新大正：2024年半年度财务报告

新大正物业集团股份有限公司2024年半年度财务报告

一、审计报告

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：新大正物业集团股份有限公司

2024年06月30日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	317,966,292.18	615,818,361.36
结算备付金	-	-
拆出资金	-	-
交易性金融资产	-	-
衍生金融资产	-	-
应收票据	108,420.80	-
应收账款	924,896,628.32	689,501,718.83
应收款项融资	-	-
预付款项	22,751,475.53	11,942,367.33
应收保费	-	-
应收分保账款	-	-
应收分保合同准备金	-	-
其他应收款	146,439,061.40	142,354,618.81
其中：应收利息	-	-
应收股利	-	-
买入返售金融资产	-	-
存货	6,988,565.35	10,544,837.28
其中：数据资源	-	-
合同资产	-	-
持有待售资产	-	-
一年内到期的非流动资产	-	-
其他流动资产	8,822,566.36	13,855,785.46
流动资产合计	1,427,973,009.94	1,484,017,689.07
非流动资产：
发放贷款和垫款	-	-
债权投资	-	-
其他债权投资	-	-
长期应收款	1,587,235.88	-

长期股权投资	25,920,259.53	22,940,740.13
其他权益工具投资	-	-
其他非流动金融资产	30,414,874.00	30,414,874.00
投资性房地产	94,172,663.00	94,212,563.00
固定资产	169,623,075.87	176,400,646.73
在建工程	64,522,062.06	50,994,153.72
生产性生物资产	-	-
油气资产	-	-
使用权资产	24,957,459.05	26,463,735.82
无形资产	30,195,744.29	33,141,209.95
其中：数据资源	-	-
开发支出	-	-
其中：数据资源	-	-
商誉	127,789,257.77	127,789,257.77
长期待摊费用	1,451,476.67	1,956,307.25
递延所得税资产	4,982,407.82	3,522,679.89
其他非流动资产	0.00	362,000.00
非流动资产合计	575,616,515.94	568,198,168.26
资产总计	2,003,589,525.88	2,052,215,857.33
流动负债：
短期借款	2,776,642.00	4,583,000.11
向中央银行借款	-	-
拆入资金	-	-
交易性金融负债	-	-
衍生金融负债	-	-
应付票据	-	-
应付账款	271,481,048.58	270,443,268.42
预收款项	-	-
合同负债	23,106,380.75	39,100,878.68
卖出回购金融资产款	-	-
吸收存款及同业存放	-	-
代理买卖证券款	-	-
代理承销证券款	-	-
应付职工薪酬	228,863,716.87	254,721,915.85
应交税费	32,263,104.79	28,398,211.84
其他应付款	123,593,269.01	161,845,874.05
其中：应付利息	-	-
应付股利	-	-
应付手续费及佣金	-	-
应付分保账款	-	-
持有待售负债	-	-
一年内到期的非流动负债	15,230,988.76	16,437,761.53
其他流动负债	1,386,382.83	2,346,052.72
流动负债合计	698,701,533.59	777,876,963.20
非流动负债：
保险合同准备金	-	-
长期借款	32,341,811.80	24,501,988.74
应付债券	-	-
其中：优先股	-	-
永续债	-	-
租赁负债	14,612,599.94	15,721,297.12
长期应付款	66,559.00	1,142,647.04
长期应付职工薪酬	-	-
预计负债	-	-
递延收益	7,192,253.49	7,335,753.51
递延所得税负债	5,304,566.20	5,344,474.66
其他非流动负债	-	-

非流动负债合计	59,517,790.43	54,046,161.07
负债合计	758,219,324.02	831,923,124.27
所有者权益：
股本	226,277,783.00	227,759,683.00
其他权益工具	-	-
其中：优先股	-	-
永续债	-	-
资本公积	373,837,086.20	389,415,201.10
减：库存股	15,188,696.60	23,199,888.00
其他综合收益	24,794,789.02	24,807,789.02
专项储备	-	-
盈余公积	91,022,317.92	91,022,317.92
一般风险准备	-	-
未分配利润	502,311,951.50	483,915,630.39
归属于母公司所有者权益合计	1,203,055,231.04	1,193,720,733.43
少数股东权益	42,314,970.82	26,571,999.63
所有者权益合计	1,245,370,201.86	1,220,292,733.06
负债和所有者权益总计	2,003,589,525.88	2,052,215,857.33

法定代表人：李茂顺 主管会计工作负责人：杨谭 会计机构负责人：李艳

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	210,146,935.77	415,406,852.89
交易性金融资产	-	-
衍生金融资产	-	-
应收票据	108,420.80	-
应收账款	694,310,331.74	515,964,715.33
应收款项融资	-	-
预付款项	15,030,435.96	8,153,552.46
其他应收款	264,942,269.71	234,223,552.44
其中：应收利息	-	-
应收股利	22,650,640.57	4,850,079.79
存货	5,799,616.50	9,582,101.59
其中：数据资源	-	-
合同资产	-	-
持有待售资产	-	-
一年内到期的非流动资产	-	-
其他流动资产	-	5,052,271.13
流动资产合计	1,190,338,010.48	1,188,383,045.84
非流动资产：
债权投资	-	-
其他债权投资	-	-
长期应收款	888,982.55	878,066.25
长期股权投资	371,649,465.39	367,498,636.72
其他权益工具投资	-	-
其他非流动金融资产	29,914,874.00	29,914,874.00
投资性房地产	18,832,430.00	18,832,430.00
固定资产	133,781,566.27	137,884,529.99
在建工程	2,629,658.01	-
生产性生物资产	-	-
油气资产	-	-
使用权资产	14,769,348.96	18,753,058.11

无形资产	2,275,514.36	3,298,658.83
其中：数据资源	-	-
开发支出	-	-
其中：数据资源	-	-
商誉	-	-
长期待摊费用	1,451,476.67	1,956,307.25
递延所得税资产	3,061,254.31	2,488,329.97
其他非流动资产	-	-
非流动资产合计	579,254,570.52	581,504,891.12
资产总计	1,769,592,581.00	1,769,887,936.96
流动负债：
短期借款	-	-
交易性金融负债	-	-
衍生金融负债	-	-
应付票据	-	-
应付账款	319,229,842.04	265,380,141.03
预收款项	-	-
合同负债	18,400,541.26	31,491,854.94
应付职工薪酬	172,453,470.52	195,040,144.85
应交税费	11,757,887.75	4,219,708.35
其他应付款	80,271,605.19	105,602,174.19
其中：应付利息	-	-
应付股利	-	-
持有待售负债	-	-
一年内到期的非流动负债	10,374,563.84	10,110,337.39
其他流动负债	1,104,032.47	1,889,511.30
流动负债合计	613,591,943.07	613,733,872.05
非流动负债：
长期借款	-	-
应付债券	-	-
其中：优先股	-	-
永续债	-	-
租赁负债	6,344,687.02	10,601,618.22
长期应付款	-	-
长期应付职工薪酬	-	-
预计负债	-	-
递延收益	7,192,253.49	7,335,753.51
递延所得税负债	-	-
其他非流动负债	-	-
非流动负债合计	13,536,940.51	17,937,371.73
负债合计	627,128,883.58	631,671,243.78
所有者权益：
股本	226,277,783.00	227,759,683.00
其他权益工具	-	-
其中：优先股	-	-
永续债	-	-
资本公积	373,474,988.97	389,902,645.97
减：库存股	15,188,696.60	23,199,888.00
其他综合收益	9,987,558.51	9,987,558.51
专项储备	-	-
盈余公积	91,022,317.92	91,022,317.92
未分配利润	456,889,745.62	442,744,375.78
所有者权益合计	1,142,463,697.42	1,138,216,693.18
负债和所有者权益总计	1,769,592,581.00	1,769,887,936.96

3、合并利润表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、营业总收入	1,725,303,527.91	1,475,408,935.79
其中：营业收入	1,725,303,527.91	1,475,408,935.79
利息收入	-	-
已赚保费	-	-
手续费及佣金收入	-	-
二、营业总成本	1,630,415,277.09	1,375,925,074.67
其中：营业成本	1,505,596,243.97	1,257,611,050.08
利息支出	-	-
手续费及佣金支出	-	-
退保金	-	-
赔付支出净额	-	-
提取保险责任准备金净额	-	-
保单红利支出	-	-
分保费用	-	-
税金及附加	9,986,217.31	8,698,190.85
销售费用	20,133,451.14	18,146,699.55
管理费用	95,964,661.90	94,350,646.09
研发费用	-	-
财务费用	-1,265,297.23	-2,881,511.90
其中：利息费用	663,817.35	715,855.74
利息收入	2,816,681.58	4,318,874.31
加：其他收益	15,921,635.11	8,946,356.63
投资收益（损失以“—”号填列）	729,519.40	384,452.77
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	729,519.40	384,452.77
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益	-	-
汇兑收益（损失以“—”号填列）	-	-
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）	-	-
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）	-	-
信用减值损失（损失以“—”号填列）	-8,307,745.36	-5,052,257.33
资产减值损失（损失以“—”号填列）	-	-
资产处置收益（损失以“—”号填列）	468,745.44	-
三、营业利润（亏损以“—”号填列）	103,700,405.41	103,762,413.19
加：营业外收入	96,732.27	68,820.33
减：营业外支出	289,421.87	98,328.77
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）	103,507,715.81	103,732,904.75
减：所得税费用	14,580,207.86	17,707,796.48
五、净利润（净亏损以“—”号填列）	88,927,507.95	86,025,108.27
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）	88,927,507.95	86,025,108.27
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）	-	-
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）	81,778,489.26	86,245,850.86
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）	7,149,018.69	-220,742.59
六、其他综合收益的税后净额	-	-
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-	-
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-	-
1.重新计量设定受益计划变动额	-	-
2.权益法下不能转损益的其他综合收益	-	-
3.其他权益工具投资公允价值变动	-	-
4.企业自身信用风险公允价值变动	-	-
5.其他	-	-

（二）将重分类进损益的其他综合收益	-	-
1.权益法下可转损益的其他综合收益	-	-
2.其他债权投资公允价值变动	-	-
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额	-	-
4.其他债权投资信用减值准备	-	-
5.现金流量套期储备	-	-
6.外币财务报表折算差额	-	-
7.其他	-	-
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	-	-
七、综合收益总额	88,927,507.95	86,025,108.27
归属于母公司所有者的综合收益总额	81,778,489.26	86,245,850.86
归属于少数股东的综合收益总额	7,149,018.69	-220,742.59
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.36	0.38
（二）稀释每股收益	0.36	0.38

