1-1-0
证券简称： 成电光信 证券代码： 920008
成都成电光信科技股份有限公司
保荐人名称和住所保荐人主承销商名称和住所
保荐人名称和住所保荐人主承销商名称和住所
本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
四川省成都市高新区天辰路88号
四川省成都市高新区天辰路88号成都成电光信科技股份有限公司
1-1-1
中国证监会和北京证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
1-1-2
声明发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。发行人控股股东、实际控制人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、准确、完整。发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销商承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法承担法律责任。保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担法律责任。
1-1-3
本次发行概况发行股票类型 人民币普通股发行股数
本次初始发行的股票数量为9,200,000股（未考虑超额配售选择权）。公司及主承销商选择采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不超过本次发行股票数量的15%（即不超过1,380,000股），若全额行使超额配售选择权，本次发行的股票数量为10,580,000股。每股面值 1.00元定价方式
发行人和主承销商采用直接定价方式确定本次公开发行股票的发行价格每股发行价格 10.00元/股预计发行日期 2024年8月20日发行后总股本 6,237.00万股保荐人、主承销商 广发证券股份有限公司招股说明书签署日期 2024年8月19日注：超额配售选择权行使前，发行后总股本为6,237.00万股，若全额行使超额配售选择权，发行后总股本为6,375.00万股。
1-1-4
重大事项提示本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注，并认真阅读招股说明书正文内容：
1-1-5
| 和53.92%，公司存在客户集中度较高的风险。公司产品主要为客户相关产品配套，客户产品方向的调整、需求的变化、内部管理的变化等均可能对其采购公司产品的进度、规模等产生影响。由于公司客户相对集中，若重点客户采购进度、规模出现较大变化，将对公司业绩产生较大的影响。 （3）不能持续取得军工资质风险 报告期内，公司主要客户均为军工单位。公司已取得从事军工业务相关资质证书，其中有两项资质证书处于续审过程中。根据相关规定，前述资质每隔一定期限需重新认证，如果公司不能持续取得军工资质，将直接影响公司业务开展，对公司经营业绩造成重大不利影响。 （4）军品最终定价与暂定价差异导致业绩波动的风险 公司部分产品销售根据合同约定为暂定价，最终价需军方审价确定。由于军方审价周期较长，针对尚未审价的产品，供销双方按照合同暂定价格结算，在军方审价后进行调整。在军方审价之前公司按暂定价确认收入，最终定价与暂定价的差额影响计入最终定价的当期。报告期内，公司以暂定价确认的收入未发生确认后调整的情形，但公司仍然面临部分产品最终定价与暂定价差异导致业绩波动的风险。同时，若未来公司相关产品的审定价格与暂定价格之间出现较大偏差且产品价格审定时间较为集中，将有可能出现差异调整较大导致当年公司营业收入或净利润大幅下滑的风险。公司具体模拟测算如下： 公司自设立以来以暂定价格确认收入的金额累计为34,848.04万元，截至报告期末，上述产品尚未获得审定价格。由于审定价的调整受到财政支出情况、军方采购计划、材料成本、人工薪资等诸多方面的影响，因此难以合理预估暂定价格与审定价的差异大小。为对审定价格的不确定性进行量化分析，公司主要采取以下两种方法： ①根据历史调价情况预计 公司LED球幕视景系统型号三客户报告期内曾参照军品审价规则及流程，调减了该产品单价。该次调整仅适用于调价后签订的合同，未追溯调整已签订合同。公司假设未来审价时会按照此价格补充进行追溯调整，且集中发生于某一年，测算对该年度收入以及净利润的影响。 ②参考其他上市公司，采取固定差距数值±5%、±10%和±15%进行预计 假设截至报告期末累计未完成审价产品的审定价格较暂定价格的差异分别为±5%、±10%和±15%，且全部集中发生于某一年，测算对该年度收入以及净利润的影响。 根据上述测算方法，军品审价对2023年营业收入及净利润的影响如下： 单位：万元 | ||||||
| 假定情形 | 调整收入 （A） | 调整净利润（B=A*85%） | 调整后最近一年收入 （C=A+最近一年营业收入） | 调整后最近一年净利润（D=B+最近一年净利润） | ||
| 15% | 5,227.20 | 4,443.12 | 26,837.17 | 8,947.60 | ||
| 10% | 3,484.80 | 2,962.08 | 25,094.76 | 7,466.56 | ||
1-1-6
| 5% | 1,742.40 | 1,481.04 | 23,352.36 | 5,985.51 |
| 根据历史调价预计调减 | -619.22 | -526.34 | 20,990.75 | 3,978.14 |
| -5% | -1,742.40 | -1,481.04 | 19,867.56 | 3,023.43 |
| -10% | -3,484.80 | -2,962.08 | 18,125.16 | 1,542.39 |
| -15% | -5,227.20 | -4,443.12 | 16,382.76 | 61.35 |
注：调整净利润的影响额按15%的所得税率计算。
按照公司2024年盈利预测数据，按照上述测算方案，对2024年营业收入及净利润的影响如下：
单位：万元
| 注：调整净利润的影响额按15%的所得税率计算。 （5）军品质量控制风险 军品对产品质量的可靠性、稳定性均有着较高要求。公司产品质量整体情况是客户选择公司产品的重要评判标准之一。如果公司产品出现质量问题，将导致退换货等不利后果，且影响公司与客户的合作关系以及后续订单的获取，对公司经营造成不利影响。若公司产品出现重大质量问题，将可能导致配套的武器装备系统出现故障，不仅将严重影响公司后续订单，甚至可能被追究责任并要求赔偿损失，对公司经营造成重大不利影响。 （6）项目制合作影响公司业绩的风险 公司主要产品的客户为大型国有企业下属单位等，由于军工行业最终为军方服务，由于军方项目导向较强，公司与客户开展的大部分合作是基于特定型号武器装备进行配套而进行的项目制合作。若公司出现研发方向选择偏差，产品质量不符合要求或者对于市场未来发展信息获取不充分等问题，将会导致公司现有项目无法继续合作或者无法获取新的合作项目，从而对公司经营业绩产生不利影响。 （7）无法持续获取新客户风险 公司主要产品的客户主要为大型国有企业下属单位等，新客户的拓展需要投入较多资源以及时间研制开发出符合客户需求的产品，从研制到实现销售的周期较长。订单的下达由客户审批程序、研发采购计划等多种因素决定，导致公司对于新客户及其订单的获取具有一定的不确定性。 如果公司对新技术方向选择出现偏差、无法满足新客户的需求、产品质量不能持续改善，公司可能在获取新客户的过程中面临竞争失败的风险，将对公司未来业绩增长带来不利影响。 | ||||||
1-1-7
1-1-8
1-1-9
业市场环境、主要产品的研发和销售、主要客户与供应商、公司经营模式未发生重大变化，董事、监事、高级管理人员及核心技术人员未发生重大变更，未发生其他可能影响投资者判断的重大事项。
（二）2024年全年盈利预测事项
公司以2023 年度经申报会计师审计的财务报表为基础，结合公司2024年1-3月的经审阅的财务报表，并以公司对预测期间经营环境及经营计划等的最佳估计假设为前提，按照公司一贯采用的主要会计政策和会计估计，遵循谨慎性原则，编制了2024年度盈利预测表，并经申报会计师审核，出具了《盈利预测审核报告》。公司预测2024年度营业收入、净利润和归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润分别为27,123.78万元、5,144.57万元和5,070.73万元，较上年同期分别增长25.52%、14.21%和20.52%。具体信息参见本招股说明书“第七节 财务会计信息”之“八、盈利预测”。
公司提示投资者注意：本公司盈利预测报告是管理层在最佳估计假设的基础上编制的，但所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应当谨慎使用。投资者应关注已披露的盈利预测信息并阅读盈利预测报告及审核报告全文。
1-1-10
目录
第一节 释义 ...... 11
第二节 概览 ...... 13
第三节 风险因素 ...... 21
第四节 发行人基本情况 ...... 30
第五节 业务和技术 ...... 71
第六节 公司治理 ...... 141
第七节 财务会计信息 ...... 153
第八节 管理层讨论与分析 ...... 181
第九节 募集资金运用 ...... 274
第十节 其他重要事项 ...... 283
第十一节 投资者保护 ...... 284
第十二节 声明与承诺 ...... 289
第十三节 备查文件 ...... 299
1-1-11
第一节 释义
本招股说明书中，除非文意另有所指，下列简称和术语具有的含义如下：
| 普通名词释义 | ||
| 公司、本公司、股份公司、成电光信、发行人 | 指 | 成都成电光信科技股份有限公司 |
| 成电光信有限、有限公司 | 指 | 成都成电光信科技有限责任公司 |
| 股东大会 | 指 | 成都成电光信科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 成都成电光信科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 成都成电光信科技股份有限公司监事会 |
| 金鹰科技 | 指 | 四川金鹰科技发展有限责任公司 |
| 展鹏数码 | 指 | 武侯区展鹏数码产品经营部 |
| 成电孵化器 | 指 | 成都成电大学科技园孵化器有限公司 |
| 睿谷物业 | 指 | 成都睿谷物业管理有限公司 |
| 四川省国投 | 指 | 四川省国投资产托管有限责任公司 |
| 隼睿投资 | 指 | 成都隼睿投资合伙企业（有限合伙） |
| 隼睿咨询 | 指 | 成都隼睿企业管理咨询有限公司 |
| 成都高投公司 | 指 | 成都高投创业投资有限公司 |
| 成都技术转移公司 | 指 | 成都技术转移（集团）有限公司，已于2019年8月更名为成都科技服务集团有限公司 |
| 中航工业 | 指 | 中国航空工业集团有限公司 |
| 中国船舶 | 指 | 中国船舶集团有限公司 |
| 中国电科 | 指 | 中国电子科技集团有限公司 |
| 全信股份 | 指 | 南京全信传输科技股份有限公司 |
| 旋极信息 | 指 | 北京旋极信息技术股份有限公司 |
| 利亚德 | 指 | 利亚德光电股份有限公司 |
| 智明达 | 指 | 成都智明达电子股份有限公司 |
| 工信部 | 指 | 中华人民共和国工业和信息化部 |
| 国家发改委 | 指 | 中华人民共和国国家发展和改革委员会 |
| 国防科工局 | 指 | 国家国防科技工业局 |
| 全国股份转让系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 全国股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 北交所 | 指 | 北京证券交易所 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 广发证券、保荐人、保荐机构、主承销商 | 指 | 广发证券股份有限公司 |
| 发行人律师 | 指 | 北京国枫律师事务所 |
| 信永中和 | 指 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 本次发行 | 指 | 成都成电光信科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市 |
| 报告期 | 指 | 2021年度、2022年度及2023年度 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《成都成电光信科技股份有限公司章程》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 三会 | 指 | 成都成电光信科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 |
| “三会”议事规则 | 指 | 成都成电光信科技股份有限公司《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》 |
1-1-12
| 专业名词释义 | ||
| 航电系统 | 指 | 飞机上所有电子系统设备的总和 |
| 总线网络 | 指 | 使用电缆和光缆等媒质连接所有端用户的一种网络，目前航电总线网络主要类型有1553B总线、FC总线等 |
| 总线网络协议 | 指 | 总线网络系统运行及传输控制协议的统称，主要应用在航空、航天、兵器、船舶等多个领域，总线网络协议包括标准、规范及网络应用控制 |
| 1553B总线 | 指 | MIL-STD-1553B总线的简称，是飞机内部时分制命令/响应式多路复用数据总线 |
| FC | 指 | Fiber Channel的缩写，即光纤通道 |
| FC总线 | 指 | 由美国标准化委员会（ANSI）的X3T11小组于1988年提岀的高速串行传输光纤通道总线，在同一总线协议平台框架下可以映射更多上层协议 |
| 仿真测试 | 指 | 基于设备的功能及性能模拟，替代真实设备用于系统综合试验及开发环境 |
| 监控系统 | 指 | 用于对网络系统底层通信及应用数据的监视、捕获、记录及数据处理和显示 |
| FC-AE-ASM协议 | 指 | 专用航空电子环境下的匿名数据报传输控制协议 |
| FPGA | 指 | Field-Programmable Gate Array的缩写，即现场可编程门阵列，它是在PAL、GAL、CPLD等可编程器件的基础上进一步发展的产物 |
| LED | 指 | 是一种常用的发光器件，通过电子与空穴复合释放能量发光，它在照明领域应用广泛 |
| COB | 指 | 一种较为新型的LED封装技术 |
注：本招股说明书中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能存在差异，或部分比例指标与相关数值直接计算的结果在尾数上有差异，该等差异是由四舍五入所致。
1-1-13
第二节 概览本概览仅对招股说明书作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。
一、 发行人基本情况
| 公司名称 | 成都成电光信科技股份有限公司 | 统一社会信用代码 | 9151010057463511XR | |||
| 证券简称 | 成电光信 | 证券代码 | 920008 | |||
| 有限公司成立日期 | 2011年5月27日 | 股份公司成立日期 | 2014年5月7日 | |||
| 注册资本 | 53,170,000元 | 法定代表人 | 解军 | |||
| 办公地址 | 四川省成都市高新区天辰路88号 | |||||
| 注册地址 | 四川省成都市高新区天辰路88号 | |||||
| 控股股东 | - | 实际控制人 | 邱昆、解军、付美 | |||
| 主办券商 | 广发证券 | 挂牌日期 | 2014年12月10日 | |||
| 上市公司行业分类 | C 制造业 | C39 计算机、通信和其他电子设备制造业 | ||||
| 管理型行业分类 | C 制造业 | C39 计算机、通信和其他电子设备制造业 | C399其他电子设备制造 | C3990其他电子设备制造 | ||
二、 发行人及其控股股东、实际控制人的情况
（一）发行人概况
发行人成立于2011年5月27日，2014年5月7日整体变更为股份有限公司，发行人全称为成都成电光信科技股份有限公司，法定代表人为解军，注册地为成都高新区天辰路88号，发行人主要从事网络总线产品和特种显示产品的研发、生产及销售。
（二）控股股东、实际控制人情况
截至本招股说明书签署日，发行人无控股股东，实际控制人为邱昆、解军和付美。
邱昆、解军和付美通过签订《一致行动协议》共同控制公司，为公司实际控制人。截至本招股说明书签署日，邱昆直接持有公司股份10,878,430股，占公司注册资本的20.46%；解军直接持有公司股份7,164,459股，占公司注册资本的13.47%；付美直接持有公司股份6,696,260股，占公司注册资本的12.59%；前述三人合计持有公司股份24,739,149股，占公司注册资本的46.53%。具体情况详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”。
三、 发行人主营业务情况
1-1-14
公司自成立以来一直致力于网络总线产品特别是FC网络总线产品的研发。FC网络总线具有高带宽、低延迟、高可靠、支持多种上层协议等优点，在国际上最先用于F-22、F-35等第四代战机，是目前较为先进的一代网络总线类型。在公司技术研发团队的攻关下，公司FC网络总线多项研发成果曾被权威部门鉴定达到国内领先水平，填补了国内相关领域空白。公司研发生产的高速网络通信组件以及航电网络仿真、监控、测试设备两大系列产品陆续应用于我国重大型号武器装备的原理验证、研发调试、生产装备以及维修检测等多个阶段。公司自2017年以来开始重点布局特种显示领域。随着公司产品的迭代优化、应用场景的拓宽，客户需求陆续释放，公司特种显示产品的收入占比不断提升，目前为公司主要收入构成之一。公司开创性地将LED显示技术应用于军用模拟仿真训练领域，产品历经5次迭代，从最初2m*2m球瓣幕粗样到1m*2m球带幕中样，再从7m直径整球试验批次到5m直径整球终样，攻克了高密度LED复杂曲面显示、球形LED显示驱动和控制、适用于飞行仿真的低延迟视频传输及多通道视频同步、高密度柔性LED灯板及高精度球面拼接、针对LED球面图像的非线性失真几何校正等技术难关，最终于2021年成功开发出通过军品鉴定并批量供货的可运用于军用飞行模拟训练设备的LED球幕视景系统，填补了国内飞行仿真系统领域视景LED球幕显示技术的空白。公司LED球幕视景系统打破了我国飞行模拟仿真系统对国外投影设备关键部件的依赖，对比基于投影显示技术的同类产品，在显示效果、维修维护、自主可控等方面具有突出优势，已在我国新型主力战机的飞行训练中得到了实际应用。
四、 主要财务数据和财务指标
| 项目 | 2023年12月31日/2023年度 | 2022年12月31日/2022年度 | 2021年12月31日/2021年度 |
| 资产总计(元) | 324,655,219.87 | 231,525,153.98 | 180,658,258.84 |
| 股东权益合计(元) | 165,772,154.46 | 120,534,496.40 | 86,912,884.68 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 165,772,154.46 | 120,534,496.40 | 86,912,884.68 |
| 资产负债率（母公司）（%） | 48.94 | 47.94 | 51.89 |
| 营业收入(元) | 216,099,609.26 | 169,199,914.71 | 121,348,895.93 |
| 毛利率（%） | 50.40 | 44.53 | 45.91 |
| 净利润(元) | 45,044,724.92 | 33,621,611.72 | 20,871,351.13 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 45,044,724.92 | 33,621,611.72 | 20,871,351.13 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 42,072,277.07 | 31,280,704.06 | 18,616,925.62 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 30.79 | 32.41 | 27.29 |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 28.76 | 30.16 | 24.34 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.8500 | 0.6451 | 0.4005 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.8500 | 0.6451 | 0.4005 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -27,863,021.24 | -13,844,415.94 | 7,318,908.75 |
1-1-15
| (元) | |||
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 6.90 | 5.72 | 11.01 |
五、 发行决策及审批情况
（一）本次发行已获得的授权和批准
2023年8月15日，公司召开第四届董事会第四次会议及第四届监事会第三次会议，审议通过《关于公司申请公开发行股票并在北交所上市的议案》等与本次发行相关的议案。
2023年8月31日，公司召开2023年第五次临时股东大会，审议通过《关于公司申请公开发行股票并在北交所上市的议案》《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司申请公开发行股票并在北交所上市事宜的议案》等与本次发行相关的议案。
2023年9月4日，发行人召开第四届董事会第六次会议及第四届监事会第五次会议，通过《关于调整公司申请公开发行股票并在北交所上市方案的议案》，将“发行底价：本次发行底价不低于
16.3元/股。最终发行价格将由股东大会授权董事会与主承销商在发行时综合考虑市场情况等协商确定”修改为“发行底价：以后续的询价或定价结果作为发行底价”。
（二）本次发行尚需履行的决策程序及审批程序
本次公开发行已获得北交所审核通过并经过中国证监会注册。
六、 本次发行基本情况
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 每股面值 | 1.00元 |
| 发行股数 | 本次初始发行的股票数量为9,200,000股（未考虑超额配售选择权）。公司及主承销商选择采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不超过本次发行股票数量的15%（即不超过1,380,000股），若全额行使超额配售选择权，本次发行的股票数量为10,580,000股。 |
| 发行股数占发行后总股本的比例 | 14.75%（未考虑超额配售选择权的情况下） 16.60%（全额行使超额配售选择权的情况下） |
| 定价方式 | 发行人和主承销商采用直接定价方式确定本次公开发行股票的发行价格 |
| 发行后总股本 | 6,237.00万股 |
| 每股发行价格 | 10.00元/股 |
| 发行前市盈率（倍） | 12.64 |
| 发行后市盈率（倍） | 14.82 |
| 发行前市净率（倍） | 3.21 |
| 发行后市净率（倍） | 2.57 |
| 预测净利润（元） | 50,707,341.88 |
| 发行前每股收益（元/股） | 0.79 |
| 发行后每股收益（元/股） | 0.67 |
| 发行前每股净资产（元/股） | 3.12 |
1-1-16
| 发行后每股净资产（元/股） | 3.89 |
| 发行前净资产收益率（%） | 28.76 |
| 发行后净资产收益率（%） | 17.35 |
| 本次发行股票上市流通情况 | 本次网上发行的股票无流通限制及锁定安排。战略配售部 分投资者锁定6个月，限售期自本次公开发行的股票在北交所上市之日起开始计算 |
| 发行方式 | 本次发行全部采取公开发行新股的方式，不包括现有股东转让股份 |
| 发行对象 | 符合国家法律法规和监管机构规定的，已开通北京证券交易所股票交易权限的合格投资者（中国法律、法规和规范性文件禁止购买者除外），发行对象人数不少于100人，发行后股东人数不少于200人 |
| 战略配售情况 | 本次发行战略配售发行数量为184.00万股，占超额配售选择权行使前本次发行数量的20.00%，占超额配售选择权全额行使后本次发行总股数的17.39% |
| 预计募集资金总额 | 9,200.00万元（未考虑超额配售选择权的情况下） 10,580.00万元（全额行使超额配售选择权的情况下） |
| 预计募集资金净额 | 7,667.48万元（未考虑超额配售选择权的情况下） 8,949.17万元（全额行使超额配售选择权的情况下） |
| 发行费用概算 | 本次发行费用总额为1,532.52万元（行使超额配售选择权之前）；1,630.83万元（若全额行使超额配售选择权），其中： （1）保荐及承销费用：853.20万元（行使超额配售选择权之前）；951.18万元（若全额行使超额配售选择权）； （2）审计及验资费用：391.00万元； （3）律师费用：266.00万元； （4）发行手续费用及其他：13.83万元（行使超额配售选择权之前）；14.16万元（若全额行使超额配售选择权）； （5）用于本次发行的信息披露费用：8.49万元。 注：上述发行费用均为不含增值税金额，本次发行费用合计数与各分项数直接相加之和在尾数上存在差异，该差异是由四舍五入造成的，各项发行费用可能根据最终发行结果而有所调整 |
| 承销方式及承销期 | 余额包销 |
| 询价对象范围及其他报价条件 | 不适用 |
| 优先配售对象及条件 | 不适用 |
注1：超额配售选择权行使前，发行后总股本为6,237.00万股，若全额行使超额配售选择权，发行后总股本为6,375.00万股；注2：发行前市盈率为本次发行价格除以每股收益，每股收益按2023年度经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润除以本次发行前总股本计算；注3：发行后市盈率为本次发行价格除以每股收益，每股收益按2023年度经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润除以本次发行后总股本计算；行使超额配售选择权前的发行后市盈率为14.82倍，若全额行使超额配售选择权则发行后市盈率为15.15倍；注 4：发行前市净率以本次发行价格除以发行前每股净资产计算；注 5：发行后市净率以本次发行价格除以发行后每股净资产计算；行使超额配售选择权前的发行后市净率为2.57倍，若全额行使超额配售选择权则发行后市净率为2.50倍；注6：预测净利润为预测的2024年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润；注7：发行后基本每股收益以2023年度经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润除以本次发行后总股本计算；行使超额配售选择权前的发行后基本每股收益为0.67元/股，若全额行使超额配售选择权则发行后的基本每股收益为0.66元/股；
1-1-17
注8：发行前每股净资产以2023年12月31日经审计的归属于母公司股东的净资产除以本次发行前总股本计算；注9：发行后每股净资产按本次发行后归属于母公司股东的净资产除以发行后总股本计算，其中，发行后归属于母公司股东的净资产按经审计的截至2023年12月31日归属于母公司股东的净资产和本次募集资金净额之和计算；行使超额配售选择权前的发行后每股净资产3.89元/股；若全额行使超额配售选择权则发行后每股净资产为4.00元/股；注10：发行前净资产收益率为2023年度经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润除以本次发行前归属于母公司股东的加权平均净资产计算；注11：发行后净资产收益率以2023年度经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润除以本次发行后归属于母公司股东的净资产计算，其中发行后归属于母公司股东的净资产按经审计的截至2023年12月31日归属于母公司的净资产和本次募集资金净额之和计算；行使超额配售选择权前的发行后净资产收益率为17.35%，若全额行使超额配售选择权则发行后净资产收益率为16.48%。
七、 本次发行相关机构
（一） 保荐人、承销商
| 机构全称 | 广发证券股份有限公司 |
| 法定代表人 | 林传辉 |
| 注册日期 | 1994年1月21日 |
| 统一社会信用代码 | 91440000126335439C |
| 注册地址 | 广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街2号618室 |
| 办公地址 | 广东省广州市天河区马场路26号广发证券大厦41楼 |
| 联系电话 | 020-66338888 |
| 传真 | 020-87553363 |
| 项目负责人 | 马东林 |
| 签字保荐代表人 | 马东林、郭成立 |
| 项目组成员 | 郭建刚、吴将君、陈颖、姚晋之、朱志凌、罗青、李骥伟 |
（二） 律师事务所
| 机构全称 | 北京国枫律师事务所 |
| 负责人 | 张利国 |
| 注册日期 | 2005年1月7日 |
| 统一社会信用代码 | 31110000769903890U |
| 注册地址 | 北京市东城区建国门内大街26号新闻大厦7层 |
| 办公地址 | 北京市东城区建国门内大街26号新闻大厦7层 |
| 联系电话 | 010-88004488 |
| 传真 | 010-66090016 |
| 经办律师 | 漆小川、冯博、杨华均 |
（三） 会计师事务所
| 机构全称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 负责人 | 谭小青 |
| 注册日期 | 2012年3月2日 |
| 统一社会信用代码 | 91110101592354581W |
| 注册地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层 |
| 办公地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 |
| 联系电话 | 010-65542288 |
| 传真 | 010-65547190 |
1-1-18
| 经办会计师 | 唐松柏、邓强 |
（四） 资产评估机构
□适用 √不适用
（五） 股票登记机构
| 机构全称 | 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 |
| 法定代表人 | 周宁 |
| 注册地址 | 北京市西城区金融大街26号金阳大厦5层 |
| 联系电话 | 010-58598980 |
| 传真 | 010-58598977 |
（六） 收款银行
| 户名 | 广发证券股份有限公司 |
| 开户银行 | 中国工商银行广州市第一支行 |
| 账号 | 3602000109001674642 |
（七） 申请上市交易所
| 交易所名称 | 北京证券交易所 |
| 法定代表人 | 周贵华 |
| 注册地址 | 北京市西城区金融大街丁26号 |
| 联系电话 | 400-626-3333 |
| 传真 | 010-63889634 |
（八） 其他与本次发行有关的机构
□适用 √不适用
八、 发行人与本次发行有关中介机构权益关系的说明
截至本招股说明书签署之日，发行人与本次发行有关的证券服务机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系。
九、 发行人自身的创新特征
1-1-19
拥有30项发明专利以及若干实用新型专利、外观设计专利、软件著作权等，在网络总线和特种显示相关领域形成了一批具有行业先进性的自主知识产权。公司自设立以来高度重视技术创新，开发了以LED球幕视景系统、综合处理设备、FC接口分机为代表的一系列具备独特性、先进性、创新性的产品。
公司开发的LED球幕视景系统具备高刷新率、高清晰度、大视场角、高对比度、长寿命、易维护、易运输安装等特点及优势，部分参数和指标优于客户相关技术要求，并已按照装备研制要求实现了系统化、标准化、模块化。该系统打破了我国飞行模拟仿真系统对国外投影设备关键部件的依赖，为我国实现该领域的自主可控、安全发展作出了重要贡献。2020年9月，四川省经济和信息化厅认定该产品“填补了飞行仿真系统领域视景LED球幕显示技术的国内空白，居国内领先水平”。2021年1月，四川省经济和信息化厅、四川省财政厅认定该产品为“2020年度四川省重大技术装备省内首台套产品”。
公司开发的模拟综合核心处理机，产品直接面向中航工业、中国电科下属单位，市场定位明确。该产品密切结合我国机载FC网络在研发中的实际需求，采用了多项创新性的技术，能够实现多项不同的功能，能做到长时间、高速收发并大容量存储数据。2017年3月，四川省经济和信息化委员会认定该产品“填补了飞行员训练模拟系统研发领域综合核心处理器仿真技术的空白，在国内居于领先水平”。2018年3月，四川省经济和信息化委员会、四川省财政厅认定该产品为“2017年度四川省重大技术装备省内首台（套）产品”。
公司开发的FC接口分机，开创性地将FC网络从航电通信领域拓展至舰载武器系统。该产品结合舰载武器系统网络传输低延迟、高可靠、强容错的需求。公司在机载FC 网络设计的基础上进行改进，结合舰载武器系统的业务需求特点，对流量控制、故障链路冗余等方面进行了创新设计，确保即便互为备份的两个冗余交换网络不同的通信链路同时出现故障时，FC接口分机仍然可以正常完成数据的转发，满足了舰载武器系统对网络通信的高要求。
十、 发行人选择的具体上市标准及分析说明
1-1-20
计市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%”。
十一、 发行人公司治理特殊安排等重要事项
截至本招股说明书签署日，发行人不存在公司治理特殊安排等重要事项。
十二、 募集资金运用
| 本次募集资金将全部用于上述项目，若实际募集资金净额与项目需要的募集资金投入金额之间存在资金缺口，将由公司自筹资金解决；若实际募集资金净额超出项目需要的募集资金投入金额，超出部分将按照国家法律、法规及中国证监会以及北交所的相关规定履行法定程序后作出适当处理。如果本次募集资金到位前公司需要对上述拟投资项目进行先期投入，则公司将用自筹资金投入，待募集资金到位后将以募集资金置换上述自筹资金。上述募集资金投资项目的具体情况，见本招股说明书“第九节 募集资金运用”。 | |||||||
十三、 其他事项
截至本招股说明书签署日，公司无其他应披露重要事项。
1-1-21
第三节 风险因素
1-1-22
| 注：调整净利润的影响额按15%的所得税率计算。 按照公司2024年盈利预测数据，按照上述测算方案，对2024年营业收入及净利润的影响如下： 单位：万元 | ||||||
1-1-23
| 假定情形 | 调整收入（A） | 调整净利润（B=A*85%） | 调整后最近一年收入（C=A+最近一年营业收入） | 调整后最近一年净利润（D=B+最近一年净利润） |
| 15% | 5,227.20 | 4,443.12 | 32,350.98 | 9,587.69 |
| 10% | 3,484.80 | 2,962.08 | 30,608.58 | 8,106.65 |
| 5% | 1,742.40 | 1,481.04 | 28,866.18 | 6,625.61 |
| 根据历史调价 预计调减 | -619.22 | -526.34 | 26,504.56 | 4,618.23 |
| -5% | -1,742.40 | -1,481.04 | 25,381.38 | 3,663.53 |
| -10% | -3,484.80 | -2,962.08 | 23,638.98 | 2,182.49 |
| -15% | -5,227.20 | -4,443.12 | 21,896.58 | 701.45 |
注：调整净利润的影响额按15%的所得税率计算。
5、军品质量控制风险
军品对产品质量的可靠性、稳定性均有着较高要求。公司产品质量整体情况是客户选择公司产品的重要评判标准之一。如果公司产品出现质量问题，将导致退换货等不利后果，且影响公司与客户的合作关系以及后续订单的获取，对公司经营造成不利影响。若公司产品出现重大质量问题，将可能导致配套的武器装备系统出现故障，不仅将严重影响公司后续订单，甚至可能被追究责任并要求赔偿损失，对公司经营造成重大不利影响。
6、项目制合作影响公司业绩的风险
由于军工行业最终为军方服务，由于军方项目导向较强，公司与客户开展的大部分合作是基于特定型号武器装备进行配套而进行的项目制合作。若公司出现研发方向选择偏差，产品质量不符合要求或者对于市场未来发展信息获取不充分等问题，将会导致公司现有项目无法继续合作或者无法获取新的合作项目，从而对公司经营业绩产生不利影响。
7、无法持续获取新客户风险
公司主要产品的客户主要为大型国有企业下属单位等，新客户的拓展需要投入较多资源以及时间研制开发出符合客户需求的产品，从研制到实现销售的周期较长。订单的下达由客户审批程序、研发采购计划等多种因素决定，导致公司对于新客户及其订单的获取具有一定的不确定性。
如果公司对新技术方向选择出现偏差、无法满足新客户的需求、产品质量不能持续改善，公司可能在获取新客户的过程中面临竞争失败的风险，将对公司未来业绩增长带来不利影响。
8、军工信息泄密风险
公司军品业务涉及国家秘密，虽然公司制定了符合国家有关要求的涉密信息保密制度并严格遵守，但由于涉密信息的广泛性、国际局势的复杂性，仍然存在军工信息泄密影响公司业务正常开展的风险。
9、替代风险
近年来，国家大力实施产业融合发展战略，积极推动军工配套保障体系的市场化改革，鼓励民
1-1-24
1-1-25
1-1-26
1-1-27
1-1-28
1-1-29
政策、促成兼并收购活动以及对《公司章程》的修改等行为，可能会给公司及中小股东带来一定的风险。
（三）本次发行后股东即期回报摊薄及折旧摊销增加的风险
公司本次募集资金将用于FC网络总线及LED球幕产业化项目、总部大楼及研发中心项目和补充流动资金。本次募集资金到位后，公司净资产将有较大幅度的增长。由于募集资金投资项目有一定的建设周期，募集资金产生经济效益存在一定的不确定性和时间差。因此，发行当年公司基本每股收益、净资产收益率等将大幅下降，且改善回升时间受募投项目建设及达产进度等因素影响，公司存在因本次发行导致股东即期回报摊薄的风险。
（四）盈利预测风险
公司以2023 年度经申报会计师审计的财务报表为基础，结合公司2024年1-3月的经审阅的财务报表，并以公司对预测期间经营环境及经营计划等的最佳估计假设为前提，按照公司一贯采用的主要会计政策和会计估计，遵循谨慎性原则，编制了2024年度盈利预测表，并经申报会计师审核，出具了《盈利预测审核报告》。公司预测2024年度营业收入、净利润和归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润分别为27,123.78万元、5,144.57万元和5,070.73万元，较上年同期分别增长25.52%、14.21%和20.52%。公司特此提请投资者注意，本公司盈利预测报告是管理层在最佳估计假设的基础上编制的，但所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应当谨慎使用。投资者应关注已披露的盈利预测信息并阅读盈利预测报告及审核报告全文。
尽管公司盈利预测报告的编制遵循了谨慎性原则，但考虑到盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，以及国内外经济环境、市场需求以及细分行业竞争情况等因素具有不确定性，加之其它不可抗力因素的影响，可能存在导致公司不能实现2024 年全年盈利预测的风险。
1-1-30
第四节 发行人基本情况
一、 发行人基本信息
| 公司全称 | 成都成电光信科技股份有限公司 |
| 英文全称 | Chengdu Uestc Optical Communications Corp. |
| 证券代码 | 920008 |
| 证券简称 | 成电光信 |
| 统一社会信用代码 | 9151010057463511XR |
| 注册资本 | 53,170,000元 |
| 法定代表人 | 解军 |
| 成立日期 | 2011年5月27日 |
| 办公地址 | 四川省成都市高新区天辰路88号 |
| 注册地址 | 四川省成都市高新区天辰路88号 |
| 邮政编码 | 611731 |
| 电话号码 | 028-66767307 |
| 传真号码 | 028-64332233 |
| 电子信箱 | pr@cd-uestcoc.com |
| 公司网址 | www.uestcoc.com |
| 负责信息披露和投资者关系的部门 | 企业发展部 |
| 董事会秘书或者信息披露事务负责人 | 付美 |
| 投资者联系电话 | 028-66767307 |
| 经营范围 | 电子产品、通信产品、计算机软硬件产品、网络系统集成、弱电智能系统、监控系统的设计、开发、加工、安装、销售；信息产业投资（不含金融、证券投资业务）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 主营业务 | 网络总线产品和特种显示产品的研发、生产及销售 |
| 主要产品与服务项目 | 公司主要产品包括网络总线产品以及特种显示产品两大类。公司网络总线产品主要应用于军用装备数据传输领域，特种显示产品主要应用于军用模拟仿真训练领域 |
二、 发行人挂牌期间的基本情况
（一） 挂牌时间
2014年12月10日
（二） 挂牌地点
全国股份转让系统，目前所属层级为创新层。
（三） 挂牌期间受到处罚的情况
1-1-31
截至本招股说明书签署日，公司及相关主体受到全国股转公司自律监管措施的情况如下：
2023年9月18日，全国股转公司挂牌公司管理一部作出《关于对付美采取口头警示的送达通知》（公司一部监管[2023]587号），就付美敏感期交易事项，对付美采取口头警示的自律监管措施。
2023年10月16日，全国股转公司挂牌公司管理一部作出《关于对付丽、付美采取口头警示的送达通知》（公司一部监管[2023]644号），因付丽代持股份，付美知悉股份代持事宜后未及时向公司董事会报告并披露，未督促相关人员进行整改，对付丽、付美采取口头警示的自律监管措施。
2023年10月17日，全国股转公司挂牌公司管理一部作出《关于对成都成电光信科技股份有限公司及相关责任主体采取自律监管措施的决定》（股转挂牌公司管理一函〔2023〕116 号），就前期会计差错更正相关事项，对公司及董事长邱昆、财务负责人兼董事会秘书付美采取出具警示函的自律监管措施。
针对上述事项，公司已经进行全面整改。上述自律监管措施不会对本次发行构成重大不利影响。
（四） 终止挂牌情况
□适用 √不适用
（五） 主办券商及其变动情况
自挂牌之日至2023年7月5日前，公司主办券商为华西证券股份有限公司。
公司于2023年6月15日召开2023年第四次临时股东大会，审议通过变更主办券商相关议案。2023年7月5日，全国股转公司出具《关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函》，自2023年7月5日起，公司主办券商由华西证券股份有限公司变更为广发证券股份有限公司。
（六） 报告期内年报审计机构及其变动情况
报告期内，公司2021年年报审计机构均为四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）。
公司于2023年2月10日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过变更会计师事务所相关议案，2022年年报、2023年年报审计机构为信永中和。
（七） 股票交易方式及其变更情况
根据《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引》（股转系统公告〔2017〕506号），公司股票交易方式于2018年1月15日由协议转让方式变更为集合竞价交易方式。
除上述情况外，公司挂牌至今未发生过股票交易方式变更的情况。
1-1-32
（八） 报告期内发行融资情况
报告期内，公司不存在发行融资情况。
（九） 报告期内重大资产重组情况
报告期内，公司未进行过重大资产重组。
（十） 报告期内控制权变动情况
报告期内，公司不存在控股股东，邱昆、解军和付美为公司实际控制人。报告期内，公司不存在控制权变动的情况。
（十一） 报告期内股利分配情况
报告期内，公司未进行股利分配。
三、 发行人的股权结构
截至招股说明书签署日，公司股权结构如下：
四、 发行人股东及实际控制人情况
（一） 控股股东、实际控制人情况
1-1-33
1-1-34
（5）有效期延长安排
在有效期限届满前，如协议任何一方未提出到期解除的，协议有效期自动续期三年；若任何一方向其他方书面提出终止一致行动关系，则自《一致行动协议》有效期限届满且经公司发布公告后，一致行动关系终止。
（二） 持有发行人5%以上股份的其他主要股东
| 四川省国投股东构成情况如下： | ||||||
1-1-35
（三） 发行人的股份存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况
截至本招股说明书签署日，发行人实际控制人及持有公司5%以上股份的股东直接或间接持有发行人的股份不存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情形。
（四） 控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况
| 2、隼睿咨询 | |||
| 企业名称 | 成都隼睿企业管理咨询有限公司 | ||
| 统一社会信用代码 | 915101003431089021 | ||
| 注册地址 | 成都高新区（西区）天辰路88号 | ||
| 法定代表人 | 邱昆 | ||
1-1-36
| 注册资本 | 65万元 |
| 成立日期 | 2015年6月25日 |
| 经营范围 | 企业管理咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 与发行人主营业务关系 | 与发行人主营业务不存在相同或相近的情形 |
| 控制关系说明 | 邱昆持有该公司46.15%的股权，解军持有该公司30.77%的股权，付美持有该公司23.08%的股权 |
3、隼睿投资
五、 发行人股本情况
（一） 本次发行前后的股本结构情况
本次公开发行前，公司的股份总数为53,170,000股，本次拟向不特定合格投资者公开发行不超过9,200,000股普通股股票（未考虑超额配售选择权的情况下），或不超过10,580,000股（全额行使本次股票发行超额配售选择权的情况下），发行后公众股东持股比例不低于公司发行后股本总额的25%。
（二） 本次发行前公司前十名股东情况
| 序号 | 股东姓名/名称 | 担任职务 | 持股数量（万股） | 限售数量（万股） | 股权比例（%） |
| 1 | 邱昆 | 董事长 | 1,087.8430 | 1,087.8430 | 20.46 |
| 2 | 解军 | 董事、总经理 | 716.4459 | 716.4459 | 13.47 |
| 3 | 付美 | 董事、副总经理、财务负责人、董事会秘书 | 669.6260 | 669.6260 | 12.59 |
| 4 | 鲍永明 | - | 530.0000 | 265.0000 | 9.97 |
| 5 | 四川省国投 | - | 353.4300 | 176.7150 | 6.65 |
| 6 | 付彬 | 董事、副总经理 | 177.7070 | 177.7070 | 3.34 |
| 7 | 胡钢 | 董事、副总经理 | 169.7651 | 169.7651 | 3.19 |
| 8 | 张传亮 | - | 141.3720 | 70.6860 | 2.66 |
| 9 | 王继岷 | 技术总监 | 111.7500 | 50.0000 | 2.10 |
1-1-37
| 10 | 王梁 | - | 100.0000 | - | 1.88 |
| 11 | 其他股东 | - | 1,259.0610 | 419.8887 | 23.68 |
| 合计 | - | 5,317.0000 | 3,803.6767 | 100.00 | |
（三） 主要股东间关联关系的具体情况
| 序号 | 关联方股东名称 | 关联关系描述 |
| 1 | 付美与付彬 | 姐弟关系 |
（四） 其他披露事项
| （2）股权代持的解除 2014年1月6日，有限公司召开股东会，全体股东一致同意邱昆将其持有的160万元股权分别转让给胡钢40万元、张传亮32万元、李悦绮32万元、许渤16万元、凌云16万元、武保剑8万元、张崇富8万元、易兴文5.6万元、刘秀英2.4万元，并相应修订章程。 2014年1月6日，邱昆与胡钢等9人签订《股权转让协议》，约定邱昆将持有的成电光信20%股权转让给胡钢等。 2014年1月20日，成都市高新区工商行政管理局核准了上述事项，本次股权变更完成后，成 | |||||
1-1-38
| 截至本招股说明书签署日，上述股份代持已清理完毕。 | |||||||
六、 股权激励等可能导致发行人股权结构变化的事项
1-1-39
1-1-40
5,000,000股，交易价格为6.00元/股。2017年10月26日，公司实际控制人邱昆、解军和付美三人与上述两位投资人分别签订了《成都成电光信科技股份有限公司股权转让协议之补充协议》，协议各方对于利润承诺、补偿安排等进行了约定，详见公司2017年10月30日披露的《关于第一大股东拟转让股份的提示性公告》（公告编号：2017-030）。
2023年5月27日，公司实际控制人邱昆、解军和付美三人与上述两位投资人分别签订了《成都成电光信科技股份有限公司股权转让协议之补充协议之终止协议》，各方在协议中确认：原补充协议的全部内容自始无效，且在任何条件下不再恢复其法律效力；除原补充协议外，各方不存在其他任何关于股东特殊权利及回购的约定（包括但不限于口头、书面等任何约定）；各方对公司的投资及持股、曾作出的承诺及原补充协议的履行等事项均不存在任何尚未解决的争议、纠纷，或潜在的争议、纠纷。
综上，公司及其股东签署的对赌协议已彻底终止，各方不存在纠纷或潜在纠纷；截至本招股说明书签署日，公司、实际控制人或主要股东与其他股东不存在其他签署对赌协议的情形。
七、 发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况
（一） 控股子公司情况
□适用 √不适用
（二） 参股公司情况
□适用 √不适用
八、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 董事、监事、高级管理人员的简要情况
| 邱昆，男，1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。1993年至1994年在美国罗切斯特大学从事博士后研究工作；1990年至今，在电子科技大学任教，1995年在电子科 | |||||
1-1-41
1-1-42
| 解军，简历具体情况详见本节之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”之“1、董事会成员”。 付美，简历具体情况详见本节之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”之“1、董事会成员”。 付彬，简历具体情况详见本节之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”之“1、董事会成员”。 胡钢，简历具体情况详见本节之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”之“1、董事会成员”。 4、董事、监事、高级管理人员之间的亲属关系 | |||||||
1-1-43
| 6、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 （1）董事的变动情况 报告期初，公司董事会成员为邱昆、解军、付美、付彬、徐枫、金钰。 | ||||||
1-1-44
1-1-45
所处岗位的职责、重要性、贡献度等因素确定；公司独立董事津贴由股东大会审议决定；公司职工代表监事的薪酬主要结合其担任的职务、考核情况等因素根据公司薪酬管理制度确定，未与公司建立劳动合同关系的股东代表监事未在公司领取薪酬。
（2）董事、监事、高级管理人员报告期内薪酬总额及其占公司各期利润总额的比重报告期各期，公司董事、监事、高级管理人员从公司领取的薪酬总额分别为506.98万元、697.24万元和777.64万元，占各期本公司利润总额的比例分别为21.90%、18.27%和15.37%。
（二） 直接或间接持有发行人股份的情况
| 姓名 | 职位 | 关系 | 直接持股数量（股） | 间接持股数量（股） | 无限售股数量（股） | 其中被质押或冻结股数 |
| 邱昆 | 董事长 | - | 10,878,430 | 0 | 0 | 0 |
| 解军 | 董事、总经理 | - | 7,164,459 | 0 | 0 | 0 |
| 付美 | 董事、副总经理、董事会秘书、财务负责人 | - | 6,696,260 | 0 | 0 | 0 |
| 付彬 | 董事、副总经理 | 付美、付丽之弟 | 1,777,070 | 0 | 0 | 0 |
| 胡钢 | 董事、副总经理 | - | 1,697,651 | 0 | 0 | 0 |
| 付丽 | - | 付美之妹，付彬之姐 | 808,758 | 0 | 0 | 0 |
| 邱红 | - | 邱昆之姐 | 590,400 | 0 | 0 | 0 |
| 王琳 | 监事会主席、职工代表监事 | - | 147,975 | 0 | 0 | 0 |
| 饶茜 | - | 解军之弟媳 | 120,243 | 0 | 0 | 0 |
| 杨晓龙 | 职工代表监事 | - | 104,522 | 0 | 0 | 0 |
| 刘兴利 | - | 付美子女配偶之父 | 80,000 | 0 | 0 | 0 |
| 黄本川 | - | 解军之妹夫 | 60,000 | 0 | 0 | 0 |
| 傅伟 | - | 付美、付丽、付彬之父 | 16,330 | 0 | 0 | 0 |
| 郑素芳 | - | 付美、付丽、付彬之母 | 11,593 | 0 | 0 | 0 |
（三） 对外投资情况
单位：万元
1-1-46
| 姓名 | 在发行人处职务 | 对外投资单位名称 | 投资金额 | 投资比例 |
| 邱昆 | 董事长 | 隼睿咨询 | 30.00 | 46.15% |
| 四川诺尔光纤视讯有限公司 | 26.00 | 2.60% | ||
| 四川首创诺尔科技有限公司 | 100.00 | 5.00% | ||
| 四川诺尔通信实业有限公司 | 110.00 | 10.00% | ||
| 四川省联合教育产业投资有限公司 | 30.00 | 3.00% | ||
| 解军 | 董事、总经理 | 隼睿咨询 | 20.00 | 30.77% |
| 金鹰科技 | 60.00 | 20.00% | ||
| 付彬 | 董事、副总经理 | 金鹰科技 | 60.00 | 20.00% |
| 付美 | 董事、副总经理、董事会秘书、财务负责人 | 隼睿咨询 | 15.00 | 23.08% |
| 金鹰科技 | 180.00 | 60.00% | ||
| 金钰 | 董事 | 杭州咸欢科技有限公司 | 20.00 | 40.00% |
| 上海咸欢机电科技有限公司 | 4.00 | 40.00% |
（四） 其他披露事项
无
九、 重要承诺
（一） 与本次公开发行有关的承诺情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺类型 | 承诺内容(索引) |
| 实际控制人 | 2023年8月28日 | 长期有效 | 限售承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“1、公司实际控制人关于所持股份的限制流通、自愿锁定、持股及减持意向的承诺” |
| 实际控制人一致行动人 | 2023年8月28日 | 长期有效 | 限售承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“2、实际控制人一致行动人关于所持股份的限制流通、自愿锁定的承诺” |
| 董事（非独立董事）、高级管理人员 | 2023年8月28日 | 长期有效 | 限售承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“3、董 |
1-1-47
| 事（非独立董事）、高级管理人员关于所持股份限制流通、自愿锁定的承诺” | ||||
| 监事 | 2023年8月28日 | 长期有效 | 限售承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“4、监事关于所持股份限制流通、自愿锁定的承诺” |
| 公司 | 2023年8月28日 | 长期有效 | 稳定公司股价的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“5、公司关于上市后稳定公司股价的承诺” |
| 实际控制人 | 2023年8月28日、2024年6月7日 | 长期有效 | 稳定公司股价的承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“6、实际控制人关于上市后稳定公司股价的承诺” |
| 董事（不含独立董事）、高级管理人员 | 2023年8月28日、2024年6月7日 | 长期有效 | 稳定公司股价的承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“7、在公司任职并领取薪酬的非独立董事、高级管理人员（不含实际控制人）关于上市后稳定公司股价的承诺” |
| 公司 | 2023年8月28日 | 长期有效 | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“8、公司关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺” |
| 实际控制人 | 2023年8月28日 | 长期有效 | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“9、公司实际控制人关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺” |
1-1-48
| 董事、高级管理人员 | 2023年8月28日、2024年1月31日 | 长期有效 | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“10、公司董事、高级管理人员关于公司填补被摊薄即期回报措施的承诺” |
| 公司 | 2023年8月28日 | 长期有效 | 分红承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“11、公司关于上市后利润分配的承诺” |
| 实际控制人、董事、监事及高级管理人员 | 2023年8月28日、2024年1月31日 | 长期有效 | 分红承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“12、公司实际控制人、董事、监事及高级管理人员关于上市后利润分配的承诺” |
