1-1-1
证券简称： 万达轴承 证券代码： 873843
江苏省如皋市如城街道福寿东路333号江苏万达特种轴承股份有限公司招股说明书（注册稿）
江苏万达特种轴承股份有限公司招股说明书（注册稿）
保荐机构（主承销商）
（北京市朝阳区安立路66号4号楼）
保荐机构（主承销商）
（北京市朝阳区安立路66号4号楼）
本公司的发行申请尚未经中国证监会注册。本招股说明书申报稿不具有据以发行股票的法律效力，投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。
本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
本公司的发行申请尚未经中国证监会注册。本招股说明书申报稿不具有据以发行股票的法律效力，投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。
本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
江苏万达特种轴承股份有限公司
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中国证监会和北京证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
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声明
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
发行人控股股东、实际控制人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、准确、完整。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销商承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法承担法律责任。
保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担法律责任。
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本次发行概况
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 发行股数 | 拟公开发行股票500万股（含本数，不含超额配售选择权）。发行人及主承销商将根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不超过本次公开发行股票数量的15%，即不超过75万股（含本数），包含采用超额配售选择权发行的股票数量在内，公司本次拟向不特定合格投资者发行股票数量不超过575万股（含本数） |
| 每股面值 | 1.00元 |
| 定价方式 | 公司和主承销商选择直接定价 |
| 每股发行价格 | - |
| 预计发行日期 | - |
| 发行后总股本 | - |
| 保荐人、主承销商 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 招股说明书签署日期 | 2024年5月14日 |
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重大事项提示本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注，并认真阅读招股说明书正文内容：
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| 五、特别风险提示 本公司提醒投资者认真阅读本招股说明书的“第三节风险因素”部分，并特别注意下列事项： （一）客户集中度较高的风险 公司下游行业为叉车行业，根据中国工程机械工业协会统计数据，2021年前九名叉车厂商市场占有率合计为92%，市场集中度较高，因此公司客户也呈现出相对集中的特点。报告期各期，公司的主要客户为安徽合力、杭叉集团、中国龙工、丰田叉车、凯傲集团等境内外叉车龙头企业，前五大客户的销售占比分别为52.69%、48.82%和51.94%，占比较高。如未来公司因产品竞争力下降或遭遇市场竞争对公司与主要客户合作关系的稳定性和紧密性造成不利影响，则对公司的收入、利润等经营业绩会产生较大影响。 （二）原材料供应和价格波动风险 报告期内，公司主营业务成本中直接材料占比分别为72.93%、71.23%和68.20%，为主营业务成本的主要组成部分。公司主要原材料为钢材、外圈、内圈、侧滚轮组、滚动体、轴头，上述原材料占直接材料的比例分别为77.36%、79.86%和73.95%，占比较高,对主营业务成本的影响较大。若未来公司主要原材料价格大幅增长，且公司产品销售价格不能同步提高，将对公司的业绩产生不利影响。 在公司未采取降本措施及未将材料价格上涨向客户传导的情形下，原材料价格分别上浮5%、10%及分别下降5%、10%，对发行人报告期内营业成本及毛利率的影响敏感性分析如下： | ||||||
| 材料价格波动幅度 | 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||
| 10% | 营业成本变动 | 4.91% | 5.38% | 5.70% | ||
| 毛利率变动 | -3.36% | -3.73% | -3.97% | |||
| 5% | 营业成本变动 | 2.45% | 2.69% | 2.85% | ||
| 毛利率变动 | -1.68% | -1.87% | -1.99% | |||
| -5% | 营业成本变动 | -2.45% | -2.69% | -2.85% | ||
| 毛利率变动 | 1.68% | 1.87% | 1.99% | |||
| -10% | 营业成本变动 | -4.91% | -5.38% | -5.70% | ||
| 毛利率变动 | 3.36% | 3.73% | 3.97% | |||
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应当谨慎使用。投资者应关注已披露的盈利预测信息并阅读盈利预测报告及审核报告全文。
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目录
第一节 释义 ...... 13
第二节 概览 ...... 17
第三节 风险因素 ...... 28
第四节 发行人基本情况 ...... 37
第五节 业务和技术 ...... 99
第六节 公司治理 ...... 190
第七节 财务会计信息 ...... 207
第八节 管理层讨论与分析 ...... 245
第九节 募集资金运用 ...... 346
第十节 其他重要事项 ...... 359
第十一节 投资者保护 ...... 360
第十二节 声明与承诺 ...... 366
第十三节 备查文件 ...... 375
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第一节 释义
本招股说明书中，除非文意另有所指，下列简称和术语具有的含义如下：
| 普通名词释义 | ||
| 公司、发行人或万达轴承 | 指 | 江苏万达特种轴承股份有限公司 |
| 万达有限 | 指 | 江苏万达特种轴承有限公司 |
| 保荐人、保荐机构、主承销商、中信建投 | 指 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 万达管理 | 指 | 如皋万达企业管理合伙企业（有限合伙），系发行人控股股东 |
| 万力科创 | 指 | 如皋万力科创发展合伙企业（有限合伙），系发行人股东 |
| 力达轴承 | 指 | 如皋市力达轴承有限公司，系发行人子公司 |
| 力达特种轴承 | 指 | 如皋市力达特种轴承有限公司，系发行人子公司，已注销 |
| 鸿毅机械 | 指 | 如皋鸿毅机械配件厂 |
| 安徽合力 | 指 | 安徽合力股份有限公司（600761.SH）及其同一控制下企业 |
| 杭叉集团 | 指 | 杭叉集团股份有限公司（603298.SH）及其同一控制下企业 |
| 中国龙工 | 指 | 中国龙工发展控股有限公司及其同一控制下企业 |
| 浙江中力 | 指 | 浙江中力机械股份有限公司及其同一控制下企业 |
| 凯傲集团 | 指 | KION Group GmbH及其同一控制下企业 |
| 林德叉车 | 指 | 林德（中国）叉车有限公司及其同一控制下企业 |
| 丰田叉车 | 指 | 丰田产业车辆集团及其同一控制下企业 |
| 三菱 | 指 | 三菱物捷仕株式会社及其同一控制下企业 |
| STILL | 指 | Still GmbH及其同一控制下企业 |
| 美国海斯特 | 指 | Hyster-Yale Materials Handling, Inc.及其同一控制下企业 |
| 韩国斗山 | 指 | 斗山产业车辆株式会社及其同一控制下企业 |
| 克拉克 | 指 | Clark Material Handling Company及其同一控制下企业 |
| 益丰机械 | 指 | 如皋市益丰机械配件厂 |
| TVH集团 | 指 | 比利时TVH Group及其同一控制下企业 |
| 台励福 | 指 | 台励福机器设备（青岛）有限公司 |
| 三一机器人 | 指 | 三一机器人科技有限公司 |
| 浙江国自机器人 | 指 | 浙江国自机器人技术股份有限公司 |
| 库卡机器人 | 指 | KUKA ROBOT及其同一控制下企业 |
| 发那科 | 指 | 日本发那科株式会社 |
| 安川电机 | 指 | 安川电机株式会社 |
| MITSUBISHI | 指 | 日本三菱集团 |
| 小松 | 指 | 日本小松叉车有限公司 |
| 海斯特 | 指 | 上海海斯特叉车制造有限公司 |
| 力至优 | 指 | 上海力至优叉车制造有限公司 |
| 国机精工 | 指 | 国机精工股份有限公司（002046.SZ） |
| 五洲新春 | 指 | 浙江五洲新春集团股份有限公司（603667.SH） |
| 龙溪股份 | 指 | 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司（600592.SH） |
| 人本股份 | 指 | 人本股份有限公司 |
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| 崇德科技 | 指 | 湖南崇德科技股份有限公司（301548.SZ） |
| ABB | 指 | The ABB Group，瑞士工业集团 |
| 天堡社区 | 指 | 如皋市城南街道天堡社区居委会 |
| IFR | 指 | 国际机器人联合会 |
| MIR | 指 | 德佳咨询旗下数据库，立足于工业领域，在机器人、自动化与智能制具有多年的研究经验 |
| FMEA | 指 | Failure Mode and Effects Analysis是对产品开发和生产流程中进行预防性质量管理的一种分析方法。有助于及时识别和评估系统或产品使用过程中所有可能的风险，并制定和实施适当的措施以优化产品开发和生产环节的质量控制以降低故障成本 |
| 报告期 | 指 | 2021年、2022年及2023年 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 发改委 | 指 | 中华人民共和国国家发展和改革委员会 |
| 工信部 | 指 | 中华人民共和国工业和信息化部 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 北交所 | 指 | 北京证券交易所 |
| 国浩律师、发行人律师 | 指 | 国浩律师（上海）事务所 |
| 立信会计师、立信会计师事务所 | 指 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 专业名词释义 | ||
| 保持架 | 指 | 隔离滚动体，并与滚动体一起运动的轴承零件 |
| 滚动体 | 指 | 装在成品内、外圈滚道之间的球或滚子，承受来自内外圈之间的载荷，实现轴承的滚动运动 |
| 轴承钢 | 指 | 用于制造轴承的滚动体和套圈，主要为高碳铬钢，含碳量在0.9%—1.1%，含铬量在1.5%左右及其他金属元素的优质合金结构钢，具有高硬度和耐磨性、高弹性极限、高接触疲劳强度、耐腐蚀等特点 |
| 渗碳钢 | 指 | 需经渗碳淬火、低温回火后使用的钢，通常是含碳量较低（0.10%～0.25%）的碳素钢和合金钢（主要合金元素有Cr、Ni、Mn、B等），主要用作表面硬度高、耐磨、心部具有较高韧性的零件 |
| 锻造 | 指 | |
利用锻压机械对金属材料施加压力，使其产生塑性变形以获得具有一定机械性能、一定形状和尺寸的锻压加工方法，对公司而言锻造为车加工的前道工序
| 车加工 | 指 | 利用车床对轴承锻造毛坯、钢管毛坯或其他方式加工的轴承毛坯进行车削加工，加工成符合车件图样要求的轴承零件，对公司而言车加工是热处理的前道工序 |
| 热处理 | 指 | 将金属材料放在一定的介质内加热、保温、冷却，通过改变材料表面或内部的金相组织结构，提高轴承零件的硬度与强度，来实现成品轴承零件性能要求的一种金属热加工工艺，对公司而言热处理是磨加工的前道工序 |
| 锻加工 | 指 | 利用锻压机械对金属坯料施加压力，使其产生塑性变形以获得具有一定机械性能、一定形状和尺寸锻件的加工方法 |
| 渗碳加工 | 指 | 金属材料常见的一种热处理工艺，可以使渗过碳的工件表面获得很高的硬度，提高其耐磨程度，传统工艺主要有：低温回火、预冷直接淬火、一次加热淬火、渗碳高温回火、二次淬火冷处理、渗碳后感应加热等 |
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| 工序 | ||
| 磨加工 | 指 | 用砂轮等磨料、磨具对轴承零件表面进行的精密磨削加工，使零件的尺寸、形位精度及表面质量等达到成品轴承零件的设计要求，磨加工一般都作为零件的精加工工序 |
| 轴承 | 指 | 用于确定旋转轴与其他零件相对运动位置，起支承或导向作用的零部件 |
| 滚动轴承 | 指 | 在承受载荷和彼此相对运动的零件间有滚动体作滚动运动的轴承 |
| 滑动轴承 | 指 | 用于确定与轴相对运动位置、起支撑或导向作用的、仅发生滑动摩擦的零部件 |
| 叉车门架 | 指 | 叉车取物装置的主要承重结构，提升货物的机构，由内门架、外门架、货叉架、货叉、链轮、链条、起升油缸和倾斜油缸等组成 |
| 主滚轮轴承 | 指 | 复合滚轮轴承中主要的承载体，主要承受垂直方向的载荷，要求具有很强的耐磨性耐腐蚀性以及抗冲击能力，同时也可以作单方向承载单独使用 |
| 侧滚轮轴承 | 指 | 复合滚轮轴承中次要的承载体，主要承受水平方向的载荷，要求具有很强的耐磨性、耐腐蚀性、以及抗冲击能力。其本质上是一个无内圈满装滚针的滚轮轴承，在复合滚轮轴承内部通过心轴和轴头配合在一起 |
| 复合轴承 | 指 | 由轴向和径向两个滚轮轴承组装而成，径向和轴向的承载能力都比较大，各配件可替换性强，应用在各种门架升降系统中 |
| 回转支承 | 指 | 又称转盘轴承，是两物体之间需作相对回转运动，又需同时承受轴向力、径向力、倾覆力矩的机械所必需的重要传动原件 |
| 传动 | 指 | 机械之间的动力传递，将机械动力通过中间媒介传递给终端设备 |
| 内外圈 | 指 | 轴承的组成部分，内圈的内孔与轴相配合并与轴一同旋转；外圈的外径与轴承座相配合，起支撑效果 |
| 车削 | 指 | 在车床上，利用工件的旋转运动和刀具的直线运动或曲线运动来改变毛坯的形状和尺寸，把它加工成符合图纸的要求 |
| 淬火 | 指 | 将钢件加热到奥氏体化温度并保持一定时间，然后以大于临界冷却速度冷却，以获得非扩散型转变组织 |
| 旋转轴 | 指 | 旋转对称动作据以进行的几何直线 |
| 载荷 | 指 | 使结构或构件产生内力和变形的外力及其它因素，或施加在工程结构上使工程结构或构件产生效应的各种直接作用 |
| 轴向载荷 | 指 | 在轴承的轴线方向上产生的载荷 |
| 径向载荷 | 指 | 作用方向垂直于轴承轴心线的载荷 |
| 密封件 | 指 | 防止流体或固体微粒从相邻结合面间泄漏以及防止外界杂质如灰尘与水分等侵入机器设备内部的零部件的材料或零件 |
| AGV运输车 | 指 | Automated Guided Vehicle，自动导引运输车，能够按照规定的导引路径行驶，安全保护性高，可以适应多种不同生产状况 |
| AMR | 指 | Autonomous Mobile Robot，自主移动机器人，用于自动化仓储中，机器人搬运和拣选，包括入库、拣货、 |
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| 包装到运输 | ||
| JB/T7360 | 指 | 轴承行业标准《JB/T 7360-2019 滚动轴承叉车门架用滚轮、链轮轴承技术条件》 |
| GB/T6445 | 指 | 国家标准《GB/T 6445-2021滚动轴承滚轮滚针轴承外形尺寸、产品几何技术规范(GPS)和公差值》 |
| 马氏体 | 指 | 黑色金属材料的一种组织名称，是碳在α-Fe中的过饱和固溶体；马氏体的三维组织形态通常有片状或者板条状，但是在金相观察中（二维）通常表现为针状；高强度和硬度是马氏体钢的主要特征之一 |
| 数字孪生技术 | 指 | 数字孪生技术充分利用物理模型、传感器更新、运行历史等数据，集成多学科、多物理量、多尺度、多概率的仿真过程，在虚拟空间中完成映射，从而反映相对应的实体装备的全生命周期过程，在信息世界中对物理世界等价映射 |
| 原始游隙 | 指 | 轴承在未安装于轴或轴承箱时，将其内圈或外圈的一方固定，然后使未被固定的一方做径向或轴向移动时的移动量；运转时游隙（称作工作游隙）的大小对轴承的滚动疲劳寿命、温升、噪声、振动等性能有影响 |
| 回火索氏体组织 | 指 | 马氏体于高温回火（500℃—600℃）时形成的，在光学金相显微镜下放大500~600倍以上才能分辨出来，其为基体铁素体内分布着碳化物（包括渗碳体）球粒的复合组织 |
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第二节 概览本概览仅对招股说明书作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。
一、 发行人基本情况
| 公司名称 | 江苏万达特种轴承股份有限公司 | 统一社会信用代码 | 913206827311523740 | |||
| 证券简称 | 万达轴承 | 证券代码 | 873843 | |||
| 有限公司成立日期 | 2001年8月24日 | 股份公司成立日期 | 2022年1月29日 | |||
| 注册资本 | 26,752,120元 | 法定代表人 | 徐群生 | |||
| 办公地址 | 江苏省如皋市如城街道福寿东路333号 | |||||
| 注册地址 | 江苏省如皋市如城街道福寿东路333号 | |||||
| 控股股东 | 如皋万达企业管理合伙企业（有限合伙） | 实际控制人 | 徐群生、徐飞、徐明 | |||
| 主办券商 | 中信建投证券股份有限公司 | 挂牌日期 | 2023年1月12日 | |||
| 上市公司行业分类 | C制造业 | C34通用设备制造业 | ||||
| 管理型行业分类 | C制造业 | C34通用设备制造业 | C345轴承、齿轮和传动部件制造 | C3451轴承制造 | ||
二、 发行人及其控股股东、实际控制人的情况
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控制公司49.71%表决权，并担任公司董事长，对公司生产经营具有重大影响，为公司的实际控制人之一。徐飞系徐群生之子，直接持有万达轴承0.98%股权，通过万达管理间接持有公司0.96%股份，通过万力科创间接持有公司1.72%股份，合计持有公司
3.65%股份，并担任万达管理普通合伙人、万力科创执行事务合伙人、万达轴承董事、总经理，对公司生产经营具有重大影响，为公司共同实际控制人。徐明系徐群生之子，直接持有万达轴承4.79%股权，并担任公司副总经理、子公司力达轴承总经理，对公司生产经营具有重大影响，为公司共同实际控制人。
三、 发行人主营业务情况
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质量表现奖、优秀供应商等荣誉称号。
除了继续深耕叉车领域客户外，公司还积极拓展工业机器人领域客户，以丰富客户储备和结构，提升公司的综合竞争力与可持续发展能力。受下游工业自动化、机器替人等利好政策影响，预计未来工业机器人领域的客户需求增长将成为公司未来新的增长点，目前公司在工业机器人领域已积累三一机器人、浙江国自机器人、库卡机器人等优质客户。
报告期内，受益于下游叉车行业良好的发展势头、自身产能释放以及工业机器人领域的业务拓展，公司业绩呈现良好的发展趋势。2021-2023年，公司营业收入分别为35,437.30万元、33,847.71万元和34,348.90万元，公司扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为4,268.83万元、4,113.84万元和4,704.31万元，其中2022年营业收入和净利润同比小幅下滑主要受宏观经济因素影响。
四、 主要财务数据和财务指标
| 项目 | 2023年12月31日/2023年度 | 2022年12月31日/2022年度 | 2021年12月31日/2021年度 |
| 资产总计(元) | 581,929,647.76 | 587,459,961.56 | 540,493,283.75 |
| 股东权益合计(元) | 521,284,065.64 | 434,355,542.29 | 371,132,691.18 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 521,284,065.64 | 434,355,542.29 | 371,132,691.18 |
| 资产负债率（母公司）（%） | 10.41 | 25.79 | 31.45 |
| 营业收入(元) | 343,489,029.09 | 338,477,147.02 | 354,373,023.37 |
| 毛利率（%） | 31.62 | 30.59 | 30.35 |
| 净利润(元) | 49,504,571.88 | 43,450,352.95 | 94,985,868.94 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 49,504,571.88 | 43,450,352.95 | 94,985,868.94 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 47,043,111.09 | 41,138,379.91 | 42,688,325.92 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 10.24 | 10.69 | 26.59 |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 9.73 | 10.11 | 12.02 |
| 基本每股收益（元/股） | 1.89 | 1.75 | 5.88 |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.89 | 1.75 | 5.88 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 21,818,789.18 | 69,108,889.02 | 55,700,356.54 |
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| 研发投入占营业收入的比例（%） | 3.15 | 3.20 | 3.59 |
五、 发行决策及审批情况
（一）本次发行已履行的决策程序
2023年10月7日，公司召开了第一届董事会第十四次会议，审议通过了《关于公司申请公开发行股票并在北交所上市的议案》等关于本次公开发行股票并在北交所上市的相关议案。2023年10月25日，公司召开了2023年第四次临时股东大会，审议通过了《关于公司申请公开发行股票并在北交所上市的议案》等关于本次公开发行股票并在北交所上市的相关议案。2024年3月28日，公司召开第一届董事会第十七次会议，审议通过了《关于调整<公司申请公开发行股票并在北交所上市方案>的议案》《关于变更公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市募集资金投资项目及其可行性的议案》《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年内稳定股价措施的预案（修订稿）》等关于本次公开发行股票并在北交所上市的相关议案。
2024年4月18日，公司召开2023年年度股东大会，审议通过《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年内稳定股价措施的预案（修订稿）》等关于本次公开发行股票并在北交所上市的相关议案。
（二）本次发行尚需履行的决策程序及审批程序
本次公开发行于2024年1月19日通过北交所上市委员会2024年第4次审议会议审议，并于2024年5月8日取得中国证监会注册批复（证监许可〔2024〕754号）。
六、 本次发行基本情况
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 每股面值 | 1.00元 |
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| 发行股数 | 拟公开发行股票500万股（含本数，不含超额配售选择权）。发行人及主承销商将根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不超过本次公开发行股票数量的15%，即不超过75万股（含本数），包含采用超额配售选择权发行的股票数量在内，公司本次拟向不特定合格投资者发行股票数量不超过575万股（含本数） |
| 发行股数占发行后总股本的比例 | - |
| 定价方式 | 公司和主承销商选择直接定价 |
| 发行后总股本 | - |
| 每股发行价格 | - |
| 发行前市盈率（倍） | - |
| 发行后市盈率（倍） | - |
| 发行前市净率（倍） | - |
| 发行后市净率（倍） | - |
| 预测净利润（元） | 不适用 |
| 发行前每股收益（元/股） | 1.80 |
| 发行后每股收益（元/股） | - |
| 发行前每股净资产（元/股） | 19.49 |
| 发行后每股净资产（元/股） | - |
| 发行前净资产收益率（%） | 9.73 |
| 发行后净资产收益率（%） | - |
| 本次发行股票上市流通情况 | - |
| 发行方式 |
本次发行采用向战略投资者定向配售和网上向开通北交所交易权限的合格投资者定价发行相结合的方式进行
| 发行对象 | 符合国家法律法规和监管机构规定的已开通北京证券交易所股票交易权限的合格投资者 |
| 战略配售情况 | - |
| 预计募集资金总额 | - |
| 预计募集资金净额 | - |
| 发行费用概算 | - |
| 承销方式及承销期 | 主承销商余额包销 |
| 询价对象范围及其他报价条件 | 符合北交所要求的合格投资者 |
| 优先配售对象及条件 | - |
七、 本次发行相关机构
（一） 保荐人、承销商
| 机构全称 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 法定代表人 | 王常青 |
| 注册日期 | 2005年11月2日 |
| 统一社会信用代码 | 91110000781703453H |
| 注册地址 | 北京市朝阳区安立路66号4号楼 |
| 办公地址 | 上海市浦东南路528号上海证券大厦北塔22楼2206室 |
| 联系电话 | 021-68801573 |
| 传真 | 021-68801551 |
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| 项目负责人 | 黄建飞 |
| 签字保荐代表人 | 黄建飞、周伟 |
| 项目组成员 | 姜志堂、刘新浩、王永强、毛训平、胡锦浩、徐乔震、万钊江 |
（二） 律师事务所
| 机构全称 | 国浩律师（上海）事务所 |
| 负责人 | 徐晨 |
| 注册日期 | 1993年7月22日 |
| 统一社会信用代码 | 313100004250363672 |
| 注册地址 | 上海市北京西路968号嘉地中心27层 |
| 办公地址 | 上海市北京西路968号嘉地中心27层 |
| 联系电话 | 021-52341668 |
| 传真 | 021-52341670 |
| 经办律师 | 秦桂森、黄雨桑 |
（三） 会计师事务所
| 机构全称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 负责人 | 朱建弟、杨志国 |
| 注册日期 | 2011年1月24日 |
| 统一社会信用代码 | 91310101568093764U |
| 注册地址 | 上海市黄浦区南京东路61号四楼 |
| 办公地址 | 上海市黄浦区南京东路61号四楼 |
| 联系电话 | 021-63390956 |
| 传真 | 021-63390956 |
| 经办会计师 | 张琦、张宇旭 |
（四） 资产评估机构
√适用 □不适用
| 机构全称 | 天津中联资产评估有限责任公司 |
| 负责人 | 龚波 |
| 注册日期 | 2008年4月18日 |
| 统一社会信用代码 | 91120116673724396E |
| 注册地址 | 天津开发区新城西路19号22号楼3F |
| 办公地址 | 天津市南开区宾水西道333号万豪大厦C区10层 |
| 联系电话 | 022-23733333 |
| 传真 | 022-23718888 |
| 经办评估师 | 周汝寅、周高丰 |
（五） 股票登记机构
| 机构全称 | 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 |
| 法定代表人 | 周宁 |
| 注册地址 | 北京市西城区金融大街26号5层33 |
1-1-23
| 联系电话 | 4008058058 |
| 传真 | 010-50939716 |
（六） 收款银行
| 户名 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 开户银行 | 中信银行北京京城大厦支行 |
| 账号 | 8110701013302370405 |
（七） 申请上市交易所
| 交易所名称 | 北京证券交易所 |
| 法定代表人 | 周贵华 |
| 注册地址 | 北京市西城区金融大街丁26号 |
| 联系电话 | 010-63889755 |
| 传真 | 010-63884634 |
（八） 其他与本次发行有关的机构
□适用 √不适用
八、 发行人与本次发行有关中介机构权益关系的说明
截至本招股说明书签署日，发行人与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在任何直接或间接的股权关系或其他利益关系。
九、 发行人自身的创新特征
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苏省经济和信息化委员会授予的“江苏省企业技术中心”、江苏省科学技术厅授予的“江苏省（万达）特种轴承工程技术研究中心”等省部级研发平台。此外发行人还建设了面向工程机械轴承领域的国家级检测鉴定公共服务平台，是欧洲凯傲集团的长期配套供应商，是安徽合力、杭叉集团等客户认证的“优秀供应商”、是日本丰田公司授予的“综合优秀奖”单位。
十、 发行人选择的具体上市标准及分析说明
发行人选择《北京证券交易所股票上市规则（试行）》第2.1.3条第一款第（一）项规定的上市标准：“预计市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%，或者最近一年净利润不低于2,500万元且加权平均净资产收益率不低于8%”。
根据可比公司的估值水平，公司预计市值不低于2亿元。2022年度和2023年度，发行人归属于母公司所有者的净利润（扣除非经常性损益前后孰低者）分别为4,113.84万元和4,704.31万元，加权平均净资产收益率（以扣除非经常性损益前后孰低者计算）分别为10.11%和9.73%。因此，发行人符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》第2.1.3条第一款第（一）项规定的上市标准。
十一、 发行人公司治理特殊安排等重要事项
截至本招股说明书签署日，发行人在公司治理中不存在特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排等需要披露的重要事项。
十二、 募集资金运用
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| 序号 | 募投项目名称 | 项目总投资 | 拟投入募集资金金额 |
| 1 | 工业车辆专用轴承产能提升项目 | 16,000.00 | 6,381.54 |
| 2 | 智能装备特种轴承研制及产业化项目 | 10,000.00 | 3,988.46 |
| 合计 | 26,000.00 | 10,370.00 | |
本公司将本着统筹安排的原则，结合募集资金到位时间以及项目进展情况进行投资建设。本次发行募集资金到位前，公司可根据项目的实际进度以自筹资金或银行借款等方式投入项目；募集资金到位后，本公司将使用募集资金置换先期投入募集资金投资项目的资金。若募集资金（扣除发行费用后）不足以满足以上项目的投资需要，不足部分公司将通过自筹资金或银行借款等方式解决；若募集资金（扣除发行费用后）满足上述项目投资后尚有剩余，则剩余资金将全部用于公司主营业务发展所需的营运资金。
本公司将本着统筹安排的原则，结合募集资金到位时间以及项目进展情况进行投资建设。本次发行募集资金到位前，公司可根据项目的实际进度以自筹资金或银行借款等方式投入项目；募集资金到位后，本公司将使用募集资金置换先期投入募集资金投资项目的资金。
若募集资金（扣除发行费用后）不足以满足以上项目的投资需要，不足部分公司将通过自筹资金或银行借款等方式解决；若募集资金（扣除发行费用后）满足上述项目投资后尚有剩余，则剩余资金将全部用于公司主营业务发展所需的营运资金。
十三、 其他事项
截至本招股说明书签署日，公司不存在需披露的其他事项。
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第三节 风险因素
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1-1-30
| 注1：单位成本变动=（变化后的营业成本-实际营业成本）/实际营业成本； 注2：毛利率变动=变化后的毛利率-当期实际毛利率。 （四）下游行业波动风险 叉车零部件行业与叉车整车产业存在着密切的联动关系，叉车产业与国民经济的发展周期密切相关，因此叉车零部件行业受下游整车行业、国民经济周期波动的影响而具有一定的周期性。叉车产业在宏观经济上行阶段通常 | ||||||
1-1-31
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1-1-36
资金提升公司研发实力、资金实力，其综合经济效益的产生需要一定的时间，投资项目回报的实现需要一定周期。本次募集资金到位后的短期内，公司净利润增长幅度可能会低于总股本的增长幅度，每股收益将出现一定幅度的下降，股东即期回报存在被摊薄的风险。
（二）股价波动的风险
股票价格不仅受公司财务状况、经营业绩和发展前景的影响，而且受股票供需关系、宏观经济状况、财政与货币政策、国际资本市场环境、投资者的心理预期以及其他多种因素的影响，存在股价下跌的风险。本公司提醒投资者对股票市场的风险要有充分的认识，在投资本公司股票时，应综合考虑影响股票价格的各种因素，以规避风险和损失。
1-1-37
第四节 发行人基本情况
一、 发行人基本信息
| 公司全称 | 江苏万达特种轴承股份有限公司 |
| 英文全称 | Jiangsu Wanda Special Bearing Co., Ltd. |
| 证券代码 | 873843 |
| 证券简称 | 万达轴承 |
| 统一社会信用代码 | 913206827311523740 |
| 注册资本 | 26,752,120元 |
| 法定代表人 | 徐群生 |
| 成立日期 | 2001年8月24日 |
| 办公地址 | 江苏省如皋市如城街道福寿东路333号 |
| 注册地址 | 江苏省如皋市如城街道福寿东路333号 |
| 邮政编码 | 226500 |
| 电话号码 | 0513-80311135 |
| 传真号码 | 0513-87650301 |
| 电子信箱 | jswd@wandabearing.com |
| 公司网址 | http://www.wandabearing.com |
| 负责信息披露和投资者关系的部门 | 证券事务部 |
| 董事会秘书或者信息披露事务负责人 | 吴来林 |
| 投资者联系电话 | 0513-80311135 |
| 经营范围 | 一般项目：轴承制造；轴承销售；货物进出口；技术进出口；进出口代理；工业设计服务；工程和技术研究和试验发展；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动） |
| 主营业务 | 叉车轴承及回转支承的研发、生产和销售 |
| 主要产品与服务项目 | 叉车轴承（主滚轮轴承、侧滚轮轴承、链轮轴承、复合轴承、复合轴承组件）、回转支承等 |
二、 发行人挂牌期间的基本情况
（一） 挂牌时间
2023年1月12日
（二） 挂牌地点
全国中小企业股份转让系统
（三） 挂牌期间受到处罚的情况
1-1-38
自2023年1月12日挂牌以来，公司不存在受到处罚的情况。
（四） 终止挂牌情况
□适用 √不适用
（五） 主办券商及其变动情况
自2023年1月12日挂牌以来，公司主办券商为中信建投，未发生变动。
（六） 报告期内年报审计机构及其变动情况
报告期内，公司年报审计机构均为立信会计师事务所（特殊普通合伙），审计机构未发生变化。
（七） 股票交易方式及其变更情况
公司2023年1月12日挂牌以来，股票交易方式为集合竞价交易，截至本招股说明书签署日，公司股票交易方式未发生变更。
（八） 报告期内发行融资情况
1-1-39
| 轴承股份有限公司股票定向发行的函》（股转函〔2023〕829号）。 本次股票发行股数为1,700,003股，每股价格为人民币20元，募集资金总额为34,000,060.00元，全部用于补充流动资金。 本次发行的具体情况如下： | |||||||
| 序号 | 认购人名称 | 认购数量（股） | 认购价格（元/股） | 认购金额（元） | 认购方式 | ||
| 1 | 徐群生 | 255,011 | 20 | 5,100,220.00 | 现金 | ||
| 2 | 吉祝安 | 154,649 | 20 | 3,092,980.00 | 现金 | ||
| 3 | 陈宝国 | 123,719 | 20 | 2,474,380.00 | 现金 | ||
| 4 | 顾勤 | 123,719 | 20 | 2,474,380.00 | 现金 | ||
| 5 | 吴来林 | 123,719 | 20 | 2,474,380.00 | 现金 | ||
| 6 | 保永年 | 103,227 | 20 | 2,064,540.00 | 现金 | ||
| 7 | 徐明 | 81,396 | 20 | 1,627,920.00 | 现金 | ||
| 8 | 徐飞 | 62,065 | 20 | 1,241,300.00 | 现金 | ||
| 9 | 沙爱华 | 50,287 | 20 | 1,005,740.00 | 现金 | ||
| 10 | 沈长林 | 50,287 | 20 | 1,005,740.00 | 现金 | ||
| 11 | 丁正琪 | 44,019 | 20 | 880,380.00 | 现金 | ||
| 12 | 赵小林 | 42,055 | 20 | 841,100.00 | 现金 | ||
| 13 | 蔡翔 | 36,385 | 20 | 727,700.00 | 现金 | ||
| 14 | 戴世忠 | 28,037 | 20 | 560,740.00 | 现金 | ||
| 15 | 朱晓宏 | 28,037 | 20 | 560,740.00 | 现金 | ||
| 16 | 傅恩庆 | 25,144 | 20 | 502,880.00 | 现金 | ||
| 17 | 詹红红 | 25,144 | 20 | 502,880.00 | 现金 | ||
| 18 | 周荣明 | 25,144 | 20 | 502,880.00 | 现金 | ||
| 19 | 杨欣立 | 21,287 | 20 | 425,740.00 | 现金 | ||
| 20 | 刘俊 | 20,643 | 20 | 412,860.00 | 现金 | ||
| 21 | 丁韦 | 20,322 | 20 | 406,440.00 | 现金 | ||
| 22 | 徐佩兰 | 18,233 | 20 | 364,660.00 | 现金 | ||
| 23 | 黄天芳 | 18,233 | 20 | 364,660.00 | 现金 | ||
| 24 | 杨小兵 | 15,549 | 20 | 310,980.00 | 现金 | ||
| 25 | 储祝庆 | 14,529 | 20 | 290,580.00 | 现金 | ||
| 26 | 徐华 | 14,529 | 20 | 290,580.00 | 现金 | ||
| 27 | 曹宝荣 | 14,529 | 20 | 290,580.00 | 现金 | ||
| 28 | 陆建国 | 13,295 | 20 | 265,900.00 | 现金 | ||
| 29 | 刘晓娟 | 12,010 | 20 | 240,200.00 | 现金 | ||
| 30 | 吴晓丽 | 11,688 | 20 | 233,760.00 | 现金 | ||
| 31 | 任洺 | 11,688 | 20 | 233,760.00 | 现金 | ||
1-1-40
| 32 | 李建明 | 11,688 | 20 | 233,760.00 | 现金 |
| 33 | 夏素琴 | 11,366 | 20 | 227,320.00 | 现金 |
| 34 | 周滨华 | 10,885 | 20 | 217,700.00 | 现金 |
| 35 | 李玉明 | 10,885 | 20 | 217,700.00 | 现金 |
| 36 | 杨余志 | 10,402 | 20 | 208,040.00 | 现金 |
| 37 | 许应才 | 9,839 | 20 | 196,780.00 | 现金 |
| 38 | 尤竹茂 | 9,759 | 20 | 195,180.00 | 现金 |
| 39 | 许金龙 | 9,036 | 20 | 180,720.00 | 现金 |
| 40 | 贾平 | 2,042 | 20 | 40,840.00 | 现金 |
| 41 | 王成 | 2,042 | 20 | 40,840.00 | 现金 |
| 42 | 彭卫华 | 2,042 | 20 | 40,840.00 | 现金 |
| 43 | 何敏 | 2,042 | 20 | 40,840.00 | 现金 |
| 44 | 徐志祥 | 2,042 | 20 | 40,840.00 | 现金 |
| 45 | 胡胜军 | 2,042 | 20 | 40,840.00 | 现金 |
| 46 | 蔡小建 | 2,042 | 20 | 40,840.00 | 现金 |
| 47 | 陈建 | 1,531 | 20 | 30,620.00 | 现金 |
| 48 | 徐海莲 | 1,531 | 20 | 30,620.00 | 现金 |
| 49 | 石海东 | 1,531 | 20 | 30,620.00 | 现金 |
| 50 | 丁彬 | 1,531 | 20 | 30,620.00 | 现金 |
| 51 | 徐伟 | 1,531 | 20 | 30,620.00 | 现金 |
| 52 | 王勇 | 1,531 | 20 | 30,620.00 | 现金 |
| 53 | 冒军 | 1,021 | 20 | 20,420.00 | 现金 |
| 54 | 时银飞 | 1,021 | 20 | 20,420.00 | 现金 |
| 55 | 刘鹏鹏 | 1,021 | 20 | 20,420.00 | 现金 |
| 56 | 金海巍 | 1,021 | 20 | 20,420.00 | 现金 |
| 合计 | 合计 | 1,700,003 | - | 34,000,060.00 | - |
2023年5月8日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）针对本次认购出具了验资报告（信会师报字[2023]第ZK10378号）。
2023年5月16日，公司披露《股票定向发行新增股份在全国股份转让系统挂牌并公开转让的公告》，本次定向发行新增股份于2023年5月19日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。
公司2023年定向发行系公司定向发行前原股东按穿透后的持股比例同比例增资，不存在引入新增股东的情况。
2023年5月8日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）针对本次认购出具了验资报告（信会师报字[2023]第ZK10378号）。
2023年5月16日，公司披露《股票定向发行新增股份在全国股份转让系统挂牌并公开转让的公告》，本次定向发行新增股份于2023年5月19日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。
公司2023年定向发行系公司定向发行前原股东按穿透后的持股比例同比例增资，不存在引入新增股东的情况。
（九） 报告期内重大资产重组情况
1-1-41
报告期内，公司未进行过重大资产重组。
（十） 报告期内控制权变动情况
报告期内，公司的控股股东为万达管理，实际控制人为徐群生、徐飞和徐明，控制权未发生变动。
（十一） 报告期内股利分配情况
报告期内，发行人严格按照《公司章程》及《利润分配管理制度》进行股利分配，具体股利分配情况如下：
1、2021年度股利分配情况
2021年1月6日，万达有限股东会作出决定，万达有限向全体股东按出资比例支付现金红利333.00万元。
2021年8月21日，万达有限股东会作出决定，万达有限向全体股东按出资比例支付现金红利6,660.00万元。
2021年8月24日，万达有限股东会作出决定，万达有限向全体股东按出资比例支付现金红利1,665.00万元。
2、2022年度股利分配情况
2022年公司未实施利润分配。
3、2023年股利分配情况
2023年公司未实施利润分配。
截至本招股说明书签署日，上述股利分配均已实施完毕。
三、 发行人的股权结构
1-1-42
四、 发行人股东及实际控制人情况
（一） 控股股东、实际控制人情况
| （2）公司控股股东的合伙人构成 | ||||||
| 序号 | 合伙人信息 | 出资额（万元） | 出资比例 | |||
| 1 | 徐群生 | 255.7980 | 21.60% | |||
| 2 | 吉祝安 | 127.8990 | 10.80% | |||
| 3 | 顾勤 | 102.3190 | 8.64% | |||
| 4 | 吴来林 | 102.3190 | 8.64% | |||
| 5 | 陈宝国 | 102.3190 | 8.64% | |||
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| 6 | 保持 | 72.1210 | 6.09% |
| 7 | 沈长林 | 34.1060 | 2.88% |
| 8 | 沙爱华 | 34.1060 | 2.88% |
| 9 | 赵小林 | 31.9750 | 2.70% |
| 10 | 徐飞 | 25.5800 | 2.16% |
| 11 | 丁正琪 | 24.8690 | 2.10% |
| 12 | 朱晓宏 | 21.3170 | 1.80% |
| 13 | 戴世忠 | 21.3170 | 1.80% |
| 14 | 詹红红 | 17.0530 | 1.44% |
| 15 | 傅恩庆 | 17.0530 | 1.44% |
| 16 | 周荣明 | 17.0530 | 1.44% |
| 17 | 蔡翔 | 13.6190 | 1.15% |
| 18 | 杨欣立 | 11.3690 | 0.96% |
| 19 | 杨小兵 | 10.6580 | 0.90% |
| 20 | 储祝庆 | 10.6580 | 0.90% |
| 21 | 徐华 | 10.6580 | 0.90% |
| 22 | 曹宝荣 | 10.6580 | 0.90% |
| 23 | 刘俊 | 10.4210 | 0.88% |
| 24 | 丁韦 | 9.9480 | 0.84% |
| 25 | 陆建国 | 9.5920 | 0.81% |
| 26 | 刘晓娟 | 7.6980 | 0.65% |
| 27 | 吴晓丽 | 7.2240 | 0.61% |
| 28 | 李建明 | 7.2240 | 0.61% |
| 29 | 任洺 | 7.2240 | 0.61% |
| 30 | 徐佩兰 | 6.8690 | 0.58% |
| 31 | 黄天芳 | 6.8690 | 0.58% |
| 32 | 夏素琴 | 6.7500 | 0.57% |
| 33 | 周滨华 | 6.0400 | 0.51% |
| 34 | 李玉明 | 6.0400 | 0.51% |
| 35 | 杨余志 | 5.3290 | 0.45% |
| 36 | 许应才 | 4.5000 | 0.38% |
| 37 | 尤竹茂 | 4.3820 | 0.37% |
| 38 | 许金龙 | 3.3160 | 0.28% |
| 合计 | 1,184.2500 | 100.00% | |
2、实际控制人的基本情况
公司的实际控制人为徐群生、徐飞和徐明。截至本招股说明书签署日，徐群生先生直接持有万达轴承5.44%股权，
1-1-44
1-1-45
| 事项 | 内容 |
| 一致行动的目的 | 一致行动人将保证在万达轴承董事会、股东大会会议中行使表决权时采取相同的意思表示，以巩固徐群生、徐飞、徐明在公司中的控制地位。 |
| 一致行动的内容 | 一致行动人在万达轴承董事会和股东（大）会会议中保持的一致行动，一致行动人作为公司董事在公司董事会以及作为股东在公司股东会中通过投票表决或其他方式确定公司如下事项时保持一致：a) 共同提案和表决；b) 共同投票表决公司的经营方针和投资计划；c) 共同投票表决公司的年度财务预算方案和决算方案；d) 共同投票表决公司的利润分配方案和弥补亏损方案；e) 共同投票表决公司增加或者减少注册资本的方案；f) 共同投票表决发行公司股票或债券、股票激励或期权的方案；g) 共同投票表决公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式的方案；h) 共同投票表决公司对外投资、收购、并购、转让以及公司资金出借或借入方案；i) 共同投票表决修改公司章程或决定内部管理机构的设置；j) 共同投票选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；k) 共同行使在董事会和股东（大）会中的其它职权。 |
| 一致行动的延伸 | （1）在本协议有效期内，除因关联交易需要回避的情形外，任一方拟就有关公司经营发展的重大事项向董事会、股东大会提出议案之前，或在董事会或股东大会上对相关事项行使表决权之前，一致行动人内部先对相关议案或表决事项进行协调，直至达成一致意见，并按照该一致意见在董事会、股东大会上对该等事项行使表决权。如果协议各方进行充分沟通协商后，仍无法达成一致意见，则以徐群生意见为准；（2）在本协议有效期内，除因关联交易需要回避的情形外，一致行动人可以亲自参加公司召开的董事会和股东（大）会，也可以委托本协议其他方代为参加董事会和股东（大）会并行使表决权；如一致行动人均不能参加董事会和股东（大）会会议时，应共同委托他人参加会议并行使表决权；（3）在本协议有效期内，一致行动人应当根据相关法律、法规及规范性文件的要求及时履行信息披露义务，并应当保证披露信息的真实性、准确性、完整性； |
| 一致行动的期限 | 各方确认，在作为公司股东期间，无论其具体持股比例是否发生变化、持股期间是否发生中断，各方均应按照本协议的约定履行。 |
| 协议的变更或解除 | 未经各方协商一致，不得变更或解除本协议；上述变更和解除均不得损害各方在公司中的合法权益。 |
| 分歧解决机制 |
如果协议各方进行充分沟通协商后，仍无法达成一致意见，则以徐群生意见为准，纠纷解决机制约定明确。
（二） 持有发行人5%以上股份的其他主要股东
| 截至本招股说明书签署日，除控股股东万达管理、实际控制人徐群生、徐飞、徐明外，不存在其他直接持有公司5%以上股份的股东，穿透后合计持有公司5%以上股份的其他主要股东为吉祝安、陈宝国、顾勤、吴来林。上述合计持有本公司5%以上股份的主要股东的基本情况如下： | ||||||
| 序号 | 股东名称 | 直接持股数量（万股） | 直接持股比例 | 合计持股比例 | ||
| 1 | 吉祝安 | 115.4649 | 4.32% | 9.10% | ||
1-1-46
| 2 | 陈宝国 | 92.3719 | 3.45% | 7.28% |
| 3 | 顾勤 | 92.3719 | 3.45% | 7.28% |
| 4 | 吴来林 | 92.3719 | 3.45% | 7.28% |
吉祝安先生，1951年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1987年3月至2001年8月任国营如皋轴承厂党支部书记，2001年8月至2022年1月任万达有限副董事长，2022年2月至今任万达轴承副董事长。陈宝国先生，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1989年2月至2001年7月历任国营如皋轴承厂技术员、技术科科长、副厂长，2001年8月至2022年1月任万达有限董事、副总经理，2022年2月至今任万达轴承董事、副总经理。
顾勤先生，1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1980年2月至1982年11月任如皋市无线电六厂职员，1982年12月至2001年7月历任国营如皋轴承厂职员、科长、副厂长；2001年8月至2022年1月任万达有限董事、副总经理，2022年2月至今任万达轴承董事、副总经理。
吴来林先生，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1988年7月至2001年7月历任国营如皋轴承厂成本会计、总账会计、财务科科长；2001年8月至2022年1月任万达有限董事、财务总监；2022年2月至今任万达轴承董事、财务总监兼董事会秘书。
吉祝安先生，1951年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1987年3月至2001年8月任国营如皋轴承厂党支部书记，2001年8月至2022年1月任万达有限副董事长，2022年2月至今任万达轴承副董事长。
陈宝国先生，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1989年2月至2001年7月历任国营如皋轴承厂技术员、技术科科长、副厂长，2001年8月至2022年1月任万达有限董事、副总经理，2022年2月至今任万达轴承董事、副总经理。
顾勤先生，1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1980年2月至1982年11月任如皋市无线电六厂职员，1982年12月至2001年7月历任国营如皋轴承厂职员、科长、副厂长；2001年8月至2022年1月任万达有限董事、副总经理，2022年2月至今任万达轴承董事、副总经理。
吴来林先生，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1988年7月至2001年7月历任国营如皋轴承厂成本会计、总账会计、财务科科长；2001年8月至2022年1月任万达有限董事、财务总监；2022年2月至今任万达轴承董事、财务总监兼董事会秘书。
（三） 发行人的股份存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况
截至本招股说明书签署日，发行人的股份不存在涉诉、质押、冻结或者其他有争议的情况。
（四） 控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况
1-1-47
| 截至本招股说明书签署日，万力科创共有22名合伙人，具体情况如下： | |||||||
| 序号 | 合伙人类别 | 合伙人姓名 | 出资额（万元） | 出资占比（%） | |||
| 1 | 普通合伙人 | 徐飞 | 458.8500 | 50.41 | |||
| 2 | 有限合伙人 | 贾平 | 30.0885 | 3.31 | |||
| 3 | 有限合伙人 | 王成 | 30.0885 | 3.31 | |||
| 4 | 有限合伙人 | 彭卫华 | 30.0885 | 3.31 | |||
| 5 | 有限合伙人 | 何敏 | 30.0885 | 3.31 | |||
| 6 | 有限合伙人 | 徐志祥 | 30.0885 | 3.31 | |||
| 7 | 有限合伙人 | 胡胜军 | 30.0885 | 3.31 | |||
| 8 | 有限合伙人 | 蔡小建 | 30.0885 | 3.31 | |||
| 9 | 有限合伙人 | 陈建 | 22.5664 | 2.48 | |||
| 10 | 有限合伙人 | 徐海莲 | 22.5664 | 2.48 | |||
| 11 | 有限合伙人 | 石海东 | 22.5664 | 2.48 | |||
| 12 | 有限合伙人 | 丁彬 | 22.5664 | 2.48 | |||
| 13 | 有限合伙人 | 徐伟 | 22.5664 | 2.48 | |||
| 14 | 有限合伙人 | 王勇 | 22.5664 | 2.48 | |||
| 15 | 有限合伙人 | 杨小兵 | 22.5664 | 2.48 | |||
| 16 | 有限合伙人 | 冒军 | 15.0442 | 1.65 | |||
| 17 | 有限合伙人 | 时银飞 | 15.0442 | 1.65 | |||
| 18 | 有限合伙人 | 刘鹏鹏 | 15.0442 | 1.65 | |||
| 19 | 有限合伙人 | 金海巍 | 15.0442 | 1.65 | |||
| 20 | 有限合伙人 | 曹宝荣 | 7.5221 | 0.83 | |||
1-1-48
| 21 | 有限合伙人 | 徐华 | 7.5221 | 0.83 |
| 22 | 有限合伙人 | 储祝庆 | 7.5221 | 0.83 |
| 合计 | 910.1774 | 100.00 | ||
五、 发行人股本情况
（一） 本次发行前后的股本结构情况
（二） 本次发行前公司前十名股东情况
| 序号 | 股东姓名/名称 | 担任职务 | 持股数量（万股） | 限售数量（万股） | 股权比例（%） |
| 1 | 万达管理 | 不适用 | 1,184.2500 | 1,184.2500 | 44.27 |
1-1-49
| 2 | 徐群生 | 董事长 | 145.5011 | 145.5011 | 5.44 |
| 3 | 徐明 | 副总经理 | 128.0896 | 128.0896 | 4.79 |
| 4 | 吉祝安 | 副董事长 | 115.4649 | 115.4649 | 4.32 |
| 5 | 陈宝国 | 董事、副总经理 | 92.3719 | 92.3719 | 3.45 |
| 6 | 顾勤 | 董事、副总经理 | 92.3719 | 92.3719 | 3.45 |
| 7 | 吴来林 | 董事、财务总监、董事会秘书 | 92.3719 | 92.3719 | 3.45 |
| 8 | 万力科创 | 不适用 | 91.0117 | 91.0117 | 3.40 |
| 9 | 保永年 | 退休 | 90.3227 | 90.3227 | 3.38 |
| 10 | 沙爱华 | 办公室主任 | 45.0287 | 45.0287 | 1.68 |
| 11 | 沈长林 | 退休 | 45.0287 | 45.0287 | 1.68 |
| 合计 | - | 2,121.8131 | 2,121.8131 | 79.31 | |
（三） 主要股东间关联关系的具体情况
| 序号 | 关联方股东名称 | 关联关系描述 |
| 1 | 徐群生、徐飞、万达管理 | 徐群生系万达管理执行事务合伙人，持有万达管理21.60%股权，徐飞系万达管理普通合伙人，持有万达管理2.16%股权 |
| 2 | 徐飞、万力科创 | 徐飞系万力科创执行事务合伙人，持有万力科创50.41%股权 |
| 3 | 徐飞、徐明、徐群生 | 徐飞、徐明系徐群生之子 |
| 4 | 徐飞、贾平 | 万力科创有限合伙人贾平系徐飞配偶 |
| 5 | 保永年、保持 | 万达管理有限合伙人保持系保永年之子 |
（四） 其他披露事项
发行人已出具专项承诺，承诺发行人股东不存在《监管规则适用指引—关于申请首发上市企业股东信息披露》第二条规定的禁止持有发行人股份的情形，本次发行的中介机构或其负责人、高级管理人员、经办人员不存在直接或间接持有发行人股份及以发行人股权进行不当利益输送的情形。
六、 股权激励等可能导致发行人股权结构变化的事项
截至本招股说明书签署日，发行人不存在股权激励等可能导致发行人股权结构变化的事项。
1-1-50
七、 发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况
（一） 控股子公司情况
√适用 □不适用
1. 如皋市力达轴承有限公司
| 子公司名称 | 如皋市力达轴承有限公司 |
| 成立时间 | 2022年1月13日 |
| 注册资本 | 5,000,000.00元 |
| 实收资本 | 5,000,000.00元 |
| 注册地 | 如皋市城南街道天堡路18号 |
| 主要生产经营地 | 如皋市城南街道天堡路18号 |
| 主要产品或服务 | 车加工业务 |
| 主营业务及其与发行人主营业务的关系 | 力达轴承的主营业务为叉车轴承及回转支承的车加工业务，系公司生产环节的前道工序。 |
| 股东构成及控制情况 | 万达轴承持股100.00% |
| 最近一年及一期末总资产 | 2023年末总资产为2,741.69万元 |
| 最近一年及一期末净资产 | 2023年末净资产为2,554.02万元 |
| 最近一年及一期净利润 | 2023年度净利润为535.62万元 |
| 是否经过审计 | 是 |
| 审计机构名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
（二） 参股公司情况
□适用 √不适用
八、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 董事、监事、高级管理人员的简要情况
