公司代码：600346 公司简称：恒力石化
恒力石化股份有限公司2024年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人范红卫、主管会计工作负责人刘雪芬及会计机构负责人（会计主管人员）郑敏遐声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
报告期内，公司不存在对生产经营产生实质性影响的特别重大风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 19
第五节 环境与社会责任 ...... 21
第六节 重要事项 ...... 30
第七节 股份变动及股东情况 ...... 35
第八节 优先股相关情况 ...... 39
第九节 债券相关情况 ...... 40
第十节 财务报告 ...... 43
| 备查文件目录 | 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并加盖公章的财务报表。 |
| 报告期内公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年6月30日 |
| 公司、本公司、恒力石化 | 指 | 恒力石化股份有限公司 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 工信部 | 指 | 中华人民共和国工业和信息化部 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《恒力石化股份有限公司章程》 |
| 恒力集团 | 指 | 恒力集团有限公司，上市公司控股股东 |
| 海来得 | 指 | 海来得国际投资有限公司，上市公司控股股东一致行动人 |
| 德诚利 | 指 | 德诚利国际集团有限公司，上市公司控股股东一致行动人 |
| 和高投资 | 指 | 江苏和高投资有限公司，上市公司控股股东一致行动人 |
| 恒能投资 | 指 | 恒能投资（大连）有限公司，上市公司控股股东一致行动人 |
| 恒峰投资 | 指 | 恒峰投资（大连）有限公司，上市公司控股股东一致行动人 |
| 恒力化纤 | 指 | 江苏恒力化纤股份有限公司，上市公司子公司 |
| 苏盛热电 | 指 | 苏州苏盛热电有限公司，恒力化纤子公司，上市公司孙公司 |
| 恒科新材料、恒科新材 | 指 | 江苏恒科新材料有限公司，恒力化纤子公司，上市公司孙公司 |
| 江苏轩达 | 指 | 江苏轩达高分子材料有限公司，恒科新材子公司 |
| 德力化纤 | 指 | 江苏德力化纤有限公司，恒力化纤子公司，上市公司孙公司 |
| 康辉新材料、康辉新材 | 指 | 康辉新材料科技有限公司，上市公司子公司 |
| 康辉大连新材料 | 指 | 康辉大连新材料科技有限公司，康辉新材料子公司，上市公司孙公司 |
| 恒力化工 | 指 | 恒力石化（大连）化工有限公司，上市公司子公司 |
| 恒力投资 | 指 | 恒力投资（大连）有限公司，上市公司子公司 |
| 恒力石化（大连） | 指 | 恒力石化（大连）有限公司，恒力投资子公司，上市公司孙公司 |
| 恒力石化（惠州） | 指 | 恒力石化（惠州）有限公司，恒力投资子公司，上市公司孙公司 |
| 恒力炼化 | 指 | 恒力石化（大连）炼化有限公司，上市公司子公司 |
| 恒力石化（大连）新材料 | 指 | 恒力石化（大连）新材料科技有限公司，恒力化工子公司，上市公司孙公司 |
| 原油 | 指 | 直接从油井中开采出来未加工的石油为原油，它是一种由各种烃类组成的黑褐色或暗绿色黏稠液态或半固态的可燃物质。 |
| 芳烃 | 指 | 分子中含有苯环结构的碳氢化合物。芳烃主要包括苯、甲苯、二甲苯等，是生产石油化工产品最重要的基础原料之一。 |
| 乙烯 | 指 | 由两个碳原子和四个氢原子组成的化合物。是合成纤维、合成橡胶、合成塑料（聚乙烯及聚氯乙烯）、合成乙醇（酒精）的基本化工原料，也用于制造氯乙烯、苯乙烯、环氧乙烷、醋酸、乙醛、乙醇和炸药等。 |
| PE、聚乙烯 | 指 | 乙烯经聚合制得的一种热塑性树脂。聚乙烯无臭，无毒，手感似蜡，具有优良的耐低温性能，化学稳定性好，能耐大多数酸碱的侵蚀。 |
| PP、聚丙烯 | 指 | 一种半结晶性合成树脂材料，防酸和防碱的能力强，电绝缘性能优异，比PE更坚硬并且有更高的熔点。 |
| 苯乙烯 | 指 | 一种有机化合物，通常为无色而芳香的液体，主要用于生产塑料、树脂和橡胶。 |
| BD、丁二烯 | 指 | 一种有机化合物，无色气体，有特殊气味，生产合成橡胶的主要 |
| 原料。 | ||
| PX、对二甲苯 | 指 | 芳烃的一种，无色透明液体，为生产精对苯二甲酸（PTA）的原料之一，用于生产塑料、聚酯纤维和薄膜。 |
| PTA、精对苯二甲酸 | 指 | 在常温下是白色晶体或粉状，无毒、易燃，若与空气混合在一定限度内遇火即燃烧。 |
| MEG、EG、乙二醇 | 指 | 无色、无臭、有甜味、粘稠液体，主要用于生产聚酯纤维、防冻剂、不饱和聚酯树脂、润滑剂、增塑剂、非离子表面活性剂以及炸药等。 |
| BDO、1,4-丁二醇 | 指 | 无色油状液体，可燃，能与水混溶。溶于甲醇、乙醇、丙酮，微溶于乙醚。 |
| 醋酸 | 指 | 有机化合物，无色的液体，有刺激性气味。是制造人造丝、电影胶片、阿司匹林等的原料。 |
| PET、聚酯、聚酯切片 | 指 | 聚对苯二甲酸乙二醇酯（简称聚酯），是由PTA和MEG为原料经酯交换或酯化和缩聚反应而制得的成纤高聚物，纤维级聚酯切片用于制造涤纶短纤和涤纶长丝，膜级切片用于制造各类薄膜产品。 |
| PBAT、聚对苯二甲酸-己二酸丁二醇酯 | 指 | 聚对苯二甲酸-己二酸丁二醇酯,石化基生物降解塑料，具有优良的生物降解性，是生物降解塑料研究中非常活跃和市场应用最好降解材料之一。 |
| PBS、聚丁二酸丁二醇酯 | 指 | 聚丁二酸丁二醇酯，由丁二酸和1,4-丁二醇(BDO)聚合而成，具有良好的热性能、机械加工性能，易被自然界的多种微生物或动植物体内的酶分解、代谢，最终分解为二氧化碳和水，是典型的可完全生物降解材料。 |
| 聚酯纤维 | 指 | 由有机二元酸和二元醇缩聚而成的聚酯经纺丝所得的合成纤维。工业化大量生产的聚酯纤维是用聚对苯二甲酸乙二醇酯制成的，中国的商品名为涤纶。是当前合成纤维的第一大品种。 |
| PBT、聚对苯二甲酸丁二醇酯 | 指 | 又名聚对苯二甲酸四次甲基酯，它是对苯甲酸与1,4-丁二醇的缩聚物。可由酯交换法或直接酯化法经缩聚而制得。PBT和PET一起被称为热塑性聚酯。 |
| BOPET、双向拉伸聚酯薄膜 | 指 | 双向拉伸聚酯薄膜有强度高、刚性好、透明、光泽度高等特点，有极好的耐磨性、耐折叠性、耐针孔性和抗撕裂性等；热收缩性极小；具有良好的抗静电性。 |
| 旦（D） | 指 | 9,000米长度的纤维重量为1克，称为1旦（D）。 |
| 涤纶长丝 | 指 | 长度为千米以上的丝，长丝卷绕成团。 |
| 涤纶民用长丝、民用丝 | 指 | 用于服装、家用纺织品领域的涤纶长丝。 |
| 涤纶工业长丝、工业丝 | 指 | 用于产业用领域，具有高强力，高模量，旦数较大的聚酯长纤维。 |
| 差别化纤维 | 指 | 通过化学改性或物理变形，以改进服用性能为主，在技术或性能上有很大创新或具有某种特性、与常规品种有差别的纤维新品种。 |
| POY | 指 | 涤纶预取向丝，全称PRE-ORIENTED YARN或者PARTIALLY ORIENTED YARN，是经高速纺丝获得的取向度在未取向丝和拉伸丝之间的未完全拉伸的涤纶长丝。 |
| DTY | 指 | 拉伸变形丝，又称涤纶加弹丝，全称DRAW TEXTURED YARN，是利用POY为原丝，进行拉伸和假捻变形加工制成，往往有一定的弹性及收缩性。 |
| FDY | 指 | 全拉伸丝，又称涤纶牵引丝，全称FULL DRAWN YARN，是采用纺丝拉伸工艺进一步制得的合成纤维长丝，纤维已经充分拉伸，可以直接用于纺织加工。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 恒力石化股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 恒力石化 |
| 公司的外文名称 | HENGLI PETROCHEMICAL CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | HLSH |
| 公司的法定代表人 | 范红卫 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李峰 | 王珊、段梦圆 |
| 联系地址 | 辽宁省大连市中山区人民路街道港兴路52号维多利亚广场B楼31层 | 辽宁省大连市中山区人民路街道港兴路52号维多利亚广场B楼31层 |
| 电话 | 0411-39865111 | 0411-39865111 |
| 传真 | 0411-39901222 | 0411-39901222 |
| 电子信箱 | lifeng@hengli.com | wangshan@hengli.com duanmengyuan@hengli.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 辽宁省大连市长兴岛临港工业区长松路298号OSBL项目-工务办公楼 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 公司设立时，注册地址为：大连市甘井子区周水子广场一号；2009年6月8日，注册地址变更为：大连市甘井子区营辉路18号；2016年5月27日，注册地址变更为：辽宁省大连市长兴岛临港工业区长松路298号OSBL项目-工务办公楼 |
| 公司办公地址 | 辽宁省大连市中山区人民路街道港兴路52号维多利亚广场B楼31层 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 116001 |
| 公司网址 | hengliinc.com |
| 电子信箱 | hlzq@hengli.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 恒力石化 | 600346 | 恒力股份 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：万元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 11,253,854.14 | 10,942,943.86 | 2.84 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 401,771.81 | 304,901.23 | 31.77 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 354,196.03 | 227,499.27 | 55.69 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,253,224.46 | 1,213,801.68 | 3.25 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 6,023,389.45 | 5,999,240.10 | 0.40 |
| 总资产 | 27,414,835.66 | 26,059,902.09 | 5.20 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.57 | 0.43 | 32.56 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.57 | 0.43 | 32.56 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.50 | 0.32 | 56.25 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.61 | 5.60 | 增加1.01个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 5.83 | 4.18 | 增加1.65个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 1,343,516.50 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 577,354,914.61 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 27,435,208.42 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 9,929,348.43 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,290,028.58 | |
| 减：所得税影响额 | 141,595,176.20 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 42.89 | |
| 合计 | 475,757,797.46 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
七、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
报告期内,公司的主要业务、主要产品及其用途、经营模式未发生重大变化。
（一）概述
公司主营业务囊括从“一滴油到万物”的炼化、芳烃、烯烃、基础化工、精细化工以及下游各个应用领域材料产品的生产、研发和销售，同时依托上游“油、煤、化”融合的大化工平台，深度锚定“衣食住行用”的刚性消费市场以及高技术壁垒、高附加值的高成长新材料赛道，不断强化内部一体化优势、成本护城河与精细化管控，持续打造“平台化+新材料”的价值成长性上市企业。随着公司上游世界级炼化、乙烯关键产能和精细化工稀缺化工原材料产品的完全投产和全产业链优势不断巩固扩大，公司加快具备了做长、做深和做精下游中高端新材料市场的“大化工”平台支撑与原材料配套条件，并立足于内部技术研发与外部产业合作，持续不断延续化工材料价值产业链，加快切入以先进制造和新能源、新消费、新材料等终端需求为代表的“国产替代”与“刚性消费”的化工新材料市场需求。
（二）主要业务板块介绍
1、炼化板块
公司在中上游业务板块已构筑形成以2000万吨原油和500万吨原煤加工能力为起点，主要产出年产520万吨PX、180万吨纤维级乙二醇、180万吨纯苯、85万吨聚丙烯、72万吨苯乙烯、40万吨高密度聚乙烯、85万吨醋酸、14万吨丁二烯、72万吨甲醇、120万吨MTBE等国内紧缺、高附加值的高端化工产品及少量的柴油、航空煤油等。随着生产成本较高、装置老旧的小型炼厂逐步被淘汰，炼化行业集中度及大型新建炼厂竞争力将大幅提升。公司在政策支持、工艺技术、产业协同等方面优势突出，与其他炼化公司相比具有明显高品质、低成本的特点，具有较强的市场竞争力。
2、PTA板块
PTA是聚酯的直接上游原料，中国是全球最大的PTA生产国和消费国。公司现已建成投产1660万吨/年PTA产能，是行业内技术工艺最先进、成本优势最明显的PTA生产供应商。
3、聚酯与化工新材料板块
公司主营业务之一为聚酯新材料相关产品的研发、生产及销售。公司下游聚酯与化工新材料产品种类丰富，各类产品规格齐全，定位于中高端市场需求，涵盖民用涤纶长丝、工业涤纶长丝、BOPET、PBT、PBS/PBAT等聚酯与化工新材料产品，应用于纺织、医药、汽车工业、环保新能源、电子电气、光伏产业、光学器材等规模化、差异化、高附加值的工业制造与民用消费的广泛需求领域。公司民用长丝产能位列全国前五，工业长丝产能位列全球第一，是国内规模最大，技术最先进的涤纶民用丝、工业丝制造商之一。公司下属子公司康辉新材重点打造全球领先的高端化、差异化、绿色环保型的功能性膜材料、高性能工程塑料和生物可降解材料。在功能性膜材料方面，康辉新材在中高端MLCC离型基膜、偏光片离型保护基膜、OCA离型基膜、环保RPET基膜、复合集流体基膜、锂电池制程保护膜、感光干膜用基膜、超薄电容膜等领域打破国外技术壁垒，持续解决新材料领域的“卡脖子”问题，具备行业一流的核心竞争能力与产业发展实力。在高性能工程塑料方面，康辉新材拥有年产66万吨PBT工程塑料产能，是国内最大的PBT生产商，主要应用于汽车配件、聚合物合金、光缆保护套、电子电器等产业领域。在生物可降解材料方面，康辉新材拥有基于自主技术国内单套最大的年产3.3万吨PBAT产能，应用于PBS/PBAT的食品级购物袋、餐具和吸管领域等绿色环保应用。在聚酯薄膜方面，康辉新材现有年产38.6万吨BOPET产能，另有97万吨/年功能性聚酯薄膜、19.4亿平/年锂电池隔膜产能逐步建设投产。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、全产业链发展的战略领先优势
公司是国内最早、最快实施聚酯新材料全产业链战略发展的行业领军企业，积极推动各大业务板块的协同均衡化发展，大力拓展上下游高端产能，致力于打造从“原油—芳烃、烯烃—PTA、乙二醇—聚酯—民用丝、工业丝、薄膜、塑料”世界级全产业链一体化协同的上市平台发展模式。恒力2000万吨/年炼化一体化项目、150万吨/年乙烯项目已全面投产，实现了公司在炼化、芳烃、烯烃关键产能环节的战略性突破，公司成为行业内首家实现从“原油-芳烃、烯烃-PTA、乙二醇-聚酯新材料”全产业链一体化经营发展的企业，加上快速推进的PTA、化工新材料、PBS/PBAT生物可降解新材料等新建产能依次建设与投产，公司不断升级优化产业模式，巩固扩大各环节产能优势，推动公司经营规模的量变与业务结构的质变，构筑公司适应行业全产业链高质量竞争态势下在产业协同一体、产能结构质量、装置规模成本、技术工艺积累、项目投产速度与上市平台发展的战略领先优势。
2、规模+工艺+配套的综合运营优势
公司通过持续引进国际一流的生产设备与成熟工艺包技术，加以消化吸收利用，并不断进行技术工艺创新改进，在聚酯新材料全产业链的上、中、下游都布局了以“装置大型化、产能规模化、结构一体化、工艺先进、绿色环保、配套齐备”为特点的优质高效产能结构与公用工程配套，不论是单体装置、合计产能还是生产工艺都处于行业领先的加工规模与技术水平，确保了公司在单位投资成本、物耗能耗节约、单位加工成本、产品交付周期、产品高质化、多元化等方面的规模优势、营运效率以及更为稳定卓越的质量表现，加上行业内最为齐备的电力、能源、港口、码头、罐区、储运等产业配套能力，在综合成本节约、服务质量表现与运作效率提升等方面的综合运营优势突出。产业园区内炼油、化工、煤化工相辅相成、互为依托，形成高效业务与成本协同，炼化业务配置了全国规模最大的煤制氢装置，产出低成本纯氢、甲醇、醋酸、合成气等煤化工产品，加上原料、产品储存运输系统优势，大大增强了项目的经营弹性空间与综合成本优势。
3、高端研发驱动的市场竞争优势
公司走的是市场差异化、技术高端化与装置规模化、业务一体化并重的发展路径，具备长期积累、摸索形成的市场-技术联动创新机制，并打造国际化研发团队，构筑高水平科技研发平台，技术研发实力与新品创新能力领先同行，能够快速响应最新市场消费需求变化，具备稳定的中、高端客户资源储备。公司四大经营主体企业恒力化纤、德力化纤、恒科新材料、康辉新材料都是国家高新技术企业，通过对生产过程的精细管理和技术工艺的不断改进，公司自主研发积累了一系列差别化、功能性产品，掌握了大量产品的生产专利，获得市场广泛认可。公司产品在品质以及稳定性上优于同行，是目前国内唯一一家能够量产规格5DFDY产品的公司，MLCC离型基膜国内
产量占比超过65%，更是国内唯一、全球第二家能够在线生产12微米涂硅离型叠片式锂电池保护膜的企业，公司在功能性薄膜和民用涤纶长丝领域，拥有绝对的技术优势和工艺积累，形成了短期内难以复制的行业竞争护城河。
4、智能化、精益化的高效管理优势
公司着力推动“互联网、大数据、人工智能和实体经济深度融合”，发展先进制造产能，再造内生增长动力，将“智能互联”作为产业升级转型的重要切入点，通过“机器换人”、“自动换机械”、“成套换单台”、“智能换数字”等方式，逐步将企业的发展模式从“人口红利”向“技术红利”转变。借助智能制造、互联网、物联网等技术的融合应用，不断推进全过程智能化制造水平，通过自主研发的产品检测系统、自动条码系统、智能出入库系统、销售系统，与ERP系统进行无缝对接，实现产品的可追溯性及全流程管控，促进公司管控、研发制造、业务管理和财务衔接等关键环节集成，推动公司由“制造”向“智造”、由单一业务管理向产业链高度协同运作转变。公司持续强化精细化管理与成本管控能力，坚持日常经营管理的精打细算和“润物细无声”的成本优化提升，实施内部挖潜与降本增效。销售模式上，公司坚持“工贸一体、销售前置、以销定产、以产促销”的产销联动模式，通过市场化销售机制和销售团队激励，实现销售利润最大化，确保生产端、流通端和需求端“三端”信息联动，把握市场需求先机，确保低库存甚至零库存运营和市场快速反应，以“产品高品质、服务高效率”来构筑产销的护城河，不断提升客户的信任度和忠诚度，当前已累积超过2万个下游长期客户。
5、持续积累的人才管理优势
公司已经形成一支包括炼化、石化、高分子材料、化纤工程、纺织工程、电气工程等多学科、多专业的科技攻关团队，科技研发能力领先于国内同行。在引进外部人才的同时非常重视内部人才的培养，为员工提供了良好的职业发展通道。公司还建立了完善的内部培训制度，涵盖研发、生产、销售、管理等各个方面，培养了大量骨干人员。
三、经营情况的讨论与分析
今年以来，全球经济形势仍面临一系列困难和挑战，全球经济增长动能偏弱，通胀具有粘性，地缘政治冲突、国际贸易摩擦等问题频发，外部环境复杂性严峻性不确定性明显上升。面对复杂严峻的外部环境、国内结构调整持续深化等带来新挑战，在我国宏观政策效应持续释放，外需有所回暖，新质生产力加速发展等因素形成了新支撑的共同作用下，上半年我国经济延续恢复向好态势，运行总体平稳、稳中有进。上半年我国国内生产总值61.7万亿元，同比增长5.0%。下半年，国家宏观政策的实施力度将进一步加大，随着各项政策逐步落实落地，政策效应陆续显现，将对推动经济稳定运行、引导产业转型升级发挥积极作用。
回到本行业，受地缘冲突延宕和宏观经济变局等多重因素叠加影响下，国际原油价格在较高价格区间呈持续震荡趋势，对化工品价格形成一定支撑。国内煤炭市场供需矛盾继续缓解，供需延续宽松局面，煤价整体呈现下跌趋势，保持弱稳运行，对化工行业整体成本端的产生积极影响。从需求端来看，需求呈现差异化复苏，汽车、电子电器消费量继续提升，化纤行业运行呈现恢复性增长态势，而房地产市场态势未见明显好转，终端需求持续走弱。具体在芳烃-PTA-聚酯化纤产业链，PX整体呈现供不应求的格局，利润维持较高水平；PTA加工费总体处于低位运行；受国内需求复苏叠加海外去库，聚酯化纤需求持续复苏，涤纶长丝产销率保持坚挺，盈利能力逐步修复。据国家统计局数据显示，1-6月全国居民人均衣着消费支出同比增长8.1%，增速好于2023年同期；限额以上单位服装、鞋帽、针纺织品零售额同比增长1.3%。
回到本公司，面对复杂的市场环境，公司继续强化“品质、成本、快速反应，实现利润最大化”的经营优势，精准施策。加强资源统筹，优化产销协同，及时结合原材料价格波动和市场需求变化，灵活调整原料、装置、产品结构，优先增产高效益产品，做到“宜油则油、宜烯则烯、宜芳则芳、宜化则化”，全力保障炼化、石化、化工和新材料各大产业园区的高效协同运行，保持产销平衡、经营顺畅，保障公司实现高质量的效益内生式增长。公司实现营业收入1125.39亿元，同比增加2.84%；实现归属于上市公司股东的净利润40.18亿元，同比增加31.77%。上半年，公司围绕全年工作目标，各项工作高质量稳步推进：
1、新材料产能逐步投放，实现产业“优链、延链、补链”，努力打造成长第二增长极。
公司160万吨/年高性能树脂及新材料项目，预计2024年下半年实现全面投产，该精细化工项目侧重于碳二产业链下游延伸以及煤化工相关产能完善，主要包括双酚A、聚碳酸酯、电子级DMC、异丙醇、乙醇胺、乙撑胺、聚甲醛、醋酸、PTMEG等产品，实现从原料供给到工艺技术到消费市场的高效渗透与深度链接，降低公司大宗化工品比例，提升精细化学品与新材料产品产出。该项目的建成投产是恒力石化和国内外科研院所共同合作研发的成果，项目聚焦高性能树脂工程塑料的差别化品质提升和国产化替代，全面提升PC、POM等树脂材料产品在阻燃、增强、耐磨、抗菌等方面产品性能，实现树脂材料的高端化、系列化、功能化发展，特别是环氧乙烷下游的多胺系列产品达到或超过国外一流企业的产品品质；同时，本项目对所有装置用能进行精准诊断分析，通过超过10个等级蒸汽系统管网，将各装置的产热与用热进行深度耦合，实现能源的梯级、高效利用，在精细化工行业里率先研发应用了高效换热、低温余热、高效精馏等技术，并充分利用上游自产的环氧乙烷水溶液、丁二烯、苯、乙二醇、苯乙烯等各类基础产品，通过管道输送，实现一体化布局的优势。项目综合采用装置优化、系统融合、上下游耦合等方式，实现生产过程能耗和物料损耗的大幅优化和降低。苏州汾湖基地12条线功能性薄膜项目已陆续投产，南通基地另外12条线功能性薄膜项目和锂电隔膜项目稳步推进中，项目预计2025年上半年全部建成投产。汾湖基地和南通基地相关项目的建成投产，将为康辉新材成为全球产能规模最大和工艺技术最领先的功能性膜材料企业打下坚实的基础。同时，公司储备一批正在研发的高附加值产品，将成为后续新的增长点。
2、持续筑牢安全生产防线，推进节能减排工作，实现安全、绿色、高效运营。
报告期内，公司贯彻落实“安全第一，预防为主，综合治理”安全方针，扎实做实做细各项工作，提升企业本质安全水平。继续强化安全主体责任落实，确保“横向到边、纵向到底”。公司执行风险分级管控和隐患排查的双重预防机制，加大现场安全管理检查力度，严格实施考核制度。通过定期组织安全环保培训、安全应急演练、“人人讲安全、个个会应急——畅通生命通道”等主题活动，全方位提升员工的安全责任意识和应急处理能力，进一步巩固了安全生产的基础。
公司坚持以节能减排为核心，紧跟行业发展趋势和技术创新步伐。通过实施设备改造、工艺升级等措施，公司在物料互供、能量耦合、热能梯级利用、余热回收利用等方面取得了显著成效，有效降低资源能源消耗，提升能源使用效率，推动了生产全过程的节能降耗与可持续发展。今年7月，工业和信息化部、国家发展和改革委员会、国家市场监督管理总局公布了《2023年度重点行业能效“领跑者”企业名单》，恒力（大连长兴岛）产业园三家企业连续四年荣登该榜单，获得乙烯、对二甲苯、精对苯二甲酸三个行业能效冠军，乙二醇同样在行业中能效领跑。
3、多措并举，持续深化降本增效。
公司聚焦关键要素的降本，强化对原材料市场预测，优化采购策略与库存管理，降低财务成本。通过技术创新与设备升级，不断提升产品质量，降低能耗物耗，实现成本效益双赢。
强化设备的日常维护和保养，实施定期监测和检测，并进行系统性的分析评估，以便及时发现并消除潜在风险，确保生产装置长期稳定运行。报告期内，公司炼化装置顺利完成了部分装置的检修计划。虽然检修对公司二季度经营情况有所影响，但是部分装置完成了技术优化升级，进一步提升了运行效率与生产稳定性，为降低生产成本、保障装置持续高质量运行奠定了坚实基础。
公司积极拓展多元化融资渠道，持续优化融资结构，降低融资成本。公司成功完成2024年度第一期、第二期短期融资券（科创票据）发行，发行规模共计20亿元，最低票面利率低至2.15%，为近年最佳表现。
4、完成2023年度现金分红，增强投资者回报。
为与公司股东共享公司成长收益，公司完成了2023年年度权益分派，每股派发现金红利0.55元（含税），共计派发现金38.71亿元（含税），股利支付率56.07%。未来，随着在建项目的陆
续竣工投产，公司将结合实际经营情况和发展规划，统筹好经营发展、业绩增长与股东回报的动态平衡，持续完善“长期、稳定、可持续”的股东价值回报机制，让股东充分享受公司的发展成果，增强广大投资者的获得感。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、 报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：万元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 11,253,854.14 | 10,942,943.86 | 2.84 |
| 营业成本 | 9,919,726.60 | 9,731,343.54 | 1.94 |
| 销售费用 | 17,329.72 | 12,828.71 | 35.09 |
| 管理费用 | 117,245.15 | 100,590.18 | 16.56 |
| 财务费用 | 307,262.95 | 286,792.87 | 7.14 |
| 研发费用 | 81,826.14 | 61,685.52 | 32.65 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,253,224.46 | 1,213,801.68 | 3.25 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,362,529.33 | -1,955,982.36 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 255,095.41 | 920,411.67 | -72.28 |
销售费用变动原因说明：主要系本期员工薪酬、仓储费和装卸费增加研发费用变动原因说明：主要系本期研发投入增加筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：万元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 交易性金融资产 | 54,419.67 | 0.20 | 29,883.01 | 0.11 | 82.11 | 主要系期末持有的债务工具投资和银行理财等投资增加 |
| 应收账款 | 173,239.60 | 0.63 | 53,841.53 | 0.21 | 221.76 | 主要系期末账期内未结算的应收销售款增加 |
| 预付款项 | 464,882.40 | 1.70 | 173,555.85 | 0.67 | 167.86 | 主要系本期预付材料采购款增加 |
| 使用权资产 | 25,280.36 | 0.09 | 7,713.27 | 0.03 | 227.75 | 主要系新增的装备租赁合同 |
| 其他非流动资产 | 193,685.90 | 0.71 | 338,328.79 | 1.30 | -42.75 | 主要系期末预付的与在建工程相关的长期资产购置款减少 |
| 应付票据 | 1,577,552.73 | 5.75 | 1,200,245.36 | 4.61 | 31.44 | 主要系期末已开具未到期的信用证增加 |
| 租赁负债 | 17,748.65 | 0.06 | 4,151.65 | 0.02 | 327.51 | 主要系新增的装备租赁合同 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产91.47（单位：亿元 币种：人民币），占总资产的比例为3.34%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
其他说明无
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
详见合并财务报表项目注释之“31、所有权或使用权受限资产”。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1). 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2). 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3). 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
详见本报告附注。
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
√适用 □不适用
(1).报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 衍生品投资类型 | 初始投资金额 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 期末账面价值 | 期末账面价值占公司报告期末净资产比例（%） |
| 商品衍生品 | 111,235.71 | -14,167.21 | 2,926.60 | 4,602.25 | 646,542.96 | 567,913.56 | -15,712.65 | 0.26 |
| 合计 | 111,235.71 | -14,167.21 | 2,926.60 | 4,602.25 | 646,542.96 | 567,913.56 | -15,712.65 | 0.26 |
| 报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24 号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对期货套期保值业务进行相应核算和披露。报告期内，公司套期保值业务的会计政策和会计核算与上一报告期相比没有发生重大变化。 | |||||||
| 报告期实际损益情况的说明 | 报告期损益影响2926.60万元 | |||||||
| 套期保值效果的说明 | 合理规避原油和产品价格的大幅波动给公司经营带来的不利影响，有效管理价格大幅波动的风险，基本实现预期风险管理目标。 | |||||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | |||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 公司为规避原油和产品价格的大幅波动对公司带来的价格波动风险、资金风险、内部控制风险、技术风险、政策风险等影响，制定了期货套期保值业务的相关管理制度，明确了开展套期保值业务的组织机构、专业人员配备及职责、审批授权、业务流程、风险管理等内容，通过严格的内部控制指导和规范执行，形成较为完整的风险控制体系。 | |||||||
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 根据交易需求通过报价机构的报价来确认公允价值变动。 | |||||||
| 涉诉情况（如适用） | 无 | |||||||
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有） | 2024年4月10日 | |||||||
| 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有） | 2024年5月1日 | |||||||
(2).报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 √不适用
其他说明无
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：亿元
| 公司名称 | 持股比例 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 恒力炼化 | 100.00 | 制造业 | 175.96 | 1,097.96 | 329.90 | 8.04 |
| 恒力石化（大连） | 100.00 | 制造业 | 58.90 | 334.05 | 118.38 | 2.56 |
| 恒力化纤 | 100.00 | 制造业 | 22.08 | 473.63 | 74.27 | 6.57 |
| 恒力化工 | 100.00 | 制造业 | 45.75 | 684.29 | 89.25 | 12.02 |
注：江苏恒力化纤股份有限公司包含其子公司江苏恒科新材料有限公司、南通腾安物流有限公司、江苏轩达高分子材料有限公司、江苏德力化纤有限公司、恒力期货有限公司、恒力恒新工贸（上海）有限公司、苏州苏盛热电有限公司、苏州丙霖贸易有限公司、四川恒力新材料有限公司、恒力新材料（宿迁）有限公司、苏州恒力化纤新材料有限公司。恒力石化（大连） 有限公司包含其子公司恒力海运（大连）有限公司 、Hengli PetrochemicalCo., Limited、深圳市港晖贸易有限公司，苏州恒力久利销售有限公司，苏州恒力汇润进出口有限公司。恒力石化（大连）炼化有限公司包含其子公司Hengli Petrochemical International Pte.Ltd.、Hengli Shipping International Pte. Ltd.、恒力能源(海南)有限公司、恒力油化(海南)有限公司、苏州恒力化工进出口有限公司、苏州恒力能化进出口有限公司、深圳市申钢贸易有限公司、恒力炼化产品销售(大连)有限公司、恒力航油有限公司、恒力油化(苏州)有限公司、恒力能源(苏州)有限公司、苏州恒力化学高分子有限公司，南通恒力进出口有限公司。
恒力石化（大连）化工有限公司包含其子公司恒力石化（大连）新材料科技有限公司、恒力石化公用工程（大连）有限公司、大连恒众特种材料有限公司，恒力化学（大连）有限公司。
(七) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
2024年6月30日，与本公司相关但未纳入本财务报表范围的结构化主体主要从事资产管理业务，对客户资产进行经营运作，为客户提供证券、期货及其它金融产品的投资管理服务，这类结构化主体在2024年6月30日的资产总额为64,824.63万元。
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济波动风险
公司业务领域涉及的产品与国计民生密切相关，行业发展与国民经济景气程度联动性较高。我国国民经济、出口政策、消费需求等宏观环境的变化，一定程度上影响着行业开工率、产品价格、盈利能力等。公司密切关注宏观经济形势及市场动态，及时做出预判，调整经营策略，最大限度降低宏观经济波动带来的风险。
2、原材料价格波动的风险
公司的生产经营受上游原料特别是原油和煤炭的价格变化的影响较大，如果公司的库存和采购管理、下游产品市场的价格调整不能有效降低或消化原材料价格波动的影响，将可能对公司的经营生产及业绩产生不利影响。公司将持续关注原材料的市场变化，持续开展动态分析和研判，选择合适的采购时机，控制原料采购价格的波动幅度，有效控制采购成本；加强市场营销管理，降低原材料波动给公司带来的不利影响。
3、汇率风险
若人民币持续大幅波动，将对公司汇兑损益、外币计价出口产品价格、原料价格等经营性因素产生较大不确定性影响。公司灵活采用远期外汇合约等方式建立并完善汇率对冲机制，降低外币收付款金额，从而减少因汇率变动对公司盈利能力产生影响。
4、环保和安全风险
实现高标准的安全生产与环保运行是企业的生命线、效益线和风景线。环保和安全问题仍是企业风险管控的重中之重。一直以来，公司坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，强化本质安全管理，全面落实企业安全主体责任，深化安全标准化和HSE体系管理工作，不断提升安全生产科技创新与风险管控能力。规范事故应急管理工作，建立应急管理体系，预防和减少突发事件的风险，提高应对突发事件的能力。随着环保意识的增强及政府环保要求趋严，公司积极将绿色低碳生产融入企业发展，加大环保投入，以满足今后可能日趋严格的环保法律、法规和规定的要求。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2023年年度股东大会 | 2024年4月30日 | http://www.sse.com.cn/ | 2024年5月1日 | 详见《恒力石化2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-035） |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共召开1次股东大会，为年度股东大会。股东大会的召集、召开程序符合法律、行政法规、《上市公司股东大会规则》和《公司章程》的规定；出席会议人员及会议召集人资格合法有效；股东大会的表决程序、表决结果合法有效。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 不适用 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司高度重视环境保护工作，严格贯彻及落实《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国清洁生产法》及《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等相关法律法规。公司所属重点排污单位及其重要下属公司主要有恒力炼化、恒力化工、恒力石化（大连）、恒力石化（大连）新材料、康辉新材料、康辉大连新材料、恒力化纤、德力化纤、恒科新材料、江苏轩达、苏盛热电。
报告期内，由各排污单位对环境进行自行监测，同时聘请专业的第三方对各类污染物因子进行检测，检测结果显示各类污染物排放浓度均符合国家、地方污染物排放标准或者相关接管标准。污染物排放总量满足排污许可证总量要求。（部分重点排污单位存在由于新老排污许可证切换导致核定的全年排污总量、排放计算方式等发生变化的情况）。
具体排污信息如下：
1、恒力炼化
| 污染物类型 | 主要污染物及特征污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 排放总量（吨/半年） | 核定的排放总量（吨/年） | 执行的污染物排放标准 | 超标排放情况 |
| 废水 | 废水量 | 连续排放 | 1 | DWO11废水总排口 | / | 1185230 | / | / | 无 |
| 化学需氧量 | 21.78mg/L | 25.79 | 237.42 | DB21/1627-2008污水综合排放标准 | |||||
| 氨氮 | 0.09mg/L | 0.11 | 17.97 | GB31570-2015石油炼制工业污染物排放标准 | |||||
| 总磷 | 0.25mg/L | 0.30 | / | GB31570-2015石油炼制工业污染物排放标准 | |||||
| 总氮 | 8.27mg/L | 9.81 | 70.9 | DB21/1627-2008污水综合排放标准 | |||||
| 废气 | 二氧化硫 | 有组织排放 | 14 | / | 12.24mg/m? | 786.41 | 2449.38 | GB31570-2015石油炼制工业污染物排放标准 | |
| 氮氧化物 | 14 | 24.79mg/m? | 1430.26 | 5091.54 | |||||
| 颗粒物 | 14 | 1.07mg/m? | 138.45 | 1051..2 | |||||