| 实际控制人 | 2023年8月28日 | 长期有效 | 避免同业竞争承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“13、公司实际控制人关于避免同业竞争的承诺” |
| 公司 | 2023年8月28日 | 长期有效 | 规范和减少关联交易的承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“14、公司关于规范和减少关联交易的承诺” |
| 实际控制人 | 2023年8月28日 | 长期有效 | 规范和减少关联交易的承诺 |
详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“15、公司实际控制人关于规范和减少关联交易的承诺”
| 董监高 | 2023年8月28日、2024年1月31日 | 长期有效 | 规范和减少关联交易的承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“16、公司董事、监事、高级管理人员关于规范和减少关联交易的承诺” |
| 公司 | 2023年8月28日 | 长期有效 | 未能履行承诺时的约束措施及承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“17、公司关于未能履行承诺时 |
1-1-49
| 的约束措施及承诺” | ||||
| 实际控制人 | 2023年8月28日 | 长期有效 | 未能履行承诺时的约束措施及承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“18、公司实际控制人关于未能履行承诺时的约束措施及承诺” |
| 董监高 | 2023年8月28日、2024年1月31日 | 长期有效 | 未能履行承诺时的约束措施及承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“19、公司董事、监事、高级管理人员关于未能履行承诺时的约束措施及承诺” |
| 实际控制人一致行动人 | 2023年8月28日 | 长期有效 | 未能履行承诺时的约束措施及承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“20、实际控制人一致行动人关于未能履行承诺时的约束措施及承诺” |
| 公司 | 2023年8月28日 | 长期有效 | 虚假陈述导致回购股份和向投资者赔偿的承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“21、公司关于虚假陈述导致回购股份和向投资者赔偿的承诺” |
| 实际控制人 | 2023年8月28日 | 长期有效 | 虚假陈述导致回购股份和向投资者赔偿的承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“22、公司实际控制人关于虚假陈述导致回购股份和向投资者赔偿的承诺” |
| 董监高 | 2023年8月28日、2024年1月31日 | 长期有效 | 虚假陈述向投资者赔偿的承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“23、公司董事、监事及高级管理人员关于虚假陈述向投资者赔偿的承诺” |
| 实际控制人、董监高 | 2023年8月28日、2024年1月31日 | 长期有效 | 不占用资金、资产及不要求提供违规担保的承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“24、公司实际控制人和全体董事、监事、高级管理人员关于不占用资金、资产及 |
1-1-50
| 不要求提供违规担保的承诺” | ||||
| 实际控制人、董监高 | 2023年8月28日、2024年1月31日 | 长期有效 | 因违法违规事项自愿限售股票的承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“25、公司实际控制人和全体董事、监事、高级管理人员关于因违法违规事项自愿限售股票的承诺” |
| 公司、实际控制人、董监高 | 2023年8月28日、2024年1月31日 | 长期有效 | 发行申请文件不存在泄密事项且能够持续履行保密义务事宜的承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“26、公司及实际控制人和全体董事、监事、高级管理人员关于发行申请文件不存在泄密事项且能够持续履行保密义务事宜的承诺” |
| 实际控制人 | 2023年11月22日 | 2028年11月21日 | 一致行动承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“27、实际控制人一致行动协议及补充协议” |
| 实际控制人及其一致行动人 | 2024年6月24日 | 长期有效 | 关于上市后业绩大幅下滑延长股份锁定期的承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“28、实际控制人及其一致行动人关于上市后业绩大幅下滑延长股份锁定期的承诺” |
| 董事（非独立董事）、高级管理人员、监事 | 2024 年6月24日 | 长期有效 | 关于上市后业绩大幅下滑延长股份锁定期的承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“29、董事（非独立董事）、高级管理人员、监事关于上市后业绩大幅下滑延长股份锁定期的承诺” |
| 其他股东 | 2024年8月14日 | 长期有效 | 自愿限售承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“30、相关股东关于上市后自愿限售的承诺” |
| 其他股东 | 2024年8月14日 | 长期有效 | 上市后减持承诺 | 详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之 |
1-1-51
“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“31、相关股东关于上市后减持公司股份的承诺”
（二） 前期公开承诺情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺类型 | 承诺内容(索引) |
| 实际控制人 | 2014年6月28日 | 长期有效 | 同业竞争承诺 | 避免同业竞争 |
| 董监高 | 2014年6月28日 | 长期有效 | 竞业限制承诺 | 不直接或间接从事、参与任何与公司目前或将来相同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为 |
| 其他 | 2015年12月31日 | 2022年7月1日 | 收购相关承诺 | 隼睿投资承诺保持公司独立性，避免同业竞争，规范关联交易 |
| 实际控制人 | 2020年2月20日 | 2025年2月20日 | 一致行动承诺 | 在公司经营发展、公司治理和其他重大决策事项上保持一致行动关系 |
（三） 承诺具体内容
1-1-52
1-1-53
1-1-54
1-1-55
1-1-56
1-1-57
1-1-58
1-1-59
1-1-60
1-1-61
1-1-62
1-1-63
1-1-64
1-1-65
1-1-66
1-1-67
1-1-68
1-1-69
1-1-70
报告期内，隼睿投资不存在违反收购相关承诺的情形。
35、报告期内一致行动承诺的履行情况
报告期内，公司实际控制人不存在违反一致行动承诺的情形。
十、 其他事项
无
1-1-71
第五节 业务和技术
一、 发行人主营业务、主要产品或服务情况
1-1-72
| 自设立以来，公司及核心技术人员在技术创新方面获得的主要荣誉如下： | |||||
| 序号 | 荣誉名称 | 出具部门 | 时间 | ||
| 1 | 公司“FC网络数据仿真及监控系统”获评达到了“国内领先、国际先进水平” | 四川省科学技术厅 | 2013年4月 | ||
| 2 | 公司、邱昆荣获国防技术发明二等奖 | 中华人民共和国工业和信息化部 | 2014年12月 | ||
| 3 | 顶尖创新创业团队 | 成都市委组织部、成都市人力资源和社会保障局 | 2015年1月 | ||
| 4 | 邱昆、胡钢荣获国家技术发明二等奖 | 中华人民共和国国务院 | 2015年12月 | ||
| 5 | 第五届中国创新创业大赛电子信息行业组第二名 | 中国创新创业大赛 | 2016年10月 | ||
| 6 | 公司“模拟综合核心处理机”获评“填补了飞行员训练模拟系统研发领域综合核心处理器仿真技术的空白，在国内居于领先水平” | 四川省经济和信息化 委员会 | 2017年3月 | ||
| 7 | 公司“模拟综合核心处理机”获评“2017年度四川省重大技术装备省内首台（套）产品” | 四川省经济和信息化委员会、四川省财政厅 | 2018年3月 | ||
| 8 | 四川省瞪羚企业 | 四川省科技厅 | 2020年5月 | ||
| 9 | |||||
公司“球幕视景系统”获评“填补了飞行仿真系统领域视景LED球幕显示技术的国内空白，居国内领先水平”
| 四川省经济和信息化厅 | 2020年9月 | ||
| 10 | 四川省企业技术中心 | 四川省经济和信息化厅、四川省发展和改革委员会、四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局、中华人民共和国成都海关 | 2020年11月 |
| 11 | 公司“球幕视景系统”获评“2020年度四川省重大技术装备省内首台套产品” | 四川省经济和信息化厅、四川省财政厅 | 2021年1月 |
| 12 | 公司、邱昆、解军荣获国防技术发明三等奖 | 中华人民共和国工业和信息化部 | 2021年1月 |
| 13 | 公司获2021年度成都市新经济百家重点培育企业，解军获2021年度成都市新经济百名优秀人才 | 成都市新经济发展工作领导小组办公室 | 2021年10月 |
| 14 | 第七届“创客中国”四川省中小企业创新创业大赛全省总决赛优胜奖 | 四川省经济和信息化厅、四川省财政厅 | 2022年12月 |
| 15 | 公司“高精度光时域反射仪”获评“2022年度四川省重大技术装备省内首台套产品” | 四川省经济和信息化厅、四川省财政厅 | 2023年1月 |
公司及产品技术水平先进性的认定依据主要为行业行政主管部门等颁发的认定证书，具有权威性及独立性，具体情况如下：（1）国家级。2015年12月邱昆、胡钢荣获国家技术发明二等奖颁布部门为国务院；（2）省部级。2021年1月国防技术发明三等奖、2014 年12月国防技术发明二等奖颁发部门为国家工信部，系国务院组成部门；（3）地厅级。2023年1月公司“高精度光时域反射仪”获评“2022年度四川省重大技术装备省内首台套产品”、2022年12月第七届“创客中国”四川省中小企业创新创业大赛全省总决赛优胜奖、2021年1月公司“球幕视景系统”获评“2020
1-1-73
1-1-74
| 美在金鹰科技经营过程中，长期关注电子信息行业市场发展趋势，希望在合适的时机创立一家拥有核心技术、核心产品，实现自主创新的科技公司。随着FC网络总线技术在我国新型主力战机的运用，邱昆、解军、付美一致认为FC网络总线将作为我国未来航空电子系统的首选网络，全面替代当时主流的1553B网络总线，广泛应用于我国未来各种型号的军用飞机。FC网络总线在新型战机装备使用后会推广到其他各类各型号国防重点装备中，并且会由空军延伸至其他军种，市场容量巨大。 基于此，邱昆、解军、付美一致决定成立一家专门服务于航电领域的公司，将技术和经验的积累产业化，既能长久可靠地服务国家国防装备研制事业，又能为股东创造较高的经济收益。2011年，公司创始团队与电子科技大学全资子公司合资成立了成电光信有限，将FC网络总线技术作为公司设立之初主要的技术研发及产品方向。公司设立后，业务陆续拓展至其他网络总线产品和特种显示产品，并形成公司目前的业务范围。 3、发行人主要产品情况 公司主要产品包括网络总线产品以及特种显示产品两大类，具体情况如下： （1）网络总线产品 公司网络总线产品主要应用于军用装备相关特殊总线网络的数据模拟仿真、监控、通信领域。以机载网络总线为例，其主要功能是用于机载设备、子系统到模块间的互相连接，利用机载数据总线连成的网络系统，使相互间数据信息能够完成传输。机载网络总线示意图如下： 公司网络总线产品主要使用的FC网络总线技术，具备通道和网络双重优势，有高带宽、高可靠性、高稳定性，抵抗电磁干扰等优点，相关产品主要分为两类： | ||
| 导航系统雷达系统综合任务系统火控系统飞行控制系统动力系统机载总线网络功能：实现各机载系统之间的数据传输 | ||
1-1-75
| FC交换机详细情况如下： | |||
| 产品名称 | FC交换机 | ||
| 产品功能 | FC交换机采用全双工（同时进行数据的双向通信传输）无阻塞网络结构，提供网络运行配置数据存储、系统链路状态监视、网络时间同步控制、数据交换及网络数据监视等功能，支持多种优先级调度机制，同时支持原语时钟同步，保证全网的时钟统一。采用WEB访问方式，页面友好、操作简单，方便用户根据需求灵活配置端口信息，实时监控各端口工作状态，可满足航电数据高速交换需求。 | ||
1-1-76
| 产品图示 | |
| 应用场景 | 该产品主要应用于航空、舰船各电子系统中，主要实现FC网络总线数据交互以及协同处理。 |
②航电网络仿真、监控、测试设备。该设备通常由具有总线接口的板卡及设备构成，通过运行测试软件，实现对机载设备及系统的仿真模拟、数据激励、数据采集、故障注入等功能，从网络总线接口、被测物应用功能的角度实现对航电设备及系统功能的仿真和测试。
公司生产的航电网络仿真、监控、测试设备种类较多，代表产品为综合处理设备、FC网络数据仿真系统，其中综合处理设备详细情况如下：
| FC网络数据仿真及监控系统详细情况如下： | |||
| 产品名称 | FC网络数据仿真及监控系统 | ||
| 产品功能 | 机载FC网络仿真及监控系统产品可用于机载光纤网络及其配套产品的研发、测试和维护，通过仿真真实节点卡，完成FC网络的半实物仿真。通过捕获、过滤和记录用户定义特征的数据，完成FC网络中各设备的设计、分析、验证和故障诊断，是FC网络设计、维护和故障分析不可或缺的工具。 | ||
1-1-77
| 产品图示 | |
| 应用场景 | 该产品应用于航空电子综合系统实验室，主要用于航电系统及设备开发调试。 |
| 技术先进性认证 | 2013年4月，四川省科学技术厅认定该产品达到了“国内领先、国际先进水平”。 |
（2）特种显示产品
公司特种显示产品主要应用于军用模拟仿真训练领域。以战斗机飞行员仿真模拟训练系统为例，其主要由用于模拟战机外部视野的视景显示系统、用于模拟战机内部驾驶环境的飞行模拟座舱以及处理数据的数据处理软件及设备三部分构成（其中，视景显示系统以及飞行模拟座舱中的显示屏为公司产品），该系统示意图如下：
公司特种显示产品主要分为两类：
①特种LED显示产品。公司特种LED显示产品的代表产品为LED球幕视景系统，作为军用仿真模拟训练系统视景显示系统，其主要作用是为受训人员提供逼真的训练场景，详细情况如下：
| （2）特种显示产品 公司特种显示产品主要应用于军用模拟仿真训练领域。以战斗机飞行员仿真模拟训练系统为例，其主要由用于模拟战机外部视野的视景显示系统、用于模拟战机内部驾驶环境的飞行模拟座舱以及处理数据的数据处理软件及设备三部分构成（其中，视景显示系统以及飞行模拟座舱中的显示屏为公司产品），该系统示意图如下： 公司特种显示产品主要分为两类： ①特种LED显示产品。公司特种LED显示产品的代表产品为LED球幕视景系统，作为军用仿真模拟训练系统视景显示系统，其主要作用是为受训人员提供逼真的训练场景，详细情况如下： | ||||
| 飞行模拟座舱视景显示系统数据处理软件及设备 | ||||
| 产品名称 | LED球幕视景系统 | |||
| 产品功能 | 视景系统主要是为模拟仿真系统提供视觉模拟的装置，即显示观察者看到的场景图像，从而让观察者产生身临其境的视觉感受，可以广泛应用于航空航天的飞行模拟、交通运输的驾驶模拟、影视娱乐的场景模拟等。基于LED显示的新型球幕视景系统为主动发光方式，由过去投影式视景系统的投影仪被动显示更新为LED主动显示，显示亮度和对比 | |||
1-1-78
| 度更高，显示效果更逼真，显示沉浸感更强，解决了投影显示视场角受限及由于响应速度慢而导致的图像拖影等现象，增加了产品使用寿命，同时解决了投影显示系统维护困难，维护成本高的问题，并且可实现全国产化。该产品主要由LED显示屏、机械结构组件、视频信号处理设备组成一个具有显示功能的视景球幕。该球幕拥有左右视场角最大360度，垂直视场角不小于230度的LED显示屏体，该LED屏体由上千块LED单元模块拼接而成，吸附于由复合材料成型的轻量化结构，确保屏体具备高平整度。整个系统具有高清显示计算机信号、视频信号、各类图像、文字或符号等的功能。 | |
| 产品图示 | |
| 应用场景 | 该系统作为军用仿真模拟训练系统重要组成部分，主要用于飞行员的教学、训练以及演习等。LED球幕视景系统主要为一个直径数米或其他尺寸的内球面显示系统，具体作用为通过模拟真实飞机外部视景效果，从而让飞行员在训练时获得真实飞行的感受。 LED球幕视景系统生产验收完成后，其内部将加装其他单位提供的飞行模拟座舱，两者同时连接到能够提供视景图像信号以及其他仿真数据的数据处理软件及设备上，从而构成一个完整的军用仿真模拟训练系统。 LED球幕视景系统与飞行模拟座舱、数据处理软件及设备由中航工业下属单位等客户组装成完整的军用仿真模拟训练系统。 |
| 技术先进性认证 | 2020年9月，四川省经济和信息化厅认定该产品“填补了飞行仿真系统领域视景LED球幕显示技术的国内空白，居国内领先水平”。2021年1月，四川省经济和信息化厅、四川省财政厅认定该产品为“2020年度四川省重大技术装备省内首台套产品”。 |
②液晶加固显示产品。公司液晶加固显示产品是从外形和功能上仿真机载多功能显示系统的电子设备，主要安装于飞行模拟座舱之内，应用于模拟飞行训练、机务训练以及科学研究等场景，详细情况如下：
| ②液晶加固显示产品。公司液晶加固显示产品是从外形和功能上仿真机载多功能显示系统的电子设备，主要安装于飞行模拟座舱之内，应用于模拟飞行训练、机务训练以及科学研究等场景，详细情况如下： | |||
| 产品名称 | 液晶加固显示产品 | ||
| 产品功能 | 液晶加固显示产品是由高分辨率液晶显示屏、高功率LED固体背光源、抗强光多点红外触摸屏以及导光按键板等组件整体加固而成。可实现图形图像和数字信息的高清显示及人机交互功能。产品具有较高的稳定性和可靠性。可根据客户需求对组成部件进行灵活增减。 | ||
1-1-79
| 产品图示 | |
| 应用场景 | 该显示产品主要安装在军用仿真模拟训练系统的飞行模拟座舱中，主要用于飞行员的教学、训练以及演习等。液晶加固显示产品为飞行模拟座舱的组成部分，通过完全模拟真实飞机中显示大屏的功能，该产品使得飞行员可获得与真实飞机相同的操作感受，从而达到较好的地面飞行训练效果。 其他单位将本产品集成到飞行模拟座舱后，由中航工业下属单位等客户将LED球幕视景系统与飞行模拟座舱、数据处理软件及设备组装成完整的军用仿真模拟训练系统。 |
（3）其他
公司其他类产品包括光电类产品以及其他产品等。
4、发行人主营业务收入构成
报告期内，公司主营业务收入按照产品分类如下：
单位：万元、%
| 随着LED球幕视景系统的批量供货以及FC网络数据通信卡的批产放量，公司特种显示产品以及网络总线产品收入均实现了快速提升，已形成特种显示及网络总线产品共同发展的格局。 （二）发行人主要经营模式 1、采购模式 （1）公司供应商管理模式 由于下游军工客户对公司产品的质量稳定性、交付及时性等有着较高的要求，而重要原材料的采购对公司产品的质量和交付起着关键作用，公司制定了《外部提供的过程、产品和服务控制程序》《供应商管理制度》，实行合格供应商准入管理制度。 （2）公司采购管理流程 公司制定了《外包（采购）管理制度》，对采购实行严格的审批管理制度，相关流程如下： | ||||||||
1-1-80
| （3）公司采购的主要特征 ①计划性采购 公司产品主要面向军工客户，受下游军工客户采购影响具有较强的计划性采购特征。公司按照与客户所签订的订单要求，按需向上游供应商采购电子元器件。客户一般在签订正式采购订单前向公司下达备产通知，公司接到备产通知后即组织采购。 ②预备性采购 因公司产品所需电子元器件种类较多，为保障军工产品交付及时性，公司会对部分大批量使用的通用型原材料进行提前储备。公司根据订单需求对部分电子元器件进行有计划的采购、备料。公司备料方式主要为预测备料，是公司为产品按时交付，根据市场预测进行的提前采购。 2、生产模式 （1）公司生产管理流程 鉴于公司主要客户对产品的性能、功能、质量、技术参数等方面有个性化的要求，为了充分利用社会分工有效降低制造成本，公司主要采用“自主定制化开发+外协加工”的生产模式，即核心的软、硬件产品由公司完成设计、开发和测试工作。对 “SMT贴片”“CNC精密加工”等具有批量化、标准化的生产加工工序公司则委托专业外协厂家完成。 公司生产具体流程如下： （2）公司生产的主要特征 由于下游军工客户需求的多样性，公司产品多数采用定制化的生产方式。具体而言，公司根据客户每批订单的具体要求进行产品立项，然后组织研发和生产部门对产品的软硬件进行设计。产品在前期的研制、生产阶段，以小批量、多品种的产品生产为主。当客户的型号项目定型后，公司配套于客户定型项目的产品相关参数、生产工艺、投入生产的原材料等均已确定，一般情况下不再发生改变，生产部门根据客户订单需求执行生产任务，组织安排批量化生产。 | 采购申请的发起询价与比价订单/合同签订采购结果的验收发票的挂账与报销付款的提交 | ||||
| 产品立项产品设计原材料采购元器件烘烤SMT贴片回流焊检测三防处理装配半成品测试软件灌装成品测试系统联调出货检验现场安装调试（如有）交付CNC精密加工 | |||||
1-1-81
1-1-82
1-1-83
1-1-84
1-1-85
1-1-86
1-1-87
二、 行业基本情况
| 2、行业主要法律法规及政策 （1）行业主要法律法规 | |||||||
| 序号 | 名称 | 颁布时间 | 颁布部门 | 主要内容 | |||
| 1 | 《中华人民共和国保守国家秘密法》 | 2010年 | 全国人大常委会 | 规定一切国家机关、武装力量、政党、社会团体、企业事业单位和公民都有保守国家秘密的义务，并对国家秘密的范围及密级、保密制度、法律责任等进行了规定。 | |||
| 2 | 《中华人民共和国国家安全法》 | 2015年 | 全国人大常委会 | 对维护国家安全的任务与职责，国家安全制度，国家安全保障，公民、组织的义务和权利等方面进行了规定。 | |||
| 3 | 《中华人民共和国标准化法》 | 2017年 | 全国人大常委会 | 国家推进标准化和资源共享，提升军民标准通用化水平，积极推动在国防和军队建设中采用先进适用的民用标准，并 | |||
1-1-88
| 将先进适用的军用标准转化为民用 标准。 | ||||
| 4 | 《武器装备科研生产许可与装备承制单位资格联合审查工作规则（试行）》 | 2015年 | 国防科工局 | 简化准入程序，规范武器装备科研生产许可与装备承制单位资格联合审查 工作。 |
| 5 | 《武器装备科研生产单位保密资格认定办法》 | 2016年 | 国家保密局 | 承担涉密武器装备科研生产任务的企业事业单位实行保密资格认定制度。承担涉密武器装备科研生产任务的企业事业单位应当依法取得相应保密资格。 |
| 6 | 《中华人民共和国国家军用标准-质量管理体系要求》 | 2017年 | 中国人民解放军 总装备部 | 为承担军队装备及配套产品论证、研制、生产、试验、维修和服务任务的组织规定了质量管理体系要求，并为实施质量管理体系评定提供了依据。 |
| 7 | 《军工涉密业务咨询服务安全保密监督管理办法》 | 2019年 | 国防科工局 | 规范军工涉密业务咨询服务安全保密监督管理，确保武器装备科研生产国家秘密安全，维护国家安全和利益。 |
| 8 | 《武器装备科研生产备案管理暂行办法》 | 2019年 | 国防科工局 | 国防科工局对列入《武器装备科研生产备案专业（产品）目录》（以下简称《备案目录》）的武器装备科研生产活动实行备案管理。《武器装备科研生产许可专业（产品） 目录》和《备案目录》共同构成较完整的武器装备科研生产体系，通过许可管理和备案管理方式，掌握从事武器装备科研生产活动的企事业单位科研生产能力保持情况，实现对我国武器装备科研生产体系完整性、先进性、安全性的有效监控。 |
| 9 | 《军品定价议价规则（试行）》 | 2019年 | 国务院 办公厅 | 推行军品定价和军品议价相结合的价格管理机制。 |
（2）行业政策
| （2）行业政策 | ||||||
| 序号 | 名称 | 颁布时间 | 颁布部门 | 与行业相关的主要内容 | ||
| 1 | 《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定（国发[2010]32号）》 | 2010 年 | 国务院 | 着力发展集成电路、新型显示、高端软件、高端服务器等核心基础产业。 | ||
| 2 | 《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011年度）》 | 2011年 | 国家发改委、科技部、工信部、商务部、国家知识产权局 | 将“新型显示专用设备” “新型显示器件” “航空电信网” “训练用、工程用飞行模拟机系统”作为当前优先发展的高技术产业化重点领域。 | ||
| 3 | 《信息化和工业化深度融合专项行动计划》（2013-2018年） | 2013 年 | 工信部 | 将增强包含新型显示等技术的电子信息产业支撑服务能力作为主要行动。 | ||
| 4 | 《国家重点支持的高新技术领域》 | 2016年 | 国务院 | 将“服务器/客户端操作系统” “航电与任务系统技术”等列为国家重点支持的高新技术领域。 | ||
| 5 | 《战略性新兴产业分类（2018）》（国家统 | 2018年 | 国家统计局 | 将通信系统设备制造作为其他航空装备制造及相关服务列入战略性新 | ||
1-1-89
| 计局令第23号） | 兴产业分类目录。 | |||
| 6 | 《产业结构调整指导目录（2024年本）》 | 2023年 | 国家发改委 | 将“网络设备、芯片、系统以及相关测试设备的研发和生产”、“航空器地面模拟训练系统、试验系统开发制造”纳入鼓励发展行业 |
| 7 | 《关于加强科技创新促进新时代西部大开发形成新格局的实施意见》 | 2020年 | 科技部 | 支持重庆、陕西、四川等地区加快能源化工、国防军工、电子信息等创新型产业集群发展。 |
3、对发行人经营发展的影响
国家相关部门出台的一系列的法律法规及相关政策文件，规范了我国军工行业的发展运营，也为未来国防科技工业深度发展提供了良好的政策环境。公司主营业务与我国国防军工建设需求紧密相关，上述法律法规及相关政策的出台和实施，为公司主营业务的发展提供了良好的政策环境和强有力的政策支持，有利于公司充分发挥技术、设备和人才优势，充分参与国防科技工业的深度发展。
（三）行业发展概况及发展趋势
1、行业发展概述
（1）特种显示细分行业发展概述
军用特种显示应用领域较多，主要包括机载、舰载、车载、雷达以及核工业等显示设备，也包括地面模拟仿真用的机载座舱显示设备与视景显示设备等。公司特种显示产品目前主要为飞行模拟器中的LED球幕视景显示系统和座舱模拟显示系统，属于机载地面模拟仿真显示设备。
飞行模拟器是能够模拟航空器执行飞行任务时的飞行状态、飞行环境和飞行条件，并能给飞行员提供近似真实的操纵负荷、视觉、听觉以及运动感觉的军用模拟仿真设备。飞行模拟器凭借其独特的安全性、经济性和高效率性，使其成为飞行人员训练中必不可少的重要一环。
视景系统是飞行模拟器中相对独立的一个主体系统。视景系统的显示性能很大程度上会影响飞行模拟器的逼真性以及训练效果。目前行业中常见的视景显示技术主要包括三种：板块式显示、虚像显示、投影球幕实像显示。其中，板块式显示一般是利用多块液晶显示屏或投影屏幕拼接来实现，视场范围可以扩大到较高的程度，图像较为清晰，但是板块间会存在缝隙，影响视觉效果。虚像显示是利用球面反射镜准直成像原理，由投影器、背投屏和球面准直镜组成，飞行员通过准直镜观看视景图像的虚像，虚像显示技术呈现的图像纵深感强，但由于原理结构所限，其垂直视场角较小，最大在60度左右。投影球幕实像显示采用多台投影仪经过图像拼接方式拼接成球形，虽然图像纵深感较虚像显示弱，但可保证飞行员视场角足够大，并能兼顾具有较好的沉浸感，因此该方案亦是目前主流视景系统方案。
总体而言，行业常见的前三种视景系统主要是基于投影显示技术进行设计实施，由于投影显示技术存在亮度低、对比度低、寿命短和维护困难等问题，使其在显示效果、维护成本、自主可控等
1-1-90
1-1-91
1-1-92
1-1-93
1-1-94
1-1-95
1-1-96
1-1-97
1-1-98
| 数据来源：各公司官网、年度报告。 3、公司在行业内的竞争优势和竞争劣势 （1）公司的竞争优势 ①产品优势 公司自设立以来高度重视产品优势的构建，开发了以LED球幕视景系统、模拟综合核心处理机、 | ||||
1-1-99
1-1-100
| 目前，公司主要的融资渠道是银行借款。由于公司固定资产规模较小，可供抵押的资产较少，利用银行借贷融资的能力有限。军工领域特别是重点型号研发周期长、技术难点多、竞争对手多，导致需要大量的资金投入以支持前期的研制、试验工作。而产品定型后，采购订单交期紧，生产投入高，但回款周期相对较长，因此对公司的经营现金流形成考验。 随着公司业务规模的不断扩大，有限的融资能力与公司不断增加的营运资金需求产生矛盾，发展所需资金不足已成为制约公司进一步实施扩张战略的瓶颈，公司需要寻求更为多元的融资渠道。 4、行业发展态势 （1）我国国防科技工业正处于补偿式发展阶段，军工产业增长空间巨大 现代战争，军队的科技、装备力量等将成为未来战争的决定性力量之一。长期以来，我国国防投入维持较低水平，国防装备的质量及性能与西方军事强国存在较大差距，军队的武器装备亟需更新换代。随着我国综合国力的日益提升，已具备大力发展国防工业的经济基础，我国的国防工业当前已进入补偿式发展阶段。 近年来，我国国防支出预算持续增长。随着十八大报告明确提出“建设与我国国际地位相称、与国家安全和发展利益相适应的巩固国防和强大军队”的国防战略，再到二十大报告设立“2035年基本实现国防和军队现代化”“加快把人民军队全面建成世界一流军队”的目标，我国对国防建设的投入持续增加，为军用航空业的发展提供了有力支持与保障。近年来，我国军费预算保持持续稳定增长为军工产业的发展提供了稳定的动力。2024年我国国防预算为1.67万亿元，同比增长7.2%，显著高于同期GDP增速。 数据来源：财政部 我国军费预算支出每年稳定增长，但军费支出占GDP比例仍然不足2%，2023年国防军费预算仅占当年GDP的1.2%。从国际上来看，同年我国军费开支占GDP比重大幅低于如美国、俄罗斯等 | ||
| 6503720280828869954410226110701189912680135531450515573166550200040006000800010000120001400016000180002012201320142015201620172018201920202021202220232024中国国防支出预算规模（单位：亿元） | ||
1-1-101
1-1-102
1-1-103
| 心技术为FC光纤总线网络解决方案，包含系统架构、硬件、软件、逻辑等，是目前军工板块的主流网络形式，与公司网络总线产品存在一定相似性。 旋极信息子业务行业数字化产品中包含应用于航空航天领域的新一代总线产品，部分产品在重要军工领域及重点型号任务中得到了应用与验证，与公司网络总线产品存在一定相似性。 利亚德子业务智能显示产品中包含军用特需产品。利亚德正在争取军用特需产品的研制、改进与定型，2023年度已有少量非批产军用特需产品的交付，与公司特种显示产品存在一定相似性。 智明达为西部地区军工电子领域的上市公司，客户以中国电科、中航工业等国内大型国有企业下属单位为主，客户集中度较高，与公司在地理位置、业务领域及客户结构方面存在一定相似性；此外，智明达主要产品嵌入式计算机模块由软件层和硬件层共同组成，以模块形态嵌入到武器装备系统之中，实现系统数据通信互连、协议转换等多种功能，其产品也可称为组件或板卡等，部分细分产品与公司网络总线产品在组成、形态以及功能等方面存在一定相似性。 公司与同行业可比公司的具体业务对比情况参见“第五节 业务和技术”之“二、行业基本情况”之“（四）发行人产品或服务的市场地位及竞争情况”之“2、行业内主要企业”。 1、市场地位对比情况 （1）特种显示产品市场地位情况 具体竞争格局已豁免披露。 公司主要产品LED球幕视景系统的研制成功，填补了飞行仿真系统领域视景LED球幕显示技术的国内空白，市场地位以及技术水平居于国内领先水平。 （2）网络总线产品市场地位情况 具体竞争格局已豁免披露。 公司作为国内少数掌握军用航空FC网络总线技术的单位之一，在部分细分产品领域相较竞争对手具有竞争优势，批产或跟进研制机型已覆盖我国主要新型主力战机，市场地位以及技术水平居于国内先进水平。 智明达、旋极信息与发行人产品存在一定的区别，未在前述细分市场占有明显份额。 2、发行人与可比公司业绩指标对比情况 报告期内，公司与可比公司业绩指标对比如下： 单位：万元 | ||||||
| 公司名称 | 财务指标 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||
| 发行人 | 营业收入 | 21,609.96 | 16,919.99 | 12,134.89 | ||
1-1-104
| 净利润 | 4,504.47 | 3,362.16 | 2,087.14 | |
| 毛利率 | 50.40% | 44.53% | 45.91% | |
| 智明达 | 营业收入 | 66,300.03 | 54,086.64 | 44,942.48 |
| 净利润 | 9,625.60 | 7,535.73 | 11,141.65 | |
| 毛利率 | 43.56% | 51.95% | 61.08% | |
| 全信股份 | 营业收入 | 103,650.92 | 109,165.85 | 93,999.29 |
| 净利润 | 13,351.71 | 18,910.56 | 17,298.66 | |
| 毛利率 | 39.68% | 43.52% | 46.46% | |
| 利亚德 | 营业收入 | 761,500.00 | 815,363.27 | 885,242.74 |
| 净利润 | 28,571.08 | 28,140.23 | 61,089.46 | |
| 毛利率 | 31.01% | 30.50% | 30.18% | |
| 旋极信息 | 营业收入 | 300,023.98 | 245,300.45 | 317,162.94 |
| 净利润 | -26,807.28 | -58,996.61 | -11,299.12 | |
| 毛利率 | 22.55% | 30.09% | 26.87% |
（1）营业收入与净利润对比情况
如前所述，可比公司仅在部分子业务或者业务领域、客户结构等方面与发行人具有一定的相似性，不存在与发行人整体相似度较高的可比公司，因此公司与可比公司营业收入以及净利润可比性较低。
（2）毛利率对比情况
由于不存在同时生产销售特种显示产品与网络总线产品的可比公司，因此按照产品类别对毛利率对比情况进行进一步分析。
①特种显示产品毛利率
| 报告期各期，公司特种显示产品综合毛利率高于利亚德。利亚德主营业务为民用智能显示产品的研发、生产及销售，主要应用于市政广场、公共交通场所、商业场所等LED屏幕、LED电视等；公司的特种显示产品为军用，主要应用于军用模拟仿真训练领域。由于不同产品以及不同应用领域在性能、技术指标、参数等方面较大差异，因此，公司的特种显示产品与同行业上市公司的智能显示类产品毛利率存在一定差异。 2022年度，公司特种显示产品综合毛利率与利亚德较为接近，主要系LED球幕视景系统毛利率下降以及销售占比上升所致。 | ||||||
1-1-105
| 报告期各期，公司网络总线产品毛利率高于全信股份和旋极信息。 全信股份的“光电系统和FC产品”由两部分产品构成，其中光电系统产品毛利率低于FC产品毛利率，使得整体毛利率低于公司网络总线类产品毛利率。 根据全信股份《南京全信传输科技股份有限公司投资者关系活动记录表》披露的信息显示：“全信股份光电系统与FC产品，2023年上半年毛利率60.38%，2023年毛利率45.02%，两期毛利率差异的原因为2023年上半年产品结构中FC网络产品占比提升较大，提升了光电系统与FC产品的整体毛利率，相关毛利率变动主要系产品结构引起；光电系统产品主要包括光端机、接口板卡、模拟座舱等设备，产品类型较多且含部分硬件集成产品，相对毛利率偏低；公司FC网络产品形式主要包括节点卡、交换机等，其核心技术为FC光纤总线网络解决方案，该类产品包含系统架构、硬件、软件、逻辑等，产品复杂度高，是目前军工板块的主流网络形式，毛利率处于行业合理水平。” 根据全信股份《南京全信传输科技股份有限公司向特定对象发行股票并在创业板上市募集说明书 （注册稿）》披露的信息显示，全信股份FC光纤总线系列产品生产项目投产后，预测（预测期间为2021年至2030年）该项目的平均毛利率为76.58%。 根据上述披露信息，可推断全信股份FC产品毛利率约在60%以上，与公司网络总线产品毛利率不存在重大差异。 旋极信息的行业数字化产品主要包括数据高速采集转换产品、通信产品、新一代总线产品、控制和执行类产品、数字智能终端设备产品等；公司的网络总线产品主要包括FC网络数据通信卡、FC网络数据仿真系统及监控系统、综合处理设备等产品。由于旋极信息行业数字化产品下细分产品类别较多，部分细分产品在形态、功能、应用领域与公司网络总线产品差异较大，导致其行业数字化产品综合毛利率与公司网络总线产品的毛利率存在较大差异。旋极信息未单独披露新一代总线产品等与公司相似的子业务的毛利率，暂无法进一步比较。 （3）发行人与可比公司研发指标对比情况 2023年度，公司与可比公司研发指标对比情况如下： | |||||||||||
| 项目 | 发行人 | 智明达 | 全信股份 | 利亚德 | 旋极信息 | ||||||
| 发明专利数量（项） | 30 | 14 | 未披露 | 288 | 未披露 | ||||||
| 研发费用（万元） | 1,491.63 | 12,327.89 | 8,899.01 | 42,570.71 | 19,162.07 | ||||||
1-1-106
| 注：以上数据来自各公司2023年年报。 公司2023年度研发费用率低于智明达、全信股份，主要原因是公司存在比例较高的部分技术开发项目。技术开发项目是指公司在接到客户产品研制类订单后，根据合同要求从事研究开发并实现收入。公司研发人员从事技术开发项目所发生的成本费用计入合同履约成本而非研发费用，导致研发费用率相对较低。 | |||||||
三、 发行人主营业务情况
（一） 销售情况和主要客户
| （2）主要产品销售收入按区域分类情况 单位：万元、% | ||||||||||||||
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||||||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |||||||||
| 西南 | 11,972.71 | 55.40 | 10,203.46 | 60.30 | 8,536.71 | 70.35 | ||||||||
| 东北 | 5,410.40 | 25.04 | 1,639.95 | 9.69 | 723.36 | 5.96 | ||||||||
1-1-107
| 华北 | 792.41 | 3.67 | 1,816.30 | 10.73 | 729.89 | 6.01 |
| 华东 | 1,478.69 | 6.84 | 1,567.99 | 9.27 | 1,024.56 | 8.44 |
| 华中 | 1,637.53 | 7.58 | 981.93 | 5.80 | 936.62 | 7.72 |
| 西北 | 295.47 | 1.37 | 577.61 | 3.41 | 153.73 | 1.27 |
| 华南 | 22.74 | 0.11 | 132.74 | 0.78 | 30.03 | 0.25 |
| 合计 | 21,609.96 | 100.00 | 16,919.99 | 100.00 | 12,134.89 | 100.00 |
（3）主要产品的客户群体
报告期内，公司主要客户为国内大型国有企业下属单位，最终用户为军方。
3、报告期内主要产品的销售价格情况
单位：万元
| 注： 特种LED显示产品单价涉及涉密敏感信息未列示。 报告期内，公司主要产品销售价格保持基本稳定。 4、公司前五大客户销售情况 报告期内，公司对前五大客户的销售情况如下： 单位：元 | |||||||||
| 2023年度 | |||||||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 | |||||
| 1 | 中航工业A1单位 | 116,521,283.53 | 53.92 | 否 | |||||
| 中航工业A2单位 | 52,465,486.77 | 24.28 | 否 | ||||||
| 中航工业A11单位 | 7,026,548.69 | 3.25 | 否 | ||||||
| 中航工业A5单位 | 2,960,283.19 | 1.37 | 否 | ||||||
| 中航工业A10单位 | 1,638,545.67 | 0.76 | 否 | ||||||
| 中航工业A3单位 | 1,364,418.09 | 0.63 | 否 | ||||||
| 中航工业A21单位 | 921,919.66 | 0.43 | 否 | ||||||
| 中航工业A8单位 | 672,566.40 | 0.31 | 否 | ||||||
| 中航工业A7单位 | 475,538.05 | 0.22 | 否 | ||||||
| 中航工业A13单位 | 263,716.80 | 0.12 | 否 | ||||||
| 中航工业A16单位 | 141,592.93 | 0.07 | 否 | ||||||
| 中航工业A12单位 | 134,513.27 | 0.06 | 否 | ||||||
| 中航工业小计 | 184,586,413.05 | 85.42 | |||||||
| 2 | 中国船舶C2单位 | 7,180,353.96 | 3.32 | 否 | |||||
| 中国船舶C1单位 | 4,436,299.90 | 2.05 | 否 | ||||||
| 中国船舶C9单位 | 118,584.08 | 0.05 | 否 | ||||||
| 中国船舶小计 | 11,735,237.94 | 5.43 | |||||||
| 3 | D客户 | 4,094,013.27 | 1.89 | 否 | |||||
| 4 | AS单位 | 3,469,026.56 | 1.61 | 否 | |||||
| 5 | 中国电科B1单位 | 1,674,336.28 | 0.77 | 否 | |||||
| 中国电科B2单位 | 1,180,447.49 | 0.55 | 否 | ||||||
1-1-108
| 中国电科B8单位 | 221,238.94 | 0.10 | 否 | |
| 中国电科小计 | 3,076,022.71 | 1.42 | ||
| 合计 | 206,960,713.53 | 95.77 | - | |
| 2022年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 中航工业A1单位 | 97,897,770.71 | 57.86 | 否 |
| 中航工业A2单位 | 15,550,442.37 | 9.19 | 否 | |
| 中航工业A3单位 | 6,584,037.53 | 3.89 | 否 | |
| 中航工业A5单位 | 4,563,539.86 | 2.70 | 否 | |
| 中航工业A4单位 | 2,793,162.37 | 1.65 | 否 | |
| 中航工业A6单位 | 1,837,468.79 | 1.09 | 否 | |
| 中航工业A9单位 | 1,070,796.42 | 0.63 | 否 | |
| 中航工业A10单位 | 849,056.60 | 0.50 | 否 | |
| 中航工业A12单位 | 645,132.72 | 0.38 | 否 | |
| 中航工业A13单位 | 327,433.64 | 0.19 | 否 | |
| 中航工业A8单位 | 281,132.07 | 0.17 | 否 | |
| 中航工业小计 | 132,399,973.08 | 78.25 | ||
| 2 | 中国电科B1单位 | 12,666,863.69 | 7.49 | 否 |
| 中国电科B4单位 | 1,339,121.70 | 0.79 | 否 | |
| 中国电科B2单位 | 862,300.88 | 0.51 | 否 | |
| 中国电科B6单位 | 219,469.03 | 0.13 | 否 | |
| 中国电科B8单位 | 150,442.48 | 0.09 | 否 | |
| 中国电科小计 | 15,238,197.78 | 9.01 | ||
| 3 | 中国船舶C1单位 | 4,495,575.22 | 2.66 | 否 |
| 中国船舶C2单位 | 2,959,458.84 | 1.75 | 否 | |
| 中国船舶C4单位 | 876,106.18 | 0.52 | 否 | |
| 中国船舶C3单位 | 649,026.55 | 0.38 | 否 | |
| 中国船舶C6单位 | 339,823.00 | 0.20 | 否 | |
| 中国船舶小计 | 9,319,989.79 | 5.51 | ||
| 4 | D客户 | 4,912,815.93 | 2.90 | 否 |
| 5 | AN客户 | 2,389,380.53 | 1.41 | 否 |
| 合计 | 164,260,357.11 | 97.08 | ||
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 中航工业A1单位 | 79,387,917.28 | 65.42 | 否 |
| 中航工业A2单位 | 7,233,628.33 | 5.96 | 否 | |
| 中航工业A3单位 | 3,094,656.90 | 2.55 | 否 | |
| 中航工业A4单位 | 2,686,061.69 | 2.21 | 否 | |
| 中航工业A7单位 | 1,502,389.38 | 1.24 | 否 | |
| 中航工业A6单位 | 1,370,000.00 | 1.13 | 否 | |
| 中航工业A5单位 | 822,300.89 | 0.68 | 否 | |
| 中航工业A11单位 | 769,911.51 | 0.63 | 否 | |
| 中航工业小计 | 96,866,865.98 | 79.83 | ||
| 2 | 中国船舶C2单位 | 5,377,699.10 | 4.43 | 否 |
| 中国船舶C1单位 | 4,457,340.12 | 3.67 | 否 | |
| 中国船舶C5单位 | 800,943.41 | 0.66 | 否 | |
| 中国船舶C3单位 | 407,079.65 | 0.34 | 否 | |
1-1-109
| 中国船舶C7单位 | 305,309.73 | 0.25 | 否 | |
| 中国船舶C9单位 | 237,168.14 | 0.20 | 否 | |
| 中国船舶小计 | 11,585,540.15 | 9.55 | ||
| 3 | D客户 | 4,912,815.93 | 4.05 | 否 |
| 4 | 中国电科B2单位 | 2,536,865.93 | 2.09 | 否 |
| 中国电科B1单位 | 1,987,610.62 | 1.64 | 否 | |
| 中国电科B7单位 | 167,256.64 | 0.14 | 否 | |
| 中国电科小计 | 4,691,733.19 | 3.87 | ||
| 5 | G单位 | 952,212.38 | 0.78 | 否 |
| 合计 | 119,009,167.63 | 98.07 | - | |
公司客户集中度较高，与军工电子行业上市公司智明达客户集中度相似，符合军工行业特性。公司与主要客户均具有较长的合作年限，其中与中航工业A1单位合作年限超过10年，相关业务具有稳定性以及可持续性。公司根据客户采购规定采取招投标、竞争性谈判、延续性采购等方式获取业务，相关业务开展均是独立的，不属于关联交易或存在利益输送的情形。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方未在上述主要客户中占有权益。
5、公司不同产品类型客户销售情况
（1）报告期特种显示产品客户销售情况
单位：元
| 公司客户集中度较高，与军工电子行业上市公司智明达客户集中度相似，符合军工行业特性。公司与主要客户均具有较长的合作年限，其中与中航工业A1单位合作年限超过10年，相关业务具有稳定性以及可持续性。公司根据客户采购规定采取招投标、竞争性谈判、延续性采购等方式获取业务，相关业务开展均是独立的，不属于关联交易或存在利益输送的情形。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方未在上述主要客户中占有权益。 5、公司不同产品类型客户销售情况 （1）报告期特种显示产品客户销售情况 单位：元 | ||||||
| 2023年度 | ||||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比 | 主要订单获取方式 | ||
| 1 | 中航工业A1单位 | 110,196,561.60 | 50.99% | 单一来源采购、公开招投标、 竞争性谈判、延续性采购 | ||
| 中航工业A5单位 | 2,960,283.19 | 1.37% | 单一来源采购 | |||
| 中航工业A21单位 | 186,198.84 | 0.09% | 单一来源采购 | |||
| 中航工业小计 | 113,343,043.63 | 52.45% | ||||
| 2 | D客户 | 4,094,013.27 | 1.89% | 延续性采购 | ||
| 3 | AU客户 | 513,274.34 | 0.24% | 单一来源采购 | ||
| 4 | AG客户 | 477,876.11 | 0.22% | 竞争性谈判 | ||
| 5 | 中国电科B2单位 | 441,509.45 | 0.20% | 竞争性谈判 | ||
| 中国电科小计 | 441,509.45 | 0.20% | ||||
| 合计 | 118,869,716.80 | 55.01% | ||||
| 2022年度 | ||||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比 | 主要订单获取方式 | ||
| 1 | 中航工业A1单位 | 85,294,506.90 | 50.41% | 单一来源采购、公开招投标、 竞争性谈判、延续性采购 | ||
| 中航工业A5单位 | 3,289,203.54 | 1.94% | 单一来源采购 | |||
| 中航工业小计 | 88,583,710.44 | 52.35% | ||||
| 2 | D客户 | 4,912,815.93 | 2.90% | 延续性采购 | ||
| 合计 | 93,496,526.37 | 55.26% | ||||
| 2021年度 | ||||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额 | 主要订单获取方式 | ||
1-1-110
| 占比 | ||||
| 1 | 中航工业A1单位 | 66,363,899.78 | 54.69% | 单一来源采购、公开招投标、 竞争性谈判、延续性采购 |
| 中航工业A5单位 | 822,300.89 | 0.68% | 单一来源采购 | |
| 中航工业A4单位 | 796,460.17 | 0.66% | 竞争性谈判 | |
| 中航工业A6单位 | 720,000.00 | 0.59% | 竞争性谈判 | |
| 中航工业小计 | 68,702,660.84 | 56.62% | ||
| 2 | D客户 | 4,912,815.93 | 4.05% | 延续性采购 |
| 3 | 中国船舶C2单位 | 4,780,353.98 | 3.94% | 竞争性谈判 |
| 中国船舶小计 | 4,780,353.98 | 3.94% | ||
| 4 | G客户 | 919,469.02 | 0.76% | 竞争性谈判 |
| 合计 | 79,315,299.77 | 65.36% | ||
（2）报告期网络总线产品客户销售情况
单位：元
| （2）报告期网络总线产品客户销售情况 单位：元 | ||||||
| 2023年度 | ||||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比 | 主要订单获取方式 | ||
| 1 | 中航工业A2单位 | 52,465,486.72 | 24.28% | 延续性采购、竞争性谈判 | ||
| 中航工业A11单位 | 7,026,548.69 | 3.25% | 邀请招标、延续性采购、竞争性谈判 | |||
| 中航工业A1单位 | 3,302,080.35 | 1.53% | 竞争性谈判、延续性采购 | |||
| 中航工业A10单位 | 1,638,545.67 | 0.76% | 竞争性谈判 | |||
| 中航工业A21单位 | 729,721.32 | 0.34% | 单一来源采购 | |||
| 中航工业A8单位 | 672,566.40 | 0.31% | 竞争性谈判 | |||
| 中航工业A3单位 | 569,727.83 | 0.26% | 竞争性谈判 | |||
| 中航工业A13单位 | 263,716.81 | 0.12% | 单一来源采购 | |||
| 中航工业A16单位 | 141,592.93 | 0.07% | 竞争性谈判 | |||
| 中航工业A12单位 | 134,513.27 | 0.06% | 单一来源采购 | |||
| 中航工业小计 | 66,944,499.99 | 30.98% | ||||
| 2 | 中国船舶C2单位 | 7,180,353.96 | 3.32% | 延续性采购、单一来源采购 | ||
| 中国船舶C1单位 | 4,436,299.97 | 2.05% | 竞争性谈判、延续性采购 | |||
| 中国船舶C9单位 | 118,584.08 | 0.05% | 延续性采购 | |||
| 中国船舶小计 | 11,735,238.01 | 5.43% | ||||
| 3 | AS客户 | 3,469,026.56 | 1.61% | 公开招投标 | ||
| 4 | 中国电科B1单位 | 1,674,336.28 | 0.77% | 延续性采购 | ||
| 中国电科B2单位 | 738,938.04 | 0.34% | 竞争性谈判 | |||
| 中国电科B8单位 | 221,238.94 | 0.10% | 竞争性谈判 | |||
| 中国电科小计 | 2,634,513.26 | 1.22% | ||||
| 5 | AN客户 | 796,460.18 | 0.37% | 单一来源采购 | ||
| 合计 | 85,579,738.00 | 39.60% | ||||
| 2022年度 | ||||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比 | 主要订单获取方式 | ||
| 1 | 中航工业A2单位 | 15,550,442.37 | 9.19% | 竞争性谈判、延续性采购 | ||
| 中航工业A1单位 | 11,327,320.44 | 6.69% | 竞争性谈判、延续性采购 | |||
| 中航工业A3单位 | 5,857,541.95 | 3.46% | 竞争性谈判、延续性采购 | |||
| 中航工业A6单位 | 1,836,283.18 | 1.09% | 公开招投标 | |||
| 中航工业A5单位 | 1,274,336.32 | 0.75% | 竞争性谈判 | |||
1-1-111
| 中航工业A9单位 | 1,070,796.42 | 0.63% | 竞争性谈判 | |
| 中航工业A10单位 | 849,056.60 | 0.50% | 竞争性谈判 | |
| 中航工业A12单位 | 645,132.72 | 0.38% | 竞争性谈判 | |
| 中航工业A13单位 | 327,433.64 | 0.19% | 竞争性谈判 | |
| 中航工业A8单位 | 281,132.07 | 0.17% | 竞争性谈判 | |
| 中航工业小计 | 39,019,475.71 | 23.06% | ||
| 2 | 中国电科B1单位 | 12,666,863.69 | 7.49% | 公开招投标、竞争性谈判、延续性采购、邀请招标 |
| 中国电科B4单位 | 1,150,442.46 | 0.68% | 竞争性谈判 | |
| 中国电科B2单位 | 862,300.88 | 0.51% | 延续性采购 | |
| 中国电科B6单位 | 219,469.03 | 0.13% | 竞争性谈判 | |
| 中国电科B8单位 | 150,442.48 | 0.09% | 竞争性谈判 | |
| 中国电科小计 | 15,049,518.54 | 8.89% | ||
| 3 | 中国船舶C1单位 | 4,495,575.22 | 2.66% | 竞争性谈判、延续性采购 |
| 中国船舶C2单位 | 2,959,458.88 | 1.75% | 竞争性谈判、延续性采购 | |
| 中国船舶C4单位 | 876,106.18 | 0.52% | 竞争性谈判、延续性采购 | |
| 中国船舶C3单位 | 649,026.55 | 0.38% | 竞争性谈判 | |
| 中国船舶C6单位 | 339,823.00 | 0.20% | 竞争性谈判 | |
| 中国船舶小计 | 9,319,989.83 | 5.51% | ||
| 4 | AN客户 | 2,389,380.53 | 1.41% | 单一来源采购 |
| 5 | E客户 | 1,327,433.62 | 0.78% | 延续性采购 |
| 合计 | 67,105,798.23 | 39.66% | ||
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比 | 主要订单获取方式 |
| 1 | 中航工业A1单位 | 11,794,530.72 | 9.72% | 竞争性谈判、延续性采购 |
| 中航工业A2单位 | 7,233,628.33 | 5.96% | 竞争性谈判、延续性采购 | |
| 中航工业A3单位 | 3,094,656.90 | 2.55% | 公开招投标、延续性采购 | |
| 中航工业A4单位 | 1,889,601.52 | 1.56% | 公开招投标 | |
| 中航工业A11单位 | 769,911.51 | 0.63% | 竞争性谈判 | |
| 中航工业A6单位 | 650,000.00 | 0.54% | 竞争性谈判 | |
| 中航工业小计 | 25,432,328.98 | 20.96% | ||
| 2 | 中国船舶C1单位 | 4,457,340.12 | 3.67% | 竞争性谈判、延续性采购 |
| 中国船舶C2单位 | 597,345.12 | 0.49% | 竞争性谈判、延续性采购 | |
| 中国船舶C3单位 | 407,079.65 | 0.34% | 竞争性谈判 | |
| 中国船舶C7单位 | 305,309.73 | 0.25% | 竞争性谈判 | |
| 中国船舶C9单位 | 237,168.14 | 0.20% | 竞争性谈判 | |
| 中国船舶合计 | 6,004,242.76 | 4.95% | ||
| 3 | 中国电科B1单位 | 1,987,610.62 | 1.64% | 竞争性谈判、延续性采购 |