| 1、董事会成员 截至本招股说明书签署日，公司董事会由9名董事组成，设董事长1名，副董事长1名，独立董事3名。根据《公司章程》，公司董事任期3年，任期届满可连选连任。公司现任董事基本情况如下： | ||||||
| 序号 | 姓名 | 现行职务 | 提名人 | 任职期间 | ||
| 1 | 徐群生 | 董事长 | 全体发起人 | 2022.1.22-2025.1.21 | ||
| 2 | 吉祝安 | 副董事长 | 全体发起人 | 2022.1.22-2025.1.21 | ||
| 3 | 徐飞 | 董事、总经理 | 全体发起人 | 2022.1.22-2025.1.21 | ||
| 4 | 顾勤 | 董事、副总经理 | 全体发起人 | 2022.1.22-2025.1.21 | ||
| 5 | 陈宝国 | 董事、副总经理 | 全体发起人 | 2022.1.22-2025.1.21 | ||
| 6 | 吴来林 | 董事、财务总监、董事会秘书 | 全体发起人 | 2022.1.22-2025.1.21 | ||
| 7 | 谷正芬 | 独立董事 | 全体股东 | 2022.2.23-2025.1.21 | ||
| 8 | 夏泽涵 | 独立董事 | 全体股东 | 2022.2.23-2025.1.21 | ||
1-1-51
| 上述董事的简历如下： （1）徐群生先生，1945年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1963年2月至1970年6月历任南通市电站阀门厂车间工人、车间主任，1970年6月至2001年7月任国营如皋轴承厂主任、科长、副厂长、厂长，2001年8月至2022年1月任万达有限董事长、总经理，2022年2月至今任万达轴承董事长。 （2）吉祝安先生，1951年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1987年3月至2001年8月任国营如皋轴承厂党支部书记，2001年8月至2022年1月任万达有限副董事长，2022年2月至今任万达轴承副董事长。 （3）徐飞先生，1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1988年7月至2001年7月任国营如皋轴承厂电工；2001年8月至2022年1月历任万达有限国际贸易部部长、副总经理，2022年2月至今任万达轴承董事、总经理。 （4）顾勤先生，1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1980年2月至1982年11月任如皋市无线电六厂职员，1982年12月至2001年7月历任国营如皋轴承厂职员、科长、副厂长；2001年8月至2022年1月任万达有限董事、副总经理，2022年2月至今任万达轴承董事、副总经理。 （5）陈宝国先生，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1989年2月至2001年7月历任国营如皋轴承厂技术员、技术科科长、副厂长，2001年8月至2022年1月任万达有限董事、副总经理，2022年2月至今任万达轴承董事、副总经理。 （6）吴来林先生，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1988年7月至2001年7月历任国营如皋轴承厂成本会计、总账会计、财务科科长；2001年8月至2022年1月任万达有限董事、财务总监；2022年2月至今任万达轴承董事、财务总监兼董事会秘书。 | ||||||
1-1-52
| 上述监事的简历如下： （1）赵小林先生，1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1987年至2001年7月历任国营如皋轴承厂金工车间操作工、车间主任，2001年8月至2022年1月任万达有限安环部部长，2022年2月至今任万达轴承安环部部长、监事。 （2）杨小兵先生，1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学 | ||||||
1-1-53
| 上述高级管理人员的简历如下： 1、徐飞先生，现任公司董事、总经理，个人简历参见本节之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”之“1、董事会成员”。 2、顾勤先生，现任公司董事、副总经理，个人简历参见本节之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”之“1、董事会成员”。 3、陈宝国先生，现任公司董事、副总经理，个人简历参见本节之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”之“1、董事会成员”。 4、吴来林先生，现任公司董事、财务总监、董事会秘书，个人简历参见本节之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”之“1、董事会成员”。 5、徐明先生，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。 | |||||
1-1-54
1995年7月至2004年12月任南通市电站阀门厂生产工人，2005年1月至2009年9月任如皋市毅鸿机械加工厂执行事务合伙人，2010年4月至2021年12月任如皋鸿毅机械配件厂执行事务合伙人，2022年1月至今任力达轴承总经理，2022年4月至今任万达轴承副总经理。
（二） 直接或间接持有发行人股份的情况
| 姓名 | 职位 | 关系 | 直接持股数量（股） | 间接持股数量（股） | 无限售股数量（股） | 其中被质押或冻结股数 |
| 徐群生 | 董事长 | 董事长 | 1,455,011 | 2,557,980 | 0 | 0 |
| 吉祝安 | 副董事长 | 副总经理 | 1,154,649 | 1,278,990 | 0 | 0 |
| 徐飞 | 董事、总经理 | 董事、总经理 | 262,065 | 714,620 | 0 | 0 |
| 顾勤 | 董事、副总经理 | 董事、副总经理 | 923,719 | 1,023,190 | 0 | 0 |
| 陈宝国 | 董事、副总经理 | 董事、副总经理 | 923,719 | 1,023,190 | 0 | 0 |
| 吴来林 | 董事、财务总监、董事会秘书 | 董事、财务总监、董事会秘书 | 923,719 | 1,023,190 | 0 | 0 |
| 赵小林 | 监事会主席 | 监事会主席 | 342,055 | 319,750 | 0 | 0 |
| 杨小兵 | 监事 | 监事 | 115,549 | 129,145 | 0 | 0 |
| 徐明 | 副总经理 | 副总经理 | 1,280,896 | 0 | 0 | 0 |
（三） 对外投资情况
| 姓名 | 在发行人处职务 | 对外投资单位名称 | 投资金额 | 投资比例 |
| 徐群生 | 董事长 | 万达管理 | 2,557,980 | 21.60% |
| 吉祝安 | 副董事长 | 万达管理 | 1,278,990 | 10.80% |
| 徐飞 | 董事、总经理 | 万达管理 | 255,800 | 2.16% |
| 万力科创 | 4,588,500 | 50.41% | ||
| 顾勤 | 董事、副总经理 | 万达管理 | 1,023,190 | 8.64% |
| 陈宝国 | 董事、副总经理 | 万达管理 | 1,023,190 | 8.64% |
| 吴来林 | 董事、财务总监、董事会秘书 | 万达管理 | 1,023,190 | 8.64% |
| 谷正芬 | 独立董事 | 如皋皋审会计师事务所有限公司 | 230,000 | 23.00% |
| 南通皋审工程项目管理有限公司 | 660,000 | 30.00% | ||
| 南通皋审管理咨询有限公司 | 60,000 | 30.00% | ||
| 赵小林 | 监事会主席 | 万达管理 | 319,750 | 2.70% |
| 杨小兵 | 监事 | 万达管理 | 106,580 | 0.90% |
| 万力科创 | 225,664 | 2.48% |
1-1-55
| 徐明1 | 副总经理 | 苏州宇驰光电有限公司 | 500,000 | 50.00% |
（四） 其他披露事项
| 3、董事、监事、高级管理人员对外投资的变动情况 徐明在报告期内持有苏州宇驰光电有限公司50%的股份且担任监事，2023年11月3日，徐明将其持有的苏州宇驰光电有限公司50%的股份转让给顾珍慧并完成工商变更，苏州宇驰光电有限公司的具体情况如下： | ||||||||
| 企业名称 | 苏州宇驰光电有限公司 | |||||||
| 纳税人识别号 | 913205945592700018 | |||||||
2023年11月3日，徐明已转让其持有的苏州宇驰光电有限公司50%股份。
1-1-56
| 企业类型 | 有限责任公司 | ||
| 住所 | 苏州工业园区娄葑镇东宏路28号 | ||
| 注册资本 | 100万元人民币 | ||
| 股东及出资比例 | 股东 | 出资额（万元） | 出资比例 |
| 吉山东 | 50.00 | 50.00% | |
| 顾珍慧 | 50.00 | 50.00% | |
| 经营范围 | 生产、加工：光学材料、胶带、缓冲材料；销售：五金电子材料、模具、绝缘材料、导电泡棉。从事生产所需原材料的进口业务和自产产品的出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | ||
| 成立日期 | 2010年7月19日 | ||
九、 重要承诺
（一） 与本次公开发行有关的承诺情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺类型 | 承诺内容(索引) |
| 实际控制人或控股股东、实际控制人的亲属、实际控制人控制的其他企业、持股董监高 | 2023年11月2日 | 长期有效 | 限售承诺 | 参见本节之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 非法定限售股东 | 2024年2月26日 | 长期有效 | 自愿限售承诺 | 参见本节之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 实际控制人或控股股东、持股董监高 | 2023年11月2日 | 长期有效 | 股份增减持承诺 | 参见本节之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 公司、实际控制人、控股股东、在公司任职并领取薪酬的非独立董事和高级管理人员 | 2024年3月28日 | 长期有效 | 稳定股价承诺 | 参见本节之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 控股股东、实际控制人及其一致行动人、持股董监高 | 2024年4月24日 | 长期有效 | 上市后业绩大幅下滑延长股份锁定期承诺 | 参见本节之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 公司、实际控制人或控股股东 | 2023年11月2日 | 长期有效 | 回购承诺 | 参见本节之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 实际控制人或控股股东、董高 | 2023年11月2日 | 长期有效 | 关于摊薄即期回报填补措施能够得到切实 | 参见本节之“九、重要承诺”之“（三） |
1-1-57
| 履行相关承诺 | 承诺具体内容” | |||
| 公司、实际控制人或控股股东、董监高 | 2023年11月2日 | 长期有效 | 分红承诺 | 参见本节之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 实际控制人或控股股东、董监高 | 2023年11月2日 | 长期有效 | 同业竞争承诺 | 参见本节之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 实际控制人或控股股东、董监高 | 2023年11月2日 | 长期有效 | 规范及减少关联交易 | 参见本节之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 实际控制人或控股股东、董监高 | 2023年11月2日 | 长期有效 | 资产占用承诺 | 参见本节之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 公司、实际控制人或控股股东、实际控制人的亲属、实际控制人控制的其他企业、董监高 | 2023年11月2日 | 长期有效 | 未履行承诺时的约束措施 | 参见本节之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
（二） 前期公开承诺情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺类型 | 承诺内容(索引) |
| 全体股东 | 2022年12月9日 | 长期有效 | 限售承诺 | 详见本节之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 实际控制人或控股股东、董监高、持股5%以上股东 | 2022年12月9日 | 长期有效 | 同业竞争承诺 | 详见本节之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 实际控制人或控股股东、董监高、持股5%以上股东 | 2022年12月9日 | 长期有效 | 关联交易承诺 | 详见本节之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 实际控制人或控股股东、董监高、持股5%以上股东 | 2022年12月9日 | 长期有效 | 资金占用承诺 | 详见本节之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 实际控制人或控股股东 | 2022年12月9日 | 长期有效 | 资产占用承诺 | 详见本节之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 公司、实际控制人或控股股东、董监高 | 2022年12月9日 | 长期有效 | 独立性承诺 | 详见本节之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 实际控制人或控股股东 | 2022年12月9日 | 长期有效 | 其他承诺（社保、公积金、房屋、环保） | 详见本节之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
| 其他 | 2022年12月 | 长期有效 | 财务人员兼职 | 详见本节之“九、重 |
1-1-58
| 9日 | 承诺 | 要承诺”之“（三）承诺具体内容” |
（三） 承诺具体内容
1-1-59
1-1-60
1-1-61
1-1-62
1-1-63
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1-1-66
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1-1-72
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1-1-74
1-1-75
1-1-76
1-1-77
1-1-78
1-1-79
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缴社会保险费用或因缴纳社会保险事项受到行政处罚，本人/本企业承诺将无条件连带承担该部分补缴费用或支付受到行政处罚的处罚款项，包括但不限于支出补缴费用和处罚费用等，保证万达轴承不因此遭受任何损失；
2、若万达轴承及分子公司因缴纳住房公积金事由被有关主管部门要求补缴或者相关人员主张追偿住房公积金，本人/本企业承诺将无条件连带承担该部分补缴和被追偿的损失、若万达轴承及其分子公司因未执行住房公积金制度而受到相关主管部门的处罚，本人/本企业将连带承担支付所有受到处罚的款项，保证万达轴承及其分子公司不因此遭受任何损失；
3、如因任何原因导致万达轴承及分子公司租赁的房产发生相关产权纠纷、债权债务纠纷、整体规划拆除、出卖或抵押、诉讼/仲裁等情形，并导致万达轴承及分子公司无法继续正常使用该等房产或遭受损失，本人/本企业均承诺承担因此造成万达轴承及分子公司的所有损失，包括但不限于因进行诉讼或仲裁、罚款、停产停业、寻找替代场所以及搬迁所发生的一切损失和费用。
4、万达轴承及分子公司自2020年1月1日起至今无环境污染事故或环境违法行为不良记录，未受过环境保护主管部门处罚。若万达轴承及分子公司因环保问题受到行政机关任何行政处罚、或被提起环境污染民事赔偿诉讼而给万达轴承及分子公司造成任何经济损失的，本人自愿承担万达轴承及分子公司因此产生的全部经济损失。”
十、 其他事项
截至本招股说明书签署日，不存在需披露的其他事项。
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第五节 业务和技术
一、 发行人主营业务、主要产品或服务情况
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| 2、回转支承 回转支承又称转盘轴承，是一种能够同时承受轴向力、径向力和倾覆力矩的轴承，能够让主机结构更加紧凑，同时具备引导方便、容易维护等特点。其基本功能是采用螺栓将其固定在机械设备的上、下支座上，进行传力和传动，实现机械设备两部分之间的相对回转。 回转支承最初主要应用于工程机械，如土方机械、挖掘机、解体机、堆取料机、平地机、压路机、强夯机、凿岩机械、掘进机等。伴随着技术工艺的不断发展，回转支承在叉车转向系统、工程机械、智能机器人等领域已经开始大范围推广使用。 公司自2007年开始研发回转支承，已形成11个系列450多个品种规格，公司在回转支承领域已形成有效授权专利38项，其中发明专利16项。公司回转支承尺寸覆盖直径90mm至2,300mm，主要应用于叉车转向系统、工业机 | ||||
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| （三）主营业务收入构成 报告期各期，公司主营业务收入构成情况如下表： 单位：万元 | ||||||||||
| 产品分类 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |||||
| 叉车轴承 | 30,916.67 | 91.76% | 30,752.39 | 92.67% | 32,145.81 | 92.10% | ||||
| 其中：主滚轮 | 13,723.78 | 40.73% | 14,865.25 | 44.80% | 15,660.68 | 44.87% | ||||
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| 侧滚轮 | 4,514.54 | 13.40% | 3,753.34 | 11.31% | 4,947.63 | 14.18% |
| 链轮 | 6,732.36 | 19.98% | 6,888.19 | 20.76% | 6,820.07 | 19.54% |
| 复合轴承 | 1,472.40 | 4.37% | 1,662.09 | 5.01% | 1,269.40 | 3.64% |
| 复合轴承组件 | 4,473.59 | 13.28% | 3,583.52 | 10.80% | 3,448.03 | 9.88% |
| 回转支承 | 2,498.51 | 7.42% | 2,199.46 | 6.63% | 2,236.84 | 6.41% |
| 其他 | 276.36 | 0.82% | 232.14 | 0.70% | 519.15 | 1.49% |
| 合计 | 33,691.53 | 100.00% | 33,184.00 | 100.00% | 34,901.80 | 100.00% |
（四）主要经营模式
1、销售模式
公司主要客户包括安徽合力、杭叉集团、中国龙工、丰田叉车、凯傲集团等国内外知名叉车企业。公司设有销售部和国际贸易部，分别负责境内和境外市场发展方向和产品定位分析、品牌市场推广、新客户开发、客户维护、产品需求分析及订单跟踪。公司与主要客户在长期合作的基础上签署框架性协议，再以订单形式确定具体产品种类、价格、交付等条款。公司注重与客户进行长期深度合作，积极参与、承担客户的新品研发任务，做到与客户新品开发项目同步，提高合作粘性。报告期内，根据下游客户是否属于终端用户，公司销售模式可分为直销模式和贸易商模式，公司直销模式下游客户为整车厂商，根据结算方式不同，直销模式可进一步分为“直接订单销售”和“寄售库存销售”两种模式。在“直接订单销售”流程下，客户通过纸质订单、电子邮件或供应商系统下达订单，公司与客户协商交货期后安排生产。在该模式下，公司商品直接发往客户生产工厂，客户质检后进行签收，并根据订单金额进行开票结算。在“寄售库存销售”流程下，客户通过供应商系统或电子邮件、传真方式通知公司今后一段时间（一般为1-2个月）的订单计划，公司根据客户需求安排生产及原材料采购，并根据订单约定将产品运送至客户指定地点，客户生产领用并在其供应商管理系统中记录消耗情况。在该模式下，公司发出商品存放在客户端仓库或第三方仓库。客户端仓库属于客户，公司不需支付任
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| 报告期内，公司寄售模式下销售收入占营业收入的比重分别为8.40%、7.68%和9.23%，寄售客户为比亚迪及安徽合力子公司衡阳合力、宝鸡合力和盘锦合力。 在贸易商模式下，公司与贸易商之间均为买断式销售。不同于经销商或代理商，公司未对贸易商的准入及退出设定专门的考核标准，未对贸易商的销售品牌或销售区域进行限制，未对贸易商的销售存在特殊优惠或奖励政策，贸易商自主销售和定价，自负盈亏。 2、生产模式 公司采用备货生产及订单生产结合的生产模式。其中，订单生产是指根据下游客户订单安排生产；备货生产主要系公司产品具有小批量、多规格、交期短等特征，公司会根据生产计划、客户交期、产品技术要求、历史数据及订单情况等，并结合长期合作客户情况，对于一些常规需求产品进行适当生产备货。具体分工方面，生产部根据公司销售部和国际贸易部提供的订单和库存情况，下达生产任务；采供部根据生产任务通知制定相关材料的采购和供应计划；品质管理部负责原材料的进厂检验和生产过程的质量控制；各 | ||||||
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| 试，客户台架测试通过后组织量产。公司研发项目的技术成果归公司所有，公司享有专利申请、使用和收益等权利。 5、采用目前经营模式的原因、影响经营模式的关键因素及未来变化趋势 公司结合产品和业务特点、自身发展阶段以及市场供需情况、上下游发展状况等因素，形成了目前的经营模式。报告期内，公司现有经营模式取得了良好的效果，产品和业务快速发展，公司经营模式未发生重大变化，在可预见的未来也不会发生重大变化。 （五）公司设立以来主营业务、主要产品或服务、主要经营模式的演变情况 公司自设立以来，一直从事叉车轴承、回转支承系列产品的研发、生产和销售，公司主营业务、主要产品和主要经营模式未发生重大变化。 （六）公司组织结构及主要业务的流程图 1、公司内部组织结构 截至本招股说明书签署之日，公司的组织结构如下图所示： 公司各部门的主要职责如下： | |||
| 职能部门 | 具体职责 | ||
| 证券事务部 | 在董事会秘书的领导下拟定和执行公司各项证券事务有关的制度；参与筹备公司上市工作；负责依法筹备股东大会、董事会、监事会，制作“三会”文件及会议记录并保管相关文件；负责处理公司信息披露、投资者关系管理工作并执行信息披露管理制度和重大信息披露的内部报告制度；负责保持与证券监督管理部门、证券交易所联系等工作。 | ||
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| 财务部 | 负责财务管理体系的建立，组织实施资金管理、会计核算、预算及成本费用管理、投融资管理、风险控制与管理、税务管理及财务分析。加强财务监督，提高企业的经济效益。 |
| 行政管理部 | 负责公司行政制度建设，并组织实施与监督；负责公司日常行政事务工作；负责研究、编制公司发展战略规划方案，报批获准后负责组织实施；负责起草公司年度工作计划、工作总结等有关文件；负责行业市场研究，并定期编写有关市场信息和发展趋势的报告；负责公司各类职称评定及专业技术考核。 |
| 后勤保卫部 | 负责公司日常后勤管理，对各部门运行、安全保卫和车辆管理进行监察监督。 |
| 人力资源部 | 负责人力资源规划、薪酬、绩效、培训、职称评定、人才申报、劳资关系等管理工作。确定各部门机构、编制、岗位、人员及其职责；选拔、配置、开发、考核和培养公司所需的各类人才，制订并实施各项薪酬福利政策及员工职业生涯计划；负责公司行政制度建设，并组织实施与监督。 |
| 品质管理部 | 负责质量管理制度的拟定和工作计划的制定，领导所辖人员开展物资质量检验、生产过程质量检验和产品质量检验工作，组织编制公司产品标准，参与处理客户质量投诉，界定质量事故责任，推动公司质量管理体系建设，促进质量管理持续改进。 |
| 技术部 | 负责制定技术部工作目标，报批后并执行；组织和协调各种技术人员开展技术革新和对重大技术问题的攻关工作；根据项目需要组织可研分析、编写任务书和提出设计方案；参与技术谈判和对外技术交流；负责对项目的运行状况、工作成果进行阶段性检查和监督，提供支持与指导。 负责全公司技术管理活动；组织建立并实施工艺规程、规范、监控工艺纪律；负责新产品的立项、设计和开发。 |
| 装备及安环部 | 负责企业安全环保生产管理的日常工作，对企业执行安全生产、环境保护等法律法规情况进行经常性的监督检查，对企业各岗位的安全环保规程的执行和各种设备的安全运行进行督导，避免安全、环境污染等事故的发生，支持公司的正常运作。负责设备的采购、评估、设备编号、盘点清查、台账管理及报废等相关事务；负责设备的选型与调配、安装与质量验收，并定期反馈设备使用效果评价信息，备案供采购部门查询；负责设备档案管理和设备完好率、设备利用率、设备故障信息等报表输出；参与各项检查中存在的设备管理偏差或缺陷的整改工作。 |
| 仓储部 | 负责仓储物资的管理；向生产部提供库存量作为生产计划编制依据；负责产成品管理；负责物流管理。 |
| 采供部 | 负责采购管理体系的建立，负责合格供货厂(商)的资格预审和合格供货厂(商)名单的更新和管理：负责工程设备、材料的采购招标工作；收集商情，积累设备、材料的价格资料；参加项目报价文件的编制、投标、合同谈判、与产品有关要求的评审等工作；负责产品原辅料、设备设施、行政用品的采购；收集、整理和分析采购信息；参与采购合同谈判及合同评审；负责工程所需物资的采购、收发和验收管理工作。 |
| 生产制造部 | 负责全公司生产管理活动；负责制定并组织实施生产计划，根据合同和市场安排生产；调度生产进度均衡生产；负责确保工作环境良好；负责顾客财产的管理和控制；负责外协厂商管理。 |
| 销售部和国际贸易部 | 负责公司产品的销售和市场开拓；负责组织市场调研，预测市场变化趋势，为本公司经营战略提供依据；负责合同收集、评审、更改和实施；负责与顾客的沟通，顾客满意程度的调查；向生产部提供合同作 |
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| 2、主要业务流程 （1）销售流程 公司主要客户包括安徽合力、杭叉集团、中国龙工、丰田叉车、TVH集团、林德叉车等国内外知名叉车企业。公司设有销售部和国际贸易部，分别负责境内和境外市场发展方向和产品定位分析、品牌市场推广、新客户开发、客户维护、产品需求分析及订单跟踪。公司与主要客户在长期合作的基础上签署框架性协议，再以订单形式确定具体产品种类、价格、交付等条款。公司注重与客户进行长期深度合作，积极参与、承担客户的新品研发任务，做到与客户新品开发项目同步，提高合作粘性。公司主要业务流程如下： （2）生产流程 公司采用备货生产及订单生产结合的生产模式。其中，订单生产是指根据下游客户订单安排生产；备货生产主要系公司产品具有小批量、多规格、交期短等特征，公司会根据生产计划、客户交期、产品技术要求、历史数据及订单情况等，并结合长期合作客户情况，对于一些常规需求产品进行适当生产备货。具体分工方面，生产部根据公司销售部提供的订单和库存情况，下达生产任务；采供部根据生产任务通知制定相关材料的采购和供应计划；品质管理部负责原材料的进厂检验和生产过程的质量控制；各生产车间根据 | ||
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| 在废气处理方面，公司废气经高效油雾静电净化装置处理后，通过15米高的排气筒排放；抛丸粉尘经除尘器处理后，通过15米高的排气筒排放。公 | |||||
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司废气排放能够达到《工业炉窑大气污染物排放标准》（DB32/3728-2019）相关标准及《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）相关标准，厂内（车间外）挥发性有机物无组织排放能够达到《挥发性有机物无组织排放控制标准》（GB37822-2019）中特别排放限值。在废水处理方面，公司污水经由具备相关资质的污水处理公司处理后可达《污水排放标准》（GB8978-1996）中的三级标准。在固体废物方面，公司通过外售、委托有资质的第三方实现固体废弃物综合利用或妥善处理。在噪声方面，公司通过选用低噪声设备、合理布局厂区等措施可将噪声源降低并达《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）2类标准。
综上，公司污染物处理能力充足、良好，各类污染物经公司妥善处理后可达到相关污染物排放标准。
二、 行业基本情况
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| 公司所属行业的行政主管部门是国家发改委和国家工信部。国家发改委主要负责拟订并组织实施产业发展战略、中长期规划和年度计划，推进产业结构战略性调整，促进行业体制改革，促进行业技术发展和进步等工作。国家工信部主要负责研究提出工业发展战略，拟订工业行业规划和产业政策并组织实施；指导工业行业技术法规和行业标准的拟订；组织领导和协调振兴装备制造业，组织编制国家重大技术装备规划，协调相关政策等工作。 公司所属行业的自律性管理机构是中国轴承工业协会。中国轴承工业协会成立于1988年，是国内轴承行业最大的权威性自律组织，对会员企业进行自律性管理，具有调查研究、提出建议、组织协调、行业自律、信息引导、咨询服务、国际交流等基本职能。 2、行业主要法律法规和政策 目前，政府行政管理主要以颁布相关法律法规、政策及规划对轴承行业进行管理和引导。 | ||||||
| 序号 | 时间 | 名称 | 发布单位 | 主要内容 | ||
| 1 | 2024.2 | 《产业结构调整指导目录（2024年本）》 | 国家发展改革委 | 将关键轴承列为鼓励类项目：时速200公里以上动车组轴承，轴重23吨及以上大轴重重载铁路货车轴承，大功率电力/内燃机车轴承，使用寿命 240 万公里以上的新型城市轨道交通轴承，使用寿命25万公里以上轻量化、低摩擦力矩汽车轴承及单元，耐高温（400℃以上）汽车涡轮、机械增压器轴承，轿车三代轮毂轴承单元，P4、P2级数控机床轴承，2兆瓦（MW）及以上风电机组用各类精密轴承，使用寿命大于5000小时盾构机等大型施工机械轴承，P5级、P4级高速精密冶金轧机轴承，飞机发动机轴承及其他航空轴承，医疗CT机轴承，船舶轮缘推进器径向推力一体式轴承，深井超深井石油钻机轴承，海洋工程轴承，电动汽车驱动电机系统高速轴承（转速≥1.2万转/分钟），工业机器人RV减速机谐波减速机轴承、磁悬浮轴承，以及上述轴承的零件 | ||
| 2 | 2023.9 | 《机械行业稳增长工作方案 | 工信部、财 | 加强质量品牌建设。开展机械产品可靠性提升行动。实施基础产品可 | ||
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| （2023—2024年）》 | 政部等7部门 | 靠性“筑基”工程，重点提升工业母机用丝杠、导轨、主轴，农业机械用精密排种器，工程机械用数字液压件，工业机器人用精密减速器等专用零部件，高端轴承、精密齿轮等通用基础零部件可靠性、一致性、稳定性。 | ||
| 3 | 2022.11 | 《进一步提高产品、工程和服务质量行动方案（2022—2025年）》 | 市场监管总局、中央网信办、国家发展改革委等18部门 | 提高基础件通用件质量性能。加强基础共性技术研究，提升轴承、齿轮、紧固件、液气密件、液压件、泵阀、模具、传感器等核心基础零部件（元器件）可靠性、稳定性，延长使用寿命。 |
| 4 | 2021.9 | 《机械通用零部件行业“十四五”发展规划》 | 中国机械通用零部件工业协会 | 重点开发：高精度高强度汽车粉末冶金齿（链）轮，高性能粉末冶金摩擦材料及刹车片，高精度、高性能粉末冶金含油轴承，粉末冶金结构零件、摩擦副、磁性元件、无渗漏液压件粉末冶金零件。 |
| 5 | 2021.7 | 《工程机械行业“十四五”发展规划》 | 中国工程机械工业协会 | 要进一步加快高端零部件研制，重点解决零部件可靠性、耐久性和寿命短板问题，加强高端配套产品检测试验验证平台建设，加快解决高端零部件产业化难题，加强产业链协同研发，实现关键零部件自主可控。 |
| 6 | 2021.6 | 《全国轴承行业“十四五”发展规划》 | 中国轴承工业协会 | 开发为战略性新兴产业和制造强国战略重点发展领域配套的高端轴承。包括高档数控机床和机器人、航天航空装备、海洋工程装备及高技术船舶、节能与新能源汽车、先进轨道交通装备、电力装备、生物医药及高性能医疗器械、农业机械装备、大型冶金矿山装备、大型施工机械、大型石油、石化及煤化工成套设备、新型轻工机械等领域的72种高端轴承。 |
| 7 | 2019.11 | 《产业结构调整指导目录》（2019年本） | 国家发改委 | 将以下轴承列为鼓励类项目：时速200公里以上动车组轴承，轴重23吨及以上大轴重重载铁路货车轴承，大功率电力/内燃机车轴承，使用寿命240万公里以上的新型城市轨道交通轴承，使用寿命25万公里以上轻量化、低摩擦力矩汽车轴承及单元，耐高温（400℃以上）汽车涡轮、机械增压器轴承，P4、P2级数控机床轴承，2兆瓦（MW）及以上 |
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| 风电机组用各类精密轴承，使用寿命大于5,000小时盾构机等大型施工机械轴承，P5级、P4级高速精密冶金轧机轴承，飞机发动机轴承及其他航空轴承，医疗CT机轴承，深井超深井石油钻机轴承，海洋工程轴承，电动汽车驱动电机系统高速轴承（转速≥1.2万转/分钟），工业机器人RV减速机谐波减速机轴承，以及上述轴承的零件。此外，应用滑动轴承的下游主机中被列为鼓励类项目的有：二代改进型、三代、四代核电设备及关键部件以及60万千瓦及以上发电设备用泵。 | ||||
| 8 | 2017.5 | 《场（厂）内专用机动车辆安全技术监察规程（TSG N0001-2017）》 | 国家质量监督检验检疫总局 | 对叉车设计、制造、改造、修理、使用、检验作出全面的规定。 |
| 9 | 2016.3 | 《工程机械行业“十三五”发展规划》 | 中国工程机械工业协会 | “开发锂电池、燃料电池驱动的叉车”列入“十三五”期间重点开发的创新产品。 |
| 10 | 2015.5 | 《中国制造2025》 | 国务院 | 部署全面推进实施制造强国战略，将“强化工业基础能力”列为九项战略任务之一，将轴承等零部件列为“工业强基工程”五大工程之一，支持企业推进技术改进。 |
| 11 | 2014.10 | 《特种设备目录》 | 国家质量监督检验检疫总局 | 场（厂）内专用机动车辆，含叉车，属于目录所述的特种设备，受《中华人民共和国特种设备安全法》《特种设备安全监察条例》约束。 |
| 12 | 2013.6 | 《中华人民共和国特种设备安全法》 | 全国人民代表大会常务委员会 |
特种设备的生产（包括设计、制造、安装、改造、修理）、经营、使用、检验、检测和特种设备安全的监督管理，适用中华人民共和国特种设备安全法。
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| 3）中国轴承行业发展概况 我国轴承行业起步较晚，但受益于国家政策的支持、国内市场的强劲需求，近些年行业实现了高质量快速发展。“十五”（2001～2005年）期间，全行业主营业务收入年均递增16.72%，“十一五”（2006～2010年）期间，全行业主营业务年均递增19.36%。从2005年起，我国在销售收入和产品产量上都已经成为世界第三大轴承制造国。“十二五”（2011～2015年）期间和“十三五”（2016-2020）期间，全行业主营业务收入整体仍保持增长态势，但增速趋于平缓，呈现出波动增长的态势，在2012年、2015年、2019年均出现了负增长。2020年，我国轴承行业营业收入达到1,930亿元，占全球规模的25%，2021年我国轴承工业完成营业收入2,278亿元，同比增长18.03%，轴承产量完成233亿套，同比增长17.68%。我国轴承行业已经进入成熟期，行业已由高速增长阶段转入中速增长阶段，行业产值与规模难以短期大幅提升，行业竞争加剧，具备竞争力的优秀企业更容易脱颖而出。 | |||||
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| 全球排名 | 公司名称 | 2022销售收入 | 公司简介 |
| 1 | 丰田叉车 | 168.58亿美元 | 日本丰田叉车成立于1926年，总部位于日本爱知县，旗下拥有TOYOTA，BT，RAYMOND、CESAB和台励福品牌的全系列产品线。丰田自2000年收购欧洲著名叉车制造商瑞典BT公司以来，已经连续19年位居全球销量领先地位，在全球拥有100多个总代理商，超过750个经销商和9个生产基地。 |
| 2 | 凯傲集团 | 78.2亿美元 | 凯傲集团成立于1904年，总部位于德国威斯巴登，包括林德、Still、宝骊、Fenwick和OM Voltas等品牌，在全球100多个国家设有分支机构。 |
| 3 | 永恒力 | 50.8亿美元 | 德国永恒力成立于1953年，总部位于德国汉堡，在全球30多个国家和地区设有销售和售后服务公司。 |
| 4 | 科朗集团 | 46.9亿美元 | 美国科朗成立于1946年，总部位于美国俄亥俄州，是北美地区最大的电动叉车供应商，在全球的服务和分销网络超过500个零售地点，遍布80多个国家。 |
| 5 | 日本三菱 | 46.3亿美元 | 公司总部位于日本东京，由三菱力至优叉车株式会社与Uni Carriers Corp.合并而成。 |
| 6 | 海斯特-耶鲁 | 35.4亿美元 | 公司总部位于美国克利夫兰，是海斯特和耶鲁品牌叉车的母公司。 |
| 7 | 安徽合力 | 22.5亿美元 | 安徽合力始建于1958年，总部位于安徽合肥，在线生产产品型号达1700多种。安徽合力在国内建立了23个省级营销网络和近400家销售网点，在海外70多个国家地区建立了海外代理关系，主要产品销往世界150多个国家和地区。 |
| 8 | 杭叉集团 | 20.7亿美元 | 杭叉集团始建于1956年，总部位于浙江杭州，在国内有70多家控股子公司，300多家销售网点；在海外有5家分公司，230多家代理商，产品远销俄罗斯、巴西、波兰、法国、土耳其、美国等150多个国家和地区。 |
| 9 | 韩国斗山叉车 | 16.8亿美元 | 斗山工业车辆公司1968年推出韩国首款叉车，至今已发展成为韩国最大的工业车辆制造厂商。 |
| 10 | 克拉克 | 9.08亿美元 | 美国克拉克在全球范围内拥有业内最广泛的产品线之一，系全球叉车和售后零部件制造商。 |
注：数据来源于美国《MMH现代物料搬运》杂志，根据叉车厂商的销售收入排名。
（3）中国叉车市场概况
我国叉车行业起步于50年代末，70年代末至80年代开始引进发达国家叉车生产技术；90年代起，国内叉车领先企业在消化吸收引进技术的基础上积极对产品进行更新研发，行业技术快速进步。经过多年技术积累及持续性的研发投入，国产叉车产品系列完整性、设计研发流程等技术质量管理方面逐步向国际行业水平看齐。
叉车市场景气程度的波动受下游单个行业的影响相对较小，而是与国家经济发展水平、工业化程度以及国家经济增速等宏观因素紧密相关。近年
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| 注1：单辆叉车轴承价值=主滚轮*平均单价*8+侧滚轮*平均单价*2+链轮*平均单价*2 注2：前装市场的轴承市场规模=叉车销量*单辆叉车轴承价值，后装市场的轴承市场规模=需更换门架轴承的叉车数量*单量叉车轴承价值； 注3：T年需更换门架轴承的叉车数量=T-8年的叉车销量+T-4年的叉车销量（假设叉车平均使用寿命为10年，门架轴承寿命为4年）； 注4：回转支承通常在叉车使用生命周期内不用更换，后市场需求未做测算。 由上表可见，2022年全球叉车轴承前装市场规模约17.11亿元，后市场规模约11.46亿元，合计市场规模约28.57亿元；至2029年，如按照行业预测叉 | ||||||
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| 数。从公司成立至今，公司重视技术研发，培养了一支实力过硬的技术团队，近年来相继攻克了“渐变硬度滚动轴承制造技术”、“链轮轴承链槽感应加热技术”、“多用炉预冷淬火工艺技术”、“轴承表面防护处理技术”、“六点接触式双排滚轮研发技术”等多项关键技术难题，使产品的技术指标在同类产品中处于相对领先的地位。 （2）发行人技术特点 公司始终紧跟叉车行业发展趋势及技术发展态势，坚持自主创新，通过在叉车轴承领域多年的技术积累，形成了自身的核心技术。公司技术特点具体情况参见本招股说明书“第五节 业务与技术”之“四、关键资源要素”之“（一）核心技术情况”。 3、发行人的主要竞争对手 轴承产品种类规格多，不同种类的轴承在生产工艺、应用领域等方面都存在较大差异，因此大部分轴承企业多聚焦于某一种或几种轴承的生产，不同种类的轴承制造企业之间一般不存在直接的竞争关系。 发行人专营叉车特种轴承，在国内众多轴承生产商中，生产叉车轴承的主要有浙江天马轴承集团有限公司、福建省永安轴承有限责任公司、人本股份有限公司、江苏如非轴承科技有限公司等，均为非上市公司。国际主要竞争对手为日本光洋精工株式会社，该公司在日系车型方面占据较大份额，其次是德国舍弗勒集团旗下的INA轴承，其产品在欧美的部分车型上面占据着主要的地位。 （1）境内主要竞争对手 | ||||
| 序号 | 竞争对手名称 | 简介 | ||
| 1 | 江苏如非轴承科技有限公司 | 成立于1994年，位于江苏如皋，主要从事叉车专用轴承、工程机械配件制造、销售，是国内专业制造叉车门架轴承的企业，经过20多年的发展，已成长为集产品研发，生产，销售，国际贸易于一体的现代化综合性高新技术企业。 | ||
| 2 | 人本股份有限公司 | 成立于1997年，位于浙江温州，是专业的轴承制造商，生产内径1mm至外径6,000mm范围内各类轴承三万余种，年轴承产量近15亿套。产品广泛应用于汽车、家电、电机、摩托车、工程机械、电动工具、农林机械、纺织机械、工业机器人、风电、医疗器械等行业。 | ||
| 3 | 浙江天马轴承 | 成立于2006年，位于浙江湖州，主导产品有十大类共8000多 | ||
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| 集团有限公司 | 个品种的轴承产品，产品按应用领域有：铁路货车、客车与轨道交通轴承、汽车轴承（新能源）、风电轴承、船舶轴承、机床轴承、机械轴承、冶金轧机轴承、电机轴承等。浙江天马轴承集团有限公司曾为ST天马（现已更名为汇洲智能）（002122.SZ）的全资子公司，2017年成为非公众公司。 | |
| 4 | 福建省永安轴承有限责任公司 | 始建于1971年，位于福建永安，前身为福建省永安轴承厂，是上市公司龙溪股份子公司，主要生产公、英制圆锥滚子轴承，双列圆锥滚子轴承、圆柱滚子轴承、球轴承、滚针轴承、轮毂单元轴承和非标轴承等1500多个品种，产品广泛应用于轻、中、重型商用车及SUV、MPV、新能源汽车、工程机械、机床、矿山及冶金机械主机配套。 |
（2）境外主要竞争对手
| 4、发行人的竞争优势及劣势 （1）发行人主要竞争优势 1）产品和技术优势 公司生产的主导产品叉车轴承，品种300多种、规格5,000多个，产品覆盖中外全系列工业车辆，具有“品种多，规格全，批量小，质量优，交货快”的特点，产品具有高负荷、长寿命、高可靠性等优势，无论是质量还是规模、品种在国内都处于领先地位。公司不仅在深沟球、双列角接触球、满装球、满装圆柱滚子等结构轴承及运动面十字交叉的组合轴承研发上保持技术领先，而且在轴承外套圈渐变硬度热处理、无装球缺口的满装球轴承等方面形成核心竞争优势。截至2023年12月31日，公司拥有99项国家专利，1项境外专利，先后获得国家制造业单项冠军企业、工信部专精特新“小巨人”、“中国驰名商标”、“江苏省著名商标”、“江苏省优质产品”、 | ||||
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| 2、发行人与同行业可比公司在经营情况、市场地位、技术实力、衡量核心竞争力的关键业务数据、指标等方面的比较情况 （1）经营情况对比 | ||||||||
| 公司名称 | 经营情况 | 客户构成 | 销售地区 | 市场地位 | ||||
| 国机精工 | 公司主要业务分为轴承业务、磨料磨具业务和供应链业务。其中，轴承业务和磨料磨具业务是 | 中国航天科技集团公司五院、上海航天控制工程 | 2021-2023年，国机精工营业 | 轴承行业综合技术实力较强 | ||||
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| 公司的核心业务，也是公司利润的主要来源。2021-2023年，公司分别实现营业收入33.28亿元、34.36亿元和27.84亿元，归属于母公司股东的净利润1.27亿元、2.33亿元和2.59亿元。截至2023年12月31日，公司资产总额51.66亿元、负债总额17.91亿元，净资产33.75亿元。 | 研究所、洛阳轴承研究所、慈溪市新思维机床有限公司等 | 收入中境外收入占比分别为26.36%、28.77%和17.94%。 | 的高新技术企业 | |
| 五洲新春 | 公司主要从事轴承、精密机械零部件和汽车安全系统、热管理系统零部件的研发、生产和销售。2021-2023年，公司分别实现营业收入24.23亿元、32.00亿元和31.06亿元，归属于母公司股东的净利润1.24亿元、1.48亿元和1.38亿元。截至2023年12月31日，公司资产总额47.15亿元、负债总额17.40亿元，净资产29.74亿元。 | 汽车轴承配套于尼桑、现代等品牌汽车；轴承套圈客户为SKF、Schaeffler、NSK、NTN、JTEKT等客户 | 2021-2023年，五洲新春主营业务收入中境外收入占比分别为35.76%、43.66%和46.36%。 | 中国轴承产业链经营领先者 |
| 龙溪股份 | 公司业务主要为关节轴承、圆锥滚子轴承、齿轮/变速箱研发、生产与销售，2021-2023年，公司分别实现营业收入14.35亿元、17.19亿元和19.04亿元，归属于母公司股东的净利润2.98亿元、-0.06亿元和1.68亿元。截至2023年12月31日，公司资产总额36.97亿元、负债总额13.11亿元，净资产23.86亿元。 | 未披露 | 2021-2023年，龙溪股份营业收入中境外收入占比分别为21.99%、20.67%和14.69% | 国内最大的关节轴承供应商和最大出口商 |
| 人本股份 | 公司主要从事轴承领域相关产品研发、生产和销售，2021年、2022年及2023年1-6月，公司分别实现营业收入91.21亿元、93.89亿元和50.36亿元，净利润8.75亿元、7.19亿元和3.32亿元。截至2023年6月30日，公司资产总额154.09亿元、负债总额101.93亿元，净资产52.16亿元。 | 汽车领域：通用、大众、丰田、本田等；轻工机械领域：美的、格力、海尔、等；重型机械领域：卡特彼勒、徐工集团、三一集团等；重大装备领域：中国中车、中国商飞等 | 2021年、2022年和2023年1-6月，人本股份营业收入中境外收入占比分别为15.18%、17.09%和17.92% | 国内规模最大的轴承企业 |
| 崇德科技 | 公司主要从事动压油膜滑动轴承的研发、设计、生产及销售，滚 | 湘电集团、中国中车集团、上海 | 2021-2022年，崇德 | 国内同行业中技术 |
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| 动轴承及相关产品等的销售。2021-2023年，公司分别实现营业收入4.11、4.50亿元和5.23亿元，归属于母公司股东的净利润0.63亿元、0.91亿元和1.01亿元。截至2023年12月31日，公司资产总额16.47亿元，负债总额2.10亿元，净资产14.37亿元。 | 电气集团、Siemens AG、江麓机电集团等 | 科技境外收入占主营业务收入的比例分别为7.53%和9.65%，2023年境外收入占营业收入的比例为12.06% | 能力较为领先、产品品种较为齐全、产品应用领域较为高端的企业 | |
| 万达轴承 | 公司主要从事叉车轴承及回转支承的研发、生产及销售。2021-2023年，公司分别实现营业收入3.54亿元、3.38亿元和3.43亿元，归属于母公司股东的净利润0.95亿元、0.43亿元和0.50亿元。截至2023年12月31日，公司资产总额5.82亿元、负债总额0.61亿元，净资产5.21亿元。 | 安徽合力、杭叉集团、TVH集团、中国龙工、凯傲集团、丰田叉车等 | 报告期内，公司以境内销售为主，主营业务收入中境外收入占比分别为8.73%、11.37%和11.50% | 国内叉车轴承的先行者，国内规模最大的叉车专用轴承制造商、销售商和出口商 |
数据来源：各可比公司公开披露文件；注：龙溪股份2022年公开资料披露口径为主营业务收入中的境内外收入情况。
（2）技术实力对比
1）技术研发能力对比
| 数据来源：各可比公司公开披露文件； 注：龙溪股份2022年公开资料披露口径为主营业务收入中的境内外收入情况。 （2）技术实力对比 1）技术研发能力对比 | |||
| 公司名称 | 技术研发能力概述 | ||
| 国机精工 | 公司科研创新水平在国内同行业处于领先地位，拥有多类研发、创新及服务平台，轴承板块的运营主体轴研所是我国轴承行业唯一的综合性研究开发机构，拥有多学科综合技术优势，在高精度、高可靠性轴承及相关零部件的制造、检测与试验方面具有较强实力，在轴承基础理论、润滑技术、设计分析、材料应用与失效分析、试验技术和技术标准等方面保持着国内领先地位。 | ||
| 五洲新春 | 公司建有国家级技术中心、国家CNAS认证实验室、国家级博士后工作站和航空滚动轴承浙江省工程研发中心。公司研发的高端风电轴承滚子解决了行业“卡脖子”难题，研发成功风电变桨轴承、主轴轴承、齿轮箱轴承滚子和海上风电变桨轴承滚子全系列产品，并在国内率先实现批量生产和进口替代；国内独家研发成功汽车安全气囊气体发生器部件，产销量和成材率进一步提升，已配套比亚迪、特斯拉、蔚来等新能源车企。 | ||
| 龙溪股份 | 公司研发体系完善、研发能力强大，创立了全国唯一的关节轴承研究所和国家级关节轴承检测实验中心，并获批为福建省关节轴承企业重点实验室 | ||
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| 和福建省精密轴承工程研发中心；成立了企业博士后科研工作站；公司企业技术中心被认定为国家级企业技术中心；是全国滚动轴承标准化技术委员会关节轴承分技术委员会秘书处单位、关节轴承国家标准和行业标准的主要起草单位；曾荣获福建省标准贡献奖一等奖。 | |
| 人本股份 | 公司拥有国家认定的企业技术中心、浙江省高新技术企业研究开发中心、上海新型车辆轴承工程技术研究中心、高速铁路轴承润滑技术联合实验室，被工信部评为国家技术创新示范企业，系博士后创新实践基地，检测试验中心通过了国家认可实验室（CNAS）认证；通过多年的技术积累与研发，截至2023年6月30日，拥有专利2,000余项，其中发明专利182项；根据中国轴承工业协会2021年12月的统计，公司系国内拥有轴承领域相关专利数量最多的企业。 |
| 崇德科技 | 公司凭借突出的技术实力和持续的研发投入，公司已被认定为湖南省企业技术中心、“湖南省滑动轴承及旋转机械故障诊断工程技术研究中心”、工业和信息化部专精特新重点“小巨人”企业和博士后科研流动站协作研发中心，“高端智能装备关键部件湖南省重点实验室”，并获得多项国家级、省市级及行业协会奖项。截至2023年12月31日，公司获得专利153项，其中发明专利41项，负责或参与起草滑动轴承相关国家标准14项。凭借突出的技术实力和持续的研发投入，公司已被认定为湖南省企业技术中心、“湖南省滑动轴承及旋转机械故障诊断工程技术研究中心”、工业和信息化部专精特新重点“小巨人”企业和博士后科研流动站协作研发中心，并获得多项国家级、省市级及行业协会奖项。 |
| 万达轴承 | 公司已经掌握机械叉车专用轴承多项核心技术，并形成多层次主流产品的覆盖，拥有99项国家专利，1项境外专利，先后获得全国首批专精特新“小巨人”企业、国家级制造业单项冠军企业、“中国驰名商标”、“江苏省著名商标”、“江苏省优质产品”、“江苏省高新技术企业”、“江苏省高新技术产品”等荣誉称号，技术研发优势突出。 |
数据来源：各可比公司公开披露文件、官方网站等。
2）研发投入对比
单位：人、项
| 数据来源：各可比公司公开披露文件、官方网站等。 2）研发投入对比 单位：人、项 | ||||||
| 公司名称 | 研发技术人员数量 | 研发技术人员占比 | 专利数量 | 研发投入 | ||
| 国机精工 | 490 | 26.15% | 750 | 2021-2023年，公司研发费用分别为1.61亿元、2.00亿元和2.23亿元，研发费用占营业收入的比例分别为4.84%、5.83%和8.02%。 | ||
| 五洲新春 | 366 | 8.00% | 218（截至2022.12.31） | 2021-2023年，公司研发费用分别为0.82亿元、1.02亿元和1.01亿元，研发费用占营业收入的比例分别为3.37%、3.18%和3.26%。 | ||
| 龙溪股份 | 329 | 24.26% | 134 | 2021-2023年，公司研发费用分别为1.09亿元、1.23亿元和1.27亿元，研究与开发费用占营业收入的比例分别7.58%、7.15% | ||
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| 和6.69%。 | ||||
| 人本股份 | 1,708 | 11.50% | 2,000余项 （截至2023.6.30） | 2021年及2022年1-6月，公司研发费用分别为4.26亿元和2.16亿元，研究与开发费用占营业收入的比例分别为4.67%和4.69%。 |
| 崇德科技 | 58 | 11.05% | 153 | 2021-2023年，公司研发费用分别为0.20亿元、0.23亿元和0.24亿元，研究与开发费用占营业收入的比例分别为4.95%、5.02%和4.65%。 |
| 万达轴承 | 97 | 21.13% | 100 | 2021-2023年，公司研发费用分别为0.13亿元、0.11亿元和0.11亿元，研发费用占营业收入的比例分别为3.59%、3.20%和3.15%。 |
数据来源：可比公司招股说明书、定期报告等最新资料，五洲新春2023年年报未披露专利数量。
（3）关键财务数据对比
关键财务数据包括盈利能力指标、偿债能力指标、资产营运能力指标等，公司与同行业可比公司关键财务数据的对比情况具体参见本招股说明书“第八节 管理层讨论与分析”之“二、资产负债等财务状况分析”之“（七）主要债项”及本招股说明书“第八节 管理层讨论与分析”之“三、盈利情况分析”。
数据来源：可比公司招股说明书、定期报告等最新资料，五洲新春2023年年报未披露专利数量。
（3）关键财务数据对比
关键财务数据包括盈利能力指标、偿债能力指标、资产营运能力指标等，公司与同行业可比公司关键财务数据的对比情况具体参见本招股说明书“第八节 管理层讨论与分析”之“二、资产负债等财务状况分析”之“（七）主要债项”及本招股说明书“第八节 管理层讨论与分析”之“三、盈利情况分析”。
三、 发行人主营业务情况
（一） 销售情况和主要客户
| 1、主要产品的产量、销量及产能情况 报告期内，公司叉车轴承、回转支承产品的产量、销量及产能情况如下： 单位：万套 | ||||||
| 产品 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | ||
| 叉车轴承 | 产量 | 898.27 | 952.88 | 938.24 | ||
| 标准产量 | 1,010.00 | 1,116.46 | 1,027.51 | |||
| 产能 | 1,092.27 | 1,211.21 | 1,100.43 | |||
| 销量 | 889.83 | 845.26 | 935.18 | |||
| 产能利用率 | 92.47% | 92.18% | 93.37% | |||
| 产销率 | 99.06% | 88.71% | 99.67% | |||
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| 回转支承 | 产量 | 5.37 | 6.15 | 5.79 |
| 标准产量 | 5.10 | 5.64 | 5.29 | |
| 产能 | 5.63 | 6.01 | 5.60 | |
| 销量 | 5.52 | 4.93 | 5.75 | |
| 产能利用率 | 90.71% | 93.90% | 94.59% | |
| 产销率 | 102.74% | 80.17% | 99.35% |
注1：由于公司生产的轴承套圈和成品轴承产品型号众多，为使报告期内的产量具备可比性，在计算产能利用率时，叉车轴承产能数据根据公司产销量最大的标准件980811型叉车轴承进行统计，标准产量数据根据980811型叉车轴承的标准工时进行了统一折算，回转支承产能数据根据公司报告期内产销量最大的0208I2型回转支承进行统计，标准产量数据根据0208I2型回转支承的标准工时进行了统一折算；注2：产量为当年度实际生产的产品数量，产能系根据公司产销量最大的标准件980811型叉车轴承和0208I2型回转支承测算的标准产能；
注3：产能利用率=标准产量/产能；
注4：产销率=销量/产量。
2、主要产品销售情况
（1）主要产品的销售收入
报告期内，公司主要产品的销量、销售均价、销售金额变动情况如下：
| 3、主要客户情况 报告期内，公司向前五大客户销售收入及占比情况如下： 单位：万元 | ||||||||||||
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| 年度 | 序号 | 客户名称 | 销售收入 | 占营业收入的比例 |
| 2023年 | 1 | 安徽合力 | 5,810.09 | 16.91% |
| 2 | 杭叉集团 | 4,865.18 | 14.16% | |
| 3 | 浙江中力 | 2,620.29 | 7.63% | |
| 4 | 中国龙工 | 2,430.27 | 7.08% | |
| 5 | 丰田叉车 | 2,114.24 | 6.16% | |
| 合计 | 17,840.07 | 51.94% | ||
| 2022年 | 1 | 安徽合力 | 5,119.08 | 15.12% |
| 2 | 杭叉集团 | 4,930.28 | 14.57% | |
| 3 | 丰田叉车 | 2,398.00 | 7.08% | |
| 4 | 中国龙工 | 2,097.99 | 6.20% | |
| 5 | TVH集团 | 1,980.05 | 5.85% | |
| 合计 | 16,525.40 | 48.82% | ||
| 2021年 | 1 | 杭叉集团 | 6,221.73 | 17.56% |
| 2 | 安徽合力 | 5,476.80 | 15.45% | |
| 3 | 中国龙工 | 2,629.54 | 7.42% | |
| 4 | 凯傲集团 | 2,185.37 | 6.17% | |
| 5 | TVH集团 | 2,159.30 | 6.09% | |
| 合计 | 18,672.73 | 52.69% | ||
注：上述前五大客户按同一控制下合并口径披露。公司客户按同一控制下合并口径包含的交易主体如下：
| 注：上述前五大客户按同一控制下合并口径披露。 公司客户按同一控制下合并口径包含的交易主体如下： | ||||
| 集团名称 | 序号 | 集团口径下包含的交易主体 | ||
| 安徽合力 | 1 | 安徽合力股份有限公司 | ||
| 2 | 安徽合力股份有限公司电动叉车分公司 | |||
| 3 | 安徽合力股份有限公司配件分公司 | |||
| 4 | 安徽合力股份有限公司牵引车分公司 | |||
| 5 | 安庆合力车桥有限公司 | |||
| 6 | 宝鸡合力叉车有限公司 | |||
| 7 | 杭州合力叉车销售有限公司 | |||
| 8 | 合力工业车辆(盘锦)有限公司 | |||
| 9 | 衡阳合力工业车辆有限公司 | |||
| 10 | 上海合力叉车有限公司 | |||
| 11 | 苏州合力叉车有限公司 | |||
| 杭叉集团 | 1 | 杭叉集团股份有限公司 | ||
| 2 | 杭州叉车门架有限公司 | |||
| 3 | 杭州杭叉机械设备制造有限公司 | |||
| 4 | 杭州杭叉康力叉车属具有限公司 | |||
| 5 | 浙江杭叉配件销售有限公司 | |||
| 中国龙工 | 1 | 龙工（江西）机械有限公司 | ||
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| 2 | 龙工(上海)叉车有限公司 | |
| 浙江中力 | 1 | 杭州富阳中力仓储设备有限公司 |
| 2 | 杭州中力搬运设备有限公司 | |
| 3 | 湖北中力机械有限公司 | |
| 4 | 江苏中力叉车有限公司 | |
| 5 | 浙江中力机械股份有限公司 | |
| 丰田叉车 | 1 | Toyota Material Handling Manufacturing Sweden Ab |
| 2 | 丰田工业（昆山）有限公司 | |
| 凯傲集团 | 1 | 凯傲（济南）叉车有限公司 |
| 2 | 凯傲宝骊（江苏）叉车有限公司 | |
| 3 | 林德(中国)叉车有限公司 | |
| TVH集团 | 1 | 帝威衡贸易（厦门）有限公司 |
| 2 | 太仓毅强机电设备有限公司 | |
| 3 | 毅强（太仓）贸易有限公司 |
报告期内，公司不存在向单个销售客户销售比例超过营业收入50%的情况。发行人主要客户与发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其关系密切人员、主要关联方和持有5%以上股份的股东之间不存在关联关系，发行人关联方与主要客户不存在业务、资金往来，发行人的直接、间接股东未在发行人主要客户拥有权益或任职，不存在前五大客户及其控股股东、实际控制人是发行人前员工、前关联方、前股东、发行人实际控制人的密切家庭成员等可能导致利益倾斜的情形。公司与主要客户的合作过程中，所签署的合同、订单均为双方平等自愿协商后达成的协议，不存在公司及其关联方、员工向客户提供商业贿赂、利益输送等情形。
