甘肃工程咨询集团股份有限公司
2024年半年度财务报告
未经审计
【2024年8月】
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：甘肃工程咨询集团股份有限公司
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,638,054,447.83 | 1,921,917,200.98 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 451,330.25 | 3,530,599.12 |
| 应收账款 | 1,583,766,975.53 | 1,432,936,552.90 |
| 应收款项融资 | 6,022,153.27 | 15,007,776.30 |
| 预付款项 | 65,600,845.56 | 86,479,321.39 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 51,678,471.42 | 57,455,440.53 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 30,967,319.35 | 30,610,634.12 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 55,889,573.06 | 46,872,832.03 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 29,609,360.54 | 25,786,293.90 |
| 流动资产合计 | 3,462,040,476.81 | 3,620,596,651.27 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 258,247,773.23 | 252,934,622.79 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 135,681,185.01 | 138,396,082.83 |
| 固定资产 | 849,755,032.28 | 776,323,429.34 |
| 在建工程 | 122,305,101.34 | 131,798,611.10 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 26,177,988.95 | 28,663,307.29 |
| 无形资产 | 197,677,172.97 | 202,305,382.49 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | 5,629,574.59 | 377,451.66 |
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 36,381,361.16 | 39,005,257.01 |
| 递延所得税资产 | 105,070,596.50 | 96,456,889.98 |
| 其他非流动资产 | 27,590,401.33 | 64,307,191.20 |
| 非流动资产合计 | 1,764,516,187.36 | 1,730,568,225.69 |
| 资产总计 | 5,226,556,664.17 | 5,351,164,876.96 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 12,075,885.50 | 18,277,973.78 |
| 应付账款 | 547,635,339.26 | 617,319,468.66 |
| 预收款项 | 612,648.12 | 829,632.22 |
| 合同负债 | 61,947,692.75 | 90,041,920.97 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 376,802,574.30 | 476,824,675.20 |
| 应交税费 | 54,967,829.86 | 67,600,113.50 |
| 其他应付款 | 188,086,476.87 | 209,644,639.89 |
| 其中：应付利息 |
| 应付股利 | 100,000.00 | 1,980,000.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 18,449,282.70 | 18,289,721.28 |
| 其他流动负债 | 4,864,294.07 | 6,045,462.92 |
| 流动负债合计 | 1,265,442,023.43 | 1,504,873,608.42 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 40,393,723.07 | 44,375,723.07 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 22,100,118.08 | 26,060,272.88 |
| 长期应付款 | 568,457.28 | 374,457.28 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,584,834.70 | |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 63,890,549.64 | 65,322,726.88 |
| 其他非流动负债 | 58,714,559.10 | 60,665,702.84 |
| 非流动负债合计 | 185,667,407.17 | 198,383,717.65 |
| 负债合计 | 1,451,109,430.60 | 1,703,257,326.07 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 468,673,234.00 | 468,673,234.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,725,543,259.97 | 1,723,545,162.74 |
| 减：库存股 | 22,178,622.14 | 22,178,622.14 |
| 其他综合收益 | -2,511,431.44 | -2,511,431.44 |
| 专项储备 | 8,509,133.20 | 7,358,199.86 |
| 盈余公积 | 71,072,562.99 | 71,072,562.99 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,518,219,781.89 | 1,391,774,682.56 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,767,327,918.47 | 3,637,733,788.57 |
| 少数股东权益 | 8,119,315.10 | 10,173,762.32 |
| 所有者权益合计 | 3,775,447,233.57 | 3,647,907,550.89 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,226,556,664.17 | 5,351,164,876.96 |
法定代表人：马明 主管会计工作负责人：赵登峰 会计机构负责人：王家斌
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,292,468,954.77 | 1,481,868,044.70 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 386,980,317.59 | 290,715,591.75 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 66,430,000.00 | 6,076,790.00 |
| 存货 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 15,828,530.23 | 12,805,087.78 |
| 流动资产合计 | 1,695,277,802.59 | 1,785,388,724.23 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,466,374,391.40 | 1,469,863,996.23 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 2,519,823.25 | 1,732,131.82 |
| 在建工程 | 122,506,640.94 | 91,281,812.14 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 21,799,538.14 | 22,350,021.41 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 113,013.70 | 112,711.73 |
| 其他非流动资产 | 353,856.80 | 2,774,749.10 |
| 非流动资产合计 | 1,613,667,264.23 | 1,588,115,422.43 |
| 资产总计 | 3,308,945,066.82 | 3,373,504,146.66 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 34,991,074.52 | 26,463,864.82 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 11,734,247.73 | 10,192,016.94 |
| 应交税费 | 19,829.44 | 342,478.66 |
| 其他应付款 | 396,005,993.62 | 525,992,952.91 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 442,751,145.31 | 562,991,313.33 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 442,751,145.31 | 562,991,313.33 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 468,673,234.00 | 468,673,234.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,103,369,022.90 | 2,103,372,122.90 |
| 减：库存股 | 22,178,622.14 | 22,178,622.14 |
| 其他综合收益 | -3,466,181.44 | -3,466,181.44 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 71,072,562.99 | 71,072,562.99 |
| 未分配利润 | 248,723,905.20 | 193,039,717.02 |
| 所有者权益合计 | 2,866,193,921.51 | 2,810,512,833.33 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,308,945,066.82 | 3,373,504,146.66 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 900,392,673.42 | 1,182,199,022.23 |
| 其中：营业收入 | 900,392,673.42 | 1,182,199,022.23 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 710,547,217.72 | 1,004,255,356.00 |
| 其中：营业成本 | 539,414,124.97 | 824,978,895.18 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 10,023,848.86 | 9,993,890.55 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 149,780,945.90 | 161,809,207.25 |
| 研发费用 | 27,605,349.00 | 18,003,402.36 |
| 财务费用 | -16,277,051.01 | -10,530,039.34 |
| 其中：利息费用 | 1,788,927.28 | 2,687,299.64 |
| 利息收入 | 18,201,069.31 | 13,590,739.02 |
| 加：其他收益 | 11,140,787.54 | 12,965,564.97 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 5,633,897.74 | 9,526,811.71 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 5,633,897.74 | 9,526,811.71 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -57,180,314.72 | -56,589,512.51 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | -1,155,878.56 | -1,120,815.00 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 8,682.00 | 2,780.48 |
| 三、营业利润（亏损以“—”号填列） | 148,292,629.70 | 142,728,495.88 |
| 加：营业外收入 | 4,594,928.04 | 3,776,034.44 |
| 减：营业外支出 | 1,473,023.38 | 2,882,638.70 |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号 | 151,414,534.36 | 143,621,891.62 |
| 填列） | ||
| 减：所得税费用 | 24,622,685.02 | 17,137,729.84 |
| 五、净利润（净亏损以“—”号填列） | 126,791,849.34 | 126,484,161.78 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 126,791,849.34 | 126,484,161.78 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） | 126,445,099.33 | 126,122,390.99 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） | 346,750.01 | 361,770.79 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 126,791,849.34 | 126,484,161.78 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 126,445,099.33 | 126,122,390.99 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 346,750.01 | 361,770.79 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.272 | 0.3354 |
| （二）稀释每股收益 | 0.2714 | 0.3336 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：马明 主管会计工作负责人：赵登峰 会计机构负责人：王家斌
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 45,283.02 | 39,622.64 |
| 减：营业成本 | 36,226.42 | 10,566.04 |
| 税金及附加 | 101,770.33 | 110,685.56 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 19,891,099.48 | 20,550,218.13 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -12,330,238.14 | -8,674,362.44 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 12,337,238.43 | 8,681,482.65 |
| 加：其他收益 | 17,796.56 | 44,041.30 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 63,261,142.47 | 56,784,744.18 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -3,168,857.53 | -2,735,255.82 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -1,207.89 | -3,395.90 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“—”号填列） | 55,624,156.07 | 44,867,904.93 |
| 加：营业外收入 | 121,000.00 | 50,000.00 |
| 减：营业外支出 | 61,269.86 | 11,507.96 |
| 三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 55,683,886.21 | 44,906,396.97 |
| 减：所得税费用 | -301.97 | -848.98 |
| 四、净利润（净亏损以“—”号填列） | 55,684,188.18 | 44,907,245.95 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 55,684,188.18 | 44,907,245.95 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值 |
| 变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 55,684,188.18 | 44,907,245.95 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 740,197,913.00 | 926,290,617.13 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 15,393.83 | 12,392.18 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 487,279,495.18 | 503,769,935.34 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,227,492,802.01 | 1,430,072,944.65 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 261,277,775.05 | 332,074,702.20 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 586,640,386.56 | 639,933,584.02 |
| 支付的各项税费 | 99,995,590.04 | 95,951,664.45 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 487,116,285.75 | 496,340,221.23 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,435,030,037.40 | 1,564,300,171.90 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -207,537,235.39 | -134,227,227.25 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 320,747.30 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 21,520.00 | 66,060.61 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 342,267.30 | 66,060.61 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 25,696,032.10 | 33,615,329.81 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 291,400,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 317,096,032.10 | 33,615,329.81 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -316,753,764.80 | -33,549,269.20 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,000,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 3,982,000.00 | 4,199,507.38 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,779,004.31 | 1,249,300.37 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 24,679,213.64 | 1,034,694.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 31,440,217.95 | 6,483,501.75 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -31,440,217.95 | -4,483,501.75 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 460.49 | 850.59 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -555,730,757.65 | -172,259,147.61 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,863,619,143.23 | 1,113,288,348.58 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,307,888,385.58 | 941,029,200.97 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 48,000.00 | 42,000.00 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 481,249,401.29 | 606,251,528.28 |
