2023年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人张邦辉、主管会计工作负责人张邦辉及会计机构负责人（会计主管人员）杜超声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。天职国际会计师事务所对公司2023年度财务报表进行了审计，并出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，敬请投资者注意阅读。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，对风险进行了详细描述并提出了公司拟采取的应对措施，敬请投资者查阅。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中畜禽水产养殖业的披露要求公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 29
第五节 环境和社会责任 ...... 44
第六节 重要事项 ...... 48
第七节 股份变动及股东情况 ...... 59
第八节 优先股相关情况 ...... 64
第九节 债券相关情况 ...... 65
第十节 财务报告 ...... 66
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的2023年年度报告文本原件。
五、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、股份公司、天邦、天邦食品 | 指 | 天邦食品股份有限公司 |
| 董事会 | 指 | 天邦食品股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 天邦食品股份有限公司监事会 |
| 股东大会 | 指 | 天邦食品股份有限公司股东大会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《天邦食品股份有限公司公司章程》 |
| 宁波分公司 | 指 | 天邦食品股份有限公司宁波分公司 |
| 天邦研究院 | 指 | 天邦食品科技（合肥）有限公司 |
| 宁波天邦研究院 | 指 | 宁波天邦科技研究院有限公司 |
| 汉世伟集团 | 指 | 汉世伟食品集团有限公司 |
| 拾分味道食品集团 | 指 | 拾分味道食品集团有限公司 |
| 江苏汉世伟、江苏汉世伟食品 | 指 | 江苏汉世伟食品有限公司 |
| 广西汉世伟、广西汉世伟食品 | 指 | 广西汉世伟食品有限公司 |
| 杭州汉世伟食品 | 指 | 杭州汉世伟食品有限公司 |
| 泰安汉世伟食品 | 指 | 泰安汉世伟食品有限公司 |
| 淮安汉世伟食品 | 指 | 淮安汉世伟食品有限公司 |
| 岑溪汉世伟食品 | 指 | 岑溪市汉世伟食品有限公司 |
| 临邑汉世伟 | 指 | 临邑汉世伟食品有限公司 |
| 贵港市汉世伟食品 | 指 | 贵港市汉世伟食品科技有限公司 |
| 扬州汉世伟 | 指 | 扬州汉世伟食品有限公司 |
| 宁津汉世伟 | 指 | 宁津汉世伟食品有限公司 |
| 淮北汉世伟食品 | 指 | 淮北汉世伟食品有限公司 |
| 阜阳汉世伟 | 指 | 阜阳汉世伟食品有限公司 |
| 洪泽汉世伟食品 | 指 | 洪泽汉世伟食品有限公司 |
| 定远汉世伟食品 | 指 | 定远汉世伟食品有限公司 |
| 蚌埠汉世伟食品 | 指 | 蚌埠汉世伟食品有限公司 |
| 安徽汉世伟 | 指 | 安徽汉世伟食品有限公司 |
| 蒙阴汉世伟 | 指 | 蒙阴汉世伟食品有限公司 |
| 宁波天邦供应链 | 指 | 宁波天邦供应链有限公司 |
| 浙江嘉豪 | 指 | 浙江嘉豪农业有限公司 |
| 浙江金帆 | 指 | 浙江金帆生态养殖有限公司 |
| 桐乡洲泉农发 | 指 | 桐乡市洲泉农发生态养殖有限公司 |
| 湖州南浔 | 指 | 湖州南浔农发牧业有限公司 |
| 宁海农发 | 指 | 宁海农发牧业有限公司 |
| 河北福航 | 指 | 河北福航汉世伟农业开发有限公司 |
| 杭州萧山 | 指 | 杭州萧山江南养殖有限公司 |
| 建德农发 | 指 | 建德农发牧业科技有限公司 |
| 衢州一海 | 指 | 衢州一海农业发展有限公司 |
| 湖州吴兴 | 指 | 湖州吴兴农发牧业有限公司 |
| 杭州富阳农发 | 指 | 杭州富阳农发生态养殖有限公司 |
| 东营拾分 | 指 | 东营拾分味道食品有限公司 |
| 盐城天邦 | 指 | 盐城天邦饲料科技有限公司 |
| 武汉祥美 | 指 | 武汉祥美牧业有限公司 |
| 艾格菲实业 | 指 | Agfeed Industries, Inc（BVI） |
| 新余艾格菲 | 指 | 新余艾格菲畜牧有限公司 |
| 史记生物 | 指 | 史记生物技术有限公司 |
| 湖北史记种猪畜牧 | 指 | 湖北史记种猪畜牧有限公司 |
| 鄄城畜牧 | 指 | 鄄城汉世伟畜牧养殖有限公司 |
| 江苏圣山畜牧 | 指 | 江苏立峰牧业有限公司 |
| 江苏瓦屋生态 | 指 | 江苏圣山畜牧发展有限公司 |
| 江苏立峰牧业 | 指 | 江苏瓦屋生态养殖有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 天邦食品 | 股票代码 | 002124 |
| 变更前的股票简称（如有） | 天邦股份 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 天邦食品股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 天邦食品 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Tech-Bank Food Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Tech-Bank | ||
| 公司的法定代表人 | 张邦辉 | ||
| 注册地址 | 浙江省宁波市余姚市城区阳光国际大厦A座1805室 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 315400 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 上海市徐汇区桂箐路65号新研大厦B座11层 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 200233 | ||
| 公司网址 | www.tianbang.com | ||
| 电子信箱 | techbank@tianbang.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 章湘云 | 胡尔丹 |
| 联系地址 | 上海市徐汇区桂箐路65号新研大厦B座11层 | 上海市徐汇区桂箐路65号新研大厦B座11层 |
| 电话 | 021-64182751 | 021-64182751 |
| 传真 | 021-58883762 | 021-58883762 |
| 电子信箱 | zhangxy@tianbang.com | hued@tianbang.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》 |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 上海市徐汇区桂箐路65号新研大厦B座11层 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91330200256170839R |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼 |
| 签字会计师姓名 | 张居忠、季善芹、张辰 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用 □不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 中国银河证券股份有限公司 | 北京市丰台区西营街8号院1号楼青海金融大厦12层 | 刘卫宾、康媛 | 自2022年8月5日至今 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 10,231,927,988.44 | 9,570,942,144.13 | 9,570,942,144.13 | 6.91% | 10,506,630,781.93 | 10,506,630,781.93 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -2,883,405,410.60 | 489,451,284.99 | 489,496,697.30 | -689.06% | -4,461,798,357.13 | -4,462,041,542.96 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -2,987,045,393.00 | -1,000,772,551.89 | -1,000,727,139.58 | -198.49% | -4,905,163,085.24 | -4,905,406,271.07 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 264,405,194.03 | 658,267,768.09 | 658,267,768.09 | -59.83% | -555,707,470.19 | -555,707,470.19 |
| 基本每股收益（元/股） | -1.57 | 0.27 | 0.27 | -681.48% | -2.43 | -2.43 |
| 稀释每股收益（元/股） | -1.57 | 0.27 | 0.27 | -681.48% | -2.43 | -2.43 |
| 加权平均净资产收益率 | -116.34% | 13.31% | 13.31% | -129.65% | -73.16% | -73.17% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 17,194,018,853.30 | 19,551,531,971.61 | 19,556,360,265.29 | -12.08% | 18,491,186,457.13 | 18,498,929,522.53 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,216,842,160.09 | 3,914,950,536.79 | 3,914,752,763.27 | -43.37% | 3,453,039,814.79 | 3,452,796,628.96 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释第16号》。根据解释16号问题一：对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。根据解释16号的规
定，本公司决定于2023年1月1日执行上述规定，并在2023年度财务报表中对2022年1月1日之后发生的该等单项交易追溯应用。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性?是 □否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是 □否
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 10,231,927,988.44 | 9,570,942,144.13 | |
| 营业收入扣除金额（元） | 24,545,164.61 | 17,073,519.14 | 出租固定资产、销售原材料等收入 |
| 营业收入扣除后金额（元） | 10,207,382,823.83 | 9,553,868,624.99 | 扣除出租固定资产、销售原材料等收入后的正常营业收入 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 2,173,950,218.46 | 2,562,503,938.33 | 2,532,070,126.08 | 2,963,403,705.57 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -663,780,161.59 | -592,544,581.40 | -309,534,392.16 | -1,317,546,275.45 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -690,164,997.70 | -609,922,175.70 | -381,887,398.59 | -1,305,070,821.01 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 245,854,537.22 | -158,518,336.03 | 171,825,266.55 | 5,243,726.29 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -44,167,937.07 | 1,374,254,516.24 | 470,596,937.77 | 主要系长期资产处置损失 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 65,651,811.70 | 75,338,174.85 | 48,753,896.84 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -10,000,000.00 | |||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 15,203,405.00 | |||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 5,718.01 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 75,416,852.14 | 43,177,649.93 | -3,685,981.02 | 主要系本期购买绍兴市上虞农发牧业有限公司所致 |
| 减：所得税影响额 | 1,469.65 | 1,591,382.51 | 73,634,052.16 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -1,531,602.27 | 955,121.63 | -1,333,926.68 | |
| 合计 | 103,639,982.40 | 1,490,223,836.88 | 443,364,728.11 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
（一）宏观经济形势
据国家统计局公布数据，2023年国内生产总值超过126万亿元，按不变价格计算，比上年增长5.2%，增速比2022年提升2.2个百分点。其中农林牧渔业生产形势较好，比上年增长4.2%，拉动经济增长0.3个百分点。
（二）生猪产业发展情况
根据国家统计局、农业农村部相关数据，2023年度，全国生猪出栏72,662万头，比上年增加2,668万头，增长
3.8%，为自2016年以来最高出栏量，突破7亿头，创历史第二高位。根据农业农村部监测，2023年12月全国能繁母猪存栏量4,142万头，同比下降5.7%，连续6个月同比减少，2023年累计减少248万头，下降5.7%。2023年末，全国生猪存栏43,422万头，比上年末减少1,833万头，下降4.1%。从出栏结构看，规模化企业出栏占比提高，生猪产业加快向集约化、规模化养殖升级。18家上市生猪养殖企业（牧原、温氏、新希望、天邦、傲农、正邦、大北农、中粮、唐人神、天康、华统、京基智农、神农、金新农、立华、罗牛山、东瑞和正虹）2023年生猪销售量占全国的20.75%，占比首次突破20%。
（三）屠宰行业发展情况
我国定点屠宰生猪数量呈增长趋势，从2021年的2.65亿头增长至2023年的3.44亿头，定点屠宰量占生猪出栏量的比例从2021年的39.45%提升至2023年的47.30%，表明屠宰行业的规模化发展正在加速。但与国外屠宰行业相比，如美国CR5占比超过70%，我国屠宰行业集中度仍有较大的提升空间。
（四）食品-猪肉制品加工行业发展情况
近年来，全国居民人均肉类消费量逐渐上涨，受饮食习惯影响，我国居民肉类消费以猪肉为主，公开数据显示，2023年我国畜牧业继续保持增长，全年猪牛羊禽肉产量9,641万吨，比上年增长4.5%。2023年度，全国猪肉产量5,794万吨，占比60.10%，比上年增加253万吨，增长4.6%。伴随我国居民对肉制品需求的增长以及生活品质的提高，安全、健康、美味的食品成为越来越多消费者选择的方向，同时促进企业持续不断的改进生产加工配方及工艺，促进猪肉制品加工行业的发展以及行业集中度的逐步提升。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中畜禽水产养殖业的披露要求
公司以“美好食品缔造幸福生活”为愿景，以“做安全、健康、美味的动物源食品”为使命，正从一家生猪养殖企业向食品企业转型，主营业务为生猪养殖和猪肉制品加工。公司主要产品为食品及食品相关类别中的商品猪、猪肉生鲜产品、猪肉加工产品等。
（一）主营业务经营模式
1、生猪养殖业务：为安全、健康、美味的动物源食品提供优质猪源
公司围绕粤港澳大湾区、长三角、环渤海城市群布局养殖业务，借鉴美国“两点式”生产模式，为安全、健康、美味的动物源食品提供优质猪源。公司母猪场大部分由公司投资建设，少部分租赁使用，断奶仔猪生产阶段完全由公司自己管理。育肥阶段，公司采取了“自建+租赁+代养”三结合的方式来发展育肥产能同时，公司积极推进猪场技术改造升级，新一代数字化、智能化、生物安全升级与环境友好化的猪舍，让猪只更加健康，养猪更有效率，成本更低。在合作生态上，公司从2022年起开始试点和推广公司加合伙人的模式，2023年进一步更新、优化合作方案，提升合伙人养殖规模占比，将员工、农户转变为深度合作伙伴，实现共赢。
2、食品业务：做优质猪肉生产商
公司以做“安全、健康、美味的动物源食品”为使命，打通养殖-屠宰-加工-深加工全产业链流程，做优质猪肉生产商。屠宰车间与上游养殖场紧密联动，生产安全美味、货架期长的猪肉，打造拾分味道猪肉鲜、香、嫩、糯、纯的差异化品质特色；加工车间通过粗分割、精分割、调理、深加工等方式提升整猪价值，满足多样化消费需求，并将肉品供应链接到餐饮、食品加工厂、团膳、商超、电商等众多平台，深度服务终端客户，展现产品较好的竞争力。
（二）主要业绩驱动因素
2023年公司全年累计销售生猪711.99万头，同比增长61.03%.但全国猪肉需求相对低迷，生猪产能自下半年起有小幅下降但仍处于过剩状态，猪价整体处于低位，全年维持13.5至17.5元/公斤区间运行。同时非洲猪瘟等疫病在不同区域时有发生，冬季北方区域较为严重，对生产经营带来扰动。公司采取了生物安全流程优化、人员精简、蓝耳病净化、合伙人推广、北猪南养等多项措施控制风险提高效率，也取得了一定的成效，但是饲料价格处于高位、北方区域因产能利用率较低而分摊费用较高、为规避非洲猪瘟疫病风险部分猪只提前出栏及加速淘汰母猪等因素导致公司生猪养殖成本仍然高于市场销售价格,公司生猪养殖业务2023年度亏损24.3亿元。
2023年公司猪肉制品加工业务共屠宰生猪156.37万头，同比增长34%,营业收入为24.84亿元，同比增长12.77%。临泉工厂年设计产能2.6万吨的食品加工车间也正式投产。由于生鲜业务处于产量爬坡阶段，食品加工业务处于市场拓展阶段，产能利用率均有待进一步提升，2023年猪肉制品业务仍亏损1.43亿元，同比减亏14.3%。公司将加速猪肉制品业务产品开发和量产，完善供应链，加强品牌建设和市场开拓，深化重点客户合作力度，提高盈利能力。
（三）公司所属行业的发展阶段
1、生猪养殖行业
国家统计局数据显示，2023年全国生猪出栏72,662万头，比上年增长3.8%。全国已有124家猪企母猪规模超万头，总存栏1,202万头，占全国总量28.9%。从养殖收益看，根据农业农村部统计，全年生猪养殖头均亏损76元，这也是自2014年以来，首个算总账全年亏损的年份。也要看到，产业发展水平在逆境中提升，能繁母猪生产效率持续提高，为生猪产业持续健康发展打下坚实基础。
2、猪肉制品加工行业
国家统计局数据显示，2023年全年猪肉产量5,794万吨，比上年增长4.6%，处于2015年以来的最高水平。随着生活节奏的加快，人们对食品的便利性、安全性等方面要求提高，肉制品易保存、易加工、安全健康、风味多样等特性极大迎合消费者需求，国内肉制品产量快速增长。我国肉制品市场消费的主要特点在于：消费者比较关注品种和口味，但距离发达肉制品消费国的重视营养、品牌等特点还有较大差距。同时，恩格尔系数自2019年呈缓慢上升，真实成分、绿色健康主导消费选择。消费者在食品消费上品质升级，口味、无添加、营养同样重要。因此也意味着市场还有很大的发展潜力和空间。
（四）公司所属行业地位
1、生猪养殖业务
公司自2013年进入生猪养殖业务以来，实现了快速增长，已成为国内规模前列的生猪养殖规模化企业。2023年全年出栏各类生猪 711.99万头，列上市公司第4位。公司注重优势区域布局，主要围绕珠三角、长三角、京津冀等高消费区域布局，在安徽、浙江、广西等区域市场占有率位居前列。
2、猪肉制品加工业务
拾分味道食品事业秉承“设计一流、设备一流、产品一流”的理念，打造“从育种到餐桌”的一条龙安全食品产业链。公司以市场为导向，提升自主创新能力，形成核心竞争力。公司目前可生产调理品、速冻面米制品、酱卤制品、油炸、水煮、香肠五大系列产品。产品的市场占有率逐步提升，在丰富百姓餐桌文化，满足不同层次消费者需求的同时，收到了良好的社会效益。品牌知名度和竞争力得到迅速提升。
2023年，拾分味道食品集团荣获安徽省省级农业产业化龙头企业、中国农业企业500强、产业兴旺示范引领力百强、安徽省肉类食品行业先进企业、阜阳市农业产业化龙头企业10强等荣誉。
（五）板块生产经营情况
1、生猪养殖业务
生猪养殖业务是公司当前聚焦的主要业务。2023年公司在广西元金设立了示范区，将其作为公司优质双阴种猪的生产与供应基地。为规避疫病和市场风险，稳健经营，公司主动压缩产能，加速淘汰低效能母猪，2023年12月底，实际能繁母猪存栏26万头。在商品猪育肥方面，公司逐步优化产能和布局，北方区域租赁育肥场进行减租退租，同步实施北猪南调。公司在广西、广东、浙江、湖北、皖南等重点发展区域陆续开发生物安全条件较好的家庭农场和育肥场。2023年公司全年累计销售生猪711.99万头，同比增长 61.03%。其中育肥猪554.11万头、仔猪157.88万头。仔猪出栏较多主要是为了调整产能布局规避疫病风险。
2、猪肉制品加工业务
2023年公司共屠宰生猪156.37万头，较上年同期116.69万头增长34%。2023年2月，食品车间正式投产，通过酱卤、油炸、成型、熏、蒸等工艺生产以优质猪肉为原材料的猪肉制品。酱卤五花肉、五目肠、藤椒猪肉粒、飘香鲜肉包等特色产品一经上市就广获好评。未来将搭建完善的供应链，赋能连锁餐饮、团膳企业等，让美味猪肉更好地走进千家万户。同时，公司还专门设立了食品产业研究院、食品研发部等，进一步提升部位肉的产品价值，满足不同区域、不同人群的消费需求。
三、核心竞争力分析
（一）以技术创新增加产业链价值
公司自创立伊始就秉持技术创造价值的理念，长期坚持技术创新和技术进步。2007年和2019年两次荣获国务院颁发的国家科学技术进步奖二等奖。2021年获农业农村部认定神农中华农业科技奖一等奖；2022年公司成为农业农村部监测合格农业产业化国家重点龙头企业。 天邦研究院下设有猪产业研究分院、食品研究分院、数字与智能化研究分院。通过组织自身研究力量或联合高等院校、科研院所等，针对业务痛点和市场需求开展研究开发活动，再通过业务板块将新成果转化为生产力以满足市场需求。2023年度公司下属各研究所共计划项目13项（含延续项目），完成年度研发任务11项。共申报并受理专利5件，其中发明专利2件，实用新型专利3件。 猪产业研究分院目前拥有猪营养研究所、猪病防疫所、健康检测中心、环保所4个研究所，从事研发活动人员有57人，其中博士4人，硕士21人。专家顾问团队20余人，包括国内大学和科研院所专家和外籍专家。分别开展关于猪营养需求、饲料原料、饲料加工工艺改进；疫病检测监控，流行病学调查，生物安全的措施方案，疫病的防控技术与方案；各疫苗产品的临床效果对比评估及免疫程序优化试验；进行产品评价、试验研究并结合实际应用结果为健康管理及疫病防控提供数据支持。 食品研究分院围绕着猪肉全品项进行新产品、新设备、新包装、新工艺研究，采用先进研究理念及生产线设计，可实现八大菜系餐饮产品的生产线设计，实现产品的标准化、工业化、商品化。食品研发以资深的研发专家团队和实力保证产品的差异化和竞争力。一是引进牛肉领域的熟成工艺，在猪肉领域首创干式/湿式熟成，使肉质更加鲜嫩、富有风味，提升猪肉产品的价值。二是研发锁汁锁鲜工艺，使猪肉水分流失仅在5%—8%（传统方法15%—20%），达到鲜嫩水润多汁口感，用科学实现美味健康。三是使用发酵技术对生鲜猪肉提质升级，并且延长货架期，以进一步满足消费者需要，助力绿色食品产业高质量发展。
数字与智能化研究分院主要从事与数智化相关的基础研究和前沿性技术研究。为加速数字化、智能化技术的应用，公司组建了从事数智化技术开发与应用的全资子公司—亥客技术。亥客技术是目前国内数智化养殖领域的龙头企业之一，拥有行业内规模领先、成熟且专业化团队，其中博士2人，硕士19人，研发团队成员100%为本科生及以上学历。亥客技术拥有经过实践验证的独创性产品和完整解决方案，为养殖企业和养户带来专业化、精益化、数智化和少人化价值，达到降本增效的目的。其研发的超高频RFID耳标、鹰瞳（AI视觉估重点数）、飞梭（猪舍内RFID盘点）、地磅联网等产品组成“天罗地网”系统，普及率、准确率均为全国前列，不仅大幅减少了人工带来的误差，还有力震慑、规避了偷盗行为。同时，业内首款基于猪只舒适度多元量化计算模型的智能环控器的研发应用，帮助实时远程监-管-控各大猪场的温湿度、焓值、风速、压力、有害气体等环境参数，高效解决了传统养殖过程中的舒适度计量与控制问题，并与在线驻极体空气洁净系统、微正压通风系统、次氯酸雾化喷淋系统、智能精准饲喂系统、元宇宙和AIGC生成式人工智能等技术相接合，形成“生猪养殖大脑”，为猪只的健康高效低成本可追溯养殖，提供了现实的解决方案。亥客科技研发的养猪元宇宙项目获得2023年江苏省青年创新创业大赛一等奖。
（二）安全、健康、美味的产品力
为保证生产出来的猪肉及猪肉制品的安全、健康和美味，公司建立了全方位的系统化管控措施，致力于从种源到餐桌的全流程管理。公司以自主研发的生猪电子芯片为载体，用数字化、智能化手段将育种—养殖—屠宰加工—发货—销售所有流程串联，通过全程可追溯确保生猪及肉制品的安全和质量。 在种源选择环节，公司选用战略合作伙伴史记生物的优质种猪，从基因上来保证猪肉的出肉率、背膘厚、肌内脂含量等与猪肉质量、风味和口感相关的指标。 在生猪养殖环节，公司通过系统的“舒适度管理”来保障猪只长得快、长得好。猪只饲养在环境友好、舒适度高，配备了巴斯夫净水系统、智能环控等数智化设备的猪场，猪饲料的供应标准高于国家和行业的饲料原料标准、卫生标准，并整合丁酸梭菌、猪源乳酸菌、抗菌肽等微生物发酵技术生产新型发酵原料，不仅提高了采食量、日增重、料肉比等饲料性能，而且对肉色、滴水、嫩度、肌间脂肪、风味物质等猪肉品质参数也有明显改善。公司引进的抗菌肽专利技术，为猪只健康提供更多保障，也使养殖全程无抗生素成为可能。 在屠宰加工环节，公司拥有对标世界先进水平建造的亚洲单体最大的生猪屠宰加工厂，严格贯彻“质量第一”的准则，已顺利通过ISO9001、ISO14001、ISO45001、ISO22000、HACCP等体系认证，从原料采购验收、生产加工过程控制、终端产品检验检疫进行全方位保障。在车辆进出厂管理上，严格执行“一车一消毒”；在待宰间管理上，配备专业设备，不仅消除了病毒、致病菌、除尘，还去除了臭味，让猪只宰前放松、舒适；在屠宰全程微生物管理上，通过清洗、胴体直火消毒、一刀一头猪等严格管控；在排酸管理上，坚持20小时饱和湿度0℃排酸改善风味；在26道检测检疫管理上，严格执行不遗落任何环节；在分割环境管理上，使用全5℃无尘分割环境；在车间清洗消毒管理上，严格执行班前8步清洗消毒、班后7步清洗消毒。 从种源到餐桌的系统性的措施保证拾分味道的生鲜猪肉产品气味纯正，肉香细嫩，清水一煮就飘香。随着消费升级，越来越多的消费者认识到食品安全和美味的价值。安全美味将成为拾分味道猪肉制品业务的独特价值所在，也是实现差异化销售的有力保障。
（三）提前布局下游食品业务，占据优质消费区域
天邦食品，以食为天，应和立邦。围绕“食”，公司提出了聚焦一个核心，逐步打造和完善从养殖到深加工食品的生鲜肉及肉制品产业链。根据公司发展战略，公司早谋划、早布局，围绕京津冀、长三角、珠三角等消费能力最强的区域布局新型生猪养殖屠宰一体产业化基地，逐步形成母猪场、育肥场、屠宰加工厂三位一体，育肥场距屠宰厂200公里
内的布局，以发挥协同效应，减少物流成本和管理成本。公司位于安徽临泉的500万头生猪屠宰深加工项目采用全球最先进的屠宰分割工艺与设备，以及配套的数字化、智能化系统，标志着公司从此拥有了业内最先进的自有产能，向着“做世界一流的动物源食品企业”的目标迈进。 一般来说，消费端对价格的敏感度较低，而养殖业务和屠宰业务则往往出现此消彼长的情况，公司产业链进一步向下延伸，通过产品研发创新，减少交易成本，提高效率，可以获得价值链上每个环节增值的利润，有效平抑猪周期的波动。产业链的延伸将有助于实现安全、美味猪肉的溢价销售，公司抗风险能力、盈利能力都会增强。
（四）业务模式与合作生态的持续进化和创新
2013年，公司从CG美国公司引进世界一流种猪及美式养殖模式，高起点进入生猪养殖行业。同时抓住市场机会并购艾格菲实业中国的资产，实现了跳跃式发展。公司的快速发展主要得益于业务模式的选择。前期通过“公司+家庭农场”模式，有效整合了规模扩张中需要的资金、土地和劳动力等资源，农户则大大降低了市场风险，双方优势互补，实现了资源的优化配置和公司规模的快速扩张。非洲猪瘟的发生对猪场生物安全提出了更高的要求，公司以此为契机，对合作的家庭农场做了优胜劣汰的筛选，仅保留和发展能够满足生物安全要求的农户，同时积极响应地方政府扶贫政策与“乡村振兴”规划，与当地扶贫项目、扶贫资金相结合，由社会资金根据公司要求建设扶贫农场、养殖小区等租赁给公司使用，在保留轻资产模式减少资金占用的同时也能更好地保障生物安全并提高生产效率。2022年，公司对育肥管理再做改革创新，试点合伙人养殖模式，将员工变成合伙人，共创共享，生产成绩得到明显改善。2023年该模式得到进一步推广迭代并持续优化，逐渐发展成熟，2024年将全面推广。在食品加工领域，公司拓展合作模式，通过帮助客户定制高端产品等方式打造从配种-养殖-屠宰-分割的战略合作模式，解决中高端餐饮企业对质量和风味的需求，构建多赢的生态圈。
四、主营业务分析
1、概述
详见本节“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 10,231,927,988.44 | 100% | 9,570,942,144.13 | 100% | 6.91% |
| 分行业 | |||||
| （一）生猪养殖 | 7,310,675,390.02 | 71.45% | 6,932,682,024.73 | 72.43% | 5.45% |
| （二）食品加工 | 2,483,560,445.35 | 24.27% | 2,202,235,568.23 | 23.01% | 12.77% |
| （三）饲料产品 | 405,790,202.70 | 3.97% | 428,685,387.30 | 4.48% | -5.34% |
| （四）其他 | 31,901,950.37 | 0.31% | 7,339,163.87 | 0.08% | 334.68% |
| 分产品 | |||||
| （一）生猪养殖 | 7,310,675,390.02 | 71.45% | 6,932,682,024.73 | 72.43% | 5.45% |
| （二）食品加工 | 2,483,560,445.35 | 24.27% | 2,202,235,568.23 | 23.01% | 12.77% |
| （三）饲料产品 | 405,790,202.70 | 3.97% | 428,685,387.30 | 4.48% | -5.34% |
| （四）其他 | 31,901,950.37 | 0.31% | 7,339,163.87 | 0.08% | 334.68% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 10,231,927,988.44 | 100.00% | 9,570,942,144.13 | 100.00% | 6.91% |
| 国外 | |||||
| 分销售模式 | |||||
| 线下 | 10,227,122,441.54 | 99.95% | 9,567,622,491.58 | 99.97% | 6.89% |
| 线上 | 4,805,546.90 | 0.05% | 3,319,652.55 | 0.03% | 44.76% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| （一）生猪养殖 | 7,310,675,390.02 | 8,112,358,126.32 | -10.97% | 5.45% | 46.75% | -31.23% |
| （二）食品加工 | 2,483,560,445.35 | 2,644,693,412.58 | -6.49% | 12.77% | 18.61% | -5.24% |
| 分产品 | ||||||
| （一）生猪养殖 | 7,310,675,390.02 | 8,112,358,126.32 | -10.97% | 5.45% | 46.75% | -31.23% |
| （二）食品加工 | 2,483,560,445.35 | 2,644,693,412.58 | -6.49% | 12.77% | 18.61% | -5.24% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 10,231,927,988.44 | 11,145,508,848.92 | -8.93% | 6.91% | 35.86% | -23.21% |
| 分销售模式 | ||||||
| 线下 | 10,227,122,441.54 | 11,141,904,321.55 | -8.94% | 6.89% | 35.87% | -23.23% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 生猪养殖业务 | 销售量 | 万头 | 711.99 | 442.15 | 61.03% |
| 生产量 | 万头 | 711.99 | 442.15 | 61.03% | |
| 屠宰业务 | 销售量 | 万头 | 156.37 | 116.69 | 34.00% |
| 生产量 | 万头 | 156.37 | 116.69 | 34.00% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用生猪养殖业务销售量及生产量同比增长61.03%，主要系本期育肥产能释放以及断奶仔猪出栏量增加；屠宰业务销售量及生产量同比增长34.00%，主要系本期产能释放所致；
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 生猪养殖 | 原材料成本 | 5,475,103,094.94 | 67.49% | 3,734,722,263.86 | 67.56% | 46.60% |
| 生猪养殖 | 人工 | 1,252,724,936.71 | 15.44% | 869,426,515.15 | 15.73% | 44.09% |
| 生猪养殖 | 折旧 | 551,522,415.20 | 6.80% | 377,042,011.54 | 6.82% | 46.28% |
| 生猪养殖 | 兽药疫苗 | 368,453,673.62 | 4.54% | 243,308,207.35 | 4.40% | 51.43% |
| 生猪养殖 | 制造费用及其他 | 464,554,005.84 | 5.73% | 303,361,082.85 | 5.49% | 53.14% |
| 小计 | 8,112,358,126.32 | 5,527,860,080.75 | 46.75% | |||
| 食品加工 | 原材料成本 | 2,568,564,933.75 | 97.12% | 2,166,439,616.02 | 97.16% | 18.56% |
| 食品加工 | 人工 | 29,349,673.28 | 1.11% | 27,099,710.46 | 1.22% | 8.30% |
| 食品加工 | 折旧 | 7,689,035.43 | 0.29% | 5,376,756.97 | 0.24% | 43.01% |
| 食品加工 | 能耗 | 5,626,054.89 | 0.21% | 4,908,003.78 | 0.22% | 14.63% |
| 食品加工 | 制造费用及其他 | 33,463,715.24 | 1.27% | 25,934,132.33 | 1.16% | 29.03% |
| 小计 | 2,644,693,412.58 | 2,229,758,219.56 | ||||
| 总计 | 10,757,051,538.90 | 7,757,618,300.31 | ||||
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否详见“第十节 财务报告”中的“九、合并范围的变更”相关内容。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 2,106,358,054.46 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 20.58% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 10.04% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 907,637,672.48 | 8.87% |
| 2 | 客户二 | 392,445,242.09 | 3.83% |
| 3 | 客户三 | 321,965,869.44 | 3.15% |
| 4 | 客户四 | 284,682,583.20 | 2.78% |
| 5 | 客户五 | 199,626,687.25 | 1.95% |
| 合计 | -- | 2,106,358,054.46 | 20.58% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 8,091,376,560.01 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 85.81% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 79.88% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 通威股份有限公司及其子公司 | 6,990,270,333.29 | 74.13% |
| 2 | 供应商二 | 800,777,990.02 | 8.49% |
| 3 | 供应商三 | 156,203,693.90 | 1.66% |
| 4 | 供应商四 | 93,748,287.49 | 0.99% |
| 5 | 供应商五 | 50,376,255.31 | 0.53% |
| 合计 | -- | 8,091,376,560.01 | 85.80% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 46,162,939.67 | 44,018,955.26 | 4.87% | 主要系出栏规模增加所致 |
| 管理费用 | 1,029,446,701.44 | 1,119,347,802.30 | -8.03% | 主要系公司同比人效提升管理人员费用下降所致 |
| 财务费用 | 491,617,543.67 | 537,697,937.47 | -8.57% | 主要系公司利息支出同比减少所致 |
| 研发费用 | 46,503,136.55 | 31,050,174.29 | 49.77% | 主要系报告期设立从事数智化技术开发与应用的全资子公司所致 |
4、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 肺脏屠宰检查（TLP） | 帮助猪场发现猪群某一阶段呼吸系统疾病的感染程度 | 已结题 | 建立肺部评分的标准及方法，及时挑出不合格的胴体 | 通过对自有猪场的肺部评分持续跟踪，不断改善传染性胸膜肺炎的感染情况，可高猪肉品质 |
| 养猪生产重要兽药临床效果评估 | 筛选性价比高的药物，指导临床用药 | 已结题 | 完成标内42个兽药含量检测；完成常用兽药的临床效果评估 | 对兽药的应用以及相关注意事项给予全面分析，既保障兽药的应用具有科学合理性，又保证生猪健康，降低食品安全风险 |
| 疫苗外源病毒检测 | 建立完善疫苗外源病原检测体系制度，降低疫苗造成的经济损失 | 已结题 | 每个厂家每一批疫苗必检，做好疫苗安全性评估 | 保证疫苗的安全性，降低兽药生物制品在实践时的风险 |
| 猪常见细菌性致病菌流行病学调查和敏感药物的筛选 | 监测猪场的致病菌血清型和药物敏感性 | 已结题 | 完善兽药抗菌药物临床应用监管工程，监督各猪场合理使用兽药，降低成本 |
根据致病菌敏感药物的筛选结果，制定精准化用药方案，规范抗菌药物的使用，减少药物、疫苗、消毒成本
| 猪疫病检测试剂盒评估 | 优先出价格合适、性能稳定的常见猪疾病 | 已结题 | 评选出价格合适、特异性、灵敏性、重复 | 在保证体系内精准检测的前提下，达到降本增效 |
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 的抗原、抗体检测试剂盒 | 性等综合指标最优的试剂盒 | |||
| APP-PM-SIV疫苗田间试验及疫苗评估项目 | 筛选APP、SIV疫苗，为猪场防控APP、SIV疾病提供疫苗保障 | 已结题 | 1、降低育肥场APP、SIV的发病率和损失率；2、降低母猪场的APP、SIV的发病率和损失率 | 降低APP、SIV的发病率，减少疾病造成的损失 |
| PED-P40场内后备猪驯化项目 | 通过使用PED在母猪场内对后备猪进行驯化，降低PED发病的机率 | 已结题 | 1、降低母猪场场外驯化的风险；2、提供母猪场PED抗体水平，降低PED发病率 | 为体系内母猪场防控PED提供了新的技术路线，既解决了母猪场自留后备PED驯化的难题，又提高了猪群的PED抗体水平，大大降低PED发生率 |
| 母猪场蓝耳净化专项 | 母猪场使用蓝耳病毒血清或者疫苗驯化后，达到蓝耳净化的目的 | 已结题 | 完成目标内的的蓝耳阴性母猪场净化 |
完成蓝耳净化后，母猪场生产成绩提升明显，断奶仔猪成本下降明显；为公司提供双阴猪苗以及双阴后备猪
| 伪狂犬疫苗评估试验项目 | 比较不同厂家、不同免疫方案伪狂犬疫苗的免疫效果 | 已结题 | 筛选出最优免疫方案 | 解决猪场伪狂犬疫苗免疫方案的问题，为母猪场伪狂犬净化提供疫苗免疫方案 |
| 球虫、波氏杆菌等qPCR检测方法的建立 | 建立球虫、波氏杆菌等实验室qPCR检测方法 | 已结题 | 构建球虫、波氏杆菌等qPCR引物，建立实验室检测技术 | 通过建立球虫、波氏杆菌的实验室qPCR检测技术，为临床诊断球虫、波氏杆菌方法提供可靠方法 |
| 减少单位增重粪氮排放的营养措施应用 | 通过低蛋白日粮的使用研究，评估其对氮的消化率的影响 | 已结题 | 输出减少氮排放的饲料营养措施，筛选兼顾生长性能和氮排放的低蛋白应用水平 | 控制氮的排放从源头做起。 |
| 原料/成品淀粉近红外质量控制模型的应用 | 通过建立近红外质量控制模型，快速检测出原料、成品饲料中的营养成分 | 实施中 | 建立近红外淀粉模型，使原料、成品淀粉值检测快速、精准 | 应用近红外分析技术替代湿化学检测，大大减少仪器设备、手工操作，降低化学试剂的使用量，削减成本的同时也可有效降低安全风险 |
公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 341 | 175 | 94.86% |
| 研发人员数量占比 | 3.89% | 1.66% | 2.23% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 183 | 35 | 422.86% |
| 硕士 | 50 | 18 | 177.78% |
| 博士及以上 | 6 | 5 | 20.00% |
| 大专及以下 | 102 | 117 | -12.82% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 151 | 50 | 202.00% |
| 30~40岁 | 155 | 46 | 236.96% |
| 40岁以上 | 35 | 79 | -55.70% |
公司研发投入情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 46,503,136.55 | 31,050,174.29 | 49.77% |
| 研发投入占营业收入比例 | 0.45% | 0.32% | 0.13% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响?适用 □不适用主要系报告期设立从事数智化技术开发与应用的全资子公司南京亥客技术有限公司所致。研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 12,524,493,990.48 | 11,434,319,649.94 | 9.53% |
| 经营活动现金流出小计 | 12,260,088,796.45 | 10,776,051,881.85 | 13.77% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 264,405,194.03 | 658,267,768.09 | -59.83% |
| 投资活动现金流入小计 | 614,188,650.86 | 596,221,248.49 | 3.01% |
| 投资活动现金流出小计 | 637,755,165.80 | 1,142,904,734.70 | -44.20% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -23,566,514.94 | -546,683,486.21 | 95.69% |
| 筹资活动现金流入小计 | 5,468,561,870.89 | 4,489,257,444.44 | 21.81% |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,194,476,748.67 | 5,789,320,008.98 | -10.27% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 274,085,122.22 | -1,300,062,564.54 | 121.08% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 514,925,935.92 | -1,188,317,057.15 | 143.33% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
1、经营活动产生的现金流量净额2.64亿元，同比减少59.83%，主要系报告期内公司生猪价格同比下降，出栏规模增加及饲料采购支出增加所致；
2、投资活动产生的现金流量净额-0.24亿元，同比增加95.69%，主要系受行业周期影响，公司构建长期资产投入减少所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额2.74亿元，同比增加121.08%，主要系报告期内向特定对象发行股票募集资金所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用报告期内，公司计提资产减值准备、财务费用等事项影响本期净利润，但不影响本期经营性现金流，详见财务报告现金流量表补充资料。
五、非主营业务分析
□适用 ?不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,254,495,157.12 | 7.30% | 970,464,846.67 | 4.96% | 2.34% | 主要系报告期内向特定对象发行股票募集资金所致 |
| 应收账款 | 37,013,951.46 | 0.22% | 62,275,834.07 | 0.32% | -0.10% | |
| 存货 | 2,021,627,943.11 | 11.76% | 2,631,545,098.91 | 13.46% | -1.70% | 主要系报告期末生猪存栏量下降所致 |
| 投资性房地产 | 34,527,867.25 | 0.20% | 35,884,361.37 | 0.18% | 0.02% | |
| 长期股权投资 | 1,370,650,647.10 | 7.97% | 1,354,058,387.83 | 6.92% | 1.05% | |
| 固定资产 | 7,680,491,972.83 | 44.67% | 7,756,902,763.40 | 39.66% | 5.01% | |
| 在建工程 | 1,168,286,627.69 | 6.79% | 1,311,339,437.32 | 6.71% | 0.08% | |
| 使用权资产 | 2,009,215,992.20 | 11.69% | 3,120,582,803.96 | 15.96% | -4.27% | 主要系报告期租赁合同到期终止或提前终止所致 |
| 短期借款 | 2,708,305,745.40 | 15.75% | 2,542,442,298.34 | 13.00% | 2.75% | |
| 合同负债 | 55,807,135.98 | 0.32% | 50,016,674.33 | 0.26% | 0.06% | |
| 长期借款 | 584,341,543.27 | 3.40% | 1,038,200,000.00 | 5.31% | -1.91% | |
| 租赁负债 | 1,492,131,098.22 | 8.68% | 2,423,748,726.76 | 12.39% | -3.71% | 主要系报告期租赁合同到期终止或提前终止所致 |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 其他非流动金融资产 | 15,000,000.00 | -10,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 上述合计 | 15,000,000.00 | -10,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末公司资产权利受限情况详见“第十节财务报告—七、合并财务报表项目注释—31、所有权或使用权受到限制的资产”。
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 495,621,314.50 | 1,459,995,206.67 | -66.05% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用详见与本报告同日发布的《关于2023年度募集资金存放与使用情况专项报告》。公司报告期不存在募集资金变更项目情况。公司于2024年1月11日分别召开第八届董事会第二十三次会议、第八届监事会第二十一次会议，2024年1月29日召开2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更2019年非公开发行股票募集资金用途的议案》，将剩余的募集资金用途全部变更为新募投项目中的“天邦股份数智化猪场升级项目”。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 汉世伟食品集团有限公司 | 子公司 | 生猪养殖 | 4,977,600,000.00 | 15,697,184,070.43 | 1,163,565,092.65 | 9,662,605,376.32 | -1,930,344,220.54 | -1,992,948,650.83 |
本段主要子公司分析中“汉世伟食品集团有限公司”是指以股权结构为口径的子公司，与分部报告的业务口径不完全一致。报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 江苏立峰牧业有限公司 | 收购其100%股权 | 业务规划与布局 |
| 江苏圣山畜牧发展有限公司 | 收购其100%股权 | 业务规划与布局 |
| 江苏瓦屋生态养殖有限公司 | 收购其100%股权 | 业务规划与布局 |
| 阜阳市汉稼乐农业发展有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 南京亥客技术有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 淮安汉世伟商贸有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 合肥亥客技术有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 山东俊荣农牧科技有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 元金生猪（广西）有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 河池汉世伟食品有限公司 | 出售 | 优化公司资产结构 |
| CHOICE GENETICS SAS | 出售 | 优化公司资产结构 |
| 东莞市拾分味道食品有限公司 | 注销 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 汉世伟（绥化）种猪有限公司 | 注销 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 潜山市汉世伟食品有限公司 | 注销 | 战略整合，优化公司资产结构 |
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
1、生猪养殖业务
从长期看，食品安全、环保压力、生物安全依然是生猪养殖的壁垒，生猪养殖行业规模化、集约化、智能化趋势不变，中小散户占比进一步下降。随着参与者更加集中，生猪养殖行业的周期性将减弱，行业竞争加剧，营运效率是竞争致胜的关键。从短期看，国家对生猪产业调控机制增强，行业产能将继续主动或被动去化，母猪总量仍将下行，猪价预计将在季节性波动中逐步转回上升通道。
2、猪肉制品加工业务
（1）低温肉制品消费占比提升。低温肉制品在加工过程中，蛋白质适度变性，肉质结实，富有弹性，有咀嚼感，鲜嫩，脆软，多汁，最大限度地保持了原有营养和固有的风味。随着人们生活水平的提高及健康饮食观念的强化，低温肉制品逐渐得到越来越多消费者的喜爱，并且发展成为肉类制品消费的一个热点。
（2）休闲肉制品市场前景广阔。随着休闲生活逐渐流行，休闲食品的消费量愈来愈大，已成为当今社会的一种消费时尚。休闲肉制品有风味型、营养型、享受型、特产型四种消费特征。休闲肉制品结合了休闲食品方便快捷、口味丰富的特点和肉制品健康营养的优点，代表了肉制品未来的发展方向之一。
（二）发展战略
1、生猪养殖业务
公司将通过优化资源配置，合理控制产能，实施精细化管理，逐步降低成本，增强生猪养殖业务的持久竞争力。
（1）合理控制饲养规模和布局
目前在猪价低迷阶段，公司适度缩减育肥产能，有利于更好保障现金流；出清经营业绩受疫病扰动较大的产能，有助于提升育肥产能利用率和经营效率。公司计划将种猪数量维持在相对稳定的水平，根据市场情况灵活调整育肥出栏数量和地区，充分发挥养殖板块区域布局优势。保持适度规模将有利于在管理和成本上实现一定的规模效应，同时为下游屠宰场的供应提供保障。在控制规模的同时逐步调整五大区域的育肥占比，资源向成本低的两广（广东和广西）倾斜，未来该区域年出栏量预计将占公司总体上市量的40%。
（2）低成本运营
对母猪场，公司将继续采取措施来保障低成本高健康的断奶仔猪生产。一是通过对猪场的生物安全和舒适度改造，同时配合蓝耳防控方案，大幅降低疾病发生率，减少母猪的被动淘汰，确保猪场平稳生产，有效降低母猪折旧和动保费用。二是淘汰替换低效母猪并实现猪场的满负荷生产，提升配种分娩率和产仔数。三是优化猪群结构，在母猪场配套15-20%纯种母猪生产二元，实现种猪自给自足和自循环，降低引种成本和风险。 对育肥管理环节，公司将增加自有育肥场精准通风和喷淋，结合一场一策的环控改造，提高猪舍舒适度，结合合伙人模式的推广，落实精细化管理，实现育肥死亡率和料比快速下降，育肥增重成本大幅降低。
2、猪肉制品加工业务
公司将依托生猪全产业链，充分发挥拾分味道猪肉品质竞争力，聚焦于食品的开发、研究，做安全、健康、美味的猪肉及其制品，壮大食品产业体系，构建生态圈，为更多的客户提供更好的服务，将企业转型成为优质猪肉生产商，做好“畜头肉尾”产业链增值大文章，在为客户提供增值服务的同时提升公司的盈利能力。
（三）2024年度经营计划
2024年4月8日公司股东大会审议通过了拟进行重整暨预重整的议案。公司拟借助这次重整的契机，清退低效资产、去除冗余产能、化解债务风险，改善盈利能力。在稳步推进重整暨预重整的同时保障日常经营活动正常开展。
1、生猪养殖业务
2024年，生猪养殖行业依然面临着消费有待提振、饲料原料价格略有下降、非瘟仍有扰动等外部环境的影响。公司将静心向内，把全面降成本作为核心工作，主要措施如下：
（1）两防工作
非洲猪瘟防控是常态，是0和1的关系，公司进一步优化生物安全流程，做到低成本防控。蓝耳病防控是1和2的关系，是成本极致化的前提，公司将通过“蓝耳病”专项防控来实现生产指标全面提升及成本下降。
（2）合伙人养殖
在育肥场全面推行合伙人制度，并通过资源优化配置，有效提升育肥场产能利用率，充分发挥合伙人模式下规模化养殖的效率优势，成本较家庭农户模式更低。
（3）标准化管理
通过对大型育肥场SOP的标准化管理，充分利用大型自育肥场规模化效益，提升管理效率，大幅降低育肥成本。
（4）北猪南养
加大在长三角、大湾区的家庭农场布局，在苏南、赣东北、皖南、浙江、闽南湘南、广东、桂东北区域的开发力度，实现在高消费区域的溢价销售。
（5）猪场技改
2024年北方区域母猪场和育肥场全面实现季节性正压通风，有效降低冬春季节生物安全风险，充分发挥升级后猪场的生物安全优势及管理效率优势，提升技改场产能利用率，降低分摊成本。
（6）极致配种
加大史记公猪指数前10%的商品精液在繁殖系统的使用比例，有效降低料肉比，提升饲料转化率，降低成本。
（7）美黑（美国黑猪、美味黑猪）基地的建设和市场开发
美黑是公司特有的高内间脂猪肉产品，是实现美味猪肉差异化销售的的利器。公司将通过在安徽主产区建设繁殖基地，在长三角和大湾区布局育肥基地，力争实现20万头美黑生猪的销售目标。在经营策略上，公司综合考虑猪价走势、非瘟风险、短期和中长期利润、现金流平衡基础上，采取仔猪、育肥猪多种销售组合，预计2024年全年生猪出栏在600万头左右。在育肥猪销售上不断提升内供比例，实现价值提升。