| 中国电科B2单位 | 1,928,375.36 | 1.59% | 竞争性谈判、延续性采购 | |
| 中国电科B7单位 | 167,256.64 | 0.14% | 竞争性谈判 | |
| 中国电科小计 | 4,083,242.62 | 3.36% | ||
| 4 | I客户 | 637,168.15 | 0.53% | 竞争性谈判 |
| 5 | M客户 | 375,471.68 | 0.31% | 竞争性谈判 |
| 合计 | 36,532,454.19 | 30.11% | ||
6、公司批产与非批产产品情况
公司将技术状态已经相对确定，后续生产无需进行进一步研发的产品定义为批产产品；公司将
1-1-112
| LED球幕视景系统于2017年开始研制，2018年公司与客户签订了首台样机研制订单。产品历经四年研发以及五次技术迭代，最终于2020年首次交付并确认收入380万元。公司在首台样机的基础上不断对技术细节进行升级，在2021年交付了验证样机合计金额3,848.41万元，该产品的某型号随着后续完成定型程序并进入了批产状态。 公司于2021年确认2,352.34万元的某型号批产产品收入，2022年确认5,891.97万元的某型号批产产品收入。另外，公司在某型号基础上进行改进的升级型号在2022年交付了升级产品并实现了1,921.42万元的非批产收入，该升级型号于2022年定型。公司2023年进行其他改进升级型号的研制，并确认了1,796.62万元的非批产收入。 LED球幕视景系统批产期间较长，主要原因有： ①在公司研发完成前，用于军用飞行模拟器的LED球幕视景系统在国内外尚处于理论探索阶段，不存在可参考的实际产品案例。公司在研制过程中从顶层设计到各项技术细节均需要不断摸索，并克服较多的技术困难，因此研发周期较长； ②用于军用飞行模拟器的LED球幕视景系统单台价值较高，且在国内外属于首创产品，国有军工客户需要较长的时间进行充分的论证研究，并履行有关定型程序，才能将公司产品配套进入军用 | ||||||||
1-1-113
| 8、公司主要客户的合作历史 公司的主要客户包括中航工业、中国电科等大型国有企业下属单位，公司自成立以来，与中航工业及中国电科均保持十年以上的合作历史，与主要客户维持较稳定的合作关系： | ||||||||||
| 序号 | 客户名称 | 首次合作时间 | 目前合作情况 | |||||||
| 1 | 中航工业 | 2011年 | 持续合作 | |||||||
| 2 | 中国电科 | 2012年 | 持续合作 | |||||||
1-1-114
| 3 | 中国船舶 | 2019年 | 持续合作 |
| 4 | D客户 | 2017年 | 持续合作 |
| 5 | G客户 | 2021年 | 持续合作 |
| 6 | AN客户 | 2022年 | 持续合作 |
| 7 | AS单位 | 2023年 | 持续合作 |
9、主要客户的信用政策、付款安排及售后服务
（1）信用政策
公司客户主要包括国内大型国有企业下属单位、军方及科研院所等单位，与主要客户签订框架协议/销售合同时付款政策主要使用对方的格式化条款。公司客户付款主要受财政预算、拨款资金到位情况、付款审批流程以及采购产品消耗情况等因素的影响。公司在客户验收确认并形成销售收入和应收账款后，以一年作为信用政策管理目标，结合客户合同条款、历史付款情况等，对应收账款进行管理。
（2）付款安排
公司在合同付款安排方面，根据合同金额以及客户要求，不同合同的付款安排有所不同，具有代表性的合同条款如下：
| 9、主要客户的信用政策、付款安排及售后服务 （1）信用政策 公司客户主要包括国内大型国有企业下属单位、军方及科研院所等单位，与主要客户签订框架协议/销售合同时付款政策主要使用对方的格式化条款。公司客户付款主要受财政预算、拨款资金到位情况、付款审批流程以及采购产品消耗情况等因素的影响。公司在客户验收确认并形成销售收入和应收账款后，以一年作为信用政策管理目标，结合客户合同条款、历史付款情况等，对应收账款进行管理。 （2）付款安排 公司在合同付款安排方面，根据合同金额以及客户要求，不同合同的付款安排有所不同，具有代表性的合同条款如下： | ||||
| 大型国有企业 | 客户名称 | 付款安排 | ||
| 中航工业 | 中航工业A1单位 | 1、先按暂定价结算，合同签订后支付30%，产品交付验收完成后按照甲方收款比例支付，最终按审批价多退少补； 2、合同生效后，支付合同总额的30%；货物运抵买方，支付合同总额的30%；系统安装调试、测试、验收合格，付清余款； 3、方案评审后，支付合同总额的20%；详细设计评审后，支付合同总额的30%；产品验收交付后，付清余款； 4、合同生效后支付合同总额的30%；产品交付验收合格并提交发票2月内，付清尾款 5、产品交付完成且发票开具后2个月内进行支付。 6、合同签订后，支付合同总额的30%；完成合同验收，支付合同总额的65%；完成质保，支付合同总额的5%。 | ||
| 中航工业 | 中航工业A2单位 | 1、合同生效后支付合同总金额的0%预付款。验收合格后，3个月内按合同签订金额开票，挂账后6个月内回款。支付50%货款，待产品军审定价后，多退少补 2、合同生效后支付合同总金额的0%预付款，检验验收合格后，经双方协商付款条件，暂按每块子卡****元整支付货款，待产品军审定价后，多退少补 | ||
| 中航工业 | 中航工业A5单位 | 货到验收合格后3个月内付款。 | ||
| 中国电科 | 中国电科B1单位 | 1、合同签订后支付30%预付款，实施方案评审通过后支付20%价款，所有标的物交付并经甲方验收合格，乙方应出具增值税普通发票后支付40%价款，剩余10%作为质保金，质保期限届满后，支付剩余款项，共计100%。 2、所有标的物交付并经甲方验收合格后支付合同总金额的100% | ||
| 中国船舶 | 中国船舶C2单位 | 合同签订后，支付合同总金额30%的预付款；其余合同总金额的70%,货到验收合格后，甲方在收到乙方开具的合同全额发票后一次性付清。 | ||
1-1-115
| 公司已批产的LED球幕视景系统订单在2023年2季度集中下达一次，2024年的批产订单下达有所延迟，主要是外部原因导致的，公司预计在2024年下半年客户将下达LED球幕视景系统批产产品订单。公司积极拓展LED球幕视景系统在中航工业A10单位方向、中航工业A11单位方向以及中航工业A1单位新产品方向的应用，在上述期间从不同客户处接到了不同尺寸、形态的非批产产品订单。随着非批产订单中部分产品的定型，预计将在中长期为公司贡献更多的批产产品订单。 2024年，公司已取得舰用LED-COB显示产品合同订单。该新产品合同订单的取得使得公司特种显示产品的产品线进一步丰富，为未来公司特种显示产品的增长提供了有力支撑。 12、公司截至2024年5月31日的在手合同订单情况 （1）在手订单变动及分布情况 截至2024年5月31日，公司已取得的在手合同订单含税金额为1.39亿元，相较2024年3月31日的在手订单1.59亿元略有下降，主要为2024年LED球幕视景系统批产订单下达有所延迟以及 | |||||||
1-1-116
| 综上，公司在未考虑2024年下半年拟签订的LED球幕视景系统批产订单、2024年下半年拟签订的FC万兆子卡、FC交换机、综合处理设备、加固液晶显示产品等其他产品订单的情况下，公司主要产品足以支撑完成2024年盈利预测收入目标。公司在手订单与2024年盈利预测收入具有匹配性。 （4）公司2025年及以后订单获取来源较报告期第三年的2023年更加多样化，市场空间更加广阔 ①特种显示产品订单来源情况 公司特种显示批产订单将由报告期较为单一的LED球幕视景系统型号三扩展到适配不同客户、 | |||||||
1-1-117
| 注：一年以内、一年以上应收账款均以2023年末作为计算时点 公司应收账款回款在2024年5月有了一定程度的改善，其中2022年末和2023年末一年以上的应收账款回款金额有所提升，公司将进一步采取有关措施解决应收账款、存货对资金占用较大的问题，尽快实现经营活动现金流转正，具体措施如下： （1）针对应收账款持续增加的解决措施 公司客户主要为大型国有企业下属单位，最终用户通常为军方。武器装备产业链相对较长，军方根据自身经费和项目完工进度安排与总体单位的结算，总体单位再根据自身资金等情况向其装备配套单位结算，使得军工行业企业销售回款周期普遍较长。由于应收账款对象主要为国内大型军工集团下属单位，信用较好、付款能力较强，应收账款质量较高、可回收性强。为解决应收账款余额 | ||||||||
1-1-118
较大的问题，公司除严格按照《应收账款管理制度》加强应收账款管理外，还拟在风险可控的情况下，增加供应链票据等回款方式，并根据实际付款需求使用供应链票据支付采购款项，盘活企业应收账款。
（2）针对存货余额持续增加的解决措施
①随着公司采购金额的增加，公司议价能力增强。对于同种原材料，一方面多渠道开发备选供应商，对于不同供应商价格进行比价，另一方面与主要供应商加强合作，随着采购规模的扩大，提高议价能力，控制采购成本；
②结合在手订单及未来客户相关产品的需求情况、合理储备原材料、在产品以及库存商品。在保证生产计划的正常执行的前提下，避免出现大量备货的情况；
③公司部分合同履约成本库龄较长，主要系军品的研发、交货、验收周期较长所致。公司将会加强与销售客户沟通，及时对于合同履约成本项目进行验收，避免出现长库龄的合同履约成本；
④对于长库龄存货进行清理，对于无使用价值存货及时进行变卖出售或者报废处理。
上述对于存货以及应收账款等的管理举措，将影响经营活动产生的现金流量净额，除此之外，公司也将采取其他改善经营活动现金流量的措施，如在保证产品质量的情况下，加强对于供应商信用期的管理以及采用票据支付方式等。公司通过采取资金管理的综合管理措施，将有效改善公司经营现金流状况，尽快实现经营活动现金流转正。
（3）公司不会出现现金流断裂的情形
公司在银行授信额度尚有9,075万元尚未使用，同时本次上市募集资金中有6,224.75万元可用于补充流动资金。即使在外部股权或债权融资均未实现的情况下，公司可通过选择性放弃部分订单、适当降低收入增长规模的方式降低营运资金支出，从而实现经营活动现金流的提前转正。因此，公司不会出现现金流断裂的情形。
（二） 采购情况及主要供应商
| 1、报告期内公司原材料采购情况 公司生产所需要的原材料种类及型号较多，其中最主要的原材料包括集成电路、晶体管、结构件、电路板、无源器件、光电材料、连接器等。报告期内，公司采购的主要原材料金额及占比情况如下： 单位：万元 | ||||||||
| 项目 | 2023年度 | 2022年 | 2021年 | |||||
| 采购 金额 | 占比 | 采购 金额 | 占比 | 采购 金额 | 占比 | |||
| 集成电路 | 2,161.63 | 27.83% | 2,127.58 | 31.60% | 1,102.98 | 25.38% | ||
| 晶体管 | 1,562.03 | 20.11% | 1,467.22 | 21.79% | 648.44 | 14.92% | ||
| 结构件 | 1,549.67 | 19.95% | 1,168.51 | 17.36% | 889.95 | 20.48% | ||
1-1-119
| 电路板 | 636.53 | 8.20% | 480.56 | 7.14% | 325.88 | 7.50% |
| 无源器件 | 507.65 | 6.54% | 317.87 | 4.72% | 321.28 | 7.39% |
| 光电材料 | 352.79 | 4.54% | 283.60 | 4.21% | 285.03 | 6.56% |
| 连接器 | 318.00 | 4.09% | 354.64 | 5.27% | 366.85 | 8.44% |
| 其他 | 678.52 | 8.74% | 532.69 | 7.91% | 404.92 | 9.32% |
主要原材料价格及变动情况如下：
单位：元/个
| 报告期内，公司主要原材料类别采购价格波动较大，主要受特种LED显示产品的投产进度、原材料采购计划影响。特种LED显示产品所需的部分原材料单价较低，但数量较多，相关原材料的采购情况对公司分类别的原材料单价影响较大。2022年度，该产品需求大幅增加，公司根据产品需求采购了较多生产该产品需要的原材料，拉低了相关类别原材料的单价，但由于客户计划变化，多套产品延后投产，至期末保留了部分相关原材料库存；2023年，公司使用了部分上年度采购的该类原材料，当期采购规模相应减少，使得2023年相关类别原材料的单价有所上升。具体分析如下： （1）集成电路 公司2021年集成电路采购单价较2020年下降了97.88%，主要原因为2021年公司特种LED显示产品定型交付，公司采购了数量较多的LED恒流驱动芯片，数量远大于其他类型芯片，且该芯片单个制造难度较低，因此价格在1元/个左右，大幅拉低了集成电路平均采购单价。公司2022年集成电路采购单价进一步下降了39.50%，主要原因为特种LED显示产品持续放量，公司采购了数量更多的LED恒流驱动芯片。2023年公司集成电路采购单价上升，主要系LED恒流驱动芯片采购数量较少所致。 （2）晶体管 公司2021年晶体管采购单价较2020年下降了99.32%，主要原因为2021年公司特种LED显示产品定型交付，公司采购了1.75亿颗LED三色灯珠，数量远大于其他类型晶体管，且该晶体管单个制造难度低，因此价格在0.04元/个左右，使得晶体管单价大幅降低至0.04元/个。 （3）结构件 公司2021年结构件采购单价较2020年下降了95.24%，主要原因为2021年公司特种LED显示 | ||||||||
1-1-120
1-1-121
| 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方未在上述主要供应商中占有权益。 4、公司向艾森视讯的采购情况 报告期各期，公司向深圳艾森视讯采购的产品/服务的内容、采购金额及同类采购占比情况如下： 单位：万元 | ||||||
| 2023年度 | ||||||
1-1-122
| 采购内容 | 采购金额 | 同类采购占比 |
| 原材料（集成电路） | 94.70 | 4.38% |
| 原材料（晶体管） | 1,482.11 | 94.88% |
| 原材料（无源器件） | 42.71 | 8.41% |
| 原材料（连接器） | 117.19 | 36.85% |
| 原材料（结构件） | 32.31 | 2.08% |
| 半成品（视频发送及接收设备） | 103.56 | 14.85% |
| 半成品（灯板/HUB板） | 139.26 | 100.00% |
| 半成品（LED大屏） | 39.00 | 100.00% |
| SMT贴片（LED球幕视景系统灯板/HUB板） | 1,265.15 | 100.00% |
| 模具 | 274.23 | 100.00% |
| 开机费 | 140.06 | 100.00% |
| 其他零星辅料 | 33.76 | / |
| 合计 | 3,764.03 | |
| 2022年度 | ||
| 采购内容 | 采购金额 | 同类采购占比 |
| 原材料（集成电路） | 138.20 | 6.50% |
| 原材料（晶体管） | 1,284.31 | 87.53% |
| 原材料（结构件） | 199.11 | 17.04% |
| 原材料（电路板） | 136.53 | 28.41% |
| 原材料（无源器件） | 60.07 | 18.90% |
| 原材料（连接器） | 171.43 | 48.34% |
| 半成品（铝压铸托板） | 53.68 | 56.46% |
| 半成品（视频发送及接收设备） | 208.41 | 26.32% |
| SMT贴片（LED球幕视景系统灯板/HUB板） | 913.26 | 100.00% |
| CNC精密加工（LED球幕视景系统铝压铸） | 571.50 | 51.54% |
| 模具 | 381.90 | 100.00% |
| 开机费 | 23.72 | 100.00% |
| 其他零星辅料 | 29.17 | / |
| 合计 | 4,171.29 | |
| 2021年度 | ||
| 采购内容 | 采购金额 | 同类采购占比 |
| 原材料（集成电路） | 60.32 | 5.47% |
| 原材料（晶体管） | 630.00 | 97.16% |
| 原材料（电路板） | 37.50 | 11.51% |
| 原材料（无源器件） | 22.49 | 7.00% |
| 原材料（连接器） | 63.67 | 17.36% |
| 半成品（铝压铸托板） | 295.51 | 82.36% |
| 半成品（灯板/HUB板） | 511.95 | 100.00% |
| 半成品（视频发送及接收设备） | 99.44 | 21.14% |
| SMT贴片（LED球幕视景系统灯板/HUB板） | 595.00 | 100.00% |
| 开机费 | 47.44 | 100.00% |
| 其他零星辅料 | 7.85 | / |
| 合计 | 2,371.17 | |
报告期内，在公司向艾森视讯采购的产品/服务中，仅2023年度采购的半成品（LED大屏）对应其他类特种显示产品，其余各期采购的产品/服务均对应LED球幕视景系统。
报告期内，在公司向艾森视讯采购的产品/服务中，仅2023年度采购的半成品（LED大屏）对应其他类特种显示产品，其余各期采购的产品/服务均对应LED球幕视景系统。
1-1-123
（三） 主要资产情况
| （2）房屋、建筑物 报告期内，公司生产经营所使用的房屋建筑物均为通过租赁方式取得。截至报告期末，公司生产经营主要使用的房屋建筑物租赁情况如下： | |||||||||||||||
| 序号 | 承租人 | 出租人 | 坐落及面积 | 租金 | 租赁期限 | ||||||||||
| 1 | 公司 | 成电孵化器 | 西区科技园（成都市高新西区天辰路88号）7栋1单元；面积为1,194.97平方米 | 每月租金27.4元/平米，管理费10元/平米，并逐步上涨 | 2020.2.1-2025.1.31 | ||||||||||
| 2 | 公司 | 成电孵化器 | 西区科技园（成都市高新西区天辰路88号）7栋2单元201号；面积为294.63平方米 | 每月租金41.07元/平米，并逐步上涨 | 2022.4.15-2025.4.14 | ||||||||||
| 3 | 公司 | 成都东铁自备车有限公司泸州分公司 | 西区科技园（成都市高新西区天辰路88号）1栋2层214、215室；面积为114.38平方米 | 每月租金50元/平米，并逐步上涨 | 2022.8.11-2025.8.10 | ||||||||||
| 4 | 公司 | 成都世越广惠商贸有限公司 | 成都市高新西区天勤路277号内5号厂房 | 每月租金28元/平米，并 | 2022.1.1-2026.12.31 | ||||||||||
1-1-124
| 5-5#；面积为1,158平方米 | 逐步上涨 | ||||
| 5 | 公司 | 成都世越广惠商贸有限公司 | 成都市高新西区天勤路277号内5号厂房5-5-1#；面积为1,158平方米 | 每月租金28元/平米，并逐步上涨 | 2023.2.20-2028.2.19 |
| 6 | 公司 | 成电孵化器 | 成都市高新西区天辰路88号7栋2单元101号，面积为227.03平方米 | 每月租金为40元/平米，并逐步上涨 | 2023.11.13-2025.11.12 |
2、无形资产
（1）专利
截至报告期末，公司拥有30项发明专利以及若干实用新型和外观专利，具体情况如下：
| 2、无形资产 （1）专利 截至报告期末，公司拥有30项发明专利以及若干实用新型和外观专利，具体情况如下： | ||||||||
| 序号 | 专利名称 | 专利类型 | 专利号 | 专利 申请日 | 取得 方式 | 他项 权利 | ||
| 1. | 一种TT-FC网络中时间触发消息的变步长调度方法 | 发明专利 | 2021114286432 | 2021.11.29 | 原始取得 | 无 | ||
| 2. | 一种激光器的驱动电路及其驱动方法 | 发明专利 | 202110770177X | 2021.07.08 | 原始取得 | 无 | ||
| 3. | 一种LED球形屏幕的显示方法 | 发明专利 | 2021106343912 | 2021.06.08 | 原始取得 | 无 | ||
| 4. | 一种LED显示视频传输方法 | 发明专利 | 2021106344205 | 2021.06.08 | 原始取得 | 无 | ||
| 5. | 一种FC模块升级的系统及方法 | 发明专利 | 2021104600851 | 2021.04.27 | 原始取得 | 无 | ||
| 6. | 一种LED球形屏幕的驱动方法 | 发明专利 | 2021103135975 | 2021.03.24 | 原始取得 | 无 | ||
| 7. | 一种单光子计数装置及其方法 | 发明专利 | 2021102533848 | 2021.03.09 | 原始取得 | 无 | ||
| 8. | 一种用于碎发脉冲激光的LiNbO3光开关的稳态控制方法及其系统 | 发明专利 | 2021102323229 | 2021.03.03 | 原始取得 | 无 | ||
| 9. | 一种基于磁盘阵列的FC网络数据监控系统及存储方法 | 发明专利 | 2020115571646 | 2020.12.24 | 原始取得 | 无 | ||
| 10. | 一种具有USB3.0接口的在线记录设备 | 实用新型 | 202023146422X | 2020.12.23 | 原始取得 | 无 | ||
| 11. | 一种LED箱体 | 实用新型 | 2020230515898 | 2020.12.17 | 原始取得 | 无 | ||
| 12. | 一种LED安装托板结构 | 实用新型 | 2020230515900 | 2020.12.17 | 原始取得 | 无 | ||
| 13. | LED球幕球体 | 外观设计 | 2020307790375 | 2020.12.17 | 原始取得 | 无 | ||
| 14. | LED球幕 | 外观设计 | 2020307790479 | 2020.12.17 | 原始取得 | 无 | ||
| 15. | LED球幕灯板托板 | 外观设计 | 2020307808862 | 2020.12.17 | 原始取得 | 无 | ||
| 16. | 一种LED显示控制系统 | 实用 | 2020229046358 | 2020.12.07 | 原始 | 无 | ||
1-1-125
| 新型 | 取得 | |||||
| 17. | 一种球形视频图像校正方法 | 发明专利 | 2020114387763 | 2020.12.11 | 原始取得 | 质押 |
| 18. | 一种LED显示系统的供电装置 | 实用新型 | 2020228163335 | 2020.11.30 | 原始取得 | 无 |
| 19. | 一种LED球形屏幕的显示系统 | 实用新型 | 2020228182622 | 2020.11.30 | 原始取得 | 无 |
| 20. | 一种基于片上系统的高速监控记录设备及方法 | 发明专利 | 2020111313607 | 2020.10.21 | 原始取得 | 无 |
| 21. | 一种机载网络在线记录设备 | 实用新型 | 2020223650772 | 2020.10.21 | 原始取得 | 无 |
| 22. | 一种支持高分辨率LED球幕显示的视频同步发送方法 | 发明专利 | 2020109800544 | 2020.09.17 | 原始取得 | 无 |
| 23. | 一种全视场球幕LED显示球幕的球形框架 | 实用新型 | 2020220442814 | 2020.09.17 | 原始取得 | 无 |
| 24. | 一种可磁吸的复合框架 | 实用新型 | 2020220449160 | 2020.09.17 | 原始取得 | 无 |
| 25. | 一种沉浸式全视景LED球幕显示及控制系统 | 实用新型 | 2019220101658 | 2019.11.20 | 原始取得 | 无 |
| 26. | 一种基于OTDR的门控光探测的SPAD及控制方法 | 发明专利 | 2019109922549 | 2019.10.18 | 原始取得 | 无 |
| 27. | 一种基于USB接口的FC仿真监控便携设备 | 实用新型 | 2019217521875 | 2019.10.18 | 原始取得 | 无 |
| 28. | 一种可隔离光干扰信号的光时域反射OTDR设备 | 实用新型 | 2019217626650 | 2019.10.18 | 原始取得 | 无 |
| 29. | 一种用于OTDR的多功能光脉冲发送模块 | 实用新型 | 2019217637922 | 2019.10.18 | 原始取得 | 无 |
| 30. | 一种四路集成ROF射频光发射装置 | 实用新型 | 201921763893X | 2019.10.18 | 原始取得 | 无 |
| 31. | 一种用于球幕显示系统的LED箱体结构 | 实用新型 | 2019215770695 | 2019.09.20 | 原始取得 | 无 |
| 32. | 一种AFDX网络的发送虚拟链路调度方法 | 发明专利 | 2019108796939 | 2019.09.18 | 原始取得 | 无 |
| 33. | 一种具有视频切换和音频播放功能的板卡 | 实用新型 | 201921409413X | 2019.08.28 | 原始取得 | 无 |
| 34. | 一种应用于模拟ICP环境的RapidIO/FC协议转换系统及方法 | 发明专利 | 2019101624819 | 2019.03.05 | 原始取得 | 无 |
| 35. | 集成FC光纤链路和网络检查的综合光纤检查装置 | 实用新型 | 2019202607106 | 2019.03.01 | 原始取得 | 无 |
| 36. | 一种数字阵列雷达光纤传输网络及其控制方法 | 发明专利 | 2018114699880 | 2018.11.27 | 原始取得 | 无 |
| 37. | 一种基于交换式FC仿真卡的设备测试验证方法 | 发明专利 | 2019101263026 | 2019.02.20 | 原始取得 | 无 |
| 38. | 一种基于FC网络的设备测试验证系统 | 实用新型 | 2018213282103 | 2018.08.17 | 原始取得 | 无 |
| 39. | 用于机载光纤航电网络的OTDR系统 | 实用新型 | 2018207248586 | 2018.05.16 | 原始取得 | 无 |
| 40. | FC交换机的数据传递路径选择方法、并行调度方法及装置 | 发明专利 | 2017112348527 | 2017.11.30 | 原始取得 | 无 |
1-1-126
| 41. | 一种实现多路光纤测试的光时域反射测试装置 | 实用新型 | 2017207807951 | 2017.06.30 | 原始取得 | 无 |
| 42. | 适用于宽温工作环境的厘米级精度光时域反射测试装置 | 实用新型 | 2017207808066 | 2017.06.30 | 原始取得 | 无 |
| 43. | 一种基于VPX总线的FC网络远程监控设备 | 实用新型 | 2017207811726 | 2017.06.30 | 原始取得 | 无 |
| 44. | 一种使用新型激光器封装结构的ROF射频光纤传输模块 | 实用新型 | 2017207814673 | 2017.06.30 | 原始取得 | 无 |
| 45. | 用于多路集成ROF射频光纤传输发射模块的温度控制装置 | 实用新型 | 2017207819840 | 2017.06.30 | 原始取得 | 无 |
| 46. | 一种球形显示器 | 实用新型 | 2017207819889 | 2017.06.30 | 原始取得 | 无 |
| 47. | 一种触摸屏用直插式复合式红外管 | 实用新型 | 2017207820212 | 2017.06.30 | 原始取得 | 无 |
| 48. | 一种触摸屏用表贴式复合式红外管 | 实用新型 | 2017207882806 | 2017.06.30 | 原始取得 | 无 |
| 49. | 一种新型GJB289A总线的配置方法 | 发明专利 | 2017102823295 | 2017.04.26 | 原始取得 | 无 |
| 50. | 支持优先级的GJB289A总线模块中的消息收发方法 | 发明专利 | 2017102828617 | 2017.04.26 | 原始取得 | 无 |
| 51. | 一种测试方法、装置及系统 | 发明专利 | 2016110621341 | 2016.11.28 | 原始取得 | 无 |
| 52. | 一种多通道宽温RoF光发射模块 | 实用新型 | 2016207896804 | 2016.07.26 | 原始取得 | 无 |
| 53. | 一种基于RoF的多通道宽温接收装置 | 实用新型 | 2016207914323 | 2016.07.26 | 原始取得 | 无 |
| 54. | 一种基于协议转换桥的自适应BC及其运行方法 | 发明专利 | 2015104070667 | 2015.07.13 | 原始取得 | 无 |
| 55. | 光纤网络系统监控装置 | 发明专利 | 2013104136379 | 2013.09.12 | 原始取得 | 无 |
| 56. | 基于DS4212的时钟电路 | 发明专利 | 2013103835183 | 2013.08.29 | 原始取得 | 无 |
| 57. | 一种基于片上系统技术的光纤通道网络数据监控系统及方法 | 发明专利 | 2013100607768 | 2013.02.27 | 原始取得 | 无 |
| 58. | 一种触摸屏用表贴式复合式红外管 | 发明专利 | 201710523128X | 2017.06.30 | 原始取得 | 无 |
| 59. | 一种TTFC网络的发送调度方法及系统 | 发明专利 | 2019112135337 | 2019.12.02 | 原始取得 | 无 |
| 60. | 静电防护型接口电路 | 发明专利 | 201310365508 | 2013.8.21 | 原始取得 | 无 |
| 61. | 一种基于FC网络的设备测试验证系统及方法 | 发明专利 | 201810939317X | 2018.08.17 | 原始取得 | 无 |
| 62. | 一种时间触发光纤通道网络下的数据监控系统及其方法 | 发明专利 | 2023108838459 | 2023.07.19 | 原始取得 | 无 |
（2）商标
截至报告期末，公司拥有注册商标共14项。具体情况列示如下：
| （2）商标 截至报告期末，公司拥有注册商标共14项。具体情况列示如下： | |||||||
| 序号 | 商标样式 | 注册证号 | 核定使用商品 | 取得方式 | 有效期限 | ||
1-1-127
| 1 | 17844533 | 第38类 | 原始取得 | 2016.10.14至2026.10.13 | |
| 2 | 17844689 | 第9类 | 原始取得 | 2016.10.14至2026.10.13 | |
| 3 | 17845087 | 第42类 | 原始取得 | 2016.10.21至2026.10.20 | |
| 4 | 47099461 | 第9类 | 继受取得 | 2021.02.14至2031.02.13 | |
| 5 | 46907655 | 第9类 | 继受取得 | 2021.01.21至2031.01.20 | |
| 6 | 70111597 | 第9类 | 原始取得 | 2023.10.07至2033.10.06 | |
| 7 | 70079204 | 第9类 | 原始取得 | 2023.12.07至2033.12.06 | |
| 8 | 70062356 | 第9类 | 原始取得 | 2023.12.21至2033.12.20 | |
| 9 | 70086633 | 第9类 | 原始取得 | 2023.10.07至2033.10.06 | |
| 10 | 70086641 | 第9类 | 原始取得 | 2023.10.07至2033.10.06 | |
| 11 | 70082581 | 第9类 | 原始取得 | 2023.11.07至2033.11.06 | |
| 12 | 70070835 | 第9类 | 原始取得 | 2023.09.14至2033.09.13 | |
| 13 | 70085206 | 第9类 | 原始取得 | 2023.11.21至2033.11.20 | |
| 14 | 69890437 | 第9类 | 原始取得 | 2023.10.14 至2033.10.13 |
（3）软件著作权
截至报告期末，公司拥有软件著作权61项。具体如下所示：
| （3）软件著作权 截至报告期末，公司拥有软件著作权61项。具体如下所示： | ||||||
| 序号 | 名称 | 著作权人 | 授权日期 | 著作权证书编号 | ||
| 1 | FC网络数据监控软件[简称：数据监控软件]V1.0 | 成电光信 | 2011/10/11 | 2011SR072711 | ||
| 2 | FC网络数据注入软件[简称：数据注入软件]V1.0 | 成电光信 | 2011/10/11 | 2011SR072808 | ||
| 3 | FC光纤总线网络系统设计和仿真平台软件V1.0 | 成电光信 | 2011/10/27 | 2011SR077890 | ||
| 4 | 成电光信FC网络数据仿真系统软件[简称：仿真系统]V1.0 | 成电光信 | 2011/12/29 | 2011SR102910 | ||
| 5 | 成电光信FC网络数据监控系统软件[简称：监控系统]V1.0 | 成电光信 | 2011/12/29 | 2011SR103070 | ||
| 6 | 成电光信嵌入式FC网络仿真软件[简称：FC仿真软件]V1.0 | 成电光信 | 2013/3/12 | 2013SR022822 | ||
| 7 | 成电光信远程教育系统软件[简称：远程教育软件]V1.0 | 成电光信 | 2013/3/25 | 2013SR027717 | ||
| 8 | 成电光信USB3.0FC网络数据监控软件[简称：USB3.0FC网络数据监控软件]V1.0 | 成电光信 | 2014/1/22 | 2014SR009277 | ||
| 9 | 成电光信双余度FC网络数据仿真软件[简称：双余度FC仿真软件]V1.0 | 成电光信 | 2014/1/22 | 2014SR009285 | ||
| 10 | 成电光信FC总线采集系统控制软件[简称：FC总线采集系统控制软件]V1.0 | 成电光信 | 2014/4/8 | 2014SR039661 | ||
| 11 | 成电光信FC网络数据总线监视器软件[简称：FC总线监视器软件]V1.0 | 成电光信 | 2014/4/8 | 2014SR039671 | ||
1-1-128
| 12 | 成电光信USB3.0FC网络数据仿真软件[简称：USB3.0FC网络数据仿真软件]V1.0 | 成电光信 | 2014/4/23 | 2014SR047867 |
| 13 | 金鹰光网络物理层自动化测试软件[简称：测试软件]V1.0 | 成电光信 | 2014/5/6 | 2014SR055022 |
| 14 | 金鹰FC网络数据仿真系统测试软件[简称：仿真系统测试软件]V1.0 | 成电光信 | 2014/5/6 | 2014SR055036 |
| 15 | 金鹰FC网络数据监控系统测试软件[简称：监控系统测试软件]V1.0 | 成电光信 | 2014/5/6 | 2014SR055031 |
| 16 | 成电光信CC-200轨道信号PGB板软件[简称：轨道信号PGB板软件]V1.0 | 成电光信 | 2014/6/19 | 2014SR081137 |
| 17 | 成电光信MIL-STD-1553B总线仿真监控系统软件[简称：MIL-STD-1553B仿真监控软件]V1.0 | 成电光信 | 2014/7/23 | 2014SR103543 |
| 18 | 成电光信模拟ICP系统软件[简称：模拟ICP系统软件]V1.0 | 成电光信 | 2015/2/9 | 2015SR027741 |
| 19 | 成电光信铁路轨道信号处理软件[简称：轨道信号处理软件]V1.0 | 成电光信 | 2015/2/11 | 2015SR030235 |
| 20 | RapidIO光纤调试卡系统软件[简称：RapidIO调试软件]V1.0 | 成电光信 | 2016/1/15 | 2016SR010993 |
| 21 | 高速光电数字传输设备测试软件V1.0 | 成电光信 | 2016/1/30 | 2016SR023231 |
| 22 | 光纤以太网网桥软件V1.0 | 成电光信 | 2016/1/30 | 2016SR023582 |
| 23 | 成电光信仿真多平台系统软件[简称：仿真多平台系统软件]V1.0 | 成电光信 | 2016/3/3 | 2016SR043836 |
| 24 | 成电光信四通道FC网络仿真监控集成系统软件[简称：四通道仿真监控软件]V1.0 | 成电光信 | 2016/3/3 | 2016SR042851 |
| 25 | 航电任务仿真监控软件V1.0.0 | 成电光信 | 2017/9/26 | 2017SR547396 |
| 26 | 总线配置表工具软件V1.3 | 成电光信 | 2017/9/26 | 2017SR547403 |
| 27 | FC车载信息传输仿真系统V1.0 | 成电光信 | 2017/9/26 | 2017SR548094 |
| 28 | TT-FC网络数据分析系统V1.0 | 成电光信 | 2017/9/26 | 2017SR545784 |
| 29 | 成电光信FC光纤总线网络状态监视平台软件V1.0 | 成电光信 | 2017/9/26 | 2017SR545808 |
| 30 | 航电任务分系统仿真器软件1.3 | 成电光信 | 2017/9/26 | 2017SR548157 |
| 31 | 成电光信OTDR测试软件V1.0 | 成电光信 | 2018/3/19 | 2018SR180577 |
| 32 | 成电光信传感器光网络仿真平台系统软件V1.0 | 成电光信 | 2018/3/19 | 2018SR180570 |
| 33 | 成电光信无线航电网络管理软件V1.0 | 成电光信 | 2018/3/19 | 2018SR180642 |
| 34 | 成电光信无线航电网络配置软件V1.0 | 成电光信 | 2018/3/19 | 2018SR180628 |
| 35 | FC卡、交换机功能验证软件1.0 | 成电光信 | 2018/12/19 | 2018SR1035651 |
| 36 | 航电数据分析软件1.0 | 成电光信 | 2018/12/19 | 2018SR1035663 |
| 37 | 航电系统总线状态监控与分析子系统1.0 | 成电光信 | 2018/12/19 | 2018SR1035673 |
| 38 | FC-1394监控软件1.0 | 成电光信 | 2019/1/2 | 2019SR0003648 |
| 39 | 1553、429仿真监控软件1.0 | 成电光信 | 2019/1/24 | 2019SR0084615 |
| 40 | 机电管理系统总线节点仿真软件1.0 | 成电光信 | 2019/1/28 | 2019SR0099369 |
| 41 | FC网络工具链验证系统软件1.0 | 成电光信 | 2019/7/25 | 2019SR0770695 |
| 42 | PMA批产测试软件1.0 | 成电光信 | 2019/8/27 | 2019SR0888862 |
| 43 | 惯性卫星组合导航系统接口测试软件1.0 | 成电光信 | 2019/9/23 | 2019SR0983655 |
| 44 | 成电光信FC交换机系统软件V1.0 | 成电光信 | 2019/11/18 | 2019SR1163556 |
| 45 | 成电光信1394仿真监控软件V1.0 | 成电光信 | 2019/11/18 | 2019SR1163561 |
| 46 | 成电光信FC光纤总线综合检查仪测试软 | 成电光信 | 2019/11/18 | 2019SR1163566 |
1-1-129
| 件V1.0 | ||||
| 47 | 成电光信OTDR高精度控制软件V1.0 | 成电光信 | 2019/11/18 | 2019SR1163002 |
| 48 | 成电光信嵌入式通信过程中的不定长数据帧格式的接收软件V1.0 | 成电光信 | 2019/11/23 | 2019SR1195299 |
| 49 | 成电光信机载RF发射控制及灵敏度自动测试控制软件V1.0 | 成电光信 | 2020/8/31 | 2020SR1013420 |
| 50 | 成电光信多总线综合任务管理中心功能软件V1.0 | 成电光信 | 2020/8/31 | 2020SR1013428 |
| 51 | 成电光信FC接口分机控制软件V1.0 | 成电光信 | 2020/8/31 | 2020SR1014755 |
| 52 | 成电光信FC-AE模拟操控系统软件V1.0 | 成电光信 | 2020/8/31 | 2020SR1014763 |
| 53 | 成电光信光纤组件测试软件V1.0 | 成电光信 | 2021/3/31 | 2021SR0480915 |
| 54 | 成电光信SPM支持软件V1.0 | 成电光信 | 2021/3/17 | 2021SR0405730 |
| 55 | 成电光信FC万兆功能软件V1.0 | 成电光信 | 2021/3/17 | 2021SR0405722 |
| 56 | 成电光信FC交换机管理软件V1.0 | 成电光信 | 2021/3/17 | 2021SR0405721 |
| 57 | 成电光信总线仿真与检测设备软件V1.0 | 成电光信 | 2021/4/19 | 2021SR0552440 |
| 58 | 综合可视化诊断软件V1.0 | 成电光信 | 2023/1/13 | 2023SR0075749 |
| 59 | FC网络综合测试软件V1.0 | 成电光信 | 2023/1/13 | 2023SR0075745 |
| 60 | 弹模拟器软件V1.0 | 成电光信 | 2023/1/13 | 2023SR0075744 |
| 61 | 系统综合指标测试系统软件V1.0 | 成电光信 | 2023/1/13 | 2023SR0075761 |
（4）域名
截至报告期末，公司拥有的域名情况如下：
（四） 其他披露事项
| 1、销售合同 报告期内，公司签订的对公司持续经营有重要影响的销售合同（单笔合同金额1,000万以上）基本情况以及截至报告期末的履行情况如下： 单位：元 | |||||||
| 序号 | 客户名称 | 合同标的 | 合同金额 | 签订日期 | 截至报告期末履行情况 | ||
| 1 | 中航工业A1单位 | LED球幕视景系统 | 11,300,000.00 | 2021年8月10日 | 履行完毕 | ||
| 2 | 中航工业A1单位 | LED球幕视景系统 | 11,761,680.00 | 2021年10月27日 | 履行完毕 | ||
| 3 | 中航工业A1单位 | LED球幕视景系统 | 35,285,040.00 | 2021年10月29日 | 履行中 | ||
| 4 | 中航工业A1单位 | LED球幕视景系统 | 23,523,360.00 | 2021年11月29日 | 履行中 | ||
| 5 | 中航工业A1单位 | LED球幕视景系统 | 62,588,490.48 | 2022年2月21日 | 履行中 | ||
| 6 | 中航工业A1单位 | LED球幕视景系统 | 23,520,000.00 | 2022年4月8日 | 履行完毕 | ||
| 7 | 中航工业A1单位 | LED球幕视景系统 | 20,862,830.16 | 2022年6月9日 | 履行中 | ||
1-1-130
| 8 | 中航工业A10单位 | LED球幕视景系统 | 21,920,000.00 | 2023年2月20日 | 履行中 |
| 9 | 中航工业A1单位 | LED球幕视景系统 | 62,588,490.00 | 2022年11月29日 | 履行中 |
| 10 | 中航工业A1单位 | LED球幕视景系统 | 73,019,905.00 | 2023年4月18日 | 履行中 |
2、采购合同
报告期内，公司签订的对公司持续经营有重要影响的采购合同（单笔合同金额500万以上）基本情况以及截至报告期末的履行情况如下：
单位：元
| 3、借款合同 报告期内，公司签订的对公司持续经营有重要影响的借款合同（单笔合同金额1,000万以上）基本情况以及截至报告期末的履行情况如下： 单位：元 | |||||||||||
| 序号 | 借款银行 | 借款金额 | 借款利率 | 借款期限 | 截至报告期末履行情况 | ||||||
| 1 | 成都银行股份有限公司金牛支行 | 10,000,000.00 | LPR加65个基点 | 2022年3月18日-2023年3月17日 | 履行完毕 | ||||||
| 2 | 成都银行股份有 | 10,000,000.00 | LPR加65个 | 2022年6月30日 | 履行完毕 | ||||||
1-1-131
| 限公司金牛支行 | 基点 | -2023年6月29日 | |||
| 3 | 成都银行股份有限公司金牛支行 | 10,000,000.00 | LPR加65个基点 | 2022年8月16日-2023年8月15日 | 履行完毕 |
| 4 | 成都银行股份有限公司金牛支行 | 10,000,000.00 | LPR加5个基点 | 2022年9月19日-2023年9月18日 | 履行完毕 |
| 5 | 成都银行股份有限公司金牛支行 | 10,500,000.00 | LPR加70个基点 | 2023年1月6日-2024年1月5日 | 履行中 |
| 6 | 中国建设银行股份有限公司成都第八支行 | 10,000,000.00 | LPR减15个基点 | 2023年2月1日-2024年1月31日 | 履行中 |
| 7 | 中国建设银行股份有限公司成都第八支行 | 10,000,000.00 | LPR减15个基点 | 2023年3月22日-2024年3月21日 | 履行中 |
| 8 | 成都银行股份有限公司金牛支行 | 10,000,000.00 | 五年期LPR减40个基点 | 2023.6.26至2025.6.25 | 履行中 |
| 9 | 成都银行股份有限公司金牛支行 | 20,000,000.00 | 五年期LPR减40个基点 | 2023.9.25至2025.9.24 | 履行中 |
| 10 | 成都银行股份有限公司金牛支行 | 10,000,000.00 | LPR加5个基点 | 2023.12.4至2024.12.3 | 履行中 |
4、报告期内客户供应商重合情况及原因
报告期内，公司客户供应商重合的情况如下：
单位：万元
| 4、报告期内客户供应商重合情况及原因 报告期内，公司客户供应商重合的情况如下： 单位：万元 | ||||||||
| 序号 | 名称 | 主要销售/采购内容 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | |||
| 1 | 中航工业A1 单位 | 采购 | 视频图像处理系统合作开发、综合处理器中间层软件 | 160.00 | 40.00 | |||
| 销售 | 特种显示产品、网络总线产品等多种产品 | 11,652.13 | 9,789.78 | 7,938.79 | ||||
| 2 | 中航工业A6 单位 | 采购 | 加密芯片 | 340.00 | ||||
| 销售 | 特种显示产品、网络总线产品等多种产品 | 183.75 | 137.00 | |||||
| 3 | 中航工业A5 单位 | 采购 | 简化PCU激励器 | 16.95 | ||||
| 销售 | 特种显示产品、网络总线产品等多种产品 | 296.03 | 456.35 | 82.23 | ||||
| 4 | AH2单位 | 采购 | 飞机平显测试评估系统软件开发 | 79.80 | ||||
| 销售 | 网络总线产品（FC交换机） | 23.71 | ||||||
| 5 | Z单位 | 采购 | 1553B网络总线组件、总线转换器 | 35.00 | 19.10 | |||
| 销售 | 网络总线产品（VPX-FC模块） | 21.24 | 10.62 | |||||
| 6 | R单位 | 采购 | 内存卡、板卡、仿真卡等 | 18.67 | 22.30 | |||
| 销售 | 网络总线产品（FC监控卡） | 26.55 | ||||||
| 7 | 中国电科B8 单位 | 采购 | 便携式控制器、便携式有源天线辐射特性测试机械系统、系统集成附件 | 45.25 | 83.10 | |||
| 销售 | 网络总线产品（FC网络数据通信卡） | 22.12 | 15.04 | |||||
| 8 | AL单位 | 采购 | 机柜 | 4.40 | 4.40 | |||
1-1-132
| 销售 | 其他类产品（电气控制器） | 9.73 | ||||
| 9 | 中国船舶C5 单位 | 采购 | COB显示屏测试服务 | 17.80 | ||
| 销售 | 定制化软件 | 80.09 | ||||
| 10 | D单位 | 采购 | FC节点卡协议测试 服务 | 58.00 | ||
| 销售 | 特种显示产品（加固液晶显示系统） | 409.40 | 491.28 | 491.28 | ||
| 11 | S单位 | 采购 | LED球幕视景系统测试服务 | 1.70 | 3.00 | |
| 销售 | 网络总线产品（FC网络数据通信卡） | 11.24 | ||||
| 12 | 中国船舶C2 单位 | 采购 | 筛选试验服务 | 20.39 | ||
| 销售 | 特种显示产品、网络总线产品等多种产品 | 718.04 | 295.95 | 537.77 | ||
| 13 | V单位 | 采购 | 任务图像监控软件 | 32.00 | ||
| 销售 | 网络总线产品（FC网络数据通信卡） | 16.37 | ||||
| 14 | K单位 | 采购 | 功能接口测试设备电缆 | 5.80 | ||
| 销售 | 网络总线产品（FC网络数据通信卡） | 61.95 | ||||
| 15 | AM单位 | 采购 | 智能空战决策系统软件 | 69.60 | ||
| 销售 | 其他类产品（A7载板仿真软件） | 14.15 |
注：公司向D单位的直接采购主体为其母公司。
（1）中航工业A1单位
中航工业A1单位为公司主要客户之一，公司向其销售特种显示产品、网络总线产品等多种产品，公司同时向其进行采购主要是因为：
①综合处理器中间层软件用于公司综合处理设备产品中，综合处理设备主要应用于地面航电系统仿真环境的搭建，需嵌入综合处理器中间层软件以达到仿真状态并与外接机载设备正常通信。该综合处理器中间层软件仅中航工业A1单位能够提供。报告期内，相关采购所对应的产品均销售给其他客户，采购与销售业务系独立交易事项。
②视频图像处理系统合作开发，主要系中航工业A1单位要求增加低延迟性能，公司向其采购相关技术服务集成至LED球幕视景系统产品后直接对其销售，财务上已按照净额法进行核算。
（2）中航工业A6单位
中航工业A6单位为公司主要客户之一，公司向其销售特种显示产品、网络总线产品等多种产品。公司向其采购加密芯片，主要是因为加密芯片中包含专用通信协议密钥，公司FC网络数据通信卡在通信时需要获取该专用协议的密钥以实现与机载设备的互联互通。该加密芯片仅中航工业A6单位能够提供。报告期内，相关采购与销售业务系独立交易事项。
（3）中航工业A5单位、AH2单位
1-1-133
| 客户与供应商重合单位的销售金额占比较大但采购金额占比较小，公司向客户进行少量采购，主要是为了满足研发测试需求。公司不存在某单位同为客户供应商且销售采购金额均较大的情形。 | |||||
四、 关键资源要素
1-1-134
| 在军工资质方面，公司已取得从事军工业务相关资质证书，其中有两项资质证书处于续期过程中。 （三）公司的特许经营权 报告期内，公司无特许经营权。 （四）公司员工情况 1、员工整体情况 截至报告期末，公司共有员工167人。公司具有一支以技术研发为主、年轻化、高素质的员工队伍，具体情况如下： | |||||||||||
1-1-135
| 2、核心技术人员情况 （1）核心技术人员基本情况 截至报告期末，公司共有邱昆、解军、胡钢、王继岷、王琳、龚国伟、李吉庆、伍建彬8名核心技术人员，相关情况如下： 邱昆、解军、胡钢、王琳简历情况参见“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。 王继岷，男，1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，工程师。1993年至1997年在深圳赛格三星股份有限公司担任工程师；1997年至今在电子科技大学光电信息学院担任工程师；2017年至2022年在公司担任显示技术事业部部长、监事，现任公司技术总监。 龚国伟，男，1977年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1999年至2004年在大唐电信科技股份有限公司光通信分公司开发部担任高级硬件工程师；2004年至2010年在索尔思光电（成都）有限公司担任硬件经理；2010年至2014年在华为技术有限公司固定网络研究部担任研 | ||||
1-1-136
| 邱昆、解军、胡钢、王琳持有公司股份情况请参见“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（二）直接或间接持有发行人股份的情况”。 （3）核心技术人员对外投资情况 | ||||||||||||
| 姓名 | 对外投资企业 | 投资金额（万元） | 投资比例 | |||||||||
1-1-137
| 王继岷 | 宁波欧润特股权投资合伙企业（有限合伙） | 100.00 | 3.33% |
| 西藏贝珠亚电子科技有限公司 | 245.00 | 49.00% | |
| 四川欧润特软件科技有限公司 | 58.00 | 11.60% | |
| 成都晨飞光电技术有限公司 | 110.00 | 11.00% | |
| 成都智视欣达科技有限公司 | 6.50 | 13.00% |
邱昆、解军、胡钢、王琳对外投资情况请参见“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（三）对外投资情况”。
（4）核心技术人员兼职情况
| 注：王继岷报告期内曾担任公司监事。 邱昆、解军、胡钢、王琳兼职情况请参见“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。 电子科技大学人力资源部出具证明，证明邱昆、王继岷、胡钢兼职创业行为在该校进行了备案审批，符合该校教授校外兼职管理办法等有关规定。 （5）核心技术人员知识产权合规情况 报告期内，公司及核心技术人员不存在侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况。 公司核心技术人员邱昆、王继岷、胡钢所任职的电子科技大学信息与通信工程学院、电子科技大学光电科学与工程学院均出具证明，证明上述人员在公司申请的专利不是在上述学院任职期间的职务发明，其对公司在相关领域形成的核心技术的权属归属以及知识产权事项等无任何争议、纠纷、潜在纠纷及诉讼事项。 （6）核心技术人员变动情况 报告期内，公司核心技术人员未发生变化。 （五）公司研发情况 1、研发投入情况 | ||||||
1-1-138
| 2、正在从事的研发项目 截至报告期末，公司正在研发的主要项目情况如下： | |||||||
| 项目名称 | 所处阶段 | 研发人员（人） | 拟达成的目标 | ||||
| 3U网络交换模块研发项目 | 设计和开发验证 | 5 | 该产品在芯片厂家提供的平台软件基础上，添加交换机参数配置管理模块，提供用户参数输入及配置管理接口；并添加应用层协议处理模块，以满足客户要求。 | ||||
| 4K视频叠加器升级研发项目 | 设计和开发验证 | 4 | 该产品作为视频处理类产品，升级支持视频截图、旋转、缩放等功能，并对所有产品功能提供了设置软件，同时可对设置的参数进行固化，提高产品易用性和通用性。 | ||||
| 拼接矩阵研发项目 | 设计和开发验证 | 6 | 拼接矩阵是依据特殊应用需求，开发的一种支持高分辨率编码与解码，支持多路解码视频缩放、组合与拼接处理，支持多种码率控制模式的自主可控的视频拼接管理模块。 | ||||
| COB显示屏研发项目 | 设计和开发验证 | 6 | COB显示屏是依据特殊应用需求，开发的一种可替代传统LCD显示终端和投影显示终端的显示设备。 | ||||
| 图像校正器研发项目 | 设计和开发验证 | 5 | 该产品升级提供了健康管理软件，可对设备的运行状态进行监控，以保证设备的运行正常。同时，可根据需要对产品技术状态进行在线升级，提高了维护便利性和适用性。 | ||||
| 运动平台LED球幕视景系统研发项目 | 方案设计 | 9 | 该产品主要实现视景系统能够稳定的在运动平台上工作。 | ||||
| 新型视景显示系统研发项目 | 设计和开发验证 | 9 | 新型视景显示系统采用虚拟现实技术实现的飞行视景仿真系统，以达到用户沉浸式模拟飞行的目的。 | ||||
| COB显示屏升级研发项目 | 设计和开发验证 | 5 | COB显示屏升级项目是在COB显示屏项目基础上，解决鉴定使用过程中出现的屏幕亮点、屏幕坏点、整机热量过高、装配及维护便利性问题，为后续转产提升产品稳定性而进行的升级研发。 | ||||
1-1-139
| FC万兆接口卡研发项目 | 设计和开发验证 | 6 | FC万兆接口卡是一种同时对外支持FC和万兆两种总线接口的通信接口卡，广泛应用于舰船等通信领域 |
| 球幕控制系统研发项目 | 开发实现 | 5 | 完成公司目前部分外购的视频控制系统的自有化研发，以增强公司产品供应稳定性以及降低成本 |
| TSN网络产品研发项目 | 开发实现 | 7 | 该项目主要进行TSN网络相关产品研究及样机生产。 |
3、合作研发情况
报告期内，公司不存在合作研发情形。
3、合作研发情况
报告期内，公司不存在合作研发情形。
五、 境外经营情况
报告期内，公司不存在境外生产经营活动。
六、 业务活动合规情况
1-1-140
（二）环境保护合规情况
公司生产环节以组装测试为主，涉及排污的生产工序均予以外包，基本不涉及环境污染物的排放，也无需专门的环保处理设施，具体情况请参见“第五节 业务和技术”之“一、发行人主营业务、主要产品或服务情况”之“（五）发行人环境保护情况”。报告期内，公司未发生环保事故，亦未发生过因违反国家有关环保方面的法律法规而受到行政处罚的情形。
七、 其他事项
无
1-1-141
第六节 公司治理
一、 公司治理概况
1-1-142
公司董事会就执行股东大会的决议、决定公司的经营计划和投资方案、制订公司的年度财务预算方案、决算方案、制订公司的利润分配方案、编制公司定期报告、聘任或者解聘高级管理人员、制定公司管理制度等重大事项进行审议决策，有效履行了职责。
2、董事会的运行及履职情况
报告期内，公司董事会按照《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》及有关法律法规规定规范运作，董事会会议在召集方式、议事程序、表决方式和决议内容等方面均符合《公司章程》《董事会议事规则》及有关法律法规的规定，不存在违反《公司法》及其他规定行使职权的情况。
（三）监事会制度的建立健全及运行情况
1、监事会制度的建立健全及职权情况
公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事2名，设监事会主席1名。公司监事会按照《公司法》《公司章程》《监事会议事规则》等相关规定规范运作。
公司监事会对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对公司生产经营方案、定期报告、高级管理人员任命、规范运作等事项进行审核。