报告期内，公司不存在向单个销售客户销售比例超过营业收入50%的情况。发行人主要客户与发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其关系密切人员、主要关联方和持有5%以上股份的股东之间不存在关联关系，发行人关联方与主要客户不存在业务、资金往来，发行人的直接、间接股东未在发行人主要客户拥有权益或任职，不存在前五大客户及其控股股东、实际控制人是发行人前员工、前关联方、前股东、发行人实际控制人的密切家庭成员等可能导致利益倾斜的情形。公司与主要客户的合作过程中，所签署的合同、订单均为双方平等自愿协商后达成的协议，不存在公司及其关联方、员工向客户提供商业贿赂、利益输送等情形。
（二） 采购情况及主要供应商
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| 类别 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | |||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 钢材 | 3,759.67 | 25.72% | 4,529.69 | 25.77% | 6,326.97 | 31.23% |
| 内圈 | 2,064.27 | 14.12% | 2,618.40 | 14.90% | 2,341.01 | 11.56% |
| 外圈 | 1,473.19 | 10.08% | 3,230.22 | 18.38% | 3,753.56 | 18.53% |
| 侧滚轮组 | 1,631.00 | 11.16% | 1,307.02 | 7.44% | 1,552.96 | 7.67% |
| 滚动体 | 1,020.19 | 6.98% | 1,402.58 | 7.98% | 1,430.21 | 7.06% |
| 轴头 | 1,478.08 | 10.11% | 1,094.30 | 6.23% | 1,220.04 | 6.02% |
| 合计 | 11,426.40 | 78.16% | 14,182.21 | 80.68% | 16,624.76 | 82.07% |
2023年，公司原材料采购金额有所下降，一方面受益于轴承钢等原材料市场均价的下降，另一方面系：2022年，公司搬迁至新厂区后产能得到显著提升，公司境内销售客户交期通常较短，为缓解交货时间压力，公司针对出货量较大且需求稳定的型号产品连续生产进行适当备货，2022年末公司库存商品余额较2021年末增长3,114.14万元；2023年公司出货量较大且需求稳定的型号产品备货规模已达到公司的业务需求，公司一部分自身产能得到释放，因此将外圈、内圈等部分原材料由直接采购转为自生产，降低了原材料的采购规模。
（2）主要原材料价格变动情况
报告期各期，公司主要原材料价格变动情况如下：
| 公司采购的钢材主要为轴承钢、碳钢、渗碳钢。其中轴承钢采购金额最大，报告期内占钢材采购金额的比例在60%以上。2021年，受铁矿石、焦煤等原燃料价格大幅上涨影响，轴承钢价格持续走高。根据Wind统计数据，2021年轴承钢市场均价为6,347.34元/吨，较2020年同比上涨34.83%。2022年下半年，在宏观经济波动、环保停工政策、美联储加息预期引发衰退担忧等多重因素影响下，轴承钢的市场价格有所回落。报告期内，轴承钢的市场 | |||||
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| 报告期内，公司用电量逐年增长，主要受到生产规模扩大的影响。2021年，公司采购电力价格较低，主要系售电公司2021年在现行目录电价的基础上给予了一定金额的价格优惠所致。 | ||||||
1-1-153
| 2023年公司外协加工总额有所下降，主要系：2022年，公司搬迁至新厂区后产能得到显著提升，公司境内销售客户交期通常较短，为缓解交货时间压力，公司针对出货量较大且需求稳定的型号产品连续生产进行适当备货，2022年末公司库存商品余额较2021年末增长3,114.14万元；2023年公司出货量较大且需求稳定的型号产品备货规模已达到公司的业务需求，公司一部分自身产能得到释放，因此将部分外协工序转为自加工，减少了外协加工服务的采购总额。 （2）主要外协工序价格变化情况 报告期各期，公司主要外协工序的价格如下： 单位：元/套 | ||||||||
| 主要外协工序 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||
| 锻加工 | 2.06 | 2.30 | 2.22 | |||||
| 车加工 | 3.27 | 3.59 | 3.72 | |||||
| 表面处理加工 | 0.75 | 0.80 | 0.78 | |||||
| 渗碳加工 | 2.75 | 2.77 | 3.11 | |||||
1-1-154
| 报告期内，公司主要外协工序价格较为稳定。2021年度，公司渗碳加工外协采购价格较高主要系：（1）由于公司规模快速提升，公司主要外协厂商产能无法满足公司需要，公司增加向其他外协厂商的采购量，拉高了平均采购价格；（2）2021年度，受安徽合力等客户要求，渗碳深度提升，拉高了渗碳加工外协工序的平均价格。 2023年公司外协工序价格均有所下降，主要系：公司的外协加工工序单价主要根据加工半成品的重量、结构等因素确定，2023年公司单个外圈耗用钢材由1.80 kg/只下降至1.65kg/只，单个内圈耗用钢材由0.70 kg/只下降至0.60kg/只，使得公司外协采购单价均有所下降。 4、主要供应商情况 报告期内，公司向前五大供应商采购金额及占比情况如下： 单位：万元 | |||||||
| 年度 | 序号 | 供应商名称 | 采购内容 | 采购金额 | 占采购总额的比例 | ||
| 2023年 | 1 | 聊城市冠达机械配件厂 | 外圈、轴头等 | 3,283.54 | 22.46% | ||
| 2 | 山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 | 钢材 | 2,808.01 | 19.21% | |||
| 3 | 东阿广宇精辗轴承有限公司 | 内外圈 | 1,681.95 | 11.50% | |||
| 4 | 南通莱必特轴承有限公司 | 侧滚轮组 | 1,375.82 | 9.41% | |||
| 5 | 新昌县大有精密轴承有限公司 | 内外圈 | 406.91 | 2.78% | |||
| 合计 | 9,556.23 | 65.37% | |||||
| 2022年 | 1 | 聊城市冠达机械配件厂 | 外圈、轴头等 | 3,311.81 | 18.84% | ||
| 2 | 山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 | 钢材 | 2,805.21 | 15.96% | |||
| 3 | 东阿广宇精辗轴承有限公司 | 内外圈 | 2,698.50 | 15.35% | |||
| 4 | 南通莱必特轴承有限公司 | 侧滚轮组 | 1,082.99 | 6.16% | |||
| 5 | 新昌县大有精密轴承有限公司 | 内外圈 | 849.49 | 4.83% | |||
| 合计 | 10,747.99 | 61.14% | |||||
| 2021年 | 1 | 山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 | 钢材 | 4,948.09 | 24.43% | ||
| 2 | 聊城市冠达机械配件厂 | 外圈、轴头等 | 3,249.23 | 16.04% | |||
| 3 | 东阿广宇精辗轴承有限公司 | 内外圈 | 2,975.02 | 14.69% | |||
| 4 | 南通莱必特轴承有限公司 | 侧滚轮组 | 1,054.47 | 5.21% | |||
| 5 | 冠县国冠轴承有限公司 | 内外圈 | 699.80 | 3.45% | |||
1-1-155
| 注：上述前五大供应商按同一控制下合并口径披露。 报告期内，公司不存在向单一供应商采购比例超过50%的情况。公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方和持有5%以上股份的股东与上述供应商不存在关联关系，不存在前五大供应商及其控股股东、实际控制人是发行人前员工、前关联方、前股东、发行人实际控制人的密切家庭成员等可能导致利益倾斜的情形。 | ||||
（三） 主要资产情况
| 注：账面净值=原值-累计折旧；成新率=账面净值/原值。 （1）主要生产设备 截至报告期末，公司主要的生产设备情况如下： | ||||||||||
| 设备 | 数量（台/套） | 原值（万元） | 净值（万元） | 成新率 | ||||||
| 磨床 | 197 | 2,754.13 | 1,202.84 | 43.67% | ||||||
| 车床 | 165 | 2,047.72 | 902.40 | 44.07% | ||||||
| 机器人 | 115 | 1,230.73 | 678.72 | 55.15% | ||||||
| 装配自动线 | 8 | 338.20 | 189.02 | 55.89% | ||||||
| 热处理设备生产线 | 5 | 375.34 | 319.66 | 85.17% | ||||||
| 淬火设备 | 40 | 307.98 | 116.52 | 37.83% | ||||||
| 加工中心 | 13 | 337.96 | 197.53 | 58.45% | ||||||
| 合计 | 543 | 7,392.06 | 3,606.68 | 48.79% | ||||||
1-1-156
| 上述房产中，第7至第10项系在公司租赁的集体建设用地上建造的合法建筑，并已取得不动产权证书。2021年6月18日，如皋市东陈镇人民政府与万达有限签订《如皋市集体经营性建设用地使用权租赁合同》（编号：皋集租[2021]第019号），如皋市东陈镇人民政府将双群社区16、20组及双群社区集体地段面积为15,975平方米的土地出租给公司前身万达有限，租赁期限为5 | |||||||||
1-1-157
| 上述房产系公司实际控制人徐明原投资的个体工商户如皋市毅鸿机械加工厂于租赁的集体土地上自建的房屋，如皋市毅鸿机械加工厂于2009年注销后相关房屋由徐明承继。2022年1月13日，徐明将上述房产无偿转让给力达轴承。同月28日，力达轴承与如皋市城南街道天堡社区居委会签订了《租赁合同之补充合同》，约定如皋市城南街道天堡社区居委会将上述房屋所涉土地即如皋市高新区装备制产业园12.45亩的土地出租给力达轴承，租赁期限至2042年1月27日，到期后双方无相反意见，合同自动续期至2057年1月11日，租赁价格为1,600元/年/亩。 就上述土地租赁事项，保荐机构和发行人律师于2022年6月13日访谈了如皋市城南街道天堡社区居委会相关负责人，确认如下： 1）该块土地为集体建设土地，所有权属于如皋市城南街道天堡社区居委会，力达轴承享有使用权； 2）该块土地租赁已按照《中华人民共和国土地管理法》的相关规定履行 | |||||||
1-1-158
1-1-159
| 序号 | 土地使用证号 | 宗地位置 | 用途 | 面积（m2） | 终止 日期 | 使用权人 | 取得方式 |
| 1 | 苏（2022）如皋市不动产权第0004777号 | 江苏省如皋市福寿东路333号 | 工业用地 | 80,186 | 2069.12.09 | 万达轴承 | 出让 |
（2）商标
截至本招股说明书签署日，公司拥有4项境内注册商标情况，具体如下表所示：
| （3）专利权 截至2023年12月31日，公司拥有境内专利99项，其中发明专利30项，实用新型专利68项，外观设计1项，该等专利均为有效状态，公司已取得相关专利证书。同时，公司还取得境外专利1项。公司专利权具体如下： 1）境内专利 | |||||||||||
| 序号 | 类型 | 专利名称 | 专利号 | 专利授权日 | 取得方式 | ||||||
| 1 | 发明专利 | 一种磨削角接触型轴承沟道用砂轮的修整方法 | ZL2011101705307 | 2012.10.03 | 原始取得 | ||||||
| 2 | 发明专利 | 采用特殊热处理工艺制造的滚动轴承 | ZL201210467590X | 2014.03.19 | 原始取得 | ||||||
| 3 | 发明专利 | 耐高温的滚轴轴承的制作方法 | ZL2013101809767 | 2014.07.02 | 原始取得 | ||||||
| 4 | 发明专利 | 一种多用炉预冷淬火工艺 | ZL2013101999742 | 2014.11.05 | 原始取得 | ||||||
| 5 | 发明专利 | 一种垫片调节复合滚轮 | ZL2012104590761 | 2014.12.17 | 原始取得 | ||||||
| 6 | 发明专利 | 一种数控车削圆弧斜面倒角的加工方法 | ZL2014102240762 | 2016.03.16 | 原始取得 | ||||||
| 7 | 发明专利 | 双硬度链轮 | ZL2013104143762 | 2016.03.16 | 原始取得 | ||||||
| 8 | 发明专利 | 一种轴承表面防护处理方法 | ZL2014105734730 | 2016.04.06 | 原始取得 | ||||||
| 9 | 发明专利 | 填塑料保持器轴承滚子机及用其填充滚子的方法 | ZL2015107419241 | 2017.08.01 | 原始取得 | ||||||
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| 10 | 发明专利 | 一种防侧滚轮自旋转的复合滚轮 | ZL2015102811335 | 2018.01.02 | 原始取得 |
| 11 | 发明专利 | 大型回转支承套圈的找正器及其找正方法 | ZL2015107412859 | 2018.01.26 | 原始取得 |
| 12 | 发明专利 | 一种等曲率门扇滚球轴承轮 | ZL2016107705407 | 2018.06.19 | 原始取得 |
| 13 | 发明专利 | 一种六点接触的双列球滚轮轴承及其沟道加工方法及装置 | ZL2015107413226 | 2018.07.27 | 原始取得 |
| 14 | 发明专利 | 内圈孔轴线与滚道运动轨迹不垂直的内圈加工方法 | ZL2016105437589 | 2018.08.31 | 原始取得 |
| 15 | 发明专利 | 内圈孔轴线与旋转轴心线不平行的滚轮轴承 | ZL2016105437574 | 2018.09.28 | 原始取得 |
| 16 | 发明专利 | 一种轴承的退磁装置 | ZL2017105909349 | 2019.02.15 | 原始取得 |
| 17 | 发明专利 | 一种带油孔的轴承内圈内孔部位毛刺去除装置 | ZL2017105919995 | 2019.04.16 | 原始取得 |
| 18 | 发明专利 | 三向进给磨削加工异形沟道的方法及工具 | ZL201510281053X | 2019.04.19 | 原始取得 |
| 19 | 发明专利 | 磨工桁架上下料重力料仓 | ZL2017105914633 | 2019.06.07 | 原始取得 |
| 20 | 发明专利 | 组合轴连双列满装球轴承的组装工艺 | ZL2018100250274 | 2020.06.19 | 原始取得 |
| 21 | 发明专利 | 双端面磨削加工方法 | ZL2018109322032 | 2020.12.25 | 原始取得 |
| 22 | 发明专利 | 一种轴承内槽的自动加工装置 | ZL2022107543499 | 2022.09.20 | 原始取得 |
| 23 | 发明专利 | 一种特殊端面支承 | ZL2022100527546 | 2023.04.07 | 原始取得 |
| 24 | 发明专利 | 一种内圈沟道分离式满球轴承 | ZL2021108488691 | 2023.06.23 | 原始取得 |
| 25 | 发明专利 | 中频感应淬火的工装及加工方法 | ZL2018109321453 | 2023.06.30 | 原始取得 |
| 26 | 发明专利 | 一种AGV脚轮使用的四方形转向轴承及其加工方法 | ZL2021108581718 | 2023.08.01 | 原始取得 |
| 27 | 发明专利 | 一种物料自动搬运机构中的轻质合金转盘轴承的制造方法 | ZL2022101653724 | 2023.08.04 | 原始取得 |
| 28 | 发明专利 | 磨床桁架上下料仓 | ZL2019103374288 | 2023.08.18 | 原始取得 |
| 29 | 发明专利 | 内嵌轴承的组装工装及其组装工艺 | ZL2019113545606 | 2023.08.18 | 原始取得 |
| 30 | 发明专利 | 一种多性能的轴承集成化检测装置及方法 | ZL2023102081267 | 2023.10.03 | 原始取得 |
| 31 | 实用新型 | 双密封结构的转向回转轴承 | ZL2014202548355 | 2014.09.17 | 原始取得 |
| 32 | 实用新型 | 带密封导向的回转轴承 | ZL2014202550463 | 2014.09.17 | 原始取得 |
| 33 | 实用新型 | 内置式密封的回转轴承 | ZL2014202546839 | 2014.10.01 | 原始取得 |
1-1-161
| 34 | 实用新型 | 重载耐高温4点接触球轴承 | ZL2015203534763 | 2015.09.30 | 原始取得 |
| 35 | 实用新型 | 不规则轴承类零件的磨削工装 | ZL2015203698369 | 2015.09.30 | 原始取得 |
| 36 | 实用新型 | 一种轴类夹持工装 | ZL2015203991275 | 2015.12.02 | 原始取得 |
| 37 | 实用新型 | 隔圈外圆磨削工装 | ZL2015203535963 | 2015.10.21 | 原始取得 |
| 38 | 实用新型 | 大型回转支承套圈的找正器 | ZL2015208725409 | 2016.03.16 | 原始取得 |
| 39 | 实用新型 | 一种六点接触的双列球滚轮轴承及其加工装置 | ZL2015208727917 | 2016.03.16 | 原始取得 |
| 40 | 实用新型 | 带有特殊新型密封槽的轴承 | ZL2016207283824 | 2016.12.28 | 原始取得 |
| 41 | 实用新型 | 内圈孔轴线与旋转轴心线不平行的滚轮轴承 | ZL201620728092X | 2016.12.28 | 原始取得 |
| 42 | 实用新型 | 防止密封件圆周打滑的轴承 | ZL201620728381X | 2016.12.28 | 原始取得 |
| 43 | 实用新型 | 一种联体式动力转向转盘轴承 | ZL2016209964435 | 2017.07.07 | 原始取得 |
| 44 | 实用新型 | 双内圈8点接触式轴承 | ZL2016207281602 | 2017.09.22 | 原始取得 |
| 45 | 实用新型 | 轴联轴承径向游隙测量装置 | ZL2017208786882 | 2018.01.26 | 原始取得 |
| 46 | 实用新型 | 一种支架组件铆合工装 | ZL2017208776537 | 2018.02.02 | 原始取得 |
| 47 | 实用新型 | 内置螺纹调节式复合轴承 | ZL2017208776541 | 2018.02.02 | 原始取得 |
| 48 | 实用新型 | 局部螺纹调节式复合轴承 | ZL2017208781747 | 2018.02.02 | 原始取得 |
| 49 | 实用新型 | 沟道零空隙的L型单排球式回转支承 | ZL2017208787156 | 2018.02.02 | 原始取得 |
| 50 | 实用新型 | 一种偏心轴承的内圈内孔加工工装 | ZL2017208781713 | 2018.04.17 | 原始取得 |
| 51 | 实用新型 | 轴类工件电磁夹具磨加工工装 | ZL201720877640X | 2018.04.17 | 原始取得 |
| 52 | 实用新型 | 全封闭式滚轮轴承组件 | ZL2017212381319 | 2018.04.17 | 原始取得 |
| 53 | 实用新型 | 全螺纹侧滚轮支架组自旋式复合轴承 | ZL2017208787141 | 2018.06.15 | 原始取得 |
| 54 | 实用新型 | 中频淬火机床定位工装 | ZL2017208787033 | 2018.06.29 | 原始取得 |
| 55 | 实用新型 | 一种无密封圈的特殊密封结构转盘轴承 | ZL2018202042553 | 2018.09.18 | 原始取得 |
| 56 | 实用新型 | 一种深台阶快速测量装置 | ZL2018202048441 | 2018.09.18 | 原始取得 |
| 57 | 实用新型 | 一种适用大扭矩的回转轴承 | ZL2018202048418 | 2019.02.01 | 原始取得 |
| 58 | 实用新型 | 附有注油孔的复合滚轮 | ZL2018213185688 | 2019.04.16 | 原始取得 |
1-1-162
| 59 | 实用新型 | 中频感应淬火的工装 | ZL2018213184736 | 2019.04.16 | 原始取得 |
| 60 | 实用新型 | 可装整体侧滚轮的支架组件 | ZL2018213184666 | 2019.06.04 | 原始取得 |
| 61 | 实用新型 | 一种淬火机床 | ZL2018216191905 | 2019.05.21 | 原始取得 |
| 62 | 实用新型 | 一种磨床桁架新型料仓 | ZL2018216192128 | 2019.05.21 | 原始取得 |
| 63 | 实用新型 | 球结构滚轮沟曲率半径检具 | ZL2018219006060 | 2019.08.20 | 原始取得 |
| 64 | 实用新型 | 单列鼓形短滚子轴承 | ZL2019205734692 | 2019.12.31 | 原始取得 |
| 65 | 实用新型 | 挡圈密封式滚轮轴承 | ZL2019206056865 | 2019.12.31 | 原始取得 |
| 66 | 实用新型 | 磨床桁架上下料仓 | ZL2019205734688 | 2019.12.31 | 原始取得 |
| 67 | 实用新型 | 带台阶的滚子轴承 | ZL2019205734495 | 2020.01.24 | 原始取得 |
| 68 | 实用新型 | 淬火电源移动滑台 | ZL2019205734508 | 2020.04.03 | 原始取得 |
| 69 | 实用新型 | 一种带组合支架的轻量化铝质回转支承 | ZL2020202504846 | 2020.11.06 | 原始取得 |
| 70 | 实用新型 | 用于外圈切断的加工工装 | ZL2019223605219 | 2020.11.06 | 原始取得 |
| 71 | 实用新型 | 开裂球球轴承填球可调节开裂工装 | ZL2019223605098 | 2020.09.25 | 原始取得 |
| 72 | 外观设计 | 机器人旋转支撑部件 | ZL2020300688944 | 2020.12.25 | 原始取得 |
| 73 | 实用新型 | 一种凹锥面滚子回转轴承 | ZL2020208583324 | 2020.12.25 | 原始取得 |
| 74 | 实用新型 | 一种满球轴承的开裂的工装 | ZL2020208587575 | 2021.01.01 | 原始取得 |
| 75 | 实用新型 | 滚轮轴承传动的推拉器 | ZL2020220287946 | 2021.01.08 | 原始取得 |
| 76 | 实用新型 | 一种精密级三圈复合轴承 | ZL2020221856056 | 2021.01.08 | 原始取得 |
| 77 | 实用新型 | 挡圈螺纹锁紧式轴承 | ZL2020220288421 | 2021.01.08 | 原始取得 |
| 78 | 实用新型 | 一种回转轴承钢质带状保持器整形工装 | ZL2020220085361 | 2021.06.18 | 原始取得 |
| 79 | 实用新型 | 一种轴联轴承注脂工装 | ZL2020220084053 | 2021.04.30 | 原始取得 |
| 80 | 实用新型 | 一种满装滚子轴承自动填滚子装置 | ZL2020220084693 | 2021.04.30 | 原始取得 |
| 81 | 实用新型 | 带斜槽定位槽的大负荷球轴承 | ZL2020228474993 | 2021.08.13 | 原始取得 |
| 82 | 实用新型 | 用于轴承外圈加工的上下料装置 | ZL2021200709460 | 2021.10.01 | 原始取得 |
| 83 | 实用新型 | 特殊结构大型回转轴承辅助工装 | ZL2021200709850 | 2021.10.01 | 原始取得 |
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| 84 | 实用新型 | 一种丝杆双向传动的顶升装置 | ZL2021200710114 | 2021.10.01 | 原始取得 |
| 85 | 实用新型 | 一种工件液压夹紧夹具 | ZL2021216747388 | 2021.12.31 | 原始取得 |
| 86 | 实用新型 | 一种适用于特殊材料门架轨道的轴承 | ZL2021224843851 | 2022.03.11 | 原始取得 |
| 87 | 实用新型 | 一种无碎屑高寿命滚子轴承 | ZL2021224843673 | 2022.05.27 | 原始取得 |
| 88 | 实用新型 | 一种内齿隐藏以及内圈分体式转盘轴承 | ZL2022220854758 | 2022.11.08 | 原始取得 |
| 89 | 实用新型 | 一种防冲击自调式复合轴承 | Zl2022217976707 | 2022.11.15 | 原始取得 |
| 90 | 实用新型 | 一种便于拆卸孔用挡圈的轴承 | ZL2022218095275 | 2022.11.18 | 原始取得 |
| 91 | 实用新型 | 一种直滚道内圈的填脂工装 | ZL2022218505015 | 2022.11.25 | 原始取得 |
| 92 | 实用新型 | 一种防变形的轴承金属防尘盖 | ZL2022217212657 | 2022.11.25 | 原始取得 |
| 93 | 实用新型 | 一种分体式小轴工装 | ZL2022217979940 | 2022.12.20 | 原始取得 |
| 94 | 实用新型 | 一种分离式接长杆 | ZL2022218206719 | 2022.12.20 | 原始取得 |
| 95 | 实用新型 | 一种外圈中间平挡圈卡簧式固定的双排滚子结构轴承 | ZL2022225895415 | 2022.12.20 | 原始取得 |
| 96 | 实用新型 | 一种提高使用可靠性且保护轴承免受外部污染的轴承 | ZL2022225908858 | 2022.12.20 | 原始取得 |
| 97 | 实用新型 | 一种双列高载荷轴承 | ZL2022221092605 | 2023.01.03 | 原始取得 |
| 98 | 实用新型 | 一种自动填滚子机的分体式托盘 | ZL202320806837X | 2023.10.31 | 原始取得 |
| 99 | 实用新型 | 一种应用于矿山挖掘设备的轴承 | ZL2023210242783 | 2023.10.31 | 原始取得 |
2）境外专利截至2023年12月31日，公司拥有一项境外专利，具体如下：
| （4）软件著作权 截至本招股说明书签署日，公司及其子公司未拥有软件著作权。 | ||||||||
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| 1）万达轴承集体土地租赁 2021年6月18日，如皋市东陈镇人民政府与万达有限签订《如皋市集体经营性建设用地使用权租赁合同》（编号：皋集租[2021]第019号），如皋市东陈镇人民政府将双群社区16、20组及双群社区集体地段面积为15,975平方米的土地出租给万达有限，租赁期限为5年，总租金为215,662.5元。租赁合同已经在如皋市自然资源和规划局予以备案。 上述土地已经签署租赁合同，支付了租金，并根据《如皋市集体经营性建设用地租赁管理暂行办法》办理了集体经营性建设用地租赁登记手续，租 | |||||||||||
1-1-165
赁合法有效，符合法律、法规的规定。2）力达轴承集体土地租赁2022年1月28日，如皋市城南街道天堡社区居委会与力达轴承签订《租赁合同》以及《补充合同》，如皋市城南街道天堡社区居委会将如皋市高新区装备制产业园12.45亩出租给力达轴承，租赁期限至2042年1月27日，到期后双方无相反意见，合同自动续期至2057年1月11日，租赁价格为每年每亩1,600元。
2022年8月1日，如皋市自然资源和规划局高新技术产业开发区分局出具《说明》：经查询，力达轴承租赁的天堡社区土地形式为建设用地，权属为组集体，符合现行国土空间规划近期实施方案。2022年7月28日，如皋市城南街道天堡社区居委会出具《说明》：本块土地租赁事项经该集体经济组织成员的村民会议三分之二以上成员或三分之二以上村民代表同意。2023年3月1日，如皋市城南街道天堡社区居委会已就集体土地租赁事项再次召开居民代表会议，力达轴承租赁土地事项已经居民代表2/3以上同意。综上，上述土地已经签署租赁合同，支付了租金，租赁事宜已履行必要的决议程序，且相关政府主管部门明确公司可以继续使用该集体建设用地。
（四） 其他披露事项
| 1、重大销售合同 报告期内公司及控股子公司履行完毕的重大销售合同，以及截至招股说明书签署日正在履行的重大销售合同为：年度交易金额在1,000万元以上或预计达到1,000万元以上的销售框架协议，或合同金额在1,000万元以上的订单。具体如下： | |||||||
| 序号 | 协议/合同对方 | 合同标的 | 合同类型 | 履行期限 | 履行情况 | ||
| 1 | 杭州叉车门架 | 叉车轴承、回 | 框架合同 | 2022.1.1-2024.12.31 | 正在 | ||
1-1-166
| 有限公司 | 转支承等 | 履行 | |||
| 2021.1.1-2021.12.31 | 履行完毕 | ||||
| 2 | 安徽合力股份有限公司 | 叉车轴承、回转支承等 | 框架合同 | 2024.1.1-2024.12.31 | 正在履行 |
| 2023.1.1-2023.12.31 | 履行完毕 | ||||
| 2022.1.1-2022.12.31 | 履行完毕 | ||||
| 2021.1.1-2021.12.31 | 履行完毕 | ||||
| 3 | 宝鸡合力叉车有限公司 | 叉车轴承、回转支承等 | 框架合同 | 2023.1.1-2023.12.31 | 履行完毕 |
| 4 | 凯傲宝骊（江苏）叉车有限公司 | 叉车轴承、回转支承等 | 框架合同 | 2020.1.1-2021.12.31 | 履行完毕 |
| 5 | 龙工（江西）机械有限公司 | 叉车轴承、回转支承等 | 框架合同 | 2023.1.1-2023.12.31 | 履行完毕 |
| 2022.1.1-2022.12.31 | 履行完毕 | ||||
| 2021.1.1-2021.12.31 | 履行完毕 | ||||
| 6 | 龙工(上海)叉车有限公司 | 叉车轴承、回转支承等 | 框架合同 | 2024.1.1-2024.12.31 | 正在履行 |
| 2023.1.1-2023.12.31 | 履行完毕 | ||||
| 2022.1.1-2022.12.31 | 履行完毕 | ||||
| 2021.1.1-2021.12.31 | 履行完毕 | ||||
| 7 | 爱克赛路科技(上海)有限公司 | 叉车轴承、回转支承等 | 框架合同 | 2024.1.1-2024.12.31 | 正在履行 |
| 2023.1.1-2023.12.31 | 履行完毕 | ||||
| 2022.1.1-2022.12.31 | 履行完毕 | ||||
| 2021.1.1-2021.12.31 | 履行完毕 | ||||
| 8 | 浙江中力机械股份有限公司 | 叉车轴承、回转支承等 | 框架合同 | 2022.1.5-长期 | 正在履行 |
2、重大采购合同
报告期内公司及控股子公司履行完毕的重大采购合同，以及截至招股说明书签署日正在履行的重大采购合同为：年度交易金额在1,000万元以上或预计达到1,000万元以上的采购框架协议，或合同金额在1,000万元以上的订
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| 3、借款合同 报告期内，公司正在履行或履行完毕的单笔金额100万元及以上的银行借款合同如下： | |||||||||
| 序号 | 贷款方 | 合同编号 | 合同金额 | 借款期限 | 履行情况 | ||||
| 1 | 中国工商银行如皋支行 | 0111100017-2020年（如皋）字00191号 | 100.00万元 | 2020.3.10-2021.3.10 | 履行完毕 | ||||
1-1-168
四、 关键资源要素
| （一）核心技术情况 1、公司的核心技术及其先进性 国内叉车门架滚动轴承的研发与制造在较长时期内受限于材料、加工装备、检测设备、试验设备、工艺水平等因素，其高端产业化程度不高，虽有多家叉车门架滚动轴承制造企业，但不少还处于产业化的中低端。 基于国内叉车门架滚动轴承的行业基础现状与国外先进企业所形成的差距，公司通过引进专业技术人才、推进产学研合作等一系列措施，培养了一支实力过硬的技术团队，近年来相继攻克了“渐变硬度滚动轴承制造技术”、“链轮轴承链槽感应加热技术”、“多用炉预冷淬火工艺技术”、“轴承表面防护处理技术”、“六点接触式双排滚轮研发技术”等多项关键技术难题，填补国内空白。 （1）公司主要产品的核心技术情况具体如下： | |||||||
| 序号 | 核心技术名称 | 对应专利技术名称 | 对应专利号 | 专利类别 | 取得方式 | ||
| 1 | 轴承结构创新设计与优化改进技术 | 一种六点接触的双列球滚轮轴承及其沟道加工方法及装置 | ZL2015107413226 | 发明 | 自主研发 | ||
| 一种等曲率门扇滚球轴承轮 | ZL2016107705407 | 发明 | 自主研发 | ||||
| 一种防侧滚轮自旋转的复合滚轮 | ZL2015102811335 | 发明 | 自主研发 | ||||
| 一种垫片调节复合滚轮 | ZL2012104590761 | 发明 | 自主研发 | ||||
1-1-169
| 内圈孔轴线与滚道运动轨迹不垂直的内圈加工方法 | ZL2016105437589 | 发明 | 自主研发 | ||
| 带有特殊新型密封槽的轴承 | ZL2016207283824 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 防止密封件圆周打滑的轴承 | ZL201620728381X | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 挡圈螺纹锁紧式轴承 | ZL2020220288421 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 带斜槽定位槽的大负荷球轴承 | ZL2020228474993 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 一种无碎屑高寿命滚子轴承 | ZL2021224843673 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 一种防冲击自调式复合轴承 | ZL2022217976707 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 一种内圈沟道分离式满球轴承 | ZL2021108488691 | 发明 | 自主研发 | ||
| 一种外圈中间平挡圈卡簧式固定的双排滚子结构轴承 | ZL2022225895415 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 一种应用于矿山挖掘设备的轴承 | ZL2023210242783 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 一种非焊接式轴头的组合滚轮 | ZL20232191708462 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 一种复合轴承连接轴头与端盖的紧定螺钉固定结构 | ZL20232249676223 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 一种重装双列满装圆锥滚子滚轮轴承 | ZL20211150739084 | 发明 | 自主研发 | ||
| 2 | 链轮链槽感应加热技术 | 双硬度链轮 | ZL2013104143762 | 发明 | 自主研发 |
| 中频淬火机床定位工装 | ZL2017208787033 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 中频感应淬火的工装及加工方法 | ZL2018109321453 | 发明 | 自主研发 | ||
| 3 | 热处理与表面防护处理工艺技术 | 一种多用炉预冷淬火工艺 | ZL2013101999742 | 发明 | 自主研发 |
| 采用特殊热处理工艺制造的滚动轴承 | ZL201210467590X | 发明 | 自主研发 | ||
| 一种轴承表面防护处理方法 | ZL2014105734730 | 发明 | 自主研发 | ||
| 耐高温的滚轴轴承的制作方法 | ZL2013101809767 | 发明 | 自主研发 | ||
| 淬火电源移动滑台 | ZL2019205734508 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 中频感应淬火的工装 | ZL2018213184736 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 一种淬火机床 | ZL2018216191905 | 实用 | 自主 |
该实用新型的授权公告日为2024年2月27日。
该实用新型的授权公告日为2024年3月22日。
该发明专利的授权公告日为2024年4月19日。
1-1-170
| 新型 | 研发 | ||||
| 4 | 特种轴承高精度检测与装配技术 | 内圈孔轴线与旋转轴心线不平行的滚轮轴承 | ZL2016105437574 | 发明 | 自主研发 |
| 大型回转支承套圈的找正器及其找正方法 | ZL2015107412859 | 发明 | 自主研发 | ||
| 填塑料保持器轴承滚子机及其对塑料保持器轴承填充滚子的方法 | ZL2015107419241 | 发明 | 自主研发 | ||
| 组合轴连双列满装球轴承的组装工艺 | ZL2018100250274 | 发明 | 自主研发 | ||
| 一种多性能的轴承集成化检测装置及方法 | ZL2023102081267 | 发明 | 自主研发 | ||
| 内嵌轴承的组装工装及其组装工艺 | ZL2019113545606 | 发明 | 自主研发 | ||
| 一种深台阶快速测量装置 | ZL2018202048441 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 一种满装滚子轴承自动填滚子装置 | ZL2020220084693 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 轴联轴承径向游隙测量装置 | ZL2017208786882 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 一种支架组件铆合工装 | ZL2017208776537 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 球结构滚轮沟曲率半径检具 | ZL2018219006060 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 开裂球球轴承填球可调节开裂工装 | ZL2019223605098 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 一种轴联轴承注脂工装 | ZL2020220084053 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 一种防变形的轴承金属防尘盖 | ZL2022217212657 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 一种自动填滚子机的分体式托盘 | ZL202320806837X | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 5 | 轴承复杂曲面成形工艺与加工设备的研发 | 三向进给磨削加工异形沟道的方法及工具 | ZL201510281053X | 发明 | 自主研发 |
| 一种磨削角接触型轴承沟道用砂轮的修整方法 | ZL2011101705307 | 发明 | 自主研发 | ||
| 内圈孔轴线与滚道运动轨迹不垂直的内圈加工方法 | ZL2016105437589 | 发明 | 自主研发 | ||
| 双端面磨削加工方法 | ZL2018109322032 | 发明 | 自主研发 | ||
| 一种数控车削圆弧斜面倒角的加工方法 | ZL2014102240762 | 发明 | 自主研发 | ||
| 一种轴承的退磁装置 | ZL2017105909349 | 发明 | 自主研发 | ||
| 一种带油孔的轴承内圈内孔部位毛刺去除装置 | ZL2017105919995 | 发明 | 自主研发 | ||
| 磨工桁架上下料重力料仓 | ZL2017105914633 | 发明 | 自主研发 | ||
| 一种轴承内槽的自动加工 | ZL2022107543499 | 发明 | 自主 |
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| 装置 | 研发 | ||||
| 磨床桁架上下料仓 | ZL2019103374288 | 发明 | 自主研发 | ||
| 不规则轴承类零件的磨削工装 | ZL2015203698369 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 一种偏心轴承的内圈内孔加工工装 | ZL2017208781713 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 轴类工件电磁夹具磨加工工装 | ZL201720877640X | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 一种工件液压夹紧夹具 | ZL2021216747388 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 6 | 精密回转轴承结构创新技术 | 双密封结构的转向回转轴承 | ZL2014202548355 | 实用新型 | 自主研发 |
| 带密封导向的回转轴承 | ZL2014202550463 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 内置式密封的回转轴承 | ZL2014202546839 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 一种联体式动力转向转盘轴承 | ZL2016209964435 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 沟道零空隙的L型单排球式回转支承 | ZL2017208787156 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 一种无密封圈的特殊密封结构转盘轴承 | ZL2018202042553 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 一种适用大扭矩的回转轴承 | ZL2018202048418 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 一种凹锥面滚子回转轴承 | ZL2020208583324 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 一种内齿隐藏以及内圈分体式转盘轴承 | ZL2022220854758 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 一种双列高载荷轴承 | ZL2022221092605 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 一种特殊端面支承 | ZL2022100527546 | 发明 | 自主研发 | ||
| 一种AGV脚轮使用的四方形转向轴承及其加工方法 | ZL2021108581718 | 发明 | 自主研发 | ||
| 一种回转轴承钢质带状保持器整形工装 | ZL2020220085361 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 一种凹锥面滚子回转轴承 | ZL202010434127X5 | 发明 | 自主研发 | ||
| 一种L型外圈以及分体式内圈的转盘轴承的制造方法 | ZL20221095070886 | 发明 | 自主研发 | ||
| 7 | 带组合支架的轻质合金特种轴承研发技术 | 一种带组合支架的轻量化铝质回转支承 | ZL2020202504846 | 实用新型 | 自主研发 |
| 一种丝杆双向传动的顶升装置 | ZL2021200710114 | 实用新型 | 自主研发 |
该发明专利的授权公告日为2024年4月12日。
该发明专利的授权公告日为2024年4月19日。
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| 一种物料自动搬运机构中的轻质合金转盘轴承的制造方法 | ZL2022101653724 | 发明 | 自主研发 | ||
| 一种带组合支架的轻量化铝质回转支承 | ZL20201014250047 | 发明 | 自主研发 | ||
| 8 | 精密三圈特种装备轴承研发技术 | 一种精密级三圈复合轴承 | ZL2020221856056 | 实用新型 | 自主研发 |
| 中频感应淬火的工装 | ZL2018213184736 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 特殊结构大型回转轴辅助工装 | ZL2021200709850 | 实用新型 | 自主研发 | ||
| 一种精密级三圈复合轴承及其制造方法 | ZL20201104993508 | 发明 | 自主研发 |
（2）公司核心技术在生产工序中的应用情况如下：
| （2）公司核心技术在生产工序中的应用情况如下： | |||||
| 序号 | 核心技术名称 | 主要应用的生产环节 | 简介 | ||
| 1 | 轴承结构创新设计与优化改进技术 | 叉车轴承设计环节 | 轴承结构创新设计与优化改进技术应用情况： 借助于六点接触球型、等曲率门扇、不平行双轴线、非对称内角、新型密封槽、防密封打滑、螺纹锁紧式、增大负荷、无碎屑高寿命、防冲击自调试等多项结构创新设计与优化技术开发的具有高负荷、轻量化、长寿命的工业车辆专用轴承，有效解决了工业车辆在改型换代和轻量化设计过程中现有轴承产品疲劳寿命不足、可靠性差、抗冲击性弱、不适应恶劣使用环境等问题，其中叉车高性能特种轴承关键技术研发及产业化项目开发了一系列新型特种轴承产品，包括双列六点接触球滚轮、渐变硬度叉车轴承等，创新了多项轴承制造新工艺并研制了新装备。现已正常配套国内外主流工业车辆企业，为世界知名叉车企业丰田叉车、林德叉车、合力股份、杭叉集团等长期配套，已实现产业规模化生产。 | ||
| 2 | 链轮链槽感应加热技术 | 叉车轴承热处理环节 | 链轮链槽感应加热技术应用情况： 通过自主研发的链轮链槽感应加热技术开发的双硬度链轮轴承产品，具有加热无死角，无软带、变形小等优点。很好适应了针对特殊工况下使用的工业车辆门架提升链轮对链槽硬度的特殊要求。 | ||
| 3 | 热处理与表面防护处理工艺技术 | 叉车轴承与回转支承热处理与表面处理环节 | 热处理与表面防护处理工艺技术主要应用情况： 借助于耐高温工艺、多用炉预冷工艺、、移动滑台研制、特殊热处理、硬度梯度分布等多项特种轴承热处理关键技术已被广泛应用于工业车辆和智能装备专用轴承。其中新型0.5t-10t叉车门架专用轴承具备承载负荷大、表面硬度高、心部韧性好、抗冲击性能强等显著技术优势。与日本同类产品通过试验对比：径向载荷相当，轴向载荷明显高于日本同类产品30%以上。在成功量产后迅速打开了日本市场。目前该类产品已占据日本门架轴承较高的市场份额，已广泛应用于低速重载的各类工程机械 | ||
该发明专利的授权公告日为2024年4月19日。
该发明专利的授权公告日为2024年3月8日。
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| 和物流机械领域。此外借助于激光防锈防腐、自催化镍-磷及微纳技术的应用，有效解决了工业车辆和智能装备专用轴承在多盐、多酸碱、多湿、超高低温等特殊工况下的场景应用，有效拓展了产品的应用领域。 | |||
| 4 | 特种轴承高精度检测与装配技术 | 叉车轴承与回转支承检测与装配环节 | 特种轴承高精度检测与装配技术主要应用情况： 双列满装球组装、支架组件铆合、轴承滚子自动填充、填球可调节开裂、内嵌轴承组装、游隙测量、轴联轴承注脂、沟曲率检测、深台阶快速测量、回转支承找正、高精度复杂曲面检测、关键性能测试等多项特种轴承高精度检测与装配技术的广泛应用保证了工业车辆和智能装备专用轴承的产品检测的准确性与装配工艺的科学性为实现主营产品质量稳定的可持续性奠定了良好基础。 |
| 5 | 轴承复杂曲面成形工艺与加工设备的研发 | 叉车轴承与回转支承车削与磨削加工环节 | 轴承复杂曲面成形工艺与加工设备的研发技术主要应用情况： 磨削角接触沟道砂轮修整、数控车削圆弧斜面倒角、三向进给磨削加工异形沟道、双端面磨削加工、薄壁轴承及其加工、轴类磨削加工、内槽加工、沟道成型磨削设备设计开发、双曲率桃形沟道工艺规划等数项特种轴承工艺及桁架料仓、轴承退磁装置、毛刺去除装置等装备研制技术的普及化应用，为工业车辆和智能装备专用轴承产品结构创新设计的实现，打下了坚实的工艺基础。有效推动了产品关键设计与工艺指标的进一步提升。 |
| 6 | 精密回转轴承结构创新技术 | 回转支承车削与磨削加工环节 | 精密回转轴承结构创新技术主要应用情况： 借助于双密封结构、带密封导向、内置式密封、联体式动力、大扭矩、凹锥面滚子、内齿隐藏式、复杂曲面成形工艺等多项结构创新设计与优化技术，开发具有承载能力大、几何精度高、运转平稳性好、使用寿命长、摩擦力矩小、密封性能优、齿形精度高、可靠性强、外形体积小、整机重量轻的精密回转轴承，现已开发各类精密回转轴承约500余个品种，已广泛用于工程机械、车辆属具、石化机械、港口机械、舵轮系统、智能物流、智能机器人等领域。也可按用户使用场景定制化开发，满足全气候作业、轻量化、免维护等各类特定要求。 |
| 7 | 带组合支架的轻质合金特种轴承研发技术 | 回转支承结构设计、材料选用、产品装配、表面处理环节 | 带组合支架的轻质合金特种轴承研发技术主要应用情况： 新型轻质合金特种轴承具有重量轻、旋转灵活、噪音低、耐冲击、抗疲劳等技术特征，符合现代特种装备轻量化的发展趋势要求，该产品已经在我国某型特种装备研制项目中正常使用，未来可广泛应用于针对轻量化要求较高的智能物流、特种装备等领域。 |
| 8 | 精密三圈特种装备轴承研发技术 | 特种装备轴承结构设计、热处理、装配、表面处理环节 | 精密三圈特种装备轴承研发技术主要应用如下： 借助于中圈受力结构的创新优化、原始游隙与安装游隙的非标准化应用、超大直径滚道加工工艺组织稳定处理工艺、激光微纳技术在特制滚动体中的各项应用技术。新型精密三圈特种装备轴承具备双回转、耐腐蚀、长寿命、高精度等关键特性，主要应用于船舶航海特种装备及其它有双向回转运动要求的应用领域。 |
（3）依托核心技术形成的特色优势产品如下：
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1-1-176
1-1-177
1-1-178
1-1-179
| 公司技术或产品填补国内空白的技术认定或鉴证报告具体情况如下： | ||||||||||
| 产品/技术名称 | 认定依据 | 认定时间 | 认定/鉴定内容 | 认定/鉴定方 | ||||||
| 渐变硬度滚动轴承 | 《科学技术成果鉴定书》（苏科鉴字[2003]第910号） | 2003年12月18日 | “查新报告表明，渐变硬度轴承属国内首创，具有良好的国内外市场应用前景。” | 江苏省科学技术厅、南通市科学技术局 | ||||||
| 带填球直缺口大负荷轴承 | 《新产品新技术鉴定验收证书》（苏经信鉴字[2011]198号） | 2011年7月23日 | “鉴定委员会认为：该产品填补了国内空白，其主要技术指标处于国内同类产品领先水平，同意通过新产品鉴定。” | 江苏省经济和信息化委员会、南通市经济和信息化委员会 | ||||||
| 带填球直缺口大负荷轴承 | 《科学技术成果鉴定证书》（通科鉴字[2011]第36号） | 2011年7月29日 | “鉴定委员会认为：该成果填补了国内空白，其主要技术指标处于国内同类产品领先水平，同意通过科技成果鉴定。” | 南通市科学技术局 | ||||||
1-1-180
| 新型0.5T-10T叉车门架专用轴承的研发 | 《科学技术成果鉴定书》（通科鉴字[2015]第73号） | 2015年9月23日 | “该产品已获发明专利授权（专利名称：采用特殊热处理工艺制造的滚动轴承，专利号：ZL201210467590X),其设计和热处理工艺为国内首创，产品质量达到国际同类产品水平。” | 南通市科学技术局、如皋市科学技术局 |
| 新型双列六点接触球滚轮的研发 | 《科学技术成果鉴定证书》（中轴协鉴字【2019】第008号） | 2019年6月3日 | “万达公司是目前生产该类产品的第一家企业，尚属于供不应求的时期。” | 中国轴承工业协会 |
2、报告期内发行人依靠核心技术开展生产经营情况
公司在发展过程中始终注重专利及技术管理，截至报告期末，公司共有国内外有效专利100个，其中发明专利31个。公司自行研制开发的渐变硬度滚动轴承有效延长叉车门架寿命，获得国家实用新型专利；“新型双列六点接触轴承”填补国内空白，满足了智能物流装备的刚性需求，实现了产品的轻量化、小型化，不仅绿色环保，而且简化了主机门架结构进而降低了主机成本，该产品通过了中国轴承工业协会科技成果鉴定，荣获第五届“中国工业车辆创新奖”（CITIA）（零部件类）银奖；“重载叉车专用双列圆柱滚子轴承”、“双硬度链轮”等10个专利产品均被认定为江苏省高新技术产品；“采用特殊热处理工艺制造的滚动轴承”、“带填球直缺口大负荷轴承”先后通过省级科技成果鉴定（“采用特殊热处理工艺制造的滚动轴承”荣获首届中国工业车辆协会“创新奖”），此外“叉车高性能特种轴承关键技术研发及产业化”项目荣获江苏省科学技术三等奖。报告期内，公司销售的所有产品均使用了公司核心技术，即公司销售收入100%是依靠核心技术生产销售的产品收入。此外，公司的主营产品均为专利产品，报告期各期，公司专利产品的销售额分别34,901.80万元、33,184.00万元和33,691.53万元，占各期营业收入的比例分别为98.49%、98.04%和
98.09%。
（二）公司业务资质
截至报告期期末，公司及子公司拥有的主要生产经营资质情况如下：
| 2、报告期内发行人依靠核心技术开展生产经营情况 公司在发展过程中始终注重专利及技术管理，截至报告期末，公司共有国内外有效专利100个，其中发明专利31个。公司自行研制开发的渐变硬度滚动轴承有效延长叉车门架寿命，获得国家实用新型专利；“新型双列六点接触轴承”填补国内空白，满足了智能物流装备的刚性需求，实现了产品的轻量化、小型化，不仅绿色环保，而且简化了主机门架结构进而降低了主机成本，该产品通过了中国轴承工业协会科技成果鉴定，荣获第五届“中国工业车辆创新奖”（CITIA）（零部件类）银奖；“重载叉车专用双列圆柱滚子轴承”、“双硬度链轮”等10个专利产品均被认定为江苏省高新技术产品；“采用特殊热处理工艺制造的滚动轴承”、“带填球直缺口大负荷轴承”先后通过省级科技成果鉴定（“采用特殊热处理工艺制造的滚动轴承”荣获首届中国工业车辆协会“创新奖”），此外“叉车高性能特种轴承关键技术研发及产业化”项目荣获江苏省科学技术三等奖。 报告期内，公司销售的所有产品均使用了公司核心技术，即公司销售收入100%是依靠核心技术生产销售的产品收入。此外，公司的主营产品均为专利产品，报告期各期，公司专利产品的销售额分别34,901.80万元、33,184.00万元和33,691.53万元，占各期营业收入的比例分别为98.49%、98.04%和98.09%。 （二）公司业务资质 截至报告期期末，公司及子公司拥有的主要生产经营资质情况如下： | ||||||
| 序号 | 公司 | 证照名称 | 编号 | 颁发单位 | 有效期或颁发日期 | |
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| 名称 | |||||
| 1 | 万达 轴承 | 高新技术企业证书 | GR202032003662 GR202332000862 | 江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国务税务总局江苏省税务局 | 2020.12.02-2023.12.01 2023.11.6-2026.11.5 |
| 2 | 排污许可证 | 913206827311523740001Y | 南通市生态环境局 | 2022.05.10-2027.05.09 | |
| 3 | 海关报关单位注册登记证书 | 3206924019 | 如皋海关 | 2012.12.11 | |
| 4 | 对外贸易者经营许可证 | 01822858 | 对外贸易经营者备案登记证 | 2018.01.31 | |
| 5 | 食品经营许可证 | JY33206820214943 | 如皋行政审批局 | 2022.03.17-2027.03.16 | |
| 6 | 安全生产标准化证书 | 苏AQBJXIII202201950 | 如皋市应急管理局 | 2022.12.08-2025.12.07 | |
| 7 | 质量管理体系认证证书 | 03822Q04899R7M | 北京世标认证中心有限公司 | 2022.11.07-2025.06.16 | |
| 8 | 环境管理体系认证证书 | 03822E04900R4M | 北京世标认证中心有限公司 | 2022.11.07-2025.06.16 | |
| 9 | 专精特新“小巨人”企业 | 工信部企业函[2019]153号 | 中华人民共和国工业和信息化部 | 2022.07.01-2025.06.30 | |
| 10 | 力达 轴承 | 固定污染源排污登记 | 91320682MA7EYMJE38001Z | - | 2022.08.15-2027.08.14 |
（三）公司特许经营权情况
截至本招股说明书签署日，公司不存在特许经营权。
（四）公司员工情况
1、公司员工结构
截至2023年12月31日，公司（含子公司）在册员工人数为459人，公司员工的年龄分布、专业构成、学历分布等情况如下：
（1）年龄分布
单位：人
| （三）公司特许经营权情况 截至本招股说明书签署日，公司不存在特许经营权。 （四）公司员工情况 1、公司员工结构 截至2023年12月31日，公司（含子公司）在册员工人数为459人，公司员工的年龄分布、专业构成、学历分布等情况如下： （1）年龄分布 单位：人 | ||||
| 年龄情况 | 人数 | 占员工总数比例 | ||
| 50岁以上 | 130 | 28.32% | ||
| 41-50岁 | 109 | 23.75% | ||
| 31-40岁 | 156 | 33.99% | ||
| 21-30岁 | 62 | 13.51% | ||
| 21岁以下 | 2 | 0.44% | ||
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| 2、核心技术人员情况 （1）核心技术人员基本情况 公司的核心技术人员有3人，分别为陈宝国、朱晓宏、时银飞。公司的核心技术人员简历及与公司业务相关的研究成果如下： ①陈宝国 陈宝国先生，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，正高级工程师。1989年2月至2001年7月历任国营如皋轴承厂技术员、技术科科长、副厂长，2001年8月至2022年1月任万达有限董事、副总经理，2022年2月至今任万达轴承董事、副总经理。 1989年，陈宝国先生在北京起重机械研究所叉车分所的组织下，主持开发叉车门架专用滚轮、链轮轴承，填补了国内叉车轴承的市场空白；2007年、2017年，陈宝国作为第一责任人，分别主导起草和修订中华人民共和国 | ||||
1-1-183
1-1-184
| 报告期内，除公司股东持股平台万达管理和员工持股平台万力科创外，发行人核心技术人员不存在对外投资及兼职的情况。 （五）发行人的研发情况 1、主要在研项目情况 截至报告期末，公司正在从事的主要研发项目情况如下： 单位：万元 | ||||||||||||
| 序号 | 在研项目 | 主要内容或目标 | 负责人 | 进展情况 | 拟投入经费 | |||||||
| 1 | 基于数字孪生的高精度轴承制造关键技术研发 | 主要研发内容：应用数字孪生技术，开展高精度轴承制造技术的研究。通过对高精度轴承制造过程数据的采集、轴承制造过程中设备工作参数、加工工艺参数和零件检测数据的关键要素进行融合分析与特征提取，建立轴承制造工程的数字孪生模型，对轴承制造工艺进行优化，降低轴承制造误差。具体包括：①高精度轴承制造过程数据采集方案设计；②基于机器学习的轴承制造设备与检测数据融合技术研究；③基于数字孪生的高精度轴承制造过程数字模型技术研究；④高精度轴承制造过程工艺参数的优化技术； | 陈宝国 | 已完成针对轴承制造过程的数字孪生场景感知技术，对轴承制造过程中关键工艺环节已建立虚实映射关系并已完成研究报告。 | 600.00 | |||||||
| 2 | 增强负荷型非包容支承滚轮的研发 | 主要研发内容：针对业内非包容支承滚轮已形成了两大认知误区与六大设计误区，进行深度研究和剖析，研究开发满足冶金装备、工程车辆、自动化装备、自动线等多领域场景中的增强负荷型非包容支承滚轮轴承；具体包括：⑴通过分析非包容支承滚轮的结构特性，给出有效额定载荷计算方法；⑵对采用满装球结构的增强负荷型非包容支承滚轮进行缺口工艺论证；⑶对非包容支承滚轮套圈热、冷工艺方法与参数进行优化；⑷对 | 王春建 | 设计定型与标准制定阶段 | 235.00 | |||||||