| 非甲烷总烃 | 15 | 6.16mg/m? | 104.43 | 2785.57 |
2、恒力化工
3、恒力石化（大连）
| 污染物类型 | 主要污染物及特征污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 排放总量（吨/半年） | 核定的排放总量（吨/年） | 执行的污染物排放标准 | 超标排放情况 |
| 废水 | 废水量 | 连续排放 | 1 | DWO04废水总排口 | / | 6903992 | / | / | 无 |
| 化学需氧量 | 1 | 36.17mg/L | 186.45 | 559 | DB21/1627-2008污水综合排放标准 | ||||
| 氨氮 | 1 | 0.025mg/L | 0.18 | 111.8 | GB31570-2015石油炼制工业污染物排放标准 | ||||
| 总磷 | 1 | 0.14mg/L | 0.68 | / | GB31570-2015石油炼制工业污染物排放标准 | ||||
| 总氮 | 1 | 4.56mg/L | 22.93 | 239.81 | DB21/1627-2008污水综合排放标准 | ||||
| 废气 | 二氧化硫 | 有组织排放 | 2 | / | 14.72mg/m? | 126.98 | 477.44 | 辽宁省燃煤电厂大气污染物排放标准 | |
| 氮氧化物 | 2 | 29.63mg/m? | 251.88 | 682.05 | 辽宁省燃煤电厂大气污染物排放标准 | ||||
| 颗粒物 | 72 | 0.97mg/m? | 12.31 | 319.52 | GB31570-2015石油炼制工业污染物排放标准 | ||||
| 非甲烷总烃 | 72 | 5.88mg/m? | 86.49 | 824.56 | GB31570-2015石油炼制工业污染物排放标准 |
| 污染物类型 | 主要污染物及特征污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 排放总量（吨/半年） | 核定的排放总量（吨/年） | 执行的污染物排放标准 | 超标排放情况 |
| 废水 | 废水量 | 连续排放 | 1 | DW001废水总排口 | / | 845971 | / | / | 无 |
| 化学需氧量 | 1 | 21.12mg/L | 21.09 | 204.3 | DB21/1627-2008污水综合排放标准 | ||||
| 氨氮 | 1 | 0.16mg/L | 0.14 | 32.7 | GB31570-2015石油炼制工业污染物排放标准 | ||||
| 总磷 | 1 | 0.13mg/L | 0.10 | / | GB31570-2015石油炼制工业污染物排放标准 | ||||
| 总氮 | 1 | 8.63mg/L | 6.81 | 61.3 | DB21/1627-2008污水综合排放标准 | ||||
| 废气 | 二氧化硫 | 有组织排放 | 5 | / | 3.9mg/m? | 20.45 | 116.5 | GB31570-2015石油炼制工业污染物排放标准 | |
| 氮氧化物 | 6 | 51.5mg/m? | 269.97 | 974.4 | |||||
| 颗粒物 | 20 | 1.33mg/m? | 7.38 | 149 | |||||
| 非甲烷总烃 | 21 | 8.4mg/m? | 29.31 | 745.6 |
4、恒力石化（大连）新材料
| 污染物类型 | 主要污染物及特征污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 排放总量（吨/半年） | 核定的排放总量（吨/年） | 执行的污染物排放标准 | 超标排放情况 |
| 废水 | 废水量 | 连续排放 | 1 | DWO11废水总排口 | / | 1624922 | / | / | 无 |
| 化学需氧量 | 1 | 18.18mg/L | 30.30 | 178.97 | 石油化学工业污染物排放标准GB 31571-2015 | ||||
| 氨氮 | 1 | 0.22mg/L | 0.32 | 28.63 | 石油化学工业污染物排放标准GB 31571-2015 | ||||
| 总磷 | 1 | 0.11mg/L | 0.17 | / | 辽宁省污水综合排放标准 DB211627-2008 | ||||
| 总氮 | 1 | 5.61mg/L | 9.31 | 53.69 | 辽宁省污水综合排放标准 DB211627-2008 | ||||
| 废气 | 二氧化硫 | 有组织排放 | 4 | / | 11.75mg/m? | 18.41 | 188.12 | 石油化学工业污染物排放标准GB 31571-2015 | |
| 氮氧化物 | 4 | 23.81mg/m? | 53.94 | 719.94 | |||||
| 颗粒物 | 25 | 1.42mg/m? | 8.91 | 209.45 | |||||
| 非甲烷总烃 | 28 | 7.56mg/m? | 63.80 | 1029.13 |
5、康辉新材料
| 污染物类型 | 主要污染物及特征污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 排放总量（吨/半年） | 核定的排放总量（吨/年） | 执行的污染物排放标准 | 超标排放情况 |
| 废水 | 废水量 | 间接排放 | 1 | 厂区南侧 | / | 209323.457 | 722015.99 | 辽宁省污水综合排放标准DB21-1627-2008 | 无 |
| 化学需氧量 | 16.726mg/L | 3.435 | 57.2287 | ||||||
| 氨氮 | 0.073mg/L | 0.015 | 16.8129 | ||||||
| 总磷 | 0.747mg/L | 0.156 | / | ||||||
| 总氮 | 12.06mg/L | 2.494 | 33.28 | ||||||
| 废气 | 颗粒物 | 直接排放 | 23 | 各车间 | 1.742mg/m? | 1.919 | 75.8875 | 合成树脂工业污染物排放标准GB 31572-2015 | |
| 二氧化硫 | 3.146mg/m? | 0.974 | 20.23 | ||||||
| 氮氧化物 | 36.209mg/m? | 11.223 | 89.71 | ||||||
| VOCs | 18.76mg/m? | 16.085 | 254.3136 |
6、康辉大连新材料
7、恒力化纤
1）主厂区
| 污染物类型 | 主要污染物及特征污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 排放总量（吨/半年） | 核定的排放总量（吨/年） | 执行的污染物排放标准 | 超标排放情况 |
| 废水 | 废水量 | 连续间接排放市政污水厂 | 1 | 厂区内 | / | 22804 | 132000 | 吴江市盛泽水处理发展有限公司（南麻社区综合污水处理厂）接管标准 | 无 |
| 化学需氧量 | 1 | 24.00mg/L | 0.5472 | 6.02 | |||||
| 废气 | 二氧化硫 | 连续直接排放环境 | 7 | 厂区内 | 2.24mg/m? | 2.1612 | 20.83 | 锅炉大气污染物排放标准DB32/4385-2022 | |
| 氮氧化物 | 7 | 33.33mg/m? | 32.133 | 58.79 | |||||
| 颗粒物 | 7 | 1.74mg/m? | 1.6753 | 30.7 | |||||
| 非甲烷总烃 | 4 | 2.66mg/m? | 1.669 | 46.67 | 大气污染物综合排放标准DB32/4041-2021 |
| 污染物类型 | 主要污染物及特征污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 排放总量（吨/半年） | 核定的排放总量（吨/年） | 执行的污染物排放标准 | 超标排放情况 |
| 废水 | 废水量 | 间接排放 | 1 | 依托恒力石化废水总排口 | / | 30693 | / | 辽宁省污水综合排放标准DB21/1627 | 无 |
| 化学需氧量 | 5.95mg/L | 0.1445 | 4.15 | ||||||
| 总氮 | 4.6008mg/L | 0.1128 | 0.42 | ||||||
| 氨氮 | 0.195mg/L | 0.0049 | 0.13 | 合成树脂工业污染物排放标准GB31572 | |||||
| 总磷 | 0.1393mg/L | 0.0034 | / | ||||||
| 废气 | 颗粒物 | 直接排放 | 9 | 各车间及辅助投料车间 | 3.8mg/m? | 0.0743 | 0.342 | ||
| VOCs | 5.41mg/m? | 0.0292 | 5.52 |
2）大榭村厂区
| 污染物类型 | 主要污染物及特征污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 排放总量（吨/半年） | 核定的排放总量（吨/年） | 执行的污染物排放标准 | 超标排放情况 |
| 废水 | 废水量 | 连续间接排放市政污水厂 | 1 | 厂区内 | / | 19888 | 63360 | 《污水综合排放标准》GB8978-1996 | 无 |
| 化学需氧量 | 1 | 21.00mg/L | 0.4177 | 2.89 |
8、德力化纤
| 污染物类型 | 主要污染物及特征污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 排放总量（吨/半年） | 核定的排放总量（吨/年） | 执行的污染物排放标准 | 超标排放情况 |
| 废水 | 废水量 | 间接排放 | 1 | / | / | 41984.506 | 115350 | 合成树脂工业污染物排放标准GB31572-2015，污水综合排放标准GB8978-1996，纺织染整工业废水中锑污染物排放标准DB32/3432-2018，污水排入城镇下水道水质标准GB/T31962-2015 | 无 |
| 化学需氧量 | 1 | 50.672mg/L | 2.15 | 46.14 | |||||
| 氨氮 | 1 | 1.976mg/L | 0.0688 | 0.9577 | |||||
| 总磷 | 1 | / | 0.0067 | 0.1608 | |||||
| 总氮 | 1 | / | 0.0498 | 0.5972 | |||||
| 废气 | 二氧化硫 | 1 | 2.973mg/m? | 0.0943 | 13.2 | 大气污染物综合排放标准DB/324041-2021，锅炉大气污染物排放标准DB32/4385-2022，恶臭污染物排放标准GB14554-93，合成树脂工业污染物排放标准GB31572-2015，挥发性有机物无组织排放控制标准GB37822-2019 | |||
| 氮氧化物 | 1 | 21.958mg/m? | 1.4782 | 22.706 | |||||
| 颗粒物 | 1 | 3.133mg/m? | 0.0415 | 2.113 | |||||
| 非甲烷总烃 | 1 | / | 0.2387 | 1.92 |
9、恒科新材料
| 污染物类型 | 主要污染物及特征污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 排放总量（吨/半年） | 核定的排放总量（吨/年） | 执行的污染物排放标准 | 超标排放情况 |
| 废水 | 废水量 | 间接排放 | 1 | 污水站 | / | 65704.21 | / | 《污水排入城镇下水道水质标准GB/T31962-2015》 《合成树脂工业污染物排放标准GB31572-2015》 《纺织染整工业水污染物排放标准GB4287-2012》 《石油化学工业污染物排放标准GB31571-2015》 | 无 |
| 化学需氧量 | 23.49mg/L | 2.713 | 361.25 | ||||||
| 氨氮 | 0.36mg/L | 0.0021 | 1.21 | ||||||
| 总磷 | 0.138mg/L | 0.000828 | 0.44 | ||||||
| 总氮 | 3.3085mg/L | 0.01985 | 9.41 |
| 《污水综合排放标准GB8978-1996》 | |||||||||
| 废气 | 二氧化硫 | 经处理后直接排放 | 1 | 热媒站 | 0.72mg/m? | 0.747 | 69.84 | 《锅炉大气污染物排放标准DB32/4385-2022》 《合成树脂工业污染物排放标准GB31572-2015》 《石油化学工业污染物排放标准GB31571-2015》 《大气污染物综合排放标准DB32/4041-2021》 《恶臭污染物排放标准GB14554-93》 | 无 |
| 氮氧化物 | 4.56mg/m? | 4.8196 | 262.05 | ||||||
| 颗粒物 | 3.53mg/m? | 3.7255 | 34.94 | ||||||
| VOCs | 1.58mg/m? | 1.7 | 28.86 |
10、江苏轩达
| 污染物类型 | 主要污染物及特征污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 排放总量（吨/半年） | 核定的排放总量（吨/年） | 执行的污染物排放标准 | 超标排放情况 |
| 废水 | 废水量 | 间接排放 | 1 | 污水站 | / | 205680.59 | / | 《污水排入城镇下水道水质标准GB/T31962-2015》 《合成树脂工业污染物排放标准GB31572-2015》 《纺织染整工业水污染物排放标准GB4287-2012》 《石油化学工业污染物排放标准GB31571-2015》 《污水综合排放标准GB8978-1996》 | 无 |
| 化学需氧量 | 37.16mg/L | 7.943 | 339.32 | ||||||
| 氨氮 | 0.56mg/L | 0.122 | 30.49 | ||||||
| 总磷 | 0.0435mg/L | 0.0094 | 5.43 | ||||||
| 总氮 | 3.135mg/L | 0.6776 | 29.11 | ||||||
| 废气 | 二氧化硫 | 经处理后直接排放 | 1 | 热媒站 | 0.93mg/m3 | 0.3886 | 141.71 | 《锅炉大气污染物排放标准DB32/4385-2022》 《合成树脂工业污染物排放标准GB31572-2015》 《石油化学工业污染物排放标准GB31571-2015》 《大气污染物综合排放标准DB32/4041-2021》 《恶臭污染物排放标准GB14554-93》 | 无 |
| 氮氧化物 | 13.611mg/m3 | 5.696 | 59.2 | ||||||
| 颗粒物 | 4.8mg/m3 | 1.987 | 23.14 | ||||||
| VOCs | 1.3175mg/m3 | 0.5457 | 35.4394 |
11、苏盛热电
| 污染物类型 | 主要污染物及特征污染物名称 | 排排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 排放总量（吨/半年） | 核定的排放总量（吨/年） | 执行的污染物排放标准 | 超标排放情况 |
| 废水 | 废水量 | 间接排放 | 1 | 厂区内 | / | 343.93 | 11000 | 污水综合排放标准GB8978-1996 | 无 |
| 废气 | 二氧化硫 | 直接排放 | 2 | 9.91mg/m? | 23.5089 | 305.241 | 燃煤电厂大气污染物排放标准DB32/4148—2021 | ||
| 氮氧化物 | 29.83mg/m? | 69.9923 | 436.059 | ||||||
| 颗粒物 | 0.93mg/m? | 2.1083 | 86.212 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
报告期内，上述各排污单位均按照建设项目环境影响评价要求，建设了污染物治理设施，目前各污染防治设施运行正常，日常注重设备设施的维护与保养，保证污染物治理设施高效稳定，达标排放。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
报告期内，公司建设、改造工程已由相关建设单位编制了环境影响评价报告或环境影响批复，并通过了相应生态环境部门的批复，准予建设，各类污染防治设施（大气、水、噪声、固废分类处置等）及施工期环境管理均已按照环境影响评价报告书的批复内容落实，严格执行环境保护“三同时”制度。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
| 公司 | 预案名称 | 备案单位 | 备案编号 |
| 恒力炼化 | 《恒力石化（大连）炼化有限公司突发环境事件应急预案》 | 大连市瓦房店（长兴岛经济区）生态环境分局 | 210281-2024-031-H |
| 恒力石化（大连） | 《恒力石化（大连）有限公司突发环境事件应急预案》 | 大连市瓦房店（长兴岛经济区）生态环境分局 | 210281-2022-068-H |
| 恒力化工 | 《恒力石化（大连）化工有限公司突发环境事件应急预案》 | 大连市瓦房店（长兴岛经济区）生态环境分局 | 210281-2022-069-H |
| 恒力石化（大连）新材料 | 《恒力石化（大连）新材料科技有限公司突发环境事件应急预案》 | 大连市瓦房店（长兴岛经济区）生态环境分局 | 210281-2023-064-H |
| 康辉新材料 | 《康辉新材料科技有限公司突发环境事件应急预案》 | 营口仙人岛经济开发区管委会环境保护局 | 210881-2021-037-M |
| 康辉大连新材料 | 《康辉大连新材料科技有限公司突发环境事件应急预案》 | 大连市瓦房店（长兴岛经济区）生态环境分局 | 210281-2022-034-L |
| 恒力化纤 | 《江苏恒力化纤股份有限公司突发环境事件应急预案》 | 苏州市吴江生态环境局 | 320509-2022-042-M |
| 《江苏恒力化纤股份有限公司大榭村厂区突发环境事件应急预案》 | 苏州市吴江生态环境局 | 320509-2023-129-L | |
| 德力化纤 | 《江苏德力化纤有限公司突发环境事件应急预案》 | 宿迁市宿城生态环境局 | 321302-2023-025-L |
| 恒科新材料 | 《江苏恒科新材料有限公司突发环境事件应急预案》 | 南通市通州生态环境局 | 320683-2023-090-H |
| 江苏轩达 | 《江苏轩达高分子材料有限公司突发环境事件应急预案》 | 南通市通州生态环境局 | 320683-2023-112-H |
| 苏盛热电 | 《苏州苏盛热电有限公司突发环境事件应急预案》 | 苏州市吴江生态环境局 | 320509-2023-138-M |
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司下属各重点排污单位按照国家自行监测相关规范标准及环境管理体系要求，制订了环境监测方案，并在申请排污许可的同时向辖区环境监管部门备案。公司定期组织公司环境监测站对
各车间排污口各项污染物进行检测，公司不具备检测能力的项目委托具备环境监测资质的第三方机构对相应的废水、废气等特殊污染物进行排放检测。公司安排专人对各污染物指标进行检查、汇总，同时对数据进行分析，及时反馈到相关部门作为工艺参数调整的依据，确保达标排放。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
公司重视环境保护工作，严格贯彻落实《中华人民共和国环境保护法》，能遵守国家和属地的环保法律法规要求、行业技术规范、政府管理规定，积极落实日常环保管理工作。公司下属非生产单位对环境的影响较小，对能源、资源的消耗和排放主要集中在日常运营办公等行为，公司其他所属企业积极承担企业环保主体责任，严格遵守各项环保政策，有效落实环保措施。
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
具体请见公司于2024年4月10日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《2023年度环境、社会及治理（ESG）报告》-“03节能减排，恒护绿色”章节中的相关内容。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
1、二氧化碳回收利用。利用环氧乙烷和二氧化碳作为原料，煤制氢产生的二氧化碳原料气，供给碳酸二甲酯装置做原料。上半年共收集原料气31,431吨，含碳量按0.2717tC/t计,共计减少二氧化碳排放量31,312吨。
2、余热回收利用。增上PX余热换热站，改造前使用自产超低压蒸汽发电，改造增加热媒水换热器，用超低压蒸汽加热热媒水温度由95.3℃升至116℃。改造后，每小时增产热媒水2,400吨，发电量由61.73MW降至58.73MW，预计年可实现节能量3.06万吨，减少二氧化碳排放量178,161吨。
3、热能梯级利用。乙烯装置改造含氧燃料气，对乙烯装置中3台乙烷裂解炉火嘴进行改造，增加含氧燃料气火嘴，利用乙二醇装置排放含氧燃料气作为燃料使用，改造后预计可每年节省燃料气约7,390吨、10,557吨标准煤，减少二氧化碳排放量约38,300吨/年。
4.采用清洁能源。使用清洁的天然气及生物质能源代替煤炭，以减少碳排放，目前公司下属公司恒力化纤天然气、生物质替代燃煤锅炉工程建设已基本完成。
5.建立完善的能源管理体系。制定节能减排的目标和措施，通过节能改造和提高能源利用效率来减少碳排放。
其他具体内容请见公司于2024年4月10日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《2023年度环境、社会及治理（ESG）报告》-“03节能减排，恒护绿色”章节中的相关内容。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司始终践行“振兴民族经济、实业报效国家、真诚回报社会”理念，全面贯彻国家乡村振兴战略，围绕产业培育、公益捐赠、特殊人群防止返贫、消费帮扶、党建联建、金融科普等举措，积极开展帮困助困工作，不断增强受帮扶地区自我造血能力，以实际行动彰显企业担当，助力经济社会高质量发展。
报告期内，公司下属公司恒力期货有限公司向延边州安图县新合乡、和龙市东城镇、汪清县罗子沟镇等3个乡镇捐款42万元，主要用于帮助乡镇部分村屯发展产业，促进村民致富增收，为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接积极贡献力量。
其他具体内容请见公司于2024年4月10日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《2023年度环境、社会及治理（ESG）报告》-“07心系社会，恒创未来”章节中的相关内容。
第六节 重要事项
一、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期
内的承诺事项
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2024年度日常性关联交易预计 | 详见公司于2024年4月10日在上交所网站披露的《恒力石化关于2024年度日常性关联交易预计情况的公告》（公告编号：2024-016） |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二) 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 亿元 币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 无 | |||||||||||||||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 2,540.55 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 2,153.48 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 2,153.48 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 358.96 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | - | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0.10 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 1,704.37 | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 1,704.47 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | 报告期内，公司担保均为公司及子（孙）公司之间相互提供的担保 | ||||||||||||||
(三) 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十三、 其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 97,520 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 恒力集团有限公司 | 980,440,000 | 2,100,612,342 | 29.84 | 0 | 质押 | 1,262,400,000 | 境内非国有法人 |
| 恒能投资（大连）有限公司 | 0 | 1,498,478,926 | 21.29 | 0 | 质押 | 684,077,500 | 境内非国有法人 |
| 范红卫 | 0 | 791,494,169 | 11.24 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 德诚利国际集团有限公司 | 0 | 732,711,668 | 10.41 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 | |
| 香港中央结算有限公司 | 92,076,228 | 212,556,346 | 3.02 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 玄元私募基金投资管理（广东）有限公司－玄元元宝16号私募证券投资基金 | 0 | 82,600,783 | 1.17 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 玄元私募基金投资管理（广东）有限公司－玄元元宝15号私募证券投资基金 | 0 | 74,115,694 | 1.05 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 玄元私募基金投资管理（广东）有限公司－玄元元宝17号私募证券投资基金 | 0 | 66,297,823 | 0.94 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 玄元私募基金投资管理（广东）有限公司－玄元元宝18号私募证券投资基金 | 0 | 64,783,284 | 0.92 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 江苏和高投资有限公司 | 0 | 61,952,065 | 0.88 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 恒力集团有限公司 | 2,100,612,342 | 人民币普通股 | 2,100,612,342 |
| 恒能投资（大连）有限公司 | 1,498,478,926 | 人民币普通股 | 1,498,478,926 |
| 范红卫 | 791,494,169 | 人民币普通股 | 791,494,169 |
| 德诚利国际集团有限公司 | 732,711,668 | 人民币普通股 | 732,711,668 |
| 香港中央结算有限公司 | 212,556,346 | 人民币普通股 | 212,556,346 |
| 玄元私募基金投资管理（广东）有限公司－玄元元宝16号私募证券投资基金 | 82,600,783 | 人民币普通股 | 82,600,783 |
| 玄元私募基金投资管理（广东）有限公司－玄元元宝15号私募证券投资基金 | 74,115,694 | 人民币普通股 | 74,115,694 |
| 玄元私募基金投资管理（广东）有限公司－玄元元宝17号私募证券投资基金 | 66,297,823 | 人民币普通股 | 66,297,823 |
| 玄元私募基金投资管理（广东）有限公司－玄元元宝18号私募证券投资基金 | 64,783,284 | 人民币普通股 | 64,783,284 |
| 江苏和高投资有限公司 | 61,952,065 | 人民币普通股 | 61,952,065 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 截至本报告期末，前十名股东中无公司回购专户。 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 恒力集团、恒能投资、范红卫、德诚利和和高投资互为一致行动人；其他股东之间的关联关系未知。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 报告期内，公司无优先股股东。 | ||
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 公司债券（含企业债券）
□适用 √不适用
(二) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位：亿元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 恒力石化股份有限公司2024年度第一期短期融资券（科创票据） | 24恒力石化CP001(科创票据) | 042480359 | 2024-07-12 | 2024-07-15 | 2025-07-15 | 10 | 2.20 | 到期一次还本付息 | 中国银行间市场 | 否 | ||
| 恒力石化股份有限公司2024年度第二期短期融 | 24 恒力石化CP002(科创票据) | 042480413 | 2024-08-16 | 2024-08-20 | 2025-08-20 | 10 | 2.15 | 到期一次还本付息 | 中国银行间市场 | 否 |
资券（科创票据）
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
其他说明无
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
其他说明无
5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
√适用 □不适用
恒力石化股份有限公司2023年度第一期短期融资券（23恒力石化CP001）已于2024年7月19日到期完成本息兑付。
(三) 公司债券募集资金情况
√本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改
□公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改
(四) 专项品种债券应当披露的其他事项
□适用 √不适用
(五) 报告期内公司债券相关重要事项
□适用 √不适用
(六) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(七) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | 变动原因 |
| 流动比率 | 0.55 | 0.53 | 3.77 | |
| 速动比率 | 0.22 | 0.21 | 4.76 | |
| 资产负债率（%） | 78.02 | 76.98 | 增加1.04个百分点 | |
| 本报告期 （1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | 变动原因 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 354,196.03 | 227,499.27 | 55.69 | |
| EBITDA全部债务比 | 0.06 | 0.06 | - | |
| 利息保障倍数 | 2.58 | 2.20 | 17.27 | |
| 现金利息保障倍数 | 4.08 | 4.22 | -3.32 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 4.16 | 3.87 | 7.49 | |
| 贷款偿还率（%） | 100.00 | 100.00 | ||
| 利息偿付率（%） | 100.00 | 100.00 |
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2024年6月30日编制单位： 恒力石化股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 21,289,487,836.37 | 20,469,039,149.14 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 544,196,685.71 | 298,830,073.13 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,732,395,963.66 | 538,415,259.33 | |
| 应收款项融资 | 5,164,255,846.28 | 4,170,047,562.43 | |
| 预付款项 | 4,648,824,022.50 | 1,735,558,535.56 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,002,762,876.55 | 809,207,973.41 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 32,226,371,684.19 | 31,267,554,645.91 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 7,438,026,445.27 | 6,794,497,876.94 | |
| 流动资产合计 | 74,046,321,360.53 | 66,083,151,075.85 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 706,972,856.51 | 646,000,353.85 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 187,521,953.01 | 192,405,490.57 | |
| 固定资产 | 133,354,860,415.68 | 129,987,346,509.40 | |
| 在建工程 | 52,429,471,369.89 | 48,824,137,687.45 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 252,803,599.59 | 77,132,749.74 | |
| 无形资产 | 9,085,703,759.19 | 9,034,820,634.08 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | 77,323,123.69 | 77,323,123.69 | |
| 长期待摊费用 | 1,826,274,074.29 | 2,017,090,197.82 | |
| 递延所得税资产 | 244,245,036.59 | 276,325,176.98 | |
| 其他非流动资产 | 1,936,859,029.82 | 3,383,287,915.12 | |
| 非流动资产合计 | 200,102,035,218.26 | 194,515,869,838.70 | |
| 资产总计 | 274,148,356,578.79 | 260,599,020,914.55 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 73,655,164,213.94 | 66,995,050,481.39 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 224,964,531.30 | 190,324,330.67 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 15,775,527,334.69 | 12,002,453,588.53 | |
| 应付账款 | 14,634,024,439.04 | 15,598,667,595.93 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 9,694,589,350.52 | 8,502,387,268.92 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 528,261,503.37 | 500,637,516.56 | |
| 应交税费 | 1,209,565,165.38 | 1,439,601,734.55 | |
| 其他应付款 | 469,693,062.13 | 416,224,941.72 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 13,601,212,290.18 | 13,498,071,650.12 | |
| 其他流动负债 | 4,260,490,828.27 | 4,718,353,856.20 | |
| 流动负债合计 | 134,053,492,718.82 | 123,861,772,964.59 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 74,010,916,307.49 | 70,620,906,532.26 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 177,486,519.83 | 41,516,484.45 | |
| 长期应付款 | 1,723,521,418.15 | 2,085,460,266.51 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 递延收益 | 3,890,165,407.59 | 3,949,091,884.36 | |
| 递延所得税负债 | 40,771,993.01 | 41,710,468.32 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 79,842,861,646.07 | 76,738,685,635.90 | |
| 负债合计 | 213,896,354,364.89 | 200,600,458,600.49 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 7,039,099,786.00 | 7,039,099,786.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 18,806,635,575.76 | 18,763,586,176.98 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -133,794,600.59 | -9,624,653.08 | |
| 专项储备 | 285,758,976.35 | 109,358,123.52 | |
| 盈余公积 | 995,318,771.37 | 995,318,771.37 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 33,240,875,998.36 | 33,094,662,821.91 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 60,233,894,507.25 | 59,992,401,026.70 | |
| 少数股东权益 | 18,107,706.65 | 6,161,287.36 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 60,252,002,213.90 | 59,998,562,314.06 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 274,148,356,578.79 | 260,599,020,914.55 | |
公司负责人：范红卫 主管会计工作负责人：刘雪芬 会计机构负责人：郑敏遐
母公司资产负债表2024年6月30日编制单位：恒力石化股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 93,329,139.46 | 14,398,907.50 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,016,290.88 | 1,206,845.42 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,224,772.49 | 171,071.66 | |
| 其他应收款 | 175,392,355.89 | 164,731,382.20 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 41,550,000.00 | 81,550,000.00 | |
| 存货 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 35,987,407.95 | ||