| 经营活动现金流入小计 | 481,297,401.29 | 606,293,528.28 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 14,173,532.71 | 14,049,415.21 |
| 支付的各项税费 | 101,770.33 | 110,685.56 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 616,542,001.28 | 670,749,373.28 |
| 经营活动现金流出小计 | 630,817,304.32 | 684,909,474.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -149,519,903.03 | -78,615,945.77 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 |
| 取得投资收益收到的现金 | 6,397,537.30 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 6,397,537.30 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 23,640,656.36 | 16,969,728.31 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 291,400,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 315,040,656.36 | 16,969,728.31 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -308,643,119.06 | -16,969,728.31 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 22,369,531.44 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 22,369,531.44 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -22,369,531.44 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -480,532,553.53 | -95,585,674.08 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,481,601,508.30 | 664,185,195.75 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,001,068,954.77 | 568,599,521.67 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 468,673,234.00 | 1,723,545,162.74 | 22,178,622.14 | -2,511,431.44 | 7,358,199.86 | 71,072,562.99 | 1,391,774,682.56 | 3,637,733,788.57 | 10,173,762.32 | 3,647,907,550.89 | |||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 468,673,234.00 | 1,723,545,162.74 | 22,178,622.14 | -2,511,431.44 | 7,358,199.86 | 71,072,562.99 | 1,391,774,682.56 | 3,637,733,788.57 | 10,173,762.32 | 3,647,907,550.89 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 1,998,097.23 | 1,150,933.34 | 126,445,099.33 | 129,594,129.90 | -2,054,447.22 | 127,539,682.68 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 126,445,099.33 | 126,445,099.33 | 346,750.01 | 126,791,849.34 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,998,097.23 | 1,998,097.23 | -2,401,197.23 | -403,100.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | 1,998,097.23 | 1,998,097.23 | -2,401,197.23 | -403,100.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本 | 0.00 | 0.00 |
| （或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,150,933.34 | 1,150,933.34 | 1,150,933.34 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,297,913.83 | 1,297,913.83 | 1,297,913.83 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | -146,980.49 | -146,980.49 | -146,980.49 | ||||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 468,673,234.00 | 1,725,543,259.97 | 22,178,622.14 | -2,511,431.44 | 8,509,133.20 | 71,072,562.99 | 1,518,219,781.89 | 3,767,327,918.47 | 8,119,315.10 | 3,775,447,233.57 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 380,095,146.00 | 1,059,292,436.25 | 23,247,745.44 | -63,750.00 | 6,621,734.40 | 66,082,700.74 | 1,142,326,834.03 | 2,631,107,355.98 | 10,880,630.90 | 2,641,987,986.88 | |||||
| 加：会 | |||||||||||||||
| 计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 380,095,146.00 | 1,059,292,436.25 | 23,247,745.44 | -63,750.00 | 6,621,734.40 | 66,082,700.74 | 1,142,326,834.03 | 2,631,107,355.98 | 10,880,630.90 | 2,641,987,986.88 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 87,883.74 | 0.00 | 0.00 | 330,246.55 | 0.00 | 0.00 | 126,122,390.99 | 0.00 | 126,540,521.28 | 1,361,770.79 | 127,902,292.07 | ||||
| （一）综合收益总额 | 126,122,390.99 | 126,122,390.99 | 361,770.79 | 126,484,161.78 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 87,883.74 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 87,883.74 | 1,000,000.00 | 1,087,883.74 | ||||
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 87,883.74 | 87,883.74 | 87,883.74 | ||||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本 |
| （或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 330,246.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 330,246.55 | 0.00 | 330,246.55 | ||||
| 1．本期提取 | 1,240,636.32 | 1,240,636.32 | 1,240,636.32 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | -910,389.77 | -910,389.77 | -910,389.77 | ||||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 380,095,146.00 | 1,059,380,319.99 | 23,247,745.44 | -63,750.00 | 6,951,980.95 | 66,082,700.74 | 0.00 | 1,268,449,225.02 | 0.00 | 2,757,647,877.26 | 12,242,401.69 | 2,769,890,278.95 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 468,673,234.00 | 2,103,372,122.90 | 22,178,622.14 | -3,466,181.44 | 71,072,562.99 | 193,039,717.02 | 2,810,512,833.33 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前 | ||||||||||||
| 期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 468,673,234.00 | 2,103,372,122.90 | 22,178,622.14 | -3,466,181.44 | 71,072,562.99 | 193,039,717.02 | 2,810,512,833.33 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | -3,100.00 | 55,684,188.18 | 55,681,088.18 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 55,684,188.18 | 55,684,188.18 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -3,100.00 | -3,100.00 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -3,100.00 | -3,100.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动 |
| 额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 468,673,234.00 | 2,103,369,022.90 | 22,178,622.14 | -3,466,181.44 | 71,072,562.99 | 248,723,905.20 | 2,866,193,921.51 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 380,095,146.00 | 1,440,725,067.19 | 23,247,745.44 | 66,082,700.74 | 148,130,956.78 | 2,011,786,125.27 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 380,095,146.00 | 1,440,725,067.19 | 23,247,745.44 | 0.00 | 0.00 | 66,082,700.74 | 148,130,956.78 | 0.00 | 2,011,786,125.27 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 87,883.74 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 44,907,245.95 | 0.00 | 44,995,129.69 | |||||
| （一）综合收益总额 | 44,907,245.95 | 44,907,245.95 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 87,883.74 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 87,883.74 | |||||
| 1．所有者投入的普通 | 0.00 | |||||||||||
| 股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 87,883.74 | 87,883.74 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 380,095,146.00 | 1,440,812,950.93 | 23,247,745.44 | 0.00 | 0.00 | 66,082,700.74 | 193,038,202.73 | 0.00 | 2,056,781,254.96 |
三、公司基本情况
甘肃工程咨询集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由兰州三毛纺织（集团）有限责任公司（以下简称“三毛集团”）将其核心企业（原兰州第三毛纺织厂）精纺呢绒生产系统进行股份制改组，并分别经甘肃省体改委发字[1997]16号文和甘肃省经济贸易委员会甘经贸[1997]6号文同意筹建，由三毛集团控股设立的股份有限公司。本公司于1997年5月23日采取募集方式成立。公司持有甘肃省工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为91620000224371505Q的企业法人营业执照；公司股票代码：000779；股票简称：甘咨询。
本公司设立时的注册资本为人民币10,082万元，其后本公司于1998年实施10配3的配股方案、1999年实施10转2的资本公积金转增股本方案、2000年实施10转1.5的资本公积金转增股本方案后又以转增前股份为基数实施10配3的配股方案。经过以上变更后，本公司的注册资本变更为18,315.48万元。2007年本公司实施股权分置改革，以资本公积40,716,000.00元向流通股股东定向转增，同时本公司股东上海开开实业股份有限公司实施以股抵债方案减少股本37,429,780.00元，经过此次变更，本公司注册资本变更为人民币18,644.102万元。
2018年12月24日，根据中国证券监督管理委员会（证监许可[2018]2151号）《关于核准兰州三毛实业股份有限公司向甘肃省国有资产投资集团有限公司发行股份购买资产的批复》，本公司向甘肃省国有资产投资集团有限公司（以下简称“甘肃国投”）非公开发行193,889,498股普通股股票，购买其持有的甘肃工程咨询集团有限公司100%股权。新发行股份每股面值为人民币1元，每股发行价格为人民币11.37元。交易完成后，本公司股本变更为380,330,518股，甘肃国投成为本公司控股股东，持有本公司218,189,869股股份，甘肃国投系甘肃省国有资产监督管理委员会全资国有独资公司。
2019年7月1日，本公司名称由“兰州三毛实业股份有限公司”变更为“甘肃工程咨询集团股份有限公司”。
2021年12月28日，公司完成对部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的回购注销，股份总数由380,330,518股减少至 380,192,370股。
2022年8月17日，公司完成对部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的回购注销，股份总数由380,192,370股减少至380,095,146股。
2023年11月6日，公司以8.58元/股向特定对象发行股票88,578,088股，发行完成后公司股份总数由380,095,146股增加至468,673,234股。
2024年7月10日，公司回顾注销2019年限制性股票激励计划已授予但尚未解除限售的限制性股票3,843,782股，回购注销完成后，公司股份总数将由468,673,234股减少至464,829,452股。
公司注册地址：甘肃省兰州市城关区平凉路284号；办公地址：甘肃省兰州市城关区平凉路284号。
法定代表人：马明
营业期限：1997年05月23日至无固定期限
公司经营范围：从事规划咨询、咨询评估、工程设计、检测认证、项目管理、管理咨询等咨询服务业务。
本财务报表业经本公司董事会于2024年8月21日决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定（2023 年修订）》披露有关财务信息。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2024年6月30日的财务状况、2024年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 占相应应收款项金额的10%以上，且金额超过500万元，或当期计提坏账准备影响盈亏变化 |
| 重要应收款项坏账准备收回或转回 | 影响坏账准备转回占当期坏账准备转回的10%以上，且金额超过500万元，或影响当期盈亏变化 |
| 预收款项及合同资产账面价值发生重大变动 | 变动幅度超过30% |
| 重要的在建工程项目 | 投资预算金额较大,期末余额占在建工程期末总额占比10%以上 |
| 账龄超过1年以上的重要应付账款及其他应付款 | 占应付账款或其他应付款余额10%以上，且金额超过500万元 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 账面价值占长期股权投资10%以上，或来源于合营企业或联营企业的投资收益（损失以绝对金额计算）占合并报表净利润的10%以上 |
| 重要的或有事项 | 金额超过500万元，或占合并报表净资产绝对值10%以上 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业公司内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表，以被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵销。
2.非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。
非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司经复核后计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1.合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
2.合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。
3.报告期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4.分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，处置价款与相对应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；丧失控制权时，按照前述丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两类：共同经营和合营企业。共同经营是指共同控制一项安排的参与方享有与该安排相关资产的权利，并承担与该安排相关负债的合营安排；合营企业是共同控制一项安排的参与方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
1.合营安排的认定
只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制，一项安排就可以被认定为合营安排，并不要求所有参与方都对该安排享有共同控制。