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| 非包容支承滚轮装配工艺规范进行优化；⑸通过寿命、静压、冲击等试验手段对新设计标准进行验证。 | |||||
| 3 | 人形机器人专用薄壁轴承的研发 | 主要研发内容：针对人形机器人产业发展需求，开发具有承载大、耐疲劳、精度高、运转稳、寿命长、摩擦小、密封优、可靠性强、体积小、重量轻等显著技术特点的人形机器人专用薄壁轴承。从而实现替代进口，满足不同应用场合人形机器人的工况需求，为我国人形机器人装备产业发展做出积极贡献，确保人形机器人薄壁轴承各项性能指均达到国际先进水平，为进一步完善人形机器人产业体系做准备，以提高国产人形机器人的市场竞争力，推动智能装备产业健康发展。具体包括：⑴人形机器人专用薄壁轴承原理样件研制；⑵人形机器人接触机理分析及数字化设计；⑶薄壁轴承生产制造工艺和加工精度的控制技术；⑷材料组织与力学性能的工艺研究；⑸公称接触角及原始间隙设计的理论研究；⑹滚动体激光微纳处理优化技术；⑺轴承负游隙的精准控制技术；⑻储脂空间优化及润滑脂选择的设计与试验；⑼薄壁轴承产品性能参数测试；⑽套圈微变形控制技术； | 王云 | 手工样品研制阶段 | 295.00 |
| 4 | 高性能精密特种滚动轴承的研发 | 主要研发内容：重点围绕高精度、高载荷、高韧性、高耐腐蚀性、高可靠性、长寿命、轻量化、小型化、集成化九大指标进行技术升级，开发高性能精密特种滚动轴承，确保能够紧跟行业发展趋势、紧密贴合客户的定制化需求，为公司的持续盈利能力提供了有力保障，最终实现工业车辆专用特种轴承产品的产业化、规模化和精益化智造。具体包括：①围绕高精度指标，通过磨削工艺装备及磨料的升级实现轴承滚道形位精度的进一步提升。②围绕长寿命、耐腐蚀指标，通过新型涂层技术的应用实现轴承疲劳寿命的进一步提升。③围绕高载荷指标，通过热处理装备及工艺参数的升级与优化应用实现轴承金相组织与硬度均匀性的进一步提升。④围绕高韧性指标，通过感应热处理装备的技术升级及原材料预先热处理工艺的进一步优化应用实现轴承高韧性、高可靠性指标的进一步提升。⑤围绕轻量化、小型化、集成化指标，通过结构设计的进一步创新，助推小体积、大负荷滚动轴承的轻量化指标进一步提升。 | 郭晶 | 手工样品研制阶段 | 240.00 |
2、主要合作研发情况
报告期内，公司与部分高校和技术优势企业开展了研发合作，充分发挥外部研发力量对公司研发水平的协助作用，其中主要合作研发情况如下：
| 2、主要合作研发情况 报告期内，公司与部分高校和技术优势企业开展了研发合作，充分发挥外部研发力量对公司研发水平的协助作用，其中主要合作研发情况如下： | ||||||||
| 序号 | 项目名称 | 合作方 | 主要内容 | 成果分配 | 保密措施 | 有效期限 | ||
1-1-186
| 1 | 大型铝合金回转支承轴承系统设计、材料与成形工艺优化研究 | 南京理工大学 | 开发目标：开展AGV车用铝合金回转支承系统的材料与成形工艺性能优化研究，回转支承与顶升机构的优化。 开发内容： （1）针对现有结构的回转支承系统，研究开发满足使用性能要求的铝合金外圈、内圈等部件 （2）对现有回转支承系统及零部件进行有限元仿真分析，进一步优化结构设计，降低机构噪音。 | 双方各自产生的知识产权归双方各自所有，双方联合获取的知识产权归双方共享。 | 保密内容包括发行人提供的所有技术资料和约定合作方的事项；涉密人员包括双方所有解除或知悉属于保密内容的人员；保密期限自合同签订之日起直至属于合同保密内容的技术资料、技术成果成为公开信息为止。 | 2020.08.20-2022.08.19 |
| 2 | 双列六点接触球滚轮沟道成型磨削设备的设计与开发 | 南通大学 | 主要开发内容：1、市场调研以及技术调研；2、双列六点接触球滚轮沟道成型磨削工艺过程分析；3、双列六点接触球滚轮沟道成型磨削设备结构设计及控制系统构建；4、样机试制及调试；5、技术总结及验收。 | 产生的知识产权和专利授权归甲方（发行人）所有。 | 双方参与项目开发人员均需对技术信息及经营信息承担保密责任；保密期限为合作开发期满后1年，泄密将承担相应赔偿责任。 | 2020.12-2021.12 |
| 3 | 回转轴承疲劳试验平台开发及轴承寿命研究 | 南通大学 | 开发内容：设计开发一个回转轴承疲劳试验平台，能够满足不同回转轴承的尺寸和结构形式的疲劳试验测试需求。轴向施加循环载荷，受力中心可偏心形成可控弯矩，在一定的转速下，实时采集回转轴承的振动信号、温度信号和应变信号，从而判断轴承的失效时间。并总结形成设计参数与寿命之间的理论关系。 | 1.合同有效期内，甲方（发行人）利用乙方提交的技术服务工作成果所完成的新的技术成果，归双方所有。 2．合同有效期内，乙方利用甲方提供的技术资料和工作条件所完成的新的技术成果，归双方所有。 | 双方参与项目开发人员均需对技术信息及经营信息承担保密责任，保密期限为合作开发期满后5年，泄密将承担相应赔偿责任。 | 2021.09.01-2023.08.31 |
| 4 | 基于数字 | 东南大学 | 开发内容： | 合同有效 | 保密内容包括 | 2022.06- |
1-1-187
| 孪生的高精度轴承制造技术研究 | 1.江苏万达特种轴承股份有限公司（建设单位）：负责轴承制造过程数据采集方案设计与实施，牵头开展轴承制造过程工艺优化系统建设。 2.东南大学（合作单位）：负责轴承制造过程的数字孪生模型构建，承担轴承制造过程的工艺优化算法任务。 | 期内,由双方共同完成的知识产权成果由多方共享，由各方独自完成的知识产权成果归完成方所有。 | 发行人提供的所有技术资料和约定合作方的事项；涉密人员包括双方所有解除或知悉属于保密内容的人员；保密期限自合同签订之日起直至属于合同保密内容的技术资料、技术成果成为公开信息为止。 | 2025.06 | ||
| 5 | 轻量化回转支承系统设计与制造工艺优化研究 | 南京理工大学 | 开发目标：开展某装备用轻量化回转支承的设计、仿真分析、材料设计以及制造工艺优化研究。 开发内容： （1）针对现有结构的回转支承系统，研究开发满足特殊服役性能要求的低密度材料组合，具体包括a)轻合金材料选型开发、b)控制成形技术研究、c)热处理工艺研究、d)微观组织与力学性能调控，实现轻量化目的，为开发系列化产品提供支撑。（2）采用ANSYS和Work Bench等软件，对支承构件进行极限轻量化设计和有限元分析，为支承设计提供依据；（3）研究成形技术与热处理工艺对零件本体的组织性能影响，确定最佳工艺；（4）采用ICP、光学显微镜、SEM/EDS等分析测试手段对成分及组织进行分析研究；开展力学性能测试分析，进而优化工艺。 | 双方各自产生的知识产权归双方各自所有，双方联合获取的知识产权归双方共享。 | 保密内容包括发行人提供的所有技术资料和约定合作方的事项；涉密人员包括双方所有解除或知悉属于保密内容的人员；保密期限自合同签订之日起直至属于合同保密内容的技术资料、技术成果成为公开信息为止。 | 2023.04.01-2024.12.31 |
| 6 | WD系列回转轴承轴向负载 | 南通大学 | 开发内容： 1.针对公司生产的回转轴承系列产品，设 | 1.合同有效期内，甲方（发 | 双方参与项目开发人员均需对技术信息及 | 2023.07.18-2023.12.31 |
1-1-188
| 公司根据研发及技术人员的研发成果和研发经历确立了研发部门的核心技术骨干，核心技术骨干选取标准如下：（1）研发项目核心人员：在研发项目中担任过研发项目总负责人或负责过研发产品设计工作的研发人员；（2）研发实践经验丰富的技术人员：参与过三个及以上研发样品试制工作或在专 | ||||||||||||||
1-1-189
业岗位从事十年以上的技术人员。截至2023年12月31日，发行人核心技术骨干的年龄构成情况如下：
单位：人
| 年龄段 | 人数 | 占比 |
| 50岁以上 | 7 | 18.42% |
| 41-50岁 | 7 | 18.42% |
| 31-40岁 | 20 | 52.63% |
| 21-30岁 | 4 | 10.53% |
| 合计 | 38 | 100.00% |
公司主要核心技术骨干年龄区间为31-40岁，核心技术骨干团队较为年轻，公司的研发团队具备在新产品、新兴领域的持续创新能力。报告期各期，公司研发人员离职人数分别为1人、5人和1人，研发人员较为稳定，其中2022年研发人员离职人数较多，主要系其自身原因工作变动，离职研发人员不属于核心技术骨干。
公司主要核心技术骨干年龄区间为31-40岁，核心技术骨干团队较为年轻，公司的研发团队具备在新产品、新兴领域的持续创新能力。
报告期各期，公司研发人员离职人数分别为1人、5人和1人，研发人员较为稳定，其中2022年研发人员离职人数较多，主要系其自身原因工作变动，离职研发人员不属于核心技术骨干。
五、 境外经营情况
报告期内，公司不存在境外经营的情况。
六、 业务活动合规情况
报告期内，公司不存在因重大违法违规行为受到处罚的情况。
七、 其他事项
除上述内容外，公司不存在需要披露的其他事项。
1-1-190
第六节 公司治理
一、 公司治理概况
1-1-191
1-1-192
1-1-193
审计委员会委员为谷正芬、邓四二、徐群生，其中谷正芬为召集人、会计专业人士，谷正芬、邓四二为独立董事。审计委员会自成立以来，严格按照《公司章程》《董事会议事规则》《审计委员会工作细则》的相关规定履行职责。
薪酬与考核委员会委员为谷正芬、夏泽涵、徐飞，其中谷正芬为召集人，谷正芬、夏泽涵为独立董事。薪酬与考核委员会自成立以来，严格按照《公司章程》《董事会议事规则》《薪酬与考核委员会工作细则》的相关规定履行职责。
二、 特别表决权
截至本招股说明书签署日，发行人不存在特别表决权或类似安排情况。
三、 内部控制情况
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| 公司于2023年制定了相应制度，严格规范上述行为，自2023年2月起公司不再利用个人账户对外收付款项。报告期内公司存在少量业务员代收货款的情况，主要系长账龄客户公司业务员催收回款和售后维修客户回款。 （2）通过个人账户发放奖金 2021年以前，公司出于员工奖金统筹发放考虑，以及公司相关财务内控制度建设尚不完善，公司存在将预提奖金转至财务总监吴来林个人账户，每 | |||||
1-1-195
| 1）个人卡收款 报告期内，公司存在通过实际控制人之一徐明个人卡收货款的情况。鸿毅机械系公司子公司力达轴承业务收购对象，为合伙企业，报告期内鸿毅机械出售废料收入存在通过鸿毅机械执行事务合伙人徐明个人卡收款的情况。公司已对上述个人卡收款的情况进行了账务还原，2022年3月鸿毅机械资产被力达轴承收购后，公司对上述不规范行为进行了整改，此后未再发生通过 | ||||||||
1-1-196
个人卡收款的情形。2）个人卡取现付款鸿毅机械系公司子公司力达轴承业务收购对象，为合伙企业。报告期内，鸿毅机械存在通过实际控制人之一徐明配偶顾玉娟个人卡取现支付员工工资的情况，报告期各期取现支付员工工资的金额分别为305.52万元、0.00万元和0.00万元，相关个人所得税已申报缴纳。2022年3月公司完成对力达轴承的收购后，公司已对上述个人卡付款的情况进行了整改，并进行了账务还原，此后未再发生通过个人卡取现发放员工工资的情形。3）个人卡付款公司之子公司力达轴承于2022年1月设立，设立初期由于未开通银行代发工资功能，通过向徐明个人卡转账25.31万元进行工资发放。力达轴承已建立相应财务内控制度，自2022年3月起不存在上述情况。
四、 违法违规情况
1-1-197
因此，发行人上述行政处罚不构成重大违法违规行为，亦不会对本次发行造成实质障碍。
五、 资金占用及资产转移等情况
截至本招股说明书签署日，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或其他方式违规占用的情形。
报告期内，公司不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情况。
为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生，公司制定《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《关联交易管理制度》《对外投资管理制度》《融资与对外担保管理办法》等内部控制制度，对公司关联交易、对外投资、对外担保等相关事项的审批权限以及关联股东及董事回避制度、防范控股股东及其关联方占用公司资金等事项做出了明确规定，上述制度的有效执行将有利于保障公司关联交易的公允性，防止控股股东及其关联方侵占公司利益。
六、 同业竞争情况
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1-1-199
5、本企业/本人承诺不以万达轴承控股股东/实际控制人的地位谋求不正当利益，进而损害万达轴承其他股东的权益。
6、本企业/本人承诺如因本企业/本人及本人关系密切的家庭成员控制的公司或其他组织违反上述承诺而导致万达轴承的权益受到损害的，则本企业/本人同意向万达轴承承担相应的损害赔偿责任。
7、以上承诺自本企业/本人签署之日起正式生效，此承诺为不可撤销的承诺。本企业/本人自愿遵守《中华人民共和国公司法》、中华人民共和国证券法》等届时有效的法律、法规，若法律、法规、规范性文件及中国证监会或交易所对本企业/本人承担的义务和责任有不同规定，本企业/本人自愿无条件地遵从该等规定。”
七、 关联方、关联关系和关联交易情况
| 万达管理的具体情况请参见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。 2、实际控制人、直接或间接持有公司5%以上股份的自然人 | ||||||
| 序号 | 关联方名称 | 关联关系 | ||||
| 1 | 徐群生 | 公司实际控制人 | ||||
| 2 | 徐飞 | 公司共同实际控制人，系徐群生之子 | ||||
| 3 | 徐明 | 公司共同实际控制人，系徐群生之子 | ||||
| 4 | 吉祝安 | 公司副董事长，直接和间接持有公司9.10%股份 | ||||
| 5 | 顾勤 | 公司董事、副总经理，直接和间接持有公司7.28%股份 | ||||
| 6 | 陈宝国 | 公司董事、副总经理，直接和间接持有公司7.28%股份 | ||||
1-1-200
| 公司董事、监事或高级管理人员的具体情况请参见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。 4、其他关联自然人 除前述关联自然人外，公司的其他关联自然人包括前述关联自然人关系密切的家庭成员，包括配偶、年满18周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母。 5、公司的控股子公司及合营、联营企业 截至本招股说明书签署日，公司共有1家控股子公司，不存在参股子公司。公司控股子公司情况如下： | ||||||
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| 序号 | 关联方名称 | 关联关系 |
| 1 | 力达轴承 | 发行人全资子公司 |
上述公司具体情况请参见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“七、发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况”之“（一）控股子公司情况”。
6、其他直接或间接持有公司5%以上股份的法人
除控股股东万达管理外，公司不存在其他直接或间接持有公司5%以上股份的法人。
7、直接或间接控制公司的法人或其他组织的董事、监事、高级管理人员或其他主要负责人
直接或间接控制公司的法人为万达管理，其现任董事、监事及高级管理人员或其他主要负责人基本信息如下：
| 报告期内与发行人曾经存在关联关系的法人具体情况如下： | ||||||||
1-1-202
| 鸿毅机械系公司子公司力达轴承前身，2022年1月力达轴承完成对鸿毅机械的业务收购，2022年3月公司通过发行股份取得了力达轴承100%股权，力达轴承和鸿毅机械系公司实际控制人徐群生控制的子公司，由于合并前后合并双方均受徐群生控制且该控制并非暂时性，故属同一控制下的企业合并。 2）力达特种轴承 力达特种轴承已于2007年11月25日因未参加企业年检被吊销营业执照，并停止经营活动。力达特种轴承自被吊销营业执照之日起已多年未开展经营，注销前不存在需要处理的资产、业务及人员。为调整和优化业务与资产结构，2022年3月10日力达特种轴承依法完成注销程序。力达特种轴承基本情况如下： | |||||
| 企业名称 | 如皋市力达特种轴承有限公司 | ||||
| 工商注册号 | 3206822101334 | ||||
| 企业类型 | 有限责任公司 | ||||
| 住所 | 如皋市科技创业园 | ||||
| 法定代表人 | 顾勤 | ||||
| 注册资本 | 50万元人民币 | ||||
| 股东及出资比例 | 股东 | 出资额（万元） | 出资比例 | ||
1-1-203
| 万达轴承 | 44.00 | 88.00% | |
| 徐飞 | 5.00 | 10.00% | |
| 吴晓丽 | 1.00 | 2.00% | |
| 经营范围 | 增强负荷深沟球轴承研制、开发、生产、销售（生产、销售限分支机构）。 | ||
| 成立日期 | 2002年4月30日 | ||
| 注销日期 | 2022年3月10日 | ||
| 主营业务 | 报告期内，力达特种轴承无实际生产经营。2022年3月10日，力达特种轴承完成工商注销手续，完成注销 | ||
报告期内，发行人已注销的关联方不存在为发行人承担成本或费用的情形。
9、其他关联法人
其他关联法人主要包括：1）前述关联法人或关联自然人直接或者间接控制的法人或其他组织；2）由关联自然人（独立董事除外）担任董事、高级管理人员的法人或其他组织，但公司及公司控股子公司除外。
其中，报告期内，与发行人发生关联交易的关联法人如下：
| 2、经常性关联交易 （1）关联采购 报告期内，公司与益丰机械发生的采购商品和服务情况如下： | |||||||||
1-1-204
| 3、偶发性关联交易 | ||||||||||
1-1-205
| 5、关联交易对公司财务状况和经营成果的影响 （1）报告期内经常性关联交易对财务状况及经营成果的影响 报告期内，公司与关联方的经常性关联交易定价合理公允，对公司长期持续运营无不利影响。 （2）报告期内偶发性关联交易对财务状况及经营成果的影响 报告期内，公司与关联方的偶发性关联交易对公司财务状况和经营成果的影响较小，不存在损害公司及其他股东合法利益的情形。 （三）发行人报告期内发生的关联交易所履行的审议程序 公司在《公司章程》及其他内部规定中明确了关联交易决策的权力与程 | ||||||||||
1-1-206
序，《公司章程》规定了关联股东或利益冲突的董事在关联交易表决中的回避制度。同时，公司在制定的《股东大会议事规则》《董事会议事规则》和《关联交易管理制度》等制度中对关联交易决策的权力与程序作了更加详尽的规定。同时，为规范关联方与公司之间潜在的关联交易，公司控股股东、实际控制人、持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员均已向公司出具了《关于规范和减少关联交易的承诺函》。报告期内，公司发生的关联交易均按照《公司章程》及有关规定履行了相关审批程序和相关信息披露义务。公司于2023年10月7日召开第一届董事会第十四次会议及第一届监事会第十次会议，于2023年10月25日召开2023年第四次临时股东大会，审议通过了《关于确认公司最近三年一期关联交易的议案》，独立董事出具了独立意见。
八、 其他事项
截至本招股说明书签署日，公司不存在需要披露的其他事项。
1-1-207
第七节 财务会计信息
一、 发行人最近三年及一期的财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 141,157,084.16 | 32,543,615.41 | 77,771,316.40 |
| 结算备付金 | - | - | - |
| 拆出资金 | - | - | - |
| 交易性金融资产 | 20,520,224.22 | 140,437,345.18 | 50,629,043.83 |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 应收票据 | 36,314,688.62 | 32,511,831.32 | 39,593,888.98 |
| 应收账款 | 75,471,987.29 | 65,974,174.43 | 74,690,567.25 |
| 应收款项融资 | 21,391,195.66 | 13,729,438.10 | 17,995,843.12 |
| 预付款项 | 6,067,040.77 | 1,038,034.96 | 8,905,724.85 |
| 应收保费 | - | - | - |
| 应收分保账款 | - | - | - |
| 应收分保合同准备金 | - | - | - |
| 其他应收款 | 10,032.00 | 13,655.83 | 93,105.24 |
| 其中：应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - | - |
| 存货 | 105,515,944.78 | 111,909,804.90 | 83,045,195.52 |
| 合同资产 | - | - | - |
| 持有待售资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | 3,957,282.61 | 4,837,110.05 | 8,829,479.02 |
| 流动资产合计 | 410,405,480.11 | 402,995,010.18 | 361,554,164.21 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | - | - | - |
| 债权投资 | - | - | - |
| 其他债权投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | - | - |
| 其他权益工具投资 | - | - | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - |
| 固定资产 | 156,616,743.08 | 168,761,443.20 | 156,974,802.15 |
| 在建工程 | - | 1,140,290.53 | 6,666.67 |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 使用权资产 | 240,121.38 | 301,272.78 | 203,801.07 |
| 无形资产 | 9,758,011.92 | 10,095,194.58 | 10,127,170.05 |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - |
1-1-208
| 长期待摊费用 | - | - | - |
| 递延所得税资产 | 4,909,291.27 | 4,166,750.29 | 4,304,137.30 |
| 其他非流动资产 | - | - | 7,322,542.30 |
| 非流动资产合计 | 171,524,167.65 | 184,464,951.38 | 178,939,119.54 |
| 资产总计 | 581,929,647.76 | 587,459,961.56 | 540,493,283.75 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 17,385.00 | 50,000.00 | 100,000.00 |
| 向中央银行借款 | - | - | - |
| 拆入资金 | - | - | - |
| 交易性金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据 | - | - | - |
| 应付账款 | 25,227,101.92 | 37,741,084.93 | 57,542,874.77 |
| 预收款项 | - | - | - |
| 合同负债 | 1,484,645.94 | 1,099,989.45 | 1,171,963.70 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | - |
| 代理买卖证券款 | - | - | - |
| 代理承销证券款 | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | 15,189,010.44 | 14,106,600.96 | 14,290,503.02 |
| 应交税费 | 4,247,338.05 | 20,067,804.80 | 17,517,946.68 |
| 其他应付款 | 135,883.11 | 62,346,581.60 | 67,519,514.32 |
| 其中：应付利息 | - | - | - |
| 应付股利 | - | 62,160,000.00 | 66,600,000.00 |
| 应付手续费及佣金 | - | - | - |
| 应付分保账款 | - | - | - |
| 持有待售负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | - |
| 其他流动负债 | 7,985,519.75 | 15,791,302.29 | 11,123,433.51 |
| 流动负债合计 | 54,286,884.21 | 151,203,364.03 | 169,266,236.00 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | - | - | - |
| 长期借款 | - | - | - |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 租赁负债 | 132,612.73 | 145,926.13 | - |
| 长期应付款 | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | 5,256,433.22 | 555,000.00 | - |
| 递延所得税负债 | 969,651.96 | 1,200,129.11 | 94,356.57 |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | 6,358,697.91 | 1,901,055.24 | 94,356.57 |
| 负债合计 | 60,645,582.12 | 153,104,419.27 | 169,360,592.57 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 26,752,120.00 | 25,052,117.00 | 22,942,500.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
1-1-209
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | 316,863,324.58 | 283,319,224.34 | 48,694,490.59 |
| 减：库存股 | - | - | - |
| 其他综合收益 | - | - | - |
| 专项储备 | 2,345,060.31 | 165,212.08 | - |
| 盈余公积 | 9,936,483.61 | 5,524,101.30 | 11,471,250.00 |
| 一般风险准备 | - | - | - |
| 未分配利润 | 165,387,077.14 | 120,294,887.57 | 288,024,450.59 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 521,284,065.64 | 434,355,542.29 | 371,132,691.18 |
| 少数股东权益 | - | - | - |
| 所有者权益合计 | 521,284,065.64 | 434,355,542.29 | 371,132,691.18 |
| 负债和所有者权益总计 | 581,929,647.76 | 587,459,961.56 | 540,493,283.75 |
法定代表人：徐群生 主管会计工作负责人：吴来林 会计机构负责人：戴世忠
（二） 母公司资产负债表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 123,380,685.13 | 19,236,528.04 | 76,497,663.57 |
| 交易性金融资产 | 20,520,224.22 | 140,437,345.18 | 50,629,043.83 |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 应收票据 | 36,314,688.62 | 32,511,831.32 | 39,593,888.98 |
| 应收账款 | 75,471,987.29 | 65,974,174.43 | 74,690,567.25 |
| 应收款项融资 | 21,391,195.66 | 13,729,438.10 | 17,995,843.12 |
| 预付款项 | 6,055,163.91 | 1,025,749.33 | 8,905,724.85 |
| 其他应收款 | 10,032.00 | - | 19,731.50 |
| 其中：应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - | - |
| 存货 | 108,059,540.41 | 114,815,444.93 | 86,381,394.13 |
| 合同资产 | - | - | - |
| 持有待售资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | 3,957,282.61 | 4,837,110.05 | 8,706,400.95 |
| 流动资产合计 | 395,160,799.85 | 392,567,621.38 | 363,420,258.18 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | - | - | - |
| 其他债权投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | 15,406,530.22 | 15,406,530.22 | - |
| 其他权益工具投资 | - | - | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - |
| 固定资产 | 147,217,843.52 | 158,215,080.65 | 149,305,105.66 |
| 在建工程 | - | 1,140,290.53 | 6,666.67 |
1-1-210
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 使用权资产 | 113,222.91 | 158,511.99 | 203,801.07 |
| 无形资产 | 9,758,011.92 | 10,095,194.58 | 10,127,170.05 |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - |
| 长期待摊费用 | - | - | - |
| 递延所得税资产 | 4,521,908.66 | 3,727,511.84 | 3,803,707.51 |
| 其他非流动资产 | - | - | 7,322,542.30 |
| 非流动资产合计 | 177,017,517.23 | 188,743,119.81 | 170,768,993.26 |
| 资产总计 | 572,178,317.08 | 581,310,741.19 | 534,189,251.44 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 17,385.00 | 50,000.00 | 100,000.00 |
| 交易性金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据 | - | - | - |
| 应付账款 | 26,195,466.26 | 38,558,577.02 | 58,245,368.18 |
| 预收款项 | - | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | 14,219,779.26 | 13,151,145.76 | 14,006,603.02 |
| 应交税费 | 3,513,251.23 | 17,519,777.96 | 15,722,850.25 |
| 其他应付款 | 126,781.11 | 62,326,081.60 | 67,519,514.32 |
| 其中：应付利息 | - | - | - |
| 应付股利 | - | 62,160,000.00 | 66,600,000.00 |
| 合同负债 | 1,484,645.94 | 1,099,989.45 | 1,171,963.70 |
| 持有待售负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | - |
| 其他流动负债 | 7,985,519.75 | 15,791,302.29 | 11,123,433.51 |
| 流动负债合计 | 53,542,828.55 | 148,496,874.08 | 167,889,732.98 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | - |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 租赁负债 | - | - | - |
| 长期应付款 | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | 5,256,433.22 | 555,000.00 | - |
| 递延所得税负债 | 737,633.51 | 877,473.20 | 94,356.57 |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | 5,994,066.73 | 1,432,473.20 | 94,356.57 |
| 负债合计 | 59,536,895.28 | 149,929,347.28 | 167,984,089.55 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 26,752,120.00 | 25,052,117.00 | 22,942,500.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | 317,340,914.80 | 283,796,814.56 | 47,094,490.59 |
1-1-211
| 减：库存股 | - | - | - |
| 其他综合收益 | - | - | - |
| 专项储备 | 2,057,313.67 | 165,212.08 | - |
| 盈余公积 | 9,936,483.61 | 5,524,101.30 | 11,471,250.00 |
| 一般风险准备 | - | - | - |
| 未分配利润 | 156,554,589.72 | 116,843,148.97 | 284,696,921.30 |
| 所有者权益合计 | 512,641,421.80 | 431,381,393.91 | 366,205,161.89 |
| 负债和所有者权益合计 | 572,178,317.08 | 581,310,741.19 | 534,189,251.44 |
（三） 合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 343,489,029.09 | 338,477,147.02 | 354,373,023.37 |
| 其中：营业收入 | 343,489,029.09 | 338,477,147.02 | 354,373,023.37 |
| 利息收入 | - | - | - |
| 已赚保费 | - | - | - |
| 手续费及佣金收入 | - | - | - |
| 二、营业总成本 | 287,015,257.69 | 290,766,018.50 | 325,153,599.60 |
| 其中：营业成本 | 234,882,296.88 | 234,948,169.47 | 246,831,867.22 |
| 利息支出 | - | - | - |
| 手续费及佣金支出 | - | - | - |
| 退保金 | - | - | - |
| 赔付支出净额 | - | - | - |
| 提取保险责任准备金净额 | - | - | - |
| 保单红利支出 | - | - | - |
| 分保费用 | - | - | - |
| 税金及附加 | 3,827,092.94 | 2,726,483.46 | 1,806,784.39 |
| 销售费用 | 7,604,227.64 | 7,848,275.50 | 8,243,293.45 |
| 管理费用 | 30,702,429.33 | 35,365,790.55 | 55,315,910.33 |
| 研发费用 | 10,802,925.68 | 10,832,428.92 | 12,724,064.83 |
| 财务费用 | -803,714.78 | -955,129.40 | 231,679.38 |
| 其中：利息费用 | 8,148.12 | 9,917.59 | 12,904.98 |
| 利息收入 | 476,363.79 | 403,914.68 | 354,554.98 |
| 加：其他收益 | 1,166,721.18 | 1,705,212.59 | 1,041,517.55 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,318,051.36 | 530,355.87 | 2,697,255.84 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 517,648.99 | 1,598,833.91 | 565,180.82 |
1-1-212
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -590,029.56 | 571,089.79 | -857,215.61 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -868,131.05 | -574,616.06 | 273,330.78 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 6,348.06 | 154,808.28 | 81,130,891.77 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 58,024,380.38 | 51,696,812.90 | 114,070,384.92 |
| 加：营业外收入 | 20,567.38 | 728,428.13 | 378,752.30 |
| 减：营业外支出 | 21,007.73 | 1,111,477.35 | 1,015,134.33 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 58,023,940.03 | 51,313,763.68 | 113,434,002.89 |
| 减：所得税费用 | 8,519,368.15 | 7,863,410.73 | 18,448,133.95 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 49,504,571.88 | 43,450,352.95 | 94,985,868.94 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | - |
| （一）按经营持续性分类： | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 49,504,571.88 | 43,450,352.95 | 94,985,868.94 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | - | - |
| （二）按所有权归属分类： | |||
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | - | - | - |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 49,504,571.88 | 43,450,352.95 | 94,985,868.94 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - |
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - |
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - |
| （5）其他 | - | - | - |
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | - | - | - |
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - |
| （4）其他债权投资信用减值准备 | - | - | - |
| （5）现金流量套期储备 | - | - | - |
1-1-213
| （6）外币财务报表折算差额 | - | - | - |
| （7）其他 | - | - | - |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| 七、综合收益总额 | 49,504,571.88 | 43,450,352.95 | 94,985,868.94 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 49,504,571.88 | 43,450,352.95 | 94,985,868.94 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | - | - | - |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 1.89 | 1.75 | 5.88 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 1.89 | 1.75 | 5.88 |
法定代表人：徐群生 主管会计工作负责人：吴来林 会计机构负责人：戴世忠
（四） 母公司利润表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业收入 | 339,170,330.04 | 334,425,858.57 | 350,495,418.89 |
| 减：营业成本 | 238,604,114.07 | 239,283,109.20 | 250,176,717.25 |
| 税金及附加 | 3,597,205.09 | 2,526,535.14 | 1,646,865.43 |
| 销售费用 | 7,604,227.64 | 7,848,275.50 | 8,243,293.45 |
| 管理费用 | 29,965,862.90 | 34,550,879.53 | 54,087,910.07 |
| 研发费用 | 10,802,925.68 | 10,832,877.72 | 12,747,968.52 |
| 财务费用 | -637,180.20 | -938,541.85 | 233,205.35 |
| 其中：利息费用 | 1,541.52 | 2,694.57 | 12,904.98 |
| 利息收入 | 302,456.81 | 379,106.91 | 353,029.01 |
| 加：其他收益 | 1,166,412.04 | 1,705,212.59 | 1,032,795.54 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,318,051.36 | 530,355.87 | 2,697,255.84 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 517,648.99 | 1,598,833.91 | 565,180.82 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -590,748.29 | 567,946.74 | -856,650.27 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -868,131.05 | -574,616.06 | 273,330.78 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 6,348.06 | 154,808.28 | 81,130,891.77 |
1-1-214
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 50,782,755.97 | 44,305,264.66 | 108,202,263.30 |
| 加：营业外收入 | 20,567.38 | 728,428.13 | 378,752.30 |
| 减：营业外支出 | 20,007.73 | 897,771.96 | 1,015,134.33 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 50,783,315.62 | 44,135,920.83 | 107,565,881.27 |
| 减：所得税费用 | 6,659,492.56 | 4,669,907.81 | 18,495,560.68 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 44,123,823.06 | 39,466,013.02 | 89,070,320.59 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 44,123,823.06 | 39,466,013.02 | 89,070,320.59 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | - | - | - |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - |
| 5.其他 | - | - | - |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | - | - | - |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | - | - | - |
| 5.现金流量套期储备 | - | - | - |
| 6.外币财务报表折算差额 | - | - | - |
| 7.其他 | - | - | - |
| 六、综合收益总额 | 44,123,823.06 | 39,466,013.02 | 89,070,320.59 |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
（五） 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务现金 | 290,432,805.45 | 317,735,021.35 | 272,213,932.36 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | - |
1-1-215
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | - |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | - |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | - |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | - |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - |
| 拆入资金净增加额 | - | - | - |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | - |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到的税费返还 | 326,940.28 | 5,045,754.63 | 659,518.73 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,445,806.76 | 9,144,349.54 | 38,660,089.85 |
| 经营活动现金流入小计 | 299,205,552.49 | 331,925,125.52 | 311,533,540.94 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 157,701,200.45 | 161,035,574.38 | 167,780,044.93 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | - |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | - |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | - |
| 拆出资金净增加额 | - | - | - |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - |
| 支付保单红利的现金 | - | - | - |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 63,383,847.18 | 69,019,982.69 | 59,174,398.72 |
| 支付的各项税费 | 46,480,131.42 | 14,663,965.71 | 18,825,831.35 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 9,821,584.26 | 18,096,713.72 | 10,052,909.40 |
| 经营活动现金流出小计 | 277,386,763.31 | 262,816,236.50 | 255,833,184.40 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 21,818,789.18 | 69,108,889.02 | 55,700,356.54 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 169,888.93 | 1,662,956.42 | 56,308,122.22 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | -1,539,514.56 | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 887,522,821.31 | 476,320,888.43 | 473,346,066.80 |
| 投资活动现金流入小计 | 887,692,710.24 | 476,444,330.29 | 529,654,189.02 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,198,776.51 | 43,098,110.44 | 75,418,132.43 |
| 投资支付的现金 | - | - | - |
| 质押贷款净增加额 | - | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 765,770,000.00 | 564,000,000.00 | 428,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 772,968,776.51 | 607,098,110.44 | 503,418,132.43 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 114,723,933.73 | -130,653,780.15 | 26,236,056.59 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 34,000,060.00 | 20,481,774.00 | 13,048,750.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | 100,000.00 | 50,000.00 | 100,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 17,295.85 | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | 34,117,355.85 | 20,531,774.00 | 13,148,750.00 |
1-1-216
| 偿还债务支付的现金 | 150,000.00 | 100,000.00 | 1,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 62,161,452.37 | 4,442,694.57 | 21,075,717.48 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 19,920.00 | 19,920.00 | 226,445.61 |
| 筹资活动现金流出小计 | 62,331,372.37 | 4,562,614.57 | 22,302,163.09 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -28,214,016.52 | 15,969,159.43 | -9,153,413.09 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 284,762.36 | 348,030.71 | -185,430.78 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 108,613,468.75 | -45,227,700.99 | 72,597,569.26 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 32,543,615.41 | 77,771,316.40 | 5,173,747.14 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 141,157,084.16 | 32,543,615.41 | 77,771,316.40 |
法定代表人：徐群生 主管会计工作负责人：吴来林 会计机构负责人：戴世忠
（六） 母公司现金流量表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 285,552,675.55 | 313,230,002.90 | 272,213,932.36 |
| 收到的税费返还 | 326,940.28 | 5,045,754.63 | 659,518.73 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,257,216.08 | 9,026,104.27 | 37,593,103.96 |
| 经营活动现金流入小计 | 294,136,831.91 | 327,301,861.80 | 310,466,555.05 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 167,665,778.01 | 170,729,263.44 | 176,527,146.76 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 58,656,192.43 | 64,784,703.04 | 55,759,092.44 |
| 支付的各项税费 | 40,814,012.80 | 12,553,853.53 | 18,391,477.32 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 9,671,291.15 | 12,036,955.46 | 9,582,235.08 |
| 经营活动现金流出小计 | 276,807,274.39 | 260,104,775.47 | 260,259,951.60 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 17,329,557.52 | 67,197,086.33 | 50,206,603.45 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 169,888.93 | 1,662,956.42 | 56,308,122.22 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 887,522,821.31 | 476,320,888.43 | 473,346,066.80 |
| 投资活动现金流入小计 | 887,692,710.24 | 477,983,844.85 | 529,654,189.02 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,198,776.51 | 43,399,176.85 | 71,125,850.46 |
| 投资支付的现金 | - | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 765,770,000.00 | 564,000,000.00 | 428,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 772,968,776.51 | 607,399,176.85 | 499,125,850.46 |
1-1-217
| 投资活动产生的现金流量净额 | 114,723,933.73 | -129,415,332.00 | 30,528,338.56 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 34,000,060.00 | 9,101,774.00 | 13,048,750.00 |
| 取得借款收到的现金 | 100,000.00 | 50,000.00 | 100,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 17,295.85 | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | 34,117,355.85 | 9,151,774.00 | 13,148,750.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 150,000.00 | 100,000.00 | 1,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 62,161,452.37 | 4,442,694.57 | 21,075,717.48 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | 226,445.61 |
| 筹资活动现金流出小计 | 62,311,452.37 | 4,542,694.57 | 22,302,163.09 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -28,194,096.52 | 4,609,079.43 | -9,153,413.09 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 284,762.36 | 348,030.71 | -185,430.78 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 104,144,157.09 | -57,261,135.53 | 71,396,098.14 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 19,236,528.04 | 76,497,663.57 | 5,101,565.43 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 123,380,685.13 | 19,236,528.04 | 76,497,663.57 |
1-1-218
二、 审计意见
| 2023年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 信会师报字[2024]第ZK10089号 |
| 审计机构名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 上海市黄浦区南京东路61号四楼 |
| 审计报告日期 | 2024年3月28日 |
| 注册会计师姓名 | 张琦、张宇旭 |
| 2022年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 信会师报字[2023]第ZK10019号 |
| 审计机构名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 上海市黄浦区南京东路61号四楼 |
| 审计报告日期 | 2023年3月24日 |
| 注册会计师姓名 | 张琦、张宇旭 |
| 2021年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 信会师报字[2022]第ZK10349号 |