2、猪肉制品加工业务
2024年公司将在坚持产品质量，严守食品安全的基础上，对品质、风味持续提质升级，尽快提高食品业务盈利能力。
（1）做强品牌
结合公司全产业链体系优势及特色深化产品卖点定位，打造生鲜品牌猪肉，分销进入商超会员店、O2O、餐饮、电商等渠道，再由品牌生鲜向品牌食品迭代。通过线上营销、线下推广、餐饮品牌联名等各类宣传渠道释放品牌身份，传播品牌形象；开展地推、社区试吃活动，加速拾分品牌在终端消费人群中的渗透；推进招商合作活动，扩大品牌知名度，提高市场渗透率。
（2）做好产品
从生鲜猪肉供应向调理品、深加工产品供应布局转型，同时整合优势资源，在贴近市场的同时创造属于自己产品的特色，打造符合地方口味且具备竞争力的产品，满足各类消费人群的需求。公司将围绕“飘香肉”品牌调整产品结构，重点开发分割品、精分割品、调理品、酱卤制品、速冻包子、油炸制品、肉丸子、狮子头、香肠等，在原有的产品服务方案之上加强推广锁汁锁鲜系列独有特色产品，帮助客户提高产品口味和出品率，从而提升品牌溢价能力。在大单品方
面，公司将把“飘香肉包”、“锁鲜所汁制品”和“发酵肉制品”三大单品作为2024年主打产品全面推向市场。公司成立专门的研发团队、销售团队、推广团队，同时开展自创包子品牌，打造可以标准化推广的包子示范店，计划在临泉及周边区域，以自创包子品牌独立运营孵化10家品牌示范店，扩大拾分味道产品的品牌知名度和美誉度。
（3）做深渠道
B端市场以降本提效为核心，服务餐饮连锁、团膳企业以及食品加工厂等；C端市场以便捷美味为核心，服务线下商超、便利店、生鲜店以及线上电商平台等。
（四）可能面对的风险和应对措施
1、重大疫病的风险
养殖行业在养殖行业的经营发展中面临的主要风险就是疫病风险。近年来，以非洲猪瘟为代表的烈性传染病对生猪养殖行业造成了巨大的损失。经过治理，虽然非洲猪瘟被有效控制，但每年仍时有发生，尤其是冬季北方非瘟相对严重，非洲猪瘟变异毒株也加大了风险。除此之外，蓝耳病、猪瘟、猪流行性腹泻、猪伪狂犬病、猪流行性腹泻等疫病也给产生带来不同程度的负面影响。这些都是影响养殖效率的重要因素。生猪疫病的发生直接影响生猪出栏量，提高了出栏成本，降低养殖效率。此外，疫病的大规模发生与流行又影响了消费者心理，导致短期内市场需求萎缩、产品价格及销量下降，这些都对经营产生了不利影响。 为应对当前经营中面临的疫病风险，公司进一步优化并完善了系统组织架构，做好生物安全与健康管理，为生产保驾护航。公司确立了高标准的生物安全防范体系并严格执行、定期督查；大力在技术研发上积极投入和引进，快速推进“生物安全+舒适度改造”，不断优化养殖模式，在日常饲养和生猪转运中减少交叉感染风险，这些使得疫病防范颇有成效。 尽管公司在不断更新和改进管理模式及设施设备，积极采取系列防范措施，在公司内部建立了完善的疫病防范体系，但是若公司周边地区或所在场区疫病频发，或公司疫病防范执行不力，仍可能面临生猪疫病所引致的产量下降、盈利下降甚至亏损等风险。
2、产品市场价格波动的风险
近年来，我国猪肉价格经历了多轮周期性波动。商品猪市场价格的周期性波动导致生猪养殖行业的毛利率呈现周期性波动，反映出猪肉产品价格受市场的供需和生产成本的调节影响明显。随着公司养殖业务业占比不断提升，生猪市场价格波动对经营业绩会产生重大影响。公司在日常经营中，一直积极推行高效生产模式和管理手段，控制出栏成本；同时不断提升对市场的敏感度、预判价格走势，调整出栏结构，为应对市场价格波动产生的经营风险制定系统方案。但如果生猪价格未来持续低迷或继续下滑，将会对公司的盈利水平造成重大不利影响，从而引致公司未来盈利下降、甚至亏损等风险。
3、原材料价格波动的风险
总体来看，由于各项营业成本构成变动幅度存在差异，过去几年小麦、玉米和豆粕等主要原材料成本合计占营业成本的比例在50%以上，因此，上述大宗农产品价格波动对公司的主营业务成本、净利润均会产生较大影响。公司通过与通威股份签订战略合作协议统一采购，获得一定的规模经济，也通过库存量的调整及配方的动态优化来抵消部分价格波动的影响。
4、自然灾害风险
干旱、水灾、地震、冰雹、雪灾等自然灾害会对养殖行业造成影响。从生产来看，自然灾害可能会损坏养殖场或基地的相关设备或者建筑，导致生物资产和固定资产损失。从运输和销售来看，自然灾害可能会阻碍交通，影响产品的运输和销售，造成生猪压栏风险。为应对自然灾害带来的经营风险，公司在项目初期，对选址地的各项自然因素做详细、专业的考察，尽可能规避相关风险。在设计施工阶段，将地方自然特征纳入设计方案、因地制宜建设养殖场。在项目运营阶段，公司通过设立预警机制，制订风险综合管理制度和应急预案。近年来全球各地极端天气频发，仍需警惕极端天气等自然灾害可能造成的风险。
5、安全生产风险
安全生产是员工作业的根本保证，只有把员工的生命安全放在第一位，才能保证公司员工队伍的稳定，激发员工生产的积极性。对风险实施有效控制，可以最大限度地降低风险导致的损失，以最小的成本获得最大的安全保障。公司设有安全环保部门，针对安全生产风险进行管控与隐患治理，实现风险控制闭环。而安全风险不是单独的存在某一领域或环节，因此公司通过组织安全风险管理培训和完善激励机制等方法，深化员工对安全风险管理的意识，提高风险辨识和分析的能力。
6、食品安全风险
近年来，国家不断对食品安全及食品来源的立法进行完善，加大了对食品违法行为的处理力度。食品安全是关系群众身体健康和企业生死存亡的大事，食品生产企业必须将食品安全放在首位，履行社会责任。如果在某个生产环节出现疏漏，可能使企业的品牌形象受损，造成财务损失和经营业绩下滑。在日常经营中，公司严格遵守国家相关法律法规，对内建立了完整的食品安全和质量保障体系，确保食品安全落实到生产经营的每一个环节。定期对员工进行食品安全教育和培训，将食品安全理念传达到每一位员工。通过事前预警、过程监督、事后追责的方式，公司力求将风险控制做到最好。
7、债务风险
面对公司部分债务逾期的情况，公司将积极与债权人及相关方进行沟通，争取获得债权人谅解、达成展期与和解，同时将积极筹措还款资金，力争妥善解决债务逾期问题。公司将不断优化经营模式，最大限度回笼资金，积极降本增效，以实现盈利。同时，公司将积极推进重整及预重整，通过司法程序最大限度地偿还债务，彻底解决羁绊公司发展的债务问题，促使公司重回良性发展的轨道。
8、其他风险
公司因最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性，触及《深圳证券交易所股票上市规则（2023 年修订）》（以下简称“《股票上市规则》”）第9.8.1条第（七）项的规定，公司股票将被实施其他风险警示。 2024年3月18日，公司召开了第八届董事会第二十九次（临时）会议、第八届监事会第二十七次（临时）会议，审议通过了《关于拟向法院申请重整及预重整的议案》，拟以公司无法清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力，但具有重整价值为由向有管辖权的人民法院申请对公司进行重整和预重整。该事项已于2024年4月8日经公司2024年第二次临时股东大会审议通过。法院能否决定公司进行预重整、公司的重整申请能否被法院裁定受理以及具体时间尚存在不确定性。根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，如法院裁定受理公司的重整申请，深圳证券交易所将对公司股票交易实施退市风险警示（*ST）。如公司因重整失败而被宣告破产，则公司股票将面临被终止上市的风险。
公司将积极推动预重整及重整后续事项，并在此期间勤勉尽责，继续努力做好生产经营工作，坚定不移地降本增效，化解债务危机，推动公司重回可持续发展的轨道。同时，公司将做好风险提示，并积极与债权人、有关部门等利益相关方持续保持密切沟通，尽最大努力保护投资者权益。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年05月19日 | 拾分味道（临泉）食品有限公司 | 实地调研 | 机构 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《天邦食品：002124天邦食品业绩说明会、路演活动信息20230519》 | ||
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和其他相关法律、法规的相关规定，不断完善公司法人治理结构，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理，促进企业规范运作水平不断提升，公司治理状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。报告期内，公司已建立的各项制度及相关公开信息披露情况如下：
| 序号 | 制度名称 | 最新披露时间 |
| 1 | 信息披露事务管理制度 | 2023年4月 |
| 2 | 独立董事工作制度 | 2023年9月 |
| 3 | 天邦食品股份有限公司募集资金管理办法 | 2023年9月 |
（一）关于股东与股东大会
报告期内，公司共组织召开5次股东大会会议，均能严格按照《上市公司股东大会规则》、《股东大会议事规则》等的规定和要求，召集、召开股东大会，采用现场会议和网络投票相结合的方式，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。
（二）关于公司与控股股东
公司拥有独立、完整的产、供、销系统，建立了独立的经营管理体系，独立开展与主营业务相关的研发、生产、销售和技术服务，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。在业务、人员、资产、机构、财务上实行“五分开”，独立于控股股东，公司董事会，监事会和内部机构独立运作。公司实际控制人严格遵守上市公司规范运作的要求，公司的重大决策能按照规范的程序由股东大会和董事会做出，没有超越股东大会直接或间接干预公司的经营决策、人事任免等活动，没有损害公司及其他股东的合法利益。
（三）关于董事与董事会
公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事。公司董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。报告期公司共组织召开10次董事会会议，全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度开展工作，认真出席董事会，并就有关审议事项认真履行职责，很好的发挥了董事会的决策作用，独立董事能够不受公司主要股东、实际控制人以及其他公司存在利害关系的单位或个人的影响，独立履行职责，维护了公司和全体股东的权益。公司董事会下设战略发展、提名、审计、薪酬与考核等专门委员会，对董事会负责。各委员会分工明确，权责分明，有效运作。
（四）关于监事与监事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，公司监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。报告期公司共组织召开8次监事会会议，公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和高级人员的履职情况等进行有效监督，维护了公司及股东的合法权益。
（五）关于公司经理层
公司经理层严格根据《公司章程》和《总经理工作细则》进行规范运作。公司经理层不存在越权行使职权的行为，董事会与监事会能够对经理层实施有效的监督和制约，不存在“内部人控制”倾向。公司经理层通过总裁办公会议，建立了权责明确、奖惩分明的内部问责机制，能够忠实履行职务，维护公司和全体股东的最大利益。
（六）关于相关利益者
公司充分尊重和维护员工、社区、银行及其他债权人、用户等相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，履行社会责任，共同推进社会责任，共同推进公司持续、稳健发展。
（七）关于绩效评价和激励约束机制
报告期内，公司董事会根据制定的《天邦食品经营层考核办法》，对高管人员的年度工作报告及日常工作计划与完成情况进行了及时考核，明确分权、授权和合理业绩评价等，建立了一套较为完善的、切实可行的绩效评价体系和激励机制。公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。公司将继续完善高级管理人员的绩效评价体系和激励机制，使之成为有效推动各项工作顺利开展和经营目标实现的有效保障。
（八）关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律、法规和公司《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》和《投资者关系管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及时、完整地披露各项信息，确保所有投资者公平获取公司信息。报告期内，公司通过组织董事、监事及高管人员参加有关培训，不断增强和提高信息主动披露意识。同时，公司加强与深圳证券交易所和宁波证监局的联系和沟通，及时、主动地报告公司的有关事项，从而准确地理解信息披露规范要求，以适应不断的披露要求，使公司透明度和信息披露的质量进一步提高。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司自设立以来，严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》及其他法律法规和规章制度的要求规范运作，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。具体情况如下：
（一）业务独立
公司拥有独立完整的供应、研发、生产和销售体系，具有独立面向市场自主经营的能力，独立开展业务、独立核算和决策、独立承担责任与风险，不依赖于控股股东或其它任何关联方。
（二）人员独立
本公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司在劳动、人事及工资管理方面已形成完整的体系，设立了独立的人力资源管理部门，独立于控股股东进行劳动、人事及工资管理。公司总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书均属专职，且均在公司领取薪酬。本公司独立聘用员工和高级管理人员，公司在册员工均和公司签订了《劳动合同书》。
（三）资产独立
公司资产清晰、完整，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。公司对所有的资产有完全的控制支配权，现有资产不存在被控股股东、其他股东、公司高管人员及其关联人员占用而损害公司利益的情况。
（四）机构独立
本公司设股东大会、董事会、监事会，按照《公司章程》的规定履行相关权利和义务。公司拥有独立的组织结构，拥有独立的运作、管理和考核机制。公司已经建立健全了内部经营管理机构，独立行使管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未有机构混同的情形。公司自主设置内部机构，不受控股股东及其他单位或个人的干预。控股股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间不存在上下级关系。
（五）财务独立
公司设有独立的财务部门，建立独立的财务会计核算体系和财务管理制度，财务人员与股东单位完全独立，不存在交叉任职情况，也不存在兼职情况。公司独立开设银行账户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东共用银行账户或混合纳税现象。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 21.09% | 2023年03月30日 | 2023年03月31日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品：2023年度第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-012） |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 23.70% | 2023年05月19日 | 2023年05月20日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品：2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-038） |
| 2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 21.32% | 2023年06月28日 | 2023年06月29日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品：2023年度第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-046） |
| 2023年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 20.49% | 2023年09月20日 | 2023年09月21日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品：2023年度第三次临时股东大会决议公告》（公告编号： |
| 2023-061） | |||||
| 2023年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 20.54% | 2023年10月09日 | 2023年10月10日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品：2023年度第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-075） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 张邦辉 | 男 | 61 | 董事长、总裁 | 现任 | 2022年05月18日 | 2025年05月17日 | 369,700,885 | 39,910,000 | 329,790,885 | 协议转让部分股份用于偿还股票质押融资贷款 | ||
| 盛宇华 | 男 | 66 | 董事 | 现任 | 2022年05月18日 | 2025年05月17日 | ||||||
| 赵守宁 | 男 | 72 | 董事 | 现任 | 2022年05月18日 | 2025年05月17日 | ||||||
| 夏闽海 | 男 | 56 | 董事、副总裁 | 现任 | 2022年05月18日 | 2025年05月17日 | 21,000 | 21,000 | ||||
| 陈有安 | 男 | 66 | 独立董事 | 现任 | 2022年05月18日 | 2025年05月17日 | ||||||
| 陈良华 | 男 | 60 | 独立董事 | 现任 | 2022年05月18日 | 2025年05月17日 | ||||||
| 陈柳 | 男 | 44 | 独立董事 | 现任 | 2022年05月18日 | 2025年05月17日 | ||||||
| 张炳良 | 男 | 56 | 监事会主席 | 现任 | 2022年05月18日 | 2025年05月17日 | 31,920 | 31,920 | ||||
| 钱晶艳 | 女 | 37 | 监事 | 现任 | 2022年05月18日 | 2025年05月17日 | ||||||
| 王思羽 | 女 | 33 | 职工代表监事 | 现任 | 2022年05月18日 | 2025年05月17日 | ||||||
| 章湘云 | 女 | 49 | 副总裁、董事会秘书 | 现任 | 2022年05月18日 | 2025年05月17日 | ||||||
| 杜超 | 男 | 38 | 财务总监 | 现任 | 2022年05月18日 | 2025年05月17日 | ||||||
| 严小明 | 男 | 45 | 副总裁 | 现任 | 2023年09月21日 | 2025年05月17日 | 356,640 | 356,640 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 370,110,445 | 39,910,000 | 330,200,445 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是 ?否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 严小明 | 副总裁 | 聘任 | 2023年09月21日 | 聘任 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员
张邦辉：1963年7月出生，男，研究生学历。历任中国水产科学研究院淡水渔业研究中心助研，无锡化十动物营养保健品有限公司副总经理，余姚天邦总经理，天邦食品股份有限公司副董事长、总经理、董事长，现任公司董事长、总
裁。直接持有公司股份329,790,885股。张邦辉先生为本公司的实际控制人，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。盛宇华：1958年出生，男，教授，博士研究生导师，南京师范大学软科学研究中心主任，英国剑桥大学高级访问学者。管理科学研究专家。2000年起享受国务院特殊津贴，出版个人专著12部，主编著作和教材31余部，发表文章130余篇，获得省部级以上科研奖10余项，主持了多项国家及省部级以上重大研究项目，包括国家自然科学基金项目、国家发改委科技项目、国家教委社科项目、省政府“十五”、“九五”项目等。兼任江苏康缘集团有限责任公司董事、江苏康缘医药商业有限公司董事、江苏润城房地产置业有限公司董事、江苏中新医药有限公司董事。未持有公司股份。与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。赵守宁：1952年5月生，男，专科学历，中共党员。1986年任北京大发正大有限公司常务副总。1998年进入正大集团之后，先后任天津正大农牧有限公司总经理、2001年任集团助理副总裁兼吉林正大实业有限公司总经理、2003任集团副总裁、资深副总裁、总裁兼秦皇岛正大有限公司总经理，2006年任正大集团农牧食品企业中国区副董事长、资深副董事长，主管正大集团食品事业线、家禽事业线，2017年达退休年龄，不再担任正大集团任何职务。几十年一直工作在农业产业化企业，是公司加农户的实践者，畜牧设备革命工业化农场提倡者，食品加工与市场营销方向上提出冻品转鲜品，鲜品转调理品，调理品转熟食品的战略策划者。现任天邦食品股份有限公司董事、北京振旭鼎创管理咨询有限公司执行董事。未持有公司股份。与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。夏闽海：1968年8月出生，男，本科学历，会计师、高级经济师职称。1992年4月至2005年4月余姚捷丰空调设备有限公司，历任财务部经理，捷丰家居有限公司财务总监。自2005年4月加入公司，历任职广东天邦饲料科技有限公司财务总监、宁波分公司总经理、天邦食品股份有限公司财务总监、副总裁。现任公司董事、副总裁，持有公司股份21,000股。与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。陈良华：1963年12月出生，男，中国人民大学商学院会计学博士，东南大学管理科学与工程博士后；目前为东南大学经济管理学院教授会计学专业博士生导师、中国会计学会管理会计委员会委员等。现任天邦食品股份有限公司独立董事，兼任苏州艾隆科技股份有限公司独立董事，未持有公司股份。与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
陈有安：1958年3月出生，男，管理科学与工程专业工学博士，高级工程师。曾先后在国家宏观调控、开发性金融、国家主权财富基金等机构任职服务，曾任中国银河证券董事长等。自2021年6月起担任泸州老窖股份公司（上市公司）独立董事。现任天邦食品股份有限公司独立董事，未持有公司股份。与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。陈柳：1979年5月出生，男，东南大学博士后。曾任江苏天龙光电设备股份有限公司董事、董事会秘书、江苏省社会科学院副研究员、研究员，2018年1月至今担任南京大学长江产业经济研究院研究员、教授。现任天邦食品股份有限公司独立董事，兼任东方日升新能源股份有限公司独立董事，未持有公司股份。与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
（二）监事会成员
张炳良：1968年3月出生，男，大学本科学历，副研究员。曾任中国水产科学研究院淡水渔业研究中心科技处副处长、处长；天邦食品股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书；湖州连家船水产专业合作社理事长，无锡新途物邮网
络科技有限公司总经理，现任天邦食品股份有限公司监事会主席。持有公司股份31,920股。与本公司及其控股股东、实际控制人不存在关联关系。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
钱晶艳：1986年8月出生，女，本科学历。曾任汉世伟食品集团行政助理、人事行政经理、人力资源经理，现任天邦食品股份有限公司机关人事部总经理助理、监事。与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未持有公司股份，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。王思羽: 1990年8月出生，女，本科学历。自2021年1月加入天邦食品股份有限公司，担任审计监察部督查高级经理。现任天邦食品股份有限公司审计部总经理、职工代表监事。与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未持有公司股份，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
（三）高级管理人员
张邦辉：1963年7月出生，男，研究生学历。历任中国水产科学研究院淡水渔业研究中心助研，无锡化十动物营养保健品有限公司副总经理，余姚天邦总经理，天邦食品股份有限公司副董事长、总经理、董事长，现任公司董事长、总裁。直接持有公司股份329,790,885股。张邦辉先生为本公司的实际控制人，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
夏闽海：1968年8月出生，男，本科学历，会计师、高级经济师职称。1992年4月-2005年4月余姚捷丰空调设备有限公司，历任财务部经理，捷丰家居有限公司财务总监。自2005年4月加入公司，历任职广东天邦饲料科技有限公司财务总监、宁波分公司总经理、天邦食品股份有限公司财务总监、副总裁。现任公司董事、副总裁。持有公司股份21,000股。与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
章湘云：1975年12月出生，女，经济学硕士，中国注册会计师。历任上海西门子移动通信有限公司管理会计，PIC中国财务经理，玛连尼-法亚中国财务总监。2015年加入天邦食品股份有限公司，先后担任计划财务部总经理、汉世伟食品集团财务总监、计划财务部财务分析总经理兼生物制品事业部财务总监，证券发展部总经理，现任天邦食品股份有限公司副总裁兼董事会秘书。未持有公司股份，与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
杜超：1986年6月出生，男，硕士学历，中国注册会计师。历任天邦食品股份有限公司计划财务部总经理助理、副总经理、总经理。现任天邦食品股份有限公司财务总监。未持有公司股份，与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
严小明：1979年9月出生，男，本科学历。历任汉世伟食品集团有限公司行政部总经理，天邦食品股份有限公司公关与事务部总经理、江苏汉世伟食品有限公司、湖北汉世伟执行董事，现任汉世伟食品集团有限公司执行董事，天邦食品股份有限公司副总裁。持有公司股份356,640股。与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。在股东单位任职情况
□适用 ?不适用
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 盛宇华 | 江苏康缘集团有限责任公司 | 董事 | 是 | ||
| 盛宇华 | 江苏康缘医药商业有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 盛宇华 | 江苏润城房地产置业有限公司 | 董事 | 是 | ||
| 盛宇华 | 江苏中新医药有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 盛宇华 | 南京师范大学 | 教授 | 是 | ||
| 赵守宁 | 北京振旭鼎创管理咨询有限公司 | 执行董事、经理 | 是 | ||
| 赵守宁 | 北京新饕客食品科技有限公司 | 董事、经理 | |||
| 赵守宁 | 新饕客食品（江苏）有限公司 | 董事 | |||
| 陈柳 | 南京大学长江产业经济研究院 | 研究员、教授 | 2018年03月01日 | 是 | |
| 陈柳 | 江苏南大电子信息技术股份有限公司 | 董事 | 2015年11月02日 | 否 | |
| 陈柳 | 东方日升新能源股份有限公司 | 独立董事 | 2020年05月12日 | 是 | |
| 陈柳 | 上海山阅商务咨询中心（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2020年10月22日 | 否 | |
| 陈柳 | 南京市建邺区天阅发展咨询策划中心 | 经营者（个体工商户） | 2019年01月08日 | 是 | |
| 陈有安 | 野村东方国际证券有限公司 | 董事 | 是 | ||
| 陈有安 | 泸州老窖股份有限公司 | 独立董事 | 2021年06月30日 | 是 | |
| 陈有安 | 国联安基金管理有限公司 | 董事 | 是 | ||
| 陈有安 | 和谐健康保险股份有限公司 | 董事 | 是 | ||
| 陈良华 | 东南大学经济管理学院 | 博士生导师 | 1993年07月01日 | 是 | |
| 陈良华 | 中国会计学会管理会计委员会 | 委员 | 否 | ||
| 陈良华 | 苏州艾隆科技股份有限公司 | 独立董事 | 2018年05月01日 | 是 | |
| 陈良华 | 江苏金智教育信息股份有限公司 | 董事 | 是 | ||
| 陈良华 | 江苏省技术产权交易市场有限公司 | 监事 | 2017年04月01日 | 是 | |
| 陈良华 | 江苏江南农村商业银行股份有限公司 | 董事 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、在公司任职的董事、监事和高级管理人员根据《公司薪酬管理制度》和《天邦股份经营层考核办法》规定由董事会薪酬与考核委员会进行考核确定岗位工资和绩效奖金。
2、公司向外部董事支付津贴12.00万元/年（含税）。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 张邦辉 | 男 | 61 | 董事长、总裁 | 现任 | 9.80 | 否 |
| 盛宇华 | 男 | 66 | 董事 | 现任 | 12.00 | 否 |
| 赵守宁 | 男 | 72 | 董事 | 现任 | 100.00 | 否 |
| 夏闽海 | 男 | 56 | 董事、副总裁 | 现任 | 39.00 | 否 |
| 陈有安 | 男 | 66 | 独立董事 | 现任 | 12.00 | 否 |
| 陈良华 | 男 | 60 | 独立董事 | 现任 | 12.00 | 否 |
| 陈柳 | 男 | 44 | 独立董事 | 现任 | 12.00 | 否 |
| 张炳良 | 男 | 56 | 监事会主席 | 现任 | 30.45 | 否 |
| 钱晶艳 | 女 | 37 | 监事 | 现任 | 23.94 | 否 |
| 王思羽 | 女 | 33 | 职工代表监事 | 现任 | 34.33 | 否 |
| 章湘云 | 女 | 49 | 副总裁、董事会秘书 | 现任 | 48.00 | 否 |
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 杜超 | 男 | 38 | 财务总监 | 现任 | 60.00 | 否 |
| 严小明 | 男 | 45 | 副总裁 | 现任 | 60.00 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 453.52 | -- |
其他情况说明
□适用 ?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 董事会第八届第十三次会议 | 2023年03月01日 | 2023年03月02日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第八届董事会第十三次会议决议公告》（公告编号：2023-007） |
| 董事会第八届第十四次会议 | 2023年04月28日 | 2023年04月29日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第八届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：2023-021） |
| 董事会第八届第十五次会议 | 2023年06月12日 | 2023年06月13日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第八届董事会第十五次会议决议公告》（公告编号：2023-041） |
| 董事会第八届第十六次会议 | 2023年08月29日 | 2023年08月31日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第八届董事会第十六次会议决议公告》（公告编号：2023-051） |
| 董事会第八届第十七次（临时）会议 | 2023年09月04日 | 2023年09月05日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第八届董事会第十七次（临时）会议决议公告》（公告编号：2023-056） |
| 董事会第八届第十八次会议 | 2023年09月21日 | 2023年09月22日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第八届董事会第十八次会议决议公告》（公告编号：2023-063） |
| 董事会第八届第十九次（临时）会议 | 2023年09月26日 | 2023年09月26日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第八届董事会第十九次（临时）会议决议公告》（公告编号：2023-068） |
| 董事会第八届第二十次会议 | 2023年10月27日 | 2023年10月28日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第八届董事会第二十次会议决议公告》（公告编号：2023-077） |
| 董事会第八届第二十一次（临时）会议 | 2023年11月30日 | 2023年12月01日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第八届董事会第二十一次（临时）会议决议公告》（公告编号：2023-084） |
| 董事会第八届第二十二次会议 | 2023年12月29日 | 2023年12月30日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第八届董事会第二十二次会议决议公告》（公告编号：2023-091） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 张邦辉 | 10 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 盛宇华 | 10 | 3 | 7 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 赵守宁 | 10 | 3 | 7 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 夏闽海 | 10 | 3 | 7 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 陈有安 | 10 | 3 | 7 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 陈良华 | 10 | 3 | 7 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 陈柳 | 10 | 3 | 7 | 0 | 0 | 否 | 5 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事勤恳地履行了董事的职责，按时出席公司董事会和股东大会，及时关注经济形势及生猪市场变化对公司经营状况的影响，参与公司对经营管理方向的讨论，对公司的战略发展、内部控制、重大经营决策等方面提供了专业性意见。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
提名委员会
| 提名委员会 | 陈柳 盛宇华 | 2023年09月04日 | 通过《关于调整第八届董事会审计委员会委员的议案》，同意向董事会提名聘请盛宇华先生为公司第八届董事会审计委员会委员，任期至公司第八届董事会届满为止。 | 公司提名审计委员会委员程序符合相关规定。 | 无 | 不适用 | |
| 2023年09月20日 | 通过《关于聘任高级管理人员的议案》，同意向董事会提名聘请严小明先生为公司副总裁，任期至公司第八届董事会届满为止。 | 公司提名高级管理人员程序符合相关规定。 | 无 | 不适用 |
薪酬与考核委员会
| 陈良华 张邦辉 | 2 | 2023年01月06日 | 公司高管对2022年度履行职责情况做了逐一汇报，薪酬与考核委员会委员对每位高管的汇报分别进行了点评，并进行打分。后续将打分结果汇总至公司人力部门，作为高管年度绩效考核的参考依据。 | 对每位高管考核公平公正，符合相关规定。 | 无 | 不适用 | |
| 2023年04月25日 | 根据2022年度高管述职打分情况，以及高管去年的业绩完成情况，公司已经确定了2022年度的高管人员薪酬金额。薪酬包括基本薪资和绩效薪资，高管薪酬的确定符合公司薪酬管理制度，委员会同意将高管薪酬提交董事会审议。 | 高管薪酬兑现方案符合公司制度规定。 | 无 | 不适用 |
战略发
| 战略发 | 张邦辉 | 2 | 2023年09 | 战略委员会成员对出售史记生物 | 出售股权程序严格按照相关法 | 无 | 不适用 |
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
展委员会
| 陈有安 | 月26日 | 30%股权的事项进行了讨论，为聚焦生猪养殖业务的发展，同意该出售计划，并将该计划提交董事会审议。 | 规操作。 | ||
| 2023年12月29日 | 战略委员会对出售史记生物30%股权及向特定对方发行股票事项进展进行讨论。 |
公司应把握好节奏，抓紧本次史记股权转让事项；关注最新的规章制度，实时关注募集资金使用的合规性。
| 无 | 不适用 |
审计委员会
| 审计委员会 | 陈柳 夏闽海 | 3 | 2023年03月02日 | 1、审阅讨论2022年度会计师审计工作的重点及安排；2.对需要关注风险点进行提醒。 | 审计进场之前的讨论会需做好记录，工作也需做到留痕，对重点关注事项做到勤勉尽责。 | 无 | 不适用 |
| 2023年04月27日 | 1. 审计委员会成员先与公司计划财务部、证券部、天职国际会计师事务所2022年年审注册会计师就2022年度审计报告进行讨论；2.听取公司审计部第一季度工作报告。 | 经年审注册会计师初步审计的2022年财务会计报表的内容和格式符合中国证监会、深圳证券交易所以及《企业会计准则》的有关规定，在所反映的重大方面公允的反映了本公司2022年12月31日的财务状况和2022年经营成果及现金流量。 | 无 | 不适用 | |||
| 2023年08月28日 | 审计委员会成员就2023半年度报告、计提减值和2023年半年度募集资金报告进行讨论。 | 审计部门应继续发挥其监督职能，防错纠弊，给实际经营者参考，协助改善问题而非仅仅发现问题。 | 无 | 不适用 |
审计委员会
| 审计委员会 | 陈柳 盛宇华 | 1 | 2023年10月27日 | 审议《公司2022年第三季度报告》。 | 公司2023年第三季度报告的制定的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定。 | 无 | 不适用 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 386 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 8,380 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 8,766 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 8,766 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 7,117 |
| 销售人员 | 182 |
| 技术人员 | 631 |
| 财务人员 | 250 |
| 行政人员 | 586 |
| 合计 | 8,766 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士研究生及以上 | 163 |
| 本科 | 1,174 |
| 大专 | 2,559 |
| 高中 | 825 |
| 技校 | 9 |
| 中专 | 873 |
| 初中及以下 | 3,163 |
| 合计 | 8,766 |
2、薪酬政策
天邦为员工提供具有市场竞争力的薪酬水平，打造“以高绩效为核心，以奋斗者为本”的全面薪酬管理体系。同时，公司具有完善的分岗、分层、分级的绩效管理体系，通过战略地图、平衡计分卡以及必须打赢的仗的研讨，确定公司中高层干部的PBC合约，通过目标层层分解，对不同组织和人员设置绩效目标，使组织、个人目标与组织战略方向、步调一致，推进绩效辅导面谈与改进的闭环管理，促进绩效目标与组织战略达成，不断提升组织与个人效能。
（一）根据公司“以奋斗者为本”的文化，公司制订价值分配向奋斗者倾斜的原则；
将创造的价值与员工的收入分配挂钩，由董事会薪酬与考核委员会严格考核高管绩效目标达成结果，对表现优秀的负责人给予更多报酬，同时让其承担更多的责任及获得相应的利益，达成权责利匹配。由此激励全体员工为了公司发展齐心协力共同奋斗，为公司创造更多价值也同时分享利益。
（二）推进减员增效，优化组织结构，提高员工工作效率。
2023年，公司持续推进减员增效政策，组织引导职工积极主动“到基层去，到一线去，到生产经营最需要的岗位去”；减少员工总量，降低人工成本来减轻公司经济压力；适应企业业务和组织机构的重组、分立、撤消等结构性调整，优化人力资源结构，优化员工与岗位配置关系，优胜劣汰，空出编制和岗位，补充优秀人才，提高企业人力资源质量。
3、培训计划
（一）组织赋能培训
2023年，公司积极组织经营管理能力提升、关键岗位人员能力提升、后备梯队人才力量充实、新员工入职引导等培训，累计覆盖8,338人次。完成社招校招新人培训全面覆盖；完成中高层中欧总裁班管理培训50余人；完成场长班、育肥班、六剑客等关键岗位260余人的能力再提升培训和任职资格认证答辩；完成职能条线和生产人员5,000余人的生物安全扫盲理论培训和操作考核；完成6,400余人安全生产知识专题培训活动等，助力员工提高岗位适配性，提升专业技能，落实文化融入、导师带教、轮岗实践、专业培训等项目。
1.新员工培训：商学院每季度统一组织线下新员工集训，帮助熟悉和了解公司的奋斗历程、业务发展、未来宏图，使其清楚自身在组织中的角色和定位，提高岗位胜任力，并快速理解和融入公司文化，践行奋斗者精神。
2.管理者转身：公司建立从员工到CEO6次管理转身的路径，通过为天邦中基层管理者量身定制系列赋能培训，帮助管理者从日常事务中抽身，帮助管理者快速进入角色、突破瓶颈，更好地聚焦于战略规划和团队建设，成为具备领导力素养、善于凝心聚力、带队打胜仗的优秀管理者。
3.中欧总裁班：2023年，天邦商学院联合中欧国际工商学院，提供国际一流的优质学习平台，共选拔40余位高管进入第三期中欧总裁班学习并结业，帮助核心团队和后备干部全面提升领导力，强化经营管理思维，以更好地应对挑战并推动企业可持续发展。
（二）开发版权课程
为完善商学院课程体系建设，促进天邦管理课程与通用力课程库的持续升级，让更多优秀的人才分享和传授符合公司战略与业务发展的相关经验、技能和知识，有效实现企业知识资产的萃取与传承，商学院启动2023天邦版权课程开发暨认证项目，历时2个月，于8月重启线上“邦学堂”，将版权课程以直播形式跟大家见面，深受员工好评，超3,000人在线学习，1,600余人完结课程。
（三）丰富学习课程
公司充分利用云学堂平台资源，上线领导力、管理、通用能力、企业文化、繁殖育肥知识、生物安全、生产安全、信息技术等类型培训课程1,000余门，以丰富的学习资源满足员工需求。2023年，共计9,400余人次使用天邦在线课堂平台学习，7,000余人长期活跃。
（四）建立成长手册
为帮助每一位员工了解自己的成长状况，公司建立员工成长手册，详细记录个人基本信息、入职前个人简历、入职后职位信息、培训记录、过往工作业绩、试用期及任职资格等。《员工成长手册》承载着员工在天邦的每一个重要时刻，人力资源部将结合公司干部管理规定、绩效考核成绩、360领导力测评、问卷调查等工具录入员工的测评结果，将其打造为干部评先树优、岗位调动、升职加薪的重要依据。
（五）调研组织氛围
2023年公司开展10余次股份总部及大区层面的组织氛围Q12调研。从调研结果来看，组织氛围在持续改善，员工敬业度也在稳步提升，充分体现了公司在打造积极向上、充满活力的工作环境方面取得了显著进步，以及员工对组织及其目标的情感承诺。
（六）宣贯文化魅力
公司高度关注企业文化入心，在各项培训项目中将文化宣导作为重点，通过邀请公司创始人、EMT高管讲述在天邦的奋斗故事，传递天邦人的奋斗者文化；通过天邦之星的宣传，树立榜样力量，展现标杆担当，倡导向榜样学习的文化宣导。同时组织全员文化学习活动，在中秋国庆双节之际，开展重温奋斗者文化活动，共吸引近2,000名员工参与，并分享自己的奋斗故事，以激发团队斗志，共创美好未来。
2023年，公司在各宣传平台编发公司动态稿件308篇，总浏览量超50万次；挖掘、采访58位一线优秀奋斗者，征集发布一线奋斗者专题报道126篇；发布企业宣传短视频216条，总浏览量超千万次。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 ?不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司严格遵循《企业内部控制基本规范》及配套应用指引的要求，对公司的内部控制体系进行持续改进、优化，以适应不断变化的外部环境及内部管理要求。公司《2023年度内部控制评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，报告期公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。详细情况见同日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年度内部控制评价报告》。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 江苏立峰牧业有限公司 | 收购其100%股权 | 已完成 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 江苏圣山畜牧发展有限公司 | 收购其100%股权 | 已完成 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 江苏瓦屋生态养殖有限公司 | 收购其100%股权 | 已完成 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年04月30日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见巨潮资讯网 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合,可能导致企业严重偏离控制目标。重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。 | 公司出现以下情形的，可认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷：（1）缺乏决策程序或决策程序不科学；（2）遭受证监会处罚或证券交易所警告；（3）公司经营活动违反国家法律法规；（4）管理人员或关键岗位技术人员纷纷流失；（5）公司内部控制重大或重要缺陷未得到整改；（6）公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效。 |
| 定量标准 | 重大缺陷：错报金额≥利润总额的5%；重要缺陷：利润总额的3%≤错报金额<利润总额的5%；一般缺陷：错报金额<利润总额的3%。 | 考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，以涉及金额大小为标准，造成直接财产损失超过公司资产总额1%的为重大缺陷，造成直接财产损失超过公司资产总额0.5%且不超过公司资产总额1%的为重要缺陷，其余为一般缺陷。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，天邦食品于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年04月30日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 详见巨潮资讯网 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准公司严格按照《环保法》等相关环境保护法律法规要求，在项目建设前办理了建设项目环境影响评价手续，项目建成后及时组织项目竣工环评验收手续，并按照《排污证管理办法》等文件要求办理项目排污手续。公司严格遵守《污水综合排放标准》《畜禽养殖行业污染物排放标准》《农田灌溉水质标准》《恶臭污染排放标》《危险废物贮存污染控制标准》，《锅炉大气污染物排放标准》《畜禽粪便还田技术规范》等国家标准。环境保护行政许可情况报告期内， 公司建设项目均严格遵循环境影响评价制度及其他环境保护行政许可制度，符合环境影响评价及其他环境保护行政许可相关要求。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 繁昌县汉世伟畜牧养殖有限公司 | 水质指标 | COD、氨氮、总磷 | 处理达标后，排入消纳地 | 若干（通过消纳管网排放） | 场区东南方租赁方 汪小莉的农田 | COD：70mg/L，氨氮：15mg/L,总磷：1.5mg/L | COD≤150mg/L，氨氮≤80mg/L,总磷≤8mg/L | COD：5.458 t/a、氨氮：1.17t/a、总磷：0.117t/a | COD：5.458 t/a、氨氮：1.17t/a、总磷：0.117t/a | 超 标 |
| 拾分味道（临泉）食品有限公司 | 水质指标 | COD、氨氮、总磷、总氮 | 处理达标后，排入市政污水处理厂 | 1 | 厂区内 | COD：31.351mg/L，氨氮：2.974mg/L,总磷：1.095mg/L，总氮：10.979mg/L | COD≤500mg/L，氨氮≤45mg/L,总磷≤6mg/L，总氮≤70mg/L | COD：14.316t/a、氨氮：1.552t/a、总磷：0.5t/a、总氮：5.034t/a | COD：14.316t/a、氨氮：1.552t/a、总磷：0.5t/a、总氮：5.034t/a | 超 标 |
| 淮安拾分味道食品有限公司 | 水质指标 | COD、氨氮、总磷、总氮 | 处理达标后，排入市政污水处理厂 | 1 | 厂区内 | COD：31mg/L、氨氮：0.5mg/l、总磷:0.5mg/L、总氮:22mg/L | COD≤500mg/L，氨氮≤45mg/L,总磷≤4mg/L，总氮≤65mg/L | COD：4.13t/a、氨氮：0.067t/a、总磷：0.067t/a、总氮：2.931t/a | COD：4.13t/a、氨氮：0.067t/a、总磷：0.067t/a、总氮：2.931t/a | 超 标 |
| 兴业县桂宏养殖有限公司 | 水质指标 | COD、氨氮、总磷 | 处理达标后，总排口排放 | 1 | 厂区内 | COD：65mg/L；氨氮：19mg/L；总磷:3.5mg/L | COD≤400mg/L，氨氮≤80mg/L,总磷≤8mg/L | COD：4.247t/a；氨氮：1.241t/a；总磷：0.229t/a | COD：4.247t/a；氨氮：1.241t/a；总磷：0.229t/a | 超 标 |
| 新余艾格菲畜牧有限公司 | 水质指标 | COD、氨氮、总磷、总氮 | 处理达标后，总排口排放 | 1 | 厂区内 | COD：50mg/L，氨氮：0.42mg/l，总磷：0.36mg/L，总氮：20mg/L | COD≤100mg/L，氨氮≤15mg/L,总磷≤5mg/L，总氮≤70mg/L | COD：2.441t/a、氨氮：0.021t/a、总磷：0.018t/a、总氮：0.976t/a | COD：2.441t/a、氨氮：0.021t/a、总磷：0.018t/a、总氮：0.976t/a | 超 标 |
| 湖北汉世伟食品有限公司 | 水质指标 | COD、氨氮、总磷、总氮 | 处理达标后，总排口排放 | 1 | 厂区内 | COD：176mg/L，氨氮：1.34mg/l，总磷：1.2mg/L，总氮：45mg/L | COD≤400mg/L，氨氮≤80mg/L,总磷≤8mg/L，总氮≤70mg/L | COD：6.607t/a、氨氮：0.05t/a、总磷：0.045t/a、总氮：1.689t/a | COD：6.607t/a、氨氮：0.05t/a、总磷：0.045t/a、总氮：1.689t/a | 超 标 |
| 浙江嘉豪 | 水质指标 | COD、氨 | 处理达标 | 1 | 厂区内 | COD：280mg/L，氨氮： | COD：380mg/L，氨氮： | COD：22.739t/a、氨 | COD：22.739t/a、氨 | 未 |
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 农业有限公司 | 氮、总磷 | 后，总排口排放 | 1.34mg/l，总磷：1.2mg/L | 70mg/l，总磷：7mg/L | 氮：0.893t/a、总磷：0.203t/a | 氮：0.893t/a、总磷：0.203t/a | 标 | |||
| 杭州富阳农发生态养殖有限公司 | 水质指标 | COD、氨氮、总磷、总氮 | 处理达标后，总排口排放 | 1 | 厂区内 | COD：250.2mg/L，氨氮：1.5mg/l，总磷：2mg/L，总氮：39mg/L | COD：380mg/L，氨氮：45mg/l，总磷：8mg/L，总氮：70mg/L | COD：38.678t/a、氨氮：0.232t/a、总磷：0.309t/a、总氮：6.309t/a | COD：38.678t/a、氨氮：0.232t/a、总磷：0.309t/a、总氮：6.309t/a | 超 标 |
| 杭州萧山江南养殖有限公司 | 水质指标 | COD、氨氮、总磷 | 处理达标后，总排口排放 | 1 | 厂区内 | COD：101.1mg/L，氨氮：9.4mg/l，总磷：1.9mg/L | COD：380mg/L，氨氮：70mg/l，总磷：7mg/L | COD：53.975t/a、氨氮：5.018t/a、总磷：1.014t/a | COD：53.975t/a、氨氮：5.018t/a、总磷：1.014t/a | 超 标 |
| 宁海农发牧业有限公司 | 水质指标 | COD、氨氮、总磷、总氮 | 处理达标后，总排口排放 | 1 | 厂区内 | 氨氮：9.4mg/l， 总磷：1.9mg/L，总氮：51mg/L | COD：500mg/L，氨氮：45mg/l，总磷：8mg/L，总氮：70mg/L | COD：13.129t/a、氨氮：1.132t/a、总磷：0.229t/a、总氮：6.143t/a | COD：13.129t/a、氨氮：1.132t/a、总磷：0.229t/a、总氮：6.143t/a | 超 标 |
对污染物的处理
污水经格栅过滤生产垃圾，再经固液分离机分离猪粪及猪毛，之后经气浮或混凝絮凝工艺进一步去除悬浮物，处理完后的污水进入厌氧/水解工艺提高污水的可生化性，然后进入A/O工艺进行生化降解后进入混凝絮凝或芬顿工艺，进行深度处理，最终出水达标排放。各场系统现今运营均稳定，出水均达标，经上述工艺，可将进水各指标降低约98%，极大降低了污染物的排放量。突发环境事件应急预案
1、突遇停电应急措施
（1）突遇停电，操作人员立即将现场设备退出运行状态。
（2）工艺路线上阀门的调整可通过“手动”进行操作。
（3）来电后，按有关操作规程及时开启设备，恢复运行。
2、出水突然超标应急措施
（1）立即通知环保部反映该情况，同时对进入工艺的污水进行减量处理。
（2）立即对进水水质、工艺运行参数、出水水质数据进行分析，根据超标数据对相关的工艺流程进行及时调整。如 BOD、COD 超标，则调整进水量、风量、回流量等。如 SS 超标，则及时排泥，增加污泥处理量等。以最短时间使工艺运行、出水水质达到正常排放标准。
3、台风应急措施
（1）及时通知做好防台风的准备，将各设备房门窗关紧。对现场设备进行不间断地巡视检查，发现情况立即进行紧急处置。
（2）尽量减少操作人员在构筑物上巡视或操作次数，待风力减小后再外出巡视操作。
4、暴雨应急措施
（1）根据天气预报，预先对各设备进行检查，确保完好。对雨水管道进行疏通，确保畅通。
（2）增加水泵，降低集水池水位，直到所有水泵满负荷运行。对易进水的电缆沟安装潜水泵。
（3）将各设备房门窗关紧，防止雨水流进操作间影响机器设备的正常运行。
（4）尽量减少操作人员在构筑物上巡视或操作巡视，一定要注意防滑，若必须外出巡视，必须结伴上池。
（5）及时检查避雷设施是否发挥应有的效能。
5、水量骤减应急措施
（1）及时与环保部联系，并取水样化验 COD，在达到排放标准及征得环保部同意的情况下，联系业主方适当增加污水水量，直至和处理能力相当。
