值损失	-	1,941,652.29	-1,941,652.29	-100.00
信用减值损失	766,798,475.20	685,045,900.64	81,752,574.56	11.93
其他业务成本		-
三、营业利润（亏损以“－”填列）	1,044,735,716.13	911,261,243.75	133,474,472.38	14.65
加：营业外收入	2,947,778.81	6,974,651.95	-4,026,873.14	-57.74
减：营业外支出	4,322,849.01	3,974,915.06	347,933.95	8.75
四、利润总额（亏损总额以“－”填列）	1,043,360,645.93	914,260,980.64	129,099,665.29	14.12
减：所得税费用	88,375,558.98	41,596,704.97	46,778,854.01	112.46
五、净利润（净亏损以“－”填列）	954,985,086.95	872,664,275.67	82,320,811.28	9.43
（一）按经营持续性分类		-
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	954,985,086.95	872,664,275.67	82,320,811.28	9.43
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-
（二）按所有权属分类		-
1.归属于母公司所有者的净利润	946,261,048.55	865,806,752.81	80,454,295.74	9.29
2.少数股东损益	8,724,038.40	6,857,522.86	1,866,515.54	27.22

（1）利息收入与支出分析

单位：人民币元

项 目	2024年1-6月	2023年1-6月	增减额	增长率（%）
利息收入	3,851,712,068.97	4,067,710,414.69	-215,998,345.72	-5.31
存放同业	18,394,194.76	5,940,812.92	12,453,381.84	209.62
存放中央银行	66,248,335.72	68,278,026.93	-2,029,691.21	-2.97
拆出资金	4,758,151.35	4,182,144.51	576,006.84	13.77
发放贷款及垫款	3,033,744,073.06	3,143,021,350.60	-109,277,277.54	-3.48
其中：公司贷款和垫款	1,426,429,818.96	1,319,708,606.36	106,721,212.6	8.09
个人贷款和垫款	1,447,538,901.27	1,708,917,916.91	-261,379,015.64	-15.30
票据贴现	159,775,352.83	114,394,827.33	45,380,525.50	39.67
买入返售金融资产	24,350,390.82	14,863,387.64	9,487,003.18	63.83
金融投资	704,216,923.26	831,424,692.09	-127,207,768.83	-15.30
利息支出	2,115,967,093.49	2,104,740,027.10	11,227,066.39	0.53
同业存放	7,134,253.49	45,503,631.22	-38,369,377.73	-84.32
向中央银行借款	44,218,234.62	38,135,815.40	6,082,419.22	15.95
拆入资金	30,548,086.39	25,246,604.90	5,301,481.49	21.00
卖出回购金融资产	85,433,389.13	96,692,628.98	-11,259,239.85	-11.64
吸收存款	1,723,972,600.40	1,722,471,730.94	1,500,869.46	0.09
发行债券	223,467,739.34	175,078,652.78	48,389,086.56	27.64
其他利息支出	1,192,790.12	1,610,962.88	-418,172.76	-25.96
利息净收入	1,735,744,975.48	1,962,970,387.59	-227,225,412.11	-11.58

下表列示了生息资产和付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收息率和平均付息率。

单位：人民币万元

项目	2024年1-6月			2023年1-6月
	平均余额	利息收入/支出	平均收益率/成本率	平均余额	利息收入/支出	平均收益率/成本率
生息资产
贷款及垫款（注1）	13,147,213.57	303,374.41	4.62%	11,834,484.33	314,302.14	5.31%

项目	2024年1-6月			2023年1-6月
	平均余额	利息收入/支出	平均收益率/成本率	平均余额	利息收入/支出	平均收益率/成本率
债券投资	6,622,023.06	70,421.69	2.13%	6,244,680.64	83,142.47	2.66%
买入返售金融资产	230,360.34	2,435.04	2.11%	151,892.18	1,486.34	1.96%
存放及拆放同业、存放中央银行款项及其他	780,824.52	8,940.07	2.29%	939,539.24	7,840.10	1.67%
小计	20,780,421.50	385,171.21	3.71%	19,170,596.38	406,771.04	4.24%
付息负债
吸收客户存款	16,167,019.27	172,397.26	2.13%	14,780,429.28	172,247.17	2.33%
同业存入及拆入、向中央银行借款及其他	2,686,173.49	39,199.45	2.92%	2,463,195.44	38,226.83	3.10%
小计	18,853,192.76	211,596.71	2.24%	17,243,624.72	210,474.00	2.44%
净利息收入		173,574.50		-	196,297.04	-
净利差（注2）			1.46%	-	-	1.80%
净利息收益率（注3）			1.67%	-	-	2.05%

注：1.本表中贷款和垫款对应平均余额包括贷款及贴现，对应利息收入包括贷款利息收入、贴现及转贴现利息收支净额；

2.净利差为生息资产平均收益率与计息负债平均成本率的差额

3.净利息收益率为利息净收入除以生息资产平均余额计算

公司净利息收入主要受公司生息资产和计息负债的平均余额，及该资产的收益率与负债的成本所影响。生息资产的平均收益率和付息负债的平均成本在很大程度上受人民银行的基准利率（或LPR）和利率政策的影响。尤其对于人民币贷款和存款，以及低于特定金额的外汇存款，人民银行都为其设定基准利率（或LPR）并不定期修订。公司生息资产的平均收益率和付息负债的平均成本也受我国其他货币政策、宏观经济状况、张家港市场竞争和资金需求状况等多种因素的影响。

（2）手续费及佣金净收入

单位：人民币元

项目	2024年1-6月	2023年1-6月	增减额	增长率（%）	备注
手续费及佣金收入	126,105,793.66	183,691,819.26	-57,586,025.60	-31.35	注1

项目	2024年1-6月	2023年1-6月	增减额	增长率（%）	备注
代理业务手续费收入	88,295,713.29	115,420,098.64	-27,124,385.35	-23.50	-
结算手续费收入	13,920,213.85	14,732,003.49	-811,789.64	-5.51	-
电子银行手续费收入	17,365,143.46	41,122,422.20	-23,757,278.74	-57.77	-
其他手续费收入	6,524,723.06	12,417,294.93	-5,892,571.87	-47.45	-
手续费及佣金支出	100,849,360.37	135,791,183.49	-34,941,823.12	-25.73	-
结算手续费支出	4,521,382.55	5,068,960.84	-547,578.29	-10.80	-
代理业务手续费支出	59,842,048.04	69,180,972.16	-9,338,924.12	-13.50	-
电子银行手续费支出	22,800,651.19	28,737,181.67	-5,936,530.48	-20.66	-
其他手续费支出	13,685,278.59	32,804,068.82	-19,118,790.23	-58.28	-
手续费及佣金净收入	25,256,433.29	47,900,635.77	-22,644,202.48	-47.27	注2

注1：手续费及佣金收入较去年同期减少主要原因系代理理财及保险手续费收入减少所致。注2：手续费及佣金净收入较去年同期减少主要原因系手续费收入减少规模大于手续费支出减少规模所致。

（3）其他营业收入

其他营业收入包括投资收益、其他收益、公允价值变动收益、汇兑收益、其他业务收入及资产处置收益。

单位：人民币元

项目	2024年1-6月	2023年1-6月	变动幅度（%）	备注
投资收益	679,553,000.17	245,912,501.95	176.34	注1
其他收益	34,442,275.19	51,162,133.34	-32.68	注2
公允价值变动收益	61,618,909.18	22,757,440.99	170.76	注3
汇兑收益	18,355,906.52	51,232,148.48	-64.17	-
其他业务收入	3,238,647.45	2,622,351.47	23.50	-
资产处置收益	2,837,139.29	1,050,163.09	170.16	注4

注1：投资收益较去年同期增加原因主要系本期处置交易性金融资产及债权投资取得的收益增加。

注2：其他收益较去年同期减少主要原因系政府补贴减少所致。

注3：公允价值变动收益较去年同期增加主要系本期交易性金融资产的公允价值变动较大。

注4：资产处置收益增加较大主要系处置的固定资产处置收益较上年同期增加所致。

（4）业务及管理费

2024年1-6月，本行业务及管理费用73,174.25万元，同比下降4.84%，成本收入比为28.57%，较上年同期下降3.66个百分点。

以下为报告期内公司业务及管理费的主要构成：

单位：人民币元

项 目	2024年1-6月	2023年1-6月	增减额	增长率（%）
职工费用	477,940,173.40	494,352,947.58	-16,412,774.18	-3.32
折旧费用	55,677,048.39	57,279,240.65	-1,602,192.26	-2.80
无形资产摊销	27,451,339.06	31,922,574.86	-4,471,235.80	-14.01
日常行政费用	18,968,403.52	20,634,113.81	-1,665,710.29	-8.07
电子设备运转费	23,001,887.27	26,187,833.67	-3,185,946.40	-12.17
业务招待费	9,606,515.33	11,381,464.10	-1,774,948.77	-15.60
业务宣传费	17,085,099.61	18,409,095.85	-1,323,996.24	-7.19
专业服务费	2,276,294.42	4,365,850.19	-2,089,555.77	-47.86
长期待摊费用摊销	24,131,967.61	22,489,932.26	1,642,035.35	7.30
使用权资产折旧费	12,399,199.25	12,418,037.39	-18,838.14	-0.15
其他	63,204,612.19	69,513,416.49	-6,308,804.30	-9.08
合计	731,742,540.05	768,954,506.85	-37,211,966.80	-4.84
成本收入比	28.57%	32.23%	-	下降3.66个百分点

注：成本收入比=业务及管理费用÷营业收入×100%

（5）信用及其他资产减值损失

单位：人民币元

项 目	2024年1-6月	2023年1-6月	增减额	变动幅度（%）
存放同业款项	-6,821,730.93	4,625,941.31	-11,447,672.24	-247.47
拆出资金	14,483,039.23	-	14,483,039.23	-
买入返售金融资产	7,489,871.74	13,025,952.30	-5,536,080.56	-42.5
以摊余成本计量的贷款和垫款	744,580,796.66	652,642,420.02	91,938,376.64	14.09
以公允价值计量且其变动计入其他综	9,603,745.75	-13,112,554.77	22,716,300.52	-

合收益的贷款和垫款
债权投资	2,385,855.26	-25,950,432.90	28,336,288.16	-
其他债权投资	-35,966,602.82	57,299,272.37	-93,265,875.19	-
其他应收款	8,777,492.86	16,101,435.67	-7,323,942.81	-45.49
表外预期信用减值损失	22,266,007.45	-19,586,133.36	41,852,140.81	-
抵债资产减值损失	-	1,941,652.29	-1,941,652.29	-100.00
合计	766,798,475.20	686,987,552.93	79,810,922.27	11.62

（6）所得税费用

单位：人民币元

项目	2024年1-6月	2023年1-6月
当期所得税费用	254,417,741.52	227,410,615.36
递延所得税费用	-166,042,182.54	-186,053,957.90
调整上年度所得税费用	-	240,047.51
合计	88,375,558.98	41,596,704.97

注：所得税费用较去年同期增加主要原因系利润增加所致。

（7）利润表其他事项

单位：人民币元

项目	2024年1-6月	2023年1-6月	变动幅度（%）	备注
税金及附加	17,770,555.19	18,404,459.15	-3.44
营业外收入	2,947,778.81	6,974,651.95	-57.74	注1
营业外支出	4,322,849.01	3,974,915.06	8.75

注1：营业外收入较去年同期减少主要原因系其他营业外收入减少所致。

（二）资产负债表项目分析

1、资产构成重大变动情况

2024年6月末，公司总资产为2167.18亿元，较 2023年末增加4.63%。公司资产主要由现金及存放中央银行款项、存放同业款项、衍生金融资产、买入返售金融资产、发放贷款和垫款、交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资等构成。报告期内，公司资产的构成情况如下表所示：

单位：人民币元

项目	2024年6月30日		2023年12月31日		本报告期较2023年末 增减幅度
	金额	占比	金额	占比
现金及存放中央银行款项	9,786,843,171.63	4.52%	10,143,607,596.28	4.90%	-3.52%
存放同业款项	2,528,699,784.95	1.17%	2,873,507,478.07	1.39%	-12.00%
拆出资金	631,488,172.71	0.29%	-	-	-
衍生金融资产	530,113,127.61	0.24%	385,370,496.54	0.19%	37.56%
买入返售金融资产	992,721,607.71	0.46%	-	-	-
发放贷款和垫款	130,633,749,175.40	60.28%	122,255,577,281.90	59.02%	6.85%
金融投资：	66,328,999,014.92	30.61%	66,392,777,421.13	32.05%	-0.10%
交易性金融资产	16,530,254,257.67	7.63%	9,469,524,058.28	4.57%	74.56%
债权投资	29,090,997,724.22	13.42%	22,466,893,119.46	10.85%	29.48%
其他债权投资	20,379,062,067.34	9.40%	34,127,675,277.70	16.48%	-40.29%
其他权益工具投资	328,684,965.69	0.15%	328,684,965.69	0.16%	-
长期股权投资	1,820,943,424.14	0.84%	1,736,141,231.64	0.84%	4.88%
固定资产	939,237,975.28	0.43%	991,871,455.95	0.48%	-5.31%
在建工程	9,553,757.64	0.00%	6,767,552.03	0.00%	41.17%
使用权资产	65,828,955.70	0.03%	73,651,233.55	0.04%	-10.62%
无形资产	115,333,090.36	0.05%	129,603,004.31	0.06%	-11.01%
递延所得税资产	1,988,650,654.64	0.92%	1,847,514,160.33	0.89%	7.64%
其他资产	346,007,701.29	0.16%	290,409,526.22	0.14%	19.14%
资产总计	216,718,169,613.98	100.00%	207,126,798,437.95	100.00%	4.63%

（1）发放贷款和垫款

贷款和垫款是公司资产的最主要组成部分。报告期内，公司贷款及垫款情况如下：

单位：人民币元

项 目	2024 年 6 月 30 日		2023年12月31日		增减额	增长率
	金额	占比	金额	占比
公司贷款和垫款本金
-公司贷款及垫款	67,587,452,468.49	49.75%	62,452,121,491.41	49.14%	5,135,330,977.08	8.22%
-票据贴现	18,263,324,889.52	13.44%	12,550,201,425.47	9.87%	5,713,123,464.05	45.52%

-福费廷	2,736,937,220.17	2.01%	934,104,330.64	0.73%	1,802,832,889.53	193%
小计	88,587,714,578.18	65.21%	75,936,427,247.52	59.75%	12,651,287,330.66	16.66%
房产按揭贷款	9,900,340,087.35	7.29%	10,598,513,639.72	8.34%	-698,173,552.37	-6.59%
个人生产经营贷款	28,084,891,795.17	20.67%	28,733,730,707.99	22.61%	-648,838,912.82	-2.26%
个人消费贷款	7,794,826,970.22	5.74%	10,225,835,460.11	8.05%	-2,431,008,489.89	-23.77%
信用卡	1,476,970,102.03	1.09%	1,605,020,852.31	1.26%	-128,050,750.28	-7.98%
小计	47,257,028,954.77	34.79%	51,163,100,660.13	40.25%	-3,906,071,705.36	-7.63%
贷款本金合计	135,844,743,532.95	100.00%	127,099,527,907.65	100.00%	8,745,215,625.30	6.88%
应计利息	198,294,707.23	-	215,059,108.21	-	-16,764,400.98	-7.80%
贷款和垫款总额	136,043,038,240.18	-	127,314,587,015.86	-	8,728,451,224.32	6.86%
减：以摊余成本计量的贷款减值准备	5,409,289,064.78	-	5,059,009,733.96	-	350,279,330.82	6.92%
发放贷款和垫款	130,633,749,175.40	-	122,255,577,281.90	-	8,378,171,893.50	6.85%
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款及垫款减值准备	10,551,745.17	-	947,999.42	-	9,603,745.75	1013.05%

截至2024年6月30日，本行人民币贷款前十大客户如下表所示：

单位:人民币元

客 户	行 业	贷款余额	占资本净额比例（%）
客户1	制造业	492,120,000.00	2.58
客户2	租赁和商务服务业	470,000,000.00	2.46
客户3	批发和零售业	463,922,060.18	2.43
客户4	批发和零售业	426,589,198.72	2.24
客户5	批发和零售业	385,389,910.24	2.02
客户6	批发和零售业	378,973,449.79	1.99
客户7	批发和零售业	375,000,000.00	1.96
客户8	批发和零售业	356,910,999.81	1.87
客户9	金融业	319,640,000.00	1.68
客户10	批发和零售业	319,300,200.83	1.67
合计	3,987,845,819.57		20.90
资本净额（万元）	1,908,294.20

根据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标（试行）》，本行向任何单一借款人发放贷款，以不超过本行资本净额10%为限。本行的贷款集中度相对较低，报告期末，单一最大人民币借款人贷款余额占资本净额比例为2.58%，前十大人民币借款人贷款总额占资本净额比例为20.90%。

（2）其他资产项目

单位:人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日	变动幅度（%）	备注
现金及存放中央银行款项	9,786,843,171.63	10,143,607,596.28	-3.52	-
存放同业款项	2,528,699,784.95	2,873,507,478.07	-12.00	-
拆出资金	631,488,172.71	-	-
衍生金融资产	530,113,127.61	385,370,496.54	37.56	注1
买入返售金融资产	992,721,607.71	-	-	-
金融投资：	66,328,999,014.92	66,392,777,421.13	-0.10	-
交易性金融资产	16,530,254,257.67	9,469,524,058.28	74.56	注2
债权投资	29,090,997,724.22	22,466,893,119.46	29.48
其他债权投资	20,379,062,067.34	34,127,675,277.70	-40.29	注3
其他权益工具投资	328,684,965.69	328,684,965.69	-	-
长期股权投资	1,820,943,424.14	1,736,141,231.64	4.88	-
使用权资产	65,828,955.70	73,651,233.55	-10.62	-
固定资产	939,237,975.28	991,871,455.95	-5.31
在建工程	9,553,757.64	6,767,552.03	41.17	注4
无形资产	115,333,090.36	129,603,004.31	-11.01	-
递延所得税资产	1,988,650,654.64	1,847,514,160.33	7.64	-
其他资产	346,007,701.29	290,409,526.22	19.14	-

注1：衍生金融资产增加主要系报告期内利率互换业务增加所致。

注2：交易性金融资产增加主要系根据市场行情及策略交易需要，适度增加证券投资基金规模所致。

注3：其他债权投资减少主要系根据市场走势，卖出债券实现资本利得。

注4：在建工程增加主要系本年新增基建工程所致。

2、负债结构及变动情况

单位：人民币元

项目

2024年6 月 30 日

2023年12月 31 日

	金额	占比	金额	占比	报告期末比上年末增减幅度
向中央银行借款	4,749,272,817.50	2.39%	4,744,700,305.09	2.50%	0.10%
同业及其他金融机构存放款项	665,223,430.09	0.33%	856,876,545.15	0.45%	-22.37%
拆入资金	1,635,575,768.75	0.82%	2,262,523,733.29	1.19%	-27.71%
交易性金融负债	935,287,129.69	0.47%	161,559,924.14	0.09%	478.91%
衍生金融负债	524,386,764.69	0.26%	377,324,949.98	0.20%	38.97%
卖出回购金融资产款	8,784,281,798.23	4.41%	10,491,565,082.32	5.52%	-16.27%
吸收存款	170,794,267,621.41	85.84%	160,923,024,791.99	84.73%	6.13%
应付职工薪酬	517,932,600.71	0.26%	510,415,081.52	0.27%	1.47%
应交税费	144,683,390.23	0.07%	86,978,876.60	0.05%	66.34%
租赁负债	61,531,141.93	0.03%	70,912,964.20	0.04%	-13.23%
预计负债	163,314,489.66	0.08%	141,053,942.61	0.07%	15.78%
应付债券	9,883,644,077.14	4.97%	9,132,628,626.74	4.81%	8.22%
其他负债	119,415,789.85	0.06%	156,216,495.44	0.08%	-23.56%
负债合计	198,978,816,819.88	100.00%	189,915,781,319.07	100.00%	4.77%

（1）吸收存款

存款按客户类别分布情况

单位：人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日	增减额	增长率（%）
活期存款-公司	18,999,085,040.37	22,580,937,950.10	-3,581,852,909.73	-15.86
活期存款-个人	13,599,491,861.63	13,381,713,294.61	217,778,567.02	1.63
定期存款-公司	28,021,008,207.07	26,017,038,881.36	2,003,969,325.71	7.70
定期存款-个人	88,685,077,366.60	79,779,717,489.30	8,905,359,877.30	11.16
保证金存款	13,281,667,952.36	9,616,157,027.57	3,665,510,924.79	38.12
其他存款	4,202,977,716.05	5,175,512,654.80	-972,534,938.75	-18.79
吸收存款本金	166,789,308,144.08	156,551,077,297.74	10,238,230,846.34	6.54
加：应计利息	4,004,959,477.33	4,371,947,494.25	-366,988,016.92	-8.39
存款账面余额	170,794,267,621.41	160,923,024,791.99	9,871,242,829.42	6.13

注：客户存款是本行负债资金的主要来源。2024年6月末和2023年末，公司客户存款本金分别为1,667.89亿元和1,565.51亿元。

（2）负债其他事项

单位：人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日	变动幅度（%）	备注
向中央银行借款	4,749,272,817.50	4,744,700,305.09	0.10	-
同业及其他金融机构存放款项	665,223,430.09	856,876,545.15	-22.37
拆入资金	1,635,575,768.75	2,262,523,733.29	-27.71
交易性金融负债	935,287,129.69	161,559,924.14	478.91	注1
衍生金融负债	524,386,764.69	377,324,949.98	38.97	注2
卖出回购金融资产款	8,784,281,798.23	10,491,565,082.32	-16.27	-
应付职工薪酬	517,932,600.71	510,415,081.52	1.47	-
应交税费	144,683,390.23	86,978,876.60	66.34	注3
租赁负债	61,531,141.93	70,912,964.20	-13.23	-
预计负债	163,314,489.66	141,053,942.61	15.78	-
应付债券	9,883,644,077.14	9,132,628,626.74	8.22	-
其他负债	119,415,789.85	156,216,495.44	-23.56	-

注1：交易性金融负债增加主要系报告期末债券借贷卖出余额增加。

注2：衍生金融负债增加主要系报告期内利率互换业务增加所致。

注3：应交税费增加主要系期末应交企业所得税较年初增加。

3、股东权益结构及变动情况

单位：人民币元

项目	2024年6 月 30日		2023年12月 31日		报告期末比上年末增减幅度	备注
	金额	占比	金额	占比
股本	2,169,655,073.00	12.23%	2,169,650,225.00	12.61%	-	-
其他权益工具	2,448,942,204.12	13.81%	2,448,945,986.96	14.23%	-	-
资本公积	495,050,014.30	2.79%	495,032,985.69	2.88%	-	-
其他综合收益	544,255,647.98	3.07%	440,992,140.00	2.56%	23.42%	-

盈余公积	5,444,121,394.54	30.69%	4,912,984,287.52	28.55%	10.81%	-
一般风险准备	3,136,084,123.77	17.68%	2,780,052,241.48	16.15%	12.81%	-
未分配利润	3,317,503,907.36	18.70%	3,788,342,862.72	22.01%	-12.43%	-
归属于母公司所有者权益合计	17,555,612,365.07	98.96%	17,036,000,729.37	98.98%	3.05%	-
少数股东权益	183,740,429.03	1.04%	175,016,389.51	1.02%	4.98%	-
所有者权益合计	17,739,352,794.10	100.00%	17,211,017,118.88	100.00%	3.07%	-

（三）现金流量表项目分析

单位：人民币元

项目	2024年半年度	2023年半年度	本期增减变动
经营活动产生的现金流量净额	-1,776,491,614.06	-304,536,790.24	-
投资活动产生的现金流量净额	1,165,160,721.64	-5,354,613,603.83	-
筹资活动产生的现金流量净额	920,943,877.28	4,812,763,497.50	-80.86%

本行作为商业银行，主要经营业务包括存贷款、同业存放与同业拆借、金融资产投资以及相关中间业务等，本行当期吸收存款资金优先用于发放贷款，多余头寸通过投资业务实现资金增值保值。

（四）分部分析

分部报告情况详见“第十节 财务报告 十七、其他事项”。

五、资产及负债状况分析

1、主要境外资产情况

□适用 √不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）	9,469,524,058.28	68,533,967.08	-	-	486,063,770,322.32	479,071,574,090.01	16,530,254,257.67
2.衍生金融资产	385,370,496.54	-2,319,183.64	-	-	147,061,814.71	-	530,113,127.61
3.其他债权投资	34,127,675,277.70	-	117,404,154.49	-35,966,602.82	20,848,156,680.15	34,714,174,045.00	20,379,062,067.34
4.其他权益工具投资	328,684,965.69	-	-	-	-	-	328,684,965.69
5.发放贷款及垫款-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益	13,484,305,756.11	-	8,581,455.44	9,603,745.75	50,513,663,954.74	43,006,289,056.60	21,000,262,109.69
金融资产小计	57,795,560,554.32	66,214,783.44	125,985,609.93	-26,362,857.07	557,572,652,771.92	556,792,037,191.61	58,768,376,528.00
金融负债	538,884,874.12	-4,595,874.26			12,031,461,146.94	11,106,076,252.42	1,459,673,894.38

注：上表不存在必然的勾稽关系。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

2、截至报告期末的资产权利受限情况

报告期末有关资产权利受限的情况具体详见“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 56.担保物”。

六、贷款质量分析

（1）报告期末本行贷款质量情况

单位：人民币元

五级分类	2024年6月30日		2023年12月31日		期间变动
	贷款和垫款金额	占比	贷款和垫款金额	占比	数额增减	增减幅度
非不良贷款小计	134,565,602,165.36	99.06%	125,906,780,880.71	99.06%	8,658,821,284.65	6.88%
正常	132,293,310,232.48	97.39%	123,882,902,806.02	97.47%	8,410,407,426.46	6.79%
关注	2,272,291,932.88	1.67%	2,023,878,074.69	1.59%	248,413,858.19	12.27%
不良贷款小计	1,279,141,367.59	0.94%	1,192,747,026.94	0.94%	86,394,340.65	7.24%
次级	451,961,821.52	0.34%	707,235,398.83	0.56%	-255,273,577.31	-36.09%
可疑	468,167,213.33	0.34%	287,117,625.11	0.22%	181,049,588.22	63.06%
损失	359,012,332.74	0.26%	198,394,003.00	0.16%	160,618,329.74	80.96%
客户贷款合计	135,844,743,532.95	100.00%	127,099,527,907.65	100.00%	8,745,215,625.30	6.88%

（2）以摊余成本计量的贷款损失准备金计提和核销的情况

单位：人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
期初余额	5,059,009,733.96	5,304,726,084.49
加：本期计提	744,580,796.66	891,867,096.27
本期收回	181,442,125.44	411,291,372.01
减：资产价值回升转回数	-	-
本期核销或转让	575,743,591.28	1,548,874,818.81
折算差额	-	-
期末余额	5,409,289,064.78	5,059,009,733.96

报告期内，公司共计提以摊余成本计量的贷款损失准备金74,458.08万元，不良贷款收回18,144.21万元，不良贷款核销57,574.36万元，报告期末以摊余成本计量的贷款损失准备金余额为540,928.91万元。

七、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

项目	2024 年 6 月 30 日		2023年 12 月 31 日
	金额	占比	金额	占比
交易性金融资产	16,530,254,257.67	24.92%	9,469,524,058.28	14.26%
债权投资	29,090,997,724.22	43.86%	22,466,893,119.46	33.84%
其他债权投资	20,379,062,067.34	30.72%	34,127,675,277.70	51.40%
其他权益工具投资	328,684,965.69	0.50%	328,684,965.69	0.50%
合计	66,328,999,014.92	100.00%	66,392,777,421.13	100.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内获取的其他的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

5、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

（2）所持金融债券情况

√ 适用 □ 不适用

截至报告期末，公司前十大金融债券情况列示如下：

单位：人民币元

项目	面值	年利率（%）	到期日
债券1	810,000,000.00	2.35	2034-05-06
债券2	140,000,000.00	2.84	2026-05-26
债券3	100,000,000.00	2.35	2027-05-28
债券4	100,000,000.00	2.38	2027-05-20
债券5	100,000,000.00	2.44	2027-03-19
债券6	50,000,000.00	2.52	2028-05-25
债券7	50,000,000.00	2.3	2029-02-22

债券8	50,000,000.00	2.95	2025-12-14
债券9	20,000,000.00	2.88	2026-11-10
债券10	20,000,000.00	2.63	2034-01-08

（3）衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

公司报告期内衍生金融工具情况详见“第十节 财务报告 七、财务报表主要项目注释 4、衍生金融工具”。1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资

□ 适用 √不适用

2）报告期内以投机为目的的衍生品投资

□ 适用 √不适用

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √不适用

九、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：人民币万元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
寿光张农商村镇银行股份有限公司	子公司	吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项；经银行业监督管理机构批准的其他业务（持金融许可证方可经营）。	15,000.00	281,543.85	28,558.35	4,010.87	1,598.20	1,194.10
江苏东海张农商村镇银行有限责任公司	子公司	吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款及代理保险业务；经中国银行业监督管理机构批准的其他业务。	9,547.20	124,872.81	17,646.58	2,446.31	1,291.31	968.82

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

1.子公司-寿光张农商村镇银行股份有限公司

2008年6月13日经中国银行业监督管理委员会江苏监管局“苏银监发[2008]71号”、2008年6月26日经中国银行业监督管理委员会山东监管局“银监鲁准[2008]222号”文件批准，同意筹建寿光张农商村镇银行股份有限公司，该行注册资本10,000万元，由本行出资7,100万元，占该行注册资本71%。

2013年3月22日，按照寿光张农商村镇银行股份有限公司职工持股方案，本行将持有的寿光张农商村镇银行股份有限公司225万股按照2012年末经审计的每股净资产（1.52元/股）转让给该行部分员工，转让后本行持有该行股份由71%变更为68.75%。

2020年3月31日，按照寿光张农商村镇银行股份有限公司增资扩股方案，本行增持股份2,785.50万股，增持后股份为9,660.50万股，增持后本行持有该行股份由68.75%变更为64.40%。