| 审计机构名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 上海市黄浦区南京东路61号四楼 |
| 审计报告日期 | 2022年11月20日 |
| 注册会计师姓名 | 张琦、谢勇 |
三、 财务报表的编制基准及合并财务报表范围
（一） 财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
（二） 合并财务报表范围及变化情况
1-1-219
| 注：2022年1月，力达轴承完成对鸿毅机械进行业务收购，本次收购构成同一控制下企业合并，公司对鸿毅机械2021年财务报表进行追溯合并。 2、同一控制下企业合并 根据《企业会计准则第20号——企业合并》的规定，参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。控制并非暂时性，是指参与合并的各方在合并前后较长的时间内受同一方或相同的多方最终控制。较长的时间通常指1年以上（含1年）。 2022年1月力达轴承完成对鸿毅机械的业务收购，2022年3月公司取得了力达轴承100%股权，力达轴承和鸿毅机械系公司实际控制人徐群生控制的子公司，由于合并前后合并双方均受徐群生控制且该控制并非暂时性，故属同一控制下的企业合并。 （1）如皋市力达轴承有限公司 2022年3月，公司发行119.95万股股份取得力达轴承100%股权，合并前力达轴承系公司实际控制人徐群生控制的公司，由于合并前后合并双方均受徐群生控制且该控制并非暂时性，故本合并属同一控制下的企业合并，合并日确定为2022年3月25日。 3、处置子公司 | |||||||||||||||||
| 序号 | 公司名称 | 公司合计持股比例 | 公司合计享有的表决权比例 | 不再成为子公司的原因 | 处置日期 | ||||||||||||
| 1 | 力达特种轴承 | 88% | 88% | 注销 | 2022年3月10日 | ||||||||||||
1-1-220
力达特种轴承自2007年起已无实际生产经营，2022年3月10日公司将其注销关闭。
四、 会计政策、估计
（一） 会计政策和会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 金融工具
√适用 □不适用
1-1-221
1-1-222
1-1-223
1-1-224
1-1-225
| 信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。 对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具： 1）具体组合及计量预期信用损失的方法 | ||||
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 | ||
| 应收票据/应收款项融资-承兑为银行组合 | 票据承兑人 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 | ||
| 应收票据/应收款项融资-承兑为非银行组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，结合账龄确定预期信用损失率，计算预期信用损失。 | ||
| 应收账款-账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 | ||
| 其他应收款-账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失 | ||
1-1-226
| 本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。 | ||||
公司与可比公司的信用减值损失比例及确定依据
| 注：可比公司的数据来源为（拟）上市公司最新披露的审计报告。 | ||||||||
2. 存货
√适用 □不适用
1-1-227
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
3. 固定资产
√适用 □不适用
(1) 固定资产确认条件
1-1-228
(2) 固定资产分类及折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 直线法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 机器设备 | 直线法 | 10 | 5 | 9.5 |
| 电子设备 | - | - | - | - |
| 运输设备 | 直线法 | 4 | 5 | 23.75 |
| 办公及电子设备 | 直线法 | 3-5 | 5 | 19-31.67 |
| 其他设备 | 直线法 | 5-10 | 5 | 9.5-19 |
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法（未执行新租赁准则）
□适用 √不适用
(4) 其他说明
√适用 □不适用
1）固定资产的初始计量固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。2）固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
4. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
5. 无形资产与开发支出
√适用 □不适用
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1-1-229
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命（年） | 残值率（%） |
| 土地使用权 | 直线法 | 50 | 0.00 |
| 专利权 | - | - | - |
| 非专利技术 | - | - | - |
| 软件使用权 | 直线法 | 3-10年 | 0.00 |
(2) 内部研究开发支出会计政策
1-1-230
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
6. 股份支付
√适用 □不适用
1-1-231
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等待期进行会计处理。
7. 收入
√适用 □不适用
1-1-232
1-1-233
1）一般客户，依照合同约定向客户发货，待客户签收或送至客户指定仓库时确认收入；2）寄售模式客户，公司将货物交付给客户或指定库，货物在客户实际领用后，确认销售收入；3）自营出口业务，依照合同约定向客户发货，完成海关报关手续并装运后确认收入。
8. 递延所得税资产和递延所得税负债
√适用 □不适用
1-1-234
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
①纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
②递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
9. 与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准
公司在确定与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平判断标准时，结合公司所处行业、自身发展阶段、经营状况，从项目的性质及金额两方面进行考虑。在判断项目性质的重要性时，公司主要考虑该项目在性质上是否属于日常活动、是否显著影响公司的财务状况、经营成果和现金流量等因素；在判断项目金额大小的重要性时，公司主要考虑该项目金额占税前利润或毛利一定比例的项目以及虽未达到上述标准但是公司认为重要的项目。公司将税前利润的5%作为与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准。
10. 重大会计判断和估计
1-1-235
1-1-236
1-1-237
新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
11. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（二） 会计政策和会计估计分析
√适用 □不适用
发行人重大会计政策或会计估计与可比公司不存在重大差异。
五、 分部信息
□适用 √不适用
六、 非经常性损益
单位：万元
| 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 0.63 | 15.48 | 8,092.81 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 98.05 | 153.99 | 103.78 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 183.57 | 212.92 | 326.24 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | - | - | - |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | - | - | - |
| 对外委托贷款取得的损益 | - | - | - |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | - | - | - |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | - | - | - |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - | - | - |
1-1-238
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - | -65.37 | 618.43 |
| 非货币性资产交换损益 | - | - | - |
| 债务重组损益 | - | - | - |
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | - | - | - |
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | - | - | - |
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | |||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | |||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - | - | - |
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | - | - | - |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - | - | - |
| 受托经营取得的托管费收入 | - | - | - |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -0.04 | -21.91 | -43.86 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | - | -2,585.50 |
| 小计 | 282.21 | 295.10 | 6,511.90 |
| 减：所得税影响数 | -36.06 | 63.91 | 1,282.15 |
| 少数股东权益影响额 | - | - | - |
| 合计 | 246.15 | 231.20 | 5,229.75 |
| 非经常性损益净额 | 246.15 | 231.20 | 5,229.75 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 4,950.46 | 4,345.04 | 9,498.59 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 4,704.31 | 4,113.84 | 4,268.83 |
| 归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例（%） | 4.97 | 5.32 | 55.06 |
非经常性损益分析：
2021年、2022年及2023年，公司归属于母公司股东的非经常性损益分别为5,229.75万元、231.20万元和246.15万元，主要由非流动资产处置损益、计入当期损益的政府补助、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益、股份支付等构成。2021年，公司非经常性损益金额相比2020年大幅增加，主要系公司老厂房处置损益和万达管理增资计提股份支付的影响。2022年及2023年，公司非经常性损益金额为正且数值较低，主要系计入当期损益的政府补助、交易性金融资产公允价值变动收益和处置投资收益的影响。
七、 主要会计数据及财务指标
| 项目 | 2023年12月31日/2023年度 | 2022年12月31日/2022年度 | 2021年12月31日/2021年度 |
| 资产总计(元) | 581,929,647.76 | 587,459,961.56 | 540,493,283.75 |
1-1-239
| 股东权益合计(元) | 521,284,065.64 | 434,355,542.29 | 371,132,691.18 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 521,284,065.64 | 434,355,542.29 | 371,132,691.18 |
| 每股净资产（元/股） | 19.49 | 17.34 | 16.18 |
| 归属于母公司所有者的每股净资产(元/股) | 19.49 | 17.34 | 16.18 |
| 资产负债率（合并）（%） | 10.42 | 26.06 | 31.33 |
| 资产负债率（母公司）（%） | 10.41 | 25.79 | 31.45 |
| 营业收入(元) | 343,489,029.09 | 338,477,147.02 | 354,373,023.37 |
| 毛利率（%） | 31.62 | 30.59 | 30.35 |
| 净利润(元) | 49,504,571.88 | 43,450,352.95 | 94,985,868.94 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 49,504,571.88 | 43,450,352.95 | 94,985,868.94 |
| 扣除非经常性损益后的净利润(元) | 47,043,111.09 | 41,138,379.91 | 42,688,325.92 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 47,043,111.09 | 41,138,379.91 | 42,688,325.92 |
| 息税折旧摊销前利润(元) | 73,400,089.44 | 66,012,590.59 | 121,034,807.82 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 10.24 | 10.69 | 26.59 |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 9.73 | 10.11 | 12.02 |
| 基本每股收益（元/股） | 1.89 | 1.75 | 5.88 |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.89 | 1.75 | 5.88 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 21,818,789.18 | 69,108,889.02 | 55,700,356.54 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.83 | 2.78 | 3.45 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 3.15 | 3.20 | 3.59 |
| 应收账款周转率 | 4.57 | 4.51 | 5.08 |
| 存货周转率 | 2.10 | 2.34 | 3.50 |
| 流动比率 | 7.56 | 2.67 | 2.14 |
| 速动比率 | 5.50 | 1.92 | 1.59 |
主要会计数据及财务指标计算公式及变动简要分析：
1-1-240
产摊销+长期待摊费用摊销+使用权资产折旧；
6、加权平均净资产收益率、每股收益根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》计算；
7、每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/加权平均股本；
8、研发投入占营业收入的比例=研发投入/营业收入；
9、应收账款周转率=营业收入/（期初应收账款余额+期末应收账款余额）/2；
10、存货周转率=营业成本/（期初存货余额+期末存货余额）/2；
11、流动比率=期末流动资产/期末流动负债；
12、速动比率=（期末流动资产-期末存货-预付账款）/期末流动负债；
公司主要会计数据及财务指标变动分析参见“第八节 管理层讨论与分析”各科目说明。
八、 盈利预测
√适用 □不适用
1-1-241
| 2、公司所遵循的税收政策及有关税收优惠政策不发生重大变化； 3、公司适用的金融机构信贷利率以及外汇市场汇率不发生重大变化； 4、对公司生产经营有影响的法律法规、行业规定和行业质量标准等不发生重大变化； 5、公司组织结构、股权结构及治理结构不发生重大变化； 6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等能够取得且价格不发生重大变化； 7、公司制定的生产计划、销售计划、投资计划、融资计划等能够顺利执行； 8、公司经营活动、预计产品结构及产品市场需求状况、价格在正常范围内变动； 9、无其他人力不可抗拒因素和不可预见因素造成的重大不利影响。 （二）2024年度盈利预测情况 单位：万元 | ||||||
| 项目 | 2023年度实现数（已审） | 2024年度 | ||||
| 1-3月实现数 （未审） | 4-12月预测数 | 合计数 | ||||
| 一、营业收入 | 34,348.90 | 8,553.95 | 28,529.15 | 37,083.10 | ||
| 减：营业成本 | 23,488.23 | 5,826.96 | 19,657.38 | 25,484.34 | ||
| 税金及附加 | 382.71 | 99.10 | 295.36 | 394.46 | ||
| 销售费用 | 760.42 | 198.93 | 658.28 | 857.21 | ||
| 管理费用 | 3,070.24 | 701.73 | 2,197.10 | 2,898.83 | ||
| 研发费用 | 1,080.29 | 250.45 | 906.31 | 1,156.76 | ||
| 财务费用 | -80.37 | -37.91 | -35.90 | -73.80 | ||
| 其中：利息费用 | 0.81 | 0.16 | 0.44 | 0.60 | ||
| 利息收入 | 47.64 | 30.88 | 39.54 | 70.42 | ||
| 加：其他收益 | 116.67 | 178.11 | 100.05 | 278.16 | ||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 131.81 | 41.26 | 123.78 | 165.04 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 51.76 | 9.95 | 29.84 | 39.79 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -59.00 | -36.58 | -28.61 | -65.19 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -86.81 | -55.59 | -24.03 | -79.62 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 0.63 | - | - | - | ||
1-1-242
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 5,802.44 | 1,651.84 | 5,051.65 | 6,703.49 |
| 加：营业外收入 | 2.06 | 0.40 | - | 0.40 |
| 减：营业外支出 | 2.10 | 0.03 | - | 0.03 |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 5,802.39 | 1,652.21 | 5,051.65 | 6,703.86 |
| 减：所得税费用 | 851.94 | 247.08 | 746.65 | 993.74 |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 4,950.46 | 1,405.13 | 4,305.00 | 5,710.13 |
| （一）按经营持续性分类 | 4,950.46 | 1,405.13 | 4,305.00 | 5,710.13 |
| 1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 4,950.46 | 1,405.13 | 4,305.00 | 5,710.13 |
| 2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | - | - | - |
| （二）按所有权归属分类 | 4,950.46 | 1,405.13 | 4,305.00 | 5,710.13 |
| 1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 4,950.46 | 1,405.13 | 4,305.00 | 5,710.13 |
| 2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | - | - | - | - |
注：上表中2024年1-3月实现数（未审）系公司账面未审数。由上表可知，公司预测2024年度营业收入和净利润分别为37,083.10万元和5,710.13万元，较上年同期分别增长7.96%和15.35%。其中，2024年预计净利润增速高于营业收入增速，主要受管理费用预计下降影响，报告期内，公司管理人员发放的奖金基数为“前一年度扣非后净利润的20%”，2024-2028年上述奖金基数调整为“前一年度扣非后净利润的10%”，该项调整使得公司2024年管理费用同比2023年将有所下降。
1、营业收入
单位：万元
| 公司在编制上述收入预测时，综合考虑了宏观环境以及行业趋势发展的因素，并结合下游行业预计增速、主要客户采购计划、公司生产及销售计划等进行预测。 2、营业成本 | ||||||
1-1-243
| （1）税金及附加：公司税金及附加依据营业收入预测数、房产价值及税法规定的相关税费率进行预测。 （2）销售费用：公司销售费用依据公司2021年至2023年历史销售费用率、2024年1-3月销售费用实际费用发生情况及2024年4-12月的营业收入进行测算。 （3）管理费用：公司管理费用依据公司2021年至2023年和2024年1-3月实际费用水平、预测期间的营业收入以及公司2024-2028年执行的《绩效考核实施制度》进行测算；报告期内，公司管理人员发放的奖金基数为“前一年度扣非后净利润的20%”，2024-2028年上述奖金基数调整为“前一年度扣非后净利润的10%”，该项调整使得公司 2024 年管理费用同比2023年有所下降。 （4）研发费用：公司研发费用依据公司2021年至2023年历史研发费用率、2024年1-3月研发费用实际发生情况及2024年4-12月研发项目、研发计划及年度完成情况等预测。 （5）财务费用：财务费用根据公司目前的资金规模，以及预测期间的经营情 | ||||||
1-1-244
况、经济环境进行分析测算。
公司提示投资者注意：本公司盈利预测报告是管理层在最佳估计假设的基础上编制的，但所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应当谨慎使用。投资者应关注已披露的盈利预测信息并阅读盈利预测报告及审核报告全文。
1-1-245
第八节 管理层讨论与分析
一、 经营核心因素
1-1-246
1-1-247
1-1-248
内，公司直接材料占主营业务成本的比例分别为72.93%、71.23%和68.20%，直接材料占比较高。公司采购的钢材主要为轴承钢、碳钢、渗碳钢。其中轴承钢采购金额最大，报告期内占钢材采购金额的比例在60%以上。2021年，受铁矿石、焦煤等原燃料价格大幅上涨影响，轴承钢采购价格较2020年同比上涨34.83%。2022年下半年，在宏观经济波动、环保停工政策、美联储加息预期引发衰退担忧等多重因素影响下，轴承钢的市场价格有所回落。公司原材料采购价格的波动对发行人未来盈利能力具有较大程度的影响。
3、主营业务毛利率
报告期内，公司持续优化生产工艺、积极响应下游客户需求推出新型号产品，主要产品销售数量保持增长趋势。2021年至2023年，公司主营业务毛利率分别为
30.76%、30.93%和32.15%，主营业务毛利率整体较为稳定。
4、期间费用率
报告期内，公司各期期间费用合计分别为7,651.49万元、5,309.14万元和4,830.59万元，期间费用占营业收入的比例分别为21.59%、15.69%和14.06%，其中2022年及2023年期间费用率较2021年有所下降，主要系2022年起公司股份支付金额大幅下降和中层以上管理干部薪酬调整所致。
5、研发投入
报告期内，公司研发投入占营业收入的比例分别为3.59%、3.20%和3.15%。技术和研发是公司的核心竞争力之一，研发的持续投入是进一步推动公司业绩增长的重要指标。
二、 资产负债等财务状况分析
（一） 应收款项
1. 应收票据
√适用 □不适用
(1) 应收票据分类列示
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | 3,620.18 | 3,227.66 | 3,950.46 |
| 商业承兑汇票 | 11.29 | 23.53 | 8.92 |
| 合计 | 3,631.47 | 3,251.18 | 3,959.39 |
1-1-249
(2) 报告期各期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3) 报告期各期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | - | 787.60 |
| 商业承兑汇票 | - | - |
| 合计 | - | 787.60 |
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | - | 1,571.55 |
| 商业承兑汇票 | - | - |
| 合计 | - | 1,571.55 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | - | 1,097.11 |
| 商业承兑汇票 | - | - |
| 合计 | - | 1,097.11 |
(4) 报告期各期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5) 按坏账计提方法分类披露
单位：万元
| 类别 | 2023年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 3,632.06 | 100.00 | 0.59 | 0.02 | 3,631.47 |
| 其中：低风险组合 | 3,620.18 | 99.67 | - | - | 3,620.18 |
| 账龄组合 | 11.88 | 0.33 | 0.59 | 5.00 | 11.29 |
| 合计 | 3,632.06 | 100.00 | 0.59 | 0.02 | 3,631.47 |
单位：万元
| 类别 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
1-1-250
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 3,252.42 | 100.00 | 1.24 | 0.04 | 3,251.18 |
| 其中：低风险组合 | 3,227.66 | 99.24 | - | - | 3,227.66 |
| 账龄组合 | 24.77 | 0.76 | 1.24 | 5.00 | 23.53 |
| 合计 | 3,252.42 | 100.00 | 1.24 | 0.04 | 3,251.18 |
单位：万元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 3,959.86 | 100.00 | 0.47 | 0.01 | 3,959.39 |
| 其中：低风险组合 | 3,950.46 | 99.76 | - | - | 3,950.46 |
| 账龄组合 | 9.39 | 0.24 | 0.47 | 5.00 | 8.92 |
| 合计 | 3,959.86 | 100.00 | 0.47 | 0.01 | 3,959.39 |
1) 按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
2) 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：万元
| 组合名称 | 2023年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 低风险组合 | 3,620.18 | - | - |
| 账龄组合 | 11.88 | 0.59 | 5.00 |
| 合计 | 3,632.06 | 0.59 | 0.02 |
单位：万元
| 组合名称 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 低风险组合 | 3,227.66 | - | - |
| 账龄组合 | 24.77 | 1.24 | 5.00 |
| 合计 | 3,252.42 | 1.24 | 0.04 |
单位：万元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 低风险组合 | 3,950.46 | - | - |
| 账龄组合 | 9.39 | 0.47 | 5.00 |
| 合计 | 3,959.86 | 0.47 | 0.01 |
确定组合依据的说明：
1-1-251
公司按照票据承兑人将应收票据划分为银行承兑汇票组合和商业承兑汇票组合。其中，银行承兑汇票信用风险和延期付款风险很小，作为低风险组合，不计提坏账准备；商业承兑汇票归入账龄组合，按照对应应收款项账龄连续计算的原则计提坏账准备。
3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
(6) 报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 类别 | 2022年12月31日 | 本期变动金额 | 2023年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收票据坏账准备 | 1.24 | - | 0.64 | - | 0.59 |
| 合计 | 1.24 | - | 0.64 | - | 0.59 |
单位：万元
| 类别 | 2021年12月31日 | 本期变动金额 | 2022年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收票据坏账准备 | 0.47 | 0.77 | - | - | 1.24 |
| 合计 | 0.47 | 0.77 | - | - | 1.24 |
单位：万元
| 类别 | 2020年12月31日 | 本期变动金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收票据坏账准备 | 0.27 | 0.20 | - | - | 0.47 |
| 合计 | 0.27 | 0.20 | - | - | 0.47 |
其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无。
(7) 报告期内实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
(8) 科目具体情况及分析说明：
1-1-252
家大型商业银行和9家上市股份制商业银行（以下简称“信用等级较高银行”）以及信用等级一般的其他商业银行及财务公司（以下简称“信用等级一般银行”）。
公司对应收票据终止确认的具体判断依据为由信用等级较高银行承兑的银行承兑汇票在背书或贴现时终止确认，由信用等级一般银行承兑的银行承兑汇票以及商业承兑汇票在背书或贴现时继续确认应收票据，待到期兑付后终止确认。对于由较高信用等级商业银行承兑的银行承兑汇票，公司依据新金融工具准则的相关规定将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在“应收款项融资”项目列报；对于信用等级一般银行承兑的资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票和商业承兑汇票，即使背书或贴现也不终止确认，在“应收票据”项目列报。
2. 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 应收票据 | 2,139.12 | 1,372.94 | 1,799.58 |
| 应收账款 | - | - | - |
| 合计 | 2,139.12 | 1,372.94 | 1,799.58 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
| 单位：万元 | ||||||||
| 项目 | 2020.12.31 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 2021.12.31 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | ||
| 应收票据 | 1,391.14 | 6,060.35 | 5,651.91 | - | 1,799.58 | - | ||
| 应收账款 | - | - | - | - | - | - | ||
| 合计 | 1,391.14 | 6,060.35 | 5,651.91 | - | 1,799.58 | - | ||
| 项目 | 2021.12.31 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 2022.12.31 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | ||
| 应收票据 | 1,799.58 | 4,445.50 | 4,872.14 | - | 1,372.94 | - | ||
| 应收账款 | - | - | - | - | - | - | ||
| 合计 | 1,799.58 | 4,445.50 | 4,872.14 | - | 1,372.94 | - | ||
| 项目 | 2022.12.31 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 2023.12.31 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | ||
| 应收票据 | 1,372.94 | 5,229.29 | 4,463.12 | - | 2,139.12 | - | ||
1-1-253
| 应收账款 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 1,372.94 | 5,229.29 | 4,463.12 | - | 2,139.12 | - |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
科目具体情况及分析说明：
根据新金融工具准则规定，2019年1月1日起，对于由信用等级较高的银行的承兑汇票，公司依据新金融工具准则的相关规定将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在“应收款项融资”项目列报，背书转让时终止确认；其他银行承兑汇票和商业承兑汇票在“应收票据”项目列报，在背书转让时不终止确认，待到期时才终止确认。报告期各期末，公司应收款项融资账面价值分别为1,799.58万元、1,372.94万元和2,139.12万元，占各期末流动资产的比例分别为4.98%、3.41%和5.21%。
3. 应收账款
√适用 □不适用
(1) 按账龄分类披露
单位：万元
| 账龄 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 1年以内 | 7,892.29 | 6,921.65 | 7,854.55 |
| 1至2年 | 59.68 | 24.44 | 4.60 |
| 2至3年 | 3.56 | 4.60 | 7.11 |
| 3年以上 | 73.35 | 68.74 | 107.99 |
| 合计 | 8,028.87 | 7,019.43 | 7,974.25 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位：万元
| 类别 | 2023年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 63.77 | 0.79 | 63.77 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 7,965.11 | 99.21 | 417.91 | 5.25 | 7,547.20 |
| 其中：账龄组合 | 7,965.11 | 99.21 | 417.91 | 5.25 | 7,547.20 |
| 合计 | 8,028.87 | 100.00 | 481.68 | 6.38 | 7,547.20 |
单位：万元
| 类别 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 | ||
1-1-254
| （%） | |||||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 63.77 | 0.91 | 63.77 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 6,955.67 | 99.09 | 358.25 | 5.15 | 6,597.42 |
| 其中：账龄组合 | 6,955.67 | 99.09 | 358.25 | 5.15 | 6,597.42 |
| 合计 | 7,019.43 | 100.00 | 422.01 | 6.01 | 6,597.42 |
单位：万元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 91.82 | 1.15 | 91.82 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 7,882.43 | 98.85 | 413.38 | 5.24 | 7,469.06 |
| 其中：账龄组合 | 7,882.43 | 98.85 | 413.38 | 5.24 | 7,469.06 |
| 合计 | 7,974.25 | 100.00 | 505.19 | 6.34 | 7,469.06 |
1) 按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：万元
| 名称 | 2023年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 青岛地恩地机械设备有限公司 | 20.32 | 20.32 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 安徽德摩新能源叉车股份有限公司 | 19.51 | 19.51 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 锦州叉车有限责任公司 | 12.89 | 12.89 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 安徽蓝博旺机械集团工程车辆有限公司 | 8.88 | 8.88 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 苏州格瑞特叉车制造有限公司 | 2.17 | 2.17 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 合计 | 63.77 | 63.77 | 100.00 | - |
单位：万元
| 名称 | 2022年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 苏州格瑞特叉车制造有限公司 | 2.17 | 2.17 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 锦州叉车有限责任公司 | 12.89 | 12.89 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 安徽德摩新能源叉车股份有限公司 | 19.51 | 19.51 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 安徽蓝博旺机械集团工程车辆有限公司 | 8.88 | 8.88 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 青岛地恩地机械设备有限公司 | 20.32 | 20.32 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 合计 | 63.77 | 63.77 | 100.00 | - |
单位：万元
| 名称 | 2021年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 苏州格瑞特叉车制造有限公司 | 2.17 | 2.17 | 100.00 | 预期无法收回 |
1-1-255
| 锦州叉车有限责任公司 | 12.89 | 12.89 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 安徽德摩新能源叉车股份有限公司 | 19.51 | 19.51 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 安徽蓝博旺机械集团工程车辆有限公司 | 11.38 | 11.38 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 山东雷鸣重工股份有限公司 | 25.55 | 25.55 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 青岛地恩地机械设备有限公司 | 20.32 | 20.32 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 合计 | 91.82 | 91.82 | 100.00 | - |
按单项计提坏账准备的说明：
报告期内，公司单项计提坏账准备的应收账款余额分别为91.82万元、63.77万元和63.77万元，主要系相关款项回收困难，公司基于上述客户公开经营情况及信用情况，在各会计期末预计无法收回，故全额计提坏账准备。
2) 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：万元
| 组合名称 | 2023年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | |||
| 1年以内（含1年） | 7,892.29 | 394.61 | 5.00 |
| 1至2年 | 59.68 | 11.94 | 20.00 |
| 2至3年 | 3.56 | 1.78 | 50.00 |
| 3年以上 | 9.58 | 9.58 | 100.00 |
| 合计 | 7,965.11 | 417.91 | 5.25 |
单位：万元
| 组合名称 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合： | |||
| 1年以内（含1年） | 6,921.65 | 346.08 | 5.00 |
| 1至2年 | 24.44 | 4.89 | 20.00 |
| 2至3年 | 4.60 | 2.30 | 50.00 |
| 3年以上 | 4.98 | 4.98 | 100.00 |
| 合计 | 6,955.67 | 358.25 | 5.15 |
单位：万元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合： | |||
| 1年以内（含1年） | 7,854.55 | 392.73 | 5.00 |
| 1至2年 | 4.60 | 0.92 | 20.00 |
| 2至3年 | 7.11 | 3.55 | 50.00 |
| 3年以上 | 16.17 | 16.17 | 100.00 |
| 合计 | 7,882.43 | 413.38 | 5.24 |
1-1-256
确定组合依据的说明：
对于划分为账龄组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
(3) 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 类别 | 2022年12月31日 | 本期变动金额 | 2023年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按单项计提 | 63.77 | - | - | - | 63.77 |
| 按组合计提 | 358.25 | 59.67 | - | 0.00452 | 417.91 |
| 合计 | 422.01 | 59.67 | - | 0.00452 | 481.68 |
单位：万元
| 类别 | 2021年12月31日 | 本期变动金额 | 2022年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按单项计提 | 91.82 | - | 2.51 | 25.54 | 63.77 |
| 按组合计提 | 413.38 | - | 54.95 | 0.18 | 358.25 |
| 合计 | 505.19 | - | 57.46 | 25.72 | 422.01 |
单位：万元
| 类别 | 2020年12月31日 | 本期变动金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按单项计提 | 91.82 | - | - | - | 91.82 |
| 按组合计提 | 320.06 | 95.67 | - | 2.35 | 413.38 |
| 合计 | 411.87 | 95.67 | - | 2.35 | 505.19 |
其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无。
(4) 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 核销金额 | ||
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |
| 实际核销的应收账款 | 0.00452 | 25.72 | 2.33 |
1-1-257
其中重要的应收账款核销的情况：
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：万元
| 单位名称 | 2023年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 | 855.00 | 10.65 | 42.75 |
| 龙工（江西）机械有限公司 | 670.27 | 8.35 | 33.51 |
| 安徽合力股份有限公司 | 511.78 | 6.37 | 25.59 |
| 龙工(上海)叉车有限公司 | 448.86 | 5.59 | 22.44 |
| 林德(中国)叉车有限公司 | 446.78 | 5.56 | 22.34 |
| 合计 | 2,932.70 | 36.53 | 146.64 |
单位：万元
| 单位名称 | 2022年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 | 741.63 | 10.57 | 37.08 |
| 安徽合力股份有限公司 | 529.06 | 7.54 | 26.45 |
| 杭州叉车门架有限公司 | 425.69 | 6.06 | 21.28 |
| 龙工（上海）叉车有限公司 | 401.59 | 5.72 | 20.08 |
| 中联重科安徽工业车辆有限公司 | 307.75 | 4.38 | 15.39 |
| 合计 | 2,405.72 | 34.27 | 120.29 |
单位：万元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 毅强（太仓）贸易有限公司 | 663.33 | 8.32 | 33.17 |
| 林德（中国）叉车有限公司 | 649.74 | 8.15 | 32.49 |
| 杭州叉车门架有限公司 | 542.41 | 6.80 | 27.12 |
| 爱克赛路科技（上海）有限公司 | 487.78 | 6.12 | 24.39 |
| 安徽合力股份有限公司 | 402.66 | 5.05 | 20.13 |
| 合计 | 2,745.93 | 34.44 | 137.3 |
其他说明：
无。
(6) 报告期各期末信用期内外的应收账款
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 信用期内应收账 | 7,892.29 | 98.30 | 6,921.65 | 98.61 | 7,854.55 | 98.50 |
1-1-258
| 款 | ||||||
| 信用期外应收账款 | 136.58 | 1.70 | 97.79 | 1.39 | 119.7 | 1.50 |
| 应收账款余额合计 | 8,028.87 | 100.00 | 7,019.43 | 100.00 | 7,974.25 | 100.00 |
(7) 应收账款期后回款情况
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 期末应收账款余额 | 8,028.87 | - | 7,019.43 | - | 7,974.25 | - |
| 截至2024年3月31日回款金额 | 5,970.93 | 74.37 | 6,919.43 | 98.58 | 7,897.34 | 99.04 |
(8) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(9) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
(10) 科目具体情况及分析说明
| 公司主要客户为国内外知名叉车生产公司，该等客户对合同履行和货款支付管理严格且规范，信用期一般为45天至90天。 2021年末、2022年末和2023年末，公司应收账款余额分别为7,974.25万元、7,019.43万元和8,028.87万元，占当期营业收入的比例分别为22.50%、20.74%和23.37%，公司应收账款变化趋势与营业收入变动趋势保持一致。 | |||||
1-1-259
| 注：占比系第三方回款金额占营业收入的比重。 客户集团统一支付回款主要系丰田瑞典通过其集团财务公司回款，报告期各期集团统一支付回款金额为526.03万元、663.09万元和653.21万元，系客户集团内统一资金支付安排所致，具有商业合理性和必要性；境外客户指定代理商付款系公司外销客户L&R INDUSTRIAL同时向国内多家供应商采购商品，由于资金安排或交易 | ||||||||
1-1-260
习惯等原因，L&R INDUSTRIAL指定专业的外贸代理商付款，具有商业合理性。
2021年、2022年和2023年，发行人员工代收形成的第三方回款金额分别为4.20万元、0.03万元和2.32万元，主要系客户出于操作便捷性因素考虑，将采购货物的零星尾款通过支付平台转账等方式向发行人销售员工支付，单笔金额较小且具有偶然性，员工在收到款项后已转入公司账户。
报告期内第三方回款已通过公开信息查询、访谈相关客户、取得客户出具的转款支付说明等方式进行核查，发行人第三方回款情况真实，具有商业合理性和必要性。除上述较小金额的公司员工代收形成的第三方回款外，发行人及其实际控制人、董监高或其他关联方与上述第三方回款的支付方均不存在关联关系或其他利益安排。
4. 其他披露事项：
无。
（二） 存货
1. 存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 2,071.30 | 34.30 | 2,037.01 |
| 在产品 | 2,823.31 | - | 2,823.31 |
| 库存商品 | 4,550.21 | 259.12 | 4,291.09 |
| 发出商品 | 774.20 | 3.21 | 770.99 |
| 合同履约成本 | 12.22 | - | 12.22 |
| 委托加工物资 | 675.06 | 58.08 | 616.98 |
| 合计 | 10,906.30 | 354.71 | 10,551.59 |
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 2,241.11 | 31.34 | 2,209.77 |
| 在产品 | 3,283.71 | - | 3,283.71 |
| 库存商品 | 4,882.98 | 219.66 | 4,663.32 |
| 发出商品 | 518.27 | 9.23 | 509.04 |
| 合同履约成本 | 11.97 | - | 11.97 |
| 委托加工物资 | 571.35 | 58.19 | 513.16 |
1-1-261
| 合计 | 11,509.39 | 318.41 | 11,190.98 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 1,271.72 | 38.78 | 1,232.94 |
| 在产品 | 3,614.48 | - | 3,614.48 |
| 库存商品 | 1,768.84 | 209.19 | 1,559.64 |
| 发出商品 | 526.97 | - | 526.97 |
| 合同履约成本 | 13.28 | - | 13.28 |
| 委托加工物资 | 1,415.51 | 58.32 | 1,357.19 |
| 合计 | 8,610.81 | 306.29 | 8,304.52 |
(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2023年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 31.34 | 2.96 | - | - | - | 34.30 |
| 在产品 | - | - | - | - | - | - |
| 库存商品 | 219.66 | 83.97 | - | 44.51 | - | 259.12 |
| 合同履约成本 | - | - | - | - | - | - |
| 发出商品 | 9.23 | - | - | 6.01 | - | 3.21 |
| 委托加工物资 | 58.19 | - | - | 0.11 | - | 58.08 |
| 合计 | 318.41 | 86.92 | - | 50.62 | - | 354.71 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2022年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 38.78 | - | - | 7.44 | - | 31.34 |
| 在产品 | - | - | - | - | - | - |
| 库存商品 | 209.19 | 55.8 | - | 45.34 | - | 219.66 |
| 合同履约成本 | - | - | - | - | - | - |
| 发出商品 | - | 9.23 | - | - | - | 9.23 |
| 委托加工物资 | 58.32 | - | 0.13 | - | 58.19 | |
| 合计 | 306.29 | 65.03 | - | 52.9 | - | 318.41 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 54.71 | - | - | 15.93 | - | 38.78 |
| 在产品 | - | - | - | - | - | - |
| 库存商品 | 220.36 | - | - | 11.17 | - | 209.19 |
| 合同履约成本 | - | - | - | - | - | - |
1-1-262
| 发出商品 | - | - | - | - | - | - |
| 委托加工物资 | 58.56 | -0.24 | - | - | - | 58.32 |
| 合计 | 333.62 | -0.24 | - | 27.09 | - | 306.29 |
存货跌价准备及合同履约成本减值准备的说明
报告期内，公司存货跌价计提比例分别为3.56%、2.77%和3.25%，2022年末存货跌价计提比例有所下降，主要系存货中1年以内的库存商品及对应在产品的结构占比上升，该部分存货的跌价风险较低，整体存货跌价计提比例也相应有所下降。
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况（尚未执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明（已执行新收入准则公司适用）
√适用 □不适用
2021年、2022年和2023年合同履约成本摊销金额分别为522.87万元、583.31万元和540.89万元，系履行合同所结转对应的成本金额。
(6) 科目具体情况及分析说明
1-1-263
1-1-264
年末有所下降。2023年末在产品余额进一步下降，主要系2023年国内供应链不稳定性因素缓解以及原材料市场价格有所下降，公司在产品余额有所降低。
2. 其他披露事项：
无。
（三） 金融资产、财务性投资
√适用 □不适用
1. 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,052.02 |
| 其中： | |
| 银行理财产品 | 2,052.02 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - |
| 其中： | |
| 合计 | 2,052.02 |
科目具体情况及分析说明：
2021年末、2022年末和2023年末，公司交易性金融资产账面价值分别为5,062.90万元、14,043.73万元和2,052.02万元，报告期内公司交易性金融资产余额较高主要系公司为提高资金使用效率购入银行理财，根据会计准则相关要求纳入交易性金融资产科目列报。
2. 衍生金融资产
□适用 √不适用
3. 债权投资
□适用 √不适用
4. 其他债权投资
□适用 √不适用
5. 长期应收款
□适用 √不适用
6. 长期股权投资
□适用 √不适用
7. 其他权益工具投资
□适用 √不适用
1-1-265
8. 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
9. 其他财务性投资
□适用 √不适用
10. 其他披露事项
无。
11. 金融资产、财务性投资总体分析
无。
（四） 固定资产、在建工程
1. 固定资产
√适用 □不适用
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 固定资产 | 15,661.67 | 16,876.14 | 15,697.48 |
| 固定资产清理 | - | - | - |
| 合计 | 15,661.67 | 16,876.14 | 15,697.48 |
(2) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 2023年12月31日 | |||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 11,803.78 | 9,248.42 | 94.46 | 950.96 | 22,097.63 |
| 2.本期增加金额 | - | 233.86 | - | 74.97 | 308.83 |
| （1）购置 | - | 63.10 | - | 74.97 | 138.07 |
| （2）在建工程转入 | - | 170.77 | - | - | 170.77 |
| 3.本期减少金额 | - | 162.88 | - | 12.65 | 175.54 |
| （1）处置或报废 | - | - | - | 12.65 | 12.65 |
| （2）转入在建工程 | - | 162.88 | - | - | 162.88 |
| 4.期末余额 | 11,803.78 | 9,319.40 | 94.46 | 1,013.28 | 22,230.92 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 566.15 | 4,424.88 | 50.48 | 179.97 | 5,221.48 |
| 2.本期增加金额 | 560.75 | 725.99 | 16.83 | 186.61 | 1,490.17 |
| （1）计提 | 560.75 | 725.99 | 16.83 | 186.61 | 1,490.17 |