| 流动资产合计 | 271,962,558.72 | 216,495,614.73 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 44,372,275,704.93 | 44,366,275,704.93 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 71,989,526.60 | 73,260,186.32 | |
| 固定资产 | 2,676,340,767.49 | 2,723,712,211.22 | |
| 在建工程 | 41,936,998.30 | 40,240,646.81 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 47,162,542,997.32 | 47,203,488,749.28 | |
| 资产总计 | 47,434,505,556.04 | 47,419,984,364.01 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 621,459.02 | 3,219,218.07 | |
| 应付账款 | 2,531,947.92 | 2,608,881.32 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 355,840.68 | ||
| 应付职工薪酬 | 600,000.00 | ||
| 应交税费 | 46,335,640.41 | 6,291,958.40 | |
| 其他应付款 | 9,325,553,360.40 | 5,584,532,670.44 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,033,415,980.10 | 1,015,294,281.98 | |
| 其他流动负债 | 46,259.29 | ||
| 流动负债合计 | 10,408,860,487.82 | 6,612,547,010.21 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 10,408,860,487.82 | 6,612,547,010.21 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 7,039,099,786.00 | 7,039,099,786.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 24,142,978,843.34 | 24,142,978,843.34 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 2,813,304,057.66 | 2,813,304,057.66 | |
| 未分配利润 | 3,030,262,381.22 | 6,812,054,666.80 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 37,025,645,068.22 | 40,807,437,353.80 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 47,434,505,556.04 | 47,419,984,364.01 | |
公司负责人：范红卫 主管会计工作负责人：刘雪芬 会计机构负责人：郑敏遐
合并利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 112,595,615,486.89 | 109,457,213,341.43 | |
| 其中：营业收入 | 112,538,541,443.07 | 109,429,438,611.88 | |
| 利息收入 | 22,186,982.04 | 12,675,481.50 | |
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | 34,887,061.78 | 15,099,248.05 | |
| 二、营业总成本 | 107,917,052,228.30 | 106,385,038,350.12 | |
| 其中：营业成本 | 99,197,266,022.83 | 97,313,435,380.82 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 |
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 3,483,146,585.63 | 4,452,630,276.87 | |
| 销售费用 | 173,297,182.54 | 128,287,059.27 | |
| 管理费用 | 1,172,451,511.24 | 1,005,901,771.19 | |
| 研发费用 | 818,261,397.40 | 616,855,150.39 | |
| 财务费用 | 3,072,629,528.66 | 2,867,928,711.58 | |
| 其中：利息费用 | 2,454,725,456.58 | 2,439,060,786.53 | |
| 利息收入 | 176,036,849.43 | 233,956,248.15 | |
| 加：其他收益 | 881,140,338.55 | 456,141,132.12 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 53,050,161.36 | 69,661,572.69 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 60,972,502.66 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -15,186,920.95 | 387,614,726.52 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -18,007,072.08 | -13,187,543.12 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -378,306,193.91 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 1,835,416.86 | -116,343.84 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 5,203,088,988.42 | 3,972,288,535.68 | |
| 加：营业外收入 | 10,786,638.84 | 9,355,101.76 | |
| 减：营业外支出 | 1,349,190.77 | 2,520,980.32 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 5,212,526,436.49 | 3,979,122,657.12 | |
| 减：所得税费用 | 1,185,647,584.28 | 929,375,027.64 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,026,878,852.21 | 3,049,747,629.48 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,026,878,852.21 | 3,049,747,629.48 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 4,017,718,058.75 | 3,049,012,292.70 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 9,160,793.46 | 735,336.78 | |
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -124,169,947.51 | 12,977,634.55 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -124,169,947.51 | 11,012,743.14 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -124,169,947.51 | 11,012,743.14 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | 46,022,462.96 | 18,222,221.02 | |
| （6）外币财务报表折算差额 | -170,192,410.47 | -7,209,477.88 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 1,964,891.41 | ||
| 七、综合收益总额 | 3,902,708,904.70 | 3,062,725,264.03 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 3,893,548,111.24 | 3,060,025,035.84 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 9,160,793.46 | 2,700,228.19 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.57 | 0.43 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.57 | 0.43 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0元。公司负责人：范红卫 主管会计工作负责人：刘雪芬 会计机构负责人：郑敏遐
母公司利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 217,122,936.05 | 955,797.38 | |
| 减：营业成本 | 1,270,659.72 | 635,329.86 |
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 税金及附加 | 15,646,383.45 | 12,572,223.76 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 60,419,031.96 | 62,217,764.58 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 17,990,024.97 | 29,189,891.90 | |
| 其中：利息费用 | 18,121,698.12 | 29,389,779.85 | |
| 利息收入 | 150,696.33 | 215,331.58 | |
| 加：其他收益 | 148,223.25 | 14,478,025.50 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,805,470.00 | -4,656,528.16 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 119,139,589.20 | -93,837,915.38 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 119,139,589.20 | -93,837,915.38 | |
| 减：所得税费用 | 29,426,992.48 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 89,712,596.72 | -93,837,915.38 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 89,712,596.72 | -93,837,915.38 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 89,712,596.72 | -93,837,915.38 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：范红卫 主管会计工作负责人：刘雪芬 会计机构负责人：郑敏遐
合并现金流量表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 120,927,357,667.89 | 107,443,423,901.12 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 57,131,025.26 | 32,132,623.50 | |
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 587,379,659.75 | 697,665,238.93 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,432,672,079.18 | 3,532,416,938.38 | |
| 经营活动现金流入小计 | 124,004,540,432.08 | 111,705,638,701.93 | |
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 99,462,018,569.27 | 88,058,384,150.72 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 2,509,485,002.18 | 1,976,381,378.60 | |
| 支付的各项税费 | 7,212,811,905.06 | 7,052,207,974.67 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,287,980,373.54 | 2,480,648,356.27 | |
| 经营活动现金流出小计 | 111,472,295,850.05 | 99,567,621,860.26 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 12,532,244,582.03 | 12,138,016,841.67 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 3,063,664,761.44 | 128,582,131.54 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,957,133.11 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10,853,968.33 | 13,555,524.58 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 649,260,473.15 | 1,278,315,593.27 | |
| 投资活动现金流入小计 | 3,727,736,336.03 | 1,420,453,249.39 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 13,979,481,041.25 | 19,154,820,152.14 | |
| 投资支付的现金 | 3,112,843,333.64 | 308,208,514.06 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 260,705,248.92 | 1,517,248,166.05 | |
| 投资活动现金流出小计 | 17,353,029,623.81 | 20,980,276,832.25 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,625,293,287.78 | -19,559,823,582.86 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 3,300,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 3,300,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 70,701,297,218.21 | 72,262,680,022.32 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,525,382,532.56 | 5,737,326,304.75 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 74,229,979,750.77 | 78,000,006,327.07 | |
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 偿还债务支付的现金 | 61,088,991,330.96 | 61,606,691,836.17 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,110,345,101.67 | 3,067,729,065.05 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,479,689,181.28 | 4,121,468,715.53 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 71,679,025,613.91 | 68,795,889,616.75 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,550,954,136.86 | 9,204,116,710.32 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -172,688,656.07 | 35,478,465.19 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,285,216,775.04 | 1,817,788,434.32 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 15,025,322,771.34 | 20,323,703,829.39 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 16,310,539,546.38 | 22,141,492,263.71 |
公司负责人：范红卫 主管会计工作负责人：刘雪芬 会计机构负责人：郑敏遐
母公司现金流量表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 263,497,205.23 | ||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,770,107,509.73 | 416,095,265.36 | |
| 经营活动现金流入小计 | 4,033,604,714.96 | 416,095,265.36 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 384,245.33 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 4,955,245.39 | 8,719,428.86 | |
| 支付的各项税费 | 18,191,076.73 | 5,195,356.93 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 89,326,425.45 | 100,899,261.41 | |
| 经营活动现金流出小计 | 112,856,992.90 | 114,814,047.20 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,920,747,722.06 | 301,281,218.16 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 40,000,000.00 | 740,000,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 40,000,000.00 | 740,000,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,312,607.80 | 21,868,991.60 | |
| 投资支付的现金 | 6,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 10,312,607.80 | 21,868,991.60 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 29,687,392.20 | 718,131,008.40 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | 1,000,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,871,504,882.30 | 30,300,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 3,871,504,882.30 | 1,030,300,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,871,504,882.30 | -1,030,300,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 78,930,231.96 | -10,887,773.44 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 14,398,907.50 | 31,980,728.03 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 93,329,139.46 | 21,092,954.59 | |
公司负责人：范红卫 主管会计工作负责人：刘雪芬 会计机构负责人：郑敏遐
合并所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 7,039,099,786.00 | 18,763,586,176.98 | -9,624,653.08 | 109,358,123.52 | 995,318,771.37 | 33,094,662,821.91 | 59,992,401,026.70 | 6,161,287.36 | 59,998,562,314.06 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 7,039,099,786.00 | 18,763,586,176.98 | -9,624,653.08 | 109,358,123.52 | 995,318,771.37 | 33,094,662,821.91 | 59,992,401,026.70 | 6,161,287.36 | 59,998,562,314.06 | ||||||
| 三、本期增减变动金额 | 43,049,398.78 | -124,169,947.51 | 176,400,852.83 | 146,213,176.45 | 241,493,480.55 | 11,946,419.29 | 253,439,899.84 | ||||||||
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| （减少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -124,169,947.51 | 4,017,718,058.75 | 3,893,548,111.24 | 9,160,793.46 | 3,902,708,904.70 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 43,049,398.78 | 43,049,398.78 | 2,785,625.83 | 45,835,024.61 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 7,300,000.00 | 7,300,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益 | |||||||||||||||
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 38,535,024.61 | 38,535,024.61 | 38,535,024.61 | ||||||||||||
| 4．其他 | 4,514,374.17 | 4,514,374.17 | -4,514,374.17 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -3,871,504,882.30 | -3,871,504,882.30 | -3,871,504,882.30 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取 | |||||||||||||||
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -3,871,504,882.30 | -3,871,504,882.30 | -3,871,504,882.30 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转 | |||||||||||||||
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 176,400,852.83 | 176,400,852.83 | 176,400,852.83 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 176,400,852.83 | 176,400,852.83 | 176,400,852.83 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 7,039,099,786.00 | 18,806,635,575.76 | -133,794,600.59 | 285,758,976.35 | 995,318,771.37 | 33,240,875,998.36 | 60,233,894,507.25 | 18,107,706.65 | 60,252,002,213.90 | ||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 7,039,099,786.00 | - | - | - | 18,686,516,127.76 | -50,052,317.06 | 1,602,239.79 | 905,565,700.75 | 26,279,812,029.77 | 52,862,543,567.01 | 57,846,001.49 | 52,920,389,568.50 | |||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本 | 7,039,099,786.00 | 18,686,516,127.76 | -50,052,317.06 | 1,602,239.79 | 905,565,700.75 | 26,279,812,029.77 | 52,862,543,567.01 | 57,846,001.49 | 52,920,389,568.50 | ||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 年期初余额 | |||||||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 38,535,024.61 | 11,012,743.14 | 3,049,012,292.70 | 3,098,560,060.45 | 2,700,228.18 | 3,101,260,288.63 | |||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 11,012,743.14 | 3,049,012,292.70 | 3,060,025,035.84 | 2,700,228.18 | 3,062,725,264.02 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投 | |||||||||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所 | |||||||||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取 | |||||||||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有 | 38,535,024.61 | 38,535,024.61 | 38,535,024.61 | ||||||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转 | |||||||||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额 | |||||||||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | 38,535,024.61 | 38,535,024.61 | 38,535,024.61 | ||||||||||||
| （五）专项 | |||||||||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | 124,863,690.54 | 124,863,690.54 | 124,863,690.54 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 124,863,690.54 | 124,863,690.54 | 124,863,690.54 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 7,039,099,786.00 | 18,725,051,152.37 | -39,039,573.92 | 1,602,239.79 | 905,565,700.75 | 29,328,824,322.47 | 55,961,103,627.46 | 60,546,229.67 | 56,021,649,857.13 | ||||||
公司负责人：范红卫 主管会计工作负责人：刘雪芬 会计机构负责人：郑敏遐
母公司所有者权益变动表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 7,039,099,786.00 | 24,142,978,843.34 | 2,813,304,057.66 | 6,812,054,666.80 | 40,807,437,353.80 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 7,039,099,786.00 | 24,142,978,843.34 | 2,813,304,057.66 | 6,812,054,666.80 | 40,807,437,353.80 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,781,792,285.58 | -3,781,792,285.58 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 89,712,596.72 | 89,712,596.72 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -3,871,504,882.30 | -3,871,504,882.30 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -3,871,504,882.30 | -3,871,504,882.30 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 7,039,099,786.00 | 24,142,978,843.34 | 2,813,304,057.66 | 3,030,262,381.22 | 37,025,645,068.22 | ||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 7,039,099,786.00 | 24,142,978,843.34 | 2,679,861,592.27 | 5,611,072,478.27 | 39,473,012,699.88 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 7,039,099,786.00 | - | 24,142,978,843.34 | 2,679,861,592.27 | 5,611,072,478.27 | 39,473,012,699.88 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -93,837,915.38 | -93,837,915.38 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -93,837,915.38 | -93,837,915.38 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 7,039,099,786.00 | 24,142,978,843.34 | 2,679,861,592.27 | 5,517,234,562.89 | 39,379,174,784.50 |
公司负责人：范红卫 主管会计工作负责人：刘雪芬 会计机构负责人：郑敏遐
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
恒力石化股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身为大连橡胶塑料机械股份有限公司(以下简称“大橡塑”)，于2016年5月27日变更为现有名称。公司成立于1999年3月9日，公司股票于2001年8月20日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码：600346，现股票简称“恒力石化”。公司法人统一社会信用代码为912102001185762674，公司注册地：辽宁省大连市长兴岛临港工业区长松路298号OSBL项目-工务办公楼，法定代表人：范红卫。公司现有注册资本为人民币7,039,099,786.00元，总股本为7,039,099,786股，每股面值人民币1元。其中：无限售条件的流通股股份A股7,039,099,786股。
经2016年1月27日中国证券监督管理委员会《关于核准大连橡胶塑料机械股份有限公司重大资产重组及向恒力集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2016]187号)文件核准，公司实施重大资产重组：(1)大橡塑原控股股东大连市国有资产投资经营集团有限公司(以下简称“大连国投集团”)以5.8435元/股的价格将所持有的大橡塑200,202,495股股份(占大橡塑股本总数的29.98%)转让给恒力集团有限公司(以下简称“恒力集团”)；(2)大橡塑将截至2015年6月30日止拥有的全部资产和负债出售给大连营辉机械制造有限公司，交易对价以现金支付；(3)公司以非公开发行1,906,327,800股股份的方式购买恒力集团、德诚利国际集团有限公司(以下简称“德诚利”)、江苏和高投资有限公司(以下简称“和高投资”)及海来得国际投资有限公司(以下简称“海来得”)所持有的江苏恒力化纤股份有限公司(以下简称“恒力化纤”)85.00%的股权，以支付现金的方式购买和高投资持有的恒力化纤
14.99%的股份，上述出资业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具瑞华验字[2016]33030006号《验资报告》，股份发行后，公司总股本增加至2,574,114,642股；(4)公司以非公开发行股份的方式向江苏苏豪投资集团有限公司、厦门象屿股份有限公司等八名特定对象完成了本次募集配套资金的发行，合计发行股份数量251,572,300股，上述出资业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具瑞华验字[2016]33030014号《验资报告》，股份发行后，公司总股本增加至2,825,686,942股。
经2018年1月31日中国证券监督管理委员会《关于核准恒力石化股份有限公司向范红卫等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2018]235号)文件核准，公司实施重大资产重组：(1)公司向范红卫、恒能投资(大连)有限公司(以下简称“恒能投资”)及恒峰投资(大连)有限公司(以下简称“恒峰投资”)发行1,719,402,983股普通股，用于购买其持有的恒力投资(大连)有限公司(以下简称“恒力投资”)100%的股权及恒力石化(大连)炼化有限公司(以下简称“恒力炼化”)100%的股权，上述股份发行业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具瑞华验字[2018]33050001号《验资报告》，股份发行后，总股本增加至4,545,089,925股；(2)公司以非公开发行股份的方式向平安资产管理有限责任公司、北信瑞丰基金管理有限公司等六名特定对象完成了本次募集配套资金的发行，合计发行股份数量507,700,000股，上述股份发行业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具瑞华验字[2018]33050002号《验资报告》，股份发行后，公司总股本增加至5,052,789,925股。
2019年4月30日，上市公司2018年度股东大会审议通过了《公司2018年度利润分配及资本公积转增股本预案》，公司以总股本5,052,789,925股扣除已回购的87,015,274股后的股份总数4,965,774,651股为基数进行资本公积金转增股本，向全体股东每股转增0.4股，共计转增1,986,309,861股，股权登记日为2019年6月26日。本次转增后，上市公司总股本增加至7,039,099,786股。
本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、监事会、董事会办公室、董事会秘书、董事会及经营管理层组成的规范的、多层次治理结构；董事会下设战略与可持续发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会。公司下设财务管理中心、资金管理部、资产管理部、财务部、战略投资部、行政人力部、法律事务部及内控与审计部主要职能部门。
本公司属于石油化工行业。经营范围为：一般项目：化工产品销售（不含许可类化工产品）；石油制品销售（不含危险化学品）；塑料制品销售；合成材料销售；橡胶制品销售；五金产品批发；金属链条及其他金属制品销售；金属材料销售；金属矿石销售；非金属矿及制品销
售；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；企业管理咨询；煤炭及制品销售；针纺织品及原料销售；非居住房地产租赁；租赁服务（不含许可类租赁服务）；国内贸易代理；离岸贸易经营。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项减值、固定资产折旧、无形资产摊销和收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见本附注相关说明。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的在建工程 | 期末账面价值占总资产1%以上 |
| 重要的非全资子公司 | 净资产占合并净资产0.5%以上 |
| 重要的投资活动 | 发生额超过5亿元 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1．同一控制下企业合并的会计处理参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2．非同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益或留存收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3．企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1．控制的判断标准及合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。2．合并报表的编制方法本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4．丧失控制权的处置子公司股权
本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注 “长期股权投资”或本附注 “金融工具”。