2.子公司-江苏东海张农商村镇银行有限责任公司

2008年11月14日经中国银行业监督管理委员会江苏监管局“苏银监复〔2008〕630号”《江苏银监局关于筹建江苏东海张农商村镇银行有限责任公司的批复》的批复，同意筹建江苏东海张农商村镇银行有限责任公司。该行注册资本3,000万元，本行出资1,530万元，占注册资本51%。2008年12月23日经中国银行业监督管理委员会连云港监管分局“连银监复[2008]103号”关于江苏东海张农商村镇银行有限责任公司开业的批复批准开业。

根据2012年6月1日经江苏东海张农商村镇银行有限责任公司2012年第一次临时股东会决议，该行在原有注册资本3,000万元的基础上增加注册资本3,000万元，各股东按照原出资比例认购，本行出资1,530万元，占注册资本51%。

根据2020年12月18日经江苏东海张农商村镇银行有限责任公司2020年第一次临时股东会决议，后续经工商变更登记，2021年3月，该行在原有注册资本人民币6,000万元的基础上增加注册资本人民币3,000万元，各股东按原出资比例进行认购，本行出资1,785万元，占注册资本53.83%。

根据2022年5月18日经江苏东海张农商村镇银行有限责任公司第十五次股东会决议，该行2021年度利润分配方案为每10股分红0.1元，每10股送股0.4股，于2023年5月16日完成工商变更登记，该行原有注册资本人民币9,000万元变更为注册资本人民币9,360万元，本行持股占比为53.83%。

根据2023年5月24日经江苏东海张农商村镇银行有限责任公司第十六次股东会决议，该行实施利润分配方案，以2022年末总股本为基数，按照股本金4%（含税）进行利润分配，其中2%现金分红，2%转增公司注册资本。在原注册资本9,360万元基础上增加187.2万元，经监管机构批准通过，本行持股数变为5,139.576万股，持股比例不变。

十、公司控制的结构化主体情况

√适用 □不适用

2024年6月末，本行控制的结构化主体情况详见“第十节 财务报告 九、在其他主体中的权益”。

十一、公司面临的风险和应对措施

本行紧盯战略规划目标，坚定支农支小战略定位，强化风险管控能力，积极构建相对完善的全面风险管理体系，强化一二道防线风险管理职责和三道防线的联动协同，通过体系建设、工具建设、能力建设，丰富风险管理手段，提升风险管理能力。在体系建设方面，根据本行组织架构的优化和调整，同步调整优化风险管理架构，优化风险管理人员组成，完善各类风险的管理体系和管理手段；在工具建设方面，本行上线数字化风控平台，为提高各类风险识别、计量、监测和数据控制能力，提供可视化的数据支撑，为全行风险防控提供有力的系统支撑；在能力建设方面，推进数字化风控能力建设，优化模型开发、验证、监测等运作机制，

并拓展其衍生应用，同时推进风险分析和数据挖掘，寻找风险背后的成因，提升风险管理的前瞻性和风险管控的质效。在具体风险管理方面，本行面临的主要风险及应对措施如下：

（一）信用风险

信用风险是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使银行业务发生损失的风险。本行信用风险主要来源包括：贷款、投资业务以及表外信用业务等。

本行严格遵循信用风险管理相关监管要求，在董事会和高级管理层的领导下，贯彻执行既定的战略目标，按照组织架构，实施集中统一管理和分级授权，不断优化信用风险管理机制，实施信用风险扎口管理和全流程管理，引导业务稳健发展。

报告期内，本行主要在以下方面加强信用风险管理：

一是提升信用风险迎前管理与量化风控能力。本行上线的数字化风控管理平台，实现对分支机构各类风险状况的展示，支持全行层面风险状况分析，全方位展示各种动态风险信息，为决策者提供整合的数据、支持问题分析和决策，为信用风险迎前管理与量化管理提供系统支撑。

二是不断化解地方政府债务风险，控制国控平台的集中度，优化平台层级、优化区域结构，重点支持经济水平和财政实力较强区域的业务，支持各市、区县级平台的业务，坚决遏制隐性债务增量，合理化解低层级政府债务。压缩无真实贸易背景或无充足现金流覆盖、名下无资产的经营性债务，鼓励国有企业参与市场运营，强化自身的还款能力。

三是强化清收管理和考核。在对全行本异地机构全面排查摸底的基础上，制定了2024年各条线不良清收考核目标，并制定相关控降考核方案，对公业务继续实施名单制管理。组建风控催收中心，搭建并完善催收及风控团队，集中推进重点分支机构催收控降。实施不良清收分片区专人指导，以进一步加强全行不良清收及管理，提高处置效率。

四是加大排查的力度和频率，开展风险贷款排查、不良贷款排查、信贷产品专项排查、不法贷款中介排查、汽车销售行业等各类排查，尽早摸清业务风险、行业风险等风险因素，及时掌握风险状况，尽早做好风

险研判，及时采取防范措施，避免风险进一步扩大，争取风控的主动性。

五是加强行业研究，主动引退调优。积极适应外部经济波动及政策变动，紧跟行业格局变化和产业结构升级节奏，深入开展行业研究，积极引入各类优质资产和核心客户，主动退出风险客户和低效客户，掌握风险管理主动权。六是强化数字赋能，提升预警精准性。持续提升预警精准性，依托大数据监控平台，灵活、快捷地应用行内外大数据，对全行信用风险全流程管理，特别是预警体系形成有效补充。进一步完善预警体系，优化风险管理机制，强化一道防线的风险管理主体责任。

七是多手段配合，提升风险化解效果。本行从客观经济环境、现实困难方面考虑客户持续发展，通过增加纾困政策、一户一议等风险化解手段给予针对性纾困方案。建立多角色配合催收机制，通过总行及分支机构清收相关人员轮换角色、变换催收沟通方式提高催收效果。推广诉前调解、司法确认提高谈判效力，缩减诉讼处置时长。通过法院呼叫专线、公安临控执法提升表内及表外的不良贷款清收力度。

（二）流动性风险

银行在经营过程中，金融政策和市场环境变化、资产和负债不匹配等，都可能形成流动性风险。由于公司的资产类项目中，贷款期限结构与公司的存款期限结构不尽一致，有可能造成由于存贷款期限不一致导致的流动性风险。

本行设有预算与资负管理委员会，负责本行资产负债管理的研究、审议和决策，实行定期投资例会制，分析本行的资产配置、市场拆借、回购资金利率等情况，特别是针对流动性资产与负债在结构、期限上的匹配情况进行具体分析。本行运用日间头寸管理系统，实现预报、监测、核销、分析、考核等功能，对资金头寸实行实时监控管理。本行制定流动性风险限额指标，并纳入偏好和限额系统进行管控，根据各种风险预警指标及时研究对策，采取措施。同时本行在银行间同业拆借市场建立了良好的信誉，建立了多渠道融资机制。本行已制定了流动性风险管理应急预案，定期开展流动性压力测试和流动性应急演练，能够快速、稳妥处置因流动性困难导致的突发风险事件。本行强化对村镇银行的流动性指导，配合寿光开展流动性风险的排查，帮助东海梳理流动性风险问题，提出相关提升措施，进一步加强并表管理。结合监管资本新规实施要求，本行制定新规的实施方案，推进新规平稳落地和实施后资本计量的准确切换。

（三）市场风险

市场风险是指利率、汇率、商品及股票价格以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化，进而对未来收益或者未来现金流量可能造成潜在损失的风险。影响公司业务的市场风险主要包括利率风险与汇率风险。

1.利率风险

公司的利率风险主要来源于利率敏感性资产和负债的到期日或者重新定价期限不相匹配，致使利息净收入受到利率水平变动的影响。

本行在管理中加强利率风险管理，注重资产负债组合管理，建立与负债相匹配的期限结构和利率结构，制定利率风险限额指标，并纳入偏好和限额系统进行管控，动态监测利率风险指标。本行定期开展利率风险压力测试，并通过资产负债管理系统，实现多情景下的利率变化对净利息收入和经济价值的模拟测试，为合

理排布资产负债结构提供参考，以便及时调整业务结构，降低利率风险。

2.汇率风险

本行外汇业务以美元为主，现阶段外汇业务规模较小，汇率风险对本行经营和收益的影响也相对较小。本行也积极探索运用更丰富的外汇汇率保值工具，应对外汇经营过程中遇到的汇率风险，以确保业务稳健有序发展。针对市场风险方面的管理，本行开展了如下工作：

一是持续加强资金业务授用信管理。高效完成各类授信及用信业务审批，审批时逐笔关注相关审批要素，包括批复额度、审批权限、交易要素准确性、合同文本要素是否一致、质押品合规性、交易流程是否符合规定、以及是否超风险限额开展业务等，谨防前台录入审批要素时的相关操作风险。

二是持续优化业务功能系统化。根据业务开展需求，对comstar系统提出的优化需求、系统报错的反馈与配合处理、功能模块/指标的上线测试与配置、人员变动等对审批流程以及风险限额的配置等。

三是及时监测限额并督促整改。监测各审批系统中限额指标执行情况。每日日终业务结束系统内数据落定后，派驻风控完成对系统内风险限额指标数据是否超限额的日终监测工作。包括及时监测理财系统中各产品杠杆水平、现金类资产、剩余期限等是否达标，业务审批以及风险限额监测过程中风险点的识别、交易价格偏离等等。

（四）操作风险

本行不断推进制度体系建设，强化内部控制机制，提升流程控制有效性，重视员工教育培训，防范操作风险。本行由董事会承担监控操作风险管理有效性的最终责任。

本行在操作风险控制方面采取的主要措施包括：

1.持续完善合规管理制度体系。密切关注法律法规的最新变化，及时组织各条线开展全面的内控制度审查、评估、梳理工作。将监管、省联社等相关的政策要求、管理措施嵌入制度流程，做好规章制度的整合优化和修订完善工作，通过加强制度建设，规范操作流程，不断提升内控制度的合规性、有效性及可操作性，保障全行各项业务经营及管理活动有规可循。

2.强化消费者个人信息保护。本行积极贯彻落实中央金融工作会议精神，压实个人信息保护责任，通过聚焦消费者信息安全风险易发领域和管理薄弱环节，将个人信息保护作为一项基础性、长期性工作抓实抓细，推动构建全流程个人信息保护体系，切实提升本行个人信息管理规范性和操作合规性。

3.强化重点业务领域风险检查。开展业务流程检查评估，重点加强对信贷业务受理调查环节、审批流程、贷款发放、贷后管理、档案管理等环节的操作风险防控管理，不断提升信贷业务的操作风险防范水平；建立健全本行信贷合同管理机制，规范和加强信贷合同管理，上半年本行组织开展电子信贷合同文本检查评估，强化系统管控，推动有效整改，提升信贷合同管理规范化水平。

4.深入推进内控合规提升。持续推进屡查屡犯问题集中整治，加大对整改问题的跟踪管理，强化监督检查，实现屡查屡犯的整改率提升和再发率控降；深刻剖析内控合规短板及薄弱环节，加强合规领域重点防控，推进管理制度化、制度流程化、流程信息化。

5.加强员工行为管理。开展员工异常行为排查，排查主要包括员工是否存在账户资金往来异常、涉案涉诉、经商办企业等异常情况，组织开展“访员工、访家属、访客户”三访排查，重点关注员工八小时内外异常行为，加强员工行为管理，提升员工行为管理质效。

6.深化合规文化建设，持续开展案防警示教育系列活动、合规案防培训、违规积分管理等活动，提升全行合规文化氛围，增强合规意识。持续开展案防合规及业务技能培训，不断提升员工的专业水准、操作技能与风险识别应对能力。

（五）战略风险

银行的战略风险来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化，主要体现在四个方面：银行战略目标缺乏整体兼容性，为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷，为实现目标所需要的资源匮乏，以及整个战略实施过程的质量难以保证。本行顺应监管政策及要求，满足未来竞争需求和股东期待，在延续原有战略规划的基础上，坚守“做小做散”“支农支小”战略定力不动摇，更好地实现发展目标，推动全行高质量发展，本行制定新三年发展规划。通过科学制定战略规划、完善战略闭环管理机制、业务转型及支撑体系升级、强化战略与考核挂钩、深化战略跟踪评价、加强战略传导与宣贯等举措，有序推进实施新三年发展规划的阶段性目标，体现了全行重点工作的良好延续性和延展性，坚守战略定力，发展方向明确，战略风险可控。

（六）环境与政策风险

随着未来监管政策的调整，银行经营范围、货币政策、经济环境等可能会发生变化，公司需要对现有的管理模式、业务流程和风险控制等做出调整，经营管理将面临金融监管政策变化所带来的挑战。本行时刻关注经营环境与政策变化，及时调整经营管理策略，确保各项业务开展适应经营环境变化，并符合政策要求。

十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告

□适用 √ 不适用

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	会议决议
2023年度股东大会	年度股东大会	37.67%	2024年05月22日	2024年05月23日	详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《江苏张家港农村商业银行股份有限公司2023年度股东大会决议公告》公告编号：2024-016

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
陈建兴	董事	离任	2024年06月26日	到龄退休

三、独立董事、外部监事工作情况

独立董事工作情况报告期内，本行独立董事均严格按照相关法律、法规及本行章程的要求，勤勉尽职，积极参加本行组织的股东大会、董事会及董事会各专门委员会，对于需要审议的各项议案，事先进行认真审核，深入了解有关审议事项，独立、审慎、客观地行使表决权，切实维护了公司和广大投资者的合法权益。报告期内，共计召开2次独立董事专门会议，审议通过了2023年度关联交易专项报告、2024年度日常关联交易预计额度等议案。

外部监事工作情况报告期内，本行外部监事均按照相关法律法规及本行章程的规定和要求，依法依规履行职责，突出监督重点，有效开展对董事会及其成员、高级管理层及其成员的履职监督，改进工作方法，对本行财务、内部控制、风险控制、信息披露等方面进行全面监督，切实维护了本行及全体股东的合法权益。

四、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √否

经公司核查，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。公司所属货币金融服务行业，主营业务不产生《重点排污单位名录管理规定》所规定的污染物。公司及子公司在未来的生产经营活动中，仍将认真执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等环保方面的法律法规。

二、社会责任情况

公司持续践行绿色发展理念，将绿色金融理念融入自身的发展战略、企业文化、信贷政策、管理流程和产品创新等各个环节中，充分发挥金融在环境保护和可持续发展中的重要作用，大力打造“绿色银行”品牌，积极助力地区绿色金融高质量发展。截至6月末，绿色贷款余额39.73亿元，较上年末增长4.3亿元，增速12.14%；绿色信贷客户数较上年增长19.08%；利用绿色金融债券募集资金累计支持绿色项目112个，项目投放余额达9.98亿元。

公司确立可持续发展理念，主动履行社会责任，关爱新市民群体，致力于成为一家有责任、有担当、有温度的银行。公司与张家港市新市民事务中心开展党建共建合作，共同打造新市民线上服务平台，进一步拓宽服务渠道，揭牌全市首家“新市民之家”及“新市民微家”服务阵地，为新市民提供一系列专属政务服务及金融服务。

公司积极响应张家港市基层社会治理工作思路，联合张家港市公安局开展“反诈大走访”活动，千余名干部职工组建“反诈金融卫士”队伍，与社区民警、网格员以“一格三员”团队模式开展走访宣传，把守护百姓钱袋子和地方金融安全作为首要职责，助力构建“全民反诈 全社会反诈”新格局。截至2024年6月末，总计走访2609场次，触达市民16.24万人次，发放宣传单页12.88万张。

公司积极践行“金融向善”的社会责任，在为地方经济新旧动能转换贡献金融活水的同时，持续开展各类公益慈善项目，充分展现了情系港城的为民情怀。报告期内，公司向张家港市百岁老人每月发放定额生活补贴，该项目自2007年起捐赠金额已达700万元；连续14年独家赞助“千场优秀电影进社区”活动，进一步丰富居民精神文化生活；连续11年开展“一杯水”公益项目，所有网点为户外工作者提供饮水、休息场所；连续5年开展“一棵树”党建项目，通过金融支持、志愿服务、公益直播等形式帮助张家港市凤凰镇桃农解决资金、技术、销售难题，推动当地水蜜桃产业发展；公司志愿服务队定期开展“我与小苗共成长”“足印港城”“小小银行家”“青年志愿行温暖回家路”“温暖补给站”等公益项目。报告期内，公司荣获2023年度江苏省青年志愿服务行动组织奖、第八届张家港慈善奖“最具爱心慈善捐赠企业”等荣誉。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

1、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

2、其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

截至2024年6月30日止，本行作为原告的诉讼金额为259,148.53万元（包括本金、利息和诉讼费用），已部分执行收回19,827.05万元，尚有239,321.48万元正在诉讼或执行过程中。

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

报告期内，公司的关联交易主要为向关联方提供授信，接受关联方提供服务等日常经营业务，所有关联交易均按相关法律规定及本行正常审查、审批、交易程序进行。公司与关联方发生的关联交易坚持遵循诚实信用及公允原则，以不优于非关联方同类交易的条件进行，对公司的经营成果和财务状况无重大影响。

2024 年 3 月 28 日，公司第八届董事会第四次会议审议通过了《关于关联方日常关联交易预计额度的议案》；2024 年 4 月 26 日，公司第八届董事会第五次会议审议通过了《关于 2024 年度日常关联交易预计额度的议案》、《2023年度关联交易专项报告》，并经2023年度股东大会审议通过。报告期内，公司根据《公司法》、《章程》及股东大会审议通过的相关事项，执行与关联方之间的日常经营性关联交易。具体额度及实际发生关联交易情况如下：

（1）同意为江苏沙钢集团有限公司及其关联企业核定综合授信类额度341,000万元，其中，扣除保证金存款以及质押的银行存单和国债金额后的授信类净额（以下简称“授信类净额”）255,000万元，占上一年度经审计净资产的14.97%，存款类额度（不含活期存款，下同）280,000万元，理财类额度150,000万元，2024年6月末用信余额为114,483.85万元，存款余额为119,539.84万元，理财余额为61,777.74万元。

（2）同意为张家港市国有资本投资集团有限公司及其关联企业核定综合授信类额度230,000万元，其中，授信类净额230,000万元，占上一年度经审计净资产的13.50%，存款类额度290,000万元，理财类额度100,000万元，2024年6月末用信余额为139,403.10万元，存款余额为113,609.43万元，理财余额为230万元。

（3）同意为苏州洲悦酒店有限公司及其关联企业核定综合授信类额度35,000万元，其中，授信类净额35,000万元，占上一年度经审计净资产的2.05%，存款类额度10,000万元，2024年6月末用信余额为12,834.40

万元，存款余额为500万元。

（4）同意为张家港市市属工业公有资产经营有限公司及其关联企业核定综合授信类额度20,000万元，其中，授信类净额20,000万元，占上一年度经审计净资产的1.17%，存款类额度20,000万元，2024年6月末用信余额为0，存款余额13,224.29万元。

（5）同意为攀华集团有限公司及其关联企业核定综合授信类额度79,000万元，其中，授信类净额79,000万元，占上一年度经审计净资产的4.64%，存款类额度20,000万元，2024年6月已不属于关联方，截止退出前用信余额为21,925万元，存款余额为450.18万元。

（6）同意为华友管业有限公司及其关联企业核定综合授信类额度40,000万元，其中，授信类净额40,000万元，占上一年度经审计净资产的2.35%，存款类额度5,000万元，理财类额度20,000万元，2024年6月末用信余额10,328.17万元，存款余额4,735.28 万元，理财余额3,680万元。

（7）同意为张家港保税区江联国际贸易有限公司及其关联企业核定综合授信类额度37,400万元，其中，授信类净额37,400万元，占上一年度经审计净资产的2.20%，存款类额度7,000万元，理财类额度1,000万元，2024年6月已不属于关联方，截止退出前用信余额7,398.40万元，存款余额2,920.31万元，理财余额4万元。

（8）同意为张家港华益特种设备有限公司核定综合授信类额度4,000万元，其中，授信类净额4,000万元，占上一年度经审计净资产的0.23%，2024年6月末用信余额800万元。

（9）同意为江苏兴化农村商业银行股份有限公司核定综合授信类额度10,000万元，其中，授信类净额10,000万元，占上一年度经审计净资产的0.59%，2024年6月末用信余额1,007.43万元。

（10）同意为江苏泰兴农村商业银行股份有限公司核定综合授信类额度10,000万元，其中，授信类净额10,000万元，占上一年度经审计净资产的0.59%，2024年6月末用信余额为0。

（11）同意为江苏太仓农村商业银行股份有限公司核定综合授信类额度40,000万元，其中，授信类净额40,000万元，占上一年度经审计净资产的2.35%，2024年6月末用信余额为0。

（12）同意为江苏东海张农商村镇银行有限责任公司核定综合授信类额度32,000万元，其中，授信类净额32,000万元，占上一年度经审计净资产的1.88%，2024年6月末用信余额20,000万元。

（13）同意为寿光张农商村镇银行股份有限公司核定综合授信类额度15,000万元，其中，授信类净额15,000万元，占上一年度经审计净资产的0.88%，2024年6月末用信余额4,101.17万元。

（14）同意为国泰新点软件股份有限公司核定存款类额度160,000万元，理财类额度200,000万元，2024年6月存款余额99,329.61万元，理财余额15,000万元。

（15）同意为本行其他关联法人核定存款类额度5,000万元，理财类额度5,000万元，2024年6月末存款余额为0，理财余额为0。

（16）报告期内，本行与关联自然人发生关联交易，2024年6月末用信余额为297.02万元，存款余额9,333.07万元，理财余额6,290.24万元。

（17）报告期内，本行与关联方发生服务类关联交易，2024年6月末交易金额为969.56万元。

日常关联交易数据具体数据详见“第十节 财务报告 十二、关联方及关联交易”。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控制的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在重大租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

报告期内，公司无正常业务之外的对外担保业务，没有发现违规担保的情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

报告期内，公司未发生正常业务范围之外的委托理财事项。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

报告期内，公司未发生正常业务范围之外的委托贷款事项。

4、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

5、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

报告期内，公司不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	97,215,356	4.48%	-	-	-	-	-	97,215,356	4.48%
1、国家持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2、国有法人持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3、其他内资持股	97,215,356	4.48%	-	-	-	-	-	97,215,356	4.48%
其中：境内法人持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
境内自然人持股	97,215,356	4.48%	-	-	-	-	-	97,215,356	4.48%
4、外资持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其中：境外法人持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
境外自然人持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、无限售条件股份	2,072,434,869	95.52%	-	-	-	4,848	4,848	2,072,439,717	95.52%
1、人民币普通股	2,072,434,869	95.52%	-	-	-	4,848	4,848	2,072,439,717	95.52%
2、境内上市的外资股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3、境外上市的外资股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4、其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-
三、股份总数	2,169,650,225	100.00%	-	-	-	4,848	4,848	2,169,655,073	100.00%

股份变动的原因

√适用 □不适用

公司A股可转换公司债券于2019年5月16日进入转股期，2024年1月1日至2024年6月30日共转股4,848股。

股份变动的批准情况

√适用 □不适用

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2018]1344号”文核准，公司于2018年11月12日公开发行了2,500万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额25亿元。经深交所“深证上[2018]582号”文同意，公司25亿元可转换公司债券于2018年11月29日起在深交所挂牌交易，债券简称“张行转债”，债券代码“128048”。可转换公司债券于2019年5月16日起进入转股期。

股份变动的过户情况

□适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√适用 □不适用

报告期内，公司可转债处于转股期导致总股本增加，对最近一年基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标产生的影响情况详见“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 53、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程”。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数（户）	53,361			报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）		不适用
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	报告期末持有的普通股数量	报告期内增减变动情况	持有有限售条件的普通股数量	持有无限售条件的普通股数量	质押或冻结情况
							股份状态	数量
江苏沙钢集团有限公司	境内非国有法人	8.18%	177,394,392	-	-	177,394,392	-	-
张家港市国有资本	国有法人	7.75%	168,103,687	-	-	168,103,687	-	-

投资集团有限公司
苏州洲悦酒店有限公司	国有法人		7.58%	164,355,208	-	-	164,355,208	-	-
香港中央结算有限公司	境外法人		4.75%	103,045,328	49,155,920	-	103,045,328	-	-
江苏联峰实业有限公司	境内非国有法人		1.98%	43,035,703	-	-	43,035,703	-	-
张家港市锦信资本投资管理有限公司	境内非国有法人		1.84%	40,000,000	40,000,000	-	40,000,000	-	-
张家港市杨舍镇资产经营公司	境内非国有法人		1.66%	36,000,000	-	-	36,000,000	质押	36,000,000
华芳集团有限公司	境内非国有法人		1.44%	31,220,670	-	-	31,220,670	-	-
华芳夏津纺织有限公司	境内非国有法人		1.38%	30,000,000	-	-	30,000,000	-	-
张家港市市属工业公有资产经营有限公司	国有法人		1.03%	22,296,000	-	-	22,296,000	-	-
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）			不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明			华芳夏津纺织有限公司的控股股东为华芳集团有限公司。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明			不适用
前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）			不适用
前10名无限售条件普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称		报告期末持有无限售条件普通股股份数量						股份种类
								股份种类	数量
江苏沙钢集团有限公司		177,394,392						人民币普通股	177,394,392
张家港市国有资本投资集团有限公司		168,103,687						人民币普通股	168,103,687
苏州洲悦酒店有限公司		164,355,208						人民币普通股	164,355,208
香港中央结算有限公司		103,045,328						人民币普通股	103,045,328
江苏联峰实业有限公司		43,035,703						人民币普通股	43,035,703
张家港市锦信资本投资管理有限公司		40,000,000						人民币普通股	40,000,000
张家港市杨舍镇资产经营公司		36,000,000						人民币普通股	36,000,000
华芳集团有限公司		31,220,670						人民币普通股	31,220,670
华芳夏津纺织有限公司		30,000,000						人民币普通股	30,000,000
张家港市市属工业公有资产经营有限公司		22,296,000						人民币普通股	22,296,000

前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明	华芳夏津纺织有限公司的控股股东为华芳集团有限公司。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）	不适用

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□ 适用 √ 不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□ 适用 √ 不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内无控股股东。

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

一、企业债券

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在公司债券。

三、非金融企业债务融资工具

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。

四、可转换公司债券

√ 适用 □ 不适用

1、转股价格历次调整、修正情况

公司于2018年11月12日发行了面值总额为人民币25亿元的A股可转换公司债券，初始转股价格为6.06元/股。

公司于2019年6月11日（股权登记日收市后的总股本为基数）实施2018年年度权益分派方案。根据公司《公开发行A股可转换公司债券募集说明书》相关条款及有关法规规定，在公司可转债发行后，如遇实施利润分配，将相应调整转股价格。因此2018年度利润分配实施后，张行转债转股价格自2019年6月12日（除权除息日）起，由人民币6.06元/股调整为人民币5.91元/股。

公司于2020年6月29日（股权登记日收市后的总股本为基数）实施2019年年度权益分派方案。根据公司《公开发行A股可转换公司债券募集说明书》相关条款及有关法规规定，在公司可转债发行后，如遇实施利润分配，将相应调整转股价格。因此2019年度利润分配实施后，张行转债价格自2020年6月30日（除权除息日）起，由人民币5.91元/股调整为人民币5.76元/股。

公司于2021年7月7日（股权登记日收市后的总股本为基数）实施2020年年度权益分派方案。根据公司《公开发行A股可转换公司债券募集说明书》相关条款及有关法规规定，在公司可转债发行后，如遇实施利

润分配，将相应调整转股价格。因此2020年度利润分配实施后，张行转债价格自2021年7月8日（除权除息日）起，由人民币5.76元/股调整为人民币5.60元/股。公司于2022年4月29日（股权登记日收市后的总股本为基数）实施2021年年度权益分派方案。根据公司《公开发行A股可转换公司债券募集说明书》相关条款及有关法规规定，在公司可转债发行后，如遇实施利润分配，将相应调整转股价格。因此2021年度利润分配实施后，张行转债价格自2022年5月5日（除权除息日）起，由人民币5.60元/股调整为人民币4.53元/股。

公司于2023年5月31日（股权登记日收市后的总股本为基数）实施2022年年度权益分派方案。根据公司《公开发行A股可转换公司债券募集说明书》相关条款及有关法规规定，在公司可转债发行后，如遇实施利润分配，将相应调整转股价格。因此2022年度利润分配实施后，张行转债价格自2023年6月1日（除权除息日）起，由人民币4.53元/股调整为人民币4.33元/股。公司于2024年6月5日（股权登记日收市后的总股本为基数）实施2023年年度权益分派方案。根据公司《公开发行A股可转换公司债券募集说明书》相关条款及有关法规规定，在公司可转债发行后，如遇实施利润分配，将相应调整转股价格。因此2023年度利润分配实施后，张行转债价格自2024年6月6日（除权除息日）起，由人民币4.33元/股调整为人民币4.13元/股。

2、累计转股情况

√ 适用 □ 不适用

转债简称	转股起止日期	发行总量（张）	发行总金额（元）	累计转股金额（元）	累计转股数（股）	转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例	尚未转股金额(元)	未转股金额占发行总金额的比例
张行转债	2019年05月16日至2024年11月12日	25,000,000	2,500,000,000.00	2,986,600.00	520,522	0.0288%	2,497,013,400.00	99.8805%

3、前十名可转债持有人情况

序号	可转债持有人名称	可转债持有人性质	报告期末持有可转债数量（张）	报告期末持有可转债金额（元）	报告期末持有可转债占比
1	工银瑞信添丰固定收益型养老金产品－中国银行股份有限公司	其它	1,240,650	124,065,000.00	4.97%
2	中国工商银行股份有限公司－广发集源债券型证券投资基金	其它	920,000	92,000,000.00	3.68%
3	新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－018L	其它	916,537	91,653,700.00	3.67%

	－FH002深
4	中国银行股份有限公司－华泰保兴尊合债券型证券投资基金	其它	852,418	85,241,800.00	3.41%
5	中国工商银行股份有限公司－华泰保兴尊利债券型证券投资基金	其它	800,191	80,019,100.00	3.20%
6	全国社保基金二零四组合	其它	797,242	79,724,200.00	3.19%
7	博时稳健回报固定收益型养老金产品－中国建设银行股份有限公司	其它	766,543	76,654,300.00	3.07%
8	华泰证券股份有限公司	其它	625,700	62,570,000.00	2.51%
9	中国工商银行股份有限公司企业年金计划－中国建设银行股份有限公司	其它	597,090	59,709,000.00	2.39%
10	财通证券资管－工商银行－财通证券资管财慧道2号集合资产管理计划	其它	500,000	50,000,000.00	2.00%