| 3.本期减少金额 | - | 140.00 | - | 2.40 | 142.41 |
| （1）处置或报废 | - | - | - | 2.40 | 2.40 |
| （2）转入在建工程 | - | 140.00 | - | - | 140.00 |
| 4.期末余额 | 1,126.90 | 5,010.87 | 67.30 | 364.18 | 6,569.25 |
1-1-266
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 10,676.88 | 4,308.53 | 27.16 | 649.10 | 15,661.67 |
| 2.期初账面价值 | 11,237.63 | 4,823.54 | 43.99 | 770.99 | 16,876.14 |
单位：万元
| 2022年12月31日 | |||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 11,448.52 | 8,080.19 | 94.46 | 304.49 | 19,927.67 |
| 2.本期增加金额 | 365.71 | 1,632.08 | - | 836.34 | 2,834.13 |
| （1）购置 | 20.82 | 1,172.29 | - | 651.47 | 1,844.57 |
| （2）在建工程转入 | - | 459.79 | - | 184.87 | 644.67 |
| （3）接受非流动资产捐赠 | 344.89 | - | - | - | 344.89 |
| 3.本期减少金额 | 10.45 | 463.85 | - | 189.87 | 664.17 |
| （1）处置或报废 | 10.45 | 237.35 | - | 11.17 | 258.97 |
| （2）转入在建工程 | - | 226.50 | - | 178.70 | 405.20 |
| 4.期末余额 | 11,803.78 | 9,248.42 | 94.46 | 950.96 | 22,097.63 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 9.60 | 4,158.31 | 28.04 | 34.23 | 4,230.19 |
| 2.本期增加金额 | 558.00 | 678.50 | 22.43 | 169.49 | 1,428.42 |
| （1）计提 | 558.00 | 678.50 | 22.43 | 169.49 | 1,428.42 |
| 3.本期减少金额 | 1.45 | 411.93 | - | 23.75 | 437.12 |
| （1）处置或报废 | 1.45 | 161.30 | - | 5.26 | 168.01 |
| （2）转入在建工程 | - | 250.63 | - | 18.49 | 269.12 |
| 4.期末余额 | 566.15 | 4,424.88 | 50.48 | 179.97 | 5,221.48 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 11,237.63 | 4,823.54 | 43.99 | 770.99 | 16,876.14 |
| 2.期初账面价值 | 11,438.92 | 3,921.88 | 66.42 | 270.26 | 15,697.48 |
单位：万元
| 2021年12月31日 | |||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 2,304.72 | 6,750.35 | 94.46 | 137.27 | 9,286.79 |
| 2.本期增加金额 | 11,335.11 | 1,577.36 | - | 283.94 | 13,196.42 |
| （1）购置 | 10.62 | 1,436.02 | - | 108.84 | 1,555.48 |
1-1-267
| （2）在建工程转入 | 11,324.49 | 141.34 | - | 175.10 | 11,640.93 |
| 3.本期减少金额 | 2,191.31 | 247.52 | - | 116.72 | 2,555.54 |
| （1）处置或报废 | 2,191.31 | 123.86 | - | 116.72 | 2,431.89 |
| （2）转入在建工程 | - | 123.65 | - | - | 123.65 |
| 4.期末余额 | 11,448.52 | 8,080.19 | 94.46 | 304.49 | 19,927.67 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 1,024.06 | 3,788.67 | 5.61 | 94.87 | 4,913.21 |
| 2.本期增加金额 | 115.24 | 561.51 | 22.43 | 25.28 | 724.47 |
| （1）计提 | 115.24 | 561.51 | 22.43 | 25.28 | 724.47 |
| 3.本期减少金额 | 1,129.71 | 191.87 | - | 85.92 | 1,407.50 |
| （1）处置或报废 | 1,129.71 | 89.61 | - | 85.92 | 1,305.24 |
| （2）转入在建工程 | - | 102.26 | - | - | 102.26 |
| 4.期末余额 | 9.60 | 4,158.31 | 28.04 | 34.23 | 4,230.19 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 11,438.92 | 3,921.88 | 66.42 | 270.26 | 15,697.48 |
| 2.期初账面价值 | 1,280.65 | 2,961.67 | 88.85 | 42.40 | 4,373.58 |
(3) 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 2023年12月31日 | |||||
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 1,658.76 | 157.58 | - | 1,501.17 | 第二联-军工车间 |
| 合计 | 1,658.76 | 157.58 | - | 1,501.17 | |
(4) 通过融资租赁租入的固定资产情况（未执行新租赁准则）
□适用 √不适用
(5) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(6) 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 2023年12月31日 | ||
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 力达轴承-传达室 | 2.58 | 参见本招股说明书“第五节 业务和技术”之“三、发行人主营业务情况”之“（三）主要资产情况”之“1、主要固定资产”之“（2）房屋建筑物”。 |
| 力达轴承-附属用房 | 31.53 | |
| 力达轴承-钢结构棚 | 8.94 | |
| 力达轴承-办公楼 | 55.46 | |
| 力达轴承-车间 | 149.92 | |
| 力达轴承-宿舍楼 | 66.43 | |
1-1-268
(7) 固定资产清理
□适用 √不适用
(8) 科目具体情况及分析说明
2021年末、2022年末和2023年末，公司固定资产账面价值分别为15,697.48万元、16,876.14万元和15,661.67万元。报告期内，公司固定资产主要为房屋及建筑物和机器设备等。2021年末固定资产账面价值较年初增长11,323.90万元，主要系公司新厂房在建工程转固，房屋及建筑物新增10,158.26万元。
2. 在建工程
√适用 □不适用
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 在建工程 | - | 114.03 | 0.67 |
| 工程物资 | - | - | - |
| 合计 | - | 114.03 | 0.67 |
(2) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 2023年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - |
单位：万元
| 2022年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 网带式淬火炉 | 114.03 | - | 114.03 |
| 合计 | 114.03 | - | 114.03 |
单位：万元
| 2021年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 机床设备改良 | 0.67 | - | 0.67 |
| 合计 | 0.67 | - | 0.67 |
其他说明：
无。
1-1-269
(3) 重要在建工程项目报告期变动情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 2023年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 网带式淬火炉 | - | 114.03 | - | 114.03 | - | - | - | - | - | - | - | 自有资金 |
| 合计 | - | 114.03 | - | 114.03 | - | - | - | - | - | - | - | - |
单位：万元
| 2022年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 机床设备改造 | 193.26 | 0.67 | 192.6 | 193.26 | - | - | 100.00 | 100.00% | - | - | - | 自有资金 |
| 可控气氛箱式多用炉 | 149.52 | - | 149.52 | 149.52 | - | - | 100.00 | 100.00% | - | - | - | 自有资金 |
| 网带式淬火炉 | 114.03 | - | 114.03 | - | - | 114.03 | 100.00 | 99.00% | - | - | - | 自有资金 |
| 配电房增容改造 | 181.28 | - | 181.28 | 181.28 | - | - | 100.00 | 100.00% | - | - | - | 自有资金 |
| 合计 | - | 0.67 | 637.43 | 524.07 | - | 114.03 | - | - | - | - | - | - |
单位：万元
| 2021年度 | ||||||||||||
| 项目名 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金 | 本期其他减少 | 期末余额 | 工程累计投入 | 工程进度 | 利息资本化累 | 其中：本期 | 本期利息资本 | 资金来 |
1-1-270
| 称 | 额 | 金额 | 占预算比例（%） | 计金额 | 利息资本化金额 | 化率（%） | 源 | |||||
| 福寿东路厂房建设工程 | 12,000.00 | 4,568.65 | 6,733.12 | 11,301.77 | - | - | 94.44 | 100.00% | - | - | - | 自有资金 |
| 合计 | - | 4,568.65 | 6,733.12 | 11,301.77 | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他说明：
无。
(4) 报告期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(5) 工程物资情况
□适用 √不适用
(6) 科目具体情况及分析说明
| 1）固定资产分布情况及变动原因 公司在建工程主要为福寿东路厂房建设工程，2020年和2021年公司福寿东路厂房建设工程处于设计、建设过程中，因此在建工程本期增加较多；2021年末福寿东路厂房建设工程达到预定可使用状态，在建工程转入固定资产，使得2021年末在建工程期末余额较低。报告期各期末，公司在建工程不存在减值迹象，无需计提在建工程减值准备。 2）固定资产折旧政策及同行业公司对比 报告期内，公司主要类别固定资产折旧政策与同行业可比公司对比如下： | ||||||||
| 公司名称 | 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及电子设备 | 其他设备 | ||
| 折旧方法 | 年限平均法 | |||||||
| 国机精工 | 折旧年限 | 35-50年 | 8-14年 | 2-14年 | 6-12年 | |||
1-1-271
| 残值率 | 3%-5% | 3%-5% | 3%-5% | 3%-5% | ||
| 五洲新春 | 折旧年限 | 20年 | 3-10年 | 5-10年 | 3-5年 | |
| 残值率 | 3%-10% | 3%-10% | 3%-10% | 3%-10% | ||
| 龙溪股份 | 折旧年限 | 10-45年 | 4-22年 | 3.5-13年 | 4-15年 | 4-17年 |
| 残值率 | 3%、5% | 3%、5% | 3%、5% | 3%、5% | 3%、5% | |
| 人本股份 | 折旧年限 | 5-30年 | 3-10年 | 3-5年 | 3-10年 | |
| 残值率 | 5% | 5% | 5% | 5% | ||
| 崇德科技 | 折旧年限 | 20-30年 | 5-10年 | 3-5年 | 3-5年 | |
| 残值率 | 5% | 5% | 5% | 5% | ||
| 万达轴承 | 折旧年限 | 20年 | 10年 | 4年 | 3-5年 | 5-10年 |
| 残值率 | 5% | 5% | 5% | 5% | 5% | |
数据来源：各可比公司公开披露文件等注1：人本股份为2023年半年度披露的各类别固定资产折旧年限，其他可比公司为2023年报披露的各类别固定资产折旧年限；注2：国机精工“办公及电子设备”、“其他设备”系其披露的“电子设备及其他”；五洲新春和人本股份“机器设备”系其披露的“专用设备”“通用设备”，“办公及电子设备”和“其他设备”系其披露的“通用设备”。报告期内，公司固定资产折旧方法与同行业公司一致，均为年限平均法，各类固定资产折旧年限、残值率与同行业公司相比不存在重大差异，公司对固定资产实行台账管理，按照既定的残值率、折旧年限计提折旧，相关金额计提准确。
3）固定资产减值情况公司对报告期各期末的固定资产进行了减值判断及减值测算，减值测试方法是通过计算每期可流入的现金流的现值来确定固定资产的可回收金额，并对比固定资产的账面价值与可收回金额。经减值判断及减值测算，公司固定资产不存在减值迹象。
数据来源：各可比公司公开披露文件等注1：人本股份为2023年半年度披露的各类别固定资产折旧年限，其他可比公司为2023年报披露的各类别固定资产折旧年限；注2：国机精工“办公及电子设备”、“其他设备”系其披露的“电子设备及其他”；五洲新春和人本股份“机器设备”系其披露的“专用设备”“通用设备”，“办公及电子设备”和“其他设备”系其披露的“通用设备”。报告期内，公司固定资产折旧方法与同行业公司一致，均为年限平均法，各类固定资产折旧年限、残值率与同行业公司相比不存在重大差异，公司对固定资产实行台账管理，按照既定的残值率、折旧年限计提折旧，相关金额计提准确。
3）固定资产减值情况公司对报告期各期末的固定资产进行了减值判断及减值测算，减值测试方法是通过计算每期可流入的现金流的现值来确定固定资产的可回收金额，并对比固定资产的账面价值与可收回金额。经减值判断及减值测算，公司固定资产不存在减值迹象。
3. 其他披露事项
无。
（五） 无形资产、开发支出
1. 无形资产
√适用 □不适用
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 2023年12月31日 | |||
| 项目 | 土地使用权 | 软件类 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
1-1-272
| 1.期初余额 | 1,012.54 | 76.27 | 1,088.81 |
| 2.本期增加金额 | - | 6.80 | 6.80 |
| （1）购置 | - | 6.80 | 6.80 |
| （2）内部研发 | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | 1,012.54 | 83.07 | 1,095.61 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 62.44 | 16.85 | 79.29 |
| 2.本期增加金额 | 20.25 | 20.26 | 40.51 |
| （1）计提 | 20.25 | 20.26 | 40.51 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | 82.69 | 37.11 | 119.80 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 929.85 | 45.96 | 975.80 |
| 2.期初账面价值 | 950.10 | 59.42 | 1,009.52 |
单位：万元
| 2022年12月31日 | |||
| 项目 | 土地使用权 | 软件类 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 1,012.54 | 47.33 | 1,059.86 |
| 2.本期增加金额 | - | 31.16 | 31.16 |
| （1）购置 | - | 31.16 | 31.16 |
| （2）内部研发 | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | 2.21 | 2.21 |
| （1）处置 | - | 2.21 | 2.21 |
| 4.期末余额 | 1,012.54 | 76.27 | 1,088.81 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 42.19 | 4.96 | 47.14 |
| 2.本期增加金额 | 20.25 | 14.11 | 34.36 |
| （1）计提 | 20.25 | 14.11 | 34.36 |
| 3.本期减少金额 | - | 2.21 | 2.21 |
| （1）处置 | - | 2.21 | 2.21 |
| 4.期末余额 | 62.44 | 16.85 | 79.29 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - |
1-1-273
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | ||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 950.10 | 59.42 | 1,009.52 |
| 2.期初账面价值 | 970.35 | 42.37 | 1,012.72 |
单位：万元
| 2021年12月31日 | |||
| 项目 | 土地使用权 | 软件类 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 1,311.73 | 5.04 | 1,316.77 |
| 2.本期增加金额 | - | 45.11 | 45.11 |
| （1）购置 | - | 45.11 | 45.11 |
| （2）内部研发 | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | 299.19 | 2.83 | 302.02 |
| （1）处置 | 299.19 | 2.83 | 302.02 |
| 4.期末余额 | 1,012.54 | 47.33 | 1,059.86 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 104.67 | 2.63 | 107.30 |
| 2.本期增加金额 | 26.61 | 5.15 | 31.77 |
| （1）计提 | 26.61 | 5.15 | 31.77 |
| 3.本期减少金额 | 89.09 | 2.83 | 91.92 |
| （1）处置 | 89.09 | 2.83 | 91.92 |
| 4.期末余额 | 42.19 | 4.96 | 47.14 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 970.35 | 42.37 | 1,012.72 |
| 2.期初账面价值 | 1,207.06 | 2.41 | 1,209.47 |
其他说明：
无。
(2) 报告期末尚未办妥产权证的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
1-1-274
| 数据来源：各可比公司公开披露文件等。 报告期内，公司无形资产摊销方法与同行业公司一致，均为直线法，各类无形资产摊销年限与同行业公司相比不存在重大差异，公司对无形资产实行台账管理，按照既定的摊销年限计提摊销，相关金额计提准确。 | ||||
2. 开发支出
□适用 √不适用
3. 其他披露事项
报告期内公司不存在研发支出资本化的情形，公司研发支出全部费用化。
（六） 商誉
□适用 √不适用
（七） 主要债项
1. 短期借款
√适用 □不适用
(1) 短期借款分类
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 |
| 质押借款 | - |
| 抵押借款 | - |
| 保证借款 | - |
| 信用借款 | - |
| 票据贴现 | 1.74 |
| 合计 | 1.74 |
短期借款分类说明：
1-1-275
2023年末公司短期借款为票据贴现。
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
2021年末、2022年末和2023年末，公司短期借款余额分别为10.00万元、5.00万元和1.74万元，占流动负债的比例分别为0.06%、0.03%和0.03%，占比较低，公司账面流动性较好，短期借款需求较低。
2. 交易性金融负债
□适用 √不适用
3. 衍生金融负债
□适用 √不适用
4. 合同负债（已执行新收入准则公司适用）
√适用 □不适用
(1) 合同负债情况
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 |
| 预收销售货款 | 148.46 |
| 合计 | 148.46 |
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
2021年末、2022年末和2023年末，公司合同负债余额为62.80万元、117.20万元、110.00万元和148.46万元，占流动负债的比例为0.69%、0.73%和2.73%，余额和占比较低，主要为预收客户销售货款。
5. 长期借款
□适用 √不适用
6. 其他流动负债
√适用 □不适用
(1) 其他流动负债情况
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 |
| 短期应付债券 | - |
| 应付退货款 | - |
| 待转增值税销项税额 | 12.69 |
| 已背书未终止确认银行承兑汇票 | 785.86 |
| 合计 | 798.55 |
1-1-276
(2) 短期应付债券的增减变动
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
2021年末、2022年末和2023年末，公司其他流动负债余额分别为1,112.34万元、1,579.13万元和798.55万元，占公司流动负债的比例分别为6.57%、10.44%和
14.71%，主要系已背书未终止确认的银行承兑汇票、待转增值税销项税额。
7. 其他非流动负债
□适用 √不适用
8. 应付债券
□适用 √不适用
9. 主要债项、期末偿债能力总体分析
| 1）流动比率与速动比率 2021年末、2022年末和2023年末，公司流动比率分别为2.14倍、2.67倍和7.56倍，速动比率分别为1.59倍、1.92倍和5.50倍。2021年末和2022年末流动比率和速动比率较低，主要系2021年8月公司股东会决议现金分红6,660.00万元，截至2021年末和2022年末，上述现金分红尚未实施完毕，应付股利账面余额为6,660.00 | |||||
1-1-277
| 数据来源：各可比公司公开披露文件等，财务指标根据各公司定期报告计算。 2021年末至2023年末，公司整体经营状况良好，负债水平较低，流动比率和速动比率高于行业平均水平；2021年末及2022年末受应付股利期末余额影响，流动比 | ||||||
1-1-278
率和速动比率较低，与行业平均水平基本一致。
报告期内，公司资产负债率低于行业平均水平，主要系报告期内公司经营状况良好，经营活动现金流情况呈逐年增长趋势，现金流情况良好，截至本招股说明书签署之日，公司不存在重大偿债风险。
（八） 股东权益
1. 股本
单位：万元
| 2022年12月31日 | 本期变动 | 2023年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 2,505.21 | 170.00 | - | - | - | 170.00 | 2,675.21 |
单位：万元
| 2021年12月31日 | 本期变动 | 2022年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 2,294.25 | 210.96 | - | - | - | 210.96 | 2,505.21 |
单位：万元
| 2020年12月31日 | 本期变动 | 2021年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 989.38 | 1,304.88 | - | - | - | 1,304.88 | 2,294.25 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-279
2022年3月18日，万达轴承2022年第四次临时股东大会审议通过：万力科创认购公司增发的91.01万股股份，认购价格为1元/股，万力科创系公司员工持股平台。增资完成后，公司注册资本增加至2,505.21万元。
2023年4月12日，万达轴承2023年第一次临时股东大会审议通过，由公司在册股东和核心员工认购公司增发的170.00万股股份，认购价格为20元/股，定向发行完成后，公司注册资本增加至2,675.21万元。
2. 其他权益工具
□适用 √不适用
3. 资本公积
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 28,228.25 | 3,230.01 | - | 31,458.26 |
| 其他资本公积 | 103.67 | 124.40 | - | 228.07 |
| 合计 | 28,331.92 | 3,354.41 | - | 31,686.33 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 10.00 | 28,276.01 | 57.76 | 28,228.25 |
| 其他资本公积 | 4,859.45 | 103.67 | 4,859.45 | 103.67 |
| 合计 | 4,869.45 | 28,379.68 | 4,917.21 | 28,331.92 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 10.00 | - | - | 10.00 |
| 其他资本公积 | 2,223.95 | 2,635.50 | - | 4,859.45 |
| 合计 | 2,233.95 | 2,635.50 | - | 4,869.45 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
√适用 □不适用
1-1-280
业合并子公司合并日前留存收益减少47.76万元；3）合并层面期末减少原纳入合并范围的鸿毅机械导致资本溢价减少10.00万元。2023年，公司资本溢价（股本溢价）的变动情况如下：母公司因增资扩股导致本期增加3,230.01万元。
（2）其他资本公积的变动情况
2021年，公司其他资本公积的变动情况如下：1）母公司因增资扩股确认股份支付2,585.50万元计入其他资本公积；2）同一控制业务合并范围内鸿毅机械合伙人无偿提供厂房供该厂使用确认成本费用同时确认其他资本公积50.00万元。2022年，公司其他资本公积变动情况如下：1）母公司因增资扩股确认股份支付
103.67万元计入其他资本公积；2）母公司因股份制改造净资产折股减少4,709.45万元；3）合并层面期末减少原纳入合并范围的鸿毅机械导致其他资本公积减少150.00万元。
2023年，公司其他资本公积变动情况如下：母公司因增资扩股确认股份支付
124.40万元计入其他资本公积。
科目具体情况及分析说明：
无。
4. 库存股
□适用 √不适用
5. 其他综合收益
□适用 √不适用
6. 专项储备
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 安全生产费 | 16.52 | 223.42 | 5.44 | 234.51 |
| 合计 | 16.52 | 223.42 | 5.44 | 234.51 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 安全生产费 | - | 16.52 | - | 16.52 |
| 合计 | - | 16.52 | - | 16.52 |
1-1-281
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 安全生产费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - | - |
科目具体情况及分析说明：
报告期各期，专项储备金额分别为0万元、16.52万元和234.51万元。2022年末和2023年末专项储备有所提高，主要系根据2022年11月21日财政部和应急管理部印发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》，按照公司上年度主营业务收入总额按月计提安全生产费。
7. 盈余公积
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 552.41 | 441.24 | - | 993.65 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 552.41 | 441.24 | - | 993.65 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 1,147.13 | 394.66 | 989.38 | 552.41 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,147.13 | 394.66 | 989.38 | 552.41 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 989.38 | 157.75 | - | 1,147.13 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 989.38 | 157.75 | - | 1,147.13 |
科目具体情况及分析说明：
根据《公司法》、公司章程的规定，公司按净利润的10%提取法定盈余公积，法定盈余公积累计额达到公司注册资本50%以上的，不再提取。
报告期内，公司未提取任意盈余公积。
8. 未分配利润
1-1-282
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 调整前上期末未分配利润 | 12,029.49 | 28,802.45 | 28,527.89 |
| 调整期初未分配利润合计数 | - | - | - |
| 调整后期初未分配利润 | 12,029.49 | 28,802.45 | 28,527.89 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 4,950.46 | 4,345.04 | 9,498.59 |
| 减：提取法定盈余公积 | 441.24 | 394.66 | 157.75 |
| 提取任意盈余公积 | - | - | - |
| 提取一般风险准备 | - | - | - |
| 应付普通股股利 | - | - | 8,746.28 |
| 转作股本的普通股股利 | - | 20,337.32 | - |
| 其他 | - | 386.01 | 320.00 |
| 期末未分配利润 | 16,538.71 | 12,029.49 | 28,802.45 |
调整期初未分配利润明细：
□适用 √不适用
科目具体情况及分析说明：
报告期各期末，得益于公司经营业绩的逐年提升，公司未分配利润逐年上升，其中2022年末未分配利润有所下降主要系股改时股份有限公司未分配利润转入资本公积科目。
9. 其他披露事项
无。
10. 股东权益总体分析
报告期各期末，公司归属于母公司所有者权益合计分别为37,113.27万元、43,435.55万元和52,128.41万元，股东权益逐年增加，主要系公司经营状况良好、报告期内持续盈利以及报告期内存在增资扩股所致。
（九） 其他资产负债科目分析
1. 货币资金
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 库存现金 | 4.89 | 6.13 | 9.76 |
| 银行存款 | 14,110.82 | 3,248.23 | 7,767.38 |
| 其他货币资金 | - | - | - |
| 合计 | 14,115.71 | 3,254.36 | 7,777.13 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | - | - | - |
1-1-283
使用受到限制的货币资金
□适用 √不适用
科目具体情况及分析说明：
2021年末、2022年末和2023年末，公司货币资金账面价值分别为7,777.13万元、3,254.36万元和14,115.71万元，占流动资产的比例分别为21.51%、8.08%和
34.39%。公司的货币资金主要为银行存款，用于满足公司生产经营所需。2022年末，公司货币资金账面价值较2021年末减少了4,522.77万元，主要系当年度公司购买银行理财产品所致；2023年末，公司货币资金账面价值较2022年末增加了10,861.35万元，主要系期末公司赎回银行理财产品所致。
2. 预付款项
√适用 □不适用
（1） 预付款项按账龄列示
单位：万元
| 账龄 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 1年以内 | 606.32 | 99.94 | 100.43 | 96.75 | 887.26 | 99.63 |
| 1至2年 | 0.25 | 0.04 | 0.14 | 0.14 | 0.08 | 0.01 |
| 2至3年 | 0.14 | 0.02 | - | - | 1.41 | 0.16 |
| 3年以上 | - | - | 3.23 | 3.12 | 1.82 | 0.20 |
| 合计 | 606.70 | 100.00 | 103.80 | 100.00 | 890.57 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的原因：
□适用 √不适用
（2） 按预付对象归集的报告期各期末余额前五名的预付款项情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 单位名称 | 2023年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 | 186.81 | 30.79 |
| 立信会计师事务所(特殊普通合伙) | 170.00 | 28.02 |
| 中信建投证券股份有限公司 | 100.00 | 16.48 |
| 江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司 | 37.64 | 6.20 |
| 南京理工大学 | 30.10 | 4.96 |
| 合计 | 524.55 | 86.45 |
单位：万元
| 单位名称 | 2022年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 南京钢铁有限公司 | 32.75 | 31.55 |
| 山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 | 25.88 | 24.93 |
| 江苏鑫露新材料有限公司 | 15.38 | 14.81 |
| 南通市财政局 | 7.92 | 7.63 |
| 江阴市杭泰金属制品有限公司 | 6.41 | 6.17 |
| 合计 | 88.33 | 85.09 |
单位：万元
1-1-284
| 单位名称 | 2021年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 南京钢铁股份有限公司 | 551.46 | 61.92 |
| 山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 | 241.87 | 27.16 |
| 南通大学 | 33.98 | 3.82 |
| 南京钢铁有限公司 | 23.09 | 2.59 |
| 无锡市品承物资有限公司 | 14.56 | 1.63 |
| 合计 | 864.95 | 97.12 |
（3） 科目具体情况及分析说明
报告期各期末，公司预付款项金额分别为890.57万元、103.80万元和606.70万元，占流动资产的比例分别为2.46%、0.26%和1.48%，主要系预付供应商的原材料采购款。其中，1年以内的预付款项占比分别为99.63%、96.75%和99.94%。2021年末公司预付账款余额较高，主要系2021年末公司基于生产经营需要和对未来轴承钢市场价格的判断，年末向南京钢铁股份有限公司和山东钢铁股份有限公司莱芜分公司新增较多采购订单，使得期末预付账款账面余额较高。
3. 合同资产
□适用 √不适用
4. 其他应收款
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 其他应收款 | 1.00 | 1.37 | 9.31 |
| 合计 | 1.00 | 1.37 | 9.31 |
（1） 按坏账计提方法分类披露
单位：万元
| 类别 | 2023年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 1.06 | 100.00 | 0.05 | 5.00 | 1.00 |
| 其中：账龄组合 | 1.06 | 100.00 | 0.05 | 5.00 | 1.00 |
| 合计 | 1.06 | 100.00 | 0.05 | 5.00 | 1.00 |
单位：万元
| 类别 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
1-1-285
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 1.44 | 100.00 | 0.07 | 5.00 | 1.37 |
| 其中：账龄组合 | 1.44 | 100.00 | 0.07 | 5.00 | 1.37 |
| 合计 | 1.44 | 100.00 | 0.07 | 5.00 | 1.37 |
单位：万元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 9.80 | 100.00 | 0.49 | 5.00 | 9.31 |
| 其中：账龄组合 | 9.80 | 100.00 | 0.49 | 5.00 | 9.31 |
| 合计 | 9.80 | 100.00 | 0.49 | 5.00 | 9.31 |
1） 按单项计提坏账准备
√适用 □不适用
单位：万元
| 名称 | 2023年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 合计 | - | - | - | - |
单位：万元
| 名称 | 2022年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 合计 | - | - | - | - |
单位：万元
| 名称 | 2021年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 合计 | - | - | - | - |
按单项计提坏账准备的说明：
报告期各期末，公司其他应收款余额较低，主要为员工备用金、押金及保证金等。
2） 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：万元
| 组合名称 | 2023年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合： | |||
| 1年以内 | 1.06 | 0.05 | 1.00 |
| 合计 | 1.06 | 0.05 | 1.00 |
单位：万元
| 组合名称 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
1-1-286
| 账龄组合： | |||
| 1年以内 | 1.44 | 0.07 | 5.00 |
| 合计 | 1.44 | 0.07 | 5.00 |
单位：万元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合： | |||
| 1年以内（含1年） | 9.80 | 0.49 | 5.00 |
| 合计 | 9.80 | 0.49 | 5.00 |
确定组合依据的说明：
公司按照账龄划分具有类似信用风险特征的其他应收款,在组合基础上计提坏账准备。
3） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
√适用 □不适用
单位：万元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 0.07 | - | - | 0.07 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | - | - | - | - |
| --转入第三阶段 | - | - | - | - |
| --转回第二阶段 | - | - | - | - |
| --转回第一阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | - | - | - | - |
| 本期转回 | 0.02 | - | - | 0.02 |
| 本期转销 | - | - | - | - |
| 本期核销 | - | - | - | - |
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 2023年12月31日余额 | 0.05 | - | - | 0.05 |
对报告期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
报告期坏账准备计提金额以及评估金融工具信用风险是否显著增加的依据：
□适用 √不适用
（2） 应收利息
1） 应收利息分类
□适用 √不适用
2） 重要逾期利息
□适用 √不适用
1-1-287
（3） 应收股利
□适用 √不适用
（4） 其他应收款
√适用 □不适用
1） 按款项性质列示的其他应收款
单位：万元
| 款项性质 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 保证金及押金 | 1.00 | - | - |
| 备用金 | - | 1.44 | 8.61 |
| 往来款 | - | - | 1.19 |
| 暂支款 | 0.06 | - | - |
| 合计 | 1.06 | 1.44 | 9.80 |
2） 按账龄披露的其他应收款
单位：万元
| 账龄 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 1年以内 | 1.06 | 1.44 | 9.80 |
| 1至2年 | - | - | - |
| 2至3年 | - | - | - |
| 3年以上 | - | - | - |
| 合计 | 1.06 | 1.44 | 9.80 |
3） 报告期内实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销时间 | 核销金额 | 核销原因 | 是否因关联交易产生 |
| 国营如皋轴承厂 | 老厂改制遗留款 | 2021年8月31日 | 24.95 | 预收完全无法收回 | 否 |
| 合计 | - | - | 24.95 | - | - |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 单位名称 | 2023年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2023年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 如皋高新技术园区开发有限公司 | 人才公寓租金押金 | 1.00 | 1年以内 | 94.34 | 0.05 |
| 王自杰 | 代垫物业费 | 0.03 | 1年以内 | 2.83 | 0.00 |
| 杨航 | 代垫物业费 | 0.03 | 1年以内 | 2.83 | 0.00 |
| 合计 | - | 1.06 | - | 100.00 | 0.05 |
单位：万元
| 单位名称 | 2022年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2022年12月 | 账龄 | 占其他应收款 | 坏账准备期末 | |
1-1-288
| 31日 | 期末余额合计数的比例（%） | 余额 | |||
| 员工备用金 | 备用金 | 1.44 | 1年以内 | 100.00 | 0.07 |
| 合计 | - | 1.44 | - | 100.00 | 0.07 |
单位：万元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2021年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 员工备用金 | 备用金 | 8.61 | 1年以内 | 87.84 | 0.43 |
| 思源电气股份有限公司 | 投标保证金 | 1.00 | 1年以内 | 10.20 | 0.05 |
| 专利申请费 | 专利申请费 | 0.11 | 1年以内 | 1.14 | 0.01 |
| 太平财产保险 | 保险费 | 0.08 | 1年以内 | 0.82 | 0.00 |
| 合计 | - | 9.8 | - | 100.00 | 0.49 |
5） 涉及政府补助的其他应收款
□适用 √不适用
（5） 科目具体情况及分析说明
2021年末、2022年末和2023年末，公司其他应收款账面价值分别为9.31万元、
1.37万元和1.00万元，均为其他应收款项金额，无应收利息和应收股利。
5. 应付票据
□适用 √不适用
6. 应付账款
√适用 □不适用
(1) 应付账款列示
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 |
| 1年以内（含1年） | 2,430.61 |
| 1年以上 | 92.10 |
| 合计 | 2,522.71 |
(2) 按收款方归集的期末余额前五名的应付账款情况
单位：万元
| 单位名称 | 2023年12月31日 | ||
| 应付账款 | 占应付账款期末余额合计数的比例（%） | 款项性质 | |
| 山东冠达轴承科技有限公司 | 554.45 | 21.98 | 应付材料采购款 |
| 南通莱必特轴承有限公司 | 284.21 | 11.27 | 应付材料采购款 |
| 东阿广宇精辗轴承有限公司 | 243.24 | 9.64 | 应付材料采购款 |
| 常州奔马轴承有限公司 | 123.22 | 4.88 | 应付委外加工款 |
| 南通东皋精锻科技有限公司 | 90.27 | 3.58 | 应付委外加工款 |
1-1-289
| 合计 | 1,295.38 | 51.35 | - |
(3) 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
(4) 科目具体情况及分析说明
2021年末、2022年末和2023年末，公司应付账款余额分别为5,754.29万元、3,774.11万元和2,522.71万元，占流动负债的比例分别为34.00%、24.96%和
46.47%。公司应付账款主要为购买原材料及接受劳务的款项。
2022年末公司应付账款较2021年末有所下降，主要系2022年公司支付了新厂房建设工程款后，应付账款余额较2021年末有所下降。
2023年末，公司应付账款余额较2022年末有所下降，主要是因为2023年原材料市场价格下降，公司采购规模同比有所降低，使得期末应付账款余额有所降低。
7. 预收款项
□适用 √不适用
8. 应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 应付职工薪酬列示
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 1,410.66 | 6,036.31 | 5,928.07 | 1,518.90 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 372.24 | 372.24 | - |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,410.66 | 6,408.55 | 6,300.31 | 1,518.90 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 1,429.05 | 6,598.01 | 6,616.40 | 1,410.66 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 344.44 | 344.44 | - |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,429.05 | 6,942.45 | 6,960.84 | 1,410.66 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月 |
1-1-290
| 31日 | 31日 | |||
| 1、短期薪酬 | 803.65 | 6,257.23 | 5,631.82 | 1,429.05 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 282.46 | 282.46 | - |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 803.65 | 6,539.69 | 5,914.29 | 1,429.05 |
(2) 短期薪酬列示
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,410.66 | 5,491.08 | 5,382.84 | 1,518.90 |
| 2、职工福利费 | - | 73.46 | 73.46 | - |
| 3、社会保险费 | - | 227.05 | 227.05 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 180.44 | 180.44 | - |
| 工伤保险费 | - | 24.05 | 24.05 | - |
| 生育保险费 | - | 22.55 | 22.55 | - |
| 4、住房公积金 | - | 180.72 | 180.72 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | - | 61.10 | 61.10 | - |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 8、其他短期薪酬 | 2.90 | 2.90 | ||
| 合计 | 1,410.66 | 6,036.31 | 5,928.07 | 1,518.90 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,429.05 | 6,088.53 | 6,106.92 | 1,410.66 |
| 2、职工福利费 | - | 76.41 | 76.41 | - |
| 3、社会保险费 | - | 207.05 | 207.05 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 186.58 | 186.58 | - |
| 工伤保险费 | - | 18.94 | 18.94 | - |
| 生育保险费 | - | 1.52 | 1.52 | - |
| 4、住房公积金 | - | 162.55 | 162.55 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | - | 63.48 | 63.48 | - |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,429.05 | 6,598.01 | 6,616.40 | 1,410.66 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
1-1-291
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 803.65 | 5,894.63 | 5,269.22 | 1,429.05 |
| 2、职工福利费 | - | 98.18 | 98.18 | - |
| 3、社会保险费 | - | 154.38 | 154.38 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 138.82 | 138.82 | - |
| 工伤保险费 | - | 15.55 | 15.55 | - |
| 生育保险费 | - | - | - | - |
| 4、住房公积金 | - | 42.44 | 42.44 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | - | 67.61 | 67.61 | - |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 803.65 | 6,257.23 | 5,631.82 | 1,429.05 |
(3) 设定提存计划
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | - | 360.96 | 360.96 | - |
| 2、失业保险费 | - | 11.28 | 11.28 | - |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 372.24 | 372.24 | - |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | - | 334.00 | 334.00 | - |
| 2、失业保险费 | - | 10.44 | 10.44 | - |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 344.44 | 344.44 | - |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | - | 273.91 | 273.91 | - |
| 2、失业保险费 | - | 8.55 | 8.55 | - |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 282.46 | 282.46 | - |
(4) 科目具体情况及分析说明
2022年短期薪酬情况与2021年基本保持稳定；2023年末公司短期薪酬有所下降，主要系公司年终奖计提规模有所降低所致。
9. 其他应付款
√适用 □不适用
单位：万元
1-1-292
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 应付利息 | - | - | - |
| 应付股利 | - | 6,216.00 | 6,660.00 |
| 其他应付款 | 13.59 | 18.66 | 91.95 |
| 合计 | 13.59 | 6,234.66 | 6,751.95 |
(1) 应付利息
□适用 √不适用
(2) 应付股利
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 普通股股利 | - | 6,216.00 | 6,660.00 |
| 合计 | - | 6,216.00 | 6,660.00 |
其他说明：
√适用 □不适用
截至本招股说明书签署之日，上述股利分配已实施完毕。
(3) 其他应付款
√适用 □不适用
1) 按款项性质列示其他应付款
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 应付服务费 | 8.42 | 4.53 | 65.14 |
| 保证金类 | 1.50 | 1.50 | 3.50 |
| 代收代缴款 | 0.43 | 9.48 | 0.42 |
| 员工报销及往来 | 3.23 | 3.14 | 22.89 |
| 合计 | 13.59 | 18.66 | 91.95 |
2) 其他应付款账龄情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 账龄 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 一年以内 | 11.24 | 82.71 | 16.31 | 87.41 | 89.6 | 97.44 |
| 一年以上 | 2.35 | 17.29 | 2.35 | 12.59 | 2.35 | 2.56 |
| 合计 | 13.59 | 100.00 | 18.66 | 100.00 | 91.95 | 100.00 |
3) 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
4) 其他应付款金额前五名单位情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 单位名称 | 2023年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
1-1-293
| 杭州金诚智研信息技术有限公司 | 非关联方 | 软件服务费 | 3.50 | 1年以内 | 25.76 |
| 如皋市保安有限公司 | 非关联方 | 安保费 | 1.83 | 1年以内 | 13.48 |
| 南京智柒石科技有限公司 | 非关联方 | 服务费 | 1.19 | 1年以内 | 8.75 |
| 如皋市凤翠小吃店 | 非关联方 | 餐饮费 | 0.86 | 1年以内 | 6.32 |
| 南通富贤企业管理服务有限 | 非关联方 | 劳务费 | 0.74 | 1年以内 | 5.43 |
| 合计 | - | - | 8.12 | - | 59.74 |
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2022年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 南通富贤企业管理服务有限公司 | 非关联方 | 暂估劳务费 | 1.89 | 1年以内 | 10.15 |
| 如皋市保安服务有限公司 | 非关联方 | 安保费 | 1.79 | 1年以内 | 9.60 |
| 韩子林 | 非关联方 | 服务费 | 1.30 | 1年以内 | 6.97 |
| 如皋市凤翠小吃店 | 非关联方 | 餐饮费 | 0.75 | 1年以内 | 4.02 |
| 蒋风山 | 非关联方 | 押金 | 0.50 | 3年以上 | 2.68 |
| 合计 | - | - | 6.23 | - | 33.41 |
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 苏州瑞钛锐贸易有限公司 | 非关联方 | 佣金 | 26.73 | 1年以内 | 29.07 |
| 南通富贤企业管理有限公司 | 非关联方 | 劳务费 | 26.66 | 1年以内 | 29.00 |
| 南通星网企业管理咨询有限公司 | 非关联方 | 软件服务费 | 8.6 | 1年以内 | 9.35 |
| 江苏天竣建设有限公司 | 非关联方 | 投标保证金 | 2.00 | 1年以内 | 2.18 |
| 如皋市安保服务有限公司 | 非关联方 | 安保费 | 1.79 | 1年以内 | 1.95 |
| 合计 | - | - | 65.79 | - | 71.55 |
(4) 科目具体情况及分析说明
1-1-294
10. 合同负债
√适用 □不适用
（1） 合同负债情况
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 预收销售货款 | 148.46 | 110.00 | 117.20 |
| 合计 | 148.46 | 110.00 | 117.20 |
（2） 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及分析说明
2021年末、2022年末和2023年末，公司合同负债余额为117.20万元、110.00万元和148.46万元，占流动负债的比例为0.69%、0.73%和2.73%，余额和占比较低，主要为预收客户货款。报告期各期末，公司不存在账龄超过1年的重要的合同负债。
11. 长期应付款
□适用 √不适用
12. 递延收益
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 政府补助 | 525.64 | 55.50 | - |
