海航投资集团股份有限公司董事会关于保留意见审计报告的专项说明
海航投资集团股份有限公司（以下简称“海航投资”或“公司”）聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务报告出具了保留意见的审计报告（大华审字[2024]0011015765号）。公司董事会对审计报告中非标准审计意见涉及事项的专项说明如下：
一、保留意见涉及事项的详细情况
（一）如财务报表附注五之注释
所述，截止2023年
月
日，对大连众城文化产业发展合伙企业（有限合伙）（以下简称“大连众城”）的长期股权投资账面价值为99,985.30万元，由于海航投资公司未能提供大连众城的财务报表、审计报告、评估报告等相关资料，导致我们无法实施必要的审计程序，无法获取充分、适当的审计证据。因此，我们无法确定该项股权投资的账面价值，以及是否发生减值，亦无法确定是否有必要对资产减值损失、投资收益及财务报表的其他项目作出调整，也无法确定应调整的金额。
二、董事会对审计意见涉及事项的相关说明
公司董事会认为，大华会计师事务所（特殊普通合伙）本着严格、谨慎的原则，依据相关情况对公司2023年度财务报告出具了保留意见的审计报告，保留意见涉及事项客观和真实反映了公司的实际情况，充分揭示了公司存在的风险。对于公司年审机构出具的审计报告意见类型，公司董事会尊重其独立判断，并高度重视涉及事项对公司产生的影响，同时提请广大投资者注意投资风险。
公告编号：2024-030
三、董事会对消除该事项及其影响的具体措施
㈠ 持续加强投后管理公司将持续加强投后管理，与执行事务合伙人保持紧密沟通，积极督促其组织安排大连众城的审计、评估工作，争取尽早取得大连众城的审计报告、评估报告等相关资料，向审计机构获得充分、适当的审计证据，以明确是否消除影响的专项核查意见。
㈡ 不断优化内控体系公司将全面加强经营管理，不断优化公司业务审批及管理流程，进一步完善法人治理结构、内部控制体系与风险防范机制。加强学习相关法律、法规及规范性文件，进一步规范公司治理和三会运作机制，强化董事、监事及高级管理人员行为规范，不断健全公司的法人治理结构，提升公司规范化运作水平。公司董事会将持续关注并监督公司管理层积极采取有效措施，全面协调督促各项整改措施的落实，力争尽早消除保留意见中涉及的事项，不排除最终通过法律手段，切实维护公司和广大投资者的合法权益，促进公司可持续发展。特此说明。
海航投资集团股份有限公司董事会2024年4月29日