4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□ 适用 √ 不适用

5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

具体内容详见“第九节 债券相关情况 六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”。评级机构中诚信国际信用评级有限责任公司在对公司经营状况、行业情况进行综合分析与评估的基础上，于2024年6月11日出具了《江苏张家港农村商业银行股份有限公司2024年度跟踪评级报告》，本次公司主体评级结果为“AA＋”，评级展望维持“稳定”，“张行转债”信用评级结果为“AA＋”，本次评级结果较前次没有变化。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□ 适用 √ 不适用

六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位：万元

项目	本报告期末	上年末	本报告期末比上年末增减
流动比率	不适用	不适用	不适用
资产负债率	91.81%	91.69%	上升0.12个百分点
速动比率	不适用	不适用	不适用
	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润	91,990.77	82,760.22	11.15%
EBITDA全部债务比	不适用	不适用	不适用

利息保障倍数	不适用	不适用	不适用
现金利息保障倍数	不适用	不适用	不适用
EBITDA利息保障倍数	不适用	不适用	不适用
贷款偿还率	不适用	不适用	不适用
利息偿付率	不适用	不适用	不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：江苏张家港农村商业银行股份有限公司

单位：人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
资产:
现金及存放中央银行款项	9,786,843,171.63	10,143,607,596.28
存放同业款项	2,528,699,784.95	2,873,507,478.07
拆出资金	631,488,172.71	-
衍生金融资产	530,113,127.61	385,370,496.54
买入返售金融资产	992,721,607.71	-
发放贷款和垫款	130,633,749,175.40	122,255,577,281.90
金融投资：
交易性金融资产	16,530,254,257.67	9,469,524,058.28
债权投资	29,090,997,724.22	22,466,893,119.46
其他债权投资	20,379,062,067.34	34,127,675,277.70
其他权益工具投资	328,684,965.69	328,684,965.69
长期股权投资	1,820,943,424.14	1,736,141,231.64
使用权资产	65,828,955.70	73,651,233.55
固定资产	939,237,975.28	991,871,455.95
在建工程	9,553,757.64	6,767,552.03
无形资产	115,333,090.36	129,603,004.31
递延所得税资产	1,988,650,654.64	1,847,514,160.33
其他资产	346,007,701.29	290,409,526.22
资产总计	216,718,169,613.98	207,126,798,437.95
负债：
向中央银行借款	4,749,272,817.50	4,744,700,305.09
同业及其他金融机构存放款项	665,223,430.09	856,876,545.15
拆入资金	1,635,575,768.75	2,262,523,733.29

交易性金融负债	935,287,129.69	161,559,924.14
卖出回购金融资产款	8,784,281,798.23	10,491,565,082.32
衍生金融负债	524,386,764.69	377,324,949.98
吸收存款	170,794,267,621.41	160,923,024,791.99
应付职工薪酬	517,932,600.71	510,415,081.52
应交税费	144,683,390.23	86,978,876.60
应付债券	9,883,644,077.14	9,132,628,626.74
租赁负债	61,531,141.93	70,912,964.20
预计负债	163,314,489.66	141,053,942.61
其他负债	119,415,789.85	156,216,495.44
负债合计	198,978,816,819.88	189,915,781,319.07
所有者权益：
股本	2,169,655,073.00	2,169,650,225.00
其他权益工具	2,448,942,204.12	2,448,945,986.96
资本公积	495,050,014.30	495,032,985.69
其他综合收益	544,255,647.98	440,992,140.00
盈余公积	5,444,121,394.54	4,912,984,287.52
一般风险准备	3,136,084,123.77	2,780,052,241.48
未分配利润	3,317,503,907.36	3,788,342,862.72
归属于母公司所有者权益合计	17,555,612,365.07	17,036,000,729.37
少数股东权益	183,740,429.03	175,016,389.51
所有者权益（或股东权益）合计	17,739,352,794.10	17,211,017,118.88
负债和所有者权益 （或股东权益）总计	216,718,169,613.98	207,126,798,437.95

公司法定代表人：孙伟 行长：吴开 主管会计工作负责人：朱宇峰 会计机构负责人：朱宇峰

2、母公司资产负债表

单位：人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
资产：
现金及存放中央银行款项	9,346,429,068.12	9,218,066,440.59
存放同业款项	2,731,943,678.23	3,163,804,999.84
拆出资金	631,488,172.71
衍生金融资产	530,113,127.61	385,370,496.54
买入返售金融资产	992,721,607.71
发放贷款和垫款	127,446,457,556.41	119,072,077,576.67
金融投资：
交易性金融资产	16,530,254,257.67	9,469,524,058.28
债权投资	29,090,997,724.22	22,466,893,119.46
其他债权投资	20,379,062,067.34	34,127,675,277.70
其他权益工具投资	328,684,965.69	328,684,965.69
长期股权投资	1,992,317,174.14	1,907,514,981.64
使用权资产	62,247,722.60	68,739,204.31

固定资产	917,485,166.13	968,613,216.90
在建工程	9,252,766.80	6,767,552.03
无形资产	115,313,643.19	129,577,620.53
递延所得税资产	1,901,252,487.47	1,764,277,902.78
其他资产	337,667,965.12	283,572,062.95
资 产 总 计	213,343,689,151.16	203,361,159,475.91
负债：
向中央银行借款	4,603,717,799.19	4,603,725,299.23
同业及其他金融机构存放款项	968,443,317.34	1,251,088,578.78
拆入资金	1,635,575,768.75	2,262,523,733.29
交易性金融负债	935,287,129.69	161,559,924.14
衍生金融负债	524,386,764.69	377,324,949.98
卖出回购金融资产款	8,784,281,798.23	10,491,565,082.32
吸收存款	167,587,784,236.55	157,222,025,854.43
应付职工薪酬	517,648,871.67	501,576,916.04
应交税费	121,502,098.04	62,573,852.64
应付债券	9,883,644,077.14	9,132,628,626.74
租赁负债	58,928,113.66	67,212,377.59
预计负债	162,577,513.78	139,453,211.60
其他负债	115,950,457.92	152,995,647.08
负债合计	195,899,727,946.65	186,426,254,053.86
所有者权益：
股本	2,169,655,073.00	2,169,650,225.00
其他权益工具	2,448,942,204.12	2,448,945,986.96
资本公积	489,493,376.76	489,476,348.15
其他综合收益	544,255,647.98	440,992,140.00
盈余公积	5,444,121,394.54	4,912,984,287.52
一般风险准备	3,106,960,881.40	2,752,869,476.72
未分配利润	3,240,532,626.71	3,719,986,957.70
所有者权益（或股东权益）合计	17,443,961,204.51	16,934,905,422.05
负债和所有者权益（或股东权益）总计	213,343,689,151.16	203,361,159,475.91

公司法定代表人：孙伟 行长：吴开 主管会计工作负责人：朱宇峰 会计机构负责人：朱宇峰

3、合并利润表

单位：人民币元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、营业收入	2,561,047,286.57	2,385,607,762.68
利息净收入	1,735,744,975.48	1,962,970,387.59
利息收入	3,851,712,068.97	4,067,710,414.69
利息支出	2,115,967,093.49	2,104,740,027.10
手续费及佣金净收入	25,256,433.29	47,900,635.77

手续费及佣金收入	126,105,793.66	183,691,819.26
手续费及佣金支出	100,849,360.37	135,791,183.49
投资收益（损失以“-”号填列）	679,553,000.17	245,912,501.95
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	70,116,696.64	83,106,349.68
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的净收益（损失）	136,595,368.10	22,870,206.66
其他收益	34,442,275.19	51,162,133.34
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	61,618,909.18	22,757,440.99
汇兑收益（损失以“-”号填列）	18,355,906.52	51,232,148.48
其他业务收入	3,238,647.45	2,622,351.47
资产处置收益	2,837,139.29	1,050,163.09
二、营业支出	1,516,311,570.44	1,474,346,518.93
税金及附加	17,770,555.19	18,404,459.15
业务及管理费	731,742,540.05	768,954,506.85
信用减值损失	766,798,475.20	685,045,900.64
其他资产减值损失	-	1,941,652.29
三、营业利润（损失以“-”号填列）	1,044,735,716.13	911,261,243.75
加：营业外收入	2,947,778.81	6,974,651.95
减：营业外支出	4,322,849.01	3,974,915.06
四、利润总额（损失以“-”号填列）	1,043,360,645.93	914,260,980.64
减：所得税费用	88,375,558.98	41,596,704.97
五、净利润（损失以“-”号填列）	954,985,086.95	872,664,275.67
（一）按照经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）	954,985,086.95	872,664,275.67
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）	-	-
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	946,261,048.55	865,806,752.81
2.少数股东损益	8,724,038.40	6,857,522.86
六、其他综合收益的税后净额	103,263,507.98	250,413,216.15
归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额	103,263,507.98	250,413,216.15
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-	6,407,058.31
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动	-	6,407,058.31
4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益	103,263,507.98	244,006,157.84
1.权益法下可转损益的其他综合收益	25,660,028.15	16,553,835.01
2.其他债权投资公允价值变动	88,053,115.87	194,312,284.63
3.其他债权投资信用减值准备	-24,088,536.93	42,974,454.28
4. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款信用减值准备	7,202,809.31	-9,834,416.08
5.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款公允价值变动	6,436,091.58
归属于少数股东的其他综合损失的税后净额	-	-
七、综合收益总额	1,058,248,594.93	1,123,077,491.82
归属于母公司所有者的综合收益总额	1,049,524,556.53	1,116,219,968.96
归属于少数股东的综合收益总额	8,724,038.40	6,857,522.86
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.39	0.35
（二）稀释每股收益	0.33	0.30

公司法定代表人：孙伟 行长：吴开 主管会计工作负责人：朱宇峰 会计机构负责人：朱宇峰

4、母公司利润表

单位：人民币元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、营业收入	2,496,475,492.65	2,315,499,558.13
利息净收入	1,670,232,835.51	1,898,177,644.06
利息收入	3,758,059,413.63	3,977,241,690.84
利息支出	2,087,826,578.12	2,079,064,046.78
手续费及佣金净收入	28,012,352.71	51,788,164.74
手续费及佣金收入	125,393,862.49	182,009,000.78
手续费及佣金支出	97,381,509.78	130,220,836.04
投资收益（损失以“-”号填列）	679,553,000.17	245,912,501.95
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	70,116,696.64	83,106,349.68
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的净收益（损失）	136,595,368.10	22,870,206.66
其他收益	33,569,345.16	42,755,757.81
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	61,618,909.18	22,757,440.99
汇兑收益（损失以“-”号填列）	18,355,906.52	51,232,148.48
其他业务收入	2,573,493.80	1,825,787.01
资产处置收益	2,559,649.60	1,050,113.09
二、营业支出	1,477,502,425.11	1,428,108,710.52
税金及附加	17,425,012.82	18,010,539.51
业务及管理费	709,907,139.90	746,264,034.51

信用减值损失	750,170,272.39	661,892,484.21
其他资产减值损失	-	1,941,652.29
三、营业利润（损失以“-”号填列）	1,018,973,067.54	887,390,847.61
加：营业外收入	2,921,882.02	6,730,118.20
减：营业外支出	4,320,987.80	3,377,017.11
四、利润总额（损失以“-”号填列）	1,017,573,961.76	890,743,948.70
减：所得税费用	81,868,766.45	35,532,424.20
五、净利润（损失以“-”号填列）	935,705,195.31	855,211,524.50
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）	935,705,195.31	855,211,524.50
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）		-
六、其他综合收益的税后净额	103,263,507.98	250,413,216.15
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益		6,407,058.31
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		6,407,058.31
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益	103,263,507.98	244,006,157.84
1.权益法下可转损益的其他综合收益	25,660,028.15	16,553,835.01
2.其他债权投资公允价值变动	88,053,115.87	194,312,284.63
3.其他债权投资信用减值准备	-24,088,536.93	42,974,454.28
4. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款信用减值准备	7,202,809.31	-9,834,416.08
5. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款公允价值变动	6,436,091.58
七、综合收益总额	1,038,968,703.29	1,105,624,740.65
八、每股收益：
（一）基本每股收益		-
（二）稀释每股收益		-

公司法定代表人：孙伟 行长：吴开 主管会计工作负责人：朱宇峰 会计机构负责人：朱宇峰

5、合并现金流量表

单位：人民币元

项 目	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额	9,625,279,159.56	11,009,993,967.11
向中央银行借款净增加额	5,000,000.00	-

项 目	2024年半年度	2023年半年度
存放中央银行和同业款项净减少额	501,956,514.00	345,828,500.26
买入返售金融资产净减少额		-
向其他金融机构拆入资金净增加额		-
拆出资金净减少额
收取利息、手续费及佣金的现金	3,638,026,232.42	3,514,097,169.57
收到其他与经营活动有关的现金	42,697,625.07	86,576,086.51
现金流入小计	13,812,959,531.05	14,956,495,723.45
客户贷款及垫款净增加额	9,130,935,635.66	7,133,425,249.26
向中央银行借款净减少额		275,996,275.18
客户存款和同业存放款项净减少额		-
存放中央银行和同业款项净增加额		-
向其他金融机构拆入资金净减少额
拆入资金净减少额	625,865,500.00	1,800,000,000.00
拆出资金净增加额	641,412,000.00
卖出回购证券款净减少额	1,704,577,514.24	2,310,759,821.10
买入返售金融资产净增加额		500,079,582.47
支付利息、手续费及佣金的现金	2,388,240,093.69	2,118,980,111.68
支付给职工及为职工支付的现金	466,735,792.83	613,025,223.95
支付的各项税费	357,284,737.91	366,489,842.19
支付其他与经营活动有关的现金	274,399,870.78	142,276,407.86
现金流出小计	15,589,451,145.11	15,261,032,513.69
经营活动产生的现金流量净额	-1,776,491,614.06	-304,536,790.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	63,380,351,239.50	168,681,573,056.71
取得投资收益所收到的现金	1,326,649,776.04	1,007,308,230.38
收到其他与投资活动有关的现金	2,837,139.29	1,814,740.84
现金流入小计	64,709,838,154.83	169,690,696,027.93
投资支付的现金	63,507,498,946.69	174,980,544,204.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	37,178,486.50	64,765,427.46
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-
现金流出小计	63,544,677,433.19	175,045,309,631.76
投资活动产生的现金流量净额	1,165,160,721.64	-5,354,613,603.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
发行债券收到的现金	2,019,400,782.48	6,782,490,228.83
现金流入小计	2,019,400,782.48	6,782,490,228.83
偿还债务支付的现金	458,910,500.00	1,470,535,063.21
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	621,471,183.20	488,589,865.56

项 目	2024年半年度	2023年半年度
其中：子公司支付少数股东股利和利润		-
支付的其他与筹资活动有关的现金	18,075,222.00	10,601,802.56
现金流出小计	1,098,456,905.20	1,969,726,731.33
筹资活动产生的现金流量净额	920,943,877.28	4,812,763,497.50
四、汇率变动对现金的影响	-10,013,580.98	2,796,894.88
五、现金及现金等价物净增加额	299,599,403.88	-843,590,001.69
加：期初现金及现金等价物余额	5,122,106,289.00	4,744,424,446.76
六、期末现金及现金等价物余额	5,421,705,692.88	3,900,834,445.07

公司法定代表人：孙伟 行长：吴开 主管会计工作负责人：朱宇峰 会计机构负责人：朱宇峰

6、母公司现金流量表

单位：人民币元

项 目	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额	10,421,035,143.90	10,773,076,988.03
向中央银行借款净增加额		-
存放中央银行和同业款项净减少额		369,707,760.88
买入返售金融资产净减少额		-
向其他金融机构拆入资金净增加额		-
拆出资金净减少额
收取利息、手续费及佣金的现金	3,539,383,128.38	3,421,929,801.74
收到其他与经营活动有关的现金	39,064,720.98	77,166,391.26
现金流入小计	13,999,482,993.26	14,641,880,941.91
客户贷款及垫款净增加额	9,112,024,338.83	6,752,327,287.27
向中央银行借款净减少额		217,402,675.18
客户存款和同业存放款项净减少额		-
存放中央银行和同业款项净增加额	38,146,601.50	-
向其他金融机构拆入资金净减少额		-
拆出资金净增加额	641,412,000.00
拆入资金净减少额	625,865,500.00	1,800,000,000.00
卖出回购证券款净减少额	1,704,577,514.24	2,310,759,821.10
买入返售金融资产净增加额		500,079,582.47
支付利息、手续费及佣金的现金	2,325,041,693.15	2,082,347,962.81
支付给职工及为职工支付的现金	442,820,067.13	589,865,502.77
支付的各项税费	342,374,856.90	359,670,392.53
支付其他与经营活动有关的现金	268,205,303.78	136,935,298.28
现金流出小计	15,500,467,875.53	14,749,388,522.41

经营活动产生的现金流量净额	-1,500,984,882.27	-107,507,580.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	63,380,351,239.50	168,681,573,056.71
取得投资收益所收到的现金	1,326,649,776.04	1,007,308,230.41
收到其他与投资活动有关的现金	2,559,649.60	1,814,100.79
现金流入小计	64,709,560,665.14	169,690,695,387.91
投资支付的现金	63,507,498,946.69	174,980,544,204.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	36,847,515.66	64,700,058.42
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-
现金流出小计	63,544,346,462.35	175,045,244,262.72
投资活动产生的现金流量净额	1,165,214,202.79	-5,354,548,874.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
发行债券收到的现金	2,019,400,782.48	6,782,490,228.83
现金流入小计	2,019,400,782.48	6,782,490,228.83
偿还债务支付的现金	458,910,500.00	1,470,535,063.21
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	621,471,183.20	488,589,865.55
支付的其他与筹资活动有关的现金	16,130,222.00	10,601,802.55
现金流出小计	1,096,511,905.20	1,969,726,731.31
筹资活动产生的现金流量净额	922,888,877.28	4,812,763,497.52
四、汇率变动对现金的影响	-10,013,580.98	2,796,894.88
五、现金及现金等价物净增加额	577,104,616.82	-646,496,062.91
加：期初现金及现金等价物余额	4,368,251,367.04	3,980,354,926.55
六、期末现金及现金等价物余额	4,945,355,983.86	3,333,858,863.64

公司法定代表人：孙伟 行长：吴开 主管会计工作负责人：朱宇峰 会计机构负责人：朱宇峰

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间
	归属母公司股东权益							少数股东权益	股东权益合计
	股本	其他权益工具	资本公积	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
一、于2024年1月1日	2,169,650,225.00	2,448,945,986.96	495,032,985.69	440,992,140.00	4,912,984,287.52	2,780,052,241.48	3,788,342,862.72	175,016,389.51	17,211,017,118.88
二、本期增减变动金额	4,848.00	-3,782.84	17,028.61	103,263,507.98	531,137,107.02	356,031,882.29	-470,838,955.36	8,724,039.52	528,335,675.22
(一)综合收益总额				103,263,507.98			946,261,048.55	8,724,039.52	1,058,248,596.05
(二)所有者投入和减少资本	4,848.00	-3,782.84	17,028.61						18,093.77
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本	4,848.00	-3,782.84	17,028.61						18,093.77
(三)利润分配					531,137,107.02	356,031,882.29	-1,417,100,003.91	-	-529,931,014.60
1.提取盈余公积					531,137,107.02		-531,137,107.02		-
2.提取一般风险准备						356,031,882.29	-356,031,882.29		-
3.对股东的分配							-433,931,014.60		-433,931,014.60
4.其他							-96,000,000.00		-96,000,000.00
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增股本
三、于2024年6月30日	2,169,655,073.00	2,448,942,204.12	495,050,014.30	544,255,647.98	5,444,121,394.54	3,136,084,123.77	3,317,503,907.36	183,740,429.03	17,739,352,794.10

公司法定代表人：孙伟 行长：吴开 主管会计工作负责人：朱宇峰 会计机构负责人：朱宇峰

上期金额单位：人民币元

项目	截至2023年6月30日止6个月期间
	归属母公司股东权益							少数股东权益	股东权益合计
	股本	其他权益工具	资本公积	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
一、于2023年1月1日	2,169,649,522.00	2,448,946,545.38	495,030,459.29	223,026,582.56	4,416,384,174.89	2,443,121,420.90	3,364,884,636.86	164,734,027.17	15,725,777,369.05
二、本期增减变动金额	242.00	-198.15	903.91	250,413,216.15	496,600,112.63	336,930,820.58	-497,654,133.20	6,857,522.86	593,148,486.78
(一)综合收益总额	-	-	-	250,413,216.15	-	-	865,806,752.81	6,857,522.86	1,123,077,491.82
(二)所有者投入和减少资本	242.00	-198.15	903.91	-	-	-	-	-	947.76
1.所有者投入的普通股	-	-	-	-	-	-	-		-
2.其他权益工具持有者投入资本	242.00	-198.15	903.91	-	-	-	-	-	947.76
(三)利润分配	-	-	-	-	496,600,112.63	336,930,820.58	-1,363,460,886.01	-	-529,929,952.80
1.提取盈余公积	-	-	-	-	496,600,112.63	-	-496,600,112.63	-	-
2.提取一般风险准备	-	-	-	-	-	336,930,820.58	-336,930,820.58	-	-
3.对股东的分配	-	-	-	-	-	-	-433,929,952.80	-	-433,929,952.80
4.其他	-	-	-	-	-	-	-96,000,000.00	-	-96,000,000.00
(四)所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增股本	-	-	-	-	-	-	-	-	-
三、于2023年6月30日	2,169,649,764.00	2,448,946,347.23	495,031,363.20	473,439,798.71	4,912,984,287.52	2,780,052,241.48	2,867,230,503.66	171,591,550.03	16,318,925,855.83

公司法定代表人：孙伟 行长：吴开 主管会计工作负责人：朱宇峰 会计机构负责人：朱宇峰

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间
	股本	其他权益工具	资本公积	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	股东权益合计
一、于2024年1月1日	2,169,650,225.00	2,448,945,986.96	489,476,348.15	440,992,140.00	4,912,984,287.52	2,752,869,476.72	3,719,986,957.70	16,934,905,422.05
二、本期增减变动金额	4,848.00	-3,782.84	17,028.61	103,263,507.98	531,137,107.02	354,091,404.68	-479,454,330.99	509,055,782.46
(一)综合收益总额				103,263,507.98			935,705,195.31	1,038,968,703.29
(二)所有者投入和减少资本	4,848.00	-3,782.84	17,028.61	-	-	-	-	18,093.77
1.其他
2.其他权益工具持有者投入资本	4,848.00	-3,782.84	17,028.61					18,093.77
(三)利润分配					531,137,107.02	354,091,404.68	-1,415,159,526.30	-529,931,014.60
1.提取盈余公积					531,137,107.02		-531,137,107.02	-
2.提取一般风险准备						354,091,404.68	-354,091,404.68	-
3.对股东的分配							-433,931,014.60	-433,931,014.60
4.其他							-96,000,000.00	-96,000,000.00
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增股本
三、于2024年6月30日	2,169,655,073.00	2,448,942,204.12	489,493,376.76	544,255,647.98	5,444,121,394.54	3,106,960,881.40	3,240,532,626.71	17,443,961,204.51

公司法定代表人：孙伟 行长：吴开 主管会计工作负责人：朱宇峰 会计机构负责人：朱宇峰

上期金额

单位：人民币元

项目	截至2023年6月30日止6个月期间
	股本	其他权益工具	资本公积	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	股东权益合计
一、于2023年1月1日	2,169,649,522.00	2,448,946,545.38	489,473,821.75	223,026,582.56	4,416,384,174.89	2,421,802,734.97	3,307,126,741.49	15,476,410,123.04
二、本期增减变动金额	242.00	-198.15	903.91	250,413,216.15	496,600,112.63	331,066,741.75	-502,385,282.68	575,695,735.61
(一)综合收益总额	-	-	-	250,413,216.15	-	-	855,211,524.50	1,105,624,740.65
(二)所有者投入和减少资本	242.00	-198.15	903.91	-	-	-	-	947.76
1.其他	-	-	-	-	-	-	-	-
2.其他权益工具持有者投入资本	242.00	-198.15	903.91	-	-	-	-	947.76
(三)利润分配	-	-	-	-	496,600,112.63	331,066,741.75	-1,357,596,807.18	-529,929,952.80
1.提取盈余公积	-	-	-	-	496,600,112.63		-496,600,112.63	-
2.提取一般风险准备	-	-	-	-		331,066,741.75	-331,066,741.75	-
3.对股东的分配	-	-	-	-	-	-	-433,929,952.80	-433,929,952.80
4.其他	-	-	-	-		-	-96,000,000.00	-96,000,000.00
(四)所有者权益内部结转	-	-	-	-		-	-	-
1.资本公积转增股本	-	-	-	-		-	-	-
三、于2023年6月30日	2,169,649,764.00	2,448,946,347.23	489,474,725.66	473,439,798.71	4,912,984,287.52	2,752,869,476.72	2,804,741,458.81	16,052,105,858.65

公司法定代表人：孙伟 行长：吴开 主管会计工作负责人：朱宇峰 会计机构负责人：朱宇峰

三、公司基本情况

1、公司概况

江苏张家港农村商业银行股份有限公司（原名：张家港市农村商业银行股份有限公司，以下简称本行）是经中国人民银行批准（银复[2001]196号）设立的地方性股份制农村商业银行。本行前身为张家港市农村信用合作社联合社，2001年11月26日改制为张家港市农村商业银行股份有限公司，取得中国人民银行核发的金融许可证，并于2001年11月27日在江苏省工商行政管理局注册登记，原张家港市农村信用合作社联合社债权债务由本行承继。2005年7月7日经中国银行业监督管理委员会苏州监管分局“关于张家港市农村商业银行股份有限公司更名和修改章程的批复”（苏州银监发[2005]187号）批准，本行更名为江苏张家港农村商业银行股份有限公司。中国证券监督管理委员会“关于核准江苏张家港农村商业银行股份有限公司首次公开发行股票的批复”（证监许可[2016]3050号）核准，本行于 2017年1月24日在深圳证券交易所上市，股票代码为 002839。统一社会信用代码：91320000732252238K金融许可证机构编码：B0232H332050001住所： 江苏省张家港市杨舍镇人民中路66号法定代表人：孙伟本行的经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理收付款项及代理保险业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；提供保管箱服务；办理借记卡业务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；结汇、售汇；资信调查、咨询、见证服务；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。

2、机构建设情况

报告期末，公司下设1家总行直属营业部、3家异地分行（南通分行、无锡分行、苏州分行）、42家支行（其中：张家港25家，江苏省内其他地区15家，江苏省外1家，社区支行1家）。

本行机构有关情况如下：

机构名称	地 址	机构数	员工人数（人）	资产规模 （万元）
江苏张家港农村商业银行股份有限公司	江苏省张家港市人民中路66号	4	95	2,267,838.14
江苏张家港农村商业银行股份有限公司三兴支行	江苏省张家港市锦丰镇五棵松路2306号	2	14	275,961.82
江苏张家港农村商业银行股份有限公司常阴沙支行	江苏省张家港市常阴沙现代农业示范区红旗中路3号	1	16	242,207.81
江苏张家港农村商业银行股份有限公司南丰支行	张家港市南丰镇联峰雅园1幢育才路001号、003号、005号，南丰东路086号、088号、090号、092号、094号、096号	2	32	541,957.95
江苏张家港农村商业银行股份有限公司锦丰支行	江苏省苏州市张家港市锦丰镇公园路108号	4	16	625,573.45

机构名称	地 址	机构数	员工人数（人）	资产规模 （万元）
江苏张家港农村商业银行股份有限公司晨阳支行	江苏省张家港市杨舍镇晨阳路45号	2	12	259,560.71
江苏张家港农村商业银行股份有限公司德积支行	张家港市德积街道长江东路229号	3	14	378,106.75
江苏张家港农村商业银行股份有限公司后塍支行	张家港市后塍街道塍西路49号	2	19	402,734.60
江苏张家港农村商业银行股份有限公司塘市支行	张家港市杨舍镇塘市中街669号	4	25	464,893.69
江苏张家港农村商业银行股份有限公司乘航支行	张家港市杨舍镇乘航东路11号	6	21	519,261.07
江苏张家港农村商业银行股份有限公司西张支行	江苏省张家港市凤凰镇金谷路23号	2	28	453,883.17
江苏张家港农村商业银行股份有限公司港口支行	张家港市凤凰镇港口商业街58号	2	12	261,730.80
江苏张家港农村商业银行股份有限公司杨舍支行	江苏省张家港市杨舍镇梁丰路276号	5	22	585,702.86
江苏张家港农村商业银行股份有限公司张家港经济技术开发区支行	张家港市杨舍镇沙洲西路253号	5	20	598,329.01
江苏张家港农村商业银行股份有限公司塘桥支行	江苏省张家港市塘桥镇南京路788号	3	31	475,897.95
江苏张家港农村商业银行股份有限公司妙桥支行	江苏省张家港市塘桥镇永进路206号	3	14	320,557.04
江苏张家港农村商业银行股份有限公司凤凰支行	江苏省张家港市凤凰镇镇中街15号	2	20	254,205.15
江苏张家港农村商业银行股份有限公司保税区支行	江苏省张家港保税区北京路26号	1	2	142,045.81
江苏张家港农村商业银行股份有限公司乐余支行	江苏省张家港市乐余镇人民路4号	3	24	436,532.91
江苏张家港农村商业银行股份有限公司兆丰支行	江苏省张家港市乐余镇兆丰路140号	1	10	247,755.74
江苏张家港农村商业银行股份有限公司冶金工业园区支行	江苏省张家港市锦丰镇龙庭华府13幢M01	3	41	543,550.84
江苏张家港农村商业银行股份有限公司东莱支行	江苏省张家港市杨舍镇东莱西路6号	4	18	452,454.74
江苏张家港农村商业银行股份有限公司大新支行	江苏省张家港市大新镇府前路188号	3	31	502,724.42
江苏张家港农村商业银行股份有限公司港区支行	张家港市金港街道长江中路228号	4	55	813,099.77
江苏张家港农村商业银行股份有限公司南沙支行	江苏省张家港市金港街道香山大街650号	4	18	361,576.16
江苏张家港农村商业银行股份有限公司鹿苑支行	江苏省张家港市塘桥镇银苑中路17—4号	1	20	233,642.85
江苏张家港农村商业银行股份有限公司崇川支行	南通市崇川区青年东路288号天空财富大厦5幢	1	30	229,075.03
江苏张家港农村商业银行股份有限公司通州支行	南通市通州区金沙街道金霞路1519号	2	31	148,264.29