（2）如进水量长期过低，影响到微生物的正常生长，应及时联系上级购买营养物定期投加。环境自行监测方案公司依照环评报告要求的检测频率及指标，由第三方检测公司每季度准时对有组织废气、无组织废气、噪声、地下水、土壤进行检测。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况公司于2023年环保直接运营成本（人工、电费、药剂）投入约4,200万元，其他辅助环保运营成本投入约2,000万元，共计约6,200万元，合计缴纳环境保护税193,042.49元。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用通过火炬燃烧、热水锅炉燃烧、发电机发电利用沼气，通过堆肥发酵、发酵罐有氧发酵、发酵槽有氧发酵处理猪粪生成有机肥，通过消纳管道在种植地消纳处理后的污水实现种养结合，最终实现资源化利用及碳减排目的。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 阜阳汉世伟食品有限公司阜南段郢分公司 | 污水未达标淤积且外流造成污染 | 污水未在消纳地进行合理消纳，部分区域积水严重，加上未及时巡查，污水通过破损坝梗外流至水沟造成污染 | 罚款10.4万元 | 暂无 | 及时将农田淤积污水和污染的水沟污水回抽至污水站进行重新处理，并对污染的水沟杂草及污泥进行清理，恢复了农田及水沟原有的情况 |
| 杭州萧山江南养殖有限公司 | 废气处理设施未开启 | A/O池缺氧工艺段窗口常开，且配套除臭设备未开启 | 处罚1.45万元 | 暂无 | 及时开启除臭设备，告知现场操作人员关闭缺氧池开启的窗口，组织专题会议，加强员工思想教育，落实“6S”管理制度 |
| 杭州富阳农发生态养殖有限公司 | 废气处理设施未开启 | 猪舍废气、污水站废气、发酵罐废气处理设备未开启 | 处罚1.852万元 | 暂无 | 当天修复除臭设备并开始运行，组织专题会议，加强员工思想教育，落实“6S”管理制度 |
其他应当公开的环境信息无
其他环保相关信息
| 公司或子公司名称 | 在线监测系统运维公司 | 季度/年度检测公司 |
| 繁昌县汉世伟畜牧养殖有限公司 | 芜湖泽天环保科技有限公司 | 安徽省思远环保科技有限公司 |
| 淮安拾分味道食品有限公司 | 南京港能环保科技有限公司 | 江苏华研检测技术有限公司 |
| 拾分味道（临泉）食品有限公司 | 安徽昱航环保科技有限公司 | 安徽奥创环境检测有限公司 |
| 兴业县桂宏养殖有限公司 | 玉林市清清环保科技有限公司 | 广西精通环境监测有限公司 |
| 新余艾格菲畜牧有限公司 | 江西省坤骏环保科技有限公司 | 江西莱思检测科技有限公司 |
| 湖北汉世伟食品有限公司 | 黄石市澄月环保科技有限公司 | 武汉天泽检测有限公司 |
| 宁海农发牧业有限公司 | 宁波国谱环境科技有限公司 | 宁波市甬蓝检测有限公司 |
| 浙江嘉豪农业有限公司 | 杭州环欣环保科技有限公司 | 浙江安联检测技术服务有限公司 |
| 杭州富阳农发生态养殖有限公司 | 杭州富阳华赫环保科技有限公司 | 浙江永汇检测科技有限公司 |
| 杭州萧山江南养殖有限公司 | 杭州环欣环保科技有限公司 | 浙江多谱检测科技有限公司 |
二、社会责任情况
社会公益（包括捐赠）的详细情况及本公司履行社会责任的具体工作情况请见与本报告同日发布的《天邦食品2023年社会责任报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
2023年，公司积极响应国家精准扶贫号召，充分发挥全产业链优势，依靠全美式现代化猪场和先进的养殖技术，因地、因时因人制宜，通过多种合作方式，实施现代化生猪养殖暨精准扶贫项目。在山东、安徽、江苏、广西、湖北、江西，公司采取“公司+农户”和“产、供、销”一条龙服务的家庭农场合作模式，以双向选择，互惠互利为原则精诚合作，整合资源，聚力家庭农场业务拓展。在“精准扶贫”的理念指导下，利用“可复制、可推广”的家庭农场模式，深入到各乡镇进行“造血式”精准扶贫。
为弘扬传统美德、营造尊老、爱老、敬老的良好社会风尚，宁海农发牧业有限公司、建德农发牧业科技有限公司分别对当地村镇老人之家走访慰问、送去生活物资；宁海公司支持古渡村和东园村老年协会6万元，捐赠宁海县慈善总会50万元。建德农发牧业科技有限公司为积极响应政府“共同富裕”，资助大同场周边村镇“村企共建”费用：高桥村3万元，大同村3万元。在炎炎夏日来临前，杭州萧山江南养殖有限公司给周边村民送去防暑降温物资，为支持南丰村的可持续发展和与企业的合作关系，向南丰村馈赠村企共建费20.5万元，充分体现了上市企业的高度社会责任感。湖南汉世伟捐赠15,000元援助湖南平江新建村部；湖州南浔农发牧业有限公司参与当地风俗文化庙会资助1,200元，为了促进地方文化和经济的发展，维护和加强与当地社区和村庄的关系，保持村庄的稳定和和谐，支持村企共建支付12万元；绍兴市上虞农发牧业有限公司为促进有助于加强城乡交流与合作，对戚山村捐助新农村建设资金10万元；桐乡市洲泉农发生态养殖有限公司上巳节为民祈福活动捐款2,000元，促进村企共建；浙江金帆生态养殖有限公司为有助于改善当地的基础设施、发展产业、提高村民生活水平，金帆场向中戴村捐助新农村建设资金计9.8万元。2023年11月14日，安徽天邦饲料向和县教育局捐赠5万元，用于贫困家庭的教育支持，获得了县、区及各级领导的一致认可。
2023年5月19日扬州“慈善一日捐活动”，扬州汉世伟捐款3,000元到宝应县黄塍镇徐甸村；扬州汉世伟2023年度慰问徐甸村残疾人、困难户18人，标准200元/户，合计3,600元；扬州汉世伟在猪场所在村徐甸村举办“和谐邻里文艺演出”，演出费6,500元。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 吴天星、张邦辉 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 实际控制人吴天星、张邦辉关于避免同业竞争的承诺。为了避免损害股份公司及其他股东利益，公司实际控制人张邦辉、吴天星已分别向公司及全体股东出具了《关于避免同业竞争的非竞争承诺书》，承诺：“对于宁波天邦股份有限公司正在或已经进行生产开发的产品、经营的业务以及研究的新产品、新技术，承诺方保证现在和将来不生产、开发任何对股份公司生产的产品构成直接竞争的同类产品，亦不直接经营或间接经营与股份公司业务、新产品、新技术有竞争或可能有竞争的企业、业务、新产品、新技术。承诺方也保证不利用股东的地位损害股份公司及其它股东的正当权益。 | 2007年04月03日 | 正常履行中 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 张邦辉 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、控股股东、实际控制人关于避免同业竞争的承诺；二、控股股东、实际控制人关于规范关联交易的承诺。 | 2016年04月12日 | 正常履行中 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 吴天星 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 关于避免同业竞争的承诺；关于规范关联交易的承诺。 | 2016年04月12日 | 正常履行中 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 张邦辉 | 其他承诺 | 公司控股股东张邦辉先生在2016年8月2日公告的《宁波天邦股份有限公司关于非公开发行股票申请文件反馈意见的回复》中承诺“1、截至本承诺函出具之日，本人以所持的天邦股份股权提供质押进行的融资不存在逾期偿还或者其他违约情形。2、本人将严格按照与资金融出方签署的协议约定的期限和金额以自有及自筹资金偿还融资款项，保证不会出现逾期偿还进而导致本人所持的天邦股份股权被行使质押权的情形。3、本人将积极与资金融出方协商，如有需要将以提前回购、追加保证金或补充担保物等方式避免出现本人所持的天邦股份股权被处置，进而导致天邦股份的控股股东及实际控制人发生变更的情形。” | 2016年07月28日 | 正常履行中 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 张邦辉 | 其他承诺 | 1、承诺不越权干预公司经营管理活动、不侵占公司利益；2、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采取其他方式损害公司利益；3、自本承诺出具日至本次发行实施完毕前，若中国证监会、深圳证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且本承诺相关内容不能满足中国证监会、深圳证券交易所该等规定时，本人届时将按照中国证监会、深圳证券交易所最新规定出具补充承诺；4、若违反承诺或拒不履行承诺给公司或者其他股东造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者其他股东的补偿责任，并同意中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。 | 2023年03月02日 | 正常履行中 | |
| 首次公开发行 | 陈良华、陈柳、陈有安、杜超、严小 | 其他承诺 | 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、本人承诺对自身的职务消费行为进行约束； | 2023年03 | 正常 |
| 事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 或再融资时所作承诺 | 明、钱晶艳、王欢欢、张炳良、张邦辉、盛宇华、夏闽海、赵守宁、章湘云 | 3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩；5、如公司未来实施股权激励计划，本人承诺拟公布的公司股权激励计划的行权条件与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩；6、自本承诺出具日至本次发行实施完毕前，若中国证监会、深圳证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且本承诺相关内容不能满足中国证监会、深圳证券交易所该等规定时，本人届时将按照中国证监会、深圳证券交易所最新规定出具补充承诺；7、若违反承诺或拒不履行承诺给公司或者股东造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者股东的补偿责任。 | 月02日 | 履行中 | ||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 吴天星、张邦辉 | 其他承诺 | 自本承诺出具之日起，如中国相关司法机关或行政主管机关认定艾格菲实业在中国境内的子公司2008年-2011年6月存在虚开发票、虚增收入等会计违规事项并予以处罚，给艾格菲实业及其子公司造成损失的，本人承诺就该等损失以现金方式予以足额补偿；本人承诺将在艾格菲实业及其子公司因上述事项发生损失之日起15个工作日内，将损失金额通过银行转账或现金支付等方式予以补偿。 | 2014年10月22日 | 正常履行中 | |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明?适用 □不适用
公司董事会认为：天职国际对公司2023年度财务报告出具的带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告，揭示了公司可能存在的持续经营风险。公司董事会对该审计报告表示理解，并提请投资者注意投资风险。上述事项主要
是针对公司持续经营能力提醒财务报表使用者予以关注，不违反会计准则、制度及相关信息披露规则规定的情形，对公司2023年度财务状况和2023年度的经营成果无影响。 公司监事会认为：公司董事会关于非标准无保留意见审计报告的专项说明符合中国证监会、深圳证券交易所相关规定的要求及公司实际情况。监事会同意董事会对天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）非标准无保留意见审计报告所做的说明，并将持续关注并监督董事会和管理层对相关工作的开展情况，维护公司及全体股东利益。
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明?适用 □不适用财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释第16号》。根据解释16号问题一：对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。根据解释16号的规定，本公司决定于2023年1月1日执行上述规定，并在2023年度财务报表中对2022年1月1日之后发生的该等单项交易追溯应用。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用详见“第十节 财务报告”中的“九、合并范围的变更”相关内容。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 165 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 16 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 张居忠、季善芹、张辰 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 张居忠4年、季善芹3年、张辰5年 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用 ?不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
?适用 □不适用2024年3月18日，公司召开了第八届董事会第二十九次（临时）会议、第八届监事会第二十七次（临时）会议，审议通过了《关于拟向法院申请重整及预重整的议案》，拟以公司无法清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力，但具有重整价值为由向有管辖权的人民法院申请对公司进行重整和预重整。该事项已于2024年4月8日经公司2024年第二次临时股东大会审议通过。法院能否决定公司进行预重整、公司的重整申请能否被法院裁定受理以及具体时间尚存在不确定性。根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，如法院裁定受理公司的重整申请，深圳证券交易所将对公司股票交易实施退市风险警示（*ST）。如公司因重整失败而被宣告破产，则公司股票及衍生品将面临被终止上市的风险，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。（公告编号：2024-040）
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | （万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 及披露索引 |
| 史记生物及其子公司 | 史记生物总裁李双斌先生过去 | 向关联人采购原材料 | 精液、猪只等 | 市场价 | — | 277.1 | 0.53% | 453.12 | 否 | 银行转账 | — | 详见公司2022年12月14日于巨潮资讯网披露的《关于2023年度日常关联交易预计的公告》 |
| 寿阳县汉世伟食品有限公司 | 向关联人采购原材料 | 精液、猪只等 | 市场价 | — | 4,532.93 | 8.71% | 15,675.25 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 安徽史记猪业育种有限公司 | 向关联人采购原材料 | 精液、猪只等 | 市场价 | — | 667.89 | 1.28% | 7,937.09 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 大化史记种猪有限公司 | 向关联人采购原材料 | 精液、猪只等 | 市场价 | — | 6,711.59 | 12.89% | 0 | 是 | 银行转账 | — | ||
| 安徽天邦猪业有限公司 | 向关联人采购原材料 | 精液、猪只等 | 市场价 | — | 12,598.19 | 24.20% | 20,250 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 史记种猪育 | 向关联人采 | 精液、 | 市场价 | — | 1,045.98 | 2.01% | 2,322.46 | 否 | 银行转账 | — |
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | （万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 及披露索引 |
| 种（浠水）有限公司 | 12个月内任天邦高管 | 购原材料 | 猪只等 | |||||||||
| 史记育种（盱眙）有限公司 | 向关联人采购原材料 | 精液、猪只等 | 市场价 | — | 584.01 | 1.12% | 2,502.05 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 贵港史记生物技术有限公司 | 向关联人采购原材料 | 精液、猪只等 | 市场价 | — | 3,519.6 | 6.76% | 5,748 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 史记育种（肥城）有限公司 | 向关联人采购原材料 | 精液、猪只等 | 市场价 | — | 1,071.84 | 2.06% | 3,286.05 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 上海邦尼国际贸易有限公司 | 向关联人采购原材料 | 精液、猪只等 | 市场价 | — | 1,094.69 | 2.10% | 3,716.81 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 六安史记种猪有限公司 | 向关联人采购原材料 | 精液、猪只等 | 市场价 | — | 2,653.57 | 5.10% | 0 | 是 | 银行转账 | — | ||
| 史记生物（绥化）种猪有限公司 | 向关联人采购原材料 | 精液、猪只等 | 市场价 | — | 4,500.17 | 8.64% | 947.23 | 是 | 银行转账 | — | ||
| 湖北汉世伟种猪有限公司 | 向关联人采购原材料 | 精液、猪只等 | 市场价 | — | 9,586.63 | 18.41% | 1,000 | 是 | 银行转账 | — | ||
| 史记生物及其子公司 | 向关联人销售产品、商品 | 饲料、食品等 | 市场价 | — | 700.79 | 0.64% | 252.14 | 是 | 银行转账 | — | ||
| 寿阳县汉世伟食品有限公司 | 向关联人销售产品、商品 | 饲料、食品等 | 市场价 | — | 6,992.66 | 6.35% | 14,218.54 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 安徽史记猪业育种有限公司 | 向关联人销售产品、商品 | 饲料、食品等 | 市场价 | — | 1,225.78 | 1.11% | 3,044.01 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 大化史记种猪有限公司 | 向关联人销售产品、商品 | 饲料、食品等 | 市场价 | — | 10,322.47 | 9.38% | 22,728.51 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 安徽天邦猪业有限公司 | 向关联人销售产品、商品 | 饲料、食品等 | 市场价 | — | 8,478.63 | 7.70% | 11,359.32 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 史记种猪育种（浠水）有限公司 | 向关联人销售产品、商品 | 饲料、食品等 | 市场价 | — | 123.74 | 0.11% | 201.6 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 史记育种（盱眙）有限公司 | 向关联人销售产品、商品 | 饲料、食品等 | 市场价 | — | 120.46 | 0.11% | 176.18 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 贵港史记生物技术有限公司 | 向关联人销售产品、商品 | 饲料、食品等 | 市场价 | — | 2,699.49 | 2.45% | 5,902.9 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 史记育种（肥城）有限公司 | 向关联人销售产品、商品 | 饲料、食品等 | 市场价 | — | 152.42 | 0.14% | 401.17 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 上海邦尼国际贸易有限公司 | 向关联人销售产品、商品 | 饲料、食品等 | 市场价 | — | 0.34 | 0.00% | 4.83 | 否 | 银行转账 | — |
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | （万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 及披露索引 |
| 六安史记种猪有限公司 | 向关联人销售产品、商品 | 饲料、食品等 | 市场价 | — | 2,503.53 | 2.27% | 5,153.26 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 史记生物（绥化）种猪有限公司 | 向关联人销售产品、商品 | 饲料、食品等 | 市场价 | — | 8,167.45 | 7.42% | 18,268.79 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 湖北汉世伟种猪有限公司 | 向关联人销售产品、商品 | 饲料、食品等 | 市场价 | — | 8,537.87 | 7.76% | 12,705.87 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 史记生物及其子公司 | 向关联人提供劳务及其他 | 检测、技术服务、托管等 | 市场价 | — | 37.84 | 3.18% | 52.8 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 寿阳县汉世伟食品有限公司 | 向关联人提供劳务及其他 | 检测、技术服务、托管等 | 市场价 | — | 90.71 | 7.62% | 162.96 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 安徽史记猪业育种有限公司 | 向关联人提供劳务及其他 | 检测、技术服务、托管等 | 市场价 | — | 30.76 | 2.58% | 89.4 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 大化史记种猪有限公司 | 向关联人提供劳务及其他 | 检测、技术服务、托管等 | 市场价 | — | 29.37 | 2.47% | 1,267.52 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 安徽天邦猪业有限公司 | 向关联人提供劳务及其他 | 检测、技术服务、托管等 | 市场价 | — | 148.54 | 12.48% | 1,390.5 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 史记种猪育种（浠水）有限公司 | 向关联人提供劳务及其他 | 检测、技术服务、托管等 | 市场价 | — | 6.16 | 0.52% | 9.6 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 史记育种（盱眙）有限公司 | 向关联人提供劳务及其他 | 检测、技术服务、托管等 | 市场价 | — | 5.36 | 0.45% | 2.4 | 是 | 银行转账 | — | ||
| 贵港史记生物技术有限公司 | 向关联人提供劳务及其他 | 检测、技术服务、托管等 | 市场价 | — | 21.29 | 1.79% | 113.24 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 史记育种（肥城）有限公司 | 向关联人提供劳务及其他 | 检测、技术服务、托管等 | 市场价 | — | 4.2 | 0.35% | 8.4 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 上海邦尼国际贸易有限公司 | 向关联人提供劳务及其他 | 检测、技术服务、托管等 | 市场价 | — | 0 | 0.00% | 0 | 否 | 银行转账 | — | ||
| 六安史记种猪有限公司 | 向关联人提供劳务及其他 | 检测、技术服务、托 | 市场价 | — | 124.08 | 10.43% | 366.47 | 否 | 银行转账 | — |
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | （万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 及披露索引 | |
| 管等 | |||||||||||||
| 史记生物（绥化）种猪有限公司 | 向关联人提供劳务及其他 | 检测、技术服务、托管等 | 市场价 | — | 74.99 | 6.30% | 312.96 | 否 | 银行转账 | — | |||
| 湖北汉世伟种猪有限公司 | 向关联人提供劳务及其他 | 检测、技术服务、托管等 | 市场价 | — | 83.78 | 7.04% | 135.9 | 否 | 银行转账 | — | |||
| 南京史记智能科技有限公司 | 接受关联人提供劳务及其他 | 智能化设备、技术服务及其他 | 市场价 | — | 11 | 0.04% | 5,000 | 否 | 银行转账 | — | |||
| 合计 | -- | -- | 99,537.9 | -- | 167,167.33 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
说明：自2023年7月1日起，史记生物法定代表人和总裁李双斌先生已经从天邦食品辞去副总裁职务且离职超过12个月，根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，史记生物不再是天邦食品的关联方，双方的交易不再纳入上表统计。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明详见本报告第十节“七 、合并财务报表项目注释 ”-“82、租赁”中的相关内容。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 拾分味道（临泉）食品有限公司及其子公司合作伙伴及担保方 | 2023年04月29日 | 20,000 | ||||||||
| 上海拾分味道食品（集团）有限公司及其分子公司客户或合作伙伴 | 2023年04月29日 | 10,000 | ||||||||
| 汉世伟食品集团有限公司及其子公司的养殖场（户）、合作伙伴及担保方 | 2023年04月29日 | 300,000 | 2023年05月20日 | 220,379.99 | 连带责任保证 | 担保对象提供反担保 | 十三年以内 | 否 | 否 | |
| 安徽农垦汉世伟和安食品有限公司及其分子公司 | 2023年04月29日 | 15,000 | 2023年05月20日 | 9,701.69 | 连带责任保证 | 九年以内 | 否 | 否 | ||
| 史记生物技术有限公司及其分子公司、优质客户 | 2023年03月02日 | 18,354 | 2023年03月31日 | 4,250 | 连带责任保证 | 史记生物技术提供反担保 | 八年以内 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 363,354 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 249,838 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 363,354 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 234,331.68 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 上海拾分味道食品（集团）有限公司及其子公司 | 2023年04月29日 | 10,000 | ||||||||
| 拾分味道食品集团有限公司及其子公司 | 2023年04月29日 | 120,000 | 2023年05月20日 | 13,090.07 | 连带责任保证 | 六年 | 否 | 否 | ||
| 宁波天邦供应链有限公司 | 2023年04月29日 | 80,000 | 2023年05月20日 | 28,919.57 | 质押 | 出质持有的盐城天邦49%股权 | 十三年 | 否 | 否 | |
| 天邦新能源技术集团有限 | 2023年04月29日 | 10,000 | ||||||||
| 公司及其分子公司 | ||||||||||
| 杭州汉世伟食品有限公司及其分子公司 | 2023年04月29日 | 200,000 | 2023年05月20日 | 133,499.37 | 连带责任保证 | 八年 | 否 | 否 | ||
| 鄄城汉世伟畜牧养殖有限公司 | 2023年04月29日 | 10,000 | 2023年05月20日 | 9,700 | 连带责任保证 | 五年 | 否 | 否 | ||
| 汉世伟食品集团有限公司及其子公司 | 2023年04月29日 | 410,000 | 2023年05月20日 | 346,853.67 | 连带责任保证 | 八年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 840,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 633,328.17 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 840,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 532,062.68 | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 1,203,354 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 883,166.17 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 1,203,354 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 766,394.36 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 345.71% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 591,969.36 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 655,552.25 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 655,552.25 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 2022年6月29日公司因转让史记生物51%股权的关联交易事项，导致前期存续的以履约保函的形式为史记生物子公司史记生物（绥化）种猪有限公司的猪场租赁业务提供3000万元的担保事项，被动形成对关联方的担保事项，而公司未及时履行关联交易审议披露程序。上述关联交易事项经公司自查发现后，于2023年3月1日召开董事会审议通过并披露，于2023年3月30日召开2023年第一次临时股东会审议通过并披露。截至2023年7月21日，该笔履约保函已到期，担保已解除。 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明不适用。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 301,341,304 | 16.38% | -23,758,470 | -23,758,470 | 277,582,834 | 15.09% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 301,341,304 | 16.38% | -23,758,470 | -23,758,470 | 277,582,834 | 15.09% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 301,341,304 | 16.38% | -23,758,470 | -23,758,470 | 277,582,834 | 15.09% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 1,537,851,322 | 83.62% | 23,758,470 | 23,758,470 | 1,561,609,792 | 84.91% | |||
| 1、人民币普通股 | 1,537,851,322 | 83.62% | 23,758,470 | 23,758,470 | 1,561,609,792 | 84.91% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,839,192,626 | 100.00% | 0 | 0 | 1,839,192,626 | 100.00% | |||
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 张邦辉 | 301,301,614 | 24,025,950 | 277,275,664 | 高管锁定股 | 不适用 | |
| 张炳良 | 23,940 | 23,940 | 高管锁定股 | 不适用 | ||
| 严小明 | 0 | 267,480 | 267,480 | 高管锁定股 | 不适用 | |
| 夏闽海 | 15,750 | 15,750 | 高管锁定股 | 不适用 | ||
| 合计 | 301,341,304 | 267,480 | 24,025,950 | 277,582,834 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 106,545 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 113,677 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||
| 张邦辉 | 境内自然人 | 17.93% | 329,790,885 | -39,910,000 | 277,275,664 | 52,515,221 | 质押 | 90,000,000 | ||||
| 吴天星 | 境内自然人 | 1.10% | 20,268,865 | -48,234,080 | 0 | 20,268,865 | 不适用 | 0 | ||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.07% | 19,640,228 | 4,172,712 | 0 | 19,640,228 | 不适用 | 0 | ||||
| 汪梦德 | 境内自然人 | 0.98% | 17,954,300 | -3,646,100 | 0 | 17,954,300 | 不适用 | 0 | ||||
| 浙商银行股份有限公司－国泰中证畜牧养殖交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.94% | 17,231,143 | 5,646,961 | 0 | 17,231,143 | 不适用 | 0 | ||||
| 潘丽英 | 境内自然人 | 0.52% | 9,650,000 | 9,650,000 | 0 | 9,650,000 | 不适用 | 0 | ||||
| 张雁翔 | 境内自然人 | 0.51% | 9,292,520 | 0 | 0 | 9,292,520 | 不适用 | 0 | ||||
| 张一弛 | 境内自然人 | 0.49% | 8,966,480 | 3,360,640 | 0 | 8,966,480 | 不适用 | 0 | ||||
| 招商银行股份有限公司－万家中证 | 其他 | 0.44% | 8,020,800 | 8,020,800 | 0 | 8,020,800 | 不适用 | 0 | ||||
| 1000指数增强型发起式证券投资基金 | |||||||||
| 余春潮 | 境内自然人 | 0.36% | 6,586,699 | -2,948,300 | 0 | 6,586,699 | 不适用 | 0 | |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 张邦辉为公司实际控制人，吴天星为公司第五届董事会董事长。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 不适用 | ||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 张邦辉 | 52,515,221 | 人民币普通股 | 52,515,221 | ||||||
| 吴天星 | 20,268,865 | 人民币普通股 | 20,268,865 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 19,640,228 | 人民币普通股 | 19,640,228 | ||||||
| 汪梦德 | 17,954,300 | 人民币普通股 | 17,954,300 | ||||||
| 浙商银行股份有限公司－国泰中证畜牧养殖交易型开放式指数证券投资基金 | 17,231,143 | 人民币普通股 | 17,231,143 | ||||||
| 潘丽英 | 9,650,000 | 人民币普通股 | 9,650,000 | ||||||
| 张雁翔 | 9,292,520 | 人民币普通股 | 9,292,520 | ||||||
| 张一弛 | 8,966,480 | 人民币普通股 | 8,966,480 | ||||||
| 招商银行股份有限公司－万家中证1000指数增强型发起式证券投资基金 | 8,020,800 | 人民币普通股 | 8,020,800 | ||||||
| 余春潮 | 6,586,699 | 人民币普通股 | 6,586,699 | ||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 张邦辉为公司实际控制人，吴天星为公司第五届董事会董事长。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 前十名股东参与转融通业务情况详见下表。 | ||||||||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况?适用 □不适用
单位：股
| 前十名股东参与转融通出借股份情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | |
| 中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 12,371,266 | 0.67% | 1,497,300 | 0.08% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 浙商银行股份有限公司-国泰中证畜牧养殖交易型开放式指数证券投资基金 | 11,584,182 | 0.63% | 2,541,600 | 0.14% | 17,231,143 | 0.94% | 5,714,200 | 0.31% |
前十名股东较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 张邦辉 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 天邦食品董事长、总裁 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 持有宁波梅山保税港区和谐成长投资管理中心合伙企业（有限合伙）59.4%的股权 | |
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 张邦辉 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 天邦食品董事长、总裁 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
说明：公司实际控制人为张邦辉，截至2023年12月31日持有公司股份329,790,885.00股。公司2023年度向特定对象发行股票于2023年12月29日发行完成，发行股份数量382,741,206股，发行完成后总股本为2,221,933,832股，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行募集资金到账情况进行了审验并出具了《验资报告》（天职业字
[2023]54420 号）。根据公司发行完成后的总股本数计算，实控人张邦辉先生所持股份占公司股份总额的14.84%。实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 带持续经营重大不确定性段落的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年04月29日 |
| 审计机构名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 天职业字[2024]27799号 |
| 注册会计师姓名 | 张居忠、季善芹、张辰 |
审计报告正文
一、审计意见
我们审计了天邦食品股份有限公司（以下简称“公司”或“天邦食品”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天邦食品2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天邦食品，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、与持续经营相关的重大不确定性
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、（二）所述，受生猪养殖行业持续低迷影响， 2023年归属于母公司股东的净亏损28.83亿元。截止2023年12月31日，公司资产负债率为86.73%，天邦食品流动负债为124.12亿元，大于流动资产87.87亿元，流动负债中包括短期借款、应付票据、一年内到期的长期应付款和长期借款合计40.23亿元。公司偿债能力弱，存在较大的经营风险和财务风险。
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十七所述，2024年3月18日公司召开董事会、监事会，经审议拟以无法清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力，但具有重整价值为由，向有管辖权的人民法院申请对公司进行重整和预重整。2024年4月8日，公司召开2024年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于拟向法院申请重整及预重整的议
案》及《关于提请公司股东大会授权董事会及董事会授权人士办理公司及相关子公司重整及预重整相关事项的议案》。截至审计报告出具日，天邦食品是否进入重整程序及重整进程、结果均存在不确定性。这些事项及情况，表明存在可能导致天邦食品持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。如财务报表附注二、（二）持续经营所述，天邦食品披露了管理层对上述事项的应对措施，但仍存在我们对其持续经营能力不确定性的疑虑。该事项不影响已发表的审计意见。
四、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
（一）收入确认
（一）收入确认
| 天邦食品主要从事生猪养殖销售，客户比较分散，大部分为个体客户，2023年度实现营业收入1,023,192.80万元，鉴于营业收入为天邦食品关键业绩指标之一，产生错报的固有风险较高，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。关于营业收入确认的会计政策，详见财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计中的37、收入”，营业收入披露详见财务报表附注“七、合并财务报表项目注释中的61、营业收入、营业成本”。 | 1、对与收入确认相关的内部控制进行了解，测试和评价与收入确认相关的内部控制的设计和运行有效性； 2、选取样本检查销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求； 3、关注本期新增的重要公司客户，通过公开渠道查询其相关信息，对是否存在关联关系进行评估； 4、对自然人客户进行重点关注，选取重要自然人客户进行访谈，了解其资金来源、销售渠道、付款方式等； 5、结合往来款项审计，选择主要公司、个人客户函证当期销售额，确认其采购金额与公司营业收入是否相符； 6、执行实质性分析程序，判断销售收入和毛利率变动的合理性，检查公司猪只各月销售均价，并与市场交易价格进行比较分析； 7、抽查天邦食品与重要客户签订的购销合同、协议； 8、抽取部分销售明细账或销售发票、销售单据（销售单、过磅单等），与其销售发票、销售票据（销售单、过磅单等）或销售明细账等进行双向核对； 9、对资产负债表日前后确认的销售收入，选取样本执行截止测试，核对销售票据（销售单、过磅单等）及其他支持性文件，以评价销售收入是否被记录于恰当的会计期间。检查期末是否存在突击性确认销售或延迟确认销售的情况，判断本期收入确认的准确性。 |
（二）生物资产减值
（二）生物资产减值
2023年12月31日天邦食品生物资产账面价值273,743.22万元，占资产总额的15.92%。
| 公司对于生物资产减值的会计政策如下：至少每年年度终了对生物资产进行检查，有确凿证据表明生物资产发生减值的，应当计提生物资产跌价准备或减值准备。公司应当注意生物资产是否有发生减值迹象，如有减值迹象，在此基础上计算确定消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额。 由于生物资产减值需要天邦食品管理层（本文简称“管理层”）作出重大判断，考虑到生猪市 | 1、了解及评价生物资产减值的内部控制设计的有效性； 2、了解生物资产生产与仓储的内控流程，评价内部控制制度设计的合理性及执行的有效性，并对内部控制进行测试； 3、了解并评估日常经营过程中生物资产安全的防范措施以及风险应对办法； 4、复核公司生物资产年末盘点计划，制定生物资产监盘计划包括监盘样本的选取等细节程序，编制监盘报告； 5、了解公司对不同类别生物资产减值采用的会计政策，评价是否符合企业会计准则规定； 6、获取公司计提减值准备的生物资产可变现净值所涉及的重要 |
| 关于生物资产减值的会计政策，详见财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计中的17、存货和27、生物资产。关于生物资产减值的披露，详见附注七、合并财务报表项目注释中的10、存货和23、生产性生物资产”。 | 7、获取公司生物资产的减值准备计算表，检查分析可变现净值的合理性，复核生物资产减值准备计提的充分性。 |
| （三）商誉减值 | |
| 无论是否存在减值迹象，管理层至少在每年年度终了对商誉进行减值测试。 管理层聘请外部评估师对各期期末包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额进行了评估，以协助管理层对商誉进行减值测试。 商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，包括未来预测期间的销售增长率、毛利率、折现率等。由于上述估计和假设涉及管理层的重大判断，且商誉的账面价值对财务报表影响重大，因此我们将该事项作为关键审计事项。 | 1、对天邦食品商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性进行了解和评估； 2、评价外部评估师的胜任能力、专业素质和客观性； 3、复核天邦食品对商誉所在资产组或资产组组合的划分是否合理、对商誉减值迹象的判断是否正确； 4、获取公司管理层聘请的独立第三方专家出具的商誉减值测试报告，评估报告中所涉及的评估减值测试模型是否符合现行的企业会计准则； 5、复核商誉减值测试报告相关内容： 1）减值测试报告的目的；2）减值测试报告的基准日；3）减值测试的对象；4）减值测试的范围；5）减值测试中运用的价值类型；6）减值测试中使用的评估方法；7）减值测试中运用的假设；8）减值测试中运用参数（包括税前折现率、预计未来现金流）的测算依据和逻辑推理过程； 6、复核天邦食品计提商誉减值准备金额的准确性； 7、检查财务报表附注中与商誉相关内容的披露情况； 8、关注并考虑期后事项对商誉减值测试的影响。 |
五、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括2023年财务报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
六、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估天邦食品的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督天邦食品的财务报告过程。
七、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天邦食品持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天邦食品不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就天邦食品中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：天邦食品股份有限公司
2023年12月31日
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
流动资产：
| 流动资产： |
货币资金
| 货币资金 | 1,254,495,157.12 | 970,464,846.67 |
结算备付金
| 结算备付金 |
拆出资金
| 拆出资金 |
交易性金融资产
| 交易性金融资产 |
衍生金融资产
| 衍生金融资产 |
应收票据
| 应收票据 |
应收账款
| 应收账款 | 37,013,951.46 | 62,275,834.07 |
应收款项融资
| 应收款项融资 |
预付款项
| 预付款项 | 22,622,007.25 | 19,374,540.54 |
应收保费
| 应收保费 |
应收分保账款
| 应收分保账款 |
应收分保合同准备金
| 应收分保合同准备金 |
其他应收款
| 其他应收款 | 163,453,778.61 | 548,578,504.29 |
其中：应收利息
| 其中：应收利息 |
应收股利
| 应收股利 |
买入返售金融资产
| 买入返售金融资产 |
存货
| 存货 | 2,021,627,943.11 | 2,631,545,098.91 |
合同资产
| 合同资产 |
持有待售资产
| 持有待售资产 |
一年内到期的非流动资产
| 一年内到期的非流动资产 |
其他流动资产
| 其他流动资产 | 125,894,754.02 | 89,521,298.06 |
流动资产合计
| 流动资产合计 | 3,625,107,591.57 | 4,321,760,122.54 |
非流动资产：
| 非流动资产： |
发放贷款和垫款
| 发放贷款和垫款 |
债权投资
| 债权投资 |
其他债权投资
| 其他债权投资 |
长期应收款
| 长期应收款 |
长期股权投资
| 长期股权投资 | 1,370,650,647.10 | 1,354,058,387.83 |
其他权益工具投资
| 其他权益工具投资 |
其他非流动金融资产
| 其他非流动金融资产 | 5,000,000.00 | 15,000,000.00 |
投资性房地产
| 投资性房地产 | 34,527,867.25 | 35,884,361.37 |
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
固定资产
| 固定资产 | 7,680,491,972.83 | 7,756,902,763.40 |
在建工程
| 在建工程 | 1,168,286,627.69 | 1,311,339,437.32 |
生产性生物资产
| 生产性生物资产 | 863,232,195.94 | 1,143,939,495.54 |
油气资产
| 油气资产 |
使用权资产
| 使用权资产 | 2,009,215,992.20 | 3,120,582,803.96 |
无形资产
| 无形资产 | 60,499,508.62 | 42,402,303.93 |
开发支出
| 开发支出 |
商誉
| 商誉 | 260,864,540.16 | 322,907,819.72 |
长期待摊费用
| 长期待摊费用 | 77,395,281.07 | 86,800,948.86 |
递延所得税资产
| 递延所得税资产 | 7,350,597.99 | 6,395,660.00 |
其他非流动资产
| 其他非流动资产 | 31,396,030.88 | 38,386,160.82 |
非流动资产合计
| 非流动资产合计 | 13,568,911,261.73 | 15,234,600,142.75 |
资产总计
| 资产总计 | 17,194,018,853.30 | 19,556,360,265.29 |
流动负债：
| 流动负债： |
短期借款
| 短期借款 | 2,708,305,745.40 | 2,542,442,298.34 |
向中央银行借款
| 向中央银行借款 |
拆入资金
| 拆入资金 |
交易性金融负债
| 交易性金融负债 |
衍生金融负债
| 衍生金融负债 |
应付票据
| 应付票据 | 229,976,126.59 | 480,976,126.59 |
应付账款
| 应付账款 | 3,152,121,109.62 | 2,827,505,842.43 |
预收款项
| 预收款项 | 2,607,932.83 | 2,232,376.13 |
合同负债
| 合同负债 | 55,807,135.98 | 50,016,674.33 |
卖出回购金融资产款
| 卖出回购金融资产款 |
吸收存款及同业存放
| 吸收存款及同业存放 |
代理买卖证券款
| 代理买卖证券款 |
代理承销证券款
| 代理承销证券款 |
应付职工薪酬
| 应付职工薪酬 | 132,915,238.81 | 208,473,124.65 |
应交税费
| 应交税费 | 13,002,789.59 | 9,102,316.55 |
其他应付款
| 其他应付款 | 4,707,593,005.44 | 4,251,433,110.32 |
其中：应付利息
| 其中：应付利息 |
应付股利
| 应付股利 |
应付手续费及佣金
| 应付手续费及佣金 |
应付分保账款
| 应付分保账款 |
持有待售负债
| 持有待售负债 |
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
一年内到期的非流动负债
| 一年内到期的非流动负债 | 1,408,198,805.45 | 1,352,907,283.10 |
其他流动负债
| 其他流动负债 | 1,377,427.61 | 1,116,151.16 |
流动负债合计
| 流动负债合计 | 12,411,905,317.32 | 11,726,205,303.60 |
非流动负债：
| 非流动负债： |
保险合同准备金
| 保险合同准备金 |
长期借款
| 长期借款 | 584,341,543.27 | 1,038,200,000.00 |
应付债券
| 应付债券 |
其中：优先股
| 其中：优先股 |
永续债
| 永续债 |
租赁负债
| 租赁负债 | 1,492,131,098.22 | 2,423,748,726.76 |
长期应付款
| 长期应付款 | 316,646,832.97 | 276,305,455.34 |
长期应付职工薪酬
| 长期应付职工薪酬 |
预计负债
| 预计负债 |
递延收益
| 递延收益 | 100,841,036.15 | 101,479,007.97 |
递延所得税负债
| 递延所得税负债 | 6,866,837.02 | 5,026,067.20 |
其他非流动负债
| 其他非流动负债 |
非流动负债合计
| 非流动负债合计 | 2,500,827,347.63 | 3,844,759,257.27 |
负债合计
| 负债合计 | 14,912,732,664.95 | 15,570,964,560.87 |
所有者权益：
| 所有者权益： |
股本
| 股本 | 2,221,933,832.00 | 1,839,192,626.00 |
其他权益工具
| 其他权益工具 |
其中：优先股
| 其中：优先股 |
永续债
| 永续债 |
资本公积
| 资本公积 | 4,156,646,229.33 | 3,352,833,295.85 |
减：库存股
| 减：库存股 |
其他综合收益
| 其他综合收益 | -3,760,271.09 | -2,700,939.03 |
专项储备
| 专项储备 |
盈余公积
| 盈余公积 | 304,372,740.76 | 304,372,740.76 |
一般风险准备
| 一般风险准备 |
未分配利润
| 未分配利润 | -4,462,350,370.91 | -1,578,944,960.31 |
归属于母公司所有者权益合计
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,216,842,160.09 | 3,914,752,763.27 |
少数股东权益
| 少数股东权益 | 64,444,028.26 | 70,642,941.15 |
所有者权益合计
| 所有者权益合计 | 2,281,286,188.35 | 3,985,395,704.42 |
负债和所有者权益总计
| 负债和所有者权益总计 | 17,194,018,853.30 | 19,556,360,265.29 |
法定代表人：张邦辉 主管会计工作负责人：张邦辉 会计机构负责人：杜超
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