法定代表人：李茂顺 主管会计工作负责人：杨谭 会计机构负责人：李艳

4、母公司利润表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、营业收入	1,449,762,972.21	1,221,798,667.59
减：营业成本	1,290,462,016.45	1,034,322,907.59
税金及附加	5,060,724.19	6,043,586.12
销售费用	16,886,121.65	15,510,795.42
管理费用	74,470,362.27	80,767,116.66
研发费用	0.00	0.00
财务费用	-1,324,208.47	-1,462,435.52
其中：利息费用	395,067.32	621,901.73
利息收入	2,346,725.27	2,613,571.43
加：其他收益	2,913,798.47	5,830,657.06
投资收益（损失以“—”号填列）	25,515,821.92	29,996,176.58
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	1,387,425.17	715,110.20
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）	-	-
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）	-	-
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）	-	-
信用减值损失（损失以“—”号填列）	-4,502,856.24	-3,673,392.35
资产减值损失（损失以“—”号填列）	-	-
资产处置收益（损失以“—”号填列）	74,796.70	-
二、营业利润（亏损以“—”号填列）	88,209,516.97	118,770,138.61
加：营业外收入	8,772.30	31,339.95
减：营业外支出	239,973.85	123,893.86
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）	87,978,315.42	118,677,584.70
减：所得税费用	10,450,777.43	15,146,108.51
四、净利润（净亏损以“—”号填列）	77,527,537.99	103,531,476.19
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）	77,527,537.99	103,531,476.19
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）	-	-
五、其他综合收益的税后净额	-	-
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-	-
1.重新计量设定受益计划变动额	-	-
2.权益法下不能转损益的其他综合收益	-	-
3.其他权益工具投资公允价值变动	-	-
4.企业自身信用风险公允价值变动	-	-
5.其他	-	-

（二）将重分类进损益的其他综合收益	-	-
1.权益法下可转损益的其他综合收益	-	-
2.其他债权投资公允价值变动	-	-
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额	-	-
4.其他债权投资信用减值准备	-	-
5.现金流量套期储备	-	-
6.外币财务报表折算差额	-	-
7.其他	-	-
六、综合收益总额	77,527,537.99	103,531,476.19
七、每股收益：
（一）基本每股收益	-	-
（二）稀释每股收益	-	-

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,560,539,353.03	1,301,178,798.67
客户存款和同业存放款项净增加额	-	-
向中央银行借款净增加额	-	-
向其他金融机构拆入资金净增加额	-	-
收到原保险合同保费取得的现金	-	-
收到再保业务现金净额	-	-
保户储金及投资款净增加额	-	-
收取利息、手续费及佣金的现金	-	-
拆入资金净增加额	-	-
回购业务资金净增加额	-	-
代理买卖证券收到的现金净额	-	-
收到的税费返还	-	-
收到其他与经营活动有关的现金	35,030,187.93	23,251,376.23
经营活动现金流入小计	1,595,569,540.96	1,324,430,174.90
购买商品、接受劳务支付的现金	360,898,575.23	391,820,211.86
客户贷款及垫款净增加额	-	-
存放中央银行和同业款项净增加额	-	-
支付原保险合同赔付款项的现金	-	-
拆出资金净增加额	-	-
支付利息、手续费及佣金的现金	-	-
支付保单红利的现金	-	-
支付给职工以及为职工支付的现金	1,215,290,210.09	946,313,284.82
支付的各项税费	103,701,931.56	92,446,816.21
支付其他与经营活动有关的现金	76,926,846.74	35,691,646.29
经营活动现金流出小计	1,756,817,563.62	1,466,271,959.18
经营活动产生的现金流量净额	-161,248,022.66	-141,841,784.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	-	-
取得投资收益收到的现金	-	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	726,526.61	60,093.44
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	-	-
收到其他与投资活动有关的现金	-	-
投资活动现金流入小计	726,526.61	60,093.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	20,765,439.02	29,558,021.94
投资支付的现金	2,250,000.00	5,429,746.21
质押贷款净增加额	-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	21,688,488.90	-

支付其他与投资活动有关的现金	-	-
投资活动现金流出小计	44,703,927.92	34,987,768.15
投资活动产生的现金流量净额	-43,977,401.31	-34,927,674.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	10,598,000.00	5,380,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	-	-
取得借款收到的现金	7,066,921.72	-
收到其他与筹资活动有关的现金	-	-
筹资活动现金流入小计	17,664,921.72	5,380,000.00
偿还债务支付的现金	1,978,858.11	-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	65,104,918.15	69,878,384.90
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	1,029,000.00	1,500,500.00
支付其他与筹资活动有关的现金	39,045,205.91	27,743,945.15
筹资活动现金流出小计	106,128,982.17	97,622,330.05
筹资活动产生的现金流量净额	-88,464,060.45	-92,242,330.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-	-
五、现金及现金等价物净增加额	-293,689,484.42	-269,011,789.04
加：期初现金及现金等价物余额	604,342,325.83	589,091,295.28
六、期末现金及现金等价物余额	310,652,841.41	320,079,506.24

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,353,991,184.83	1,088,900,333.86
收到的税费返还	-	-
收到其他与经营活动有关的现金	81,093,781.81	65,538,887.55
经营活动现金流入小计	1,435,084,966.64	1,154,439,221.41
购买商品、接受劳务支付的现金	433,645,569.00	302,891,805.47
支付给职工以及为职工支付的现金	991,098,930.55	820,778,168.10
支付的各项税费	45,982,072.20	69,910,553.63
支付其他与经营活动有关的现金	72,527,710.09	46,785,221.94
经营活动现金流出小计	1,543,254,281.84	1,240,365,749.14
经营活动产生的现金流量净额	-108,169,315.20	-85,926,527.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	-	-
取得投资收益收到的现金	6,834,432.47	19,779,505.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	45,702.51	44,708.14
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	-	-
收到其他与投资活动有关的现金	-	-
投资活动现金流入小计	6,880,134.98	19,824,213.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	2,835,988.74	7,232,894.57
投资支付的现金	3,270,000.00	4,760,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	-	-
支付其他与投资活动有关的现金	-	-
投资活动现金流出小计	6,105,988.74	11,992,894.57
投资活动产生的现金流量净额	774,146.24	7,831,318.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	-	-
取得借款收到的现金	-	-
收到其他与筹资活动有关的现金	-	-
筹资活动现金流入小计	-	-
偿还债务支付的现金	-	-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	64,075,918.15	68,377,884.90

支付其他与筹资活动有关的现金	32,900,749.63	22,037,004.40
筹资活动现金流出小计	96,976,667.78	90,414,889.30
筹资活动产生的现金流量净额	-96,976,667.78	-90,414,889.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-	-
五、现金及现金等价物净增加额	-204,371,836.74	-168,510,098.39
加：期初现金及现金等价物余额	411,106,583.55	336,319,150.26
六、期末现金及现金等价物余额	206,734,746.81	167,809,051.87

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2024年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	227,759,683.00	-	-	-	389,415,201.10	23,199,888.00	24,807,789.02	-	91,022,317.92	-	483,915,630.39		1,193,720,733.43	26,571,999.63	1,220,292,733.06
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年期初余额	227,759,683.00	-	-	-	389,415,201.10	23,199,888.00	24,807,789.02	-	91,022,317.92	-	483,915,630.39	-	1,193,720,733.43	26,571,999.63	1,220,292,733.06
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）	-1,481,900.00	-	-	-	-15,578,114.90	-8,011,191.40	-13,000.00	-	-	-	18,396,321.11	-	9,334,497.61	15,742,971.19	25,077,468.80
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	-13,000.00	-	-	-	81,778,489.26	-	81,765,489.26	7,149,018.69	88,914,507.95
（二）所有者投入和减少资本	-1,481,900.00	-	-	-	-15,578,114.90	-8,011,191.40	-	-	-	-	-	-	-9,048,823.50	9,892,952.50	844,129.00
1．所有者投入的普通股	-1,481,900.00	-	-	-	-16,427,657.00	9,898,365.60	-	-	-	-	-	-	-27,807,922.60	9,748,457.90	-18,059,464.70
2．其他权益工具持有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-	-17,909,557.00	-	-	-	-	-	-	17,909,557.00	-	17,909,557.00
4．其他	-	-	-	-	849,542.10	-	-	-	-	-	-	-	849,542.10	144,494.60	994,036.70
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-63,382,168.15	-	-63,382,168.15	-1,299,000.00	-64,681,168.15
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-64,075,918.15		-64,075,918.15	-1,299,000.00	-65,374,918.15
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	693,750.00		693,750.00	-	693,750.00
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．设定受益计划变动额结转留存收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5．其他综合收益结转留存收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
6．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本期期末余额	226,277,783.00	-	-	-	373,837,086.20	15,188,696.60	24,794,789.02	-	91,022,317.92	-	502,311,951.50	-	1,203,055,231.04	42,314,970.82	1,245,370,201.86

上年金额

单位：元

项目	2023年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	229,091,083.00	-	-	-	414,282,843.14	34,075,510.00	24,911,789.02	-	77,611,280.06	-	404,890,648.62	-	1,116,712,133.84	14,140,507.24	1,130,852,641.08
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	39,794.82	-	326,045.65	-	365,840.47	2,745.63	368,586.10
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年期初余额	229,091,083.00	-	-	-	414,282,843.14	34,075,510.00	24,911,789.02	-	77,651,074.88	-	405,216,694.27	-	1,117,077,974.31	14,143,252.87	1,131,221,227.18
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）	-1,331,400.00	-	-	-	-12,583,427.05	-16,165,953.00	-	-	-	-	18,179,695.96	-	20,430,821.91	1,712,475.21	22,143,297.12
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	86,245,850.86	-	86,245,850.86	-220,742.59	86,025,108.27
（二）所有者投入和减少资本	-1,331,400.00	-	-	-	-12,583,427.05	-16,165,953.00	-	-	-	-	-	-	2,251,125.95	3,433,717.80	5,684,843.75
1．所有者投入的普通股	-1,331,400.00	-	-	-	-14,834,553.00	-16,165,953.00	-	-	-	-	-	-	-	5,380,000.00	5,380,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	2,251,125.95	-	-	-	-	-	-	-	2,251,125.95	-	2,251,125.95
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-1,946,282.20	-1,946,282.20
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-68,066,154.90	-	-68,066,154.90	-1,500,500.00	-69,566,654.90
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-68,377,884.90	-	-68,377,884.90	-1,500,500.00	-69,878,384.90
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	311,730.00	-	311,730.00	-	311,730.00
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