机构名称	地 址	机构数	员工人数（人）	资产规模 （万元）
江苏张家港农村商业银行股份有限公司宿豫支行	江苏省宿迁市宿豫区长江路1005-1	1	50	317,613.97
江苏张家港农村商业银行股份有限公司连云港新浦支行	江苏省连云港市海州区绿园南路52-2号	1	48	214,077.40
江苏张家港农村商业银行股份有限公司徐州云龙支行	江苏省徐州市云龙区和平大道99号宝龙广场A号楼1-105、B号楼1-101、107、108、109	1	56	285,641.49
江苏张家港农村商业银行股份有限公司邳州支行	江苏省徐州市邳州市珠江东路26号	1	42	246,073.49
江苏张家港农村商业银行股份有限公司丹阳支行	丹阳市云阳路19号汇金天地小区032幢101室	1	36	237,403.70
江苏张家港农村商业银行股份有限公司常熟支行	常熟市琴川街道黄河路22号4幢106室	1	35	169,950.52
江苏张家港农村商业银行股份有限公司青岛即墨支行	山东省青岛市即墨区蓝鳌路676号101户、201户	1	46	286,722.89
江苏张家港农村商业银行股份有限公司启东支行	启东市和平中路527号	1	27	86,903.57
江苏张家港农村商业银行股份有限公司海门支行	南通市海门区海门街道长江南路88号运杰龙馨家园132-148号商铺	1	26	79,720.90
江苏张家港农村商业银行股份有限公司昆山支行	昆山经济技术开发区前进东路382号	1	46	253,070.07
江苏张家港农村商业银行股份有限公司江阴支行	江苏省江阴市澄江中路101号戴斯国际商务广场101室、201室	1	34	348,025.34
江苏张家港农村商业银行股份有限公司如皋支行	如皋市如城街道宁海东路661-673（单号）699号	1	28	180,240.27
江苏张家港农村商业银行股份有限公司南通分行	南通市崇川区工农南路114号	1	52	672,421.96
江苏张家港农村商业银行股份有限公司无锡分行	江苏省无锡市太湖新城嘉业财富中心1-123、1-246室、3号楼17层	1	75	1,097,426.96
江苏张家港农村商业银行股份有限公司宜兴支行	江苏省宜兴市宜城街道解放东路280—7、280—8、280—9号	1	36	163,397.20
江苏张家港农村商业银行股份有限公司苏州分行	江苏省苏州市苏州工业园区旺墩路135号融盛商务中心1幢118-121室、212-216室、312室、319-325室	1	107	1,442,273.96
江苏张家港农村商业银行股份有限公司即墨文峰路社区支行	山东省青岛市即墨区文峰路578号丙	1	3	76.75
江苏张家港农村商业银行股份有限公司吴江支行	江苏省苏州市吴江区松陵镇东太湖大道7700号奥林清华三区132-137、201-206、211-218、231-238、257-261	1	29	152,856.37

3、员工情况

截至报告期末，本行共有在职员工2,425人，需承担退休费的离退休职工280人。在职员工中，业务人员2,222人，管理人员203人，其中88.95%具有本科及以上学历。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本行执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还参照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定(2023年修订)》披露有关财务信息。

2、持续经营

本集团对自2024年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本行及各子公司从事存贷款等金融类业务。本行及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干具体会计政策和会计估计，详见本报告各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本报告“适用会计政策中采用的重大会计估计及判断”。

1、 遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团及本银行于2024年6月30日的银行及合并财务状况以及2024年1月1日至6月30日止期间的银行及合并经营成果、银行及合并股东权益变动和银行及合并现金流量。

2、 会计期间

本行的会计期间分为年度和中期。

本行会计年度采用公历年度，自公历1月1日起至12月31日止。中期是指短于一个完整的会计年度的报告期间，包括月度、季度和半年度。

3、 营业周期

正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本行以一年（12个月）作为正常营业周期。

4、 记账本位币

人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币，本集团以人民币为记账本位币。编制本财务报表时

所采用的货币为人民币。

5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下的企业合并：合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。

非同一控制下的企业合并：购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。

6、 合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。

子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。

子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本银行统一规定的会计政策和会计期间厘定。

本银行与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。

子公司股东权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司股东权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

结构化主体是指在确定主体控制方时，表决权或类似权力不构成决定性因素的主体，结构化主体主要包括理财产品、基金、资产支持证券、信托计划及资产管理计划等。

7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法

本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

8、 现金及现金等价物的确定标准

现金是指本集团库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、 外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。

于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的货币性项目，除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。10、金融工具

本集团在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第14号——收入》（“收入准则”)初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款时，按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

一、金融资产的分类、确认与计量

初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、债权投资及以摊余成本计量的贷款和垫款等。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产主要包括其他债权投资及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款等。

初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础，不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。

金融资产满足下列条件之一的，表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的：

·取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售；

·相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；

·相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，除衍生金融资产外，列示于交易性金融资产：

·不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；

·在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

·除衍生金融资产外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。

1、以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。

本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

·对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入；

·对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本集团在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

2、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息收入及汇兑损益计入当期损益，除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的公允价值变动在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间，在本集团收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本集团，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。

3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

二、金融工具减值

本集团对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成金融负债的财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，

但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

1、信用风险显著增加

本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于贷款承诺和财务担保合同，本集团在应用金融工具减值规定时，将本集团成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

(1)信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；

(2)若现有金融工具在资产负债表日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否发

生显著变化(如更严格的合同条款、增加抵押品或担保物或者更高的收益率等)；

(3)同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变

化。这些指标包括：信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本

的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息(如借款人的债务工具或权益工具的价格变动)；

(4)金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；

(5)对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；

(6)预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生不利变化；

(7)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

(8)同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加；

(9)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

(10)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预

期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

(11)预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；

(12)借款合同的预期是否发生变更，包括预计违反合同的行为可能导致的合同义务的免除或修订、给予

免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；

(13)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

(14)本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。

无论经上述评估后信用风险是否显著增加，当金融工具合同付款已发生逾期超过(不含)30日，则表明该金融工具的信用风险已经显著增加。

于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

2、已发生信用减值的金融资产

当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

（1）发行方或债务人发生重大财务困难；

（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出

的让步；

（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；

（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

基于本集团内部信用风险管理，当内部建议的或外部获取的信息中表明金融工具债务人不能全额偿付包括本集团在内的债权人(不考虑本集团取得的任何担保)，则本集团认为发生违约事件。

无论上述评估结果如何，若金融工具合同付款已发生逾期超过(不含)90日，则本集团推定该金融工具已发生违约。

3、预期信用损失的确定

本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

·对于金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；

·对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本集团对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；

·对于财务担保合同，信用损失为本集团就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本集团预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

·对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

4、减记金融资产

当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

三、金融资产的转移

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。

若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量：

·被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

·被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值，该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为金融负债。

四、金融负债和权益工具的分类

本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

1、金融负债的分类、确认和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生金融负债单独列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债列示为交易性金融负债。

金融负债满足下列条件之一，表明本集团承担该金融负债的目的是交易性的：

·承担相关金融负债的目的，主要是为了近期回购；

·相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期

实际存在短期获利模式；·相关金融负债属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。本集团将符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：(1)该指定能够消除或显著减少会计错配；(2)根据本集团正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本集团内部以此为基础向关键管理人员报告；(3)符合条件的包含嵌入衍生工具的混合合同。交易性金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。

对于被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

（2）其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及贷款承诺外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

本集团与交易对手方修改或重新议定合同，未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止确认，但导致合同现金流量发生变化的，本集团重新计算该金融负债的账面价值，并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值，本集团根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用，本集团调整修改后的金融负债的账面价值，并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。

（3）财务担保合同及贷款承诺

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。对于不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或者因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同以及不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除依据新收入准则相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

2、金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上

不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

3、权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。

五、衍生工具与嵌入衍生工具

衍生工具包括利率衍生金融工具以及汇率衍生金融工具，于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。

对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同，若主合同属于金融资产的，本集团不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而将该混合合同作为一个整体适用关于金融资产分类的会计准则规定。

若混合合同包含的主合同不属于金融资产，且同时符合下列条件的，本集团将嵌入衍生工具从混合合同中分拆，作为单独存在的衍生工具处理。

(1) 嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关。

(2) 与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。

(3) 该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

嵌入衍生工具从混合合同中分拆的，本集团按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本集团无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的，该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使用了上述方法后，该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的，本集团将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。

六、金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

七、复合工具

本集团发行的同时包含负债和转换选择权的可转换债券，初始确认时进行分拆，分别予以确认。其中，以固定金额的现金或其他金融资产换取固定数量的自身权益工具结算的转换选择权，作为权益工具进行核算。

初始确认时，负债部分的公允价值按类似不具有转换选择权债券的现行市场价格确定。可转换债券的整体发行价格扣除负债部分的公允价值的差额，作为债券持有人将债券转换为权益工具的转换选择权的价值，计入其他权益工具。

后续计量时，可转换债券负债部分采用实际利率法按摊余成本计量；划分为权益工具的转换选择权的价值继续保留在权益工具。可转换债券到期或转换时不产生损失或收益。发行可转换债券发生的交易费用，在负债成份和权益工具成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。与权益工具成份相关的交易费用直接计入权益工具；与负债成份相关的交易费用计入负债的账面价值，并采用实际利率法于可转换债券的期限内进行摊销。

11、贵金属

无

12、应收款项

无。

13、应收款项融资

无。

14、合同资产

合同资产是指本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本集团拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

15、合同成本

无。

16、持有待售资产

无。

17、债权投资

具体请参见“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 10、金融工具”。

18、其他债权投资

具体参见“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 10、金融工具”。

19、长期股权投资

一、共同控制、重大影响的判断标准

控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

二、初始投资成本的确定

除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

三、后续计量及损益确认方法

1、按成本法核算的长期股权投资

银行财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。

采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

2、按权益法核算的长期股权投资

本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

四、长期股权投资处置

处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，原采用权益法核算而确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动按比例结转当期损益。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他股东权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他股东权益全部结转。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

20、投资性房地产不适用

21、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按取得时的成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

（2）折旧方法

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的折旧年限、预计净残值率和年折旧率如下：

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20	0.00-5.00	4.75-5.00
运输工具	5	0.00-5.00	19.00-20.00
电子设备	3-5	0.00-5.00	19.00-33.33
机具设备	10	0.00-5.00	9.50-10.00
其他设备	5	0.00-5.00	19.00-20.00

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

（3）其他说明

当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

22、在建工程

在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

23、借款费用

无。

24、使用权资产

具体参见“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 36、租赁”。

25、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产主要包括土地使用权和计算机软件等。无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，按其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。

（2）内部研究开发支出会计政策

无。

26、附回购条件的资产转让

一、买入返售金融资产

根据协议承诺将于未来某确定日期按确定价格返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。买入该等资产所支付的成本，在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息收入。

二、卖出回购金融资产款

根据协议承诺将于未来某确定日期按确定价格回购的已售出金融资产不在资产负债表内予以终止确认。出售该等资产所得的款项，在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息支出。

27、合同负债

合同负债是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

28、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提

比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

本集团离职后福利为设定提存计划。本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

无。

29、租赁负债

具体参见“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 36、租赁”。30、预计负债

当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

31、股份支付

无。

32、优先股、永续债等其他金融工具

本集团发行的永续债，同时符合以下条件的，作为权益工具：(1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；(2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

归类为权益工具的永续债，利息支出或股利分配作为本集团的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，相关交易费用从权益中扣减。

33、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入的收入主要来源于如下业务类型：

（1）利息净收入

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具外，所有金融工具的利息收入和支出均采用实际利率法并计入合并利润表的“利息收入”和“利息支出”。实际利率与合同利率差异较小的，也可按合同利率计算。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的利息收入在“投资收益”中确认。

（2）股利收入

股利收入于本集团获得收取股利的权利确立时确认。

（3）手续费及佣金收入

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。

本集团在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益；

(2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；(3)本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

本集团采用产出法确定履约进度，即根据已转移给客户的商品或服务对于客户的价值确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本集团按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

合同资产，是指本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本集团拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

34、政府补助

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

与本集团日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与本集团日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入。

35、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认有关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)且不导致等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且

未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

36、租赁

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日，本集团评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本集团不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

（一） 本集团作为承租人

1、 租赁的分拆

合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的，本集团将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。

2、使用权资产

除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

（1）租赁负债的初始计量金额；

（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

（3）本集团发生的初始直接费用；

（4）本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本集团参照《企业会计准则第4号—固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本集团能够合

理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 本集团按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

3、租赁负债

除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

（1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

（3）本集团合理确定将行使的购买选择权的行权价格；

（4）租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；

（5）根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

租赁期开始日后，本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将差额计入当期损益：

（1）因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

（2）根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比例发生变动，本集团按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。

4、短期租赁和低价值资产租赁

本集团对房屋及建筑物及机器设备的短期租赁以及低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

（二）本集团作为出租人

1、租赁的分拆

合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团根据《企业会计准则第14号—收入》关于交易价格分摊的规定分摊合同对价，分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独价格。

2、租赁的分类

实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

3、本集团作为出租人记录经营租赁业务

在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。

37、抵债资产

以资产清偿债务的债务重组，初始确认受让的金融资产以外的资产时，以成本计量。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

资产负债表日，抵债资产按照账面价值与可变现净值孰低计量，当可变现净值低于账面价值时，对抵债资产计提跌价准备。

抵债资产处置时，取得的处置收入与抵债资产账面价值的差额计入资产处置损益。

取得抵债资产后转为自用的，按转换日抵债资产的账面余额结转。已计提抵债资产跌价准备的，同时结转跌价准备。

38、债务重组

（1）作为债务人记录债务重组义务

以资产清偿债务方式进行债务重组的，本集团在相关资产和所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认，所清偿债务账面价值与转让资产账面价值之间的差额计入当期损益。

将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本集团在所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认。本集团初始确认权益工具时按照权益工具的公允价值计量，权益工具的公允价值不能可靠计量的，按照所清偿债务的公允价值计量。所清偿债务账面价值与权益工具确认金额之间的差额，计入当期损益。

采用修改其他条款方式进行债务重组的，本集团按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第37 号——金融工具列报》的规定，确认和计量重组债务。

以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本集团按照前述方法确认和计量权益工具和重组债务，所清偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以及权益工具和重组债务的确认金额之和的差额，计入当期损益。

（2）作为债权人记录债务重组义务

以资产清偿债务方式进行债务重组的，本集团初始确认受让的金融资产以外的资产时，以成本计量，其中：对联营企业或合营企业投资的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。固定资产的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于

该资产的税金、运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等其他成本。无形资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

将债务转为权益工具方式进行的债务重组导致本集团将债权转为对联营企业或合营企业的权益性投资的，本集团按照放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本计量其初始投资成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。采用修改其他条款方式进行债务重组的，本集团按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》的规定，确认和计量重组债权。采用多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，首先按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》的规定确认和计量受让的金融资产和重组债权，然后按照受让的金融资产以外的各项资产的公允价值比例，对放弃债权的公允价值扣除受让金融资产和重组债权确认金额后的净额进行分配，并以此为基础按照前述方法分别确定各项资产的成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

39、资产证券化业务

本集团将部分信贷资产(“信托财产”)证券化，将资产信托给特定目的实体，由该实体向投资者发行优先级资产支持证券，本集团持有次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本集团作为资产服务商，提供资产维护和日常管理、年度资产处置计划制定、制定和实施资产处置方案、签署相关资产处置协议和定期编制资产服务报告等服务。信托财产在支付信托税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益，归本集团所有。本集团实际上保留了与信托财产相关几乎所有的风险和报酬，故未对信托财产终止确认；同时，本集团对特定目的实体具有实际控制权，已经将其纳入合并财务报表范围。

在运用证券化金融资产的会计政策时，本集团已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬程度，以及本集团对该实体行使控制权的程度：

（1）当本集团已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团予以终止确认该金融资产；

（2）当本集团保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团继续确认该金融资产；

（3）如本集团并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本集团考虑对该金融资产是否存在控制。如果本集团并未保留控制权，本集团终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本集团保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。40、套期会计

无。

41、其他重要的会计政策和会计估计

本集团在运用“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计”所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的，实际的结果可能与本集团的估计存在差异。本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本集团需对财务报表账面价值进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）金融资产的分类

金融资产的分类取决于合同现金流量测试和业务模式测试的结果。

本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

本集团确认业务模式的类别，该类别应当反映如何对金融资产组进行管理，以达到特定业务目标。该确认涵盖能够反映所有相关证据的判断，包括如何评估和计量资产绩效、影响资产绩效的风险以及如何管理资产及管理人员如何得到补偿。

（2）预期信用损失模型下的减值

预期信用损失的计量中使用了复杂的模型和大量的假设，这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和客户的信用行为。根据会计准则的要求对预期信用损失进行计量涉及许多重大判断，具体包括：

信用风险显著增加：本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。预期信用损失模型中损失准备的确认为阶段一资产采用12个月内的预期信用损失，阶段二和阶段三资产采用整个存续期内的预期信用损失。当初始确认后信用风险显著增加时，资产进入阶段二。在评估资产的信用风险是否显著增加时，本集团会考虑定性和定量的合理且有依据的前瞻性信息。

建立具有类似信用风险特征的资产组：当按组合计量预期信用损失时，金融工具按共同风险特征分组。本集团持续评估这些金融工具是否继续保持具有相似的信用风险特征，用以确保一旦信用风险特征发生变化，金融工具将被适当地重新分组。这可能会导致新建资产组合或将资产重分类至某个现存资产组合，从而更好地反映这类资产的类似信用风险特征。当信用风险显著增加时，资产从阶段一转入阶段二。同时也存在当资产仍评估为12个月内或整个存续期内的预期信用损失时，由于资产组的信用风险不同而导致预期信用损失的金额不同。

模型和假设的使用：本集团采用不同的模型和假设来评估金融资产的预期信用损失。本集团通过判断来确定每类金融资产的最适用模型，以及确定这些模型所使用的假设，包括信用风险的关键驱动因素相关的

假设。前瞻性信息：在评估预期信用损失时，本集团使用了合理且有依据的前瞻性信息，这些信息基于对不同经济驱动因素的未来走势的假设，以及这些经济驱动因素如何相互影响的假设。违约率：违约率是预期信用风险的重要输入值。违约率是对未来一定时期内发生违约的可能性的估计，其计算涉及历史数据、假设和对未来情况的预期。违约损失率：违约损失率是对违约产生的损失的估计。它基于合同现金流与借款人预期收到的现金流之间的差异，且考虑了抵押品产生的现金流和整体信用增级。

（3）金融工具的公允价值

本集团对没有活跃交易市场的金融工具，通过各种估值方法和模型确定其公允价值。在实际运用中，相关模型通常使用可观测数据，但对一些领域，如本集团和交易对手的信用风险、市场波动率和相关性等，则需要管理层对其进行估计。这些相关因素假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。

（4）对结构化主体合并的判断

针对本集团管理或者投资的结构化主体，对本集团是主要责任人还是代理人进行评估，以判断是否对该等结构化主体具有控制。本集团基于管理人的决策范围、其他方持有的权力、提供管理服务而获得的报酬和面临的可变动收益风险敞口等因素来判断本集团是主要责任人还是代理人，并确定是否应合并结构化主体。

（5）所得税

在计提所得税时本集团需进行大量的估计工作，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性，尤其是部分项目是否能够在税前列支需要政府主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初入账的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税以及应交所得税、递延所得税资产和递延所得税负债产生影响。

42、重要会计政策和会计估计变更

（1）会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

由财政部颁布的企业会计准则解释于2024年1月1日起生效：

财政部于2023年10月25日发布了《企业会计准则解释第17号》，其中规定“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”的内容，本集团于2024年1 月1日起施行。

本集团管理层认为采用上述规定对本集团财务报表并无重大影响。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□ 适用 √ 不适用

43、其他

本集团作为代理人或从事其他托管业务为其他机构持有和管理资产。本财务报表不包含本集团作为受托人、托管人、代理人等仅承担受托保管义务而承诺要归还客户的托管资产。本集团替第三方贷款人发放委托贷款。本集团作为中介人根据提供资金的第三方贷款人的意愿向借款人发放贷款，并与第三方贷款人签立合同约定负责替其管理和回收贷款。第三方贷款人自行决定委托贷款的要求和条款，包括贷款目的、金额、利率及还款安排。本集团收取委托贷款的手续费并在提供服务的期间内按比例确认收入，但贷款发生损失的风险由第三方贷款人承担。

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率/征收率
企业所得税	应纳税所得额	25%
增值税	应税收入	3%、5%
城市维护建设税	应纳流转税	5%、7%
教育费附加	应纳流转税	3%
地方教育费附加	应纳流转税	2%

企业所得税

本集团适用所得税率均为25%。

增值税

根据《国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》(财税[2016]46号)的相关规定，本集团作为一般纳税人选择适用简易计税方法计税，取得的金融服务计税销售额的增值税征收率为3%。其他应税收入中的不动产租赁收入适用增值税简易征收办法，征收率为5%。

城市维护建设税

本集团按应纳流转税的5%或7%计缴城市维护建设税。

教育费附加

本集团按应纳流转税的3%计缴教育费附加，按应纳流转税的2%计缴地方教育附加。

2、税收优惠

□ 适用 √ 不适用

七、合并财务报表项目注释

1、现金及存放中央银行款项

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
库存现金	164,497,401.74	244,055,500.11
存放中央银行法定存款准备金	8,095,334,606.11	7,883,037,223.90
存放中央银行超额存款准备金	1,513,636,163.78	1,982,611,872.27
存放中央银行的其他款项	13,375,000.00	33,903,000.00
合计	9,786,843,171.63	10,143,607,596.28

存放中央银行法定存款准备金系本集团按规定向中国人民银行缴存一般性存款的存款准备金，包括人民币存款准备金和外汇存款准备金，该准备金不能用于日常业务，未经中国人民银行批准不得动用。一般性存款指本集团吸收的机关团体存款、财政预算外存款、保证金存款、个人储蓄存款、单位存款、委托资金净额及其他各项存款。根据中国人民银行规定，2024年6月30日本银行人民币存款准备金缴存比率为5.00%(2023年12月31日：5.25%)，外汇存款准备金缴存比率为4%(2023年12月31日：4%)。中国人民银行对缴存的外汇存款准备金不计付利息。本集团子公司的人民币存款准备金缴存比例按中国人民银行相应规定执行。存放中央银行超额存款准备金系本集团存放于中国人民银行超出法定准备金的款项，主要用于资金清算、头寸调拨等。

存放中央银行的其他款项主要系缴存央行财政性存款。缴存央行财政性存款系本集团按规定向中国人民银行缴存的财政存款，包括本集团代办的中央预算收入、地方金库存款等。

2、存放同业款项

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
存放境内同业款项	2,286,053,354.86	2,665,098,239.85
存放境外同业款项	261,279,199.56	234,384,075.05
小计	2,547,332,554.42	2,899,482,314.90
减：损失准备	18,632,769.47	25,974,836.83
合计	2,528,699,784.95	2,873,507,478.07

3、拆出资金

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
拆放境内同业款项	641,412,000.00	-
小计	641,412,000.00	-
应计利息	4,559,211.94
减：损失准备	14,483,039.23
合计	631,488,172.71	-

4、衍生金融工具

人民币元

非套期工具	2024年6月30日
	名义 金额	公允价值
		资产	负债
利率衍生工具	53,063,060,000.00	507,028,103.23	502,781,241.90
货币衍生工具	10,584,063,718.71	23,085,024.38	21,605,522.79
合计	63,647,123,718.71	530,113,127.61	524,386,764.69

人民币元

非套期工具	2023年12月31日
	名义 金额	公允价值
		资产	负债
利率衍生工具	53,090,970,000.00	364,251,163.47	360,116,744.87
货币衍生工具	3,351,415,033.55	21,119,333.07	17,208,205.11
合计	56,442,385,033.55	385,370,496.54	377,324,949.98

5、买入返售金融资产

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
债券	1,000,000,000.00	-
小计	1,000,000,000.00	-
应计利息	211,479.45	-
减：损失准备	7,489,871.74	-
合计	992,721,607.71	-

6、发放贷款和垫款

（1）贷款和垫款的分类

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
以摊余成本计量的贷款和垫款总额	114,844,481,423.26	113,615,222,151.54
以摊余成本计量的贷款和垫款应计利息	198,294,707.23	215,059,108.21
小计	115,042,776,130.49	113,830,281,259.75
减：贷款损失准备	5,409,289,064.78	5,059,009,733.96
以摊余成本计量的贷款和垫款账面价值	109,633,487,065.71	108,771,271,525.79
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款的账面价值	21,000,262,109.69	13,484,305,756.11
合计	130,633,749,175.40	122,255,577,281.90

以摊余成本计量的贷款和垫款

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
个人贷款和垫款
房产按揭贷款	9,900,340,087.35	10,598,513,639.72

个人生产经营贷款	28,084,891,795.17	28,733,730,707.99
个人消费贷款	7,794,826,970.22	10,225,835,460.11
信用卡	1,476,970,102.03	1,605,020,852.31
小计	47,257,028,954.77	51,163,100,660.13
企业贷款和垫款	67,587,452,468.49	62,452,121,491.41
应计利息	198,294,707.23	215,059,108.21
以摊余成本计量的贷款和垫款总额	115,042,776,130.49	113,830,281,259.75
减：损失准备
-阶段一(12个月的预期信用损失)	3,606,950,588.67	3,515,236,801.62
-阶段二(整个存续期预期信用损失)	667,437,232.14	561,676,770.34
-阶段三(整个存续期预期信用损失–已减值)	1,134,901,243.97	982,096,162.00
小计	5,409,289,064.78	5,059,009,733.96
以摊余成本计量的贷款和垫款账面价值	109,633,487,065.71	108,771,271,525.79

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
企业贷款和垫款
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款的账面价值	21,000,262,109.69	13,484,305,756.11
减：损失准备
-阶段一(12个月的预期信用损失)	10,551,745.17	947,999.42
损失准备合计	10,551,745.17	947,999.42

（2）贷款和垫款的信用风险与预期信用损失情况

人民币元

项目	2024年6月30日
	阶段一 (12个月预期 信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失-已减值)	合计
以摊余成本计量的贷款和垫款	109,958,547,279.37	3,528,708,499.30	1,555,520,351.82	115,042,776,130.49
减：以摊余成本计量的贷款和垫款损失准备	3,606,950,588.67	667,437,232.14	1,134,901,243.97	5,409,289,064.78
以摊余成本计量的贷款和垫款账面价值	106,351,596,690.70	2,861,271,267.16	420,619,107.85	109,633,487,065.71
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款	21,000,262,109.69	-	-	21,000,262,109.69
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款损失准备	10,551,745.17	-	-	10,551,745.17
贷款和垫款账面价值合计	127,351,858,800.39	2,861,271,267.16	420,619,107.85	130,633,749,175.40

人民币元

项目	2023年12月31日

	阶段一 (12个月预期 信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失-已减值)	合计
以摊余成本计量的贷款和垫款	108,487,943,168.62	4,053,669,438.96	1,288,668,652.17	113,830,281,259.75
减：以摊余成本计量的贷款和垫款损失准备	3,515,236,801.62	561,676,770.34	982,096,162.00	5,059,009,733.96
以摊余成本计量的贷款和垫款账面价值	104,972,706,367.00	3,491,992,668.62	306,572,490.17	108,771,271,525.79
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款	13,484,305,756.11	-	-	13,484,305,756.11
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款 损失准备	947,999.42	-	-	947,999.42
贷款和垫款账面价值合计	118,457,012,123.11	3,491,992,668.62	306,572,490.17	122,255,577,281.90

（3）按行业分布情况(不含应计利息)

人民币元注：客户贷款的行业分布风险集中度分析系根据借款人行业类型界定。

项目	2024年6月30日		2023年12月31日
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
制造业	22,411,165,430.87	16.50	21,298,392,655.58	16.76
批发和零售业	16,364,971,460.65	12.05	13,100,626,714.73	10.31
租赁和商务服务业	9,158,957,585.83	6.74	9,752,272,098.77	7.67
建筑业	4,704,425,243.77	3.46	4,157,903,867.57	3.27
金融业	3,262,944,000.00	2.40	2,689,430,000.00	2.12
水利、环境和公共设施管理业	2,562,971,878.27	1.88	2,367,492,353.14	1.86
农林牧渔业	1,958,276,741.13	1.44	2,007,643,316.34	1.58
房地产业	1,421,950,163.51	1.05	1,549,421,508.74	1.22
交通运输、仓储和邮政业	1,270,769,737.75	0.94	1,481,542,120.26	1.17
电力、燃气及水的生产和供应业	1,287,879,671.47	0.94	1,184,819,672.59	0.93
住宿和餐饮业	924,234,290.69	0.67	831,792,987.18	0.65
科学研究和技术服务业	794,745,693.99	0.59	740,957,362.62	0.58
信息传输、软件和信息技术服务业	430,867,725.66	0.32	406,509,278.58	0.32
文化、体育和娱乐业	286,521,352.57	0.21	250,985,958.86	0.20
居民服务、修理和其他服务业	292,327,462.70	0.22	234,422,427.52	0.18
卫生和社会工作	228,257,500.00	0.17	197,767,500.00	0.16
教育	216,936,529.63	0.16	190,891,668.93	0.15
采矿业	9,250,000.00	0.01	9,250,000.00	0.01
贴现及福费廷	21,000,262,109.69	15.46	13,484,305,756.11	10.61
企业贷款和垫款小计	88,587,714,578.18	65.21	75,936,427,247.52	59.75
个人贷款和垫款小计	47,257,028,954.77	34.79	51,163,100,660.13	40.25
贷款和垫款总额	135,844,743,532.95	100.00	127,099,527,907.65	100.00

（4）按担保方式分布情况(不含应计利息)

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
信用贷款	21,892,187,553.80	22,423,938,102.02
保证贷款	39,190,730,312.50	35,176,678,413.90
附担保物贷款	74,761,825,666.65	69,498,911,391.73
其中：抵押贷款	55,326,779,940.05	55,896,060,958.86
质押贷款	19,435,045,726.60	13,602,850,432.87
贷款和垫款总额	135,844,743,532.95	127,099,527,907.65