流动资产：
| 流动资产： |
货币资金
| 货币资金 | 482,328,365.51 | 666,866,952.24 |
交易性金融资产
| 交易性金融资产 |
衍生金融资产
| 衍生金融资产 |
应收票据
| 应收票据 | 80,000,000.00 |
应收账款
| 应收账款 | 228,000.00 |
应收款项融资
| 应收款项融资 |
预付款项
| 预付款项 | 108,167,772.38 |
其他应收款
| 其他应收款 | 4,428,327,154.87 | 2,931,638,833.82 |
其中：应收利息
| 其中：应收利息 |
应收股利
| 应收股利 |
存货
| 存货 |
合同资产
| 合同资产 |
持有待售资产
| 持有待售资产 |
一年内到期的非流动资产
| 一年内到期的非流动资产 |
其他流动资产
| 其他流动资产 | 576,473.22 | 1,758,615.49 |
流动资产合计
| 流动资产合计 | 5,099,627,765.98 | 3,600,264,401.55 |
非流动资产：
| 非流动资产： |
债权投资
| 债权投资 |
其他债权投资
| 其他债权投资 |
长期应收款
| 长期应收款 |
长期股权投资
| 长期股权投资 | 8,005,106,050.66 | 8,175,657,556.10 |
其他权益工具投资
| 其他权益工具投资 |
其他非流动金融资产
| 其他非流动金融资产 | 10,000,000.00 |
投资性房地产
| 投资性房地产 |
固定资产
| 固定资产 | 10,349,813.22 | 10,833,568.62 |
在建工程
| 在建工程 | 90,000.00 | 19,492,008.98 |
生产性生物资产
| 生产性生物资产 |
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
油气资产
| 油气资产 |
使用权资产
| 使用权资产 | 6,122,839.75 | 5,062,031.59 |
无形资产
| 无形资产 | 27,381,001.39 | 11,201,057.14 |
开发支出
| 开发支出 |
商誉
| 商誉 |
长期待摊费用
| 长期待摊费用 | 3,060,000.00 | 4,311,111.11 |
递延所得税资产
| 递延所得税资产 | 1,530,709.94 | 1,265,507.90 |
其他非流动资产
| 其他非流动资产 | 398,889.90 |
非流动资产合计
| 非流动资产合计 | 8,053,640,414.96 | 8,238,221,731.34 |
资产总计
| 资产总计 | 13,153,268,180.94 | 11,838,486,132.89 |
流动负债：
| 流动负债： |
短期借款
| 短期借款 | 2,237,782,820.41 | 1,934,196,416.68 |
交易性金融负债
| 交易性金融负债 |
衍生金融负债
| 衍生金融负债 |
应付票据
| 应付票据 | 120,000,000.00 | 351,000,000.00 |
应付账款
| 应付账款 | 144,964,884.33 | 86,132,489.99 |
预收款项
| 预收款项 |
合同负债
| 合同负债 | 180,243.20 |
应付职工薪酬
| 应付职工薪酬 | 1,655,572.77 | 11,375,098.82 |
应交税费
| 应交税费 | 419,846.26 | 145,903.56 |
其他应付款
| 其他应付款 | 2,791,975,598.65 | 2,235,239,981.80 |
其中：应付利息
| 其中：应付利息 |
应付股利
| 应付股利 |
持有待售负债
| 持有待售负债 |
一年内到期的非流动负债
| 一年内到期的非流动负债 | 562,512,828.15 | 159,345,470.57 |
其他流动负债
| 其他流动负债 |
流动负债合计
| 流动负债合计 | 5,859,491,793.77 | 4,777,435,361.42 |
非流动负债：
| 非流动负债： |
长期借款
| 长期借款 | 458,850,000.00 |
应付债券
| 应付债券 |
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
其中：优先股
| 其中：优先股 |
永续债
| 永续债 |
租赁负债
| 租赁负债 | 2,208,982.73 | 1,469,633.50 |
长期应付款
| 长期应付款 |
长期应付职工薪酬
| 长期应付职工薪酬 |
预计负债
| 预计负债 |
递延收益
| 递延收益 | 374,000.00 | 638,000.00 |
递延所得税负债
| 递延所得税负债 | 1,530,709.94 | 1,265,507.90 |
其他非流动负债
| 其他非流动负债 |
非流动负债合计
| 非流动负债合计 | 4,113,692.67 | 462,223,141.40 |
负债合计
| 负债合计 | 5,863,605,486.44 | 5,239,658,502.82 |
所有者权益：
| 所有者权益： |
股本
| 股本 | 2,221,933,832.00 | 1,839,192,626.00 |
其他权益工具
| 其他权益工具 |
其中：优先股
| 其中：优先股 |
永续债
| 永续债 |
资本公积
| 资本公积 | 3,751,966,155.45 | 3,158,153,221.97 |
减：库存股
| 减：库存股 |
其他综合收益
| 其他综合收益 |
专项储备
| 专项储备 |
盈余公积
| 盈余公积 | 309,054,302.73 | 309,054,302.73 |
未分配利润
| 未分配利润 | 1,006,708,404.32 | 1,292,427,479.37 |
所有者权益合计
| 所有者权益合计 | 7,289,662,694.50 | 6,598,827,630.07 |
负债和所有者权益总计
| 负债和所有者权益总计 | 13,153,268,180.94 | 11,838,486,132.89 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业总收入
| 一、营业总收入 | 10,231,927,988.44 | 9,570,942,144.13 |
其中：营业收入
| 其中：营业收入 | 10,231,927,988.44 | 9,570,942,144.13 |
利息收入
| 利息收入 |
已赚保费
| 已赚保费 |
手续费及佣金收入
| 手续费及佣金收入 |
二、营业总成本
| 二、营业总成本 | 12,777,115,304.94 | 9,952,717,152.66 |
其中：营业成本
| 其中：营业成本 | 11,145,508,848.92 | 8,203,900,101.89 |
利息支出
| 利息支出 |
手续费及佣金支出
| 手续费及佣金支出 |
退保金
| 退保金 |
赔付支出净额
| 赔付支出净额 |
提取保险责任合同准备金净额
| 提取保险责任合同准备金净额 |
保单红利支出
| 保单红利支出 |
分保费用
| 分保费用 |
税金及附加
| 税金及附加 | 17,876,134.69 | 16,702,181.45 |
销售费用
| 销售费用 | 46,162,939.67 | 44,018,955.26 |
管理费用
| 管理费用 | 1,029,446,701.44 | 1,119,347,802.30 |
研发费用
| 研发费用 | 46,503,136.55 | 31,050,174.29 |
财务费用
| 财务费用 | 491,617,543.67 | 537,697,937.47 |
其中：利息费用
| 其中：利息费用 | 487,137,770.20 | 542,983,265.30 |
利息收入
| 利息收入 | 14,867,905.65 | 21,354,796.87 |
加：其他收益
| 加：其他收益 | 73,999,601.13 | 75,338,174.85 |
投资收益（损失以“－”号填列）
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 13,600,195.17 | 1,500,627,909.66 |
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 6,066,683.06 | 42,331,632.83 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 |
汇兑收益（损失以“-”号填列）
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） |
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） |
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -10,000,000.00 |
信用减值损失（损失以“-”号填列）
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 29,166,712.37 | -36,217,136.71 |
资产减值损失（损失以“-”号填列）
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -473,490,741.81 | -640,967,335.53 |
资产处置收益（损失以“-”号填列）
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 59,184,760.10 | -6,763,653.10 |
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -2,852,726,789.54 | 510,242,950.64 |
加：营业外收入
| 加：营业外收入 | 93,651,709.36 | 69,748,841.95 |
减：营业外支出
| 减：营业外支出 | 129,115,348.49 | 103,849,299.51 |
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -2,888,190,428.67 | 476,142,493.08 |
减：所得税费用
| 减：所得税费用 | 923,894.82 | -817,115.07 |
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -2,889,114,323.49 | 476,959,608.15 |
（一）按经营持续性分类
| （一）按经营持续性分类 |
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -2,889,114,323.49 | 476,959,608.15 |
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
（二）按所有权归属分类
| （二）按所有权归属分类 |
1.归属于母公司股东的净利润
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -2,883,405,410.60 | 489,496,697.30 |
2.少数股东损益
| 2.少数股东损益 | -5,708,912.89 | -12,537,089.15 |
六、其他综合收益的税后净额
| 六、其他综合收益的税后净额 | -1,059,332.06 | 983,810.72 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,059,332.06 | 983,810.72 |
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
1.重新计量设定受益计划变动额
| 1.重新计量设定受益计划变动额 |
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
3.其他权益工具投资公允价值变动
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
4.企业自身信用风险公允价值变动
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
5.其他
| 5.其他 |
（二）将重分类进损益的其他综合收益
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -1,059,332.06 | 983,810.72 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -1,104,040.96 | 646,329.97 |
2.其他债权投资公允价值变动
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
4.其他债权投资信用减值准备
| 4.其他债权投资信用减值准备 |
5.现金流量套期储备
| 5.现金流量套期储备 |
6.外币财务报表折算差额
| 6.外币财务报表折算差额 | 44,708.90 | 337,480.75 |
7.其他
| 7.其他 |
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 |
七、综合收益总额
| 七、综合收益总额 | -2,890,173,655.55 | 477,943,418.87 |
归属于母公司所有者的综合收益总额
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -2,884,464,742.66 | 490,480,508.02 |
归属于少数股东的综合收益总额
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -5,708,912.89 | -12,537,089.15 |
八、每股收益
| 八、每股收益 |
（一）基本每股收益
| （一）基本每股收益 | -1.57 | 0.27 |
（二）稀释每股收益
| （二）稀释每股收益 | -1.57 | 0.27 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：张邦辉 主管会计工作负责人：张邦辉 会计机构负责人：杜超
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业收入
| 一、营业收入 | 4,467,636.29 | 1,139,565.82 |
减：营业成本
| 减：营业成本 | 0.00 | 0.00 |
税金及附加
| 税金及附加 | 864,735.69 | 583,780.56 |
销售费用
| 销售费用 |
管理费用
| 管理费用 | 68,376,498.44 | 74,115,636.85 |
研发费用
| 研发费用 | 693,007.69 |
财务费用
| 财务费用 | 103,686,889.38 | 90,836,369.80 |
其中：利息费用
| 其中：利息费用 | 108,760,802.59 | 109,620,117.40 |
利息收入
| 利息收入 | 9,679,865.28 | 18,987,993.03 |
加：其他收益
| 加：其他收益 | 464,883.62 | 2,374,099.17 |
投资收益（损失以“－”号填列）
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -25,790,959.58 | -3,933,203.93 |
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -25,790,959.58 | -12,260,184.33 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） |
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） |
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -10,000,000.00 |
信用减值损失（损失以“-”号填列）
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -79,616,788.73 | -36,119,072.65 |
资产减值损失（损失以“-”号填列）
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） |
资产处置收益（损失以“-”号填列）
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -2,340.17 | 13,843.52 |
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -283,405,692.08 | -202,753,562.97 |
加：营业外收入
| 加：营业外收入 | 2.48 | 1,631.47 |
减：营业外支出
| 减：营业外支出 | 2,308,365.45 | 104,602.44 |
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -285,714,055.05 | -202,856,533.94 |
减：所得税费用
| 减：所得税费用 | 5,020.00 | -1,596,317.73 |
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -285,719,075.05 | -201,260,216.21 |
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -285,719,075.05 | -201,260,216.21 |
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
五、其他综合收益的税后净额
| 五、其他综合收益的税后净额 |
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
1.重新计量设定受益计划变动额
| 1.重新计量设定受益计划变动额 |
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
3.其他权益工具投资公允价值变动
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
4.企业自身信用风险公允价值变动
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
5.其他
| 5.其他 |
（二）将重分类进损益的其他综合收益
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
2.其他债权投资公允价值变动
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
4.其他债权投资信用减值准备
| 4.其他债权投资信用减值准备 |
5.现金流量套期储备
| 5.现金流量套期储备 |
6.外币财务报表折算差额
| 6.外币财务报表折算差额 |
7.其他
| 7.其他 |
六、综合收益总额
| 六、综合收益总额 | -285,719,075.05 | -201,260,216.21 |
七、每股收益
| 七、每股收益 |
（一）基本每股收益
| （一）基本每股收益 |
（二）稀释每股收益
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量：
| 一、经营活动产生的现金流量： |
销售商品、提供劳务收到的现金
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 10,211,529,876.98 | 9,704,164,173.30 |
客户存款和同业存放款项净增加额
| 客户存款和同业存放款项净增加额 |
向中央银行借款净增加额
| 向中央银行借款净增加额 |
向其他金融机构拆入资金净增加额
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 |
收到原保险合同保费取得的现金
| 收到原保险合同保费取得的现金 |
收到再保业务现金净额
| 收到再保业务现金净额 |
保户储金及投资款净增加额
| 保户储金及投资款净增加额 |
收取利息、手续费及佣金的现金
| 收取利息、手续费及佣金的现金 |
拆入资金净增加额
| 拆入资金净增加额 |
回购业务资金净增加额
| 回购业务资金净增加额 |
代理买卖证券收到的现金净额
| 代理买卖证券收到的现金净额 |
收到的税费返还
| 收到的税费返还 | 19,894,098.62 | 40,919,014.80 |
收到其他与经营活动有关的现金
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,293,070,014.88 | 1,689,236,461.84 |
经营活动现金流入小计
| 经营活动现金流入小计 | 12,524,493,990.48 | 11,434,319,649.94 |
购买商品、接受劳务支付的现金
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 8,903,264,975.29 | 7,880,677,901.64 |
客户贷款及垫款净增加额
| 客户贷款及垫款净增加额 |
存放中央银行和同业款项净增加额
| 存放中央银行和同业款项净增加额 |
支付原保险合同赔付款项的现金
| 支付原保险合同赔付款项的现金 |
拆出资金净增加额
| 拆出资金净增加额 |
支付利息、手续费及佣金的现金
| 支付利息、手续费及佣金的现金 |
支付保单红利的现金
| 支付保单红利的现金 |
支付给职工以及为职工支付的现金
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,183,001,368.46 | 1,315,746,184.87 |
支付的各项税费
| 支付的各项税费 | 24,745,311.73 | 84,157,675.59 |
支付其他与经营活动有关的现金
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,149,077,140.97 | 1,495,470,119.75 |
经营活动现金流出小计
| 经营活动现金流出小计 | 12,260,088,796.45 | 10,776,051,881.85 |
经营活动产生的现金流量净额
| 经营活动产生的现金流量净额 | 264,405,194.03 | 658,267,768.09 |
二、投资活动产生的现金流量：
| 二、投资活动产生的现金流量： |
收回投资收到的现金
| 收回投资收到的现金 | 0.00 | 8,700,959.70 |
取得投资收益收到的现金
| 取得投资收益收到的现金 | 35,280,000.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 37,168,483.22 | 31,267,414.45 |
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 520,922,000.00 | 556,252,874.34 |
收到其他与投资活动有关的现金
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 20,818,167.64 |
投资活动现金流入小计
| 投资活动现金流入小计 | 614,188,650.86 | 596,221,248.49 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 600,090,056.28 | 1,097,459,299.95 |
投资支付的现金
| 投资支付的现金 | 36,389,338.33 | 45,445,434.75 |
质押贷款净增加额
| 质押贷款净增加额 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 1,275,771.19 |
支付其他与投资活动有关的现金
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 |
投资活动现金流出小计
| 投资活动现金流出小计 | 637,755,165.80 | 1,142,904,734.70 |
投资活动产生的现金流量净额
| 投资活动产生的现金流量净额 | -23,566,514.94 | -546,683,486.21 |
三、筹资活动产生的现金流量：
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
吸收投资收到的现金
| 吸收投资收到的现金 | 1,187,534,139.48 |
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 980,000.00 |
取得借款收到的现金
| 取得借款收到的现金 | 3,606,000,000.00 | 3,752,946,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 675,027,731.41 | 736,311,444.44 |
筹资活动现金流入小计
| 筹资活动现金流入小计 | 5,468,561,870.89 | 4,489,257,444.44 |
偿还债务支付的现金
| 偿还债务支付的现金 | 3,515,163,603.82 | 3,893,893,631.88 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 176,745,840.39 | 287,261,794.18 |
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 5,566,139.01 |
支付其他与筹资活动有关的现金
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,502,567,304.46 | 1,608,164,582.92 |
筹资活动现金流出小计
| 筹资活动现金流出小计 | 5,194,476,748.67 | 5,789,320,008.98 |
筹资活动产生的现金流量净额
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 274,085,122.22 | -1,300,062,564.54 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,134.61 | 161,225.51 |
五、现金及现金等价物净增加额
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 514,925,935.92 | -1,188,317,057.15 |
加：期初现金及现金等价物余额
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 460,861,635.17 | 1,649,178,692.32 |
六、期末现金及现金等价物余额
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 975,787,571.09 | 460,861,635.17 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量：
| 一、经营活动产生的现金流量： |
销售商品、提供劳务收到的现金
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,661,464.40 | 1,153,150.73 |
收到的税费返还
| 收到的税费返还 |
收到其他与经营活动有关的现金
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 34,505,524,065.64 | 2,793,987,170.22 |
经营活动现金流入小计
| 经营活动现金流入小计 | 34,510,185,530.04 | 2,795,140,320.95 |
购买商品、接受劳务支付的现金
| 购买商品、接受劳务支付的现金 |
支付给职工以及为职工支付的现金
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 58,751,598.92 | 74,237,806.07 |
支付的各项税费
| 支付的各项税费 | 585,088.50 | 57,516,449.49 |
支付其他与经营活动有关的现金
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 35,470,120,414.94 | 2,346,210,046.80 |
经营活动现金流出小计
| 经营活动现金流出小计 | 35,529,457,102.36 | 2,477,964,302.36 |
经营活动产生的现金流量净额
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,019,271,572.32 | 317,176,018.59 |
二、投资活动产生的现金流量：
| 二、投资活动产生的现金流量： |
收回投资收到的现金
| 收回投资收到的现金 | 0.00 | 228,594,343.14 |
取得投资收益收到的现金
| 取得投资收益收到的现金 | 8,311,322.01 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 23,869.68 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
收到其他与投资活动有关的现金
| 收到其他与投资活动有关的现金 |
投资活动现金流入小计
| 投资活动现金流入小计 | 0.00 | 236,929,534.83 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 94,567,122.86 | 9,145,297.63 |
投资支付的现金
| 投资支付的现金 | 105,239,454.14 | 713,654,586.67 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
支付其他与投资活动有关的现金
| 支付其他与投资活动有关的现金 |
投资活动现金流出小计
| 投资活动现金流出小计 | 199,806,577.00 | 722,799,884.30 |
投资活动产生的现金流量净额
| 投资活动产生的现金流量净额 | -199,806,577.00 | -485,870,349.47 |
三、筹资活动产生的现金流量：
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
吸收投资收到的现金
| 吸收投资收到的现金 | 1,186,554,139.48 |
取得借款收到的现金
| 取得借款收到的现金 | 3,228,000,000.00 | 2,936,500,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 84,377,131.41 |
筹资活动现金流入小计
| 筹资活动现金流入小计 | 4,498,931,270.89 | 2,936,500,000.00 |
偿还债务支付的现金
| 偿还债务支付的现金 | 3,039,950,000.00 | 3,289,726,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 102,963,197.34 | 114,276,093.37 |
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
支付其他与筹资活动有关的现金
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 111,073,382.62 | 142,258,876.39 |
筹资活动现金流出小计
| 筹资活动现金流出小计 | 3,253,986,579.96 | 3,546,260,969.76 |
筹资活动产生的现金流量净额
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,244,944,690.93 | -609,760,969.76 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
五、现金及现金等价物净增加额
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 25,866,541.61 | -778,455,300.64 |
加：期初现金及现金等价物余额
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 273,159,991.54 | 1,051,615,292.18 |
六、期末现金及现金等价物余额
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 299,026,533.15 | 273,159,991.54 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,839,192,626.00 | 3,352,833,295.85 | -2,700,939.03 | 304,372,740.76 | -1,578,944,960.31 | 3,914,752,763.27 | 70,642,941.15 | 3,985,395,704.42 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,839,192,626.00 | 3,352,833,295.85 | -2,700,939.03 | 304,372,740.76 | -1,578,944,960.31 | 3,914,752,763.27 | 70,642,941.15 | 3,985,395,704.42 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 382,741,206.00 | 803,812,933.48 | -1,059,332.06 | -2,883,405,410.60 | -1,697,910,603.18 | -6,198,912.89 | -1,704,109,516.07 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,059,332.06 | -2,883,405,410.60 | -2,884,464,742.66 | -5,708,912.89 | -2,890,173,655.55 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 382,741,206.00 | 803,812,933.48 | 1,186,554,139.48 | -490,000.00 | 1,186,064,139.48 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 382,741,206.00 | 803,812,933.48 | 1,186,554,139.48 | -490,000.00 | 1,186,064,139.48 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,221,933,832.00 | 4,156,646,229.33 | -3,760,271.09 | 304,372,740.76 | -4,462,350,370.91 | 2,216,842,160.09 | 64,444,028.26 | 2,281,286,188.35 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,839,192,626.00 | 3,381,357,669.56 | -3,684,749.75 | 304,387,974.27 | -2,068,213,705.29 | 3,453,039,814.79 | 257,657,339.09 | 3,710,697,153.88 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -15,233.51 | -227,952.32 | -243,185.83 | -243,185.83 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,839,192,626.00 | 3,381,357,669.56 | -3,684,749.75 | 304,372,740.76 | -2,068,441,657.61 | 3,452,796,628.96 | 257,657,339.09 | 3,710,453,968.05 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -28,524,373.71 | 983,810.72 | 489,496,697.30 | 461,956,134.31 | -187,014,397.94 | 274,941,736.37 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 983,810.72 | 489,496,697.30 | 490,480,508.02 | -12,537,089.15 | 477,943,418.87 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -200,000,000.00 | -200,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -200,000,000.00 | -200,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -5,566,139.01 | -5,566,139.01 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -5,566,139.01 | -5,566,139.01 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -28,524,373.71 | -28,524,373.71 | 31,088,830.22 | 2,564,456.51 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,839,192,626.00 | 3,352,833,295.85 | -2,700,939.03 | 304,372,740.76 | -1,578,944,960.31 | 3,914,752,763.27 | 70,642,941.15 | 3,985,395,704.42 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,839,192,626.00 | 3,158,153,221.97 | 309,054,302.73 | 1,292,427,479.37 | 6,598,827,630.07 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,839,192,626.00 | 3,158,153,221.97 | 309,054,302.73 | 1,292,427,479.37 | 6,598,827,630.07 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 382,741,206.00 | 593,812,933.48 | -285,719,075.05 | 690,835,064.43 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -285,719,075.05 | -285,719,075.05 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 382,741,206.00 | 593,812,933.48 | 976,554,139.48 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 382,741,206.00 | 803,812,933.48 | 1,186,554,139.48 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -210,000,000.00 | -210,000,000.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,221,933,832.00 | 3,751,966,155.45 | 309,054,302.73 | 1,006,708,404.32 | 7,289,662,694.50 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,839,192,626.00 | 3,158,283,221.97 | 309,069,536.24 | 1,493,824,797.12 | 6,800,370,181.33 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -15,233.51 | -137,101.54 | -152,335.05 | |||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,839,192,626.00 | 3,158,283,221.97 | 309,054,302.73 | 1,493,687,695.58 | 6,800,217,846.28 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -130,000.00 | -201,260,216.21 | -201,390,216.21 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -201,260,216.21 | -201,260,216.21 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -130,000.00 | -130,000.00 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -130,000.00 | -130,000.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,839,192,626.00 | 3,158,153,221.97 | 309,054,302.73 | 1,292,427,479.37 | 6,598,827,630.07 |
三、公司基本情况
1.公司注册地、组织形式和总部地址。
天邦食品股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于2001年4月，公司前身为1996年9月25日成立的余姚市天邦饲料科技有限公司（以下简称“余姚天邦”），2001年经余姚天邦临时股东会决议，并经宁波市人民政府甬政发[2001]64号文批复同意，决定以余姚天邦截至2001年2月28日经审计后的净资产3,000.00万元按1:1的比例折股，整体变更为股份有限公司，浙江天健会计师事务所有限公司为本次变更出具了《验资报告》（浙天会验[2001]第41号）。2002年5月10日，经公司2001年度股东大会决议，并经宁波市体改委甬股改[2002]13号文《关于同意宁波天邦饲料科技股份有限公司增资扩股的批复》批准，决定以2002年年初未分配利润2,000.00万元转增股本，同时公司更名为宁波天邦股份有限公司，浙江天健会计师事务所有限公司对本次转增股本进行了验证，并出具了《验资报告》（浙天会验[2002]第40号）。转增股本后，公司股本总额增至5,000.00万股（每股面值1元）,注册资本5,000.00万元。
2007年2月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]48号文核准，公司公开发行人民币普通股（A股）股票1,850.00万股，并于2007年4月在深圳证券交易所上市。发行采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，发行价格每股人民币10.25元。安徽华普会计师事务所有限公司为本次变更出具了《验资报告》（华普验[2007]第0388号）。
经2007年度股东大会决议，公司以2007年的经审计的净利润进行分配，以2007年12月31日公司总股本6,850.00万股为基数,每10股派2元(含税,税后1.8元)，以资本公积向全体股东按每10股转增10股，共计转增股本6,850.00万股，转增后，公司总股本为13,700.00万股，注册资本13,700.00万元。安徽华普会计师事务所有限公司为本次变更进行审验并出具了《验资报告》（华普验字[2008]第646号）。公司于2008年7月在宁波市工商行政管理局办理工商变更手续，获取了新的企业法人营业执照，编号为330200000039600。
经2009年度股东大会决议，公司以2009年的经审计的净利润进行分配，以2009年12月31日公司总股本13,700.00万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税）；同时以公司截至2009年12月31日总股本13,700.00万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，共计转增股本6,850.00万股，转增后，公司总股本为20,550.00万股，注册资本20,550.00万元。天职国际会计师事务所有限公司为本次变更进行审验并出具了《验资报告》（天职皖核字[2010]125号）。公司于2010年6月在宁波市工商行政管理局办理了工商变更手续。
2013年2月25日，公司首期股票期权激励计划经中国证监会无异议确认并备案。根据公司2014年4月25日第五届董事会第十次会议审议通过的《关于公司首期股票期权激励计划第一个行权期符合行权条件的议案》，首期股权激励计划 106 名激励对象在第一个行权期可行权共311 万份股票期权，采取自主行权的方式，行权价格为7.95元，其中2014年行权281万份，增加股本281万股，2015年行权30万份，增加股本30万股，累计增加股本 311万股，变更后的股本为20,861.00万股。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本次变更进行审验并出具了《验资报告》（天职业字[2015]15570号）。公司于2015年12月在宁波市市场监督管理局办理了工商变更手续。
根据公司于2014年6月13日召开2014年第一次临时股东大会通过的《关于公司非公开发行A股股票方案（修订版）的议案》，以及中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2417号文的核准，公司采用向特定对象非公开发行的方式，发行境内上市人民币普通股（A股），每股面值为人民币1.00元，发行数量80,789,941股，发行价格为每股人民币
5.57元，募集资金总额为人民币450,000,000.00 元，扣除保荐及承销费用后净额人民币441,000,000.00元，其中增加股本人民币80,789,941.00元，余额扣除其他发行费用后增加资本公积。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本次变更进行审验并出具了《验资报告》（天职业字[2015]14525号）。公司于2015年12月在宁波市市场监督管理局办理了工商变更手续。
根据公司2015年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司申请增加注册资本人民币347,279,929.00元，由资本公积转增注册资本，转增基准日期为2016年5月17日，变更后的注册资本为人民币636,679,870.00元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本次变更进行审验并出具了《验资报告》（天职业字[2016]12108号）。
根据公司《宁波天邦股份有限公司关于2016年度非公开发行股票预案（修订稿）》及《关于核准宁波天邦股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]58号），公司非公开发行人民币普通股股票，每股面值为人民币1.00元，发行数量136,405,529股，发行价格为每股人民币10.85元，募集资金总额为人民币1,479,999,989.65元，扣除中介机构费用募集资金净额人民币1,464,199,989.75元，其中增加股本人民币136,405,529.00元，增加资本公积人民币1,327,794,460.75元，变更后的注册资本为人民币773,085,399.00元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本次变更进行审验并出具了《验资报告》（天职业字[2017]5078号）。公司于2017年5月在宁波市市场监督管理局办理了工商变更手续。
公司于2017年5月24日更名为“天邦食品股份有限公司”。
根据公司2017年度股东大会决议和修改后的公司章程的规定，公司申请增加注册资本人民币386,542,699.00元，由资本公积转增注册资本，转增基准日期为2018年6月1日，变更后的注册资本为人民币1,159,628,098.00元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本次变更进行审验并出具了《验资报告》（天职业字[2018]22328号）。
根据公司《2019年度非公开发行A股股票预案（三次修订稿）》及《关于核准天邦食品股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]249号），公司非公开发行人民币普通股股票，每股面值为人民币1.00元，发行数量154,080,921股，发行价格为每股人民币17.30元，募集资金总额为人民币2,665,599,933.30元，扣除中介机构费用募集资金净额人民币2,634,298,334.03元，其中增加股本人民币154,080,921.00元，增加资本公积人民币2,480,217,413.03元，变更后的注册资本为人民币1,313,709,019.00元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本次变更进行审验并出具了《验资报告》（天职业字[2020]33879号）。
公司于2020年12月在宁波市市场监督管理局办理了工商变更手续，注册资本变更为人民币1,313,709,019.00元，法定代表人变更为邓成，统一社会信用代码为91330200256170839R。
公司于2021年5月11日召开2020年度股东大会，审议通过申请增加注册资本人民币525,483,607.00元，由资本公积转增注册资本，转增基准日期为2021年5月20日，变更后的注册资本为人民币1,839,192,626.00元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本次变更进行审验并出具了《验资报告》（天职业字[2021]16910号）。
公司于2021年9月在宁波市市场监督管理局办理了工商变更手续，注册资本变更为人民币1,839,192,626.00元，法定代表人变更为苏礼荣，统一社会信用代码为91330200256170839R。
2022年5月公司法定代表人变更为张邦辉。
根据公司《关于公司2022年度非公开发行A股股票方案的议案》及《关于同意天邦食品股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1515号），公司向特定对象发行人民币普通股股票，每股面值为人民币1.00元，发行数量382,741,206股，发行价格为每股人民币3.13元，募集资金总额为人民币1,197,979,974.78元，扣除中
介机构费用募集资金净额人民币1,186,554,139.48元，其中增加股本人民币382,741,206.00元，增加资本公积人民币803,812,933.48元，变更后的注册资本为人民币2,221,933,832.00元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本次变更进行审验并出具了《验资报告》（天职业字[2023]54420号）。2024年1月29日，公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更注册资本及修改公司章程的议案》，公司注册资本变更为人民币2,221,933,832.00元。公司于2024年3月在宁波市市场监督管理局办理了工商变更手续。
公司注册地：浙江省宁波市余姚市城区阳光国际大厦A座1805室。
2.公司实际从事的主要经营活动。
公司从事的主要经营活动为生猪养殖和猪肉制品加工。公司主要产品为食品及食品相关类别中的商品肉猪、商品仔猪、猪肉生鲜产品、猪肉加工产品等。
3.财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日。
本财务报告由公司董事会于2024年4月29日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
受生猪养殖行业持续低迷影响， 2023年归属于母公司股东的净亏损28.83亿元。截止2023年12月31日，公司资产负债率为86.73%，天邦食品流动负债为124.12亿元，大于流动资产87.87亿元，流动负债中包括短期借款、应付票据、一年内到期的长期应付款和长期借款合计40.23亿元。公司偿债能力弱，存在较大的经营风险和财务风险。
2024年3月18日公司召开董事会、监事会，经审议拟以无法清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力，但具有重整价值为由，向有管辖权的人民法院申请对公司进行重整和预重整。
2024年4月8日，公司召开2024年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于拟向法院申请重整及预重整的议案》及《关于提请公司股东大会授权董事会及董事会授权人士办理公司及相关子公司重整及预重整相关事项的议案》。截至审计报告出具日，天邦食品是否进入重整程序及重整进程、结果均存在不确定性。
这些事项或情况表明存在可能导致对天邦食品持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。为保证持续经营能力，公司拟采取下列措施：
(1)2024年4月8日公司股东大会审议通过了拟进行重整暨预重整的议案。公司拟借助这次重整的契机，清退低效资产、去除冗余产能、提升资产质量、化解债务风险、降低资产负债率，从而改善盈利能力。
(2)在稳步推进重整暨预重整的同时公司将继续保障日常经营活动正常开展。
生猪养殖业务，公司将合理控制产能，实施精细化管理，逐步降低成本，在控制规模的同时逐步调整各区域的育肥占比，资源向成本低的两广（广东和广西）倾斜。在经营策略上，公司综合考虑猪价走势、非瘟风险、短期和中长期利润、现金流平衡基础上，采取仔猪、肥猪多种销售组合，以继续保持经营性现金流为正。 食品业务，公司将结合全产业链体系优势及特色深化产品卖点定位，打造生鲜品牌猪肉，分销进入商超会员店、O2O、餐饮、电商等渠道，再由品牌生鲜向品牌食品迭代，从生鲜猪肉供应向调理品、深加工产品供应布局转型。通过做强品牌、做好产品、做深渠道，尽快提升食品业务的盈利能力。通过落实上述措施，逐步消除公司在持续经营方面的不确定性。通过以上措施，公司管理层认为以持续经营为基础编制2023年财务报表是合理的。本公司董事会对本公司的持续经营能力进行了充分详尽的评估，包括审阅管理层编制的本公司未来12个月的营运资金预测，认为本公司未来12个月内可以获取足够的融资来源以保证营运资金和偿还债务的需要，认同管理层以持续经营假设为基础编制本财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项应收款项金额超过200万 |
| 重要的在建工程 | 项目预算超过1亿元的在建项目 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 账面价值占合并报表资产总额5%以上，或来源于合营企业或联营企业的投资收益（损失以绝对金额计算）占合并报表净利润的10%以上 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计
算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动应当根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司进行重新评估。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
11、金融工具
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“十二、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
12、应收票据
1.应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收票据，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收票据，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。
2.基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征划分应收票据组合，在组合基础上计算预期信用损失。
| 组合名称 | 计提方法 |
| 账龄信用风险特征组合 | 具有类似信用风险特征的、相同账龄的应收款项 |
| 性质组合 | 信用风险极低的银行承兑汇票 |
对于划分为账龄信用风险特征组合的应收票据，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，计算预期信用损失。公司将银行承兑汇票等无显著回收风险的款项划为性质组合。
13、应收账款
1.应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收账款，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收账款，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