2、监事会的运行及履职情况
报告期内，公司监事会规范运行，会议的召集、召开、表决、会议决议的形成及签署等符合《公司章程》的有关规定。
（四）独立董事制度的建立健全及运行情况
公司根据相关规定聘任陈磊、邓波、丁锋为独立董事，其中陈磊为符合中国证监会及北交所要求的会计专业人士。公司独立董事根据《公司章程》与《独立董事工作制度》等要求积极参与公司决策，充分发挥在财务、法律等方面的特长，按照相关规定就公司规范运作和有关经营工作提出意见，维护全体股东的利益，完善公司治理结构。
（五）董事会秘书制度的建立健全及运行情况
公司设董事会秘书，董事会秘书由董事长提名，经董事会聘任或者解聘，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管、公司股东资料管理、信息披露、投资者关系管理等事宜。董事会秘书是公司信息披露负责人，为公司的高级管理人员，积极督促公司制定、完善和执行信息披露事务管理制度，做好相关信息披露工作。
公司现任董事会秘书付美能够严格按照《公司章程》《董事会秘书工作制度》等有关规定积极履行职责。报告期内，公司董事会秘书未发生过变动。
1-1-143
二、 特别表决权
截至本招股说明书签署日，公司不存在特别表决权股份或类似安排的情况。
三、 内部控制情况
| （一）公司管理层对公司内部控制的自我评价 公司建立了较为完善的法人治理结构，现有内部控制体系较为健全，符合国家有关法律法规规定，在公司经营管理各个关键环节以及关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用，能够对公司各项业务的健康运行及经营风险的控制提供保证，符合《企业内部控制基本规范》的要求。 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司在所有重大方面保持了《企业内部控制基本规范》中与财务报告相关的有效的内部控制，不存在重大、重要控制缺陷。 （二）注册会计师对公司内部控制的鉴证意见 2024年3月15日，信永中和出具了《内部控制鉴证报告》，认为公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 （三）报告期内公司治理及财务内控不规范情形及整改情况 报告期内，公司治理及财务内控不规范情形主要体现为会计差错更正事项。会计差错更正事项具体发生原因、整改情况如下： | ||||
| 差错更正事项 | 产生该事项具体原因 | 整改措施及有效性 | ||
| 营业收入调整事项 | 1、公司存在合同、签收单、验收单传递不及时的情况。 2、公司技术开发收入以完工百分比法确认但不符合时段法确认条件。 | 1、公司已加强合同、签收单、验收单的管控和获取力度，并由市场部对单据及时进行归集整理；同时优化企业内部管理流程，打通部门间的信息壁垒，加强合同、签收单、验收单等业务单据传递的及时性，确保公司财务信息真实、准确、完整。 2、2021年，根据业务模式及《企业会计准则》规定，公司将技术开发收入确认方法由完工百分比法调整为在技术开发完工且向客户完成交付，取得客户确认的验收资料后一次性确认技术开发收入的实现，并对前期进行追溯调整。 | ||
| 成本费用归集调整事项 | 成本费用归集不规范 | 公司根据财务岗位职责要求及分工，重新梳理岗位职责和分工， | ||
1-1-144
| 进一步扩充和优化财务人员配置，加强财务人员对《企业会计准则》的理解和学习。根据《企业会计准则》规范要求，完善财务管理相关制度及流程，确保成本核算的规范性及准确性。 | ||
| 公司存货跌价准备调整 事项 | 公司未正确判断存货减值迹象 | 对财务人员进行培训，加强财务人员对《企业会计准则》的理解和学习，按准则要求进行存货跌价测试，计提存货跌价准备 |
| 固定资产调整事项 | 存在固定资产未及时入账、折旧归集科目错误、固定资产分类错误等情况 |
强调财务部门与业务部门的及时沟通，保证采购发票、采购验收单据、结算单据等业务单据传递的及时性，加强公司财务人员对公司业务的理解和认知。
| 应交税费调整事项 | 存在财务人员税款计算错误的情况 | 公司已就更改后的税款重新申报；同时定期组织财务人员深入学习《企业会计准则》相关要求，加强对相关问题的认知，提高财务人员会计知识水平。 |
| 存货毁损调整事项 | 存在报废存货清单传递不及时的情况 | 强调财务部门与业务部门的及时沟通，保证业务单据传递的及时性。 |
| 研发费用资本化金额调整 | 公司未正确理解《企业会计准则》的核算要求 | 公司已建立规范的财务会计核算体系并定期对财务人员进行培训，加强财务人员对《企业会计准则》的理解和学习。 |
| 应收款项列报、应收款项坏账调整事项 | ||
| 应收票据调整事项 | ||
| 使用权资产调整事项 | ||
| 薪酬、预付款项重分类调整事项 | ||
| 根据新金融工具准则重新列报借款利息事项 | ||
| 公司计入营业外收入中的与日常活动相关的政府补助调整事项 | ||
| 所得税费用调整事项 | ||
| 留存收益调整事项 |
会计差错更正事项的更正金额及影响比例具体详见招股说明书“第八节 管理层讨论与分析”之“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（三）会计差错更正”中相关内容。
会计差错更正事项的更正金额及影响比例具体详见招股说明书“第八节 管理层讨论与分析”之“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（三）会计差错更正”中相关内容。
1-1-145
四、 违法违规情况
报告期内，公司严格按照《公司章程》及相关法律法规的规定开展经营活动，公司不存在重大违法违规行为及被相关主管部门行政处罚的情形。
五、 资金占用及资产转移等情况
报告期内，公司不存在资金被实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情况，不存在为实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。
六、 同业竞争情况
（一）公司与实际控制人控制的其他企业不存在同业竞争
截至本招股说明书签署日，除发行人外，公司实际控制人邱昆、解军、付美控制的其他企业包括金鹰科技、隼睿咨询、隼睿投资，具体情况详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（四）控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况”。上述公司与发行人不存在同业竞争的情形。
（二）避免同业竞争的承诺
为避免同业竞争，更好地维护中小股东的利益，保障公司长期稳定发展，公司实际控制人邱昆、解军、付美已出具《避免同业竞争承诺函》，详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”。
七、 关联方、关联关系和关联交易情况
| （一）关联方及关联关系 根据《公司法》《企业会计准则》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关规定，公司的关联方及关联关系如下： 1、公司实际控制人 公司实际控制人为邱昆、解军和付美，具体情况详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”。 2、公司实际控制人控制的其他企业 | ||||
| 序号 | 名称 | 关联关系 | ||
| 1 | 隼睿咨询 | 邱昆、解军和付美控制的公司，三人持股比例合计为100% | ||
| 2 | 隼睿投资 | 隼睿咨询担任其执行事务合伙人 | ||
| 3 | 金鹰科技 | 解军和付美控制的公司，二人持股比例合计为80% | ||
1-1-146
| 6、发行人关联自然人控制或担任重要职务的其他企业 | |||||||||
| 序号 | 名称 | 关联关系 | |||||||
| 1 | 浙江汇华投资有限公司 | 持股5%以上的股东鲍永明控制并担任执行董事、经理、法定代表人 | |||||||
| 2 | 天津安利房地产开发有限公司 | 持股5%以上的股东鲍永明担任董事长、法定代表人 | |||||||
| 3 | 浙江辰力投资有限公司 | 持股5%以上的股东鲍永明担任董事长、经理、法定代表人 | |||||||
| 4 | 英凡特（天津）环境科技股份有限 公司 | 持股5%以上的股东鲍永明担任董事长 | |||||||
| 5 | 天津宜诺医药工业设计有限公司 | 持股5%以上的股东鲍永明担任董事 | |||||||
| 6 | 绍兴宝炘贸易有限公司 | 持股5%以上的股东鲍永明担任执行董事、经理、法定代表人 | |||||||
| 7 | 天津安轩房地产开发有限公司 | 持股5%以上的股东鲍永明担任董事长 | |||||||
| 8 | 北京友财投资管理有限公司 | 持股5%以上的股东鲍永明担任董事 | |||||||
| 9 | 今晚国际文化艺术股份有限公司 | 持股5%以上的股东鲍永明担任董事 | |||||||
| 10 | 四川首创诺尔科技有限公司 | 实际控制人邱昆担任董事，于2016年4月29日被吊销，目前处于吊销未注销状态 | |||||||
1-1-147
| 11 | 成都市武侯区金鹰电脑经营部 | 实际控制人付美为经营者，于2012年2月7日被吊销，目前处于吊销未注销状态 |
| 12 | 成都市农副土特产品贸易服务中心蓉城火锅酒家 | 实际控制人付美的妹妹付丽为经营者，于2004年5月31日被吊销，目前处于吊销未注销状态 |
| 13 | 四川长虹电子控股集团有限公司 | 独立董事陈磊担任外部董事 |
| 14 | 杭州美登科技股份有限公司 | 独立董事陈磊担任独立董事 |
| 15 | 四川科志人防设备股份有限公司 | 独立董事陈磊担任独立董事 |
7、其他主要关联方
（1）报告期内曾存在的其他主要关联自然人
| 除上述关联方外，发行人其他关联方还包括其他根据《公司法》《企业会计准则》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定认定的关联方。 （二）关联交易情况 报告期内，公司与关联方未发生偶发性关联交易，公司与关联方发生的日常性关联交易如下： | ||||
1-1-148
| 3、关联担保情况 （1）为授信、借款提供的担保 | ||||||||||||||||||||||
| 序号 | 债权人 | 债务人 | 最高担保余额 （万元） | 担保人 | 担保类型 | 主债权期限 | 截至2023年12月31日是否履行完毕 | |||||||||||||||
| 1 | 成都银行股份有限公司金牛支行 | 公司 | 550.00 | 解军 | 保证 | 2020-3-11至2021-3-10 | 是 | |||||||||||||||
| 2 | 成都银行股份有限公司金牛支行 | 公司 | 1,100.00 | 邱昆、刘波、解军、付美 | 保证 | 2021-2-2至2022-2-1 | 是 | |||||||||||||||
| 3 | 成都银行股份有限公司金牛支行 | 公司 | 550.00 | 邱昆、刘波、解军、付美 | 保证 | 2021-5-21至2022-5-20 | 是 | |||||||||||||||
| 4 | 成都银行股份有限公司金牛支行 | 公司 | 2,200.00 | 邱昆、刘波、解军、付美 | 保证 | 2021-8-19至2024-8-18 | 是 | |||||||||||||||
| 5 | 中国民生银行股份有限公司成都骡马市支行 | 公司 | 3,000.00 | 邱昆、刘波、解军、付美 | 保证 | 2021-10-12至2022-9-25 | 是 | |||||||||||||||
| 6 | 成都银行股份有限公司金牛支行 | 公司 | 1,100.00 | 邱昆、刘波、解军、付美 | 保证 | 2022-3-16至2025-3-15 | 是 | |||||||||||||||
| 7 | 成都银行股份有限公司金牛支行 | 公司 | 5,500.00 | 邱昆、刘波、解军、付美 | 保证 | 2022-6-29至2025-6-28 | 否 | |||||||||||||||
| 8 | 中国民生银行股份有限公司成都骡马市支行 | 公司 | 3,000.00 | 邱昆、刘波、解军、付美 | 保证 | 2022-11-30至2023-11-29 | 否 | |||||||||||||||
1-1-149
| 9 | 中国建设银行股份有限公司成都第八支行 | 公司 | 3,000.00 | 邱昆、刘波、解军、付美 | 保证 | 2023-1-19至2024-1-31 | 否 |
| 10 | 成都银行股份有限公司金牛支行 | 公司 | 1,100.00 | 邱昆、刘波、解军、付美 | 保证 | 2023-11-29至 2026-11-28 | 否 |
（2）为借款委托担保提供的反担保
| （续） | ||||||||||||||||
1-1-150
| 项目名称 | 关联方 | 2021年12月31日 | |
| 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 电子科技大学 | 206,469.00 | 206,469.00 |
| 其他应收款 | 成电孵化器 | 69,000.00 | |
（四）比照关联交易披露的交易
报告期内，公司曾与持有发行人6,930股（持股比例0.01%）的股东张益蓉控制的展鹏数码存在交易情况。根据《公司法》《企业会计准则第36号——关联方披露》和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》的相关规定，展鹏数码不属于公司的关联方，基于谨慎性原则，发行人将与展鹏数码的交易比照关联交易披露如下：
单位：元
| 报告期内，因公司无自有房屋，公司向成电孵化器租赁位于成都市高新区（西区）天辰路88号的房屋。该项关联交易系公司正常经营需要。上述关联交易系根据市场定价，与园区内其他企业的租赁价格无显著差异，定价具有合理性及公允性。 截至本招股说明书签署日，公司仍需向成电孵化器租赁经营场所，关联租赁具有必要性及持续性。 | |||||||||||||||||||
1-1-151
| 报告期内，为满足特定客户对产品的特殊要求，公司向比照关联方披露的展鹏数码采购部分商品及服务，以实现产品定制化开发和交付。该等交易参考市场价格定价，具有合理性及公允性。公司与展鹏数码之间，2021年至2023年3月的交易已经公司2023年第五次临时股东大会审议确认，2023年3月后发生的交易经第四届董事会第九次会议审议后，已提交2023年年度股东大会审议。公司独立董事对公司与展鹏数码交易发表了独立意见，认为交易内容真实、合法、有效，交易条件客观、公允、合理，符合诚实信用和公开、公平、公正的原则，有利于公司的发展，符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司及中小股东利益的情形。 | ||||||||||
1-1-152
为保障公司及其他中小股东的合法权益，公司实际控制人及全体董事、监事、高级管理人员签署了《关于规范和减少关联交易的承诺》，公司预计与展鹏数码之间的交易将逐步减少。公司与展鹏数码发生的关联交易金额较小，占公司营业成本的比例较低，对公司的财务状况和经营成果的影响较小。
（六）报告期内公司关联交易决策程序的履行情况
报告期内，公司建立了包括《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《关联交易管理制度》等公司治理制度，对关联交易的内容与程序进行了认定与规范，明确了关联方在有关会议中的回避制度。
除关联方无偿提供担保可免于履行关联交易决策程序外，公司报告期内与关联方之间发生的关联交易，已按照《公司章程》和《关联交易管理制度》的规定对关联交易事项进行审议或确认，并按照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》相关要求进行了信息披露。
报告期内，公司与关联方之间发生关联交易时，遵循了平等、自愿、公开、公平的原则，关联交易价格是公允、合理的，不存在损害公司和股东利益的情形，不存在通过关联交易操纵公司利润的情形。
（七）规范和减少关联交易的措施及承诺
公司依照《公司法》等法律、法规建立了规范、健全的法人治理结构，公司制定的《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《关联交易管理制度》《对外担保管理制度》等规章制度，对关联交易决策权力和程序作出了详细的规定，有利于公司规范和减少关联交易，保证关联交易的公开、公平、公正。此外，公司建立健全了规范的独立董事制度，公司的独立董事将在规范和减少关联交易方面发挥重要作用，积极保护公司和中小投资者的利益。
为保障公司及其他中小股东的合法权益，公司实际控制人及全体董事、监事、高级管理人员签署了《关于规范和减少关联交易的承诺》，具体内容详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”。
八、 其他事项
无
1-1-153
第七节 财务会计信息
一、 发行人最近三年及一期的财务报表
（一） 资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 37,002,668.64 | 38,326,070.51 | 48,039,799.38 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 8,171,320.28 | 8,543,576.76 | 4,421,629.20 |
| 应收账款 | 124,662,096.05 | 55,812,650.80 | 31,759,648.79 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 6,123,507.77 | 9,580,488.39 | 9,254,095.46 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 2,940,040.34 | 2,732,716.59 | 379,198.61 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 112,436,572.87 | 85,248,483.99 | 65,144,109.89 |
| 合同资产 | 34,030.00 | 18,050.00 | 342,226.50 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,689,576.44 | 2,879,262.90 | 1,953,806.19 |
| 流动资产合计 | 293,059,812.39 | 203,141,299.94 | 161,294,514.02 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 22,021,581.77 | 18,164,902.93 | 12,865,525.48 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 3,344,071.82 | 2,765,609.72 | 1,979,879.97 |
| 无形资产 | 1,409,911.00 | 1,744,506.91 | 2,185,711.01 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 529,439.53 | 272,155.37 | |
| 递延所得税资产 | 4,033,340.86 | 2,303,240.71 | 2,299,853.36 |
| 其他非流动资产 | 257,062.50 | 3,133,438.40 | 32,775.00 |
1-1-154
| 非流动资产合计 | 31,595,407.48 | 28,383,854.04 | 19,363,744.82 |
| 资产总计 | 324,655,219.87 | 231,525,153.98 | 180,658,258.84 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 50,074,222.21 | 45,057,826.39 | 40,072,069.38 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 20,690,037.35 | 22,610,844.70 | 28,213,605.25 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 15,263,981.02 | 7,112,779.05 | 8,491,821.00 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 15,561,105.35 | 13,695,901.59 | 7,762,012.63 |
| 应交税费 | 4,993,032.10 | 3,445,017.89 | 6,344,359.60 |
| 其他应付款 | 3,963,782.35 | 533,304.04 | 285,182.61 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,565,028.47 | 1,002,137.04 | 712,504.38 |
| 其他流动负债 | 17,946.90 | 201,571.84 | 107,053.90 |
| 流动负债合计 | 112,129,135.75 | 93,659,382.54 | 91,988,608.75 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 44,304,427.08 | 15,019,375.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,947,891.81 | 1,897,058.58 | 1,353,500.79 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 106,282.62 | ||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 501,610.77 | 414,841.46 | 296,982.00 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 46,753,929.66 | 17,331,275.04 | 1,756,765.41 |
| 负债合计 | 158,883,065.41 | 110,990,657.58 | 93,745,374.16 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 53,170,000.00 | 52,115,000.00 | 52,115,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 16,353,284.24 | 13,522,851.10 | 13,522,851.10 |
| 减：库存股 | 3,692,500.00 |
1-1-155
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 14,818,641.47 | 10,314,168.98 | 6,952,007.81 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 85,122,728.75 | 44,582,476.32 | 14,323,025.77 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 165,772,154.46 | 120,534,496.40 | 86,912,884.68 |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 165,772,154.46 | 120,534,496.40 | 86,912,884.68 |
| 负债和所有者权益总计 | 324,655,219.87 | 231,525,153.98 | 180,658,258.84 |
法定代表人：解军 主管会计工作负责人：付美 会计机构负责人：付美
（二） 利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 216,099,609.26 | 169,199,914.71 | 121,348,895.93 |
| 其中：营业收入 | 216,099,609.26 | 169,199,914.71 | 121,348,895.93 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 155,041,425.28 | 127,722,612.10 | 96,220,174.84 |
| 其中：营业成本 | 107,190,393.56 | 93,850,243.53 | 65,642,572.51 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 1,387,539.20 | 494,598.60 | 391,124.83 |
| 销售费用 | 15,146,562.15 | 10,126,018.60 | 7,237,814.31 |
| 管理费用 | 13,600,974.50 | 11,420,441.41 | 8,228,168.95 |
| 研发费用 | 14,916,262.83 | 9,685,454.83 | 13,360,389.79 |
| 财务费用 | 2,799,693.04 | 2,145,855.13 | 1,360,104.45 |
| 其中：利息费用 | 3,362,631.31 | 2,186,047.83 | 943,421.34 |
| 利息收入 | 43,518.77 | 53,042.02 | 18,091.68 |
| 加：其他收益 | 1,143,724.76 | 1,116,003.39 | 2,663,141.42 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,649,742.07 | -1,347,675.67 | -1,250,668.55 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -7,665,441.90 | -4,238,230.02 | -3,281,838.98 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 5,625.97 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 48,886,724.77 | 37,013,026.28 | 23,259,354.98 |
| 加：营业外收入 | 1,783,752.89 | 1,146,481.79 | |
| 减：营业外支出 | 59,826.18 | 571.14 | 106,402.57 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 50,610,651.48 | 38,158,936.93 | 23,152,952.41 |
1-1-156
| 减：所得税费用 | 5,565,926.56 | 4,537,325.21 | 2,281,601.28 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 45,044,724.92 | 33,621,611.72 | 20,871,351.13 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 45,044,724.92 | 33,621,611.72 | 20,871,351.13 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | |||
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 45,044,724.92 | 33,621,611.72 | 20,871,351.13 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 45,044,724.92 | 33,621,611.72 | 20,871,351.13 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 45,044,724.92 | 33,621,611.72 | 20,871,351.13 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.8500 | 0.6451 | 0.4005 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.8500 | 0.6451 | 0.4005 |
法定代表人：解军 主管会计工作负责人：付美 会计机构负责人：付美
（三） 现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务现金 | 164,155,158.94 | 145,252,839.22 | 115,064,121.92 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 |
1-1-157
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 11,291.56 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,600,342.42 | 2,595,527.20 | 2,669,941.54 |
| 经营活动现金流入小计 | 167,755,501.36 | 147,848,366.42 | 117,745,355.02 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 123,019,493.62 | 111,965,269.38 | 74,600,907.96 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 45,549,925.65 | 30,148,367.30 | 25,113,464.93 |
| 支付的各项税费 | 16,056,457.77 | 12,506,450.63 | 2,308,055.02 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 10,992,645.56 | 7,072,695.05 | 8,404,018.36 |
| 经营活动现金流出小计 | 195,618,522.60 | 161,692,782.36 | 110,426,446.27 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -27,863,021.24 | -13,844,415.94 | 7,318,908.75 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,330,031.56 | 12,501,462.01 | 1,104,309.75 |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 5,330,031.56 | 12,501,462.01 | 1,104,309.75 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,330,031.56 | -12,501,462.01 | -1,104,309.75 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 3,692,500.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 80,000,000.00 | 60,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 83,692,500.00 | 60,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 45,750,000.00 | 40,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,129,523.05 | 2,020,361.18 | 757,069.51 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,943,326.02 | 1,347,489.74 | 1,196,595.81 |
| 筹资活动现金流出小计 | 51,822,849.07 | 43,367,850.92 | 6,953,665.32 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 31,869,650.93 | 16,632,149.08 | 33,046,334.68 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,323,401.87 | -9,713,728.87 | 39,260,933.68 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 38,326,070.51 | 48,039,799.38 | 8,778,865.70 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 37,002,668.64 | 38,326,070.51 | 48,039,799.38 |
1-1-158
法定代表人：解军 主管会计工作负责人：付美 会计机构负责人：付美
二、 审计意见
| 2023年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | XYZH/2024BJAG1B0007 |
| 审计机构名称 | 信永中和 |
| 审计机构地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 |
| 审计报告日期 | 2024年3月15日 |
| 注册会计师姓名 | 唐松柏、邓强 |
| 2022年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | XYZH/2023BJAG1B0147 |
| 审计机构名称 | 信永中和 |
| 审计机构地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 |
| 审计报告日期 | 2023年4月27日 |
| 注册会计师姓名 | 唐松柏、邓强 |
| 2021年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 川华信审（2022）第0073号 |
| 审计机构名称 | 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 成都市洗面桥街18号金茂广场南28楼 |
| 审计报告日期 | 2022年4月29日 |
| 注册会计师姓名 | 付依林、陈霞、李昊 |
三、 财务报表的编制基准及合并财务报表范围
（一） 财务报表的编制基础
1、编制基础
公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本节“四、会计政策、估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营能力评价
公司预计未来12个月内不会产生影响公司持续经营的重大不利事项，公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
（二） 合并财务报表范围及变化情况
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。报告期内，公司无应纳入合并范围内的子公司。
1-1-159
四、 会计政策、估计
（一） 会计政策和会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1. 金融工具
√适用 □不适用
1-1-160
1-1-161
1-1-162
1-1-163
移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
（6） 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
公司按照以下原则区分金融负债与权益工具： 1）如果公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。2）如果一项金融工具须用或可用公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（7） 金融资产和金融负债的抵销
本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
公司与可比公司的信用减值损失比例及确定依据
1-1-164
| 注：同行业可比公司数据来源其定期报告。 | |||||||
2. 存货
√适用 □不适用
1-1-165
3. 固定资产
√适用 □不适用
（1） 固定资产确认条件
公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。公司固定资产包括机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等。
（2） 固定资产分类及折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | ||||
| 机器设备 | 平均年限法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 电子设备 | 平均年限法 | 3 | 5 | 31.67 |
| 运输设备 | 平均年限法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 办公设备及其他设备 | 平均年限法 | 5 | 5 | 19.00 |
1-1-166
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法（未执行新租赁准则）
□适用 √不适用
（4） 其他说明
□适用 √不适用
4. 在建工程
□适用 √不适用
5. 无形资产与开发支出
√适用 □不适用
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
公司无形资产包括软件使用权、专利及专有技术、计算机软件著作权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。因无法预见为公司带来经济利益期限的无形资产，确认为使用寿命不确定的无形资产。在每个会计期间，公司对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。
各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命（年） | 残值率（%） |
| 土地使用权 | |||
| 专利权 | |||
| 非专利技术 | 平均年限法 | 10 | 0 |
| 软件 | 平均年限法 | 3-10 | 0 |
| 软件著作权 | 平均年限法 | 10 | 0 |
注：报告期内，公司无土地使用权和需要摊销的专利权。
（2） 内部研究开发支出会计政策
1-1-167
对于开发阶段的支出，在同时满足以下条件时予以资本化：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）无形资产预计能够为本公司带来经济利益；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。对于不满足资本化条件的开发阶段支出于发生时计入当期损益。
6. 股份支付
√适用 □不适用
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如需在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
1-1-168
7. 收入
√适用 □不适用
1-1-169
5）客户已接受该商品或服务等。公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
（2）公司具体收入确认政策如下：
1）销售商品收入公司对于客户要求下厂验收的产品，在满足售后代管商品安排并且客户取得商品控制权，经客户验收通过后确认收入的实现。公司对于其他产品，根据销售合同的约定，在产品已经发出并向客户完成交付，经客户验收通过后确认销售收入的实现。2）提供技术服务收入公司在技术开发完工并向客户完成交付，取得客户确认的验收资料后作为技术开发收入的确认时点，一次性确认技术开发收入的实现。
报告期内，公司不存在“公司对于客户要求下厂验收的产品，在满足售后代管商品安排并且客户取得商品控制权，经客户验收通过后确认收入的实现”类型的收入。
8. 递延所得税资产和递延所得税负债
√适用 □不适用
1-1-170
合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
9. 与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准
公司结合自身所处的行业、发展阶段和经营状况，从事项的性质和金额两方面判断财务会计信息的重要性水平。在判断事项性质的重要性时，公司主要考虑该事项在性质上是否属于日常活动、是否显著影响公司的财务状况、经营成果和现金流量等因素；在判断事项金额的重要性时，公司主要考虑该事项金额占资产总额、净资产、营业收入、利润总额等直接相关项目金额的比重。
10. 重大会计判断和估计
1-1-171
1-1-172
可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
（5）折旧和摊销
公司对固定资产、无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）预计负债
公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对预计合同亏损等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出公司的情况下，公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
11. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
1-1-173
为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
②与合同成本有关的资产的摊销
本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
③与合同成本有关的资产的减值
本公司与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：①企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。
（二） 会计政策和会计估计分析
□适用 √不适用
五、 分部信息
□适用 √不适用
六、 非经常性损益
单位：元
| 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -17,579.50 | 5,054.83 | -119.95 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 1,773,070.76 | 1,396,003.39 | 2,652,385.26 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | |||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |||
| 对外委托贷款取得的损益 | |||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | |||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 206,469.00 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 |
1-1-174
| 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |||
| 非货币性资产交换损益 | |||
| 债务重组损益 | |||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | |||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | |||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | |||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | |||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | |||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |||
| 受托经营取得的托管费收入 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,741,506.21 | 1,146,481.79 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |||
| 小计 | 3,496,997.47 | 2,754,009.01 | 2,652,265.31 |
| 减：所得税影响数 | 524,549.62 | 413,101.35 | 397,839.80 |
| 少数股东权益影响额 | |||
| 合计 | 2,972,447.85 | 2,340,907.66 | 2,254,425.51 |
| 非经常性损益净额 | 2,972,447.85 | 2,340,907.66 | 2,254,425.51 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 45,044,724.92 | 33,621,611.72 | 20,871,351.13 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 42,072,277.07 | 31,280,704.06 | 18,616,925.62 |
| 归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例（%） | 6.60 | 6.96 | 10.80 |
非经常性损益分析：
报告期内，公司非经常性损益主要为政府补助以及公司作为仓库火灾受损失方由法院判决所应获赔的赔偿款。归属于母公司股东的非经常性损益占归属于母公司股东净利润的比例分别为
10.80%、6.96%和6.60%。报告期内，公司盈利能力持续增强，非经常性损益占比较低，对公司的经营稳定性、经营成果、财务状况不构成重大影响。
七、 主要会计数据及财务指标
| 项目 | 2023年12月31日/2023年度 | 2022年12月31日/2022年度 | 2021年12月31日/2021年度 |
| 资产总计(元) | 324,655,219.87 | 231,525,153.98 | 180,658,258.84 |
1-1-175
| 股东权益合计(元) | 165,772,154.46 | 120,534,496.40 | 86,912,884.68 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 165,772,154.46 | 120,534,496.40 | 86,912,884.68 |
| 每股净资产（元/股） | 3.12 | 2.31 | 1.67 |
| 归属于母公司所有者的每股净资产(元/股) | 3.12 | 2.31 | 1.67 |
| 资产负债率（合并）（%） | 48.94 | 47.94 | 51.89 |
| 资产负债率（母公司）（%） | 48.94 | 47.94 | 51.89 |
| 营业收入(元) | 216,099,609.26 | 169,199,914.71 | 121,348,895.93 |
| 毛利率（%） | 50.40 | 44.53 | 45.91 |
| 净利润(元) | 45,044,724.92 | 33,621,611.72 | 20,871,351.13 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 45,044,724.92 | 33,621,611.72 | 20,871,351.13 |
| 扣除非经常性损益后的净利润(元) | 42,072,277.07 | 31,280,704.06 | 18,616,925.62 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 42,072,277.07 | 31,280,704.06 | 18,616,925.62 |
| 息税折旧摊销前利润(元) | 59,356,363.62 | 44,342,367.55 | 27,744,907.31 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 30.79 | 32.41 | 27.29 |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 28.76 | 30.16 | 24.34 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.8500 | 0.6451 | 0.4005 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.8500 | 0.6451 | 0.4005 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -27,863,021.24 | -13,844,415.94 | 7,318,908.75 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | -0.52 | -0.27 | 0.14 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 6.90 | 5.72 | 11.01 |
| 应收账款周转率 | 2.39 | 3.86 | 4.52 |
| 存货周转率 | 1.08 | 1.25 | 1.28 |
| 流动比率 | 2.61 | 2.17 | 1.75 |
| 速动比率 | 1.61 | 1.26 | 1.05 |
主要会计数据及财务指标计算公式及变动简要分析：
1-1-176
股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
（7）基本每股收益=P÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（8）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
（9）每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末总股本
（10）研发投入占营业收入的比例=研发总投入/营业收入
（11）应收账款周转率＝营业收入/平均应收账款账面价值
（12）存货周转率=营业成本/平均存货账面价值
（13）流动比率=流动资产/流动负债
（14）速动比率=（流动资产-存货）/流动负债
主要会计数据及财务指标变动分析详见“第八节 管理层讨论与分析”各科目说明。
八、 盈利预测
√适用 □不适用
1-1-177
| 性原则编制而成。 尽管公司盈利预测报告的编制遵循了谨慎性原则，但考虑到盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，以及国内外经济环境、市场需求以及细分行业竞争情况等因素具有不确定性，加之其它不可抗力因素的影响，可能存在导致公司不能实现2024 年全年盈利预测的风险。 （一）盈利预测基本假设 1、预测期内公司所遵循的所遵循的国家有关法律、法规、部门规章和政策以及公司所在地区的社会政治、经济环境不发生重大变化； 2、预测期内公司相关会计政策、会计估计不发生重大变化； 3、预测期内经营所遵循的税收政策和有关税收优惠政策无重大变化； 4、预测期内公司业务所处的行业状况无重大变化； 5、预测期内银行贷款利率和外汇汇率不发生重大变化； 6、预测期内公司产品所处的市场状况无重大变化； 7、预测期内对公司生产经营有影响的法律法规、行业规定等无重大变化； 8、预测期内公司的经营计划、营销计划、投资计划不会因外部环境变化而无法如期实现或发生重大变化； 9、公司的经营活动在预测期间内不会因人力缺乏、资源短缺或成本严重变动而受到不利影响； 10、预测期内，公司架构无重大变化； 11、预测期间内，不会发生其他重大资产交易； 12、预测期内公司无其他不可抗力因素及不可预测因素对公司造成重大影响。 13、公司能依照签约合同并按经营计划顺利开发及销售产品； 14、公司现时产品的销售价格不会受到有关部门的限制；材料供应市场不发生重大变化。 （二）2024年度盈利预测情况 单位：元 | ||||||
| 项目 | 2023年度 实现数 | 2024年度 | ||||
| 1-3月实现数 | 4-12月预测数 | 合计 | ||||
| 一、营业总收入 | 216,099,609.26 | 77,686,012.17 | 193,551,760.95 | 271,237,773.12 | ||
| 其中：营业收入 | 216,099,609.26 | 77,686,012.17 | 193,551,760.95 | 271,237,773.12 | ||
| 二、营业总成本 | 155,041,425.28 | 51,161,531.46 | 155,313,590.24 | 206,475,121.70 | ||
| 其中：营业成本 | 107,190,393.56 | 39,943,180.16 | 112,602,156.46 | 152,545,336.62 | ||
| 税金及附加 | 1,387,539.20 | 616,743.23 | 1,123,818.43 | 1,740,561.66 | ||
| 销售费用 | 15,146,562.15 | 4,156,276.02 | 14,068,653.54 | 18,224,929.56 | ||
| 管理费用 | 13,600,974.50 | 3,015,959.86 | 11,244,899.01 | 14,260,858.87 | ||
1-1-178
| 研发费用 | 14,916,262.83 | 2,661,456.06 | 13,655,314.41 | 16,316,770.47 |
| 财务费用 | 2,799,693.04 | 767,916.13 | 2,618,748.39 | 3,386,664.52 |
| 其中：利息费用 | 3,362,631.31 | 878,895.10 | 2,636,685.30 | 3,515,580.40 |
| 利息收入 | 43,518.77 | 10,449.40 | 31,348.20 | 41,797.60 |
| 加：其他收益 | 1,143,724.76 | 793,663.52 | 793,663.52 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,649,742.07 | -3,392,089.99 | 573,546.15 | -2,818,543.84 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -7,665,441.90 | -2,110,696.80 | -2,794,508.19 | -4,905,204.99 |
| 三、营业利润（亏损以"-"号填列） | 48,886,724.77 | 21,815,357.44 | 36,017,208.66 | 57,832,566.10 |
| 加：营业外收入 | 1,783,752.89 | |||
| 减：营业外支出 | 59,826.18 | 553.36 | 29,446.64 | 30,000.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） | 50,610,651.48 | 21,814,804.08 | 35,987,762.02 | 57,802,566.10 |
| 减：所得税费用 | 5,565,926.56 | 2,901,957.92 | 3,454,902.32 | 6,356,860.24 |
| 五、净利润（净亏损以"-"号填列） | 45,044,724.92 | 18,912,846.16 | 32,532,859.71 | 51,445,705.87 |
（三）2024年公司盈利预测主要科目的说明
1、营业收入、营业成本
单位：元
| 公司营业收入是以已签订的合同、已取得的非合同订单或根据与客户前期沟通预计可取得的非合同订单为基础，根据已签订的合同目前完工进度以及预期执行计划对预测期收入进行预测，其中非合同订单的销售价格是依据以前实际销售价格的历史资料，结合市场价格水平、供求关系的变动趋势及公司的定价策略进行的预测。 公司营业成本是依据单位产品成本和预计销售量预测的。单位产品成本的预测根据2024年1-3月的实际发生数为基础，参考公司各类产品的历史数据和未来原材料价格发展趋势,结合企业未来规模变化及成本控制措施综合进行预测。 2、销售费用 单位：元 | ||||||
1-1-179
| 项目 | 2023年度 | 2024年度 | ||
| 实现数 | 1-3月实现数 | 4-12月预测数 | 合计 | |
| 职工薪酬 | 7,173,058.96 | 1,996,980.84 | 6,028,547.73 | 8,025,528.57 |
| 售后服务费 | 3,704,472.99 | 1,232,043.08 | 3,417,632.17 | 4,649,675.25 |
| 业务招待费 | 1,448,703.17 | 388,389.34 | 1,429,952.78 | 1,818,342.12 |
| 折旧与摊销 | 1,321,893.21 | 376,022.02 | 1,128,066.06 | 1,504,088.08 |
| 会议费 | 817,640.72 | 1,026,263.07 | 1,026,263.07 | |
| 差旅费 | 454,320.44 | 49,273.82 | 520,967.21 | 570,241.03 |