4．设定受益计划变动额结转留存收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5．其他综合收益结转留存收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
6．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本期期末余额	227,759,683.00	-	-	-	401,699,416.09	17,909,557.00	24,911,789.02	-	77,651,074.88	-	423,396,390.23	-	1,137,508,796.22	15,855,728.08	1,153,364,524.30

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2024年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	227,759,683.00	-	-	-	389,902,645.97	23,199,888.00	9,987,558.51	-	91,022,317.92	442,744,375.78		1,138,216,693.18
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
二、本年期初余额	227,759,683.00	-	-	-	389,902,645.97	23,199,888.00	9,987,558.51	-	91,022,317.92	442,744,375.78		1,138,216,693.18
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）	-1,481,900.00	-	-	-	-16,427,657.00	-8,011,191.40	-	-	-	14,145,369.84		4,247,004.24
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	77,527,537.99		77,527,537.99
（二）所有者投入和减少资本	-1,481,900.00	-	-	-	-16,427,657.00	-8,011,191.40	-	-	-	-		-9,898,365.60
1．所有者投入的普通股	-1,481,900.00	-	-	-	-16,427,657.00	9,898,365.60	-	-	-	-		-27,807,922.60
2．其他权益工具持有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-	-17,909,557.00	-	-	-	-		17,909,557.00
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-63,382,168.15		-63,382,168.15
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
2．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-64,075,918.15		-64,075,918.15
3．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	693,750.00		693,750.00
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
1．资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-

3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
4．设定受益计划变动额结转留存收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
5．其他综合收益结转留存收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
6．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
（六）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
四、本期期末余额	226,277,783.00	-	-	-	373,474,988.97	15,188,696.60	9,987,558.51	-	91,022,317.92	456,889,745.62		1,142,463,697.42

上年金额

单位：元

项目	2023年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	229,091,083.00	-	-	-	414,768,557.98	34,075,510.00	9,987,558.51	-	77,611,280.06	389,912,380.71		1,087,295,350.26
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	39,794.82	358,153.42		397,948.24
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	189,989.18		189,989.18
二、本年期初余额	229,091,083.00	-	-	-	414,768,557.98	34,075,510.00	9,987,558.51	-	77,651,074.88	390,460,523.31		1,087,883,287.68
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）	-1,331,400.00	-	-	-	-12,583,427.05	-16,165,953.00	-	-	-	35,465,321.29		37,716,447.24
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	103,531,476.19		103,531,476.19
（二）所有者投入和减少资本	-1,331,400.00	-	-	-	-12,583,427.05	-16,165,953.00	-	-	-	-		2,251,125.95
1．所有者投入的普通股	-1,331,400.00	-	-	-	-14,834,553.00	-16,165,953.00	-	-	-	-		-
2．其他权益工具持有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
4．其他	-	-	-	-	2,251,125.95	-	-	-	-	-		2,251,125.95
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-68,066,154.90		-68,066,154.90
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
2．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-68,377,884.90		-68,377,884.90
3．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	311,730.00		311,730.00
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
1．资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-

4．设定受益计划变动额结转留存收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
5．其他综合收益结转留存收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
6．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
（六）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
四、本期期末余额	227,759,683.00	-	-	-	402,185,130.93	17,909,557.00	9,987,558.51	-	77,651,074.88	425,925,844.60		1,125,599,734.92

三、公司基本情况

新大正物业集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）于1998年12月10日在重庆市工商行政管理局渝中区分局登记注册，总部位于重庆市。公司现持有统一社会信用代码为915001032030285054的营业执照，股份总数226,277,783股（每股面值1元）。公司股票于2019年12月3日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属物业管理行业。主要为各类城市公共建筑提供物业服务，专注于智慧城市公共建筑与设施的运营和管理，提供的服务主要包括基础物业服务、城市服务和创新服务。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

项目	重要性标准
重要的在建工程项目	公司将单项在建工程发生额或余额超过资产总额 0.3%的项目认定为重要在建工程项目
重要的账龄超过 1 年的应付账款/其他应付款	公司将单项账龄超过一年余额超过资产总额的 0.3%的应付账款或其他应付款认定为重要的账龄超过 1 年的应付账款或其他应付款
重要的投资活动现金流量	公司将单项投资活动现金流量发生额超过资产总额 5%的项目认定为重要的投资活动现金流量
重要的子公司、非全资子公司	公司将净利润超过集团净利润的 10%的子公司确定为重要子公司、重要非全资子公司
重要的合营企业、联营企业、共同经营	公司将联营企业的投资收益超过集团净利润的 10%的联营企业确定为重要联营企业

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1. 控制的判断

拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。

2. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

9、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

11、金融工具

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的后续计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3)金融负债的后续计量方法

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引

起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5.金融工具减值

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

6.金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

12、应收票据

13、应收账款

1. 按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项

组合类别	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收账款—账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
应收账款一合并范围内关联方组合	合并范围内关联方	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

2.账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

账龄	应收账款预期信用损失率(%)
0-3月(含，下同)	1.00
3-6月	3.00
6-12月	5.00
1-2年	10.00
2-3年	30.00
3-4年	50.00
4-5年	80.00
5年以上	100.00

应收账款的账龄自款项实际发生的月份起算。

3. 按单项计提预期信用损失的应收款项的认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项，公司按单项计提预期信用损失。

14、应收款项融资

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

1. 按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项

其他应收款—履约保证金组合

履约保证金

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

其他应收款—账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
其他应收款——合并范围内关 联方组合	合并范围内关联方	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

2. 账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

账龄	其他应收款预期信用损失率(%)
0-3月(含，下同)	1.00
3-6月	3.00
6-12月	5.00
1-2年	10.00
2-3年	30.00

3-4年

3-4年	50.00
4-5年	80.00
5年以上	100.00

其他应收款的账龄自款项实际发生的月份起算。

3. 按单项计提预期信用损失的应收款项的认定标准对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。

16、合同资产

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。公司将同一合同下的合同资产相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

17、存货

1. 存货的分类

存货包括在提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

4. 低值易耗品和包装物的摊销方法

按照一次转销法进行摊销。

5. 存货跌价准备

存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估

计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为

购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1)是否属于“一揽子交易”的判断原则

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)不属于“一揽子交易”的会计处理

1)个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2)合并财务报表

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3)属于“一揽子交易”的会计处理

1)个别财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2)合并财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式：公允价值计量

选择公允价值计量的依据：

(1)投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；

(2)公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

24、固定资产

（1） 确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2） 折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率%	年折旧率%
房屋及建筑物	年限平均法	10-30	0-5	3.17-9.70
机器设备	年限平均法	3-10	0-5	9.50-33.33
运输工具	年限平均法	3-5	0-5	19.00-33.33
其他设备	年限平均法	3-10	0-5	9.50-33.33

25、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

类 别	在建工程结转为固定资产的标准和时点
房屋及建筑物	自建或者外包建设完成后达到可使用状态
机器设备	安装调试后达到设计要求或合同规定的标准
其他设备	安装调试后达到设计要求或合同规定的标准

26、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般

借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1. 无形资产主要系软件，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下

项 目	使用寿命及其确定依据	摊销方法
软 件	3-5;预计可使用年限	直线法

（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

30、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业

合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

31、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。公司将同一合同下的合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

33、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2） 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3） 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4） 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

35、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

1. 收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应

付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

公司结合自身业务发展战略，确立了三大业务版图，包括基础物业、城市服务和创新服务。基础物业为传统物业服务，包括保安、保洁、绿化、维修和客服等服务，城市服务主要包括城市更新、市政环卫、资产管理、社区治理等服务，创新服务主要包括物业增值服务和数字化产品运营服务等。收入确认方法具体如下：

(1) 劳务服务

公司提供的劳务服务，满足客户在公司履约的同时即取得消耗公司履约所带来的经济利益，属于在某一时段内履行履约义务，公司结合经营模式和结算方式，区分两种情况确认收入：公司提供的劳务服务，有合同服务周期约定时，在履约义务履行的期间内分月确认收入；无合同服务周期约定时，在服务完成时确认收入。

(2) 销售商品

公司提供的商品销售，属于在某一时点履行履约义务，在满足商品已经交付给客户，公司已取得交付商品的现时收款权利，商品所有权上的风险和报酬已经转移给客户，客户已取得商品控制权时确认商品销售收入。

38、合同成本

39、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确

认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。40、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

5. 同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：(1) 拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2) 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

41、租赁

（1） 作为承租方租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁中的和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1) 使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款

约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2) 租赁负债

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

(3) 售后租回

公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。

（2） 作为出租方租赁的会计处理方法

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

(1) 经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2) 融资租赁

在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(3) 售后租回

公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处

理，并根据《企业会计准则第 21 号——租赁》对资产出租进行会计处理。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

42、其他重要的会计政策和会计估计

与回购公司股份相关的会计处理方法：因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

43、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

（2） 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	13%、9%、6%、3%
城市维护建设税	实际缴纳的流转税税额	7%、5%、1%
企业所得税	应纳税所得	15%、20%、25%
教育费附加	实际缴纳的流转税税额	3%
地方教育附加	实际缴纳的流转税税额	2%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%、12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称