2.基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为账龄组合，在账龄组合基础上计算预期信用损失。
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄信用风险特征组合 | 具有类似信用风险特征的、相同账龄的应收款项 |
| 性质组合 | 信用风险极低的应收账款 |
其中：账龄信用风险特征组合，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年） | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 30.00 |
| 3-4年（含4年） | 50.00 |
| 4-5年（含5年） | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
3.公司对于单项风险特征明显的应收款项，根据应收款项类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
14、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
15、其他应收款
1.其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型附注五、重要会计政策及会计估计中的11、金融工具进行处理。
本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本公司按照金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期、剩余合同期限为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
2.基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
以组合为基础计量预期信用损失，本公司按照相应的账龄信用风险特征组合预计信用损失计提比例。按账龄信用风险特征组合预计信用损失计提减值比例如下：
| 账龄 | 其他应收账款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年） | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 30.00 |
| 3-4年（含4年） | 50.00 |
| 4-5年（含5年） | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
3.按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
本公司将应收合并范围内关联方、备用金、保证金等无显著回收风险的款项划分为性质组合，根据预计信用损失计提减值准备。
16、合同资产
1.合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的合同资产，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
17、存货
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中畜禽水产养殖业的披露要求
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
4.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
5.存货跌价准备的确认标准和计提方法
1）一般存货
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。2）消耗性生物资产公司至少每年年度终了对生物资产进行检查，有确凿证据表明生物资产发生减值的，应当计提生物资产跌价准备或减值准备。首先应当注意生物资产是否有发生减值迹象，如有减值迹象，在此基础上计算确定消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额。判断消耗性生物资产和生产性生物资产减值的主要迹象根据《企业会计准则第5号——生物资产》准则对消耗性生物资产和生产性生物资产的减值采取了易于判断的方式，即每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因的情况下，生物资产才可能存在减值迹象。具体来说，消耗性生物资产和生产性生物资产存在下列情形之一的，表明可变现净值或可收回金额低于账面价值：
①因遭受火灾、旱灾、水灾、冻灾、台风、冰雹等自然灾害，造成消耗性生物资产或生产性生物资产发生实体损坏，影响该资产的进一步生长或生产，从而降低其产生经济利益的能力。②因遭口蹄疫等动物疫病侵袭，造成消耗性生物资产或生产性生物资产的市场价格大幅度持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望。③因消费者偏好改变而使公司的消耗性生物资产或生产性生物资产收获的农产品的市场需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌。④因公司所处经营环境变化，从而对公司产生不利影响，导致消耗性生物资产或生产性生物资产的市场价格逐渐下跌。⑤其他足以证明消耗性生物资产或生产性生物资产实质上已经发生减值的情形。
企业至少应当于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，应当按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。上述可变现净值和可收回金额，应当分别按照《企业会计准则第1号——存货》和《企业会计准则第8号——资产减值》确定。
18、持有待售的非流动资产或处置组
1.划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
2.终止经营的认定标准和列报方法
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组-成部分是专为转售而取得的子公司。终止经营的定义包含以下三方面含义：
（1）终止经营应当是企业能够单独区分的组成部分。该组成部分的经营和现金流量在企业经营和编制财务报表时是能够与企业的其他部分清楚区分的。
（2）终止经营应当具有一定的规模。终止经营应当代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区，或者是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）终止经营应当满足一定的时点要求。符合终止经营定义的组成部分应当属于以下两种情况之一，该组成部分在资产负债表日之前已经处置，包括已经出售和结束使用（如关停或报废等）；该组成部分在资产负债表日之前已经划分为持有待售类别。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23、投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-35 | 0.00-3.00 | 2.77-10.00 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5 | 3 | 19.4 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 10 | 3 | 9.7 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6 | 3 | 16.17 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 3 | 19.4 |
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
25、在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
1.生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
2.生物资产按照成本计量。生产性生物资产折旧采用年限平均法，各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
| 生产性生物资产类别 | 使用寿命（年） | 预计净残值 | 年折旧率（%） |
| 种猪 | 1.5-3 | 原价的0% | 33.33-66.67 |
| 经济林 | 15 | 原价的0% | 6.67 |
3.收获或出售消耗性生物资产，或生产性生物资产收获农产品时，采用加权平均法结转成本。
4.资产负债表日，以成本模式进行后续计量的生物资产，当有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，消耗性
生物资产按本财务报表附注五重要会计政策及会计估计中的17、存货所述方法计提跌价准备，生产性生物资产按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
5.公益性生物资产不摊销也不计提减值准备。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中畜禽水产养殖业的披露要求
28、油气资产
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
本公司无形资产包括土地使用权、非专利技术、计算机软件、商标使用权、特许权等，按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 50 |
| 非专利技术 | 5-10 |
| 计算机软件 | 5 |
| 商标使用权 | 5 |
| 特许权 | 8-10 |
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
（1）研发支出的归集范围
公司研发支出主要核算：（1）职工薪酬：包括相关研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金等费用。（2）材料费：研发活动直接消耗的材料、燃料和动力费用；用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；用于研发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、维修等费用。（3）摊销费、折旧费：摊销费是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的待摊费用；折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。（4）差旅费：相关研发人员发生的与研发项目相关的出差费用。（5）技术服务费：指公司在新产品设计、
新工艺规程制定的试验过程中发生的与开展该项活动有关的各类费用。（6）其他主要指：如技术图书资料费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的鉴定、评审、验收费用，注册费、代理费，会议费等。
（2）研发支出相关会计处理方法
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30、长期资产减值
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率， 导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
31、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
（2） 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
辞退福利主要包括：
（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
34、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
35、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
36、优先股、永续债等其他金融工具
37、收入
1.按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入的确认
本公司的收入主要包括销售生猪与猪肉产品。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
（2）本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（3）收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
①可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
②重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
③非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
④应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
（4）本公司收入确认的具体方法如下：
①销售商品：除零售业务外，公司其他产品以交付客户，并经客户签收确认后，购买方取得商品控制权，确认销售收入实现。
②零售业务：收银员将商品信息扫描至销售系统软件，收到现金、第三方支付平台付款。商品离开柜台，购买方取得商品控制权，确认销售收入实现。
③提供劳务：对工程安装业务，完工部分交由客户验收确认通过后确认收入；对于运输、检测等服务，在提供服务并取得客户确认后确认收入。
④让渡资产使用权：与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
38、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：
1）以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
40、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
41、租赁
（1） 作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
（1）判断依据
短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁。包含购买选择权的租赁不属于短期租赁。
低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
承租人在判断是否是低价值资产租赁时，应基于租赁资产的全新状态下的价值进行评估，不应考虑资产已被使用的年限。
（2）会计处理方法
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
（1）融资租赁
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
（2）经营租赁
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
42、其他重要的会计政策和会计估计
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称及影响金额 |
| 本公司自 2023 年 1月 1日起执行解释第16号中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照本解释和《企业会计准则第 18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 | 调整合并资产负债表2022年12月31日长期股权投资 197,773.52 元，递延所得税资产5,026,067.20 元，递延所得税负债 5,026,067.20 元，盈余公积15,233.51元，未分配利润182,540.01元，2022年度投资收益 267,013.25 元，所得税费用312,425.56元。 调整母公司资产负债表2022年1月1日递延所得税资产1,857,206.45元，递延所得税负债 2,009,541.50 元，盈余公积 15,233.51 元，未分配利润 137,101.54 元。 调整母公司资产负债表2022年12月31日递延所得税资产1,265,507.90元，递延所得税负债 1,265,507.90 元，盈余公积 15,233.51 元，未分配利润 15,233.51 元，2022 年度所得税费用 152,335.05 元。 |
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
44、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 土地使用税 | 实际占用的土地面积 | 10元、9元、7元、6.4元、5元、4元、3元、1.02元、0.6元/平方米 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 盐城邦尼水产食品科技有限公司 | 20% |
| 合肥天邦饲料科技有限公司 | 20% |
| 宁波天邦科技研究院有限公司 | 20% |
| 贵港天邦生物技术有限公司 | 20% |
| 南京邦尼物流有限公司 | 20% |
| 江苏天邦私募基金管理有限公司 | 20% |
| 宁波天邦农业投资有限公司 | 20% |
| 南京亥客技术有限公司 | 20% |
| 合肥亥客技术有限公司 | 20% |
| 安徽天邦饲料科技有限公司 | 15% |
| 安徽天邦生物技术有限公司 | 15% |
| 南昌艾格菲饲料有限公司 | 20% |
| 马鞍山开物物流有限公司 | 20% |
| 马鞍山天邦开物智能商务管理有限公司 | 20% |
| 安徽拾分味道食品有限公司 | 20% |
| 宁波拾分味道食品有限公司 | 20% |
| 上海拾分味道食品销售有限公司 | 20% |
| 上海拾分味道肉制品有限公司 | 20% |
| 无锡拾分味道食品有限公司 | 20% |
| 淮安汉世伟商贸有限公司 | 20% |
| 东莞市拾分味道食品有限公司 | 20% |
| 南京拾分味道食品有限公司 | 20% |
| 南京拾分味道供应链有限公司 | 20% |
| 杭州拾分味道食品销售有限公司 | 20% |
| 天邦新能源技术有限公司 | 20% |
| 安徽汉稼乐农业发展有限公司 | 20% |
| 阜阳市汉稼乐农业发展有限公司 | 20% |
| 生猪养殖企业 | 免征企业所得税 |
2、税收优惠
1.企业所得税
（1）2023年10月16日，安徽天邦饲料科技有限公司通过高新技术企业复审，被重新认定为高新技术企业，并取得了由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局批准颁发的编号为GR202334001591的《高新技术企业证书》。发证日期2023年10月16日，有效期三年。根据有关规定，高新技术企业在资格有效期内享受国家关于高新技术企业的税收优惠政策，即所得税按15%的税率征收。
（2）2021年9月18日，安徽天邦生物技术有限公司通过高新技术企业复审，被重新认定为高新技术企业，并取得了由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局批准颁发的编号为GR202134000114的《高新技术企业证书》。发证日期2021年9月18日，有效期三年。根据有关规定，高新技术企业在资格有效期内享受国家关于高新技术企业的税收优惠政策，即所得税按15%的税率征收。
（3）根据财政部、国家税务总局2022年3月14日发布的《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税〔2022〕13号）规定：对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日；2023年3月26日发布的《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财税〔2023〕6号）规定：对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，公告执行期限为2023年1月1日至2024年12月31日。子公司盐城邦尼水产食品科技有限公司、合肥天邦饲料科技有限公司、宁波天邦科技研究院有限公
司、贵港天邦生物技术有限公司、南京邦尼物流有限公司、江苏天邦私募基金管理有限公司、宁波天邦农业投资有限公司、南京亥客技术有限公司、合肥亥客技术有限公司、南昌艾格菲饲料有限公司、马鞍山开物物流有限公司、马鞍山天邦开物智能商务管理有限公司、安徽拾分味道食品有限公司、宁波拾分味道食品有限公司、上海拾分味道食品销售有限公司、上海拾分味道肉制品有限公司、无锡拾分味道食品有限公司、淮安汉世伟商贸有限公司、东莞市拾分味道食品有限公司、南京拾分味道食品有限公司、南京拾分味道供应链有限公司、杭州拾分味道食品销售有限公司、天邦新能源技术有限公司、安徽汉稼乐农业发展有限公司、阜阳市汉稼乐农业发展有限公司符合小型微利企业条件，享受上述税收优惠政策。
（4）根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》有关规定，本公司所属养殖企业对取得的牲畜、家禽的饲养项目及农产品初加工项目所得免征企业所得税。
2.增值税
（1）根据国发[2004]16号文《国务院关于第三批取消和调整行政审批项目的决定》及财税[2001]121号《财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》的规定，饲料生产企业生产销售饲料产品免征增值税需将饲料质量检测机构出具的饲料产品合格证明报其所在地主管税务机关备案。根据上述规定，并履行向相关税务机关办理备案手续，公司子公司安徽天邦饲料科技有限公司、安徽天邦生物技术有限公司、宁波天邦供应链有限公司、南昌艾格菲饲料有限公司2023年度饲料产品销售免征增值税。
（2）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条规定，农业生产者销售自产农产品免征增值税。公司下属养殖公司生产、销售生猪属销售自产农产品，享受免缴增值税优惠。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 3,889.89 | |
| 银行存款 | 975,783,681.20 | 429,588,716.45 |
| 其他货币资金 | 278,707,586.03 | 540,876,130.22 |
| 合计 | 1,254,495,157.12 | 970,464,846.67 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 1,035,113.57 | 1,086,894.18 |
其他说明：
期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项278,707,586.03 元。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 37,953,387.68 | 63,537,069.94 |
| 1至2年 | 2,477,567.36 | 15,220,873.35 |
| 2至3年 | 12,294,084.35 | 47,087.08 |
| 3年以上 | 7,344,616.14 | 7,368,285.45 |
| 3至4年 | 37,087.08 | 1,732,989.72 |
| 4至5年 | 1,727,168.42 | 212,149.69 |
| 5年以上 | 5,580,360.64 | 5,423,146.04 |
| 合计 | 60,069,655.53 | 86,173,315.82 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 19,940,116.26 | 33.19% | 19,940,116.26 | 100.00% | 18,460,905.69 | 21.42% | 18,460,905.69 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 40,129,539.27 | 66.81% | 3,115,587.81 | 37,013,951.46 | 67,712,410.13 | 78.58% | 5,436,576.06 | 62,275,834.07 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄信用风险特征组合 | 40,129,539.27 | 66.81% | 3,115,587.81 | 7.76% | 37,013,951.46 | 64,785,621.13 | 75.18% | 5,436,576.06 | 8.39% | 59,349,045.07 |
| 性质组合 | 2,926,789.00 | 3.40% | 2,926,789.00 | |||||||
| 合计 | 60,069,655.53 | 100.00% | 23,055,704.07 | 37,013,951.46 | 86,173,315.82 | 100.00% | 23,897,481.75 | 62,275,834.07 |
按单项计提坏账准备：货款
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 货款 | 18,460,905.69 | 18,460,905.69 | 19,940,116.26 | 19,940,116.26 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 18,460,905.69 | 18,460,905.69 | 19,940,116.26 | 19,940,116.26 | ||
按组合计提坏账准备：账龄信用风险特征组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 37,953,387.68 | 1,897,669.42 | 5.00% |
| 1-2年（含2年） | 815,482.19 | 81,548.22 | 10.00% |
| 2-3年（含3年） | 11,159.50 | 3,347.85 | 30.00% |
| 3-4年（含4年） | 37,087.08 | 18,543.54 | 50.00% |
| 4-5年（含5年） | 989,720.17 | 791,776.13 | 80.00% |
| 5年以上 | 322,702.65 | 322,702.65 | 100.00% |
| 合计 | 40,129,539.27 | 3,115,587.81 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账的确认标准及说明详见附注“五、重要会计政策及会计估计中的13、应收账款”。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 18,460,905.69 | -8,224,194.43 | 9,703,405.00 | 19,940,116.26 | ||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||
| 其中：账龄信用风险特征组合 | 5,436,576.06 | -2,320,988.25 | 3,115,587.81 | |||
| 合计 | 23,897,481.75 | -10,545,182.68 | 9,703,405.00 | 23,055,704.07 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户一 | 25,331,911.97 | 25,331,911.97 | 42.17% | 1,295,932.16 | |
| 客户二 | 11,439,666.30 | 11,439,666.30 | 19.04% | 11,439,666.30 | |
| 客户三 | 2,584,640.00 | 2,584,640.00 | 4.30% | 129,232.00 | |
| 客户四 | 1,662,085.17 | 1,662,085.17 | 2.77% | 1,662,085.17 | |
| 客户五 | 1,244,198.20 | 1,244,198.20 | 2.07% | 62,209.91 | |
| 合计 | 42,262,501.64 | 42,262,501.64 | 70.35% | 14,589,125.54 |
6、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（5） 本期实际核销的合同资产情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
合同资产核销说明：
其他说明：
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8） 其他说明
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 163,453,778.61 | 548,578,504.29 |
| 合计 | 163,453,778.61 | 548,578,504.29 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 833,186.29 | 543,063.84 |
| 保证金 | 58,726,656.46 | 39,756,200.28 |
| 股权转让款 | 6,797,653.22 | 520,922,000.00 |
| 其他往来 | 150,998,755.97 | 55,317,075.03 |
| 合计 | 217,356,251.94 | 616,538,339.15 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 141,500,554.56 | 549,017,667.08 |
| 1至2年 | 16,473,097.03 | 16,430,854.28 |
| 2至3年 | 9,957,677.58 | 26,497,243.23 |
| 3年以上 | 49,424,922.77 | 24,592,574.56 |
| 3至4年 | 24,943,606.21 | 8,567,475.66 |
| 4至5年 | 8,567,475.66 | 10,919,047.19 |
| 5年以上 | 15,913,840.90 | 5,106,051.71 |
| 合计 | 217,356,251.94 | 616,538,339.15 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 33,235,390.12 | 15.29% | 33,235,390.12 | 100.00% | 41,133,039.09 | 6.67% | 31,941,585.09 | 77.65% | 9,191,454.00 | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 184,120,861.82 | 84.71% | 20,667,083.21 | 163,453,778.61 | 575,405,300.06 | 93.33% | 36,018,249.77 | 539,387,050.29 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄信用风险特征组合 | 176,947,576.82 | 81.41% | 20,667,083.21 | 11.68% | 156,280,493.61 | 575,405,300.06 | 93.33% | 36,018,249.77 | 6.26% | 539,387,050.29 |
| 性质组合 | 7,173,285.00 | 3.30% | 7,173,285.00 | |||||||
| 合计 | 217,356,251.94 | 100.00% | 53,902,473.33 | 163,453,778.61 | 616,538,339.15 | 100.00% | 67,959,834.86 | 548,578,504.29 | ||
按组合计提坏账准备：账龄信用风险特征组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内（含 1 年） | 140,275,814.53 | 7,013,790.45 | 5.00% |
| 1-2 年（含 2 年） | 14,834,324.98 | 1,483,432.59 | 10.00% |
| 2-3 年（含 3 年） | 3,541,219.22 | 1,062,365.78 | 30.00% |
| 3-4 年（含 4 年） | 13,463,946.45 | 6,731,973.23 | 50.00% |
| 4-5 年（含 5 年） | 2,283,752.40 | 1,827,001.92 | 80.00% |
| 5 年以上 | 2,548,519.24 | 2,548,519.24 | 100.00% |
| 合计 | 176,947,576.82 | 20,667,083.21 | |
确定该组合依据的说明：
详见本节“五、重要会计政策及会计估计中的15、其他应收款”相关内容。按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 36,018,249.77 | 31,941,585.09 | 67,959,834.86 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -14,415,334.72 | -4,206,194.97 | -18,621,529.69 | |
| 其他变动 | -935,831.84 | 5,500,000.00 | 4,564,168.16 | |
| 2023年12月31日余额 | 20,667,083.21 | 33,235,390.12 | 53,902,473.33 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 31,941,585.09 | -4,206,194.97 | 5,500,000.00 | 33,235,390.12 | ||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||
| 其中：账龄信用风险特征组合 | 36,018,249.77 | -14,415,334.72 | -935,831.84 | 20,667,083.21 | ||
| 合计 | 67,959,834.86 | -18,621,529.69 | 4,564,168.16 | 53,902,473.33 | ||
注：其他变动主要系出售子公司减少导致
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 其他往来款 | 91,755,713.00 | 1年以内 | 42.21% | 4,587,785.65 |
| 客户二 | 其他往来款 | 11,817,400.00 | 1年以内 | 5.44% | 590,870.00 |
| 客户三 | 保证金 | 7,920,000.00 | 1年以内 | 3.64% | 396,000.00 |
| 客户四 | 股权转让款 | 4,980,253.22 | 1年以内 | 2.29% | 249,012.66 |
| 客户五 | 其他往来款 | 4,301,763.69 | 3-4年 | 1.98% | 4,301,763.69 |
| 合计 | 120,775,129.91 | 55.56% | 10,125,432.00 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 21,775,601.06 | 96.25% | 19,305,021.09 | 99.64% |
| 1至2年 | 836,482.59 | 3.70% | 45,035.87 | 0.23% |
| 2至3年 | 8,192.61 | 0.04% | 17,432.59 | 0.09% |
| 3年以上 | 1,730.99 | 0.01% | 7,050.99 | 0.04% |
| 合计 | 22,622,007.25 | 19,374,540.54 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例 |
| 供应商一 | 4,943,099.80 | 21.85% |
| 供应商二 | 2,536,454.01 | 11.21% |
| 供应商三 | 1,444,484.11 | 6.39% |
| 供应商四 | 1,338,165.00 | 5.92% |
| 供应商五 | 1,250,584.63 | 5.53% |
| 合计 | 11,512,787.55 | 50.90% |
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 105,496,479.58 | 105,496,479.58 | 208,281,776.52 | 208,281,776.52 | ||
| 库存商品 | 45,634,953.59 | 5,093,905.98 | 40,541,047.61 | 37,650,101.02 | 6,539,594.25 | 31,110,506.77 |
| 消耗性生物资产 | 2,095,551,398.36 | 221,351,414.88 | 1,874,199,983.48 | 2,829,144,543.96 | 438,274,069.87 | 2,390,870,474.09 |
| 发出商品 | 1,390,432.44 | 1,390,432.44 | 1,341,677.14 | 59,335.61 | 1,282,341.53 | |
| 合计 | 2,248,073,263.97 | 226,445,320.86 | 2,021,627,943.11 | 3,076,418,098.64 | 444,872,999.73 | 2,631,545,098.91 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 6,539,594.25 | 11,957,760.33 | 13,403,448.60 | 5,093,905.98 | ||
| 消耗性生物资产 | 438,274,069.87 | 635,632,581.61 | 852,555,236.60 | 221,351,414.88 | ||
| 发出商品 | 59,335.61 | 59,335.61 | ||||
| 合计 | 444,872,999.73 | 647,590,341.94 | 866,018,020.81 | 226,445,320.86 | ||
本期转回或转销存货跌价准备的原因：
| 项目 | 计提存货跌价准备的依据 | 本期转销或转回存货跌价准备的原因 |
| 库存商品 | 预计可变现净值低于成本 | 本期已将期初计提存货跌价的存货消耗/售出 |
| 消耗性生物资产 | 预计可变现净值低于成本 | 本期已将期初计提存货跌价的存货消耗/售出 |
| 发出商品 | 预计可变现净值低于成本 | 本期已将期初计提存货跌价的存货售出 |
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待摊租赁费 | 13,891,778.55 | 2,324,912.41 |
| 待抵扣/未认证的进项税 | 94,122,187.96 | 78,254,978.69 |
| 预缴企业所得税 | 33,482.14 | 85,360.43 |
| 待摊费用 | 17,537,900.25 | 8,774,312.52 |
| 预缴其他税费 | 93,653.69 | 75,318.20 |
| 其他 | 215,751.43 | 6,415.81 |
| 合计 | 125,894,754.02 | 89,521,298.06 |
其他说明：
14、债权投资
（1） 债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 期末重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
（1） 其他债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 期末重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他债权投资核销情况
其他债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原 |
本期存在终止确认
单位：元
因项目名称
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
17、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
长期应收款核销说明：
18、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | （账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | （账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| ChoiceGeneticsSAS | ||||||||||||
| 鄂美猪种改良有限公司 | 12,639,936.33 | -177,581.23 | 12,462,355.10 | |||||||||
| 江苏银宝天邦牧业有限公司 | 49,020,379.64 | -6,390,379.64 | 42,630,000.00 | |||||||||
| 湖北天邦饲料有限公司 | 3,716,331.63 | 392,941.65 | 4,109,273.28 | |||||||||
| 南宁艾格菲饲料有限公司 | 27,871,412.61 | 2,266,239.08 | 30,137,651.69 | |||||||||
| 蚌埠天邦饲料科技有限公司 | 12,979,645.11 | 8,450,057.24 | 21,429,702.35 | |||||||||
| 东营天邦饲料科技有限公司 | 9,185,416.21 | -953,107.15 | 8,232,309.06 | |||||||||
| 盐城天邦饲料科技有限公司 | 51,422,768.49 | -3,770,927.55 | 47,651,840.94 | |||||||||
| 安徽农垦汉世伟和安食品有限公司 | 42,167,361.40 | -20,080,767.70 | 22,086,593.70 | |||||||||
| 史记生物技术有限公司 | 1,145,055,136.41 | 114,765,785.24 | 35,280,000.00 | 0.67 | 1,224,540,920.98 | |||||||
| 小计 | 1,354,058,387.83 | 94,502,259.94 | 35,280,000.00 | 42,630,000.67 | 1,370,650,647.10 | |||||||
| 合计 | 1,354,058,387.83 | 94,502,259.94 | 35,280,000.00 | 42,630,000.67 | 1,370,650,647.10 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 合计 | 5,000,000.00 | 15,000,000.00 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 57,647,529.78 | 3,089,868.80 | 60,737,398.58 |
| 2.本期增加金额 | 2,721,754.76 | 1,169,044.16 | 3,890,798.92 |
| （1）无形资产转入 | 1,169,044.16 | 1,169,044.16 | |
| （2）固定资产转入 | 2,721,754.76 | 2,721,754.76 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | 60,369,284.54 | 4,258,912.96 | 64,628,197.50 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 24,464,881.17 | 388,156.04 | 24,853,037.21 |
| 2.本期增加金额 | 4,286,305.22 | 430,492.01 | 4,716,797.23 |
| （1）计提或摊销 | 2,658,754.88 | 80,486.76 | 2,739,241.64 |
| （2）无形资产转入 | 350,005.25 | 350,005.25 | |
| （3）固定资产转入 | 1,627,550.34 | 1,627,550.34 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | 28,751,186.39 | 818,648.05 | 29,569,834.44 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | 530,495.81 | 530,495.81 | |
| （1）固定资产转入 | 530,495.81 | 530,495.81 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | 530,495.81 | 530,495.81 | |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 31,087,602.34 | 3,440,264.91 | 34,527,867.25 |
| 2.期初账面价值 | 33,182,648.61 | 2,701,712.76 | 35,884,361.37 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
| 项目 | 转换前核算科目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收益的影响 |
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明：
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 7,680,491,972.83 | 7,756,902,763.40 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 7,680,491,972.83 | 7,756,902,763.40 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 6,158,627,201.09 | 539,519,429.36 | 2,680,988,082.32 | 74,005,099.65 | 9,453,139,812.42 |
| 2.本期增加金额 | 938,679,380.04 | 20,239,146.77 | 380,042,284.59 | 5,089,663.37 | 1,344,050,474.77 |
| （1）购置 | 165,791,754.75 | 1,747,165.21 | 20,659,234.75 | 4,754,135.83 | 192,952,290.54 |
| （2）在建工程转入 | 536,047,048.73 | 10,451,020.98 | 283,044,720.13 | 335,527.54 | 829,878,317.38 |
| （3）企业合并增加 | 236,840,576.56 | 8,040,960.58 | 76,338,329.71 | 321,219,866.85 | |
| 3.本期减少金额 | 594,317,659.85 | 8,386,955.68 | 216,708,992.06 | 1,963,757.48 | 821,377,365.07 |
| （1）处置或报废 | 25,838,485.98 | 8,386,955.68 | 25,106,747.87 | 1,963,757.48 | 61,295,947.01 |
| （2）出售子公司 | 2,478,413.02 | 1,741,000.00 | 4,219,413.02 | ||
| （3）转为投资性放资产 | 2,721,754.76 | 2,721,754.76 | |||
| （4）转为在建工程 | 563,279,006.09 | 189,861,244.19 | 753,140,250.28 | ||
| 4.期末余额 | 6,502,988,921.28 | 551,371,620.45 | 2,844,321,374.85 | 77,131,005.54 | 9,975,812,922.12 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 809,112,939.66 | 272,137,918.21 | 563,343,431.88 | 35,202,043.71 | 1,679,796,333.46 |
| 2.本期增加金额 | 338,100,841.91 | 81,619,332.51 | 303,369,178.03 | 12,266,722.94 | 735,356,075.39 |
| （1）计提 | 289,925,301.83 | 75,654,149.37 | 281,235,350.81 | 12,266,722.94 | 659,081,524.95 |
| （2）企业合并增加 | 48,175,540.08 | 5,965,183.14 | 22,133,827.22 | 76,274,550.44 | |
| 3.本期减少金额 | 76,375,788.72 | 4,848,025.83 | 51,808,771.37 | 1,250,714.63 | 134,283,300.55 |
| （1）处置或报废 | 4,180,498.51 | 4,848,025.83 | 8,236,501.93 | 1,250,714.63 | 18,515,740.90 |
| （2）出售子公司 | 283,019.88 | 450,338.67 | 733,358.55 | ||
| （3）转为投资性房地产 | 1,627,550.34 | 1,627,550.34 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输设备 | 合计 |
| （4）转为在建工程 | 70,284,719.99 | 43,121,930.77 | 113,406,650.76 | ||
| 4.期末余额 | 1,070,837,992.85 | 348,909,224.89 | 814,903,838.54 | 46,218,052.02 | 2,280,869,108.30 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 14,719,758.76 | 7,263.85 | 1,713,692.95 | 16,440,715.56 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,896,624.62 | 92,249.95 | 1,988,874.57 | ||
| （1）处置或报废 | 1,366,128.81 | 92,249.95 | 1,458,378.76 | ||
| （2）转为投资性房地产 | 530,495.81 | 530,495.81 | |||
| 4.期末余额 | 12,823,134.14 | 7,263.85 | 1,621,443.00 | 14,451,840.99 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 5,419,327,794.29 | 202,455,131.71 | 2,027,796,093.31 | 30,912,953.52 | 7,680,491,972.83 |
| 2.期初账面价值 | 5,334,794,502.67 | 267,374,247.30 | 2,115,930,957.49 | 38,803,055.94 | 7,756,902,763.40 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 70,691,945.80 |
| 通用设备 | 1,460,830.68 |
| 专用设备 | 12,096,389.82 |
| 运输设备 | 473,007.57 |
| 合计 | 84,722,173.87 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 4,907,228,197.69 | 租赁农村集体所有制土地，无法办理房产证；房屋已使用，产权证相关手续办理中 |
| 合计 | 4,907,228,197.69 |
其他说明：
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,168,286,627.69 | 1,311,339,437.32 |
| 合计 | 1,168,286,627.69 | 1,311,339,437.32 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 湖南汉寿现代化生猪养殖产业园建设项目 | 64,697,349.57 | 59,714,538.62 | 4,982,810.95 | 63,925,574.08 | 59,714,538.62 | 4,211,035.46 |
| 安徽阜阳500万头生猪屠宰及肉制品加工基地建设项目 | 21,358,968.31 | 21,358,968.31 | 34,205,074.98 | 34,205,074.98 | ||
| SAP软件项目 | 18,490,377.48 | 18,490,377.48 | ||||
| 定远县蒋集镇西葛育肥场项目 | 34,784.40 | 34,784.40 | 82,962,857.73 | 82,962,857.73 | ||
| 泾县汉世伟新垄现代化母猪养殖基地建设项目 | 10,436,568.56 | 10,436,568.56 | ||||
| 河池汉世伟100万头生猪生态循环养殖农业产业化项目—德地母猪场 | 29,072,776.06 | 29,072,776.06 | ||||
| 安徽阜南县财神母猪场改造工程 | 625,211.27 | 625,211.27 | 34,985,000.58 | 34,985,000.58 | ||
| 湖州南浔农发牧业有限公司生猪养殖基地（环境改造提升）项目 | 15,978,534.70 | 15,978,534.70 | ||||
| 富阳农发垌坞生猪养殖场项目 | 951,422.70 | 951,422.70 | 34,220,354.27 | 34,220,354.27 | ||
| 湖州吴兴农发牧业生猪养殖产业项目 | 92,096,503.51 | 92,096,503.51 | 89,739,171.51 | 89,739,171.51 | ||
| 安徽濉溪母猪场改造项目 | 13,017,660.38 | 13,017,660.38 | 36,300,991.12 | 36,300,991.12 | ||
| 安徽蚌埠池庙母猪场改造项目 | 293,723.20 | 293,723.20 | 95,066,517.22 | 95,066,517.22 | ||
| 安徽阜阳大王场改造项目 | 134,042,705.67 | 134,042,705.67 | ||||
| 山东东营三场改造工程 | 139,542,737.72 | 139,542,737.72 | 120,397,844.62 | 120,397,844.62 | ||
| 江苏观音寺一场改造项目 | 76,391,075.84 | 76,391,075.84 | ||||
| 江苏淮安二场改造项目 | 60,375,975.47 | 60,375,975.47 | ||||
| 江苏扬州场改造项目 | 142,256,316.22 | 142,256,316.22 | ||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 广西贵港川山母猪场改造工程 | 4,674,610.51 | 4,674,610.51 | 22,054,903.66 | 22,054,903.66 | ||
| 菏泽六场改造工程 | 15,293,420.37 | 15,293,420.37 | ||||
| 泰安母猪二场改造项目 | 77,776,276.78 | 77,776,276.78 | ||||
| 菏泽母猪三场改造项目 | 95,641,667.00 | 95,641,667.00 | 5,368,938.01 | 5,368,938.01 | ||
| 三河母猪场改造项目 | 131,499,313.20 | 131,499,313.20 | ||||
| 钟杨湖改造项目 | 109,382,459.64 | 109,382,459.64 | ||||
| 杨集改造项目 | 77,073,422.42 | 77,073,422.42 | ||||
| 菏泽一场改造工程 | 136,723,059.72 | 136,723,059.72 | ||||
| 其他项目 | 247,318,575.61 | 247,318,575.61 | 264,782,418.16 | 264,782,418.16 | ||
| 合计 | 1,228,001,166.31 | 59,714,538.62 | 1,168,286,627.69 | 1,371,053,975.94 | 59,714,538.62 | 1,311,339,437.32 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 名称 | 预算数 | 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 余额 | 工程累计投入占预算比例 | 进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 来源 |