（5）逾期贷款总额

人民币元

项目	2024年6月30日
	逾期1天 至90天 (含90天)	逾期91天 至360天 (含360天)	逾期361天 至3年 (含3年)	逾期3年以上	合计
信用贷款	372,053,923.53	427,196,431.89	121,683,581.39	4,173,015.60	925,106,952.41
保证贷款	102,618,966.77	58,582,628.14	90,529,453.42	8,634,126.51	260,365,174.84
附担保物贷款	980,125,661.87	302,268,004.36	99,653,698.03	7,632,532.37	1,389,679,896.63
其中：抵押贷款	978,545,661.87	302,268,004.36	99,653,698.03	7,632,532.37	1,388,099,896.63
质押贷款	1,580,000.00	-	-	-	1,580,000.00
合计	1,454,798,552.17	788,047,064.39	311,866,732.84	20,439,674.48	2,575,152,023.88

人民币元

项目	2023年12月31日
	逾期1天 至90天 (含90天)	逾期91天 至360天 (含360天)	逾期361天 至3年 (含3年)	逾期3年以上	合计
信用贷款	331,202,857.49	319,957,339.21	70,512,108.04	3,785,175.18	725,457,479.92
保证贷款	227,343,399.53	88,418,216.89	46,351,288.77	9,277,596.28	371,390,501.47
附担保物贷款	779,267,460.39	237,859,616.10	44,214,168.36	6,181,845.58	1,067,523,090.43
其中：抵押贷款	779,267,460.39	237,859,616.10	44,214,168.36	6,181,845.58	1,067,523,090.43
质押贷款	-	-	-	-	-
合计	1,337,813,717.41	646,235,172.20	161,077,565.17	19,244,617.04	2,164,371,071.82

（6）发放贷款和垫款损失减值准备变动情况

以摊余成本计量的贷款和垫款账面余额变动情况

人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间
	阶段一 (12个月预期 信用损失)	阶段二 (整个存续期预期 信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失 - 已减值)	合计
期初余额	108,487,943,168.62	4,053,669,438.96	1,288,668,652.17	113,830,281,259.75

转移：
-至阶段一	143,933,863.02	-143,373,407.21	-560,455.81	-
-至阶段二	-1,503,311,775.87	1,576,520,447.81	-73,208,671.94	-
-至阶段三	-18,299,209.26	-303,833,261.01	322,132,470.27	-
本年发生净额	2,848,281,232.86	-1,654,274,719.25	594,231,948.41	1,788,238,462.02
本年核销/处置	-	-	-575,743,591.28	-575,743,591.28
期末余额	109,958,547,279.37	3,528,708,499.30	1,555,520,351.82	115,042,776,130.49

人民币元

项目	截至2023年12月31日止年度
	阶段一 (12个月预期 信用损失)	阶段二 (整个存续期预期 信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失 - 已减值)	合计
年初余额	99,574,978,344.40	3,142,956,125.92	1,286,945,756.24	104,004,880,226.56
转移：
-至阶段一	446,243,439.09	-439,498,698.05	-6,744,741.04	-
-至阶段二	-2,657,642,562.18	2,727,059,350.45	-69,416,788.27	-
-至阶段三	-	-816,050,438.28	816,050,438.28	-
本年发生净额	11,124,363,947.31	-560,796,901.08	810,708,805.77	11,374,275,852.00
本年核销/处置	-	-	-1,548,874,818.81	-1,548,874,818.81
年末余额	108,487,943,168.62	4,053,669,438.96	1,288,668,652.17	113,830,281,259.75

以摊余成本计量的贷款和垫款预期信用损失/减值准备变动情况

人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失 - 已减值)	合计
期初余额	3,515,236,801.62	561,676,770.34	982,096,162.00	5,059,009,733.96
转移：
-至阶段一	7,775,697.16	-7,217,154.85	-558,542.31	-
-至阶段二	-141,926,281.26	204,307,220.42	-62,380,939.16	-
-至阶段三	-775,322.56	-122,756,790.81	123,532,113.37	-
本期计提/(转回)	226,639,693.71	31,427,187.04	486,513,915.91	744,580,796.66
核销后收回	-	-	181,442,125.44	181,442,125.44
本期核销/处置	-	-	-575,743,591.28	-575,743,591.28
期末余额	3,606,950,588.67	667,437,232.14	1,134,901,243.97	5,409,289,064.78

人民币元

项目	截至2023年12月31日止年度
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失 -已减值)	合计
年初余额	3,718,572,680.73	498,762,885.59	1,087,390,518.17	5,304,726,084.49

转移：
-至阶段一	47,074,689.71	-42,286,343.47	-4,788,346.24	-
-至阶段二	-134,669,505.04	173,232,909.03	-38,563,403.99	-
-至阶段三	-	-87,328,360.40	87,328,360.40	-
本年计提/(转回)	-115,741,063.78	19,295,679.59	988,312,480.46	891,867,096.27
核销后收回	-	-	411,291,372.01	411,291,372.01
本年核销/处置	-	-	-1,548,874,818.81	-1,548,874,818.81
年末余额	3,515,236,801.62	561,676,770.34	982,096,162.00	5,059,009,733.96

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款预期信用损失变动情况

人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间
期初余额	947,999.42
本期计提	9,603,745.75
期末余额	10,551,745.17

人民币元

项目	截至2023年12月31日止年度
年初余额	20,326,380.58
本期计提	-19,378,381.16
期末余额	947,999.42

7、交易性金融资产

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
证券投资基金	14,028,364,194.13	7,396,866,618.06
信托及资管计划	643,901,900.49	1,081,792,463.07
债券	1,741,402,828.60	835,985,801.77
权益性投资	116,480,997.71	128,587,022.07
资产支持证券	-	26,096,863.56
其他	104,336.74	195,289.75
合计	16,530,254,257.67	9,469,524,058.28

8、债权投资

（1）按产品类型

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
债券投资
政府债券	28,313,041,003.80	20,928,877,152.84
债权融资计划	360,000,000.00	960,000,000.00
金融企业债券	100,000,000.00	-
非金融企业债券	399,798,247.81	659,735,034.88
应计利息	260,243,339.32	257,979,943.19

小计	29,433,082,590.93	22,806,592,130.91
减：损失准备
-阶段一(12个月的预期信用损失)	342,084,866.71	339,699,011.45
小计	342,084,866.71	339,699,011.45
合计	29,090,997,724.22	22,466,893,119.46

（2）债权投资的信用风险与预期信用损失情况

人民币元

项目	2024年6月30日
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失-已减值)	合计
债权投资	29,433,082,590.93	-	-	29,433,082,590.93
减：损失准备	342,084,866.71	-	-	342,084,866.71
债权投资账面价值	29,090,997,724.22	-	-	29,090,997,724.22

人民币元

项目	2023年12月31日
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失-已减值)	合计
债权投资	22,806,592,130.91	-	-	22,806,592,130.91
减：损失准备	339,699,011.45	-	-	339,699,011.45
债权投资账面价值	22,466,893,119.46	-	-	22,466,893,119.46

（3）债权投资预期信用损失变动情况

人民币元

项目	2024年6月30日止半年度
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失–已减值)	合计
期初余额	339,699,011.45	-	-	339,699,011.45
本期计提	2,385,855.26	-	-	2,385,855.26
期末余额	342,084,866.71	-	-	342,084,866.71

人民币元

项目	2023年度
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失–已减值)	合计
年初余额	326,093,737.44	-	-	326,093,737.44
本年计提	13,605,274.01	-	-	13,605,274.01
年末余额	339,699,011.45	-	-	339,699,011.45

9、其他债权投资

（1）其他债权投资按产品类型

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
政府债券	7,033,170,038.37	20,508,080,208.09
非金融企业债券	3,588,724,548.32	7,335,551,743.79
金融债券	467,415,524.02	1,133,136,915.53
资产管理计划(注)	614,797,581.85	770,853,615.58
同业存单	5,001,762,729.65	2,466,960,026.87
中期票据	3,673,191,645.13	1,913,092,767.84
合计	20,379,062,067.34	34,127,675,277.70

注：本银行通过资产管理计划购买债券或存单。

（2）其他债权投资的信用风险与预期信用损失情况

人民币元

项目	2024年6月30日
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失-已减值)	合计
其他债权投资	20,379,062,067.34	-	-	20,379,062,067.34
其他债权投资的损失准备	283,816,817.53	-	-	283,816,817.53

人民币元

项目	2023年12月31日
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失-已减值)	合计
其他债权投资	34,127,675,277.70	-	-	34,127,675,277.70
其他债权投资的损失准备	315,934,866.78	-	-	315,934,866.78

（3）其他债权投资损失准备变动情况

人民币元

项目	2024年6月30日止半年度
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续预期信用损失–已减值)	合计
期初余额	315,934,866.78	-	-	315,934,866.78
本期计提	-35,966,602.82	-	-	-35,966,602.82
本期核销	3,848,553.57	-	-	3,848,553.57
期末余额	283,816,817.53	-	-	283,816,817.53

人民币元

项目	2023年度
	阶段一 (12个月的预期 信用损失)	阶段二 (整个存续期预期 信用损失)	阶段三 (整个存续期预期 信用损失–已减值)	合计

年初余额	288,220,493.49	-	-	288,220,493.49
本年计提/(转回)	27,714,373.29	-	-	27,714,373.29
本年核销后收回	-	-	-	-
年末余额	315,934,866.78	-	-	315,934,866.78

10、其他权益工具投资

人民币元

项目	2024年6月30日
	成本	累计公允 价值变动	本期期末公允价值
非上市股权投资	260,502,604.40	68,182,361.29	328,684,965.69

人民币元

项目	2023年12月31日
	成本	累计公允 价值变动	上期期末公允价值
非上市股权投资	260,502,604.40	68,182,361.29	328,684,965.69

- 101 -

11、长期股权投资

长期股权投资明细

人民币元

被投资单位	2023年 12月31日 （已审计）	本期增减变动								2024年 6月30日	在被投资单位持股比例(%)	减值准备期末 余额
		追加/新增投资	减少投资	权益法下确认投资收益	其他综合 收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
联营企业
江苏兴化农村商业银行股份有限公司	1,208,202,293.39	-	-	49,289,300.29	20,993,663.48	-	8,853,925.68	-	-	1,269,631,331.48	20.00	-
安徽休宁农村商业银行股份有限公司	151,551,306.32	-	-	2,962,029.28	-	-	-	-	-	154,513,335.60	20.26	-
江苏太仓农村商业银行股份有限公司	376,387,631.93	-	-	17,865,367.07	4,666,364.67	-	2,120,606.61	-	-	396,798,757.06	6.05	-
合计	1,736,141,231.64	-	-	70,116,696.64	25,660,028.15	-	10,974,532.29	-	-	1,820,943,424.14	-	-

12、固定资产

人民币元

项目	2023年12月31日	本期增加	本期减少	2024年6月30日
一、账面原值合计	1,827,346,295.36	4,454,296.84	15,266,284.22	1,816,534,307.98
其中：房屋及建筑物	1,343,782,255.04	116,332.34	1,783,002.00	1,342,115,585.38
电子设备	380,751,859.79	3,225,810.00	9,931,883.35	374,045,786.44
运输工具	11,711,941.90	-	-	11,711,941.90
机具设备	64,408,766.34	1,100,238.70	977,618.87	64,531,386.17
其他设备	26,691,472.29	11,915.80	2,573,780.00	24,129,608.09
二、累计折旧合计	835,474,839.41	55,677,048.39	13,855,555.10	877,296,332.70
其中：房屋及建筑物	471,065,697.31	29,282,978.60	1,783,002.00	498,565,673.91
电子设备	286,473,743.57	18,931,112.93	9,435,289.15	295,969,567.35
运输工具	7,596,910.79	752,771.61	-	8,349,682.40
机具设备	47,283,834.81	6,163,566.30	928,738.00	52,518,663.11
其他设备	23,054,652.93	546,618.95	1,708,525.95	21,892,745.93
三、减值准备合计	-	-	-	-
其中：房屋及建筑物	-	-	-	-
电子设备	-	-	-	-
运输工具	-	-	-	-
机具设备	-	-	-	-
其他设备	-	-	-	-
四、固定资产账面价值合计	991,871,455.95	-	-	939,237,975.28
其中：房屋及建筑物	872,716,557.73	-	-	843,549,911.47
电子设备	94,278,116.22	-	-	78,076,219.09
运输工具	4,115,031.11	-	-	3,362,259.50
机具设备	17,124,931.53	-	-	12,012,723.06
其他设备	3,636,819.36	-	-	2,236,862.16

13、在建工程

人民币元

项目	2024年6月30日
	账面余额	减值准备	账面价值
房屋建筑类	4,884,224.02	-	4,884,224.02
其他	4,669,533.62	-	4,669,533.62
合计	9,553,757.64	-	9,553,757.64

人民币元

项目	2023年12月31日
	账面余额	减值准备	账面价值
房屋建筑类	372,998.37	-	372,998.37
其他	6,394,553.66	-	6,394,553.66
合计	6,767,552.03	-	6,767,552.03

14、使用权资产

人民币元

项目	房屋及建筑物
一、账面原值
2023年12月31日	143,054,437.05
本期新增	7,457,839.21
本期减少	8,545,337.51
2024年6月30日	141,966,938.75
二、累计折旧
2023年12月31日	69,403,203.50
本期计提	12,399,199.25
本期减少	5,664,419.70
2024年6月30日	76,137,983.05
三、减值准备
2023年12月31日	-
本期计提	-
本期减少	-
2024年6月30日	-
四、使用权资产账面价值
2024年6月30日	65,828,955.70
2023年12月31日	73,651,233.55

15、无形资产

人民币元

项目	2023年12月31日	本期增加	本期减少	2024年6月30日
一、账面原值合计	470,915,775.95	13,247,290.00	108,555.00	484,054,510.95
其中：计算机软件	386,129,456.69	13,247,290.00	-	399,376,746.69
土地使用权	84,786,319.26	-	108,555.00	84,677,764.26
二、累计摊销合计	341,312,771.64	27,451,339.06	42,690.11	368,721,420.59

项目	2023年12月31日	本期增加	本期减少	2024年6月30日
其中：计算机软件	304,120,239.29	26,504,921.19	-	330,625,160.48
土地使用权	37,192,532.35	946,417.87	42,690.11	38,096,260.11
三、减值准备合计	-	-	-	-
其中：计算机软件	-	-	-	-
土地使用权	-	-	-	-
四、无形资产账面价值合计	129,603,004.31			115,333,090.36
其中：计算机软件	82,009,217.40			68,751,586.21
土地使用权	47,593,786.91			46,581,504.15

16、递延所得税资产/负债

（1）已确认的递延所得税资产和负债

人民币元

项目	2024年6月30日		2023年12月31日
	可抵扣 暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣 暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	7,995,987,176.68	1,998,996,794.17	7,293,903,059.75	1,823,475,764.94
应付职工薪酬	375,494,249.39	93,873,562.35	359,422,293.76	89,855,573.44
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动			1,782,595.98	445,649.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具及衍生金融工具公允价值变动	5,108,389.74	1,277,097.44	512,515.48	128,128.87
其他暂时性差异	162,121,715.60	40,530,428.93	136,457,409.57	34,114,352.41
合计	8,538,711,531.41	2,134,677,882.89	7,792,077,874.54	1,948,019,468.66

人民币元

项目	2024年6月30日		2023年12月31日
	应纳税 暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税 暂时性差异	递延所得税 负债
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动	344,115,800.53	86,028,950.13	219,912,786.59	54,978,196.64
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具及衍生金融工具公允价值变动	173,965,215.23	43,491,303.81	108,457,213.20	27,114,303.30
其他暂时性差异	66,027,897.22	16,506,974.31	73,651,233.54	18,412,808.39
合计	584,108,912.98	146,027,228.25	402,021,233.33	100,505,308.33

（2）递延所得税资产和递延所得税负债互抵后金额

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
递延所得税资产	1,988,650,654.64	1,847,514,160.33

合计

1,988,650,654.64

1,847,514,160.33

（3）递延所得税资产和负债的变动明细

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
本期/上期期初数	1,847,514,160.33	1,724,104,175.81
本期/上期计入所得税费用的递延所得税净变动数	167,004,320.91	192,017,826.96
本期/上期计入其他综合收益的递延所得税净变动数	-25,867,826.60	-68,607,842.44
本期/上期期末数	1,988,650,654.64	1,847,514,160.33

17、其他资产

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
其他应收款净额	255,119,647.28	182,860,289.33
长期待摊费用	40,342,290.98	60,961,018.17
抵债资产	26,489,165.49	24,481,070.64
应收利息	24,056,597.54	22,107,148.08
合计	346,007,701.29	290,409,526.22

（1）其他应收款

其他应收款账龄分析

人民币元

账龄	2024年6月30日
	金额	比例(%)	坏账准备	账面价值
1年以内	277,463,471.80	91.59	26,153,491.29	251,309,980.51
1至2年	16,639,933.11	5.49	13,030,266.34	3,609,666.77
2至3年	3,708,238.52	1.22	3,708,238.52	-
3年以上	5,141,565.33	1.70	4,941,565.33	200,000.00
合计	302,953,208.76	100.00	47,833,561.48	255,119,647.28

人民币元

账龄	2023年12月31日
	金额	比例(%)	坏账准备	账面价值
1年以内	197,607,517.01	89.24	17,179,859.44	180,427,657.57
1至2年	16,557,143.82	7.48	14,329,512.06	2,227,631.76
2至3年	2,060,315.31	0.93	2,060,315.31	-
3年以上	5,202,636.23	2.35	4,997,636.23	205,000.00
合计	221,427,612.37	100.00	38,567,323.04	182,860,289.33

（2）长期待摊费用

人民币元

项目	2023年12月31日	本年净增加	本年摊销	2024年6月30日
改造及装修费	58,809,280.53	3,153,257.92	23,199,186.13	38,763,352.32

项目	2023年12月31日	本年净增加	本年摊销	2024年6月30日
待摊省联社建设费用	1,690,525.90	-	781,590.26	908,935.64
软件研发费	151,472.25	-	35,166.70	116,305.55
其他	309,739.49	359,982.50	116,024.52	553,697.47
合计	60,961,018.17	3,513,240.42	24,131,967.61	40,342,290.98

（3）抵债资产

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
房屋建筑物	42,791,805.37	42,791,805.37
其他	2,805,584.06	802,591.42
减：抵债资产跌价准备	19,108,223.94	19,113,326.15
合计	26,489,165.49	24,481,070.64

18、资产损失/减值准备

人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间
	期初数	本期计提/(转回)	本期核销/处置	核销后收回	期末数
存放同业款项	25,974,836.83	-7,342,067.36			18,632,769.47
拆出资金		14,483,039.23			14,483,039.23
买入返售金融资产	-	7,489,871.74			7,489,871.74
以摊余成本计量的贷款和垫款	5,059,009,733.96	744,580,796.66	-575,743,591.28	181,442,125.44	5,409,289,064.78
债权投资损失准备	339,699,011.45	2,385,855.26			342,084,866.71
其他应收款	38,567,323.04	8,777,492.86		488,745.58	47,833,561.48
抵债资产	19,113,326.15	-	-5,102.21	-	19,108,223.94
合计	5,482,364,231.43	770,374,988.39	-575,748,693.49	181,930,871.02	5,858,921,397.35

人民币元

项目	2023年截至12月31日止年度
	期初数	本期计提/(转回)	本期核销/处置	核销后收回	期末数
存放同业款项	15,581,469.46	10,393,367.37	-	-	25,974,836.83
拆出资金	-	-	-	-	-
以摊余成本计量的贷款和垫款	5,304,726,084.49	891,867,096.27	-1,548,874,818.81	411,291,372.01	5,059,009,733.96
债权投资损失准备	326,093,737.44	13,605,274.01	-	-	339,699,011.45
其他应收款	38,393,858.69	9,734,953.68	-10,013,487.10	451,997.77	38,567,323.04
抵债资产	15,546,210.13	3,571,250.79	-4,134.77	-	19,113,326.15
合计	5,700,341,360.21	929,171,942.12	-1,558,892,440.68	411,743,369.78	5,482,364,231.43

19、向中央银行借款

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
支农支小再贷款	4,745,000,000.00	4,740,000,000.00

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
应计利息	4,272,817.50	4,700,305.09
合计	4,749,272,817.50	4,744,700,305.09

20、同业及其他金融机构存放款项

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
境内同业存放款项	438,405,594.48	297,349,422.91
境内其他金融机构存放款项	226,342,535.11	558,851,794.59
应计利息	475,300.50	675,327.65
合计	665,223,430.09	856,876,545.15

21、拆入资金

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
境内同业拆入	1,634,510,000.00	2,260,375,500.00
应计利息	1,065,768.75	2,148,233.29
合计	1,635,575,768.75	2,262,523,733.29

22、交易性金融负债

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
政府债券	363,650,054.55	120,505,523.48
金融债券	571,637,075.14	41,054,400.66
合计	935,287,129.69	161,559,924.14

本集团根据债券借贷协议，以自持的债券作为质押债券，从其他金融机构借入其他证券，同时约定在未来某一时期归还所借入的标的债券，且向债券融出方支付借贷费用，并由债券融出方返还相应质押债券。持有期间债券利息归债券融出方所有。借入的证券不在资产负债表内确认。如果该类证券出售给第三方，则将偿还标的债券的义务确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。截至2024年6月30日本集团于债券借贷交易中质押债券券面总额汇总如下：

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
质押债券券面总额	1,136,000,000.00	180,000,000.00

23、卖出回购金融资产款

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
银行间市场债券	5,780,000,000.00	8,700,000,000.00

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
票据	3,002,512,096.84	1,787,089,611.08
应计利息	1,769,701.39	4,475,471.24
合计	8,784,281,798.23	10,491,565,082.32

24、吸收存款

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
活期存款
公司	18,999,085,040.37	22,580,937,950.10
个人	13,599,491,861.63	13,381,713,294.61
小计	32,598,576,902.00	35,962,651,244.71
定期存款
公司	28,021,008,207.07	26,017,038,881.36
个人	88,685,077,366.60	79,779,717,489.30
小计	116,706,085,573.67	105,796,756,370.66
存入保证金	13,281,667,952.36	9,616,157,027.57
其他存款(含应解汇款、汇出汇款)	4,202,977,716.05	5,175,512,654.80
应计利息	4,004,959,477.33	4,371,947,494.25
合计	170,794,267,621.41	160,923,024,791.99

存入保证金按项目列示如下：

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
银行承兑汇票保证金	12,619,408,211.18	8,902,033,828.23
信用证保证金	144,773,493.94	121,137,278.61
担保公司保证金	360,643,647.03	387,887,948.14
其他	156,842,600.21	205,097,972.59
合计	13,281,667,952.36	9,616,157,027.57

25、应付职工薪酬

人民币元

项目	2023年12月31日	本年增加	本年减少	2024年6月30日
短期薪酬
工资、奖金、津贴和补贴	345,548,564.32	264,132,724.81	272,326,780.26	337,354,508.87
职工福利费	-	12,067,484.81	12,067,484.81	-
社会保险费	13,781,719.62	31,189,684.75	18,614,630.75	26,356,773.62
住房公积金	3,971,959.37	58,749,701.36	61,403,814.92	1,317,845.81
工会经费和职工教育经费	95,968.58	8,526,966.12	5,992,434.70	2,630,500.00
小计	363,398,211.89	374,666,561.85	370,405,145.44	367,659,628.30
设定提存计划(1)
基本养老保险	398,299.14	60,572,421.60	60,577,948.60	392,772.14

项目	2023年12月31日	本年增加	本年减少	2024年6月30日
补充养老保险	9,196,276.73	22,880,000.00	19,618,370.22	12,457,906.51
失业保险费	-	1,223,270.54	1,223,270.54	-
小计	9,594,575.87	84,675,692.14	81,419,589.36	12,850,678.65
内部退养福利	137,422,293.76	18,597,919.41	18,597,919.41	137,422,293.76
合计	510,415,081.52	477,940,173.40	470,422,654.21	517,932,600.71

26、应交税费

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
企业所得税	81,223,730.09	33,943,841.10
增值税	49,472,902.49	42,006,442.32
城市建设维护税	2,924,339.25	2,533,680.55
教育费附加	2,088,813.75	1,811,914.69
房产税	3,060,889.88	3,053,143.17
其他	5,912,714.77	3,629,854.77
合计	144,683,390.23	86,978,876.60

27、应付债券

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
同业存单	-	99,641,959.60
可转换公司债券(1)	2,516,634,624.21	2,555,013,237.19
二级资本债(2)	500,000,000.00	500,000,000.00
小微企业专项金融债(3)	3,499,746,662.81	2,500,000,000.00
绿色金融债(4)	1,000,110,371.26	1,000,000,000.00
“三农”专项债(5)	1,999,687,766.35	2,000,000,000.00
资产支持证券(6)	147,954,461.99	406,843,961.99
应计利息	219,510,190.52	71,129,467.96
合计	9,883,644,077.14	9,132,628,626.74

(1)经中国证券监督管理委员会批准，本银行于2018年11月12日发行了面值总额为人民币25亿元的A股可转换公司债券，可转债简称“张行转债”，可转债代码“128048”。本次发行的可转债存续期间为六年，票面利率为第一年0.40%、第二年

0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期之日止。

在本次发行可转债的转股期内，如果本银行A股股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%(含130%)，经相关监管部门批准(如需)，本银行有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债；此外，当本次发行的可转债未转股的票面总金额不足人民币3,000万元时，本银行有权按面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的可转债。

在本次发行的可转债存续期间，当本银行A股股票在任意连续三十个交易日中有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的80%时，本银行董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交本行股东大会审议表决。可转债的初始转股价格为6.06元/股。当本银行发生派送股票股利、转增股本、增发新股或配股(不包括因本次发行的可转债转股而增加股本)等情况使本银行股份发生变化及派送现金股利等情况时，则转股价格相应调整。于2019年5月20日，本银

行2018年年度股东大会审议通过了2018年度利润分配方案，决定以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税)。自2019年6月12日起，可转债的转股价格调整为5.91元/股。于2020年6月20日，本银行2019年年度股东大会审议通过了2019年度利润分配方案，决定以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元(含税)。自2020年6月30日起，可转债的转股价格调整为5.76元/股。于2021年6月25日，本银行2020年年度股东大会审议通过了2020年度利润分配方案，决定以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数向全体股东每10股派发现金红利1.6元（含税)。自2021年7月8日起，可转债的转股价格调整为5.60元/股。于2022年4月20日，本银行2021年年度股东大会审议通过了2021年度利润分配方案，决定以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数向全体股东每10股派发现金红利1.6元（含税)。自2022年5月5日起，可转债的转股价格调整为4.53元/股。于2023年5月26日，本银行2022年年度股东大会审议通过了2022年度利润分配方案，决定以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数向全体股东每10股派发现金红利2.0元（含税)。自2023年6月1日起，可转债的转股价格调整为

4.33元/股。2024年5月22日，本银行2023年年度股东大会审议通过了公司2023年度利润分配方案，决定以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税）。自2024年6月6日起，可转债的转股价格调整为4.13元/股。

截至2024年6月30日，累计面值人民币2,986,600.00元可转债转为公司A股普通股，累计转股股数为520,522股。其中，本年度转股股数为4,848股。

可转换公司债券的负债和权益部分分拆如下：

项目	负债部分	权益部分	合计
于2023年12月31日余额	2,555,013,237.19	449,803,186.96	3,004,816,424.15
转股	-18,093.77	-3,782.84	-21,876.61
摊销及付息	-38,360,519.21		-38,360,519.21
于2024年6月30日余额	2,516,634,624.21	449,799,404.12	2,966,434,028.33

(2)本银行于2019年9月20日发行人民币5亿元10年期固定利率品种、在第5年末附发行人赎回权的二级资本债券，债券存续期间年利率维持4.70%不变。

(3)本银行于2021年9月14日发行人民币25亿元3年期固定利率品种小型微型企业贷款专项金融债券，债券存续期间年利率维持3.15%不变，于2024年5月30日发行人民币10亿元3年期固定利率品种小型微型企业贷款专项金融债券，债券存续期间年利率维持2.28%不变。

(4)本银行于2022年10月25日发行人民币10亿元3年期固定利率品种绿色金融债券，债券存续期间年利率维持2.65%不变。

(5)本银行于2023年5月19日发行人民币20亿元3年期固定利率品种“三农”专项金融债券，债券存续期间年利率维持2.89%不变。

(6)本银行作为发起机构和委托人于2023年5月15日发行人民币7.55亿元的固定利率优先A档资产支持证券资产支持证券，预计到期日为2024年9月；以及人民币1.00亿元的固定利率优先B档资产支持证券资产支持证券，预计到期日为2024年11月。

28、租赁负债

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
房屋及建筑物	61,531,141.93	70,912,964.20

29、预计负债

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
表外资产预期信用损失准备	163,314,489.66	141,053,942.61

30、其他负债

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
其他应付款	90,737,994.70	151,287,233.49
应付股利	2,391,785.57	2,391,785.57
其他	26,286,009.58	2,537,476.38
合计	119,415,789.85	156,216,495.44

其他应付款

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
应付暂收款	18,069,924.59	32,027,872.55
待处理久悬未取款项	6,792,146.67	7,145,191.43
其他应付款项	65,875,923.44	112,114,169.51
合计	90,737,994.70	151,287,233.49

31、股本

截至2024年6月30日，本银行发行股份总数为2,169,655,073股。每股面值为人民币1.00元，股份种类及其结构如下：

人民币元

项目	2023年12月31日	本年增加	本年减少	2024年6月30日
无限售条件股份	2,072,434,869.00	4,848.00		2,072,439,717.00
人民币普通股(A股)
有限售条件股份	97,215,356.00			97,215,356.00
人民币普通股(A股)
合计	2,169,650,225.00	4,848.00		2,169,655,073.00

注：本银行股本本年增加4848股，计人民币4848元，均为本银行发行的可转换公司债券转股所致。

32、其他权益工具

（1）年末发行在外的可转债等其他金融工具基本情况

本银行发行的可转换公司债券具体情况详见“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 27应付债券”。可转换公司债券的转股权部分计入其他权益工具。

