万向钱潮股份公司
2023年年度报告
【2024年4月30日】
2023年年度报告
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人倪频、主管会计工作负责人李平一及会计机构负责人（会计主管人员）沈丽红声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
无
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以3,303,791,344为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录第一节重要提示、目录和释义
...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节管理层讨论与分析 ...... 11
第四节公司治理 ...... 32
第五节环境和社会责任 ...... 48
第六节重要事项 ...... 62
第七节股份变动及股东情况 ...... 75
第八节优先股相关情况 ...... 82
第九节债券相关情况 ...... 83
第十节财务报告 ...... 84
备查文件目录
1、董事长亲笔签署的年度报告正本；
2、载有法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本；
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
5、以上备查文件的备置地点：公司行政部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司/公司 | 指 | 万向钱潮股份公司 |
| 万向集团/控股股东 | 指 | 万向集团公司 |
| 万向财务 | 指 | 万向财务有限公司 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 万向钱潮 | 股票代码 | 000559 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 万向钱潮股份公司 | ||
| 公司的中文简称 | 万向钱潮 | ||
| 公司的外文名称（如有） | WANXIANGQIANCHAOCO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | WXQC | ||
| 公司的法定代表人 | 倪频 | ||
| 注册地址 | 浙江省杭州市萧山区万向路 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 311215 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 浙江省杭州市萧山区万向路 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 311215 | ||
| 公司网址 | www.wxqc.com.cn | ||
| 电子信箱 | wxqc@wanxiang.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 闻超 | |
| 联系地址 | 浙江省杭州市萧山区万向路 | |
| 电话 | 0571-82832999 | |
| 传真 | 0571-82602132 | |
| 电子信箱 | wenchao@wxqc.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《证券时报》 |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 公司行政部 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91330000142923441E |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 浙江省杭州市萧山区盈丰街道博奥路与平澜路交叉口润奥商务中心T2写字楼 |
| 签字会计师姓名 | 刘江杰、陈蔡建 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用?不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是□否追溯调整或重述原因会计政策变更
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 14,486,808,920.82 | 14,014,955,322.22 | 14,014,955,322.22 | 3.37% | 14,322,135,324.57 | 14,322,135,324.57 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 821,520,182.86 | 809,095,215.70 | 809,067,163.48 | 1.54% | 686,493,962.08 | 686,653,873.70 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 769,589,826.66 | 622,300,571.16 | 622,272,518.94 | 23.67% | 545,308,235.84 | 545,468,147.46 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 1,204,481,079.19 | 1,148,704,375.45 | 1,148,704,375.45 | 4.86% | 947,052,573.11 | 947,052,573.11 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.25 | 0.24 | 0.24 | 4.17% | 0.21 | 0.21 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.25 | 0.24 | 0.24 | 4.17% | 0.21 | 0.21 |
| 加权平均净资产收益率 | 9.52% | 9.48% | 9.48% | 0.04% | 8.05% | 8.05% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 20,890,473,039.20 | 19,188,275,519.48 | 19,188,368,004.53 | 8.87% | 16,820,794,380.68 | 16,820,886,774.30 |
| 归属于上市公司股东的净资 | 8,859,273,274.91 | 8,696,745,184.38 | 8,696,873,946.10 | 1.87% | 8,554,498,815.63 | 8,554,658,727.25 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
本次会计政策变更为企业会计准则变化引起的会计政策变更。公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。该项会计政策变更对公司财务报表无重大影响。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
产（元）第一季度
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 3,528,586,966.24 | 3,740,566,006.29 | 3,814,973,449.37 | 3,402,682,498.92 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 260,141,218.32 | 175,803,859.01 | 170,202,582.71 | 215,372,522.82 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 224,511,464.65 | 166,279,569.66 | 146,464,714.14 | 232,334,078.21 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 49,561,715.22 | 419,853,491.11 | 187,803,787.18 | 547,262,085.68 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 15,088,031.21 | 32,334,203.46 | 21,508,342.90 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 40,460,139.52 | 93,950,214.40 | 112,590,600.63 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -5,813,493.98 | 52,152,111.67 | -27,034.14 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | 521,395.84 | 661,562.50 | 661,562.50 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 4,090,727.68 | 5,089,025.15 | 24,691,030.53 | |
| 债务重组损益 | -99,662.85 | -199,376.70 | -4,431,751.94 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 6,185,506.86 | 9,843,660.60 | 8,446,461.68 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 796,612.49 | |||
| 减：所得税影响额 | 7,706,913.01 | 6,728,825.99 | 14,863,227.82 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 795,375.07 | 1,104,543.04 | 7,390,258.10 | |
| 合计 | 51,930,356.20 | 186,794,644.54 | 141,185,726.24 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用□不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 与资产相关的政府补助 | 44,963,314.54 | 与资产相关的政府补助各年持续发生，不具有偶发性，认定为经常性损益 |
| 增值税加计抵减 | 29,817,269.05 | 增值税加计抵减属于“税收减免且未来长期能够抵减”，认定为经常性损益 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 620,897.33 | 代扣个人所得税手续费返还各年持续 |
| 发生，不具有偶发性，认定为经常性损益 | ||
| 退役士兵减免税金 | 197,600.00 | 退役士兵减免税金各年持续发生，不具有偶发性，认定为经常性损益 |
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况全球汽车行业周期与经济周期高度相关，一般10年左右一个周期。从前两轮发展规律来看，一个完整汽车周期中一般下降周期持续2-3年，上升周期持续7-8年。上两轮周期中，由于汽车快速普及进入家庭及购置税减免、新能源汽车补贴等政策的影响，中国与全球汽车周期的相关性非常低。但是随着家庭汽车拥有率升高，产销数据绝对量已到高位，及经济进入中低速增长时期，中国汽车周期与全球的相关性会显著提高，甚至可能基本趋于一致。上轮全球汽车周期2017年达到高点，自2018年开始回落至2020年基本见底，且因疫情的影响2020年回落幅度还较大。后续始于2021年的中长期复苏大概率会延续。
刚刚过去的2023年，中国汽车工业交出一份亮眼答卷：产销量连续15年位居全球第一，新能源汽车产销量连续9年位居全球第一，出口量创新高。2023年我国汽车产销总体呈现前低后高发展态势，在年底达到高点。产销突破3000万辆，与国家政策拉动密切相关。以乘用车为例，开年市场受政策切换和价格波动影响，表现不佳。从2023年二季度开始，在中央和地方促销政策、轻型车国六排放标准发布实施、新车型大量上市等共同拉动下，市场需求逐步恢复，重新迎来“金九银十”。2023年全年汽车产销累计完成3016.1万辆和3009.4万辆，同比分别增长11.6%和12%，产销量创历史新高，实现两位数较高增长,连续15年位居全球第一。与上年相比，产量增速提升8.2个百分点，销量增速提升
9.9个百分点。
乘用车市场呈现稳步增长的态势，产量同比增长9.6%，至2612.4万辆，销量同比增长10.6%，至2606.3万辆。受宏观经济稳中向好、消费市场需求回暖因素影响，加之各项利好政策的拉动，商用车市场谷底回弹，实现恢复性增长，商用车产量同比增长26.8%，至403.7万辆，销量同比增长22.1%，至403.1万辆。新能源汽车销量为949.5万辆，同比增长37.9%，市场占有率为31.6%，高于上年同期5.9个百分点。其中，2023年新能源乘用车销量占乘用车销量的34.7%，新能源商用车销量占商用车销量的11.1%。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司创业50多年来，专门致力于汽车零部件的研发及制造，抢抓汽车“新四化”机遇，提供模块化、系统化、协同化的解决方案。专业生产万向节、传动轴、等速驱动轴、轮毂单元、轴承、制动器、汽车电子、减震器、燃油箱及后处理系统等零部件及总成。万向节及轮毂单元产品居全球领先，国内行业第一；传动轴、等速驱动轴、轴承等产品居国内领先。为奔驰、宝马、丰田、大众、通用、福特、一汽、上汽、广汽、中国重汽等重点用户长期稳定供货。公司主要经营模式如下：
1、生产模式
公司采取“以销定产”的方法按订单组织采购和生产模式，每月召开产销协调会，根据下月销售订单讨论、落实下月生产总量和时间进度安排。整个生产流程按照“计划、协调、控制”三步骤进行安排：（1）计划：根据产销协调会达成的生产计划，由生产物流部编制各制造部当月的工作计划。（2）协调：工艺流程上下工序之间的统筹、管理与衔接。
（3）控制：整个生产流程由公司内部ERP系统进行控制，确保每月保质保量完成计划生产数量。
2、采购模式
公司主要原料采购模式为先由技术质量部门根据质量体系要求进行供应商保证能力资格评审，选择定点供应商，其中：主要原材料钢材主要由公司控股子公司钱潮供应链负责采购，其他生产所需的产品配件、生产辅助材料由各分、子公司自行采购。
3、销售模式
公司的汽车零部件产品主要面向整机配套市场，由公司市场部及分、子公司各自向用户销售。在出口市场，公司主要以直接销售的方式向境外用户出口并销售。公司货款结算以现汇、银行承兑汇票等方式为主。
2023年度，公司实现营业收入1,448,680.89万元，同比增长3.37%；归属于母公司股东的净利润82,152.02万元，同比增长1.54%。报告期内，公司按“中国投资、美国运营、全球市场、创新技术、提升中国”的方针，重点围绕汽车市场、工程机械、农业机械市场的“9+N”用户范畴，集中优质资源，攻克“9+N”用户目标，提升用户层次，从而从源头控制市场风险。公司在报告期内获得的新用户新项目有奔驰中国EQS项目、宝马平台化项目、大众欧洲等速驱动轴项目、比亚迪EWEA、HXHG、HXHHH、SRH/SRE、EM2EKA项目等。
三、核心竞争力分析
1、规模优势
公司创业50多年来，专门致力于汽车零部件的研发及制造，抢抓汽车“新四化”机遇，提供模块化、系统化、协同化的解决方案。专业生产万向节、传动轴、等速驱动轴、轮毂单元、轴承、制动器、汽车电子、减震器、燃油箱及后处理系统等零部件及总成。万向节及轮毂单元产品居全球领先，国内行业第一；传动轴、等速驱动轴、轴承等产品居国内领先。为奔驰、宝马、丰田、大众、通用、福特、一汽、上汽、广汽、中国重汽等重点用户长期稳定供货。
2、品牌优势
万向钱潮制造的汽车零部件产品在1987年荣获国家银质奖；2005年“钱潮”商标被认定为驰名商标；2007年万向节产品荣获中国世界名牌、中国工业大奖表彰奖；2010年荣获首届浙江省政府质量奖；2013年荣获首届中国质量奖提名奖；2017年被评为制造业单项冠军示范企业；2021年、2023年再次连续两届荣获中国质量奖提名奖；2022年荣获“国家知识产权示范企业”，并被认定为省级智能工厂、绿色工厂。
目前，拥有万向节、轮毂单元、传动轴有3个制造业单项冠军，拥有5家国家级专精特新“小巨人”企业，以及一批省级专精特新企业。在细分领域拥有独门绝技，掌握核心科技，在产业链中不可替代，在价值链中居于上游，万向钱潮各专业公司将再接再厉，继续深耕主业，在专、精、特、新上苦下功夫，为万向钱潮持续高质量发展注入源源不断的动能。
3、技术优势
公司拥有国家级企业技术中心、国家级博士后科研工作站、浙江省企业研究院、省级高新技术企业研发中心、省级工业设计中心、符合数字工厂的产品生命周期管理平台、中国合格评定国家认可委员会CNAS/中国质量认证中心CQC/中汽认证中心CCAP认证实验室。公司具有核心的设计技术、制造技术与试验技术，以绿色设计、绿色制造和智能制造的理念，持续攻关低能耗、轻量化、长寿命、智能化技术，为新能源汽车和智能汽车提供绿色化和智能化的底盘零件及集成系统解决方案。
公司获得了国家知识产权示范企业、国家知识产权优势企业、国家级工业产品绿色设计示范企业、国家级高新技术企业、制造业单项冠军示范企业、国家绿色工厂、首届浙江省知识产权示范企业、省级技术创新示范企业、浙江省绿色企业、高新技术企业认证、浙江省重大创新团队认证、浙江省创新型领军培育企业。2023年公司获得了浙江省知识产权奖、浙江省创造力百强企业等荣誉；荣获了浙江省尖兵攻关研发计划项目；轻量化高强度高效率商用车万向节被评为“浙江省首台（套）产品”；子公司万向智造获得了“国家专精特新小巨人”称号；传动轴公司获得了“国家知识产权优势企业”称号；新能源汽车高性能轮毂轴承单元关键技术及产业化项目获得了“机械工业科学技术三等奖”；长寿命高性能圆锥轮毂轴承单元、新能源汽车高性能轮毂轴承单元、整体式轻卡传动轴等5件产品被评为“杭州市优质产品”。
公司主导、参与制定了等速驱动轴、万向节、轴承、制动器等产品国际标准、国家标准、行业标准和浙江制造标准69项。2023年完成并发布了GB/T24607-2023《滚动轴承寿命可靠性试验及评定方法》、JB/T14580-2023《滚动轴承商用车轮毂轴承及单元》、JB/T14577-2023《滚动轴承汽车转向节轴承试验及评定方法》、QC/T556-2023《汽车制动器温度测量方法及热电偶安装要求》、QC/T513-2023《商用车辆前轴总成》、QC/T1020-2023《汽车驱动轴总成》、JB/T7361-2023《滚动轴承零件硬度试验方法》、JB/T10189-2023《滚动轴承汽车用等速万向节及其总成》等国家标准及行业标准。
累积获得了国内授权专利3233项，其中发明专利350项；2023年授权了专利240项，其中发明专利79项。
4、管理优势公司在绿色设计、绿色制造、绿色能源、绿色供应链方面开展产品的节能设计、低碳设计、轻量化设计，2023年实际完成40项。绿色制造持续推行数智工程，推动各公司数智工程全面落实，实现万向精工、钱潮轴承、传动轴公司、钱潮森威、等速驱动轴厂的数据统计、采集和分析。进行数智运营体系建设，完成数智运营体系（QCDOS）框架与初稿，制定设备管理、人效管理、耗用管理、计划与库存管理等8个支柱，在万向精工、传动轴公司进行试点运行，逐步制定各支柱流程与标准。完成万向钱潮黑灯标准的制定，对万向节厂、传动轴公司、钱潮森威三家工厂进行了无人车间方案评估。通过AGV和上下料机器人的应用对万向精工智能车间的物料配送和上下料实现无人化。
公司倡导绿色采购，绿色供应链，优先选择使用环保材料和可再生资源，具有绿色认证的物资、产品和服务的供应商。在采购、包装、运输等环节中推广绿色低碳理念，贯彻环境保护、资源节约、安全健康、循环低碳和回收促进的原则，减少碳排放。
2023年公司下属子公司万向精工分别入选浙江省绿色工厂，传动轴公司入选杭州市绿色低碳工厂。万向智造也于2019年获得国家级绿色工厂认定，万向钱潮已于2022年获得省级绿色工厂认定。万向钱潮入选工信部工业产品绿色设计示范企业。2023年“轻量化高强度高效率商用车万向节”获得浙江省经信厅省内首台（套）产品认定，2021年“100万公里免维护长寿命重卡万向节”获的国内首台（套）产品认定，2020年“低振动大摆角高效率等速驱动轴产品”获得省内首台（套）产品认定。
公司获得省级生产制造转型示范项目、万向钱潮轻量化高强度高效率汽车万向节总成智能制造技术改造项目，万向精工获得浙江省2023年度5G全连接工厂和浙江省未来工厂试点企业。
公司围绕“让空气更清新”的使命，全面实施科技创造创业创新战略，深入弘扬鲁冠球精神、劳模精神、工匠精神，坚定全球化发展战略，保障对技术创新和竞争力的掌控，在高端用户突破、新产品技术攻关、数智转型等方面攻坚开拓，取得新成绩。持续实施数智设计、运营、智造，做好轴承和底盘两大核心业务，科技至上的高质量发展，打造全球先进企业。
四、主营业务分析
1、概述
2023年公司坚持“中国投资、美国运营、全球市场、创新技术、提升中国”的方针,继续围绕9+N的用户目标进行市场开拓，在保持原有供货份额的基础上，进一步拓展比亚迪、一汽红旗、东风、长城等主流主机厂配套项目，同时与特斯拉展开交流，争取进入特斯拉供应商体系。公司始终重视技术的积累以及研发的投入，持续将技术研发放在公司发展的重要位置。2023年度，公司实现营业收入1,448,680.89万元，同比增长3.37%；归属于母公司股东的净利润82,152.02万元，同比增长1.54%。2023年度具体开展的重点工作如下：
（1）围绕市场突破目标、重点项目进行市场开拓
2023年，公司集中优质资源、坚定不移进一步开拓9+N重点用户。在巩固原有用户配套项目批量供货与市场份额的基础上，持续向高端市场开拓，本年度重点开发了：奔驰中国EQS项目、宝马平台化项目、大众欧洲等速驱动轴项目、比亚迪EWEA、HXHG、HXHHH、SRH/SRE、EM2EKA项目等。
（2）围绕技术与产品创新，提升核心技术能力、抓好高端产品研发
围绕“用户要什么、市场要什么”和汽车电动化、智能化发展趋势，大力实施绿色化和智能化战略。报告期内，公司实施了百项科技创造创业创新项目，包括“9+N”项目技术创新、轴承新产品技术创新、汽车底盘智能化产品创新、试验技术创新等。公司始终重视技术的积累以及研发的投入，持续将技术研发放在公司发展的重要位置，技术为先，保障对技术创新和竞争力的掌控。
（3）围绕数字化、智能化与自动化，持续推进数智工程，提效创利
公司围绕制造成本优化，完成耗用降低类、自动化类、工艺优化类、人效提升类、质量提升类、仓储物流类、OEE提升类项目671项；在数智技术应用方面，公司推进了数字化技术应用，实现在低代码平台上自主开发质量审核管理、发展投资项目管理和车间5S现场管理的APP并应用。建立了自动化设备导入管理体系和万向钱潮黑灯线标准，推进了自动化技术应用，实现AGV物料智能化配送以及3D无序抓取技术等智能物流和自动上下料技术应用；公司获得省级生产制
造转型示范项目、轻量化高强度高效率汽车万向节总成智能制造技术改造项目，万向精工获得浙江省2023年度5G全连接工厂和浙江省未来工厂试点企业。
（4）引进与培育相结合，提升人员素质2023年度引进专业技术人员274位，通过外部引进和内部培育，不断输入新鲜血液，提升素质，为公司下步发展奠定坚实的基础。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 14,486,808,920.82 | 100% | 14,014,955,322.22 | 100% | 3.37% |
| 分行业 | |||||
| 机械制造 | 10,171,518,563.24 | 70.21% | 9,608,836,789.74 | 68.56% | 5.86% |
| 物资贸易 | 4,115,547,070.15 | 28.41% | 4,202,852,334.31 | 29.99% | -2.08% |
| 其他业务收入 | 199,743,287.43 | 1.38% | 203,266,198.17 | 1.45% | -1.73% |
| 分产品 | |||||
| 汽车零部件 | 10,171,518,563.24 | 70.21% | 9,608,836,789.74 | 68.56% | 5.86% |
| 钢材、铁合金等 | 4,115,547,070.15 | 28.41% | 4,202,852,334.31 | 29.99% | -2.08% |
| 其他业务收入 | 199,743,287.43 | 1.38% | 203,266,198.17 | 1.45% | -1.73% |
| 分地区 | |||||
| 国内销售 | 12,692,680,679.79 | 87.62% | 12,331,032,744.64 | 87.98% | 2.93% |
| 国外销售 | 1,594,384,953.60 | 11.01% | 1,480,656,379.41 | 10.56% | 7.68% |
| 其他业务收入 | 199,743,287.43 | 1.38% | 203,266,198.17 | 1.45% | -1.73% |
| 分销售模式 | |||||
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 机械制造 | 10,171,518,563.24 | 8,050,133,983.54 | 20.86% | 5.86% | 2.30% | 2.75% |
| 物资贸易 | 4,115,547,070.15 | 4,028,837,088.65 | 2.11% | -2.08% | -2.19% | 0.11% |
| 分产品 | ||||||
| 汽车零部件 | 10,171,518,563.24 | 8,050,133,983.54 | 20.86% | 5.86% | 2.30% | 2.75% |
| 钢材、铁合金 | 4,115,547,07 | 4,028,837,08 | 2.11% | -2.08% | -2.19% | 0.11% |
| 等 | 0.15 | 8.65 | ||||
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 12,692,680,679.79 | 10,776,465,184.37 | 15.10% | 2.93% | 0.31% | 2.22% |
| 国外销售 | 1,594,384,953.60 | 1,302,505,887.82 | 18.31% | 7.68% | 4.61% | 2.40% |
| 分销售模式 | ||||||
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 十字轴万向节总成 | 销售量 | 万套 | 3,348.89 | 3,864.95 | -13.35% |
| 生产量 | 万套 | 3,315.78 | 3,880.07 | -14.54% | |
| 库存量 | 万套 | 336.57 | 369.67 | -8.96% | |
等速驱动轴总成
| 等速驱动轴总成 | 销售量 | 万支 | 911.18 | 758.62 | 20.11% |
| 生产量 | 万支 | 885.86 | 753.53 | 17.56% | |
| 库存量 | 万支 | 60.06 | 85.38 | -29.66% | |
轴承
| 轴承 | 销售量 | 万套 | 7,563.74 | 7,492.06 | 0.96% |
| 生产量 | 万套 | 7,557.25 | 7,524.90 | 0.43% | |
| 库存量 | 万套 | 647.66 | 654.15 | -0.99% | |
制动系统总成
| 制动系统总成 | 销售量 | 万套 | 569.45 | 389.46 | 46.21% |
| 生产量 | 万套 | 566.27 | 363.42 | 55.82% | |
| 库存量 | 万套 | 22.38 | 25.56 | -12.43% | |
传动轴
| 传动轴 | 销售量 | 万根 | 401.03 | 425.95 | -5.85% |
| 生产量 | 万根 | 393.16 | 391.26 | 0.48% | |
| 库存量 | 万根 | 43.25 | 51.13 | -15.40% | |
轮毂轴承单元
| 轮毂轴承单元 | 销售量 | 万套 | 2,169.55 | 2,287.36 | -5.15% |
| 生产量 | 万套 | 2,083.27 | 2,217.26 | -6.04% | |
| 库存量 | 万套 | 28.93 | 115.22 | -74.89% | |
消声器
| 消声器 | 销售量 | 万件 | 4.21 | 5.46 | -22.89% |
| 生产量 | 万件 | 4.06 | 5.69 | -28.65% | |
| 库存量 | 万件 | 0.87 | 1.02 | -14.71% | |
排气系统
| 排气系统 | 销售量 | 万件 | 43.46 | 31.82 | 36.58% |
| 生产量 | 万件 | 43.25 | 30.54 | 41.62% | |
| 库存量 | 万件 | 1.66 | 1.87 | -11.23% | |
| 燃油箱 | 销售量 | 万套 | 12.96 | 11.37 | 25.86% |
| 生产量 | 万套 | 14.31 | 11.46 | 13.09% | |
| 库存量 | 万套 | 1.45 | 0.30 | 383.33% | |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用□不适用
1、制动系统总成销售量、生产量分别同比上涨46.21%、55.82%的原因：主要系2023年新能源汽车大幅增长，公司配套的新能源车如比亚迪等订单大幅增加，产销相应大幅增长。
2、轮毂轴承单元库存量同比下降74.89%的原因：主要系公司推行数智工程深化精益生产适当控制存货水平，降低存货规模所致。
3、排气系统销售量、生产量分别同比上涨36.58%、41.62%的原因：主要系2023年受商用车产销增长，公司配套于商用车产销也相应增长，同时开拓新市场新增新客户，从而排气系统产品产销均有较好增长。