2.重新评估
如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化，合营安排参与方应当对合营安排进行重新评估：一是评估原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权；二是评估合营安排的类型是否发生变化。
3.共同经营参与方的会计处理
（1）同经营中，合营方的会计处理
A、一般会计处理原则
合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：一是确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；二是确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；三是确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；四是按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方可能将其自有资产用于共同经营，如果合营方保留了对这些资产的全部所有权或控制权，则这些资产的会计处理与合营方自有资产的会计处理并无差别。
合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营，并共同承担共同经营的负债，此时，合营方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负债中的利益份额。如按照《企业会计准则第4号－固定资产》来确认在相关固定资产中的利益份额，按照金融工具确认和计量准则来确认在相关金融资产和金融负债中的份额。
共同经营通过单独主体达成时，合营方应确认按照上述原则单独所承担的负债，以及按本企业的份额确认共同承担的负债。但合营方对于因其他股东未按约定向合营安排提供资金，按照我国相关法律或相关合同约定等规定而承担连带责任的，从其规定，在会计处理上应遵循《企业会计准则第13号一一或有事项》。
B、合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在共同经营将相关资产出售给第三方或相关资产消耗之前（即，未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产账面价值中时），应当仅确认归属于共同经营其他参与
方的利得或损失。交易表明投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号一一资产减值》（以下简称“资产减值损失准则”）等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
C、合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前（即，未实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时），不应当确认因该交易产生的损益中该合营方应享有的部分。即，此时应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
D、合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理合营方取得共同经营中的利益份额，且该共同经营构成业务时，应当按照企业合并准则等相关准则进行相应的会计处理，但其他相关准则的规定不能与合营安排准则的规定相冲突。企业应当按照企业合并准则的相关规定判断该共同经营是否构成业务。该处理原则不仅适用于收购现有的构成业务的共同经营中的利益份额，也适用于与其他参与方一起设立共同经营，且由于有其他参与方注入既存业务，使共同经营设立时即构成业务。
（2）对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则
对共同经营不享有共同控制的参与方（非合营方），如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，比照合营方进行会计处理。即，共同经营的参与方，不论其是否具有共同控制，只要能够享有共同经营相关资产的权利、并承担共同经营相关负债的义务，对在共同经营中的利益份额采用与合营方相同的会计处理。否则，应当按照相关企业会计准则的规定对其利益份额进行会计处理。
4.关于合营企业参与方的会计处理
合营企业中，参与方应当按照《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定核算其对合营企业的投资。对合营企业不享有共同控制的参与方（非合营方）应当根据其对该合营企业的影响程度进行相关会计处理：对该合营企业具有重大影响的，应当按照长期股权投资准则的规定核算其对该合营企业的投资；对该合营企业不具有重大影响的，应当按照金融工具确认和计量准则的规定核算其对该合营企业的投资。
9、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计
量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
11、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1.金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
2.金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
4.金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
5.金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
6.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
7.权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
金融工具减值本公司需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。
1.减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
2.信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
3.以组合为基础评估预期信用风险
本公司对于信用风险显著不同且具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
4.金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
5.金融资产信用损失的确定方法
单项评估信用风险的金融资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
①信用风险特征组合的确定依据
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1（账龄组合） | 除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备 |
| 组合2（回收风险较低的款项） | 回收风险较低的款项 |
②按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。不同组合计量损失准备的计提方法：
| 项目 | 计提方法 |
| 组合1（账龄组合） | 预计存续期 |
| 组合2（回收风险较低的款项） | 预计存续期 |
③ 各组合预期信用损失率如下列示：
组合1（账龄组合）：预期信用损失率
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） | 其他应收款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 30 | 30 |
| 3-4年 | 50 | 50 |
| 4-5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
组合2：回收风险较低的款项（主要包含不存在资金回收风险的EPC工程款及其他往来款），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0；
12、应收票据
详见本节11、金融工具。
13、应收账款
详见本节11、金融工具。
14、应收款项融资
详见本节11、金融工具。
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节11、金融工具。
16、合同资产
在本公司与客户的合同中，本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款，与此同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同对价或在该对价到期应付之前，企业已经向客户转移了商品或服务，则应当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产，在取得无条件收款权时确认为应收账款或长期应收款。在本公司与客户的合同中，本公司有权在尚未向客户转移商品或服务之前收取合同对价，与此同时将已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时，合同负债确认为收入。本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
合同资产计提资产减值方法见本节11、金融工具。
17、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括合同履约成本、原材料、库存商品、周转材料、开发成本等。
2.发出存货的计价方法
存货中原材料、库存商品采用实际成本核算，发出时按加权平均法结转成本；周转材料于领用时一次摊销。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
18、持有待售资产
不适用
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对
被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 0-5 | 2.38-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 4-14 | 3-5 | 6.79-24.25 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-8 | 0-5 | 11.88-31.67 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-12 | 0-5 | 7.92-23.75 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 0-5 | 19.00-31.67 |
25、在建工程
本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。
内部研究开发项目开发阶段的支出在同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）本公司完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）本公司具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）本公司有确凿证据证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）本公司有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32、合同负债
详见本节16.合同资产。
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
34、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
35、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
36、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：① 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；③公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该商品；⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
①公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
②合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
③合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
④合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
公司主要提供前期咨询、规划（咨询、可研、规划）；勘察设计；技术服务（晒图和审图、造价、招标、试验检测）；工程施工；工程监理；其他（工程总承包、商贸业务、其他）
对于“规划、设计、勘察、监理、检测与鉴定业务”，由于公司履约过程中所提供产出的服务或商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。公司按照产出法确定提供服务的履约进度，以合同约定阶段提交并经客户确认的工作成果作为产出。对于“工程施工及总承包业务”，由于公司履约过程中客户能够控制企业履约过程中在建的商品，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。公司按照产出法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于“安全评价、招标代理、造价、晒图、审图、零星工程咨询”等服务，属于在某一时点履行履约义务。公司一般在提交工作成果经委托方签收或会审通过后，根据合同约定的金额一次性确认收入。
对于“商品销售”，属于在某一时点履行履约义务。收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
38、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让
该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。
40、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
1.租入资产的会计处理
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。
（1）使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
（2）租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
（1）经营租赁会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
（2）融资租赁会计处理
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
42、其他重要的会计政策和会计估计
务必
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
44、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应纳及免、抵增值税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 5%、15%、25% |
| 教育费附加 | 应纳及免、抵增值税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳及免、抵增值税 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 甘肃工程咨询集团股份有限公司 | 25.00% |
| 西部（甘肃）规划咨询有限公司 | 25.00% |
| 甘肃省水利水电勘测设计研究院有限责任公司 | 15.00% |
| 甘肃甘兰水利水电勘测设计院有限责任公司 | 15.00% |
| 西部（甘肃）生态环境工程有限公司 | 5.00% |
| 甘肃省招标咨询集团有限责任公司 | 25.00% |
| 甘肃省建设项目咨询中心有限公司 | 5.00% |
| 甘肃成兴信息科技有限公司 | 5.00% |
| 甘肃华信达工程造价咨询有限公司 | 5.00% |
| 甘肃省招标中心有限公司 | 15.00% |
| 甘肃宏实鼎盛供应链科技有限公司 | 5.00% |
| 甘肃省城乡规划设计研究院有限公司 | 15.00% |
| 甘肃天宇装饰设计工程有限公司 | 5.00% |
| 甘肃万源岩土工程有限公司 | 25.00% |
| 甘肃土木工程科学研究院有限公司 | 15.00% |
| 兰州金建工程建设监理有限公司 | 5.00% |
| 甘肃省建筑设计研究院有限公司 | 15.00% |
| 甘肃中睿隆工程有限公司 | 5.00% |
| 甘肃工程建设监理有限公司 | 15.00% |
| 兰州时代建筑装饰有限公司 | 25.00% |
| 兰州乾元交通规划设计咨询有限公司 | 15.00% |
| 甘肃省建筑勘察设计工程有限公司 | 5.00% |
| 甘肃建研岩土工程有限公司 | 25.00% |
| 甘肃工程建设监理有限责任公司 | 15.00% |
| 上海天宜建筑设计有限公司 | 5.00% |
| 甘肃省交通工程建设监理有限公司 | 15.00% |
| 甘肃华顺交通科技咨询有限责任公司 | 5.00% |
| 甘肃华强工程试验检测有限责任公司 | 5.00% |
| 甘肃省建设监理有限责任公司 | 15.00% |
2、税收优惠
根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司部分子公司主营业务符合《西部地区鼓励类产业目录（2020年本）》(国家发展和改革委员会令第40号)，依据上述规定按15%优惠税率申报缴纳
企业所得税。根据国家税务总局关于发布修订后的《企业所得税优惠政策事项办理办法》的公告（国家税务总局公告2018年第23号），优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式归集和留存相关资料备查。
根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》国家税务总局公告2023年第6号：自2023年1月1日至2024年12月31日对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。公司部分下属子公司符合该优惠政策。
2021年9月16日，子公司甘肃省建设监理有限责任公司取得高新技术企业证书（证书编号：GR202162000208），有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款相关规定，按15%优惠税率计缴企业所得税。
2022年10月18日，子公司甘肃省成兴信息科技有限公司取得高新技术企业证书（证书编号：GR202262000240），有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款相关规定，按15%优惠税率计缴企业所得税。
2022年12月1日，子公司甘肃省水利水电勘测设计研究院有限责任公司取得高新技术企业证书（证书编号：
GR202262000470），有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款相关规定，按15%优惠税率计缴企业所得税。
2023年10月16日，子公司甘肃土木工程科学研究院有限公司取得高新技术企业证书（证书编号：
GR202362000479），有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款相关规定，按15%优惠税率计缴企业所得税。
2023年10月16日，子公司甘肃省城乡规划设计研究院有限公司取得高新技术企业证书（证书编号：
GR202362000533），有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款相关规定，按15%优惠税率计缴企业所得税。
2023年10月16日，子公司甘肃省建筑设计研究院有限公司取得高新技术企业证书（证书编号：GR202362000112），有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款相关规定，按15%优惠税率计缴企业所得税。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 16,139.07 | 44,785.92 |
| 银行存款 | 1,307,872,246.51 | 1,863,574,357.31 |
| 其他货币资金 | 330,166,062.25 | 58,298,057.75 |
| 合计 | 1,638,054,447.83 | 1,921,917,200.98 |
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 2,545,676.41 | |
| 商业承兑票据 | 451,330.25 | 984,922.71 |
| 合计 | 451,330.25 | 3,530,599.12 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 451,330.25 | 100.00% | 451,330.25 | 3,530,599.12 | 100.00% | 3,530,599.12 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 451,330.25 | 100.00% | 451,330.25 | 3,530,599.12 | 100.00% | 3,530,599.12 | ||||
按组合计提坏账准备类别名称：按信用风险特征组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 451,330.25 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 451,330.25 | 0.00 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 944,437,211.02 | 912,501,271.64 |