（2）期末发行在外的可转债等金融工具变动情况表

人民币元

可转换公司债券	2023年12月31日	本年增加	本年减少	2024年6月30日
可转换债券转股权(1)	449,803,186.96	-	3,782.84	449,799,404.12
无固定期限资本债券(2)	1,999,142,800.00	-	-	1,999,142,800.00
合计	2,448,945,986.96	-	3,782.84	2,448,942,204.12

注：（1）：本银行其他权益工具-可转换债券转股权本期减少系本银行发行的可转换公司债券转股所致，详见“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 27应付债券”。

（2）于2021年6月22日，本银行在全国银行间债券市场上发行了“江苏张家港农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券”(发行规模为人民币20亿元)。上述无固定期限资本债的前5年票面利率为4.8%，每5年调整一次，在第5年及之后的每个付息日附发行人有条件赎回权。债券募集资金将依据适用法律和监管部门的批准，用于补充本银行其他一级资本。本次债券无到期期限，当无法生存触发事件发生时可全部减记，投资者无权回售。本次债券采取非累积利息支付方式，且发行人有权取消全部或部分本次债券派息并不构成违约事件。如发行人全部或部分取消本次债券的派息，自股东大会决议通过次日起，直至决定重新开始向本次债券持有人全额派息前，发行人将不会向普通股股东进行收益分配。对普通股股东停止收益分配，不会构成发行人取消派息自主权的限制，也不会对发行人补充资本造成影响。本次债券债权人的权利劣后于普通债务，高于发行人股东持有的所有类别股份。本次债券不含有利率跳升机制及其他赎回激励。

33、资本公积

人民币元

项目	2023年12年31日	本期增加	本期减少	2024年6月30日
股本溢价(1)	508,002,576.96	17,028.61		508,019,605.57
其他资本公积	-12,969,591.27			-12,969,591.27
合计	495,032,985.69	17,028.61		495,050,014.30

注：(1)资本公积本年增加系本银行发行的可转换公司债券转股等原因所致。详见“第十节 财务报告

七、合并财务报表项目注释 27应付债券”。

34、其他综合收益/(损失)

人民币元

项目	2023年 12月31日	截至2024年6月30日止6个月期间					2024年 6月30日
		本期所得税 前发生额	加：本期核销后收回	减：以前年度计入其他 综合收益当期转入损益及其他	减：所得税费用	归属于母公司股东 的其他综合收益
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益	51,136,770.97	-		-	-	-	51,136,770.97
其中：其他权益工具投资公允价值变动	51,136,770.97	-		-	-	-	51,136,770.97
二、以后将重分类进损益的其他综合收益	389,855,369.03	192,441,937.98	3,848,553.57	67,159,156.97	25,867,826.60	103,263,507.98	493,118,877.01
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	40,337,750.52	25,660,028.15		-	-	25,660,028.15	65,997,778.67
其他债权投资公允价值变动	113,797,818.98	184,563,311.46		67,159,156.97	29,351,038.62	88,053,115.87	201,850,934.85
其他债权投资信用损失准备	236,951,150.10	-35,966,602.82	3,848,553.57	-	-8,029,512.32	-24,088,536.93	212,862,613.17
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款公允价值变动	-1,336,946.99	8,581,455.44		-	2,145,363.86	6,436,091.58	5,099,144.59
以公允价值计量且其变动计入其他综合收	710,999.55	9,603,745.75		-	2,400,936.44	7,202,809.31	7,913,808.86

益的贷款和垫款信用损失准备
其他	-605,403.13	-		-	-	-	-605,403.13
合计	440,992,140.00	192,441,937.98	3,848,553.57	67,159,156.97	25,867,826.60	103,263,507.98	544,255,647.98

项目	2022年 12月31日	截至2023年12月31日止12个月期间					2023年 12月31日
		本年所得税 前发生额	加：本期核销后收回	减：前期计入其他综合收益当期转入损益及其他	减：所得税费用	归属于母公司股东 的其他综合收益
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益	49,295,584.82	2,454,914.86	-	-	613,728.71	1,841,186.15	51,136,770.97
其中：其他权益工具投资公允价值变动	49,295,584.82	2,454,914.86	-	-	613,728.71	1,841,186.15	51,136,770.97
二、以后将重分类进损益的其他综合收益	173,730,997.74	374,890,305.04	-	90,771,820.02	67,994,113.73	216,124,371.29	389,855,369.03
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	28,195,720.40	12,142,030.12	-	-	-	12,142,030.12	40,337,750.52
其他债权投资公允价值变动	-79,839,694.88	348,955,171.84	-	90,771,820.02	64,545,837.96	193,637,513.86	113,797,818.98
其他债权投资信用损失准备	216,165,370.13	27,714,373.29	-	-	6,928,593.32	20,785,779.97	236,951,150.10
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款公允价值变	-5,429,780.20	5,457,110.95	-	-	1,364,277.74	4,092,833.21	-1,336,946.99

动
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款信用损失准备	15,244,785.42	-19,378,381.16	-	-	-4,844,595.29	-14,533,785.87	710,999.55
其他	-605,403.13	-	-	-	-	-	-605,403.13
合计	223,026,582.56	377,345,219.90	-	90,771,820.02	68,607,842.44	217,965,557.44	440,992,140.00

35、盈余公积

人民币元

项目	2023年12月31日	本年增加	本年减少	2024年6月30日
法定盈余公积	1,379,860,926.23	177,045,702.34		1,556,906,628.57
任意盈余公积	3,533,123,361.29	354,091,404.68		3,887,214,765.97
合计	4,912,984,287.52	531,137,107.02		5,444,121,394.54

36、一般风险准备

人民币元

项目	2023年12月31日	本年计提	本年减少	2024年6月30日
一般风险准备	2,780,052,241.48	356,031,882.29		3,136,084,123.77

37、未分配利润

人民币元

项目	2024年1-6月	2023年度
上年年末余额	3,788,342,862.72	3,364,884,636.86
加：本年归属于母公司股东的净利润	946,261,048.55	1,786,919,111.87
减：提取法定盈余公积	177,045,702.34	165,533,370.88
提取任意盈余公积	354,091,404.68	331,066,741.75
提取一般风险准备	356,031,882.29	336,930,820.58
应付普通股股利	433,931,014.60	433,929,952.80
应付其他权益工具持有者股利	96,000,000.00	96,000,000.00
年末未分配利润	3,317,503,907.36	3,788,342,862.72

2024年5月22日，经本银行 2023 年度股东大会审议通过本银行《2023 年度利润分配方案》，具体方案如下：

（1）按上年银行经审计净利润的10%提取法定盈余公积人民币177,045,702.34元；

（2）按上年银行经审计净利润的20%提取任意盈余公积人民币354,091,404.68元；

（3）以截至股权登记日(2024年5月28日)的总股数为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币2.00元(含税)，股利合计人民币433,931,014.60元。

（4）2024 年 6 月，本银行向所有无固定期限资本债券持有人按票面利率全额派息，合计金额人民币96,000,000.00 元。

38、少数股东权益

本集团子公司少数股东权益如下：

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
寿光张农商村镇银行股份有限公司	102,266,159.06	98,020,714.64
江苏东海张农商村镇银行有限责任公司	81,474,269.97	76,995,674.87
合计	183,740,429.03	175,016,389.51

39、利息净收入

人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
利息收入
存放同业款项	18,394,194.76	5,940,812.92
存放中央银行款项	66,248,335.72	68,278,026.93
拆出资金及买入返售金融资产	29,108,542.17	19,045,532.15
发放贷款和垫款	3,033,744,073.06	3,143,021,350.60
其中：公司贷款和垫款	1,426,429,818.96	1,319,708,606.36
个人贷款	1,447,538,901.27	1,708,917,916.91
票据贴现及转贴现	159,775,352.83	114,394,827.33
金融投资	704,216,923.26	831,424,692.09
其中：债权投资	391,798,452.90	344,156,264.26
其他债权投资	312,418,470.36	487,268,427.83
小计	3,851,712,068.97	4,067,710,414.69
利息支出
向中央银行借款	44,218,234.62	38,135,815.40
同业及其他金融机构存放款项	7,134,253.49	45,503,631.22
拆入资金及卖出回购金融资产款	115,981,475.52	121,939,233.88
吸收存款	1,723,972,600.40	1,722,471,730.94
应付债券	223,467,739.34	175,078,652.78
其他利息支出	1,192,790.12	1,610,962.88
小计	2,115,967,093.49	2,104,740,027.10
利息净收入	1,735,744,975.48	1,962,970,387.59

40、手续费及佣金净收入

人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
手续费及佣金收入
代理业务手续费收入	88,295,713.29	115,420,098.64
电子银行手续费收入	17,365,143.46	41,122,422.20
结算手续费收入	13,920,213.85	14,732,003.49
其他手续费收入	6,524,723.06	12,417,294.93

项目	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
小计	126,105,793.66	183,691,819.26
手续费及佣金支出	-
结算手续费支出	4,521,382.55	5,068,960.84
代理业务手续费支出	59,842,048.04	69,180,972.16
电子银行手续费支出	22,800,651.19	28,737,181.67
其他手续费支出	13,685,278.59	32,804,068.82
小计	100,849,360.37	135,791,183.49
手续费及佣金净收入	25,256,433.29	47,900,635.77

41、其他收益

人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
政府补助	34,442,275.19	51,162,133.34

42、投资收益

人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
对联营企业和合营企业的投资收益	70,116,696.64	83,106,349.68
金融工具投资收益	609,436,303.53	162,806,152.27
其中：持有期间取得的收益	150,456,457.02	81,327,401.85
处置金融工具取得的收益	458,979,846.51	81,478,750.42
合计	679,553,000.17	245,912,501.95

43、公允价值变动收益/(损失)

人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/交易性金融资产公允价值变动损益	68,533,967.08	52,063,049.32
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债/交易性金融负债公允价值变动损益	-4,595,874.26	-9,051,683.31
衍生金融工具公允价值变动损益	-2,319,183.64	-20,253,925.02
合计	61,618,909.18	22,757,440.99

44、其他业务收入

人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
租赁收入	3,238,647.45	2,622,351.47

45、资产处置收益/(损失)

人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
固定资产及其他资产处置收益	2,837,139.29	1,050,163.09

46、税金及附加

人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
城市维护建设税及教育费附加	10,039,734.87	9,726,648.65
其他	7,730,820.32	8,677,810.50
合计	17,770,555.19	18,404,459.15

47、业务及管理费

人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
职工薪酬	477,940,173.40	494,352,947.58
固定资产折旧费用	55,677,048.39	57,279,240.65
电子设备运转费	23,001,887.27	26,187,833.67
无形资产摊销	27,451,339.06	31,922,574.86
日常行政费用	18,968,403.52	20,634,113.81
长期待摊费用摊销	24,131,967.61	22,489,932.26
业务宣传费	17,085,099.61	18,409,095.85
使用权资产折旧费用	12,399,199.25	12,418,037.39
业务招待费	9,606,515.33	11,381,464.10
专业服务费	2,276,294.42	4,365,850.19
其他	63,204,612.19	69,513,416.49
合计	731,742,540.05	768,954,506.85

48、信用减值损失

人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
存放同业款项	-6,821,730.93	4,625,941.31
拆出资金	14,483,039.23	-

项目	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
买入返售金融资产	7,489,871.74	13,025,952.30
以摊余成本计量的贷款和垫款	744,580,796.66	652,642,420.02
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款	9,603,745.75	-13,112,554.77
债权投资	2,385,855.26	-25,950,432.90
其他债权投资	-35,966,602.82	57,299,272.37
其他应收款	8,777,492.86	16,101,435.67
表外预期信用减值损失	22,266,007.45	-19,586,133.36
合计	766,798,475.20	685,045,900.64

49、其他资产减值损失

人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
其他资产减值损失	-	1,941,652.29

50、营业外收入

人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
其他	2,947,778.81	6,974,651.95
合计	2,947,778.81	6,974,651.95

51、营业外支出

人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
捐赠支出	1,243,000.00	216,307.57
罚款支出	928,246.67	3,367,357.96
固定资产报废净损失	1,283,899.03	336,767.16
其他	867,703.31	54,482.37
合计	4,322,849.01	3,974,915.06

52、所得税费用

人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
当期所得税费用	254,417,741.52	227,410,615.36
调整以前年度所得税费用		240,047.51
递延所得税费用	-166,042,182.54	-186,053,957.90
合计	88,375,558.98	41,596,704.97

所得税费用与会计利润的调节表如下：

人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
利润总额	1,043,360,645.93	914,260,980.64
按当年法定税率计算的所得税费用(25%)	260,840,161.48	228,565,245.16
免税收入及利息支出抵扣的影响	-183,681,925.02	-205,019,369.43
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	11,217,322.51	17,810,781.73
调整以前年度所得税的影响		240,047.51
所得税费用	88,375,558.98	41,596,704.97

53、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

（1）基本每股收益具体计算如下：

人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
归属于母公司股东的净利润	946,261,048.55	865,806,752.81
减：永续债利息	96,000,000.00	96,000,000.00
归属于母公司普通股股东的净利润	850,261,048.55	769,806,752.81
发行在外普通股加权平均数(股)	2,169,650,340.00	2,169,649,643.00
基本每股收益	0.39	0.35

（2）稀释每股收益：

人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
归属于母公司股东的净利润	946,261,048.55	865,806,752.81
加：本期可转换公司债券利息费用(税后)	54,911,117.43	54,507,484.45
减：永续债利息	96,000,000.00	96,000,000.00
用于计算稀释每股收益的净利润	905,172,165.98	824,314,237.26
发行在外的普通股加权平均数	2,169,650,340.00	2,169,649,643.00
加：假定可转换公司债券全部转换为普通股的加权平均数	576,676,536.58	576,682,650.36
用于计算稀释每股收益发行在外的普通股加权平均数	2,746,326,876.58	2,746,332,293.36
稀释每股收益(元/股)	0.33	0.30

54、现金流量项目分析

（1）现金流量表补充资料

人民币元

补充资料	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	954,985,086.95	872,664,275.67
加：信用减值损失	766,798,475.20	685,045,900.64
其他资产减值损失		1,941,652.29
固定资产折旧	55,677,048.39	57,279,240.65
使用权资产折旧	12,399,199.25	12,418,037.39
无形资产摊销	27,451,339.06	31,922,574.86
长期待摊费用摊销	24,131,967.61	22,489,932.26
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的收益	-2,837,139.29	-1,050,163.09
固定资产报废损失		336,767.16
投资收益	-679,553,000.17	-245,912,501.95
公允价值变动收益/损失	-61,618,909.18	-22,757,440.99
金融投资利息收入	-704,216,923.26	-831,424,692.09
发行债券利息支出	223,467,739.34	175,078,652.78
租赁负债利息支出	1,173,563.35	1,610,962.88
递延所得税资产增加	-167,004,320.91	-186,053,957.90
经营性应收项目的增加	-11,140,082,280.89	-7,307,317,153.50
经营性应付项目的增加	8,912,736,540.49	6,429,191,122.70
经营活动产生的现金流量净额	-1,776,491,614.06	-304,536,790.24
现金及现金等价物净变动情况
现金及现金等价物的期末余额	5,421,705,692.88	3,900,834,445.07
减：现金及现金等价物的期初数	5,122,106,289.00	4,744,424,446.76
现金及现金等价物净(减少)/增加额	299,599,403.88	-843,590,001.69

（2）现金和现金等价物的构成

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年6月30日
库存现金	164,497,401.74	192,656,980.37
可用于支付的存放中央银行的款项	1,509,875,736.72	1,295,041,048.56
存放同业款项(原到期日3个月以内)	2,747,332,554.42	2,413,136,416.14
买入返售金融资产（原到期日3个月以内）	1,000,000,000.00	-
年末现金及现金等价物余额	5,421,705,692.88	3,900,834,445.07

55、受托及代理业务

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
委托贷款	1,843,669,647.41	1,636,347,021.37
受托、代理投资	22,409,932,088.90	22,107,690,256.17

56、担保物

（1）用于卖出回购业务的担保物

本集团部分资产被用作同业间卖出回购业务的质押物。截至2024年6月30日，本集团该等回购业务的账面余额为人民币8,784,281,798.23元(2023年12月31日：人民币10,491,565,082.32元)。所有该等协议均在协议生效之日起12个月内到期。该等协议对应的担保物公允价值如下：

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
债券	6,310,460,359.06	9,318,204,642.00
票据	3,002,820,926.01	1,778,508,940.53
合计	9,313,281,285.07	11,096,713,582.53

（2）买入返售业务取得的担保物

依据买入返售协议相关约定，本集团可以在交易对手没有出现违约的情况下出售部分质押资产，或者在其他交易中将其进行转质押。截至2024年6月30日，本集团有关可出售或可转质押的资产的账面余额为992,721,607.71元人民币，截至2023年12月31日，本集团无有关可出售或可转质押的资产。

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
债券	1,075,091,925.80	-
合计	1,075,091,925.80	-

57、金融资产的转移

（1）资产证券化

本集团将信贷资产出售给特殊目的信托，再由结构化主体向投资者发行资产支持证券。本集团在该等信贷资产转让业务中可能会持有部分投资，从而对所转让信贷资产保留了部分风险和报酬。本集团会按照风险和报酬的保留程度，分析判断是否终止确认相关信贷资产。

2023年度内本集团通过该等信贷资产证券化交易转让的信贷资产于转让日的面值为人民币1,031,712,881.61元，其中本集团自持次级规模人民币176,712,881.61元。(2022年度：无)。截至2024年6月30日，本集团保留了所转移信贷资产所有权上几乎所有的风险和报酬，因此本集团不终止确认所转移的信贷资产。

本集团作为上述特定目的信托的贷款服务机构，对转让予特定目的信托的信贷资产进行管理，并作为贷款资产管理人收取相应手续费。2023年度，本集团未向上述特定目的信托提供财务支持。

（2）卖出回购金融资产款

卖出回购协议是指本集团在卖出一项金融资产的同时，与交易对手约定在未来指定日期以固定价格回购该资产(或与其实质上相同的金融资产)的交易。由于回购价格是固定的，本集团仍然承担与卖出资产相关的几乎所有信用及市场风险和报酬。卖出的金融资产(在卖出回购期内本集团无法使用)未在财务报表中予以终止确认，而是被视为相关担保借款的担保物，因为本集团保留了该等金融资产几乎所有的风险和报酬。此外，本集团就所收到的对价确认一项金融负债。在此类交易中，交易对手对本集团的追索权均不限于被转让的金融资产。

于卖出回购交易中，本集团及本银行未终止确认的被转让金融资产及与之相关负债的账面价值汇总如下：

本集团及本银行

人民币元

项目	2024年6月30日				2023年12月31日
	债权投资	其他 债权投资	发放贷款 及垫款-票据	合计	债权投资	其他 债权投资	发放贷款 及垫款-票据	合计
资产账面价值		6,310,460,359.06	3,002,820,926.01	9,313,281,285.07	2,301,878,830.00	7,016,325,812.00	1,778,508,940.53	11,096,713,582.53
相关负债的账面价值		5,781,769,701.39	3,002,512,096.84	8,784,281,798.23	2,001,097,257.54	6,703,378,213.70	1,787,089,611.08	10,491,565,082.32

58、金融工具项目计量基础

（1）金融资产计量基础表

人民币元

期末账面价值
金融资产项目	以摊余成本计量的金融资产	分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入当期损益
				分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
现金及存放中央银行款项	9,786,843,171.63	-	-	-	-	-
存放同业款项	2,528,699,784.95	-	-	-	-	-
买入返售金融资产	992,721,607.71	-	-	-	-	-
拆出资金	631,488,172.71	-	-	-	-	-
衍生金融资产	-	-	-	530,113,127.61	-	-
发放贷款及垫款	109,633,487,065.71	21,000,262,109.69	-	-	-	-
交易性金融资产	-	-	-	16,530,254,257.67	-	-
债权投资	29,090,997,724.22	-	-	-	-	-
其他债权投资	-	20,379,062,067.34	-	-	-	-
其他权益工具投资	-	-	328,684,965.69	-	-	-
其他金融资产	279,176,244.82	-	-	-	-	-
合计	152,943,413,771.75	41,379,324,177.03	328,684,965.69	17,060,367,385.28	-	-
期初账面价值
金融资产项目	以摊余成本计量的金融资产	分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入当期损益
				分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
现金及存放中央银行款项	10,143,607,596.28	-	-	-	-	-
存放同业款项	2,873,507,478.07	-	-	-	-	-
拆出资金	-	-	-	-	-	-

衍生金融资产	-	-	-	385,370,496.54	-	-
发放贷款及垫款	108,771,271,525.79	13,484,305,756.11	-	-	-	-
交易性金融资产	-	-	-	9,469,524,058.28	-	-
债权投资	22,466,893,119.46	-	-	-	-	-
其他债权投资	-	34,127,675,277.70	-	-	-	-
其他权益工具投资	-	-	328,684,965.69	-	-	-
其他金融资产	204,967,437.41	-	-	-	-	-
合计	144,460,247,157.01	47,611,981,033.81	328,684,965.69	9,854,894,554.82	-	-

（2）金融负债计量基础表

期末账面价值
金融负债项目	以摊余成本计量的金融负债	以公允价值计量且其变动计入当期损益
		分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
向中央银行借款	4,749,272,817.50	-	-	-
同业及其他金融机构存放款项	665,223,430.09	-	-	-
拆入资金	1,635,575,768.75	-	-	-
交易性金融负债	-	935,287,129.69	-	-
衍生金融负债	-	524,386,764.69	-	-
卖出回购金融资产款	8,784,281,798.23	-	-	-
吸收存款	170,794,267,621.41	-	-	-
应付债券	9,883,644,077.14	-	-	-
其他金融负债	90,737,994.70	-	-	-
合计	196,603,003,507.82	1,459,673,894.38	-	-
期初账面价值
金融负债项目	以摊余成本计量的金融负债	以公允价值计量且其变动计入当期损益
		分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
向中央银行借款	4,744,700,305.09	-	-	-
同业及其他金融机构存放款项	856,876,545.15	-	-	-
拆入资金	2,262,523,733.29	-	-	-
交易性金融负债	-	161,559,924.14	-	-
衍生金融负债	-	377,324,949.98	-	-
卖出回购金融资产款	10,491,565,082.32	-	-	-
吸收存款	160,923,024,791.99	-	-	-
应付债券	9,132,628,626.74	-	-	-
其他金融负债	151,287,233.49	-	-	-
合计	188,562,606,318.07	538,884,874.12	-	-

八、合并范围的变更

合并报表范围的变化情况:

子公司名称	2024年1-6月	2023年度
寿光张农商村镇银行股份有限公司	是	是

江苏东海张农商村镇银行有限责任公司

是

是

报告期本行合并报表范围未发生变化。

合并报表范围子公司情况:

公司名称	子公司类型	注册地址	主营业务	业务性质	企业类型	法人代表
寿光张农商村镇银行股份有限公司	控股子公司	寿光市广场街164号	吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项；经银行业监督管理机构批准的其他业务（持金融许可证方可经营）。	银行业	股份有限公司	王景林

公司名称	注册资本	实际投资额	持股比例	表决权比例	组织机构代码	是否合并
寿光张农商村镇银行股份有限公司	15,000万元	12,441.4万元	64.40%	64.40%	68172561-2	是

注：2008年6月13日经中国银行业监督管理委员会江苏监管局“苏银监发[2008]71号”、2008年6月26日经中国银行业监督管理委员会山东监管局“银监鲁准[2008]222号”文件批准，同意筹建寿光张农商村镇银行股份有限公司，该行注册资本10,000万元，由江苏张家港农村商业银行股份有限公司出资7,100万元，占该行注册资本71%；山东寿光农村合作银行出资1,900万元，占该行注册资本19%；山东乐义金融担保投资有限公司出资1,000万元，占该行注册资本10%。2008年11月5日经中国银行业监督管理委员会潍坊监管分局“银监潍准[2008]255号”关于寿光张农商村镇银行股份有限公司开业的批复批准开业。2013年3月22日，按照寿光张农商村镇银行股份有限公司职工持股方案，本行将持有的寿光张农商村镇银行股份有限公司225万股按照2012年末经审计的每股净资产（1.52元/股）转让给该行部分员工，转让后本行持有该行股份由71%变更为68.75%。2020年3月，本银行与其他股东以现金出资对寿光张农商村镇银行股份有限公司增资，本银行增资人民币55,664,000.00元。增资后本银行对其持股比例由68.75%降为64.40%。

公司名称	子公司类型	注册地址	主营业务	业务性质	企业类型	法人代表
江苏东海张农商村镇银行有限责任公司	控股子公司	东海县牛山镇和平东路166号	吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款及代理保险业务；经中国银行业监督管理机构批准的其他业务。	银行业	有限责任公司	秦振中

公司名称	注册资本	实际投资额	持股比例	表决权比例	组织机构代码	是否合并
江苏东海张农商村镇银行有限责任公司	9,547.20万元	4,845万元	53.83%	53.83%	68354451-6	是

注：2008年11月14日经中国银行业监督管理委员会江苏监管局“苏银监复〔2008〕630号”《江苏银监局关于筹建江苏东海张农商村镇银行有限责任公司的批复》的批复，同意筹建江苏东海张农商村镇银行有限责任公司。该行注册资本3,000万元，江苏张家港农村商业银行股份有限公司出资1,530.00万元，占注册资本51%。 2008年12月23日经中国银行业监督管理委员会连云港监管分局“连银监复[2008]103号”关于江苏东海张农商村镇银行有限责任公司开业的批复批准开业。

根据2012年6月1日江苏东海张农商村镇银行有限责任公司2012年第一次临时股东会决议，该行在原有注册资本3,000.00万元的基础上增加注册资本3,000.00万元，各股东按照原出资比例认购，本行出资1,530.00万元，占注册资本51%。变更后该行注册资本6,000.00万元，本行累计出资3,060.00万元，占注册资本51%。

根据2020年12月18日经江苏东海张农商村镇银行有限责任公司2020年第一次临时股东会决议，该行在原有注册资本人民币6,000万元的基础上增加注册资本人民币3,000万元。2021年3月，本银行与其他股东以现金出资对江苏东海张农商村镇银行有限责任公司非等比例增资，本银行增资人民币17,850,000.00元。增资后本银行对其持股比例由51.00%升为53.83%。

根据2022年5月18日经江苏东海张农商村镇银行有限责任公司第十五次股东会决议，该行2021年度利润分配方案为每10股分红0.1元，每10股送股0.4股，于2023年5月16日完成工商变更登记，该行原有注册资本人民币9,000万元变更为注册资本人民币9,360万元，本行持股占比为53.83%。

根据2023年5月24日经江苏东海张农商村镇银行有限责任公司第十六次股东会决议，该行2022年度利润分配方案为每10股送0.2股，每10股派发现金股利0.2元，于2024年6月17日完成工商变更登记，该行原有注册资本人民币9,360万元变更为注册资本人名币9,547.20万元，本行持股占比为53.83%。

九、在其他主体中的权益

（一）在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
寿光张农商村镇银行股份有限公司	寿光市广场街164号	寿光市广场街164号	银行业	64.40	-	设立
江苏东海张农商村镇银行有限责任公司	东海县牛山镇和平东路166号	东海县牛山镇和平东路166号	银行业	53.83	-	设立

（2）重要的非全资子公司

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
寿光张农商村镇银行股份有限公司	35.60%	4,251,002.55	-	102,266,159.06
江苏东海张农商村镇银行有限责任公司	46.17%	4,473,035.85	-	81,474,269.97

（2）重要非全资子公司的主要财务信息

子公司名称	期末余额		期初余额
	资产合计	负债合计	资产合计	负债合计
寿光张农商村镇银行股份有限公司	2,815,438,511.24	2,529,854,966.71	3,301,576,970.80	3,027,934,444.67
江苏东海张农商村镇银行有限责任公司	1,248,728,125.50	1,072,262,303.60	1,325,533,918.17	1,158,756,283.08

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业总收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业总收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
寿光张农商村镇银行股份有限公司	40,108,740.98	11,941,018.40	11,941,018.40	-495,966,147.99	43,521,838.22	4,090,848.98	4,090,848.98	-167,715,827.51
江苏东海张农商村镇银行有限责任公司	24,463,052.94	9,688,186.81	9,688,186.81	-51,771,623.08	26,586,366.33	11,699,308.21	11,699,308.21	-10,467,506.80

（二）在合营企业或联营企业中的权益

（1）非重要的合营企业或联营企业

联营企业名称	注册地	业务性质	期/年末持股比例(%)		对联营企业投资的会计处理方法
			2024年 6月30日	2023年 12月31日
江苏兴化农村商业银行股份有限公司	江苏兴化	商业银行	20.00	20.00	权益法
安徽休宁农村商业银行股份有限公司	安徽休宁	商业银行	20.26	20.26	权益法
江苏太仓农村商业银行股份有限公司	江苏太仓	商业银行	6.05	6.05	权益法

（2）联营企业的主要财务信息：

项目	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
	人民币元	人民币元
联营企业：
投资账面价值合计	1,820,943,424.15	1,698,099,675.26
下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润	70,116,696.64	83,106,349.68
—其他综合收益	25,660,028.15	16,553,835.01
—综合收益总额	95,776,724.79	99,660,184.69
—资本公积	-	-

（三）在结构化主体中的权益

（1）在纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

于2024年6月30日，本集团纳入合并财务报表范围的结构化主体，系本集团发起设立的特殊目的信托。本集团于2023年5月15日发起设立特殊目的信托，并将面值总计为人民币1,031,712,881.61元的微小企业贷款组合转让予由华能贵诚信托有限公司作为受托人设立的“张微融2023年第一期微小企业贷款资产支持证券”之特殊目的信托，由其发行相关资产支持证券，该期资产支持证券分为优先级和次级资产支持证券，发行面值合计为人民币1,031,712,881.61元，其中本集团自持次级规模人民币176,712,881.61元。对于从原微小企业贷款债务人处收取的还款，在分配顺序上，优先级资产支持证券的分配顺位优先于次级资产支持证券。上述已转让信贷资产均由本集团继续提供管理服务。

本集团管理层在判断是否应对特殊目的信托合并财务报表时，本集团会就与特殊目的信托的关系实质以及有关风险和报酬作出评估，以确定本集团是否对其存在控制。在评估时，本集团综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制特殊目的信托进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本集团将进行重新评估。本集团评估了2023年发生的信贷资产转让交易相关事实和情况，其结果显示本集团控制相关特殊目的信托，因此本集团合并了该特殊目的信托。