4、燃油箱库存量同比上涨383.88%的原因：主要为东风商用车、陕汽、陕汽商用车等备货。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用?不适用
（5）营业成本构成行业分类行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 机械制造 | 原材料 | 4,936,571,180.05 | 61.32% | 4,825,298,389.03 | 61.32% | 0.00% |
| 机械制造 | 人工工资 | 602,184,614.12 | 7.48% | 577,985,454.58 | 7.35% | 0.14% |
| 机械制造 | 折旧 | 330,595,835.16 | 4.11% | 325,430,648.04 | 4.14% | -0.03% |
| 机械制造 | 能源 | 231,491,674.36 | 2.88% | 231,223,998.84 | 2.94% | -0.06% |
| 机械制造 | 其他 | 1,949,290,679.85 | 24.21% | 1,909,008,118.26 | 24.26% | -0.05% |
说明无。
（6）报告期内合并范围是否发生变动?是□否
合并范围减少：海口通达排气系统有限公司。2023年2月24日，下属控股子公司万向通达股份公司将持有的海口通达排气系统有限公司100%股权转让给上万清源智动车有限公司，具体内容见巨潮资讯网公告编号：2023-003《关于转让海口通达排气系统有限公司股权暨关联交易的公告》。合并范围增加：1、海南钱潮汽车部件有限公司。2023年1月13日，公司新设海南钱潮汽车部件有限公司，具体内容见巨潮资讯网公告编号：2023-002《关于对外投资的公告》；
2、钱潮智造（芜湖）有限公司。2023年10月19日，公司新设钱潮智造（芜湖）有限公司，注销万向钱潮股份公司芜湖分公司。具体内容见巨潮资讯网公告编号：2023-057《关于设立钱潮智造（芜湖）有限公司并注销万向钱潮股份公司芜湖分公司的公告》。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用?不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 5,570,486,273.82 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 38.46% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 青山控股集团有限公司 | 1,661,607,184.96 | 11.47% |
| 2 | 比亚迪股份有限公司 | 1,446,550,440.60 | 9.99% |
| 3 | 上海汽车集团股份有限公司 | 1,113,384,140.75 | 7.69% |
| 4 | 东风汽车集团有限公司 | 755,360,582.24 | 5.21% |
| 5 | 江苏德龙镍业有限公司 | 593,583,925.27 | 4.10% |
| 合计 | -- | 5,570,486,273.82 | 38.46% |
主要客户其他情况说明
□适用?不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 3,149,680,997.47 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 25.52% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 湖南万泰钢铁有限公司 | 1,109,499,883.91 | 8.99% |
| 2 | 厦门国贸控股集团有限公司 | 850,519,469.38 | 6.89% |
| 3 | 中信泰富特钢集团股份有限公司 | 510,014,613.83 | 4.13% |
| 4 | 中国宝武钢铁集团有限公司 | 387,141,827.15 | 3.14% |
| 5 | 卓资县天宝合金材料有限责任公司 | 292,505,203.20 | 2.37% |
| 合计 | -- | 3,149,680,997.47 | 25.52% |
主要供应商其他情况说明
□适用?不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 215,370,522.00 | 198,631,190.44 | 8.43% | |
| 管理费用 | 462,716,920.74 | 415,162,588.93 | 11.45% | |
| 财务费用 | 46,940,457.11 | -21,668,861.67 | ||
| 研发费用 | 552,071,771.34 | 530,482,874.35 | 4.07% |
4、研发投入
?适用□不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 轻量化高强度高效率商用车万向节开发 | 1、从万向节全方面进行系统性创新突破，其中包括十字轴的轻量化、小型化，同时保证高强度结构、高强度十字轴和轴套材料、高可靠性低摩擦防尘密封结构等。2、提高现有同规格万向节的承载能力，着重提升十字轴的使用强度和轴承的使用寿命，填补轻量化高强度高效率商用车领域的技术空白，引领国内行业发展。 | 已完成 | 技术国内领先，国际先进：1、同样承载条件下，重量比行业平均水平降低约10%~25%。2、强度与寿命达到国际先进水平。3、传动效率99.036~99.997%，达到国际领先水平。4、突破万向节十字轴轻量化高强度设计、万向节轴承结构最优匹配设计等关键技术8项。 | 本项目产品覆盖中重型商用车，已投入批量生产，并已逐步向国内其他主机厂及欧美市场推广应用，增加销售额。 |
| 大众MEB平台前后轮毂轴承单元开发 | 为大众集团同步开发首个纯电动MEB平台的前后轮毂轴承单元产品，满足客户要求 | 已完成 | 非驱前轮轴承：通过滚道润滑脂及密封结构的改进提升，实现项目产品的低摩擦要求；研制开发隐藏式的磁性编码器，磁信号穿透金属端盖输出信号。驱动后轮轴承：轻量化下，满足高强度及刚性要求；外圈凸台特殊设计，解决了轴承装配时，外圈与制动器拉索干涉的问题。 | 基于该项目的开发认可，拿到了大众安徽VW316/8项目的独家同步开发提名，预计增加销售额。 |
| 轮毂轴承润滑验证及 | 1、制定完善的润滑脂 | 已完成 | 1、掌握9款润滑脂的 | G2油脂性能比目前市 |
| 应用 | 物理性能表，制定符合实际车况的五项油脂台架性能测试规范（耐久、转矩、微动磨损、高速泄脂、高温腐蚀等）。2、开发一款聚脲稠化剂＋全合成基础油的润滑脂G2，填补万向精工在高端润滑脂自主化领域的空白。 | 物理性能指标。制定5项油脂台架性能测试规范，完成轮毂轴承润滑脂应用验证体系。2、验证新油脂指标与国外同行的差距，提供相应的改善措施，提升指标。3、新润滑脂技术指标主要有：使用温度范围从-20~150℃提升到-40~180℃，微动磨损：常温-5μm下降到1μm，低温14μ下降到5μm，-30℃低温转矩：0.168降低到0.031,下降了5倍。 | 面上通用性润滑脂性能提升数倍，是一款兼具高低温性能，满足高端客户的需求。 | |
| EUF八球道紧凑型大摆角固定节开发 | 随着电动车逐渐普及推广，八球道高效大摆角的固定节需求增大，需要开发紧凑型、大摆角、高传动效率的节型满足客户要求。 | 已完成 | 1、完成EUF75、EUF82、EUF87、EUF95、EUF100、EUF109、EUF125、EUF125M等节型的设计，掌握了八球道UF节型的设计原理和方法。2、对比同规格UF节重量减轻9.5%，外径减小3.4%。3、对比AC节最大摆角可达到50°以上，提升6.4%。4、对比UF节，在6°、8°、10°摆角下效率损失率平均可降低约21%。 | EUF节型的开发丰富了我司的节型系列，后续争取客户时有更大竞争力。预计增加销售额。 |
| 新能源汽车减速器中间轴用低摩擦力矩圆锥轴承开发 | 开发新能源汽车用高性能圆锥轴承研发项目，产品满足目前国内高转速等使用环境的需求，面向电驱动力总成变速器、电驱桥减速器等部件，产品具备高转速、高精度、低摩擦、长寿命等特性。 | 已完成 | 1、产品精度等级达到P6级及以上，各滚道面Ra≤0.1um、Rsk≤-0.5；滚道圆度指标≤1.5um，波纹度指标≤0.8um。2、摩擦力矩：载荷5KN，转速2000rpm，平均摩擦力矩为0.37NM；载荷10KN，转速2000rpm，平均摩擦力矩为0.737NM。3、产品可靠性达到98%及以上。通过全生命周期的急加速急减速60000次循环（500h）试验及高速耐久试验(555h)。 | 广泛面向国内外减速器公司，预计增加销售额。 |
| 陕汽汉德商用车系列双联半轴总成研发 | 新产品开发。突破原有半轴总成一定规格下转角、扭矩极限瓶颈，使40小规格实现15000大扭矩、45度 | 已完成 | 1、热装后尺寸偏差≤0.027mm，耐磨的同时还可以实现失效后快速替换，增加了半轴的使用寿命。2、全 | 小规格条件下实现大扭矩、大转角的设计原理可推广至其他半轴总成的客户上，预计增加销售额。 |
| 大转角的高性能。满足客户要求。 | 新开发φ40规格偏心双联半轴总成，突破原有半轴总成一定规格下转角、扭矩无法提升的瓶颈，使小规格条件下实现大扭矩、大转角应用。3、半轴总成额定扭矩5000N.m，破坏扭矩≥15000N.m。4、加载1500-5000N.m,寿命≥30万次循环。5、总成最大转角≥44°。 | |||
| 制动系统二代MGU开发与应用 | 开发二代MGU，满足客户对低拖滞、低噪音的要求。 | 已完成 | 1、MGU噪音改善到小于65dB@0.5m2、在线产品不合格率大大降低。3、开发多种形式接口的MGU，满足不同客户不同车型的需求 | 平台化MGU产品,可推广至各客户使用 |
| 宝马FAARWE项目激光焊长柄CG移动节开发 | 新产品开发，配套宝马FAARWE项目。长柄CG移动节实现激光焊，满足客户要求。 | 已完成 | 1、硬车刮削工刀具寿命提升30%以上。2、对所有瓶颈工序设备及工艺进行优化，整线节拍提升20%以上。3、通过该项目首次引入全新WMS/SRM/MES系统，目前已上线并完成第一阶段功能开通落实。 | 该项目的承接保证了我司在宝马的配套供货份额，预计增加销售额。 |
| 一汽大众MQB平台发动机凸轮开发 | 完成新项目1.5T车型凸轮的生产，满足客户要求。 | 已完成 | 1、采用哈特贝尔高速镦锻机，从6米钢材直接出锻件成品，运用我司的发明专利《一种凸轮块模具》和《一种凸轮模具异形凹模的加工工艺》中的方法，优化模具加工，满足生产节拍达140spm。2、模具寿命达20000-30000件。 | 该产品应用于MQB平台EA211.1.5T凸轮项目，增加了销售额。 |
| 比亚迪E3.0平台前后副车架开发 | 比亚迪E3.0平台前后副车架开发，满足客户要求。 | 已完成 | 设计突破：1、产品减重10%以上的同时满足强度达标，焊缝疲劳寿命>1.25倍全路谱循环寿命；2、零件共用率超过95%。工艺突破1、首次实现防腐要求满足30循环盐雾试验的结构件产品量产；2实现量产零件合格率100%，关键焊缝熔深合格率100%，补焊率降低至4%以下。 | 平台化、轻量化、高强度的设计和工艺经验对同类型框式副车架有极大的推广价值，可应用于其它项目开发，预计增加销售额。 |
| 东风G200平台铝合金油箱开发 | 新产品开发，油箱耐用度提升30%，质保由1年10万公里提升到2年20万公里。 | 已完成 | 1、油箱耐用度增加30%。油箱质保里程1年或10万公里，增加到18个月不限公里数。2、路谱试验由150小时增加到200小时不失效。3、激光焊接在铝合金油箱上首次应用。4、铝合金油箱由最大800L，通过增加扰流罩扩展到1000L，质量不降低。 | 增加了销售额。 |
| 长城B06/B16耐低温特性减震器开发 | 完成长城B06/B16耐低温特性的减震器总成的设计开发，满足客户要求。 | 已完成 | 1、结合客户整车需求及调校需要，开展的阀系匹配选择与设计。2、对于车辆阻尼需求的良好实现，体现整车必要的舒适度、良好的驾驶体验。3、噪音的改善，实现SUV更静更舒适的要求。4、足够的阀系耐久能力（如通常的50万次的循环耐久）。5、合理的产品结构、强度的可靠性。 | 为此系列的相似车型调校和测试积累了丰富的经验，为后续减震器的开发建立了基础。 |
| 俄罗斯拉达XGF项目真空助力器带制动主缸总成开发 | 完成产品开发，进入俄罗斯市场。 | 已完成 | 1、真空助力器BA结构、主缸E型皮碗开发、总成空行程控制一致性、制动响应性能等都实现了提升。2、主缸活塞自动检测、皮碗自动检测等防错设备的投入使用，进一步提高主缸装配的质量。 | 获得了新的项目开发，预计增加销售额。 |
| 自主研制转向节冲击试验台项目 | 1、自主研制转向节低温冲击试验台，建立转向节常温/低温冲击试验能力。2、利用已有数据采集技术能力，与研制试验机实现集成应用，建立变形量、冲击速度的采集、监控试验技术能力。 | 已完成 | 1、具备冲击能量、冲击速度以及冲击变形量的测量和计算能力。变形量测量范围可根据变形大小进行通道选择，包括0～5mm、0～10mm、0～30mm。处国内领先水平。2、利用分体式环境试验箱结构，实现机械冲击试验的低温控制要求。确保5分钟内完成样件转移和试验冲击，温度控制范围-40～120℃。 | 试验技术推广到配套产品开发中去。 |
| 自制HCU防抱死控制系统T100型ABS开发 | 1、自制HCU的量产化，电路板5V方案量产化，能确保客户供货量。2、完成台架试验、可靠性试验、冬夏季实车标定试验， | 已完成 | 1、增压阀线性阀一致性可保证在±1MPa内，达到行业领先水平。2、电机+柱塞泵采用平台化设计,可实现3.5ml/s，5ml/s的 | 平台化产品，可实现5T以下车型全覆盖，应用于不同车型时只要完成软件标定即可。 |
| 产品获得客户认可。 | 泵油能力。3、蓄能器与柱塞泵能力进行匹配，采用平台化设计，可实现3ml，5ml，7ml的产品覆盖。4、第二回路爆破压力提升到20MPa； | |||
| 铝合金检测能力建立及失效分析应用 | 为了提高万向铝合金汽车零部件产品质量，以及提高市场份额。实验室计划建立铝合金产品的失效分析能力，并在具体的质量控制、质量索赔、质量改进等方面加以应用。 | 已完成 | 1、首次建立了铝合金元素分析、低倍缺陷、过热过烧组织、变质组织、二次枝晶间距、针孔度等项目的检测能力，填补万向铝合金原材料及产品质量控制的空白。2、通过与行业内领先的铝合金检测机构进行检测项目的比对，技术中心首次建立的铝合金的关键检测技术达到了国内先进水平。3、建立了铝合金产品的失效分析能力，拓展了万向的失效分析领域。 | 可推广应用到铝合金排气管、油箱以及铝合金高强度卡钳等其他产品上进行应用。 |
公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 669 | 639 | 4.69% |
| 研发人员数量占比 | 7.49% | 7.02% | 0.47% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 404 | 374 | 8.02% |
| 硕士 | 52 | 58 | -10.34% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 298 | 238 | 25.21% |
| 30~40岁 | 207 | 273 | -24.18% |
公司研发投入情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 552,071,771.34 | 530,482,874.35 | 4.07% |
| 研发投入占营业收入比例 | 3.81% | 3.79% | 0.02% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 14,798,752,675.06 | 13,301,657,205.58 | 11.25% |
| 经营活动现金流出小计 | 13,594,271,595.87 | 12,152,952,830.13 | 11.86% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,204,481,079.19 | 1,148,704,375.45 | 4.86% |
| 投资活动现金流入小计 | 144,502,952.28 | 700,236,054.84 | -79.36% |
| 投资活动现金流出小计 | 394,377,712.04 | 4,343,112,236.66 | -90.92% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -249,874,759.76 | -3,642,876,181.82 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 6,066,149,156.34 | 6,052,000,000.00 | 0.23% |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,958,786,421.67 | 5,681,543,640.58 | 4.88% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 107,362,734.67 | 370,456,359.42 | -71.02% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,073,434,094.37 | -2,086,203,302.39 |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用
1、投资活动现金流入比上期减少79.36%：主要系本期收回投资以及取得投资收益收到的金比上期减少所致；
2、投资活动现金流出比上期减少90.92%：主要系上年投资万向一二三股份公司支出40亿元，而今年没有支出所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额比上期减少71.02%：主要系本期分配股利、利润或偿付利息支付的现金比上期增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用?不适用
五、非主营业务分析
□适用?不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 5,255,062,475.62 | 25.16% | 4,312,503,048.51 | 22.47% | 2.69% | |
| 应收账款 | 2,298,305,079.16 | 11.00% | 2,169,540,691.15 | 11.31% | -0.31% | |
| 存货 | 2,813,653,755.80 | 13.47% | 2,806,430,533.41 | 14.63% | -1.16% | |
| 投资性房地产 | 23,362,372.45 | 0.11% | 59,480,638.53 | 0.31% | -0.20% | |
| 长期股权投资 | 262,969,108.54 | 1.26% | 289,525,641.57 | 1.51% | -0.25% |
| 固定资产 | 2,522,768,878.07 | 12.08% | 2,684,648,248.43 | 13.99% | -1.91% |
| 在建工程 | 437,101,018.52 | 2.09% | 274,333,972.77 | 1.43% | 0.66% |
| 使用权资产 | 15,357,485.87 | 0.07% | 32,579,511.01 | 0.17% | -0.10% |
| 短期借款 | 3,554,495,064.16 | 17.01% | 2,129,395,627.76 | 11.10% | 5.91% |
| 合同负债 | 492,178,998.44 | 2.36% | 497,829,863.82 | 2.59% | -0.23% |
| 长期借款 | 165,519,824.79 | 0.79% | 919,887,482.18 | 4.79% | -4.00% |
| 租赁负债 | 13,390,364.00 | 0.06% | 26,531,297.70 | 0.14% | -0.08% |
境外资产占比较高
□适用?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用?不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
不适用
七、投资状况分析
1、总体情况?适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 308,341,002.30 | 4,326,307,247.30 | -92.87% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用□不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 钱潮智造（石首）有限 | 汽车零部件及配件制 | 收购 | 30,161,700.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | / | 汽车零部件 | 已取得股权 | 否 | 2023年03月28日 | 巨潮资讯网公告编号： |
| 公司 | 造,机械零件、零部件加工,机械零件、零部件销售,汽车零部件研发,电子、机械设备维护（不含特种设备）,机械设备租赁。 | 2023-023《关于收购双日株式会社持有的湖北钱潮精密件有限公司股权的公告》 | |||||||||||
| 海南钱潮汽车部件有限公司 | 汽车零部件及配件制造；汽车零部件再制造；汽车零配件零售；汽车零配件批发；汽车装饰用品制造；汽车装饰用品销 | 新设 | 20,000,000.00 | 100.00% | 实物出资 | 无 | / | 汽车零部件 | 已完成设立 | 否 | 2023年01月12日 | 巨潮资讯网公告编号：2023-002《关于对外投资的公告》 |
| 售；机械电气设备制造；机械电气设备销售 | ||||||||||||||
| 合计 | -- | -- | 50,161,700.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用□不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 万向钱潮数智产业新基地项目 | 自建 | 是 | 汽车零部件 | 3,656.75 | 6,813.75 | 公司自筹 | 无 | 2022年07月14日 | 巨潮资讯网公告编号：2022-041《关于对外投资的公告》 | |||
| 合计 | -- | -- | -- | 3,656.75 | 6,813.75 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
?适用□不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 上万清源智动车有限公司 | 海口通达排气系统有限公司100%股权 | 2023年02月24日 | 2,870.5 | 32.22 | 1、本次股权转让后，公司将不再持有海口通达的股权，海口通达亦不再纳入公司合 | 0.04% | 采用资产基础法对海口通达的股东全部权益价值进行评估 | 是 | 与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股 | 是 | 是 | 2023年01月12日 | 巨潮资讯网公告编号：2023-003《关于转让海口通达排气系统有限公司股权暨关联交易 |
| 并报表范围。2、本次股权转让符合本公司整体战略发展规划，有利于公司优化资源，集中优势资源进一步提升公司核心竞争力和整体经济效益，有利于公司更加长远和稳健的发展。 | 的公告》 |
九、主要控股参股公司分析
?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 万向财务有限公司 | 参股公司 | 金融服务 | 1,850,000,000 | 23,676,065,212.93 | 2,875,135,504.20 | 246,008,525.71 | 285,738,818.51 | 268,985,144.06 |
| 浙江万向精工有限公司 | 子公司 | 汽车轴承制造销售 | 360,000,000 | 1,994,745,560.14 | 903,821,568.31 | 2,219,237,382.55 | 161,873,139.72 | 157,401,933.26 |
| 万向钱潮传动轴有限公司 | 子公司 | 传动轴制造销售 | 107,375,320 | 844,782,403.30 | 256,254,708.00 | 828,410,751.17 | 97,998,972.10 | 86,939,811.23 |
| 万向智造有限公司 | 子公司 | 汽车系统总成制造销售 | 420,000,000 | 1,877,704,813.70 | 940,858,136.08 | 1,353,750,090.81 | 80,126,062.32 | 80,227,897.43 |
| 浙江钱潮供应链有限公司 | 子公司 | 钢材设备等销售 | 50,000,000 | 2,190,030,345.76 | 144,271,757.21 | 5,389,267,954.12 | 85,999,293.98 | 64,922,571.02 |
| 万向通达股份公司 | 子公司 | 汽车零部件的生产及销售 | 300,000,000 | 1,149,342,767.22 | 1,036,228,308.96 | 252,226,129.17 | 52,115,673.25 | 47,976,515.71 |
| 万向精工江苏有限公司 | 子公司 | 汽车零部件制造销售 | 100,000,000 | 491,885,178.73 | 168,382,563.81 | 517,359,099.73 | 41,350,620.58 | 37,586,409.23 |
| 万向数智（重庆）有限公司 | 子公司 | 汽车零部件制造销售 | 230,000,000 | 478,497,353.77 | 240,041,691.28 | 656,725,291.25 | 31,138,933.47 | 31,666,742.80 |
| 钱潮轴承有限公司 | 子公司 | 轴承制造销售 | 180,000,000 | 630,471,681.13 | 330,233,998.94 | 506,303,474.90 | 33,159,148.31 | 30,728,597.77 |
| 钱潮森威股份公司 | 子公司 | 精密铸锻件制造销售 | 398,000,000 | 773,763,363.46 | 626,607,232.23 | 432,403,920.74 | 28,816,190.68 | 24,871,824.48 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 海南钱潮汽车部件有限公司 | 新设 | 本次对外投资有利于增强公司的持续经营能力，完善公司战略布局，预计对公司未来财务状况和经营成果将产生积极影响。 |
| 钱潮智造（芜湖）有限公司 | 新设 | 本次新设子公司钱潮智造（芜湖）有限公司并注销万向钱潮股份公司芜湖分公司后，有利于市场及客户的开发，拓宽公司未来发展空间，更好地执行相关优惠政策。本次新设子公司并注销分公司事项不会对公司财务状况和经营成果产生不利影响。 |
| 海口通达排气系统有限公司 | 转让 | 1、本次股权转让后，公司将不再持有海口通达的股权，海口通达亦不再纳入公司合并报表范围。2、本次股权转让符合本公司整体战略发展规划，有利于公司优化资源，集中优势资源进一步提升公司核心竞争力和整体经济效益，有利于公司更加长远和稳健的发展。 |
主要控股参股公司情况说明无
十、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十一、公司未来发展的展望
2024年公司将按“中国投资、美国运营、全球市场、创新技术、提升中国”的方针,继续围绕9+N用户开拓；围绕技术钱潮战略，持续开展科技创造创业创新；围绕9+N，对内推动制造成本优化，对外打造数智工厂；围绕公司战略目标与2024年度KPI指标，全面落实2023年度“七步七定”工作，推进人才梯队建设；进一步建立和完善公司长期、有效的激励机制，确保公司持续稳健发展。2024年重点开展好如下工作：
（一）市场方面
继续集中优质资源围绕“9+N”用户进行市场开拓，攻克奔驰、特斯拉、本田、丰田等用户项目，促进各公司技术、质量、运营等全方位提升。轮毂单元产品突破丰田，等速驱动轴产品突破丰田、本田，制动器产品突破一汽红旗，副车架产品突破广汽，汽车电子产品突破比亚迪。
（二）技术方面
持续围绕“9+N”用户和“技术钱潮”，全面落实“9+N”项目技术、轴承和底盘核心产品开发，开展产品技术升级，实现“量产一代、开发一代、储备一代”，进一步满足用户对产品同步开发、自主研发和自主创新的要求。持续开发轻量化长寿命高精度万向节和传动轴、轻量化高效率大摆角等速驱动轴、高转速低摩擦新能源驱动轴承、低摩擦轻量化轮毂轴承单元、低摩擦低振动低噪音制动器等绿色产品；电子驻车制动系统、防抱死制动系统、电子制动助力器、集成式线控制动系统、电子机械制动系统、空气弹簧、电控减震器等智能产品。构筑核心竞争力，抢占未来制高点。进一步实现“创新驱动，高质量发展”。
（三）发展投资方面
2024年将围绕轴承、底盘领域，以及数字化、智能化、双碳技术，开展发展投资业务。
（四）人力资源方面
各公司将围绕公司战略目标与2024年度KPI指标，全面落实2023年度“七步七定”工作，推进人才梯队建设，全年新招收本科及以上科技人员400人。重点开展数智工程、质量、安全、规范经营等方面的培训，提升各专业线队伍能力。启动实施人力资源数字转型，完成人力资源工作流程标准化、数字化。持续深化卓越绩效管理，建立人才发展体系，巩固部门、公司、钱潮三级常态化绩效对话机制，形成绩效结果对应员工薪酬、轮岗、调岗、晋升、降级、能力提升等方面的人资工作闭环管理。
（五）数智赋能