所得税税率

新大正物业集团股份有限公司	15%
重庆大正保安服务有限公司	15%
重庆慧创商业运营管理有限公司	20%
重庆大正融信物业管理有限公司	20%
重庆高筹智能工程有限公司	20%
重庆新大正航空科技服务有限公司	20%
重庆航诚清洁服务有限公司	20%
重庆欣益硕航空地面服务有限公司	20%
重庆通维安达汽车维修服务有限公司	20%
重庆慧璧物业服务有限公司	20%
重庆重报物业管理有限责任公司	20%
重庆新大正美餐餐饮服务有限公司	20%
新大正（北京）物业管理有限公司	20%
共创（北京）物业管理有限公司	20%
翔跃（北京）物业管理有限公司	20%
逸兴（北京）物业管理有限公司	20%
州驰（北京）物业管理有限公司	20%
青岛大正融源智慧城市运营服务有限公司	20%
新大正（河南）物业管理有限公司	20%
易简贞元（河南）物业管理有限公司	20%
易简开务（河南）物业管理有限公司	20%
易简执象（河南）物业管理有限公司	20%
易简同心(河南)物业管理有限公司（有限合伙）	20%
易简悦心(河南)物业管理有限公司（有限合伙）	20%
上海新大正新企业服务有限公司	20%
杭州大正牧歌物业服务有限公司	20%
新大正（南京）物业管理有限公司	20%
新大正（长沙）物业管理有限公司	20%
重庆大疆商业管理有限公司	20%
重庆山清停车场管理有限公司	20%
新大正城市运营管理（重庆）有限公司	20%
重庆大成壹贰陆陆商业运营管理有限公司	20%
深圳慧链云科技有限公司	20%
新大正(深圳)物业管理有限公司	20%
深圳市罗湖区新大正物业管理有限公司	20%
深圳市南山区新大正物业管理有限公司	20%
深圳市宝安区新大正物业管理有限公司	20%
深圳市福田区新大正物业管理有限公司	20%
新大正（广州）城市服务有限公司	20%
新大正（广州）物业服务管理有限公司	20%
新大正(东莞)物业管理有限公司	20%
重庆益客精橱餐饮管理有限公司	20%
贵阳市大正辉尚智慧城市运营服务有限公司	20%
贵阳市大正彗能智慧城市运营服务有限公司	20%
重庆大世界保洁有限公司	15%
成都嘉峰世界清洁保养有限公司	15%
重庆大正贵博城市环境服务有限公司	20%
四川和翔环保科技有限公司	15%
宜宾和翔环境服务有限公司	20%
禄劝和翔城市综合服务有限公司	20%
石林和翔城市综合服务有限公司	15%
丘北和翔综合服务有限公司	三免三减半
贵州省瓮安和翔环保科技有限公司	20%
重庆麟瑄环保科技有限公司	20%
重庆麟和瑄环保科技有限公司	三免三减半
贵州省瓮安滨南城市建设综合服务有限公司	20%

香格里拉市和翔环保科技有限公司	三免三减半
瑞丽市缤南环境管理有限公司	五免五减半
瑞丽市和翔环境卫生管理有限责任公司	20%
四川民兴物业管理有限公司	15%
新大正企业服务（安庆）有限公司	20%
和翔餐厨废弃物综合利用（香格里拉）有限公司	20%
除上述以外的其他纳税主体	25%

2、税收优惠

1.根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第23号)，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司及子公司重庆大世界保洁有限公司、成都嘉峰世界清洁保养有限公司、重庆大正保安服务有限公司、四川民兴物业管理有限公司、四川和翔环保科技有限公司及石林和翔城市综合服务有限公司2024年度享受西部大开发税收优惠政策，所得税税率为15%。

2.根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）以及《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号）的相关规定，对小型微利企业年应纳税所得额，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，子公司新大正城市运营管理（重庆）有限公司、重庆益客精橱餐饮管理有限公司等52家子公司2024年度企业所得税率为20%。

3.根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条，企业从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税；子公司丘北和翔综合服务有限公司、重庆麟和瑄环保科技有限公司、香格里拉市和翔环保科技有限公司。

4.根据《云南省财政厅关于印发推进产业强省建设若干财税政策措施的通知》，对入驻瑞丽重点开发开放试验区、勐腊（磨憨）重点开发开放试验区、河口跨境经济合作区的新办企业实行企业所得税地方分享部分“五免五减半”优惠。子公司瑞丽市缤南环境管理有限公司2024年度从事生活垃圾分类和无害化处理处置项目的所得免征企业所得税，2024年度企业所得税地方分享部分免征所得税。

5.根据财政部税务总局《关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第1号），2023年1月1日至2023年12月31日，对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税；2023年1月1日至2023年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税；根据《财政部税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第19号，以下简称“19号公告”)规定，上述1号公告针对增值税小规模纳税人的增值税减免政策，延续执行至2027年12月31日。

6.根据《财政部税务总局退役军人部关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》（财税〔2019〕21号），自2019年1月1日至2021年12月31日，招用自主就业退役士兵，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数享受以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。根据《财政部税务总局退役军人事务部关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税

收政策的公告》(2023年第14号)延期至2027年12月31日。

7.根据《财政部税务总局关于进一步支持和促进重点群体创业就业有关税收政策的通知》（财税〔2019〕22号），自2019年1月1日至2021年12月31日，招用建档立卡贫困人口，以及在人力资源社会保障部门公共就业服务机构登记失业半年以上且持《就业创业证》或《就业失业登记证》（注明“企业吸纳税收政策”）的人员，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数享受以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。根据《财政部税务总局国务院扶贫办关于扶贫货物捐赠免征增值税政策的公告》(财政部税务总局国务院扶贫办公告2019年第55号)中规定的税收优惠政策，执行期限延长至2025年12月31日。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	269,975.40	96,658.84
银行存款	308,844,998.74	606,399,546.99
其他货币资金	8,851,318.04	9,322,155.53
合计	317,966,292.18	615,818,361.36

限制的货币资金明细如下：

项目	期末数	期初数
已冻结银行存款	17,053.60	3,154,932.00
履约保证金		530,415.86
保函保证金	7,296,397.17	7,790,687.67
合计	7,313,450.77	11,476,035.53

2、应收票据

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	108,420.80	-
合计	108,420.80	-

3、应收账款

（1） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	903,931,905.99	691,556,664.05
0-3 月	597,770,834.09	467,569,607.21
3-6 月	162,793,226.86	134,953,876.83
6-12 月	143,367,845.04	89,033,180.01
1至2年	39,995,882.43	9,996,119.26
2至3年	5,526,449.27	4,246,912.42
3年以上	4,804,906.35	5,312,343.00
3至4年	414,433.09	352,593.09
4至5年	928,332.14	1,261,993.60
5年以上	3,462,141.12	3,697,756.31
合计	954,259,144.04	711,112,038.73

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	5,134,491.92	0.54%	5,134,491.92	100.00%	0.00	5,650,508.57	0.79%	5,650,508.57	100.00%	0.00
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	949,124,652.12	99.46%	24,228,023.80	2.55%	924,896,628.32	705,461,530.16	99.21%	15,959,811.33	2.26%	689,501,718.83
其中：
合计	954,259,144.04	100.00%	29,362,515.72	3.08%	924,896,628.32	711,112,038.73	100.00%	21,610,319.90	3.04%	689,501,718.83

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
0-3月(含，下同)	597,770,834.09	5,977,708.34	1.00%
3-6 月	162,793,226.86	4,883,796.80	3.00%
6-12 月	143,367,845.04	7,168,392.25	5.00%
1至2年	39,584,605.60	3,958,460.56	10.00%
2至3年	4,639,182.92	1,391,754.87	30.00%
3至4年	234,433.09	117,216.54	50.00%
4至5年	19,150.41	15,320.33	80.00%
5年以上	715,374.11	715,374.11	100.00%
合计	949,124,652.12	24,228,023.80

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按单项计提坏账准备的应收账款	5,650,508.57	-516,016.65				5,134,491.92
按组合计提坏账准备的应收账款	15,959,811.33	8,268,212.47				24,228,023.80
合计	21,610,319.90	7,752,195.82				29,362,515.72

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
客户一	64,311,591.50	-	64,311,591.50	6.74%	3,270,729.38
客户二	39,888,847.24	-	39,888,847.24	4.18%	1,522,509.06
客户三	32,661,615.40	-	32,661,615.40	3.42%	985,437.11
客户四	31,932,214.50	-	31,932,214.50	3.35%	1,047,650.84
客户五	23,359,409.58	-	23,359,409.58	2.45%	754,577.14
合计	192,153,678.22	-	192,153,678.22	20.14%	7,580,903.53

4、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	146,439,061.40	142,354,618.81
合计	146,439,061.40	142,354,618.81

（1） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
履约保证金	113,038,089.96	110,531,447.08
投标保证金	12,224,491.99	12,157,839.41
项目备用金	12,901,072.06	8,409,939.73
代收代付水电费	9,154,954.00	12,276,509.29
其 他	7,470,675.16	7,127,802.67
合计	154,789,283.17	150,503,538.18

2） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	73,743,101.15	72,086,956.35
0-3月(含，下同)	35,132,934.88	38,809,042.05
3-6月	12,640,918.09	10,934,521.26
6-12月	25,969,248.18	22,343,393.04
1至2年	30,173,691.44	31,514,659.85
2至3年	30,591,152.50	19,618,793.09
3年以上	20,281,338.08	27,283,128.89
3至4年	7,483,788.64	7,958,700.22
4至5年	8,840,938.74	15,506,274.97
5年以上	3,956,610.70	3,818,153.70
合计	154,789,283.17	150,503,538.18

3） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备	154,789,283.17	100.00%	8,350,221.77	5.39%	146,439,061.40	150,503,538.18	100.00%	8,148,919.37	5.41%	142,354,618.81
其中：
合计	154,789,283.17	100.00%	8,350,221.77	5.39%	146,439,061.40	150,503,538.18	100.00%	8,148,919.37	5.41%	142,354,618.81

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
履约保证金组合	113,038,089.96	5,651,904.50	5.00%
账龄组合	41,751,193.21	2,698,317.27	6.56%
其中：0-3月	21,470,761.44	214,707.61	1.00%
3-6月	6,025,768.04	180,773.04	3.00%
6-12月	8,734,054.25	436,702.71	5.00%
1-2年	2,775,311.05	277,531.10	10.00%
2-3年	1,068,727.62	320,618.29	30.00%
3-4年	662,775.75	331,387.88	50.00%
4-5年	385,992.12	308,793.70	80.00%
5年以上	627,802.94	627,802.94	100.00%
合计	154,789,283.17	8,350,221.77

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信	整个存续期预期信用	整个存续期预期信用

	用损失	损失（未发生信用减值）	损失（已发生信用减值）
2024年1月1日余额	6,215,792.81	217,983.91	1,715,142.65	8,148,919.37
2024年1月1日余额在本期
——转入第二阶段	-138,765.55	138,765.55
——转入第三阶段		-138,457.00	138,457.00
本期计提	407,060.60	1,020,038.51	-1,225,796.71	201,302.40
2024年6月30日余额	6,484,087.86	1,238,330.97	627,802.94	8,350,221.77

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
往来单位一	履约保证金、其他	5,126,542.52	1 年以内、1-2年、3-4年	3.31%	249,297.13
往来单位二	履约保证金	5,000,000.00	1 年以内	5.00%	250,000.00
往来单位三	履约保证金、其他	4,604,083.16	1 年以内	2.97%	230,165.37
往来单位四	履约保证金	4,302,122.55	1 年以内	2.78%	215,106.13
往来单位五	投标保证金、履约保证金	3,627,742.76	1 年以内	2.34%	181,283.14
合计		22,660,490.99		16.41%	1,125,851.77

