无锡路通视信网络股份有限公司
2023年度财务决算报告
无锡路通视信网络股份有限公司(以下简称“公司”)2023年度会计报表已经中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。现将决算情况报告如下
一、主要会计数据
单位:人民币元
项目 | 本报告期 | 上年同期 | 变动幅度 |
营业收入(元) | 182,113,702.05 | 213,512,180.55 | -14.71% |
归属于上市公司股东的净利润(元)
归属于上市公司股东的净利润(元) | -34,456,996.60 | -18,808,068.95 | -83.20% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | -44,397,462.67 | -24,204,793.04 | -83.42% |
基本每股收益(元/股) | -0.1723 | -0.094 | -83.30% |
稀释每股收益(元/股)
稀释每股收益(元/股) | -0.1723 | -0.094 | -83.30% |
加权平均净资产收益率 | -5.85% | -3.05% | -2.80% |
归属于上市公司股东的净资产(元)
归属于上市公司股东的净资产(元) | 569,598,425.08 | 608,586,921.68 | -6.41% |
二、财务状况、经营成果和现金流量分析
1、资产、负债项目变化情况及重大变化原因
单位:人民币元
项目 | 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | ||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 40,423,237.12 | 5.85% | 39,384,976.65 | 4.97% | 0.88% | 未发生重大变化 |
应收账款 | 268,643,274.05 | 38.90% | 248,465,734.34 | 31.34% | 7.56% | 未发生重大变化 |
存货 | 85,879,040.68 | 12.44% | 111,599,093.91 | 14.08% | -1.64% | 未发生重大变化 |
固定资产 | 89,734,711.92 | 13.00% | 80,774,891.76 | 10.19% | 2.81% | 未发生重大变化 |
在建工程 | 0 | 0.00% | 11,263,644.91 | 1.42% | -1.42% | 较年初减少100%,主要系本期在建工程转固所致 |
使用权资产 | 362,307.93 | 0.05% | 562,538.45 | 0.07% | -0.02% | 较年初减少35.59%,主要本期计提使用权资产累计折旧所致 |
短期借款 | 0 | 0.00% | 36,503,214.98 | 4.60% | -4.60% | 较年初减少100.00%,主要系本期偿还到期借款所致 |
合同负债 | 33,672,940.78 | 4.88% | 37,550,192.71 | 4.74% | 0.14% | 未发生重大变化 |
租赁负债 | 53,947.01 | 0.01% | 0 | 0.00% | 0.01% | 较年初增加100%,主要系本期新增租赁负债所致 |
交易性金融资产 | 2,009,196.70 | 0.29% | 72,391,723.58 | 9.13% | -8.84% | 较年初减少97.22%,主要系本期理财规模减少所致 |
预付款项 | 1,440,930.20 | 0.21% | 3,927,511.94 | 0.50% | -0.29% | 较年初减少63.31%,主要系本期预付委外研发款项减少所致 |
其他流动资产 | 6,027,804.12 | 0.87% | 4,291,070.63 | 0.54% | 0.33% | 较年初增加40.47%,主要系本期关联方资金占 |
用利息增加所致 | ||||||
长期应收款 | 13,643,414.14 | 1.98% | 22,519,640.84 | 2.84% | -0.86% | 较年初减少39.42%,主要系本期长期应收款到期所致 |
长期待摊费用 | 1,584,203.58 | 0.23% | 49,659.98 | 0.01% | 0.22% | 较年初增加3090.10%,主要系本期园区改造新增长期待摊费用所致 |
递延所得税资产 | 26,835,039.14 | 3.89% | 18,201,098.46 | 2.30% | 1.59% | 较年初增加47.44%,主要系可抵扣暂时性差异增加所致 |
其他非流动资产 | 0 | 0.00% | 7,241,330.44 | 0.91% | -0.91% | 较年初减少100%,主要系预付在建工程款减少所致 |
应付票据 | 3,031,100.04 | 0.44% | 15,164,742.68 | 1.91% | -1.47% | 较年初减少80.01%,主要系本期开具银行承兑汇票减少所致 |
应交税费 | 578,302.70 | 0.08% | 2,893,261.01 | 0.36% | -0.28% | 较年初减少80.01%,主要系本期缴纳前期缓缴增值税所致 |
递延所得税负债 | 50,096.22 | 0.01% | 73,044.65 | 0.01% | 0.00% | 较年初减少31.42%,主要系应纳税暂时性差异减少所致 |
2、损益项目变化情况及重大变化原因
单位:人民币元
项目 | 2023年 | 2022年 | 变动幅度 |
营业收入 | 182,113,702.05 | 213,512,180.55 | -14.71% |
营业成本 | 145,976,229.27 | 166,076,198.21 | -12.10% |
税金及附加 | 2,247,219.04 | 1,966,706.05 | 14.26% |