通过对标浙江省未来工厂建设标准、围绕9+N用户体系认证要求,建设先进工厂，利用数字化、自动化、智能化手段实现数智工程，通过实施五大纪律(5S与安全、TPM、工艺、交付、体系纪律)提高执行力，按照七步七定，明确万向钱潮数智工程关键事，实现生产效率的提升、生产运营成本的改善。2024年公司将组织做好数智工厂建设和制造成本优化等重点创新工作，持续提升综合竞争力。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用□不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年04月17日 | 深圳证券交易所“互动易平台”http://irm.cninfo.com.cn“云访谈”栏目 | 其他 | 个人 | 个人投资者 | 公司的业绩、发展情况及投资参股公司万向一二三的情况等 | 互动易平台发布的2023年4月20日万向钱潮2022年度业绩说明会投资者关系活动记录表 |
| 2023年02月 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 机构组织 | 公司的业务、 | 互动易平台发 |
| 24日 | 产品、发展情况及技术创新情况等 | 布的2023年3月1日万向钱潮投资者关系活动记录表 | ||||
| 2023年05月18日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 机构组织 | 公司的业务、产品、发展情况及投资参股公司万向一二三的情况等 | 互动易平台发布的2023年5月24日万向钱潮投资者关系活动记录表 |
| 2023年06月05日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 机构组织 | 公司的技术、产品、发展情况及投资参股公司万向一二三的情况等 | 互动易平台发布的2023年6月8日万向钱潮投资者关系活动记录表 |
| 2023年06月27日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 机构组织 | 公司的产品、业务及发展情况等 | 互动易平台发布的2023年7月1日万向钱潮投资者关系活动记录表 |
| 2023年12月18日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 机构组织 | 公司的业务、产品、产能布局及投资参股公司万向一二三的情况等 | 互动易平台发布的2023年12月21日万向钱潮投资者关系活动记录表 |
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是?否
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作，健全完善内控制度，公司股东大会、董事会、监事会操作规范，运作有效，保障公司全体股东和公司利益，使公司的治理水平进一步提升。报告期内，公司结合实际情况，对公司内部管理制度、具体细则等进行了细化修订。根据中国证监会公告目前公司治理的实际状况符合中国证监会关于上市公司治理的相关规范性文件。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司与控股股东在资产、人员、财务、机构、业务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力，具体：
1、财务分开方面：公司设立独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，依法独立纳税。
2、人员分开方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面具有独立的管理体系和相应的规章制度，公司总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在股东单位担任职务。
3、资产完整方面：本公司保持资产完整独立，拥有独立的生产系统、辅助的生产系统和配套设施，拥有独立的工业产权等无形资产，公司采购和销售系统独立，不存在与控股股东同业竞争的情况。
4、业务分开方面：本公司业务完全独立于控股股东，控股股东及其下属的其他单位没有从事与公司相同的业务。
5、机构独立方面：本公司董事会、监事会及其他内部机构完全独立运作，控股股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间没有上下级关系。
三、同业竞争情况
□适用?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 67.53% | 2023年01月31日 | 2023年02月01日 | 巨潮资讯网公告编号：2023-011《2023年第一次临时股东大会决议公告》 |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 67.98% | 2023年04月28日 | 2023年04月29日 | 巨潮资讯网公告编号：2023-034《2022年度股东大会决议公告》 |
| 2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 66.23% | 2023年08月28日 | 2023年08月29日 | 巨潮资讯网公告编号：2023-051《2023年第二次临时股东大会决议公告》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 倪频 | 男 | 60 | 董事长 | 现任 | 2022年03月29日 | 2026年08月28日 | ||||||
| 财务负责人 | 现任 | 2022年03月29日 | 2026年08月28日 | |||||||||
| 潘文标 | 男 | 67 | 副董事长 | 现任 | 2023年08月28日 | 2026年08月28日 | 13,440 | 13,440 | ||||
| 副总经理 | 离任 | 2017年04月21日 | 2023年08月28日 | |||||||||
| 沈志军 | 男 | 54 | 董事 | 现任 | 2020年02月11日 | 2026年08月28日 | ||||||
| 杨正纯 | 男 | 55 | 董事 | 现任 | 2021年05月18日 | 2026年08月28日 | ||||||
| 陈劲 | 男 | 56 | 独立董事 | 现任 | 2023年01月31日 | 2026年01月31日 | ||||||
| 易颜新 | 男 | 52 | 独立董事 | 现任 | 2023年01月31日 | 2026年01月31日 | ||||||
| 潘斌 | 男 | 52 | 独立董事 | 现任 | 2020年02月11 | 2026年02月11 |
| 日 | 日 | ||||||||
| 许小建 | 男 | 57 | 董事 | 现任 | 2023年08月28日 | 2026年08月28日 | |||
| 董事会秘书 | 离任 | 2020年02月11日 | 2023年08月28日 | ||||||
| 李凡群 | 男 | 43 | 董事 | 现任 | 2022年04月28日 | 2026年08月28日 | |||
| 鲁伟鼎 | 男 | 53 | 监事长 | 现任 | 2022年04月28日 | 2026年08月28日 | |||
| 高琦 | 男 | 56 | 监事 | 现任 | 2020年02月11日 | 2026年08月28日 | |||
| 赵海刚 | 男 | 37 | 职工监事 | 现任 | 2023年08月28日 | 2026年08月28日 | |||
| 李波 | 男 | 50 | 职工监事 | 现任 | 2023年08月28日 | 2026年08月28日 | 3,300 | 3,300 | |
| 朱振丹 | 女 | 29 | 职工监事 | 现任 | 2023年08月28日 | 2026年08月28日 | |||
| 李平一 | 男 | 57 | 总经理 | 现任 | 2013年08月26日 | 2026年08月28日 | |||
| 董事 | 离任 | 2022年04月28日 | 2023年08月28日 | ||||||
| 闻超 | 男 | 39 | 董事会秘书 | 现任 | 2023年08月28日 | 2026年08月28日 | |||
| 魏均勇 | 男 | 56 | 董事 | 离任 | 2020年02月11日 | 2023年08月28日 | 2,800 | 2,800 | |
| 邱宝象 | 男 | 43 | 职工监事 | 离任 | 2018年11月10日 | 2023年08月28日 | |||
| 牛杰 | 男 | 37 | 职工监事 | 离任 | 2021年03月02日 | 2023年08月28日 |
| 顾福祥 | 男 | 64 | 副总经理 | 离任 | 2016年06月01日 | 2023年08月28日 | ||||||
| 汤江平 | 男 | 56 | 副总经理 | 离任 | 2020年02月11日 | 2023年08月28日 | 146,200 | 146,200 | ||||
| 傅立群 | 女 | 70 | 独立董事 | 离任 | 2016年06月01日 | 2023年01月31日 | ||||||
| 邬崇国 | 男 | 48 | 独立董事 | 离任 | 2016年06月01日 | 2023年01月31日 | ||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 165,740 | 0 | 0 | 165,740 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是?否公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 潘文标 | 副董事长 | 任免 | 2023年08月28日 | |
| 许小建 | 董事 | 任免 | 2023年08月28日 | |
| 赵海刚 | 职工监事 | 被选举 | 2023年08月28日 | |
| 李波 | 职工监事 | 被选举 | 2023年08月28日 | |
| 朱振丹 | 职工监事 | 被选举 | 2023年08月28日 | |
| 闻超 | 董事会秘书 | 被选举 | 2023年08月28日 | |
| 陈劲 | 独立董事 | 被选举 | 2023年01月31日 | |
| 易颜新 | 独立董事 | 被选举 | 2023年01月31日 | |
| 李平一 | 董事 | 任期满离任 | 2023年08月28日 | 任期届满 |
| 魏均勇 | 董事 | 任期满离任 | 2023年08月28日 | 任期届满 |
| 邱宝象 | 职工监事 | 任期满离任 | 2023年08月28日 | 任期届满 |
| 牛杰 | 职工监事 | 任期满离任 | 2023年08月28日 | 任期届满 |
| 顾福祥 | 副总经理 | 任期满离任 | 2023年08月28日 | 任期届满 |
| 汤江平 | 副总经理 | 任期满离任 | 2023年08月28日 | 任期届满 |
| 傅立群 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年01月31日 | 任期届满 |
| 邬崇国 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年01月31日 | 任期届满 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事
董事长倪频先生：男，1964年11月生，浙江杭州人，中共党员，硕士研究生学历。现任公司董事长、执行董事，万向董事局董事，万向美国公司董事长，万向一二三股份公司监事长。
副董事长潘文标先生：男，1957年8月生，大专学历，工程师，中共党员，现任公司副董事长、执行董事。历任万向钱潮股份公司副总经理，浙江万向精工有限公司总经理，万向节总厂车间主任，浙江万向汽车轴承厂厂长，万向钱潮股份公司第八届董事等职务。
董事沈志军先生：男，1970年8月生，浙江杭州人，中共党员，大专学历。现任公司董事，大鼎油储有限公司董事长，向三创股份公司监事长，万向三农集团有限公司董事，承德露露股份公司董事长，大洋世家（浙江）股份公司董事、总经理。历任万向集团公司办公室主任，发展部总经理，顺发恒业股份公司总裁。
董事杨正纯先生：男，1969年11月生，上海市人，硕士研究生学历，中共党员，公司董事。现任上海汽车集团（北京）有限公司总经理，中国汽车工业投资开发有限公司总经理，北京中汽总回国留学人员购车服务有限公司董事长，北京上汽安吉汽车销售服务有限公司董事长，北京上汽安福汽车销售服务有限公司董事长等职。历任上海汽车集团（北京）有限公司副总经理，中国汽车工业投资开发有限公司副总经理，上汽（烟台）实业有限公司总经理，烟台福山上汽实业有限公司总经理等职。
独立董事陈劲先生：男，1968年1月生，中共党员，博士研究生学历，公司独立董事。现任清华大学经济管理学院教授、博士生导师，深圳金地股份有限公司、传化智联股份有限公司等公司独立董事。历任浙江大学竺可桢学院常务副院长，浙江大学公共管理学院副院长，浙江大学本科生院常务副院长，浙江大学科教发展战略研究中心主任，顺发恒业独立董事等职。
独立董事易颜新先生：男，1972年7月生，中共党员，博士研究生学历，公司独立董事。现任杭州电子科技大学会计学院教授、硕士生导师，财务管理系主任，中国非执业注册会计师，浙江省管理会计咨询专家委员会第一届、第二届委员。历任浙江鸿禧能源、温州宏丰等公司独立董事。
独立董事潘斌先生：男，1972年12月出生，硕士研究生学历，公司独立董事。现任上海虎博投资管理有限公司董事长。历任南方证券有限公司投资银行部副总经理，上海东方华银律所首席合伙人。
董事许小建先生：男，1967年1月生，大专学历，工程师，中共党员。现任公司执行董事，顺发恒业股份公司董事长，万向三农集团有限公司董事。历任万向集团公司总裁办公室主任，万向钱潮股份公司等速驱动轴厂总经理助理，万向钱潮股份公司企管中心主任，万向钱潮股份公司董事，万向钱潮股份公司董事会秘书，万向钱潮股份公司监事长，万向集团公司董事局工作室总经理等职务。
董事李凡群先生：男，1981年10月生，中共党员，博士研究生学历，正高级工程师。现任公司董事，万向一二三股份公司执行董事、总经理、人力资源总监。历任万向集团公司发展部副总经理，万向创业投资股份公司副总经理等职务。
2、监事
监事长鲁伟鼎先生：男，1971年3月生，浙江杭州人，正高级经济师，中共党员。1992年12月参加工作，现任公司监事长，万向集团公司董事长、首席执行官，中国万向控股有限公司、万向三农集团有限公司董事长，十四届全国人大代表，中华全国工商联副主席等职。曾任万向集团公司副总经理、总裁、董事局执行董事、首席执行官等职务。
监事高琦先生：男，1968年4月生，天津市人，在职研究生学历，经济师，中共党员，公司监事。历任中国汽车工业进出口有限公司总经理助理，北京中汽雷日汽车有限公司董事长兼总经理，广东中汽进出口有限公司总经理助理等职。现任中国汽车工业进出口有限公司党委副书记、副总经理。
职工监事赵海刚先生：男，1987年10月生，浙江杭州人，本科学历，中共党员。现任公司职工代表监事、行政部副总经理。历任浙江钱潮供应链有限公司采购工程师、钢铁部经理等。
职工监事李波先生：男，1974年12月生，黑龙江甘南人，硕士学历，高级工程师，中共党员。现任公司职工代表监事、万向钱潮数智创新中心首席质量官。曾在万向钱潮数智创新中心、万向钱潮技术中心从事质量管理工作。
职工监事朱振丹女士：女，1995年7月生，河南鹤壁人，本科学历，三级人力资源管理师，中共预备党员。现任公司职工代表监事、人力资源部副总经理。历任浙江万向精工有限公司人力资源部副经理等。
3、高级管理人员
总经理李平一先生：男，1967年10月生，本科学历，高级经济师，中共党员，现任公司总经理。历任万向集团企业发展总公司总经理，万向集团公司置地事业部总经理，万向纳德股份有限公司总经理，万向集团公司发展部副总经理，万向钱潮股份公司副总经理，万向电动汽车有限公司执行董事，万向钱潮股份公司第八届董事等职务。
董事会秘书闻超先生：男，1985年5月生，本科学历，工程师，中共党员。现任公司董事会秘书、万向钱潮市场部总经理。历任万向钱潮股份公司等速驱动轴厂市场部经理，曾在浙江万向精工有限公司从事产品设计、项目管理等工作。
在股东单位任职情况?适用□不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 鲁伟鼎 | 万向集团公司 | 董事长、首席执行官 | 2017年11月03日 | 是 | |
| 倪频 | 万向集团公司 | 董事 | 2002年01月28日 | 是 | |
| 杨正纯 | 中国汽车工业投资开发有限公司 | 总经理 | 2018年01月30日 | 是 | |
| 高琦 | 中国汽车工业进出口有限公司 | 副总经理 | 2021年11月17日 | 是 |
在其他单位任职情况?适用□不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 陈劲 | 清华大学经济管理学院 | 教授、博士生导师 | 2015年01月26日 | 是 | |
| 易颜新 | 杭州电子科技大学会计学院 | 教授、硕士生导师 | 2008年03月01日 | 是 | |
| 潘斌 | 上海虎博投资管理有限公司 | 董事长 | 2015年07月02日 | 是 | |
| 沈志军 | 承德露露股份公司 | 董事长 | 2021年03月25日 | 否 | |
| 沈志军 | 大洋世家（浙江）股份公司 | 董事、总经理 | 2021年11月29日 | 是 | |
| 许小建 | 顺发恒业股份公司 | 董事长 | 2023年09月09日 | 是 | |
| 李凡群 | 万向一二三股份公司 | 执行董事、总经理 | 2023年09月26日 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况报告期内，公司向董事、监事及高管人员支付报酬1319.54万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 倪频 | 男 | 60 | 董事长 | 现任 | 100 | 是 |
| 财务负责人 | 现任 | |||||
| 潘文标 | 男 | 67 | 副董事长 | 现任 | 450 | 否 |
| 副总经理 | 离任 | |||||
| 沈志军 | 男 | 54 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 杨正纯 | 男 | 55 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 陈劲 | 男 | 56 | 独立董事 | 现任 | 12 | 否 |
| 易颜新 | 男 | 52 | 独立董事 | 现任 | 12 | 否 |
| 潘斌 | 男 | 52 | 独立董事 | 现任 | 12 | 否 |
| 许小建 | 男 | 57 | 董事 | 现任 | 120 | 否 |
| 董事会秘书 | 离任 | |||||
| 李凡群 | 男 | 43 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 鲁伟鼎 | 男 | 53 | 监事长 | 现任 | 0 | 是 |
| 高琦 | 男 | 56 | 监事 | 现任 | 0 | 是 |
| 赵海刚 | 男 | 37 | 职工监事 | 现任 | 49 | 否 |
| 李波 | 男 | 50 | 职工监事 | 现任 | 32 | 否 |
| 朱振丹 | 女 | 29 | 职工监事 | 现任 | 30 | 否 |
| 李平一 | 男 | 57 | 总经理 | 现任 | 300 | 否 |
| 董事 | 离任 | |||||
| 闻超 | 男 | 39 | 董事会秘书 | 现任 | 98 | 否 |
| 魏均勇 | 男 | 56 | 董事 | 离任 | 0 | 是 |
| 邱宝象 | 男 | 43 | 职工监事 | 离任 | 13.47 | 否 |
| 牛杰 | 男 | 37 | 职工监事 | 离任 | 53 | 否 |
| 顾福祥 | 男 | 64 | 副总经理 | 离任 | 32.79 | 否 |
| 汤江平 | 男 | 56 | 副总经理 | 离任 | 5.28 | 否 |
| 傅立群 | 女 | 70 | 独立董事 | 离任 | 0 | 否 |
| 邬崇国 | 男 | 48 | 独立董事 | 离任 | 0 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 1,319.54 | -- |
其他情况说明
□适用?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第九届董事会2023年第一次临时会议 | 2023年01月11日 | 2023年01月12日 | 巨潮资讯网编号：2023-001《第九届董事会2023年第一次临时会议决议公告》 |
| 第九届董事会第十三次会议 | 2023年03月24日 | 2023年03月28日 | 巨潮资讯网编号：2023-013《第九届董事会第十三次会议决议公告》 |
| 第九届董事会第十四次会议 | 2023年04月25日 | 2023年04月26日 | 巨潮资讯网编号：2023-031《第九届董事会第十四次会议决议公告》 |
| 第九届董事会2023年第二次临时会议 | 2023年08月11日 | 2023年08月12日 | 巨潮资讯网编号：2023-037《第九届董事会2023年第二次临时会议决议公告》 |
| 第九届董事会第十五次会议 | 2023年08月23日 | 2023年08月24日 | 巨潮资讯网编号：2023-048《第九届董事会第十五次会议决议公告》 |
| 第十届董事会第一次会议 | 2023年08月28日 | 2023年08月29日 | 巨潮资讯网编号：2023- |
| 052《第十届董事会第一次会议决议公告》 | |||
| 第十届董事会2023年第一次临时会议 | 2023年10月13日 | 2023年10月14日 | 巨潮资讯网编号：2023-056《第十届董事会2023年第一次临时会议决议公告》 |
| 第十届董事会第二次会议 | 2023年10月26日 | 2023年10月27日 | 巨潮资讯网编号：2023-060《第十届董事会第二次会议决议公告》 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 倪频 | 8 | 2 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 潘文标 | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 沈志军 | 8 | 2 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 杨正纯 | 8 | 2 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 陈劲 | 7 | 2 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 易颜新 | 7 | 2 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 许小建 | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 李凡群 | 8 | 3 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 李平一 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 魏均勇 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 潘斌 | 8 | 2 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 傅立群 | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 邬崇国 | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事根据《公司法》《证券法》等法律法规，关注公司运作的规范性，勤勉尽责，充分发挥自身作用，注重维护全体股东和公司利益，从各自专业角度为公司的经营、发展提出了有价值的意见和建议且均被采纳，对董事会形成科学、客观的决策，公司的良性发展均起到了积极作用。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 第九届董事会审计与考核委员会 | 易颜新、陈劲、许小建 | 1 | 2023年03月13日 | 审核公司2022年度财务报告及续聘公司2023年度财务及内控审计机构事项 | 1、公司2022年度财务报告真实、准确、完整地反映了公司2022年度的经营成果及期末财务状况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、公司按照财政部、中国证监会的有关规定，并根据公司实际情况本着谨慎、稳健的原则，选择和运用恰当的会计政策，符合相关法规及《公司章程》的规定。3、同意续聘天健会计师事务所为公司2023年度财务及内控审计机构。 | 无 | 无 |
| 第九届董事会审计与考核委员会 | 易颜新、陈劲、许小建 | 1 | 2023年08月11日 | 审核公司2023半年度财务报告 |
1、公司2023半年度财务报告真实、准确、完整地反映了公司2023年1-6月的经营成果及期末财务状况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2、公司按
| 无 | 无 |
| 照财政部、中国证监会的有关规定，并根据公司实际情况本着谨慎、稳健的原则，选择和运用恰当的会计政策，符合相关法规及《公司章程》的规定。 | |||||||
| 第九届董事会提名与薪酬委员会 | 傅立群、潘斌、倪频 | 1 | 2023年01月05日 | 审核独立董事期满离任暨补选独立董事及调整独立董事津贴的事项 | 1、同意提名陈劲先生为公司第九届独立董事候选人并担任董事会提名与薪酬委员会主任委员、审计与考核委员会委员职务；提名易颜新先生为公司第九届独立董事候选人并担任董事会审计与考核委员会主任委员职务。2、对独立董事津贴进行调整，参照了国内同类上市公司独立董事薪酬水平，符合公司经营实际未来发展需要，有利于促进公司独立董事更加勤勉尽责，切实履行应尽的义务。 | 无 | 无 |
| 第九届董事会提名与薪酬委员会 | 陈劲、潘斌、倪频 | 1 | 2023年03月13日 | 审核公司董事、监事及高级管理人员2022年度薪酬核算结算方案及2023年度薪 | 1、公司董事、监事及高级管理人员2022年度薪酬核算结算方案公平、合理， | 无 | 无 |
| 酬方案的事项 | 充分考虑了公司的实际经营情况及行业、地区的经济发展水平，符合公司有关薪酬政策、考核标准。2、公司董事、监事及高级管理人员2023年度薪酬方案公平、合理，充分考虑了公司的实际经营情况及行业、地区的经济发展水平，符合公司有关薪酬政策、考核标准。 | ||||||
| 第九届董事会提名与薪酬委员会 | 陈劲、潘斌、倪频 | 1 | 2023年08月07日 | 审核董事会换届选举事项 | 同意董事会提名倪频（执行董事）、沈志军、杨正纯、潘文标（执行董事）、许小建（执行董事）、李凡群为公司第十届董事会非独立董事候选人，同意提名陈劲、易颜新、潘斌为公司第十届董事会独立董事候选人。 | 无 | 无 |
| 第九届董事会战略与投资委员会 | 倪频、沈志军、魏均勇 | ||||||
| 第十届董事会审计与考核委员会 | 易颜新、潘斌、许小建 | ||||||
| 第十届董事会战略与投资委员会 | 倪频、潘文标、沈志军 | ||||||
| 第十届董事会提名与薪酬委员会 | 陈劲、倪频、潘斌 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 2,420 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 4,773 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 8,926 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 11,373 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 66 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 7,142 |
| 销售人员 | 160 |
| 技术人员 | 669 |
| 财务人员 | 199 |
| 行政人员 | 756 |
| 合计 | 8,926 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 7 |
| 硕士 | 119 |
| 本科 | 1,476 |
| 大专 | 1,978 |
| 高中及以下 | 5,346 |
| 合计 | 8,926 |
2、薪酬政策
报告期内，优化绩效管理体系，在“七步七定”工作的基础上，以建立卓越绩效管理体系为目标，开展组织指标与个人绩效考评。报告期内制定了《万向钱潮股份公司董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》。
3、培训计划
报告期内，重点实施精益基础、自动化提效、数字化赋能三大方面培训，有序开展质量、安全、技能等级等培训，培训完成率101%，持续扩充优秀案例库。
4、劳务外包情况
□适用?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用经2023年3月24日召开的公司第九届董事会第十三次会议、2023年4月28日召开的公司2022年度股东大会审议通过，公司2022年度利润分配预案为：以现有总股本3,303,791,344股为基数，向全体股东每10股派发2.70元现金（含税）。本次分配的股权登记日为2023年5月15日，除权除息日为2023年5月16日。利润实施公告刊登于2023年5月9日《证券时报》及巨潮资讯网上。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 不适用 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用?不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用□不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 1.50 |
| 分配预案的股本基数（股） | 3,303,791,344 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 495,568,701.60 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 495,568,701.60 |