| 1至2年 | 438,183,857.18 | 328,911,999.11 |
| 2至3年 | 281,793,098.68 | 274,022,023.80 |
| 3年以上 | 411,429,873.55 | 350,495,322.36 |
| 3至4年 | 142,728,224.16 | 121,799,086.20 |
| 4至5年 | 96,721,204.48 | 93,007,288.83 |
| 5年以上 | 171,980,444.91 | 135,688,947.33 |
| 合计 | 2,075,844,040.43 | 1,865,930,616.91 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 28,927,038.78 | 1.39% | 18,811,358.30 | 65.03% | 10,115,680.48 | 30,613,934.72 | 1.64% | 19,901,395.31 | 65.01% | 10,712,539.41 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,046,917,001.65 | 98.61% | 473,265,706.60 | 23.12% | 1,573,651,295.05 | 1,835,316,682.19 | 98.36% | 413,092,668.70 | 22.51% | 1,422,224,013.49 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 1,987,190,637.65 | 95.73% | 473,265,706.60 | 23.82% | 1,513,924,931.05 | 1,766,359,118.19 | 94.66% | 413,092,668.70 | 23.39% | 1,353,266,449.49 |
| 组合2 | 59,726,364.00 | 2.88% | 59,726,364.00 | 68,957,564.00 | 3.70% | 68,957,564.00 | ||||
| 合计 | 2,075,844,040.43 | 492,077,064.90 | 1,583,766,975.53 | 1,865,930,616.91 | 432,994,064.01 | 1,432,936,552.90 | ||||
按单项计提坏账准备类别名称：按单项评估计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 30,613,934.72 | 19,901,395.31 | 28,927,038.78 | 18,811,358.30 | 65.03% | 预计收回可能性小 |
| 合计 | 30,613,934.72 | 19,901,395.31 | 28,927,038.78 | 18,811,358.30 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：按账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 2,046,917,001.65 | 473,265,706.60 | 23.12% |
| 合计 | 2,046,917,001.65 | 473,265,706.60 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 19,901,395.31 | -1,090,037.01 | 18,811,358.30 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 413,092,668.70 | 60,173,037.90 | 473,265,706.60 | |||
| 合计 | 432,994,064.01 | 59,083,000.89 | 492,077,064.90 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额 | 应收账款坏账准备和合同资产减 |
| 合计数的比例 | 值准备期末余额 | ||||
| 单位1 | 36,684,091.34 | 0.00 | 36,684,091.34 | 1.72% | 1,834,204.57 |
| 单位2 | 34,575,912.73 | 0.00 | 34,575,912.73 | 1.62% | 9,825,507.86 |
| 单位3 | 31,648,786.77 | 0.00 | 31,648,786.77 | 1.48% | 11,726,049.04 |
| 单位4 | 30,268,346.60 | 0.00 | 30,268,346.60 | 1.42% | 1,656,457.33 |
| 单位5 | 26,400,000.00 | 0.00 | 26,400,000.00 | 1.24% | |
| 合计 | 159,577,137.44 | 0.00 | 159,577,137.44 | 7.48% | 25,042,218.80 |
6、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 质保金 | 14,763,993.13 | 905,239.61 | 13,858,753.52 | 15,407,498.42 | 836,332.83 | 14,571,165.59 |
| 工程项目合同资产 | 45,233,801.50 | 3,202,981.96 | 42,030,819.54 | 34,417,676.62 | 2,116,010.18 | 32,301,666.44 |
| 合计 | 59,997,794.63 | 4,108,221.57 | 55,889,573.06 | 49,825,175.04 | 2,952,343.01 | 46,872,832.03 |
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 59,997,794.63 | 100.00% | 4,108,221.57 | 6.85% | 55,889,573.06 | 49,825,175.04 | 100.00% | 2,952,343.01 | 5.93% | 46,872,832.03 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 59,997,794.63 | 100.00% | 4,108,221.57 | 6.85% | 55,889,573.06 | 49,825,175.04 | 100.00% | 2,952,343.01 | 5.93% | 46,872,832.03 |
按组合计提坏账准备类别名称：按信用风险特征组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 59,997,794.63 | 4,108,221.57 | 6.85% |
| 合计 | 59,997,794.63 | 4,108,221.57 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 按组合计提坏账准备 | 1,155,878.56 | |||
| 合计 | 1,155,878.56 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明
（5） 本期实际核销的合同资产情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
合同资产核销说明：
其他说明：
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据 | 6,022,153.27 | 15,007,776.30 |
| 合计 | 6,022,153.27 | 15,007,776.30 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8） 其他说明
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 51,678,471.42 | 57,455,440.53 |
| 合计 | 51,678,471.42 | 57,455,440.53 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款项 | 35,681,562.58 | 45,625,834.57 |
| 保证金、押金 | 29,234,192.21 | 31,037,808.49 |
| 备用金 | 16,285,159.72 | 13,944,705.18 |
| 其他 | 14,814,361.12 | 13,086,582.67 |
| 合计 | 96,015,275.63 | 103,694,930.91 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 27,158,817.48 | 25,306,523.72 |
| 1至2年 | 17,935,993.97 | 30,262,561.21 |
| 2至3年 | 4,509,586.08 | 8,687,967.95 |
| 3年以上 | 46,410,878.10 | 39,437,878.03 |
| 3至4年 | 6,719,509.92 | 11,359,271.68 |
| 4至5年 | 17,121,990.10 | 3,226,574.84 |
| 5年以上 | 22,569,378.08 | 24,852,031.51 |
| 合计 | 96,015,275.63 | 103,694,930.91 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 12,870,137.83 | 13.40% | 11,570,137.83 | 89.90% | 1,300,000.00 | 15,096,436.87 | 14.56% | 13,396,436.87 | 88.74% | 1,700,000.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 83,145,137.80 | 86.60% | 32,766,666.38 | 39.41% | 50,378,471.42 | 88,598,494.04 | 85.44% | 32,843,053.51 | 37.07% | 55,755,440.53 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 80,421,617.13 | 83.76% | 32,766,666.38 | 40.74% | 47,654,950.75 | 87,002,843.72 | 83.90% | 32,843,053.51 | 37.75% | 54,159,790.21 |
| 组合2 | 2,723,520.67 | 2.84% | 2,723,520.67 | 1,595,650.32 | 1.54% | 1,595,650.32 | ||||
| 合计 | 96,015,275.63 | 44,336,804.21 | 51,678,471.42 | 103,694,930.91 | 46,239,490.38 | 57,455,440.53 | ||||
按单项计提坏账准备类别名称：按单项评估计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 按单项评估计提坏账准备 | 15,096,436.87 | 13,396,436.87 | 12,870,137.83 | 11,570,137.83 | 89.90% | 预计收回可能性较小 |
| 合计 | 15,096,436.87 | 13,396,436.87 | 12,870,137.83 | 11,570,137.83 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：按信用风险特征组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 83,145,137.80 | 32,766,666.38 | 39.41% |
| 合计 | 83,145,137.80 | 32,766,666.38 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 1,172,952.80 | 12,977,544.01 | 32,088,993.57 | 46,239,490.38 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -896,799.70 | 896,799.70 | ||
| ——转入第三阶段 | -755,137.13 | 755,137.13 | ||
| 本期计提 | 1,141,833.79 | 1,693,270.60 | -4,737,790.56 | -1,902,686.17 |
| 2024年6月30日余额 | 1,417,986.89 | 14,812,477.18 | 28,106,340.14 | 44,336,804.21 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 13,396,436.87 | -1,826,299.04 | 11,570,137.83 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 32,843,053.51 | -76,387.13 | 32,766,666.38 | |||
| 合计 | 46,239,490.38 | -1,902,686.17 | 44,336,804.21 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 往来款项 | 18,115,068.64 | 1-5年以上 | 18.87% | 7,380,084.31 |
| 单位2 | 保证金 | 8,284,345.43 | 4-5年 | 8.63% | 6,627,476.34 |
| 单位3 | 往来款项 | 5,896,052.81 | 2-5年以上 | 6.14% | 5,857,775.32 |
| 单位4 | 往来款项 | 4,000,000.00 | 3-4年 | 4.17% | 2,000,000.00 |
| 单位5 | 保证金 | 2,000,000.00 | 1-2年 | 2.08% | 200,000.00 |
| 合计 | 38,295,466.88 | 39.89% | 22,065,335.97 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 31,008,955.91 | 47.27% | 41,671,580.43 | 48.19% |
| 1至2年 | 22,567,376.75 | 34.40% | 36,158,912.08 | 41.81% |
| 2至3年 | 7,841,652.90 | 11.95% | 5,689,393.44 | 6.58% |
| 3年以上 | 4,182,860.00 | 6.38% | 2,959,435.44 | 3.42% |
| 合计 | 65,600,845.56 | 86,479,321.39 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 债务单位 | 期末余额 | 账龄 | 未结算原因 |
| 单位1 | 11,116,473.53 | 1-3年 | 预付工程款 |
| 单位2 | 8,278,129.94 | 1-2年 | 预付工程款 |
| 单位3 | 3,000,000.00 | 2-3年 | 预付工程款 |
| 单位4 | 2,837,049.26 | 1-2年 | 预付工程款 |
| 单位5 | 2,095,200.00 | 3年以上 | 预付工程款 |
| 合计 | 27,326,852.73 |
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 单位1 | 15,070,515.29 | 22.97 |
| 单位2 | 11,116,473.53 | 16.95 |
| 单位3 | 8,278,129.94 | 12.62 |
| 单位4 | 6,693,930.70 | 10.20 |
| 单位5 | 3,311,414.52 | 5.05 |
| 合计 | 44,470,463.98 | 67.79 |
其他说明：
10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 169,814.40 | 0.00 | 169,814.40 | 139,814.40 | 139,814.40 | |
| 周转材料 | 16,379.42 | 0.00 | 16,379.42 | 16,379.42 | 16,379.42 | |
| 合同履约成本 | 30,391,037.57 | 0.00 | 30,391,037.57 | 29,843,020.50 | 29,843,020.50 | |
| 发出商品 | 0.00 | |||||
| 其他 | 390,087.96 | 390,087.96 | 611,419.80 | 611,419.80 | ||
| 合计 | 30,967,319.35 | 30,967,319.35 | 30,610,634.12 | 30,610,634.12 |
（2） 确认为存货的数据资源
单位：元
| 项目 | 外购的数据资源存货 | 自行加工的数据资源存货 | 其他方式取得的数据资源存货 | 合计 |
（3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 0.00 | |||||
| 周转材料 | 0.00 | |||||
| 合同履约成本 | 0.00 | |||||
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预交企业所得税 | 2,359,758.57 | 3,245,459.15 |
| 待抵增值税进项 | 16,956,824.05 | 11,690,093.18 |
| 预缴增值税 | 3,039,690.91 | 3,620,306.12 |
| 预缴其他税金 | 7,253,087.01 | 7,230,435.45 |
| 合计 | 29,609,360.54 | 25,786,293.90 |
其他说明：
14、债权投资
（1） 债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 期末重要的债权投资
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
（1） 其他债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 期末重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他债权投资核销情况
其他债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 期末余额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
本期存在终止确认
单位：元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
17、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
长期应收款核销说明：
18、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 丝绸之路信息港 | 44,699,030.77 | -2,277,595.87 | 42,421,434.90 | |||||||||
| 股份有限公司 | ||||||||||||
| 兰州宝石花医疗器械有限公司 | 2,873,953.37 | -891,261.66 | 320,747.30 | 1,661,944.41 | ||||||||
| 甘肃电通电力工程设计咨询有限公司 | 36,695,601.72 | 816,560.22 | 37,512,161.94 | |||||||||
| 兰州启峰项目管理有限公司 | 79,987,812.14 | 3.75 | 79,987,815.89 | |||||||||
| 古浪县雍和新能源投资有限责任公司 | 87,369,009.17 | 8,002,691.32 | 95,371,700.49 | |||||||||
| 兰州兰影联片供热有限责任公司 | 1,309,215.62 | -16,500.02 | 1,292,715.60 | |||||||||
| 小计 | 252,934,622.79 | 5,633,897.74 | 320,747.30 | 258,247,773.23 | ||||||||
| 合计 | 252,934,622.79 | 5,633,897.74 | 320,747.30 | 258,247,773.23 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 182,754,234.75 | 182,754,234.75 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 182,754,234.75 | 182,754,234.75 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 44,358,151.92 | 44,358,151.92 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,714,897.82 | 2,714,897.82 | ||
| （1）计提或摊销 | 2,714,897.82 | 2,714,897.82 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 47,073,049.74 | 47,073,049.74 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 135,681,185.01 | 135,681,185.01 | ||