5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1．外币交易业务
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益或其他综合收益。
3．外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的平均汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
现金流量表采用现金流量发生日的平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
11. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1．金融工具的分类、确认依据和计量方法
(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的分类和后续计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。
实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
该类金融负债按照金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
3)财务担保合同
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。
该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
金融负债与权益工具的区分：
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
(5)衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具，包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。衍生工具于初始确认时以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具。对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同，若主合同属于金融资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而
将该混合合同作为一个整体适用本公司关于金融资产分类的会计政策。若混合合同包含的主合同不属于金融资产，且同时符合下列条件的，本公司将嵌入衍生工具从混合合同中分拆，作为单独的衍生工具处理：
1)嵌入衍生工具的经济特征及风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关。
2)与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。
3)该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。嵌入衍生工具从混合合同中分拆的，本公司按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本公司无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的，该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使用了上述方法后，该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的，本公司将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。2．金融资产转移的确认依据及计量方法金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。3．金融负债终止确认条件金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。4．金融工具公允价值的确定金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注。5．金融工具的减值本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项或合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
6．金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
12. 应收票据
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
本公司按照本附注所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的应收票据单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余应收票据按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
2．按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较低的银行 |
| 商业承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较高的企业 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
1．应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司按照本附注所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的应收账款单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余应收账款按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。2．按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款 |
| 合并范围内关联方组合 | 应收合并范围内关联方款项具有类似的信用风险特征 |
| 高信用等级组合 | 世界500强客户在账期内的应收账款 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
公司按照先发生先收回的原则统计并计算应收账款账龄。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的应收账款单独进行减值测试。
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
1．应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照本附注所述的一般方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项融资的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的应收款项融资单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余应收款项融资按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
2．按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 低信用风险组合 | 包括信用风险较低的银行承兑汇票、信用证等具有较低信用风险特征的应收款项融资 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的应收款项融资单独进行减值测试。
15. 其他应收款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
1．其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照本附注所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的其他应收款单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余其他应收款按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
2．按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款 |
| 合并范围内关联方组合 | 应收合并范围内关联方款项具有类似的信用风险特征 |
| 合并范围外关联方组合 | 应收合并范围外关联方款项具有类似的信用风险特征 |
| 应收政府款项组合 | 应收政府补助、各类退税款等其他应收款具有类似的信用风险特征 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
公司按照先发生先收回的原则统计并计算其他应收款账龄。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的其他应收款单独进行减值测试。
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
(1)存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。
(2)企业取得存货按实际成本计量。1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
(3)企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。
(4)低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
包装物按照一次转销法进行摊销。
(5)存货的盘存制度为永续盘存制。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
1．共同控制和重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。2．长期股权投资的初始投资成本的确定
(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。
(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。
3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
4．长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
(1)权益法核算下的长期股权投资的处置
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
(2)成本法核算下的长期股权投资的处置
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
1．投资性房地产是指为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。如与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4. 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。自用房地产的用途或者存货改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产、无形资产或存货转换为投资性房地产，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
5．当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。
固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 直线法 | 10-30 | 5-10 | 3.00-9.50 |
| 专用设备 | 直线法 | 3-20 | 5-10 | 4.50-31.67 |
| 通用设备 | 直线法 | 2-15 | 5-10 | 6.00-47.50 |
| 运输工具 | 直线法 | 3-10 | 5-10 | 9.00-31.67 |
| 船舶 | 直线法 | 25 | 轻吨*预计废钢价 | 3.07 |
说明：
(1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
(2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。
(3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
22. 在建工程
√适用 □不适用
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3．本公司在建工程转为固定资产的具体标准和时点如下：
| 类 别 | 转为固定资产的标准和时点 |
| 房屋建筑物 | (1)主体建设工程及配套工程已实质上完工；(2)建造工程在达到预定设计要求，经勘察、设计、施工、监理等单位完成验收；(3)建设工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程实际造价按预估价值转入固定资产。 |
| 机器设备 | (1)相关设备及其他配套设施已安装完毕；(2)需经过调试或试生产的设备经过调试可在一段时间内保持正常稳定运行；(3)生产设备能够稳定的产出合格产品；(4)设备经过资产管理相关部门验收。 |
4．公司将在建工程达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售(以下简称试运行销售)的，按照《企业会计准则第14号——收入》《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合《企业会计准则第1号——存货》规定的确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的确认为相关资产。
23. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
1．无形资产的初始计量
无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
2．无形资产使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项 目 | 预计使用寿命依据 | 期限(年) |
| 软件使用权 | 预计受益期限 | 5年 |
| 专用技术 | 预计受益期限 | 10年 |
| 土地使用权 | 土地使用权证登记使用年限 | 50年 |
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
公司将研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下简称试运行销售)的，按照《企业会计准则第14号——收入》《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合《企业会计准则第1号——存货》规定的确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的确认为相关资产。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、使用权资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
上述长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
租入的固定资产发生的改良支出，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期限平均摊销。
租入的固定资产发生的装修费用，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间与租赁资产剩余使用寿命中较短的期限平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命三者中较短的期限平均摊销。
29. 合同负债
√适用 □不适用
合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
30. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(1)设定提存计划
本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
31. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：1．该义务是承担的现时义务；2．该义务的履行很可能导致经济利益流出；3．该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相
同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
32. 股份支付
√适用 □不适用
1．股份支付的种类本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2．权益工具公允价值的确定方法
(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。3．确认可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
4．股份支付的会计处理
(1)以权益结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额(将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如
果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。5．涉及本公司合并范围内各企业之间、本公司与本公司实际控制人或其他股东之间或者本公司与本公司所在集团内其他企业之间的股份支付交易，按照《企业会计准则解释第4号》第七条集团内股份支付相关规定处理。
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1．收入的总确认原则公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
2．本公司收入的具体确认原则本公司根据实际情况，同时满足下列条件时确认收入：
（1）商品销售业务：内销收入在已将产品的控制权转移给购货方，不再对该产品实施继续管理和控制，已经收回货款或取得索取货款凭据且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠计量时确认收入；外销收入在按客户要求发货后，已经收回货款或取得索取货款凭据且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠计量时以货物出口报关单上的出口日期确认收入的实现。
（2）期货经纪业务:公司向客户收取的交易净手续费(扣减公司应付交易所交易手续费)，作为手续费净收入在与客户办理每日款项清算时确认。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
□适用 √不适用
36. 政府补助
√适用 □不适用
1．政府补助的分类政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的，划分为与收益相关的政府补助。
(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
2．政府补助的确认时点
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
3．政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：
(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
(2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
(3)属于其他情况的，直接计入当期损益。
政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项；(3)按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具的股利支出，按照税收政策可在企业所得税税前扣除且所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)该交易不是企业合并，交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，并且初始确认的资产和负债不会产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，并且初始确认的资产和负债不会产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等)，公司对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来
期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
38. 租赁
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1．作为承租方租赁的会计处理方法
(1)使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)；发生的初始直接费用；为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司采用租赁内含利率作为折现率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致；根据担保余值预计的应付金额发生变动；用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动。在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产
为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁不确认使用权资产和租赁负债，本公司将该转租赁分类为经营租赁。
(1)经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注金融工具进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1) 公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
(2) 股份回购
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到
价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额，同时，按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
(3) 套期会计
1．套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。2．对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：(1)套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期工具组成；(2)在套期开始时，本公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件；(3)该套期关系符合套期有效性要求。
套期同时满足下列条件时，本公司认定套期关系符合套期有效性要求：(1)被套期项目和套期工具之间存在经济关系；(2)被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位；(3)套期关系的套期比率等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比，但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡。
本公司在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套期关系由于套期比率的原因而不再符合套期有效性要求，但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，本公司进行套期关系再平衡。
3．套期会计处理
(1)公允价值套期
1)套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具(或其组成部分)进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。
2)被套期项目因风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具(或其组成部分)，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，不调整其账面价值；被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分)的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益，不调整其账面价值。
被套期项目为尚未确认的确定承诺(或其组成部分)的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。
被套期项目为以摊余成本计量的金融工具(或其组成部分)的，公司对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具(其组成部分)的，按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整债务工具(或其组成部分)的账面价值。
(2)现金流量套期
1)套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益，无效部分计入当期损益。现金流量套期储备的金额按照以下两项的绝对额中较低者确认：①套期工具自套期开始的累计利得或损失；②被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
2)被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非金融资产和非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，本公司将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。
3) 其他现金流量套期，原计入其他综合收益的现金流量套期储备金额，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。
(3)境外经营净投资套期
套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，计入其他综合收益，并在处置境外经营时，将其转出计入当期损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。
(4) 限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积(股本溢价)；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
(5) 重大会计判断和估计说明
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1．租赁的分类
本公司作为出租人时，根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
2．金融工具的减值
本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。
3．存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
4．非金融非流动资产减值
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
5．折旧和摊销
本公司对采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和
摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
6．递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。7．所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。8．公允价值计量本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在本附注公允价值披露。
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 按3%、5%、6%、9%、13%等税率计缴。出口货物执行“免、抵、退”税政策，退税率为13%。 |
| 消费税 | 应纳税销售额(量) | 汽油：1.52元/升 柴油：1.20元/升 航空煤油：1.20元/升 石脑油：1.52元/升 溶剂油：1.52元/升 润滑油：1.52元/升 燃料油：1.20元/升[注1] |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5%等 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | [注2] |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
[注1]自2023年7月1日起，根据财政部、税务总局《关于部分成品油消费税政策执行口径的公告》（财政部 税务总局公告2023年第11号）的规定，（1）对烷基化油（异辛烷）按照汽油征收消费税；（2）对石油醚、粗白油、轻质白油、部分工业白油（5号、7号、10号、15号、22号、32号、46号）按照溶剂油征收消费税；（3）对混合芳烃、重芳烃、混合碳八、稳定轻烃、轻油、轻质煤焦油按照石脑油征收消费税；（4）对航天煤油参照航空煤油暂缓征收消费税。
[注2] 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 江苏恒科新材料有限公司 | 15% |
| 江苏轩达高分子材料有限公司 | 15% |
| 江苏德力化纤有限公司 | 15% |
| 苏州丙霖贸易有限公司 | 20% |
| 康辉新材料科技有限公司 | 15% |
| 康辉大连新材料科技有限公司 | 15% |
| 深圳市港晖贸易有限公司 | 20% |
| 苏州恒力久利销售有限公司 | 20% |
| 恒力储运（大连）有限公司 | 20% |
| 恒力油化（海南）有限公司 | 15% |
| 恒力能源（海南）有限公司 | 15% |
| 苏州恒力能化进出口有限公司 | 20% |
| 苏州纺团网电子商务有限公司 | 20% |
| 恒力能源进出口有限公司 | 20% |
| 恒力源商科技（苏州）有限公司 | 20% |
| 苏州恒力金商能源科技有限公司 | 20% |
| 恒力石化销售（海口）有限公司 | 20% |
| 恒力能化（三亚）有限公司 | 15% |
| 大连恒力兴宝石化贸易有限公司 | 20% |
| 大连恒力高元销售有限公司 | 20% |
| 南通恒力茂源石化贸易有限公司 | 20% |
| 恒力石化销售（深圳）有限公司 | 20% |
| 惠州恒力化工销售有限公司 | 20% |
| 恒力（舟山）能化有限公司 | 20% |
| 大连恒力新能销售有限公司 | 20% |
| 大连恒力石油化工销售有限公司 | 20% |
| 恒力燃料油（广州）有限公司 | 20% |
| 恒力石化贸易（宿迁）有限公司 | 20% |
| HENGLI PETROCHEMICAL CO., LIMITED | 16.50% |
| HENGLI PETROCHEMICAL INTERNATIONAL PTE. LTD. | 5% |
| HENGLI SHIPPING INTERNATIONAL PTE. LTD. | 0% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1.消费税优惠
根据财政部、中国人民银行、国家税务总局《关于延续执行部分石脑油燃料油消费税政策的通知》（财税〔2011〕87号），财政部、中国人民银行、海关总署、国家税务总局《关于完善石脑油燃料油生产乙烯芳烃类化工产品消费税退税政策的通知》（财税〔2013〕2号），国家税务总局《用于生产乙烯、芳烃类化工产品的石脑油、燃料油退（免）消费税暂行办法》（国家税务总局公告2012年第36号）和国家税务总局、海关总署《关于石脑油燃料油生产乙烯芳烃类化工产品消费税退税问题的公告》（国家税务总局、海关总署公告2013年第29号）的规定，生产企业执行定点直供计划，销售石脑油、燃料油的数量在计划限额内，且开具有“DDZG”标识的汉字防伪版增值税专用发票的，免征消费税。恒力石化（大连）炼化有限公司满足退税资格，享受就采购环节缴纳的消费税退税的优惠政策，同时执行定点直供计划符合上述条件，享受就销售环节免征消费税的优惠政策。根据财政部、国家税务总局《关于继续提高成品油消费税的通知》（财税〔2015〕11号）的规定，将柴油、航空煤油和燃料油的消费税单位税额由1.1元/升提高到1.2元/升，航空煤油继续暂缓征收消费税。恒力石化（大连）炼化有限公司销售航空煤油享受暂缓征收消费税的优惠政策。
2．高新技术企业所得税优惠
江苏恒力化纤股份有限公司持有江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局2021年11月30日颁发的《高新技术企业证书》(编号：GR202132007328)，有效期为三年，本公司2024年1-6月企业所得税暂按应纳税所得额的15%预缴。
江苏恒科新材料有限公司持有江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局2022年11月22日颁发的《高新技术企业证书》(编号：GR202232005286)，有效期为三年，本期企业所得税税率减按15%计征。
江苏德力化纤有限公司持有江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局2023年11月6日颁发的《高新技术企业证书》(编号：GR202332002005)，有效期为三年，本期企业所得税税率减按15%计征。
江苏轩达高分子材料有限公司江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局2023年12月13日颁发的《高新技术企业证书》(编号：GR202332019613)，有效期为三年，本期企业所得税税率减按15%计征。
康辉新材料科技有限公司持有辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局2021年9月24日颁发的《高新技术企业证书》(编号：GR202121000541)，有效期为三年，本公司2024年1-6月企业所得税暂按应纳税所得额的15%预缴。
康辉大连新材料科技有限公司持有大连市科学技术局、大连市财政局、国家税务总局大连市税务局2023年12月12日颁发的《高新技术企业证书》(编号：GR202321200254)，有效期为三年，本期企业所得税税率减按15%计征。
3．小微企业所得税优惠
苏州丙霖贸易有限公司等20家公司符合小型微利企业的认定标准。应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税。
4．其他企业所得税优惠
HENGLI PETROCHEMICAL INTERNATIONAL PTE. LTD.注册地为新加坡，所得税税率为17%，于2018年9月1日获准进入新加坡全球贸易商项目，本年度享受5%的所得税税率。
HENGLI SHIPPING INTERNATIONAL PTE. LTD. 注册地为新加坡，所得税税率为17%，于2020年1月22日获得名为Maritime Sector Incentive (MSI)的税收优惠，本年度享受0%的所得税税率。
恒力油化（海南）有限公司、恒力能源（海南）有限公司和恒力能化（三亚）有限公司为注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业，根据《财政部、税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2020〕31号）的规定，本年度减按15%的税率征收企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,099,366.70 | 609,377.49 |
| 银行存款 | 14,364,796,912.42 | 13,557,873,658.60 |
| 其他货币资金 | 6,923,591,557.25 | 6,910,556,113.05 |
| 存放财务公司存款 | ||
| 合计 | 21,289,487,836.37 | 20,469,039,149.14 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 4,130,946,131.39 | 1,690,168,335.12 |
其他说明抵押、质押、查封、冻结、扣押等所有权或使用权受限的款项详见本附注 “所有权或使用权受到限制的资产”之说明。外币货币资金明细情况详见本附注“外币货币性项目”之说明。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 544,196,685.71 | 298,830,073.13 | / |
| 其中： | |||
| 衍生金融资产 | 67,838,013.42 | 48,652,243.29 | / |
| 债务工具投资 | 249,641,699.00 | 131,265,471.64 | / |
| 银行理财及结构性存款 | 131,600,000.00 | 37,890,000.00 | / |
| 基金信托及资管产品 | 95,116,973.29 | 81,022,358.20 | / |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 其中： | |||
| 合计 | 544,196,685.71 | 298,830,073.13 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 1,731,342,322.73 | 555,164,763.19 |
| 1年以内小计 | 1,731,342,322.73 | 555,164,763.19 |
| 1至2年 | 24,205,790.13 | 178.36 |
| 2至3年 | 10.03 | 59.26 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 25.25 | 168.29 |
| 4至5年 | 3.26 | 31.24 |
| 5年以上 | 3,333,606.43 | 3,333,868.92 |
| 合计 | 1,758,881,757.83 | 558,499,069.26 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,758,881,757.83 | 100.00 | 26,485,794.17 | 1.51 | 1,732,395,963.66 | 558,499,069.26 | 100.00 | 20,083,809.93 | 3.60 | 538,415,259.33 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,758,881,757.83 | 100.00 | 26,485,794.17 | 1.51 | 1,732,395,963.66 | 558,499,069.26 | 100.00 | 20,083,809.93 | 3.60 | 538,415,259.33 |
| 合计 | 1,758,881,757.83 | / | 26,485,794.17 | / | 1,732,395,963.66 | 558,499,069.26 | / | 20,083,809.93 | / | 538,415,259.33 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄分析组合、高信用等级组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄分析组合 | 401,768,900.28 | 26,485,794.17 | 6.59 |
| 高信用等级组合 | 1,357,112,857.55 | ||
| 合计 | 1,758,881,757.83 | 26,485,794.17 | 1.51 |
按组合计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
| 账龄 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） |
| 1 年以内 | 376,899,267.68 | 18,844,963.39 | 5.00 |
| 1-2年 | 21,535,987.63 | 4,307,197.53 | 20.00 |