5、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	22,751,475.53	100.00%	11,942,367.33	100.00%
合计	22,751,475.53		11,942,367.33

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	账面余额	占预付账款余额的比例
供应商一	1,620,835.00	7.12%
供应商二	1,562,015.00	6.87%
供应商三	1,067,200.00	4.69%
供应商四	726,635.84	3.19%
供应商五	688,389.13	3.03%

小计

5,665,074.97

24.90%

6、存货

公司无需遵守房地产行业的披露要求

（1） 存货分类

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
低值易耗品	6,988,565.35		6,988,565.35	10,544,837.28	0.00	10,544,837.28
合计	6,988,565.35		6,988,565.35	10,544,837.28		10,544,837.28

7、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税	8,508,938.36	13,422,314.73
预交税金	313,628.00	433,470.73
合计	8,822,566.36	13,855,785.46

8、长期应收款

（1） 长期应收款情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款	1,587,235.88		1,587,235.88
其中：未实现融资收益	-116,984.32		-116,984.32
合计	1,587,235.88		1,587,235.88			0.00

9、长期股权投资

单位：元

被投资单位

期初余额（账面价值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账面价值）

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

重庆保税港区港佳综合服务有限公司

13,005,252.75

44,407.89

13,049,660.64

南阳新大正

3,002,970.48

866,129.09

3,869,099.57

物业服务有限责任公司
江西中泽新大正物业股份有限公司	3,415,759.30				-453,927.81						2,961,831.49
海南旅投新大正医疗保障有限公司	2,316,757.60				124,289.88						2,441,047.48
新大正锐泰智慧能源服务(深圳)有限公司	1,200,000.00				-204,951.95						995,048.05
雅安雨城大正城市服务有限责任公司	0.00		2,250,000.00		353,572.30						2,603,572.30
合计	22,940,740.13		2,250,000.00		729,519.40						25,920,259.53

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

10、其他非流动金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产	30,414,874.00	30,414,874.00
合计	30,414,874.00	30,414,874.00

11、投资性房地产

（1） 采用成本计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位：元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、期初余额	94,212,563.00			94,212,563.00
二、本期变动	-39,900.00			-39,900.00
加：外购
存货\固定资产\在建工程转入
企业合并增加
减：处置	39,900.00			39,900.00
其他转出
公允价值变动
三、期末余额	94,172,663.00			94,172,663.00

12、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	169,623,075.87	176,400,646.73
合计	169,623,075.87	176,400,646.73

（1） 固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	128,662,738.87	92,096,039.84	12,723,927.89	35,104,097.26	268,586,803.86
2.本期增加金额		2,069,163.59	1,419,661.95	3,547,014.83	7,035,840.37
（1）购置		2,069,163.59	1,419,661.95	1,596,809.57	5,085,635.11
（2）在建工程转入				1,950,205.26	1,950,205.26
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		1,459,864.23	1,257,525.29	748,635.92	3,466,025.44
（1）处置或报废		1,459,864.23	1,257,525.29	748,635.92	3,466,025.44
4.期末余额	128,662,738.87	92,705,339.20	12,886,064.55	37,902,476.17	272,156,618.79
二、累计折旧
1.期初余额	16,393,862.97	48,767,776.45	5,337,354.51	21,687,163.20	92,186,157.13
2.本期增加金额	2,104,142.46	7,866,745.99	985,168.63	1,926,355.29	12,882,412.37
（1）计提	2,104,142.46	7,866,745.99	985,168.63	1,926,355.29	12,882,412.37
3.本期减少金额		1,164,876.69	703,305.68	666,844.21	2,535,026.58
（1）处置或报废		1,164,876.69	703,305.68	666,844.21	2,535,026.58
4.期末余额	18,498,005.43	55,469,645.75	5,619,217.46	22,946,674.28	102,533,542.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	110,164,733.44	37,235,693.45	7,266,847.09	14,955,801.89	169,623,075.87
2.期初账面价值	112,268,875.90	43,328,263.39	7,386,573.38	13,416,934.06	176,400,646.73

（2） 通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目	期末账面价值
机器设备	3,362,956.34

（3） 未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
机器设备	903,403.04	未及时办理

13、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	64,522,062.06	50,994,153.72
合计	64,522,062.06	50,994,153.72

（1） 在建工程情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
企业信息化建设	4,593,243.09		4,593,243.09	463,477.33		463,477.33
綦江区生活垃圾渗滤液全量化处理	50,788,203.35		50,788,203.35	48,533,217.52		48,533,217.52
石林县智慧指挥中心			0.00	1,997,458.87		1,997,458.87
香格里拉餐厨垃圾处理	9,140,615.62		9,140,615.62
合计	64,522,062.06	0.00	64,522,062.06	50,994,153.72		50,994,153.72

（2） 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
企业信息化建设	102,710,400.00	463,477.33	6,219,404.65	2,089,638.89		4,593,243.09	53.20%	53.20%				募集资金
綦江区生活垃圾渗滤液全量化处理	50,000,000.00	48,533,217.52	2,254,985.83			50,788,203.35	101.58%	97%	1,117,319.18	700,961.21		金融机构贷款
香格里拉餐厨垃圾处理	14,188,400.00	0.00	9,140,615.62			9,140,615.62	64.42%	64.42%				募集资金
合计	166,898,800.00	48,996,694.85	17,615,006.10	2,089,638.89	0.00	64,522,062.06			1,117,319.18	700,961.21

14、使用权资产

（1） 使用权资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	50,194,239.91	50,194,239.91
2.本期增加金额	10,830,126.43	10,830,126.43
（1）购置	10,830,126.43	10,830,126.43
3.本期减少金额	12,535,524.27	12,535,524.27
（1）处置或报废	12,535,524.27	12,535,524.27
4.期末余额	48,488,842.07	48,488,842.07
二、累计折旧
1.期初余额	23,730,504.09	23,730,504.09
2.本期增加金额	6,710,707.68	6,710,707.68
（1）计提	6,710,707.68	6,710,707.68
3.本期减少金额	6,909,828.75	6,909,828.75
（1）处置	6,909,828.75	6,909,828.75
4.期末余额	23,531,383.02	23,531,383.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	24,957,459.05	24,957,459.05
2.期初账面价值	26,463,735.82	26,463,735.82

（2） 使用权资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

15、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额				47,517,508.63	47,517,508.63
2.本期增加金额				2,089,638.89	2,089,638.89
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
在建工程转入				2,089,638.89	2,089,638.89
3.本期减少金额				0.00

（1）处置				0.00
4.期末余额				49,607,147.52	49,607,147.52
二、累计摊销
1.期初余额				14,376,298.68	14,376,298.68
2.本期增加金额				5,035,104.55	5,035,104.55
（1）计提				5,035,104.55	5,035,104.55
3.本期减少金额				0.00
（1）处置				0.00
4.期末余额				19,411,403.23	19,411,403.23
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值				30,195,744.29	30,195,744.29
2.期初账面价值				33,141,209.95	33,141,209.95

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

16、商誉

（1） 商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
民兴物业	36,890,696.19			36,890,696.19
重报物业	3,318,521.47			3,318,521.47
四川和翔	29,569,334.45			29,569,334.45
瑞丽缤南	30,402,898.32			30,402,898.32
香格里拉和翔	23,859,206.97			23,859,206.97
通维安达	1,769,846.50			1,769,846.50
欣益硕航空	1,978,753.87			1,978,753.87
合计	127,789,257.77			127,789,257.77

17、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	1,585,140.57		310,409.52		1,274,731.05
云服务费	371,166.68		194,421.06		176,745.62
合计	1,956,307.25		504,830.58		1,451,476.67

18、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	35,355,774.91	5,919,032.24	27,853,935.56	4,463,508.94
递延收益	7,192,253.49	1,078,838.02	7,335,753.51	1,100,363.03
其他非流动金融资产	2,500,000.00	375,000.00	2,500,000.00	375,000.00
租赁负债	20,584,645.16	2,725,395.32	25,107,862.34	3,380,564.15
合计	65,632,673.56	10,098,265.58	62,797,551.41	9,319,436.12

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	5,944,470.69	1,238,592.52	6,768,719.18	1,528,494.14
投资性房地产公允价值与账面价值的差额	35,125,821.94	6,790,719.49	33,984,102.79	6,569,849.27
使用权资产	17,468,535.61	2,391,111.96	23,741,910.79	3,042,887.48
合计	58,538,828.24	10,420,423.97	64,494,732.76	11,141,230.89

（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	5,115,857.76	4,982,407.82	5,796,756.23	3,522,679.89
递延所得税负债	5,115,857.76	5,304,566.20	5,796,756.23	5,344,474.66

（4） 未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	29,130,145.92	17,431,556.21
资产减值准备	1,892,752.45	1,905,303.71
租赁负债	6,939,314.84	2,541,529.05
合计	37,962,213.21	21,878,388.97

（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份

期末金额

期初金额

备注

2025年	341.33	341.33
2026年	3,606,940.47	3,606,940.47
2027年	4,035,452.76	4,035,452.76
2028年	9,788,821.65	9,788,821.65
2029年	11,698,589.71
合计	29,130,145.92	17,431,556.21

其他说明

19、其他非流动资产

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付长期资产购置款	0.00	0.00	0.00	362,000.00		362,000.00
合计			0.00	362,000.00		362,000.00

20、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末				期初
	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况
货币资金	17,053.60	17,053.60		冻结银行存款	3,154,932.00	3,154,932.00	冻结	冻结银行存款
固定资产	1,847,787.62	960,967.24	抵押	融资租赁抵押	1,847,787.62	1,140,202.66	抵押	融资租赁抵押
货币资金	7,296,397.17	7,296,397.17	质押	履约保证金、保函保证金	8,321,103.53	8,321,103.53	质押	履约保证金、保函保证金
合计	9,161,238.39	8,274,418.01			13,323,823.15	12,616,238.19

21、短期借款

（1） 短期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	2,000,000.00	2,000,000.00
信用借款	776,642.00	2,583,000.11
合计	2,776,642.00	4,583,000.11

22、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
材料款、服务款、设备款、工程款等	271,481,048.58	270,443,268.42
合计	271,481,048.58	270,443,268.42

23、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应付款	123,593,269.01	161,845,874.05
合计	123,593,269.01	161,845,874.05