| 办公费 | 91,375.45 | 10,869.06 | 209,130.94 | 220,000.00 |
| 其他 | 135,097.21 | 102,697.86 | 308,093.58 | 410,791.44 |
| 合计 | 15,146,562.15 | 4,156,276.02 | 14,068,653.54 | 18,224,929.56 |
职工薪酬按2024年的员工编制计划，参考2023年职工薪酬金额和薪酬增长计划进行预测；售后服务费、业务招待费、会议费、差旅费依据营业收入的比重为基准，以2024 年度预测营业收入为基础进行预测；其他费用参考 2023年度、2024年第一季度的月平均发生额进行合理预测。
3、管理费用
单位：元
| 职工薪酬按 2024 年的员工编制计划，参考 2023 年职工薪酬金额和薪酬增长计划进行预测；存货报废依据期末存货余额的比重为基准，以2024 年度预测存货期末余额为基础进行预测；股份支付依据公司股权激励政策预测；其他费用参考 2023年度、2024年第一季度的月平均发生额进行合理预测。 4、研发费用 单位：元 | |||||||
| 项目 | 2023年度 | 2024年度 | |||||
| 实现数 | 1-3月实现数 | 4-12月预测数 | 合计 | ||||
| 职工薪酬 | 10,004,762.71 | 2,311,989.78 | 9,941,473.14 | 12,253,462.92 | |||
| 直接材料 | 108,186.63 | 357.63 | 81,139.95 | 81,497.58 | |||
1-1-180
| 技术服务费 | 2,613,894.66 | 0.00 | 1,960,421.04 | 1,960,421.04 |
| 折旧及摊销 | 475,422.35 | 112,030.19 | 356,566.77 | 468,596.96 |
| 委外测试、试验、加工费 | 93,933.68 | 31,845.21 | 95,535.63 | 127,380.84 |
| 差旅费 | 442,442.51 | 33,430.13 | 331,831.89 | 365,262.02 |
| 会议费 | 507,569.37 | 104,574.60 | 380,677.05 | 485,251.65 |
| 交通费 | 97,477.70 | 26,079.65 | 78,238.98 | 104,318.63 |
| 论证评审费 | 216,374.58 | 19,479.37 | 162,280.98 | 181,760.35 |
| 其他 | 356,198.64 | 21,669.50 | 267,148.98 | 288,818.48 |
| 合计 | 14,916,262.83 | 2,661,456.06 | 13,655,314.41 | 16,316,770.47 |
职工薪酬按 2024 年的员工编制计划，参考 2023 年职工薪酬金额和薪酬增长计划进行预测；其他费用类别参考2023年度、2024年第一季度月平均发生额，同时结合项目研发进度情况预测的。
5、财务费用
单位：元
| 利息费用主要为贷款利息费用，根据公司尚未归还的借款及其贷款利率水平进行预测；利息收入及其他参考 2024年1-3月数据进行预测；政府补贴-贷款贴息、担保费补贴为2024年已实际发生的金额，由于政府补助的不确定性，未对可能发生情况进行预测。 （四）2024年度归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润预测情况 盈利预测报告中属于非经常性损益的金额为86.87万元，其中政府补助89.87万元、营业外支出3.00万元，扣除所得税费用影响13.03万元，税后非经常性损益73.84万元。扣除盈利预测中包含的非经常性损益后，公司在此基础上预测2024 年度归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润为5,070.73万元。 | ||||||
1-1-181
第八节 管理层讨论与分析
一、 经营核心因素
1-1-182
模、销售人员的数量及薪酬水平等；影响管理费用的主要因素包括：管理人员的数量及薪酬水平、管理用固定资产折旧等；影响研发费用的主要因素包括：研发投入规模、研发人员的数量及薪酬水平等；影响财务费用的主要因素包括：银行借款的规模等。具体变动情况及主要影响因素分析详见本节之“三、盈利情况分析”之“（四）主要费用情况分析”。
4、影响利润的主要因素
影响公司利润的因素较多，主要包括公司主营业务收入、主营业务成本、期间费用、营业外收支等。有关收入、成本、费用和利润变动情况及其影响因素分析详见本节“三、盈利情况分析”。
（二）影响公司报告期内和未来财务状况和盈利能力的相关财务或非财务指标分析
1、主营业务收入和毛利率变动、期间费用率是影响公司业绩变动的主要财务指标
根据公司所处的行业状况及自身特点，公司的主营业务收入增长率、综合毛利率、期间费用率等指标对分析公司收入、成本和业绩具有较为重要的意义，其变动对公司业绩变动具有较强的预示作用。
主营业务收入增长情况可用来判断公司发展所处阶段和成长性。报告期内，公司主营业务收入分别为12,134.89万元、16,919.99万元和21,609.96万元，2022年及2023年主营业务收入同比增幅分别为39.43%及27.72%。
主营业务毛利率可用来判断公司产品的竞争力和获利能力。报告期内，公司主营业务毛利率分别为45.91%、44.53%和50.40%。2022年与2021年毛利率基本保持稳定，2023年较2022年毛利率有所上升，主要系网络总线产品毛利率上升所致。
期间费用率反映了公司控制费用支出的能力。报告期内，公司期间费用各期合计分别为3,018.65万元、3,337.78万元和4,646.35万元，占同期营业收入的比例分别为24.88%、19.73%和21.50%。2022年度期间费用率有所下降主要系收入增长所致；2023年度期间费用率略有提升主要系公司业务规模和经营业绩进一步提升，公司销售人员薪酬及售后需求有所增加，同时加大了研发投入力度，销售费用率和研发费用率增加所致。
2、研发设计能力及研发项目储备情况是影响公司业绩变动的主要非财务指标
报告期内，公司瞄准军工行业前沿技术以及客户需求，针对产品性能、成本控制、技术自主可控等方面重点突破，在网络总线以及特种显示相关领域积累了一批具备行业先进性以及创新性的技术，推动公司生产技术水平不断提升，公司业务规模稳步增长。
二、 资产负债等财务状况分析
（一） 应收款项
1. 应收票据
√适用 □不适用
1-1-183
(1) 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | 624,000.00 | ||
| 商业承兑汇票 | 7,547,320.28 | 8,543,576.76 | 4,421,629.20 |
| 合计 | 8,171,320.28 | 8,543,576.76 | 4,421,629.20 |
(2) 报告期各期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3) 报告期各期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | ||
| 商业承兑汇票 | 1,416,500.00 | |
| 合计 | 1,416,500.00 | |
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | ||
| 商业承兑汇票 | 5,117,800.00 | |
| 合计 | 5,117,800.00 | |
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | ||
| 商业承兑汇票 | 3,415,726.60 | |
| 合计 | 3,415,726.60 | |
(4) 报告期各期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5) 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 2023年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 8,913,689.20 | 100.00 | 742,368.92 | 8.96 | 8,171,320.28 |
1-1-184
| 其中：银行承兑汇票 | 624,000.00 | 7.00 | 624,000.00 | ||
| 商业承兑汇票 | 8,289,689.20 | 93.00 | 742,368.92 | 8.96 | 7,547,320.28 |
| 合计 | 8,913,689.20 | 100.00 | 742,368.92 | 8,171,320.28 |
单位：元
| 类别 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 9,216,096.40 | 100.00 | 672,519.64 | 7.30 | 8,543,576.76 |
| 其中：银行承兑汇票 | |||||
| 商业承兑汇票 | 9,216,096.40 | 100.00 | 672,519.64 | 7.30 | 8,543,576.76 |
| 合计 | 9,216,096.40 | 100.00 | 672,519.64 | 8,543,576.76 | |
单位：元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 5,715,082.00 | 100.00 | 1,293,452.80 | 22.63 | 4,421,629.20 |
| 其中：银行承兑汇票 | |||||
| 商业承兑汇票 | 5,715,082.00 | 100.00 | 1,293,452.80 | 22.63 | 4,421,629.20 |
| 合计 | 5,715,082.00 | 100.00 | 1,293,452.80 | 4,421,629.20 | |
1) 按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
2) 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 组合名称 | 2023年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | 624,000.00 | ||
| 商业承兑汇票 | 8,289,689.20 | 742,368.92 | 8.96 |
| 合计 | 8,913,689.20 | 742,368.92 | |
单位：元
| 组合名称 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | |||
| 商业承兑汇票 | 9,216,096.40 | 672,519.64 | 7.30 |
1-1-185
| 合计 | 9,216,096.40 | 672,519.64 |
单位：元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | |||
| 商业承兑汇票 | 5,715,082.00 | 1,293,452.80 | 22.63 |
| 合计 | 5,715,082.00 | 1,293,452.80 | |
确定组合依据的说明：
公司按照票据承兑人将应收票据划分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。报告期内，应收票据中的银行承兑汇票的承兑人均为信用较好的银行，到期无法兑付的可能性极小，且在报告期内未发生到期无法兑付的情况，因此不计提坏账准备；而商业承兑汇票系以企业信用为基础签发的汇票，存在到期无法兑付的风险，公司依据账龄确定组合，坏账准备计提比例与“应收账款”相同，在组合基础上计提坏账准备。
3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
(6) 报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 2022年12月31日 | 本期变动金额 | 2023年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 银行承兑汇票 | |||||
| 商业承兑汇票 | 672,519.64 | 69,849.28 | 742,368.92 | ||
| 合计 | 672,519.64 | 69,849.28 | 742,368.92 | ||
单位：元
| 类别 | 2021年12月31日 | 本期变动金额 | 2022年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 银行承兑汇票 | |||||
| 商业承兑汇票 | 1,293,452.80 | -620,933.16 | 672,519.64 | ||
| 合计 | 1,293,452.80 | -620,933.16 | 672,519.64 | ||
单位：元
| 类别 | 2020年12月31日 | 本期变动金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 银行承兑汇票 | |||||
| 商业承兑汇票 | 668,850.00 | 624,602.80 | 1,293,452.80 | ||
| 合计 | 668,850.00 | 624,602.80 | 1,293,452.80 | ||
其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
1-1-186
无
(7) 报告期内实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
(8) 科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司的应收票据包括银行承兑汇票及商业承兑汇票，公司收到的票据来自于客户支付货款，票据的减少系到期承兑及用于背书支付货款，均为正常生产经营活动中形成，具有商业实质。报告期各期末，公司应收票据账面价值分别为442.16万元、854.36万元和817.13万元，应收票据账面金额波动主要系客户结算习惯变化所致。2022年末，应收票据账面余额较上年末增加，主要系中航工业A5单位使用票据支付货款所致。
报告期内，应收票据中的银行承兑汇票未计提坏账准备；商业承兑汇票，在各期末将应收商业承兑汇票的账龄起算点追溯至对应的应收款项账龄起始日，按其账龄计提坏账准备，坏账准备计提比例与“应收账款”相同。
2. 应收款项融资
□适用 √不适用
3. 应收账款
√适用 □不适用
(1) 按账龄分类披露
单位：元
| 账龄 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 1年以内 | 112,432,188.08 | 50,099,429.34 | 28,039,749.32 |
| 1至2年 | 17,063,291.77 | 6,797,992.15 | 3,650,096.60 |
| 2至3年 | 1,960,792.55 | 1,400,000.00 | 2,624,000.00 |
| 3至4年 | 1,400,000.00 | 2,240,000.00 | 206,469.00 |
| 4至5年 | 2,110,000.00 | ||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 134,966,272.40 | 60,537,421.49 | 34,520,314.92 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 2023年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准 | |||||
1-1-187
| 备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 134,966,272.40 | 100.00 | 10,304,176.35 | 7.63 | 124,662,096.05 |
| 其中：账龄组合 | 134,966,272.40 | 100.00 | 10,304,176.35 | 7.63 | 124,662,096.05 |
| 合计 | 134,966,272.40 | 100.00 | 10,304,176.35 | 124,662,096.05 |
单位：元
| 类别 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 60,537,421.49 | 100.00 | 4,724,770.69 | 7.80 | 55,812,650.80 |
| 其中：账龄组合 | 60,537,421.49 | 100.00 | 4,724,770.69 | 7.80 | 55,812,650.80 |
| 合计 | 60,537,421.49 | 100.00 | 4,724,770.69 | 55,812,650.80 | |
单位：元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 206,469.00 | 0.60 | 206,469.00 | 100.00 | |
| 其中：电子科技大学 | 206,469.00 | 0.60 | 206,469.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 34,313,845.92 | 99.40 | 2,554,197.13 | 7.44 | 31,759,648.79 |
| 其中：账龄组合 | 34,313,845.92 | 99.40 | 2,554,197.13 | 7.44 | 31,759,648.79 |
| 合计 | 34,520,314.92 | 100.00 | 2,760,666.13 | 31,759,648.79 | |
1) 按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 名称 | 2023年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 合计 | 0 | 0 | - | |
单位：元
| 名称 | 2022年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 合计 | 0 | 0 | - | |
单位：元
| 名称 | 2021年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 电子科技大学 | 206,469.00 | 206,469.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 206,469.00 | 206,469.00 | 100.00 | - |
1-1-188
按单项计提坏账准备的说明：
单项计提坏账准备系个别客户未能按时偿还的款项，公司出于谨慎性考虑全额计提坏账准备。
2) 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 组合名称 | 2023年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 112,432,188.08 | 5,621,609.40 | 5.00 |
| 1-2年 | 17,063,291.77 | 1,706,329.18 | 10.00 |
| 2-3年 | 1,960,792.55 | 588,237.77 | 30.00 |
| 3-4年 | 1,400,000.00 | 700,000.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 2,110,000.00 | 1,688,000.00 | 80.00 |
| 5年以上 | |||
| 合计 | 134,966,272.40 | 10,304,176.35 | 7.63 |
单位：元
| 组合名称 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 50,099,429.34 | 2,504,971.47 | 5.00 |
| 1-2年 | 6,797,992.15 | 679,799.22 | 10.00 |
| 2-3年 | 1,400,000.00 | 420,000.00 | 30.00 |
| 3-4年 | 2,240,000.00 | 1,120,000.00 | 50.00 |
| 4-5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 60,537,421.49 | 4,724,770.69 | 7.80 |
单位：元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 28,039,749.32 | 1,401,987.47 | 5.00 |
| 1-2年 | 3,650,096.60 | 365,009.66 | 10.00 |
| 2-3年 | 2,624,000.00 | 787,200.00 | 30.00 |
| 3-4年 | |||
| 4-5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 34,313,845.92 | 2,554,197.13 | 7.44 |
确定组合依据的说明：
公司按照应收账款账龄作为风险特征确定组合。
3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
1-1-189
(3) 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 2022年12月31日 | 本期变动金额 | 2023年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 坏账准备 | 4,724,770.69 | 5,579,405.66 | 10,304,176.35 | ||
| 合计 | 4,724,770.69 | 5,579,405.66 | 10,304,176.35 | ||
单位：元
| 类别 | 2021年12月31日 | 本期变动金额 | 2022年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 坏账准备 | 2,760,666.13 | 2,170,573.56 | 206,469.00 | 4,724,770.69 | |
| 合计 | 2,760,666.13 | 2,170,573.56 | 206,469.00 | 4,724,770.69 | |
单位：元
| 类别 | 2020年12月31日 | 本期变动金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 坏账准备 | 2,134,841.79 | 625,824.34 | 2,760,666.13 | ||
| 合计 | 2,134,841.79 | 625,824.34 | 2,760,666.13 | ||
其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 | ||
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
| 电子科技大学 | 206,469.00 | 债权债务抵消 | ||
| 合计 | 206,469.00 | - | ||
其他说明：
2022年度，公司与供应商已签订债务抵消说明，电子科技大学代公司向供应商支付货款206,469.00元，故将该笔应收款项转回。
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 2023年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 中航工业A2单位 | 56,876,002.15 | 42.14 | 2,843,800.11 |
| 中航工业A1单位 | 23,645,391.24 | 17.52 | 1,182,269.56 |
| D客户 | 12,138,507.40 | 8.99 | 1,374,697.61 |
| 中国船舶C2单位 | 8,344,800.02 | 6.18 | 429,411.24 |
| E客户 | 5,140,000.00 | 3.81 | 2,544,500.00 |
| 合计 | 106,144,700.81 | 78.64 | 8,374,678.52 |
1-1-190
单位：元
| 单位名称 | 2022年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 中航工业A2单位 | 13,438,999.97 | 22.20 | 671,950.00 |
| D客户 | 8,512,274.66 | 14.06 | 573,653.36 |
| 中国电科B1单位 | 7,601,756.00 | 12.56 | 380,087.80 |
| 中国船舶C2单位 | 6,536,084.72 | 10.80 | 482,137.24 |
| 中国船舶C1单位 | 5,454,999.97 | 9.01 | 291,500.00 |
| 合计 | 41,544,115.32 | 68.63 | 2,399,328.40 |
单位：元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| D客户 | 7,401,978.15 | 21.44 | 462,623.74 |
| 中国船舶C1单位 | 5,404,300.00 | 15.66 | 290,195.00 |
| 中航工业A2单位 | 4,999,000.00 | 14.48 | 249,950.00 |
| 中国船舶C2单位 | 4,170,660.00 | 12.08 | 208,533.00 |
| E客户 | 4,024,000.11 | 11.66 | 927,200.00 |
| 合计 | 25,999,938.26 | 75.32 | 2,138,501.74 |
其他说明：
报告期各期末，公司应收账款余额前五名客户合计占比分别为75.32%、68.63%和78.64%，占比较大，主要是受到军工行业业务模式和结算方式的影响。公司应收账款总体账龄较短，前五名客户的账龄绝大部分在2年以内。此外，公司应收账款的客户主要系中航工业、中国电科、中国船舶等大型国有企业下属单位以及A股上市公司等，该等客户业务规模大、商业信用良好、产生坏账的风险较低。
(6) 报告期各期末信用期内外的应收账款
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 信用期内应收账款 | 107,252,001.45 | 79.47% | 44,568,429.99 | 73.62% | 26,407,556.27 | 76.50% |
| 信用期外应收账款 | 27,714,270.95 | 20.53% | 15,968,991.51 | 26.38% | 8,112,758.65 | 23.50% |
| 应收账款余额合计 | 134,966,272.40 | 100.00% | 60,537,421.49 | 100.00% | 34,520,314.92 | 100.00% |
(7) 应收账款期后回款情况
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1-1-191
| 期末应收账款余额 | 134,966,272.40 | - | 60,537,421.49 | - | 34,520,314.92 | - |
| 截至2024年1月31日回款金额 | 886,000.00 | 0.66% | 38,433,337.17 | 63.49% | 29,049,522.36 | 84.15% |
| 未收回金额 | 134,080,272.40 | 99.34% | 22,104,084.32 | 36.51% | 5,470,792.56 | 15.85% |
公司客户通过银行汇款、承兑汇票等结算方式回款，符合结算政策约定。公司客户主要为国内大型国有企业下属单位及其他相关企业，考虑到这些客户资金实力较为雄厚，信用情况良好，且公司长期与其保持稳定良好的合作关系，公司以一年期作为应收账款信用管理的目标，部分客户存在逾期回款情况。
(8) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(9) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
(10) 科目具体情况及分析说明
| 报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为3,175.96万元、5,581.27万元和12,466.21万元，占流动资产总额的比例分别为19.69%、27.47%和42.54%，应收账款账面价值的增长主要系公司营业收入不断增长所致。应收账款占当期营业收入的比例分别为26.17%、32.99%和57.69%，2023年应收账款占当期营业收入比例较高，主要原因系：一方面，2023年下半年公司交付产品较多，销售收入占比相对较高，因公司下游客户主要为国内大型国有企业下属单位，其回款周期相对较长，公司尚未收到客户相应回款；另一方面，2023年公司FC网络数据通信卡销售收入大幅增长，因该产品对应的相关客户的结算周期相对较长，对应的应收账款余额大幅增长。 （2）应收账款周转率分析 报告期内，公司应收账款周转率与同行业可比公司对比情况如下： | ||||||||
| 公司 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | |||||
| 全信股份 | 1.44 | 2.09 | 2.52 | |||||
| 利亚德 | 2.43 | 2.65 | 3.32 | |||||
| 旋极信息 | 2.58 | 2.49 | 3.33 | |||||
| 智明达 | 1.18 | 1.42 | 1.80 | |||||
| 行业平均 | 1.91 | 2.16 | 2.74 | |||||
| 发行人 | 2.39 | 3.86 | 4.52 | |||||
1-1-192
| 注1：同行业可比公司数据来源于其定期报告。 注2：全信股份、利亚德数据源于2019年年度报告；适用新金融工具准则后，以上公司未披露具体坏账计提比例。 2021年末至2023年末，公司与全信股份、智明达的应收账款坏账计提政策一致；相较于利亚德及旋极信息采取了更谨慎的应收账款坏账计提政策，坏账准备计提比例较高，较为充分的覆盖了应收账款回收风险。 报告期末，公司应收账款的账龄结构合理，发生坏账损失的风险较低，且已充分计提了坏账准备，应收账款质量整体较高。 | |||||||||||||
4. 其他披露事项：
1-1-193
| 单位：万元 | |||||||
| 单位名称 | 2022/12/31 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | |||||
| 中航工业 | 1,794.42 | 29.64% | |||||
| 中国船舶 | 1,370.91 | 22.65% | |||||
| 中国电科 | 1,004.32 | 16.59% | |||||
1-1-194
| D客户 | 851.23 | 14.06% |
| E客户 | 514.00 | 8.49% |
| 合计 | 5,534.87 | 91.43% |
单位：万元
| （4）新增客户大额应收账款情况及期后回款情况 报告期各期，公司新增客户大额应收账款（金额超过100万元）情况及截至2024年1月31日回款情况如下： 单位：万元 | |||||||||||
1-1-195
| 客户名称 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | |||
| 应收 账款 | 期后 回款金额 | 应收 账款 | 期后 回款金额 | 应收 账款 | 期后 回款金额 | |
| AN客户 | 333.00 | - | 270.00 | 27.00 | - | - |
| 中国电科B4单位 | 105.00 | 39.20 | 105.00 | 39.20 | - | - |
| 中航工业A5单位 | 478.51 | - | 144.00 | - | - | - |
| 中航工业A21单位 | 104.18 | - | - | - | - | - |
（二） 存货
1. 存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 22,447,019.20 | 4,590,021.71 | 17,856,997.49 |
| 在产品 | 20,755,677.33 | 299,844.33 | 20,455,833.00 |
| 库存商品 | 16,492,594.71 | 1,364,948.25 | 15,127,646.46 |
| 发出商品 | 3,036,779.83 | 3,036,779.83 | |
| 合同履约成本 | 47,035,906.29 | 4,488,644.45 | 42,547,261.84 |
| 委托加工物资 | 8,458,313.69 | 8,458,313.69 | |
| 半成品 | 5,803,083.35 | 849,342.79 | 4,953,740.56 |
| 合计 | 124,029,374.40 | 11,592,801.53 | 112,436,572.87 |
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 25,204,288.62 | 2,766,083.38 | 22,438,205.24 |
| 在产品 | 14,347,133.52 | 464,126.78 | 13,883,006.74 |
| 库存商品 | 18,691,564.74 | 1,079,689.13 | 17,611,875.61 |
| 发出商品 | 8,413,235.31 | 8,413,235.31 | |
| 合同履约成本 | 14,992,036.24 | 1,495,941.52 | 13,496,094.72 |
| 委托加工物资 | 6,979,196.77 | 6,979,196.77 | |
| 半成品 | 2,954,448.54 | 527,578.94 | 2,426,869.60 |
| 合计 | 91,581,903.74 | 6,333,419.75 | 85,248,483.99 |
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 12,886,747.04 | 1,446,362.66 | 11,440,384.38 |
| 在产品 | 6,932,391.84 | 64,091.62 | 6,868,300.22 |
| 库存商品 | 22,731,468.26 | 803,206.65 | 21,928,261.61 |
1-1-196
| 发出商品 | 1,513,222.23 | 1,513,222.23 | |
| 合同履约成本 | 18,558,546.72 | 3,969,979.69 | 14,588,567.03 |
| 委托加工物资 | 889,757.34 | 889,757.34 | |
| 半成品 | 10,045,708.81 | 2,130,091.73 | 7,915,617.08 |
| 合计 | 73,557,842.24 | 8,413,732.35 | 65,144,109.89 |
(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2023年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,766,083.38 | 2,039,002.42 | 215,064.09 | 4,590,021.71 | ||
| 在产品 | 464,126.78 | 122,937.57 | 287,220.02 | 299,844.33 | ||
| 库存商品 | 1,079,689.13 | 631,832.38 | 346,573.26 | 1,364,948.25 | ||
| 合同履约成本 | 1,495,941.52 | 4,534,642.58 | 1,541,939.65 | 4,488,644.45 | ||
| 半成品 | 527,578.94 | 325,874.45 | 4,110.60 | 849,342.79 | ||
| 合计 | 6,333,419.75 | 7,654,289.40 | 2,394,907.62 | 11,592,801.53 | ||
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2022年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,446,362.66 | 1,319,720.72 | 2,766,083.38 | |||
| 在产品 | 64,091.62 | 400,035.16 | 464,126.78 | |||
| 库存商品 | 803,206.65 | 550,447.93 | 273,965.45 | 1,079,689.13 | ||
| 合同履约成本 | 3,969,979.69 | 1,118,169.11 | 106,282.62 | 3,698,489.90 | 1,495,941.52 | |
| 半成品 | 2,130,091.73 | 821,545.60 | 2,424,058.39 | 527,578.94 | ||
| 合计 | 8,413,732.35 | 4,209,918.52 | 106,282.62 | 6,396,513.74 | 6,333,419.75 | |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 768,137.44 | 678,225.22 | 1,446,362.66 | |||
| 在产品 | 64,291.14 | -199.52 | 64,091.62 | |||
| 库存商品 | 434,635.91 | 368,570.74 | 803,206.65 | |||
| 合同履约成本 | 4,672,802.77 | 386,607.75 | 169,358.35 | 1,258,789.18 | 3,969,979.69 | |
| 半成品 | 966,092.17 | 1,163,999.56 | 2,130,091.73 | |||
| 合计 | 6,905,959.43 | 2,597,203.75 | 169,358.35 | 1,258,789.18 | 8,413,732.35 | |
存货跌价准备及合同履约成本减值准备的说明
公司根据《企业会计准则》制定了存货跌价准备的计提原则，资产负债表日，存货按照成本与可变现净值熟低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。公司考虑行业特点及存货销售周期对存货按照库龄组合计提存货跌价准备，公司根据存货入库时间划分库龄组合，在确定各库龄组合的可变现净值时，按照公司销售政策及历史经验数据确定。
1-1-197
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况（尚未执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明（已执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
(6) 科目具体情况及分析说明
| 报告期各期末，公司存货账面价值分别为6,514.41万元、8,524.85万元和11,243.66万元，占各期末流动资产总额的比例分别为40.39%、41.97%和38.37%，存货账面价值占比较高，主要原因包括：①由于军品的科研、试用及生产周期较长，而且对产品的安全性和稳定性要求很高，同时军品客户对订单的时效性要求较高，但交付验收周期较长。为满足订单时效性需求，公司通常会根据市场调研以及客户需求预先采购部分原材料，并试制部分产品；②为满足产品后续售后稳定性需求，公司会多采购并生产部分产品的备品备件。③军品的研发周期较长，导致未定型的研发产品以及定制化产品期末合同履约成本余额较大。④公司特种LED显示产品单位价值较高，且产成后具体交付、验收等时点根据客户要求执行，其期末状态对公司库存商品、发出商品余额有较大影响。 报告期内，公司存货周转率分别为1.28、1.25和1.08，存货周转率较为稳定。 （2）存货构成情况 单位：万元 | ||||||||||
| 项目 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | |||||||
| 账面价值 | 占比 | 账面价值 | 占比 | 账面价值 | 占比 | |||||
| 原材料 | 1,785.70 | 15.88% | 2,243.82 | 26.32% | 1,144.04 | 17.56% | ||||
| 委托加工物资 | 845.83 | 7.52% | 697.92 | 8.19% | 88.98 | 1.37% | ||||
| 在产品 | 2,045.58 | 18.19% | 1,388.30 | 16.29% | 686.83 | 10.54% | ||||
| 半成品 | 495.37 | 4.41% | 242.69 | 2.85% | 791.56 | 12.15% | ||||
| 库存商品 | 1,512.76 | 13.45% | 1,761.19 | 20.66% | 2,192.83 | 33.66% | ||||
| 发出商品 | 303.68 | 2.70% | 841.32 | 9.87% | 151.32 | 2.32% | ||||
| 合同履约成本 | 4,254.73 | 37.84% | 1,349.61 | 15.83% | 1,458.86 | 22.39% | ||||
| 合计 | 11,243.66 | 100.00% | 8,524.85 | 100.00% | 6,514.41 | 100.00% | ||||
1-1-198
| 单位：万元 | |||||||
1-1-199
| 项目 | 2021/12/31库龄 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 原材料 | 907.60 | 242.63 | 84.66 | 53.78 | 1,288.67 |
| 委托加工物资 | 88.98 | 88.98 | |||
| 在产品 | 674.12 | 14.42 | 2.35 | 2.35 | 693.24 |
| 半成品 | 658.82 | 105.35 | 96.92 | 143.48 | 1,004.57 |
| 库存商品 | 2,065.46 | 134.72 | 24.65 | 48.32 | 2,273.15 |
| 发出商品 | 120.56 | 30.76 | 151.32 | ||
| 合同履约成本 | 881.92 | 555.09 | 290.72 | 128.12 | 1,855.85 |
| 合计 | 5,397.46 | 1,052.21 | 530.07 | 376.05 | 7,355.78 |
报告期各期末，公司存货库龄结构分布良好，存货库龄主要在1年以内。公司库龄在1年以内的存货占比分别为73.38%、83.88%和80.81%。考虑已计提的存货跌价准备后，公司库龄在1年以内存货的账面价值占比分别为82.85%、90.11%和86.08%。
（4）存货跌价准备
单位：万元
| 报告期内，公司合同履约成本减值准备及存货跌价准备主要以合同履约成本及原材料计提的减值或跌价准备为主，各期末合同履约成本及原材料减值或跌价准备合计占总体比例分别为64.37%、67.29%和78.31%。 合同履约成本主要系非批产产品研制及生产过程中发生的成本费用。报告期内，合同履约成本减值准备占比分别为47.18%、23.62%和38.72%，其减值准备金额较大主要原因包括：①公司参与非批产的研制及生产有利于技术积累以及市场拓展，此类合同定价较低；②部分研制项目由于研发难度大、生产研发研制周期较长，合同履约成本高于可变现净值，因此计提的合同履约成本减值准备较高。 公司原材料存货跌价准备金额较大，主要是由于公司为降低成本批量采购备料、经济订货起订量，以及为满足产品售后稳定性需求备货，长库龄原材料占比较高，公司基于谨慎性原则，综合考虑可变现净值及原材料库龄计提了存货跌价准备。 公司报告期内，委托加工物资系根据订单发往委托加工商的原材料，库龄在1年以内，流动性较好，不存在减值迹象；发出商品的相关合同不存在预计亏损的情况，故均未计提跌价准备。原材料、半成品、库存商品、合同履约成本及在产品，公司综合考虑存货成本高于可变现净值的差额、账龄、预计未来可使用状态及呆滞情况等因素，按照存货跌价政策，计提了充分的跌价准备。 | ||||||||
1-1-200
| 报告期内，公司存货周转率分别为1.28、1.25和1.08，报告期内，公司存货周转率低于同行业可比公司，主要原因包括：①公司备货水平较同行业可比公司更高；②旋极信息及利亚德根据新收入准则，将原计入存货中的建造合同形成的已完工未结算资产以及在一段时间内确认收入的工程项目重分类至合同资产，故公司存货水平更低，存货周转率较高。 | |||||
2. 其他披露事项：
无。
（三） 金融资产、财务性投资
□适用 √不适用
（四） 固定资产、在建工程
1. 固定资产
√适用 □不适用
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 固定资产 | 22,021,581.77 | 18,164,902.93 | 12,865,525.48 |
| 固定资产清理 | |||
| 合计 | 22,021,581.77 | 18,164,902.93 | 12,865,525.48 |
(2) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元
| 2023年12月31日 | |||||
| 项目 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 16,686,930.83 | 2,927,589.19 | 6,774,408.34 | 2,346,072.29 | 28,735,000.65 |
| 2.本期增加金额 | 6,022,831.79 | 712,988.32 | 622,634.77 | 115,523.17 | 7,473,978.05 |
1-1-201
| （1）购置 | 6,022,831.79 | 712,988.32 | 282,059.68 | 76,766.37 | 7,094,646.16 |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）存货转入 | 340,575.09 | 38,756.80 | 379,331.89 | ||
| 3.本期减少金额 | 74,597.65 | 34,070.60 | 108,668.25 | ||
| （1）处置或报废 | 24,155.17 | 34,070.60 | 58,225.77 | ||
| （2）其他 | 50,442.48 | 50,442.48 | |||
| 4.期末余额 | 22,635,164.97 | 3,640,577.51 | 7,362,972.51 | 2,461,595.46 | 36,100,310.45 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 3,094,110.60 | 2,253,228.75 | 3,232,513.68 | 1,990,244.69 | 10,570,097.72 |
| 2.本期增加金额 | 1,826,986.41 | 155,873.96 | 1,449,690.65 | 134,696.34 | 3,567,247.36 |
| （1）计提 | 1,826,986.41 | 155,873.96 | 1,449,690.65 | 134,696.34 | 3,567,247.36 |
| 3.本期减少金额 | 26,249.16 | 32,367.24 | 58,616.40 | ||
| （1）处置或报废 | 8,279.03 | 32,367.24 | 40,646.27 | ||
| （2）其他 | 17,970.13 | 17,970.13 | |||
| 4.期末余额 | 4,894,847.85 | 2,409,102.71 | 4,649,837.09 | 2,124,941.03 | 14,078,728.68 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 17,740,317.12 | 1,231,474.80 | 2,713,135.42 | 336,654.43 | 22,021,581.77 |
| 2.期初账面价值 | 13,592,820.23 | 674,360.44 | 3,541,894.66 | 355,827.60 | 18,164,902.93 |
单位：元
| 2022年12月31日 | |||||
| 项目 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 12,316,329.10 | 2,927,589.19 | 3,494,594.83 | 2,221,561.39 | 20,960,074.51 |
| 2.本期增加金额 | 4,370,601.73 | 3,291,236.10 | 124,510.90 | 7,786,348.73 | |
| （1）购置 | 4,370,601.73 | 650,501.53 | 124,510.90 | 5,145,614.16 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）存货转入 | 2,640,734.57 | 2,640,734.57 | |||
| 3.本期减少金额 | 11,422.59 | 11,422.59 | |||
| （1）处置或报废 | 11,422.59 | 11,422.59 | |||
| 4.期末余额 | 16,686,930.83 | 2,927,589.19 | 6,774,408.34 | 2,346,072.29 | 28,735,000.65 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 1,882,492.30 | 1,974,548.14 | 2,532,219.99 | 1,705,288.60 | 8,094,549.03 |
| 2.本期增加金额 | 1,211,618.30 | 278,680.61 | 711,145.14 | 284,956.09 | 2,486,400.14 |
| （1）计提 | 1,211,618.30 | 278,680.61 | 711,145.14 | 284,956.09 | 2,486,400.14 |
| 3.本期减少金额 | 10,851.45 | 10,851.45 | |||
| （1）处置或报废 | 10,851.45 | 10,851.45 | |||
| 4.期末余额 | 3,094,110.60 | 2,253,228.75 | 3,232,513.68 | 1,990,244.69 | 10,570,097.72 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
1-1-202
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 13,592,820.23 | 674,360.44 | 3,541,894.66 | 355,827.60 | 18,164,902.93 |
| 2.期初账面价值 | 10,433,836.80 | 953,041.05 | 962,374.84 | 516,272.79 | 12,865,525.48 |
单位：元
| 2021年12月31日 | |||||
| 项目 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 11,516,776.01 | 2,927,589.19 | 3,001,303.53 | 2,189,132.08 | 19,634,800.81 |
| 2.本期增加金额 | 799,553.09 | 499,309.00 | 34,828.31 | 1,333,690.40 | |
| （1）购置 | 799,553.09 | 426,524.26 | 34,828.31 | 1,260,905.66 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）存货转入 | 72,784.74 | 72,784.74 | |||
| 3.本期减少金额 | 6,017.70 | 2,399.00 | 8,416.70 | ||
| （1）处置或报废 | 6,017.70 | 2,399.00 | 8,416.70 | ||
| 4.期末余额 | 12,316,329.10 | 2,927,589.19 | 3,494,594.83 | 2,221,561.39 | 20,960,074.51 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 763,653.65 | 1,696,896.82 | 2,179,974.75 | 1,420,025.09 | 6,060,550.31 |
| 2.本期增加金额 | 1,118,838.65 | 277,651.32 | 352,880.72 | 287,542.56 | 2,036,913.25 |
| （1）计提 | 1,118,838.65 | 277,651.32 | 352,880.72 | 287,542.56 | 2,036,913.25 |
| 3.本期减少金额 | 635.48 | 2,279.05 | 2,914.53 | ||
| （1）处置或报废 | 635.48 | 2,279.05 | 2,914.53 | ||
| 4.期末余额 | 1,882,492.30 | 1,974,548.14 | 2,532,219.99 | 1,705,288.60 | 8,094,549.03 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 10,433,836.80 | 953,041.05 | 962,374.84 | 516,272.79 | 12,865,525.48 |
| 2.期初账面价值 | 10,753,122.36 | 1,230,692.37 | 821,328.78 | 769,106.99 | 13,574,250.50 |
(3) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过融资租赁租入的固定资产情况（未执行新租赁准则）
□适用 √不适用
(5) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
1-1-203
(6) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(7) 固定资产清理
□适用 √不适用
(8) 科目具体情况及分析说明
| 报告期末公司固定资产总体成新率较高，固定资产使用状况良好，不存在重大减值因素，故未计提减值准备。 ③固定资产折旧年限分析 报告期内，公司固定资产折旧采用直线法平均计算。公司固定资产折旧年限与同行业上市公司对比情况如下： | |||||||||||||
| 项目 | 全信股份 | 旋极信息 | 利亚德 | 智明达 | 成电光信 | ||||||||
| 机器设备 | 5-10 | 5-20 | 5-10 | 5-8 | 10 | ||||||||
1-1-204
| 运输设备 | 4 | 10 | 4-5 | 4 | 10 |
| 电子设备 | 未披露 | 5 | 3-5 | 未披露 | 3 |
| 办公设备 | 3 | 5 | 3-5 | 3-5 | 5 |
注：同行业可比公司数据来源于其定期报告。其中，旋极信息机器设备和办公设备折旧年限为其全资子公司该类固定资产的折旧年限。公司产品主要面向军工装备，相关产品一旦定型，产品服务生命周期较长，生产所需的机器设备更新慢，可使用周期较长。公司根据相关设备的预计可使用时间制定了折旧年限，与同行业公司不存在重大差异。
④固定资产减值分析
报告期各期末，公司对各项固定资产进行检查，各项固定资产使用正常，不存在减值迹象，故未计提固定资产减值准备。
注：同行业可比公司数据来源于其定期报告。其中，旋极信息机器设备和办公设备折旧年限为其全资子公司该类固定资产的折旧年限。
公司产品主要面向军工装备，相关产品一旦定型，产品服务生命周期较长，生产所需的机器设备更新慢，可使用周期较长。公司根据相关设备的预计可使用时间制定了折旧年限，与同行业公司不存在重大差异。
④固定资产减值分析
报告期各期末，公司对各项固定资产进行检查，各项固定资产使用正常，不存在减值迹象，故未计提固定资产减值准备。
2. 在建工程
□适用 √不适用
3. 其他披露事项
无
（五） 无形资产、开发支出
1. 无形资产
√适用 □不适用
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元
| 2023年12月31日 | ||||
| 项目 | 非专利技术 | 软件著作权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 3,357,350.45 | 3,566,037.64 | 1,200,760.45 | 8,124,148.54 |
| 2.本期增加金额 | 80,550.80 | 80,550.80 | ||
| （1）购置 | 80,550.80 | 80,550.80 | ||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 3,357,350.45 | 3,566,037.64 | 1,281,311.25 | 8,204,699.34 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 2,104,977.73 | 2,859,433.86 | 701,503.31 | 5,665,914.90 |
| 2.本期增加金额 | 293,000.04 | 122,146.67 | 415,146.71 | |
| （1）计提 | 293,000.04 | 122,146.67 | 415,146.71 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
1-1-205