| 2.期初账面价值 | 138,396,082.83 | 138,396,082.83 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
| 项目 | 转换前核算科目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收益的影响 |
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 房屋及建筑物 | 19,520,632.72 | 正在办理当中 |
其他说明子公司甘肃省建设监理有限责任公司于2014年购置的位于兰州市安宁区建宁东路3001号科教城房产尚未办理权证。
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 849,755,032.28 | 776,323,429.34 |
| 合计 | 849,755,032.28 | 776,323,429.34 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 861,467,890.66 | 57,789,301.76 | 94,126,527.70 | 81,801,184.74 | 49,945,738.18 | 1,145,130,643.04 |
| 2.本期增加金额 | 103,037,465.71 | 851,910.81 | 1,072,311.16 | 1,481,064.14 | 1,092,744.20 | 107,535,496.02 |
| （1）购置 | 58,906,652.31 | 851,910.81 | 1,072,311.16 | 1,481,064.14 | 1,092,744.20 | 63,404,682.62 |
| （2）在建工程转入 | 44,130,813.40 | 44,130,813.40 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 5,028,793.13 | 519,800.00 | 353,327.08 | 278,407.47 | 6,180,327.68 | |
| （1）处置或报废 | 519,800.00 | 353,327.08 | 278,407.47 | 1,151,534.55 | ||
| 其他 | 5,028,793.13 | 5,028,793.13 | ||||
| 4.期末余额 | 959,476,563.24 | 58,641,212.57 | 94,679,038.86 | 82,928,921.80 | 50,760,074.91 | 1,246,485,811.38 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 156,738,385.47 | 37,113,510.44 | 76,075,939.36 | 62,464,411.64 | 36,414,966.79 | 368,807,213.70 |
| 2.本期增加金额 | 16,445,240.82 | 1,738,861.43 | 2,602,813.67 | 5,448,695.80 | 2,804,281.31 | 29,039,893.03 |
| （1）计提 | 16,445,240.82 | 1,738,861.43 | 2,602,813.67 | 5,448,695.80 | 2,804,281.31 | 29,039,893.03 |
| 3.本期减少金额 | 502,725.80 | 339,447.58 | 274,154.25 | 1,116,327.63 | ||
| （1）处置或报废 | 502,725.80 | 339,447.58 | 274,154.25 | 1,116,327.63 | ||
| 4.期末余额 | 173,183,626.29 | 38,852,371.87 | 78,176,027.23 | 67,573,659.86 | 38,945,093.85 | 396,730,779.10 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 786,292,936.95 | 19,788,840.70 | 16,503,011.63 | 15,355,261.94 | 11,814,981.06 | 849,755,032.28 |
| 2.期初账面价值 | 704,729,505.19 | 20,675,791.32 | 18,050,588.34 | 19,336,773.10 | 13,530,771.39 | 776,323,429.34 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 56,135,603.80 | 详见其他说明注释 |
其他说明
①子公司建筑院：甘肃省建筑设计院南稍门地下车库项目，目前该房产不动产权证书的办理正在进行中。
②子公司城乡规划院：安宁区建宁中路3001号（第九层）,目前已由科教城指挥部牵头完成了土地用途变性、土地出让金缴纳等工作，与建设厅等相关部门进入协调相关事宜阶段。
③子公司省建设监理：（1）于2017年抵顶的位于甘肃省酒泉市肃州区神舟明珠小区12号住宅楼尚未取得不动产权证书，项目尚待办理竣工结算。（2）于2014年购置的位于兰州市安宁区建宁东路3001号科教城房产土地尚未办理权证。
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 122,305,101.34 | 131,798,611.10 |
| 合计 | 122,305,101.34 | 131,798,611.10 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 鱼儿沟基地项目 | 1,541,751.46 | 1,541,751.46 | 35,733,178.81 | 35,733,178.81 | ||
| 工程检测中心建设项目 | 119,584,249.91 | 119,584,249.91 | 89,313,048.97 | 89,313,048.97 | ||
| 鼓楼巷景观与艺术科研中心项目 | 6,752,383.32 | 6,752,383.32 | ||||
| 科研楼职工活动中心、会议及职能办公区域改造工程 | 254,329.33 | 254,329.33 | ||||
| 建筑院商住楼1-2层维修提升装饰项目 | 924,770.64 | 924,770.64 | ||||
| 合计 | 122,305,101.34 | 0.00 | 122,305,101.34 | 131,798,611.10 | 131,798,611.10 | |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 鱼儿沟基地项目 | 306,270,000.00 | 35,733,178.81 | 628,282.25 | 34,819,709.60 | 1,541,751.46 | 87.18% | 100% | 2,948,151.38 | 0.00 | 其他 | ||
| 工程检测中心建设项目 | 269,581,400.00 | 89,313,048.97 | 30,271,200.94 | 119,584,249.91 | 53.08% | 81% | 0.00 | 0.00 | 募集资金 | |||
| 合计 | 575,851,400.00 | 125,046,227.78 | 30,899,483.19 | 34,819,709.60 | 121,126,001.37 | 2,948,151.38 | 0.00 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
其他说明
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（5） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 37,935,289.09 | 341,011.56 | 38,276,300.65 |
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 37,935,289.09 | 341,011.56 | 38,276,300.65 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 9,288,410.72 | 324,582.64 | 9,612,993.36 |
| 2.本期增加金额 | 2,468,889.42 | 16,428.92 | 2,485,318.34 |
| （1）计提 | 2,468,889.42 | 16,428.92 | 2,485,318.34 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 11,757,300.14 | 341,011.56 | 12,098,311.70 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 26,177,988.95 | 26,177,988.95 | |
| 2.期初账面价值 | 28,646,878.37 | 16,428.92 | 28,663,307.29 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 201,988,633.32 | 7,594,420.98 | 57,032,369.38 | 266,615,423.68 | |
| 2.本期增加金额 | 1,310,722.47 | 505,420.49 | 1,816,142.96 | ||
| （1）购置 | 30,000.00 | 505,420.49 | 535,420.49 | ||
| （2）内部研发 | 1,280,722.47 | 1,280,722.47 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少 |
| 金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 201,988,633.32 | 8,905,143.45 | 57,537,789.87 | 268,431,566.64 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 29,197,956.56 | 559,315.19 | 34,552,769.44 | 64,310,041.19 | |
| 2.本期增加金额 | 2,596,893.55 | 421,277.67 | 3,426,181.26 | 6,444,352.48 | |
| （1）计提 | 2,596,893.55 | 421,277.67 | 3,426,181.26 | 6,444,352.48 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 31,794,850.11 | 980,592.86 | 37,978,950.70 | 70,754,393.67 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 170,193,783.21 | 7,924,550.59 | 19,558,839.17 | 197,677,172.97 | |
| 2.期初账面价值 | 172,790,676.76 | 7,035,105.79 | 22,479,599.94 | 202,305,382.49 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 确认为无形资产的数据资源
单位：元
| 项目 | 外购的数据资源无形资产 | 自行开发的数据资源无形资产 | 其他方式取得的数据资源无形资产 | 合计 |
（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 土地使用权 | 7,625,471.13 | 正在办理当中 |
其他说明
（4） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
27、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
资产组或资产组组合发生变化
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
其他说明
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 38,310,228.26 | 784,396.41 | 2,765,255.30 | 36,329,369.37 | |
| 其他 | 695,028.75 | 444,106.10 | 1,087,143.06 | 51,991.79 | |
| 合计 | 39,005,257.01 | 1,228,502.51 | 3,852,398.36 | 36,381,361.16 |
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 540,530,755.82 | 85,591,194.59 | 482,194,562.52 | 76,324,912.01 |
| 可抵扣亏损 | 14,188,054.01 | 3,122,820.02 | 14,188,054.01 | 3,122,820.02 |
| 预计负债 | 3,476,986.60 | 521,547.99 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 66,638,029.12 | 9,995,704.37 | 67,458,702.84 | 10,118,805.43 |
| 股权激励 | 17,912,024.02 | 2,768,539.54 | 17,912,024.02 | 2,768,539.54 |
| 租赁负债 | 29,543,342.49 | 3,592,337.98 | 29,592,994.13 | 3,600,264.99 |
| 合计 | 668,812,205.46 | 105,070,596.50 | 614,823,324.12 | 96,456,889.98 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 评估增值 | 403,224,414.96 | 60,416,162.24 | 412,309,467.08 | 61,846,420.06 |
| 使用权资产 | 28,542,909.05 | 3,474,387.40 | 28,663,307.21 | 3,476,306.82 |
| 合计 | 431,767,324.01 | 63,890,549.64 | 440,972,774.29 | 65,322,726.88 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 105,070,596.50 | 96,456,889.98 | ||
| 递延所得税负债 | 63,890,549.64 | 65,322,726.88 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 80,571,664.37 | 65,498,063.53 |
| 合计 | 80,571,664.37 | 65,498,063.53 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | |||
| 2024年 | 1,080,746.89 | 1,080,746.89 | |
| 2025年 | 6,239,533.72 | 6,709,460.97 | |
| 2026年 | 16,588,156.70 | 17,335,893.64 | |
| 2027年 | 16,937,901.27 | 18,735,001.42 | |
| 2028年 | 21,636,960.61 | 21,636,960.61 | |
| 2029年 | 18,088,365.18 | ||
| 合计 | 80,571,664.37 | 65,498,063.53 |
其他说明
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付资产购置款 | 27,590,401.33 | 27,590,401.33 | 64,307,191.20 | 64,307,191.20 | ||
| 合计 | 27,590,401.33 | 27,590,401.33 | 64,307,191.20 | 64,307,191.20 | ||
其他说明：
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 330,166,062.25 | 330,166,062.25 | 保证金、监管资金、涉诉被冻结资金、现金管理产品等 | 58,298,057.75 | 58,298,057.75 | 保证金、监管资金、涉诉被冻结资金等 | ||
| 固定资产 | 14,068,262.12 | 14,068,262.12 | 抵押贷款 | 14,584,863.14 | 14,584,863.14 | 抵押贷款 | ||
| 合计 | 344,234,324.37 | 344,234,324.37 | 72,882,920.89 | 72,882,920.89 | ||||
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 12,075,885.50 | 18,277,973.78 |
| 合计 | 12,075,885.50 | 18,277,973.78 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 253,883,536.18 | 348,055,855.99 |
| 1年以上 | 293,751,803.08 | 269,263,612.67 |
| 合计 | 547,635,339.26 | 617,319,468.66 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位1 | 26,054,127.18 | 未办理结算 |
| 单位2 | 15,964,087.23 | 未办理结算 |
| 单位3 | 8,685,634.19 | 未办理结算 |
| 单位4 | 8,368,287.00 | 未办理结算 |
| 合计 | 59,072,135.60 |
其他说明：
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 100,000.00 | 1,980,000.00 |
| 其他应付款 | 187,986,476.87 | 207,664,639.89 |
| 合计 | 188,086,476.87 | 209,644,639.89 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 100,000.00 | 1,980,000.00 |
| 合计 | 100,000.00 | 1,980,000.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
报告期末应付普通股股利超过1年未支付，未付原因为交通监理公司所属子公司华顺公司经营性回款缓慢，经与少数股东沟通，暂缓支付。
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款项 | 60,345,859.92 | 48,820,509.96 |
| 押金及保证金 | 79,787,568.98 | 82,438,404.10 |
| 限制性股票回购义务 | 22,178,622.14 | |
| 应付个人款项 | 3,429,577.22 | 2,609,077.01 |
| 其他 | 44,423,470.75 | 51,618,026.68 |
| 合计 | 187,986,476.87 | 207,664,639.89 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 甘肃陇菀物产有限公司 | 9,674,423.55 | 未办理结算 |
| 甘肃省发展和改革委员会 | 9,000,000.00 | 未办理结算 |
| 合计 | 18,674,423.55 |
其他说明
38、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 612,648.12 | 407,686.51 |
| 1年以上 | 421,945.71 | |
| 合计 | 612,648.12 | 829,632.22 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
其他说明：
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 销售商品和劳务收到的预收款 | 61,947,692.75 | 90,041,920.97 |
| 合计 | 61,947,692.75 | 90,041,920.97 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 472,048,632.01 | 437,201,525.06 | 536,326,572.59 | 372,923,584.48 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,776,043.19 | 44,086,123.02 | 44,983,176.39 | 3,878,989.82 |
| 三、辞退福利 | 107,283.00 | 107,283.00 | ||
| 合计 | 476,824,675.20 | 481,394,931.08 | 581,417,031.98 | 376,802,574.30 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 462,247,855.55 | 375,708,450.18 | 473,481,282.91 | 364,475,022.82 |
| 2、职工福利费 | 136,232.38 | 15,950,563.35 | 15,950,336.35 | 136,459.38 |
| 3、社会保险费 | 3,523,500.99 | 19,787,590.87 | 19,665,079.40 | 3,646,012.46 |
| 其中：医疗保险费 | 3,510,332.70 | 19,127,524.55 | 19,008,695.75 | 3,629,161.50 |