| 湖州吴兴农发牧业生猪养殖产业项目 | 289,007,881.00 | 89,739,171.51 | 3,057,332.00 | 700,000.00 | 92,096,503.51 | 94.70% | 80.00% | 18,273,927.32 | 其他 | |||
| 东早科年存栏11000头父母代猪场项目 | 124,575,000.00 | 63,592,624.78 | 191,553.00 | 63,784,177.78 | 51.20% | 93.00% | 募集资金 | |||||
| 郓城县潘渡镇杨庙村现代化生猪养殖产业化项目 | 103,559,600.00 | 44,746,219.46 | 44,746,219.46 | 43.21% | 45.00% | 募集资金 | ||||||
| 安徽阜阳500万头生猪屠宰及肉制品加工基地建设项目 | 1,327,950,000.00 | 34,205,074.98 | 32,869,125.90 | 45,488,817.48 | 226,415.09 | 21,358,968.31 | 54.68% | 63.00% | 募集资金 | |||
| 花园现代化生猪养殖产业化项目 | 104,000,000.00 | 18,835,052.43 | 1,758,386.03 | 262,238.90 | 20,331,199.56 | 19.55% | 35.00% | 其他 | ||||
| 合计 | 1,949,092,481.00 | 251,118,143.16 | 37,876,396.93 | 46,188,817.48 | 488,653.99 | 242,317,068.62 | 18,273,927.32 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
其他说明：
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（5） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||
| 1.期初余额 | 1,775,770.73 | 1,702,753,288.40 | 1,704,529,059.13 |
| 2.本期增加金额 | 1,229,409,598.68 | 1,229,409,598.68 | |
| （1）外购 | 501,280,090.07 | 501,280,090.07 | |
| （2）自行培育 | 728,129,508.61 | 728,129,508.61 | |
| 3.本期减少金额 | 1,764,273,196.07 | 1,764,273,196.07 | |
| （1）处置 | 1,764,273,196.07 | 1,764,273,196.07 | |
| （2）其他 | |||
| 4.期末余额 | 1,775,770.73 | 1,167,889,691.01 | 1,169,665,461.74 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 636,317.87 | 405,524,551.58 | 406,160,869.45 |
| 2.本期增加金额 | 192,375.14 | 391,365,368.27 | 391,557,743.41 |
| （1）计提 | 192,375.14 | 391,365,368.27 | 391,557,743.41 |
| 3.本期减少金额 | 491,285,347.06 | 491,285,347.06 | |
| （1）处置 | 491,285,347.06 | 491,285,347.06 | |
| （2）其他 | |||
| 4.期末余额 | 828,693.01 | 305,604,572.79 | 306,433,265.80 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | 154,428,694.14 | 154,428,694.14 | |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | 154,428,694.14 | 154,428,694.14 |
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 合计 |
| （1）处置 | 154,428,694.14 | 154,428,694.14 | |
| （2）其他 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 947,077.72 | 862,285,118.22 | 863,232,195.94 |
| 2.期初账面价值 | 1,139,452.86 | 1,142,800,042.68 | 1,143,939,495.54 |
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 运输设备 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 2,463,303,534.21 | 1,182,750,485.19 | 10,376,532.33 | 676,568,357.75 | 4,332,998,909.48 |
| 2.本期增加金额 | 108,819,509.33 | 44,915,660.02 | 36,102,558.14 | 189,837,727.49 | |
| （1）第三方租入 | 108,819,509.33 | 44,915,660.02 | 17,926,315.38 | 171,661,484.73 | |
| （2）企业合并增加 | 18,176,242.76 | 18,176,242.76 | |||
| 3.本期减少金额 | 842,751,155.32 | 419,235,248.67 | 60,395,387.94 | 1,322,381,791.93 | |
| （1）租赁到期减少 | 82,726,661.46 | 40,247,937.42 | 1,679,675.48 | 124,654,274.36 | |
| （2）提前终止租赁 | 760,024,493.86 | 378,987,311.25 | 50,895,421.82 | 1,189,907,226.93 | |
| （3）出售子公司 | 7,820,290.64 | 7,820,290.64 | |||
| 4.期末余额 | 1,729,371,888.22 | 808,430,896.54 | 10,376,532.33 | 652,275,527.95 | 3,200,454,845.04 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 709,612,103.33 | 349,658,874.86 | 2,943,616.51 | 150,201,510.82 | 1,212,416,105.52 |
| 2.本期增加金额 | 264,625,427.96 | 127,433,375.08 | 2,015,368.82 | 51,624,676.36 | 445,698,848.22 |
| （1）计提 | 264,625,427.96 | 127,433,375.08 | 2,015,368.82 | 44,724,920.43 | 438,799,092.29 |
| （2）企业合并增加 | 6,899,755.93 | 6,899,755.93 | |||
| 3.本期减少金额 | 301,572,094.15 | 151,841,482.68 | 13,462,524.07 | 466,876,100.90 | |
| （1）租赁到期减少 | 82,726,661.46 | 40,247,937.42 | 1,679,675.48 | 124,654,274.36 | |
| （2）提前终止租赁 | 218,845,432.69 | 111,593,545.26 | 10,564,362.70 | 341,003,340.65 | |
| （3）出售子公司 | 1,218,485.89 | 1,218,485.89 | |||
| 4.期末余额 | 672,665,437.14 | 325,250,767.26 | 4,958,985.33 | 188,363,663.11 | 1,191,238,852.84 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 运输设备 | 土地使用权 | 合计 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,056,706,451.08 | 483,180,129.28 | 5,417,547.00 | 463,911,864.84 | 2,009,215,992.20 |
| 2.期初账面价值 | 1,753,691,430.88 | 833,091,610.33 | 7,432,915.82 | 526,366,846.93 | 3,120,582,803.96 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 计算机软件 | 非专利技术 | 商标使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 31,030,473.25 | 30,875,771.64 | 3,974,977.26 | 1,010,600.00 | 66,891,822.15 |
| 2.本期增加金额 | 28,628,624.48 | 28,628,624.48 | |||
| （1）购置 | 2,491,043.00 | 2,491,043.00 | |||
| （2）在建工程转入 | 26,137,581.48 | 26,137,581.48 | |||
| 3.本期减少金额 | 1,169,044.16 | 400,000.00 | 1,569,044.16 | ||
| （1）处置 | 400,000.00 | 400,000.00 | |||
| （2）转为投资性房地产 | 1,169,044.16 | 1,169,044.16 | |||
| 4.期末余额 | 29,861,429.09 | 59,104,396.12 | 3,974,977.26 | 1,010,600.00 | 93,951,402.47 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 3,521,614.38 | 16,223,522.01 | 3,733,781.83 | 1,010,600.00 | 24,489,518.22 |
| 2.本期增加金额 | 598,392.60 | 8,921,629.03 | 12,359.26 | 9,532,380.89 | |
| （1）计提 | 598,392.60 | 8,921,629.03 | 12,359.26 | 9,532,380.89 | |
| 3.本期减少金额 | 350,005.25 | 220,000.01 | 570,005.26 | ||
| （1）处置 | 220,000.01 | 220,000.01 | |||
| （2）转为投资性房地产 | 350,005.25 | 350,005.25 | |||
| 4.期末余额 | 3,770,001.73 | 24,925,151.03 | 3,746,141.09 | 1,010,600.00 | 33,451,893.85 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 |
| 项目 | 土地使用权 | 计算机软件 | 非专利技术 | 商标使用权 | 合计 |
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 26,091,427.36 | 34,179,245.09 | 228,836.17 | 60,499,508.62 | |
| 2.期初账面价值 | 27,508,858.87 | 14,652,249.63 | 241,195.43 | 42,402,303.93 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
（3） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
27、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合并艾格菲实业形成 | 26,346,687.17 | 26,346,687.17 | ||||
| 合并昔阳县新大象形成 | 3,328,073.79 | 3,328,073.79 | ||||
| 合并武汉祥美形成 | 506,868.03 | 506,868.03 | ||||
| 合并兴农发形成 | 375,020,802.73 | 375,020,802.73 | ||||
| 合计 | 405,202,431.72 | 405,202,431.72 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合并艾格菲实业形成 | 26,346,687.17 | 26,346,687.17 | ||||
| 合并昔阳县新大象形成 | 3,328,073.79 | 3,328,073.79 | ||||
| 合并武汉祥美形成 | 506,868.03 | 506,868.03 | ||||
| 合并兴农发形成 | 52,112,983.01 | 62,043,279.56 | 114,156,262.57 | |||
| 合计 | 82,294,612.00 | 62,043,279.56 | 144,337,891.56 | |||
注：期末，公司聘请坤元资产评估有限公司对合并兴农发形成的各资产组：浙江金帆、杭州萧山、常山金桥、宁海农发、浙江嘉豪进行减值测试，并出具坤元评报〔2024〕332号评估报告。根据测试结果，合并兴农发形成的常山金桥、浙江金帆资产组存在减值，本期共计提减值准备62,043,279.56元。
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 合并浙江金帆 | 浙江金帆资产组 | 基于内部管理目的，该资产组组合归属于对应商誉所在资产组 | 是 |
| 合并杭州萧山 | 杭州萧山资产组 | 基于内部管理目的，该资产组组合归属于对应商誉所在资产组 | 是 |
| 合并常山金桥 | 常山金桥资产组 | 基于内部管理目的，该资产组组合归属于对应商誉所在资产组 | 是 |
| 合并宁海农发 | 宁海农发资产组 | 基于内部管理目的，该资产组组合归属于对应商誉所在资产组 | 是 |
| 合并浙江嘉豪 | 浙江嘉豪资产组 | 基于内部管理目的，该资产组组合归属于对应商誉所在资产组 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 合并浙江金帆 | 154,015,620.16 | 135,000,000.00 | 19,015,620.16 | 5 | 利润率：-11.93%~15.15% | 利润率：15.15%； 折现率：8.86% | 公司对未来生产经营的预估 |
| 合并杭州萧山 | 384,408,595.82 | 425,400,000.00 | 未减值 | 5 | 利润率：2.51%~12.71% | 利润率：12.71%； 折现率：8.86% | 公司对未来生产经营的预估 |
| 合并常山金桥 | 102,300,816.45 | 59,400,000.00 | 43,027,659.40 | 5 | 利润率：-7.90%~10.56% | 利润率：10.56%； 折现率：8.86% | 公司对未来生产经营的预估 |
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 合并宁海农发 | 105,100,376.08 | 134,400,000.00 | 未减值 | 5 | 利润率：-2.36%~13.94% | 收入增长率：0%；利润率：13.94%；折现率：8.86% | 公司对未来生产经营的预估 |
| 合并浙江嘉豪 | 60,375,750.79 | 64,000,000.00 | 未减值 | 5 | 利润率：1.20%~11.52% | 收入增长率：0%；利润率：11.52%；折现率：8.86% | 公司对未来生产经营的预估 |
| 合计 | 806,201,159.30 | 818,200,000.00 | 62,043,279.56 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
其他说明：
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋改造费 | 60,512,359.17 | 1,808,787.00 | 14,586,437.04 | 47,734,709.13 | |
| 租赁费 | 620,496.33 | 1,776,250.00 | 826,274.74 | 1,570,471.59 | |
| 维修费 | 5,877,939.29 | 1,335,974.70 | 2,541,468.78 | 4,672,445.21 | |
| 融资费用 | 5,141,169.62 | 1,956,448.31 | 3,184,721.31 | ||
| 服务费 | 14,648,984.45 | 13,886,750.00 | 8,302,800.62 | 20,232,933.83 | |
| 合计 | 86,800,948.86 | 18,807,761.70 | 28,213,429.49 | 77,395,281.07 |
其他说明：
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 坏账准备 | 2,515,592.32 | 611,701.15 | 4,430,906.62 | 1,051,807.75 |
| 可抵扣亏损 | 2,006,230.56 | 317,785.05 | ||
| 租赁负债 | 26,955,587.27 | 6,738,896.84 | 20,104,268.76 | 5,026,067.20 |
| 合计 | 29,471,179.59 | 7,350,597.99 | 26,541,405.94 | 6,395,660.00 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 使用权资产 | 27,467,348.05 | 6,866,837.02 | 20,104,268.76 | 5,026,067.20 |
| 合计 | 27,467,348.05 | 6,866,837.02 | 20,104,268.76 | 5,026,067.20 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 7,350,597.99 | 6,395,660.00 | ||
| 递延所得税负债 | 6,866,837.02 | 5,026,067.20 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 坏账准备 | 29,241,679.56 | 21,888,142.03 |
| 可抵扣亏损 | 1,229,084,168.01 | 702,136,245.87 |
| 合计 | 1,258,325,847.57 | 724,024,387.90 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023 | 48,669,439.13 | ||
| 2024 | 34,077,675.36 | 40,137,094.81 | |
| 2025 | 80,249,981.06 | 81,682,915.65 | |
| 2026 | 94,446,770.02 | 94,754,482.81 | |
| 2027 | 416,015,033.53 | 436,892,313.47 | |
| 2028 | 604,294,708.04 | ||
| 合计 | 1,229,084,168.01 | 702,136,245.87 |
其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付软件款 | 500,000.00 | 500,000.00 | 398,889.90 | 398,889.90 | ||
| 预付工程设备款 | 16,421,878.39 | 16,421,878.39 | 20,749,597.14 | 20,749,597.14 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付租金 | 14,474,152.49 | 14,474,152.49 | 7,237,673.78 | 7,237,673.78 | ||
| 预付股权收购款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 合计 | 31,396,030.88 | 31,396,030.88 | 38,386,160.82 | 38,386,160.82 | ||
其他说明：
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 278,707,586.03 | 278,707,586.03 | 质押、冻结、担保等 | 质押、冻结、担保等 | 509,603,211.50 | 509,603,211.50 | 质押、冻结、担保等 | 质押、冻结、担保等 |
| 固定资产 | 447,770,318.76 | 359,626,059.88 | 抵押、诉讼 | 抵押、诉讼 | 13,173,636.38 | 5,794,227.79 | 诉讼 | 诉讼 |
| 无形资产 | 19,075,703.00 | 17,730,035.37 | 抵押借款 | 抵押借款 | 19,075,703.00 | 18,110,894.09 | 抵押借款 | 抵押借款 |
| 长期股权投资 | 77,789,492.63 | 77,789,492.63 | 质押借款 | 质押借款 | 79,294,181.10 | 79,294,181.10 | 质押借款 | 质押借款 |
| 合计 | 823,343,100.42 | 733,853,173.91 | 621,146,731.98 | 612,802,514.48 | ||||
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 85,000,000.00 | 123,111,555.55 |
| 保证借款 | 1,263,595,202.79 | 1,528,663,673.33 |
| 信用借款 | 1,001,320,195.39 | 740,490,611.13 |
| 质押及保证借款 | 358,390,347.22 | 150,176,458.33 |
| 合计 | 2,708,305,745.40 | 2,542,442,298.34 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 229,976,126.59 | 480,976,126.59 |
| 合计 | 229,976,126.59 | 480,976,126.59 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 3,152,121,109.62 | 2,827,505,842.43 |
| 合计 | 3,152,121,109.62 | 2,827,505,842.43 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 4,707,593,005.44 | 4,251,433,110.32 |
| 合计 | 4,707,593,005.44 | 4,251,433,110.32 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程设备款 | 1,873,710,010.79 | 1,966,980,383.72 |
| 保证金押金 | 1,942,100,442.50 | 1,414,336,855.48 |
| 拆借本金及利息 | 571,931,174.46 | 453,554,947.83 |
| 股权转让款 | 102,000,000.00 | 239,601,666.67 |
| 其他往来 | 217,851,377.69 | 176,959,256.62 |
| 合计 | 4,707,593,005.44 | 4,251,433,110.32 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
3） 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明：
38、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁款 | 2,607,932.83 | 2,232,376.13 |
| 合计 | 2,607,932.83 | 2,232,376.13 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 55,807,135.98 | 50,016,674.33 |
| 合计 | 55,807,135.98 | 50,016,674.33 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 208,184,401.93 | 1,059,385,808.52 | 1,135,090,887.19 | 132,479,323.26 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 288,722.72 | 88,766,486.77 | 88,619,293.94 | 435,915.55 |
| 三、辞退福利 | 6,689,815.57 | 6,689,815.57 | ||
| 合计 | 208,473,124.65 | 1,154,842,110.86 | 1,230,399,996.70 | 132,915,238.81 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和 | 206,916,011.88 | 895,754,109.33 | 971,395,732.95 | 131,274,388.26 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 补贴 | ||||
| 2、职工福利费 | 195,262.65 | 91,656,989.31 | 91,852,251.96 | |
| 3、社会保险费 | 225,445.81 | 46,646,674.01 | 46,714,116.98 | 158,002.84 |
| 其中：医疗保险费 | 216,540.92 | 41,914,359.92 | 41,983,430.00 | 147,470.84 |
| 工伤保险费 | 6,870.70 | 3,754,599.35 | 3,752,425.04 | 9,045.01 |
| 生育保险费 | 2,034.19 | 977,714.74 | 978,261.94 | 1,486.99 |
| 4、住房公积金 | 121,296.13 | 24,506,583.30 | 24,292,240.43 | 335,639.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 726,385.46 | 821,452.57 | 836,544.87 | 711,293.16 |
| 合计 | 208,184,401.93 | 1,059,385,808.52 | 1,135,090,887.19 | 132,479,323.26 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 280,462.40 | 85,706,332.24 | 85,560,379.55 | 426,415.09 |
| 2、失业保险费 | 8,260.32 | 3,060,154.53 | 3,058,914.39 | 9,500.46 |
| 合计 | 288,722.72 | 88,766,486.77 | 88,619,293.94 | 435,915.55 |
其他说明：
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 42,347.07 | 1,938.98 |
| 增值税 | 7,752,761.85 | 3,239,525.30 |
| 地方教育费附加 | 22,995.62 | 20,481.07 |
| 残疾人保障金 | 55,339.01 | 543,761.12 |
| 环保税 | 39,014.89 | 60,021.74 |
| 土地使用税 | 454,643.73 | 479,792.09 |
| 房产税 | 1,233,278.30 | 1,108,901.51 |
| 城市维护建设税 | 56,692.29 | 52,939.82 |
| 教育费附加 | 35,443.42 | 33,744.78 |
| 印花税 | 2,204,119.55 | 2,075,308.79 |
| 代扣代缴个人所得税 | 674,601.76 | 1,205,678.22 |
| 水利基金 | 431,552.10 | 280,223.13 |
| 合计 | 13,002,789.59 | 9,102,316.55 |
其他说明：
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应付款 | 320,383,633.59 | 353,122,791.53 |
| 一年内到期的长期应付职工薪酬 | 24,230,580.00 | |
| 一年内到期的长期借款 | 764,414,143.67 | 396,383,289.10 |
| 一年内到期的租赁负债 | 323,401,028.19 | 579,170,622.47 |
| 合计 | 1,408,198,805.45 | 1,352,907,283.10 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 1,377,427.61 | 1,116,151.16 |
| 合计 | 1,377,427.61 | 1,116,151.16 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 |
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 384,441,543.27 | 476,450,000.00 |
| 信用借款 | 269,850,000.00 | |
| 质押及保证借款 | 199,900,000.00 | 291,900,000.00 |
| 合计 | 584,341,543.27 | 1,038,200,000.00 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 | —— | —— | |||||||||||
（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 2,305,327,264.67 | 3,862,184,224.74 |
| 减：未确认融资费用 | 489,795,138.26 | 859,264,875.51 |
| 重分类至一年内到期的非流动负债 | -323,401,028.19 | -579,170,622.47 |
| 合计 | 1,492,131,098.22 | 2,423,748,726.76 |
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 316,646,832.97 | 276,305,455.34 |
| 合计 | 316,646,832.97 | 276,305,455.34 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 售后融资租赁款 | 311,040,556.47 | 276,305,455.34 |
| 分期购买设备 | 5,606,276.50 | |
| 合计 | 316,646,832.97 | 276,305,455.34 |
其他说明：
注：长期应付款原值334,267,912.29元，未确认融资费用17,621,079.32元。
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 100,841,007.97 | 21,391,499.61 | 21,765,471.43 | 100,467,036.15 | 与资产相关、与收益相关 |
| 其他 | 638,000.00 | 264,000.00 | 374,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 101,479,007.97 | 21,391,499.61 | 22,029,471.43 | 100,841,036.15 | -- |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,839,192,626.00 | 382,741,206.00 | 382,741,206.00 | 2,221,933,832.00 | |||
其他说明：
注：根据公司《关于公司2022年度非公开发行A股股票方案的议案》及《关于同意天邦食品股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1515号），公司向特定对象发行人民币普通股股票，每股面值为人民币
1.00元，发行数量382,741,206股，增加股本人民币382,741,206.00元，变更后的注册资本为人民币2,221,933,832.00元。2024年1月12日向特定对象发行的股票在深圳证券交易所上市。
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,919,155,536.14 | 803,812,933.48 | 3,722,968,469.62 | |
| 其他资本公积 | 433,677,759.71 | 433,677,759.71 | ||
| 合计 | 3,352,833,295.85 | 803,812,933.48 | 4,156,646,229.33 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据公司《关于公司2022年度非公开发行A股股票方案的议案》及《关于同意天邦食品股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1515号），公司向特定对象发行人民币普通股股票，每股面值为人民币
1.00元，发行数量382,741,206股，发行价格为每股人民币3.13元，募集资金总额为人民币1,197,979,974.78元，扣除中介机构费用募集资金净额人民币1,186,554,139.48元，其中增加股本人民币382,741,206.00元，增加资本公积人民币803,812,933.48元，变更后的注册资本为人民币2,221,933,832.00元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本次变更进行审验并出具了《验资报告》（天职业字[2023]54420号）。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | -2,700,939.03 | 44,708.90 | 1,104,040.96 | -1,059,332.06 | -3,760,271.09 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 1,104,040.96 | 1,104,040.96 | -1,104,040.96 | |||||
| 外币财务报表折算差额 | -3,804,979.99 | 44,708.90 | 44,708.90 | -3,760,271.09 | ||||
| 其他综合收益合计 | -2,700,939.03 | 44,708.90 | 1,104,040.96 | -1,059,332.06 | -3,760,271.09 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 304,372,740.76 | 304,372,740.76 | ||
| 合计 | 304,372,740.76 | 304,372,740.76 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -1,578,944,960.31 | -2,068,213,705.29 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -227,952.32 | |
| 调整后期初未分配利润 | -1,578,944,960.31 | -2,068,441,657.61 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -2,883,405,410.60 | 489,496,697.30 |
| 期末未分配利润 | -4,462,350,370.91 | -1,578,944,960.31 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润227,952.32元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 10,207,382,823.83 | 11,125,970,664.08 | 9,553,868,624.99 | 8,191,201,593.57 |
| 其他业务 | 24,545,164.61 | 19,538,184.84 | 17,073,519.14 | 12,698,508.32 |
| 合计 | 10,231,927,988.44 | 11,145,508,848.92 | 9,570,942,144.13 | 8,203,900,101.89 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是 □否
单位：元
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 10,231,927,988.44 | 营业收入 | 9,570,942,144.13 | 营业收入 |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 24,545,164.61 | 出租固定资产、销售原材料等收入 | 17,073,519.14 | 出租固定资产、销售原材料等收入 |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 0.24% | 0.18% | ||
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 24,545,164.61 | 出租固定资产、销售原材料等收入 | 17,073,519.14 | 出租固定资产、销售原材料等收入 |
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 24,545,164.61 | 出租固定资产、销售原材料等收入 | 17,073,519.14 | 出租固定资产、销售原材料等收入 |
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
| 营业收入扣除后金额 | 10,207,382,823.83 | 扣除出租固定资产、销售原材料等收入后的正常营业收入 | 9,553,868,624.99 | 扣除出租固定资产、销售原材料等收入后的正常营业收入 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 饲料分部 | 养殖分部 | 食品分部 | 管理总部及其他分部 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 销售商品 | 403,309,888.30 | 365,827,060.75 | 7,292,930,431.43 | 8,096,921,228.77 | 2,483,560,445.35 | 2,644,693,412.58 | 19,619,792.29 | 13,538,996.54 | 10,199,420,557.37 | 11,120,980,698.64 |
| 提供劳务 | 2,480,314.40 | 1,432,450.19 | 17,744,958.59 | 15,436,897.55 | 12,282,158.08 | 7,658,802.54 | 32,507,431.07 | 24,528,150.28 | ||
| 按经营地区分类 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 国内 | 405,790,202.70 | 367,259,510.94 | 7,310,675,390.02 | 8,112,358,126.32 | 2,483,560,445.35 | 2,644,693,412.58 | 31,901,950.37 | 21,197,799.08 | 10,231,927,988.44 | 11,145,508,848.92 |
| 国外 | ||||||||||
| 合计 | 405,790,202.70 | 367,259,510.94 | 7,310,675,390.02 | 8,112,358,126.32 | 2,483,560,445.35 | 2,644,693,412.58 | 31,901,950.37 | 21,197,799.08 | 10,231,927,988.44 | 11,145,508,848.92 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明公司合同履约义务通常在商品（服务）控制权发生转移时履行完毕。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为55,807,135.98元，其中，55,807,135.98元预计将于2024年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 76,807.01 | 155,011.19 |
| 教育费附加(含地方教育费附加） | 79,752.05 | 129,135.70 |
| 水利建设基金 | 3,298,489.88 | 2,848,484.96 |
| 房产税 | 4,659,194.94 | 3,638,291.28 |
| 土地使用税 | 1,890,582.99 | 1,896,927.69 |
| 车船使用税 | 16,385.36 | 21,481.94 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 印花税 | 7,117,432.27 | 7,709,731.96 |
| 环保税 | 172,035.64 | 303,116.73 |
| 其他 | 565,454.55 | |
| 合计 | 17,876,134.69 | 16,702,181.45 |
其他说明：
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 352,967,090.51 | 469,487,259.61 |
| 固定资产折旧及使用权资产折旧摊销 | 417,745,439.63 | 420,560,575.48 |
| 交际应酬费 | 10,956,677.54 | 11,284,392.40 |
| 差旅费 | 37,276,588.23 | 37,439,531.57 |
| 无形资产摊销 | 9,392,854.48 | 5,687,895.74 |
| 中介机构费用 | 21,823,262.82 | 24,348,633.84 |
| 办公费 | 6,336,339.51 | 9,319,092.57 |
| 租赁费 | 5,095,403.81 | 5,247,839.73 |
| 托管费 | 74,172,408.18 | 38,391,985.31 |
| 物料消耗 | 17,778,443.33 | 25,178,210.41 |
| 检测费 | 5,822,378.93 | 6,873,171.22 |
| 低值易耗品摊销 | 4,084,320.84 | 2,584,395.68 |
| 水电费 | 17,962,484.76 | 21,251,583.14 |
| 其他 | 48,033,008.87 | 41,693,235.60 |
| 合计 | 1,029,446,701.44 | 1,119,347,802.30 |
其他说明：
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 36,379,553.81 | 34,602,276.09 |
| 差旅费 | 4,313,170.48 | 3,449,226.53 |
| 广告宣传费 | 483,582.26 | 653,276.65 |
| 物料消耗 | 564,684.71 | 486,070.65 |
| 交际应酬费 | 322,265.64 | 245,519.82 |
| 办公费 | 134,620.98 | 62,129.29 |
| 其他 | 3,965,061.79 | 4,520,456.23 |
| 合计 | 46,162,939.67 | 44,018,955.26 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、人员人工费用小计 | 21,226,261.08 | 8,826,353.06 |
| 二、直接投入费用小计 | 24,278,629.88 | 19,896,227.99 |
| 三、折旧费用小计 | 695,497.18 | 442,158.43 |
| 四、无形资产摊销小计 | 26,950.00 | |
| 五、新产品设计费等小计 | ||
| 六、其他相关费用 | 302,748.41 | 1,178,393.38 |
| 七、委托外部机构或个人进行研发活动所发生的费用 | 680,091.43 | |
| 合计 | 46,503,136.55 | 31,050,174.29 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 487,137,770.20 | 542,983,265.30 |
| 减：利息收入 | 14,867,905.65 | 21,354,796.87 |
| 汇兑损失 | 5,044.54 | 24,358.54 |
| 减：汇兑收益 | 43,192.48 | 114,904.99 |
| 银行手续费 | 19,385,827.06 | 16,160,015.49 |
| 合计 | 491,617,543.67 | 537,697,937.47 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与企业日常活动相关的政府补助 | 73,244,967.05 | 72,851,471.45 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 490,634.08 | 2,332,703.40 |
| 其他 | 264,000.00 | 154,000.00 |
| 合计 | 73,999,601.13 | 75,338,174.85 |
68、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
69、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他非流动金融资产 | -10,000,000.00 | |
| 合计 | -10,000,000.00 |
其他说明：
70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 6,066,683.06 | 42,331,632.83 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 7,533,512.11 | 1,462,667,738.92 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -4,371,462.09 | |
| 处置以摊余成本计量的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 | ||
| 合计 | 13,600,195.17 | 1,500,627,909.66 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 10,545,182.68 | -3,195,531.87 |
| 其他应收款坏账损失 | 18,621,529.69 | -33,021,604.84 |
| 合计 | 29,166,712.37 | -36,217,136.71 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -411,447,462.25 | -436,819,635.21 |
| 七、生产性生物资产减值损失 | -177,287,301.41 | |
| 十、商誉减值损失 | -62,043,279.56 | -26,860,398.91 |
| 合计 | -473,490,741.81 | -640,967,335.53 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -3,010,716.92 | -838,524.01 |
| 使用权资产处置收益 | 63,661,697.89 | -5,918,482.98 |
| 无形资产处置收益 | -179,999.99 | -6,646.11 |
| 在建工程处置收益 | -1,286,220.88 | |
| 合计 | 59,184,760.10 | -6,763,653.10 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 保险赔偿收入 | 46,797,069.83 | 57,026,191.15 | 46,797,069.83 |
| 其他 | 46,854,639.53 | 12,722,650.80 | 46,854,639.53 |
| 合计 | 93,651,709.36 | 69,748,841.95 | 93,651,709.36 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 资产报废、毁损损失 | 110,886,209.28 | 77,278,107.49 | 110,886,209.28 |
| 捐赠支出 | 1,023,000.00 | 525,350.45 | 1,023,000.00 |
| 其他 | 17,206,139.21 | 26,045,841.57 | 17,206,139.21 |
| 合计 | 129,115,348.49 | 103,849,299.51 | 129,115,348.49 |
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 38,062.99 | -31,236.27 |
| 递延所得税费用 | 885,831.83 | -785,878.80 |
| 合计 | 923,894.82 | -817,115.07 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -2,888,190,428.67 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -722,047,607.17 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 776,666,677.95 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -2,345.10 |
| 非应税收入的影响 | 6,447,738.35 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 410,035.22 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -55,151,940.76 |
| 税法规定的额外可扣除项目 | -5,398,663.67 |
| 所得税费用 | 923,894.82 |
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注“七、合并财务报表主要项目注释57、其他综合收益”。
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 72,870,995.23 | 125,476,182.16 |
| 银行存款利息 | 14,867,905.65 | 21,354,796.87 |
| 往来款 | 2,205,331,114.00 | 1,542,405,482.81 |
| 合计 | 2,293,070,014.88 | 1,689,236,461.84 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 差旅费 | 41,589,758.71 | 40,888,758.10 |
| 交际应酬费 | 11,278,943.18 | 11,551,333.73 |
| 中介机构费 | 21,823,262.82 | 24,348,633.84 |
| 办公费 | 6,470,960.49 | 9,381,221.86 |
| 广告宣传费 | 483,582.26 | 892,216.31 |
| 往来款 | 1,773,756,185.87 | 1,259,424,490.29 |
| 托管费 | 74,172,408.18 | 38,391,985.31 |
| 其他 | 219,502,039.46 | 110,591,480.31 |
| 合计 | 2,149,077,140.97 | 1,495,470,119.75 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 取得子公司收到的现金净额 | 20,818,167.64 | |
| 合计 | 20,818,167.64 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 0.00 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 售后融资租赁款 | 412,308,600.00 | 350,000,000.00 |
| 担保保证金 | 16,958,000.00 | 1,758,000.00 |
| 票据贴现 | 239,760,111.11 | 384,553,444.44 |
| 股票承销费 | 6,001,020.30 | |
| 合计 | 675,027,731.41 | 736,311,444.44 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁款 | 953,097,304.46 | 737,370,704.59 |
| 购买少数股东权益 | 211,900,000.00 | |
| 保证金 | 251,000,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 类银行贷款业务 | 400,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 股权转让款 | 148,000,000.00 | 207,893,878.33 |
| 少数股东减资款 | 1,470,000.00 | |
| 合计 | 1,502,567,304.46 | 1,608,164,582.92 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 ?不适用
（4） 以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | -2,889,114,323.49 | 476,959,608.15 |
| 加：资产减值准备 | 473,490,741.81 | 640,967,335.53 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,053,378,510.00 | 889,580,379.49 |
| 使用权资产折旧 | 438,799,092.29 | 482,043,829.27 |
| 无形资产摊销 | 9,532,380.89 | 5,741,724.70 |
| 长期待摊费用摊销 | 28,213,429.49 | 27,957,941.01 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -59,184,760.10 | 6,763,653.10 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 108,887,835.02 | 76,286,168.62 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 10,000,000.00 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 487,135,635.59 | 542,983,265.30 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -13,600,195.17 | -1,500,627,909.66 |
| 递延所得税资产减少（增加以 | -954,937.99 | 2,174,305.24 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| “－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 1,840,769.82 | -2,960,184.04 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -951,799,278.29 | -1,689,764,021.54 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 117,639,508.52 | -923,671,619.69 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 1,479,307,498.01 | 1,587,616,155.90 |