（2）在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益：

本集团投资或发起设立提供特定投资机会的结构化主体。该类结构化主体通过发行产品份额进行融资，从而购买资产进行投资，本集团对该类结构化主体不具有控制，因此未合并该类结构化主体。

本集团发起的该类结构化主体主要为非保本理财产品，并主要通过向该类结构化主体的投资者提供管理服务获取手续费收入。于2024年6月30日，本集团发起设立但未纳入合并范围的非保本理财产品余额为人民币 20,975,831,022.70元(2023年12月31日：人民币22,107,690,256.17元)。于2024年1-6月半年度，本集团于该类非保本理财产品中获得的利益主要包括手续费及佣金收入计人民币73,196,863.25 元(2023年度：

人民币148,421,355.93元)。于2024年1-6月半年度及2023年度，本集团与管理的非保本理财产品未发生买入返售交易及拆出资金交易，未对其提供财务支持。

本集团亦通过投资在独立第三方机构发起的基金、债权融资计划、信托计划和资产管理计划中持有权益。

本集团通过投资该结构化主体获取收益。本集团对该类结构化主体不具有控制，因此未合并该类结构化主体。

本集团发起的未合并结构化主体的发起规模信息列示如下：

人民币元

项目	2024年6月30日 /截至2020年6月30日止6个月期间	2023年12月31日
理财产品	20,975,831,022.70	22,107,690,256.17

本集团通过直接持有投资而在独立第三方机构管理的结构化主体中享有的权益在合并资产负债表中的相关资产项目列示如下：

人民币元

项目	2024年6月30日
	交易性金融资产	债权投资	其他债权投资
基金	14,028,364,194.14	-	-
债权融资计划	-	360,000,000.00	-
信托及资管计划	643,901,900.49	-	614,797,581.85
合计	14,672,266,094.63	360,000,000.00	614,797,581.85

人民币元

项目	2023年12月31日
	交易性金融资产	债权投资	其他债权投资
基金	7,396,866,618.06	-	-
债权融资计划	-	960,000,000.00	-
信托及资管计划	1,081,792,463.07	-	770,853,615.58
资产支持证券	26,096,863.56	-	-
合计	8,504,755,944.69	960,000,000.00	770,853,615.58

十、与金融工具相关的风险

不适用

十一、公允价值的披露

1、公允价值层次

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。

以公允价值计量的金融资产和金融负债在估值方面分为以下三个层级：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场的未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

2、以公允价值计量的金融资产和金融负债

人民币元

项目	2024年6月30日
	第一层次	第二层次	第三层次	合计
金融资产
衍生金融资产		530,113,127.61		530,113,127.61
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款		21,000,262,109.69		21,000,262,109.69
交易性金融资产
- 证券投资基金	-	14,028,364,194.13	-	14,028,364,194.13
- 债券	-	1,741,402,828.60	-	1,741,402,828.60
- 信托及资产管理计划	-	607,082,976.76	36,818,923.73	643,901,900.49
- 权益性投资	116,480,997.71		-	116,480,997.71
- 资产支持证券	-	-	-	-
- 其他	-	104,336.74	-	104,336.74
小计	116,480,997.71	16,376,954,336.23	36,818,923.73	16,530,254,257.67
其他债权投资
- 债务工具	-	20,344,515,177.73	34,546,889.61	20,379,062,067.34
小计	-	20,344,515,177.73	34,546,889.61	20,379,062,067.34
其他权益工具投资	-	-	328,684,965.69	328,684,965.69
金融资产合计	116,480,997.71	58,251,844,751.26	400,050,779.03	58,768,376,528.00
金融负债
衍生金融负债		524,386,764.69		524,386,764.69
交易性金融负债
- 债券	-	935,287,129.69	-	935,287,129.69
金融负债合计	-	1,459,673,894.38	-	1,459,673,894.38

人民币元（有更新）

项目	2023年12月31日
	第一层次	第二层次	第三层次	合计
金融资产
衍生金融资产	-	385,370,496.54	-	385,370,496.54
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫	-	13,484,305,756.11	-	13,484,305,756.11

项目	2023年12月31日
	第一层次	第二层次	第三层次	合计
款
交易性金融资产
- 信托及资产管理计划	-	1,044,584,889.40	37,207,573.67	1,081,792,463.07
- 证券投资基金	-	7,396,866,618.06	-	7,396,866,618.06
- 债券	-	835,985,801.77	-	835,985,801.77
- 同业存单	-	26,096,863.56	-	26,096,863.56
- 权益性投资	128,587,022.07	-	-	128,587,022.07
- 其他	-	195,289.75	-	195,289.75
小计	128,587,022.07	9,303,729,462.54	37,207,573.67	9,469,524,058.28
其他债权投资
- 债务工具	-	34,092,092,615.37	35,582,662.33	34,127,675,277.70
小计	-	34,092,092,615.37	35,582,662.33	34,127,675,277.70
其他权益工具投资	-	-	328,684,965.69	328,684,965.69
金融资产合计	128,587,022.07	57,265,498,330.56	401,475,201.69	57,795,560,554.32
衍生金融负债	-	377,324,949.98	-	377,324,949.98
				-
交易性金融负债	-	161,559,924.14	-	161,559,924.14
金融负债合计	-	538,884,874.12	-	538,884,874.12

对于活跃市场存在估值的交易性金融资产，采用活跃市场报价确定其公允价值。对于没有活跃市场报价的投资，以折现现金流或者其他估值模型来确定其公允价值。对于外汇掉期、利率掉期、利率期权等采用现金流折现法和布莱尔-斯科尔斯模型等方法确定其公允价值。对于债券性投资，采用中国债券信息网最新发布的估值结果确定其公允价值。对于债务工具，采用从可观察市场数据以及从活跃市场获取的折现率、信用利差为主要输入值的折现模型方式确定其公允价值。

对于证券投资基金，采用相应投资组合在活跃市场中的可观察报价确定其公允价值。对于以公允价值计量且其变动进入其他综合收益的发放贷款和垫款的公允价值被划分为第二层次。基于不同的信用风险，本集团采用上海票据交易所公布的再贴现票据交易利率以计算贴现票据的公允价值。对于被划分为第三层级的金融资产，本集团采用折现法或其他估值方法以确定其公允价值。债务工具类的金融资产通过输入能反映其债务人信用风险的不可观察的折现率来计算其公允价值；权益工具类的金融资产由于缺少市场活跃性，通过采用不可观察值的流动性折现率用市场比较法确定其公允价值，金融资产公允价值将随着折现率的上升/下降而减少/增加。

2、不以公允价值计量的金融资产和金融负债

于2024年6月30日以及2023年12月31日，不以公允价值计量的金融资产和金融负债中，账面价值和公允价值存在较大差异的包括债权投资与应付债券。

债权投资

债权投资以第三方估值确定其公允价值；如果无法获得第三方估值信息，则使用现金流贴现分析模型以具有类似信用风险、到期日的资产收益率来进行估值。

应付债券

应付债券的公允价值以第三方估值为基础确定，分类为第二层次。

人民币元

项目	2024年6月30日		2023年12月31日
	账面价值	公允价值	账面价值	公允价值
金融资产
债权投资	29,090,997,724.22	30,106,493,950.50	22,466,893,119.46	22,875,333,970.90
金融负债
应付债券	9,883,644,077.14	10,402,498,045.00	9,132,628,626.74	9,237,193,700.00

除上述金融资产及金融负债外，资产负债表日其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：

存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、以摊余成本计量的发放贷款和垫款、向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款及吸收存款等。

以摊余成本计量的贷款和垫款以摊余成本扣除损失/减值准备列账。由于大部分以摊余成本计量的贷款和垫款按与贷款市场报价利率相若的浮动利率定价，至少每年按市场利率重定价一次，减值贷款已扣除损失/减值准备以反映其可回收金额，因此以摊余成本计量的贷款和垫款的公允价值与账面值接近。

对于其他金融资产和其他金融负债，其公允价值和账面价值相若。

十二、关联方及关联交易

1、关联方关系

不存在控制关系的关联方

（1）持本银行5%以上(含5%)股份的股东

作为关联方的持本银行5%以上(含5%)股份的股东名称及持股情况如下：

关联方名称	2024年6月30日		2023年12月31日
	股份(万股)	持股比例(%)	股份(万股)	持股比例(%)
江苏沙钢集团有限公司	17,739	8.18	17,739	8.18
张家港市国有资本投资集团有限公司	16,810	7.75	16,810	7.75
苏州洲悦酒店有限公司	16,436	7.58	16,436	7.58

合计

50,985

23.51

50,985

23.51

（2）联营企业

本集团的联营企业情况详见 “第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 11长期股权投资”与“第十节 财务报告 九、在其他主体中的权益 2在合营企业或联营企业中的权益。”。

（3）其他关联方情况

其他关联方包括本行董事、监事、总行高级管理人员及与其关系密切的家庭成员，本行董事、监事、总行高级管理人员及与其关系密切的家庭成员直接或间接控制、其担任董事、高级管理人员的法人或其他组织；持本行5%以上(含5%)股份的股东和向本行派驻董事、监事、高级管理人员的股东控制的法人或其他组织；持本行5%以上(含5%)股份的股东和向本行派驻董事、监事、高级管理人员的股东的关键管理人员(董事、监事、高级管理人员)等。

2、关联方交易

本集团与关联方交易的条件及价格均按本集团的正常业务进行处理。针对不同类型和内容的关联交易，本集团根据《江苏张家港农村商业银行股份有限公司关联交易管理办法》由相应的机构对重大交易实施审批。

（1）利息收入

人民币元

关联方类型	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
持本银行5%以上(含5%)股份的股东
江苏沙钢集团有限公司	4,777,949.77	149,960.43
苏州洲悦酒店有限公司	1,055,340.97	1,150,487.50
联营企业	139,616.44	138,849.32
其他关联方	38,485,253.28	28,123,096.88
合计	44,458,160.46	29,562,394.13

（2）利息支出

人民币元

关联方类型	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
持本银行5%以上(含5%)股份的股东
江苏沙钢集团有限公司	32,657.53	-
张家港市国有资本投资集团有限公司	817,054.80	1,049,865.40
苏州洲悦酒店有限公司	430,439.57	264,032.43
联营企业	815.47	3,478.84
其他关联方	35,201,654.17	50,423,879.86
合计	36,482,621.54	51,741,256.53

（3）关键管理人员薪酬

人民币万元

关联方类型	截至2024年6月30日止 6个月期间		截至2023年6月30日止 6个月期间
	人数	金额	人数	金额
关键管理人员报酬	9	507.45	14	609.95

3、关联交易未结算金额

（1）发放贷款和垫款（含应计利息）

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
持本银行5%以上(含5%)股份的股东
江苏沙钢集团有限公司	200,000,000.00
苏州洲悦酒店有限公司	48,554,562.50	49,062,134.72
其他关联方	2,017,050,871.54	2,222,988,742.23
合计	2,265,605,434.04	2,272,050,876.95

（2）债权投资（本银行作为投资方）（含应计利息）

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
持本银行5%以上(含5%)股份的股东
江苏沙钢集团有限公司	10,260,821.92	10,121,205.48
联营企业	10,190,246.58	10,050,630.14
其他关联方	-	103,819,178.08
合计	20,451,068.50	123,991,013.70

（3）同业存放(含应计利息)

人民币元

关联方类型	2024年6月30日	2023年12月31日
联营企业	20,714,245.73	35,865,358.03
其他关联方	148,213,583.00	129,853,267.77
合计	168,927,828.73	165,718,625.80

（4）吸收存款(含应计利息)

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
持本银行5%以上(含5%)股份的股东
张家港市国有资本投资集团有限公司	251,048,240.15	267,692,177.56
苏州洲悦酒店有限公司	39,047,686.91	10,779,137.14
江苏沙钢集团有限公司	400,032,657.53
其他关联方	3,126,986,485.27	2,926,496,362.79
合计	3,817,115,069.86	3,204,967,677.49

（5）信用承诺敞口

人民币元

关联方类型

2024年6月30日

2023年12月31日

持本银行5%以上(含5%)股份的股东
江苏沙钢集团有限公司	400,000,000.00
联营企业		2,742,581.00
其他关联方	107,833,592.11	473,540,715.20
合计	507,833,592.11	476,283,296.20

十三、股份支付

□ 适用 √ 不适用

十四、承诺及或有事项

1、承诺事项

（一）资本性支出承诺

截至2024年06月30日，本集团已签合同尚未支付的资本承诺为人民币756,629.51元。(2023年12月31日资本承诺合计：人民币515,721.61元)。

（二）主要的或有风险的表外事项

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
银行承兑汇票	24,855,198,633.11	22,164,960,109.85
贷款承诺	8,867,126,213.89	8,969,619,515.87
开出信用证	2,098,761,322.52	1,262,954,253.28
开出保函	139,764,484.76	157,353,917.11
合计	35,960,850,654.28	32,554,887,796.11

2、诉讼事项

于2024年6月30日，本行及其子公司在正常业务经营中存在若干法律诉讼事项。截至2024年6月30日，本集团已对重大未决诉讼的影响进行了评估，未发现会对本集团产生重大影响事项。

十五、资产负债表日后事项

□ 是 √ 否

十六、风险管理

1、风险管理概述

（1）风险概述

本集团从事的银行等金融业务使本集团面临各种类型的风险。本集团通过持续的风险识别和风险评估监控各类风险。本集团业务经营中主要面临信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险。其中，市场风险

包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，确保在合理的风险水平下安全、稳健地经营。

（2）风险管理架构

本集团董事会是全行风险管理的最高决策机构，负责确定全行的总体风险偏好、风险容忍度；其下设的风险管理委员会负责制订本银行风险控制、管理的战略目标，对本银行高级管理层在信用、市场、流动性、操作等方面的风险控制情况进行监督。高级管理层负责贯彻执行董事会制定或批准的风险管理政策，制定覆盖全部业务的风险管理制度和程序。此外本银行根据全面风险管理的要求设置有风险管理部、计划财务部、合规管理部、信贷管理部、战略管理部、办公室等部门，执行不同的风险管理职能，强化风险的组合管理能力。

2、信用风险

本集团面临的信用风险指由于债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化而给本集团造成损失的风险。信用风险主要分布于本集团的贷款、投资、担保、承兑以及其他涉及信用风险的表内外业务。本集团对所承担的预期信用损失进行评估，并依此计提信用风险损失准备。

本集团信用风险管理体系主要分为四个层次，第一层为董事会及其辖属专门委员会、监事会及其辖属专门委员会，第二层为高级管理层及其辖属专业委员会，第三层为总行信用风险管理职能部室，第四层为总行信用风险相关业务部室。董事会负责建立和保持有效的信用风险管理体系，对本集团信用风险管理承担最终责任。监事会主要负责监督本集团信用风险管理体系的建立和运行。高级管理层根据董事会批准的信用风险管理战略、政策、偏好及体系，负责本集团信用风险的日常管理，对董事会负责。本集团由风险管理部牵头负责预期信用损失法的实施工作，独立于产生信用风险敞口的业务部门。

（1）信用风险衡量

a、债券及其他票据

本集团根据自身风险承担能力，结合发行人资质，开展限额管理；根据风险收益平衡原则，设置债券投资准入标准；持续优化内部评级系统，对债券准入提供有效的技术支撑；不断细化投后管理工作要求，强调持续风险监测、及时风险预警。

b、拆放同业与其他金融机构

本集团严格金融机构准入，设定准入评分标准，并对机构资质变动开展持续跟踪。

c、资金信托及资产管理计划

本集团对信托计划发行人和资产管理计划发行人设有准入标准，同时对信托计划和资产管理计划配置资产实施穿透管理，并对机构资质变动开展持续跟踪。

（2）风险限额管理及缓释措施

本集团管理、限制以及控制所发现的信用风险集中度，特别是集中于单一借款人、集团和行业。

本集团对同一借款人、集团和行业设定限额，以优化信用风险结构。本集团适时监控上述风险，每年甚至在必要之时更频繁地进行审阅。

本集团通过定期分析借款人偿还本金和利息的能力管理信贷风险暴露，并据此适时地更新借款额度。

（3）其他具体的管理和缓解措施包括：

a、抵质押物本集团制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。其中获取抵押物、保证金以及取得公司或个人的担保是本集团控制信用风险的重要手段之一。本集团规定了可接受的特定抵押物的种类，主要包括以下几个类型：

? 金融质押品，如现金及其等价物、贵金属、债券、票据? 房地产，如商用房产、居住用房地产、在建工程? 应收账款，如交易类应收账款、应收租金? 其他抵押品，如信用证、机器设备、交通运输工具

对于由第三方担保的贷款，本集团会评估担保人的财务状况，历史信用及其代偿能力。除贷款以外，其他金融资产的抵押担保由该工具的性质决定。债权投资、国债和其他票据通常没有抵押。b、信用承诺信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。开出保函、信用证和承兑汇票为本集团作出的不可无条件撤销的承诺，即本集团在客户无法履行其对第三方的付款义务时将代其履行支付义务，在客户申请的信用承诺金额超过其原有授信额度的情况下，本集团将收取保证金以降低提供该项服务所承担的信用风险。本集团面临的潜在信用风险的金额等同于信用承诺的总金额。

（4）信贷风险减值分析和准备金计提政策

a、金融工具风险阶段划分本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加，将各笔业务划分入三个风险阶段，计提预期信用损失。阶段一：自初始确认后信用风险无显著增加的金融工具。需确认金融工具未来12个月内的预期信用损失金额；

阶段二：自初始确认后信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具。需确认金融工具在整个存续期内的预期信用损失金额；阶段三：在资产负债表日存在客观减值证据的金融工具。需确认金融工具在整个存续期内的预期信用损失金额。b、信用风险显著增加本集团进行金融工具的风险阶段划分时，充分考虑反映其信用风险是否出现显著变化的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。主要考虑因素有监管及经济环境、内外部信用风险评级、偿债能力、经营能力、贷款合同条款、还款行为等。本集团对比金融工具在初始确认日和在资产负债表日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。本集团定期评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加。本集团通过设置定性、定量标准以判断金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增

加，当触发以下一个或多个标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

? 金融工具合同付款逾期超过30天，但未超过90天；? 金融工具资产风险分类为关注类；? 客户的违约概率较贷款发放时上升超过150%；? 信用卡业务逾期超过30天，但未超过90天；? 债券投资本金发生逾期，但小于30天；? 债券评级为“AA-”以下时；? 债券发行人出现负面信息，如发行主体评级下调、评级展望为负面，或发行人发生兑付风险警示等；? 金融机构外部主体评级为“AA-”以下时，且外部评级下滑1级(含)及以上。本集团定期回顾评价标准是否适用当前情况。c、违约及已发生信用减值的判定在确定是否已发生信用减值时，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

? 金融工具合同付款逾期超过90天；? 金融工具资产风险分类为“次级类”、“可疑类”或“损失类”；? 客户的违约概率为100%；? 债券外部评级为“D”或出现违约信息；? 金融机构外部主体评级为“D”或出现违约信息；? 其他表明金融资产发生减值的客观证据。d、预期信用损失计量参数本集团通过预计未来各期单笔债项的违约概率(PD)、违约损失率(LGD)和违约风险敞口(EAD)，来确定信用减值损失。预期信用损失是违约概率、违约损失率和违约风险敞口三者的乘积折现后的结果。

本集团计量预期信用损失的关键参数包括：

违约概率(PD)：是指债务人在未来12个月或者在整个剩余存续期，债务人无法履行其偿付义务的可能性。

违约损失率(LGD)：是指债务人如果发生违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例。

违约风险敞口(EAD)：是指在未来12个月或在整个存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。

以上参数主要基于本集团开发的统计模型、历史数据等计算得出。

本报告期内，估计技术或关键假设未发生重大变化。

e、前瞻性信息

本集团计算预期信用损失时考虑了宏观经济的前瞻性信息。

本集团通过进行历史数据分析，识别出与预期信用损失相关的关键经济指标。本集团在各宏观经济情景中使用的关键经济指标包括国内生产总值当月/季同比增长率、居民消费价格指数当月同比增长率等。本

集团建立宏观经济指标的预测模型，对宏观经济指标池的各项指标定期进行预测。以国内生产总值当季同比增长率和居民消费价格指数当月同比增长率为例：

国内生产总值当季同比增长率：在2024年的基准情景下预测平均值约为3.00%，乐观情景预测值较基准上浮0.50个百分点，悲观情景预测值较基准下降1.00个百分点；居民消费价格指数当月同比增长率：在2024年的基准情景下预测平均值约为-0.90%，乐观情景预测值较基准上浮0.32个百分点，悲观情景预测值较基准下降0.59个百分点；本集团运用宏观数据构建回归模型，结合专家经验以及最新业务种类分布情况及对应担保方式等因素，确定乐观、基准、悲观的情景及权重（乐观情景权重比例20%，基准情景权重比例50%，悲观情景权重比例30%)，从而计算本集团加权的违约概率值，以加权的12个月预期信用损失或加权的整个存续期预期信用损失计量相关的减值准备。对于未通过模型反映的外部政策环境、监管环境及区域风险变化等情况，本集团管理层也已考虑并因此计提了损失准备，从而进一步增强风险抵补能力。

（5）未考虑抵质押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口

下表列示本集团最大信用风险敞口的信息：

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
现金及存放中央银行款项	9,786,843,171.63	10,143,607,596.28
存放同业款项	2,528,699,784.95	2,873,507,478.07
拆出资金	631,488,172.71	-
买入返售金融资产	992,721,607.71	-
发放贷款和垫款	130,633,749,175.40	122,255,577,281.90
交易性金融资产	2,385,304,729.09	1,943,875,128.40
债权投资	29,090,997,724.22	22,466,893,119.46
其他债权投资	20,379,062,067.34	34,127,675,277.70
其他金融资产	279,176,244.82	204,967,437.41
表内信用风险敞口	196,708,042,677.87	194,016,103,319.22
表外信用风险敞口	35,960,850,654.28	32,554,887,796.11
最大信用风险敞口	232,668,893,332.15	226,570,991,115.33

重组贷款

重组贷款是因债务人发生财务困难，为促使债务人偿还债务，对债务合同作出有利于债务人调整的金融资产，或对债务人现有债务提供再融资，包括借新还旧、新增债务融资等。本期末及上年末本集团原认定为重组贷款的余额分别为人民币15,559.19万元及人民币7,448.12万元。

证券投资

人民币元

信用评级	2024年6月30日
	交易性金融资产	债权投资	其他债权投资	合计
AAA-到AAA+	-	21,320,641,840.99	857,444,515.82	22,178,086,356.81
AA-到AA+	-	88,463,650.07	1,459,195,909.43	1,547,659,559.50
未评级	2,385,304,729.09	7,681,892,233.16	18,062,421,642.09	28,129,618,604.34
合计	2,385,304,729.09	29,090,997,724.22	20,379,062,067.34	51,855,364,520.65

人民币元

信用评级	2023年12月31日
	交易性金融资产	债权投资	其他债权投资	合计
AAA-到AAA+	26,096,863.56	15,020,282,701.25	1,627,753,211.75	16,674,132,776.56
AA-到AA+	-	161,463,223.17	1,803,113,505.03	1,964,576,728.20
未评级	1,917,778,264.84	7,285,147,195.04	30,696,808,560.92	39,899,734,020.80
合计	1,943,875,128.40	22,466,893,119.46	34,127,675,277.70	58,538,443,525.56

注：本集团持有的未评级的证券主要包括国债、地方政府债、非公开定向债务融资工具、债权融资计划、信托及资管计划等。

金融工具信用质量分析

于资产负债表日，本集团的金融工具风险阶段划分如下：

人民币元

项目	2024年6月30日
	账面余额/信用风险敞口				预期信用损失准备
	阶段一 (12个月的预期 信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期 信用损失- 已减值)	合计	阶段一 (12个月的预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预 期信用损失)	阶段三 (整个存续期预 期信用损失- 已减值)	合计
现金及存放中央银行款项	9,786,843,171.63	-	-	9,786,843,171.63	-	-	-	-
存放同业款项	2,547,332,554.42	-	-	2,547,332,554.42	18,632,769.47	-	-	18,632,769.47
拆出资金	645,971,211.94			645,971,211.94	14,483,039.23	-	-	14,483,039.23
买入返售金融资产	1,000,211,479.45			1,000,211,479.45	7,489,871.74	-	-	7,489,871.74
以摊余成本计量的贷款和垫款	109,958,547,279.37	3,528,708,499.30	1,555,520,351.82	115,042,776,130.49	3,606,950,588.67	667,437,232.14	1,134,901,243.97	5,409,289,064.78
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款	21,000,262,109.69	-	-	21,000,262,109.69	10,551,745.17	-	-	10,551,745.17
债权投资	29,433,082,590.93	-	-	29,433,082,590.93	342,084,866.71	-	-	342,084,866.71
其他债权投资	20,379,062,067.34	-	-	20,379,062,067.34	283,816,817.53	-	-	283,816,817.53
表外信用风险敞口	35,960,850,654.28	-	-	35,960,850,654.28	163,314,489.66	-	-	163,314,489.66

人民币元

项目	2023年12月31日
	账面余额/信用风险敞口				预期信用损失准备
	阶段一 (12个月的预期 信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失- 已减值)	合计	阶段一 (12个月的预期 信用损失)	阶段二 (整个存续期预 期信用损失)	阶段三 (整个存续期预 期信用损失- 已减值)	合计
现金及存放中央银行款项	10,143,607,596.28	-	-	10,143,607,596.28	-	-	-	-
存放同业款项	2,899,482,314.90	-	-	2,899,482,314.90	25,974,836.83	-	-	25,974,836.83
以摊余成本计量的贷款和垫款	108,487,943,168.62	4,053,669,438.96	1,288,668,652.17	113,830,281,259.75	3,515,236,801.62	561,676,770.34	982,096,162.00	5,059,009,733.96
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款	13,484,305,756.11	-	-	13,484,305,756.11	947,999.42	-	-	947,999.42
债权投资	22,806,592,130.91	-	-	22,806,592,130.91	339,699,011.45	-	-	339,699,011.45
其他债权投资	34,127,675,277.70	-	-	34,127,675,277.70	315,934,866.78	-	-	315,934,866.78
表外信用风险敞口	32,554,887,796.11	-	-	32,554,887,796.11	141,053,942.61	-	-	141,053,942.61

3、流动性风险

流动性风险是指没有足够资金以满足到期债务支付的风险。本集团流动性风险主要来自存款人提前或集中提款、借款人延期偿还贷款、资产及负债存在期限错配等。流动风险管理本集团对流动性风险实施总行集中管理。本集团制定了相关的流动性风险管理制度，董事会承担流动性风险管理的最终责任，高级管理层及下设的预算与资负管理委员会负责流动性风险管理的具体工作。预算与资负管理委员会办公室设在计划财务部。各相关部门依其职责履行相关的流动性风险管理工作。各相关部门依其职责履行相关的流动性风险管理工作。本集团在预测流动性需求的基础上，制定相应的流动性管理方案。具体措施主要包括：

(i) 保持负债稳定性，确保核心存款在负债中的比重；

(ii) 设置一定的参数和限额监控并管理全行流动性头寸，对全行流动资金在总行集中管理，统一运用；

(iii) 保持适当比例的现金及中央银行超额存款准备金、同业往来、流动性高的债权性投资，参与公开市场、货币市场和债券市场运作，保证良好的市场融资能力；

(iv) 建立流动性预警机制和应急预案。

（1）非衍生金融资产和金融负债现金流

下表为本集团资产负债表日至合同规定到期日非衍生金融资产和金融负债到期日结构分布。非衍生金融资产及金融负债均系按合同约定的未折现现金流列示：

项目	2024年6月30日
	即时偿付	1个月内	1-3个月	3个月-1年	1-5年	5年以上	已逾期/无期限	合计
现金及存放中央银行款项	1,678,155,565.52	-	-	-	-	-	8,108,687,606.11	9,786,843,171.63
存放同业款项	2,547,332,554.42	-	-	-	-	-	-	2,547,332,554.42
买入返售金融资产	-	1,021,441,666.67	-	-	-	-	-	1,021,441,666.67
拆出资金	-	-	216,973,050.40	451,117,630.48	-	-	-	668,090,680.88
发放贷款和垫款	-	8,965,950,610.57	20,555,278,368.06	63,667,636,321.63	35,916,582,844.44	16,309,688,432.60	2,575,152,023.88	147,990,288,601.18
交易性金融资产	104,336.74	-	104,055,899.50	1,648,587,432.82	2,015,784,960.72	2,339,608,976.76	10,812,040,973.13	16,920,182,579.67
债权投资	-	595,119,490.00	1,389,501,440.00	885,029,000.00	12,238,643,600.00	20,794,164,200.00	-	35,902,457,730.00
其他债权投资	-	1,036,263,339.14	1,217,651,139.34	5,076,669,759.00	10,928,213,979.83	3,317,139,303.67	-	21,575,937,520.98
其他权益工具投资	-	-	-	-	-	-	328,684,965.69	328,684,965.69
其他金融资产	-	-	-	-	-	-	295,461,938.26	295,461,938.26
金融资产合计	4,225,592,456.68	11,618,775,106.38	23,483,459,897.30	71,729,040,143.93	61,099,225,384.99	42,760,600,913.03	22,120,027,507.07	237,036,721,409.38
向中央银行借款	-	-	812,244,444.44	3,855,200,277.78	-	-	-	4,667,444,722.22
同业及其他金融机构存放款项	893,341,809.23	-	-	-	-	-	-	893,341,809.23
拆入资金	-	534,906,467.84	817,289,333.33	305,961,666.67	-	-	-	1,658,157,467.84
交易性金融负债	-	935,438,293.62	-	-	-	-	-	935,438,293.62
卖出回购金融资产款	-	8,315,639,226.64	-	-	-	-	-	8,315,639,226.64
吸收存款	45,850,169,772.93	5,783,378,892.60	13,305,695,994.22	55,332,089,064.11	59,786,572,707.42	-	-	180,057,906,431.28
应付债券	-	1,840,666.67	3,360,931,333.33	2,757,560,000.00	4,223,900,000.00	523,500,000.00	-	10,867,732,000.00
租赁负债	-	-	-	2,492,029.15	42,406,073.91	16,633,038.87	-	61,531,141.93
其他金融负债	28,677,795.15	5,796,684.45	318,924.87	69,636,905.85	14,871,389.53	114,090.00	-	119,415,789.85
金融负债合计	46,772,189,377.31	15,577,000,231.82	18,296,480,030.19	62,322,939,943.56	64,067,750,170.86	540,247,128.87	-	207,576,606,882.61
流动性净额	-42,546,596,920.63	-3,958,225,125.44	5,186,979,867.11	9,406,100,200.37	-2,968,524,785.87	42,220,353,784.16	22,120,027,507.07	29,460,114,526.77