| 可分配利润（元） | 525,975,775.62 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 公司拟以总股本3,303,791,344股为基数，向全体股东每10股派发现金1.50元（含税）。利润分配后，剩余未分配利润转入下一年度。 | |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司在严格依照中国证监会、深圳证券交易所及《公司法》、《公司章程》等法律法规要求建立了严密的内控管理体系基础上，结合行业特征及企业经营实际，对内控制度进行持续完善与细化，提高了企业决策效率，为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障，有效促进公司战略的稳步实施。
公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。
公司第十届董事会第三次会议审议通过了公司《2023年度内部控制自我评价报告》，全文详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 海口通达排气系统有限公司 | 无 | 无 | 无 | 100%股权转让 | 无 | 无 |
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年03月28日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网上披露的名称为《万向钱潮股份公司2023年度内部控制自我评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 财务报告内部控制重大缺陷的迹象包括：①公司董事、监事和高级管理人员舞弊；②公司更正已公布的财务报告；③注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；④审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效;⑤主要财务人员任职资格或胜任能力明显不足；⑥合规性监管职能失效，违反法规的行为可能对财务报告的可靠性产生重大影响。财务报告内部控制重要缺陷的迹象包 | 非财务报告内部控制重大缺陷的迹象包括：①违犯国家法律、法规，如环境污染、严重破坏当地生态环境、不按规定进行信息上报或披露等；②中高级管理人员和高级技术人员流失达30%以上且未得到及时补充，影响公司正常运行；③媒体频现负面新闻，涉及面广，未及时采取相应对策和措施积极回应，给公司造成重大负面影响；④内部控制评价的结果，特别是重大或重要缺陷未得到整改；⑤重要业务缺乏制度控制或制度系统性失 |
| 括：①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；②未建立反舞弊程序和控制措施；③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 效；⑥企业决策程序不科学，如决策失误，导致并购不成功；⑦政策性原因外，企业连年亏损，持续经营受到挑战；⑧子公司缺乏内部控制建设，管理散乱。非财务报告内部控制重要缺陷的迹象包括：①中层管理人员舞弊；②主要媒体上当年出现过负面新闻；③上年评出的一般缺陷未得到整改，也没有合理解释；④有的管理人员或操作人员胜任能力不够。 | |
| 定量标准 | 符合下列条件之一的，可以认定为财务报告内部控制重大缺陷：利润表潜在错报：错报金额≥最近一个会计年度公司合并报表营业收入的1％或人民币2000万；资产负债表潜在错报：错报金额≥最近一个会计年度公司合并报表资产总额的1％或人民币2000万；符合下列条件之一的，可以认定为财务报告内部控制重要缺陷：利润表潜在错报：最近一个会计年度公司合并报表营业收入的0.5％或人民币1000万≤错报金额＜最近一个会计年度公司合并报表营业收入的1％或人民币2000万；资产负债表潜在错报：最近一个会计年度公司合并报表资产总额的0.5％或人民币1000万≤错报金额＜最近一个会计年度公司合并报表资产总额的1％或人民币2000万；符合下列条件之一的，可以认定为财务报告内部控制一般缺陷：利润表潜在错报：错报金额＜最近一个会计年度公司合并报表营业收入的0.5％或人民币1000万；资产负债表潜在错报：错报金额＜最近一个会计年度公司合并报表资产总额的0.5％或人民币1000万。 | 一般缺陷：小于人民币500万元或受到省级以下政府部门处罚，但未对公司定期报告披露造成负面影响。重要缺陷：人民币500万元（含500万元）-人民币1000万元或受到省级及以上政府部门处罚，但未对公司定期报告披露造成负面影响。重大缺陷：人民币1000万元及以上或受到国家政府部门处罚，且已正式对外披露并对本公司定期报告披露造成负面影响。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用□不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，万向钱潮股份公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年03月28日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网上披露的名称为《内部控制审计报告》 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况已按照要求完成整改。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是□否环境保护相关政策和行业标准
公司在生产经营过程中需要遵守的与环境保护相关的法律法规有：《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国清洁生产促进法》《中华人民共和国环境保护税法》《中华人民共和国环境影响评价法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国土壤污染防治法》《中华人民共和国固体废弃物污染环境防治法》《中华人民共和国噪声污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《城镇排水与污水处理条例》《浙江省固体废物污染环境防治条例》等。
公司在生产经营过程中需要遵守的与环境保护相关的行业标准有：《污水综合排放标准》《大气污染物综合排放标准》《工业涂装工序大气污染物排放标准》《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》等。环境保护行政许可情况
1、万向通达股份公司（
）十堰市环境保护局于2011年
月
日以十环函[2011]165号文件，对万向通达股份公司竣工项目环境验收批复。（
）十堰市环境监察支队于2017年
月
日以十环监察函【2017】
号《关于万向通达股份公司污染源在线自动监控系统的验收意见》，通过验收。（
）十堰市环境保护局于2018年
月
日以十环函[2018]376号文件，关于对《万向通达股份公司万向通达工业园项目现状环境影响报告书的批复》。
2、万向钱潮传动轴有限公司
（1）杭州市萧山区环境保护局批复文号萧环建【2014】617号《关于万向钱潮传动轴有限公司新增年产140万根高性能传动轴总成技改项目环境影响报告表审查意见的函》。
（2）杭州市萧山区环境保护局批复文号萧环验【2017】312号《关于万向钱潮传动轴有限公司建设项目环境保护设设施竣工验收意见的函》。公司2009年备案有新增年产
万根高性能传动轴总成技术改造项目及2014年备案新增年产
万根高性能传动轴总成技改项目，以上项目在2017年已通过三同时验收。
、万向（武汉）智造有限公司（
）武汉市环保局《关于武汉万向汽车制动器有限公司
万辆份盘式制动器技术改造项目环境影响报告书的批复》；（
）武汉市环保局《关于武汉万向汽车制动器有限公司
万辆份盘式制动器技术改造项目镀锌线技术改造项目竣工环保验收意见》；（
）武汉市江夏区环保局《关于武汉万向汽车制动器有限公司制动系统技术改造项目环境影响报告表的审批意见》；（
）武汉市江夏区环保局《关于武汉万向汽车制动器有限公司制动系统技术改造项目竣工环境保护验收意见》；（
）武汉市环保局《关于武汉万向汽车制动器有限公司
万件汽车制动系统转向节、制动盘（鼓）建设项目环境影响报告书的批复》；（
）武汉市环保局《关于武汉万向汽车制动器有限公司
万件汽车制动系统转向节、制动盘（鼓）建设项目竣工环境保护验收的意见》；（
）武汉市环保局《关于武汉万向汽车制动器有限公司静电喷涂涂装线扩能项目环境影响报告书的批复》。
、万向钱潮股份公司2018年
月
日，公司委托浙江鸿博环境检测有限公司，邀请煤科集团杭州环保研究院、浙江大学专家对公司《万向钱潮股份公司万向节总成装备智能化、自动化技术改造项目（采用自主品牌工业机器人自动化生产线示范应用项目）》、
《万向钱潮智慧工厂建设项目》、《汽车万向节智能制造系统技术改造项目》、《汽车智能化、轻量化、模块化技术研发项目》进行废水、废气竣工环境保护会议，并最终自主验收通过；2018年
月
日取得了由杭州市萧山区环境保护局出具的《关于万向钱潮股份公司建设项目噪声和固废环境保护设施竣工验收意见的函》。
5、淮南钱潮轴承有限公司
（1）淮南市环境保护局于2007年4月7日淮南市环保局淮环登【2003】1号文件，对淮南钱潮轴承有限公司新厂区工程项目环境验收批复。
（2）淮南市环境保护局于2008年3月20日淮南市环保局淮环登【2005】90号文件，对淮南钱潮二期项目扩建工程环境验收批复。通过验收。
（3）淮南市环境保护局于2011年6月27日淮南市环保局淮环表批【2011】60号文件，对淮南钱潮轴承3#工业厂房建设项目环境验收批复。
（4）公司于2020年8月4日获得国家排污许可证，证书编号：9134040073494000XB001U。
、钱潮森威股份公司已完成《年产2万吨汽车精密锻件项目环评报告》、《年产10万吨冷温精密锻件项目环评报告》、《年产90万台份汽车双离合器变速箱法兰轴、输入输出轴、齿轮生产线技术改造项目环评报告》、《年产5万吨耐高低温、耐腐蚀、耐磨损精密锻件项目环评自主验收》及《江苏森威精锻有限公司年产精密锻件10万吨（一期、二期）项目环境影响后评价（固废）》。落实排污登记管理。
7、浙江万向精工有限公司
| 序号 | 项目名称 | 审批情况 | 验收情况 |
| 1 | 年产270万套汽车轴承建设项目 | 浙环开建[1999]69号 | 已验收完成 |
| 2 | 第三代轮毂轴承单元带ABS传感器技改项目 | 萧环建[2003]37号 | 已验收完成2006.10 |
| 3 | 第三代轿车轮毂单元技改扩能项目 | 2005.8.15审批 | 已验收完成2012.03.28 |
| 4 | 引进轿车轮毂轴承自动化技改项目 | 萧环建[2006]278号 | |
| 5 | 年产10万套汽车防抱死制动系统技改项目 | 萧环建[2006]1109号 | |
| 6 | 年产100万套轿车轮毂单元技改项目 | 萧环建[2007]386号 | |
| 7 | 新增年产300万套高端轮毂轴承单元技改项目 | 萧环建[2012]1491号 | 已验收完成2015.12.14 |
| 8 | 年产260万套大众配套用轮毂轴承单元智能化生产线技改项目 | 萧环建[2014]1235号 | 已验收完成2018.10.31、2019.5.16 |
| 9 | 年产140万套电子驻车系统(EPB)及关键零部件产业化项目 | 萧环建[2015]405号 | |
| 10 | 新增年产3000万套轮毂轴承单元项目 | 萧环建[2015]1512号 | 已验收完成2021.03.01 |
| 11 | 年产2000万套新一代智能轮毂轴承单元项目 | 萧环建[2021]27号 | 项目仍在实施过程中 |
8、钱潮轴承有限公司（
）公司建设项目环境影响评价于2020年
月
日通过验收
（2）公司于2020年4月28日获得国家排污许可证
9、万向智造有限公司
| 序号 | 项目名称 | 审批情况 | 验收情况 |
| 1 | 汽车制动系统有限公司建设项目 | 环评批复[2001]0495号 | 已完成2001年10月16日 |
| 2 | 新增8万套汽车转向节后支架扩建项目 | 萧环建[2005]309号 | 已完成2012年2月20日 |
| 3 | 新增8万套汽车转向节总成技改项目 | 萧环建[2006]39号 | 已完成2006年1月23日 |
| 4 | 新增16万套汽车制动器总成扩能技改项目 | 萧环建[2008]0091号 | 已完成2012年2月20日 |
| 5 | 年产6.5万件力帆制动器总成技改项目 | 萧环建[2008]0091号 | 已完成2012年3月28日 |
| 6 | 年产33万套汽车用无石棉摩擦材料和年产50万套涂装生产线扩建项目 | 萧环建[2005]245号 | 已完成2006年1月4日 |
| 7 | 年产10万套制动器技改项目 | 萧环建[2009]1763号 | 已完成2012年2月20日 |
| 8 | 年产10万套转向节制动器总成扩能项目 | 萧环建[2012]79号 | 已完成2015年4月29日 |
| 9 | 年产5万套载重车盘式制动器技改项目 | 萧环建[2012]2062号 | 已完成2015年4月29日 |
| 10 | 年产40万套底盘系统总成智能化技改项目 | 萧环建[2018]135号 | 已完成2019年8月27日 |
10、钱潮智造（石首）有限公司
（1）.年产500万套轴承滚动体项目经石首市环境保护局石环审[2013]52号文件审批通过。石环审[2015]25号文件竣工验收完成。
（2）.年产1500万套万向节总成项目经石首市环境保护局石环审[2018]45号文件审批通过，2021年9月自主验收完成网上公示备案。
（3）.原证到期后，公司于2023年7月27日再获得国家排污许可证。
11、河南钱潮智造有限公司新乡市生态环境局原阳分局于2022年4月7日下达原环书审[2022]2号文件，对河南钱潮智造有限公司《年产6万吨汽车零部件智能智造迁建项目（一期项目）环境影响报告书》进行了批复。2023年4月7日组织完成了第一阶段竣工环境保护验收，工程于2023年4月12号申请排污许可证，证书编号：914107257219124813X001Z。
、万向精工江苏有限公司
（1）关于万向精工江苏有限公司年产1000万套（一期500万套）轿车轮毂轴承单元项目环保验收意见
（2）关于万向精工江苏有限公司年产1000万套汽车轮毂轴承单元智能生产线项目环境影响报告表的审批意见。
（3）新增年产240万套汽车轮毂轴承单元智能制造在建项目环境影响报告表的审批意见。
（4）泰州市生态环境局签发《排污许可证》，证书编号：91321200567757450E001Y,有效期2023年1月17日至2028年1月16日。
13、江苏钱潮轴承有限公司镇江市环境保护局2011年
月
日通过我司年产6400万套精密轴承技术改造项目（一期
万套）环保竣工验收，文件号镇环验【2011】
号。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 万向钱潮股份公司 | 废水 | COD | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 水处理站规范排污口 | 240mg/L<500mg/L | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996) | 3.4T/年 | 3.45T/年 | 无 |
| 万向钱潮股份公司 | 废水 | 氨氮 | 经处理达标后，进入城市 | 1 | 水处理站规范排污口 | 0.27mg/L<35mg/L | 《工业企业废水氮、磷污染 | 0.001T/年 | 0.14T/年 | 无 |
| 污水管网 | 物间接排放限值》(B33/887-2013) | |||||||||
| 万向通达股份公司 | 废水 | COD | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 水处理站规范排污口 | <500mg/L | 污水综合排放标准Ⅲ级，GB8979-1996 | 0.57T/年 | 4.8T/年 | 无 |
| 万向通达股份公司 | 废水 | 氨氮 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 水处理站规范排污口 | 无量纲 | 污水综合排放标准Ⅲ级，GB8979-1996 | 0.026T/年 | 0.64T/年 | 无 |
| 万向钱潮传动轴有限公司 | 废水 | COD | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 公司北侧总排污口 | 34mg/L<500mg/L | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996) | 2.5T/年 | 13.8T/年 | 无 |
| 万向钱潮传动轴有限公司 | 废水 | 氨氮 | 经处理达标后，排放大气 | 1 | 公司总排污口 | 0.98mg/L<35mg/L | 工业涂装工序大气污染物排放标准《DB33-2146-2018》 | 0.07T/年 | 0.97T/年 | 无 |
| 万向钱潮传动轴有限公司 | 废气 | 非甲烷总烃 | 处理后排放大气 | 2 | 东侧排口 | 0.98mg/m? | 工业涂装工序大气污染物排放标准《DB33-2146-2018》 | 0.45吨 | 0.966吨 | 无 |
| 万向（武汉）智造有限公司 | 废水 | COD | 污水处理站处理后，进城市污水处理厂 | 1 | 3#联合厂房北侧 | 17mg/L<80mg/L | 《污水综合排放标准》（GB8979-1996）表4一级 | 0.25T/年 | 1.13T/年 | 无 |
| 万向（武汉）智造有限公司 | 废水 | 总磷 | 污水处理站处理后，进城市污水处理厂 | 1 | 3#联合厂房北侧 | 2mg/L<48mg/L | 《污水综合排放标准》（GB8979-1996）表4三级 | 0.004T/年 | 0.008T/年 | 无 |
| 万向（武汉）智造有限公司 | 废水 | 氨氮 | 污水处理站处理后，进城市污水处理厂 | 1 | 3#联合厂房北侧 | 0.34mg/L<15mg/L | 《污水综合排放标准》（GB8979-1996）表4一级 | 0.027T/年 | 0.11T/年 | 无 |
| 万向（武汉）智造有限公司 | 废气 | 二氧化硫 | 处理后排放 | 1 | 3#联合厂房南侧 | 3mg/m? | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2二级 | 0.25T/年 | 0.33T/年 | 无 |
| 万向（武汉）智造有限公司 | 废气 | 氮氧化物 | 处理后排放 | 1 | 3#联合厂房南侧 | 3mg/m? | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2二级 | 0.25T/年 | 1.78T/年 | 无 |
| 钱潮森威股份公司 | 废水 | 污水 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 厂区东侧 | COD≤500mg/L6≤PH≤9 | GB8978-1996《污水综合排放标准》三级标准 | 12万吨 | 无 | 无 |
| 浙江万向精工有限公司 | 废水 | COD | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 1#标准排放口 | 100mg/L | <500mg/L | 1.8T/年 | 2.09T/年 | 无 |
| 浙江万向精工有限公司 | 废水 | 氨氮 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 1#标准排放口 | 9.47mg/l | <35mg/L | 0.017吨 | 0.036吨 | 无 |
| 浙江万向精工有限公司 | 废水 | 石油类 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 1#标准排放口 | 1.19mg/l | <20mg/L | 0.032T/年 | 0.036吨 | 无 |
| 浙江万向精工有限公 | 废气 | 非甲烷总烃 | 经处理达标后，进 | 1 | 1#标准排放口 | 5.16mg/l | <120mg/L | 0.086吨 | 2.218吨 | 无 |
| 司 | 入城市污水管网 | |||||||||
| 钱潮轴承有限公司 | 废水 | 废水 | 处理后纳入市政管网 | 1 | 厂区东侧 | COD<500mg/L | GB8978-1996 | 1.8万吨 | 2.03万吨 | 无 |
| 万向智造有限公司 | 废水 | 废水 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 1#标准排放口 | / | / | 35245吨 | 35945.8吨 | 无 |
| 万向智造有限公司 | 废水 | COD | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 1#标准排放口 | 186mg/l | <500mg/l | 1.5吨 | 1.8吨 | 无 |
| 万向智造有限公司 | 废水 | 氨氮 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 1#标准排放口 | 10.8mg/l | <35mg/l | 0.1吨 | 0.180吨 | 无 |
| 万向智造有限公司 | 废气 | 非甲烷总烃 | 经处理达标后，排入大气 | 1 | 2#标准排放口 | 13.4mg/m? | <20mg/m? | 0.183吨 | 0.29吨 | 无 |
| 万向智造有限公司 | 废气 | 颗粒物 | 布袋除尘，经处理后排入大气 | 1 | 2#标准排放口 | 11.4mg/m? | <120mg/m? | 0.168吨 | 0.224吨 | 无 |
| 钱潮智造（石首）有限公司 | 废水 | COD | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 厂区内 | 385mg/l | (GB8978-1996)?污水综合排放标准?三级标准 | 0.23T/年 | 2.941T/年 | 无 |
| 钱潮智造（石首）有限公司 | 废水 | 氨氮 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 厂区内 | 25mg/l | GB8978-1996)?污水综合排放标准?三级标准 | 0.083T/年 | 0.232T/年 | 无 |
| 淮南钱潮轴承有限公司 | 废水 | COD | 经开区污水管网 | 1 | 综合排污口 | 78mg/L | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996) | 1.2T/年 | 2.5T/年 | 无 |
| 淮南钱潮轴承有限公司 | 废水 | 氨氮 | 经开区污水管网 | 1 | 综合排污口 | 12.4mg/L | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996) | 0.16T/年 | 1T/年 | 无 |
| 万向精工江苏有限公司 | 废水 | COD | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 水处理站规范排污口 | ≤500mg/L | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996) | 6.63T/年 | 11.6916T/年 | 无 |
| 万向精工江苏有限公司 | 废水 | 氨氮 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 水处理站规范排污口 | ≤35mg/L | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996) | 0.85T/年 | 0.881T/年 | 无 |
| 江苏钱潮轴承有限公司 | 固废 | 含油废物HW09 | 专业处置单位收集处理 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
| 河南钱潮智造有限公司 | 废水 | 总磷(以P计) | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 综合废水排口 | 4mg/L | 受纳污水处理厂排水协议 | 无 | 0.009t/a | 无 |
| 河南钱潮智造有限公司 | 废水 | 氨氮 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 综合废水排口 | 40mg/L | 受纳污水处理厂排水协议 | 无 | 0.036t/a | 无 |
| 河南钱潮智造有限公司 | 废水 | COD | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 综合废水排口 | 420mg/L | 受纳污水处理厂排水协议 | 无 | 0.726t/a | 无 |
| 河南钱潮智造有限公司 | 废水 | 悬浮物 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 综合废水排口 | 350mg/L | 受纳污水处理厂排水协议 | 无 | 0.7896t/a | 无 |
| 河南钱潮智造有限公司 | 废水 | pH值 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 综合废水排口 | 6-9 | 受纳污水处理厂排水协议 | 无 | 无 | 无 |
| 河南钱潮智造有限公司 | 废水 | 阴离子表面活性剂 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 综合废水排口 | 20mg/L | 受纳污水处理厂排水协议 | 无 | 0.0451t/a | 无 |
| 河南钱潮智造有限公司 | 废水 | 石油类 | 经处理达标后，进入城市污水管 | 1 | 综合废水排口 | 20mg/L | 受纳污水处理厂排水协议 | 无 | 0.0451t/a | 无 |
| 网 | ||||||||||
| 河南钱潮智造有限公司 | 废水 | 五日生化需氧量 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 综合废水排口 | 210mg/L | 受纳污水处理厂排水协议 | 无 | 0.4738t/a | 无 |
| 河南钱潮智造有限公司 | 废气 | 颗粒物 | 直排 | 1 | 燃气废气排口 | 5mg/Nm3 | 《新乡市环境保护局关于进一步规范工业企业颗粒物排放限值的建议》 | 0.00242t/a | 0.0058t/a | 无 |
| 河南钱潮智造有限公司 | 废气 | 非甲烷总烃 | 经催化燃烧处理后排放 | 1 | 有机废气排口 | 50mg/Nm3 | 工业涂装工序挥发性有机物排放标准DB41/1951—2020 | 0.1574t/a | 0.1621t/a | 无 |
| 河南钱潮智造有限公司 | 废气 | SO2 | 直接排放 | 1 | 燃气废气排口 | 10mg/Nm3 | 锅炉大气污染物排放标准DB41/2089—2021 | / | 0.0115t/a | 无 |
| 河南钱潮智造有限公司 | 废气 | NOx | 直接排放 | 1 | 燃气废气排口 | 30mg/Nm3 | 锅炉大气污染物排放标准DB41/2089—2021 | 0.01917t/a | 0.0346t/a | 无 |
对污染物的处理
、万向通达股份公司万向通达股份公司建有污水处理站，设计处理能力100T/小时；生产废水通过废水收集管网，进入污水处理站收集池，集中处理，通过物理+化学处理，污水处理后排入城市污水管网，进入城市污水处理厂再处理。污水排污口安装有污染源在线自动监控系统，并经环保部门验收通过。每季度对在线监控系统进行一次比对监测。污水处理站处理及在线监控系统运作正常、达标排放。
2、万向钱潮股份公司万向钱潮股份公司建有污水处理站，设计处理能力352T/天，实际处理160T/天；生产废水通过废水收集管网，进入污水处理站收集池，集中处理，通过物理+化学处理，污水处理后排入城市污水管网，进入城市污水处理厂再处理。污水排污口安装有污染源在线自动监控系统，并经环保部门验收通过。每季度对在线监控系统进行一次比对监测。污水处理站处理及在线监控系统运作正常、达标排放。
针对废气，万向钱潮股份公司共有16套废气处理装置通过高压静电吸附、水喷淋、布袋除尘等专用废气处理设备处理达标后高空排放，每年按自行监测方案对废气排放委托第三方检测，并出具检测报告。
、万向钱潮传动轴有限公司针对涂装废气建设2套催化燃烧处理设备，涂装废气经过水帘喷房去除大颗粒后进入专用废气处理设备，经过二次喷淋、除湿、过滤、活性炭吸附、脱附、高空排放等步骤，设备2020年10月经过大保养更换催化剂及活性炭，已按计划在2023年2月份进行大保养。针对废水公司建有污水处理站，经过收集、隔油、破乳、铁碳微电解、厌氧、气浮、沉淀、A/O氧化等工艺进行污水处理。
、万向（武汉）智造有限公司武汉工业园工厂：公司建有专门的污水处理站，处理能力为500T/天。磷化废水和其它生产废水分别经预处理后与生活污水混合，经生化系统处理后由总排口排放。磷化废水预处理工艺为“混凝+沉淀”，其它生产废水预处理工艺为“混凝+沉淀”，生化系统处理工艺为“水解酸化+生物接触氧化+混凝+沉淀”。处理后达到三级排放标准，纳入城市污水管网，并入新城污水处理厂。期间经环保部门在线监测，污水处理站运行正常，达标排放。
5、淮南钱潮轴承有限公司无污水处理站生活废水通过废水收集管网进入二级预处理池，处理后排入经开区污水管网达标排放。
6、钱潮森威股份公司
（1）污水处理站：已建设、正常运行。
（2）碱喷淋塔（治理硫酸雾废气）：已建设、正常运行。
（3）VOCS活性炭吸附系统（危废仓库废气治理）：已建设、正常运行。
7、浙江万向精工有限公司公司建有专用的污水处理站，污水处理能力10吨/小时，对于全公司产生的生活污水、清洗废水汇集至污水处理站进行集中处理。经过物理破乳、气浮、生化、反渗透等工艺，处理后达到三级排放标准。在报告期内经第三方检测，水质达标。公司建有专用的废气净化装置和VOC在线监测系统，主要为热处理工艺淬回火油烟集中高空管道收集后经过净化装置处理后达标排放并对实时数据进行监测预警、储存。在报告期内经第三方检测，排放达标。
8、钱潮轴承有限公司公司内自建污水处理站，设计处理能力150T/天，生活污水经化类池处理后汇同生产废水及乳化液经污水预处理设施（隔油调节池＋浮油吸收＋絮凝沉降＋气浮＋AO＋MBR膜池），处理后达《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准后纳入污水管网，每季度也有委托第三方检测并出检测报告。公司热处理油污废气采用水喷淋+高压静电处理后高空排放，盐淬废气采用碱喷淋管处理后高空排放，在报告期内经第三方检测，排放达标。抛丸粉尘经一级旋风除尘+二级滤筒式除尘器处理后高空排放。