（1） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
代管专项资金	6,918,880.48	14,874,883.37
代收代付款	24,295,982.29	10,072,770.03
押金及保证金	27,920,273.07	28,516,134.57
代收业主经营收入	21,078,954.19	23,181,721.63
往来款	12,912,364.00	30,738,677.04
股份支付回购义务	0.00	17,562,343.00
应付股权收购款	18,876,800.00	26,565,288.90
其他	11,590,014.98	10,334,055.51
合计	123,593,269.01	161,845,874.05

24、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
物业服务费	23,106,380.75	39,100,878.68
合计	23,106,380.75	39,100,878.68

25、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	253,745,860.25	1,132,294,422.33	1,157,969,851.30	228,070,431.28
二、离职后福利-设定提存计划	976,055.60	70,380,449.25	70,563,219.26	793,285.59
合计	254,721,915.85	1,202,674,871.58	1,228,533,070.56	228,863,716.87

（2） 短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	250,245,799.27	1,065,870,912.56	1,091,889,967.46	224,226,744.37
2、职工福利费	2,008,047.44	20,251,617.38	19,678,376.63	2,581,288.19
3、社会保险费	856,782.99	33,690,111.05	33,747,971.24	798,922.80
其中：医疗保险费	722,289.02	30,044,705.99	30,082,416.29	684,578.72
工伤保险费	52,117.45	2,477,112.26	2,504,011.49	25,218.22
生育保险费	82,376.52	1,168,292.80	1,161,543.46	89,125.86
4、住房公积金	129,895.75	4,626,804.99	4,694,440.14	62,260.60
5、工会经费和职工教育经费	261,689.60	3,173,891.68	3,148,076.02	287,505.26
其他	243,645.20	4,681,084.67	4,811,019.81	113,710.06
合计	253,745,860.25	1,132,294,422.33	1,157,969,851.30	228,070,431.28

（3） 设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	941,263.69	67,972,546.32	68,157,608.49	756,201.52
2、失业保险费	34,791.91	2,407,902.93	2,405,610.77	37,084.07
合计	976,055.60	70,380,449.25	70,563,219.26	793,285.59

26、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	13,669,651.43	14,803,906.28
企业所得税	16,104,706.87	10,416,385.15
代扣代缴个人所得税	793,617.48	1,065,247.23
城市维护建设税	979,241.01	1,124,767.33
教育费附加	362,352.06	434,252.54
地方教育费附加	346,015.12	405,850.30
其他	7,520.82	147,803.01
合计	32,263,104.79	28,398,211.84

27、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	1,421,400.00	2,366,801.34
一年内到期的长期应付款	800,391.41	2,142,865.92
一年内到期的租赁负债	13,009,197.35	11,928,094.27
合计	15,230,988.76	16,437,761.53

28、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	1,386,382.83	2,346,052.72

合计

1,386,382.83

2,346,052.72

29、长期借款

（1） 长期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	32,341,811.80	24,501,988.74
合计	32,341,811.80	24,501,988.74

30、租赁负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
租赁付款额	15,530,721.59	17,255,770.09
未确认融资费用	-918,121.65	-1,534,472.97
合计	14,612,599.94	15,721,297.12

31、长期应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	66,559.00	1,142,647.04
合计	66,559.00	1,142,647.04

32、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	7,335,753.51		143,500.02	7,192,253.49	购房补贴
合计	7,335,753.51	0.00	143,500.02	7,192,253.49

33、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	227,759,683.00				-1,481,900.00	-1,481,900.00	226,277,783.00

股份总数本期减少1,481,900.00元，系对限制性股票激励计划中已获授但尚未达成解锁条件限制性股票进行回购注销导致。

34、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	389,329,765.10	849,542.10	16,427,657.00	373,751,650.20
其他资本公积	85,436.00			85,436.00
合计	389,415,201.10	849,542.10	16,427,657.00	373,837,086.20

1）资本公积(股本溢价)本期增加849,542.10元，系子公司四川和翔少数股东增资导致母公司股权稀释导致。

2）资本公积(股本溢价)本期减少16,427,657.00元，系对限制性股票激励计划中已获授但尚未达成解锁条件限制性股票进行回购注销导致。

35、库存股

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股权激励	17,909,557.00		17,909,557.00	0.00
股份回购	5,290,331.00	9,898,365.60		15,188,696.60
合计	23,199,888.00	9,898,365.60	17,909,557.00	15,188,696.60

1) 库存股本期减少系公司回购注销限制性股票激励计划已获授但尚未达成解锁条件的限制性股票，减少库存股17,909,557.00元。

2) 库存股本期增加系根据第三届董事会第六次会议审议通过的《关于公司回购股份方案的议案》，公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购部分公司已在境内发行的人民币普通股(A 股)股票，用于后续实施员工持股计划或股权激励。截至2024年6月30日公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价方式回购公司股份，本年按照支付的回购款确认库存股9,898,365.60元。

36、其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益	24,807,789.02			-13,000.00		-13,000.00		24,794,789.02
自用房地产转换为以公允价值模式计量的投资性房地产公允价值与其账面价值的差额	24,807,789.02			-13,000.00		-13,000.00		24,794,789.02
其他综合收益合计	24,807,789.02			-13,000.00		-13,000.00		24,794,789.02

37、盈余公积

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

法定盈余公积	91,022,317.92			91,022,317.92
合计	91,022,317.92			91,022,317.92

38、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	483,915,630.39	404,890,648.62
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）		326,045.65
调整后期初未分配利润	483,915,630.39	405,216,694.27
加：本期归属于母公司所有者的净利润	81,778,489.26	160,127,514.06
减：提取法定盈余公积		13,371,243.04
应付普通股股利	64,075,918.15	68,377,884.90
其他	-693,750.00	-320,550.00
期末未分配利润	502,311,951.50	483,915,630.39

39、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,722,932,251.67	1,504,996,043.59	1,474,867,341.07	1,257,611,050.08
其他业务	2,371,276.24	600,200.38	541,594.72	0.00
合计	1,725,303,527.91	1,505,596,243.97	1,475,408,935.79	1,257,611,050.08

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元

合同分类	本期发生额		上年同期数
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
基础物业	1,544,162,335.80	1,361,353,293.31	1,329,133,637.58	1,145,643,549.91
创新服务	51,543,092.75	35,246,077.56	62,637,608.48	40,928,973.92
城市服务	127,226,823.12	108,396,672.72	83,096,095.01	71,038,526.25
其他业务	2,371,276.24	600,200.38	541,594.72	0.00
合计	1,725,303,527.91	1,505,596,243.97	1,475,408,935.79	1,257,611,050.08

40、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	5,353,254.73	4,425,935.83
教育费附加	3,823,753.38	3,248,464.44
房产税	699,810.20	755,163.63
其他	109,399.00	268,626.95
合计	9,986,217.31	8,698,190.85

41、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	55,358,941.81	58,252,122.80
股权激励费用		2,251,125.95
中介机构服务费	15,691,168.65	10,602,710.89
业务招待费	4,088,468.90	2,314,743.42
办公费	4,165,390.48	7,023,653.25
品宣费	3,076,959.72	4,746,538.16
折旧费	3,090,902.02	3,000,587.45
差旅费	1,707,289.19	2,018,629.22
无形资产摊销	5,035,104.55	1,672,684.54
其他	3,750,436.58	2,467,850.41
合计	95,964,661.90	94,350,646.09

42、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	11,176,989.81	10,460,641.51
招投标费	5,239,959.34	3,380,829.64
差旅费	771,147.85	710,055.67
招待费	1,419,180.84	2,219,848.24
办公费	325,284.61	381,846.29
折旧费	40,253.03	36,652.10
其他	1,160,635.66	956,826.10
合计	20,133,451.14	18,146,699.55

43、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
减：利息收入	-2,816,681.58	-4,318,874.31
加：手续费等	663,817.35	715,855.74
合计	-1,265,297.23	-2,881,511.90

44、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
与收益相关的政府补助	15,049,791.30	6,632,815.32
与资产相关的政府补助	143,500.02	143,500.02
进项税加计抵扣	88,307.24	1,483,186.93
代缴税金手续费返还	274,472.50	458,364.01
其他	365,564.05	228,490.35
合计	15,921,635.11	8,946,356.63

45、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	729,519.40	384,452.77
合计	729,519.40	384,452.77

46、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	-8,307,745.36	-5,052,257.33
合计	-8,307,745.36	-5,052,257.33

47、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
资产处置收益	468,745.44

48、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非货币性资产交换利得	0.00	41,384.46	0.00
其他	70,177.27	27,435.87	70,177.27
合计	70,166.27	68,820.33	70,177.27

49、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非货币性资产交换损失	120,404.15	69,351.84	120,404.15
对外捐赠	47,520.00		47,520.00
其他	121,497.72	28,976.93	121,497.72
合计	289,421.87	98,328.77	289,421.87

50、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	16,079,993.94	17,599,819.49
递延所得税费用	-1,499,786.08	107,976.99
合计	14,580,207.86	17,707,796.48

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	103,507,715.81
按法定/适用税率计算的所得税费用	15,705,325.26
子公司适用不同税率的影响	-2,283,651.89
调整以前期间所得税的影响	-606,838.36
非应税收入的影响	-109,427.91
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	494,256.39
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	115,670.32
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	1,892,752.45
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化	-74,264.94
研发费用等加计扣除项目的影响-安置残疾人支付工资	-553,613.46
所得税费用	14,580,207.86

51、现金流量表项目

（1） 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
收到政府补贴资金	12,534,960.30	5,085,418.66
收到代收业主经营收入款净额	14,223,212.26	2,368,502.28
收到银行利息收入	2,816,681.58	4,348,476.28
支付代收代付水电费净额	3,121,555.29	13,169.00
收到其他	2,333,778.50	11,435,810.01
合计	35,030,187.93	23,251,376.23

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
支付的管理费用	30,275,390.32	10,679,093.35
支付的销售费用	8,916,208.30	6,776,517.76
支付履约保证金净额	2,506,642.88
支付代收业主经营收入款净额	2,102,767.44
支付单位往来款	17,826,313.04
支付投标保证金净额	66,652.58	3,571,508.91
支付押金及保证金净额	595,861.50
支付代管专项资金净额	7,956,002.89
支付备用金净额	4,491,132.33	9,533,071.67
支付其他	2,189,875.46	5,131,454.60
合计	76,926,846.74	35,691,646.29