| 2-3年 | 10.03 | 4.01 | 40.00 |
| 3-4年 | 25.25 | 20.20 | 80.00 |
| 4-5年 | 3.26 | 2.61 | 80.00 |
| 5年以上 | 3,333,606.43 | 3,333,606.43 | 100.00 |
| 小计 | 401,768,900.28 | 26,485,794.17 | 6.59 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 20,083,809.93 | 6,401,984.24 | 26,485,794.17 | |||
| 合计 | 20,083,809.93 | 6,401,984.24 | 26,485,794.17 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
其他说明本公司本期按欠款方归集的期末数前五名应收账款汇总金额为1,462,780,773.82元，占应收账款期末合计数的比例为83.17% ，相应计提的应收账款坏账准备期末数汇总金额为7,427,377.38元。其他说明：
√适用 □不适用
期末外币应收账款情况详见本附注“外币货币性项目”之说明。
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1).应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 4,225,926,028.68 | 3,574,549,065.24 |
| 信用证 | 938,329,817.60 | 595,498,497.19 |
| 保函 |
| 合计 | 5,164,255,846.28 | 4,170,047,562.43 |
(2).期末公司已质押的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 3,259,758,145.58 |
| 信用证 | 40,699,265.61 |
| 合计 | 3,300,457,411.19 |
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 4,416,186,494.87 | |
| 信用证 | 127,460,000.00 | |
| 合计 | 4,543,646,494.87 |
(4).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 5,164,255,846.28 | 100.00 | - | - | 5,164,255,846.28 | 4,170,047,562.43 | 100.00 | - | - | 4,170,047,562.43 |
| 其中： | ||||||||||
| 低信用风险组合 | 5,164,255,846.28 | 100.00 | - | - | 5,164,255,846.28 | 4,170,047,562.43 | 100.00 | - | - | 4,170,047,562.43 |
| 合计 | 5,164,255,846.28 | / | / | 5,164,255,846.28 | 4,170,047,562.43 | / | / | 4,170,047,562.43 | ||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：低信用风险组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收融资款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 低信用风险组合 | 5,164,255,846.28 | ||
| 合计 | 5,164,255,846.28 | ||
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
| 项目 | 期初数 | 本期成本变动 | 本期公允价值变动 | 期末数 |
| 银行承兑汇票 | 3,574,549,065.24 | 651,376,963.44 | 4,225,926,028.68 | |
| 信用证 | 595,498,497.19 | 342,831,320.41 | 938,329,817.60 | |
| 合计 | 4,170,047,562.43 | 994,208,283.85 | - | 5,164,255,846.28 |
续上表
| 项目 | 期初成本 | 期末成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 3,574,549,065.24 | 4,225,926,028.68 | ||
| 信用证 | 595,498,497.19 | 938,329,817.60 | ||
| 合计 | 4,170,047,562.43 | 5,164,255,846.28 |
(8).其他说明：
√适用 □不适用
期末外币应收款项融资情况详见本附注“外币货币性项目”之说明。
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 4,646,625,667.19 | 99.95 | 1,732,994,594.34 | 99.85 |
| 1至2年 | 1,305,420.15 | 0.03 | 1,454,511.64 | 0.08 |
| 2至3年 | 692,481.64 | 0.01 | 139,039.58 | 0.01 |
| 3年以上 | 200,453.52 | 0.004 | 970,390.00 | 0.06 |
| 合计 | 4,648,824,022.50 | 100.00 | 1,735,558,535.56 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无账龄超过 1 年且金额重大的预付款项未及时结算的情况
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
公司本期按预付对象归集的预付款项期末数前五名累计金额为2,303,630,272.71元，占预付款项期末合计数的比例为49.55%。其他说明
√适用 □不适用
期末未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 1,002,762,876.55 | 809,207,973.41 |
| 合计 | 1,002,762,876.55 | 809,207,973.41 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 608,891,742.36 | 401,459,574.96 |
| 1年以内小计 | 608,891,742.36 | 401,459,574.96 |
| 1至2年 | 2,337,257.11 | 4,799,022.80 |
| 2至3年 | 2,866,590.23 | 3,284,016.04 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 526,233,021.32 | 525,933,831.04 |
| 4至5年 | 307,824.80 | - |
| 5年以上 | 617,660.15 | 617,660.15 |
| 合计 | 1,141,254,095.97 | 936,094,104.99 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 447,813,629.82 | 273,009,259.42 |
| 备用金 | 757,185.63 | 389,094.11 |
| 应收退税款 | 527,755,477.46 | 555,809,007.74 |
| 其他 | 164,927,803.06 | 106,886,743.72 |
| 合计 | 1,141,254,095.97 | 936,094,104.99 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 126,886,131.58 | - | 126,886,131.58 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 11,605,087.84 | 11,605,087.84 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 138,491,219.42 | 138,491,219.42 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例各阶段划分依据详见附注“金融工具的减值”之说明。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
√适用 □不适用
用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的输入值、假设等信息详见附注“信用风险”之说明。
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 105,102,431.25 | 105,102,431.25 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 21,783,700.33 | 11,605,087.84 | 33,388,788.17 | |||
| 合计 | 126,886,131.58 | 11,605,087.84 | 138,491,219.42 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
√适用 □不适用
本期无实际核销的其他应收款情况
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名其他应收款汇总金额为1,043,585,271.76元，占其他应收款年末余额合计数的比例为91.44%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为131,006,087.02元。
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末外币其他应收款情况详见本附注“外币货币性项目”之说明。
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 18,964,900,622.70 | 269,196,357.70 | 18,695,704,265.00 | 20,470,206,061.43 | 293,925,021.84 | 20,176,281,039.59 |
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 10,224,086,729.60 | 53,259,811.57 | 10,170,826,918.03 | 9,396,210,938.49 | 161,038,212.47 | 9,235,172,726.02 |
| 周转材料 | 21,887,278.00 | 21,887,278.00 | 24,541,576.36 | - | 24,541,576.36 | |
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 自制半成品 | 3,246,720,245.58 | 60,937,631.92 | 3,185,782,613.66 | 1,802,418,715.55 | 138,728,785.93 | 1,663,689,929.62 |
| 委托加工物资 | 152,170,609.50 | 152,170,609.50 | 167,869,374.32 | 167,869,374.32 | ||
| 合计 | 32,609,765,485.38 | 383,393,801.19 | 32,226,371,684.19 | 31,861,246,666.15 | 593,692,020.24 | 31,267,554,645.91 |
[注]本期不存在使用受限的存货。
(2). 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 293,925,021.84 | 268,237,009.31 | 292,965,673.45 | 269,196,357.70 | ||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 161,038,212.47 | 49,528,749.74 | 157,307,150.64 | 53,259,811.57 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 自制半成品 | 138,728,785.93 | 60,540,434.86 | 138,331,588.87 | 60,937,631.92 | ||
| 发出商品 | ||||||
| 合计 | 593,692,020.24 | 378,306,193.91 | 588,604,412.96 | 383,393,801.19 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用 □不适用
| 类 别 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转回或转销存货跌价备和合同履约成本减值准备的原因 |
| 原材料 | 所生产产品的估计售价减去至完工估计要发生的成本、估计销售费用和相关税费 | 所生产的产品本期已出售 |
| 库存商品 | 估计售价减去估计销售费用和相关税费 | 本期已出售 |
| 自制半成品 | 所生产产品的估计售价减去至完工估计要发生的成本、估计销售费用和相关税费 | 所生产的产品本期已出售 |
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 增值税留抵税额 | 5,167,190,990.14 | 3,646,315,465.30 |
| 增值税待认证进项税额 | 881,266.52 | 83,407,970.83 |
| 预交企业所得税 | 1,032,499,113.69 | 1,128,660,218.80 |
| 应收结算担保金 | 10,050,140.19 | 10,049,604.49 |
| 应收货币保证金 | 1,199,686,685.41 | 1,773,531,217.52 |
| 应收质押保证金 | 24,731,160.00 | 27,533,400.00 |
| 国债逆回购 | 125,000,000.00 | |
| 其他 | 2,987,089.32 | |
| 合计 | 7,438,026,445.27 | 6,794,497,876.94 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
无
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初 | 本期增减变动 | 期末 |
| 被投资单位 | 余额 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 余额 | 减值准备期末余额 |
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 无锡锡商银行股份有限公司 | 636,853,929.28 | 61,559,021.08 | 698,412,950.36 | ||||||||
| 辰聚（苏州）科创发展有限责任公司 | 9,146,424.57 | -586,518.42 | 8,559,906.15 | ||||||||
| 小计 | 646,000,353.85 | 60,972,502.66 | 706,972,856.51 | ||||||||
| 合计 | 646,000,353.85 | 60,972,502.66 | 706,972,856.51 | ||||||||
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明期末未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 219,213,630.74 | 34,797,725.56 | 254,011,356.30 |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）外购 | |||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | |||
| （3）企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | 219,213,630.74 | 34,797,725.56 | 254,011,356.30 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 54,092,527.48 | 7,513,338.25 | 61,605,865.73 |
| 2.本期增加金额 | 4,535,560.20 | 347,977.36 | 4,883,537.56 |
| （1）计提或摊销 | 4,535,560.20 | 347,977.36 | 4,883,537.56 |
| （2）存货/固定资产/在建工程转入 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | 58,628,087.68 | 7,861,315.61 | 66,489,403.29 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3、本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 160,585,543.06 | 26,936,409.95 | 187,521,953.01 |
| 2.期初账面价值 | 165,121,103.26 | 27,284,387.31 | 192,405,490.57 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 133,354,860,415.68 | 129,987,346,509.40 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 133,354,860,415.68 | 129,987,346,509.40 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 运输设备 | 通用设备 | 船舶 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 36,978,396,392.71 | 140,339,467,614.89 | 517,719,104.73 | 848,282,829.82 | 559,634,194.27 | 179,243,500,136.42 |
| 2.本期增加金额 | 2,910,916,466.24 | 4,987,054,949.01 | 14,297,718.29 | 230,505,230.48 | - | 8,142,774,364.02 |
| （1）购置 | 14,290,426.12 | 230,379,724.14 | ||||
| （2）在建工程转入 | 2,910,916,466.24 | 4,987,054,949.01 | 8,142,641,565.51 | |||
| （3）企业合并增加 | - | |||||
| （4）其他 | 7,292.17 | 125,506.34 | 132,798.51 | |||
| 3.本期减少金额 | 35,753.37 | 22,670,101.02 | 3,342,774.14 | 33,712,857.25 | - | 59,761,485.78 |
| （1）处置或报废 | 35,753.37 | 22,670,101.02 | 3,342,774.14 | 33,712,857.25 | 59,761,485.78 | |
| 4.期末余额 | 39,889,277,105.58 | 145,303,852,462.88 | 528,674,048.88 | 1,045,075,203.05 | 559,634,194.27 | 187,326,513,014.66 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 8,426,835,322.21 | 39,673,760,452.35 | 383,782,115.28 | 619,774,350.54 | 152,001,386.63 | 49,256,153,627.02 |
| 2.本期增加金额 | 833,728,897.77 | 3,588,192,369.74 | 22,683,455.03 | 312,865,460.92 | 8,599,340.05 | 4,766,069,523.51 |
| （1）计提 | 833,728,897.77 | 3,588,192,369.74 | 22,676,527.47 | 312,801,217.40 | 8,599,340.05 | 4,765,998,352.43 |
| （2）其他 | 6,927.56 | 64,243.52 | 71,171.08 | |||
| 3.本期减少金额 | - | 15,493,539.29 | 3,465,831.87 | 31,611,180.39 | - | 50,570,551.55 |
| （1）处置或报废 | 15,493,539.29 | 3,465,831.87 | 31,611,180.39 | 50,570,551.55 | ||
| 4.期末余额 | 9,260,564,219.98 | 43,246,459,282.81 | 402,999,738.44 | 901,028,631.07 | 160,600,726.68 | 53,971,652,598.98 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 30,628,712,885.60 | 102,057,393,180.07 | 125,674,310.44 | 144,046,571.98 | 399,033,467.59 | 133,354,860,415.68 |
| 2.期初账面价值 | 28,551,561,070.50 | 100,665,707,162.54 | 133,936,989.45 | 228,508,479.28 | 407,632,807.64 | 129,987,346,509.40 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 793,646,338.17 | 尚在办理中 |
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 51,601,459,805.89 | 47,030,792,783.72 |
| 工程物资 | 828,011,564.00 | 1,793,344,903.73 |
| 合计 | 52,429,471,369.89 | 48,824,137,687.45 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 年产160万吨高性能树脂及新材料项目 | 16,653,175,086.60 | 16,653,175,086.60 | 14,273,491,274.08 | 14,273,491,274.08 | ||
| 年产500万吨PTA项目 | 5,173,148,111.56 | 5,173,148,111.56 | 5,038,408,887.77 | 5,038,408,887.77 | ||
| 年产功能性聚酯薄膜、功能性塑料80万吨项目 | 3,591,354,962.12 | 3,591,354,962.12 | 3,590,326,402.15 | 3,590,326,402.15 | ||
| 年产60万吨功能性聚酯薄膜、功能性薄膜及30亿平方米锂电池隔膜项目 | 5,867,334,262.05 | 5,867,334,262.05 | 3,324,025,442.09 | 3,324,025,442.09 | ||
| 新材料产业园二期项目 | 5,436,978,458.48 | 5,436,978,458.48 | 3,918,297,921.06 | 3,918,297,921.06 | ||
| 其他零星项目 | 14,879,468,925.08 | 14,879,468,925.08 | 16,886,242,856.57 | 16,886,242,856.57 | ||
| 合计 | 51,601,459,805.89 | 51,601,459,805.89 | 47,030,792,783.72 | 47,030,792,783.72 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 年产160万吨高性能树脂及新材料项目 | 199.88亿 | 14,273,491,274.08 | 4,186,069,081.48 | 1,806,385,268.96 | 16,653,175,086.60 | 100.73 | 设备安装、部分试生产 | 467,845,602.97 | 249,626,141.02 | 4.03 | 自筹及贷款 | |
| 年产500万吨PTA项目 | 114.50亿 | 5,038,408,887.77 | 884,299,643.38 | 682,735,259.23 | 66,825,160.36 | 5,173,148,111.56 | 101.80 | 试生产 | 483,445,666.75 | 90,355,494.46 | 3.83 | 自筹及贷款 |
| 年产功能性聚酯薄膜、功能性塑料80万吨项目 | 111.25亿 | 3,590,326,402.15 | 239,351,446.65 | 238,322,886.68 | 3,591,354,962.12 | 43.72 | 设备安装、部分试生产 | 201,902,850.91 | 73,751,400.38 | 3.34 | 自筹及贷款 | |
| 年产60万吨功能性聚酯薄膜、功能性薄膜及30亿平方米锂电池隔膜项目 | 124.94亿 | 3,324,025,442.09 | 2,543,308,819.96 | 5,867,334,262.05 | 46.96 | 工程施工、设备安装 | 76,079,384.65 | 48,091,956.89 | 3.36 | 自筹及贷款 | ||
| 新材料产业园二期项目 | 78.68亿 | 3,918,297,921.06 | 1,518,680,537.42 | 5,436,978,458.48 | 69.10 | 工程施工、设备安装 | 116,843,133.53 | 62,327,021.04 | 4.03 | 自筹及贷款 |
| 合计 | 629.25亿 | 30,144,549,927.15 | 9,371,709,528.89 | 2,727,443,414.87 | 66,825,160.36 | 36,721,990,880.81 | / | / | 1,346,116,638.81 | 524,152,013.79 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 827,777,377.83 | 827,777,377.83 | 1,557,731,537.32 | 1,557,731,537.32 | ||
| 专用设备 | 234,186.17 | 234,186.17 | 235,613,366.41 | 235,613,366.41 | ||
| 合计 | 828,011,564.00 | 828,011,564.00 | 1,793,344,903.73 | 1,793,344,903.73 | ||
其他说明：
无
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1). 油气资产情况
□适用 √不适用
(2). 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
25、 使用权资产
(1). 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 184,198,151.70 | 7,106,282.50 | 191,304,434.20 |
| 2.本期增加金额 | 481,694.14 | 199,153,450.30 | 199,635,144.44 |
| (1)租赁 | 199,153,450.30 | 199,153,450.30 | |
| (2)其他 | 481,694.14 | 481,694.14 | |
| 3.本期减少金额 | 24,810,095.22 | 24,810,095.22 | |
| (1)处置 | 24,810,095.22 | 24,810,095.22 | |
| 4.期末余额 | 159,869,750.62 | 206,259,732.80 | 366,129,483.42 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 113,816,370.34 | 355,314.12 | 114,171,684.46 |
| 2.本期增加金额 | 19,726,435.82 | 4,237,858.76 | 23,964,294.58 |
| (1)计提 | 19,427,855.53 | 4,237,858.76 | 23,665,714.29 |
| (2)其他 | 298,580.28 | 298,580.28 | |
| 3.本期减少金额 | 24,810,095.21 | - | 24,810,095.21 |
| (1)处置 | 24,810,095.21 | 24,810,095.21 | |
| 4.期末余额 | 108,732,710.95 | 4,593,172.88 | 113,325,883.83 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 51,137,039.67 | 201,666,559.92 | 252,803,599.59 |
| 2.期初账面价值 | 70,381,781.36 | 6,750,968.38 | 77,132,749.74 |
(2). 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
期末使用权资产不存在减值迹象，故未计提减值准备。
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专用技术 | 软件使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 9,405,563,359.82 | 1,305,804,506.83 | 184,388,146.09 | 10,895,756,012.74 |
| 2.本期增加金额 | 113,876,870.41 | 102,150,847.51 | 1,664,096.28 | 217,691,814.20 |
| (1)购置 | 113,876,870.41 | 98,150,847.51 | 1,658,495.58 | 213,686,213.50 |
| (2)其他 | 4,000,000.00 | 5,600.70 | 4,005,600.70 | |
| 3.本期减少金额 | 1,536,474.39 | 1,536,474.39 | ||
| (1)处置 | 1,488,407.89 | 1,488,407.89 | ||
| (2)其他 | 48,066.50 | 48,066.50 | ||
| 4.期末余额 | 9,519,440,230.23 | 1,407,955,354.34 | 184,515,767.98 | 11,111,911,352.55 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,160,840,516.43 | 567,972,599.26 | 132,122,262.97 | 1,860,935,378.66 |
| 2.本期增加金额 | 95,185,505.17 | 54,573,727.10 | 17,088,082.42 | 166,847,314.69 |
| （1）计提 | 95,185,505.17 | 54,573,727.10 | 17,088,082.42 | 166,847,314.69 |
| 3.本期减少金额 | 1,575,099.99 | 1,575,099.99 | ||
| (1)处置 | 1,488,407.89 | 1,488,407.89 | ||
| (2)其他 | 86,692.10 | 86,692.10 | ||
| 4.期末余额 | 1,256,026,021.60 | 622,546,326.36 | 147,635,245.40 | 2,026,207,593.36 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 8,263,414,208.63 | 785,409,027.98 | 36,880,522.58 | 9,085,703,759.19 |
| 2.期初账面价值 | 8,244,722,843.39 | 737,831,907.57 | 52,265,883.12 | 9,034,820,634.08 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4). 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 恒力期货有限公司 | 77,323,123.69 | 77,323,123.69 | ||||
| 合计 | 77,323,123.69 | 77,323,123.69 | ||||
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 催化剂 | 1,990,510,850.97 | 103,264,875.05 | 298,801,334.79 | 1,794,974,391.23 | |
| 装修费 | 9,840,113.07 | 9,014,473.19 | 2,362,152.66 | 16,492,433.60 | |
| 其他 | 16,739,233.78 | 6,403,151.80 | 8,335,136.12 | 14,807,249.46 | |
| 合计 | 2,017,090,197.82 | 118,682,500.04 | 309,498,623.57 | 1,826,274,074.29 |
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | ||||
| 内部交易未实现利润 | 661,852,847.94 | 100,193,615.89 | 412,690,533.91 | 78,137,133.59 |
| 可抵扣亏损 | ||||
| 坏账准备 | 156,750,015.54 | 32,464,994.62 | 141,521,467.34 | 32,321,835.61 |
| 存货跌价准备 | 383,393,801.19 | 95,685,892.62 | 593,692,020.24 | 148,000,080.83 |
| 计入当期损益的公允价值变动（减少） | - | 2,236,900.00 | 357,706.00 | |
| 未抵扣亏损 | ||||
| 政府补助 | 98,734,715.55 | 15,637,207.34 | 108,569,721.67 | 17,112,458.25 |
| 租赁合同 | ||||
| 合计 | 1,300,731,380.22 | 243,981,710.47 | 1,258,710,643.16 | 275,929,214.28 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 计入当期损益的公允价值变动（增加） | 1,384,130.20 | 277,794.03 | 7,154,954.88 | 1,073,243.23 |
| 权益法核算长期股权投资初始投资成本小于应享有被投资企业所有者权益份额部分 | 79,415,493.16 | 11,912,323.97 | 79,415,493.16 | 11,912,323.97 |
| 固定资产加速折旧 | 174,140,775.53 | 28,581,875.01 | 175,094,282.97 | 28,724,901.12 |
| 租赁合同 | ||||
| 合计 | 254,940,398.88 | 40,771,993.01 | 261,664,731.01 | 41,710,468.32 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 775,707,269.03 | 263,326.12 | 767,665,496.49 | 395,962.70 |
| 递延所得税负债 | 775,707,269.03 | 767,665,496.49 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | ||
| 坏账准备 | 8,226,998.05 | 5,448,474.18 |
| 存货跌价准备 |
| 计入当期损益的公允价值变动（减少） | 19,398,032.46 | |
| 未抵扣亏损 | 1,343,911,396.93 | 517,363,979.05 |
| 预计负债 | ||
| 租赁合同 | 749,826.22 | |
| 内部交易未实现利润 | 29,407,240.29 | |
| 合计 | 1,352,138,394.98 | 572,367,552.20 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023 | |||
| 2024 | 341,633,343.74 | 141,469.44 | |
| 2025 | 135,759,284.36 | 8,658,531.46 | |
| 2026 | 151,917,856.86 | 11,028,640.97 | |
| 2027 | 314,088,422.03 | 114,109,282.66 | |
| 2028 | 205,892,703.44 | 193,742,534.41 | |
| 2029 | 4,936,266.39 | ||
| 2032 | 189,683,520.11 | 189,683,520.11 | |
| 合计 | 1,343,911,396.93 | 517,363,979.05 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付长期资产购置款 | 1,935,459,029.82 | 1,935,459,029.82 | 3,381,887,915.12 | 3,381,887,915.12 | ||
| 未实现售后租回损益 | ||||||
| 期货会员资格投资 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | ||
| 合计 | 1,936,859,029.82 | 1,936,859,029.82 | 3,383,287,915.12 | 3,383,287,915.12 |
其他说明：
无
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 4,893,015,833.64 | 4,893,015,833.64 | 质押 | 质押货币资金以取得金融机构融资授信 | 5,252,895,794.26 | 5,252,895,794.26 | 质押 | 质押以取得金融机构融资授信 |
| 货币资金 | 85,932,456.35 | 85,932,456.35 | 质押 | 从事期货及金融衍生品交易保证金 | 70,269,522.55 | 70,269,522.55 | 质押 | 从事期货及金融衍生品交易保证金 |
| 货币资金 | - | 冻结 | 涉诉冻结资金 | 119,600,000.00 | 119,600,000.00 | 冻结 | 涉诉冻结资金 | |
| 应收款项融资 | 3,300,457,411.19 | 3,300,457,411.19 | 质押 | 质押应收票据以取得金融机构融资授信 | 2,873,535,149.86 | 2,873,535,149.86 | 质押 | 质押以取得金融机构融资授信 |
| 固定资产 | 105,725,767,716.80 | 86,600,053,914.46 | 抵押 | 抵押固定资产以取得金融机构融资授信 | 108,294,533,612.66 | 80,505,745,109.76 | 抵押 | 抵押以取得金融机构融资授信 |
| 固定资产 | 4,643,333,591.56 | 1,569,556,414.05 | 抵押 | 抵押用于为售后租回合同提供担保 | 4,647,436,155.66 | 1,649,966,499.72 | 抵押 | 抵押用于为售后租回合同提供担保 |
| 无形资产 | 4,979,478,320.60 | 4,478,617,785.15 | 抵押 | 抵押无形资产以取得金融机构融资授信 | 5,067,120,570.14 | 4,492,197,052.63 | 抵押 | 抵押以取得金融机构融资授信 |
| 在建工程 | 26,969,326,165.28 | 26,969,326,165.28 | 抵押 | 抵押在建工程以取得金融机构融资授信 | 24,014,095,335.45 | 24,014,095,335.45 | 抵押 | 抵押以取得金融机构融资授信 |