销售费用 | 17,802,807.38 | 18,616,792.54 | -4.37% |
管理费用 | 23,077,215.14 | 24,873,997.76 | -7.22% |
研发费用 | 22,027,823.06 | 17,515,251.99 | 25.76% |
财务费用 | -5,510,680.96 | -2,288,910.89 | -140.76% |
其他收益 | 2,684,823.00 | 3,190,472.94 | -15.85% |
投资收益 | 1,329,988.78 | 3,655,176.82 | -63.61% |
公允价值变动收益 | -82,526.88 | -519,029.32 | 84.10% |
信用减值损失 | -24,906,259.59 | -12,553,805.04 | 98.40% |
资产减值损失 | -1,868,744.34 | -2,104,246.43 | -11.19% |
营业外收入 | 1,101,076.46 | 721,938.10 | 52.52% |
营业外支出 | 325,087.63 | 1,512,635.82 | -78.51% |
所得税费用 | -8,619,772.33 | -4,334,840.31 | -98.85% |
(1)财务费用同比减少140.76%,主要系本期银行借款利息减少所致;
(2)投资收益同比减少63.61%,主要系本期理财收益减少所致;
(3)公允价值变动收益同比增加84.10%,主要系交易性金融资产公允价值变动所致;
(4)信用减值损失同比增加98.40%,主要系计提坏账增加所致;
(5)营业外收入同比增加52.52%,主要系本期收到政府补助增加所致;
(6)营业外支出同比减少78.51%,主要系上期计提证监局行政罚款所致;
(7)所得税费用同比减少98.85%,主要系利润总额影响和计提递延所得税所致。
3、现金流量项目变化情况及重大变化原因
单位:人民币元
项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 181,193,477.34 | 245,398,311.82 | -26.16% |
经营活动现金流出小计 | 189,427,084.03 | 334,054,414.16 | -43.29% |
经营活动产生的现金流量净额 | -8,233,606.69 | -88,656,102.34 | 90.71% |
投资活动现金流入小计 | 158,882,758.71 | 604,035,526.82 | -73.70% |
投资活动现金流出小计 | 113,336,809.54 | 529,261,983.30 | -78.59% |
投资活动产生的现金流量净额 | 45,545,949.17 | 74,773,543.52 | -39.09% |
筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 36,454,760.53 | -100.00% |
筹资活动现金流出小计 | 37,204,691.54 | 43,735,059.00 | -14.93% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -37,204,691.54 | -7,280,298.47 | -411.03% |
现金及现金等价物净增加额 | 27,580.05 | -20,627,115.96 | 100.13% |
(1)本报告期经营活动产生的现金流量净额-823.36万元,同比增加8,042.25万元,增加90.71%。主要原因是:
经营活动现金流入18,119.35万元,同比减少6,420.48万元,下降26.16%,主要是因为本期销售商品、提供劳务收到的现金较去年同比减少5,445.26万元,下降26.43%,以及本期收回的资金占用款项较去年同期减少共同影响所致;经营活动现金流出18,942.71万元,同比减少14,462.73万元,下降43.29%,主要是因为本期支付供应商款项减少、上期发生关联方资金占用所致。
(2)本报告期投资活动产生的现金流量净额4,554.59万元,同比减少2,922.76万元,下降39.09%。主要原因是:
投资活动现金流入15,888.28万元,同比减少44,515.28万元,下降73.70%,主要是因为本期赎回理财和收到的理财收益减少所致;投资活动现金流出11,333.68万元,同比减少41,592.52万元,下降78.59%,主要是因为去年同期支
付园区改造工程款和本期购买理财减少所致。
(3)本报告期筹资活动产生的现金流量净额-3,720.47万元,同比减少2,992.44万元,下降411.03%。主要原因是:
筹资活动现金流入0万元,同比减少3,645.48万元,下降100.00%,主要是因为本期未有融资需求,未取得银行借款所致;筹资活动现金流出3,720.47万元,同比减少653.04万元,下降14.93%,主要是因为本期支付银行借款利息金额减少和偿还银行借款所致。
三、主要财务指标分析
项 目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
流动比率 | 4.68 | 3.58 |
速动比率 | 3.75 | 2.83 |
母公司资产负债率 | 17.16% | 18.72% |
应收账款周转率 | 0.56 | 0.72 |
存货周转率 | 1.41 | 1.68 |
销售净利率 | -20.29% | -8.45% |
每股净资产 | 2.85 | 3.04 |
四、利润分配情况
2023年度公司利润分配预案为:以200,000,000为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.00元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
无锡路通视信网络股份有限公司董事会
2024年4月29日