9、万向智造有限公司公司建有专用的污水处理站，污水处理能力10吨/小时，对于全公司产生的生活污水、清洗废水汇集至污水处理站进行集中处理。装有废水在线监测系统，经过气浮、生化、反渗透等工艺，处理后达到三级排放标准。在报告期内经第三方检测，水质达标。10、钱潮智造（石首）有限公司公司内自建污水处理站，设计处理能力240T/天物化十化学处理生产与生活废水集中收集进污站处理后，达标排放至城市污水网管，再进入金平工业园区污水处理厂。无在线监测，但公司内有自行水质检测仪，对每天排放的水进行自测，而且每季度也有委托第三方检测并出检测报告。
11、河南钱潮智造有限公司河南钱潮智造有限公司《年产6万吨汽车零部件智能智造迁建项目》（一期）正在建设。根据项目规划，公司将设污水处理站，生产污水经处理后排入市政污水管网达标排放。
、万向精工江苏有限公司
（1）废水万向精工江苏有限公司建有污水处理站2座，设计处理能力140T/天，实际处理90T/天；生产废水通过废水收集管网，进入污水处理站收集池，集中处理达标后排放，排入城市污水管网，进入城市污水处理厂再处理。每天对污水COD进行检测。废水废气每季第三方检测1次。污水处理站处理系统运作正常、污水达标排放。危废危废：存储符合GB18597的相关要求，并委托具有危废物环境许可证的单位进行利用处置；按照规定严格执行危险废物转移联单制度。废气公司建有专用的废气净化装置：集气罩+一体化油烟净化装置+DA001排气筒（15米），主要为热处理工艺淬回火油烟集中高空管道收集后经过净化装置处理后达标排放。在报告期内经第三方检测，排放达标。
13、江苏钱潮轴承有限公司目前政府污水管网接入口已经延伸至我司围墙外围，但政府管网建设未达标，无法投入使用，故我司无法接入。
14、河南钱潮智造有限公司废水方面：
工程废水包括生活污水和生产废水，其中生产废水主要为涂装线预脱脂、脱脂、超声波清洗、脱脂后水洗、清洗防锈等工序产生的废水，目前废水较少未投用，随后废水量增多后将均通过自建污水处理站（物理+生化）处理后，通过区域污水管网排入原阳县产业集聚区污水处理厂进一步处理，外排废水满足《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表4三级标准要求，同时满足原阳县产业集聚区污水处理厂收水标准。废气方面
(1)有组织废气工程喷涂工序经TA001处理设施(干式过滤棉+活性炭吸附脱附+催化燃烧工艺)有组织排放颗粒物能够满足《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2标准，同时满足《新乡市环境保护局关于进一步规范工业企业颗粒物排放限值的建议》要求;非甲烷总烃能够满足《工业涂装工序挥发性有机物排放标准》(DB41/1951-2020)中表1VOCs有组织排放限值，同时满足《关于全省开展工业企业挥发性有机物专项治理工作中排放建议值的通知》(豫环攻坚办[2017]162号)和重点行业绩效分级工业涂装绩效分级指标B级及以上相应排放限值要求。工程机械加工工序废气经TA011设施（袋式除尘器）能够满足《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2标准，同时满足《新乡市环境保护局关于进一步规范工业企业颗粒物排放限值的建议》要求。工程烘干工序燃气废气能够满足《锅炉大气污染物排放标准》(DB41/2089-2021)表燃气锅炉1标准，同时颗粒物排放满足《新乡市环境保护局关于进一步规范工业企业颗粒物排放限值的建议》要求。工程配套燃气热水炉燃气废气能够满足《锅炉大气污染物排放标准》。环境自行监测方案
1、万向通达股份公司2022年3月更新编制了自行检测方案，并已提交生态环境部门。
（1）废水监测：每半年进行一次废水检测。
（2）废气：每年进行一次监测。
（3）噪声：每季度检测一次
2、万向钱潮传动轴有限公司自行监测方案已编写，环境监测数据已在自行监测公示网站公布。
3、万向（武汉）智造有限公司2016年7月公司编制了《武汉万向汽车制动器有限公司环境监测方案及计划》，并已提交环保局备案。
4、万向钱潮股份公司2021年11月，公司编制了自行监测方案。废水：COD、PH、氨氮1次/日；石油类、悬浮物、总磷1次/月；废气：颗粒物1次/月；非甲烷总烃、甲醇、甲苯1次/季度。噪声：1次/季度。
5、淮南钱潮轴承有限公司每年对公司排放废水、废气、噪音进行第三方检测，1次/半年；其中废水涉及指标为COD、氨氮、石油类、PH及总磷经行检测；废气涉及指标为非甲烷总烃、颗粒物；检测厂界噪声值。热处理废气处理排口检测VOCs有机废气检测2次/年。
6、钱潮森威股份公司自行编制环境监测方案，找有资质的检测机构检测，周期：1次/年，监测内容如下：
废水（另有在线监测系统）：PH、COD、悬浮物、氨氮、总磷、阴离子表面活性剂、石油类；废气：有组织废气：硫酸雾无组织废气：总悬浮颗粒物、硫酸雾厂界噪声：年度环境自行检测项目都合格
7、浙江万向精工有限公司每年对公司废水、废气、噪音进行第三方检测，其中废水涉及指标为COD、氨氮、石油类、悬浮物、总氮、总磷进行检测，废气涉及指标为非甲烷总烃。
8、钱潮轴承有限公司每年对公司废水、废气、噪音进行第三方检测，其中废水涉及指标为PH值、氨氮、石油类、悬浮物、总氮、石油类、动物植物油类等进行检测，废气涉及指标为非甲烷总烃。
9、万向智造有限公司每年对公司废水、废气、噪音进行第三方检测，其中废水涉及指标为COD、氨氮、石油类、悬浮物、总氮、总磷进行检测，废气涉及指标为非甲烷总烃及颗粒物。自行编制环境监测方案，找有资质的检测机构检测，周期：1次/年，监测内容如下：
废水：PH、COD、悬浮物、氨氮、总磷、阴离子表面活性剂、石油类，其中COD、总磷、总氮、氨氮、PH安装在线监测系统；废气：有组织废气：非甲烷总烃无组织废气：总悬浮颗粒物、非甲烷总烃厂界噪声：年度环境检测项目均合格10、钱潮智造（石首）有限公司废水集中收集进自建污水处理站处理，每天都自行水质化验后才排入城市网管。磨泥、废矿物油、磷皂化渣各工段有专人收集运转做好记录，各存放在防渗漏不同仓库委外有资质的处置单位处理。
11、万向精工江苏有限公司
（1）每年对公司废水、废气、噪音进行第三方检测，其中废水涉及指标为COD、氨氮、石油类、悬浮物、总磷、PH指进行检测，废气涉及指标为非甲烷总烃、总悬浮颗粒物。
（2）每天对雨水COD进行检测。
12、河南钱潮智造有限公司自行监测方案已编写，并根据自行监测方案要求供应商按时开展监测工作，环境监测数据已在自行监测公示网站公布。突发环境事件应急预案
1、万向通达股份公司万向通达股份公司编制的《危险废物意外事故应急预案》，2017年1月17日报十堰市环境保护局茅箭分局备案，2017年1月18日经审查，符合要求，予以备案。
2、万向钱潮传动轴有限公司
环境事件应急预案已备案，备案编号：330109-2021-171-L
3、万向（武汉）智造有限公司2024年1月编制突发环境事件应急预案，并在环保局备案，备案编号：WX-WFYY-202401号
4、万向钱潮股份公司2021年11月编制企业事业单位突发环境事件应急预案，并在环保局备案，备案编号：330109-2021-156-L。
5、淮南钱潮轴承有限公司淮南轴承2022新版《淮南钱潮轴承有限公司危废应急预案》编制修订中，经环境保护局审核审查符合要求报备。
6、钱潮森威股份公司大丰区生态环境局2020年6月4日对企业事业单位突发环境事件应急预案收讫，2020年6月5日予以备案，备案编号320982-2020-033-L
7、浙江万向精工有限公司杭州市生态环境局萧山分局2022年12月15日对企业事业单位突发环境事件应急预案收讫，2022年12月15号予以备案，备案编号330109-2022-088-L
8、钱潮轴承有限公司公司有14001环境管理体系中的三层次各类环境突发事件应急预案
9、万向智造有限公司杭州市生态环境局萧山分局2023年10月20日对企业事业单位突发环境事件应急预案收讫，2023年10月20日予以备案，备案编号330109-2023-051-L10、钱潮智造（石首）有限公司危险废物应急演练、预案都有按环保要求规范造册并有相关部门审核通过存档。
11、万向精工江苏有限公司2022年6月23日企业事业单位突发环境事件应急预案，并在环保局备案，备案编号：321203-2022-03FL。
12、江苏钱潮轴承有限公司镇江市丹徒区生态环境局2022年1月7日对我司突发环境事件应急预案收讫，2022年1月11号予以备案，备案编号32112-2022-001-L。
13、河南钱潮智造有限公司正在编制突发环境事件应急预案，预计2024年3月31日前完成备案。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况公司积极响应“双碳”战略，平时非常重视节能减排、材料利用、轻量化方面的工作，在环境治理和保护方面持续投入，并按法律法规要求正常缴纳环境保护税。2023年公司在环保设备设施、环保监测、危废等事项上共计投入1315.4万元。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用?不适用报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
其他应当公开的环境信息
1、万向通达股份公司
（1）公司污水：湖北省污染源自动监控管理平台、十堰市污染源自动监控管理平台、十堰市企业环保信息管理平台定期公开。
（2）湖北企业环境信用评价系统，不定期公开企业信息。
2、万向钱潮传动轴有限公司危险废物处置在杭州市危废和污泥动态监控中公开，污染信息在杭州市环保局污染源管理数据更新系统中公开。
3、万向（武汉）智造有限公司公司危险废物产生过程、暂存间、转移过程接受湖北省环保厅及武汉市环保局视频监控，按期在武汉市危险废物联网监管系统填报公司基本信息，年报信息，转移计划等。
4、淮南钱潮轴承有限公司
（1）安徽省固体废物管理信息网上平台
（2）全国排污许可证管理信息网上平台
（3）全国污染源监测信息管理共享平台
5、万向智造有限公司
（1）环境统计年报信息系统公开；
（2）全国建设项目竣工环境保护验收信息系统公开；
（3）浙江省重点污染源监测数据管理系统公开；
（4）浙江省固体废物监管信息系统公开。
6、万向精工江苏有限公司
（1）江苏省污染源“一企一档”管理系统公开
（2）生态环境统计业务系统公开
（3）建设项目环境影响登记表备案系统公开
（4）全国排污许可证管理信息平台公开
（5）泰州市生态环境局信息系统公开
7、江苏钱潮轴承有限公司江苏省污染源“一企一档”管理系统动态监测。其他环保相关信息
8、万向钱潮股份公司
（1）环境统计年报信息系统公开；
（2）浙江省重点污染源监测数据管理系统公开；
（3）浙江省企业环境信息依法披露系统。
9、钱潮森威股份公司公司危险废物储存、转移过程接受江苏省环保厅视频监控，按期在江苏省危险废物联网监管系统填报公司基本信息，年报信息，转移计划等。10、河南钱潮智造有限公司
（1）河南省省固体废物管理信息网上平台
（2）全国排污许可证管理信息网上平台
（3）全国污染源监测信息管理共享平台
（4）全国化学品生产使用环境信息管理系统其他环保相关信息无
二、社会责任情况
详见公司于巨潮资讯网上披露的《社会责任报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况报告期内，公司组织员工积极开展“春风行动”活动，向困难地区捐款捐物，送温暖献爱心捐款。同时，为积极推进共同富裕，助力乡村振兴，万向钱潮各公司均和当地公司有合作，进行农村产业帮扶，解决就业，搞活经济，助力当地企业提升技术、质量、管理能力。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
□适用?不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
?适用□不适用公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及
确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。该项会计政策变更对公司财务报表无重大影响。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
?适用□不适用合并范围减少：海口通达排气系统有限公司。2023年2月24日，下属控股子公司万向通达股份公司将持有的海口通达排气系统有限公司100%股权转让给上万清源智动车有限公司，具体内容见巨潮资讯网公告编号：2023-003《关于转让海口通达排气系统有限公司股权暨关联交易的公告》。合并范围增加：1、海南钱潮汽车部件有限公司。2023年1月13日，公司新设海南钱潮汽车部件有限公司，具体内容见巨潮资讯网公告编号：2023-002《关于对外投资的公告》；
2、钱潮智造（芜湖）有限公司。2023年10月19日，公司新设钱潮智造（芜湖）有限公司，注销万向钱潮股份公司芜湖分公司。具体内容见巨潮资讯网公告编号：2023-057《关于设立钱潮智造（芜湖）有限公司并注销万向钱潮股份公司芜湖分公司的公告》。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 160 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 31 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 刘江杰、陈蔡建 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 2年、5年 |
当期是否改聘会计师事务所
□是?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用□不适用报告期内，公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所，支付其内部控制审计费用为27万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用?不适用
十、破产重整相关事项
□适用?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易?适用□不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 万向进出口有限公司 | 与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股 | 日常经营 | 销售产品 | 市场公允价格定价 | 市场价格 | 746.65 | 0.07% | 1,500 | 否 | 银行转账 | 746.65 | 2023年03月28日 | 巨潮资讯网公告编号：2023-015 |
| WanxiangAutomotiveComponents,LLC | 与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股 | 日常经营 | 销售产品 | 市场公允价格定价 | 市场价格 | 32,407.83 | 3.19% | 42,000 | 否 | 银行转账 | 32,407.83 | 2023年03月28日 | 巨潮资讯网公告编号：2023-015 |
| WanxiangAutomotiveCompo | 与本公司受同一控股股 | 日常经营 | 销售产品 | 市场公允价格定价 | 市场价格 | 7,939.28 | 0.78% | 15,000 | 否 | 银行转账 | 7,939.28 | 2023年03月28日 | 巨潮资讯网公告编号： |
| nentsEurope | 东--万向集团公司控股 | 2023-015 | |||||||||||
| 尼亚普科传动系统(上海)有限公司 | 与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股 | 日常经营 | 销售产品 | 市场公允价格定价 | 市场价格 | 25,644.06 | 2.52% | 28,000 | 否 | 银行转账 | 25,644.06 | 2023年03月28日 | 巨潮资讯网公告编号：2023-015 |
| R&SAutomotive,Inc. | 与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股 | 日常经营 | 销售产品 | 市场公允价格定价 | 市场价格 | 32,750.39 | 3.22% | 否 | 银行转账 | 32,750.39 | |||
| 普星聚能股份公司 | 与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股 | 日常经营 | 采购动力 | 市场公允价格定价 | 市场价格 | 669.57 | 0.05% | 1,000 | 否 | 银行转账 | 669.57 | 2023年10月14日 | 巨潮资讯网公告编号：2023-059 |
| NeapcoEuropeGmbH | 与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股 | 日常经营 | 采购原材料 | 市场公允价格定价 | 市场价格 | 1,396.09 | 0.11% | 2,000 | 否 | 银行转账 | 1,396.09 | 2023年10月27日 | 巨潮资讯网公告编号：2023-063 |
| 合计 | -- | -- | 101,553.87 | -- | 89,500 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 经公司2022年度股东大会审议通过，公司对2023年日常性关联交易金额进行了预计：1、预计2023年向万向进出口有限公司销售产品的关联交易额不超过1,500万元，报告期实际发生额为746.65万元；2、预计2023年向WanxiangAutomotiveComponents,LLC销售产品的关联交易额不超过42,000万元，报告期实际发生额为32,407.83万元；3、预计2023年向WanxiangAutomotiveComponentsEurope销售产品的关联交易总额不超过15,000万元，报告期实际发生额为7,939.28万元；4、预计2023年向尼亚普科传动系统(上海)有限公司销售产品的关联交易总额不超过28,000万元，报告期实际发生额为25,644.06万元。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较 | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
?适用□不适用
大的原因（如适用）关联方
| 关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值（万元） | 转让资产的评估价值（万元） | 转让价格（万元） | 关联交易结算方式 | 交易损益（万元） | 披露日期 | 披露索引 |
| 上万清源智动车有限公司 | 与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股 | 股权转让 | 转让海口通达排气系统有限公司100%股权 | 采用资产基础法对海口通达的股东全部权益价值进行评估 | 1,252.13 | 2,870.5 | 2,870.5 | 银行汇款 | 0 | 2023年01月12日 | 巨潮资讯网公告编号：2023-003《关于转让海口通达排气系统有限公司股权暨关联交易的公告》 |
| 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） | 不适用 | ||||||||||
| 对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 1、本次股权转让后，公司将不再持有海口通达的股权，海口通达亦不再纳入公司合并报表范围。2、本次股权转让符合本公司整体战略发展规划，有利于公司优化资源，集中优势资源进一步提升公司核心竞争力和整体经济效益，有利于公司更加长远和稳健的发展。 | ||||||||||
| 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 | 不适用 | ||||||||||
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
?适用□不适用存款业务
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存 | 存款利率范 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 |
| 款限额（万元） | 围 | （万元） | 本期合计存入金额（万元） | 本期合计取出金额（万元） | （万元） | ||
| 万向财务有限公司 | 与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股 | 700,000 | 0.35%-3.4% | 314,362.11 | 5,801,257.24 | 5,805,952.61 | 309,666.75 |
贷款业务
| 关联方 | 关联关系 | 贷款额度（万元） | 贷款利率范围 | 期初余额（万元） | 本期发生额 | 期末余额（万元） | |
| 本期合计贷款金额（万元） | 本期合计还款金额（万元） | ||||||
| 万向财务有限公司 | 与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股 | 700,000 | 1.5%-3.65% | 0 | 59,049.16 | 9,049.16 | 50,000 |
授信或其他金融业务
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额（万元） | 实际发生额（万元） |
| 万向财务有限公司 | 与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股 | 授信 | 700,000 | 185,577.16 |
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用□不适用
1、2023年3月24日召开的公司第九届董事会第十三次会议审议通过了《关于与万向财务有限公司签订〈金融服务框架性协议〉的议案》，并经2023年4月28日召开的2022年度股东大会审议通过。根据公司与万向财务签订的《金融服务框架性协议》约定：1、万向财务为本公司及下属控股子公司提供存款、结算、信贷、票据等金融服务。2、2023年,财务公司向公司下属子公司提供70亿元的综合授信额度(其中65.5亿元为信用授信，4.5亿元需担保授信)，在授信额度范围内可以循环使用，上述综合授信的收费不高于市场同类产品或服务为定价原则。3、2022年公司及下属控股子公司在财务公司帐户的日各类存款余额最高不超过70亿元（包括汇票保证金）。公司与万向财务签署的《金融服务框架性协议》有利于降低公司的运营成本，优化公司财务管理、提高资金使用效率、降低融资成本和融资风险，为公司长远稳健发展提供资金保障和畅通的融资渠道。公司独立董事对该交易发表了独立意见认为：交易遵循平等自愿的原则，定价原则公允，不存在损害公司及中小股东利益的情形。
2、2023年3月24日召开的公司第九届董事会第十三次会议审议通过了《关于为部分下属子公司向万向财务有限公司申请综合授信提供担保的议案》，并经2023年4月28日召开的2022年度股东大会审议通过。万向财务有限公司向公司下属子公司提供总额70亿元综合授信及信贷服务，其中4.5亿元的综合授信及信贷服务需提供担保，以支持相关公司的业务发展，公司或公司指定的下属子公司为相关下属子公司在与万向财务有限公司约定的期限及约定的授信金额范围内的综合授信提供连带责任保证担保。
上述授信有利于满足相关子公司日常经营活动中的资金需求，公司提供上述担保有助于相关下属子公司日常运作的正常开展，扩大经营规模，增强获利能力。该担保不会损害公司的利益。公司独立董事对该交易发表了独立意见认为：该担保不会损害公司的利益，也不存在损害中小股东利益的情形。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于与万向财务签订《金融服务框架性协议》的关联交易公告 | 2023年03月28日 | 巨潮资讯网公告编号：2023-016 |
| 关于为部分下属子公司向万向财务有限公司申请综合授信提供担保的关联交易公告 | 2023年03月28日 | 巨潮资讯网公告编号：2022-019 |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况?适用□不适用租赁情况说明报告期内，公司及下属子公司向控股股东万向集团公司租赁厂房，应向出租方支付租赁费用480.12万元，公司及下属子公司出租厂房取得租赁收入140.67万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用□不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 万向智造有限公司 | 2021年03月26日 | 10,000 | 2021年07月28日 | 3,183.68 | 连带责任保证 | 两年 | 是 | 否 | ||
| 浙江万向精工有限公司 | 2021年03月26日 | 13,000 | 2022年05月31日 | 7,000 | 连带责任保证 | 两年 | 是 | 否 | ||
| 万向通达股份公司 | 2021年03月26日 | 5,000 | 2022年12月08日 | 1,800.15 | 连带责任保证 | 两年 | 是 | 否 | ||
| 钱潮轴承有限公司 | 2021年03月26日 | 5,000 | 2022年06月21日 | 5,000 | 连带责任保证 | 两年 | 是 | 否 | ||
| 万向（上海）技术有限公司 | 2021年03月26日 | 5,000 | 2022年01月21日 | 1,411.65 | 连带责任保证 | 两年 | 是 | 否 | ||
| 万向（上海）技术有限公司 | 2022年03月30日 | 5,000 | 2023年01月05日 | 1,316.33 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||
| 万向通达股份公司 | 2022年03月30日 | 3,000 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||||
| 万向通达股份公司 | 2022年03月30日 | 3,000 | 2023年07月06日 | 2,086.49 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | ||
| 钱潮森威股份公司 | 2022年03月30日 | 8,000 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||||
| 浙江万向精工有限公司 | 2022年03月30日 | 3,000 | 2023年05月31日 | 2,900 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | ||
| 万向钱潮传动轴有限公司 | 2022年03月30日 | 5,000 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | ||||
| 钱潮轴承有限公司 | 2022年03月30日 | 10,000 | 2023年01月12日 | 4,510 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | ||
| 浙江钱潮供应链有限公司 | 2022年03月30日 | 20,000 | 2023年01月13日 | 10,976 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | ||
| 万向智造有限公司 | 2022年03月30日 | 1,000 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | ||||
| 浙江钱潮供应链有限 | 2022年03月30日 | 40,000 | 2023年03月08日 | 3,053.51 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 |
| 公司 | |||||||||
| 浙江万向精工有限公司 | 2022年03月30日 | 10,000 | 2023年01月09日 | 3,000 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |
| 万向智造有限公司 | 2022年03月30日 | 10,000 | 2023年01月10日 | 6,800 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | |
| 钱潮轴承有限公司 | 2022年03月30日 | 5,000 | 2023年06月20日 | 5,000 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |
| 万向数智（重庆）有限公司 | 2022年03月30日 | 5,000 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | |||
| 万向钱潮传动轴有限公司 | 2023年03月28日 | 5,200 | 2023年06月19日 | 4,800 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |
| 万向钱潮传动轴有限公司 | 2023年03月28日 | 20,000 | 2023年03月31日 | 10,000 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |
| 万向数智（重庆）有限公司 | 2023年03月28日 | 4,000 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |||
| 浙江万向精工有限公司 | 2023年03月28日 | 31,000 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |||
| 浙江万向精工有限公司 | 2023年03月28日 | 25,000 | 2023年05月31日 | 22,000 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |
| 钱潮轴承有限公司 | 2023年03月28日 | 10,500 | 2023年08月31日 | 2,174.42 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |
| 钱潮轴承有限公司 | 2023年03月28日 | 10,000 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |||
| 万向智造有限公司 | 2023年03月28日 | 15,700 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |||
| 万向智造有限公司 | 2023年03月28日 | 20,000 | 2023年06月26日 | 10,516.8 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |
| 万向（上海）技术有限公司 | 2023年03月28日 | 6,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 万向通达股份公司 | 2023年03月28日 | 5,000 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |||
| 万向通达股份 | 2023年03月28 | 3,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 公司 | 日 | |||||||||
| 浙江钱潮供应链有限公司 | 2023年03月28日 | 20,000 | 2023年08月10日 | 6,440 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | ||
| 浙江钱潮供应链有限公司 | 2023年03月28日 | 50,000 | 2023年07月07日 | 9,376 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | ||
| 万向钱潮技术有限公司 | 2023年03月28日 | 5,000 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | ||||
| 万向钱潮销售有限公司 | 2023年03月28日 | 1,000 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 231,400 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 104,949.55 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 288,400 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 62,993.71 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 淮南钱潮轴承有限公司 | 2022年03月30日 | 3,000 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||||
| 淮南钱潮轴承有限公司 | 2022年03月30日 | 5,000 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||||
| 河南钱潮智造有限公司 | 2022年03月30日 | 8,000 | 2023年02月02日 | 4,995.24 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | ||
| 万向精工江苏有限公司 | 2022年03月30日 | 12,000 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||||
| 武汉巨迪金属管业有限公司 | 2022年03月30日 | 4,000 | 2022年09月28日 | 1,606 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||
| 淮南钱潮轴承有限公司 | 2022年03月30日 | 2,500 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||||
| 江苏钱潮轴承有限公司 | 2022年03月30日 | 3,000 | 2023年02月21日 | 230.03 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||
| 河南钱潮智造有限公司 | 2022年03月30日 | 1,500 | 2023年02月02日 | 1,035.39 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | |
| 万向精工江苏有限公司 | 2022年03月30日 | 25,000 | 2023年01月05日 | 4,539.03 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | |
| 武汉巨迪金属管业有限公司 | 2022年03月30日 | 1,000 | 2022年11月22日 | 312 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | |
| 万向（武汉）智造有限公司 | 2022年03月30日 | 2,000 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | |||
| 万向精工江苏有限公司 | 2023年03月28日 | 12,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 淮南钱潮轴承有限公司 | 2023年03月28日 | 1,000 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |||
| 江苏钱潮轴承有限公司 | 2023年03月28日 | 2,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 河南钱潮智造有限公司 | 2023年03月28日 | 20,000 | 2023年07月07日 | 9,992.81 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |
| 武汉巨迪金属管业有限公司 | 2023年03月28日 | 4,000 | 2023年11月16日 | 1,500 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |
| 万向精工江苏有限公司 | 2023年03月28日 | 25,000 | 2023年12月29日 | 18,015.88 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |
| 淮南钱潮轴承有限公司 | 2023年03月28日 | 5,000 | 2023年05月26日 | 1,500 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |
| 江苏钱潮轴承有限公司 | 2023年03月28日 | 3,000 | 2023年08月04日 | 2,500 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |
| 万向（武汉）智造有限公司 | 2023年03月28日 | 5,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 河南钱潮智造有限公 | 2023年03月28日 | 5,000 | 2023年04月28日 | 2,245.55 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 司 | |||||||||
| 武汉巨迪金属管业有限公司 | 2023年03月28日 | 2,000 | 2023年12月15日 | 1,500 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 84,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 48,053.93 | ||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 92,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 35,320.69 | ||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 315,400 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 153,003.48 | ||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 380,400 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 98,314.4 | ||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 11.10% | ||||||||
| 其中： | |||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 25,808.81 | ||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 25,808.81 | ||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 不适用 | ||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | ||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明无
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况?适用□不适用报告期内委托贷款概况
单位：万元
| 委托贷款发生总额 | 委托贷款的资金来源 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 153,400 | 自有资金 | 42,900 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托贷款具体情况
□适用?不适用委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用?不适用
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 550,753,720 | 16.67% | -550,592,165 | -550,592,165 | 161,555 | 0.00% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 550,753,720 | 16.67% | -550,592,165 | -550,592,165 | 161,555 | 0.00% | |||
| 其中：境内法人持股 | 550,631,890 | 16.67% | -550,631,890 | -550,631,890 | 0 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 121,830 | 0.00% | 39,725 | 39,725 | 161,555 | 0.00% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 2,753,037,624 | 83.33% | 550,592,165 | 550,592,165 | 3,303,629,789 | 100.00% | |||
| 1、人民币普通股 | 2,753,037,624 | 83.33% | 550,592,165 | 550,592,165 | 3,303,629,789 | 100.00% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||
| 三、股份总数 | 3,303,791,344 | 100.00% | 3,303,791,344 | 100.00% |
股份变动的原因?适用□不适用
1、报告期内控股股东万向集团公司限售股份解禁上市流通，数量为550,631,890股，具体参见巨潮资讯网公告编号：
2023-064《关于非公开发行限售股份解禁上市流通的提示性公告》；
2、报告期内高管锁定股数增加39,725股。股份变动的批准情况
□适用?不适用股份变动的过户情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况?适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 万向集团公司 | 550,631,890 | 0 | 550,631,890 | 0 | 定向增发 | 2023年11月6日 |
| 合计 | 550,631,890 | 0 | 550,631,890 | 0 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 82,502 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 87,114 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 万向集团公司 | 境内非国有法人 | 63.97% | 2,113,434,626 | 0 | 0 | 2,113,434,626 | 不适用 | 0 |
| 中国汽车工业投资开发有限公司 | 国有法人 | 1.68% | 55,453,766 | 0 | 0 | 55,453,766 | 不适用 | 0 |
| 民生人寿保险股份有限公司－传统保险产品 | 其他 | 1.11% | 36,766,800 | 0 | 0 | 36,766,800 | 不适用 | 0 |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.95% | 31,392,177 | 1,437,289 | 0 | 31,392,177 | 不适用 | 0 |
| 祁堃 | 境内自然人 | 0.58% | 19,000,000 | 0 | 0 | 19,000,000 | 不适用 | 0 |
| 中国农业银行股份有限公司－富国中证500指数增强型证券投资基金（LOF） | 其他 | 0.43% | 14,205,608 | 9,674,008 | 0 | 14,205,608 | 不适用 | 0 |
| 金华市农业生产资料有限公司 | 境内非国有法人 | 0.36% | 12,050,460 | 4,940,460 | 0 | 12,050,460 | 不适用 | 0 |
| 交通银行股份有限公司－景顺长城中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.30% | 9,813,900 | 9,813,900 | 0 | 9,813,900 | 不适用 | 0 |
| 张阔 | 境内自然人 | 0.28% | 9,398,973 | 157,600 | 0 | 9,398,973 | 不适用 | 0 |
| 金华市穗丰农资有限公司 | 境内非国有法人 | 0.25% | 8,132,655 | 3,182,593 | 0 | 8,132,655 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 0 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中：1、万向集团公司系本公司控股股东；2、其他股东之间本公司未知是否存在关联关系，也未知其是否存在一致行动人情况。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 万向集团公司 | 2,113,434,626 | 人民币普通股 | 2,113,434,626 | |||||
| 中国汽车工业投资开发有限公司 | 55,453,766 | 人民币普通股 | 55,453,766 | |||||
| 民生人寿保险股份有限公司－传统保险产品 | 36,766,800 | 人民币普通股 | 36,766,800 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 31,392,177 | 人民币普通股 | 31,392,177 | |||||
| 祁堃 | 19,000,000 | 人民币普通股 | 19,000,000 | |||||
| 中国农业银行股份有限公司－富国中证500指数增强型证券投资基金（LOF） | 14,205,608 | 人民币普通股 | 14,205,608 | |||||
| 金华市农业生产资料有限公司 | 12,050,460 | 人民币普通股 | 12,050,460 | |||||
| 交通银行股份有限公司－景顺长城中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金 | 9,813,900 | 人民币普通股 | 9,813,900 | |||||
| 张阔 | 9,398,973 | 人民币普通股 | 9,398,973 | |||||
| 金华市穗丰农资有限公司 | 8,132,655 | 人民币普通股 | 8,132,655 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中：1、万向集团公司系本公司控股股东；2、其他股东之间本公司未知是否存在关联关系，也未知其是否存在一致行动人情况。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 上述股东中，1、祁堃通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票19,000,000股。2、金华市农业生产资料有限公司通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票9,704,460股。3、张阔通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票8,600,000股。4、金华市穗丰农资有限公司通过第一创业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票7,890,955股。 | |||||||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况?适用□不适用
单位：股
| 前十名股东参与转融通出借股份情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | |
| 交通银行股份有限公司－景顺长城中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 9,813,900 | 0.30% | 327,200 | 0.01% |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 11,211,110 | 0.34% | 1,508,100 | 0.05% | 7,242,110 | 0.22% | 2,146,700 | 0.06% |
前十名股东较上期发生变化?适用□不适用
单位：股
| 前十名股东较上期末发生变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | ||
| 交通银行股份有限公司－景顺长城中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金 | 新增 | 327,200 | 0.01% | 10,141,100 | 0.31% |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 退出 | 2,146,700 | 0.06% | 9,388,810 | 0.28% |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 万向集团公司 | 鲁伟鼎 | 1990年12月24日 | 91330000142911934W | 实业投资；机械设备及零部件制造销售；锂离子动力电池、旅游休闲电动车的研发、生产、销售；新能源商用车及其零部件的研发、生产、销售及技术服务，电动车辆及零部件、汽车零部件、电池、太阳能产品的研发；电动车辆、汽车及零部件的技术服务；技术开发、技术咨询与服务；国内贸易（含商用车、电池、太阳能 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 报告期内，控股股东万向集团公司持有顺发恒业股份公司（股票简称“顺发恒业”，股票代码“000631”）62.28%的股权，间接持有普星能量有限公司（股票简称“普星能量”，股票代码“00090”）65.42%的股权。 | |||
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 鲁伟鼎 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 现任万向集团、中国万向控股有限公司、万向三农集团、民生人寿保险股份有限公司董事长。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 除本公司外，鲁伟鼎先生间接控制顺发恒业股份公司（股票简称“顺发恒业”，股票代码“000631”）62.28%的股权、间接控制普星能量有限公司（股票简称“普星能量”，股票代码“00090”）65.42%的股权。 | ||
实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年04月29日 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 天健审〔2024〕4393号 |
| 注册会计师姓名 | 刘江杰、陈蔡建 |
审计报告正文万向钱潮股份公司全体股东：
一、审计意见我们审计了万向钱潮股份公司（以下简称万向钱潮公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了万向钱潮公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于万向钱潮公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一)应收账款减值
相关信息披露详见财务报表附注三（十一）、（十二）及五(一)4。
截至2023年12月31日，万向钱潮公司应收账款账面余额为人民币2,467,870,055.64元，坏账准备为人民币169,564,976.48元，账面价值为人民币2,298,305,079.16元。
万向钱潮公司管理层（以下简称管理层）根据各项应收账款的信用风险特征，以单项或组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的准确性；
(3)复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；
(4)对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对；
(5)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确；
(6)检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；
(7)检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二)存货可变现净值
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（十三）及五（一）8。
截至2023年12月31日，万向钱潮公司存货账面余额为人民币2,994,682,877.93元，跌价准备为人民币181,029,122.13元，账面价值为人民币2,813,653,755.80元。
存货采用成本与可变现净值孰低计量。管理层按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定可变现净值。由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对存货可变现净值，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的准确性；
(3)以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测，将估计售价与历史数据、期后情况、市场信息等进行比较；
(4)评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性；
(5)测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确；
(6)结合存货监盘，检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、产量下降、生产成本或售价波动、技术或市场需求变化等情形，评价管理层是否已合理估计可变现净值；
(7)检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估万向钱潮公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
万向钱潮公司治理层（以下简称治理层）负责监督万向钱潮公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对万向钱潮公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致万向钱潮公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就万向钱潮公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
刘江杰
（项目合伙人）中国·杭州中国注册会计师：
陈蔡建
二〇二四年四月二十九日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：万向钱潮股份公司
2023年12月31日
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 5,255,062,475.62 | 4,312,503,048.51 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 411,355.92 | 650,987.01 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,881,491.08 | 880,650.00 |
| 应收账款 | 2,298,305,079.16 | 2,169,540,691.15 |
| 应收款项融资 | 1,391,617,417.17 | 1,032,548,674.16 |
| 预付款项 | 521,991,663.67 | 558,587,297.79 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 46,725,770.98 | 12,593,668.27 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 12,500,000.00 | |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 2,813,653,755.80 | 2,806,430,533.41 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 87,199,823.26 | 68,485,722.72 |
| 流动资产合计 | 12,416,848,832.66 | 10,962,221,273.02 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 262,969,108.54 | 289,525,641.57 |
| 其他权益工具投资 | 4,685,202,232.19 | 4,430,215,361.64 |
| 其他非流动金融资产 | 90,790,239.00 | 90,790,239.00 |
| 投资性房地产 | 23,362,372.45 | 59,480,638.53 |
| 固定资产 | 2,522,768,878.07 | 2,684,648,248.43 |
| 在建工程 | 437,101,018.52 | 274,333,972.77 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 15,357,485.87 | 32,579,511.01 |
| 无形资产 | 222,859,396.09 | 224,827,363.97 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 31,882.96 | 31,882.96 |
| 长期待摊费用 | 33,873,405.61 | 36,951,364.08 |
| 递延所得税资产 | 14,524,310.18 | 33,339,743.49 |
| 其他非流动资产 | 164,783,877.06 | 69,422,764.06 |
| 非流动资产合计 | 8,473,624,206.54 | 8,226,146,731.51 |
| 资产总计 | 20,890,473,039.20 | 19,188,368,004.53 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 3,554,495,064.16 | 2,129,395,627.76 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,971,699,103.52 | 2,004,244,359.37 |