| 合 计 | 150,597,311,495.42 | 127,896,959,980.12 | 150,339,486,140.58 | 118,978,304,464.23 | ||||
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 4,142,590,778.02 | 2,776,068,898.60 |
| 抵押借款 | 4,477,906,088.02 | 4,684,217,467.66 |
| 保证借款 | 17,049,535,276.56 | 22,362,489,683.61 |
| 信用借款 | 15,051,665,428.69 | 10,932,592,766.04 |
| 商业票据贴现 | 32,933,466,642.65 | 26,239,681,665.48 |
| 合计 | 73,655,164,213.94 | 66,995,050,481.39 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 指定的理由和依据 |
| 交易性金融负债 | 190,324,330.67 | 224,964,531.30 | / |
| 其中： | |||
| 衍生金融负债 | 190,324,330.67 | 224,964,531.30 | / |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 其中： | |||
| 合计 | 190,324,330.67 | 224,964,531.30 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 7,613,188,162.45 | 8,134,202,672.24 |
| 银行承兑汇票 | 1,421,082,048.27 | 1,584,564,190.99 |
| 信用证 | 6,741,257,123.97 | 2,283,686,725.30 |
| 合计 | 15,775,527,334.69 | 12,002,453,588.53 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。到期未付的原因是无
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1 年以内 | 11,068,527,041.25 | 13,746,679,951.78 |
| 1-2 年 | 3,236,719,613.84 | 1,223,853,715.40 |
| 2-3 年 | 169,009,614.92 | 176,810,898.80 |
| 3 年以上 | 159,768,169.02 | 451,323,029.94 |
| 合计 | 14,634,024,439.04 | 15,598,667,595.93 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
外币应付账款情况详见“外币货币性项目”之说明
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1 年以内 | 9,652,058,495.17 | 8,474,131,199.60 |
| 1-2 年 | 24,597,899.56 | 12,597,237.07 |
| 2-3 年 | 11,099,243.73 | 3,887,634.70 |
| 3 年以上 | 6,833,712.06 | 11,771,197.56 |
| 合计 | 9,694,589,350.52 | 8,502,387,268.92 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 499,657,479.17 | 2,687,947,994.18 | 2,659,677,050.07 | 527,928,423.28 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 980,037.39 | 164,191,207.59 | 164,838,164.89 | 333,080.09 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 500,637,516.56 | 2,852,139,201.77 | 2,824,515,214.96 | 528,261,503.37 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 498,890,853.27 | 2,461,685,290.87 | 2,446,929,631.64 | 513,646,512.50 |
| 二、职工福利费 | 14,014.41 | 38,816,189.74 | 25,381,793.47 | 13,448,410.68 |
| 三、社会保险费 | 175,203.09 | 100,340,006.71 | 100,300,903.92 | 214,305.88 |
| 其中：医疗保险费 | 172,382.92 | 84,884,914.91 | 84,846,343.64 | 210,954.19 |
| 工伤保险费 | 2,820.17 | 9,777,094.52 | 9,776,563.00 | 3,351.69 |
| 生育保险费 | 5,677,997.28 | 5,677,997.28 | ||
| 四、住房公积金 | 577,408.40 | 70,979,720.47 | 70,937,934.65 | 619,194.22 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 16,083,950.37 | 16,083,950.37 | - | |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、解除劳动关系补偿 | 42,836.02 | 42,836.02 | ||
| 九、其他 |
| 合计 | 499,657,479.17 | 2,687,947,994.18 | 2,659,677,050.07 | 527,928,423.28 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 965,243.13 | 158,684,053.64 | 159,325,787.08 | 323,509.69 |
| 2、失业保险费 | 14,794.26 | 5,507,153.95 | 5,512,377.81 | 9,570.40 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 980,037.39 | 164,191,207.59 | 164,838,164.89 | 333,080.09 |
其他说明：
√适用 □不适用
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，除此以外，本公司不再承担进一步支付义务，相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 114,251,494.59 | 266,538,160.39 |
| 消费税 | 377,663,929.75 | 557,275,099.44 |
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 478,042,885.76 | 370,596,086.66 |
| 个人所得税 | ||
| 城市维护建设税 | 46,811,449.78 | 57,017,069.39 |
| 房产税 | 39,988,734.97 | 34,240,076.04 |
| 印花税 | 84,957,136.21 | 79,049,841.45 |
| 土地使用税 | 21,353,141.89 | 18,747,915.44 |
| 教育费附加 | 20,083,354.42 | 24,457,717.74 |
| 地方教育附加 | 13,388,902.96 | 16,305,145.15 |
| 代扣代缴个人所得税 | 8,326,816.50 | 11,642,729.83 |
| 代扣代缴增值税 | ||
| 环境保护税 | 4,697,318.55 | 3,731,893.02 |
| 合计 | 1,209,565,165.38 | 1,439,601,734.55 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 469,693,062.13 | 416,224,941.72 |
| 合计 | 469,693,062.13 | 416,224,941.72 |
(2). 应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 209,334,245.46 | 141,520,538.30 |
| 往来款项 | 153,217,926.40 | 250,137,634.54 |
| 其他 | 107,140,890.27 | 24,566,768.88 |
| 合计 | 469,693,062.13 | 416,224,941.72 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
外币其他应付款情况详见“外币货币性项目”之说明。
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 11,903,976,704.53 | 12,022,605,362.19 |
| 1年内到期的应付债券 | 1,033,415,980.10 | 1,015,294,281.98 |
| 1年内到期的长期应付款 | 621,602,064.19 | 421,574,624.56 |
| 1年内到期的租赁负债 | 42,217,541.36 | 38,597,381.39 |
| 合计 | 13,601,212,290.18 | 13,498,071,650.12 |
其他说明：
1.一年内到期的长期借款
| 借款类别 | 期末数 | 期初数 |
| 信用借款 | 1,700,637,047.03 | 2,038,956,504.33 |
| 保证借款 | 3,096,757,826.15 | 2,550,943,972.65 |
| 抵押借款 | 7,106,581,831.35 | 7,432,704,885.21 |
| 小 计 | 11,903,976,704.53 | 12,022,605,362.19 |
2.一年内到期的应付债券
| 债券名称 | 面值 | 票面利率（%） | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初数 |
| 23 恒力石化 CP001 | 1,000,000,000.00 | 3.53 | 2023/7/19 | 1年 | 1,000,000,000.00 | 1,015,294,281.98 |
| 小 计 | 1,000,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000,000.00 | 1,015,294,281.98 |
续上表：
| 债券名称 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末数 | 是否违约 |
| 23 恒力石化 CP001 | 18,121,698.12 | 1,033,415,980.10 | 否 | |||
| 小 计 | 18,121,698.12 | 1,033,415,980.10 | - |
3.一年内到期的长期应付款
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 租赁付款额 | 695,710,057.11 | 509,232,241.76 |
| 减：未确认融资费用 | 74,107,992.92 | 87,657,617.20 |
| 小 计 | 621,602,064.19 | 421,574,624.56 |
4．一年内到期的租赁负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 租赁付款额 | 49,975,139.97 | 41,881,753.80 |
| 减：未确认融资费用 | 7,757,598.60 | 3,284,372.40 |
| 小 计 | 42,217,541.36 | 38,597,381.39 |
5.一年内到期的外币非流动负债情况详见“外币货币性项目”之说明。
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 1,217,760,508.38 | 1,098,844,994.24 |
| 未终止确认应收票据 | ||
| 应付货币保证金 | 2,999,576,550.86 | 3,575,114,707.32 |
| 应付质押保证金 | 24,731,160.00 | 27,533,400.00 |
| 期货风险准备金 | 18,384,327.84 | 16,792,003.62 |
| 应付期货投资者保障基金 | 38,281.19 | 68,751.02 |
| 合计 | 4,260,490,828.27 | 4,718,353,856.20 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 61,960,459,570.97 | 60,400,028,956.12 |
| 保证借款 | 4,178,015,553.45 | 3,477,610,377.93 |
| 信用借款 | 7,872,441,183.07 | 6,743,267,198.21 |
| 合计 | 74,010,916,307.49 | 70,620,906,532.26 |
长期借款分类的说明：
无
其他说明
√适用 □不适用
外币长期借款情况详见“外币货币性项目”之说明。
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1-2年 | 30,831,380.65 | 24,232,615.59 |
| 2-3年 | 22,018,476.88 | 9,681,451.08 |
| 3-4年 | 16,550,253.11 | 3,863,081.41 |
| 4-5年 | 15,287,340.22 | 77,023.76 |
| 5年以上 | 92,799,068.96 | 3,662,312.61 |
| 合计 | 177,486,519.83 | 41,516,484.45 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 1,717,521,418.15 | 2,079,460,266.51 |
| 专项应付款 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 合计 | 1,723,521,418.15 | 2,085,460,266.51 |
其他说明：
无
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 2,462,378,763.08 | 2,673,505,087.92 |
| 减：未确认融资费用 | -123,255,280.74 | -172,470,196.85 |
| 减：一年内到期的长期应付款 | -621,602,064.19 | -421,574,624.56 |
| 小 计 | 1,717,521,418.15 | 2,079,460,266.51 |
其他说明：
无
专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 超高强抗蠕变聚酯工业纤维研发及产业化 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 政府拨入款项，需验收后确认 |
| 合计 | 6,000,000.00 | - | - | 6,000,000.00 | / |
其他说明：
无
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
□适用 √不适用
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 3,949,091,884.36 | 88,465,183.86 | 147,391,660.63 | 3,890,165,407.59 | - |
| 合计 | 3,949,091,884.36 | 88,465,183.86 | 147,391,660.63 | 3,890,165,407.59 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
计入递延收益的政府补助情况详见“政府补助”之说明。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 7,039,099,786.00 | 7,039,099,786.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 18,604,956,168.08 | 4,514,374.17 | 18,609,470,542.25 | |
| 其他资本公积 | 158,630,008.90 | 38,535,024.61 | 197,165,033.51 | |
| 合计 | 18,763,586,176.98 | 43,049,398.78 | 18,806,635,575.76 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -9,624,653.08 | -124,169,947.51 | -124,169,947.51 | -133,794,600.59 | ||||
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | -47,810,353.28 | 46,022,462.96 | 46,022,462.96 | -1,787,890.32 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 38,185,700.20 | -170,192,410.47 | -170,192,410.47 | -132,006,710.27 | ||||
| 其他综合收益合计 | -9,624,653.08 | -124,169,947.51 | -124,169,947.51 | -133,794,600.59 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 109,358,123.52 | 176,400,852.83 | 285,758,976.35 | |
| 合计 | 109,358,123.52 | 176,400,852.83 | 285,758,976.35 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 995,318,771.37 | 995,318,771.37 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 995,318,771.37 | 995,318,771.37 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 33,094,662,821.91 | 26,279,812,029.77 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 33,094,662,821.91 | 26,279,812,029.77 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 4,017,718,058.75 | 6,904,603,862.76 |
| 减：提取法定盈余公积 | 89,753,070.62 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 3,871,504,882.30 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 33,240,875,998.36 | 33,094,662,821.91 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 111,515,341,513.00 | 98,639,256,871.14 | 108,625,181,820.17 | 96,906,489,384.65 |
| 其他业务 | 1,023,199,930.07 | 558,009,151.69 | 804,256,791.71 | 406,945,996.17 |
| 合计 | 112,538,541,443.07 | 99,197,266,022.83 | 109,429,438,611.88 | 97,313,435,380.82 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 本期数 | 合计 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||||
| 炼化产品 | 45,996,654,354.55 | 38,371,448,287.91 | 45,996,654,354.55 | 38,371,448,287.91 |
| PTA | 38,731,754,072.86 | 36,865,436,986.79 | 38,731,754,072.86 | 36,865,436,986.79 |
| 聚酯产品 | 21,062,316,668.04 | 17,739,301,800.50 | 21,062,316,668.04 | 17,739,301,800.50 |
| 其他 | 5,724,616,417.55 | 5,663,069,795.94 | 5,724,616,417.55 | 5,663,069,795.94 |
| 按经营地区分类 | ||||
| 境内 | 99,799,965,642.10 | 87,672,704,152.27 | 99,799,965,642.10 | 87,672,704,152.27 |
| 境外 | 11,715,375,870.90 | 10,966,552,718.87 | 11,715,375,870.90 | 10,966,552,718.87 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
本公司本年前五名客户的营业收入总额为11,228,443,959.09元，占营业收入总额的比例为
9.97%.
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 2,638,061,772.60 | 3,727,696,487.99 |
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 305,975,436.54 | 269,154,210.68 |
| 教育费附加 | 131,139,746.35 | 115,358,678.73 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 87,513,531.33 | 71,539,514.23 |
| 土地使用税 | 44,927,966.21 | 37,967,169.91 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 176,412,261.74 | 143,542,379.04 |
| 地方教育费附加 | 87,426,497.56 | 76,905,785.79 |
| 环境保护税 | 11,319,184.26 | 9,939,602.30 |
| 其他 | 370,189.04 | 526,448.20 |
| 合计 | 3,483,146,585.63 | 4,452,630,276.87 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工薪酬 | 93,094,376.70 | 81,670,565.39 |
| 差旅交通车辆费 | 2,223,744.44 | 1,883,670.98 |
| 折旧摊销费 | 1,536,602.82 | 1,266,790.69 |
| 仓储费及租赁费 | 26,900,760.72 | 20,726,672.26 |
| 包装费及装卸费 | 21,013,592.54 | 5,965,577.16 |
| 业务招待费 | 2,515,344.62 | 1,275,041.14 |
| 业务宣传费 | 1,107,619.77 | 1,087,841.71 |
| 办公费 | 5,678,649.08 | 1,724,402.96 |
| 其他费用 | 19,226,491.85 | 12,686,496.98 |
| 合计 | 173,297,182.54 | 128,287,059.27 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工薪酬 | 577,055,528.96 | 426,139,928.97 |
| 折旧与摊销 | 335,016,163.38 | 311,898,277.24 |
| 办公费 | 58,879,254.81 | 63,520,004.64 |
| 交通差旅费 | 21,411,062.55 | 20,584,715.96 |
| 业务招待费 | 12,855,478.51 | 10,195,479.90 |
| 咨询服务费 | 30,777,210.53 | 21,000,014.95 |
| 维护修理费 | 30,900,357.84 | 23,342,691.58 |
| 绿化排污费 | 8,125,371.65 | 6,500,830.21 |
| 股权激励费用 | 38,535,024.61 | 38,535,024.61 |
| 其他费用 | 58,896,058.40 | 84,184,803.13 |
| 合计 | 1,172,451,511.24 | 1,005,901,771.19 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工薪酬 | 244,933,778.95 | 204,604,908.57 |
| 直接材料 | 404,057,868.27 | 282,831,642.94 |
| 燃料与动力 | 83,002,863.06 | 65,550,579.78 |
| 折旧与摊销 | 71,847,735.41 | 52,721,210.02 |
| 其他 | 14,419,151.71 | 11,146,809.08 |
| 合计 | 818,261,397.40 | 616,855,150.39 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 3,305,345,684.16 | 2,914,356,752.45 |
| 减：利息资本化 | -849,353,014.23 | -475,295,965.92 |
| 减：利息收入 | -177,304,062.78 | -233,956,248.15 |
| 汇兑净损益 | 662,850,946.58 | 491,561,582.95 |
| 手续费支出及其他 | 131,089,974.93 | 171,262,590.25 |
| 合计 | 3,072,629,528.66 | 2,867,928,711.58 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 本期收到的政府补助 | 577,354,914.61 | 299,299,944.05 |
| 递延收益摊销 | 146,916,660.63 | 153,713,114.16 |
| 收到的扣缴税款手续费 | 1,290,028.58 | 3,128,073.91 |
| 税费减免 | 155,578,734.73 | |
| 合计 | 881,140,338.55 | 456,141,132.12 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 60,972,502.66 | 41,211,230.25 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 42,622,129.37 | 28,450,342.44 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 处置应收款项融资产生的投资收益 | -50,544,470.67 | |
| 合计 | 53,050,161.36 | 69,661,572.69 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 192,768,274.77 | 386,522,208.95 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 190,017,256.34 | 385,343,925.04 |
| 交易性金融负债 | -207,955,195.72 | 1,092,517.57 |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -15,186,920.95 | 387,614,726.52 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -6,401,984.24 | -12,239,826.21 |
| 其他应收款坏账损失 | -11,605,087.84 | -947,716.91 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 财务担保相关减值损失 | ||
| 合计 | -18,007,072.08 | -13,187,543.12 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、合同资产减值损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -378,306,193.91 | |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -378,306,193.91 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产时确认的收益 | 1,835,416.86 | -116,343.84 |
| 其中：固定资产 | 1,835,416.86 | 2,127,720.16 |
| 使用权资产 | -112,164.25 | |
| 无形资产 | -2,131,899.75 | |
| 合计 | 1,835,416.86 | -116,343.84 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 26,571.17 | 153,151.79 | 26,571.17 |
| 其中：固定资产处置利得 | 26,571.17 | 153,151.79 | 26,571.17 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 赔款收入 | 8,162,928.14 | 8,503,113.84 | 8,162,928.14 |
| 碳排放权交易收入 | |||
| 权益法核算长期股权投资初始投资成本小于应享有被投资企业所有者权益份额 | |||
| 其他 | 2,597,139.53 | 698,836.13 | 2,597,139.53 |
| 合计 | 10,786,638.84 | 9,355,101.76 | 10,786,638.84 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 518,471.53 | 1,394,132.37 | 518,471.53 |
| 其中：固定资产处置损失 | 518,471.52 | 1,394,132.37 | 518,471.52 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 420,000.00 | 235,827.88 | 420,000.00 |
| 罚款支出 | |||
| 赔偿金、违约金 | 501,554.81 | ||
| 税收滞纳金 | 312,310.16 | 10,050.53 | 312,310.16 |
| 预计未决诉讼损失 | |||
| 其他 | 98,409.08 | 379,414.73 | 98,409.08 |
| 合计 | 1,349,190.77 | 2,520,980.32 | 1,349,190.77 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,154,505,919.20 | 391,730,204.80 |
| 递延所得税费用 | 31,141,665.08 | 537,644,822.84 |
| 合计 | 1,185,647,584.28 | 929,375,027.64 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 5,212,526,436.49 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,303,131,609.12 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -121,161,883.64 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 11,148,299.05 |
| 非应税收入的影响 | -9,471,354.53 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 16,625,225.79 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 3,481,229.16 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,155,982.09 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -22,275,155.67 |
| 税率调整的影响 | 13,632.91 |
| 所得税费用 | 1,185,647,584.28 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回银行保证金 | 1,282,883,169.63 | 2,487,038,979.97 |
| 收到的利息收入 | 176,987,910.42 | 232,808,533.88 |
| 收到的提供劳务及租赁服务收入 | 110,708,346.78 | 98,054,301.89 |
| 收到的政府补助收入 | 665,820,098.47 | 549,295,666.00 |
| 收到的押金保证金 | 101,429,402.68 | 25,272,988.11 |
| 收到的客户期货交易备付金 | 7,992,237.52 | |
| 收到其他款项及往来款净额 | 86,850,913.68 | 139,946,468.53 |
| 合计 | 2,432,672,079.18 | 3,532,416,938.38 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付银行保证金 | 1,479,342,633.89 | 1,680,781,186.66 |
| 付现的费用 | 445,887,753.24 | 606,454,191.10 |
| 支付的押金及保证金 | 177,125,831.19 | 34,748,831.69 |
| 支付的客户期货交易备付金 | - | 49,717,765.07 |
| 支付的其他款项及往来款净额 | 185,624,155.22 | 108,946,381.75 |
| 合计 | 2,287,980,373.54 | 2,480,648,356.27 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到理财产品赎回 | 806,599,738.99 | 55,087,488.88 |
| 收回期货投资本金及收益 | 190,755,566.76 | 25,881,144.79 |
| 收回国债逆回购投资 | 1,110,808,000.00 |
| 收回其他债券基金等投资 | 430,184,361.14 | |
| 合计 | 2,538,347,666.89 | 80,968,633.67 |
收到的重要的投资活动有关的现金说明无
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付理财产品投资 | 931,000,000.00 | |
| 支付国债逆回购投资 | 936,308,000.00 | |
| 支付其他债券基金等投资 | 831,067,758.61 | 259,908,000.00 |
| 合计 | 2,698,375,758.61 | 259,908,000.00 |
支付的重要的投资活动有关的现金说明无
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回银行保证金 | 637,616,325.62 | 1,165,527,839.07 |
| 收到的商品期货合约保证金 | 11,644,005.22 | 111,491,402.67 |
| 收到的其他款项及往来款净额 | 142.31 | 1,296,351.53 |
| 合计 | 649,260,473.15 | 1,278,315,593.27 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的商品期货合约保证金 | 14,298,050.95 | 146,538,338.82 |
| 支付的银行保证金 | 246,407,197.97 | 1,358,735,246.96 |
| 支付的其他款项及往来款净额 | 11,974,580.27 | |
| 合计 | 260,705,248.92 | 1,517,248,166.05 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回银行保证金 | 3,525,382,532.56 | 3,994,076,304.75 |
| 收到融资租赁款项 | 1,743,250,000.00 | |
| 合计 | 3,525,382,532.56 | 5,737,326,304.75 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付银行保证金 | 3,253,198,458.13 | 3,877,820,730.43 |
| 支付租赁相关款项 | 206,064,459.70 | 235,045,105.18 |
| 支付的其他与筹资活动有关的现金 | 20,426,263.45 | 8,602,879.92 |
| 合计 | 3,479,689,181.28 | 4,121,468,715.53 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 银行借款 | 149,638,562,375.84 | 70,701,297,218.21 | 4,704,716,666.03 | 64,221,591,050.33 | 1,252,927,983.79 | 159,570,057,225.96 |
| 其他应付款-应付股利 | - | - | 3,871,504,882.30 | 3,871,504,882.30 | - | - |
| 应付债券（含一年内） | 1,015,294,281.98 | - | 18,121,698.12 | - | - | 1,033,415,980.10 |
| 租赁负债（含一年内）[注] | 80,113,865.84 | - | 192,916,899.72 | 61,964,047.93 | -8,637,343.56 | 219,704,061.19 |
| 长期应付款（含一年内） | 2,501,034,891.07 | - | 188,010,000.00 | 143,925,000.00 | 205,996,408.73 | 2,339,123,482.34 |
| 合计 | 153,235,005,414.73 | 70,701,297,218.21 | 8,975,270,146.17 | 68,298,984,980.56 | 1,450,287,048.96 | 163,162,300,749.59 |
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
√适用 □不适用
| 项 目 | 本期数 | 上期数 |
| 销售商品、提供劳务收到的票据背书支付货款 | 1,338,515,513.43 | 1,260,919,831.12 |
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 4,026,878,852.21 | 3,049,747,629.48 |
| 加：资产减值准备 | 378,306,193.91 | |
| 信用减值损失 | 18,007,072.08 | 13,187,543.12 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,760,107,504.97 | 4,396,450,105.45 |
| 使用权资产摊销 | 23,665,714.30 | 16,586,211.81 |
| 无形资产摊销 | 136,652,828.55 | 135,048,186.08 |