| 工伤保险费 | 13,168.29 | 660,066.32 | 656,383.65 | 16,850.96 |
| 4、住房公积金 | 566,752.98 | 21,402,100.00 | 21,651,858.00 | 316,994.98 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 5,574,290.11 | 4,352,820.66 | 5,578,015.93 | 4,349,094.84 |
| 合计 | 472,048,632.01 | 437,201,525.06 | 536,326,572.59 | 372,923,584.48 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 140,925.17 | 31,243,141.16 | 30,958,671.44 | 425,394.89 |
| 2、失业保险费 | 11,129.53 | 1,321,366.35 | 1,309,744.77 | 22,751.11 |
| 3、企业年金缴费 | 4,623,988.49 | 11,521,615.51 | 12,714,760.18 | 3,430,843.82 |
| 合计 | 4,776,043.19 | 44,086,123.02 | 44,983,176.39 | 3,878,989.82 |
其他说明
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 18,842,697.18 | 18,717,183.98 |
| 企业所得税 | 32,007,765.05 | 43,663,516.47 |
| 个人所得税 | 1,681,569.37 | 2,546,792.05 |
| 城市维护建设税 | 668,066.02 | 742,825.01 |
| 教育费附加 | 277,767.02 | 307,973.58 |
| 地方教育费附加 | 185,404.88 | 205,391.80 |
| 房产税 | 171,690.37 | 83,093.37 |
| 印花税 | 27,985.60 | 230,412.89 |
| 其他 | 1,104,884.37 | 1,102,924.35 |
| 合计 | 54,967,829.86 | 67,600,113.50 |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 7,964,000.00 | 7,964,000.00 |
| 一年内到期的长期应付款 | 5,972,326.28 | 6,793,000.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 4,512,956.42 | 3,532,721.28 |
| 合计 | 18,449,282.70 | 18,289,721.28 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 4,864,294.07 | 6,045,462.92 |
| 合计 | 4,864,294.07 | 6,045,462.92 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 |
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 2,002,000.00 | 2,548,000.00 |
| 保证借款 | 38,391,723.07 | 41,827,723.07 |
| 合计 | 40,393,723.07 | 44,375,723.07 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 |
（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 29,278,813.07 | 34,806,888.84 |
| 减：未确认的融资费用 | -2,665,738.57 | -5,213,894.68 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -4,512,956.42 | -3,532,721.28 |
| 合计 | 22,100,118.08 | 26,060,272.88 |
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 专项应付款 | 568,457.28 | 374,457.28 |
| 合计 | 568,457.28 | 374,457.28 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 2023年度第八批省级科技计划（技术创新引导计划-科技型中小企业创新） | 50,000.00 | 50,000.00 | 专项补助形成 | ||
| 水电技术专刊 | 96,188.62 | 96,188.62 | 专项补助形成 | ||
| 大埋深隧洞围岩大变形及岩爆预测与防控技术 | 60,063.66 | 60,063.66 | 专项补助形成 | ||
| 大埋深隧洞岩体工程地质特性测试技术课题 | 3,000.00 | 3,000.00 | 专项补助形成 | ||
| 大埋深隧洞岩体工程地质特性测试技术课题 | 24,205.00 | 24,205.00 | 公司自筹 | ||
| 陇原青年英才资助资金 | 141,000.00 | 6,000.00 | 135,000.00 | 专项补助形成 | |
| 甘肃省黄河流域可用水量研究 | 200,000.00 | 200,000.00 | 专项补助形成 | ||
| 合计 | 374,457.28 | 200,000.00 | 6,000.00 | 568,457.28 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 1,584,834.70 | ||
| 合计 | 1,584,834.70 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 离职后福利-设定受益计划净负债 | 58,714,559.10 | 60,665,702.84 |
| 合计 | 58,714,559.10 | 60,665,702.84 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 |
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 468,673,234.00 | 468,673,234.00 |
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,711,379,494.05 | 3,100.00 | 1,711,376,394.05 | |
| 其他资本公积 | 12,165,668.69 | 2,001,197.23 | 0.00 | 14,166,865.92 |
| 其中：（1）被投资单位其他权益变动 | -6,950,116.54 | 2,001,197.23 | -4,948,919.31 | |
| （2）股份支付 | 19,115,785.23 | 19,115,785.23 | ||
| 合计 | 1,723,545,162.74 | 2,001,197.23 | 3,100.00 | 1,725,543,259.97 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股-限制性股票回购义务 | 22,178,622.14 | 22,178,622.14 | ||
| 合计 | 22,178,622.14 | 22,178,622.14 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益 | 减：前期计入其他综合收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 当期转入损益 | 当期转入留存收益 | |||||||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -2,511,431.44 | -2,511,431.44 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | 954,750.00 | 954,750.00 | ||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | -3,466,181.44 | -3,466,181.44 | ||||||
| 其他综合收益合计 | -2,511,431.44 | -2,511,431.44 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 7,358,199.86 | 1,297,913.83 | 146,980.49 | 8,509,133.20 |
| 合计 | 7,358,199.86 | 1,297,913.83 | 146,980.49 | 8,509,133.20 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 59,458,487.19 | 59,458,487.19 | ||
| 任意盈余公积 | 11,614,075.80 | 11,614,075.80 | ||
| 合计 | 71,072,562.99 | 71,072,562.99 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,391,774,682.56 | 1,142,326,834.03 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 7,058.69 | |
| 调整后期初未分配利润 | 1,391,774,682.56 | 1,142,333,892.72 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 126,445,099.33 | 254,430,652.09 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,989,862.25 | |
| 期末未分配利润 | 1,518,219,781.89 | 1,391,774,682.56 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 893,844,067.34 | 535,565,287.30 | 1,176,932,484.03 | 822,527,815.71 |
| 其他业务 | 6,548,606.08 | 3,848,837.67 | 5,266,538.20 | 2,451,079.47 |
| 合计 | 900,392,673.42 | 539,414,124.97 | 1,182,199,022.23 | 824,978,895.18 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 前期咨询、规划 | 83,975,502.19 | 57,329,492.74 | 83,975,502.19 | 57,329,492.74 | ||||
| 勘察设计 | 469,448,619.23 | 253,305,359.40 | 469,448,619.23 | 253,305,359.40 | ||||
| 工程监理 | 151,704,657.45 | 92,841,887.57 | 151,704,657.45 | 92,841,887.57 | ||||
| 技术服务 | 103,802,076.04 | 57,910,814.05 | 103,802,076.04 | 57,910,814.05 | ||||
| 租赁 | 5,160,568.98 | 3,876,686.73 | 5,160,568.98 | 3,876,686.73 | ||||
| 其他 | 86,301,249.53 | 74,149,884.48 | 86,301,249.53 | 74,149,884.48 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转 | ||||||||
| 让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,723,530.04 | 3,375,568.97 |
| 教育费附加 | 1,186,135.93 | 1,460,327.69 |
| 房产税 | 4,372,689.96 | 2,723,174.68 |
| 土地使用税 | 417,258.00 | 438,680.11 |
| 车船使用税 | 142,154.27 | 135,314.27 |
| 印花税 | 391,059.01 | 883,334.01 |
| 其他 | 791,021.65 | 977,490.82 |
| 合计 | 10,023,848.86 | 9,993,890.55 |
其他说明：
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 97,957,783.27 | 114,399,542.01 |
| 折旧费 | 14,339,457.56 | 10,439,488.50 |
| 咨询审计服务费 | 960,920.33 | 1,069,280.74 |
| 办公费 | 3,078,416.72 | 1,822,875.41 |
| 无形资产摊销费 | 3,878,282.44 | 4,188,548.78 |
| 长期待摊费用 | 1,707,166.80 | 1,342,064.89 |
| 差旅费 | 3,272,246.60 | 1,940,655.21 |
| 房水电费 | 1,678,422.62 | 2,278,331.29 |
| 业务招待费 | 3,329,802.15 | 4,529,297.20 |
| 劳动保护费 | 95,886.61 | 495,612.21 |
| 修理费 | 658,328.67 | 121,228.42 |
| 保险费 | 41,227.69 | 42,443.42 |
| 书报资料费 | 1,068.06 | 4,570.86 |
| 董事会会费 | 107,142.84 | 107,142.84 |
| 会务费 | 169,900.64 | 413,635.41 |
| 租赁费 | 2,596,351.63 | 1,430,657.56 |
| 其他 | 15,908,541.27 | 17,183,832.50 |
| 合计 | 149,780,945.90 | 161,809,207.25 |
其他说明
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用总额 | 27,605,349.00 | 18,003,402.36 |
| 合计 | 27,605,349.00 | 18,003,402.36 |
其他说明
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,788,927.28 | 2,687,299.64 |
| 减：利息收入 | 18,201,069.31 | 13,590,739.02 |
| 汇兑损益 | -460.49 | 12,428.60 |
| 金融手续费 | 135,551.51 | 360,971.44 |
| 其他 | ||
| 合计 | -16,277,051.01 | -10,530,039.34 |
其他说明
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 个税手续费补贴 | 612,189.16 | 647,069.58 |
| 进项税加计抵减 | 134,957.88 | 2,152,393.77 |
| 稳岗补贴 | 626,643.47 | 145,156.34 |
| 研究经费补助 | 8,689,531.55 | 7,716,548.28 |
| 以工代训补助 | 150,000.00 | 335,897.00 |
| 科技与高新项目补助 | 680,000.00 | 1,940,000.00 |
| 其他与企业日常活动相关的政府补助 | 247,465.48 | 28,500.00 |
| 合计 | 11,140,787.54 | 12,965,564.97 |
68、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明
69、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 5,633,897.74 | 9,526,811.71 |
| 合计 | 5,633,897.74 | 9,526,811.71 |
其他说明
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -59,083,000.89 | -55,439,435.67 |
| 其他应收款坏账损失 | 1,902,686.17 | -1,150,076.84 |
| 合计 | -57,180,314.72 | -56,589,512.51 |
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 十一、合同资产减值损失 | -1,155,878.56 | -1,120,815.00 |
| 合计 | -1,155,878.56 | -1,120,815.00 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得 | 8,682.00 | 2,780.48 |
| 合计 | 8,682.00 | 2,780.48 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得 | 22,981.06 | 13,409.75 | 22,981.06 |
| 其他利得 | 4,471,946.98 | 3,762,624.69 | 4,471,946.98 |
| 违约赔偿收入 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
| 合计 | 4,594,928.04 | 3,776,034.44 | 4,594,928.04 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 50,000.00 | 264,610.00 | 50,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 32,387.70 | 32,387.70 | |
| 行政罚款、滞纳金支出 | 18,000.00 | 26,508.73 | 18,000.00 |
| 赔偿、违约金性质支出 | 23,503.16 | 2,246,424.08 | 23,503.16 |
| 其他 | 1,349,132.52 | 345,095.89 | 1,349,132.52 |
| 合计 | 1,473,023.38 | 2,882,638.70 | 1,473,023.38 |
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 34,668,568.78 | 29,465,943.06 |
| 递延所得税费用 | -10,045,883.76 | -12,328,213.22 |
| 合计 | 24,622,685.02 | 17,137,729.84 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 151,414,534.36 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 37,853,633.59 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -18,355,809.13 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 213,333.32 |
| 非应税收入的影响 | -528,198.91 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,534,828.82 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,190,899.59 |
| 其他 | -286,002.26 |
| 所得税费用 | 24,622,685.02 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款、保证金押金等 | 207,812,813.40 | 232,979,553.26 |
| 利息收入 | 15,333,876.43 | 9,281,936.82 |
| 政府补助收入 | 10,138,867.65 | 9,425,901.12 |
| 代收代付款 | 190,999,262.23 | 205,616,969.63 |
| 其他 | 62,994,675.47 | 46,465,574.51 |
| 合计 | 487,279,495.18 | 503,769,935.34 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款、保证金押金等 | 219,550,871.29 | 255,568,527.09 |
| 付现费用 | 38,199,981.13 | 36,675,873.87 |
| 代收代付款 | 203,811,269.27 | 167,680,963.13 |
| 其他 | 25,554,164.06 | 36,414,857.14 |
| 合计 | 487,116,285.75 | 496,340,221.23 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 现金管理产品 | 291,400,000.00 | |
| 合计 | 291,400,000.00 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股票回购 | 22,181,722.14 | |
| 使用权资产租赁费用 | 2,309,682.20 | 1,034,694.00 |
| 发行相关税费 | 187,809.30 | |
| 合计 | 24,679,213.64 | 1,034,694.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 ?不适用