| 合计 | 525.64 | 55.50 | - |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：万元
| 补助项目 | 2022年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2023年12月31日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
| 国检平台补助 | 55.50 | - | - | 2.64 | - | - | 52.86 | 与资产相关 | 是 |
| 研发设备专项资金补助 | - | 90.00 | - | - | - | - | 90.00 | 与资产相关 | 是 |
| 产业转型升级专项补助 | - | 390.00 | - | 7.22 | - | - | 382.78 | 与资产相关 | 是 |
1-1-295
| 合计 | 55.50 | 480.00 | - | 9.86 | - | - | 525.64 | - | - |
单位：万元
| 补助项目 | 2021年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2022年12月31日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
| 国检平台补助 | - | 55.50 | - | - | - | - | 55.50 | 与资产相关 | 是 |
| 合计 | - | 55.50 | - | - | - | - | 55.50 | - | - |
单位：万元
| 补助项目 | 2020年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2021年12月31日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
| 合计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
科目具体情况及分析说明：
1-1-296
日，公司已收到全部补助，按对应固定资产的剩余折旧年限分期结转损益。
13. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1） 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 837.03 | 125.55 | 741.74 | 111.27 |
| 内部交易未实现利润 | 257.30 | 38.60 | 292.18 | 43.83 |
| 无形资产 | 1,651.93 | 247.79 | 1,687.84 | 253.18 |
| 递延收益 | 525.64 | 78.85 | 55.50 | 8.32 |
| 租赁负债 | 13.26 | 3.32 | 14.59 | 3.65 |
| 合计 | 3,285.17 | 494.10 | 2,791.85 | 420.24 |
| 项目 | 2021年12月31日 | |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 812.05 | 121.81 |
| 内部交易未实现利润 | 333.62 | 50.04 |
| 无形资产会计与税法差异 | 1,723.75 | 258.56 |
| 递延收益会计与税法差异 | - | - |
| 合计 | 2,869.42 | 430.41 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产会计与税法差异 | 582.54 | 96.66 | 670.31 | 113.45 |
| 金融资产公允价值变动 | 2.02 | 0.30 | 43.73 | 6.56 |
| 使用权资产 | 12.69 | 3.17 | 14.28 | 3.57 |
| 合计 | 597.25 | 100.14 | 728.32 | 123.58 |
| 项目 | 2021年12月31日 | |
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 金融资产公允价值变动 | 62.90 | 9.44 |
| 合计 | 62.90 | 9.44 |
（3） 报告期各期末以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | |
| 递延所得税资产和负债互抵金 | 抵销后递延所得税资产或负债余 | |
1-1-297
| 额 | 额 | |
| 递延所得税资产 | 3.17 | 490.93 |
| 递延所得税负债 | 3.17 | 96.97 |
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | |
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | 3.57 | 416.68 |
| 递延所得税负债 | 3.57 | 120.01 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | |
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | - | 430.41 |
| 递延所得税负债 | - | 9.44 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
（6） 科目具体情况及分析说明
2021年末、2022年末和2023年末，公司递延所得税资产账面价值分别为430.41万元、420.24万元和494.10万元，递延所得税资产形成主要系公司计提资产减值准备、内部交易未实现利润、无形资产会计与税法差异等事项形成，报告期内公司按规定确认了递延所得税资产。2021年末、2022年末和2023年末，公司递延所得税负债余额分别为9.44万元、
123.58万元和100.14万元，2022年末递延所得税负债增加主要系固定资产会计与税法差异所致。
14. 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 待抵扣增值税税金 | - | 32.69 | 12.31 |
| 预缴企业所得税 | 100.53 | 155.82 | 870.64 |
| 应收流转税退税款 | 295.20 | 295.20 | - |
| 合计 | 395.73 | 483.71 | 882.95 |
科目具体情况及分析说明:
1-1-298
税，2021年末非流动资产金额较高主要系公司预缴企业所得税余额较高。
15. 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合计 | - | - | - | - | - | - |
| 项目 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 长期资产预付款项 | 732.25 | - | 732.25 |
| 合计 | 732.25 | - | 732.25 |
科目具体情况及分析说明：
2021年末、2022年末和2023年末，公司其他非流动资产账面价值分别为732.25万元、0.00万元和0.00万元，均为长期资产预付款项。
16. 其他披露事项
| 单位：万元 | ||||||
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 | ||
| 一、账面原值合计： | 22.64 | 15.86 | - | 38.51 | ||
| 土地使用权 | 22.64 | 15.86 | - | 38.51 | ||
| 二、累计折旧合计： | 2.26 | 6.12 | - | 8.38 | ||
| 土地使用权 | 2.26 | 6.12 | - | 8.38 | ||
| 三、使用权资产账面净值合计 | 20.38 | 9.75 | - | 30.13 | ||
| 土地使用权 | 20.38 | 9.75 | - | 30.13 | ||
| 四、减值准备合计 | - | - | - | - | ||
1-1-299
| 土地使用权 | - | - | - | - |
| 五、使用权资产账面价值合计 | 20.38 | 9.75 | - | 30.13 |
| 土地使用权 | 20.38 | 9.75 | - | 30.13 |
单位：万元
| 根据国家税务总局颁布的《国家税务总局 财政部关于制造业中小微企业延缓缴纳2021年第四季度部分税费有关事项的公告》（2021年第30号）、《国家税务总局 财政部关于延续实施制造业中小微企业延缓缴纳部分税费有关事项的公告》（2022年第2号）、《国家税务总局 财政部关于制造业中小微企业继续延缓缴纳部 | |||||||||
1-1-300
分税费有关事项的公告》（国家税务总局 财政部公告2022年第17号），2021年和2022年公司享受企业所得税、个人所得税、国内增值税、国内消费税及附征的城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加等相关税费的缓缴政策，使得2021年末和2022年末应交税费账面余额较高。2023年公司缴纳了上述缓缴的相关税费，期末应交税费账面余额较2022年末有所下降。
三、 盈利情况分析
（一） 营业收入分析
1. 营业收入构成情况
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务收入 | 33,691.53 | 98.09 | 33,184.00 | 98.04 | 34,901.80 | 98.49 |
| 其他业务收入 | 657.37 | 1.91 | 663.72 | 1.96 | 535.50 | 1.51 |
| 合计 | 34,348.90 | 100.00 | 33,847.71 | 100.00 | 35,437.30 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
公司主营业务收入主要为叉车轴承、回转支承等产品的销售收入，其他业务收入主要为废料收入、商标使用权收入和借款利息收入。报告期各期，公司主营业务收入占比均在98%以上，其他业务收入占比较低。
2. 主营业务收入按产品或服务分类
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 叉车轴承 | 30,916.67 | 91.76 | 30,752.39 | 92.67 | 32,145.81 | 92.10 |
| 主滚轮 | 13,723.78 | 40.73 | 14,865.25 | 44.80 | 15,660.68 | 44.87 |
| 侧滚轮 | 4,514.54 | 13.40 | 3,753.34 | 11.31 | 4,947.63 | 14.18 |
| 链轮 | 6,732.36 | 19.98 | 6,888.19 | 20.76 | 6,820.07 | 19.54 |
| 复合轴承 | 1,472.40 | 4.37 | 1,662.09 | 5.01 | 1,269.40 | 3.64 |
| 复合轴承组件 | 4,473.59 | 13.28 | 3,583.52 | 10.80 | 3,448.03 | 9.88 |
| 回转支承 | 2,498.51 | 7.42 | 2,199.46 | 6.63 | 2,236.84 | 6.41 |
| 其他 | 276.36 | 0.82 | 232.14 | 0.70 | 519.15 | 1.49 |
| 合计 | 33,691.53 | 100.00 | 33,184.00 | 100.00 | 34,901.80 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-301
移机构，叉车轴承根据功能特点又可分为主滚轮、侧滚轮、链轮、复合轴承和复合轴承组件，公司叉车轴承产品规格达5,000多种，专业配套世界工业车辆0.5T-48T各系列叉车。回转支承又叫转盘轴承，是一种能够同时承受轴向力、径向力和倾覆力矩的轴承，被广泛应用于工程机械、港口机械、智能机器人等领域。其他产品主要为轴承配件和研发样品。
3. 主营业务收入按销售区域分类
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 境内 | 29,816.92 | 88.50 | 29,410.63 | 88.63 | 31,854.65 | 91.27 |
| 华东 | 24,788.84 | 73.58 | 24,661.50 | 74.32 | 26,800.88 | 76.79 |
| 华中 | 1,624.85 | 4.82 | 1,318.55 | 3.97 | 1,530.91 | 4.39 |
| 华南 | 1,678.20 | 4.98 | 2,125.27 | 6.40 | 1,929.09 | 5.53 |
| 西北 | 954.79 | 2.83 | 720.49 | 2.17 | 882.06 | 2.53 |
| 其他 | 770.25 | 2.29 | 584.83 | 1.76 | 711.71 | 2.04 |
| 境外 | 3,874.61 | 11.50 | 3,773.36 | 11.37 | 3,047.15 | 8.73 |
| 亚洲 | 1,509.93 | 4.48 | 1,673.56 | 5.04 | 1,351.78 | 3.87 |
| 欧洲 | 2,034.57 | 6.04 | 1,659.60 | 5.00 | 1,511.79 | 4.33 |
| 其他 | 330.11 | 0.98 | 440.21 | 1.33 | 183.59 | 0.53 |
| 合计 | 33,691.53 | 100.00 | 33,184.00 | 100.00 | 34,901.80 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-302
| 注：境内外销售按照产品最终销售区域划分。 2023年，公司主营业务收入同比实现小幅增长，主要受益于下游国内叉车市场的复苏，公司境内主要客户杭叉集团、安徽合力、浙江中力等在2023年的营业收入都有所增长，对应带来公司境内收入同比增长11.72%；受地缘政治、欧美高通胀及去库存等因素影响，国外市场需求有所降低，境外收入同比下降21.54%，这与我国2023年滚动轴承行业对外出口同比下降19.59%的趋势基本一致。 | |||||
4. 主营业务收入按销售模式分类
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直销 | 26,152.92 | 77.62 | 23,351.41 | 70.37 | 25,867.06 | 74.11 |
| 贸易商 | 7,538.61 | 22.38 | 9,832.59 | 29.63 | 9,034.74 | 25.89 |
| 合计 | 33,691.53 | 100.00 | 33,184.00 | 100.00 | 34,901.80 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
| 公司销售模式可分为直销和贸易商，其中直销业务为公司直接向终端使用客户销售，贸易商客户为公司以买断形式销售给贸易商客户，贸易商客户实现对终端客户的销售。公司向贸易商客户的销售行为不属于经销模式，主要原因如下： | ||||
| 客户类型 | 销售模式 | 合作方式及特点 | ||
| 贸易商客户 | 直销模式 | 1、贸易商客户定义 不进一步加工或自用，采购后直接对外销售，主要赚取买卖差价。境外叉车集团通过其境内贸易子公司向公司采购，则该贸易子公司视为直接客户。 2、贸易商客户与公司合作方式及特点 （1）与公司属于既合作又竞争的关系； （2）为买断式销售； （3）公司对其销售价格为市场价格，无销售折扣和奖励； （4）贸易商对外销售的地区和定价完全自主，公司无权干涉； | ||
1-1-303
| （5）贸易商的终端客户信息为其关键性资源，该信息一般对于发行人是保密的； （6）再次对外销售时的包装一般为中性包装，不体现公司的品牌。 | ||
| 经销商客户 | 经销模式 | 1、经销商客户判断标准 （1）与公司签署正式有约束力的经销协议； （2）通过经销协议对其有一整套管理制度或措施，如：销售区域、年度销售目标、销售指导价格、退货管理、奖罚机制、售后服务等。 2、经销商客户与公司合作方式及特点 （1）经销商客户与公司为完全合作关系； （2）公司对其销售价格有折扣优惠； （3）其对外销售时用的是公司品牌 |
发行人与贸易商客户均未签署正式有约束力的经销协议，公司在日常客户管理中对直接客户和贸易商客户采用相同的管理方式，不存在经销商管理相关制度，与贸易商客户不存在销售区域划分、制定年度销售目标、销售价格指导、销售价格折扣优惠、返利或奖励等与经销模式有关的合作条款或约定，因此公司与贸易商的合作方式及特点与经销模式存在本质性区别，公司向贸易商客户的销售行为不属于经销模式。
公司产品以直销为主，直销模式收入占主营业务收入的比例分别为74.11%、
70.37%和77.62%。贸易商客户的终端客户主要为日本、欧洲等国家的叉车制造企业，境外叉车制造企业基于自身零库存的要求，通常会选择通过贸易商或采购平台向公司下单，贸易商或采购平台负责交易过程的运输、仓储等环节。
报告期内，公司前五大贸易商客户交易金额及占贸易商收入的比例如下：
| 发行人与贸易商客户均未签署正式有约束力的经销协议，公司在日常客户管理中对直接客户和贸易商客户采用相同的管理方式，不存在经销商管理相关制度，与贸易商客户不存在销售区域划分、制定年度销售目标、销售价格指导、销售价格折扣优惠、返利或奖励等与经销模式有关的合作条款或约定，因此公司与贸易商的合作方式及特点与经销模式存在本质性区别，公司向贸易商客户的销售行为不属于经销模式。 公司产品以直销为主，直销模式收入占主营业务收入的比例分别为74.11%、70.37%和77.62%。贸易商客户的终端客户主要为日本、欧洲等国家的叉车制造企业，境外叉车制造企业基于自身零库存的要求，通常会选择通过贸易商或采购平台向公司下单，贸易商或采购平台负责交易过程的运输、仓储等环节。 报告期内，公司前五大贸易商客户交易金额及占贸易商收入的比例如下： | ||||||
| 年份 | 序号 | 贸易商名称 | 交易金额 | 占贸易商收入比例 | ||
| 2023年 | 1 | TVH集团 | 1,595.41 | 21.16% | ||
| 2 | Western Japan Trading Co. Ltd | 1,117.35 | 14.82% | |||
| 3 | Excel Corporation | 635.41 | 8.43% | |||
| 4 | 洛阳利美克机械有限公司 | 400.77 | 5.32% | |||
| 5 | Techno Total Solutions S.R.L. | 253.37 | 3.36% | |||
| 合计 | 4,002.31 | 53.09% | ||||
| 2022年 | 1 | TVH集团 | 1,980.05 | 20.14% | ||
| 2 | Western Japan Trading Co. Ltd | 1,094.05 | 11.13% | |||
| 3 | Excel Corporation | 930.69 | 9.47% | |||
| 4 | 上海莱蒂克贸易有限公司 | 510.99 | 5.20% | |||
| 5 | 广东艾希机械对外合作有限公司 | 457.35 | 4.65% | |||
| 合计 | 4,973.13 | 50.58% | ||||
1-1-304
| 2021年 | 1 | TVH集团 | 2,159.30 | 23.90% |
| 2 | Excel Corporation | 1,062.40 | 11.76% | |
| 3 | Western Japan Trading Co. Ltd | 1,048.22 | 11.60% | |
| 4 | 上海莱蒂克贸易有限公司 | 636.06 | 7.04% | |
| 5 | 广东艾希机械对外合作有限公司 | 524.12 | 5.80% | |
| 合计 | 5,430.10 | 60.10% | ||
5. 主营业务收入按季度分类
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 第一季度 | 8,425.52 | 25.01 | 9,065.51 | 27.32 | 7,512.90 | 21.53 |
| 第二季度 | 8,287.90 | 24.60 | 8,684.62 | 26.17 | 9,584.84 | 27.46 |
| 第三季度 | 8,989.97 | 26.68 | 8,629.39 | 26.00 | 8,935.24 | 25.60 |
| 第四季度 | 7,988.15 | 23.71 | 6,804.48 | 20.51 | 8,868.81 | 25.41 |
| 合计 | 33,691.53 | 100.00 | 33,184.00 | 100.00 | 34,901.80 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
| 报告期内，公司主营业务收入不存在明显的季节性特征，公司销售收入季节结构与可比公司的销售收入季节结构的对比情况如下： 单位：万元 | |||||||||
| 公司名称 | 季度 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | |||||
| 金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | ||||
| 国机精工 | 第一季度 | 61,767.04 | 22.19 | 95,549.75 | 27.81 | 68,882.53 | 20.70 | ||
| 第二季度 | 85,968.32 | 30.88 | 102,515.87 | 29.84 | 97,903.43 | 29.42 | |||
| 第三季度 | 56,561.56 | 20.32 | 74,131.41 | 21.57 | 85,166.57 | 25.59 | |||
| 第四季度 | 74,075.60 | 26.61 | 71,402.61 | 20.78 | 80,836.43 | 24.29 | |||
| 合计 | 278,372.53 | 100.00 | 343,599.64 | 100.00 | 332,788.96 | 100.00 | |||
| 五洲新春 | 第一季度 | 81,008.13 | 26.08 | 88,244.88 | 27.57 | 55,228.76 | 22.79 | ||
| 第二季度 | 92,444.90 | 29.76 | 84,100.75 | 26.28 | 64,354.61 | 26.56 | |||
| 第三季度 | 78,258.03 | 25.20 | 78,875.81 | 24.65 | 56,971.62 | 23.51 | |||
| 第四季度 | 58,896.96 | 18.96 | 68,812.35 | 21.50 | 65,762.95 | 27.14 | |||
| 合计 | 310,608.02 | 100.00 | 320,033.79 | 100.00 | 242,317.94 | 100.00 | |||
| 龙溪股份 | 第一季度 | 48,773.80 | 25.61 | 43,477.32 | 25.29 | 35,985.71 | 25.07 | ||
| 第二季度 | 50,364.03 | 26.45 | 44,212.41 | 25.71 | 38,855.05 | 27.07 | |||
| 第三季度 | 41,989.17 | 22.05 | 39,813.71 | 23.16 | 35,927.21 | 25.03 | |||
| 第四季度 | 49,287.12 | 25.88 | 44,438.90 | 25.85 | 32,748.74 | 22.82 | |||
| 合计 | 190,414.12 | 100.00 | 171,942.33 | 100.00 | 143,516.71 | 100.00 | |||
1-1-305
| 人本股份 | 第一季度 | 未披露 | 未披露 | 223,186.40 | 24.24 | 220,410.52 | 24.66 |
| 第二季度 | 未披露 | 未披露 | 228,334.13 | 24.79 | 234,571.54 | 26.24 | |
| 第三季度 | 未披露 | 未披露 | 未披露 | 未披露 | 220,105.75 | 24.62 | |
| 第四季度 | 未披露 | 未披露 | 未披露 | 未披露 | 218,885.72 | 24.48 | |
| 合计 | 未披露 | 未披露 | 920,899.48 | 100.00 | 893,973.53 | 100.00 | |
| 崇德科技 | 第一季度 | 11,461.74 | 21.91 | 7,920.49 | 18.07 | 10,412.54 | 26.31 |
| 第二季度 | 14,677.95 | 28.05 | 11,852.17 | 27.04 | 9,532.90 | 24.09 | |
| 第三季度 | 12,682.16 | 24.24 | 11,489.34 | 26.21 | 8,595.17 | 21.72 | |
| 第四季度 | 13,497.59 | 25.80 | 12,571.39 | 28.68 | 11,029.07 | 27.87 | |
| 合计 | 52,319.44 | 100.00 | 43,833.38 | 100.00 | 39,569.68 | 100.00 |
数据来源：各可比公司公开披露文件等，其中：国机精工、五洲新春、龙溪股份年报披露的口径为营业收入，人本股份、崇德科技招股书披露的口径为主营业务收入，崇德科技上市后定期报告披露的口径为营业收入。
公司与同行业可比公司销售收入季节性分布规律较为一致，整体季节性波动不明显。
数据来源：各可比公司公开披露文件等，其中：国机精工、五洲新春、龙溪股份年报披露的口径为营业收入，人本股份、崇德科技招股书披露的口径为主营业务收入，崇德科技上市后定期报告披露的口径为营业收入。
公司与同行业可比公司销售收入季节性分布规律较为一致，整体季节性波动不明显。
6. 前五名客户情况
单位：万元
| 2023年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 安徽合力 | 5,810.09 | 16.91 | 否 |
| 2 | 杭叉集团 | 4,865.18 | 14.16 | 否 |
| 3 | 浙江中力 | 2,620.29 | 7.63 | 否 |
| 4 | 中国龙工 | 2,430.27 | 7.08 | 否 |
| 5 | 丰田叉车 | 2,114.24 | 6.16 | 否 |
| 合计 | 17,840.07 | 51.94 | - | |
| 2022年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 安徽合力 | 5,119.08 | 15.12 | 否 |
| 2 | 杭叉集团 | 4,930.28 | 14.57 | 否 |
| 3 | 丰田叉车 | 2,398.00 | 7.08 | 否 |
| 4 | 中国龙工 | 2,097.99 | 6.20 | 否 |
| 5 | TVH集团 | 1,980.05 | 5.85 | 否 |
| 合计 | 16,525.40 | 48.82 | - | |
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 杭叉集团 | 6,221.73 | 17.56 | 否 |
| 2 | 安徽合力 | 5,476.80 | 15.45 | 否 |
| 3 | 中国龙工 | 2,629.54 | 7.42 | 否 |
| 4 | 凯傲集团 | 2,185.37 | 6.17 | 否 |
| 5 | TVH集团 | 2,159.30 | 6.09 | 否 |
| 合计 | 18,672.73 | 52.69 | - | |
1-1-306
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司不存在向单个销售客户销售比例超过营业收入50%的情况。发行人主要客户与发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其关系密切人员、主要关联方和持有5%以上股份的股东之间不存在关联关系，发行人关联方与主要客户不存在业务、资金往来，发行人的直接、间接股东未在发行人主要客户拥有权益或任职，不存在前五大客户及其控股股东、实际控制人是发行人前员工、前关联方、前股东、发行人实际控制人的密切家庭成员等可能导致利益倾斜的情形。公司与主要客户的合作过程中，所签署的合同、订单均为双方平等自愿协商后达成的协议，不存在公司及其关联方、员工向客户提供商业贿赂、利益输送等情形。
7. 其他披露事项
报告期内，公司存在少量的第三方回款的情形，参见本节之“二、资产负债等财务状况分析”之“（一）应收款项”之“3.应收账款”之“（10）科目具体情况及分析说明”之“4）第三方回款情况”。
8. 营业收入总体分析
报告期内，公司营业收入分别为35,437.30万元、33,847.71万元和34,348.90万元，2022年营业收入有所下降，主要受宏观经济因素影响。其中，主营业务收入占营业收入的比例分别为98.49%、98.04%和98.09%，主营业务突出，其他业务收入占比较低。公司营业收入增长的主要因素分析，参见本节之“一、经营核心因素”之“（一）影响收入、成本、费用和利润的主要因素”之“1、影响收入的主要因素”。
（二） 营业成本分析
1. 成本归集、分配、结转方法
1-1-307
月末加权平均价格核算。公司生产部、技术部对每个规格型号的产品制定标准物料清单（BOM），实际生产时，生产部门按照《制令单》、BOM表系统生成《领料单》进行材料领用。
2、直接人工的归集、分配
直接人工归集直接从事生产人员的工资、奖金等薪酬支出。财务部、人事部门每月核算生产工人工资薪金并按车间进行归集后再根据车间产品的标准工时作为系数进行不同产品的分配，车间在制品不分配直接人工。公司生产车间直接人工工资为计件制工资，工资包括：基本工资+加班工资+超产计件工资（月生产产品总工时-考核工时）*工时单价）+福利与奖励（岗位/技术津贴+租房补贴+夜伙补贴+红旗奖励）。
3、制造费用的归集、分配
制造费用以车间为单位归集，以产品标准工时为系数在不同产品之间分配，在制品不分摊制造费用。公司各个生产车间的在制品和产成品分摊方式保持一致，在制品不分摊制造费用，该车间的完工半成品或产成品按标准工时分摊制造费用。
2. 营业成本构成情况
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务成本 | 22,859.46 | 97.32 | 22,919.7 | 97.55 | 24,165.77 | 97.90 |
| 其他业务成本 | 628.77 | 2.68 | 575.12 | 2.45 | 517.41 | 2.10 |
| 合计 | 23,488.23 | 100.00 | 23,494.82 | 100.00 | 24,683.19 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
报告期各期，公司的营业成本分别为24,683.19万元、23,494.82万元和23,488.23万元，占营业收入的比例分别为69.65%、69.41%以及68.38%，公司营业成本与营业收入的变动趋势保持一致。
3. 主营业务成本构成情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直接材料 | 15,589.39 | 68.20 | 16,324.92 | 71.23 | 17,625.13 | 72.93 |
1-1-308
| 直接人工 | 2,145.92 | 9.39 | 1,946.82 | 8.49 | 1,858.52 | 7.69 |
| 制造费用 | 4,583.26 | 20.05 | 4,064.65 | 17.73 | 4,117.21 | 17.04 |
| 运输费用 | 540.89 | 2.37 | 583.31 | 2.55 | 564.90 | 2.34 |
| 合计 | 22,859.46 | 100.00 | 22,919.70 | 100.00 | 24,165.77 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
公司主营业务成本主要由直接材料、直接人工和制造费用构成。2020年，根据新收入准则相关要求，公司将原计入销售费用科目核算的运输费调整为计入成本科目核算。
公司主营业务成本结构较为稳定，其中直接材料占比较高，各期占比均在70%左右，报告期内直接材料占比呈下降趋势，主要受原材料价格下降影响；2021年以来，制造费用占比呈逐年上涨趋势，主要系：1）公司业务规模快速增长，外协需求增加；2）公司搬迁新厂房后新增较多生产设备，折旧和摊销同比有所增加；3）2022年12月起公司根据财政部和应急管理部印发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》计提安全生产费，相关费用计入制造费用。
4. 主营业务成本按产品或服务分类
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 叉车轴承 | 21,266.61 | 93.03 | 21,484.31 | 93.74 | 22,781.44 | 94.27 |
| 主滚轮 | 10,065.72 | 44.03 | 11,121.47 | 48.52 | 11,927.42 | 49.36 |
| 侧滚轮 | 2,868.30 | 12.55 | 2,293.70 | 10.01 | 3,070.30 | 12.71 |
| 链轮 | 4,270.38 | 18.68 | 4,579.49 | 19.98 | 4,507.17 | 18.65 |
| 复合轴承 | 829.22 | 3.63 | 919.24 | 4.01 | 696.84 | 2.88 |
| 复合轴承组件 | 3,233.00 | 14.14 | 2,570.41 | 11.21 | 2,579.71 | 10.68 |
| 回转支承 | 1,361.38 | 5.96 | 1,252.58 | 5.47 | 1,162.77 | 4.81 |
| 其他 | 231.47 | 1.01 | 182.81 | 0.80 | 221.57 | 0.92 |
| 合计 | 22,859.46 | 100.00 | 22,919.70 | 100.00 | 24,165.77 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司营业成本主要为叉车轴承和回转支承成本，营业成本与营业收入的变化趋势一致。
5. 前五名供应商情况
单位：万元
| 2023年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
1-1-309
| 1 | 聊城市冠达机械配件厂 | 3,283.54 | 22.46 | 否 |
| 2 | 山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 | 2,808.01 | 19.21 | 否 |
| 3 | 东阿广宇精辗轴承有限公司 | 1,681.95 | 11.50 | 否 |
| 4 | 南通莱必特轴承有限公司 | 1,375.82 | 9.41 | 否 |
| 5 | 新昌县大有精密轴承有限公司 | 406.91 | 2.78 | 否 |
| 合计 | 9,556.23 | 65.37 | - | |
| 2022年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 聊城市冠达机械配件厂 | 3,311.81 | 18.84 | 否 |
| 2 | 山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 | 2,805.21 | 15.96 | 否 |
| 3 | 东阿广宇精辗轴承有限公司 | 2,698.50 | 15.35 | 否 |
| 4 | 南通莱必特轴承有限公司 | 1,082.99 | 6.16 | 否 |
| 5 | 新昌县大有精密轴承有限公司 | 849.49 | 4.83 | 否 |
| 合计 | 10,747.99 | 61.14 | - | |
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 | 4,948.09 | 24.43 | 否 |
| 2 | 聊城市冠达机械配件厂 | 3,249.23 | 16.04 | 否 |
| 3 | 东阿广宇精辗轴承有限公司 | 2,975.02 | 14.69 | 否 |
| 4 | 南通莱必特轴承有限公司 | 1,054.47 | 5.21 | 否 |
| 5 | 冠县国冠轴承有限公司 | 699.80 | 3.45 | 否 |
| 合计 | 12,926.61 | 63.82 | - | |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司不存在向单一供应商采购比例超过50%的情况。公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方和持有5%以上股份的股东与上述供应商不存在关联关系，不存在前五大供应商及其控股股东、实际控制人是发行人前员工、前关联方、前股东、发行人实际控制人的密切家庭成员等可能导致利益倾斜的情形。
6. 其他披露事项
无。
7. 营业成本总体分析
1-1-310
报告期内，公司营业成本分别为24,683.19万元、23,494.82万元和23,488.23万元。材料成本是公司主营业务成本的主要组成部分，报告期各期公司主营业务成本中材料占比均在70%左右，占比较为稳定。其中，2022年的营业成本较上年同期下降4.81%，主要系对应期间营业收入受国内宏观因素影响同比下降4.49%，营业成本和营业收入的增长变动具有较高的匹配性。
（三） 毛利率分析
1. 毛利按产品或服务分类构成情况
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务毛利 | 10,832.07 | 99.74 | 10,264.30 | 99.14 | 10,736.03 | 99.83 |
| 其中：叉车轴承 | 9,650.05 | 88.85 | 9,268.08 | 89.52 | 9,364.37 | 87.08 |
| 回转支承 | 1,137.13 | 10.47 | 946.89 | 9.15 | 1,074.07 | 9.99 |
| 其他 | 44.88 | 0.41 | 49.34 | 0.48 | 297.58 | 2.77 |
| 其他业务毛利 | 28.60 | 0.26 | 88.60 | 0.86 | 18.09 | 0.17 |
| 合计 | 10,860.67 | 100.00 | 10,352.90 | 100.00 | 10,754.12 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
2021年、2022年和2023年，公司主营业务毛利分别为10,736.03万元、10,264.30万元和10,832.07万元，占各期公司毛利总额的比例均在99%以上。其中，叉车轴承毛利分别为9,364.37万元、9,268.08万元和9,650.05万元，占各期公司毛利总额的比例约为85%-90%；回转支承毛利分别为1,074.07万元、946.89万元和1,137.13万元，占各期公司毛利总额的比例约为10%，叉车轴承和回转支承是公司毛利的主要来源。
2. 主营业务按产品或服务分类的毛利率情况
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 叉车轴承 | 31.21 | 91.76 | 30.14 | 92.67 | 29.13 | 92.10 |
| 其中：主滚轮 | 26.65 | 40.73 | 25.18 | 44.80 | 23.84 | 44.87 |
| 侧滚轮 | 36.47 | 13.40 | 38.89 | 11.31 | 37.94 | 14.18 |
| 链轮 | 36.57 | 19.98 | 33.52 | 20.76 | 33.91 | 19.54 |
| 复合轴承 | 43.68 | 4.37 | 44.69 | 5.01 | 45.10 | 3.64 |
| 复合轴承组件 | 27.73 | 13.28 | 28.27 | 10.80 | 25.18 | 9.88 |
1-1-311
| 回转支承 | 45.51 | 7.42 | 43.05 | 6.63 | 48.02 | 6.41 |
| 其他 | 16.24 | 0.82 | 21.25 | 0.70 | 57.32 | 1.49 |
| 主营业务毛利率 | 32.15 | 100.00 | 30.93 | 100.00 | 30.76 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
2022年度公司主营业务毛利率为30.93%，较上年未发生较大变化，叉车轴承产品毛利率小幅上升，回转支承产品毛利率较2021年下降4.97个百分点，主要受产品结构变动影响。2023年度公司主营业务毛利率为32.15%，较上年上升1.22%，2023年公司主营业务毛利率提升主要受原材料价格下降影响，根据Wind数据，2023年中国轴承钢市场均价较2022年同比下降13.17%，公司钢材采购单价同比下降12.80%。
3. 主营业务按销售区域分类的毛利率情况
√适用 □不适用
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 境内： | 30.49 | 88.50 | 29.34 | 88.63 | 29.64 | 91.27 |
| 其中：华东 | 31.51 | 73.58 | 30.55 | 74.32 | 30.97 | 76.79 |
| 华中 | 25.20 | 4.82 | 21.37 | 3.97 | 26.80 | 4.39 |
| 华南 | 29.09 | 4.98 | 28.94 | 6.40 | 27.62 | 5.53 |
| 西北 | 17.00 | 2.83 | 14.12 | 2.17 | 14.15 | 2.53 |
| 其他 | 28.51 | 2.29 | 16.62 | 1.76 | 10.38 | 2.04 |
| 境外： | 44.95 | 11.50 | 43.30 | 11.37 | 42.45 | 8.73 |
| 其中：亚洲 | 45.44 | 4.48 | 39.52 | 5.04 | 40.23 | 3.87 |
| 欧洲 | 43.55 | 6.04 | 45.01 | 5.00 | 43.95 | 4.33 |
| 其他 | 51.31 | 0.98 | 51.21 | 1.33 | 46.46 | 0.53 |
| 合计 | 32.15 | 100.00 | 30.93 | 100.00 | 30.76 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司主营业务收入主要来源于境内华东地区客户，内销主营业务收入占比约90%，华东地区主营业务收入均在70%以上，受华东地区收入占比及毛利率的影响，公司内销毛利率水平与主营业务毛利率水平趋近，报告期内整体保持稳定。各区域间毛利率差异主要系产品结构差异所致。
4. 主营业务按照销售模式分类的毛利率情况
√适用 □不适用
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
1-1-312
| 直销 | 29.76 | 77.62 | 28.53 | 70.37 | 28.77 | 74.11 |
| 贸易商 | 40.43 | 22.38 | 36.64 | 29.63 | 36.45 | 25.89 |
| 主营业务毛利率 | 32.15 | 100.00 | 30.93 | 100.00 | 30.76 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司直销客户毛利率低于贸易商模式下毛利率，直销客户主要为境内的整车厂，贸易商下游客户主要为日本、欧洲等地区的整车厂，直销和贸易商模式下的毛利率差异主要原因是：（1）产品结构方面，贸易商模式下复合轴承和回转支承的销售收入占比显著高于直销模式，复合轴承和回转支承的设计工艺、加工难度等要求均更高，相应产品单价和毛利率高于主滚轮、侧滚轮和链轮，使得贸易商毛利率高于直销毛利率；（2）境外整车厂对产品性能参数要求更高，如境外客户要求采用渐变硬度设计，境内客户使用主要为传统的双硬度设计，产品性能参数的不同使得境内外客户的产品毛利率有所差异；（3）国内市场竞争更为激烈，行业内竞争对手通过低价竞争压低了行业的整体利润空间，相比而言境外市场竞争环境相对较为良好。
5. 可比公司毛利率比较分析
| 公司名称 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 国机精工 | 32.86 | 24.18 | 20.94 |
| 五洲新春 | 17.54 | 17.78 | 19.89 |
| 龙溪股份 | 21.84 | 24.26 | 26.48 |
| 人本股份 | - | 29.21 | 31.71 |
| 崇德科技 | 38.90 | 36.40 | 33.88 |
| 平均数（%） | 27.79 | 26.37 | 26.58 |
| 发行人（%） | 31.62 | 30.59 | 30.35 |
科目具体情况及分析说明：
| 报告期内，公司综合毛利率水平整体高于同行业平均水平，主要原因是公司叉车轴承和回转支承产品为定制化产品，公司下游客户对品尺寸精度、旋转精度、润滑性能、密封性能、静压强度、疲劳寿命、防腐性能、外观特性等性能参数均会提出定制化需求，定制化属性使得公司综合毛利率更高。 报告期内，公司与同行业公司主要可比产品毛利率比较如下： | ||||||
| 公司名称 | 产品名称 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||
| 国机精工 | 特种及精密轴承 | 41.20% | 40.57% | 34.63% | ||
| 五洲新春 | 轴承产品 | 18.01% | 18.05% | 18.26% | ||
| 龙溪股份 | 关节轴承 | 45.03% | 45.14% | 39.99% | ||
1-1-313
| 人本股份 | 成品轴承 | 未披露 | 30.42% | 32.92% |
| 崇德科技 | 滚动轴承 | 22.30% | 21.52% | 21.24% |
| 平均值 | - | 31.64% | 31.14% | 29.41% |
| 万达轴承 | 叉车轴承 | 31.21% | 30.14% | 29.13% |
数据来源：同行业可比公司公开披露的定期报告、招股说明书或反馈回复。
报告期内，公司叉车轴承成品与同行业可比公司相似产品的平均毛利率基本相当。
与国机精工轴承产品相比，公司产品低于国机精工轴承产品毛利率，主要系国机精工部分应用于航空航天领域的轴承产品毛利率较高，拉高了国机精工轴承产品的整体毛利率。
与五洲新春轴承套圈产品相比，公司产品毛利率高于五洲新春毛利率，主要系：五洲新春轴承套圈产品主要应用于国内外汽车领域，万达轴承产品主要应用于工业叉车领域，叉车轴承对于产品的承载力、可靠性和使用寿命要求更高，所需要的热处理、密封等技术更为严格，因此万达轴承产品毛利率较五洲新春更高。
与龙溪股份关节轴承相比，公司轴承产品毛利率低于龙溪股份毛利率，主要原因是：除应用于工程机械、载重汽车、冶金矿山、水利工程等传统配套市场的产品外，龙溪股份部分应用于航空航天、建筑路桥、新能源等高端市场和国家战略性新兴领域的关节轴承毛利率更高，使得龙溪股份关节轴承整体毛利率高于公司。
与人本股份相比，公司轴承产品毛利率略低于人本股份成品轴承毛利率，主要系人本股份是国内规模最大的轴承企业，2021年成品轴承产销量分别达到17.56亿套和16.64亿套，生产的规模化效应使得人本股份毛利率略高于公司毛利率。
与崇德科技相比，公司叉车轴承产品毛利率高于崇德科技滚动轴承产品毛利率，主要系崇德科技滚动轴承产品主要为经销境外知名轴承品牌SKF等相关产品，崇德科技向生产厂商采购滚动轴承后直接对外销售，该类业务不涉及设计、研发、生产等环节，因此毛利率相对更低。
数据来源：同行业可比公司公开披露的定期报告、招股说明书或反馈回复。
报告期内，公司叉车轴承成品与同行业可比公司相似产品的平均毛利率基本相当。
与国机精工轴承产品相比，公司产品低于国机精工轴承产品毛利率，主要系国机精工部分应用于航空航天领域的轴承产品毛利率较高，拉高了国机精工轴承产品的整体毛利率。
与五洲新春轴承套圈产品相比，公司产品毛利率高于五洲新春毛利率，主要系：五洲新春轴承套圈产品主要应用于国内外汽车领域，万达轴承产品主要应用于工业叉车领域，叉车轴承对于产品的承载力、可靠性和使用寿命要求更高，所需要的热处理、密封等技术更为严格，因此万达轴承产品毛利率较五洲新春更高。
与龙溪股份关节轴承相比，公司轴承产品毛利率低于龙溪股份毛利率，主要原因是：除应用于工程机械、载重汽车、冶金矿山、水利工程等传统配套市场的产品外，龙溪股份部分应用于航空航天、建筑路桥、新能源等高端市场和国家战略性新兴领域的关节轴承毛利率更高，使得龙溪股份关节轴承整体毛利率高于公司。
与人本股份相比，公司轴承产品毛利率略低于人本股份成品轴承毛利率，主要系人本股份是国内规模最大的轴承企业，2021年成品轴承产销量分别达到17.56亿套和16.64亿套，生产的规模化效应使得人本股份毛利率略高于公司毛利率。
与崇德科技相比，公司叉车轴承产品毛利率高于崇德科技滚动轴承产品毛利率，主要系崇德科技滚动轴承产品主要为经销境外知名轴承品牌SKF等相关产品，崇德科技向生产厂商采购滚动轴承后直接对外销售，该类业务不涉及设计、研发、生产等环节，因此毛利率相对更低。
6. 其他披露事项
无。
7. 毛利率总体分析
1-1-314
| 2021年、2022年及2023年，公司主营业务毛利率分别为30.76%、30.93%和32.15%。2021年、2022年及2023年，公司综合毛利率分别为30.35%、30.59%和31.62%，与主营业务毛利率的变动趋势一致。 公司其他业务收入主要为废料收入、商标许可费和光伏居间服务收入，2022年公司其他业务收入毛利率较高，主要是因为：（1）2022年，公司提供其屋顶光伏电站开发资源而向南通比高光伏有限公司一次性收取了光伏电站开发项目的居间费用，该项收入毛利率为100%；（2）2022年起，徐州万达回转支承有限公司每年向公司支付商标许可费，公司该项收入的毛利率为100%。 | |||||
（四） 主要费用情况分析
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | |
| 销售费用 | 760.42 | 2.21 | 784.83 | 2.32 | 824.33 | 2.33 |
| 管理费用 | 3,070.24 | 8.94 | 3,536.58 | 10.45 | 5,531.59 | 15.61 |
| 研发费用 | 1,080.29 | 3.15 | 1,083.24 | 3.20 | 1,272.41 | 3.59 |
| 财务费用 | -80.37 | -0.23 | -95.51 | -0.28 | 23.17 | 0.07 |
| 合计 | 4,830.59 | 14.06 | 5,309.14 | 15.69 | 7,651.49 | 21.59 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司期间费用率分别为21.59%、15.69%和14.06%，其中2021年期间费用较高主要受股份支付影响，剔除股份支付影响后公司期间费用率分别为
14.30%、15.46%和13.81%，整体较为稳定。
1. 销售费用分析
(1) 销售费用构成情况
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 工资薪酬 | 548.55 | 1.60 | 638.74 | 1.89 | 673.56 | 1.90 |
1-1-315
| 差旅费 | 37.80 | 0.11 | 21.88 | 0.06 | 15.68 | 0.04 |
| 装卸仓储邮件费 | 5.78 | 0.02 | 4.86 | 0.01 | 12.11 | 0.03 |
| 广告及业务宣传费 | 3.47 | 0.01 | 8.41 | 0.02 | 20.89 | 0.06 |
| 销售佣金 | 73.61 | 0.21 | 53.59 | 0.16 | 54.92 | 0.15 |
| 业务招待费 | 78.42 | 0.23 | 48.70 | 0.14 | 46.45 | 0.13 |
| 折旧费 | 3.93 | 0.01 | 1.58 | 0.00 | - | - |
| 股权激励费用 | 5.42 | 0.02 | 4.52 | 0.01 | - | - |
| 其他 | 3.44 | 0.01 | 2.55 | 0.01 | 0.73 | 0.00 |
| 合计 | 760.42 | 2.21 | 784.83 | 2.32 | 824.33 | 2.33 |
(2) 销售费用率与可比公司比较情况
| 公司名称 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 国机精工（%） | 2.97 | 1.94 | 2.34 |
| 五洲新春（%） | 2.70 | 2.13 | 1.81 |
| 龙溪股份（%） | 1.37 | 1.47 | 1.94 |
| 人本股份（%） | - | 5.47 | 5.81 |
| 崇德科技（%） | 4.85 | 4.26 | 4.36 |
| 平均数（%） | 2.97 | 3.05 | 3.25 |
| 发行人（%） | 2.21 | 2.32 | 2.33 |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司销售费用率整体低于同行业平均值，2021年以来公司销售费用率整体保持稳定。 公司销售模式与国机精工较为接近，2021年至2022年，得益于国内国防军工事业的发展，国机精工特种轴承业务增长明显，带动其营业收入规模快速增长，因此其2022年销售费用率同比有所下降；2023年，国机精工营业收入同比有所下降，同时差旅费、业务招待费等费用同比有所上升，因此当年销售费用率同比上升较多。 与五洲新春相比，2021年公司销售费用率高于五洲新春销售费用率，一方面系公司整体规模较五洲新春偏小，导致销售费用率偏高，另一方面系五洲新春所处汽车轴承行业处于成熟阶段，业务开发需求较低，公司正处于成长阶段，业务开发和维护需求较高，使得公司销售人员占比高于五洲新春。2022年，五洲新春销售费用率水平较2021年有所增长，主要系五洲新春2021年第四季度收购波兰F?T Polska Sp.zo.o公司并表所致。2023年，五洲新春销售费用率进一步增长主要系当年FLT波兰业绩增长较好，工资增加较多所致。 与龙溪股份相比，2021年及2022年，龙溪股份销售费用率低于公司销售费用率，主要系龙溪股份售后服务费大幅减少，同时因资源和产能不足，2020年下半年龙溪股份开始关停以代理模式为主的 | ||
1-1-316
针织机械业务，销售代理费大幅减少，同时龙溪股份持续布局航空航天等高端配套等战略性新兴领域，成效显著，营业收入一直保持增长趋势，2022年及2023年，龙溪股份营业收入同比增长19.81%和10.74%。与人本股份相比，销售费用率整体低于人本股份，系人本股份主要通过直销的方式进行销售，在全国重点省份以及美国、德国、日本、中国台湾等地设立销售子公司和服务团队，使得人本股份销售费用较同行业可比公司较高。与崇德科技相比，公司销售费用率整体低于崇德科技，主要系公司与崇德科技的销售模式不同所致。崇德科技采取直销模式，向下游主机设备制造商销售非标准定制化轴承产品，根据客户类别不同，崇德科技主要通过商务洽谈方式获取客户，同时亦存在通过招投标方式获取部分国有企业或大型集团企业客户的情形。而公司与主要客户在长期合作的基础上签署框架性协议，再以订单形式确定具体产品种类、价格、交付等条款，销售费用相对较低。
(3) 科目具体情况及分析说明
1-1-317
3）业务招待费报告期内，公司业务招待费金额分别为46.45万元、48.70万元和78.42万元，业务招待费总体金额较低。2023年业务招待费占比有所提升主要是因为：公司2023年加大在工业机器人、建筑机器人等领域的客户开发力度，公司业务招待费水平有所增加。
2. 管理费用分析
(1) 管理费用构成情况
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 工资薪酬 | 2,129.86 | 6.20 | 2,451.01 | 7.24 | 2,504.78 | 7.07 |
| 办公费 | 83.55 | 0.24 | 115.79 | 0.34 | 112.27 | 0.32 |
| 业务招待费 | 175.00 | 0.51 | 132.00 | 0.39 | 136.36 | 0.38 |
| 资产折旧与摊销 | 388.88 | 1.13 | 373.16 | 1.10 | 77.24 | 0.22 |
| 修理费 | 10.83 | 0.03 | 47.50 | 0.14 | 43.02 | 0.12 |
| 差旅费 | 42.04 | 0.12 | 31.94 | 0.09 | 30.78 | 0.09 |
| 咨询服务费 | 131.28 | 0.38 | 293.60 | 0.87 | 66.74 | 0.19 |
| 流动资产损溢 | 0.38 | 0.00 | -15.82 | -0.05 | -55.88 | -0.16 |
| 股份支付 | 80.22 | 0.23 | 72.05 | 0.21 | 2,585.50 | 7.30 |
| 其他 | 28.21 | 0.08 | 35.35 | 0.10 | 30.77 | 0.09 |
| 合计 | 3,070.24 | 8.94 | 3,536.58 | 10.45 | 5,531.59 | 15.61 |
(2) 管理费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 国机精工（%） | 10.11 | 7.45 | 6.87 |
| 五洲新春（%） | 4.77 | 5.91 | 6.49 |
| 龙溪股份（%） | 4.30 | 4.89 | 5.54 |
| 人本股份（%） | - | 6.14 | 6.35 |
| 崇德科技（%） | 7.21 | 5.91 | 5.25 |
| 平均数（%） | 6.60 | 6.06 | 6.10 |
| 发行人（%） | 8.94 | 10.45 | 15.61 |
| 原因、匹配性分析 | 剔除股份支付影响后，2021年、2022年及2023年，公司管理费用率分别为8.31%、10.24%和8.70%，整体高于行业平均水平，主要原因是：1）公司整体营业规模相比行业可比公司较小，相应管理费用率较高；2）报告期内，公司业绩处于快速增长阶段，为充分调动公司中高层管理人员的积极性，公司设置了较好的薪酬激励政策，导致公司管理费用-工资薪金支出较高。 | ||
1-1-318
(3) 科目具体情况及分析说明
报告期内，公司管理费用占营业收入的比重分别为15.61%、10.45%和8.94%，剔除股份支付后公司管理费用占营业收入的比重分别为8.31%、10.24%和8.70%。
2022年，公司管理费用率相比2021年下降5.16个百分点，剔除股份支付影响后管理费用率相比2021年上升1.92个百分点，影响管理费用率变动的主要因素是：
1）2022年公司管理费用-股份支付金额较2021年减少2,513.45万元；2）2021年末公司福寿东路新厂房在建工程转固，使得固定资产账面价值大幅增加，使得公司管理费用-资产折旧与摊销金额较2021年大幅增加。
2023年，公司管理费用率相比2022年下降1.51个百分点，主要是受工资薪酬同比减少321.15万元所致。
报告期内，管理费用主要科目变动分析如下：
1）工资薪酬
2023年公司管理费用-工资薪酬较2022年下降321.15万元，主要系：1）2022年公司受国内宏观因素影响未实现增长，2023年在国内宏观经济因素整体向好的预期下，年初公司司务扩大会议制定了全年的业绩考核目标，该考核目标较2022年略有提高；2023年，受境外高通胀、去库存及地缘政治等因素影响，公司全年营业收入、生产产值、资金回笼等考核指标的完成情况较年初目标有一定差距，根据公司《绩效考核实施制度》，2023年计提的考核奖金较2022年有所下降；2）公司副董事长吉祝安因个人身体原因，自2023年起不再参与公司日常经营管理，仅领取董事津贴，对应影响金额约为120万元。
2）股份支付
报告期内，计入管理费用的股份支付金额分别为2,585.50万元、72.05万元和
80.22万元。其中2021年股份支付系万达管理股东非同比例增资产生的股份支付，2022年和2023年股份支付系公司员工持股平台万力科创股份支付摊销金额。
3. 研发费用分析
(1) 研发费用构成情况
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
1-1-319
| 人员费用 | 634.01 | 1.85% | 728.07 | 2.15 | 777.41 | 2.19 |
| 直接投入 | 293.43 | 0.85% | 199.43 | 0.59 | 343.52 | 0.97 |
| 资产折旧与摊销 | 100.04 | 0.29% | 116.97 | 0.35 | 107.61 | 0.30 |
| 委托外部研究开发投入 | 38.00 | 0.11% | 33.98 | 0.10 | 35 | 0.10 |
| 其他 | 14.82 | 0.04% | 4.78 | 0.01 | 8.87 | 0.03 |
| 合计 | 1,080.29 | 3.15% | 1,083.24 | 3.20 | 1,272.41 | 3.59 |
(2) 研发费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 国机精工（%） | 8.02 | 5.83 | 4.84 |
| 五洲新春（%） | 3.26 | 3.18 | 3.37 |
| 龙溪股份（%） | 6.69 | 7.15 | 7.58 |
| 人本股份（%） | - | - | 4.67 |
| 崇德科技（%） | 4.65 | 5.02 | 4.95 |
| 平均数（%） | 5.65 | 5.30 | 5.08 |