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 2,397,977.77 | 2,859,433.86 | 823,649.98 | 6,081,061.61 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 7,122.95 | 706,603.78 | 713,726.73 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 7,122.95 | 706,603.78 | 713,726.73 | |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 952,249.73 | 457,661.27 | 1,409,911.00 | |
| 2.期初账面价值 | 1,245,249.77 | 499,257.14 | 1,744,506.91 |
单位：元
| 2022年12月31日 | ||||
| 项目 | 非专利技术 | 软件著作权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 3,357,350.45 | 3,566,037.64 | 1,081,733.91 | 8,005,122.00 |
| 2.本期增加金额 | 119,026.54 | 119,026.54 | ||
| （1）购置 | 119,026.54 | 119,026.54 | ||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 3,357,350.45 | 3,566,037.64 | 1,200,760.45 | 8,124,148.54 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,769,242.69 | 2,804,716.86 | 589,004.71 | 5,162,964.26 |
| 2.本期增加金额 | 335,735.04 | 54,717.00 | 112,498.60 | 502,950.64 |
| （1）计提 | 335,735.04 | 54,717.00 | 112,498.60 | 502,950.64 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 2,104,977.73 | 2,859,433.86 | 701,503.31 | 5,665,914.90 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 656,446.73 | 656,446.73 | ||
| 2.本期增加金额 | 7,122.95 | 50,157.05 | 57,280.00 | |
| （1）计提 | 7,122.95 | 50,157.05 | 57,280.00 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 7,122.95 | 706,603.78 | 713,726.73 | |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,245,249.77 | 499,257.14 | 1,744,506.91 | |
| 2.期初账面价值 | 1,588,107.76 | 104,874.05 | 492,729.20 | 2,185,711.01 |
单位：元
| 2021年12月31日 | ||||
| 项目 | 非专利技术 | 软件著作权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 3,357,350.45 | 3,566,037.64 | 1,081,733.91 | 8,005,122.00 |
| 2.本期增加金额 | ||||
1-1-206
| （1）购置 | ||||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 3,357,350.45 | 3,566,037.64 | 1,081,733.91 | 8,005,122.00 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,433,507.65 | 2,448,113.10 | 480,118.67 | 4,361,739.42 |
| 2.本期增加金额 | 335,735.04 | 356,603.76 | 108,886.04 | 801,224.84 |
| （1）计提 | 335,735.04 | 356,603.76 | 108,886.04 | 801,224.84 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 1,769,242.69 | 2,804,716.86 | 589,004.71 | 5,162,964.26 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | 656,446.73 | 656,446.73 | ||
| （1）计提 | 656,446.73 | 656,446.73 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 656,446.73 | 656,446.73 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,588,107.76 | 104,874.05 | 492,729.20 | 2,185,711.01 |
| 2.期初账面价值 | 1,923,842.80 | 1,117,924.54 | 601,615.24 | 3,643,382.58 |
其他说明：
无
(2) 报告期末尚未办妥产权证的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
报告期各期末，无形资产账面价值分别为218.57万元、174.45万元和140.99万元，占非流动资产的比例分别为11.29%、6.15%和4.46%。无形资产包括非专利技术、软件著作权及软件。
公司的无形资产均为使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。2021年度和2022年度，公司对部分闲置的软件著作权及非专利技术计提减值损失，计提金额分别为65.64万元和5.73万元。
2. 开发支出
□适用 √不适用
3. 其他披露事项
无
1-1-207
（六） 商誉
□适用 √不适用
（七） 主要债项
1. 短期借款
√适用 □不适用
(1) 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 |
| 质押借款 | |
| 抵押借款 | |
| 保证借款 | 50,000,000.00 |
| 信用借款 | |
| 质押+保证借款 | |
| 应付利息 | 74,222.21 |
| 合计 | 50,074,222.21 |
短期借款分类说明：
报告期各期末，公司短期借款按照担保方式可分为保证借款、质押+保证借款。
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
无
2. 交易性金融负债
□适用 √不适用
3. 衍生金融负债
□适用 √不适用
4. 合同负债（已执行新收入准则公司适用）
√适用 □不适用
(1) 合同负债情况
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 |
| 预收货款 | 15,263,981.02 |
| 合计 | 15,263,981.02 |
1-1-208
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 中航工业A10单位 | 9,934,196.09 | 根据合同约定收款 |
| 合计 | 9,934,196.09 | - |
(3) 科目具体情况及分析说明
报告期各期末，公司合同负债金额分别为849.18万元、711.28万元和1,526.40万元，占流动负债比例分别为9.23%、7.59%和13.61%，均为预收货款。
各期合同负债余额与当期客户订货安排及货期等多个因素相关。2022年末合同负债金额与2021年末维持相对稳定。2023年末，合同负债较上年增加815.12万元，主要系当期收到中航工业A10单位支付的特种LED显示产品款项所致。
5. 长期借款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 |
| 质押借款 | |
| 抵押借款 | |
| 保证借款 | 24,250,000.00 |
| 信用借款 | |
| 质押+保证借款 | 20,000,000.00 |
| 应付利息 | 54,427.08 |
| 减：一年内到期的长期借款 | |
| 合计 | 44,304,427.08 |
长期借款分类的说明：
√适用 □不适用
报告期各期末，公司长期借款按担保方式可分为保证借款、质押+保证借款。
科目具体情况及分析说明：
无
6. 其他流动负债
√适用 □不适用
(1) 其他流动负债情况
1-1-209
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 |
| 短期应付债券 | |
| 应付退货款 | |
| 待转销项税 | 17,946.90 |
| 合计 | 17,946.90 |
(2) 短期应付债券的增减变动
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
无
7. 其他非流动负债
□适用 √不适用
8. 应付债券
□适用 √不适用
9. 主要债项、期末偿债能力总体分析
| （1）主要债项基本情况 报告期各期末，公司主要债项情况如下： 单位：万元 | ||||||||
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||
| 金额 | 占比% | 金额 | 占比% | 金额 | 占比% | |||
| 流动负债： | ||||||||
| 短期借款 | 5,007.42 | 31.52 | 4,505.78 | 40.60 | 4,007.21 | 42.75 | ||
| 应付账款 | 2,069.00 | 13.02 | 2,261.08 | 20.37 | 2,821.36 | 30.10 | ||
| 合同负债 | 1,526.40 | 9.61 | 711.28 | 6.41 | 849.18 | 9.06 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,556.11 | 9.79 | 1,369.59 | 12.34 | 776.20 | 8.28 | ||
| 应交税费 | 499.30 | 3.14 | 344.50 | 3.10 | 634.44 | 6.77 | ||
| 其他应付款 | 396.38 | 2.49 | 53.33 | 0.48 | 28.52 | 0.30 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 156.50 | 0.99 | 100.21 | 0.90 | 71.25 | 0.76 | ||
| 其他流动负债 | 1.79 | 0.01 | 20.16 | 0.18 | 10.71 | 0.11 | ||
| 流动负债合计 | 11,212.91 | 70.57 | 9,365.94 | 84.38 | 9,198.86 | 98.13 | ||
| 非流动负债： | ||||||||
| 长期借款 | 4,430.44 | 27.88 | 1,501.94 | 13.53 | ||||
| 租赁负债 | 194.79 | 1.23 | 189.71 | 1.71 | 135.35 | 1.44 | ||
| 预计负债 | 10.63 | 0.11 | ||||||
| 递延所得税负债 | 50.16 | 0.32 | 41.48 | 0.37 | 29.70 | 0.32 | ||
| 非流动负债合计 | 4,675.39 | 29.43 | 1,733.13 | 15.62 | 175.68 | 1.87 | ||
| 负债合计 | 15,888.31 | 100.00 | 11,099.07 | 100.00 | 9,374.54 | 100.00 | ||
1-1-210
| 报告期各期末，公司流动比率分别为1.75倍、2.17倍和2.61倍，速动比率分别为1.05倍、1.26倍和1.61倍，公司资产流动性良好，短期偿债能力较强。与同行业可比公司相比，2021年末流动比率和速动比率低于平均值主要由于同行业可比公司全信股份向特定对象发行股票募集资金、智明达首次公开发行股票募集资金，其流动比率、速动比率水平高于同行业其他公司。 报告期各期末，公司资产负债率分别为51.89%、47.94%和48.94%。随着公司经营规模的迅速扩大，公司2021年末、 2022年末和2023年末资产负债率高于同行业公司平均值主要系同行业可比公司为上市公司，具有资本市场融资优势，融资渠道丰富，有效地降低了资产负债率，优化了资本结构，而公司的主要资金来源为自身留存收益和银行借款，融资渠道较为单一。 报告期内，公司无逾期贷款，也不存在或有负债和表外融资情况，账面负债以银行借款及经营性应付款项为主。公司可利用的融资渠道以银行借款为主，信用状况良好，与银行保持着良好合作 | ||||||
1-1-211
关系，授信额度充足，融资渠道畅通。公司总体偿债压力较小，财务风险较低，不存在明显的偿债能力风险和流动性风险。
（八） 股东权益
1. 股本
单位：元
| 2022年12月31日 | 本期变动 | 2023年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 52,115,000.00 | 1,055,000.00 | 1,055,000.00 | 53,170,000.00 | |||
单位：元
| 2021年12月31日 | 本期变动 | 2022年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 52,115,000.00 | 52,115,000.00 | |||||
单位：元
| 2020年12月31日 | 本期变动 | 2021年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 52,115,000.00 | 52,115,000.00 | |||||
科目具体情况及分析说明：
2023年度，公司发行新股1,055,000股，主要系用于部分核心员工的股权激励计划。报告期其他期间，公司股份总数无变化。
2. 其他权益工具
□适用 √不适用
3. 资本公积
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 13,522,851.10 | 2,637,500.00 | 16,160,351.10 | |
| 其他资本公积 | 192,933.14 | 192,933.14 | ||
| 合计 | 13,522,851.10 | 2,830,433.14 | 16,353,284.24 |
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 13,522,851.10 | 13,522,851.10 | ||
| 其他资本公积 |
1-1-212
| 合计 | 13,522,851.10 | 13,522,851.10 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 13,522,851.10 | 13,522,851.10 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 13,522,851.10 | 13,522,851.10 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
√适用 □不适用
2023年，资本公积（股本溢价）变动系公司实行股权激励计划向部分核心员工定向发行股票所致；其他资本公积变动系根据股权激励计划限售安排分期确认股份支付费用。报告期其他各期，资本公积无变动。
科目具体情况及分析说明：
无
4. 库存股
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 限制性股票回购义务 | 3,692,500.00 | 3,692,500.00 | ||
| 合计 | 3,692,500.00 | 3,692,500.00 |
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| - | ||||
| 合计 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| - | ||||
| 合计 |
科目具体情况及分析说明：
2023年，为实行股权激励计划，公司通过定向发行股票的方式向部分核心员工授予限制性股票，收到员工入股款369.25万元。根据股权激励计划相关限售安排，若激励对象未达到个人绩效指标，则其已获授但尚未满足解锁条件的当期限制性股票由公司回购注销。针对该限制性股票回购义务，公司确认了库存股和其他应付款。
1-1-213
5. 其他综合收益
□适用 √不适用
6. 专项储备
□适用 √不适用
7. 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 10,314,168.98 | 4,504,472.49 | 14,818,641.47 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 10,314,168.98 | 4,504,472.49 | 14,818,641.47 |
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 6,952,007.81 | 3,362,161.17 | 10,314,168.98 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 6,952,007.81 | 3,362,161.17 | 10,314,168.98 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 4,864,872.70 | 2,087,135.11 | 6,952,007.81 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 4,864,872.70 | 2,087,135.11 | 6,952,007.81 |
科目具体情况及分析说明：
报告期各期末，公司盈余公积余额分别为695.20万元、1,031.42万元和1,481.86万元，变动原因主要系按照公司净利润的10%计提法定盈余公积。
8. 未分配利润
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 调整前上期末未分配利润 | 45,520,486.45 | 55,026,038.15 | 46,645,125.23 |
| 调整期初未分配利润合计数 | -938,010.13 | -40,703,012.38 | -51,106,315.48 |
| 调整后期初未分配利润 | 44,582,476.32 | 14,323,025.77 | -4,461,190.25 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 45,044,724.92 | 33,621,611.72 | 20,871,351.13 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,504,472.49 | 3,362,161.17 | 2,087,135.11 |
| 提取任意盈余公积 | |||
| 提取一般风险准备 | |||
| 应付普通股股利 | |||
| 转作股本的普通股股利 | |||
| 期末未分配利润 | 85,122,728.75 | 44,582,476.32 | 14,323,025.77 |
1-1-214
调整期初未分配利润明细：
√适用 □不适用
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
（2）由于会计政策变更，影响2022年期初未分配利润11,626.90元。
（3）由于前期会计差错更正，影响2021年期初未分配利润-51,106,315.48元，影响2022年期初未分配利润-40,714,639.28元，影响2023年期初未分配利润-938,010.13元。
（4）由于同一控制下企业合并导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
（5）其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
科目具体情况及分析说明：
无
9. 其他披露事项
无
10. 股东权益总体分析
报告期各期末，公司股东权益总额分别为8,691.29万元、12,053.45万元和16,577.22万元，随着公司盈利能力持续增强，股东权益总额逐年上升。
（九） 其他资产负债科目分析
1. 货币资金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 库存现金 | 24,630.46 | 39,655.70 | |
| 银行存款 | 37,002,668.64 | 38,301,440.05 | 48,000,143.68 |
| 其他货币资金 | |||
| 合计 | 37,002,668.64 | 38,326,070.51 | 48,039,799.38 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
使用受到限制的货币资金
□适用 √不适用
科目具体情况及分析说明：
1-1-215
3,832.61万元和3,700.27万元，占流动资产比重分别为29.78%、18.87%和12.63%。
2. 预付款项
√适用 □不适用
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 1年以内 | 5,778,759.65 | 94.37 | 9,307,178.84 | 97.15 | 9,174,823.26 | 99.14 |
| 1至2年 | 221,833.95 | 3.62 | 224,037.35 | 2.34 | 30,360.00 | 0.33 |
| 2至3年 | 74,124.73 | 1.21 | 360.00 | 0.00 | 38,518.91 | 0.42 |
| 3年以上 | 48,789.44 | 0.80 | 48,912.20 | 0.51 | 10,393.29 | 0.11 |
| 合计 | 6,123,507.77 | 100.00 | 9,580,488.39 | 100.00 | 9,254,095.46 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的原因：
□适用 √不适用
（2） 按预付对象归集的报告期各期末余额前五名的预付款项情况
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 2023年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 广东盈纳精密制造技术有限公司 | 1,281,290.85 | 20.92 |
| 深圳市美亚迪光电有限公司 | 607,588.02 | 9.92 |
| 中航工业A17单位 | 534,228.29 | 8.72 |
| 四川省西川电子有限公司 | 411,272.82 | 6.72 |
| 深圳市亚龙迪微电子有限公司 | 376,823.94 | 6.15 |
| 合计 | 3,211,203.92 | 52.44 |
单位：元
| 单位名称 | 2022年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 广东盈纳精密制造技术有限公司 | 2,767,248.43 | 28.88 |
| 东莞市中麒光电技术有限公司 | 1,100,593.09 | 11.49 |
| 上海复旦微电子集团股份有限公司 | 679,752.20 | 7.10 |
| 北京智丰华荣科技发展有限公司 | 650,943.40 | 6.79 |
| 深圳市国微电子有限公司 | 567,123.64 | 5.92 |
| 合计 | 5,765,660.76 | 60.18 |
单位：元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 深圳市艾森视讯科技有限公司 | 5,387,284.87 | 58.22 |
| 上海复旦微电子集团股份有限公司 | 1,181,754.68 | 12.77 |
| 展鹏数码 | 564,341.77 | 6.10 |
| 中航工业A17单位 | 455,750.58 | 4.92 |
| 北京七星华创微电子有限责任公司 | 256,400.00 | 2.77 |
| 合计 | 7,845,531.90 | 84.78 |
1-1-216
（3） 科目具体情况及分析说明
报告期各期末，预付款项金额分别为925.41万元、958.05万元和612.35万元，占流动资产比重分别为5.74%、4.72%和2.09%。公司预付款项账龄主要集中在1年以内，主要为预付采购款。各期预付款余额与当期采购总额、订货时间及货期、备货情况等多个因素相关。
3. 合同资产
√适用 □不适用
（1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 质量保证金 | 44,900.00 | 10,870.00 | 34,030.00 |
| 合计 | 44,900.00 | 10,870.00 | 34,030.00 |
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 质量保证金 | 19,000.00 | 950.00 | 18,050.00 |
| 合计 | 19,000.00 | 950.00 | 18,050.00 |
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 质量保证金 | 373,870.00 | 31,643.50 | 342,226.50 |
| 合计 | 373,870.00 | 31,643.50 | 342,226.50 |
（2） 合同资产减值准备
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 | ||
| 转回 | 转销 | 其他减少 | ||||
| 质量保证金 | 950.00 | 9,920.00 | 10,870.00 | |||
| 合计 | 950.00 | 9,920.00 | 10,870.00 | |||
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 | ||
| 转回 | 转销 | 其他减少 | ||||
| 质量保证金 | 31,643.50 | -30,693.50 | 950.00 | |||
| 合计 | 31,643.50 | -30,693.50 | 950.00 | |||
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 | ||
| 转回 | 转销 | 其他减少 | ||||
| 质量保证金 | 31,643.50 | 31,643.50 | ||||
| 合计 | 31,643.50 | 31,643.50 | ||||
1-1-217
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及分析说明
报告期内，公司合同资产账面价值分别是34.22万元、1.81万元和3.40万元，金额较小，均为质量保证金。
4. 其他应收款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 2,940,040.34 | 2,732,716.59 | 379,198.61 |
| 合计 | 2,940,040.34 | 2,732,716.59 | 379,198.61 |
（1） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 2023年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,947,433.11 | 100.00 | 7,392.77 | 0.25 | 2,940,040.34 |
| 其中：账龄组合 | 147,855.32 | 5.02 | 7,392.77 | 5.00 | 140,462.55 |
| 低风险组合 | 2,799,577.79 | 94.98 | 2,799,577.79 | ||
| 合计 | 2,947,433.11 | 100.00 | 7,392.77 | 0.25 | 2,940,040.34 |
单位：元
| 类别 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,739,622.23 | 100.00 | 6,905.64 | 0.25 | 2,732,716.59 |
| 其中：账龄组合 | 138,112.87 | 5.04 | 6,905.64 | 5.00 | 131,207.23 |
| 低风险组合 | 2,601,509.36 | 94.96 | 2,601,509.36 | ||
| 合计 | 2,739,622.23 | 100.00 | 6,905.64 | 0.25 | 2,732,716.59 |
1-1-218
单位：元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 381,599.98 | 100.00 | 2,401.37 | 0.63 | 379,198.61 |
| 其中：账龄组合 | 48,027.41 | 12.59 | 2,401.37 | 5.00 | 45,626.04 |
| 低风险组合 | 333,572.57 | 87.41 | 333,572.57 | ||
| 合计 | 381,599.98 | 100.00 | 2,401.37 | 0.63 | 379,198.61 |
1） 按单项计提坏账准备
□适用 √不适用
2） 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 组合名称 | 2023年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 147,855.32 | 7,392.77 | 5.00 |
| 低风险组合 | 2,799,577.79 | ||
| 合计 | 2,947,433.11 | 7,392.77 | 0.25 |
单位：元
| 组合名称 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 138,112.87 | 6,905.64 | 5.00 |
| 低风险组合 | 2,601,509.36 | ||
| 合计 | 2,739,622.23 | 6,905.64 | 0.25 |
单位：元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 48,027.41 | 2,401.37 | 5.00 |
| 低风险组合 | 333,572.57 | ||
| 合计 | 381,599.98 | 2,401.37 | 0.63 |
确定组合依据的说明：
| 公司按信用风险特征组合计提坏账准备，各组合确定依据及坏账准备计提方法如下： | |||
| 确定组合的依据 | |||
| 账龄组合 | 以其他应收款的账龄为信用风险特征划分组合 | ||
| 低风险组合 | 本组合包括收回风险较小的备用金、押金应收款项，此类款项发生坏账损失的可能性极小 | ||
| 交易对象组合 | 以应收款的债务人系合并范围内关联方为特征划分组合 | ||
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |||
| 账龄组合 | 按账龄分析法计提坏账准备 | ||
1-1-219
| 低风险组合 | 单项认定计提，如不存在回收风险，不计提坏账准备 |
| 交易对象组合 | 按个别认定法计提坏账准备，在没有明显迹象表明应收款存在回款风险的情况下，不计提坏账准备 |
计提比例参见“第八节管理层讨论与分析”之“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（二）会计估计变更”。
计提比例参见“第八节管理层讨论与分析”之“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（二）会计估计变更”。
3） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
√适用 □不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 6,905.64 | 6,905.64 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 487.13 | 487.13 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 | 7,392.77 | 7,392.77 |
对报告期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
报告期坏账准备计提金额以及评估金融工具信用风险是否显著增加的依据：
□适用 √不适用
（2） 应收利息
1） 应收利息分类
□适用 √不适用
2） 重要逾期利息
□适用 √不适用
（3） 应收股利
□适用 √不适用
（4） 其他应收款
√适用 □不适用
1） 按款项性质列示的其他应收款
1-1-220
单位：元
| 款项性质 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 保证金及押金 | 2,729,872.82 | 2,557,748.16 | 225,004.16 |
| 备用金 | 69,704.97 | 43,761.20 | 108,568.41 |
| 往来款 | |||
| 其他 | 147,855.32 | 138,112.87 | 48,027.41 |
| 合计 | 2,947,433.11 | 2,739,622.23 | 381,599.98 |
2） 按账龄披露的其他应收款
单位：元
| 账龄 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 1年以内 | 2,819,586.98 | 2,594,624.03 | 265,699.98 |
| 1至2年 | 13,700.00 | 44,398.20 | 22,300.00 |
| 2至3年 | 43,546.13 | 7,000.00 | 31,600.00 |
| 3至4年 | 7,000.00 | 31,600.00 | |
| 4至5年 | 1,600.00 | ||
| 5年以上 | 62,000.00 | 62,000.00 | 62,000.00 |
| 合计 | 2,947,433.11 | 2,739,622.23 | 381,599.98 |
3） 报告期内实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 2023年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2023年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 中航工业A1单位 | 保证金 | 1,763,990.00 | 1年以内 | 59.85 | |
| 中航金网电子商务有限公司 | 押金 | 514,155.60 | 1年以内 | 17.44 | |
| 中科高盛咨询集团有限公司 | 押金 | 280,899.06 | 1年以内 | 9.53 | |
| 成都成电大学科技园孵化器有限公司 | 押金 | 87,000.00 | 1年之内、1-2年、3-4年、5年以上 | 2.95 | |
| 成都世越广惠商贸有限公司 | 押金 | 64,848.00 | 1年以内、2-3年 | 2.20 | |
| 合计 | - | 2,710,892.66 | - | 91.97 | |
单位：元
| 单位名称 | 2022年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2022年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 中航工业A1 | 保证金 | 2,352,000.00 | 1年以内 | 85.85 | |
1-1-221
| 单位 | |||||
| 成都成电大学科技园孵化器有限公司 | 押金 | 72,000.00 | 1年以内、2-3年、5年以上 | 2.63 | |
| 中航金网电子商务有限公司 | 押金 | 52,344.00 | 1年以内 | 1.91 | |
| 成都世越广惠商贸有限公司 | 押金 | 32,424.00 | 1-2年 | 1.18 | |
| 四川博力投资集团有限公司 | 押金 | 30,000.00 | 3-4年 | 1.10 | |
| 合计 | - | 2,538,768.00 | - | 92.67 | - |
单位：元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2021年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 成都成电大学科技园孵化器有限公司 | 押金 | 69,000.00 | 1-2年、5年以上 | 18.08 | |
| 王利 | 备用金 | 47,600.00 | 1年以内 | 12.47 | |
| 中国远东国际招标有限公司 | 押金 | 45,000.00 | 1年以内 | 11.79 | |
| 成都世越广惠商贸有限公司 | 押金 | 32,424.00 | 1年以内 | 8.50 | |
| 四川博力投资集团有限公司 | 押金 | 30,000.00 | 2-3年 | 7.86 | |
| 合计 | - | 224,024.00 | - | 58.70 | - |
5） 涉及政府补助的其他应收款
□适用 √不适用
（5） 科目具体情况及分析说明
报告期各期末，公司其他应收款账面价值分别为37.92万元、273.27万元和294.00万元，主要是保证金及押金、员工备用金等。2022年末和2023年末，其他应收款账面价值较高主要系客户中航工业A1单位履约保证金金额较大。
5. 应付票据
□适用 √不适用
6. 应付账款
√适用 □不适用
(1) 应付账款列示
1-1-222
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 |
| 材料款 | 17,232,707.94 |
| 加工费 | 1,986,154.39 |
| 其他 | 1,471,175.02 |
| 合计 | 20,690,037.35 |
(2) 按收款方归集的期末余额前五名的应付账款情况
单位：元
| 单位名称 | 2023年12月31日 | ||
| 应付账款 | 占应付账款期末余额合计数的比例（%） | 款项性质 | |
| 四川冠宇新润科技有限公司 | 3,329,999.94 | 16.09 | 材料款 |
| 中航工业A6单位 | 2,456,303.21 | 11.87 | 材料款 |
| 福建火炬电子科技股份有限公司 | 2,094,021.19 | 10.12 | 材料款 |
| 广州艾研精密机械有限公司 | 1,013,675.48 | 4.90 | 材料款、加工费 |
| 西安普瑞莫航空科技有限公司 | 681,415.93 | 3.29 | 材料款 |
| 合计 | 9,575,415.75 | 46.28 | - |
(3) 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 广州艾研精密机械有限公司 | 1,013,675.48 | 未到结算期 |
| 中航工业A6单位 | 2,456,303.21 | 未到结算期 |
| 合计 | 3,469,978.69 | - |
(4) 科目具体情况及分析说明
报告期各期末，应付账款的余额分别为2,821.36万元、2,261.08万元和2,069.00万元，占流动负债的比例分别为30.67%、24.14%和18.45%。公司的应付账款主要为原材料采购款、外协加工费等，各期末应付账款账龄以1年内为主。2022年末应付账款余额下降主要系2022年度公司终止与供应商广州艾研精密机械有限公司的合作，公司陆续支付已到期应付账款，导致其应付账款余额减少562.71万元2023年应付账款余额下降主要系2023年度公司对深圳市艾森视讯科技有限公司采购额降低且按照合同约定预付了特种LED显示产品相关元器件货款，导致其应付账款余额减少364.38万元。
7. 预收款项
□适用 √不适用
1-1-223
8. 应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 13,695,901.59 | 45,720,167.91 | 43,854,964.15 | 15,561,105.35 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 1,888,871.84 | 1,888,871.84 | ||
| 3、辞退福利 | ||||
| 4、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 13,695,901.59 | 47,609,039.75 | 45,743,835.99 | 15,561,105.35 |
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 7,762,012.63 | 34,727,017.61 | 28,793,128.65 | 13,695,901.59 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 1,382,200.92 | 1,382,200.92 | ||
| 3、辞退福利 | ||||
| 4、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 7,762,012.63 | 36,109,218.53 | 30,175,329.57 | 13,695,901.59 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 6,759,300.56 | 25,303,022.84 | 24,300,310.77 | 7,762,012.63 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 823,065.64 | 823,065.64 | ||
| 3、辞退福利 | ||||
| 4、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 6,759,300.56 | 26,126,088.48 | 25,123,376.41 | 7,762,012.63 |
(2) 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 13,695,901.59 | 43,321,245.39 | 41,456,041.63 | 15,561,105.35 |
| 2、职工福利费 | 544,993.40 | 544,993.40 | ||
| 3、社会保险费 | 965,275.96 | 965,275.96 | ||
| 其中：医疗保险费 | 937,370.50 | 937,370.50 | ||
| 工伤保险费 | 27,905.46 | 27,905.46 | ||
| 生育保险费 | ||||
| 4、住房公积金 | 617,936.00 | 617,936.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 270,717.16 | 270,717.16 | ||
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 13,695,901.59 | 45,720,167.91 | 43,854,964.15 | 15,561,105.35 |
1-1-224
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 7,762,012.63 | 33,008,685.97 | 27,074,797.01 | 13,695,901.59 |
| 2、职工福利费 | 368,175.23 | 368,175.23 | ||
| 3、社会保险费 | 701,700.94 | 701,700.94 | ||
| 其中：医疗保险费 | 687,167.46 | 687,167.46 | ||
| 工伤保险费 | 14,533.48 | 14,533.48 | ||
| 生育保险费 | ||||
| 4、住房公积金 | 387,563.00 | 387,563.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 260,892.47 | 260,892.47 | ||
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 7,762,012.63 | 34,727,017.61 | 28,793,128.65 | 13,695,901.59 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 6,759,300.56 | 23,917,650.68 | 22,914,938.61 | 7,762,012.63 |
| 2、职工福利费 | 283,219.39 | 283,219.39 | ||
| 3、社会保险费 | 450,227.90 | 450,227.90 | ||
| 其中：医疗保险费 | 402,795.33 | 402,795.33 | ||
| 工伤保险费 | 8,805.03 | 8,805.03 | ||
| 生育保险费 | 38,627.54 | 38,627.54 | ||
| 4、住房公积金 | 343,454.40 | 343,454.40 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 308,470.47 | 308,470.47 | ||
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 6,759,300.56 | 25,303,022.84 | 24,300,310.77 | 7,762,012.63 |
(3) 设定提存计划
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | 1,820,871.68 | 1,820,871.68 | ||
| 2、失业保险费 | 68,000.16 | 68,000.16 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 1,888,871.84 | 1,888,871.84 |
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | 1,332,956.16 | 1,332,956.16 | ||
| 2、失业保险费 | 49,244.76 | 49,244.76 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 1,382,200.92 | 1,382,200.92 |
单位：元
1-1-225
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | 793,563.82 | 793,563.82 | ||
| 2、失业保险费 | 29,501.82 | 29,501.82 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 823,065.64 | 823,065.64 |
(4) 科目具体情况及分析说明
报告期各期末，公司应付职工薪酬余额分别为776.20万元、1,369.59万元和1,556.11万元，应付职工薪酬余额主要为已计提尚未发放的工资及年终奖。报告期各期末，公司应付职工薪酬余额呈现逐年增长趋势，主要由于随着公司业绩稳定增长，公司为了更好地吸引、留住人才，提高了员工薪酬水平。
9. 其他应付款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 3,963,782.35 | 533,304.04 | 285,182.61 |
| 合计 | 3,963,782.35 | 533,304.04 | 285,182.61 |
(1) 应付利息
□适用 √不适用
(2) 应付股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 其他应付款
√适用 □不适用
1) 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 限制性股票回购义务 | 3,692,500.00 | ||
| 应付费用款 | 271,282.35 | 460,428.04 | 285,182.61 |
| 其他 | 72,876.00 | ||
| 合计 | 3,963,782.35 | 533,304.04 | 285,182.61 |
2) 其他应付款账龄情况
√适用 □不适用
1-1-226
单位：元
| 账龄 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 3,963,782.35 | 100.00 | 533,304.04 | 100.00 | 285,182.61 | 100.00 |
| 合计 | 3,963,782.35 | 100.00 | 533,304.04 | 100.00 | 285,182.61 | 100.00 |
3) 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
4) 其他应付款金额前五名单位情况
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 2023年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 限制性股票回购义务 | 限制性股票回购义务 | 3,692,500.00 | 1年以内 | 93.16 | |
| 暂估员工报销款 | 非关联方 | 应付费用款 | 271,282.35 | 1年以内 | 6.84 |
| 合计 | - | - | 3,963,782.35 | - | 100.00 |
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2022年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 暂估员工报销款 | 非关联方 | 应付费用款 | 385,428.04 | 1年以内 | 72.27 |
| 北京坤元至诚资产评估有限公司 | 非关联方 | 应付费用款 | 75,000.00 | 1年以内 | 14.06 |
| 待付公积金 | 其他 | 72,876.00 | 1年以内 | 13.67 | |
| 合计 | - | - | 533,304.04 | - | 100.00 |
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 暂估员工报销款 | 非关联方 | 应付费用款 | 285,182.61 | 1年以内 | 100.00 |
| 合计 | - | - | 285,182.61 | - | 100.00 |
1-1-227
(4) 科目具体情况及分析说明
报告期各期末，其他应付款余额分别为28.52万元、53.33万元和396.38万元，其他应付款账龄均在1年以内。2023年末，其他应付款余额上升较多主要系公司实行股权激励计划所确认的限制性股票回购义务。
10. 合同负债
√适用 □不适用
（1） 合同负债情况
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 预收货款 | 15,263,981.02 | 7,112,779.05 | 8,491,821.00 |
| 合计 | 15,263,981.02 | 7,112,779.05 | 8,491,821.00 |
（2） 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 年份 | 变动金额 | 变动原因 |
| 中航工业A10单位 | 2023 | 9,934,196.09 | 根据合同约定收款 |
| 合计 | - | - |
（3） 科目具体情况及分析说明
报告期各期末，公司合同负债金额分别为849.18万元、711.28万元和1,526.40万元，占流动负债比例分别为9.23%、7.59%和13.61%，均为预收货款。
各期合同负债余额与当期客户订货安排及货期等多个因素相关。2022年末合同负债金额与2021年末维持相对稳定。2023年末，合同负债较上年增加815.12万元，主要系当期收到中航工业A10单位支付的特种LED显示产品款项所致。
11. 长期应付款
□适用 √不适用
12. 递延收益
□适用 √不适用
13. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1） 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
1-1-228
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 坏账准备 | 11,053,938.04 | 1,658,090.71 | 5,404,195.97 | 810,629.40 |
| 减值准备 | 12,322,080.76 | 1,848,312.11 | 7,051,546.48 | 1,057,731.97 |
| 租赁负债税会差异 | 3,512,920.28 | 526,938.04 | 2,899,195.62 | 434,879.34 |
| 合计 | 26,888,939.08 | 4,033,340.86 | 15,354,938.07 | 2,303,240.71 |
| 项目 | 2021年12月31日 | |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 坏账准备 | 4,056,520.30 | 608,478.05 |
| 减值准备 | 9,103,547.58 | 1,365,532.14 |
| 租赁负债税会差异 | 2,066,005.17 | 309,900.78 |
| 预计负债 | 106,282.62 | 15,942.39 |
| 合计 | 15,332,355.67 | 2,299,853.36 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 使用权资产税会差异 | 3,344,071.82 | 501,610.77 | 2,765,609.72 | 414,841.46 |
| 合计 | 3,344,071.82 | 501,610.77 | 2,765,609.72 | 414,841.46 |
| 项目 | 2021年12月31日 | |
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 使用权资产税会差异 | 1,979,879.97 | 296,982.00 |
| 合计 | 1,979,879.97 | 296,982.00 |
（3） 报告期各期末以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
（4） 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
（6） 科目具体情况及分析说明
1-1-229
告期各期末，公司递延所得税负债分别为29.70万元、41.48万元和50.16万元，均来自于使用权资产税会差异。
14. 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 合同取得成本 | 370,853.30 | 242,293.58 | 155,769.81 |
| 预缴税费 | 2,636,969.32 | 1,798,036.38 | |
| IPO中介费用 | 1,318,723.14 | ||
| 合计 | 1,689,576.44 | 2,879,262.90 | 1,953,806.19 |
科目具体情况及分析说明:
报告期各期末，公司其他流动资产分别为195.38万元、287.93万元和168.96万元，占流动资产比重分别为1.21%、1.42%和0.58%，占比较低，由预缴税费、合同取得成本及IPO中介费用构成。公司预缴税费金额较大，主要系公司采用追溯重述法对以前年度财务数据进行了会计差错更正，调减了利润总额，以前年度缴纳的企业所得税大于调整后应缴企业所得税所致。
15. 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 168,095.00 | 168,095.00 | 3,102,388.40 | 3,102,388.40 | ||
| 合同资产 | 93,650.00 | 4,682.50 | 88,967.50 | 34,500.00 | 3,450.00 | 31,050.00 |
| 合计 | 261,745.00 | 4,682.50 | 257,062.50 | 3,136,888.40 | 3,450.00 | 3,133,438.40 |
| 项目 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | |||
| 合同资产 | 34,500.00 | 1,725.00 | 32,775.00 |
| 合计 | 34,500.00 | 1,725.00 | 32,775.00 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司其他非流动资产主要系预付设备款和合同资产。其中，合同资产为质保期在1年以上的质量保证金。
16. 其他披露事项
1-1-230
| 报告期各期末，公司应交税费的余额分别为634.44万元、344.50万元和499.30万元，占流动负债的比例分别为6.90%、3.68%和4.45%，主要由应交增值税及附加税、企业所得税构成。2021年末应交增值税金额较大，主要系当期销项税额较大且存在免税合同对应的进项税额转出。2021年末和2022年末无应交企业所得税主要系：公司申报前对以前年度财务数据进行会计差错更正，调减了利润总额，导致以前年度缴纳的企业所得税大于调整后应缴企业所得税。 （3）使用权资产与租赁负债 2021年1月1日起，公司执行新租赁准则，对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使 | |||||||||||||