（4） 以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 126,791,849.34 | 126,484,161.78 |
| 加：资产减值准备 | 58,336,193.28 | 57,710,327.51 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 31,754,790.85 | 28,892,869.71 |
| 使用权资产折旧 | 2,485,318.34 | 3,733,012.87 |
| 无形资产摊销 | 6,444,352.48 | 6,068,942.29 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,852,398.36 | 2,414,670.90 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -8,682.00 | 2,780.48 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 9,406.64 | -13,409.75 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 899,004.31 | 2,491,899.83 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -5,633,897.74 | -9,526,811.71 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -8,613,706.52 | -10,936,591.91 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,432,177.24 | -1,391,621.31 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -356,685.23 | 10,850,421.67 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -188,016,342.13 | -235,688,991.56 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -234,049,058.13 | -115,318,888.05 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -207,537,235.39 | -134,227,227.25 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,307,888,385.58 | 941,029,200.97 |
| 减：现金的期初余额 | 1,863,619,143.23 | 1,113,288,348.58 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -555,730,757.65 | -172,259,147.61 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： |
| 其中： |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,307,888,385.58 | 1,863,619,143.23 |
| 其中：库存现金 | 16,139.07 | 44,785.92 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,307,872,246.51 | 1,863,574,357.31 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,307,888,385.58 | 1,863,619,143.23 |
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 保证金 | 22,809,484.96 | 39,829,526.59 | 办理保函、银行承兑保证金不能使用 |
| 住房资金 | 2,413,314.66 | 2,410,338.87 | |
| 冻结存款 | 11,022,955.36 | 17,643,447.17 | 涉诉资金被冻结无法使用 |
| 监管账户资金 | 2,520,307.27 | 840,728.64 | |
| 共管账户资金 | 86,126.75 | ||
| 定期存款 | 291,400,000.00 | 购买现金管理产品 | |
| 合计 | 330,166,062.25 | 60,810,168.02 |
其他说明：
（7） 其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 2,960.84 | 7.1268 | 21,101.31 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 ?不适用
涉及售后租回交易的情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁负债的利息 | 705,153.25 | 898,055.04 |
| 短期租赁和低价值资产租赁费用 | 17,398,504.21 | 20,413,704.71 |
| 合计 | 18,103,657.46 | 21,311,759.75 |
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 租赁收入 | 5,160,568.98 | |
| 合计 | 5,160,568.98 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
83、数据资源
84、其他
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 29,652,337.60 | 14,429,570.89 |
| 直接材料 | 164,162.23 | 117,166.27 |
| 差旅费 | 378,071.63 | 277,086.49 |
| 折旧费 | 648,551.69 | 768,941.04 |
| 无形资产摊销费 | 1,064,449.99 | 1,005,186.92 |
| 办公费 | 65,401.92 | 113,601.05 |
| 技术服务费 | 1,010,095.13 | 756,770.52 |
| 其他费用 | 1,155,124.21 | 763,138.22 |
| 合计 | 34,138,194.40 | 18,231,461.40 |
| 其中：费用化研发支出 | 27,605,349.00 | 18,003,402.36 |
| 资本化研发支出 | 6,532,845.40 | 228,059.04 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 2022-采购-98水利水电工程征地移民实物调查系统开发服务 | 278,000.00 | 278,000.00 | ||||||
| 企业管理系统 | 99,451.66 | 57,101.37 | 156,553.03 | |||||
| 一种装酸鹤管防漏液装置专利权 | 1,280,722.47 | 1,280,722.47 | ||||||
| 电子工业品商城系统开发 | 1,776,600.00 | 1,776,600.00 | ||||||
| 国资监管平台系统开发支出等 | 3,418,421.56 | 3,418,421.56 | ||||||
| 合计 | 377,451.66 | 6,532,845.40 | 1,280,722.47 | 5,629,574.59 |
重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
2、重要外购在研项目
| 项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
其他说明：
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、其他
无
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 西部（甘肃）规划咨询有限公司 | 1,000,000,000.00 | 甘肃省兰州市城关区静宁路308号 | 甘肃省兰州市 | 规划咨询、咨询评估、工程设计、检测认证、项目管理、管理咨询等咨询服务业务 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 甘肃省水利水电勘测设计研究院有限责任公司 | 241,622,100.00 | 甘肃省兰州市城关区平凉路284号 | 甘肃省兰州市 | 水利水电工程规划设计；风电、新能源发电工程设计；工程咨询及其论证研究；工程勘察、监理、测绘、质量检测；水土保持方案编制等 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 甘肃省建筑设计研究院有限公司 | 80,000,000.00 | 兰州市城关区静宁路81号 | 甘肃省兰州市 | 承担国内外工业与民用建筑工程的勘察、设计；人防工程设计；城乡规划编制、市政行业设计；工程造价、工程咨询等 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 甘肃省建设监理有限责任公司 | 59,930,000.00 | 甘肃省兰州市安宁区建宁东路3001号20楼 | 甘肃省兰州市 | 工程建设监理、工程建设咨询、本系统业务培训、技术服务、技术开发、招标代理 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 甘肃省城乡规划设计研究院有限公司 | 78,900,000.00 | 甘肃省兰州市城关区北滨河东路56号 | 甘肃省兰州市 | 城乡规划编制、土地规划编制、建筑行业（建筑工程）设计、工程勘察(岩土工程(勘察))、工程勘察专业类（工程测量、岩土工程、劳务类（工程钻探））工程监理等 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 甘肃省招标咨询集团有限责任公司 | 50,000,000.00 | 甘肃省兰州市城关区高新飞雁街118号1-19层 | 甘肃省兰州市 | 资产管理和股权管理；资产运营和资本运营；投资收益的管理及再投资；中央投资项目招标代理；政府采购业务代 | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
| 理；工程建设项目招标代理等 | |||||||
| 甘肃土木工程科学研究院有限公司 | 63,910,000.00 | 甘肃省兰州市城关区段家滩1188号 | 甘肃省兰州市 | 建筑科学技术研究与咨询；建筑工程检测、市政工程检测、岩土工程检测、地基基础和主体结构检测、钢结构工程检测、建筑工程安装检测等 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 甘肃省交通工程建设监理有限公司 | 10,000,000.00 | 甘肃省兰州市城关区和平新村127号 | 甘肃省兰州市 | 工程监理，工程技术咨询，工程项目管理，工程招标代理，工程试验检测等 | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 甘肃华顺交通科技咨询有限责任公司 | 20.00% | 328,190.58 | 0.00 | 6,560,158.76 |
| 西部（甘肃）生态环境工程有限公司 | 20.00% | 34,279.13 | 0.00 | 1,365,434.79 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 甘肃华顺交通科技 | 35,936,082.40 | 1,420,605.26 | 37,356,687.66 | 4,555,893.90 | 4,555,893.90 | 33,999,578.28 | 2,027,720.94 | 36,027,299.22 | 4,867,458.34 | 4,867,458.34 | ||
| 咨询有限责任公司 | ||||||||||||
| 西部（甘肃）生态环境工程有限公司 | 6,554,171.53 | 594,126.38 | 7,148,297.91 | 321,123.94 | 321,123.94 | 8,492,181.03 | 696,465.08 | 9,188,646.11 | 2,532,867.80 | 2,532,867.80 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 甘肃华顺交通科技咨询有限责任公司 | 8,364,624.48 | 1,640,952.88 | 1,640,952.88 | 2,367,874.60 | 7,972,750.92 | 1,660,767.43 | 1,660,767.43 | 1,218,421.33 |
| 西部（甘肃）生态环境工程有限公司 | 3,668,707.58 | 171,395.66 | 171,395.66 | -293,621.82 | 2,929,811.29 | 86,531.58 | 86,531.58 | -3,692,698.59 |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 丝绸之路信息港股份有限公司 | 甘肃省兰州市兰州新区 | 甘肃省兰州市 | 互联网和相关服务 | 8.67% | 权益法 | |
| 古浪县雍和新能源投资有限责任公司 | 甘肃省武威市古浪县 | 甘肃省武威市 | 新能源投资开发、运营管理 | 30.00% | 权益法 | |
| 甘肃电通电力工程设计咨询有限公司 | 甘肃省兰州市七里河区 | 甘肃省兰州市 | 建设工程设计、技术服务 | 10.00% | 权益法 | |
| 兰州启峰项目管理有限公司 | 甘肃省兰州市安宁区 | 甘肃省兰州市 | 工程造价咨询、项目管理及咨询 | 43.24% | 权益法 | |
| 兰州宝石花医疗器械有限公司 | 甘肃省兰州市西固区 | 甘肃省兰州市 | 医疗用品、药品生产和销售 | 10.00% | 权益法 | |
| 兰州兰影联片供热有限责任公司 | 甘肃省兰州市城关区 | 甘肃省兰州市 | 热力生产和供应、热力工程施工 | 30.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 |
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||||||||
| 兰州宝石花医疗器械有限公司 | 兰州兰影联片供热有限责任公司 | 兰州启峰项目管理有限公司 | 甘肃电通电力工程设计咨询有限公司 | 丝绸之路信息港 | 古浪县雍和新能源投资有限责任公司 | 兰州宝石花医疗器械有限公司 | 兰州兰影联片供热有限责任公司 | 兰州启峰项目管理有限公司 | 甘肃电通电力工程设计咨询有限公司 | 丝绸之路信息港 | 古浪县雍和新能源投资有限责任公司 | |
| 流动资产 | 13,477,234.81 | 299,539.99 | 184,971,824.25 | 492,307,193.81 | 511,434,412.62 | 308,153,363.18 | 25,977,639.81 | 347,739.58 | 184,971,815.58 | 607,610,650.75 | 618,725,777.96 | 290,106,754.56 |
| 非流动资产 | 8,405,563.54 | 4,083,614.74 | 17,330,008.59 | 408,560,601.34 | 401,024,367.16 | 8,837,747.14 | 4,090,415.20 | 18,040,993.66 | 391,475,134.63 | 416,344,582.06 | ||
| 资产合计 | 21,882,798.35 | 4,383,154.73 | 184,971,824.25 | 509,637,202.40 | 919,995,013.96 | 709,177,730.34 | 34,815,386.95 | 4,438,154.78 | 184,971,815.58 | 625,651,644.41 | 1,010,200,912.59 | 706,451,336.62 |
| 流动负债 | 1,734,853.46 | 74,102.69 | 238,420,750.41 | 295,107,972.04 | 20,645,585.64 | 1,599,042.73 | 74,102.69 | 365,346,312.38 | 358,090,255.02 | 79,081,306.04 | ||
| 非流动负债 | 4,423,747.96 | 280,720.67 | 90,710,972.90 | 367,030,000.00 | 4,476,810.46 | 46,896.66 | 88,688,699.53 | 336,140,000.00 | ||||
| 负债合计 | 6,158,601.42 | 74,102.69 | 238,701,471.08 | 385,818,944.94 | 387,675,585.64 | 6,075,853.19 | 74,102.69 | 365,393,209.04 | 446,778,954.55 | 415,221,306.04 | ||
| 少数股东权益 | 43,818,353.49 | 47,591,710.68 | ||||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 15,724,196.93 | 4,309,052.04 | 184,971,824.25 | 270,935,731.32 | 490,357,715.53 | 321,502,144.70 | 28,739,533.76 | 4,364,052.09 | 184,971,815.58 | 260,258,435.37 | 515,830,247.36 | 291,230,030.58 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,661,944.41 | 1,292,715.60 | 79,987,815.89 | 26,842,403.76 | 42,421,434.90 | 95,371,700.49 | 2,873,953.38 | 1,309,215.62 | 79,987,812.14 | 26,025,843.54 | 44,699,030.77 | 87,369,009.17 |
| 调整事项 | 10,669,758.18 | 10,669,758.18 | ||||||||||
| --商誉 | ||||||||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||||||||
| --其他 | 10,669,758.18 | 10,669,758.18 | ||||||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 1,661,944.41 | 1,292,715.60 | 79,987,815.89 | 37,512,161.94 | 42,421,434.90 | 95,371,700.49 | 2,873,953.38 | 1,309,215.62 | 79,987,812.14 | 37,795,345.07 | 44,699,030.77 | 87,369,009.17 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||||||||
| 营业收入 | 2,252,375.18 | 220,483,674.88 | 68,331,383.58 | 58,383,523.68 | 17,843,026.26 | 1,078,237.40 | 346,312,045.88 | 51,450,280.80 | 64,625,023.57 | |||
| 净利润 | -8,912,616.59 | -55,000.05 | 8.67 | 8,165,602.17 | -26,098,899.86 | 27,970,299.88 | -944,218.09 | -607,128.25 | 11.97 | 51,550,771.10 | -29,768,519.93 | 28,593,243.84 |
| 终止经营的净利润 | ||||||||||||
| 其他综合 |
| 收益 | ||||||||||||
| 综合收益总额 | -8,912,616.59 | -55,000.05 | 8.67 | 8,165,602.17 | -26,098,899.86 | 27,970,299.88 | -944,218.09 | -607,128.25 | 11.97 | 51,550,771.10 | -29,768,519.93 | 28,593,243.84 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 320,747.30 |
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用 ?不适用
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 稳岗补贴 | 626,643.47 | 145,156.34 |
| 研究经费补助 | 8,689,531.55 | 7,716,548.28 |
| 以工代训补助 | 150,000.00 | 335,897.00 |
| 科技与高新项目补助 | 680,000.00 | 1,940,000.00 |
| 其他与企业日常活动相关的政府补助 | 247,465.48 | 28,500.00 |
| 合计 | 10,393,640.50 | 10,166,101.62 |
其他说明：
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充分，满足公司基建项目及各类短期融资需求。
2、外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司期末外币货币性项目汇率的变动不会对本公司造成风险。
3、其他价格风险
本公司未持有其他上市公司的权益投资，不会面临市场价格的风险。
（三）流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 ?不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