| 信用减值损失 | -29,166,712.37 | 36,217,136.71 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 264,405,194.03 | 658,267,768.09 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 975,787,571.09 | 460,861,635.17 |
| 减：现金的期初余额 | 460,861,635.17 | 1,649,178,692.32 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 514,925,935.92 | -1,188,317,057.15 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 35,372,627.64 |
| 其中： | |
| 江苏瓦屋生态养殖有限公司 | 222,222.22 |
| 江苏圣山畜牧发展有限公司 | 1,666,666.67 |
| 江苏立峰牧业有限公司 | 111,111.11 |
| 绍兴市上虞农发牧业有限公司 | 33,372,627.64 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 54,915,024.39 |
| 其中： | |
| 江苏瓦屋生态养殖有限公司 | 78,254.28 |
| 江苏圣山畜牧发展有限公司 | 55,533.42 |
| 江苏立峰牧业有限公司 | 590,441.41 |
| 绍兴市上虞农发牧业有限公司 | 54,190,795.28 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 148,000,000.00 |
| 其中： | |
| 鄄城汉世伟畜牧养殖有限公司 | 100,000,000.00 |
| 杭州萧山江南养殖有限公司 | 48,000,000.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 128,457,603.25 |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 520,922,000.00 |
| 其中： | |
| 史记生物技术有限公司 | 500,000,000.00 |
| 含山史记种猪育种有限公司 | 20,922,000.00 |
| 处置子公司收到的现金净额 | 520,922,000.00 |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 975,787,571.09 | 460,861,635.17 |
| 其中：库存现金 | 3,889.89 | |
| 可随时用于支付的银行存款 | 975,783,681.20 | 429,588,716.45 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 31,272,918.72 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 975,787,571.09 | 460,861,635.17 |
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 货币资金 | 278,707,586.03 | 509,603,211.50 | 质押、冻结、担保等 |
| 合计 | 278,707,586.03 | 509,603,211.50 |
其他说明：
（7） 其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 1,035,133.40 | ||
| 其中：美元 | 83,299.38 | 7.0827 | 589,984.52 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 491,215.02 | 0.90622 | 445,148.88 |
| 其他应收款 | 2,045,154.13 | ||
| 其中：港币 | 2,256,796.51 | 0.90622 | 2,045,154.13 |
| 其他应付款 | 370,695,466.03 | ||
| 其中：港币 | 409,056,814.05 | 0.90622 | 370,695,466.03 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
| 项目 | 本期发生额 |
| 本期采用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用 | 6,660,961.38 |
| 合计 | 6,660,961.38 |
涉及售后租回交易的情况售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时将收到的现金作为金融负债。与租赁相关的现金流出总额 959,758,265.84 元。
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 租赁收入 | 20,225,272.99 | |
| 合计 | 20,225,272.99 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
83、其他
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、人员人工费用小计 | 21,226,261.08 | 8,826,353.06 |
| 二、直接投入费用小计 | 24,278,629.88 | 19,896,227.99 |
| 三、折旧费用小计 | 695,497.18 | 442,158.43 |
| 四、无形资产摊销小计 | 26,950.00 | |
| 五、新产品设计费等小计 | ||
| 六、其他相关费用 | 302,748.41 | 1,178,393.38 |
| 七、委托外部机构或个人进行研发活动所发生的费用 | 680,091.43 | |
| 合计 | 46,503,136.55 | 31,050,174.29 |
| 其中：费用化研发支出 | 46,503,136.55 | 31,050,174.29 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
2、重要外购在研项目
| 项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
其他说明：
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流 |
| 绍兴市上虞农发牧业有限公司 | 2023年07月31日 | 49,940,325.83 | 100.00% | 购买 | 2023年07月31日 | 控制权转移 | 23,912,228.24 | -7,013,881.34 | -53,040,470.29 |
| 江苏瓦屋生态养殖有限公司 | 2023年12月31日 | 2,000,000.00 | 100.00% | 购买 | 2023年12月31日 | 控制权转移 | |||
| 江苏圣山畜牧发展有限公司 | 2023年12月31日 | 15,000,000.00 | 100.00% | 购买 | 2023年12月31日 | 控制权转移 | |||
| 江苏立峰牧业有限公司 | 2023年12月31日 | 1,000,000.00 | 100.00% | 购买 | 2023年12月31日 | 控制权转移 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | 绍兴市上虞农发牧业有限公司 | 江苏瓦屋生态养殖有限公司 | 江苏圣山畜牧发展有限公司 | 江苏立峰牧业有限公司 |
| --现金 | 49,940,325.83 | 2,000,000.00 | 15,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | ||||
| --发行或承担的债务的公允价值 | ||||
| --发行的权益性证券的公允价值 |
| 合并成本 | 绍兴市上虞农发牧业有限公司 | 江苏瓦屋生态养殖有限公司 | 江苏圣山畜牧发展有限公司 | 江苏立峰牧业有限公司 |
| --或有对价的公允价值 | ||||
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | ||||
| --其他 | ||||
| 合并成本合计 | 49,940,325.83 | 2,000,000.00 | 15,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 49,946,043.84 | 2,000,000.00 | 15,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | -5,718.01 | 不构成业务，不适用 | 不构成业务，不适用 | 不构成业务，不适用 |
合并成本公允价值的确定方法：
注：公司收购江苏瓦屋生态养殖有限公司、江苏圣山畜牧发展有限公司、江苏立峰牧业有限公司（合称“三家公司”）时，三家公司的资产组及相关人员均从事租赁活动；公司收购后将三家公司的资产组用于生猪养殖活动，招聘具有生猪养殖经验的技术人员。所以，此次收购三家公司股权不构成业务合并。
或有对价及其变动的说明
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 绍兴市上虞农发牧业有限公司 | 江苏瓦屋生态养殖有限公司 | 江苏圣山畜牧发展有限公司 | 江苏立峰牧业有限公司 | |||||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 流动资产 | 54,245,295.28 | 54,245,295.28 | 17,570,189.77 | 17,570,189.77 | 9,439,212.97 | 9,439,212.97 | 13,522,894.34 | 13,522,894.34 |
| 非流动资产 | 80,747,949.12 | 77,787,352.00 | 66,383,548.18 | 62,908,476.32 | 41,359,054.63 | 37,902,954.42 | 67,731,251.31 | 42,339,345.42 |
| 流动负债 | 44,674,656.28 | 52,194,656.28 | 28,474,820.90 | 28,474,820.90 | 33,921,773.46 | 33,921,773.46 | 17,535,094.65 | 17,535,094.65 |
| 非流动负债 | 40,372,544.28 | 40,372,544.28 | 53,478,917.05 | 53,478,917.05 | 1,876,494.14 | 1,876,494.14 | 62,719,051.00 | 62,719,051.00 |
| 净资产 | 49,946,043.84 | 39,465,446.72 | 2,000,000.00 | -1,475,071.86 | 15,000,000.00 | 11,543,899.79 | 1,000,000.00 | -24,391,905.89 |
| 取得的净资产 | 49,946,043.84 | 39,465,446.72 | 2,000,000.00 | -1,475,071.86 | 15,000,000.00 | 11,543,899.79 | 1,000,000.00 | -24,391,905.89 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项?是 □否
单位：元
| 子公司名称 | 丧失控制权时点的处置价款 | 丧失控制权时点的处置比例 | 丧失控制权时点的处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的判断依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额 |
| 河池史记种猪有限公司 | 3,727,400.00 | 100.00% | 出售 | 2023年12月31日 | 转让控制权 | 1,488,300.00 | 0.00% |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、2023年3月,经公司会议决议，审议通过了设立南京亥客技术有限公司、阜阳市汉稼乐农业发展有限公司决议；
2、2023年5月,经公司会议决议，审议通过了设立淮安汉世伟商贸有限公司决议；
3、2023年6月,经公司会议决议，审议通过了设立山东俊荣农牧科技有限公司决议；
4、2023年10月,经公司会议决议，审议通过了设立元金生猪（广西）有限公司、合肥亥客技术有限公司决议；
5、2023年3月22日，子公司汉世伟（绥化）种猪有限公司在明水县市场监督管理局完成注销，至此不再纳入合并范围；
6、2023年6月15日，子公司潜山市汉世伟食品有限公司在潜山市市场监督管理局完成注销，至此不再纳入合并范围；
7、2023年8月31日，子公司东莞市拾分味道食品有限公司在东莞市市场监督管理局完成注销，至此不再纳入合并范围。
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海拾分味道食品（集团）有限公司 | 210,000,000.00 | 上海市 | 上海市 | 食品加工 | 100% | 设立 | |
| 上海拾分味道贸易有限公司 | 5,000,000.00 | 上海市 | 上海市 | 贸易 | 100% | 设立 | |
| 上海拾分味道食品销售有限公司 | 5,000,000.00 | 上海市 | 上海市 | 食品加工 | 100% | 设立 | |
| 上海拾分味道肉制品有限公司 | 13,896,294.00 | 上海市 | 上海市 | 食品加工 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 淮安拾分味道食品有限公司 | 29,000,000.00 | 江苏盱眙 | 江苏盱眙 | 食品加工 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 南京拾分味道食品有限公司 | 22,000,000.00 | 江苏南京 | 江苏南京 | 食品加工 | 100% | 设立 | |
| 南京拾分味道供应链有限公司 | 10,000,000.00 | 江苏南京 | 江苏南京 | 食品加工 | 51% | 设立 | |
| 天邦开物建设集团有限公司 | 50,000,000.00 | 安徽和县 | 安徽和县 | 工程施工 | 100% | 设立 | |
| 临泉天邦商贸有限公司 | 10,000,000.00 | 安徽临泉 | 安徽和县 | 食品加工 | 100% | 设立 | |
| 安徽汉稼乐农业发展有限公司 | 10,000,000.00 | 安徽和县 | 安徽和县 | 农业生产 | 100% | 设立 | |
| 马鞍山开物物流有限公司 | 8,000,000.00 | 安徽和县 | 安徽和县 | 物流运输 | 100% | 设立 | |
| 马鞍山天邦开物智能商务管理有限公司 | 5,000,000.00 | 安徽和县 | 安徽和县 | 技术咨询 | 100% | 设立 | |
| 安徽天邦开物机械设备有限公司 | 10,000,000.00 | 安徽和县 | 安徽和县 | 工程施工 | 100% | 设立 | |
| 安徽汉稼兴现代农业有限公司 | 10,000,000.00 | 安徽和县 | 安徽和县 | 农业生产 | 100% | 设立 | |
| 汉世伟食品集团有限公司 | 4,977,600,000.00 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 阜阳汉世伟食品有限公司 | 983,000,000.00 | 安徽阜阳 | 安徽阜阳 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 南京汉世伟食品有限公司 | 10,000,000.00 | 江苏南京 | 江苏南京 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 安徽天邦饲料科技有限公司 | 48,340,000.00 | 安徽和县 | 安徽和县 | 饲料生产 | 51% | 设立 | |
| 宣城汉世伟种猪有限公司 | 10,000,000.00 | 安徽宣城 | 安徽宣城 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 淮北汉世伟食品有限公司 | 20,000,000.00 | 安徽淮北 | 安徽淮北 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 凤阳汉世伟猪业有限公司 | 10,000,000.00 | 安徽滁州 | 安徽滁州 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 河北福航汉世伟农业开发有限公司 | 50,000,000.00 | 河北衡水 | 河北衡水 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 蚌埠汉世伟食品有限公司 | 328,000,000.00 | 安徽蚌埠 | 安徽蚌埠 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 亳州汉世伟食品有限公司 | 1,000,000.00 | 安徽亳州 | 安徽亳州 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 湖南汉世伟食品有限公司 | 30,000,000.00 | 湖南岳阳 | 湖南岳阳 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 山东汉世伟食品有限公司 | 30,000,000.00 | 山东济南 | 山东济南 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 郓城汉世伟食品有限公司 | 10,000,000.00 | 山东菏泽 | 山东菏泽 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 宁津汉世伟食品有限公司 | 106,520,000.00 | 山东德州 | 山东德州 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 东营汉世伟食品有限公司 | 10,000,000.00 | 山东东营 | 山东东营 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 临邑汉世伟食品有限公司 | 10,000,000.00 | 山东德州 | 山东德州 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 东营拾分味道食品有限公司 | 61,000,000.00 | 山东东营 | 山东东营 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 鄄城汉世伟食品有限公司 | 10,000,000.00 | 山东菏泽 | 山东菏泽 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 泰安汉世伟食品有限公司 | 249,026,800.00 | 山东泰安 | 山东泰安 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 安徽天邦生物技术有限公司 | 10,000,000.00 | 安徽和县 | 安徽和县 | 饲料生产 | 51% | 设立 | |
| 河北汉世伟食品有限公司 | 30,000,000.00 | 河北衡水 | 河北衡水 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 故城汉世伟食品有限公司 | 10,000,000.00 | 河北衡水 | 河北衡水 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 晋中汉世伟食品有限公司 | 10,000,000.00 | 山西晋中 | 山西晋中 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 天津汉世伟食品有限公司 | 10,000,000.00 | 天津市 | 天津市 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 繁昌县汉世伟畜牧养殖有限公司 | 61,839,300.00 | 安徽芜湖 | 安徽芜湖 | 生猪养殖 | 100% | 设立 |
| 广西汉世伟食品有限公司 | 237,016,500.00 | 广西南宁 | 广西南宁 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 岑溪市汉世伟食品有限公司 | 121,495,100.00 | 广西岑溪 | 广西岑溪 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 贵港市汉世伟食品科技有限公司 | 101,420,000.00 | 广西贵港 | 广西贵港 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 兴业县桂宏养殖有限公司 | 500,000.00 | 广西玉林 | 广西玉林 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 广西汉世伟畜牧有限公司 | 99,431,632.16 | 广西河池 | 广西河池 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 江西汉世伟食品有限公司 | 30,000,000.00 | 江西南昌 | 江西南昌 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 南昌艾格菲饲料有限公司 | 10,000,000.00 | 江西南昌 | 江西南昌 | 饲料生产 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 新余艾格菲畜牧有限公司 | 39,619,063.60 | 江西新余 | 江西新余 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 建瓯市艾格菲养猪发展有限公司 | 500,000.00 | 福建建瓯 | 福建建瓯 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 九江汉世伟种猪有限公司 | 105,321,000.00 | 江西九江 | 江西九江 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 湖北汉世伟食品有限公司 | 30,000,000.00 | 湖北黄石 | 湖北黄石 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 武汉祥美牧业有限公司 | 16,000,000.00 | 湖北武汉 | 湖北武汉 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 江苏汉世伟食品有限公司 | 590,559,100.00 | 江苏盐城 | 江苏盐城 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 淮安汉世伟食品有限公司 | 197,355,000.00 | 江苏淮安 | 江苏淮安 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 扬州汉世伟食品有限公司 | 152,030,000.00 | 江苏扬州 | 江苏扬州 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 洪泽汉世伟食品有限公司 | 100,000,000.00 | 江苏淮安 | 江苏淮安 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 安徽汉世伟食品有限公司 | 290,000,000.00 | 安徽临泉 | 安徽临泉 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 明光汉世伟食品有限公司 | 10,000,000.00 | 安徽滁州 | 安徽滁州 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 泾县汉世伟食品有限公司 | 10,000,000.00 | 安徽宣城 | 安徽宣城 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 来安县汉世伟食品有限公司 | 10,000,000.00 | 安徽滁州 | 安徽滁州 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 六安汉世伟食品有限公司 | 10,000,000.00 | 安徽六安 | 安徽六安 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 定远汉世伟食品有限公司 | 90,000,000.00 | 安徽滁州 | 安徽滁州 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 宿州汉世伟食品有限公司 | 20,000,000.00 | 安徽宿州 | 安徽宿州 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 霍邱县汇盛种猪繁育有限公司 | 71,000,000.00 | 安徽六安 | 安徽六安 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 江苏天邦银宝食品有限公司 | 97,000,000.00 | 江苏盐城 | 江苏盐城 | 食品加工 | 51% | 设立 | |
| 淮南汉世伟食品有限公司 | 10,000,000.00 | 安徽淮南 | 安徽淮南 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 盐城邦尼水产食品科技有限公司 | 30,000,000.00 | 江苏盐城 | 江苏盐城 | 饲料生产 | 100% | 设立 | |
| 合肥天邦饲料科技有限公司 | 20,000,000.00 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 饲料生产 | 100% | 设立 |
| 宁波天邦科技研究院有限公司 | 10,000,000.00 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 技术服务 | 100% | 设立 | |
| 拾分味道食品集团有限公司 | 1,043,000,000.00 | 安徽阜阳 | 安徽阜阳 | 食品加工 | 100% | 设立 | |
| 贵港天邦食品有限公司 | 100,000,000.00 | 广西贵港 | 广西贵港 | 食品加工 | 100% | 设立 | |
| 贵港天邦生物技术有限公司 | 20,000,000.00 | 广西贵港 | 广西贵港 | 生物技术 | 100% | 设立 | |
| 滁州天邦食品有限公司 | 50,000,000.00 | 安徽滁州 | 安徽滁州 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 天邦食品科技（合肥）有限公司 | 300,000,000.00 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 其他 | 100% | 设立 | |
| 南京邦尼物流有限公司 | 8,000,000.00 | 江苏南京 | 江苏南京 | 物流运输 | 100% | 设立 | |
| 南京汉世伟育种有限公司 | 193,023,364.00 | 江苏南京 | 江苏南京 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 史记种猪育种（马鞍山）有限公司 | 19,135,500.00 | 安徽马鞍山 | 安徽马鞍山 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 鄄城汉世伟畜牧养殖有限公司 | 717,940,000.00 | 山东菏泽 | 山东菏泽 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 益辉国际发展有限公司 | 香港 | 香港 | 投资 | 100% | 设立 | ||
| 艾格菲实业公司 | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 投资 | 100% | 非同一控制收购 | ||
| 艾格菲动物营养控股有限公司 | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 投资 | 100% | 非同一控制收购 | ||
| 山东艾格菲农牧发展有限公司 | 100.00万美元 | 山东泰安 | 山东泰安 | 饲料生产 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 南昌百世腾牧业有限公司 | 3834.1万美元 | 江西南昌 | 江西南昌 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 上海百世腾饲料有限公司 | 216万美元 | 上海市 | 上海市 | 饲料生产 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 宁波拾分味道食品有限公司 | 5,000,000.00 | 浙江余姚 | 浙江余姚 | 食品加工 | 100% | 设立 | |
| 安徽拾分味道食品有限公司 | 5,000,000.00 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 食品加工 | 100% | 设立 | |
| 无锡拾分味道食品有限公司 | 5,000,000.00 | 江苏无锡 | 江苏无锡 | 食品加工 | 100% | 设立 | |
| 杭州拾分味道食品销售有限公司 | 5,000,000.00 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 贸易 | 100% | 设立 | |
| 滨州汉世伟食品有限公司 | 10,000,000.00 | 山东滨州 | 山东滨州 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 安徽国元天邦股权投资基金有限公司 | 1,000,000,000.00 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 投资 | 60% | 设立 | |
| 宁海农发牧业有限公司 | 10,000,000.00 | 浙江宁海 | 浙江宁海 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 桐乡市洲泉农发生态养殖有限公司 | 10,000,000.00 | 浙江桐乡 | 浙江桐乡 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 浙江金帆生态养殖有限公司 | 60,000,000.00 | 浙江金华 | 浙江金华 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 常山县金桥生态农业园有限公司 | 62,568,000.00 | 浙江常山 | 浙江常山 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 浙江富强农业开发有限公司 | 10,000,000.00 | 浙江常山 | 浙江常山 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 杭州萧山江南养殖有限公司 | 300,600,000.00 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 |
| 蒙阴汉世伟食品有限公司 | 10,000,000.00 | 山东蒙阴 | 山东蒙阴 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 巨鹿县汉世伟食品有限公司 | 10,000,000.00 | 河北巨鹿 | 河北巨鹿 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 宁波天邦农业投资有限公司 | 10,000,000.00 | 浙江余姚 | 浙江余姚 | 其他 | 100% | 设立 | |
| 江苏天邦私募基金管理有限公司 | 10,000,000.00 | 江苏连云港市 | 江苏连云港市 | 其他 | 100% | 设立 | |
| 杭州汉世伟食品有限公司 | 300,000,000.00 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 湖州南浔农发牧业有限公司 | 10,000,000.00 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 杭州富阳农发生态养殖有限公司 | 55,000,000.00 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 生猪养殖 | 85% | 非同一控制收购 | |
| 衢州一海农业发展有限公司 | 20,000,000.00 | 浙江衢州 | 浙江衢州 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 浙江嘉豪农业有限公司 | 30,000,000.00 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 建德农发牧业科技有限公司 | 30,000,000.00 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 湖州吴兴农发牧业有限公司 | 30,000,000.00 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 宁波天邦供应链有限公司 | 100,000,000.00 | 浙江余姚 | 浙江余姚 | 饲料销售 | 100% | 设立 | |
| 贵港史记元金种猪有限公司 | 10,000,000.00 | 广西贵港 | 广西贵港 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 淮安汉世伟商贸有限公司 | 20,000,000.00 | 江苏淮安 | 江苏淮安 | 食品加工 | 100% | 设立 | |
| 南京亥客技术有限公司 | 30,000,000.00 | 江苏南京 | 江苏南京 | 其他 | 100% | 设立 | |
| 阜阳市汉稼乐农业发展有限公司 | 3,000,000.00 | 安徽阜阳 | 安徽阜阳 | 农业生产 | 100% | 设立 | |
| 合肥亥客技术有限公司 | 20,000,000.00 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 其他 | 100% | 设立 | |
| 天邦新能源技术集团有限公司 | 50,000,000.00 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 新能源 | 100% | 设立 | |
| 绍兴市上虞农发牧业有限公司 | 20,000,000.00 | 浙江绍兴 | 浙江绍兴 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 山东俊荣农牧科技有限公司 | 3,000,000.00 | 山东菏泽 | 山东菏泽 | 生猪养殖 | 100% | 设立 | |
| 玉林市桂兴农牧有限公司 | 5,000,000.00 | 广西玉林 | 广西玉林 | 其他 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 杭州富阳邦农牧业有限公司 | 30,000,000.00 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 江苏瓦屋生态养殖有限公司 | 10,000,000.00 | 江苏淮安 | 江苏淮安 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 江苏圣山畜牧发展有限公司 | 20,000,000.00 | 江苏淮安 | 江苏淮安 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 | |
| 江苏立峰牧业有限公司 | 10,000,000.00 | 江苏淮安 | 江苏淮安 | 生猪养殖 | 100% | 非同一控制收购 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 史记生物技术有限公司 | 安徽 | 安徽合肥 | 生猪养殖 | 49.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 |
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明：
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 史记生物技术有限公司 | 史记生物技术有限公司 | |
| 流动资产 | 641,820,122.26 | 435,727,018.31 |
| 非流动资产 | 1,032,994,847.34 | 978,125,453.64 |
| 资产合计 | 1,674,814,969.60 | 1,413,852,471.95 |
| 流动负债 | 496,697,825.95 | 438,396,986.09 |
| 非流动负债 | 129,099,435.96 | 153,243,791.54 |
| 负债合计 | 625,797,261.91 | 591,640,777.63 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 1,049,017,707.69 | 822,211,694.32 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 514,018,676.77 | 402,883,730.22 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | 666,817,432.47 | 666,817,432.47 |
| --内部交易未实现利润 | 14,515,424.35 | 46,164,586.33 |
| --其他 | 29,189,387.39 | 29,189,387.39 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 1,224,540,920.98 | 1,145,055,136.41 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 1,747,934,222.07 | 777,461,249.09 |
| 净利润 | 227,542,057.61 | 274,183,745.70 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 227,542,057.61 | 274,183,745.70 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 35,280,000.00 |
其他说明：
注：公司于2022年6月30日丧失对史记生物控制权，上表格中上期营业收入、净利润、综合收益总额均为史记生物2022年7-12月数据。
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 146,109,726.12 | 209,003,251.42 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -22,202,789.63 | -40,895,035.70 |
| --净利润 | -22,202,789.63 | -41,541,365.67 |
| --其他综合收益 | 646,329.97 | |
| --综合收益总额 | -22,202,789.63 | -40,895,035.70 |
其他说明：
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明：
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
?适用 □不适用应收款项的期末余额：0.00元。未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 100,841,007.97 | 21,391,499.61 | 21,765,471.43 | 100,467,036.15 | 与资产相关、与收益相关 | ||
| 合计 | 100,841,007.97 | 21,391,499.61 | 21,765,471.43 | 100,467,036.15 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 73,244,967.05 | 72,851,471.45 |
| 合计 | 73,244,967.05 | 72,851,471.45 |
其他说明：
十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具产生的各类风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、可转换债券、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
（一）金融工具的风险
1.金融工具的分类
（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值
①2023年12月31日
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 1,254,495,157.12 | 1,254,495,157.12 | ||
| 应收账款 | 37,013,951.46 | 37,013,951.46 | ||
| 其他应收款 | 163,453,778.61 | 163,453,778.61 | ||
| 其他非流动金融资产 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
②2022年12月31日
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 970,464,846.67 | 970,464,846.67 | ||
| 应收账款 | 62,275,834.07 | 62,275,834.07 | ||
| 其他应收款 | 548,578,504.29 | 548,578,504.29 | ||
| 其他非流动金融资产 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值
①2023年12月31日
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 短期借款 | 2,708,305,745.40 | 2,708,305,745.40 | |
| 应付票据 | 229,976,126.59 | 229,976,126.59 | |
| 应付账款 | 3,152,121,109.62 | 3,152,121,109.62 | |
| 其他应付款 | 4,707,593,005.44 | 4,707,593,005.44 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,084,797,777.26 | 1,084,797,777.26 | |
| 长期借款 | 584,341,543.27 | 584,341,543.27 | |
| 长期应付款 | 316,646,832.97 | 316,646,832.97 |
②2022年12月31日
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 短期借款 | 2,542,442,298.34 | 2,542,442,298.34 | |
| 应付票据 | 480,976,126.59 | 480,976,126.59 | |
| 应付账款 | 2,827,505,842.43 | 2,827,505,842.43 | |
| 其他应付款 | 4,251,433,110.32 | 4,251,433,110.32 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 749,506,080.63 | 749,506,080.63 | |
| 长期借款 | 1,038,200,000.00 | 1,038,200,000.00 | |
| 长期应付款 | 276,305,455.34 | 276,305,455.34 |
2.信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
1.信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
（1）定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例
（2）定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等
2.已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
（1）发行方或债务人发生重大财务困难；
（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
3.预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
（1）违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本公司的违约概率以应收款项历史迁移率模型为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；
（2）违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
（3）违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。
前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注“七、5和七、8”。
3.流动性风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。本公司通过利用银行借款、票据贴现及债务等方式维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
| 项目 | 2023年12月31日 |
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 2,708,305,745.40 | 2,708,305,745.40 | |
| 应付票据 | 229,976,126.59 | 229,976,126.59 | |
| 应付账款 | 3,152,121,109.62 | 3,152,121,109.62 | |
| 其他应付款 | 4,707,593,005.44 | 4,707,593,005.44 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,084,797,777.26 | 1,084,797,777.26 | |
| 长期借款 | 584,341,543.27 | 584,341,543.27 | |
| 长期应付款 | 316,646,832.97 | 316,646,832.97 |
接上表：
| 项目 | 2022年12月31日 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 2,542,442,298.34 | 2,542,442,298.34 | |
| 应付票据 | 480,976,126.59 | 480,976,126.59 | |
| 应付账款 | 2,827,505,842.43 | 2,827,505,842.43 | |
| 其他应付款 | 4,251,433,110.32 | 4,251,433,110.32 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 749,506,080.63 | 749,506,080.63 | |
| 长期借款 | 1,038,200,000.00 | 1,038,200,000.00 | |
| 长期应付款 | 276,305,455.34 | 276,305,455.34 | |
4.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使公司面临现金流量利率风险。公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。公司面临的现金流量利率风险主要与公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2023年12月31日，公司以浮动利率计息的银行借款为1,650,444,155.55元，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对公司的利润总额和股东权益产生重大影响。在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对公司的利润总额和股东权益产生重大影响。
（2）汇率风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七相关科目说明。
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 ?不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
| 项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
| 套期风险类型 | ||||
| 套期类别 | ||||
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 ?不适用
3、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 ?不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 ?不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值 | 第三层次公允价值计 | 合计 | |
| 计量 | 量 | |||
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司投资企业的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按初始投资进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是张邦辉。其他说明：
公司实际控制人为张邦辉，截至2023年12月31日持有公司股份329,790,885.00股。公司2023年度向特定对象发行股票于2023年12月29日发行完成，发行股份数量382,741,206股，发行完成后总股本为2,221,933,832股，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行募集资金到账情况进行了审验并出具了《验资报告》（天职业字[2023]54420号）。根据公司发行完成后的总股本数计算，实控人张邦辉先生所持股份占公司股份总额的14.84%。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 湖北天邦饲料有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 南宁艾格菲饲料有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 蚌埠天邦饲料科技有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 东营天邦饲料科技有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 盐城天邦饲料科技有限公司 | 本公司联营企业 |
| 鄂美猪种改良有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 安徽农垦汉世伟和安食品有限公司 | 本公司联营企业 |
| 史记生物技术有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 史记种猪育种（浠水）有限公司 | 史记生物技术有限公司下属子公司 |
| 含山史记种猪育种有限公司 | 史记生物技术有限公司下属子公司 |
| 上海邦尼国际贸易有限公司 | 史记生物技术有限公司下属子公司 |
| 史记生物（绥化）种猪有限公司 | 史记生物技术有限公司下属子公司 |
| 寿阳县史记种猪育种有限公司 | 史记生物技术有限公司下属子公司 |
| 史记（晋中）种猪有限公司 | 史记生物技术有限公司下属子公司 |
| 史记育种（肥城）有限公司 | 史记生物技术有限公司下属子公司 |
| 史记育种（盱眙）有限公司 | 史记生物技术有限公司下属子公司 |
| 史记种猪育种（濉溪）有限公司 | 史记生物技术有限公司下属子公司 |
| 安徽史记猪业育种有限公司 | 史记生物技术有限公司下属子公司 |
| 安徽天邦猪业有限公司 | 史记生物技术有限公司下属子公司 |
| 湖北史记种猪畜牧有限公司 | 史记生物技术有限公司下属子公司 |
| 贵港史记生物技术有限公司 | 史记生物技术有限公司下属子公司 |
| 大化史记生物技术有限公司 | 史记生物技术有限公司下属子公司 |
| 大化史记种猪有限公司 | 史记生物技术有限公司下属子公司 |
| 六安史记种猪有限公司 | 史记生物技术有限公司下属子公司 |
| 马鞍山史记动物健康管理有限公司 | 史记生物技术有限公司下属子公司 |
| 南京史记智能科技有限公司 | 史记生物技术有限公司下属子公司 |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 河池史记种猪有限公司 | 史记生物技术有限公司下属子公司 |
其他说明：
注1：湖北天邦饲料有限公司、南宁艾格菲饲料有限公司、蚌埠天邦饲料科技有限公司、东营天邦饲料科技有限公司、盐城天邦饲料科技有限公司在下文关联方交易和关联方往来披露中合称：通威股份有限公司下属子公司。
注2：史记生物技术有限公司及其下属子公司在下文关联交易和关联往来披露中合称：史记生物及其下属子公司。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 武汉回盛生物科技股份有限公司 | 其他 |
| 安徽史记生物科技有限公司 | 其他 |
| 宁波天邦生物技术有限公司 | 对外处置已满12个月的子公司 |
| 宁波天邦饲料科技有限公司 | 对外处置已满12个月的子公司 |
| 青岛七好营养科技有限公司 | 对外处置已满12个月的子公司 |
| 青岛七好生物科技有限公司 | 对外处置已满12个月的子公司 |
| 成都史纪生物制药有限公司 | 对外处置已满12个月的子公司 |
| 南京史纪生物科技有限公司 | 对外处置已满12个月的子公司 |
| 越南天邦饲料有限公司 | 对外处置已满12个月的子公司 |
| 四川汇邦环保科技有限公司 | 对外处置已满12个月的子公司 |
其他说明：
注1：根据公司《关于公司2022年度非公开发行A股股票方案的议案》及《关于同意天邦食品股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1515号），公司向特定对象发行人民币普通股股票，发行数量382,741,206股，其中武汉回盛生物科技股份有限公司认缴31,948,881股，占发行后股份的1.44%，成为前十大股东。截止2023年12月31日，公司与武汉回盛生物科技股份有限公司交易及余额均系其成为公司关联方之前产生，故不作为关联交易及关联往来披露。
注2：宁波天邦生物技术有限公司、宁波天邦饲料科技有限公司、青岛七好营养科技有限公司、青岛七好生物科技有限公司、越南天邦饲料有限公司对外处置已满12个月，在下文披露的上期关联交易和关联方往来披露中合称：通威股份有限公司下属子公司。
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 通威股份有限公司下属子公司 | 饲料及原料 | 5,662,875,409.50 | 5,153,582,954.27 | ||
| 史记生物及其下属子公司 | 生猪、精液及其他 | 800,777,990.02 | 983,292,700.00 | 否 | 305,266,298.18 |
| 安徽农垦汉世伟和安食品有限公司 | 生猪 | 35,779,611.69 | 50,267,437.99 | ||
| 成都史纪生物制药有限公司 | 疫苗 | 23,282,646.40 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 通威股份有限公司下属子公司 | 饲料、原料、食品 | 120,255,294.20 | 286,165,964.90 |
| 史记生物及其下属子公司 | 生猪、饲料及其他 | 892,709,432.48 | 383,083,754.24 |
| 安徽农垦汉世伟和安食品有限公司 | 生猪、食品、物流运输等 | 19,769,558.94 | 52,524,696.56 |