| 长期待摊费用摊销 | 309,498,623.57 | 311,835,394.40 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,835,416.86 | 116,343.84 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 491,900.38 | 1,240,980.58 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 15,186,920.95 | -387,614,726.52 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,463,907,209.64 | 2,778,973,669.87 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -103,594,632.03 | -69,661,572.69 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 32,080,140.39 | 512,735,193.14 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -938,475.31 | 24,909,629.70 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,337,123,232.19 | 5,134,977,247.03 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -5,290,401,760.63 | -2,625,081,183.75 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 6,886,434,781.68 | -1,406,842,879.19 |
| 其他 | 214,920,356.42 | 251,409,069.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 12,532,244,582.03 | 12,138,016,841.67 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 租赁形成的使用权资产 | 199,153,450.30 | 1,752,902.46 |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 16,310,539,546.38 | 22,141,492,263.71 |
| 减：现金的期初余额 | 15,025,322,771.34 | 20,323,703,829.39 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,285,216,775.04 | 1,817,788,434.32 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 16,310,539,546.38 | 15,025,322,771.34 |
| 其中：库存现金 | 1,099,366.70 | 609,377.49 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 14,064,230,920.89 | 12,956,437,868.43 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,245,209,258.79 | 2,068,275,525.42 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 16,310,539,546.38 | 15,025,322,771.34 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
| 借款保证金 | 3,233,198,458.13 | 3,394,006,016.23 | 不可随时动用 |
| 银行承兑汇票保证金 | 469,204,396.46 | 1,599,321,297.12 | 不可随时动用 |
| 信用证保证金 | 967,880,869.10 | 1,780,493,596.83 | 不可随时动用 |
| 保函保证金 | 2,166,118.42 | 1,887,337.12 | 不可随时动用 |
| 远期外汇保证金 | 不可随时动用 | ||
| 期货交易受限保证金 | 85,932,456.35 | 129,423,662.84 | 不可随时动用 |
| 受限定期存单 | 120,000,000.00 | 100,106,618.28 | 不可随时动用 |
| 其他受限银行存款 | 100,565,991.53 | 119,600,000.00 | 不可随时动用 |
| 合计 | 4,978,948,289.99 | 7,124,838,528.42 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：新加坡元 | 2,930,203.22 | 5.2790 | 15,468,542.80 |
| 日元 | 3,699.89 | 0.0447 | 165.53 |
| 欧元 | 2,006,231.46 | 7.6617 | 15,371,143.58 |
| 港币 | 8,153,010.50 | 0.9127 | 7,441,252.68 |
| 美元 | 555,362,110.36 | 7.1268 | 3,957,954,688.11 |
| 英镑 | 72.21 | 9.0430 | 653.00 |
| 韩元 | 1,600.00 | 0.0052 | 8.32 |
| 应收账款 | - | ||
| 其中：欧元 | 1,963,329.44 | 7.6617 | 15,042,441.17 |
| 美元 | 217,512,584.47 | 7.1268 | 1,550,168,687.00 |
| 应收款项融资 | - | ||
| 其中：欧元 | 172,380.00 | 7.6617 | 1,320,723.85 |
| 美元 | 138,481,032.39 | 7.1268 | 986,926,621.64 |
| 其他应收款 | - | ||
| 其中：美元 | 59,134,862.63 | 7.1268 | 421,442,338.99 |
| 应付票据 | - | ||
| 其中：美元 | 826,965,415.61 | 7.1268 | 5,893,617,123.97 |
| 应付账款 | - | ||
| 其中：日元 | 2,511,464,177.23 | 0.0447 | 112,357,884.36 |
| 欧元 | 138,377,989.01 | 7.6617 | 1,060,210,638.40 |
| 法郎 | 1,891,620.00 | 7.9471 | 15,032,893.30 |
| 美元 | 60,850,158.19 | 7.1268 | 433,666,907.39 |
| 其他应付款 | - | ||
| 其中：美元 | 16,462,639.95 | 7.1268 | 117,325,942.40 |
| 一年内到期的非流动负债 | - |
| 其中：欧元 | 5,805,310.36 | 7.6617 | 44,478,546.39 |
| 美元 | 4,400,866.28 | 7.1268 | 31,364,093.80 |
| 长期借款 | - | ||
| 其中：欧元 | 30,943,717.22 | 7.6617 | 237,081,478.22 |
| 美元 | 750,000,000.00 | 7.1268 | 5,345,100,000.00 |
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
| 名 称 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| HENGLI PETROCHEMICAL CO.,LIMITED | 中国香港 | 美元 | 企业经营所处的主要经济环境中的货币为美元 |
| HENGLI PETROCHEMICAL INTERNATIONAL PTE. LTD. | 新加坡 | 美元 | 企业经营所处的主要经济环境中的货币为美元 |
| HENGLI SHIPPING INTERNATIONAL PTE. LTD. | 新加坡 | 美元 | 企业经营所处的主要经济环境中的货币为美元 |
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期数 |
| 短期租赁费用 | 809201.81 |
| 低价值资产租赁费用 | |
| 合计 | 809201.81 |
售后租回交易及判断依据
√适用 □不适用
本公司售后租回交易业务中租赁期满租赁物归属于本公司所有，不满足销售。公司通过售后租回交易进行资金融通，非公司普遍性业务。
与租赁相关的现金流出总额206,064,459.70(单位：元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 房屋建筑物 | 4,161,633.24 | |
| 合计 | 4,161,633.24 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 第一年 | 2,177,766.12 | 10,845,440.54 |
| 第二年 | 544,441.53 | 2,177,766.12 |
| 第三年 | 544,441.53 | |
| 第四年 | - | |
| 第五年 | - | |
| 五年后未折现租赁收款额总额 | - | |
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明无
83、 数据资源
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
(1).按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工薪酬 | 244,933,778.95 | 204,604,908.57 |
| 直接材料 | 404,057,868.27 | 282,831,642.94 |
| 燃料与动力 | 83,002,863.06 | 65,550,579.78 |
| 折旧与摊销 | 71,847,735.41 | 52,721,210.02 |
| 其他 | 14,419,151.71 | 11,146,809.08 |
| 合计 | 818,261,397.40 | 616,855,150.39 |
| 其中：费用化研发支出 | 818,261,397.40 | 616,855,150.39 |
| 资本化研发支出 |
其他说明：
无
(2).符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明无
(3).重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
1.合并范围增加
单位：万元 币种：人民币
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 苏州恒力久利销售有限公司 | 新设 | 2024/2/6 | 1,000 | 100% | |
| 苏州恒力汇润进出口有限公司 | 新设 | 2024/2/8 | 1,000 | 100% | |
| 恒力化学（大连）有限公司 | 新设 | 2024/6/20 | 50,000 | 100% | |
| 南通恒力进出口有限公司 | 新设 | 2024/1/12 | 1,000 | 100% | |
| 恒力燃料油（广州）有限公司 | 新设 | 2024/6/17 | 1,000 | 100% |
| 恒力石化贸易（宿迁）有限公司 | 新设 | 2024/4/9 | 1,000 | 100% | |
| 恒力大工（大连）材料研究院有限公司 | 长期股权投资 | 2024/3/18 | 1,000 | 60% |
2.合并范围减少
单位：万元 币种：人民币
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日净利润 |
| 宿迁康辉新材料有限公司 | 注销 | 2024/4/1 | 0 | 0 | |
| 恒力通商新能源有限公司 | 注销 | 2024/5/27 | -1.7 | -0.1 | |
| 恒力油化股份有限公司（HENGLI OILCHEM PTE. LTD.） | 注销 | 2024/4/25 | 0 | 0 |
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 江苏恒力化纤股份有限公司 | 中国境内 | 220,800.00 | 江苏省吴江市盛泽镇南麻工业区恒力路1号 | 制造业 | 99.99 | 0.01 | 非同一控制下企业合并 |
| 四川恒力新材料有限公司 | 中国境内 | 10,000.00 | 四川自贸区川南临港片区临港大道二段10号 | 制造业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 苏州苏盛热电有限公司 | 中国境内 | 26,700.00 | 吴江盛泽镇坛丘村 | 制造业 | 0 | 100 | 同一控制下企业合并 |
| 江苏德力化纤有限公司 | 中国境内 | 75,073.87 | 宿迁市宿城经济开发区黄河南路599号 | 制造业 | 0 | 100 | 非同一控制下企业合并 |
| 恒力期货有限公司 | 中国境内 | 75,000.00 | 中国（上海）自由贸易试验区锦康路308号第7层02、03、04 | 金融业 | 0 | 100 | 非同一控制下企业合并 |
| 恒力恒新工贸（上海）有限公司 | 中国境内 | 15,000.00 | 中国(上海)自由贸易试验区锦康路308号第7层(名义楼层,实际楼层第6层)01 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 江苏轩达高分子材料有限公司 | 中国境内 | 205,000.00 | 南通市通州区五接镇纺织新材料产业园 | 制造业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 南通腾安物流有限公司 | 中国境内 | 50.00 | 南通市通州滨江新区开沙路一号 | 交通运输业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 江苏恒科新材料有限公司 | 中国境内 | 278,000.00 | 南通市通州滨江新区（五接镇）恒力纺织新材料产业园 | 制造业 | 0 | 100 | 同一控制下企业合并 |
| 恒力新材料（宿迁）有限公司 | 中国境内 | 3,250.00 | 宿迁市宿城区洋北街道港城路88号 | 制造业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 苏州丙霖贸易有限公司 | 中国境内 | 500.00 | 苏州市吴江区盛泽镇南麻工业区恒力路1号8幢202 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 苏州恒力化纤新材料有限公司 | 中国境内 | 10,000.00 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇南麻工业区恒力路1号8幢203 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力投资（大连）有限公司 | 中国境内 | 627,000.00 | 辽宁省大连长兴岛经济区新港村原新港小学 | 实业投资 | 100 | 0 | 同一控制下企业合并 |
| 恒力石化（惠州）有限公司 | 中国境内 | 227,740.00 | 惠州大亚湾霞涌石化大道中26号(2号厂房(研发)) | 制造业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 大连恒力混凝土有限公司 | 中国境内 | 2,000.00 | 辽宁省大连长兴岛经济区新港村(原新港小学) | 制造业 | 0 | 100 | 同一控制下企业合并 |
| 恒力石化（大连）有限公司 | 中国境内 | 589,000.00 | 辽宁省大连长兴岛经济区新港村原新港小学 | 制造业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 苏州恒力久利销售有限公司 | 中国境内 | 1,000.00 | 江苏省苏州市相城区 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 苏州恒力汇润进出口有限公司 | 中国境内 | 1,000.00 | 江苏省苏州市相城区 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力石化有限公司（HENGLI PETROCHEMICAL CO. LIMITED） | 中国香港 | 1,000万港元 | Flat 1906,19/F,Harbour Center,25 Harbour Road,Wanchai,Hong Kong | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力海运（大连）有限公司 | 中国境内 | 2,000.00 | 辽宁省大连长兴岛经济区新港村(原新港小学) | 交通运输业 | 0 | 100 | 非同一控制下企业合并 |
| 深圳市港晖贸易有限公司 | 中国境内 | 50.00 | 深圳市罗湖区桂园街道深南东路5016号京基一百大厦A座6101-03单元 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 同一控制下企业合并 |
| 恒力储运（大连）有限公司 | 中国境内 | 1,000.00 | 辽宁省大连长兴岛经济区长松路298号 | 交通运输业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 康辉新材料科技有限公司 | 中国境内 | 167,796.58 | 营口仙人岛能源化工区 | 制造业 | 66.33 | 33.67 | 同一控制下企业合并 |
| 康辉国际贸易（江苏）有限公司 | 中国境内 | 5,000.00 | 吴江区盛泽镇南麻工业区恒力路1号8幢201 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 江苏康辉新材料科技有限公司 | 中国境内 | 250,000.00 | 吴江区黎里镇新黎路666号 | 制造业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 康辉大连新材料科技有限公司 | 中国境内 | 64,000.00 | 辽宁省大连长兴岛经济区长松路298号综合楼 | 制造业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 康辉南通新材料科技有限公司 | 中国境内 | 200,000.00 | 南通市通州区五接镇恒力纺织新材料产业园 | 制造业 | 0 | 100 | 同一控制下企业合并 |
| 恒力石化（大连）化工有限公司 | 中国境内 | 457,495.00 | 辽宁省大连长兴岛经济区长松路298号 | 制造业 | 100 | 0 | 投资设立 |
| 恒力石化（大连）新材料科技有限公司 | 中国境内 | 751,600.00 | 辽宁省大连长兴岛经济区长松路298号综合楼 | 制造业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力石化公用工程（大连）有限公司 | 中国境内 | 30,000.00 | 辽宁省大连长兴岛经济区长松路298号综合楼 | 制造业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 大连恒众特种材料有限公司 | 中国境内 | 6,400.00 | 辽宁省大连长兴岛经济区青海街11号 | 制造业 | 0 | 85 | 投资设立 |
| 恒力化学（大连）有限公司 | 中国境内 | 50,000.00 | 辽宁省大连长兴岛经济区长松路298号综合楼 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力石化（大连）炼化有限公司 | 中国境内 | 1,759,633.00 | 辽宁省大连长兴岛经济区长松路298号 | 制造业 | 100 | 0 | 同一控制下企业合并 |
| 恒力航油有限公司 | 中国境内 | 1,000.00 | 辽宁省大连长兴岛经济区长松路298号 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力炼化产品销售（大连）有限公司 | 中国境内 | 10,000.00 | 辽宁省大连长兴岛经济区长松路298号OSBL项目-工务办公楼 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 苏州恒力化学高分子有限公司 | 中国境内 | 10,360.00 | 苏州市吴江区黎里镇东大桥东侧 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 深圳市申钢贸易有限公司 | 中国境内 | 1,000.00 | 深圳市罗湖区桂园街道深南东路5016号京基一百大厦A座6101-03B单元 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 同一控制下企业合并 |
| 恒力能源（苏州）有限公司 | 中国境内 | 10,000.00 | 中国(江苏)自由贸易试验区苏州片区苏州工业园区苏州中心广场88幢2301 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力油化（苏州）有限公司 | 中国境内 | 10,000.00 | 中国(江苏)自由贸易试验区苏州片区苏州工业园区苏州中心广场88幢2302 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 南通恒力进出口有限公司 | 中国境内 | 1,000.00 | 江苏省南通市通州区五接镇横港沙 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力石化国际有限公司（HENGLI PETROCHEMICAL INTERNATIONAL PTE. LTD.） | 新加坡 | 3,035.68万美元 | 9 STRAITS VIEW #20-10 MARINA ONE WEST TOWER SINGAPORE（018937） | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 苏州恒力化工进出口有限公司 | 中国境内 | 11,000万美元 | 江苏省苏州市吴江经济技术开发区庞金路1801号 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力油化股份有限公司（HENGLI OILCHEM PTE. LTD.） | 新加坡 | 2,500万新币 | 9 STRAITS VIEW #20-10 MARINA ONE WEST TOWER SINGAPORE（018937） | 批发和零售业 | 0 | 79 | 投资设立 |
| 恒力航运国际有限公司（HENGLI SHIPPING INTERNATIONAL PTE.LTD.） | 新加坡 | 50万美元 | 9 STRAITS VIEW #20-10 MARINA ONE WEST TOWER SINGAPORE（018937） | 交通运输业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力能源（海南）有限公司 | 中国境内 | 15,000万美元 | 海南省三亚市吉阳区阳光金融广场A栋801室 | 批发业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力油化（海南）有限公司 | 中国境内 | 10,000万美元 | 海南省海口市江东新区兴洋大道181号205室-1328 | 批发业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 苏州恒力能化进出口有限公司 | 中国境内 | 5,000万美元 | 苏州市吴江区黎里镇临沪大道1518号5号楼301室 | 批发业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力石化销售有限公司 | 中国境内 | 5,000.00 | 上海市奉贤区联合北路215号第2幢1688室 | 批发和零售业 | 100 | 0 | 投资设立 |
| 恒力通商新材料有限公司 | 中国境内 | 5,000.00 | 苏州市吴江区东太湖生态旅游度假区(太湖新城)风清街777号苏州湾景苑14幢服务式公寓 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力华南石化销售有限公司 | 中国境内 | 20,000.00 | 深圳市罗湖区东门街道城东社区深南东路2028号罗湖商务中心3202 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力华北石化销售有限公司 | 中国境内 | 5,000.00 | 辽宁省营口仙人岛经济开发区研发楼审批大厅西侧1号窗口 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 粤海石化（深圳）有限公司 | 中国境内 | 20,000.00 | 深圳市前海深港合作区南山街道临海大道59号海运中心主塔楼1401号14002-14003 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 非同一控制下企业合并 |
| 恒力油品销售（苏州）有限公司 | 中国境内 | 10,000.00 | 中国(江苏)自由贸易试验区苏州片区苏州工业园区苏州中心广场88幢2303 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力化工销售（苏州）有限公司 | 中国境内 | 10,000.00 | 中国(江苏)自由贸易试验区苏州片区苏州工业园区苏州中心广场88幢2304 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力北方能源销售有限公司 | 中国境内 | 10,000.00 | 辽宁省大连市中山区港兴路56号维多利亚广场B楼办公楼21层1单元3号 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力华东石化销售有限公司 | 中国境内 | 5,000.00 | 苏州市吴江区松陵镇长安路3099号2401 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 苏州纺团网电子商务有限公司 | 中国境内 | 500.00 | 吴江区盛泽镇南麻工业区恒力路1号 | 批发和零售业 | 100 | 0 | 投资设立 |
| 恒力能源进出口有限公司 | 中国境内 | 10,000.00 | 中国（江苏）自由贸易试验区苏州片区苏州工业园区苏州中心广场88幢2608室 | 批发业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力能化（上海）贸易有限公司 | 中国境内 | 10,000.00 | 上海市闵行区申贵路719号702-7室 | 批发业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力恒源供应链（上海）有限公司 | 中国境内 | 5,000.00 | 中国(上海)自由贸易试验区临港新片区双惠路99号1幢1层101室 | 批发业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力新能源（上海）有限公司 | 中国境内 | 5,000.00 | 上海市虹口区黄浦路99号502室 | 批发业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力源商科技（苏州）有限公司 | 中国境内 | 1,000.00 | 中国(江苏)自由贸易试验区苏州片区苏州工业园区苏州中心广场88幢2507室 | 批发业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 苏州恒力金商能源科技有限公司 | 中国境内 | 10,000.00 | 中国(江苏)自由贸易试验区苏州片区苏州工业园区苏州中心广场88幢2506室 | 批发业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 大连恒力精细化工销售有限公司 | 中国境内 | 5,000.00 | 辽宁省大连市中山区港兴路52号21层5号 | 批发业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力能化（三亚）有限公司 | 中国境内 | 10,000.00 | 海南省三亚市天涯区三亚湾路雅华香榭A栋805室 | 批发业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力石化销售（海口）有限公司 | 中国境内 | 10,000.00 | 海南省海口市江东新区兴洋大道118号创客服务中心NY15 | 批发业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 大连恒力石油化工销售有限公司 | 中国境内 | 1,000.00 | 辽宁省大连市中山区港兴路52号21层4号 | 批发业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 大连恒力金商销售有限公司 | 中国境内 | 10,000.00 | 辽宁省大连长兴岛经济区长兴路62号 | 批发业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 大连恒力新能销售有限公司 | 中国境内 | 10,000.00 | 辽宁省大连长兴岛经济区长兴路62号 | 批发业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 大连恒力兴宝石化贸易有限公司 | 中国境内 | 1,000.00 | 辽宁省大连市中山区港兴路52号21层6号 | 批发业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 大连恒力高元销售有限公司 | 中国境内 | 10,000.00 | 辽宁省大连长兴岛经济区静海街76号6号办公宿舍楼 | 批发业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力能化（深圳）有限公司 | 中国境内 | 500.00 | 深圳市罗湖区东门街道城东社区深南东路2028号罗湖商务中心3201 | 批发业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 南通恒力茂源石化贸易有限公司 | 中国境内 | 1,000.00 | 江苏省南通市通州区五接镇开沙村5幢101室 | 批发业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 苏州恒力新能销售有限公司 | 中国境内 | 10,000.00 | 江苏省苏州市吴江区东太湖生态旅游度假区(太湖新城)开平路4088号太湖东畔商务中心1幢A楼501-04室 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 苏州恒力精细化工销售有限公司 | 中国境内 | 5,000.00 | 苏州市吴江区东太湖生态旅游度假区(太湖新城)开平路4088号太湖东畔商务中心1幢A楼501-3室 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力石化销售（深圳）有限公司 | 中国境内 | 500.00 | 深圳市前海深港合作区南山街道临海大道59号海运中心主塔楼1406号-14057、14058 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力（舟山）能化有限公司 | 中国境内 | 1,000.00 | 中国（浙江）自由贸易试验区舟山市定海区高新技术产业园区大成四路86号B区1号仓库402-76室 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 泸州恒力能源销售有限公司 | 中国境内 | 10,000.00 | 泸州综保区盈田智能终端产业园19栋2楼1号 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力燃料油（海南）有限公司 | 中国境内 | 10,000.00 | 海南省洋浦经济开发区新英湾区保税港区2号办公楼G003室 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 上海恒力燃料油有限公司 | 中国境内 | 10,000.00 | 中国（上海）自由贸易试验区临港新片区业盛路188号A-522室 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力燃料油（广州）有限公司 | 中国境内 | 1,000.00 | 广州市南沙区小虎南三路18号办公楼508室 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力石化贸易有限公司 | 中国境内 | 10,000.00 | 中国（江苏）自由贸易试验区苏州片区苏州工业园区苏州中心广场88幢2602室 | 批发和零售业 | 100 | 0 | 投资设立 |
| 惠州恒力金商贸易有限公司 | 中国境内 | 5,000.00 | 惠州大亚湾霞涌石化大道中26号（2号厂房（研发）） | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 惠州恒力化工销售有限公司 | 中国境内 | 5,000.00 | 惠州大亚湾霞涌石化大道中26号（2号厂房（研发）） | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 恒力国际贸易有限公司 | 中国境内 | 5,000.00 | 中国（江苏）自由贸易试验区苏州片区苏州工业园区苏州中心广场88幢501室-2606 | 批发和零售业 | 100 | 0 | 投资设立 |
| 恒力石化贸易（宿迁）有限公司 | 中国境内 | 1,000.00 | 江苏省宿迁经济技术开发区发展大道 | 批发和零售业 | 0 | 100 | 投资设立 |
| 901号A座6楼615室-GYY00334 | |||||||
| 恒力大工（大连）材料研究院有限公司 | 中国境内 | 1,000.00 | 辽宁省大连市中山区港兴社区人民路街道港兴路52号维多利亚广场B座27层2702 | 科学研究和技术服务业 | 60 | 0 | 长期股权投资 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本期不存在持股比例不同于表决权比例的子公司情况。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
本期不存在母公司拥有半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司情况。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
本期不存在纳入合并范围的重要的结构化主体。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
本期不存在母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的股权投资情况。
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 706,972,856.51 | 646,000,353.85 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 60,972,502.66 | 41,211,230.25 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用 □不适用
2024年6月30日，与本公司相关但未纳入本财务报表范围的结构化主体主要从事资产管理业务，对客户资产进行经营运作，为客户提供证券、期货及其它金融产品的投资管理服务，这类结构化主体在2024年6月30日的资产总额为64,824.63万元。
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 3,949,091,884.36 | 88,465,183.86 | 147,391,660.63 | 3,890,165,407.59 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 3,949,091,884.36 | 88,465,183.86 | 0.00 | 147,391,660.63 | 0.00 | 3,890,165,407.59 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关 | 147,391,660.63 | 153,713,114.16 |
| 与收益相关 | 577,354,914.61 | 299,269,245.78 |
| 合计 | 724,746,575.24 | 452,982,359.94 |
其他说明：
无
十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1.汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内、香港、新加坡，国内业务以人民币结算、出口业务主要以美元结算，境外经营公司以美元结算，故本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应收账款、其他应收款、应收款项融资、应付账款、应付票据、其他应付款、短期借款、长期借款、一年内到期的非流动负债。外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见 “外币货币性项目”。
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还签署远期外汇合约以防范本公司以美元结算的收入存在的汇兑风险。本期末，本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见 “外币货币性项目”。
2.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
3.其他价格风险
本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。
（二）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。
本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承担的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。
1.信用风险显著增加的判断依据
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：
1)合同付款已逾期超过 30 天。
2)根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。
3)债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。
4)债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。
5)预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。
6)其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。
2.已发生信用减值的依据
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
1)发行方或债务人发生重大财务困难。
2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。
3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
4)债务人很可能破产或进行其他财务重组。
5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
3.预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
1)违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
2)违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。
3)违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。
本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。
4.预期信用损失模型中包括的前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如GDP增速等宏观经济状况，所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。