| 应付账款 | 3,092,598,204.42 | 2,739,847,183.29 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 492,178,998.44 | 497,829,863.82 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 331,001,461.93 | 332,406,431.02 |
| 应交税费 | 76,604,027.21 | 86,369,214.04 |
| 其他应付款 | 81,480,176.06 | 73,781,019.74 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 996,514,054.63 | 452,208,786.00 |
| 其他流动负债 | 64,544,498.96 | 62,538,269.02 |
| 流动负债合计 | 10,661,115,589.33 | 8,378,620,754.06 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 165,519,824.79 | 919,887,482.18 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
| 租赁负债 | 13,390,364.00 | 26,531,297.70 |
| 长期应付款 | 642,347,156.03 | 642,347,156.00 |
| 长期应付职工薪酬 | 5,351,019.86 | 6,265,034.91 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 289,839,611.61 | 277,258,765.20 |
| 递延所得税负债 | 62,905,216.07 | 17,947,037.19 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,179,353,192.36 | 1,890,236,773.18 |
| 负债合计 | 11,840,468,781.69 | 10,268,857,527.24 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 3,303,791,344.00 | 3,303,791,344.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,508,992,570.37 | 2,505,238,535.62 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 166,408,125.67 | -61,828,838.04 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 767,727,711.74 | 712,175,636.32 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 2,112,353,523.13 | 2,237,497,268.20 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 8,859,273,274.91 | 8,696,873,946.10 |
| 少数股东权益 | 190,730,982.60 | 222,636,531.19 |
| 所有者权益合计 | 9,050,004,257.51 | 8,919,510,477.29 |
| 负债和所有者权益总计 | 20,890,473,039.20 | 19,188,368,004.53 |
法定代表人：倪频主管会计工作负责人：李平一会计机构负责人：沈丽红
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,760,849,979.17 | 1,755,693,969.93 |
| 交易性金融资产 | 384,955.92 | 363,897.01 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,045,000.00 | |
| 应收账款 | 794,578,666.17 | 885,359,320.44 |
| 应收款项融资 | 319,106,960.46 | 234,935,478.37 |
| 预付款项 | 50,866,048.79 | 60,293,668.93 |
| 其他应收款 | 222,710,774.16 | 12,234,909.49 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 31,722,748.21 | |
| 存货 | 313,233,500.18 | 497,279,952.57 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 537,813,789.29 | 572,337,383.49 |
| 流动资产合计 | 4,000,589,674.14 | 4,018,498,580.23 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,484,862,244.86 | 3,249,094,779.96 |
| 其他权益工具投资 | 4,685,202,232.19 | 4,430,215,361.64 |
| 其他非流动金融资产 | 90,790,239.00 | 90,790,239.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 601,269,009.01 | 894,146,726.09 |
| 在建工程 | 29,821,372.47 | 54,060,182.07 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 33,028,636.13 | 47,583,741.73 |
| 无形资产 | 62,662,415.66 | 77,531,576.36 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,589,851.00 | 4,535,753.81 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 22,553,686.49 | 19,501,327.90 |
| 非流动资产合计 | 9,011,779,686.81 | 8,867,459,688.56 |
| 资产总计 | 13,012,369,360.95 | 12,885,958,268.79 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,715,068,244.73 | 1,960,186,138.87 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 315,231,216.13 | 330,561,395.36 |
| 应付账款 | 780,541,791.08 | 908,145,027.17 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 31,890,285.37 | 22,268,675.86 |
| 应付职工薪酬 | 114,663,114.64 | 131,539,405.70 |
| 应交税费 | 35,874,268.24 | 53,757,085.79 |
| 其他应付款 | 27,562,440.57 | 21,970,376.54 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 893,842,466.27 | 449,250,446.28 |
| 其他流动负债 | 5,230,215.82 | 2,873,984.39 |
| 流动负债合计 | 4,919,904,042.85 | 3,880,552,535.96 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 96,000,000.00 | 895,256,566.67 |
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 34,235,357.72 | 47,083,654.84 |
| 长期应付款 | 199,783,633.37 | 199,783,633.35 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 80,116,426.32 | 108,421,960.02 |
| 递延所得税负债 | 46,397,855.00 | 9,325,820.48 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 456,533,272.41 | 1,259,871,635.36 |
| 负债合计 | 5,376,437,315.26 | 5,140,424,171.32 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 3,303,791,344.00 | 3,303,791,344.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,593,662,769.17 | 2,593,662,769.17 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 165,738,839.97 | -60,000,000.00 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 1,046,763,316.93 | 991,211,241.51 |
| 未分配利润 | 525,975,775.62 | 916,868,742.79 |
| 所有者权益合计 | 7,635,932,045.69 | 7,745,534,097.47 |
| 负债和所有者权益总计 | 13,012,369,360.95 | 12,885,958,268.79 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 14,486,808,920.82 | 14,014,955,322.22 |
| 其中：营业收入 | 14,486,808,920.82 | 14,014,955,322.22 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 13,589,255,720.70 | 13,336,939,722.42 |
| 其中：营业成本 | 12,248,737,432.21 | 12,158,904,455.79 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 63,418,617.30 | 55,427,474.58 |
| 销售费用 | 215,370,522.00 | 198,631,190.44 |
| 管理费用 | 462,716,920.74 | 415,162,588.93 |
| 研发费用 | 552,071,771.34 | 530,482,874.35 |
| 财务费用 | 46,940,457.11 | -21,668,861.67 |
| 其中：利息费用 | 180,097,816.28 | 146,744,779.14 |
| 利息收入 | 127,101,906.12 | 138,561,710.03 |
| 加：其他收益 | 117,909,437.56 | 94,549,868.56 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 65,988,179.08 | 178,556,695.20 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 6,295,360.68 | 25,915,307.27 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 47,458.91 | 57,802,701.41 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -19,917,330.23 | -9,885,378.40 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -131,059,086.96 | -156,429,411.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -612,350.43 | 3,605,750.46 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 929,909,508.05 | 846,215,826.03 |
| 加：营业外收入 | 7,121,554.14 | 11,490,006.53 |
| 减：营业外支出 | 2,061,345.90 | 2,404,756.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 934,969,716.29 | 855,301,076.56 |
| 减：所得税费用 | 103,131,430.94 | 37,577,195.02 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 831,838,285.35 | 817,723,881.54 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 831,838,285.35 | 817,723,881.54 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 821,520,182.86 | 809,067,163.48 |
| 2.少数股东损益 | 10,318,102.49 | 8,656,718.06 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 228,236,963.71 | -307,974,088.14 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 228,236,963.71 | -307,974,088.14 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 225,738,839.97 | -312,265,036.00 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 225,738,839.97 | -312,265,036.00 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 2,498,123.74 | 4,290,947.86 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | -11,204,136.86 | |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | 11,204,136.86 | |
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 2,498,123.74 | 4,290,947.86 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 1,060,075,249.06 | 509,749,793.40 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,049,757,146.57 | 501,093,075.34 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 10,318,102.49 | 8,656,718.06 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.25 | 0.24 |
| （二）稀释每股收益 | 0.25 | 0.24 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：倪频主管会计工作负责人：李平一会计机构负责人：沈丽红
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 4,568,915,376.84 | 3,943,386,327.79 |
| 减：营业成本 | 3,884,693,157.53 | 3,357,982,378.03 |
| 税金及附加 | 16,956,862.67 | 18,556,747.32 |
| 销售费用 | 65,172,627.44 | 70,061,769.47 |
| 管理费用 | 148,848,999.07 | 148,917,588.25 |
| 研发费用 | 170,188,950.77 | 173,820,887.94 |
| 财务费用 | 92,719,285.00 | 37,427,053.25 |
| 其中：利息费用 | 157,208,897.96 | 135,510,910.38 |
| 利息收入 | 49,617,132.89 | 76,645,645.63 |
| 加：其他收益 | 23,187,018.74 | 32,387,272.67 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 421,654,148.48 | 543,527,160.80 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 5,605,764.90 | 11,869,885.91 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 21,058.91 | 57,515,611.41 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -26,184,503.22 | 305,243.68 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -22,283,983.24 | -43,772,568.65 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -4,984,692.53 | 902,199.05 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 581,744,541.50 | 727,484,822.49 |
| 加：营业外收入 | 1,172,708.83 | 2,063,254.72 |
| 减：营业外支出 | 1,090,595.28 | 1,056,619.08 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 581,826,655.05 | 728,491,458.13 |
| 减：所得税费用 | 26,305,900.81 | 7,493,470.21 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 555,520,754.24 | 720,997,987.92 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 555,520,754.24 | 720,997,987.92 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 225,738,839.97 | -312,265,036.00 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 225,738,839.97 | -312,265,036.00 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 225,738,839.97 | -312,265,036.00 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 781,259,594.21 | 408,732,951.92 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 12,512,176,152.38 | 12,575,827,612.43 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 78,508,012.91 | 60,681,120.05 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,208,068,509.77 | 665,148,473.10 |
| 经营活动现金流入小计 | 14,798,752,675.06 | 13,301,657,205.58 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 9,713,337,095.92 | 9,732,465,508.10 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,095,436,121.53 | 1,025,584,850.66 |
| 支付的各项税费 | 400,999,697.49 | 346,401,970.11 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,384,498,680.93 | 1,048,500,501.26 |
| 经营活动现金流出小计 | 13,594,271,595.87 | 12,152,952,830.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,204,481,079.19 | 1,148,704,375.45 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 15,000,000.00 | 503,695,441.34 |
| 取得投资收益收到的现金 | 76,737,461.86 | 185,608,139.86 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10,542,041.67 | 10,270,911.14 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 21,702,052.91 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 20,521,395.84 | 661,562.50 |
| 投资活动现金流入小计 | 144,502,952.28 | 700,236,054.84 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 376,480,792.04 | 310,013,650.66 |
| 投资支付的现金 | 10,000,000.00 | 4,033,098,586.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 7,896,920.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 394,377,712.04 | 4,343,112,236.66 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -249,874,759.76 | -3,642,876,181.82 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 4,809,129,256.34 | 3,082,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,257,019,900.00 | 2,970,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 6,066,149,156.34 | 6,052,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,592,099,751.90 | 1,957,443,488.73 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,081,038,447.43 | 739,338,969.89 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 10,574,249.41 | 500,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,285,648,222.34 | 2,984,761,181.96 |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,958,786,421.67 | 5,681,543,640.58 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 107,362,734.67 | 370,456,359.42 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 11,465,040.27 | 37,512,144.56 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,073,434,094.37 | -2,086,203,302.39 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,765,353,706.77 | 5,851,557,009.16 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 4,838,787,801.14 | 3,765,353,706.77 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,327,644,890.12 | 3,348,355,155.25 |
| 收到的税费返还 | 65,418,560.67 | 58,295,826.64 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 97,628,947.47 | 159,150,173.50 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,490,692,398.26 | 3,565,801,155.39 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,525,164,203.70 | 2,473,914,893.99 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 361,919,176.28 | 326,241,437.11 |
| 支付的各项税费 | 97,468,086.82 | 41,137,109.72 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 147,077,253.08 | 172,099,046.89 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,131,628,719.88 | 3,013,392,487.71 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 359,063,678.38 | 552,408,667.68 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,135,713,777.70 | 960,159,784.35 |
| 取得投资收益收到的现金 | 361,156,187.46 | 494,035,596.72 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 139,840,547.87 | 10,622,238.48 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 30,617,048.52 | 21,981,758.26 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,667,327,561.55 | 1,486,799,377.81 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 50,967,139.89 | 74,324,564.08 |