| 成都史纪生物制药有限公司 | 生猪、食品及其他 | 285,294.78 | |
| 南京史纪生物科技有限公司 | 食品及其他 | 438.90 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明自2023年7月1日起，史记生物法定代表人和总裁李双斌先生已经从天邦食品辞去副总裁职务且离职超过12个月，史记生物不再是天邦食品根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定的关联方，双方的交易额度不再需要另行审议。
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 蚌埠天邦饲料科技有限公司 | 房屋及建筑物 | 2,201,834.86 | 2,201,834.86 |
| 安徽天邦猪业有限公司 | 房屋及建筑物 | 627,743.12 | |
| 安徽天邦猪业有限公司 | 房屋及建筑物 | 2,108,477.04 | 1,229,944.94 |
| 大化史记种猪有限公司 | 房屋及建筑物 | 10,761,467.89 | 5,337,150.00 |
| 寿阳县史记种猪育种有限公司 | 房屋及建筑物 | 857,142.86 | |
| 合计 | 15,928,922.65 | 9,396,672.92 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 鄂美猪种改良有限公司 | 房屋及建筑物 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,839,000.00 | 2,789,000.00 | 196,730.64 | 404,473.14 | ||
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,839,000.00 | 2,789,000.00 | 196,730.64 | 404,473.14 | |||
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 泰安汉世伟食品 | 60,000,000.00 | 2018年09月10日 | 2025年07月29日 | 是 |
| 淮安汉世伟食品 | 40,000,000.00 | 2018年10月24日 | 2025年09月04日 | 是 |
| 淮安汉世伟食品 | 54,000,000.00 | 2018年11月16日 | 2025年10月14日 | 是 |
| 河北福航 | 46,000,000.00 | 2018年10月29日 | 2025年08月25日 | 是 |
| 河北福航 | 57,000,000.00 | 2019年06月19日 | 2026年04月15日 | 否 |
| 泰安汉世伟食品 | 72,000,000.00 | 2018年10月29日 | 2025年08月25日 | 是 |
| 岑溪汉世伟食品 | 66,000,000.00 | 2018年10月29日 | 2025年09月25日 | 是 |
| 临邑汉世伟 | 100,000,000.00 | 2019年09月26日 | 2026年07月15日 | 否 |
| 贵港市汉世伟食品 | 92,000,000.00 | 2020年05月28日 | 2028年05月15日 | 否 |
| 贵港市汉世伟食品 | 100,000,000.00 | 2021年09月30日 | 2027年09月30日 | 否 |
| 杭州萧山 | 100,000,000.00 | 2022年07月19日 | 2028年07月19日 | 否 |
| 扬州汉世伟 | 150,000,000.00 | 2020年06月24日 | 2025年06月24日 | 是 |
| 宁津汉世伟 | 90,000,000.00 | 2021年03月16日 | 2027年02月15日 | 否 |
| 拾分味道食品集团 | 100,000,000.00 | 2022年05月30日 | 2027年05月15日 | 否 |
| 拾分味道食品集团 | 100,000,000.00 | 2022年08月15日 | 2027年08月15日 | 否 |
| 杭州萧山 | 50,000,000.00 | 2022年09月19日 | 2028年05月19日 | 否 |
| 湖北史记种猪畜牧 | 26,000,000.00 | 2018年11月16日 | 2025年10月14日 | 是 |
| 泰安汉世伟食品 | 153,300,000.00 | 2023年04月12日 | 2028年04月20日 | 否 |
| 贵港市汉世伟食品 | 99,900,000.00 | 2023年01月04日 | 2029年01月04日 | 否 |
| 新余艾格菲 | 68,000,000.00 | 2023年06月20日 | 2029年06月20日 | 否 |
| 汉世伟集团 | 820,582.00 | 2023年04月12日 | 2029年04月10日 | 否 |
| 汉世伟集团 | 801,200.00 | 2023年06月12日 | 2029年06月10日 | 否 |
| 汉世伟集团 | 788,903.00 | 2023年07月25日 | 2029年07月25日 | 否 |
| 汉世伟集团 | 315,942.00 | 2023年08月25日 | 2029年08月25日 | 否 |
| 汉世伟集团 | 2,000,000.00 | 2023年08月28日 | 2029年08月25日 | 否 |
| 汉世伟集团 | 337,975.00 | 2023年09月12日 | 2029年09月10日 | 否 |
| 汉世伟集团 | 599,866.50 | 2023年09月14日 | 2029年09月10日 | 否 |
| 汉世伟集团 | 1,000,000.00 | 2023年09月25日 | 2029年09月25日 | 否 |
| 汉世伟集团 | 929,695.00 | 2023年12月25日 | 2029年12月25日 | 否 |
| 汉世伟集团 | 1,720,000.00 | 2023年12月27日 | 2029年12月25日 | 否 |
| 鄄城畜牧 | 72,000,000.00 | 2023年09月26日 | 2028年09月26日 | 否 |
| 鄄城畜牧 | 28,000,000.00 | 2023年12月06日 | 2028年12月06日 | 否 |
| 浙江嘉豪 | 47,000,000.00 | 2022年12月22日 | 2027年09月15日 | 否 |
| 浙江金帆 | 65,000,000.00 | 2022年12月22日 | 2027年12月15日 | 否 |
| 桐乡洲泉农发 | 28,500,000.00 | 2022年12月22日 | 2027年12月30日 | 否 |
| 湖州南浔 | 5,000,000.00 | 2021年12月24日 | 2027年08月15日 | 否 |
| 湖州南浔 | 20,000,000.00 | 2021年12月24日 | 2027年12月15日 | 否 |
| 宁海农发 | 25,000,000.00 | 2021年12月24日 | 2027年04月29日 | 否 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 东营拾分 | 450,000,000.00 | 2020年01月17日 | 2028年01月16日 | 否 |
| 汉世伟集团 | 80,000,000.00 | 2020年05月27日 | 2026年05月26日 | 是 |
| 汉世伟集团 | 200,000,000.00 | 2022年04月28日 | 2026年04月27日 | 是 |
| 阜阳汉世伟 | 144,000,000.00 | 2020年07月16日 | 2026年07月06日 | 否 |
| 阜阳汉世伟 | 20,000,000.00 | 2022年06月28日 | 2026年06月28日 | 是 |
| 阜阳汉世伟 | 30,000,000.00 | 2023年06月30日 | 2029年06月30日 | 否 |
| 阜阳汉世伟 | 25,000,000.00 | 2023年06月15日 | 2027年06月14日 | 否 |
| 洪泽汉世伟食品 | 128,000,000.00 | 2021年02月01日 | 2029年01月17日 | 否 |
| 洪泽汉世伟食品 | 50,400,000.00 | 2021年06月29日 | 2026年01月17日 | 是 |
| 定远汉世伟食品 | 100,000,000.00 | 2021年01月29日 | 2029年01月29日 | 否 |
| 安徽天邦猪业有限公司 | 20,000,000.00 | 2022年05月23日 | 2026年05月22日 | 是 |
| 蚌埠汉世伟食品 | 150,000,000.00 | 2021年06月11日 | 2028年05月30日 | 否 |
| 含山史记种猪育种有限公司 | 90,000,000.00 | 2021年07月02日 | 2029年06月30日 | 否 |
| 拾分味道食品集团 | 8,000,000.00 | 2022年06月28日 | 2026年06月28日 | 是 |
| 拾分味道食品集团 | 8,000,000.00 | 2023年06月12日 | 2027年06月12日 | 否 |
| 拾分味道食品集团 | 60,000,000.00 | 2022年08月23日 | 2028年08月23日 | 否 |
| 安徽汉世伟 | 20,000,000.00 | 2022年06月28日 | 2026年06月28日 | 是 |
| 安徽汉世伟 | 140,000,000.00 | 2023年06月30日 | 2029年06月30日 | 否 |
| 安徽汉世伟 | 25,000,000.00 | 2023年06月09日 | 2027年06月09日 | 否 |
| 蒙阴汉世伟 | 10,000,000.00 | 2022年08月12日 | 2026年08月10日 | 是 |
| 蒙阴汉世伟 | 10,000,000.00 | 2023年08月14日 | 2027年08月13日 | 否 |
| 宁波天邦供应链 | 150,000,000.00 | 2022年08月25日 | 2030年08月24日 | 否 |
| 宁波天邦供应链 | 60,000,000.00 | 2022年08月23日 | 2032年08月22日 | 否（注1） |
| 江苏汉世伟食品 | 100,000,000.00 | 2022年02月23日 | 2023年02月23日 | 是 |
| 淮安汉世伟食品 | 20,000,000.00 | 2022年02月23日 | 2023年02月23日 | 是 |
| 江苏汉世伟食品 | 55,000,000.00 | 2022年08月15日 | 2023年08月15日 | 是 |
| 淮安汉世伟食品 | 25,000,000.00 | 2022年08月15日 | 2023年08月15日 | 是 |
| 江苏汉世伟食品 | 56,000,000.00 | 2023年08月15日 | 2024年02月14日 | 否 |
| 淮安汉世伟食品 | 24,000,000.00 | 2023年08月15日 | 2024年02月14日 | 否 |
| 安徽农垦汉世伟和安食品有限公司 | 75,000,000.00 | 2021年10月21日 | 2030年10月20日 | 否 |
| 安徽农垦汉世伟和安食品有限公司 | 24,500,000.00 | 2022年03月29日 | 2028年03月22日 | 是 |
| 安徽农垦汉世伟和安食品有限公司 | 14,700,000.00 | 2022年07月04日 | 2028年06月15日 | 是 |
| 安徽农垦汉世伟和安食品有限公司 | 24,500,000.00 | 2022年12月26日 | 2026年12月26日 | 是 |
| 安徽农垦汉世伟和安食品有限公司 | 14,700,000.00 | 2023年03月06日 | 2027年03月06日 | 否 |
| 安徽农垦汉世伟和安食品有限公司 | 9,800,000.00 | 2023年11月02日 | 2027年11月01日 | 否 |
| 安徽农垦汉世伟和安食品有限公司 | 14,700,000.00 | 2023年12月15日 | 2029年12月15日 | 否 |
| 安徽农垦汉世伟和安食品有限公司 | 9,800,000.00 | 2023年12月22日 | 2029年12月22日 | 否 |
| 杭州富阳农发 | 288,981,281.45 | 2021年12月21日 | 2029年11月30日 | 否（注2） |
| 建德农发 | 278,867,813.53 | 2021年12月21日 | 2029年11月30日 | 否（注2） |
| 湖州南浔 | 244,820,292.28 | 2021年12月21日 | 2029年11月30日 | 否（注2） |
| 衢州一海 | 208,776,277.23 | 2021年12月21日 | 2029年11月30日 | 否（注2） |
| 湖州吴兴 | 243,761,829.24 | 2021年12月21日 | 2029年11月30日 | 否（注2） |
| 宁津汉世伟 | 31,641,222.89 | 2022年09月30日 | 2023年09月30日 | 是 |
| 河北福航 | 16,545,772.61 | 2022年09月30日 | 2023年09月30日 | 是 |
| 新余艾格菲 | 8,099,442.96 | 2022年09月30日 | 2023年09月30日 | 是 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 阜阳汉世伟 | 32,487,488.93 | 2022年09月30日 | 2023年09月30日 | 是 |
| 贵港市汉世伟食品 | 16,631,433.61 | 2022年09月30日 | 2023年09月30日 | 是 |
| 鄄城畜牧 | 38,411,965.57 | 2022年09月30日 | 2023年09月30日 | 是 |
| 东营拾分 | 34,971,862.58 | 2022年09月30日 | 2023年09月30日 | 是 |
| 临邑汉世伟 | 33,713,025.38 | 2022年09月30日 | 2023年09月30日 | 是 |
| 扬州汉世伟 | 39,783,401.68 | 2023年04月20日 | 2024年04月20日 | 否（注3） |
| 阜阳汉世伟 | 41,781,507.19 | 2023年04月20日 | 2024年04月20日 | 否（注3） |
| 阜阳汉世伟 | 36,874,067.56 | 2023年04月20日 | 2024年04月20日 | 否（注3） |
| 淮安汉世伟食品 | 22,364,515.14 | 2023年04月20日 | 2024年04月20日 | 否（注3） |
| 蚌埠汉世伟食品 | 30,888,776.65 | 2023年04月20日 | 2024年04月20日 | 否（注3） |
| 淮安汉世伟食品 | 21,871,955.66 | 2023年04月20日 | 2024年04月20日 | 否（注3） |
| 新余艾格菲 | 18,344,412.77 | 2023年04月20日 | 2024年04月20日 | 否（注3） |
| 淮北汉世伟食品 | 24,910,370.16 | 2023年04月20日 | 2024年04月20日 | 否（注3） |
| 蚌埠汉世伟食品 | 18,666,193.28 | 2023年01月11日 | 2024年01月08日 | 否（注4） |
| 东营汉世伟 | 2,277,788.03 | 2023年01月11日 | 2024年01月08日 | 否（注4） |
| 贵港市汉世伟食品 | 18,551,934.93 | 2023年01月11日 | 2024年01月08日 | 否（注4） |
| 鄄城汉世伟 | 15,645,341.23 | 2023年01月11日 | 2024年01月08日 | 否（注4） |
| 临邑汉世伟 | 12,716,885.91 | 2023年01月11日 | 2024年01月08日 | 否（注4） |
| 泰安汉世伟食品 | 2,350,571.48 | 2023年01月11日 | 2024年01月08日 | 否（注4） |
| 蚌埠汉世伟食品 | 6,500,000.00 | 2023年02月10日 | 2024年02月08日 | 否（注4） |
| 阜阳汉世伟 | 33,241,623.47 | 2023年07月28日 | 2024年07月08日 | 否（注4） |
| 阜阳汉世伟 | 3,955,355.79 | 2023年07月31日 | 2024年07月08日 | 否（注4） |
| 贵港市汉世伟食品 | 13,181,970.82 | 2023年07月31日 | 2024年07月08日 | 否（注4） |
| 淮安汉世伟食品 | 2,454,122.48 | 2023年07月28日 | 2024年07月08日 | 否（注4） |
| 蚌埠汉世伟食品 | 434,339.17 | 2023年07月28日 | 2024年07月08日 | 否（注4） |
| 蚌埠汉世伟食品 | 12,003,971.90 | 2023年08月29日 | 2024年08月09日 | 否（注4） |
| 阜阳汉世伟 | 25,848,430.68 | 2023年08月29日 | 2024年08月09日 | 否（注4） |
| 贵港市汉世伟食品 | 12,147,597.42 | 2023年08月29日 | 2024年08月09日 | 否（注4） |
| 贵港市汉世伟食品 | 13,388,433.19 | 2023年10月26日 | 2024年10月09日 | 否（注4） |
| 蚌埠汉世伟食品 | 12,462,349.58 | 2023年10月26日 | 2024年10月09日 | 否（注4） |
| 阜阳汉世伟 | 24,149,217.23 | 2023年10月26日 | 2024年10月09日 | 否（注4） |
| 江苏圣山畜牧 | 22,200,000.00 | 2023年10月03日 | 2027年04月26日 | 否 |
| 江苏瓦屋生态 | 66,000,000.00 | 2023年10月03日 | 2033年04月26日 | 否 |
| 江苏立峰牧业 | 62,900,000.00 | 2023年10月03日 | 2031年05月29日 | 否 |
| 公司下属43家子公司 | 1,695,835,708.92 | 见关联担保情况说明注5 | 见关联担保情况说明注5 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 汉世伟集团 | 918,000,000.00 | 2022年12月30日 | 2028年12月29日 | 否 |
| 广西汉世伟食品 | 300,000,000.00 | 2021年12月24日 | 2029年12月23日 | 否 |
| 广西汉世伟食品 | 300,000,000.00 | 2021年03月16日 | 2026年03月16日 | 否 |
| 江苏汉世伟食品 | 350,000,000.00 | 2020年06月01日 | 2026年05月02日 | 是 |
| 江苏汉世伟食品 | 350,000,000.00 | 2023年06月06日 | 2032年06月06日 | 否 |
| 广西汉世伟食品 | 350,000,000.00 | 2019年06月01日 | 2026年05月02日 | 是 |
| 广西汉世伟食品 | 350,000,000.00 | 2023年06月06日 | 2032年06月06日 | 否 |
| 广西汉世伟食品 | 450,000,000.00 | 2021年03月17日 | 2029年03月16日 | 否 |
| 江苏汉世伟食品 | 450,000,000.00 | 2018年01月01日 | 2024年12月31日 | 是 |
| 江苏汉世伟食品 | 450,000,000.00 | 2023年04月11日 | 2031年04月10日 | 否 |
| 江苏汉世伟食品 | 135,000,000.00 | 2022年04月27日 | 2025年04月26日 | 是 |
| 宁波天邦研究院 | 80,000,000.00 | 2021年08月30日 | 2024年08月29日 | 是 |
| 广西汉世伟食品 | 220,000,000.00 | 2022年08月15日 | 2030年08月15日 | 否 |
| 汉世伟集团 | 50,000,000.00 | 2022年01月04日 | 2026年01月03日 | 是 |
| 汉世伟集团 | 30,000,000.00 | 2023年01月18日 | 2027年01月16日 | 否 |
| 拾分味道食品集团 | 290,000,000.00 | 2022年04月27日 | 2025年04月27日 | 是 |
| 宁波天邦供应链 | 100,000,000.00 | 2023年01月03日 | 2027年01月03日 | 否 |
| 汉世伟集团 | 30,000,000.00 | 2023年10月20日 | 2027年10月20日 | 否 |
关联担保情况说明
注1：公司以其持有的联营企业盐城天邦饲料科技有限公司的3,184.02万份额股权为宁波天邦供应链的1.5亿借款提供质押担保，截至2023年12月31日，提供的最高额担保金额为6,000万。
注2：根据公司与浙江省建设投资集团股份有限公司（以下简称“浙江建投”）签订的《补充协议》，公司为浙江建投与子公司杭州富阳农发、建德农发、湖州南浔、衢州一海、湖州吴兴签订的工程施工项目合同价款承担连带保证责任。截至2023年12月31日，公司实际为子公司提供的担保余额明细：杭州富阳农发28,898.13万元，建德农发27,886.78万元，湖州南浔24,482.03万元，衢州一海20,877.63万元，湖州吴兴24,376.18万元，合计担保余额为126,520.75万元。
注3：根据公司与中国电建集团核电工程有限公司（以下简称“中电建”）签订的《担保函》，公司为中电建与子公司扬州汉世伟、阜阳汉世伟、淮安汉世伟、蚌埠汉世伟、新余艾格菲、淮北汉世伟签订的双改项目工程总承包合同项下全部债权提供连带责任保证担保，截至2023年12月31日，签订的合同总额为23,681.90万元。
注4：2019年8月公司与中国建设银行股份有限公司宁波市分行（简称“建行宁波分行”）、建信融通有限责任公司（供应链管理平台）签署《网络供应链“e信通”业务合作协议（集中模式）》，建行宁波分行为公司下属子、分公司及其上游供应商提供供应链融资服务，公司提供连带担保责任。截至2023年12月31日，公司为下属子公司、分公司提供担保的余额为人民币22,997.61万元。
注5：根据公司2021年9月24日与通威股份有限公司签订的《猪料长单合作协议》，公司对下属子公司向通威股份下属公司的采购提供担保，下属子公司未能按期支付货款时由公司及时 (即逾期后的五个工作日内)代为支付。截至2023年12月31日，公司下属子公司应付通威股份饲料款余额为169,583.57万元。
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 4,535,200.00 | 24,368,700.00 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 通威股份有限公司下属子公司 | 1,025,330.41 | 51,266.52 | 5,171,591.21 | 258,579.56 |
| 应收账款 | 史记生物及其下属子公司 | 25,331,911.97 | 1,295,932.16 | 43,335,744.61 | 2,166,787.23 |
| 应收账款 | 成都史纪生物制药有限公司 | 92,785.50 | 4,639.28 | ||
| 应收账款 | 安徽农垦汉世伟和安食品有限公司 | 1,244,198.20 | 62,209.91 | 27,400.00 | 1,370.00 |
| 预付款项 | 史记生物及其下属子公司 | 9,498.60 | 110,400.00 | ||
| 其他应收款 | 通威股份有限公司下属子公司 | 53,517.11 | 2,675.85 | ||
| 其他应收款 | 安徽农垦汉世伟和安食品有限公司 | 980,000.00 | 98,000.00 | 1,180,000.00 | 59,000.00 |
| 其他应收款 | 合肥史记生物科技有限公司 | 500,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||
| 其他应收款 | 史记生物及其下属子公司 | 11,817,400.00 | 590,870.00 | 22,873,198.03 | 1,143,659.90 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 成都史纪生物制药有限公司 | 10,470,187.40 | |
| 应付账款 | 通威股份有限公司下属子公司 | 1,345,392,487.01 | 1,498,593,102.80 |
| 应付账款 | 安徽农垦汉世伟和安食品有限公司 | 23,126,511.71 | 29,704,513.30 |
| 应付账款 | 史记生物及其下属子公司 | 166,698,403.55 | |
| 预收款项 | 通威股份有限公司下属子公司 | 1,605,417.18 | 1,651,376.13 |
| 合同负债 | 通威股份有限公司下属子公司 | 15,846.90 | 6,461,035.31 |
| 合同负债 | 成都史纪生物制药有限公司 | 21,764.71 | |
| 合同负债 | 南京史纪生物科技有限公司 | 21,286.05 | |
| 合同负债 | 史记生物及其下属子公司 | 530,811.33 | 300,922.01 |
| 其他应付款 | 成都史纪生物制药有限公司 | 200,000.00 | |
| 其他应付款 | 史记生物及其下属子公司 | 1,364,299.91 | |
| 其他应付款 | 通威股份有限公司下属子公司 | 13,700.84 | 240,325.64 |
| 其他应付款 | 四川汇邦环保科技有限公司 | 6,715.81 | |
| 租赁负债 | 鄂美猪种改良有限公司 | 6,299,373.40 | 3,951,562.75 |
7、关联方承诺
无。
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
□适用 ?不适用
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（一）重要承诺事项
1. 2020年3月12日公司与中国农业发展银行临泉县支行（简称“农发行临泉县支行”）签署《保证合同》，为临泉古沈牧业有限公司与农发行临泉县支行签署的《固定资产借款合同》提供担保，截至2023年12月31日，公司为临泉古沈牧业有限公司提供担保的余额为46,607.99万元。
2.公司与中国工商银行股份有限公司余姚分行（以下简称“余姚工行”）签订的《电子供应链融资业务合作协议》，公司与交通银行股份有限公司宁波余姚支行（以下简称“余姚交通银行”）签订的《保证合同》，公司与宁波市农业融资
担保有限公司（以下简称“宁波农担公司”）签订的《供应链融资担保业务合作协议》，公司与上海浦东发展银行股份有限公司宁波分行（以下简称“余姚浦发”）签订的《最高额保证合同》，公司与浙商银行股份有限公司宁波余姚支行（以下简称“余姚浙商”）签订的《最高额保证合同》，公司与宁波余姚农村商业银行股份有限公司（以下简称“余姚农商行”）签订的《养殖产业链贷款业务合作协议》，公司与安徽和县农村商业银行股份有限公司芜湖五显集支行（以下简称“和县农商行”）签订的《保证合同》，公司与齐商银行股份有限公司小企业金融服务中心（以下简称“齐商银行”）签订的《银企合作协议》，公司与安徽怀远农村商业银行股份有限公司（以下简称“怀远农商行”）签订的《最高额保证合同》，公司与阜阳颖淮农村商业银行股份有限公司（以下简称“颍淮农商行”）签订的《最高额保证合同》，公司、子公司汉世伟集团分别与中国银行股份有限公司广西壮族自治区分行（以下简称“中行广西分行”）签订的《最高额保证合同》，由余姚工行、余姚交通银行、宁波农担公司、余姚浦发、余姚浙商、余姚农商行、和县农商行、齐商银行、怀远农商行、颍淮农商行、农行广西分行向公司优质客户提供专用于向公司购买货物的贷款，公司提供连带保证责任。截至2023年12月31日，公司为借款人提供担保的余额为人民币169,275万元。
3.2022年9月30日子公司广西汉世伟食品有限公司与宾阳北部湾村镇银行有限责任公司（简称“北部湾银行”）签署《保证合同》，为广西南宁市宏铭农牧有限公司与北部湾银行签署的《流动资金借款合同》提供担保，截至2023年12月31日，公司为广西南宁市宏铭农牧有限公司提供担保的余额为350.00万元。
2022年9月30日子公司广西汉世伟食品有限公司与宾阳北部湾村镇银行有限责任公司（简称“北部湾银行”）签署《保证合同》，为宾阳县盛远农牧有限公司与北部湾银行签署的《流动资金借款合同》提供担保，截至2023年12月31日，公司为宾阳县盛远农牧有限公司提供担保的余额为350.00万元。
4.2021年12月21日公司与东营银行股份有限公司垦利支行（简称“东营银行垦利支行”）签署《保证合同》，为东营和裕农业发展有限公司与东营银行垦利支行签署的《固定资产借款合同》提供担保，截至2023年12月31日，公司为东营和裕农业发展有限公司提供的担保余额为600.00万元。
2021年12月21日公司与东营银行垦利支行签署《保证合同》，为东营聚发农业发展有限公司与东营银行垦利支行签署的《固定资产借款合同》提供担保，截至2023年12月31日，公司为东营聚发农业发展有限公司提供的担保余额为
600.00万元。
2021年12月21日公司与东营银行垦利支行签署《保证合同》，为东营兴康农业发展有限公司与东营银行垦利支行签署的《固定资产借款合同》提供担保，截至2023年12月31日，公司为东营兴康农业发展有限公司提供的担保余额为
600.00万元。
5. 2021年12月22日公司与齐鲁银行股份有限公司东营分行（简称“齐鲁银行东营分行”）签署《保证合同》，为东营汇康农业发展有限公司与齐鲁银行东营分行签署的《借款合同》提供担保，截至2023年12月31日，公司为东营汇康农业发展有限公司提供的担保余额为599.00万元。
2021年12月22日公司与齐鲁银行股份有限公司东营分行（简称“齐鲁银行东营分行”）签署《保证合同》，为东营通聚农业发展有限公司与齐鲁银行东营分行签署的《借款合同》提供担保，截至2023年12月31日，公司为东营通聚农业发展有限公司提供的担保余额为599.00万元。
2021年12月20日公司与齐鲁银行股份有限公司东营分行（简称“齐鲁银行东营分行”）签署《保证合同》，为东营兴康农业发展有限公司与齐鲁银行东营分行签署的《借款合同》提供担保，截至2023年12月31日，公司为东营兴康农业发展有限公司提供的担保余额为599.00万元。
6.根据公司与中国建设银行股份有限公司合肥贵池路支行（以下简称“建行贵池路支行”）签订的《最高额保证合同》，公司为建行贵池路支行和安徽农垦汉世伟和安食品有限公司在2021年10月21日至2027年10月20日期间签订的人民币资金借款合同、外汇资金借款合同、银行承兑协议、信用证开证合同、出具保函协议及其他法律性文件按股权比例49%提供连带责任保证，最高限额为7,500.00万元。截至2023年12月31日，安徽农垦汉世伟和安食品有限公司借款余额为9,799.37万元，公司按股权比例49%提供的担保余额为4,801.69万元。
7.根据公司与中国农业银行股份有限公司宿州分行（以下简称“农行宿州分行”）签订的《保证合同》，公司为农行宿州分行和安徽农垦汉世伟和安食品有限公司签订的编号为34010120230000843的《中国农业银行股份有限公司流动资金借款合同》按股权比例49%提供连带责任保证。截至2023年12月31日，安徽农垦汉世伟和安食品有限公司借款余额为3,000.00万元，公司为安徽农垦汉世伟和安食品有限公司提供的担保余额为1,470.00万元。
8.根据公司与中国民生银行股份有限公司合肥分行（以下简称“民生银行合肥分行”）签订的《最高额保证合同》，公司为民生银行合肥分行和安徽农垦汉世伟和安食品有限公司在2023年11月2日至2024年11月1日签订的编号为公授信字第ZH2300000185681号的《综合授信合同》及其修改/变更/补充协议与该合同项下发生的具体业务合同、用款申请书及借款凭证等债权凭证或电子数据提供连带责任保证，公司担保的最高债权额为980.00万元。截至2023年12月31日，公司为安徽农垦汉世伟和安食品有限公司提供的担保余额为980.00万元。
9．根据公司与中国农业银行股份有限公司宿州埇桥支行（以下简称“农行宿州埇桥支行”）签订的《保证合同》，公司为农行宿州埇桥支行和安徽农垦汉世伟和安食品有限公司签订的编号为34010120230006063的《中国农业银行股份有限公司流动资金借款合同》按股权比例49%提供连带责任保证。截至2023年12月31日，安徽农垦汉世伟和安食品有限公司借款余额为3,000.00万元，公司为安徽农垦汉世伟和安食品有限公司提供的担保余额为1,470.00万元。
根据公司与中国农业银行股份有限公司宿州埇桥支行（以下简称“农行宿州埇桥支行”）签订的《保证合同》，公司为农行宿州埇桥支行和安徽农垦汉世伟和安食品有限公司签订的编号为34010120230006226的《中国农业银行股份有限公司流动资金借款合同》按股权比例49%提供连带责任保证。截至2023年12月31日，安徽农垦汉世伟和安食品有限公司借款余额为2,000.00万元，公司为安徽农垦汉世伟和安食品有限公司提供的担保余额为980.00万元。
10．根据子公司广西汉世伟食品有限公司与广西农业信贷融资担保有限公司（以下简称“广西农担公司”）签订的《担保业务合作及反担保保证协议》约定，广西农担公司为广西汉世伟签章推荐的合作生猪养殖户借款提供担保，广西汉世伟向广西农担公司承担逾期贷款连带反担保责任。截至2023年12月31日，广西农担公司为养殖户提供担保的借款余额为人民币200.00万元。
11.2021年6月22日公司、子公司汉世伟集团与中国农业银行股份有限公司含山县支行（以下简称“农行含山县支行”）分别签订《保证合同》，为含山史记与和县农商行签署的《固定资产借款合同》提供连带责任担保，截至2023年12月31日，公司、子公司汉世伟集团分别为含山史记借款提供的担保金额为4,250.00万元。
2022年12月31日公司丧失对原子公司含山史记的控制权，针对上述《保证合同》，史记生物在保证期限内提供等金额的反担保。
12.2020年1月17日东营市垦利区城市建设投资集团有限公司与中国农业发展银行东营市垦利区支行（以下简称“农发行垦利区支行”）签订《保证合同》，为东营拾分与农发行垦利区支行签订的《固定资产借款合同》提供连带责任担保。
2020年6月11日东营市垦利区城市建设投资集团有限公司将其持有的东营拾分51%股权转让给山东汉世伟，丧失对东营拾分的控制权，根据银行要求继续履行上述《保证合同》的担保义务，担保上限额为1亿元，山东汉世伟在保证期限内提供等金额的反担保，截至2023年12月31日，山东汉世伟提供的反担保余额为1亿元。
13. 2022年8月23日，子公司广西汉世伟食品有限公司与交通银行股份有限公司宁波余姚支行签订的《最高额质押合同》约定，以其持有的联营企业南宁艾格菲饲料有限公司的2989.00万份额股权为宁波天邦供应链的1.5亿借款提供质押担保，截至2023年12月31日，提供的最高额担保金额为3,000万。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至2023年12月31日，公司无需要披露的或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
无。
4、其他资产负债表日后事项说明
1、根据公司会议决议及2024年签订的《元金生猪（广西）有限公司股权转让合同》，子公司广西汉世伟和江苏汉世伟将持有的元金生猪100%股权全部转让至关联方史记生物技术有限公司全资子公司贵港史记生物技术有限公司，以元金生猪于2023年12月31日评估价值为基础最终确定成交价款为4,891.25万元。2024年3月元金生猪完成工商变更登记并更名为“贵港史记元金种猪有限公司”。
2、公司2023年第四次临时股东大会审议通过《关于拟出售参股公司部分股权的议案》，并授权董事会在出让股权比例不超过30%范围内根据相关法律法规办理与此次交易相关的事宜。
2024年2月24日第八届董事会第二十六次会议、第八届监事会第二十四次会议审议通过了《关于签订〈股权转让协议〉暨出售参股公司部分股权的议案》，根据公司与通威农业发展有限公司（以下简称“通威农业”）签署的《股权转让协议》，公司按照史记生物技术有限公司（以下简称“史记生物”）100%股权55亿元的估值，以16.5亿元的价格向通威农业发展有限公司转让持有的史记生物30%股权，本次股权转让完成后，公司持有史记生物股权比例由49%降低至19%。截止2024年3月7日，公司已收到全部股权转让款项共计16.5亿元。2024年3月1日第八届董事会第二十七次（临时）会议、第八届监事会第二十五次（临时）会议审议通过了《关于签订〈股权转让协议〉暨出售参股公司部分股权的议案》，公司与金宇保灵生物药品有限公司（以下简称“金宇保灵”）、扬州优邦生物药品有限公司（以下简称“扬州优邦”）两家公司分别签署了《股权转让协议》，按照史记生物100%股权55亿元的估值，以7,425 万元的价格向金宇保灵转让持有的史记生物1.35%股权；以6,325万元的价格向扬州优邦转让持有的史记生物1.15%股权。本次股权转让完成后，公司持有史记生物股权比例由19%降低至16.5%。2024年3月9日第八届董事会第二十八次（临时）会议、第八届监事会第二十六次（临时）会议审议通过了《关于签订〈股权转让协议〉暨出售参股公司部分股权的议案》，公司与成都新亨药业有限公司（以下简称“成都新亨”）、合肥派宠特生物科技有限公司（以下简称“合肥派宠特”）两家公司分别签署了《股权转让协议》，按照史记生物100%股权55亿元的估值，以1,540 万元的价格向成都新亨转让持有的史记生物0.28%股权；以715万元的价格向合肥派宠特转让持有的史记生物0.13%股权。本次股权转让完成后，公司持有史记生物股权比例由16.5%降低至16.09%。
3、2024年3月18日，公司召开第八届董事会第二十九次（临时）会议及第八届监事会第二十七次（临时）会议，会议审议通过了《关于拟向法院申请重整及预重整的议案》，拟以公司无法清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力，但具有重整价值为由，向有管辖权的人民法院（以下简称“法院”）申请对公司进行重整和预重整。该事项已通过公司股东大会的审议。
4、2024年3月，公司子公司六安汉世伟、鄄城汉世伟分别与中国工商银行股份有限公司余姚分行签订《最高额质押合同》，以其持有的史记生物技术有限公司8%、1%股权为公司自2024年3月13日至2027年3月13日期间内的债务提供质押担保，最高担保金额合计为14.85亿元。
5、截至2024年3月26日，公司及控股子公司连续十二个月内累计发生的诉讼、仲裁事项的涉案金额合计为人民币140,384.10万元，其中，公司及控股子公司作为原告涉及的诉讼、仲裁案件金额合计为人民币593.08万元；公司及控股子公司作为被告或共同被告涉及的诉讼、仲裁案件金额合计为人民币139,791.02万元。
6、截至2024年4月24日，公司为控股子公司提供的担保中，尚未消除担保责任的逾期担保累计金额为1,982.66万元。
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
无。
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
无。
（2） 其他资产置换
无。
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明：
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
分部报告：本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
（2） 报告分部的财务信息
单位：万元
| 项目 | 饲料分部 | 养殖分部 | 食品分部 | 其他分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、对外交易收入 | 40,579.02 | 731,067.54 | 248,356.04 | 3,190.19 | 1,023,192.79 | |
| 二、内部交易收入 | 20,969.73 | 435,335.65 | 49,697.96 | 6,618.20 | 512,621.54 | |
| 三、营业成本 | 57,801.46 | 1,248,341.04 | 314,174.81 | 9,432.87 | 515,199.30 | 1,114,550.88 |
| 四、利润总额（亏损总额） | 428.23 | -243,005.78 | -14,327.39 | -31,914.10 | -288,819.04 | |
| 五、所得税费用 | 75.05 | 4.04 | 13.30 | 92.39 | ||
| 六、净利润（净亏损） | 353.18 | -243,005.78 | -14,331.43 | -31,927.40 | -288,911.43 | |
| 七、资产总额 | 142,797.85 | 4,615,841.46 | 314,607.82 | 1,501,953.16 | 4,855,798.41 | 1,719,401.88 |
| 八、负债总额 | 113,191.00 | 4,070,926.86 | 261,817.90 | 657,829.72 | 3,612,492.21 | 1,491,273.27 |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
借款费用
1.当期资本化的借款费用金额29,889,412.26元。
2.当期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率1.16%。
外币折算
1.计入当期损益的汇兑差额。
| 项目 | 2023年度 |
| 汇兑差额 | -38,147.94 |
注：汇兑收益43,192.48元，汇兑损失5,044.54元。
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 240,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 240,000.00 | 0.00 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 240,000.00 | 100.00% | 12,000.00 | 228,000.00 | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄信用风险特征组合 | 240,000.00 | 100.00% | 12,000.00 | 5.00% | 228,000.00 | |||||
| 合计 | 240,000.00 | 100.00% | 12,000.00 | 228,000.00 | 0.00 | |||||
按组合计提坏账准备：账龄信用风险特征组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 240,000.00 | 12,000.00 | 5.00% |
| 合计 | 240,000.00 | 12,000.00 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账的确认标准及说明详见附注“五、重要会计政策及会计估计中的13、应收账款”。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||
| 其中：账龄信用风险特征组合 | 12,000.00 | 12,000.00 | ||||
| 合计 | 12,000.00 | 12,000.00 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户一 | 240,000.00 | 100.00% | 12,000.00 | ||
| 合计 | 240,000.00 | 100.00% | 12,000.00 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 4,428,327,154.87 | 2,931,638,833.82 |
| 合计 | 4,428,327,154.87 | 2,931,638,833.82 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单 | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判 |
| 位） | 断依据 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联往来 | 4,566,314,804.12 | 3,082,340,338.13 |
| 保证金 | 3,002,018.43 | 2,822,300.37 |
| 其他往来 | 93,839,851.54 | 1,700,925.81 |
| 合计 | 4,663,156,674.09 | 3,086,863,564.31 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 4,014,459,645.71 | 2,513,673,237.01 |
| 1至2年 | 324,192,712.37 | 513,564,956.37 |
| 2至3年 | 322,434,195.42 | 58,567,669.34 |
| 3年以上 | 2,070,120.59 | 1,057,701.59 |
| 3至4年 | 1,012,419.00 | 79,800.00 |
| 4至5年 | 79,800.00 | 742,310.14 |
| 5年以上 | 977,901.59 | 235,591.45 |
| 合计 | 4,663,156,674.09 | 3,086,863,564.31 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 4,566,314,804.12 | 97.92% | 228,315,740.21 | 5.00% | 4,337,999,063.91 | 2,918,260,533.25 | 94.54% | 145,913,026.66 | 5.00% | 2,772,347,506.59 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 96,841,869.97 | 2.08% | 6,513,779.01 | 90,328,090.96 | 168,603,031.06 | 5.46% | 9,311,703.83 | 159,291,327.23 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄信用风险特征组合 | 96,841,869.97 | 2.08% | 6,513,779.01 | 6.73% | 90,328,090.96 | 168,603,031.06 | 5.46% | 9,311,703.83 | 5.52% | 159,291,327.23 |
| 合计 | 4,663,156,674.09 | 100.00% | 234,829,519.22 | 4,428,327,154.87 | 3,086,863,564.31 | 100.00% | 155,224,730.49 | 2,931,638,833.82 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内（含 1 年） | 92,705,014.13 | 4,635,250.71 | 5.00% |
| 1-2 年（含 2 年） | 1,290,416.86 | 129,041.69 | 10.00% |
| 2-3 年（含 3 年） | 827,518.39 | 248,255.52 | 30.00% |
| 3-4 年（含 4 年） | 1,011,619.00 | 505,809.50 | 50.00% |
| 4-5 年（含 5 年） | 59,400.00 | 47,520.00 | 80.00% |
| 5 年以上 | 947,901.59 | 947,901.59 | 100.00% |
| 合计 | 96,841,869.97 | 6,513,779.01 | |
确定该组合依据的说明：
详见本章“五、重要会计政策及会计估计，15、其他应收款”。按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 9,311,703.83 | 145,913,026.66 | 155,224,730.49 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -2,797,924.82 | 82,402,713.55 | 79,604,788.73 | |
| 2023年12月31日余额 | 6,513,779.01 | 228,315,740.21 | 234,829,519.22 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 145,913,026.66 | 82,402,713.55 | 228,315,740.21 | |||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||
| 其中：账龄信用风险特征组合 | 9,311,703.83 | -2,797,924.82 | 6,513,779.01 | |||
| 合计 | 155,224,730.49 | 79,604,788.73 | 234,829,519.22 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 关联往来 | 1,923,389,243.37 | 1年以内 | 41.25% | 96,169,462.17 |
| 客户二 | 关联往来 | 492,660,841.32 | 1年以内 | 10.56% | 24,633,042.07 |
| 客户三 | 关联往来 | 323,674,524.93 | 1年以内 | 6.94% | 16,183,726.25 |
| 客户四 | 关联往来 | 311,923,050.39 | 2-3年 | 6.69% | 15,596,152.52 |
| 客户五 | 关联往来 | 160,611,243.57 | 1年以内，1-2年 | 3.44% | 8,030,562.18 |
| 合计 | 3,212,258,903.58 | 68.88% | 160,612,945.19 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 7,942,843,226.80 | 0.00 | 7,942,843,226.80 | 8,087,603,772.66 | 0.00 | 8,087,603,772.66 |
| 对联营、合营企业投资 | 62,262,823.86 | 0.00 | 62,262,823.86 | 88,053,783.44 | 0.00 | 88,053,783.44 |
| 合计 | 8,005,106,050.66 | 8,005,106,050.66 | 8,175,657,556.10 | 8,175,657,556.10 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | （账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | （账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 盐城邦尼水产食品科技有限公司 | 30,120,037.93 | 30,120,037.93 | ||||||
| 宁波天邦科技研究院有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 益辉国际发展有限公司 | 7,895.00 | 7,895.00 | ||||||
| 汉世伟食品集团有限公司 | 4,717,123,868.01 | 22,362,100.00 | 4,739,485,968.01 | |||||
| 被投资单位 | （账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | （账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 上海拾分味道食品（集团）有限公司 | 210,000,000.00 | 210,000,000.00 | ||||||
| 天邦开物建设集团有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||
| 合肥天邦饲料科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||||
| 贵港天邦食品有限公司 | 55,435,000.00 | 110,000.00 | 55,545,000.00 | |||||
| 拾分味道食品集团有限公司 | 872,790,151.92 | 82,767,354.14 | 955,557,506.06 | |||||
| 鄄城汉世伟畜牧养殖有限公司 | 753,479,303.18 | 753,479,303.18 | ||||||
| 南京汉世伟育种有限公司 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | ||||||
| 天邦食品科技（合肥）有限公司 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | ||||||
| 南京邦尼物流有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | ||||||
| 江苏天邦私募基金管理有限公司 | 50,000,000.00 | 40,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 杭州汉世伟食品有限公司 | 410,647,516.62 | 410,647,516.62 | ||||||
| 宁波天邦供应链有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 8,087,603,772.66 | 0.00 | 105,239,454.14 | 250,000,000.00 | 7,942,843,226.80 | 0.00 | ||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 盐城天邦饲料科技有限公司 | 41,004,324.09 | -3,770,927.55 | 37,233,396.54 | |||||||||
| 安徽农垦汉世伟和安食品有限公司 | 47,049,459.35 | -22,020,032.03 | 25,029,427.32 | |||||||||
| 小计 | 88,053,783.44 | -25,790,959.58 | 62,262,823.86 | |||||||||
| 合计 | 88,053,783.44 | 0.00 | -25,790,959.58 | 62,262,823.86 | 0.00 | |||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,014,806.11 | 913,150.73 | ||
| 其他业务 | 452,830.18 | 226,415.09 | ||
| 合计 | 4,467,636.29 | 1,139,565.82 | ||
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 饲料分部 | 管理及其他分部 | 合计 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 销售商品 | 4,014,806.11 | |||||
| 提供劳务 | 452,830.18 | |||||
| 按经营地区分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 国内 | 4,014,806.11 | 452,830.18 | ||||
| 国外 | ||||||
| 合计 | 4,014,806.11 | 452,830.18 | ||||
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为180,243.20元，其中，180,243.20元预计将于2024年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -25,790,959.58 | -12,260,184.33 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 12,698,442.49 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -4,371,462.09 | |
| 合计 | -25,790,959.58 | -3,933,203.93 |
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -44,167,937.07 | 主要系长期资产处置损失 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 65,651,811.70 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -10,000,000.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 15,203,405.00 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 5,718.01 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 75,416,852.14 | 主要系本期购买绍兴市上虞农发牧业有限公司所致 |
| 减：所得税影响额 | 1,469.65 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -1,531,602.27 | |
| 合计 | 103,639,982.40 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -116.34% | -1.57 | -1.57 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -120.52% | -1.62 | -1.62 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他