（2） 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

合计

0.00

0.00

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
支付租赁负债	9,811,684.76	11,577,992.15
支付融资租赁款	2,466,562.55	0.00
退还股权激励认购款	16,868,593.00	16,165,953.00
回购库存股	9,898,365.60
合计	39,045,205.91	27,743,945.15

52、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	88,927,507.95	86,025,108.27
加：资产减值准备	8,307,745.36	5,052,257.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	12,882,412.37	9,387,148.35
使用权资产折旧	6,710,707.68	5,471,507.77
无形资产摊销	5,035,104.55	1,582,797.02
长期待摊费用摊销	504,830.58	758,334.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	468,745.44	0.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	120,404.15	74,783.08
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	0.00	0.00
财务费用（收益以“－”号填列）	663,817.35	715,855.74
投资损失（收益以“－”号填列）	-729,519.40	-384,452.77
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,459,727.93	-119,546.15
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-39,908.46	227,523.14
存货的减少（增加以“－”号填列）	3,556,271.93	-732,094.61
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-249,154,575.44	-244,866,169.33
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-37,041,838.79	-7,285,963.03
其他	0.00	2,251,125.95
经营活动产生的现金流量净额	-161,248,022.66	-141,841,784.28
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	310,652,841.41	320,079,506.24
减：现金的期初余额	604,342,325.83	589,091,295.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-293,689,484.42	-269,011,789.04

（2） 现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	310,652,841.41	604,342,325.83
其中：库存现金	269,975.40	96,658.84
可随时用于支付的银行存款	308,827,945.14	603,244,614.99
可随时用于支付的其他货币资金	1,554,920.87	1,001,052.00
三、期末现金及现金等价物余额	310,652,841.41	604,342,325.83

（3） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元

项目	本期金额	上期金额	仍属于现金及现金等价物的理由
货币资金	72,543,752.02	164,894,348.77	募集资金账户
合计	72,543,752.02	164,894,348.77

（4） 不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元

项目	本期金额	上期金额	不属于现金及现金等价物的理由
货币资金	7,313,450.77	10,413,577.02	保函保证金
合计	7,313,450.77	10,413,577.02

八、研发支出

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

2、同一控制下企业合并

3、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

公司名称	变动类型	变动时间
武汉新大正海盛物业管理有限公司	清算子公司	2024年3月
瑞丽市和翔环境卫生管理有限责任公司	新设子公司	2024年1月
新大正（东莞）物业管理有限公司	新设子公司	2024年1月
易简悦心（河南）物业管理有限公司	新设子公司	2024年1月
易简同心（河南）物业管理有限公司	新设子公司	2024年1月
和翔餐厨废弃物综合利用（香格里拉）有限公司	新设子公司	2024年3月

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

单位：元

子公司名称	注册资本	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
					直接	间接
重庆大世界保洁有限公司	10,000,000.00	重庆	重庆市渝中区	保洁服务	100.00%	0.00%	设立
成都嘉峰世界清洁保养有限公司	5,000,000.00	成都	成都市锦江区	保洁服务	30.00%	70.00%	设立
重庆大正保安服务有限公司	10,000,000.00	重庆	重庆市渝中区	保安服务	80.00%	20.00%	设立
民兴物业	15,000,000.00	成都	成都市青羊区	物业服务	100.00%	0.00%	非同一控制下企业合
重庆益客精橱餐饮管理有限公司	1,000,000.00	重庆	重庆市渝中区	餐饮服务	100.00%	0.00%	设立
重庆高筹智能工程有限公司	10,000,000.00	重庆	重庆市渝中区	建筑智能化系统设计、工程设计	100.00%	0.00%	设立
重庆慧璧物业服务有限公司	5,000,000.00	重庆	重庆市璧山区	物业服务	100.00%	0.00%	设立
重庆大正融信物业管理有限公司	500,000.00	重庆	重庆市沙坪坝区	物业服务	60.00%	0.00%	设立
重庆重报物业管理有限责任公司	5,000,000.00	重庆	重庆市渝中区	物业服务	60.00%	0.00%	非同一控制下企业合
重庆新大正航空科技服务有限公司	10,000,000.00	重庆	重庆市渝中区	航空管理服务	51.00%	0.00%	设立
深圳慧链云科技有限公司	50,000,000.00	深圳	深圳市南山区	软件开发	100.00%	0.00%	设立
贵阳市大正辉尚智慧城市运营服务有限公司	6,000,000.00	贵阳	贵阳市观山湖区	物业服务	50.00%	0.00%	设立
青岛大正融源智慧城市运营服务有限公司	3,000,000.00	青岛	青岛市李沧区	物业服务	100.00%	0.00%	设立
重庆大疆商业管理有限公司	10,000,000.00	重庆	重庆市渝中区	商务服务业	100.00%	0.00%	设立
重庆慧创商业运营管理有限公司	3,000,000.00	重庆	重庆市渝中区	企业管理咨询	100.00%	0.00%	设立
上海新大正新企业服务有限公司	5,000,000.00	上海	上海市虹口区	企业管理咨询	100.00%	0.00%	设立
贵阳市大正彗能智慧城市运营服务有限公司	2,000,000.00	贵阳	贵阳市观山湖区	城市运营服务	51.00%	0.00%	设立
重庆大正贵博城市环境服务有限公司	3,000,000.00	重庆	重庆市涪陵区	城市运营服务	51.00%	0.00%	设立
重庆新大正美餐餐饮服务有限公司	5,000,000.00	重庆	重庆市渝中区	餐饮服务	51.00%	0.00%	设立
重庆山清停车场管理有限公司	1,000,000.00	重庆	重庆市渝中区	停车场服务	100.00%	0.00%	设立
四川和翔	223,771,428.57	成都	成都市武侯区	公共设施管理服务	93.57%	0.00%	非同一控制下企业合
新大正企业服务(安庆)有限公司	2,000,000.00	安庆	安庆市宜秀区	商务服务业	51.00%	0.00%	非同一控制下企业合
新大正(北京)物业管理有限公司	5,000,000.00	北京	武汉市江岸区	物业服务	67.00%	0.00%	设立
新大正(南京)物业管理有限公司	5,000,000.00	南京	南京市浦口区	物业服务	67.00%	0.00%	设立
新大正(长沙)物业管理有限公司	5,000,000.00	长沙	长沙市天心区	物业服务	67.00%	0.00%	设立
新大正(河南)物业管理有限公司	5,000,000.00	郑州	郑州市金水区	物业服务	67.00%	0.00%	设立
新大正(深圳)物业管理有限公司	5,000,000.00	深圳	深圳市南山区	物业服务	67.00%	0.00%	设立

杭州大正牧歌物业服务有限公司

5,000,000.00

杭州

杭州市临平区

物业服务

60.00%

0.00%

设立

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计	25,920,259.53	22,940,740.13
下列各项按持股比例计算的合计数
--其他综合收益	729,519.40	384,452.77
--综合收益总额	729,519.40	384,452.77

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 ?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

单位：元

会计科目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期转入其他收益金额	本期其他变动	期末余额	与资产/收益相关
递延收益	7,335,753.51			143,500.02		7,192,253.49	与资产相关

3、计入当期损益的政府补助

□适用 ?不适用

十二、与金融工具相关的风险

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）交易性金融资产			30,414,874.00	30,414,874.00
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			30,414,874.00	30,414,874.00

（2）权益工具投资			30,414,874.00	30,414,874.00
（四）投资性房地产			94,172,663.00	94,172,663.00
2.出租的建筑物			94,172,663.00	94,172,663.00
持续以公允价值计量的资产总额			124,587,537.00	124,587,537.00
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息投资性房地产为持续第三层次公允价值计量的出租建筑物，公司的投资性房地产地理位置较好、存在类似交易案例，交易价格容易获取，期末公司主要采用市场法对投资性房地产进行评估，该方法存在的风险或缺陷主要来自于交易案例的可比性和交易价格的真实性。其他非流动金融资产为持续第三层次公允价值计量的其他权益工具投资，被投资企业重庆旅商投资（集团）有限公司、德同领航、重庆大正清洁服务有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，公司按账面价值作为公允价值的合理估计进行计量。前海勤博教育科技（深圳）有限公司经营业绩不稳定，期末账面净资产为负数，公司管理层预计收回其投资款的可能性比较低，评估其公允价值为 0。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的最终控制方情况

股东名称	与公司关系	持股比例(%)	间接持股情况
王宣	股东	28.85	[注]
李茂顺	股东	6.96

[注] 王宣、李茂顺已签订《一致行动人协议》，共同为本公司实际控制人。截至2023年12月31日，重庆大正商务信息咨询合伙企业（有限合伙）持有本公司17.40%股权。王宣、李茂顺分别持有重庆大正商务信息咨询合伙企业（有限合伙）27.136%、14.40%的股权，且两人共同在重庆大正商务信息咨询合伙企业（有限合伙）任执行合伙企业事务的普通合伙人。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十 1 之说明。。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
重庆保税港区港佳综合服务有限公司	联营企业
南阳新大正物业服务有限责任公司	联营企业
江西中泽新大正物业股份有限公司	联营企业
海南旅投新大正医疗保障有限公司	联营企业

新大正锐泰智慧能源服务(深圳)有限公司	联营企业
雅安雨城大正城市服务有限责任公司	联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
重庆德同领航创业投资中心(有限合伙)	公司持有 1.9643%股份
重庆大正清洁服务有限公司	公司持有 10%股份
重庆银行股份有限公司	董事刘星担任独董的公司
欧菲斯办公伙伴重庆有限公司	监事许翔任职的关联公司

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
重庆大正清洁服务有限公司	接受劳务	826,886.78	2,000,000	否	1,141,709.69
重庆保税港区港佳综合服务有限公司	接受劳务	7,173.45	-	-
江西中泽新大正物业股份有限公司	接受劳务	8,034,894.12	35,000,000	否
海南旅投新大正医疗保障有限公司	接受劳务	10,110.80	-	-
欧菲斯办公伙伴重庆有限公司	采购商品	267,229.28	-	-	460,892.52

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
南阳新大正物业服务有限责任公司	提供劳务	4,344,096.14	1,804,387.81
重庆保税港区港佳综合服务有限公司	提供劳务	876,766.43	525,707.46
江西中泽新大正物业股份有限公司	提供劳务	5,332,237.17	1,365,609.58
海南旅投新大正医疗保障有限公司	提供劳务	2,699,974.59
欧菲斯集团股份有限公司	提供劳务	276,333.00
重庆银行股份有限公司	提供劳务	306,698.11	324,716.96