1-1-231
三、 盈利情况分析
（一） 营业收入分析
1. 营业收入构成情况
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务收入 | 216,099,609.26 | 100 | 169,199,914.71 | 100 | 121,348,895.93 | 100 |
| 其他业务收入 | ||||||
| 合计 | 216,099,609.26 | 100 | 169,199,914.71 | 100 | 121,348,895.93 | 100 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-232
报告期内，公司营业收入分别为12,134.89万元、16,919.99万元和21,609.96万元，公司各期营业收入均来源于主营业务，主营业务突出。
2. 主营业务收入按产品或服务分类
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 特种显示产品 | 118,810,325.64 | 54.98 | 93,496,526.33 | 55.26 | 79,315,299.77 | 65.36 |
| 网络总线产品 | 92,736,648.23 | 42.91 | 70,717,922.21 | 41.80 | 37,694,666.56 | 31.06 |
| 其他 | 4,552,635.39 | 2.11 | 4,985,466.17 | 2.95 | 4,338,929.60 | 3.58 |
| 合计 | 216,099,609.26 | 100.00 | 169,199,914.71 | 100.00 | 121,348,895.93 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
公司产品包括特种显示产品、网络总线产品以及其他产品。
特种显示产品主要包括特种LED显示产品、液晶加固显示产品及其他产品，其中特种LED显示产品的销售收入为公司主营业务收入的主要来源。报告期内，公司特种显示产品的销售收入分别为7,931.53万元、9,349.65万元和11,881.03万元，占主营业务收入比例分别为65.36%、55.26%和
54.98%，为公司2021年度至2023年度收入占比最大的产品。自2020年公司首台套特种LED显示产品实现收入后，获得了下游客户的认可，销量提升带动了报告期内公司特种显示产品营业收入的增长。
网络总线产品包括FC网络数据通信卡、综合处理设备及其他产品。报告期内，公司网络总线产品收入分别为3,769.47万元、7,071.79万元和9,273.66万元，占主营业务收入比例分别为31.06%、
41.80%和42.91%。报告期内，FC系统市场应用范围扩大以及公司前期跟进的相关装备列装放量，带动了公司网络总线产品收入的上升。
其他产品收入主要系与特种显示产品及网络总线产品无关的技术开发收入、全息平显试验台等产品销售收入及特种LED显示产品运输安装服务收入。报告期内，其他产品收入金额分别为433.89万元、498.55万元和455.26万元，占主营业务收入比例分别为3.58%、2.95%和2.11%。报告期内，其他产品收入占比较低。
3. 主营业务收入按销售区域分类
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 西南地区 | 119,727,091.36 | 55.40 | 102,034,649.90 | 60.30 | 85,367,121.88 | 70.35 |
| 东北地区 | 54,104,032.44 | 25.04 | 16,399,498.97 | 9.69 | 7,233,628.33 | 5.96 |
1-1-233
| 华北地区 | 7,924,122.13 | 3.67 | 18,162,976.54 | 10.73 | 7,298,907.99 | 6.01 |
| 华东地区 | 14,786,923.80 | 6.84 | 15,679,895.63 | 9.27 | 10,245,554.29 | 8.44 |
| 华中地区 | 16,375,258.79 | 7.58 | 9,819,337.09 | 5.80 | 9,366,161.32 | 7.72 |
| 西北地区 | 2,954,747.12 | 1.37 | 5,776,122.96 | 3.41 | 1,537,256.64 | 1.27 |
| 华南地区 | 227,433.62 | 0.11 | 1,327,433.62 | 0.78 | 300,265.48 | 0.25 |
| 合计 | 216,099,609.26 | 100.00 | 169,199,914.71 | 100.00 | 121,348,895.93 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司收入全部来源于境内客户，不存在外销收入。报告期内，公司客户主要集中于西南地区及东北地区，各期销售合计占比分别为76.31%、69.99%和80.44%。公司主营业务的区域分布与相关大型国有企业及其下属单位分布、产业结构以及对公司主要产品的需求直接相关。
4. 主营业务收入按销售模式分类
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直接销售 | 216,099,609.26 | 100.00 | 169,199,914.71 | 100.00 | 121,348,895.93 | 100.00 |
| 合计 | 216,099,609.26 | 100.00 | 169,199,914.71 | 100.00 | 121,348,895.93 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内公司全部主营业务收入均来自直销模式，公司不存在其他销售模式的业务收入。
5. 主营业务收入按季度分类
√适用 □不适用
（1）报告期内，主营业务按季度分类情况
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 第一季度 | 11,237,491.25 | 5.20 | 46,827,468.91 | 27.68 | 23,572,260.84 | 19.43 |
| 第二季度 | 65,277,080.03 | 30.21 | 37,619,682.39 | 22.23 | 8,147,415.73 | 6.71 |
| 第三季度 | 49,999,570.38 | 23.14 | 30,968,885.45 | 18.30 | 12,693,298.96 | 10.46 |
| 第四季度 | 89,585,467.60 | 41.46 | 53,783,877.96 | 31.79 | 76,935,920.39 | 63.40 |
| 合计 | 216,099,609.26 | 100.00 | 169,199,914.71 | 100.00 | 121,348,895.93 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-234
| 公司第四季度收入占比较高且高于同行业公司主要由公司所属行业特征和产品结构所决定，该等情形具备合理性。具体来看，一方面公司客户主要为国内大型国有集团下属企业，其采购决策、审批和管理具有较强的计划性，通常倾向于在第四季度完成评审和验收工作，导致公司第四季度收入占比较高，该等情况符合军工行业特征；另一方面，由公司成功研制并定型批产的LED球幕视景系统，其单台产品价值较高，该等产品根据客户验收计划在第四季度完成验收后，公司确认相关产品收入对当季度收入规模影响较大，导致公司第四季度收入占比高于同行业公司，该等情况符合公司产品结构特征。 | |||||||
6. 前五名客户情况
单位：元
| 2023年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 中航工业A1单位 | 116,521,283.53 | 53.92 | 否 |
| 中航工业A2单位 | 52,465,486.77 | 24.28 | 否 | |
| 中航工业A11单位 | 7,026,548.69 | 3.25 | 否 | |
| 中航工业A5单位 | 2,960,283.19 | 1.37 | 否 | |
| 中航工业A10单位 | 1,638,545.67 | 0.76 | 否 | |
1-1-235
| 中航工业A3单位 | 1,364,418.09 | 0.63 | 否 | |
| 中航工业A21单位 | 921,919.66 | 0.43 | 否 | |
| 中航工业A8单位 | 672,566.40 | 0.31 | 否 | |
| 中航工业A7单位 | 475,538.05 | 0.22 | 否 | |
| 中航工业A13单位 | 263,716.80 | 0.12 | 否 | |
| 中航工业A16单位 | 141,592.93 | 0.07 | 否 | |
| 中航工业A12单位 | 134,513.27 | 0.06 | 否 | |
| 中航工业小计 | 184,586,413.05 | 85.42 | ||
| 2 | 中国船舶C2单位 | 7,180,353.96 | 3.32 | 否 |
| 中国船舶C1单位 | 4,436,299.90 | 2.05 | 否 | |
| 中国船舶C9单位 | 118,584.08 | 0.05 | 否 | |
| 中国船舶小计 | 11,735,237.94 | 5.43 | ||
| 3 | D客户 | 4,094,013.27 | 1.89 | 否 |
| 4 | AS单位 | 3,469,026.56 | 1.61 | 否 |
| 5 | 中国电科B1单位 | 1,674,336.28 | 0.77 | 否 |
| 中国电科B2单位 | 1,180,447.49 | 0.55 | 否 | |
| 中国电科B8单位 | 221,238.94 | 0.10 | 否 | |
| 中国电科小计 | 3,076,022.71 | 1.42 | ||
| 合计 | 206,960,713.53 | 95.77 | - | |
| 2022年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 中航工业A1单位 | 97,897,770.71 | 57.86 | 否 |
| 中航工业A2单位 | 15,550,442.37 | 9.19 | 否 | |
| 中航工业A3单位 | 6,584,037.53 | 3.89 | 否 | |
| 中航工业A5单位 | 4,563,539.86 | 2.70 | 否 | |
| 中航工业A4单位 | 2,793,162.37 | 1.65 | 否 | |
| 中航工业A6单位 | 1,837,468.79 | 1.09 | 否 | |
| 中航工业A9单位 | 1,070,796.42 | 0.63 | 否 | |
| 中航工业A10单位 | 849,056.60 | 0.50 | 否 | |
| 中航工业A12单位 | 645,132.72 | 0.38 | 否 | |
| 中航工业A13单位 | 327,433.64 | 0.19 | 否 | |
| 中航工业A8单位 | 281,132.07 | 0.17 | 否 | |
| 中航工业小计 | 132,399,973.08 | 78.25 | ||
| 2 | 中国电科B1单位 | 12,666,863.69 | 7.49 | 否 |
| 中国电科B4单位 | 1,339,121.70 | 0.79 | 否 | |
| 中国电科B2单位 | 862,300.88 | 0.51 | 否 | |
| 中国电科B6单位 | 219,469.03 | 0.13 | 否 | |
| 中国电科B8单位 | 150,442.48 | 0.09 | 否 | |
| 中国电科小计 | 15,238,197.78 | 9.01 | ||
| 3 | 中国船舶C1单位 | 4,495,575.22 | 2.66 | 否 |
| 中国船舶C2单位 | 2,959,458.84 | 1.75 | 否 | |
| 中国船舶C4单位 | 876,106.18 | 0.52 | 否 | |
| 中国船舶C3单位 | 649,026.55 | 0.38 | 否 | |
| 中国船舶C6单位 | 339,823.00 | 0.20 | 否 | |
| 中国船舶小计 | 9,319,989.79 | 5.51 | ||
| 4 | D客户 | 4,912,815.93 | 2.90 | 否 |
| 5 | AN客户 | 2,389,380.53 | 1.41 | 否 |
| 合计 | 164,260,357.11 | 97.08 | - | |
1-1-236
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 中航工业A1单位 | 79,387,917.28 | 65.42 | 否 |
| 中航工业A2单位 | 7,233,628.33 | 5.96 | 否 | |
| 中航工业A3单位 | 3,094,656.90 | 2.55 | 否 | |
| 中航工业A4单位 | 2,686,061.69 | 2.21 | 否 | |
| 中航工业A7单位 | 1,502,389.38 | 1.24 | 否 | |
| 中航工业A6单位 | 1,370,000.00 | 1.13 | 否 | |
| 中航工业A5单位 | 822,300.89 | 0.68 | 否 | |
| 中航工业A11单位 | 769,911.51 | 0.63 | 否 | |
| 中航工业小计 | 96,866,865.98 | 79.83 | ||
| 2 | 中国船舶C2单位 | 5,377,699.10 | 4.43 | 否 |
| 中国船舶C1单位 | 4,457,340.12 | 3.67 | 否 | |
| 中国船舶C5单位 | 800,943.41 | 0.66 | 否 | |
| 中国船舶C3单位 | 407,079.65 | 0.34 | 否 | |
| 中国船舶C7单位 | 305,309.73 | 0.25 | 否 | |
| 中国船舶C9单位 | 237,168.14 | 0.20 | 否 | |
| 中国船舶小计 | 11,585,540.15 | 9.55 | ||
| 3 | D客户 | 4,912,815.93 | 4.05 | 否 |
| 4 | 中国电科B2单位 | 2,536,865.93 | 2.09 | 否 |
| 中国电科B1单位 | 1,987,610.62 | 1.64 | 否 | |
| 中国电科B7单位 | 167,256.64 | 0.14 | 否 | |
| 中国电科小计 | 4,691,733.19 | 3.87 | ||
| 5 | G单位 | 952,212.38 | 0.78 | 否 |
| 合计 | 119,009,167.63 | 98.07 | - | |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司对前五大客户的销售收入分别为11,900.92万元、16,426.04万元和20,696.07万元，占当期主营业务收入比例分别为98.07%、97.08%和95.77%，客户集中度较高。
公司客户集中度较高主要是其所处的行业特点所导致的，报告期内公司产品主要包括特种LED显示产品、FC总线系统等，主要用于新型军机及其配套模拟训练、测试。公司产品主要面向国内大型国有企业下属单位销售，因此行业客户集中度较高。
报告期内中航工业A1单位销售占比较高，主要由于公司长期跟进中航工业A1单位需求，配套研发了其急需的特种显示类产品，产品定型后持续向其销售所致。
7. 其他披露事项
| （1）未完成军审定价，以暂定价格入账的产品报告期内收入金额及占比 报告期内，公司未完成军审定价，以暂定价格入账的产品报告期内收入金额及占比情况如下： 单位：万元 | |||||
| 类型 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||
| 以暂定价格确认收入金额 | 16,214.75 | 9,153.47 | 3,578.27 | ||
1-1-237
| 主营业务收入 | 21,609.96 | 16,919.99 | 12,134.89 |
| 占比 | 75.03% | 54.10% | 29.49% |
报告期内，公司未完成军审定价，以暂定价格入账的产品收入金额合计分别为3,578.27万元、9,153.47万元和16,214.75万元，占当期主营业务收入的比例分别为29.49%、54.10%和75.03%。特种LED显示产品及FC网络数据通信卡为以暂定价格入账的主要产品。报告期内，LED显示产品及FC网络数据通信卡销售占比逐年增加，使得以暂定价格入账的产品收入占比逐年上升。
报告期内，公司未完成军审定价，以暂定价格入账的产品收入金额合计分别为3,578.27万元、9,153.47万元和16,214.75万元，占当期主营业务收入的比例分别为29.49%、54.10%和75.03%。特种LED显示产品及FC网络数据通信卡为以暂定价格入账的主要产品。报告期内，LED显示产品及FC网络数据通信卡销售占比逐年增加，使得以暂定价格入账的产品收入占比逐年上升。
8. 营业收入总体分析
（二） 营业成本分析
1. 成本归集、分配、结转方法
1-1-238
主要核算生产人员及项目人员的工资、奖金、社保、公积金和福利等薪酬费用。公司在每个月末按照当月每批次所使用的人工工时占总人工工时的比例将生产人员薪酬分摊到各批次产品，计入“生产成本-直接人工”。
（3）制造费用
主要核算与生产活动相关的固定资产折旧费、与产品相关的委外测试、研发、论证评审费等。公司在每个月末按照当月每批次所使用的人工工时占总人工工时的比例将制造费用分摊到各批次产品，计入“生产成本-制造费用”。
2. 营业成本构成情况
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务成本 | 107,190,393.56 | 100 | 93,850,243.53 | 100 | 65,642,572.51 | 100 |
| 其他业务成本 | ||||||
| 合计 | 107,190,393.56 | 100 | 93,850,243.53 | 100 | 65,642,572.51 | 100 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司的营业成本金额分别为6,564.26万元、9,385.02万元和10,719.04万元。公司营业成本均为主营业务成本，与公司营业收入的构成情况相匹配。
3. 主营业务成本构成情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直接材料 | 92,985,979.81 | 86.75 | 75,197,508.01 | 80.13 | 50,062,904.35 | 76.27 |
| 直接人工 | 9,257,498.65 | 8.64 | 12,248,386.02 | 13.05 | 9,222,064.17 | 14.05 |
| 制造费用 | 4,946,915.09 | 4.62 | 6,404,349.50 | 6.82 | 6,357,603.99 | 9.69 |
| 合计 | 107,190,393.56 | 100.00 | 93,850,243.53 | 100.00 | 65,642,572.51 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-239
渐固化，未定型及定制化的非批产产品销售占比逐年降低。报告期内，直接人工在主营业务成本中的占比分别为14.05%、13.05%和8.64%；制造费用在主营业务成本中的占比分别为9.69%、6.82%和4.62%。报告期各期，直接人工及制造费用占比逐渐降低。
整体上，公司主营业务成本结构变化与公司生产组织方式变化相符。
4. 主营业务成本按产品或服务分类
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 特种显示产品 | 74,047,530.01 | 69.08 | 61,281,700.01 | 65.30 | 44,532,930.66 | 67.84 |
| 网络总线产品 | 30,131,644.56 | 28.11 | 27,326,412.61 | 29.12 | 17,299,171.16 | 26.35 |
| 其他 | 3,011,218.99 | 2.81 | 5,242,130.91 | 5.59 | 3,810,470.70 | 5.80 |
| 合计 | 107,190,393.56 | 100.00 | 93,850,243.53 | 100.00 | 65,642,572.51 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司主营业务成本分别为6,564.26万元、9,385.02万元和10,719.04万元，各期特种显示产品和网络总线产品成本合计占主营业务成本的比例超过90%，系公司主营业务成本的主要组成部分。公司各类产品成本结构与收入结构基本一致。
5. 前五名供应商情况
单位：元
| 2023年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 深圳市艾森视讯科技有限公司 | 37,640,335.74 | 25.78 | 否 |
| 2 | 广东盈纳精密制造技术有限公司 | 20,423,849.06 | 13.99 | 否 |
| 3 | 四川冠宇新润科技有限公司 | 8,974,165.20 | 6.15 | 否 |
| 成都市冠宇复合材料制品有限公司 | 203,940.00 | 0.14 | 否 | |
| 小计 | 9,178,105.20 | 6.29 | ||
| 4 | 上海复旦微电子集团股份有限公司 | 8,185,520.00 | 5.61 | 否 |
| 5 | 深圳市亚龙迪微电子有限公司 | 6,459,408.00 | 4.42 | 否 |
| 合计 | 81,887,218.00 | 56.08 | - | |
| 2022年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 深圳市艾森视讯科技有限公司 | 41,712,912.99 | 33.08 | 否 |
| 2 | 四川冠宇新润科技有限公司 | 6,814,147.60 | 5.40 | 否 |
| 成都市冠宇复合材料制品有限公 | 1,108,780.00 | 0.88 | 否 | |
1-1-240
| 司 | ||||
| 小计 | 7,922,927.60 | 6.28 | ||
| 3 | 广东盈纳精密制造技术有限公司 | 7,518,892.99 | 5.96 | 否 |
| 4 | 中航工业A6单位 | 3,400,000.00 | 2.70 | 否 |
| 中航工业A1单位 | 1,600,000.00 | 1.27 | 否 | |
| 中航工业A17单位 | 1,333,652.00 | 1.06 | 否 | |
| 小计 | 6,333,652.00 | 5.02 | ||
| 5 | 深圳市亚龙迪微电子有限公司 | 5,883,776.00 | 4.67 | 否 |
| 合计 | 69,372,161.58 | 55.02 | - | |
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 深圳市艾森视讯科技有限公司 | 23,711,663.29 | 23.62 | 否 |
| 2 | 广州艾研精密机械有限公司 | 8,339,194.99 | 8.31 | 否 |
| 3 | 东莞市中麒光电技术有限公司 | 3,860,840.00 | 3.85 | 否 |
| 4 | 深圳市亚龙迪微电子有限公司 | 3,710,350.00 | 3.70 | 否 |
| 5 | 四川华控图形科技有限公司 | 3,555,000.00 | 3.54 | 否 |
| 合计 | 43,177,048.28 | 43.00 | - | |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司对前五大供应商的采购金额分别为4,317.70万元、6,937.22万元和8,188.72万元，占公司当期采购总额的比例分别为43.00%、55.02%和56.08%，前五大供应商及采购占比基本稳定。公司不存在对单一供应商采购金额占比超过50%的情况，不存在对少数供应商的重大依赖。
6. 其他披露事项
无
7. 营业成本总体分析
报告期内，公司主营业务成本分别为6,564.26万元、9,385.02万元和10,719.04万元，公司营业成本增长主要受营业收入增长驱动。公司营业成本均由主营业务成本构成。
主营业务成本构成与主营业务收入构成一致，主营业务成本主要由网络总线产品和特种显示产品成本构成。
（三） 毛利率分析
1. 毛利按产品或服务分类构成情况
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务毛利 | 108,909,215.70 | 100.00 | 75,349,671.18 | 100.00 | 55,706,323.42 | 100.00 |
1-1-241
| 其中：特种显示产品 | 44,762,795.63 | 41.10 | 32,214,826.32 | 42.75 | 34,782,369.11 | 62.44 |
| 网络总线产品 | 62,605,003.67 | 57.48 | 43,391,509.60 | 57.59 | 20,395,495.40 | 36.61 |
| 其他 | 1,541,416.40 | 1.42 | -256,664.74 | -0.34 | 528,458.90 | 0.95 |
| 其他业务毛利 | ||||||
| 合计 | 108,909,215.70 | 100.00 | 75,349,671.18 | 100.00 | 55,706,323.42 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司毛利分别为5,570.63万元、7,534.97万元和10,890.92万元，公司毛利均源于主营业务毛利。
从毛利结构来看，特种显示产品及网络总线产品为公司毛利主要来源，占各期毛利的比重分别为99.05%、100.34%和98.58%。公司主营业务中的其他产品主要系与特种显示产品及网络总线产品无关的技术开发、全息平显试验台等产品销售及特种LED显示产品运输安装服务，实现毛利较少。2022年度的其他产品毛利为负，主要是特种LED显示产品运输安装亏损所致。
2. 主营业务按产品或服务分类的毛利率情况
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 特种显示产品 | 37.68 | 54.98 | 34.46 | 55.26 | 43.84 | 65.36 |
| 网络总线产品 | 67.51 | 42.91 | 61.36 | 41.80 | 54.11 | 31.06 |
| 其他 | 33.86 | 2.11 | -5.15 | 2.95 | 12.18 | 3.58 |
| 综合毛利率 | 50.40 | 100.00 | 44.53 | 100.00 | 45.91 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司主营业务毛利率分别为45.91%、44.53%和50.40%。2021年度及2022年度，公司综合毛利率相对较为稳定，2023年度综合毛利率较上年上升5.87个百分点，主要系网络总线产品毛利率上升所致。特种显示产品和网络总线产品是公司毛利的主要来源，其毛利率和销售结构的变化会对公司整体毛利率产生较大影响。
报告期内，特种显示产品的毛利率分别为43.84%、34.46%和37.68%，毛利率的变动受主要产品毛利率变动以及产品销售结构变化影响。2022年较2021年毛利率下降，主要原因包括：①2021年部分产品享受了军品免征增值税优惠政策；②2022年销售的特种LED显示产品多为军品列装产品，成本高于验证使用样机。2023年较2022年毛利率上升，主要系特种LED显示产品毛利率上升所致。报告期内，网络总线产品的毛利率分别为54.11%、61.36%和67.51%，毛利率逐年上升主要系毛利率较高的FC网络数据通信卡销售占比增加所致。
1-1-242
3. 主营业务按销售区域分类的毛利率情况
√适用 □不适用
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 西南地区 | 36.73 | 55.40 | 32.92 | 60.30 | 41.24 | 70.35 |
| 东北地区 | 70.72 | 25.04 | 65.75 | 9.69 | 68.91 | 5.96 |
| 华北地区 | 74.28 | 3.67 | 60.62 | 10.73 | 33.34 | 6.01 |
| 华东地区 | 67.55 | 6.84 | 81.21 | 9.27 | 77.93 | 8.44 |
| 华中地区 | 49.38 | 7.58 | 33.62 | 5.80 | 46.78 | 7.72 |
| 西北地区 | 84.53 | 1.37 | 45.69 | 3.41 | 31.99 | 1.27 |
| 华南地区 | 92.22 | 0.11 | 97.66 | 0.78 | 76.19 | 0.25 |
| 综合毛利率 | 50.40 | 100.00 | 44.53 | 100.00 | 45.91 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
公司主要销售区域为西南地区和东北地区，各地区毛利率差异及波动较大，主要受当期该区域销售产品结构影响。西南地区毛利率较低，主要系该区域毛利率较低的特种显示产品销售占比较大所致；东北地区毛利率较高，主要系该区域毛利率较高的网络总线产品销售占比较大所致；华南地区2022年度毛利率较高，主要系该区域销售了公司以前年度研发的软件产品。
4. 主营业务按照销售模式分类的毛利率情况
√适用 □不适用
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 直接销售 | 50.40 | 100.00 | 44.53 | 100.00 | 45.91 | 100.00 |
| 合计 | 50.40 | 100.00 | 44.53 | 100.00 | 45.91 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司主营业务毛利全部来源于直销模式，不存在其他销售模式。
5. 可比公司毛利率比较分析
| 公司名称 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 全信股份（%） | 39.68 | 43.52 | 46.46 |
| 利亚德（%） | 31.01 | 30.50 | 30.18 |
| 智明达（%） | 43.56 | 51.95 | 61.08 |
| 旋极信息（%） | 22.55 | 30.09 | 26.87 |
| 平均数（%） | 34.20 | 39.01 | 41.15 |
| 发行人（%） | 50.40 | 44.53 | 45.91 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-243
2021年度至2023年度，公司综合毛利率高于同行业可比公司平均数。具体来看，2021年度至2022年度公司毛利率与全信股份处于同一水平，2023年度高于全信股份；2021年度至2023年度公司毛利率高于利亚德及旋极信息；2021年度至2022年度公司毛利率低于智明达，2023年度高于智明达，主要原因包括：
（1）公司主营业务为网络总线产品和特种显示产品的研发、生产及销售，公司产品目前主要应用于国防军工领域。可比公司中的利亚德主营业务为民用智能显示产品的研发、生产及销售，军品企业的毛利率普遍高于民品企业。
（2）公司与同行业上市公司智明达及旋极信息的主要业务均处于军工领域，但产品形态及用途上存在差异，故各公司综合毛利率存在差异。其中，智明达主要面向军工客户，提供定制化嵌入式计算机模块和解决方案，毛利率处于较高水平；2023年度，智明达受销售结构变化、产品降价以及国产化率提高等因素影响，成本增长比例大于收入增长比例，导致其毛利率持续下降。旋极信息的主营业务围绕国防军工和数字城市服务领域，主要客户包括军工科研院所、部队等军工客户及企业客户，其行业数字化产品拉低了公司整体毛利率水平。
（3）2021年度至2022年度公司毛利率与全信股份处于同一水平，2023年度高于全信股份主要系：2023年度，全信股份毛利率较高的高性能线缆和组件产品（非与公司相似的子业务）市场竞争加剧，毛利率下降较多，从而导致其整体毛利率水平下降；公司2023年度部分毛利率较高的网络总线产品销售占比有所提升从而拉高了综合毛利率。
6. 其他披露事项
无
7. 毛利率总体分析
公司主营业务毛利率变动受到公司产品销售结构和细分产品毛利率的影响。报告期内主营业务毛利率分别为45.91%、44.53%和50.40%。2022年与2021年毛利率基本保持稳定，2023年较2022年毛利率有所上升，主要系网络总线产品毛利率上升所致。
（四） 主要费用情况分析
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | |
| 销售费用 | 15,146,562.15 | 7.01 | 10,126,018.60 | 5.98 | 7,237,814.31 | 5.96 |
| 管理费用 | 13,600,974.50 | 6.29 | 11,420,441.41 | 6.75 | 8,228,168.95 | 6.78 |
1-1-244
| 研发费用 | 14,916,262.83 | 6.90 | 9,685,454.83 | 5.72 | 13,360,389.79 | 11.01 |
| 财务费用 | 2,799,693.04 | 1.30 | 2,145,855.13 | 1.27 | 1,360,104.45 | 1.12 |
| 合计 | 46,463,492.52 | 21.50 | 33,377,769.97 | 19.73 | 30,186,477.50 | 24.88 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司期间费用总额分别为3,018.65万元、3,337.78万元和4,646.35万元，占营业收入的比例分别为24.88%、19.73%和21.50%。2021-2022年度，随着公司特种LED显示产品定型并实现销售，公司营业收入显著增加，导致期间费用率总体呈现下降趋势。2023年度，公司业务规模进一步增加，公司加大了市场、研发等方面的投入力度，销售费用和研发费用显著增加，期间费用率有所提高。
1. 销售费用分析
(1) 销售费用构成情况
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 职工薪酬 | 7,173,058.96 | 47.36 | 5,491,684.29 | 54.23 | 3,664,986.02 | 50.64 |
| 售后服务费 | 3,704,472.99 | 24.46 | 2,472,691.33 | 24.42 | 1,700,904.73 | 23.50 |
| 业务招待费 | 1,448,703.17 | 9.56 | 909,550.37 | 8.98 | 900,972.40 | 12.45 |
| 折旧与摊销 | 1,321,893.21 | 8.73 | 713,460.03 | 7.05 | 450,176.95 | 6.22 |
| 差旅费 | 454,320.44 | 3.00 | 269,386.97 | 2.66 | 339,706.86 | 4.69 |
| 办公费 | 91,375.45 | 0.60 | 39,879.31 | 0.39 | 88,127.01 | 1.22 |
| 其他 | 952,737.93 | 6.29 | 229,366.30 | 2.27 | 92,940.34 | 1.28 |
| 合计 | 15,146,562.15 | 100.00 | 10,126,018.60 | 100.00 | 7,237,814.31 | 100.00 |
(2) 销售费用率与可比公司比较情况
| 公司名称 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 全信股份 | 3.28 | 3.88 | 4.82 |
| 旋极信息 | 8.12 | 10.12 | 8.55 |
| 利亚德 | 10.92 | 10.15 | 8.30 |
| 智明达 | 5.57 | 5.32 | 6.61 |
| 平均数（%） | 6.97 | 7.37 | 7.07 |
| 发行人（%） | 7.01 | 5.98 | 5.96 |
| 原因、匹配性分析 | 公司2021-2022年度销售费用率低于可比公司平均值主要由于公司因特种LED显示产品定型并实现销售而收入规模大幅增长，销售费用的增长速度低于收入增长速度。 | ||
(3) 科目具体情况及分析说明
1-1-245
例分别为5.96%、5.98%和7.01%，主要包括职工薪酬、售后服务费等。
1）职工薪酬报告期内，公司销售人员的职工薪酬分别为366.50万元、549.17万元和717.31万元。2022年度相较2021年度，职工薪酬同比上升49.84%，2023年度相较2022年度，职工薪酬同比上升30.62%，主要由于报告期内随着公司经营业绩的提升和业务拓展需求的增加，同时为更好地吸引、留住人才，公司提高了销售人员的激励幅度且销售人员数量有所增加。2）售后服务费报告期内，公司售后服务费分别为170.09万元、247.27万元和370.45万元，主要系售后维修产生的材料费、差旅费、人工费用等，随着公司业务规模的增长而呈现逐年上升的趋势。
2. 管理费用分析
(1) 管理费用构成情况
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 职工薪酬 | 9,349,625.21 | 68.74 | 7,976,474.49 | 69.84 | 5,871,626.87 | 71.36 |
| 折旧与摊销 | 544,582.86 | 4.00 | 743,698.25 | 6.51 | 677,410.36 | 8.23 |
| 存货报废 | 484,782.75 | 3.56 | 715,885.00 | 6.27 | ||
| 交通费 | 155,544.82 | 1.14 | 160,055.14 | 1.40 | 155,332.16 | 1.89 |
| 差旅费 | 153,980.72 | 1.13 | 102,384.16 | 0.90 | 91,229.93 | 1.11 |
| 办公费 | 275,703.38 | 2.03 | 115,004.61 | 1.01 | 195,808.33 | 2.38 |
| 中介、咨询费 | 1,201,881.14 | 8.84 | 719,978.35 | 6.30 | 262,740.81 | 3.19 |
| 知识产权费 | 136,046.50 | 1.00 | 154,786.98 | 1.36 | 200,899.45 | 2.44 |
| 车辆使用费 | 110,672.59 | 0.81 | 108,032.57 | 0.95 | 92,508.21 | 1.12 |
| 招聘费 | 17,587.74 | 0.13 | 27,474.53 | 0.24 | 220,835.42 | 2.68 |
| 业务招待费 | 283,836.70 | 2.09 | 187,670.77 | 1.64 | 173,945.98 | 2.11 |
| 装修费 | 15,726.30 | 0.14 | 8,921.34 | 0.11 | ||
| 股份支付 | 192,933.14 | 1.42 | ||||
| 其他 | 693,796.95 | 5.10 | 393,270.26 | 3.44 | 276,910.09 | 3.37 |
| 合计 | 13,600,974.50 | 100.00 | 11,420,441.41 | 100.00 | 8,228,168.95 | 100.00 |
(2) 管理费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 全信股份（%） | 11.95 | 10.83 | 12.00 |
| 旋极信息（%） | 12.07 | 16.14 | 13.97 |
| 利亚德（%） | 6.75 | 6.25 | 5.63 |
| 智明达（%） | 7.53 | 8.43 | 10.77 |
1-1-246
| 平均数（%） | 9.58 | 10.41 | 10.59 |
| 发行人（%） | 6.29 | 6.75 | 6.78 |
| 原因、匹配性分析 | 公司2021-2023年度管理费用率低于可比公司平均值主要系公司因特种LED显示产品定型并实现销售而收入规模大幅增长，管理费用的增长速度低于收入增长速度。 | ||
(3) 科目具体情况及分析说明
报告期内，公司管理费用分别为822.82万元、1,142.04万元和1,360.10万元，占营业收入的比例分别为6.78%、6.75%和6.29%，主要包括职工薪酬、折旧与摊销等。2022年度相较2021年度，管理费用同比上升38.80%，主要原因如下：公司管理人员薪酬同比上升35.85%，主要由于2022年度公司经营业绩持续提升，公司增加了管理人员的年终奖；公司对部分无使用价值的存货进行清理，产生存货报废损失71.59万元。
2023年度相较2022年度，管理费用同比上升19.09%，主要原因如下：公司管理人员薪酬同比上升17.22%，主要由于2023年度公司业务规模和经营业绩进一步提升，公司增加了管理人员的日常补助及年终奖；公司2023年度申请于北京证券交易所上市，相关中介、咨询费用有所增加。
3. 研发费用分析
(1) 研发费用构成情况
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 职工薪酬 | 10,004,762.71 | 67.07 | 6,727,210.65 | 69.46 | 6,803,855.90 | 50.93 |
| 直接材料 | 108,186.63 | 0.73 | 859,401.11 | 8.87 | 800,509.45 | 5.99 |
| 技术服务费 | 2,613,894.66 | 17.52 | 512,214.14 | 5.29 | 1,315,259.30 | 9.84 |
| 折旧及摊销 | 475,422.35 | 3.19 | 515,839.98 | 5.33 | 535,348.80 | 4.01 |
| 委外测试、试验、加工费 | 93,933.68 | 0.63 | 294,858.78 | 3.04 | 2,473,839.13 | 18.52 |
| 差旅费 | 442,442.51 | 2.97 | 307,488.06 | 3.17 | 580,330.94 | 4.34 |
| 会议费 | 507,569.37 | 3.40 | 109,177.78 | 1.13 | 273,032.27 | 2.04 |
| 交通费 | 97,477.70 | 0.65 | 84,630.00 | 0.87 | 108,163.77 | 0.81 |
| 论证评审费 | 216,374.58 | 1.45 | 113,519.27 | 1.17 | 106,296.26 | 0.80 |
| 其他 | 356,198.64 | 2.39 | 161,115.06 | 1.66 | 363,753.97 | 2.72 |
| 合计 | 14,916,262.83 | 100.00 | 9,685,454.83 | 100.00 | 13,360,389.79 | 100.00 |
(2) 研发费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
1-1-247
| 全信股份（%） | 8.59 | 8.29 | 7.71 |
| 旋极信息（%） | 6.39 | 10.59 | 10.57 |
| 利亚德（%） | 5.59 | 4.74 | 3.79 |
| 智明达（%） | 18.59 | 21.10 | 21.06 |
| 平均数（%） | 9.79 | 11.18 | 10.78 |
| 发行人（%） | 6.90 | 5.72 | 11.01 |
| 原因、匹配性分析 | 公司2021年度研发费用率与可比公司平均值相当，不存在重大差异。公司2022年度、2023年度研发费用率低于可比公司平均值，主要系：一方面，公司收入规模进一步扩大；另一方面，公司2021年度重点研发的COB显示屏项目和光纤通道节点卡项目已基本定型，2022年度研发投入相对较小。 | ||
(3) 科目具体情况及分析说明
报告期内，公司研发费用分别为1,336.04万元、968.55万元和1,491.63万元，占营业收入的比例分别为11.01%、5.72%和6.90%，主要包括职工薪酬、直接材料、技术服务费以及委外测试、试验、加工费等。
1）职工薪酬
报告期内，公司研发人员的职工薪酬分别为680.39万元、672.72万元和1,000.48万元。2022年度计入研发费用的研发人员职工薪酬略有下滑，主要系当年研发人员投入技术研究项目的工时比例有所下降。2023年度计入研发费用的研发人员职工薪酬同比上升48.72%，主要系当年研发人员人数增加且当年研发人员投入技术研究项目的工时比例有所上升。
2）直接材料
报告期内，公司研发直接材料投入分别为80.05万元、85.94万元和10.82万元。2023年，直接材料金额较少主要系新增重点研发项目仍处于前期设计开发阶段，研发领料较少所致。
3）技术服务费及委外测试、试验、加工费
报告期内，公司技术服务费分别为131.53万元、51.22万元和261.39万元，主要系委外研发支出；公司委外测试、试验、加工费分别为247.38万元、29.49万元和9.39万元，主要系相关研发产品的测试费用。上述两类费用非固定支出项目，主要系根据公司研发项目的实际需求发生，存在一定的波动性。
4. 财务费用分析
(1) 财务费用构成情况
单位：元
1-1-248
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 利息费用 | 3,362,631.31 | 2,186,047.83 | 943,421.34 |
| 减：利息资本化 | |||
| 减：利息收入 | 43,518.77 | 53,042.02 | 18,091.68 |
| 汇兑损益 | |||
| 银行手续费 | 15,586.88 | 9,830.46 | 19,680.45 |
| 其他 | |||
| 减：政府补贴-贷款贴息 | -629,346.00 | -280,000.00 | |
| 融资相关费用 | 94,339.62 | 283,018.86 | 415,094.34 |
| 合计 | 2,799,693.04 | 2,145,855.13 | 1,360,104.45 |
(2) 财务费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 全信股份（%） | 0.06 | 0.66 | 0.74 |
| 旋极信息（%） | -0.06 | -0.18 | 0.35 |
| 利亚德（%） | 0.19 | 0.13 | 1.31 |
| 智明达（%） | 0.44 | 0.08 | 0.40 |
| 平均数（%） | 0.16 | 0.17 | 0.70 |
| 发行人（%） | 1.30 | 1.27 | 1.12 |
| 原因、匹配性分析 | 公司2021-2023年度财务费用率高于可比公司平均值，主要系随着公司业务规模的快速扩张，资金需求量上升，但公司目前尚未上市，融资渠道相较可比公司有限，公司增加了银行借款导致产生的利息费用增加。 | ||
(3) 科目具体情况及分析说明
报告期内，公司财务费用分别为136.01万元、214.59万元以及279.97万元，占营业收入的比例分别为1.12%、1.27%以及1.30%。公司财务费用呈现逐年上升趋势，主要系随着公司业务规模的快速扩张，资金需求变大，公司增加了银行借款导致产生的利息费用增加。
5. 其他披露事项
无
6. 主要费用情况总体分析
1-1-249
公司业务规模进一步增加，公司加大了市场、研发等方面的投入力度，销售费用和研发费用显著增加，期间费用率有所提高。
（五） 利润情况分析
1. 利润变动情况
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | |
| 营业利润 | 48,886,724.77 | 22.62 | 37,013,026.28 | 21.88 | 23,259,354.98 | 19.17 |
| 营业外收入 | 1,783,752.89 | 0.83 | 1,146,481.79 | 0.68 | ||
| 营业外支出 | 59,826.18 | 0.03 | 571.14 | 0.00 | 106,402.57 | 0.09 |
| 利润总额 | 50,610,651.48 | 23.42 | 38,158,936.93 | 22.55 | 23,152,952.41 | 19.08 |
| 所得税费用 | 5,565,926.56 | 2.58 | 4,537,325.21 | 2.68 | 2,281,601.28 | 1.88 |
| 净利润 | 45,044,724.92 | 20.84 | 33,621,611.72 | 19.87 | 20,871,351.13 | 17.20 |
科目具体情况及分析说明：
报告期各期，公司营业利润分别为2,325.94万元、3,701.30万元和4,888.67万元，占营业收入的比重分别为19.17%、21.88%和22.62%。2021-2023年度，公司净利润主要来源于营业利润，营业外收支对公司利润影响较小，随着公司业务规模增长以及盈利能力的提升，公司的净利润规模保持增长趋势。
2. 营业外收入情况
√适用 □不适用
(1) 营业外收入明细
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 盘盈利得 | |||
| 赔偿款 | 1,775,880.14 | 1,107,802.54 | |
| 其他 | 7,872.75 | 38,679.25 | |
| 合计 | 1,783,752.89 | 1,146,481.79 |
(2) 计入当期损益的政府补助：
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
1-1-250
年收到，1,775,880.14元赔偿款及利息于2023年收到。公司仓库火灾具体情况详见“第八节管理层讨论与分析”之“八、发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项”之“（四）其他重要事项”。
3. 营业外支出情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 对外捐赠 | 11,975.00 | ||
| 固定资产报废损失 | 17,579.50 | 571.14 | 119.95 |
| 亏损合同 | 106,282.62 | ||
| 非常损失 | |||
| 其他 | 30,271.68 | ||
| 合计 | 59,826.18 | 571.14 | 106,402.57 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司营业外支出分别为10.64万元、0.06万元以及5.98万元，主要系固定资产报废损失、亏损合同、会计差错更正导致的税款滞纳金支出以及对外捐赠支出，对公司的经营成果影响较小。
4. 所得税费用情况
(1) 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 当期所得税费用 | 7,209,257.40 | 4,422,853.10 | 1,018,322.99 |
| 递延所得税费用 | -1,643,330.84 | 114,472.11 | 1,263,278.29 |
| 合计 | 5,565,926.56 | 4,537,325.21 | 2,281,601.28 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 利润总额 | 50,610,651.48 | 38,158,936.93 | 23,152,952.41 |
| 按适用税率15%计算的所得税费用 | 7,591,597.72 | 5,723,840.54 | 3,472,942.86 |
| 部分子公司适用不同税率的影响 | |||
| 调整以前期间所得税的影响 | |||
| 税收优惠的影响 | |||
| 非应税收入的纳税影响 | |||
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 111,945.33 | 65,833.27 | 136,936.90 |
| 使用前期未确认递延所得税资产 |
1-1-251
| 的可抵扣亏损的影响 | |||
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |||
| 研发费用加计扣除影响 | -2,137,616.49 | -1,252,348.60 | -1,328,278.48 |
| 所得税费用 | 5,565,926.56 | 4,537,325.21 | 2,281,601.28 |
(3) 科目具体情况及分析说明
报告期内，公司的所得税费用分别为228.16万元、453.73万元和556.59万元，占利润总额的比例分别为9.85%、11.89%和11.00%。公司享受高新技术企业所得税税收优惠，按15%的税率计缴企业所得税。
5. 其他披露事项
无
6. 利润变动情况分析
报告期各期，公司营业利润分别为2,325.94万元、3,701.30万元和4,888.67万元，占营业收入的比重分别为19.17%、21.88%和22.62%。报告期内，公司净利润主要来源于营业利润，营业外收支对公司利润影响较小，随着公司业务规模增长以及盈利能力的提升，公司的净利润规模保持增长趋势。
（六） 研发投入分析
1. 研发投入构成明细情况
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 职工薪酬 | 10,004,762.71 | 6,727,210.65 | 6,803,855.90 |
| 直接材料 | 108,186.63 | 859,401.11 | 800,509.45 |
| 技术服务费 | 2,613,894.66 | 512,214.14 | 1,315,259.30 |
| 折旧及摊销 | 475,422.35 | 515,839.98 | 535,348.80 |
| 委外测试、试验、加工费 | 93,933.68 | 294,858.78 | 2,473,839.13 |
| 差旅费 | 442,442.51 | 307,488.06 | 580,330.94 |
| 会议费 | 507,569.37 | 109,177.78 | 273,032.27 |
| 交通费 | 97,477.70 | 84,630.00 | 108,163.77 |
| 论证评审费 | 216,374.58 | 113,519.27 | 106,296.26 |
| 其他 | 356,198.64 | 161,115.06 | 363,753.97 |
| 合计 | 14,916,262.83 | 9,685,454.83 | 13,360,389.79 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 6.90 | 5.72 | 11.01 |
1-1-252
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司无资本化的研发投入，研发投入构成分析与研发费用构成分析相近，具体详见本节“三、盈利情况分析”之“（四）主要费用情况分析”之“3.研发费用分析”。 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司研发投入不存在资本化的情况。
2. 报告期内主要研发项目情况
报告期内主要研发项目情况详见“第五节业务和技术”之“四、关键资源要素”之“（五）公司研发情况”。
3. 研发投入占营业收入比例与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 全信股份（%） | 8.59 | 8.29 | 7.71 |
| 旋极信息（%） | 7.17 | 12.11 | 11.06 |
| 利亚德（%） | 5.59 | 4.74 | 3.79 |
| 智明达（%） | 18.59 | 21.10 | 21.06 |
| 平均数（%） | 9.99 | 11.56 | 10.91 |
| 发行人（%） | 6.90 | 5.72 | 11.01 |
科目具体情况及分析说明：
同行业可比公司旋极信息存在资本化的研发投入，2021-2022年度研发投入占营业收入比例略高于研发费用率。研发投入同行业对比情况详见本节“三、盈利情况分析”之“（四）主要费用情况分析”之“3.研发费用分析”。
4. 其他披露事项
无
5. 研发投入总体分析
报告期内，公司不存在资本化的研发投入，研发投入总体分析详见本节“三、盈利情况分析”之“（四）主要费用情况分析”之“3.研发费用分析”。
（七） 其他影响损益的科目分析
1-1-253
1. 投资收益
□适用 √不适用
2. 公允价值变动收益
□适用 √不适用
3. 其他收益
√适用 □不适用
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 政府补助 | 1,099,908.26 | 1,075,979.13 | 2,645,591.56 |
| 个税手续费返还 | 43,816.50 | 40,024.26 | 17,549.86 |
| 合计 | 1,143,724.76 | 1,116,003.39 | 2,663,141.42 |
科目具体情况及分析说明：
| 报告期内，公司收到的政府补助金额较小，公司经营业绩并不依赖政府补助项目，政府补助政 | |||||
1-1-254
策不会对公司经营业绩和持续经营能力构成重大影响。
4. 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 应收账款坏账损失 | -5,579,405.66 | -1,964,104.56 | -625,824.34 |
| 应收票据坏账损失 | -69,849.28 | 620,933.16 | -624,602.80 |
| 其他应收款坏账损失 | -487.13 | -4,504.27 | -241.41 |
| 应收款项融资减值损失 | |||
| 长期应收款坏账损失 | |||
| 债权投资减值损失 | |||
| 其他债权投资减值损失 | |||
| 合同资产减值损失 | |||
| 财务担保合同减值 | |||