（三）流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
（四）资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2024年6月30日，本公司的资产负债率为78.02%(2023年12月31日：76.98%)。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 67,838,013.42 | 476,358,672.29 | - | 544,196,685.71 |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 67,838,013.42 | 476,358,672.29 | - | 544,196,685.71 |
| （1）债务工具投资 | 249,641,699.00 | 249,641,699.00 | ||
| （2）权益工具投资 | 95,116,973.29 | 95,116,973.29 | ||
| （3）衍生金融资产 | 67,838,013.42 | 67,838,013.42 | ||
| （4）银行理财及结构性存款 | 131,600,000.00 | 131,600,000.00 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 5,164,255,846.28 | 5,164,255,846.28 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 67,838,013.42 | 476,358,672.29 | 5,164,255,846.28 | 5,708,452,531.99 |
| （六）交易性金融负债 | 224,964,531.30 | - | - | 224,964,531.30 |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 224,964,531.30 | - | - | 224,964,531.30 |
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | 224,964,531.30 | 224,964,531.30 | ||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 224,964,531.30 | - | - | 224,964,531.30 |
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
对于存在活跃市场价格的期货合约，其公允价值按资产负债表日收盘价格确定。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于公司持有的债务工具投资、理财产品及结构性存款、基金信托及资管产品，采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型为现金流量折现模型/同类型工具的市场报价或交易商报价。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于不在活跃市场上交易的应收款项融资，账面价值与公允价值相近，采用账面价值作为公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 恒力集团有限公司 | 江苏吴江 | 实业投资 | 200,200.00 | 29.84 | 29.84 |
本企业的母公司情况的说明本公司的最终控制方为陈建华、范红卫夫妇，陈建华、范红卫夫妇直接持有本公司 11.24%的股份，并通过恒力集团有限公司等 6 家公司持有本公司 64.21%股份，合计持有公司 75.45%股份。本企业最终控制方是陈建华、范红卫夫妇其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本附注“在子公司中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 大连恒汉投资有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
| 广东松发陶瓷股份有限公司 | 本公司母公司控制的公司 |
| 苏州吴江同里湖旅游度假村股份有限公司 | 本公司母公司控制的公司 |
| 苏州恒力置业有限公司 | 本公司母公司控制的公司 |
| 恒力实业投资（苏州）有限公司 | 本公司母公司控制的公司 |
| 苏州固丰资产管理有限公司 | 本公司母公司控制的公司 |
| 恒力云商科技股份有限公司 | 本公司母公司控制的公司 |
| 吴江华俊纺织有限公司 | 本公司母公司控制的公司 |
| 江苏博雅达纺织有限公司 | 本公司母公司控制的公司 |
| 江苏德顺纺织有限公司 | 本公司母公司控制的公司 |
| 江苏德华纺织有限公司 | 本公司母公司控制的公司 |
| 恒力（苏州）纺织销售有限公司 | 本公司母公司控制的公司 |
| 四川恒力智能纺织科技有限公司 | 本公司母公司控制的公司 |
| 恒力（贵州）纺织智能科技有限公司 | 本公司母公司控制的公司 |
| 江苏佩捷纺织智能科技有限公司 | 本公司母公司控制的公司 |
| 宿迁力顺置业有限公司恒力大酒店分公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
| 宿迁百隆园林科技有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
| 恒力地产（大连）有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
| 大连维多利亚物业服务有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
| 大连康嘉物业服务有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
| 苏州同里红酿酒股份有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
| 苏州同里红电子商务有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
| 苏州恒力智能科技有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
| 苏州恒力系统集成有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
| 江苏长顺纺织有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
| 南通德基混凝土有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
| 恒力进出口有限公司 | 本公司母公司控制的公司 |
| 江苏吴江苏州湾恒力国际酒店有限公司 | 本公司母公司控制的公司 |
| 恒力发动机（大连）有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
| 恒力精密铸造（大连）有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
| 恒力绿色建材（大连）有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
| 恒力造船（大连）有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
| 恒力装备制造（大连）有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
| 恒力综合服务（大连）有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
| 恒力国际酒店（宿迁）有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
| 恒力海洋工程（大连）有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
| 恒力重工集团有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
| 江苏恒力慈善基金会 | 本公司母公司控制的公司 |
| 吴江市苏南农村小额贷款股份有限公司 | 本公司母公司控制的公司 |
| 大连恒力大酒店有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
| 深圳市力正设计规划有限公司 | 本公司实际控制人关系密切的家庭成员控制的公司 |
| 恒力船舶舾装（大连）有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 恒力进出口有限公司 | 其他 | 398,152.15 | 148,452.00 |
| 江苏博雅达纺织有限公司 | 其他 | 289,545.56 | - |
| 江苏德华纺织有限公司 | 其他 | 2,026,652.34 | 3,279,031.16 |
| 江苏德顺纺织有限公司 | 蒸汽 | 756,538.17 | |
| 江苏德顺纺织有限公司 | 其他 | 401,887.43 | 1,708,391.78 |
| 江苏佩捷纺织智能科技有限公司 | 其他 | 574,757.13 | 496,938.32 |
| 江苏吴江苏州湾恒力国际酒店有限公司 | 其他 | 366,459.66 | 285,405.47 |
| 南通德基混凝土有限公司 | 混凝土砂浆 | 898,608.80 | 19,580,634.48 |
| 苏州固丰资产管理有限公司 | 其他 | 1,119,379.53 | 1,189,533.90 |
| 苏州恒力系统集成有限公司 | 固定资产等 | 3,104,615.06 | 7,506,745.04 |
| 苏州恒力智能科技有限公司及下属分公司 | 其他 | 5,113,207.54 | 19,383,962.30 |
| 苏州同里红电子商务有限公司 | 其他 | 1,934,674.35 | 1,972,900.09 |
| 苏州同里红酿酒股份有限公司 | 其他 | - | 63,466.00 |
| 苏州吴江同里湖旅游度假村股份有限公司 | 其他 | 67,433.63 | 72,194.00 |
| 宿迁百隆园林科技有限公司 | 固定资产等 | 210,607.00 | 587,343.00 |
| 大连康嘉物业服务有限公司 | 其他 | 3,443,387.46 | 1,642,466.07 |
| 广东松发陶瓷股份有限公司 | 其他 | 102,831.86 | 3,893.81 |
| 宿迁力顺置业有限公司恒力大酒店分公司 | 其他 | - | 169,381.25 |
| 大连维多利亚物业服务有限公司 | 其他 | 1,271,787.29 | 2,352,758.12 |
| 恒力绿色建材（大连）有限公司 | 固定资产等 | 381,747.81 | 9,369,502.20 |
| 恒力造船（大连）有限公司 | 其他 | - | 1,752,212.38 |
| 恒力重工集团有限公司 | 其他 | - | 486,716.81 |
| 四川恒力智能纺织科技有限公司 | 变电设施 | - | 127,597,951.89 |
| 四川恒力智能纺织科技有限公司 | 其他 | 208,809.97 | 31,725.22 |
| 恒力（贵州）纺织智能科技有限公司 | 其他 | 128,007.26 | 647,968.58 |
| 大连恒力大酒店有限公司 | 其他 | 15,000.00 | - |
| 恒力装备制造（大连）有限公司 | 工程物资等 | 158,782,030.83 | - |
| 深圳市力正设计规划有限公司 | 其他 | 514,563.11 | - |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 恒力（贵州）纺织智能科技有限公司 | 涤纶丝 | 119,110,555.57 | 133,443,716.62 |
| 恒力云商科技股份有限公司 | 其他 | 1,037.21 | 4,072.67 |
| 江苏博雅达纺织有限公司 | 涤纶丝 | 54,407,211.45 | 96,661,348.93 |
| 江苏博雅达纺织有限公司 | 成品油 | 292,544.07 | |
| 江苏博雅达纺织有限公司 | 其他 | 101,557.25 | 72,036.00 |
| 江苏博雅达纺织有限公司 | 蒸汽 | 4,703,862.64 | 4,459,055.08 |
| 江苏德华纺织有限公司 | 涤纶丝 | 24,456,786.85 | 34,727,778.08 |
| 江苏德华纺织有限公司 | 其他 | 27,625.92 | 60,384.28 |
| 江苏德顺纺织有限公司 | 涤纶丝 | 48,668,095.36 | 55,283,877.16 |
| 江苏德顺纺织有限公司 | 其他 | 86,186.25 | 81,283.50 |
| 江苏佩捷纺织智能科技有限公司 | 涤纶丝 | 194,000,224.41 | 168,481,749.45 |
| 江苏佩捷纺织智能科技有限公司 | 其他 | 164,038.90 | 13,060.97 |
| 四川恒力智能纺织科技有限公司 | 涤纶丝 | 216,333,253.54 | 189,130,308.51 |
| 恒力（苏州）纺织销售有限公司 | 其他 | 0.00 | 153.73 |
| 吴江华俊纺织有限公司 | 涤纶丝 | 301,420.35 | |
| 吴江华俊纺织有限公司 | 蒸汽 | 20,009.73 | 22,613.30 |
| 吴江华俊纺织有限公司 | 其他 | 4,824.83 | 478.30 |
| 苏州恒力置业有限公司 | 其他 | 19,417.12 | 29,233.35 |
| 恒力进出口有限公司 | 其他 | 0.00 | 1,567,666.90 |
| 苏州固丰资产管理有限公司 | 其他 | 1,173.50 | |
| 恒力船舶舾装（大连）有限公司 | 其他 | 237,291.26 | |
| 恒力绿色建材（大连）有限公司 | 蒸汽 | 525,243.38 | 1,183,173.58 |
| 恒力造船（大连）有限公司 | 成品油 | 3,514,357.00 | |
| 恒力造船（大连）有限公司 | 其他 | 7,221,586.05 | 881,599.34 |
| 恒力装备制造（大连）有限公司 | 成品油 | 329,394.87 | |
| 恒力装备制造（大连）有限公司 | 其他 | 0.00 | 137,813.93 |
| 恒力综合服务（大连）有限公司 | 其他 | 0.00 | 108,318.59 |
| 恒力发动机（大连）有限公司 | 成品油 | 986,763.19 | 372,819.82 |
| 恒力海洋工程（大连）有限公司 | 成品油 | 512,120.36 | |
| 恒力海洋工程（大连）有限公司 | 其他 | 1,739,543.69 | 659,604.88 |
| 恒力精密铸造（大连）有限公司 | 成品油 | 191,059.12 | 785,084.60 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 恒力（苏州）纺织销售有限公司 | 房屋建筑物 | 852,638.55 | 852,637.62 |
| 恒力地产（大连）有限公司 | 房屋建筑物 | 949,748.02 | 955,797.38 |
| 恒力造船（大连）有限公司 | 房屋建筑物 | 2,359,246.67 | |
| 吴江市苏南农村小额贷款股份有限公司 | 房屋建筑物 | 18,481.65 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 恒力实业投资（苏州）有限公司 | 房屋建筑物 | 5,820,369.34 | 6,033,660.99 | 792,391.95 | 630,569.77 | ||||||
| 江苏博雅达纺织有限公司 | 房屋建筑物 | 625,348.60 | 907,619.33 | 625,348.60 | 907,619.33 | ||||||
| 恒力地产（大连）有限公司 | 房屋建筑物 | 183,853.21 | 183,853.21 | ||||||||
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 恒力集团有限公司 | 70,000,000.00 | 2024/1/31 | 2025/1/30 | 否 |
| 陈建华、范红卫、恒力集团有限公司 | 4,591,000,000.00 | 2023/7/3 | 2025/6/11 | 否 |
| 恒力集团有限公司 | 115,000,000.00 | 2023/7/17 | 2025/1/16 | 否 |
| 恒力集团有限公司 | 685,000,000.00 | 2024/1/19 | 2025/2/17 | 否 |
| 恒力集团有限公司 | 2,145,810,000.00 | 2022/2/26 | 2027/1/26 | 否 |
| 恒力集团有限公司 | 997,303,517.80 | 2024/1/8 | 2024/12/9 | 否 |
| 恒力集团有限公司 | 124,550,000.00 | 2024/1/8 | 2025/1/3 | 否 |
| 陈建华、范红卫、恒力集团有限公司 | 2,431,530,000.00 | 2020/2/20 | 2028/2/19 | 否 |
| 恒力集团有限公司 | 300,000,000.00 | 2024/3/18 | 2024/10/14 | 否 |
| 陈建华、范红卫、恒力集团有限公司 | 210,000,000.00 | 2021/6/21 | 2027/7/28 | 否 |
| 陈建华、范红卫、恒力集团有限公司 | 639,000,000.00 | 2021/6/21 | 2029/1/28 | 否 |
| 陈建华、范红卫 | 500,000,000.00 | 2023/9/22 | 2025/9/19 | 否 |
| 陈建华、范红卫 | 120,000,000.00 | 2024/2/28 | 2025/2/27 | 否 |
| 陈建华、范红卫 | 80,000,000.00 | 2024/3/14 | 2025/4/13 | 否 |
| 陈建华、范红卫 | 2,230,000,000.00 | 2023/8/16 | 2025/6/14 | 否 |
| 陈建华、范红卫、恒力集团有限公司 | 979,100,000.00 | 2015/4/24 | 2024/12/21 | 否 |
| 陈建华、范红卫、恒力集团有限公司 | 3,226,753,882.00 | 2023/7/12 | 2025/5/28 | 否 |
| 陈建华、范红卫 | 2,781,805,479.62 | 2021/8/20 | 2033/2/22 | 否 |
| 陈建华、范红卫、恒力集团有限公司 | 11,698,387,299.45 | 2023/3/1 | 2025/6/28 | 否 |
| 陈建华、范红卫 | 218,000,000.00 | 2022/11/28 | 2024/11/27 | 否 |
| 陈建华、范红卫、恒力集团有限公司 | 7,289,746,192.70 | 2024/3/8 | 2025/3/7 | 否 |
| 陈建华、范红卫、恒力集团有限公司、江苏博雅达纺织有限公司、江苏德顺纺织有限公司、江苏德华纺织有限公司、吴江化纤织造厂有限公司 | 24,200,000,000.00 | 2018/5/3 | 2033/5/2 | 否 |
| 陈建华、范红卫、恒力集团有限公司、江苏博雅达纺织有限公司、江苏德顺纺织有限公司、江苏德华纺织有限公司、吴江化纤织造厂有限公司 | USD900,000,000.00 | 2018/5/15 | 2033/5/2 | 否 |
| 陈建华、范红卫 | 302,870,187.80 | 2024/1/24 | 2024/10/14 | 否 |
| 陈建华、范红卫、恒力集团有限公司 | 1,383,000,000.00 | 2023/7/27 | 2025/1/26 | 否 |
| 陈建华、范红卫、江苏博雅达纺织有限公司、江苏德顺纺织有限公司、江苏德华纺织有限公司、吴江化纤织造厂有限公司 | 750,000,000.00 | 2019/12/19 | 2025/5/20 | 否 |
| 陈建华、范红卫、恒力集团有限公司 | 2,390,967,991.13 | 2023/8/31 | 2025/5/23 | 否 |
| 陈建华、范红卫、江苏博雅达纺织有限公司、江苏德顺纺织有限公司、江苏德华纺织有限公司、吴江化纤织造厂有限公司 | 6,069,500,000.00 | 2019/12/19 | 2034/12/19 | 否 |
| 陈建华、范红卫、恒力集团有限公司 | 16,937,651,899.08 | 2023/5/24 | 2038/5/21 | 否 |
| 陈建华、范红卫 | 530,000,000.00 | 2024/4/11 | 2024/12/17 | 否 |
| 陈建华、范红卫 | 100,000,000.00 | 2024/6/24 | 2025/6/19 | 否 |
| 恒力集团有限公司 | 297,000,000.00 | 2024/3/22 | 2024/9/3 | 否 |
| 恒力集团有限公司 | 2,000,000.00 | 2024/1/4 | 2024/10/18 | 否 |
| 恒力集团有限公司 | 375,000,000.00 | 2024/2/29 | 2025/4/15 | 否 |
| 陈建华、范红卫 | 400,000,000.00 | 2024/1/23 | 2025/12/26 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
（1）本公司为关联方代购、代销
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 恒力（苏州）纺织销售有限公司 | 电力 | 241,736.11 | 240,014.29 |
| 江苏博雅达纺织有限公司 | 电力 | 578,665.49 | 674,575.80 |
| 江苏德顺纺织有限公司 | 电力 | 37,868,548.99 | 36,766,584.29 |
| 四川恒力智能纺织科技有限公司 | 电力 | 99,505,466.20 | 56,251,540.45 |
（2）关联方为本该公司代购、代销
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江苏德顺纺织有限公司 | 水 | 88,191.63 | 120,186.88 |
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 吴江华俊纺织有限公司 | 1,282.50 | 64.13 | 6,467.04 | 323.35 |
| 应收账款 | 恒力造船（大连）有限公司 | 4,602,173.60 | 436,995.97 | 1,379,248.60 | 68,962.43 |
| 应收账款 | 江苏博雅达纺织有限公司 | 270.00 | 13.50 | ||
| 应收账款 | 恒力船舶舾装（大连）有限公司 | 244,410.00 | 12,220.50 | ||
| 应收账款 | 恒力海洋工程（大连）有限公司 | 1,791,730.00 | 89,586.50 | ||
| 应收账款 | 江苏德华纺织有限公司 | 2,734.91 | 136.75 | ||
| 预付账款 | 苏州固丰资产管理有限公司 | 472,408.61 | 463,848.00 | - | |
| 预付账款 | 江苏博雅达纺织有限公司 | 324,750.00 | 61,852.60 | - | |
| 其他应收款 | 江苏博雅达纺织有限公司 | 44.50 | |||
| 其他应收款 | 恒力实业投资（苏州）有限公司 | 43,556.40 | |||
| 其他非流动资产 | 恒力装备制造（大连）有限公司 | 7,270,160.00 | 58,193,106.40 | - | |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 苏州恒力系统集成有限公司 | 2,067,983.61 | 1,976,292.16 |
| 应付账款 | 苏州恒力智能科技有限公司 | 1,280,885.79 | 3,780,885.78 |
| 应付账款 | 江苏长顺纺织有限公司 | 97,788.73 | |
| 应付账款 | 江苏德华纺织有限公司 | 12,683.19 | 118,888.47 |
| 应付账款 | 大连康嘉物业服务有限公司 | 1,638,364.17 | |
| 应付账款 | 恒力（贵州）纺织智能科技有限公司 | 128,007.26 | - |
| 应付账款 | 四川恒力智能纺织科技有限公司 | 129,875.17 | 4,683,521.59 |
| 应付账款 | 广东松发陶瓷股份有限公司 | 75,313.20 | |
| 应付账款 | 恒力绿色建材（大连）有限公司 | 431,375.00 | |
| 应付账款 | 恒力装备制造（大连）有限公司 | 13,651,844.32 | |
| 应付账款 | 江苏德顺纺织有限公司 | 96,355.32 | 805,787.54 |
| 应付账款 | 江苏佩捷纺织智能科技有限公司 | 569,381.89 | 354,575.16 |
| 应付账款 | 苏州吴江同里湖旅游度假村股份有限公司 | 2,168.00 | |
| 应付账款 | 苏州同里红电子商务有限公司 | 64,680.00 | |
| 应付账款 | 江苏博雅达纺织有限公司 | 150,000.00 | |
| 应付账款 | 宿迁百隆园林科技有限公司 | 34,585.00 | |
| 应付账款 | 南通德基混凝土有限公司 | 124.75 | |
| 其他应付款 | 大连恒汉投资有限公司 | 19,750,000.00 | 19,750,000.00 |
| 其他应付款 | 四川恒力智能纺织科技有限公司 | 12,515,785.87 | 21,518,410.47 |
| 其他应付款 | 恒力绿色建材（大连）有限公司 | 166,340.58 | 303,113.23 |
| 租赁负债 | 恒力实业投资（苏州）有限公司 | 10,937,246.67 | 123,005.88 |
关联方交易引起的合同资产和合同负债
1.合同资产
无
2.合同负债
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合同负债 | 江苏博雅达纺织有限公 | 870,495.31 | 431,840.13 |
| 司 | |||
| 合同负债 | 吴江华俊纺织有限公司 | 4,196.12 | 730.78 |
| 合同负债 | 江苏德顺纺织有限公司 | 1,039,958.01 | 904,053.54 |
| 合同负债 | 江苏佩捷纺织智能科技有限公司 | 626,073.63 | 896,212.56 |
| 合同负债 | 江苏德华纺织有限公司 | 842,162.12 | 639,776.71 |
| 合同负债 | 恒力（苏州）纺织销售有限公司 | 68,538.08 | |
| 合同负债 | 恒力造船（大连）有限公司 | 4,282,915.65 | 803,787.59 |
| 合同负债 | 恒力（贵州）纺织智能科技有限公司 | 1,435,742.83 | 1,801,538.53 |
| 合同负债 | 恒力发动机（大连）有限公司 | 183,473.27 | 170,678.94 |
| 合同负债 | 恒力海洋工程（大连）有限公司 | 30,774.97 | 32,499.58 |
| 合同负债 | 恒力精密铸造（大连）有限公司 | 344,584.74 | 535,643.86 |
| 合同负债 | 恒力绿色建材（大连）有限公司 | 2,434.69 | 359,421.83 |
| 合同负债 | 恒力装备制造（大连）有限公司 | 9,382.88 | 281,934.39 |
| 合同负债 | 四川恒力智能纺织科技有限公司 | 2,585,960.98 | 213,114.73 |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | - |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | - |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 预计在职的激励对象最终都能取得员工持股 计划相应收益 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 409,984,201.51 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 公司员工 | 38,535,024.61 | |
| 合计 | 38,535,024.61 |
其他说明无
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司主要以3个业务分部经营：
石油化工业务分部、聚酯纤维业务分部、总部及其他业务分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 石油化工行业 | 聚酯纤维分部 | 总部及其他业务分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 分部收入 | 11,722,496.74 | 2,177,302.77 | 4,459,345.29 | -7,099,583.25 | 11,259,561.55 |
| 其中：对外交易收入 | 6,923,792.09 | 2,171,965.79 | 2,163,803.67 | - | 11,259,561.55 |
| 分部间交易收入 | 4,798,704.65 | 5,336.98 | 2,295,541.62 | -7,099,583.25 | - |
| 分部费用 | 10,726,102.70 | 1,934,623.13 | 4,357,433.01 | -7,098,432.24 | 9,919,726.60 |
| 分部利润(亏损) | 323,486.62 | 119,699.44 | 79,213.29 | -1,146.71 | 521,252.64 |
| 资产总额 | 21,126,052.36 | 7,095,249.39 | 5,916,894.40 | -6,723,360.49 | 27,414,835.66 |
| 负债总额 | 15,665,942.67 | 5,677,446.23 | 2,094,614.89 | -2,048,368.35 | 21,389,635.44 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 一年以内 | 1,270,363.60 | |
| 1年以内小计 | 1,270,363.60 | |
| 1至2年 | 1,270,363.60 | |
| 2至3年 | ||
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 合计 | 1,270,363.60 | 1,270,363.60 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,270,363.60 | 100.00 | 254,072.72 | 20.00 | 1,016,290.88 | 1,270,363.60 | 100.00 | 63,518.18 | 5.00 | 1,206,845.42 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄分析组合 | 1,270,363.60 | 100.00 | 254,072.72 | 20.00 | 1,016,290.88 | 1,270,363.60 | 100.00 | 63,518.18 | 5.00 | 1,206,845.42 |
| 合计 | 1,270,363.60 | / | 254,072.72 | / | 1,016,290.88 | 1,270,363.60 | / | 63,518.18 | / | 1,206,845.42 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄分析组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄分析组合 | 1,270,363.60 | 254,072.72 | 20.00 |
| 合计 | 1,270,363.60 | 254,072.72 | 20.00 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 63,518.18 | 190,554.54 | 254,072.72 | |||
| 合计 | 63,518.18 | 190,554.54 | 254,072.72 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 恒力造船（大连）有限公司 | 1,270,363.60 | 1,270,363.60 | 100.00 | 254,072.72 | |
| 合计 | 1,270,363.60 | 1,270,363.60 | 100.00 | 254,072.72 |
其他说明无
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 41,550,000.00 | 81,550,000.00 |
| 其他应收款 | 133,842,355.89 | 83,181,382.20 |
| 合计 | 175,392,355.89 | 164,731,382.20 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(7). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额小计 | 41,550,000.00 | 81,550,000.00 |
| 减：坏账准备 | ||
| 合计 | 41,550,000.00 | 81,550,000.00 |
(8). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(9). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(10). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(11). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(12). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1 年以内 | 140,649,183.04 | 87,047,433.89 |
| 1年以内小计 | 140,649,183.04 | 87,047,433.89 |
| 1至2年 | 282,040.00 | 607,900.00 |
| 2至3年 | - | |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | - | |
| 5年以上 | - | |
| 合计 | 140,931,223.04 | 87,655,333.89 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款项 | 3,500,000.00 | |
| 押金及保证金 | 282,440.00 | 10,400.00 |
| 其他 | 140,648,783.04 | 84,144,933.89 |
| 合计 | 140,931,223.04 | 87,655,333.89 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 4,473,951.69 | - | 4,473,951.69 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 2,614,915.46 | 2,614,915.46 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 7,088,867.15 | 7,088,867.15 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例各阶段划分依据详见本附注 “金融工具的减值”之说明
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
√适用 □不适用
用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的输入值、假设等信息详见本附注 “信用风险”之说明。
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 4,473,951.69 | 2,614,915.46 | 7,088,867.15 | |||
| 合计 | 4,473,951.69 | 2,614,915.46 | 7,088,867.15 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名其他应收款汇总金额为140,900,000.00元，占其他应收款年末余额合计数的比例为99.98%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为7,087,306.00元。
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公 | 44,372,275,704.93 | 44,372,275,704.93 | 44,366,275,704.93 | - | 44,366,275,704.93 | |
| 司投资 | ||||||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 44,372,275,704.93 | 44,372,275,704.93 | 44,366,275,704.93 | - | 44,366,275,704.93 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 江苏恒力化纤股份有限公司 | 10,808,919,000.00 | 10,808,919,000.00 | ||||
| 康辉新材料科技有限公司 | 1,937,601,065.09 | 1,937,601,065.09 | ||||
| 苏州纺团网电子商务有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 恒力石化(大连)化工有限公司 | 4,619,719,782.89 | 4,619,719,782.89 | ||||
| 恒力石化(大连)炼化有限公司 | 17,516,472,093.22 | 17,516,472,093.22 | ||||
| 恒力投资(大连)有限公司 | 9,381,563,763.73 | 9,381,563,763.73 | ||||
| 恒力石化销售有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 恒力国际贸易有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 恒力大工（大连）材料研究院有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 合计 | 44,366,275,704.93 | 6,000,000.00 | 44,372,275,704.93 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
期末未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 213,813,941.36 | |||
| 其他业务 | 3,308,994.69 | 1,270,659.72 | 955,797.38 | 635,329.86 |
| 合计 | 217,122,936.05 | 1,270,659.72 | 955,797.38 | 635,329.86 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
□适用 √不适用
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 1,343,516.50 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 577,354,914.61 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 27,435,208.42 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 9,929,348.43 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,290,028.58 |
| 减：所得税影响额 | 141,595,176.20 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 42.89 | |
| 合计 | 475,757,797.46 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.61 | 0.57 | 0.57 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.83 | 0.50 | 0.50 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：范红卫董事会批准报送日期： 2024年8月22日
修订信息
□适用 √不适用