| 项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
| 套期风险类型 | ||||
| 套期类别 | ||||
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 ?不适用
3、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 ?不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 ?不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 甘肃省国有资产投资集团有限公司 | 甘肃兰州 | 国有资本（股权）管理和融资业务，产业整合和投资业务，基金投资和创投业务，上市股权管理和运营业务，有色金属材料的批发和零售，以及经批准的其他业务等 | 1,231,309.99 | 43.81% | 43.81% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 甘肃电通电力工程设计咨询有限公司 | 联营企业 |
| 丝绸之路信息港股份有限公司 | 联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 甘肃国投后勤服务有限责任公司 | 同受母公司控制 |
| 兰州兰电物业管理有限公司 | 同受母公司控制 |
| 兰州三毛实业有限公司 | 同受母公司控制 |
| 甘肃弘毅天承知识产权服务有限公司 | 同受母公司控制 |
| 兰州三毛纺织服饰有限公司 | 同受母公司控制 |
| 甘肃金创绿丰环境技术有限公司 | 同受母公司控制 |
| 兰州电机股份有限公司 | 同受母公司控制 |
| 兰州兰电电机有限公司 | 同受母公司控制 |
| 天水长城果汁饮料有限公司 | 同受母公司控制 |
| 西北永新集团有限公司 | 同受母公司控制 |
| 甘肃大禹水电投资咨询有限责任公司 | 同受母公司控制 |
| 甘肃大禹西大河水电开发有限公司 | 同受母公司控制 |
| 甘肃电气装备集团工业工程有限公司 | 同受母公司控制 |
| 甘肃省工业交通投资有限公司 | 同受母公司控制 |
| 甘肃省建材科研设计院有限责任公司 | 同受母公司控制 |
| 兰州三毛纺织（集团）有限责任公司 | 同受母公司控制 |
| 兰州中林宾馆有限责任公司 | 同受母公司控制 |
| 兰州助剂厂（兰州新区）有限责任公司 | 同受母公司控制 |
| 西北永新涂料有限公司 | 同受母公司控制 |
| 长城电工天水物流有限公司 | 同受母公司控制 |
| 甘肃陇菀物产有限公司 | 同受母公司控制 |
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 兰州兰电物业管理有限公司 | 水电暖、物业、会议 | 否 | 190,630.82 | ||
| 甘肃国投后勤服务有限责任公司 | 业务招待费（国投后勤服务公司-国投食堂工作餐）、员工餐费 | 26,825.81 | 否 | 169,630.86 | |
| 兰州三毛纺织服饰有限公司 | 购买工服 | 743,538.00 | 否 | 323,893.80 | |
| 兰州兰影联片供热有限责任公司 | 采暖费 | 否 | 162,375.36 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 兰州三毛纺织（集团）有限责任公司 | 总包服务 | 1,447,054.23 | 2,306,343.76 |
| 甘肃电通电力工程设计咨询有限公司 | 勘察设计费 | 2,696,419.07 | 3,524,626.14 |
| 丝绸之路信息港股份有限公司 | 总包服务 | 2,103,929.60 | |
| 天水长城开关厂集团有限公司 | 中标服务费 | 157,033.97 | |
| 甘肃省建材科研设计院有限责任公司 | 勘察设计费 | 13,350.94 | |
| 天水长城开关厂集团有限公司 | 监理服务 | 367,924.53 | |
| 兰州佛慈医疗科技有限公司 | 中标服务费 | 5,660.38 | |
| 甘肃省机械科学研究院有限责任公司 | 中标服务费 | 2,830.19 | |
| 甘肃省膜科学技术研究院有限公司 | 中标服务费 | 61,411.32 | |
| 甘肃慧盾数字化工控安全有限公司 | 中标服务费 | 101,786.79 | |
| 甘肃电气装备集团水利水电工程有限公司 | 中标服务费 | 90,104.31 | |
| 甘肃长开安装工程有限公司 | 中标服务费 | 134,016.04 | |
| 甘肃新丝路产业投资有限公司 | 收进场交易费 | 3,207.55 | |
| 甘肃金科峰农业装备工程有限责任公司 | 监理服务费 | 4,716.98 | |
| 甘肃艾利特新材料有限责任公司 | 造价咨询服务费 | 94,339.62 | |
| 甘肃金创绿丰环境技术有限公司 | 造价咨询服务费 | 140,969.81 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 甘肃陇菀物产有限公司 | 办公楼租赁 | 564,700.20 | 564,700.20 | ||||||||
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收票据 | 兰州电机股份有限公司 | 100,000.00 | |||
| 应收账款 | 甘肃金创绿丰环境技术有限公司 | 26,437.00 | 2,199.65 | 26,437.00 | 1,321.85 |
| 应收账款 | 甘肃大禹西大河水电开发有限公司 | 220,216.22 | 16,483.89 | ||
| 应收账款 | 甘肃电气装备集团工业工程有限公司 | 1,510,000.00 | 163,000.00 | 1,510,000.00 | 93,000.00 |
| 应收账款 | 兰州电机股份有限公司 | 203,161.60 | 151,580.80 | 203,161.60 | 130,948.48 |
| 应收账款 | 兰州精细化工有限责任公司 | 36,400.00 | 7,220.00 | 12,000.00 | 9,600.00 |
| 应收账款 | 兰州兰电电机有限公司 | 6,227.70 | 3,113.85 | 6,227.70 | 2,113.85 |
| 应收账款 | 兰州兰电物业管理有限公司 | 58,800.00 | 6,200.00 | 58,800.00 | 3,300.00 |
| 应收账款 | 兰州新区科技创新城房地产开发有限公司 | 19,000.00 | 19,000.00 | 19,000.00 | 9,500.00 |
| 应收账款 | 武威江河水电开发有限责任公司 | 778,831.03 | 58,027.97 | 1,211,573.36 | 100,559.59 |
| 应收账款 | 甘肃电通电力工程设计咨询有限公司 | 3,493,598.25 | 241,406.36 | 1,461,063.65 | 104,499.98 |
| 应收账款 | 丝绸之路信息港股份有限公司 | 1,037,776.98 | 225,888.85 | 1,037,776.98 | 196,888.85 |
| 应收账款 | 甘肃大禹水电投资咨询有限责任公司 | 375,799.66 | 18,789.98 | ||
| 应收账款 | 甘肃工交投坎峰水电开发有限责任公司 | 83,360.00 | 4,168.00 | 83,360.00 | 4,168.00 |
| 应收账款 | 甘肃省建材科研设计院有限责任公司 | 20,000.00 | 1,000.00 | 20,000.00 | 1,000.00 |
| 应收账款 | 甘肃金科峰农业装备工程有限责任公司 | 152,158.50 | 7,607.93 | 152,158.50 | 7,607.93 |
| 应收账款 | 兰州三毛纺织（集团）有限责任公司 | 1,341,203.80 | 67,060.19 | 713,914.69 | 35,695.73 |
| 预付账款 | 兰州三毛纺织服饰有限公司 | 461,156.00 | |||
| 应收账款 | 甘肃艾利特新材 | 100,000.00 | 5,000.00 | ||
料有限责任公司
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 甘肃电气装备集团车辆工程有限公司 | 123,550.00 | 141,550.00 |
| 其他应付款 | 甘肃慧盾数字化工控安全有限公司 | 12,797.00 | 12,797.00 |
| 其他应付款 | 甘肃陇菀物产有限公司 | 9,674,423.55 | 9,674,423.55 |
| 其他应付款 | 甘肃省建材科研设计院有限责任公司 | 500.00 | 500.00 |
| 其他应付款 | 兰州电机股份有限公司 | 51,900.00 | 1,900.00 |
| 其他应付款 | 天水长城果汁饮料有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 其他应付款 | 天水长城开关厂集团有限公司 | 50,000.00 | 133,000.00 |
| 其他应付款 | 天水长城控制电器有限责任公司 | 1,000.00 | 1,000.00 |
| 其他应付款 | 丝绸之路信息港股份有限公司 | 92,500.00 | 92,500.00 |
| 其他应付款 | 甘肃创翼检测科技有限公司 | 1,000.00 | 1,000.00 |
| 应付账款 | 甘肃陇菀物产有限公司 | 4,617,302.20 | 4,334,122.00 |
| 应付账款 | 兰州三毛纺织服饰有限公司 | 9,498.00 | 195,750.00 |
| 应付账款 | 甘肃省建材科研设计院有限责任公司 | 22,505.66 | |
| 应付账款 | 甘肃陇菀物产有限公司甘肃蔚蓝建科新材料股份有限公司 | 239,412.00 | 239,412.00 |
| 合同负债 | 丝绸之路信息港股份有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 其他应付款 | 天水长城控制电器有限责任公司 | 40,000.00 | |
| 其他应付款 | 天水电气传动研究所集团有限公司 | 3,000.00 |
7、关联方承诺
承诺方：甘肃省国有资产投资集团有限公司；2018 年公司以发行股份方式向甘肃省国有资产投资集团有限公司（以下简称“国投集团”）购买所持甘肃工程咨询集团有限公司100%股权(以下简称“本次交易”)。2018年8月6日、2018年8月31日国投集团就本次交易做出相关承诺，承诺期届满尚有部分承诺不能按期履行，根据中国证监会《上市公司监管指引第 4 号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》的相关规定，国投集团延期履行其就本次交易尚未完全履行的承诺并做出新的承诺，具体情况如下：
（1）原承诺情况
1）就本次交易涉及的标的公司下属子公司划拨用地及无证房产，本公司将积极与相关政府部门沟通，办理划拨土地转为出让土地的手续以及有关房屋的所有权证书，并承诺在本次重组完成后三年内办理完毕相关权属证书。
2）三年承诺期内，若因第三人主张权利或行政机关行使职权导致标的公司无法正常使用该等房产、土地，或者因使用该等房产、土地被有权政府部门处以罚款、或者被有关当事人追索产生损失，影响标的公司正常使用相关房产、土地，使其生产经营活动受到不利影响的，本公司将采取相应措施，保障各相关企业业务经营持续正常进行的情况下，于不利影响因素发生之日起的3个月内，安排相同或相似条件的房屋、土地供相关企业使用，并据实向相关企业支付由此产生的全部费用，包括但不限于搬迁过程中的人员工资、搬运费、交通费、装修费、停业损失以及罚款等。
3）三年承诺期满未能办理完毕相关权属证书的，将委托资产评估机构对未办理权属证书的该等土地、房产进行评估，并以现金回购该等土地、房产；或按照评估价值补足同等地段具有产权证书的房产、土地的价值差额；或提供相同或相似条件的房屋、土地，按照评估值与相关瑕疵资产进行置换。具体补偿方案由本公司与上市公司董事会共同制定，并于三年承诺期满后3个月内实施。
（2）承诺履行情况
国投集团承诺办理不动产权证的房产共有7处，即：高新飞雁街118号1处，陇能家园B区1处、安宁科教城2处、静宁路61-65号1处、静宁路81号1处、元富大厦1处。
已取得高新飞雁街118号、元富大厦、静宁路61-65 号不动产权证 3处，剩余4处不动产权证尚未办结。
（3）延期后的承诺
就本次交易尚未办结的房屋权证国投集团承诺的履行期限由2023年12月 28日延期至2024年12月27日，其他承诺内容不变。
（4）延期承诺履行情况
经过多方协作，已完成了陇能家园B区的房屋产权证办理；已完成安宁科教城2处房产初始登记及第三方评估核算，随后科教城指挥部将按照甘肃省住建厅研究核定的价格补交相关费用，并衔接省物价局和省机关事务局等单位报备产权办理相关手续；静宁路81号1处房产政府有关部门已原则同意“按照整体登记的形式办理地下室非人防区域不动产登记，同时要求缴付国有建设用地权出让相关费用，办理地上非基础配套用房的不动产登记方案”，目前正在按照政府有关部门要求对接辖区政府、土地、住建、消防、人防等有关部门办理相关手续。
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 根据现可行权职工人数变动估计未来人数变动 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 29,424,798.48 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0.00 |
其他说明无
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
□适用 ?不适用
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 0.00 | 0.00 | ||||||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 66,430,000.00 | 6,076,790.00 |
| 其他应收款 | 320,550,317.59 | 284,638,801.75 |
| 合计 | 386,980,317.59 | 290,715,591.75 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 西部（甘肃）规划咨询有限公司 | 66,430,000.00 | 6,076,790.00 |
| 合计 | 66,430,000.00 | 6,076,790.00 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 128,791.22 | 104,068.37 |
| 单位往来 | 319,834,000.88 | 284,000,000.00 |
| 其他 | 594,140.22 | 540,140.22 |
| 坏账准备 | -6,614.73 | -5,406.84 |
| 合计 | 320,550,317.59 | 284,638,801.75 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 320,553,429.02 | 284,640,140.22 |
| 1至2年 | 3,503.30 | 4,068.37 |
| 合计 | 320,556,932.32 | 284,644,208.59 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 320,556,932.32 | 100.00% | 6,614.73 | 320,550,317.59 | 284,644,208.59 | 100.00% | 5,406.84 | 284,638,801.75 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 128,791.22 | 0.04% | 6,614.73 | 0.05% | 122,176.49 | 104,068.37 | 0.04% | 5,406.84 | 5.20% | 98,661.53 |
| 组合2 | 320,428,141.10 | 99.96% | 320,428,141.10 | 284,540,140.22 | 99.96% | 284,540,140.22 | ||||
| 合计 | 320,556,932.32 | 100.00% | 6,614.73 | 320,550,317.59 | 284,644,208.59 | 5,406.84 | 284,638,801.75 | |||
按组合计提坏账准备类别名称：按信用风险特征组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 128,791.22 | 6,614.73 | 5.14% |
| 合计 | 128,791.22 | 6,614.73 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 5,000.00 | 406.84 | 5,406.84 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 1,264.40 | -56.51 | 1,207.89 | |
| 2024年6月30日余额 | 6,264.40 | 350.33 | 6,614.73 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 5,406.84 | 1,207.89 | 6,614.73 | |||
| 合计 | 5,406.84 | 1,207.89 | 6,614.73 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 甘肃省建筑设计研究院有限公司 | 往来款 | 116,000,000.00 | 1-4年 | 36.19% | |
| 甘肃省水利水电勘测设计研究院有限责任公司 | 往来款 | 94,000,000.00 | 1-4年 | 29.32% | |
| 甘肃土木工程科学研究院有限公司 | 往来款 | 43,000,000.00 | 1-4年 | 13.41% | |
| 甘肃省城乡规划设计研究院有限公司 | 往来款 | 30,000,000.00 | 1-3年 | 9.36% | |
| 甘肃省建设监理有限责任公司 | 往来款 | 23,800,000.00 | 1-4年 | 7.42% | |
| 合计 | 306,800,000.00 | 95.70% |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,422,291,012.09 | 1,422,291,012.09 | 1,422,291,012.09 | 1,422,291,012.09 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 44,083,379.31 | 44,083,379.31 | 47,572,984.14 | 47,572,984.14 | ||
| 合计 | 1,466,374,391.40 | 1,466,374,391.40 | 1,469,863,996.23 | 1,469,863,996.23 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 西部(甘肃)规划咨询有限公司 | 1,422,291,012.09 | 1,422,291,012.09 | ||||||
| 合计 | 1,422,291,012.09 | 1,422,291,012.09 | ||||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 丝绸之路信息港股份有限公司 | 44,699,030.77 | -2,277,595.87 | 42,421,434.90 | |||||||||
| 兰州宝石花医疗器械有限公司 | 2,873,953.37 | -891,261.66 | 320,747.30 | 1,661,944.41 | ||||||||
| 小计 | 47,57 | - | 320,7 | 44,08 | ||||||||
| 2,984.14 | 3,168,857.53 | 47.30 | 3,379.31 | |||||||||
| 合计 | 47,572,984.14 | -3,168,857.53 | 320,747.30 | 44,083,379.31 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 45,283.02 | 36,226.42 | 39,622.64 | 10,566.04 |
| 合计 | 45,283.02 | 36,226.42 | 39,622.64 | 10,566.04 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 技术咨询服务 | 45,283.02 | 36,226.42 | 45,283.02 | 36,226.42 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 66,430,000.00 | 59,520,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -3,168,857.53 | -2,735,255.82 |
| 合计 | 63,261,142.47 | 56,784,744.18 |
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -724.64 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 2,684,108.95 | 政府补助 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,131,311.30 | |
| 减：所得税影响额 | 872,204.34 | |
| 合计 | 4,942,491.27 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.42% | 0.272 | 0.2714 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.28% | 0.2614 | 0.2608 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他