人民币元

人民币元

项目	2023年12月31日
	即时偿付	1个月内	1-3个月	3个月-1年	1-5年	5年以上	已逾期/无期限	合计
现金及存放中央银行款项	2,222,898,161.85	-	-	-	-	-	7,920,738,049.23	10,143,636,211.08
存放同业款项	2,899,748,385.52	-	-	-	-	-	-	2,899,748,385.52
发放贷款和垫款	-	11,671,587,131.78	17,824,762,101.21	56,957,981,427.03	34,669,572,029.33	17,433,157,233.20	2,164,371,071.82	140,721,430,994.37
交易性金融资产	195,289.75	-	27,069,557.21	18,835,642.54	991,446,055.60	45,208,507.83	8,441,451,507.46	9,524,206,560.39
债权投资	-	566,682,200.00	825,278,000.00	3,044,426,930.00	5,982,471,600.00	18,119,438,400.00	-	28,538,297,130.00
其他债权投资	-	643,144,870.57	924,645,300.65	7,072,748,712.58	23,406,088,209.27	5,479,081,707.50	-	37,525,708,800.57
其他权益工具投资	-	-	-	-	-	-	328,684,965.69	328,684,965.69
其他金融资产	-	-	-	-	-	-	243,534,760.46	243,534,760.46
金融资产合计	5,122,841,837.12	12,881,414,202.35	19,601,754,959.07	67,093,992,712.15	65,049,577,894.20	41,076,885,848.53	19,098,780,354.66	229,925,247,808.08
向中央银行借款	-	560,589,589.04	883,387,397.26	3,333,383,772.98	-	-	-	4,777,360,759.28
同业及其他金融机构存放款项	557,673,258.77	50,800,000.00	70,920,888.89	182,874,666.67	-	-	-	862,268,814.33
拆入资金	-	461,440,305.25	704,713,333.33	1,114,665,166.66	-	-	-	2,280,818,805.24
交易性金融负债	-	161,581,351.50	-	-	-	-	-	161,581,351.50
卖出回购金融资产款	-	9,852,894,015.34	-	641,299,127.05	-	-	-	10,494,193,142.39
吸收存款	37,328,037,263.77	17,230,680,179.92	19,818,268,565.39	35,013,843,417.49	59,128,555,809.73	-	-	168,519,385,236.30
应付债券	-	-	99,641,959.60	3,093,986,000.00	5,791,113,237.19	523,500,000.00	-	9,508,241,196.79
租赁负债	-	5,618,400.24	4,179,497.58	21,478,315.66	44,485,690.12	4,724,799.75	-	80,486,703.35
其他金融负债	7,746,501.92	285,030.65	1,967,767.38	72,470,113.47	73,731,243.52	15,838.50	-	156,216,495.44
金融负债合计	37,893,457,024.46	28,323,888,871.94	21,583,079,409.43	43,474,000,579.98	65,037,885,980.56	528,240,638.25	-	196,840,552,504.62
流动性净额	-32,770,615,187.34	-15,442,474,669.59	-1,981,324,450.36	23,619,992,132.17	11,691,913.64	40,548,645,210.28	19,098,780,354.66	33,084,695,303.46

（2）表外项目流动性风险分析

人民币元

	2024年6月30日
	一年以内	一至五年	五年以上	合计
银行承兑汇票	24,855,198,633.11	-	-	24,855,198,633.11
贷款承诺	8,867,126,213.89	-	-	8,867,126,213.89
开出信用证	2,098,761,322.52	-	-	2,098,761,322.52
开出保函	117,348,402.60	9,220,477.16	13,195,605.00	139,764,484.76
合计	35,938,434,572.12	9,220,477.16	13,195,605.00	35,960,850,654.28

人民币元

	2023年12月31日
	一年以内	一至五年	五年以上	合计
银行承兑汇票	22,164,960,109.85	-	-	22,164,960,109.85
贷款承诺	8,969,619,515.87	-	-	8,969,619,515.87
开出信用证	1,262,954,253.28	-	-	1,262,954,253.28
开出保函	146,825,970.72	9,332,341.39	1,195,605.00	157,353,917.11
合计	32,544,359,849.72	9,332,341.39	1,195,605.00	32,554,887,796.11

4、市场风险

市场风险是指因市场价格出现不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本集团市场风险主要包括利率风险、汇率风险及其他价格风险。本集团的市场风险主要存在于本集团的交易与非交易业务中。本集团风险管理部作为专职管理部门，对本集团的市场风险实施集中管理。本集团已经初步建立了市场风险限额管理体系，制定了市场风险管理的流程和报告机制。

银行账户反映本集团非交易性金融资产与负债。本集团银行账户面临的主要的市场风险是利率风险与汇率风险。

敏感性分析是本集团对银行账户市场风险进行评估与计量的主要手段。敏感性分析是假定只有单一变量发生变化时对相关市场风险的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此敏感性分析的结果只能提供有限的市场风险的信息。

（1）外汇风险

本集团主要以人民币进行业务，记账本位币为人民币。小部分业务则以美元或其他币种进行。境内人民币兑换美元或其他币种的汇率受中国人民银行的调控。汇率风险主要源自于本集团为保持一定外币头寸的结构性风险。本集团根据自身风险承受能力和经营水平，通过限额设立和控制、强化资产负债币种结构的匹配的方法来管理和控制汇率风险。

当外币对人民币汇率变动5%时，上述外汇净敞口因汇率波动产生的外汇折算损益对本集团该年度净利润和其他综合收益的潜在影响分析如下。

本集团

人民币万元

期间	上升5%		下降5%
	净利润	其他综合收益	净利润	其他综合收益
截至2024年6月30日止6个月期间	299.30	1,570.84	-299.30	-1,570.84
2023年度（已审计）	1,396.78	1,609.83	-1,396.78	-1,609.83

在进行汇率敏感性分析时，本集团在确定商业条件和财务参数时做出了下列一般假设：

? 未考虑资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口；? 未考虑汇率变动对客户行为的影响；? 未考虑汇率变动对市场价格的影响；? 未考虑本集团针对汇率变化采取的必要措施。基于上述限制条件，汇率变动导致本集团及本银行净利润的实际变化可能与此敏感性分析的结果存在一定差异。

（2）利率风险

利率风险主要源自于本集团资产负债利率重定价期限错配。本集团通过利用缺口分析，对利率敏感资产负债的重定价期限缺口实施定期监控，主动调整浮动利率与固定利率资产的比重，对利率风险进行管理。于各资产负债表日，本集团生息资产和计息负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下：

人民币元

项目	2024年6月30日
	1个月内	1-3个月	3个月-1年	1-5年	5年以上	不计息	合计
现金及存放中央银行款项	9,622,345,769.89	-	-	-	-	164,497,401.74	9,786,843,171.63
存放同业款项	2,528,699,784.95	-	-	-	-	-	2,528,699,784.95
衍生金融资产	-	-	-	-	-	530,113,127.61	530,113,127.61
买入返售金融资产	992,721,607.71	-	-	-	-	-	992,721,607.71
拆出资金	-	209,192,742.28	422,295,430.43	-	-	-	631,488,172.71
发放贷款和垫款	8,847,566,056.43	18,941,222,308.90	66,844,862,109.45	27,417,081,256.83	7,483,617,623.72	1,099,399,820.07	130,633,749,175.40
交易性金融资产	-	99,722,207.69	95,413,893.70	138,404,317.57	2,140,348,856.77	14,056,364,981.94	16,530,254,257.67
债权投资	553,287,516.36	1,232,543,660.07	224,652,120.36	9,122,175,642.92	17,698,095,445.19	260,243,339.32	29,090,997,724.22
其他债权投资	994,947,231.17	1,158,362,406.15	4,662,069,812.86	10,150,396,840.78	3,193,125,346.35	220,160,430.03	20,379,062,067.34
其他权益工具投资	-	-	-	-	-	328,684,965.69	328,684,965.69
其他金融资产	-	-	-	-	-	279,176,244.82	279,176,244.82
金融资产合计	23,539,567,966.51	21,641,043,325.09	72,249,293,366.80	46,828,058,058.10	30,515,187,272.03	16,938,640,311.22	211,711,790,299.75
向中央银行借款	15,000,000.00	840,000,000.00	3,890,000,000.00	-	-	4,272,817.50	4,749,272,817.50
同业及其他金融机构存放款项	664,575,341.21	-	-	-	-	648,088.88	665,223,430.09
拆入资金	534,510,000.00	800,000,000.00	300,000,000.00	-	-	1,065,768.75	1,635,575,768.75
交易性金融负债	925,715,430.00	-	-	-	-	9,571,699.69	935,287,129.69
衍生金融负债	-	-	-	-	-	524,386,764.69	524,386,764.69
卖出回购金融资产款	8,782,820,926.01	-	-	-	-	1,460,872.22	8,784,281,798.23
吸收存款	5,531,606,166.71	12,768,640,718.63	52,491,037,720.53	54,301,165,904.84	-	45,701,817,110.70	170,794,267,621.41
应付债券	-	2,648,277,391.81	2,516,634,624.21	3,999,544,800.42	500,000,000.00	219,187,260.70	9,883,644,077.14
租赁负债	-	-	-	-	-	61,531,141.93	61,531,141.93
其他金融负债	-	-	-	-	-	119,415,789.85	119,415,789.85
金融负债合计	16,454,227,863.93	17,056,918,110.44	59,197,672,344.74	58,300,710,705.26	500,000,000.00	46,643,357,314.91	198,152,886,339.28
利率风险敞口	7,085,340,102.58	4,584,125,214.65	13,051,621,022.06	-11,472,652,647.16	30,015,187,272.03	-29,704,717,003.69	13,558,903,960.47

人民币元

项目	2023年12月31日
	1个月内	1-3个月	3个月-1年	1-5年	5年以上	不计息	合计
现金及存放中央银行款项	9,895,508,697.89	-	-	-	-	248,098,898.39	10,143,607,596.28
存放同业款项	2,873,507,478.07	-	-	-	-	-	2,873,507,478.07
衍生金融资产	-	-	-	-	-	385,370,496.54	385,370,496.54
发放贷款和垫款	24,507,918,883.68	16,269,905,227.11	51,597,804,792.14	25,459,820,909.73	3,410,420,439.61	1,009,707,029.63	122,255,577,281.90
交易性金融资产	-	25,978,498.00	-	827,397,678.12	39,815,160.00	8,576,332,722.16	9,469,524,058.28
债权投资	513,245,428.89	682,875,343.49	2,455,611,298.64	3,789,727,388.22	14,767,453,717.22	257,979,943.00	22,466,893,119.46
其他债权投资	503,128,101.19	775,058,852.59	6,174,998,028.46	21,184,317,456.99	5,035,277,745.94	454,895,092.53	34,127,675,277.70
其他权益工具投资	-	-	-	-	-	328,684,965.69	328,684,965.69
其他金融资产	-	-	-	-	-	204,967,437.41	204,967,437.41
金融资产合计	38,293,308,589.72	17,753,817,921.19	60,228,414,119.24	51,261,263,433.06	23,252,967,062.77	11,466,036,585.35	202,255,807,711.33
向中央银行借款	600,000,000.00	880,000,000.00	3,260,000,000.00	-	-	4,700,305.09	4,744,700,305.09
同业及其他金融机构存放款项	606,201,217.50	70,000,000.00	180,000,000.00	-	-	675,327.65	856,876,545.15
拆入资金	460,375,500.00	700,000,000.00	1,100,000,000.00	-	-	2,148,233.29	2,262,523,733.29
交易性金融负债	159,809,520.00	-	-	-	-	1,750,404.14	161,559,924.14
衍生金融负债	-	-	-	-	-	377,324,949.98	377,324,949.98
卖出回购金融资产款	9,847,268,818.56	-	639,820,792.52	-	-	4,475,471.24	10,491,565,082.32
吸收存款	53,881,568,389.71	18,936,446,308.03	32,524,884,700.00	51,208,177,900.00	-	4,371,947,494.25	160,923,024,791.99
应付债券	-	99,641,959.60	2,906,843,961.99	5,492,551,683.13	500,000,000.00	133,591,022.02	9,132,628,626.74
租赁负债	-	-	-	-	-	70,912,964.20	70,912,964.20
其他金融负债	-	-	-	-	-	156,216,495.44	156,216,495.44
金融负债合计	65,555,223,445.77	20,686,088,267.63	40,611,549,454.51	56,700,729,583.13	500,000,000.00	5,123,742,667.30	189,177,333,418.34
利率风险敞口	-27,261,914,856.05	-2,932,270,346.44	19,616,864,664.73	-5,439,466,150.07	22,752,967,062.77	6,342,293,918.05	13,078,474,292.99

下表列示了所有货币的收益率在每个期间同时平行上升或下降100个基点的情况下，基于资产负债表日的生息资产与计息负债的结构，对本集团各期间净利润及其他综合收益的影响。

人民币万元

期间	上升100个基点		下降100个基点
	净利润	其他综合收益	净利润	其他综合收益
截至2024年6月30日止6个月期间	11,628.43	-36,353.09	-11,628.43	38,455.31
截至2023年6月30日止6个月期间	16,323.34	-65,249.79	-16,323.34	70,688.53

上述对本集团各期间净利润的影响主要为净利息收入的税后影响。对其他综合收益的影响系其他债权投资和其他权益工具投资公允价值变动所致。

本集团认为该假设并不代表本集团的资金使用及利率风险管理的政策，因此上述影响可能与实际情况存在差异。

其他价格风险

其他价格风险主要源自于本集团持有的权益性投资。本集团认为来自投资组合的其他价格风险并不重大。

十七、其他事项

本集团经营银行业监督管理机构和有关部门批准的业务，日常按照业务条线进行组织管理，基于该等管理架构，本集团确定经营分部，具体包括公司银行业务、个人银行业务、资金业务和其他业务等四个主要的报告分部。

公司银行业务提供对公客户的服务，包括对公贷款、开立票据、贸易融资、对公存款业务以及汇款业务等。

个人银行业务提供对私客户的银行服务，包括零售贷款、储蓄存款业务、信用卡业务及汇款业务等。

资金业务包括交易性金融工具、资管和信托计划投资、债券投资、回购及返售业务以及同业拆借业务等。

其他业务指其他自身没有形成可单独列报的分部或不能按照合理基准进行分配的业务。

分部报告信息

人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间
	公司银行业务	个人银行业务	资金业务	其他业务	合计
利息净收入	913,162,344.92	875,045,980.75	-51,270,560.07	-1,192,790.12	1,735,744,975.48
手续费及佣金净收入	24,521,182.78	-65,277,476.80	66,012,727.31	-	25,256,433.29
其他收益	-	-	-	34,442,275.19	34,442,275.19
投资收益	-	-	606,445,127.32	73,107,872.85	679,553,000.17

项目	截至2024年6月30日止6个月期间
	公司银行业务	个人银行业务	资金业务	其他业务	合计
汇兑收益	7,243,975.77	-	11,111,930.75	-	18,355,906.52
公允价值变动损益	-	-	61,618,909.18	-	61,618,909.18
其他业务收入	-	-	-	3,238,647.45	3,238,647.45
资产处置损益	-	-	-	2,837,139.29	2,837,139.29
税金及附加	6,912,102.55	5,997,913.48	4,254,649.99	605,889.17	17,770,555.19
业务及管理费	248,413,186.58	224,348,998.59	241,578,240.75	17,402,114.13	731,742,540.05
信用减值损失	464,051,041.67	305,056,135.64	-11,086,194.92	8,777,492.81	766,798,475.20
其他资产减值损失
营业利润	225,551,172.68	274,365,456.24	459,171,438.67	85,647,648.54	1,044,735,716.13
营业外收支净额				-1,375,070.20	-1,375,070.20
税前利润	225,551,172.68	274,365,456.24	459,171,438.67	84,272,578.34	1,043,360,645.93
2024年6月30日资产总额	86,968,515,246.52	44,594,177,725.54	80,919,035,296.74	4,236,441,345.18	216,718,169,613.98
2024年6月30日负债总额	65,501,517,508.05	105,871,370,812.51	27,404,719,070.97	201,209,428.35	198,978,816,819.88

人民币元

项目	截至2023年6月30日止6个月期间
	公司银行业务	个人银行业务	资金业务	其他业务	合计
利息净收入	760,722,549.83	1,027,824,084.54	176,034,716.09	(1,610,962.87)	1,962,970,387.59
手续费及佣金净收入	35,452,927.82	(55,915,027.32)	68,362,735.27	-	47,900,635.77
其他收益	-	-	-	51,162,133.34	51,162,133.34
投资收益	-	-	159,612,859.46	86,299,642.49	245,912,501.95
汇兑收益	35,799,816.89	-	15,432,331.59	-	51,232,148.48
公允价值变动收益	-	-	22,757,440.99	-	22,757,440.99
其他业务收入	-	-	-	2,622,351.47	2,622,351.47
资产处置收益	-	-	-	1,050,163.09	1,050,163.09
税金及附加	6,959,755.62	8,055,890.81	2,791,195.19	597,617.53	18,404,459.15
业务及管理费	235,345,582.00	291,037,220.30	219,112,433.38	23,459,271.17	768,954,506.85
信用减值损失	74,491,510.78	536,136,691.48	58,316,262.71	16,101,435.67	685,045,900.64
其他资产减值损失	-	-	-	1,941,652.29	1,941,652.29
营业利润	515,178,446.14	136,679,254.63	161,980,192.12	97,423,350.86	911,261,243.75
营业外收支净额	-	-	-	2,999,736.89	2,999,736.89
税前利润	515,178,446.14	136,679,254.63	161,980,192.12	100,423,087.75	914,260,980.64
2023年6月30日资产总额	67,111,647,791.08	50,339,811,844.27	78,813,511,845.21	3,974,739,549.12	200,239,711,029.68
2023年6月30日负债总额	64,871,181,362.87	95,628,709,240.98	23,153,160,139.10	267,734,430.90	183,920,785,173.85

十八、资本管理

本集团按照《商业银行资本管理办法》及其他相关规定的要求计算资本充足率。《商业银行资本管理办法》要求商业银行核心一级资本充足率不得低于5%，一级资本充足率不得低于6%，资本充足率不得低于8%。商业银行应在最低资本要求的基础上计提储备资本。储备资本要求为风险加权资产的2.5%，由核心一级资本来满足。于2024年6月30日，本集团资本充足率计算结果满足相关监管要求。

本集团本期末根据《商业银行资本管理办法》计算核心一级资本充足率为9.42%（上年末：9.76%）、一级资本充足率为10.75%（上年末：11.17%）、资本充足率为12.58%（上年末：13.04%）。

本集团根据中国银行保险监督管理委员会资本管理方面的相关规定及其修订计算核心一级资本净额、一级资本净额、资本净额及资本充足率如下：

人民币万元

项目	2024年6月30日 (监管口径)	2023年12月31日 (监管口径)
核心一级资本净额	1,429,170.13	1,389,721.99
一级资本净额	1,630,057.54	1,589,636.27
资本净额	1,908,294.20	1,857,185.61
核心一级资本充足率(%)	9.42	9.76
一级资本充足率(%)	10.75	11.17
资本充足率(%)	12.58	13.04

十九、母公司财务报表主要项目注释

1.现金及存放中央银行款项

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
库存现金	154,590,395.62	226,622,495.27
存放中央银行法定准备金	7,939,702,775.17	7,708,974,074.02
存放中央银行超额存款准备金	1,238,782,897.33	1,248,566,871.30
存放中央银行的其他款项	13,353,000.00	33,903,000.00
合计	9,346,429,068.12	9,218,066,440.59

2.存放同业款项

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
存放境内同业款项	2,494,331,068.58	2,962,566,473.87
存放境外同业款项	261,279,199.56	234,384,075.05
应计利息	984,444.44	1,784,722.23
小计	2,756,594,712.58	3,198,735,271.15
减：损失准备	24,651,034.35	34,930,271.31
合计	2,731,943,678.23	3,163,804,999.84

3.发放贷款和垫款

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
以摊余成本计量的贷款和垫款总额	111,498,256,989.43	110,270,483,783.01
以摊余成本计量的贷款和垫款应计利息	192,798,428.00	208,755,881.27
小计	111,691,055,417.43	110,479,239,664.28
减：贷款损失准备	5,244,859,970.71	4,891,467,843.72
以摊余成本计量的贷款和垫款账面价值	106,446,195,446.72	105,587,771,820.56
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款	21,000,262,109.69	13,484,305,756.11
合计	127,446,457,556.41	119,072,077,576.67

3.1 以摊余成本计量的贷款和垫款

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
个人贷款和垫款
房产按揭贷款	9,543,855,998.71	10,219,069,726.81
个人生产经营贷款	26,171,026,121.07	26,763,953,986.65
个人消费贷款	7,740,892,040.80	10,173,486,198.16
信用卡	1,476,970,102.03	1,605,020,852.31
小计	44,932,744,262.61	48,761,530,763.93
企业贷款和垫款
贷款	66,565,512,726.82	61,508,953,019.08
小计	66,565,512,726.82	61,508,953,019.08
应计利息	192,798,428.00	208,755,881.27
以摊余成本计量的贷款和垫款总额	111,691,055,417.43	110,479,239,664.28
减：损失准备
-阶段一(12个月的预期信用损失)	3,478,429,615.84	3,396,496,213.68
-阶段二(整个存续期预期信用损失)	656,856,201.90	538,791,309.45
-阶段三(整个存续期预期信用损失–已减值)	1,109,574,152.97	956,180,320.59
小计	5,244,859,970.71	4,891,467,843.72
以摊余成本计量的贷款和垫款账面价值	106,446,195,446.72	105,587,771,820.56

3.2 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
企业贷款和垫款
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款的账面价值	21,000,262,109.69	13,484,305,756.11
其中：损失准备
-阶段一(12个月的预期信用损失)	10,551,745.17	947,999.42
损失准备合计	10,551,745.17	947,999.42

4.长期股权投资

人民币元

被投资单位	2023年 12月31日余额	本期增减变动								2024年 6月30日余额	在被投资单位持股比例(%)	减值准备 期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认投资收益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
联营企业
江苏兴化农村商业银行股份有限公司	1,208,202,293.39	-	-	49,289,300.29	20,993,663.48		8,853,925.68			1,269,631,331.48	20.00	-
安徽休宁农村商业银行股份有限公司	151,551,306.32	-	-	2,962,029.28	-					154,513,335.60	20.26	-
江苏太仓农村商业银行股份有限公司	376,387,631.93	-	-	17,865,367.07	4,666,364.67		2,120,606.61			396,798,757.06	6.05	-
子公司
寿光张农商村镇银行股份有限公司	123,382,750.00	-	-							123,382,750.00	64.40	1,031,250.00
江苏东海张农商村镇银行有限责任公司	47,991,000.00	-	-							47,991,000.00	53.83	459,000.00
合计	1,907,514,981.64	-	-	70,116,696.64	25,660,028.15	-	10,974,532.29	-	-	1,992,317,174.14	164.54	1,490,250.00

5．同业及其他金融机构存放款项

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
境内同业存放款项	741,452,693.35	690,782,611.55
境内其他金融机构存放款项	226,342,535.11	558,851,794.59
应计利息	648,088.88	1,454,172.64
合计	968,443,317.34	1,251,088,578.78

6．吸收存款

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
活期存款
公司	18,472,016,358.27	21,978,328,214.06
个人	13,327,255,236.04	13,178,048,007.36
小计	31,799,271,594.31	35,156,376,221.42
定期存款
公司	27,902,441,057.20	25,816,106,518.48
个人	86,544,621,338.44	77,246,098,356.53
小计	114,447,062,395.64	103,062,204,875.01
存入保证金	13,227,721,715.72	9,580,163,452.57
其他存款(含应解汇款、汇出汇款)	4,202,615,819.71	5,175,052,654.80
应计利息	3,911,112,711.17	4,248,228,650.63
合计	167,587,784,236.55	157,222,025,854.43

存入保证金按项目列示如下：

人民币元

项目	2024年6月30日	2023年12月31日
银行承兑汇票保证金	12,578,385,251.18	8,872,258,828.23
信用证保证金	144,773,493.94	121,137,278.61
担保公司保证金	354,684,027.35	381,669,373.14
其他	149,878,943.25	205,097,972.59
合计	13,227,721,715.72	9,580,163,452.57

7．利息净收入

人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
利息收入
存放同业款项	21,200,863.34	11,082,368.22
存放中央银行款项	64,761,712.48	66,845,307.50
拆出资金及买入返售金融资产	29,108,542.17	19,045,532.15
发放贷款和垫款	2,938,771,372.38	3,048,843,790.88
其中：公司贷款和垫款	1,400,023,599.91	1,638,373,583.65
个人贷款	1,378,972,419.64	1,296,075,379.90
票据贴现及转贴现	159,775,352.83	114,394,827.33
金融投资	704,216,923.26	831,424,692.09
小计	3,758,059,413.63	3,977,241,690.84

项目	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
利息支出
向中央银行借款	42,909,861.07	36,564,445.05
同业及其他金融机构存放款项	15,886,414.21	62,891,211.46
拆入资金及卖出回购金融资产款	115,981,475.52	121,939,233.88
吸收存款	1,688,445,778.63	1,681,058,405.25
应付债券	223,467,739.34	175,078,652.78
其他	1,135,309.35	1,532,098.36
小计	2,087,826,578.12	2,079,064,046.78
利息净收入	1,670,232,835.51	1,898,177,644.06

8．手续费及佣金净收入

人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
手续费及佣金收入
代理业务手续费收入	88,295,713.29	115,401,903.24
结算手续费收入	13,886,857.48	14,692,873.94
电子银行手续费收入	16,696,679.70	39,502,910.41
其他手续费收入	6,514,612.02	12,411,313.19
小计	125,393,862.49	182,009,000.78
手续费及佣金支出	-
结算手续费支出	4,369,371.63	4,099,658.43
代理业务手续费支出	59,842,048.04	69,180,972.16
电子银行手续费支出	21,835,772.07	27,081,327.32
其他手续费支出	11,334,318.04	29,858,878.13
小计	97,381,509.78	130,220,836.04
手续费及佣金净收入	28,012,352.71	51,788,164.74

9.业务及管理费

人民币元

项目	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
职工薪酬	462,582,887.72	480,105,598.84
固定资产折旧费用	54,141,638.49	55,645,105.32
使用权资产折旧费用	11,739,804.05	11,508,445.66
日常行政费用	18,230,536.22	19,685,213.60
业务宣传费	16,192,710.77	16,534,746.33
电子设备运转费	22,991,087.27	26,156,612.67
无形资产摊销	27,445,402.45	31,916,638.25
长期待摊费用摊销	23,779,520.65	21,990,830.24

项目	截至2024年6月30日止6个月期间	截至2023年6月30日止6个月期间
业务招待费	9,251,393.60	11,015,820.79
专业服务费	2,162,544.42	4,212,850.19
其他	61,389,614.26	67,492,172.62
合计	709,907,139.90	746,264,034.51

10.信用减值损失

人民币元

项目	截至2024年6月 30日止6个月期间	截至2023年6月 30日止6个月期间
存放同业款项	-9,758,900.53	6,671,625.75
拆出资金	14,483,039.23	-
买入返售金融资产	7,489,871.74	13,025,952.30
以摊余成本计量的贷款和垫款	730,268,361.30	627,230,918.00
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款	9,603,745.75	-13,112,554.77
债权投资	2,385,855.26	-25,950,432.90
其他债权投资	-35,966,602.82	57,299,272.37
其他应收款	8,535,139.88	16,485,896.92
表外预期信用减值损失	23,129,762.58	-19,758,193.46
合计	750,170,272.39	661,892,484.21

二十、财务报表之批准

本财务报表已于2024年8月23日经本银行董事会批准。补充资料

1. 非经常性损益明细表

人民币元

项目	截至2024年6月30日止 6个月期间
非流动资产处置损益	2,837,139.29
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	32,202,045.43
除上述各项之外的其他营业外收入和营业外支出	865,159.56
所得税影响额	-9,208,147.74
合计	26,696,196.54
其中：归属于母公司普通股股东的非经常性损益(税后)	26,353,398.47
归属于少数股东的非经常性损益(税后)	342,798.07

上述非经常性损益系按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号–非经常性损益(2023)》(中国证券监督管理委员会公告[2023]65号)的需求确定和披露。根据该文件规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和

偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。本集团结合自身正常经营业务的性质和特点，将单独进行减值测试的贷款及应收款项减值准备转回、处置债权性金融资产取得的投资收益、委托他人投资或管理资产的收益、处置其他债权投资金融资产取得的投资收益认定为经常性损益项目。

2.净资产收益率及每股收益

本净资产收益率和每股收益计算表系本集团根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号–净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的有关规定编制。

截至2024年6月30日止6个月期间

报告期利润	加权平均 净资产收益率(%)	每股收益(人民币元/股)
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	5.48	0.39	0.33
扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润	5.31	0.38	0.32

截至2023年6月30日止6个月期间

报告期利润	加权平均 净资产收益率(%)	每股收益(人民币元/股)
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	5.47	0.35	0.30
扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润	5.20	0.34	0.29

第十一节 其他报送数据

一、其他重大社会安全问题情况

上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题

□ 是 √ 否 □ 不适用

报告期内是否被行政处罚

□ 是 √ 否 □ 不适用

二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象	谈论的主要内容及提供的资料	调研的基本情况索引
2024年05月22日	张家港行	现场会议	机构	千禧资本	公司经营情况	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2024年06月22日	张家港行	电话沟通	机构	华泰柏瑞基金	公司经营情况	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

三、上市公司与控股股东及其关联方资金往来情况

□ 适用 √ 不适用

第十二节 摘要数据报送

一、重要提示

本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。非标准审计意见提示

□适用 √ 不适用

董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

□适用 √ 不适用

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□适用 √ 不适用

江苏张家港农村商业银行股份有限公司董事长：孙伟

二Ｏ二四年八月二十三日