| 合计 | -5,649,742.07 | -1,347,675.67 | -1,250,668.55 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司各期信用减值损失分别为-125.07万元、-134.77万元和-564.97万元，主要系应收账款坏账损失。2021年度至2023年度，公司经营规模扩大，公司应收账款规模随之增加，因此，应收账款坏账损失呈增长趋势。
5. 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 坏账损失 | - | ||
| 存货跌价损失 | |||
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失（新收入准则适用） | -7,654,289.40 | -4,209,918.52 | -2,597,203.75 |
| 可供出售金融资产减值损失 | - | ||
| 持有至到期投资减值损失 | - | ||
| 长期股权投资减值损失 | |||
| 投资性房地产减值损失 | |||
| 固定资产减值损失 | |||
| 在建工程减值损失 | |||
| 生产性生物资产减值损失 | |||
| 油气资产减值损失 | |||
| 无形资产减值损失 | -57,280.00 | -656,446.73 | |
| 商誉减值损失 | |||
| 合同取得成本减值损失（新收入准则适用） | |||
| 其他 | |||
| 合同资产减值损失 | -9,920.00 | 30,693.50 | -31,643.50 |
1-1-255
| 其他非流动资产减值损失 | -1,232.50 | -1,725.00 | 3,455.00 |
| 合计 | -7,665,441.90 | -4,238,230.02 | -3,281,838.98 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司各期资产减值损失分别为-328.18万元、-423.82万元和-766.54万元，主要系存货跌价损失。2021年度至2023年度，随着公司经营规模扩大，公司存货规模随之增加，因此，存货跌价损失呈增长趋势。
6. 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 划分为持有待售的非流动资产处置收益 | |||
| 其中：固定资产处置收益 | |||
| 无形资产处置收益 | |||
| 持有待售处置组处置收益 | |||
| 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | |||
| 其中：固定资产处置收益 | |||
| 无形资产处置收益 | |||
| 终止租赁产生的损益 | 5,625.97 | ||
| 合计 | 5,625.97 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司的资产处置损益主要系终止租赁厂房所产生的损益。
7. 其他披露事项
无
四、 现金流量分析
（一） 经营活动现金流量分析
1. 经营活动现金流量情况
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 164,155,158.94 | 145,252,839.22 | 115,064,121.92 |
| 收到的税费返还 | 11,291.56 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,600,342.42 | 2,595,527.20 | 2,669,941.54 |
| 经营活动现金流入小计 | 167,755,501.36 | 147,848,366.42 | 117,745,355.02 |
1-1-256
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 123,019,493.62 | 111,965,269.38 | 74,600,907.96 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 45,549,925.65 | 30,148,367.30 | 25,113,464.93 |
| 支付的各项税费 | 16,056,457.77 | 12,506,450.63 | 2,308,055.02 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 10,992,645.56 | 7,072,695.05 | 8,404,018.36 |
| 经营活动现金流出小计 | 195,618,522.60 | 161,692,782.36 | 110,426,446.27 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -27,863,021.24 | -13,844,415.94 | 7,318,908.75 |
科目具体情况及分析说明：
无
2. 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 政府补助 | 1,729,254.26 | 1,355,979.13 | 2,634,300.00 |
| 利息收入 | 43,518.77 | 53,042.02 | 18,091.68 |
| 违约金等零星收入 | 1,783,752.89 | 1,146,481.79 | |
| 个税手续费返还 | 43,816.50 | 40,024.26 | 17,549.86 |
| 合计 | 3,600,342.42 | 2,595,527.20 | 2,669,941.54 |
科目具体情况及分析说明：
报告期各期，公司收到其他与经营活动有关的现金分别266.99万元、259.55万元和360.03万元，主要系收到的政府补助、往来款项。2022年度及2023年度收到的违约金等零星收入主要系火灾事故赔偿款。
3. 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 保证金 | 172,124.66 | 2,332,744.00 | 53,104.16 |
| 业务招待费 | 1,734,566.16 | 1,097,221.14 | 1,074,918.38 |
| 差旅费 | 1,050,743.67 | 679,259.19 | 1,011,267.73 |
| 办公费 | 378,895.07 | 154,883.92 | 283,935.34 |
| 交通费 | 315,289.25 | 244,685.14 | 263,495.93 |
| 中介、咨询费 | 1,201,881.14 | 719,978.35 | 262,740.81 |
| 知识产权费 | 136,046.50 | 154,786.98 | 200,899.45 |
| 车辆使用费 | 110,672.59 | 108,032.57 | 92,508.21 |
| 招聘费 | 17,587.74 | 27,474.53 | 220,835.42 |
| 技术服务费 | 2,613,894.66 | 512,214.14 | 1,315,259.30 |
| 委外测试、试验、加工费 | 93,933.68 | 294,858.78 | 2,473,839.13 |
| 会议费 | 1,537,630.09 | 109,177.78 | 273,032.27 |
| 论证评审费 | 216,374.58 | 113,519.27 | 106,296.26 |
1-1-257
| 保密经费 | 322,640.63 | ||
| 其他 | 1,090,365.14 | 523,859.26 | 771,885.97 |
| 合计 | 10,992,645.56 | 7,072,695.05 | 8,404,018.36 |
科目具体情况及分析说明：
无
4. 经营活动净现金流与净利润的匹配
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 净利润 | 45,044,724.92 | 33,621,611.72 | 20,871,351.13 |
| 加：资产减值准备 | 7,665,441.90 | 4,238,230.02 | 3,281,838.98 |
| 信用减值损失 | 5,649,742.07 | 1,347,675.67 | 1,250,668.55 |
| 固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧、使用权资产折旧 | 4,877,335.96 | 3,443,403.05 | 2,750,022.64 |
| 使用权资产折旧 | |||
| 无形资产摊销 | 415,146.71 | 502,950.64 | 801,224.84 |
| 长期待摊费用摊销 | 90,598.16 | 51,029.10 | 97,286.08 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） | -5,625.97 | ||
| 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） | 17,579.50 | 571.14 | 119.95 |
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | |||
| 财务费用（收益以“-”号填列） | 3,456,970.93 | 2,469,066.69 | 1,358,515.68 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | |||
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | -1,730,100.15 | -3,387.35 | 966,296.29 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） | 86,769.31 | 117,859.46 | 296,982.00 |
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | -34,842,378.28 | -24,314,292.62 | -30,044,165.60 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | -68,380,137.51 | -31,642,981.45 | -14,756,206.58 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | 9,592,352.10 | -3,670,526.04 | 20,444,974.79 |
| 其他 | 192,933.14 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -27,863,021.24 | -13,844,415.94 | 7,318,908.75 |
5. 其他披露事项
1-1-258
6. 经营活动现金流量分析
公司经营活动现金流入主要为销售回款，公司经营活动现金流出主要为购买商品、接受劳务支付的现金。随着公司业务规模的扩大，销售商品、提供劳务收到的现金以及购买商品、接受劳务支付的现金均呈上升趋势。报告期各期，公司经营活动产生的现金流量净额分别为731.89万元、-1,384.44万元和-2,786.30万元，经营活动产生的现金流量净额与净利润差额较大，主要由于报告期内公司订单和收入快速增长，一方面公司产品销售有一定的回款周期，在收入快速增长阶段，应收款项增加速度较快；另一方面公司为满足销售订单备料及生产，采购及备料金额较大，存货尤其原材料余额增加较快。
2021年度，公司经营活动产生的现金流量净额为731.89万元，较当年净利润低1,355.25万元，主要由于存货（主要为原材料和库存商品）增加3,004.42万元所致。其中库存商品金额增加较多，主要系至年末尚未交付验收所致。
2022年度，公司经营活动产生的现金流量净额为-1,384.44万元，较当年净利润低4,746.60万元，主要由于经营性应收应付项目净额增加3,531.35万元和存货（主要为原材料）增加2,431.43万元所致。其中应收项目增加较多，主要受年末中航工业A2单位等客户尚未回款影响。
2023年度，公司经营活动产生的现金流量净额为-2,786.30万元，较当年净利润低7,290.77万元，主要由于经营性应收应付项目净额增加5,878.78万元和存货（主要为原材料）增加3,484.24万元所致。其中应收项目增加较多，主要原因系：一方面，2023年下半年公司交付产品较多，销售收入占比相对较高，因公司下游客户主要为国内大型国有企业下属单位，其回款周期相对较长，公司尚未收到客户相应回款；另一方面，2023年公司FC网络数据通信卡销售收入大幅增长，因该产品对应的相关客户的结算周期相对较长，对应的应收账款余额大幅增长。存货增加较多，主要系新型号特种LED显示产品研发成本较高使得期末合同履约成本较高所致。
（二） 投资活动现金流量分析
1. 投资活动现金流量情况
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 |
1-1-259
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,330,031.56 | 12,501,462.01 | 1,104,309.75 |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 5,330,031.56 | 12,501,462.01 | 1,104,309.75 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,330,031.56 | -12,501,462.01 | -1,104,309.75 |
科目具体情况及分析说明：
无。
2. 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
3. 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
4. 其他披露事项
无。
5. 投资活动现金流量分析：
报告期各期，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-110.43万元、-1,250.15万元和-533.00万元，2022年度投资活动产生的现金流出较大，主要系由于随着业务规模的扩大，公司在报告期内增加了机器设备、电子设备等的购置。
（三） 筹资活动现金流量分析
1. 筹资活动现金流量情况
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 3,692,500.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 80,000,000.00 | 60,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 83,692,500.00 | 60,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 45,750,000.00 | 40,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,129,523.05 | 2,020,361.18 | 757,069.51 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,943,326.02 | 1,347,489.74 | 1,196,595.81 |
| 筹资活动现金流出小计 | 51,822,849.07 | 43,367,850.92 | 6,953,665.32 |
1-1-260
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 31,869,650.93 | 16,632,149.08 | 33,046,334.68 |
科目具体情况及分析说明：
报告期各期，公司筹资活动产生的现金流量净额分别3,304.63万元、1,663.21万元和3,186.97万元。
2021年度，公司筹资活动现金净流量为3,304.63万元，主要系为满足公司当期扩大生产规模的资金需求，新增借款4,000.00万元，归还上期借款500.00万元所致。2022年度，筹资活动现金净流量为1,663.21万元，主要系为满足公司当期扩大生产规模的资金需求，新增借款6,000.00万元，归还上期借款4,000.00万元所致。2023年度，筹资活动现金净流量为3,186.97万元，主要系新增借款8,000.00万元，偿还债务支付4,575.00万元所致。
2. 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
3. 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 偿还租赁负债本金和利息所支付的现金 | 1,456,486.40 | 1,064,470.88 | 781,501.47 |
| 融资担保费 | 94,339.62 | 283,018.86 | 415,094.34 |
| IPO中介费用 | 1,392,500.00 | ||
| 合计 | 2,943,326.02 | 1,347,489.74 | 1,196,595.81 |
科目具体情况及分析说明：
无。
4. 其他披露事项
无。
5. 筹资活动现金流量分析：
报告期各期，公司支付的其他与筹资活动现金流为偿还租赁负债本金和利息所支付的现金、支付借款相关的融资担保费及IPO中介费用。
五、 资本性支出
1-1-261
（一）报告期内重大资产支出情况
报告期各期，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金，分别为110.43万元、1,250.15万元和533.00万元。上述资本性支出均为与公司主营业务相关的支出，是为了满足公司日常研发、生产需求的必要投入，不存在跨行业投资。
（二）未来可预见的重大资产支出情况
本次发行股票募集资金投资项目详见本招股说明书“第九节募集资金运用”。除本次发行募集资金有关投资外，公司将根据业务实际发展需要，合理安排投资计划。
六、 税项
（一） 主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 | ||
| 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||
| 增值税 | 商品销售收入 | 13%6%/0% | 13%6%/0% | 13%6%/0% |
| 消费税 | ||||
| 教育费附加 | 实际缴纳增值税 | 3% | 3% | 3% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳增值税 | 7% | 7% | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15% | 15% | 15% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳增值税 | 2% | 2% | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的说明：
□适用 √不适用
具体情况及说明：
无。
（二） 税收优惠
√适用 □不适用
1-1-262
内，经成都市科学技术信息研究所登记、并经成都市政务服务中心科技局审核盖章的技术开发合同，在交易发生时享受该项增值税免税优惠政策。根据《财政部国家税务总局关于军品增值税政策的通知》（财税[2014]28号）和《国防科工局关于印发<军品免征增值税实施办法>的通知》（科工财审〔2014〕1532号）等政策文件规定，公司符合条件的军品销售业务享受免征增值税的税收优惠。
2、企业所得税
2019年10月14日和2022年11月29日，公司取得四川省科学技术厅、四川省财政厅和国家税务总局四川省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号分别为GR201951000033和GR202251004675，有效期均为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。报告期内，公司申报享受企业所得税上述优惠。
3、研发费用加计扣除
根据《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国企业所得税法实施条例》《财政部税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财政部税务总局公告2021年第6号）《财政部税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第13号）《财政部税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第7号）等相关法律法规规定，公司2021年开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，按照当年度实际发生额的75%从当年度应纳税所得额中扣除；形成无形资产的，按照无形资产成本的175%在税前摊销。公司2022年、2023年开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，按照当年度实际发生额的100%从当年度应纳税所得额中扣除；形成无形资产的，按照无形资产成本的200%在税前摊销。
（三） 其他披露事项
无。
七、 会计政策、估计变更及会计差错
（一） 会计政策变更
√适用 □不适用
1. 会计政策变更基本情况
单位：元
| 期间/时点 | 会计政策变更的内容 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称 | 原政策下的账面价值 | 新政策下的账面价值 | 影响金额 |
| 2021年度 | 《企业会计 | 第三届董事 | 详见具体情况及说明 | |||
1-1-263
| 准则第21号-租赁》 | 会第六次会议、第三届监事会第三次会议审议通过 | |
2022年度
| 2022年度 | 《企业会计准则解释第16号》 | 第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议、2022年年度股东大会审议通过 |
| 2022年度 | 《企业会计准则解释第15号》 | |
| 2023年度 | 对于客户要求下厂验收的产品进行收入确认方法的变更 |
具体情况及说明：
| （2）2021年12月，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会（2021）35号）（以下简称“解释第15号”），“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。公司自规定之日起开始执行。 （3）2022年11月，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会（2022）31号）（以下 | |||||
1-1-264
| “关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。公司自规定之日起开始执行。 （4）公司部分产品占用场地较大，客户由于场地受限等因素，要求进行下厂验收。为真实、准确的反映公司经营情况，提供更可靠、更相关的会计信息，公司对会计政策进行了变更。 1）销售商品收入确认方法变更前的具体会计政策 公司根据销售合同的约定，在产品已经发出并向客户完成交付，经客户验收通过后确认销售收入的实现。 2）销售商品收入确认方法变更后的具体会计政策 公司对于客户要求下厂验收的产品，在满足售后代管商品安排并且客户取得商品控制权，经客户验收通过后确认收入的实现。 公司对于其他产品，根据销售合同的约定，在产品已经发出并向客户完成交付，经客户验收通过后确认销售收入的实现。 该项会计政策变更对公司2021-2022年度财务报表相关项目无影响。 | ||||||||
1-1-265
2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
详见本节“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”之“1、会计政策变更基本情况”部分。
（二） 会计估计变更
√适用 □不适用
单位：元
| 期间/时点 | 会计估计变更的内容 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称 | 影响金额 | 适用时点 |
| 2021年度 | 对应收账款、其他应收款等金融资产的信用风险特征组合及预期信用损失率等部分会计估计进行变更 | 第三届董事会第十次会议决议、第三届监事会第五次会议审议通过 | 应收账款 | -1,219,652.55 | 2021年1月1日 |
| 应收票据 | -92,860.00 | ||||
| 合同资产 | -16,103.50 | ||||
| 其他非流动资产 | -1,725.00 | ||||
| 其他应收款 | -2,401.37 | ||||
| 递延所得税资产 | 199,911.36 | ||||
| 信用减值损失 | 1,314,913.92 | ||||
| 资产减值损失 | 17,828.50 | ||||
| 所得税费用 | -199,911.36 | ||||
| 净利润 | -1,132,831.06 |
具体情况及说明：
| 2021年，公司依据积累的历史经验数据，综合分析了最近三年应收账款、其他应收款的账龄结构，和应收账款、其他应收款的回收情况及历史信用损失率情况，并结合公司应收账款、其他应收款的结算模式和管理实践，参考同行业应收账款、其他应收款的坏账准备计提标准，对应收账款、其他应收款等资产的坏账准备计提比例进行了重新评估。经评估，公司目前应收账款、其他应收款的坏账准备计提标准已不适用于当前的业务。为更加真实、客观地反映公司的财务状况和经营成果，提供更加可靠、相关及可比的会计信息，根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，经公司第三届董事会第十次会议、第三届监事会第五次会议审议通过《关于会计估计变更的议案》，公司对应收账款、其他应收款等金融资产的信用风险特征组合及预期信用损失率等部分会计估计进行变更。 变更前，公司应收款项按信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下： | |||
| 账龄 | 计提比例（%） | ||
| 6个月以内 | 0.00 | ||
| 7-12个月 | 5.00 | ||
| 1-2年 | 10.00 | ||
| 2-3年 | 30.00 | ||
| 3-4年 | 50.00 | ||
| 4-5年 | 80.00 | ||
1-1-266
（三） 会计差错更正
√适用 □不适用
1. 追溯重述法
√适用 □不适用
单位：元
| 期间 | 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 2021年度 | 详见具体情况及说明 | 第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第六次会议、2022年第二次临时股东大会 | 详见具体情况及说明 | |
| 2021年度 | 详见具体情况及说明 | 第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议、2022年年度股东大会 | 详见具体情况及说明 | |
| 2021年度 | 详见具体情况及说明 | 第四届董事会第四次会议、第四届监事会第三次会议、2023年第五次临时股东大会 | 详见具体情况及说明 | |
| 2022年度 | ||||
具体情况及说明：
| 报告期内，经第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议、2022年年度股东大会审议通过，公司针对2021年度的会计差错情况及累计金额如下表所示： 单位：元 | |||||||
| 期间 | 会计差错更正的内容 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 | ||||
| 2021年度 | 营业收入存在跨期，调整 | 未分配利润 | 1,303,321.84 | ||||
1-1-267
| 营业收入 | 应收账款 | 2,052,692.60 |
| 应交税费 | 749,370.76 | |
| 营业收入 | 3,841,509.64 | |
| 公司存在研发部门人员参与技术服务合同相关工作，以及存在成本和管理费用、销售费用归集分类错误的情况，调整成本费用归集 | 存货 | 964,275.85 |
| 预付款项 | 283,490.59 | |
| 其他应付款 | 4,053.46 | |
| 其他流动资产 | 155,769.81 | |
| 未分配利润 | 2,174,726.43 | |
| 应付账款 | -775,243.64 | |
| 营业成本 | -4,372,753.57 | |
| 管理费用 | 78,544.37 | |
| 研发费用 | 1,449,696.31 | |
| 销售费用 | 1,461,589.88 | |
| 调整存货跌价准备 | 预计负债 | 106,282.62 |
| 存货 | -8,771,070.25 | |
| 未分配利润 | -8,877,352.87 | |
| 资产减值损失 | -2,597,203.75 | |
| 营业外支出 | 106,282.62 | |
| 营业成本 | -1,303,853.43 | |
| 调整研发费用资本化金额 | 存货 | -7,564,128.46 |
| 无形资产 | -15,421,116.32 | |
| 固定资产 | -2,364,679.60 | |
| 开发支出 | -10,189,631.74 | |
| 未分配利润 | -35,539,556.12 | |
| 销售费用 | -9,549.12 | |
| 资产减值损失 | 4,630,495.01 | |
| 管理费用 | 86,570.25 | |
| 研发费用 | 8,040,493.68 | |
| 调整前期已收到但未及时入账的固定资产 | 存货 | 16,209.04 |
| 固定资产 | -16,209.04 | |
| 调整展示用固定资产及其折旧 | 存货 | -778,354.93 |
| 未分配利润 | -778,354.93 | |
| 销售费用 | 390,941.76 | |
| 管理费用 | -2,383.80 | |
| 调整前期分类有误的固定资产及其折旧 | 固定资产 | 25,115.04 |
| 未分配利润 | 25,115.04 | |
| 营业成本 | -25,115.04 | |
| 调整前期未正确列报的合同资产、合同负债等科目 | 合同资产 | -77,458.41 |
| 合同负债 | -4,146,196.66 | |
| 应收账款 | -5,570,427.03 | |
| 其他流动负债 | -1,501,688.78 | |
| 调整前期未正确计提的应收账款坏账准备、其他应收款坏账准备、合同资产减值准备 | 应收账款 | 156,114.70 |
| 合同资产 | 111,353.13 | |
| 未分配利润 | 267,467.83 | |
| 信用减值损失 | 360,356.74 | |
| 资产减值损失 | 19,009.77 | |
| 调整前期计提的应收票据坏账准备 | 应收票据 | -629,658.75 |
| 未分配利润 | -629,658.75 | |
| 信用减值损失 | -366,785.33 |
1-1-268
| 调整前期未使用新的租赁准则以及已经使用新租赁准则但测算有误的房屋租赁 | 存货 | -1,540.23 |
| 未分配利润 | -10,670.99 | |
| 使用权资产 | 504,684.58 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 135,887.28 | |
| 租赁负债 | 377,928.06 | |
| 销售费用 | -17,109.87 | |
| 管理费用 | 4,857.71 | |
| 财务费用 | 22,923.15 | |
| 调整前期报表中部分计算错误的税款 | 应收账款 | 3,025,860.43 |
| 应交税费 | 4,659,696.14 | |
| 未分配利润 | -1,633,835.71 | |
| 营业成本 | 1,012,298.90 | |
| 税金及附加 | 201,745.28 | |
| 薪酬重分类调整 | 应付职工薪酬 | 303,420.00 |
| 其他应付款 | -303,420.00 | |
| 预付款项重分类调整 | 预付款项 | 113,836.79 |
| 应付账款 | 113,836.79 | |
| 根据新金融工具准则重新列报借款利息 | 短期借款 | 72,069.38 |
| 其他应付款 | -72,069.38 | |
| 因存货跌价准备、坏账准备、使用权资产的调整，调整暂时性差异形成的递延所得税资产 | 递延所得税资产 | 691,357.32 |
| 未分配利润 | 691,357.32 | |
| 所得税费用 | 2,217,333.92 | |
| 因前述成本重算、跨期费用、跨期收入、跨期成本等影响，调整企业所得税 | 应交税费 | -2,438,362.16 |
| 其他流动资产 | 1,850,733.19 | |
| 未分配利润 | 4,289,095.35 | |
| 所得税费用 | -2,955,868.79 | |
| 由于前述差错更正事项追溯调整的影响，调整盈余公积及未分配利润 | 盈余公积 | -1,012,057.58 |
| 未分配利润 | 1,012,057.58 |
报告期内，经第四届董事会第四次会议、第四届监事会第三次会议、2023年第五次临时股东大会审议通过，公司针对2021年度及2022年度的会计差错情况及累计金额如下表所示：
单位：元
| 报告期内，经第四届董事会第四次会议、第四届监事会第三次会议、2023年第五次临时股东大会审议通过，公司针对2021年度及2022年度的会计差错情况及累计金额如下表所示： 单位：元 | |||||
| 期间 | 会计差错更正的内容 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 | ||
| 2022年度 | 营业收入存在跨期，调整营业收入 | 应收账款 | -1,800,000.00 | ||
| 应交税费 | -207,079.65 | ||||
| 未分配利润 | -1,592,920.35 | ||||
| 营业收入 | 2,389,380.53 | ||||
| 公司存在研发部门人员参与技术服务合同相关工作，以及存在成本和研发费用、销售费用归集分类错误的情况，调整成本费用归集 | 存货 | 123,058.91 | |||
| 预付款项 | -286,032.75 | ||||
| 未分配利润 | -162,973.84 | ||||
| 营业成本 | 924,761.43 | ||||
| 研发费用 | -333,299.43 | ||||
| 销售费用 | -201,273.64 | ||||
| 调整前期未正确列报的合同资产、应收账款等科目 | 合同资产 | -1,533,018.20 | |||
| 应收账款 | 1,498,518.20 | ||||
| 其他非流动资产 | 31,050.00 | ||||
| 调整前期未正确计提的应 | 应收账款 | 1,984,163.18 | |||
1-1-269
| 收账款坏账准备、合同资产减值准备 | 合同资产 | 134,286.82 | |
| 未分配利润 | 2,115,000.00 | ||
| 信用减值损失 | 778,526.59 | ||
| 资产减值损失 | 8,321.32 | ||
| 调整前期应收票据坏账准备 | 应收票据 | -136,220.00 | |
| 未分配利润 | -136,220.00 | ||
| 信用减值损失 | 241,819.95 | ||
| 公司前期报表中存在部分税款计算错误，调整应交税费 | 未分配利润 | 24,849.56 | |
| 应交税费 | -24,849.56 | ||
| 税金及附加 | 37,274.33 | ||
| 因坏账准备的调整，调整暂时性差异形成的递延所得税资产 | 递延所得税资产 | -296,817.00 | |
| 未分配利润 | -296,817.00 | ||
| 所得税费用 | 100,699.49 | ||
| 因前述跨期收入、跨期成本等影响，调整企业所得税 | 其他流动资产 | -642,203.95 | |
| 未分配利润 | -642,203.95 | ||
| 所得税费用 | 589,507.14 | ||
| 根据前述差错更正事项追溯调整的影响，调整盈余公积及未分配利润 | 盈余公积 | 246,724.55 | |
| 未分配利润 | -246,724.55 | ||
| 2021年度 | 营业收入存在跨期，调整营业收入 | 未分配利润 | -3,982,300.88 |
| 应收账款 | -4,500,000.00 | ||
| 应交税费 | -517,699.12 | ||
| 公司存在研发部门人员参与技术服务合同相关工作，以及存在成本和研发费用归集分类错误的情况，调整成本费用归集 | 存货 | 307,647.27 | |
| 预付款项 | -80,432.75 | ||
| 未分配利润 | 227,214.52 | ||
| 营业成本 | 883,261.71 | ||
| 研发费用 | -879,261.71 | ||
| 调整前期未正确列报的合同资产、合同负债等科目 | 合同资产 | -1,428,433.19 | |
| 合同负债 | 177,958.41 | ||
| 应收账款 | 1,571,891.60 | ||
| 其他非流动资产 | 32,775.00 | ||
| 调整前期未正确计提的应收账款坏账准备、合同资产减值准备 | 应收账款 | 1,205,636.59 | |
| 合同资产 | 124,240.50 | ||
| 未分配利润 | 1,328,152.09 | ||
| 信用减值损失 | 341,340.66 | ||
| 资产减值损失 | 76,889.16 | ||
| 调整前期应收票据坏账准备 | 信用减值损失 | -101,543.37 | |
| 应收票据 | -378,039.95 | ||
| 未分配利润 | -378,039.95 | ||
| 公司前期报表中存在部分税款计算错误，调整应交税费 | 应交税费 | -62,123.89 | |
| 未分配利润 | 62,123.89 | ||
| 因坏账准备的调整，调整暂时性差异形成的递延所得税资产 | 递延所得税资产 | -196,117.51 | |
| 未分配利润 | -196,117.51 | ||
| 所得税费用 | 93,123.11 | ||
| 因前述跨期收入、跨期成本等影响，调整企业所得税 | 所得税费用 | 52,696.81 | |
| 未分配利润 | -52,696.81 | ||
| 其他流动资产 | -52,696.81 | ||
| 根据前述差错更正事项追 | 未分配利润 | -16,686.65 |
1-1-270
前期会计差错对比较期间财务报表主要数据的影响如下：
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日和2022年度 | |||
| 调整前 | 影响数 | 调整后 | 影响比例 | |
| 资产总计 | 232,448,368.77 | -923,214.79 | 231,525,153.98 | -0.40% |
| 负债合计 | 111,222,586.79 | -231,929.21 | 110,990,657.58 | -0.21% |
| 未分配利润 | 45,520,486.45 | -938,010.13 | 44,582,476.32 | -2.06% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 121,225,781.98 | -691,285.58 | 120,534,496.40 | -0.57% |
| 少数股东权益 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 所有者权益合计 | 121,225,781.98 | -691,285.58 | 120,534,496.40 | -0.57% |
| 营业收入 | 166,810,534.18 | 2,389,380.53 | 169,199,914.71 | 1.43% |
| 净利润 | 31,321,232.65 | 2,300,379.07 | 33,621,611.72 | 7.34% |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 31,321,232.65 | 2,300,379.07 | 33,621,611.72 | 7.34% |
| 少数股东损益 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 项目 | 2021年12月31日和2021年度 | |||
| 调整前 | 影响数 | 调整后 | 影响比例 | |
| 资产总计 | 225,174,669.00 | -44,826,310.94 | 180,348,358.06 | -19.91% |
| 负债合计 | 96,564,692.89 | -3,116,300.73 | 93,448,392.16 | -3.23% |
| 未分配利润 | 55,026,038.15 | -40,714,639.28 | 14,311,398.87 | -73.99% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 128,609,976.11 | -41,710,010.21 | 86,899,965.90 | -32.43% |
| 少数股东权益 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 所有者权益合计 | 128,609,976.11 | -41,710,010.21 | 86,899,965.90 | -32.43% |
| 营业收入 | 117,507,386.29 | 3,841,509.64 | 121,348,895.93 | 3.27% |
| 净利润 | 21,190,827.95 | -332,395.60 | 20,858,432.35 | -1.57% |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 21,190,827.95 | -332,395.60 | 20,858,432.35 | -1.57% |
| 少数股东损益 | 0 | 0 | 0 | 0 |
注：2021年12月31日和2021年度部分调整后的项目与财务报表不一致主要系会计政策变更影响，具体影响金额详见本节之“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”。
2. 未来适用法
□适用 √不适用
八、 发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项
（一） 财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况
√适用 □不适用
1-1-271
| 2024年6月末，公司归属于母公司所有者的股东权益有所增加，主要系公司经营积累增加；资产总额和负债总额均有所增加，主要系随着公司生产规模扩大，存货金额和应收账款金额增加所致。 ②利润表及现金流量表主要数据 单位：元 | |||||
| 项目 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 | 变动幅度 | ||
| 营业收入 | 145,272,138.54 | 76,514,571.28 | 89.86% | ||
| 营业利润 | 31,158,193.25 | 19,868,225.41 | 56.82% | ||
| 利润总额 | 31,139,529.73 | 21,537,113.82 | 44.59% | ||
| 净利润 | 26,994,763.63 | 19,238,640.08 | 40.32% | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 26,994,763.63 | 19,238,640.08 | 40.32% | ||
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润 | 25,924,314.86 | 17,230,758.89 | 50.45% | ||
1-1-272
| 2024年1-6月，公司归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例为3.97%，占比较低，影响较小，公司经营业绩对非经常性损益不存在依赖。 | |||||
（二） 重大期后事项
□适用 √不适用
（三） 或有事项
□适用 √不适用
（四） 其他重要事项
√适用 □不适用
1-1-273
司列为被告（以下简称“被告方”），要求被告方赔偿火灾造成的财产损失3,386,175.20元及自公司主张权利之日起算的逾期利息。2021年11月19日，成都高新技术产业开发区人民法院作出一审判决。被告方不服一审判决，向四川省成都市中级人民法院提起了上诉。2022年6月6日，四川省成都市中级人民法院作出终审判决（（2022）川01民终106号），判决四川沃文特生物工程股份有限公司、四川沃文特生物技术有限公司于本判决生效后十日内赔偿公司因火灾产生的损失合计1,101,024.54元；四川博力投资集团有限公司于本判决生效后十日内赔偿公司因火灾产生的相关损失合计1,651,536.80元，另退还租赁保证金30,000.00元，合计1,681,536.80元。公司于2022年7月13日收到四川沃文特生物工程股份有限公司赔偿款1,107,802.54元，于2023年7月11日收到四川博力投资集团有限公司赔偿款及退还的租赁保证金合计1,691,703.80元，于2023年10月19日收到四川博力投资集团有限公司火灾赔款利息114,176.34元。
九、 滚存利润披露
√适用 □不适用
经公司第四届董事会第四次会议、2023年第五次临时股东大会审议通过，公司本次发行前的滚存未分配利润，由本次发行后的新老股东按其持股比例共同享有。
1-1-274
第九节 募集资金运用
一、 募集资金概况
| 本次募集资金将全部用于上述项目，若实际募集资金净额与项目需要的募集资金投入金额之间存在资金缺口，将由公司自筹资金解决；若实际募集资金净额超出项目需要的募集资金投入金额，超出部分将按照国家法律、法规及中国证监会以及北交所的相关规定履行法定程序后作出适当处理。 （三）募集资金管理制度及专户储存安排 公司于2023年第五次临时股东大会审议通过《募集资金管理制度》，该制度对募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金用途变更、募集资金管理与监督等方面作出了明确规定。 根据《募集资金管理制度》的规定，本次募集资金将存放于董事会决定的募集资金专项账户集中管理。公司将在募集资金到位后一个月内与保荐人、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议，并按照募集资金投资计划使用募集资金。 （四）本次募集资金投资项目的必要性 1、项目有利于解决公司现有产能瓶颈，满足市场需求 我国新一代航空器在各类性能指标上具有比肩国际先进的水平，是国防建设的重要支撑，担负 | |||||||
1-1-275
1-1-276
1-1-277
在成都市范围内购置房屋实施，不存在自行购置土地的情形，符合土地管理相关规定。募集资金投资项目“补充流动资金”不涉及履行审批或备案程序。
二、 募集资金运用情况
| （1）厂房购置费、厂房装修费具体情况 根据公司的发展规划，项目拟在成都市购置及租赁房屋实施，具体费用测算如下： | ||||||||||
| 序号 | 设施名称 | 面积 （平方米） | 购置单价 （万元/平方米） | 装修单价 （万元/平方米） | 金额 （万元） | |||||
| 1 | LED球幕产品总装集成中心 | 3,000.00 | 租赁取得 | 0.15 | 450.00 | |||||
| 2 | LED球幕产品仓库 | 1,500.00 | 租赁取得 | 0.15 | 225.00 | |||||
| 3 | FC网络总线产品生产中心 | 1,000.00 | 0.60 | 0.15 | 750.00 | |||||
| 4 | FC网络总线产品仓库 | 500.00 | 0.60 | 0.15 | 375.00 | |||||
1-1-278
| 注：2,4,6,8代表月份数。 4、项目经济效益情况 项目计算期为8年，其中建设期为3年，根据测算，项目经济效益如下： | ||||||||||||||||||||||||||
| 指标名称 | 数量 | |||||||||||||||||||||||||
| 财务内部收益率（静态、所得税后） | 27.65% | |||||||||||||||||||||||||
1-1-279
| 财务净现值（Ic＝12%） | 5,967.73万元 |
| 投资回收期（含建设期） | 5.78年 |
| 每年新增折旧以及摊销（建设完成后） | 265.50万元 |
根据上表，项目能够实现较好的经济效益，将为公司未来的业绩增长提供支撑。
5、项目土地或房屋购置情况
项目拟在成都市购置及租赁房屋实施，不涉及土地购置。
6、项目环境保护情况
（1）主要污染及治理措施
①主要污染源与污染物
项目排放物主要为生活污水、生活垃圾、废包装材料等，不存在重大污染。
②防治措施
项目生活污水经化粪池预处理后排入市政污水管网，最终进入污水处理厂处理达标后排放；废包装材料收集后由废品回收单位处置；生活垃圾收集后委托环卫处置。
（2）环境影响评价
项目在运营过程中，污染较小，对当地各环境要素影响小，根据《中华人民共和国环境影响评价法》相关法律法规规定，无需进行环境影响评价。
（二）总部大楼及研发中心项目
1、项目概况
公司将通过购置总部大楼及研发中心，用于公司经营活动的开展和研发项目的实施。本项目将改善公司办公及研发环境，整合公司研发力量，促进研发效率的提升，以新型网络总线技术和LED球幕视景技术为导向，在国家产业政策的指引下，持续提高公司产品设计能力，为公司进行前沿技术研发并实现科研成果产业转化打下坚实基础，保证公司产品技术领先性的同时，不断扩充、完善公司产品矩阵，切实提升公司整体技术实力，更好地支持公司与客户保持技术同步，为客户提供更优质的网络总线及特种显示产品，从而提升公司核心竞争能力。建立总部大楼及研发中心是顺应军工行业发展趋势的要求、加强公司研发队伍建设的需要、提升公司综合竞争力的保障。
本项目建设内容为：在成都市购置4,000平米房屋用作公司总部及研发中心，购置研发相关软硬件设备，供公司经营活动的开展和研发人员开展研发实验工作。本次总部大楼及研发中心建成后的拟研发方向主要包括：新型LED球幕视景系统、LED虚像视景系统、10G TSN航电网络系统、TTE网络系统等。
本项目预计建设期为2年，项目总投资4,700.36万元，其中，工程建设投资为4,608.20万元，
1-1-280
| 3、项目实施计划 本项目建设期2年，在建设期第一年完成项目立项与方案设计和房屋购置，并开展装修改造，在建设期第一年和第二年按照既定计划完成设备的购置、人员招聘，开始相关研发工作。本项目具体进度安排如下表： | ||||||||||||||||||||||||
| 序号 | 时间安排 | 第一年 | 第二年 | |||||||||||||||||||||
| 2 | 4 | 6 | 8 | 10 | 12 | 14 | 16 | 18 | 20 | 22 | 24 | |||||||||||||
| 1 | 项目立项与方案设计 | |||||||||||||||||||||||
| 2 | 房屋购置 | |||||||||||||||||||||||
| 3 | 房屋改造及装修 | |||||||||||||||||||||||
| 4 | 硬件购置及安装调试 | |||||||||||||||||||||||
| 5 | 人员招募与培训 | |||||||||||||||||||||||
| 6 | 研发工作开展 | |||||||||||||||||||||||
1-1-281
| 2、未来资金需求测算 | |||||
1-1-282
| 注：提请投资者注意，上述测算过程仅用于假设预计公司业务发展所需要的营运资金，不构成任何对于公司未来发展的业绩预测和承诺。 根据上述测算，公司2024年-2025年的资金缺口将达到8,361.62万元，本次募集资金拟使用6,224.75万元用于补充流动资金的金额小于公司的资金缺口。 本次募集资金补充流动资金后，短期内可以降低公司财务费用，增加公司净资产，降低资产负债率，提高公司的偿债能力。长期来看补充流动资金有利于公司提升研发投入，改善资产质量，提升公司的竞争优势。 | ||||||
三、 历次募集资金基本情况
报告期内，公司不存在使用募集资金的情形。
四、 其他事项
无
1-1-283
第十节 其他重要事项
一、 尚未盈利企业
不适用，公司不属于尚未盈利企业。
二、 对外担保事项
□适用 √不适用
三、 可能产生重大影响的诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
四、 控股股东、实际控制人重大违法行为
报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在重大违法违规行为。
五、 董事、监事、高级管理人员重大违法行为
报告期内，公司的董事、监事、高级管理人员不存在重大违法违规行为。
六、 其他事项
无。
1-1-284
第十一节 投资者保护
| 2、未来开展投资者关系管理的基本原则 公司未来开展投资者关系管理的基本原则包括：（1）充分披露信息原则；（2）合规披露信息原则；（3）投资者机会均等原则；（4）诚实守信原则；（5）高效低耗原则；（6）互动沟通原则。 3、投资者关系管理的管理机构 | |||
1-1-285
1-1-286
1-1-287
1-1-288
决权的三分之二以上通过。
三、本次发行前后股利分配政策的差异情况
本次发行前后，公司的股利分配政策不存在重大变化。
四、本次发行前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序
经公司第四届董事会第四次会议、2023年第五次临时股东大会审议通过的《关于公司申请公开发行股票并在北交所上市的议案》《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市前滚存利润分配方案的议案》，公司本次发行前的滚存未分配利润将由本次发行后的新老股东按其持股比例共同享有。
五、股东投票机制的建立情况
根据上市后适用的《公司章程（草案）》《股东大会议事规则》等相关规定，公司将通过建立和完善累积投票实施制度、中小股东单独计票机制、股东大会网络投票机制、征集投票权等各项制度安排，保障投资者尤其是中小股东依法享有获取公司信息、享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等事项的权利。
（一）累积投票实施制度
根据《公司章程（草案）》的规定，公司在董事、监事选举中应当推行累积投票制，实行累积投票制，即股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。董事或者监事候选人根据得票多少的顺序来确定最后的当选人。
（二）中小股东单独计票机制
根据《公司章程（草案）》的规定，公司建立了中小投资者单独计票机制。股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者表决应当单独计票。单独计票结果应当及时公开披露。
（三）网络投票机制
根据《公司章程（草案）》的规定，股东大会将设置会场，以现场会议形式召开。公司还将提供网络或其他方式为股东参加股东大会提供便利。
（四）征集投票权
根据《公司章程（草案）》的规定，董事会、独立董事和符合相关规定条件的股东可以征集股东投票权。征集投票权应当向被征集人充分披露具体投票意向等信息，禁止以有偿或者变相有偿方式进行。
1-1-289
第十二节 声明与承诺
一、 发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺
公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
1-1-290
1-1-291
二、 发行人控股股东声明
公司或本人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
1-1-292
三、 发行人实际控制人声明
公司或本人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
1-1-293
四、 保荐人（主承销商）声明
公司已对招股说明书进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
1-1-294
1-1-295
五、 发行人律师声明
本所及经办律师已阅读招股说明书，确认招股说明书与本所出具的法律意见书和律师工作报告无矛盾之处。本所及经办律师对发行人在招股说明书中引用的法律意见书和律师工作报告的内容无异议，确认招股说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
1-1-296
六、 承担审计业务的会计师事务所声明
本所及签字注册会计师已阅读招股说明书，确认招股说明书与本所出具的审计报告、盈利预测审核报告（如有）、内部控制鉴证报告、发行人前次募集资金使用情况的报告（如有）及经本所鉴证的非经常性损益明细表等无矛盾之处。本所及签字注册会计师对发行人在招股说明书中引用的审计报告、盈利预测审核报告（如有）、内部控制鉴证报告、发行人前次募集资金使用情况的报告（如有）及经本所鉴证的非经常性损益明细表内容无异议，确认招股说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
1-1-297
七、 承担评估业务的资产评估机构声明
□适用 √不适用
1-1-298
八、 其他声明
□适用 √不适用
1-1-299
第十三节 备查文件
一、备查文件
（一）发行保荐书；
（二）上市保荐书；
（三）法律意见书；
（四）财务报表及审计报告；
（五）公司章程（草案）；
（六）发行人及其他责任主体作出的与发行人本次发行相关的承诺事项；
（七）内部控制鉴证报告；
（八）经注册会计师鉴定的非经常性损益明细表；
（九）经注册会计师鉴定的净资产收益率、每股收益明细表的鉴证报告；
（十）其他重要文件。
二、文件查阅时间和查阅地点
（一）查阅时间
每周一至周五（法定节假日除外），上午9:30—11:30，下午13:00—16:00。
（二）查阅地点
1、北京证券交易所信息披露网站（http://www.bse.cn/）；
2、公司和保荐人（主承销商）住所。