| 发行人（%） | 3.15 | 3.20 | 3.59 |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司研发费用占营业收入的比例低于同行业可比公司平均水平，主要原因包括： 1）公司从事叉车轴承的研发、生产及销售已超过50年历史（考虑公司前身如皋国营轴承厂经营历史），且长期专注于叉车轴承细分领域，在该领域积累形成的核心技术及相关专利已较为成熟；报告期内，公司研发投入主要集中在叉车轴承的高负载和轻量化，以及回转支承在智能机器人、AGV运输车、工程机械等领域的应用，研发方向相对集中且在叉车轴承领域已形成了较为深厚的技术积累，因此使得研发费用率较低； 2）国机精工产品应用领域包括航空航天、舰船兵器、机床工具、风力发电、矿山冶金、石油化工、医疗器械、汽车与轨道交通、工程机械、智能制造服务等；五洲新春产品应用领域包括汽车、工业机械、新能源领域和航空航天等；龙溪股份产品应该用领域包括国内工程机械、载重汽车、冶金矿山、水利工程等传统配套市场及国内航空航天、建筑路桥、新能源等高端市场和国家战略性新兴领域；人本股份产品应用于汽车、轻工机械、重型机械、重大装备、轨道交通、数控机床、风电设备等领域；崇德科技产品主要聚焦于能源发电、工业驱动、石油化工及船舶等领域；公司产品主要应用于叉车领域，且公司在叉车轴承领域已具有深厚的技术积淀，因此使得公司研发费用占比低于同行业可比公司。未来随着公 | ||
1-1-320
司回转支承产品在工业机器人、AGV运输车、工程机械等领域的扩展，公司研发费用投入将有所上升。
(3) 科目具体情况及分析说明
报告期内，公司研发费用占营业收入的比重分别为3.59%、3.20%和3.15%，整体较为稳定。2022年公司研发费用率较2021年下降0.39个百分点，主要系2022年公司研发项目主要以工艺方法升级和技术改进为主，进入大批量试制阶段的项目较少，使得直接材料投入有所下降。2023年，公司研发费用率与2022年基本持平。
4. 财务费用分析
(1) 财务费用构成情况
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 利息费用 | 0.814812 | 0.991759 | 1.290498 |
| 减：利息资本化 | - | - | - |
| 减：利息收入 | 47.636379 | 40.391468 | 35.455498 |
| 汇兑损益 | -38.213863 | -60.952446 | 52.227861 |
| 银行手续费 | 4.663952 | 4.839215 | 5.105077 |
| 其他 | - | - | - |
| 合计 | -80.371478 | -95.512940 | 23.167938 |
(2) 财务费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 国机精工（%） | 0.84 | 0.26 | 0.86 |
| 五洲新春（%） | 0.48 | 0.71 | 2.16 |
| 龙溪股份（%） | 0.16 | 0.60 | 0.67 |
| 人本股份（%） | - | - | 2.22 |
| 崇德科技（%） | -0.50 | 0.25 | 0.77 |
| 平均数（%） | 0.25 | 0.46 | 1.33 |
| 发行人（%） | -0.23 | -0.28 | 0.07 |
| 原因、匹配性分析 | 报告期各期，公司财务费用率分别为0.07%、-0.28%和-0.23%，显著低于同行业可比公司，主要系公司账面流动性较高，有息负债仅包括短期信用借款且借款金额较低，同时，公司为提高资金使用效率购入银行理财，增加了利息收入进一步降低了财务费用。 | ||
1-1-321
(3) 科目具体情况及分析说明
2021年、2022年和2023年，公司财务费用分别为23.17万元、-95.51万元和-
80.37万元，占当期营业收入的比例分别为0.07%、-0.28%和-0.23%，公司财务费用主要由利息支出、利息收入、汇兑损益组成，公司用闲置资金购买银行理财，利息收入一定程度上降低了公司整体的财务费用，财务费用率整体较低。
5. 其他披露事项
无。
6. 主要费用情况总体分析
报告期内，公司期间费用率分别为21.59%、15.69%和14.06%，其中2021年期间费用较高主要受股份支付影响，剔除股份支付影响后公司期间费用率分别为
14.30%、15.46%和13.81%，整体较为稳定。
（五） 利润情况分析
1. 利润变动情况
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | |
| 营业利润 | 5,802.44 | 16.89 | 5,169.68 | 15.27 | 11,407.04 | 32.19 |
| 营业外收入 | 2.06 | 0.01 | 72.84 | 0.22 | 37.88 | 0.11 |
| 营业外支出 | 2.10 | 0.01 | 111.15 | 0.33 | 101.51 | 0.29 |
| 利润总额 | 5,802.39 | 16.89 | 5,131.38 | 15.16 | 11,343.40 | 32.01 |
| 所得税费用 | 851.94 | 2.48 | 786.34 | 2.32 | 1,844.81 | 5.21 |
| 净利润 | 4,950.46 | 14.41 | 4,345.04 | 12.84 | 9,498.59 | 26.80 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司净利润主要来源于营业利润贡献，营业外收支对公司净利润影响较小。报告期内，公司营业利润分别为11,407.04万元、5,169.68万元和5,802.44万元，主要受益于报告期内公司营业收入和毛利增长，以及公司整体费用类支出控制较好等因素。2021年，公司利润水平较高主要系当年处置非流动资产形成的非经常性收益较高所致，报告期各期，公司扣除非经常性损益后归属于母公司净利润分别为4,268.83万元、4,113.84万元和4,704.31万元，盈利能力较为稳定。
2. 营业外收入情况
1-1-322
√适用 □不适用
(1) 营业外收入明细
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 接受捐赠 | - | - | - |
| 政府补助 | - | - | 0.50 |
| 盘盈利得 | - | - | - |
| 经济索赔 | 2.04 | 17.81 | 7.68 |
| 核销往来款项 | - | 0.58 | 29.70 |
| 其他 | 0.02 | 54.45 | - |
| 合计 | 2.06 | 72.84 | 37.88 |
(2) 计入当期损益的政府补助：
√适用 □不适用
单位：万元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | 与资产相关/与收益相关 |
| 如城街道党建活动经费补贴 | 如皋市如城街道 | 公司符合发放条件 | 党建活动经费补贴 | 否 | 否 | - | - | 0.50 | 与收益相关 |
| 合计 | - | - | - | - | - | 0.50 | - |
(3) 科目具体情况及分析说明
报告期各期，公司营业外收入金额分别为37.88万元、72.84万元和2.06万元，占利润总额的比重分别为0.33%、1.42%和0.04%。报告期内，公司营业外收入主要包括经济索赔、核销往来款项等，发生金额较小，对公司盈利情况不构成重大影响。
3. 营业外支出情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 对外捐赠 | 2.10 | 10.00 | 10.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | - | 4.98 | 20.28 |
| 行政罚款及滞纳金 | 0.00 | 96.15 | 1.23 |
| 其他 | - | 0.01 | 70.00 |
| 合计 | 2.10 | 111.15 | 101.51 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-323
占利润总额的比重分别为0.89%、2.17%和0.04%，对公司利润总额的影响较小。公司营业外支出主要为对外捐赠、非流动资产毁损报废损失、行政罚款及滞纳金等，其中2021年营业外支出金额较高主要受其他支出70.00万元影响，该项营业外支出为股权转让个人所得税款，系为还原陆建国所持股份，陆建国受让郑良臣股权，税务局核定征收产生的个人所得税。
2022年营业外支出金额较高主要受当年行政罚款及滞纳金96.15万元的影响，该罚款系税务滞纳金，公司产生税务滞纳金主要系：2022年11月20日立信会计师出具《江苏万达特种轴承股份有限公司审计报告及财务报表2020年度至2022年1-8月》（信会师报字[2022]第ZK10349号），公司按照审定后的数据对2020年和2021年应纳税所得额进行了调整，公司原账面数与审定数之间的差异产生应补缴税款，公司按照审定后的应纳税所得额补缴了相应税款，并缴纳对相应的滞纳金96.15万元。
2023年4月24日，公司取得国家税务总局如皋市税务局第一分局出具的《证明》：公司及子公司力达轴承在2022年1月至2023年4月期间及时申报纳税，按时缴纳税款，未有因违反税收法律法规而受到税务机关处罚的记录。
4. 所得税费用情况
(1) 所得税费用表
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 当期所得税费用 | 949.24 | 662.03 | 1,849.70 |
| 递延所得税费用 | -97.30 | 124.32 | -4.89 |
| 合计 | 851.94 | 786.34 | 1,844.81 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 利润总额 | 5,802.39 | 5,131.38 | 11,343.40 |
| 按适用税率15.00计算的所得税费用 | 870.36 | 769.71 | 1,701.51 |
| 部分子公司适用不同税率的影响 | 68.92 | 125.21 | -92.76 |
| 调整以前期间所得税的影响 | - | - | - |
| 税收优惠的影响 | - | - | - |
| 非应税收入的纳税影响 | - | - | - |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 75.12 | 130.38 | 424.17 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | - | - | - |
| 本期未确认递延所得税资产的 | - | - | - |
1-1-324
| 可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |||
| 税法规定的额外可扣除费用 | -162.46 | -238.96 | -188.11 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | - | - | - |
| 所得税费用 | 851.94 | 786.34 | 1,844.81 |
(3) 科目具体情况及分析说明
无。
5. 其他披露事项
无。
6. 利润变动情况分析
报告期内，受益于下游叉车行业良好的发展势头以及自身产能释放，公司业绩呈现良好发展趋势。2021年、2022年和2023年，公司营业收入分别为35,437.30万元、33,847.71万元和34,348.90万元，公司扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为4,268.83万元、4,113.84万元和4,704.31万元，2022年受宏观经济因素影响，公司营业收入和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较2021年小幅下降。
2023年公司净利润同比增长13.93%，扣除非经常性损益后净利润同比增长
14.35%，净利润增长主要来自于收入增长、毛利率提升及管理费用的减少，具体如下：（1）2023年受原材料价格下降影响，公司主营业务毛利率同比上升1.22个百分点，与此同时公司营业收入同比增长1.48个百分点；（2）2022年公司受国内宏观因素影响未实现增长，2023年在国内宏观经济因素整体向好的预期下，年初公司司务扩大会议制定了全年的业绩考核目标，该考核目标较2022年略有提高；2023年，受境外高通胀、去库存及地缘政治等因素影响，公司全年营业收入、生产产值、资金回笼等考核指标的完成情况较年初目标有一定差距，根据公司《绩效考核实施制度》，2023年计提的考核奖金较2022年有所下降；（3）公司副董事长吉祝安因个人身体原因，自2023年起不再参与公司日常经营管理，仅领取董事津贴，对应影响金额约为120万元。
（六） 研发投入分析
1. 研发投入构成明细情况
1-1-325
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 人员费用 | 634.01 | 728.07 | 777.41 |
| 直接投入 | 293.43 | 199.43 | 343.52 |
| 资产折旧与摊销 | 100.04 | 116.97 | 107.61 |
| 委托外部研究开发投入 | 38.00 | 33.98 | 35.00 |
| 其他 | 14.82 | 4.78 | 8.87 |
| 合计 | 1,080.29 | 1,083.24 | 1,272.41 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 3.15 | 3.20 | 3.59 |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司研发费用占营业收入的比重分别为3.59%、3.20%和3.15%，整体较为稳定。 2022年公司研发费用率较2021年下降0.39个百分点，主要系2022年公司研发项目主要以工艺方法升级和技术改进为主，进入大批量试制阶段的项目较少，使得直接材料投入有所下降。 2023年，公司研发费用率与2022年基本持平。 | ||
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司研发投入均在当期费用化，不存在研发费用资本化的情况，不存在因自主研发形成无形资产而产生无形资产摊销的情况。研发费用变动分析参见本节之“三、盈利情况分析”之“（四）主要费用情况分析”之“3.研发费用分析”。
2. 报告期内主要研发项目情况
| 报告期内，公司研发项目投入情况如下表： 单位：万元 | ||||||
| 研发项目 | 研发模式 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||
| AGV舵轮专用回转轴承的研发 | 自主研发 | 147.53 | - | - | ||
| 工业机器人地轨专用滚轮轴承的研发 | 自主研发 | 233.21 | - | - | ||
| 基于数字孪生的高精度轴承制造关键技术研发 | 自主研发 | 65.15 | - | - | ||
| 移动机器人专用回转轴承的研发 | 自主研发 | 231.41 | - | - | ||
| 增强负荷型非包容支承滚轮的研发 | 自主研发 | 208.53 | - | - | ||
| 高性能精密特种滚动轴承的研发 | 自主研发 | 20.97 | - | - | ||
| 人形机器人专用薄壁轴承的研发 | 自主研发 | 35.80 | - | - | ||
1-1-326
| 南通大学－WD系统回转轴承轴向负载摩擦力矩测试台研发 | 产学研合作 | 38.00 | - | - |
| 建筑机器人转向机构中精密回转轴承的研发 | 自主研发 | - | 272.11 | - |
| 重装叉车起重系统侧向受力滚轮 | 自主研发 | - | 98.92 | - |
| 三一3吨车轻型门架滚轮轴承开发 | 自主研发 | - | 141.22 | - |
| 精密级钢丝滚道回转轴承的研发 | 自主研发 | - | 147.05 | - |
| 特殊工况下耐高温防水型门架滚轮轴承的研发 | 自主研发 | 99.68 | 34.34 | - |
| 回转轴承疲劳试验平台开发及轴承寿命研究 | 产学研合作 | - | 33.98 | - |
| 无侧滚轮的门架滚轮轴承硬度差与磨损量关系研究 | 自主研发 | - | 240.27 | 33.18 |
| 大型回转支承关键结构件的轻量化研发 | 自主研发 | - | 115.35 | 31.41 |
| 新型轻质合金特种装备轴承的开发 | 自主研发 | - | - | 338.35 |
| 永恒力ETV系列车用门架轴承开发 | 自主研发 | - | - | 263.56 |
| 智能移动机器人(AMR)中转向回转轴承组件的开发 | 自主研发 | - | - | 193.12 |
| 永恒力2.5吨EFG电瓶平衡重车用门架轴承开发 | 自主研发 | - | - | 136.01 |
| 重装叉车门架组合滚轮 | 自主研发 | - | - | 129.64 |
| 高耐冲击门架滚轮研制 | 自主研发 | - | - | 74.36 |
| 重装车用双列满装圆锥滚子轴承开发 | 自主研发 | - | - | 37.77 |
| 高校产学研合作 | 产学研合作 | - | - | 35.00 |
| 其中：资本化金额 | - | - | - | - |
| 当期研发投入占收入的比重 | - | 3.15% | 3.20% | 3.59% |
| 合计 | - | 1,080.29 | 1,083.24 | 1,272.41 |
3. 研发投入占营业收入比例与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 国机精工 | 12.65 | 12.01 | 11.58 |
| 五洲新春 | 3.26 | 3.18 | 3.37 |
| 龙溪股份 | 6.69 | 7.15 | 7.58 |
| 人本股份 | - | - | 4.67 |
| 崇德科技 | 4.65 | 5.02 | 4.95 |
| 平均数（%） | 5.65 | 6.84 | 6.43 |
| 发行人（%） | 3.15 | 3.20 | 3.59 |
1-1-327
科目具体情况及分析说明：
公司研发投入与同行业比较情况参见本节之“三、盈利情况分析”之“（四）主要费用情况分析”之“3.研发费用分析”之“（2）研发费用率与可比公司比较情况”。
4. 其他披露事项
无。
5. 研发投入总体分析
公司历来重视科技创新，注重研发投入。报告期各期，公司研发投入均保持在较高水平，分别为1,272.41万元、1,083.24万元和1,080.29万元。未来公司将继续加大研发投入费用，持续改善研发条件，为企业保持持续创新能力奠定良好的基础。
（七） 其他影响损益的科目分析
1. 投资收益
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 131.81 | 53.04 | 269.73 |
| 合计 | 131.81 | 53.04 | 269.73 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司主要的投资收益为处置银行理财的投资收益，各期金额分别为
269.73万元、53.04万元和131.81万元。
2. 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 交易性金融资产 | 51.76 | 159.88 | 56.52 |
| 合计 | 51.76 | 159.88 | 56.52 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内公司公允价值变动损益主要为交易性金融资产的价值波动，具体为公司购买的银行理财产品期末公允价格变动引起。
3. 其他收益
√适用 □不适用
1-1-328
单位：万元
| 产生其他收益的来源 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 政府补助 | 107.91 | 153.99 | 104.14 |
| 代扣个人所得税手续费 | 8.77 | 16.54 | 0.01 |
| 合计 | 116.67 | 170.52 | 104.15 |
科目具体情况及分析说明：
4. 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 应收账款坏账损失 | 0.64 | -0.77 | -0.20 |
| 应收票据坏账损失 | -59.67 | 57.46 | -95.67 |
| 其他应收款坏账损失 | 0.02 | 0.42 | 10.15 |
| 合计 | -59.00 | 57.11 | -85.72 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-329
57.11万元和-59.00万元。报告期内，公司信用减值损失为坏账损失。公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，将坏账损失计入信用减值损失。
2023年末应收账款账面余额较2022年末相应增加1,009.44万元，按照单项和账龄组合计提的相应信用减值损失有所增加。
5. 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失（新收入准则适用） | -86.81 | -57.46 | 27.33 |
| 合计 | -86.81 | -57.46 | 27.33 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，发行人的资产减值损失（损失以“-”号填列）分别为27.33万元、-
57.46万元和-86.81万元，系存货跌价损失及合同履约成本减值损失。
6. 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 划分为持有待售的非流动资产处置收益 | - | - | - |
| 持有待售处置组处置收益 | - | - | - |
| 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | 0.63 | 15.48 | 8,113.09 |
| 其中：固定资产处置收益 | 0.63 | 15.48 | 8,113.09 |
| 合计 | 0.63 | 15.48 | 8,113.09 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司资产处置收益分别为8,113.09万元、15.48万元和0.63万元，2021年资产处置收益金额较高，系公司老厂房搬迁处置时形成。
7. 其他披露事项
无。
四、 现金流量分析
（一） 经营活动现金流量分析
1. 经营活动现金流量情况
单位：万元
1-1-330
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 29,043.28 | 31,773.50 | 27,221.39 |
| 收到的税费返还 | 32.69 | 504.58 | 65.95 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 844.58 | 914.43 | 3,866.01 |
| 经营活动现金流入小计 | 29,920.56 | 33,192.51 | 31,153.35 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 15,770.12 | 16,103.56 | 16,778.00 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 6,338.38 | 6,902.00 | 5,917.44 |
| 支付的各项税费 | 4,648.01 | 1,466.40 | 1,882.58 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 982.16 | 1,809.67 | 1,005.29 |
| 经营活动现金流出小计 | 27,738.68 | 26,281.62 | 25,583.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,181.88 | 6,910.89 | 5,570.04 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，发行人经营活动产生的现金流量净额分别为5,570.04万元、6,910.89万元和2,181.88万元，公司经营活动现金流入主要来源为销售商品、提供劳务收到的现金，经营活动现金流出主要为购买商品、接受劳务支付的现金和支付给职工以及为职工支付的现金，与公司实际业务的发生相符。2023年，公司经营活动产生的现金流量较前两年有所减少，主要是因为：（1）销售商品、提供劳务收到的现金同比减少2,730.22万元，主要受收入的季节分布影响，公司主要客户信用期为45-90天，销售收款通常较收入确认滞后一个季度左右，2022年第四季度至2023年第三季度主营业务收入较2021年第四季度至2022年第三季度主营业务收入减少约2,700万元，因此使得销售商品、提供劳务收到的现金较少2,730.22万元；（2）2023年公司缴纳了以前年度缓交的税费，同时2023年公司增值税进项税额相较于以前年度有所减少，公司当期支付的各项税费增加3,181.62万元。
2. 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 政府补助 | - | - | - |
| 利息收入 | 47.64 | 40.39 | 35.46 |
| 各类补贴收入 | 586.82 | 16.54 | 104.64 |
| 其他营业外收入 | 2.06 | 72.27 | 7.69 |
| 往来款项 | 208.07 | 785.24 | 3,718.22 |
| 合计 | 844.58 | 914.43 | 3,866.01 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-331
报告期内，公司收到的其他与经营活动有关的现金分别为3,866.01万元、914.43万元和844.58万元。公司报告期内收到的其他与经营活动有关的现金主要为往来款项，包括本期收到的与资产/收益相关的政府补助、本期退回多缴纳的企业所得税等。
3. 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 销售费用、管理费用及研发费用 | 966.16 | 1,060.13 | 870.53 |
| 银行手续费 | 4.66 | 4.74 | 5.11 |
| 营业外支出等 | 2.00 | 16.39 | 81.23 |
| 往来款项 | 9.34 | 728.41 | 48.43 |
| 合计 | 982.16 | 1,809.67 | 1,005.29 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司支付的其他与经营活动有关的现金金额分别为1,005.29万元、1,809.67万元和982.16万元。公司报告期内支付的其他与经营活动有关的现金主要为支付的销售费用、管理费用及研发费用以及往来款项。
4. 经营活动净现金流与净利润的匹配
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 净利润 | 4,950.46 | 4,345.04 | 9,498.59 |
| 加：资产减值准备 | 86.81 | 57.46 | -27.33 |
| 信用减值损失 | 59.00 | -57.11 | 85.72 |
| 固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 | 1,490.17 | 1,428.42 | 726.74 |
| 使用权资产折旧 | 6.12 | 6.12 | - |
| 无形资产摊销 | 40.51 | 34.36 | 31.77 |
| 长期待摊费用摊销 | - | - | 0.28 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） | -0.63 | -15.48 | -8,113.09 |
| 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） | - | 4.98 | 20.28 |
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | -51.76 | -159.88 | -56.52 |
| 财务费用（收益以“-”号填列） | -37.40 | -59.96 | 53.52 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | -131.81 | -53.04 | -269.73 |
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | -74.25 | 13.74 | -3.63 |
| 递延所得税负债增加（减少以 | -23.05 | 110.58 | -1.25 |
1-1-332
| “-”号填列） | |||
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | 548.06 | -2,943.92 | -3,101.03 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | -2,648.05 | 2,221.32 | 1,201.27 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | -2,032.30 | 1,978.28 | 5,524.45 |
| 其他 | - | - | - |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,181.88 | 6,910.89 | 5,570.04 |
5. 其他披露事项
无。
6. 经营活动现金流量分析
2021年度经营活动产生的现金流量净额为5,570.04万元，净利润为9,498.59万元，现金流量净额低于净利润3,928.55万元，主要系：1）公司老厂房处置形成资产处置收益8,113.09万元，资产处置收益现金流入属于投资活动产生的现金流量；2）受下游行业需求快速增长影响，公司提高了存货备货金额，存货账面余额同比增长3,101.03万元，相应应付账款余额增长较高；3）2021年计提股份支付金额2,585.50万元。2022年经营活动产生的现金流量净额为6,910.89万元，净利润为4,345.04万元，现金流量净额高于净利润2,565.85万元，主要系：1）2021年末公司福寿东路新厂房在建工程转固，使得固定资产账面价值大幅增加，使得公司当年固定资产折金额较2021年大幅增加，当年新增固定资产折旧1,428.42万元；2）2022年，公司经营性应收项目减少2,221.32万元，经营性应付项目增加1,978.28万元。
2023年经营活动产生的现金流量净额为2,181.88万元，净利润为4,950.46万元，现金流量净额低于净利润2,768.58万元，主要系当期经营性应收项目增加较多、经营性应付项目减少较多所致，具体原因包括：1）2022年公司经营受宏观因素影响较大，当年第四季度主营业务收入同比有所下降，占全年主营业务收入的比例仅有20.51%，导致2023年上半年销售商品、提供劳务收到的现金有所减少；2）2023年，因公司缴纳了以前年度缓交的税费，同时2023年公司增值税进项税额相较于以前年度有所减少，公司当期支付的各项税费有所增加。
（二） 投资活动现金流量分析
1-1-333
1. 投资活动现金流量情况
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 16.99 | 166.30 | 5,630.81 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | -153.95 | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 88,752.28 | 47,632.09 | 47,334.61 |
| 投资活动现金流入小计 | 88,769.27 | 47,644.43 | 52,965.42 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 719.88 | 4,309.81 | 7,541.81 |
| 投资支付的现金 | - | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 76,577.00 | 56,400.00 | 42,800.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 77,296.88 | 60,709.81 | 50,341.81 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 11,472.39 | -13,065.38 | 2,623.61 |
科目具体情况及分析说明：
报告期各期，公司投资活动产生的现金流量净额分别为2,623.61万元、-13,065.38万元和11,472.39万元。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额变化主要受公司购买或赎回银行理财产品影响。
2. 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 赎回银行理财产品 | 88,752.28 | 47,632.09 | 47,334.61 |
| 合计 | 88,752.28 | 47,632.09 | 47,334.61 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司收到的其他与投资活动有关的现金金额分别为47,334.61万元、47,632.09万元和88,752.28万元。公司报告期内收到的其他与投资活动有关的现金主要为赎回银行理财产品收到的现金。
3. 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 购买银行理财产品 | 76,577.00 | 56,400.00 | 42,800.00 |
| 合计 | 76,577.00 | 56,400.00 | 42,800.00 |
1-1-334
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司支付的其他与投资活动有关的现金金额分别为42,800.00万元、56,400.00万元和76,577.00万元。公司报告期内支付的其他与投资活动有关的现金系购买银行理财产品支付的现金。
4. 其他披露事项
无。
5. 投资活动现金流量分析：
报告期内，公司投资活动现金流量净额分别为2,623.61万元、-13,065.38万元和11,472.39万元。2021年公司投资活动现金流量净额为2,623.61万元，主要系老厂房处置收益及银行理财产品到期影响；2022年公司投资活动现金流量净额为-13,065.38万元，主要系当年公司原银行理财产品到期后购买了新的银行理财产品所致；2023年投资活动现金流量净额为11,472.39万元，主要系交易性金额资产赎回所致。
（三） 筹资活动现金流量分析
1. 筹资活动现金流量情况
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 3,400.01 | 2,048.18 | 1,304.88 |
| 取得借款收到的现金 | 10.00 | 5.00 | 10.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1.73 | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,411.74 | 2,053.18 | 1,314.88 |
| 偿还债务支付的现金 | 15.00 | 10.00 | 100.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,216.15 | 444.27 | 2,107.57 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1.99 | 1.99 | 22.64 |
| 筹资活动现金流出小计 | 6,233.14 | 456.26 | 2,230.22 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,821.40 | 1,596.92 | -915.34 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-335
2. 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 票据贴现收到的款项 | 1.73 | - | - |
| 合计 | 1.73 | - | - |
科目具体情况及分析说明：
报告期各期，公司收到的其他与筹资活动有关的现金分别为0.00万元、0.00万元和1.73万元。公司2023年收到的其他与筹资活动有关的现金为票据贴现收到的款项。
3. 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 支付使用权资产租赁费 | 1.99 | 1.99 | 22.64 |
| 合计 | 1.99 | 1.99 | 22.64 |
科目具体情况及分析说明：
报告期各期，公司支付的其他与筹资活动有关的现金分别为22.64万元、1.99万元和1.99万元。公司报告期内支付的其他与筹资活动有关的现金均为支付的使用权资产租赁费。2021年、2022年和2023年，根据新租赁准则，公司支付的租赁款项计入支付的其他与筹资活动有关的现金。
4. 其他披露事项
| 单位：万元 | ||||||||
| 项目 | 2022.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2023.12.31 | ||||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||||
1-1-336
| 短期借款 | 5.00 | 11.74 | - | 15.00 | - | 1.74 |
| 应付股利 | 6,216.00 | - | - | 6,216.00 | - | - |
5. 筹资活动现金流量分析：
2021年、2022年及2023年，公司筹资活动现金流量净额分别为-915.34万元、1,596.92万元和-2,821.40万元。报告期内，筹资活动现金流量净额主要受股东现金增资、分配现金股利等项目的影响。
五、 资本性支出
（一）报告期内重大资本性支出的必要性与基本情况
报告期内，公司的资本性支出主要用于公司新厂房建设、设备购置等。2021年、2022年及2023年，公司现金流量表科目“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”分别为7,541.81万元、4,309.81万元和719.88万元。
报告期内，公司经营规模不断增长、新品陆续推向市场以及产品下游应用领域的拓展，为满足生产运营的实际需要，公司围绕生产线改造、设备购置等投入资本性支出，有效增强了生产能力和产品竞争力。
（二）未来可预见的重大资本性支出及资金需求量
截至本招股说明书签署日，公司除利用本次发行募集资金投资项目外，无其他可预见的重大资本性支出计划。本次发行募集资金投资项目具体情况参见本招股说明书“第九节募集资金运用与未来发展规划”。
六、 税项
（一） 主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 | ||
| 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13% | 13% | 13% |
| 消费税 | - | - | - | - |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴（含地方教育附加） | 5% | 5% | 5% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7% | 7% | 7% |
1-1-337
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、15% | 25%、15% | 25%、15% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的说明：
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率 | ||
| 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |
| 江苏万达特种轴承股份有限公司 | 15% | 15% | 15% |
| 如皋市力达轴承有限公司 | 25% | 25% | - |
具体情况及说明：
公司于2020年12月2日被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合认定为高新技术企业，2020-2022年公司实际减按15%的税率缴纳企业所得税，2023年11月6日公司通过高新技术企业复审并取得新的高新技术企业证书（GR202332000862）。公司全资子公司力达轴承成立时间为2022年1月13日。
（二） 税收优惠
√适用 □不适用
本公司取得了由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局于2020年12月2日联合颁发的《高新技术企业证书》（GR202032008076），认定公司为高新技术企业。根据国家对高新技术企业的相关税收政策，本公司2020年度至2022年度适用的企业所得税税率为15%；2023年11月6日公司通过高新技术企业复审并取得新的《高新技术企业证书》（GR202332000862）。
（三） 其他披露事项
无。
七、 会计政策、估计变更及会计差错
（一） 会计政策变更
√适用 □不适用
1. 会计政策变更基本情况
单位：万元
| 期间/时点 | 会计政策变更的内容 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称 | 原政策下的账面价值 | 新政策下的账面价值 | 影响金额 |
| 2021年1月1日 | 新收入准则 | 国家统一会计制度要求 | 预收款项 | 70.97 | - | -70.97 |
1-1-338
| 国家统一会计制度要求 | 合同负债 | - | 62.8 | 62.8 | ||
| 国家统一会计制度要求 | 其他流动负债 | 1,453 | 1,461.16 | 8.16 | ||
| 2021年1月1日 | 企业会计准则解释第15号 | 国家统一会计制度要求 | 存货 | 5,131.41 | 5,176.16 | 44.76 |
| 2021年12月31日 | 国家统一会计制度要求 | 存货 | 8,302.37 | 8,304.52 | 2.15 | |
| 2021年度 | 国家统一会计制度要求 | 研发费用 | 1,274.55 | 1,272.41 | -2.15 | |
| 2021年 | 新租赁准则 | 国家统一会计制度要求 | 对报表科目无影响 | |||
| 2022年12月31日 | 企业会计准则解释第16号：确认租赁交易产生的递延税项 | 国家统一会计制度要求 | 递延所得税资产 | 416.6 | 416.68 | 0.08 |
| 2022年12月31日 | 国家统一会计制度要求 | 未分配利润 | 12,029.41 | 12,029.49 | 0.08 | |
| 2022年度 | 国家统一会计制度要求 | 所得税费用 | 786.42 | 786.34 | -0.08 | |
| 2023年12月31日 | 国家统一会计制度要求 | 递延所得税资产 | 490.79 | 490.93 | 0.14 | |
| 2023年12月31日 | 国家统一会计制度要求 | 未分配利润 | 16,538.56 | 16,538.71 | 0.14 | |
| 2023年度 | 国家统一会计制度要求 | 所得税费用 | 852.00 | 851.94 | -0.06 |
具体情况及说明：
1-1-339
1-1-340
1-1-341
2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
| （2）执行新租赁准则 财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”）。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。 | ||||||||
1-1-342
公司2021年1月1日首次执行新租赁准则无需要调整的租赁事项，不涉及2021年年初报表项目的调整。
（二） 会计估计变更
□适用 √不适用
（三） 会计差错更正
□适用 √不适用
八、 发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项
（一） 财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况
√适用 □不适用
1-1-343
| 4、财务报告审计截止日后主要财务变动分析 （1）资产质量情况 截至2024年3月31日，公司资产总额为59,594.92万元，较上年末增加2.41%；负债总额为5,956.20万元，较上年末减少1.79%；所有者权益合计53,638.71万元，较上年末增加2.90%。 | |||||||
1-1-344
（2）经营成果情况
2024年1-3月，公司实现营业收入8,553.95万元，营业收入基本保持稳定；实现净利润1,425.98万元，较上年同期增长31.52%；扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润1,382.63万元，较上年同期增长34.09%，净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润增长主要受原材料价格下降影响，根据Wind数据，2023年中国轴承钢市场均价较2022年同比下降13.17%，公司钢材采购单价同比下降12.80%。
2024年1-3月，公司经营活动产生的现金流量净额为-137.64万元，较上年同期增加1,429.23万元，主要系2024年一季度支付的各项税费同比减少1,478.70万元所致。
（3）非经常性损益情况
2024年1-3月，公司扣除所得税影响后归属于母公司所有者的非经常性损益净额为43.35万元，主要受公司购买的银行理财产品公允价值变动和投资收益变动影响，公司经营业绩对非经常性损益不存在重大依赖。
5、财务报告审计截止日后主要经营情况
财务报告审计截止日至本招股说明书签署日，公司经营情况正常，公司所处行业的产业政策等未发生重大变化、公司主要经营模式、生产模式、销售模式等未发生重大变化，董事、监事、高级管理人员及核心技术人员未发生重大变更，主要原材料、主要销售产品、主要客户及供应商构成、税收政策以及其他可能影响投资者判断的重大事项等均未发生重大变化。
（二） 重大期后事项
□适用 √不适用
（三） 或有事项
□适用 √不适用
（四） 其他重要事项
□适用 √不适用
1-1-345
九、 滚存利润披露
√适用 □不适用
2023年10月25日，公司召开2023年第四次临时股东大会，审议通过《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市前滚存利润分配方案的议案》：公司在北京证券交易所上市前滚存未分配利润由本次发行并上市后的新老股东按发行后的持股比例共享。
1-1-346
第九节 募集资金运用
一、 募集资金概况
| （一）募集资金总量及投资方向 1、本次公开发行募集资金投资方向与使用安排 经公司2023年第四次临时股东大会决议、第一届董事会第十七次会议，公司本次拟向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票500万股，发行后公众股东持股比例不低于25%，募集资金扣除发行费用后的净额将全部投资于以下项目： 单位：万元 | |||||
| 序号 | 募投项目名称 | 项目总投资 | 拟投入募集资金金额 | ||
| 1 | 工业车辆专用轴承产能提升项目 | 16,000.00 | 6,381.54 | ||
| 2 | 智能装备特种轴承研制及产业化项目 | 10,000.00 | 3,988.46 | ||
| 合计 | 26,000.00 | 10,370.00 | |||
本次募集资金投资项目均已取得如皋市人民政府出具的投资项目备案、如皋市行政审批局出具的环评批复。
| 序号 | 募投项目名称 | 备案情况 | 环评批复 |
| 1 | 工业车辆专用轴承产能提升项目 | 皋行审备〔2023〕832号 | 皋行审环表复〔2023〕100号 |
| 2 | 智能装备特种轴承研制及产业化项目 | 皋行审备〔2023〕831号 | 皋行审环表复〔2023〕101号 |
如未发生重大的不可预测的市场变化，本次拟公开发行股票募集的资金将根据项目实施进度和轻重缓急进行投资。如果实际募集资金不能满足上述项目的投资需要，资金缺口公司将通过自筹方式解决。若实际募集资金超过项目所需资金，超出部分将用于与主营业务相关的其他用途。若因经营需要或市场竞争等因素导致上述项目需在本次募集资金到位成前先期进行投入的，公司拟以自筹资金先期进行投入，待本次发行募集资金到位后，公司再以募集资金置换前期自筹资金投入。
2、募集资金运用对同业竞争和独立性的影响
本次募集资金投资项目均为与公司主营业务相关的项目，实施主体为公司，募集资金投资项目实施后不会产生同业竞争或者对公司的独立性产生不利影响。
3、募集资金对发行人主营业务发展的贡献、对发行人未来经营战略的影响、对发行人业务创新创造创意性的支持作用
1-1-347
轴承是高端装备制造领域的关键零部件之一，打破国外技术的垄断，对我国工业发展具有战略性意义。公司募集资金到位后，将根据轻重缓急投入募投项目的建设，一方面将有利于增加公司叉车轴承、回转支承产品产能、对产品结构进行丰富和完善，另一方面将提升公司研发创新实力、提高生产效率、完善公司形象，对业务的创新创造创意性提升具有积极意义。
（二）募集资金专户存储安排和资金管理制度
本次募集资金将存放于董事会决定的专项账户集中管理，公司将在募集资金到位后一个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议。在使用募集资金时，公司将严格按照《公司募集资金管理制度》的要求使用。《公司募集资金管理制度》已经董事会、股东大会审议通过。
二、 募集资金运用情况
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| 投资项目 | 投资金额（万元） | 投资比重 |
| 工艺设备及安装 | 12,296.00 | 76.85% |
| 预备费 | 619.00 | 3.87% |
| 工程项目其他费用 | 85.00 | 0.53% |
| 铺底流动资金 | 3,000.00 | 18.75% |
| 总投资 | 16,000.00 | 100.00% |
4、项目必要性
（1）突破核心零部件自主研制瓶颈
目前国内先进、精密的叉车门架专用轴承的研发与制造受材料、加工装备、检测设备、试验设备、工艺水平等相关因素的受限，其高端产品产业化程度并不高，制约了叉车的高质量发展，尤其是大吨位、高空作业、特定恶劣环境等场合的叉车门架轴承目前主要依赖进口轴承，成为制约叉车主机高质量发展的瓶颈。高质量叉车在生产制造过程中，为保证叉车的寿命及可靠性，以采购国外叉车轴承产品为主，国外轴承产品虽有性能优势，但其价格较高，且叉车出现故障时其维修成本较高。经过多年技术积累及持续性的研发投入，我国叉车行业市场快速发展，国内品牌产品系列完整性、设计研发流程等技术质量管理方面逐步向国际行业水平看齐，且性价比高，但要进一步支撑叉车产业未来发展，还需要进一步加强轴承等核心零部件的国产化，进一步增强国产叉车的市场竞争力。因此，进一步加强工业车辆轴承关键技术攻关，不断提升研发水平，实现轴承这一关键零部件国产化是我国工业车辆产业发展的重要支撑。
（2）把握行业发展机遇，抢占市场先机
本项目主导产品为叉车轴承系列（主滚轮、侧滚轮、链轮）、组合滚轮轴承为代表的高精度、高技术含量、高附加值的工业车辆专用轴承。突破核心零部件国产化的瓶颈问题，实现核心零部件的自主制造，既是使命担当，也是市场需求。
一方面，我国工业车辆行业保持中高速增长趋势，公司与多家叉车主机企业保持长期合作关系，当前公司产能与市场需求仍存在一定差距。另一方面，随着全球各国对环境保护越来越重视，伴随着国内供给侧结构性改革的持续推进，工业车辆的产品结构不断优化，传统内燃叉车的预期销量逐步缩减，朝向细分化、场景化、
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| （3）资金投入情况 | |||||||
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| （二）智能装备特种轴承研制及产业化项目 1、项目概述 本项目重点发展以工业机器人转盘轴承为代表的高精度、高技术含量、高附加值的智能装备特种轴承。项目达产后，新增智能装备特种轴承产能25万套，总体产能达约40万套；新增年销售收入15,000万元，智能装备特种轴承总体销售收入达约18,000万元。本项目总投资10,000万元，其中建设投资8,500万元，铺底流动资金1,500万元。 本项目的实施可以进一步增加公司在智能装备特种轴承生产制造和研发领域的整体实力和水平，提高企业的核心竞争力。本项目是公司发展战略的关键环节，是实现企业长远发展战略的重要步骤，同时也是公司当前和未来一段时间发展的重点项目。 | ||||||||||
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| 4、项目必要性 （1）智能装备发展的需要 工业机器人是智能制造领域的重要组成部分，可与焊接、切割、搬运上下料、涂层与封胶、装配及拆卸等生产制造工艺相结合，广泛用于汽车、3C、金属加工、食品饮料、航空航天等行业。 目前，工业机器人已经在汽车、金属制品、电子、橡胶等行业得到了广泛的应用。随着工业机器人的应用场景越来越广泛，苛刻的生产环境对机器人的体积、重量、灵活度等提出了更高的要求。传统机器人由于易用性、稳定性及智能水平的限制，在执行加工任务时，通常需要远离人类，在保护围栏或者其它屏障之后操作，以避免人类受到伤害，这极大限制了工业机器人的应用效果。而目前，更轻、更柔软、对外部动力依赖程度更低的协作机器人的发展，使人机协作的效率得以提升，能够适应柔性化生产的要求。目前，因协作机器人部署成本低、灵活性强、安全性好等特性，可更好地满足新兴行业的需求，人机协作在制造领域的重要性不断提升。 随着我国制造业转型升级，智能生产、智能装备不断发展和渗透，以工业机器人为代表的智能装备对于专用轴承的需求将进一步扩大。 | ||||
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| （3）资金投入情况 本项目总投资10,000.00万元，其中环保投资为45.00万元，占总投资的0.45%，本项目系在现有厂房中新增产能，已配套相关环保设备，故本项目新增环保投资金额相对较小。 8、项目实施和进度安排 本项目经有关部门审批后，即开展初步设计、施工设计、设备选型、招标订货。设备到厂后，立即开始安装、调试、试生产及正式投产，直至项目竣工验收。 本项目起点年份是2023年，项目建设期为15个月，到2024年底完成项目所有建设工作并投入试生产。项目实施计划见下表。 | |||||||
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| 工作内容 | 第一年（T+0） | 第二年（T+1） | ||||||
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | Q5 | Q6 | Q7 | Q8 | |
| 可行性研究报告 | ||||||||
| 初步设计 | ||||||||
| 施工图设计 | ||||||||
| 施工招标 | ||||||||
| 土建、公用系统施工 | ||||||||
| 新设备调研、招标、订货、安装调试 | ||||||||
| 人员培训 | ||||||||
| 试运行、试生产 | ||||||||
| 项目验收 | ||||||||
三、 历次募集资金基本情况
自公司挂牌至本招股说明书签署日，公司共进行了一次股票定向发行。公司募集资金存放及使用情况如下：
（一）股票定向发行基本情况
参见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“二、发行人挂牌期间的基本情况”之“（八）报告期内发行融资情况”。
（二）募集资金使用情况
截至本招股说明书签署日，公司已累计使用募集资金（含本金和利息）34,008,275.82元，累计取得募集资金利息9,368.22元，募集资金账户余额为0.00元，募集资金专户已注销。
四、 其他事项
无。
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第十节 其他重要事项
一、 尚未盈利企业
不适用。
二、 对外担保事项
□适用 √不适用
三、 可能产生重大影响的诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
四、 控股股东、实际控制人重大违法行为
报告期内，发行人控股股东、实际控制人不存在重大违法违规行为。
五、 董事、监事、高级管理人员重大违法行为
报告期内，发行人董事、监事、高级管理人员不存在重大违法行为。
六、 其他事项
无。
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第十一节 投资者保护
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1. 遵守有关的法律、法规、规章和公司章程，按照规定的条件和程序进行；2. 兼顾公司长期发展和对投资者的合理回报；3. 实行同股同权，同股同利。（三）公司可以采取现金、股票以及现金和股票相结合的方式分配股利。”
与本次发行前的股利分配政策相比，本次发行后的股利分配政策进一步明确了利润分配形式及期间、现金分红的条件和比例、差异化的现金分红政策、股票股利分配条件等事项，加强了对投资者的利益保护。
三、股东投票机制的建立情况
公司制定了《公司章程（草案）》《股东大会议事规则》《股东大会累积投票制实施细则》等制度，建立健全了股东投票机制。
（一）采取累积投票制选举公司董事、监事
根据《公司章程（草案）》，公司股东大会在选举或者更换董事、非由职工代表担任监事时，应当实行累积投票制。累积投票制是指股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。董事会应当向股东公告候选董事、监事的简历和基本情况。
（二）中小投资者单独计票机制
根据《公司章程（草案）》，股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者表决应当单独计票。单独计票结果应当及时公开披露。
（三）对法定事项采取网络投票方式的相关机制
根据《公司章程（草案）》，公司提供网络投票的方式为股东参加股东大会提供便利。股东通过上述方式参加股东大会的，视为出席。
（四）征集投票权的相关安排
根据《公司章程（草案）》，公司董事会、独立董事和持有百分之一以上有表决权股份的股东可以作为征集人，自行或者委托证券公司、证券服务机构，公开请求公司股东委托其代为出席股东大会，并代为行使提案权、表决权等股东权利。征集股东投票权应当向被征集人充分披露具体投票意向等信息。禁止以有偿或者变相有偿的方式征集股东投票权。公司不得对征集投票权提出最低持股比例限制。
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第十二节 声明与承诺
一、 发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺
| 江苏万达特种轴承股份有限公司 年 月 日 | |||||||
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二、 发行人控股股东声明
| 江苏万达特种轴承股份有限公司 年 月 日 | ||||||
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三、 发行人实际控制人声明
| 江苏万达特种轴承股份有限公司 年 月 日 | |||||||
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四、 保荐人（主承销商）声明
| 中信建投证券股份有限公司 年 月 日 | ||||||||
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| 中信建投证券股份有限公司 年 月 日 | |||
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五、 发行人律师声明
| 国浩律师（上海）事务所 年 月 日 | |||||||
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六、 承担审计业务的会计师事务所声明
本所及签字注册会计师已阅读招股说明书，确认招股说明书与本所出具的审计报告、盈利预测审核报告、内部控制鉴证报告、发行人前次募集资金使用情况的报告及经本所鉴证的非经常性损益明细表等无矛盾之处。本所及签字注册会计师对发行人在招股说明书中引用的审计报告、盈利预测审核报告、内部控制鉴证报告、发行人前次募集资金使用情况的报告及经本所鉴证的非经常性损益明细表内容无异议，确认招股说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
签字注册会计师： 签名：张琦
签字注册会计师： 签名：张宇旭
会计师事务所负责人： 签名：杨志国
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（公章）
二〇 年 月 日
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七、 承担评估业务的资产评估机构声明
√适用 □不适用
| 天津中联资产评估有限公司 年 月 日 | |||||
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八、 其他声明
□适用 √不适用
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第十三节 备查文件
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传真：021-68801551联系人：黄建飞、周伟