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	南阳新大正物业服务有限责任公司	686,571.02	6,865.71	263,737.78	13,568.36
应收账款	重庆保税港区港佳综合服务有限公司	2,003,100.99	80,187.16	1,471,210.15	36,228.61
应收账款	江西中泽新大正物业股份有限公司	498,627.83	18,733.96	1,189,576.26	27,610.18
应收账款	海南旅投新大正医疗保障有限公司	1,605,670.00	20,594.30
应收账款	欧菲斯集团股份有限公司	97,640.00	976.40	97,640.00	976.40
应收账款	重庆银行股份有限公司	77,183.33	1,047.83	49,583.33	495.83
其他应收款	南阳新大正物业服务有限责任公司	76,603.71	766.03	263,737.78	2,637.38

（2） 应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	重庆大正清洁服务有限公司	275,628.93	275,628.93
应付账款	重庆保税港区港佳综合服务有限公司	3,360.00
应付账款	江西中泽新大正物业股份有限公司	1,084,529.73	336,132.05
应付账款	欧菲斯办公伙伴重庆有限公司	312,275.33	146,050.79
其他应付款	重庆德同领航创业投资中心(有限合伙)	2,730,382.00	2,730,382.00

十五、股份支付

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截至2024年6月30日止，开具的保函如下：

品种	交易金额（元）	保证金余额（元）	备注
保函	98,476,537.27	7,296,397.17
合 计	98,476,537.27	7,296,397.17

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十七、资产负债表日后事项

十八、其他重要事项

1、分部信息

（1） 报告分部的确定依据与会计政策

本公司主要业务为物业服务。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	673,767,210.16	510,024,249.33
0-3月	487,374,887.15	372,226,946.73
3-6月	112,107,952.44	83,851,317.05
6-12月	74,284,370.57	53,945,985.55
1至2年	30,196,805.35	14,284,844.84
2至3年	4,753,746.13	1,634,407.19
3年以上	1,320,073.39	1,836,090.04
3至4年	391,993.09	335,413.09
4至5年	13,130.41	350,111.87
5年以上	914,949.89	1,150,565.08
合计	710,037,835.03	527,779,591.40

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	1,011,337.02	0.14%	1,011,337.02	100.00%	0.00	1,527,353.67	0.29%	1,527,353.67	100.00%
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	709,026,498.01	99.86%	14,716,166.27	2.08%	694,310,331.74	526,252,237.73	99.71%	10,287,522.40	1.95%	515,964,715.33
其中：
合计	710,037,835.03	100.00%	15,727,503.29	2.22%	694,310,331.74	527,779,591.40	100.00%	11,814,876.07	2.24%	515,964,715.33

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
0-3 月	487,307,681.15	4,873,076.81	1.00%
4-6 月	110,999,349.93	3,329,980.50	3.00%
7-12 月	69,396,264.51	3,469,813.22	5.00%
1至2年	20,085,192.85	2,008,519.28	10.00%

2至3年	910,339.35	273,101.81	30.00%
3至4年	211,993.09	105,996.54	50.00%
4至5年	13,130.41	10,504.33	80.00%
5年以上	645,173.78	645,173.78	100.00%
合计	689,569,125.07	14,716,166.27

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按单项计提坏账准备的应收账款	1,527,353.67	-516,016.65				1,011,337.02
按组合计提坏账准备的应收账款	10,287,522.40	4,428,643.87				14,716,166.27
合计	11,814,876.07	3,912,627.22				15,727,503.29

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
客户一	39,888,847.24		39,888,847.24	5.62%	1,522,509.06
客户二	23,359,409.58		23,359,409.58	3.29%	754,577.14
客户三	18,504,336.02		18,504,336.02	2.61%	258,481.52
客户四	18,008,787.11		18,008,787.11	2.54%	0.00
客户五	14,531,458.62		14,531,458.62	2.05%	175,687.26
合计	114,292,838.57		114,292,838.57	16.11%	2,711,254.98

2、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收股利	22,650,640.57	4,850,079.79
其他应收款	242,291,629.14	229,373,472.65
合计	264,942,269.71	234,223,552.44

（1） 应收股利

1） 应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
成都嘉峰世界清洁保养有限公司	1,348,518.48	1,348,518.48
重庆大疆商业管理有限公司	351,561.31	351,561.31
重庆大世界保洁有限公司	8,555,602.26	3,000,000.00
重庆大正保安服务有限公司		150,000.00
四川民兴物业管理有限公司	12,394,958.52
合计	22,650,640.57	4,850,079.79

（2） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
合并范围内关联方	116,220,698.12	103,406,898.02
履约保证金	103,384,342.80	101,397,988.98
投标保证金	11,284,255.62	11,165,839.41
项目备用金	8,741,227.33	6,207,041.62
代收代付水电费	8,522,107.24	10,206,696.40
其 他	2,295,046.66	4,920,844.48
合计	250,447,677.77	237,305,308.91

2） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	153,983,214.00	146,052,292.91
0-3月	61,275,244.86	50,782,941.18
3-6月	35,246,197.33	28,075,249.40
6-12月	57,461,771.81	67,194,102.33
1至2年	51,659,784.47	45,923,217.49
2至3年	27,430,520.80	20,763,068.20
3年以上	17,374,158.50	24,566,730.31
3至4年	7,269,548.61	7,728,460.19
4至5年	8,626,938.74	15,264,063.97
5年以上	1,477,671.15	1,574,206.15
合计	250,447,677.77	237,305,308.91

3） 按坏账计提方法分类披露按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日余额	5,608,574.85	187,645.69	2,135,615.72	7,931,836.26

2024年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	-116,473.06	116,473.06
--转入第三阶段		96,535.00	-96,535.00
本期计提	141,619.22	484,106.00	-401,512.85	224,212.37
2024年6月30日余额	5,633,721.01	884,759.75	1,637,567.87	8,156,048.63

4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
往来单位一	合并范围内关联方往来	35,514,144.01	1 年以内、1-2 年	13.00%	0.00
往来单位二	合并范围内关联方往来	15,682,518.51	1 年以内、1-2 年、2-3年	5.00%	0.00
往来单位三	合并范围内关联方往来	11,884,896.56	1 年以内、1-2 年	4.35%	0.00
往来单位四	合并范围内关联方往来	8,125,424.64	1 年以内、1-2 年	2.98%	0.00
往来单位五	合并范围内关联方往来	6,027,958.20	1 年以内	2.21%	0.00
合计		77,234,941.92		27.54%	0.00

3、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	347,362,400.00	1,550,000.00	345,812,400.00	346,342,400.00	1,550,000.00	344,792,400.00
对联营、合营企业投资	25,837,065.39		25,837,065.39	22,706,236.72		22,706,236.72
合计	373,199,465.39	1,550,000.00	371,649,465.39	369,048,636.72	1,550,000.00	367,498,636.72

（1） 对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	减值准备期初余额	本期增减变动				期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
			追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
重庆大世界保洁有限公司	1,378,000.00						1,378,000.00	0.00
重庆大正融信物业管理有限公司	300,000.00						300,000.00	0.00
重庆益客精橱餐饮管理有限公司		550,000.00					0.00	550,000.00
重庆大正保安服务有限公司	4,800,000.00						4,800,000.00	0.00
重庆慧创商业运营管理有限公司		1,000,000.00					0.00	1,000,000.00
重庆高筹智能工程有限公司	7,000,000.00						7,000,000.00	0.00
重庆大疆商业管理有限公司	500,000.00						500,000.00	0.00
重庆慧璧物业服务有限公司	1,000,000.00						1,000,000.00	0.00

青岛大正融源智慧城市运营服务有限公司	3,000,600.00						3,000,600.00	0.00
民兴物业	97,000,000.00						97,000,000.00	0.00
贵阳市大正辉尚智慧城市运营服务有限公司	3,000,000.00						3,000,000.00	0.00
深圳慧链云科技有限公司	50,000,000.00						50,000,000.00	0.00
贵阳市大正彗能智慧城市运营服务有限公司	1,020,000.00						1,020,000.00	0.00
重报物业	9,750,000.00						9,750,000.00	0.00
重庆大正贵博城市环境服务有限公司	1,530,000.00						1,530,000.00	0.00
重庆新大正美餐餐饮服务有限公司	306,000.00						306,000.00	0.00
四川和翔	140,016,800.00						140,016,800.00	0.00
新大正企业服务(安庆)有限公司	1,020,000.00						1,020,000.00	0.00
重庆山清停车场管理有限公司	19,091,000.00						19,091,000.00	0.00
重庆新大正航空科技服务有限公司	4,080,000.00		1,020,000.00				5,100,000.00	0.00
合计	344,792,400.00	1,550,000.00	1,020,000.00				345,812,400.00	1,550,000.00

（2） 对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位	期初余额（账面价值）	减值准备期初余额	本期增减变动								期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
			追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
重庆保税港区港佳综合服务有限公司	13,005,252.75				44,407.89						13,049,660.64
南阳新大正物业服务有限责任公司	3,002,970.48				866,129.09						3,869,099.57
江西中泽新大正物业股份有限公司	2,277,172.87				-302,618.54						1,974,554.33
海南旅投新大正医疗保障有限公司	2,316,757.60				124,289.88						2,441,047.48
新大正锐泰智慧能源服务(深圳)有限公司	1,200,000.00				-204,951.95						995,048.05
成都嘉峰世界清洁保养有限公司	904,083.02										904,083.02
雅安雨城大正城市服务有限责任公司			2,250,000.00		353,572.30						2,603,572.30
小计	22,706,236.72		2,250,000.00	0.00	880,828.67	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	25,837,065.39
合计	22,706,236.72		2,250,000.00	0.00	880,828.67	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	25,837,065.39

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,447,375,886.38	1,290,462,016.45	1,220,160,405.50	1,034,322,907.59
其他业务	2,387,085.83		1,638,262.09

合计

1,449,762,972.21

1,290,462,016.45

1,221,798,667.59

1,034,322,907.59

5、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	24,634,993.25	29,281,066.38
权益法核算的长期股权投资收益	880,828.67	715,110.20
合计	25,515,821.92	29,996,176.58

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

单位：元

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益	348,341.29
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）	12,002,833.34
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	3,644,329.27
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-72,285.45
减：所得税影响额	3,452,648.79
少数股东权益影响额（税后）	4,318,886.42
合计	8,151,683.24	--

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	6.67%	0.36	0.36
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	6.00%	0.33	0.33