中证鹏元公告【2024】325号
中证鹏元关于关注浙江锋龙电气股份有限公司要约收购事项进展暨拟终止控制权变更及相关交易
和2024年半年度净利润下滑事项的公告
中证鹏元资信评估股份有限公司（以下简称“中证鹏元”）对浙江锋龙电气股份有限公司（以下简称“锋龙股份”或“公司”，股票代码：002931.SZ）及其发行的下述债券开展评级。除评级委托关系外，中证鹏元及评级从业人员与公司不存在任何足以影响评级行为独立、客观、公正的关联关系。
| 债券简称 | 上一次评级时间 | 上一次评级结果 | ||
| 主体等级 | 债项等级 | 评级展望 | ||
| 锋龙转债 | 2024年5月23日 | A+ | A+ | 稳定 |
根据公司公告的《关于要约收购事项进展暨拟终止控制权变更及相关交易的提示性公告》，公司控股股东绍兴诚锋实业有限公司（以下简称“诚锋实业”）于2024年7月5日出具函件，表示诚锋实业实际控制人与浙江顶度云享旅游有限公司（以下简称“顶度云享”）实际控制人等就锋龙股份的控制权转让及资产置入、置出事项是否继续推进进行商议。考虑到当前政治经济环境变化及资产置入、置出事项可能无法在《股份转让协议》签署日起180日内完成加期审计并通过股东大会审议的情况，双方实际控制人会上达成一致拟终止控制权
转让及资产置入、置出事项。本次交易未正式实施，公司控股股东、实际控制人、主要业务均未发生变化，相关事项拟终止未对公司日常经营及财务状况造成重大影响。此外，根据公司2024年7月9日披露的《浙江锋龙电气股份有限公司2024年半年度业绩预告》，2024年上半年公司净利润同比下滑，预计归属于上市公司股东的净利润为55.00万元-75.00万元，同比下降92.50%-94.50%；预计扣除非经常性损益后的净利润为
50.00万元-70.00万元，同比下降87.97%-91.41%。公司2024年上半年净利润大幅下滑主要系公司下游市场尚未回暖，销售增长乏力。同时公司新厂房投入使用，固定资产折旧等费用有所增加，综合影响下业绩有所承压。但根据公司披露的定期报告数据，自2023年第四季度以来，公司净利润环比逐步回升。综合考虑公司现状，中证鹏元决定维持公司主体信用等级为A+，评级展望维持为稳定，“锋龙转债”信用等级维持为A+，评级结果有效期为2024年7月25日至“锋龙转债”存续期。同时中证鹏元将密切关注若公司利润继续下滑或将对偿债能力产生一定不利影响，并持续跟踪公司经营状况对主体信用等级、评级展望以及“锋龙转债”信用等级可能产生的影响。
特此公告。
中证鹏元资信评估股份有限公司
二〇二四年七月二十五日
附表 本次评级模型打分表及结果
| 评分要素 | 评分指标 | 指标评分 | 评分要素 | 评分指标 | 指标评分 |
| 业务状况 | 宏观环境 | 4/5 | 财务状况 | 初步财务状况 | 6/9 |
| 行业&运营风险状况 | 3/7 | 杠杆状况 | 8/9 | ||
| 行业风险状况 | 3/5 | 盈利状况 | 弱 | ||
| 经营状况 | 3/7 | 流动性状况 | 6/7 | ||
| 业务状况评估结果 | 3/7 | 财务状况评估结果 | 7/9 | ||
| 调整因素 | ESG因素 | 0 | |||
| 重大特殊事项 | 0 | ||||
| 补充调整 | 1 | ||||
| 个体信用状况 | a+ | ||||
| 外部特殊支持 | 0 | ||||
| 主体信用等级 | A+ | ||||
注：（1）本次评级采用评级方法模型为:工商企业通用信用评级模型（版本号：cspy_ffmx_2023V1.0）；（2）各指标得分越高，表示表现越好；