| 投资支付的现金 | 1,339,778,748.52 | 4,795,561,267.71 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,390,745,888.41 | 4,869,885,831.79 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 276,581,673.14 | -3,383,086,453.98 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 3,595,129,256.34 | 2,890,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,257,019,900.00 | 2,970,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 4,852,149,156.34 | 5,860,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,192,964,380.40 | 1,776,222,006.49 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,044,712,476.19 | 722,044,170.52 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,257,069,087.70 | 2,975,958,210.62 |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,494,745,944.29 | 5,474,224,387.63 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -642,596,787.95 | 385,775,612.37 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 16,318,033.58 | 22,869,338.42 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 9,366,597.15 | -2,422,032,835.51 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,703,836,092.65 | 4,125,868,928.16 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,713,202,689.80 | 1,703,836,092.65 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 3,303,791,344.00 | 2,505,238,535.62 | -61,828,838.04 | 712,175,636.32 | 2,237,497,268.20 | 8,696,873,946.10 | 222,636,531.19 | 8,919,510,477.29 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 3,303,791,344.00 | 2,505,238,535.62 | -61,828,838.04 | 712,175,636.32 | 2,237,497,268.20 | 8,696,873,946.10 | 222,636,531.19 | 8,919,510,477.29 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,754,034.75 | 228,236,963.71 | 55,552,075.42 | -125,143,745.07 | 162,399,328.81 | -31,905,548.59 | 130,493,780.22 | ||||||||
| （一）综合收益总 | 228,236,963.71 | 821,520,182.86 | 1,049,757,146.57 | 10,318,102.49 | 1,060,075,249.06 | ||||||||||
| 额 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,754,034.75 | 3,754,034.75 | -31,649,401.67 | -27,895,366.92 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 4．其他 | 3,754,034.75 | 3,754,034.75 | -31,649,401.67 | -27,895,366.92 | ||||||
| （三）利润分配 | 55,552,075.42 | -946,663,927.93 | -891,111,852.51 | -10,574,249.41 | -901,686,101.92 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 55,552,075.42 | -55,552,075.42 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股 | -890,861,645.99 | -890,861,645.99 | -10,574,249.41 | -901,435,895.40 |
| 东）的分配 | ||||||
| 4．其他 | -250,206.52 | -250,206.52 | -250,206.52 | |||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||
| 6．其他 | ||||||
| （五）专项储 |
| 备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 3,303,791,344.00 | 2,508,992,570.37 | 166,408,125.67 | 767,727,711.74 | 2,112,353,523.13 | 8,859,273,274.91 | 190,730,982.60 | 9,050,004,257.51 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 3,303,791,344.00 | 2,505,837,893.40 | 246,145,250.10 | 640,057,680.32 | 1,858,666,647.81 | 8,554,498,815.63 | 229,897,887.59 | 8,784,396,703.22 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 18,157.21 | 141,754.41 | 159,911.62 | 25,814.01 | 185,725.63 | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 3,303,791,344.00 | 2,505,837,893.40 | 246,145,250.10 | 640,075,837.53 | 1,858,808,402.22 | 8,554,658,727.25 | 229,923,701.60 | 8,784,582,428.85 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -599,357.78 | -307,974,088.14 | 72,099,798.79 | 378,688,865.98 | 142,215,218.85 | -7,287,170.41 | 134,928,048.44 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -71,869,004.21 | 809,067,163.48 | 737,198,159.27 | 8,656,718.06 | 745,854,877.33 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,510,888.72 | 1,510,888.72 | -14,221,674.14 | -12,710,785.42 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 1,510,888.72 | 1,510,888.72 | -14,221,674.14 | -12,710,785.42 | ||||||||
| （三）利润分配 | 72,099,798.79 | -666,483,381.43 | -594,383,582.64 | -1,722,214.33 | -596,105,796.97 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | 72,099,798.79 | -72,099,798.79 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3． | - | - | - | - |
| 对所有者（或股东）的分配 | 593,759,485.80 | 593,759,485.80 | 1,722,214.33 | 595,481,700.13 | ||||
| 4．其他 | -624,096.84 | -624,096.84 | -624,096.84 | |||||
| （四）所有者权益内部结转 | -236,105,083.93 | 236,105,083.93 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -236,105,083.93 | 236,105,083.93 | ||||||
| 6． |
| 其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | -2,110,246.50 | -2,110,246.50 | -2,110,246.50 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 3,303,791,344.00 | 2,505,238,535.62 | -61,828,838.04 | 712,175,636.32 | 2,237,497,268.20 | 8,696,873,946.10 | 222,636,531.19 | 8,919,510,477.29 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 3,303,791,344.00 | 2,593,662,769.17 | -60,000,000.00 | 991,211,241.51 | 916,868,742.79 | 7,745,534,097.47 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 3,303,791,344.00 | 2,593,662,769.17 | -60,000,000.00 | 991,211,241.51 | 916,868,742.79 | 7,745,534,097.47 | ||||||
| 三、本期增减 | 225,738,839.97 | 55,552,075.42 | -390,892,96 | -109,602,05 | ||||||||
| 变动金额（减少以“－”号填列） | 7.17 | 1.78 | |||||
| （一）综合收益总额 | 225,738,839.97 | 555,520,754.24 | 781,259,594.21 | ||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||
| 4．其他 | |||||||
| （三）利润分配 | 55,552,075.42 | -946,413,721.41 | -890,861,645.99 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 55,552,075.42 | -55,552,075.42 | |||||
| 2．对所有者（或 | -890,861,645.99 | -890,861,645.99 |
| 股东）的分配 |
| 3．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 |
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 3,303,791,344.00 | 2,593,662,769.17 | 165,738,839.97 | 1,046,763,316.93 | 525,975,775.62 | 7,635,932,045.69 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 3,303,791,344.00 | 2,593,662,769.17 | 252,265,036.00 | 919,093,285.51 | 625,461,540.61 | 7,694,273,975.29 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 18,157.21 | 163,414.92 | 181,572.13 | |||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 3,303,791,344.00 | 2,593,662,769.17 | 252,265,036.00 | 919,111,442.72 | 625,624,955.53 | 7,694,455,547.42 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -312,265,036.00 | 72,099,798.79 | 291,243,787.26 | 51,078,550.05 | ||||||||
| （一）综 | -312,2 | 720,997,98 | 408,732,95 | |||||||||
| 合收益总额 | 65,036.00 | 7.92 | 1.92 | ||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||
| 4．其他 | |||||||
| （三）利润分配 | 72,099,798.79 | -665,859,284.59 | -593,759,485.80 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 72,099,798.79 | -72,099,798.79 | |||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -593,759,485.80 | -593,759,485.80 | |||||
| 3．其他 | |||||||
| （四）所有者权益 | 236,105,083.93 | 236,105,083.93 |
| 内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 236,105,083.93 | 236,105,083.93 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、 | 3,303 | 2,593 | - | 991,2 | 916,8 | 7,745 |
| 本期期末余额 | ,791,344.00 | ,662,769.17 | 60,000,000.00 | 11,241.51 | 68,742.79 | ,534,097.47 |
三、公司基本情况
万向钱潮股份公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股〔1992〕第1号文批准成立的股份有限公司，于1994年1月8日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。现持有统一社会信用代码为91330000142923441E的营业执照，注册资本3,303,791,344.00元，股份总数3,303,791,344股（每股面值1元），其中有限售条件的流通股份A股161,555股，无限售条件的流通股份A股3,303,629,789股。公司股票已于1994年1月10日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属机械制造行业。主要经营活动:汽车零部件及相关机电产品的开发、制造和销售。主要产品：等速驱动轴、汽车轮毂单元及传动轴等及其配件。
本财务报表业经公司2024年4月29日第十届董事会第三次会议批准对外报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司以主要责任人的身份向客户销售传动系统、轴承系统、底盘系统等产品，在产品交付时履行履约义务。合同价款给予60-90日的信用期，不存在重大融资成分或可变对价。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据?适用□不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收账款 | 公司将单项应收账款余额超过资产总额0.1%的认定为重要 |
| 重要的在建工程 | 公司将单项在建工程余额超过资产总额0.1%的认定为重要 |
| 重要的投资活动现金流量 | 公司将单项现金流量金额超过资产总额10%的认定为重要 |
| 重要的子公司、非全资子公司 | 公司将资产总额/收入总额/利润总额超过集团总资产/总收入/利润总额的5%的子公司确定为重要子公司、重要非全资子公司 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 对合营企业或联营企业的长期股权投资账面价值占资产总额≥0.3% |
| 重要的承诺及或有事项 | 公司将单项承诺及或有事项超过资产总额5%的认定为重要 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1.控制的判断拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。
2.合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
9、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
11、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述
(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认
部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损
失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
12、应收票据
13、应收账款
1.按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产
| 组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——单项金额不重大但单项计提坏账准备组合 | 款项的可回收性 | 根据公司期末账面余额与未来可回收金额的差额计算预期信用损失 |
| 其他应收款——应收股利款组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 |
2.账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） | 其他应收款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 6.00 | 6.00 |
| 2-3年 | 50.00 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 | 100.00 |
应收账款/其他应收款的账龄自款项实际发生的月份起算。
3.按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。
14、应收款项融资
15、其他应收款
16、合同资产公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
17、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
4.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物按照一次转销法进行摊销。
5.存货跌价准备存货跌价准备的确认标准和计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
18、持有待售资产
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；(2)因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的会计处理
(1)初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
3.终止经营的确认标准
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
4.终止经营的列报方法
公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比期间的持续经营损益列报。
19、债权投资20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)是否属于“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：
1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2)不属于“一揽子交易”的会计处理
1)个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2)合并财务报表在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3)属于“一揽子交易”的会计处理
1)个别财务报表将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2)合并财务报表将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1）确认条件定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 8-40 | 3、5、10 | 12.13-2.25 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 2-18 | 0、3、5、10 | 50.00-5.28 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 2-15 | 0、3、5、10 | 50.00-6.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 0、3、5、10 | 20.00-9.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 3、5、10 | 19.40-18.00 |
(1)2015年4月1日后新购入并专门用于研发活动的仪器、设备，单位价值不超过100万元的，采取一次性计入当期成本费用的方法，不再分年度计算折旧；单位价值超过100万元的，采取缩短折旧年限的方法进行折旧，具体按公司规定折旧年限的60%缩短折旧年限。
(2)2015年4月1日后新购入的单位价值不超过5,000.00元的固定资产，采取一次性计入当期成本费用的方法，不再分年度计算折旧。
25、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
| 类别 | 在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
| 房屋及建筑物 | 自建设工程达到预定可使用状态起 |
| 通用设备/专用设备 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；
3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、无形资产
（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：
| 项目 | 使用寿命(年) | 确定依据 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 30-50 | 法定使用权 | 直线法 |
| 软件 | 5-10 | 预期经济利益年限 | 直线法 |
| 专有技术 | 5-10 | 预期经济利益年限 | 直线法 |
| 商标 | 5-10 | 预期经济利益年限 | 直线法 |
（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧与摊销费用、实验检测费用、其他费用等。其中研发人员的工资按照项目工时分摊计入研发支出。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。30、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31、长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
35、股份支付
36、优先股、永续债等其他金融工具
37、收入按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
公司有两大业务板块，一是生产和销售汽车零部件，二是钢材和钛合金等产品贸易。依据公司自身的经营模式和结算方式，各类业务销售收入确认的具体方法披露如下：
(1)汽车零部件销售业务
公司汽车零部件销售业务属于在某一时点履行的履约义务，在客户取得商品控制权时确认收入。
国内配套销售收入中，针对客户领用的，在国内汽车生产商根据销售合同条款的规定领用并确认接受产品时予以确认；针对签收的，经客户验收并获取签收单据后确认收入。
海外配套销售收入中，根据合同约定将产品报关、离港，取得提单时确认收入。
(2)钢材和钛合金等产品贸易业务
公司钢材和钛合金等产品贸易业务属于在某一时点履行的履约义务，在客户取得商品控制权时确认收入。
38、合同成本
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
40、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5.同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：(1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
41、租赁
（1）作为承租方租赁的会计处理方法
1.在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1)使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2.售后租回
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
（2）作为出租方租赁的会计处理方法
1.在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1)经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
2.售后租回
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
42、其他重要的会计政策和会计估计
43、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用?不适用
（2）重要会计估计变更
□适用?不适用
（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况?适用□不适用调整情况说明
公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。该项会计政策变更对公司财务报表无重大影响。
44、其他
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除 | 按13%的税率计缴；出口货物实行“免、抵、退”政策，退税率为13% |
| 当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | ||
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5%、1% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 1.5%、2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 0%、15%、20%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司、万向精工公司、万向智造公司、钱潮轴承公司、万向传动轴公司、上海技术公司、武汉智造公司、合肥万向公司、钱潮森威公司、精工江苏公司、万向通达公司、智造石首公司、武汉巨迪公司、淮南轴承公司、江苏钱潮公司、数智重庆公司[注1] | 15% |
| 钱潮美洲公司[注2] | 0% |
| 钱潮泰国公司[注3] | 20% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1.本公司及子公司万向精工公司、万向智造公司、钱潮轴承公司、万向传动轴公司、武汉智造公司、钱潮森威公司、精工江苏公司经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室认定通过高新技术企业复审，认定有效期三年，自2023年至2025年，本期企业所得税按15%的税率计缴。
2.上海技术公司经上海市高新技术企业认定指导小组沪高企认办〔2022〕021号文认定为高新技术企业，认定有效期三年，自2022年至2024年，本期企业所得税按15%的税率计缴。
3.合肥万向公司经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室、安徽省科技厅皖科企秘〔2024〕10号文认定通过高新技术企业复审，认定有效期三年，自2023年至2025年，本期企业所得税按15%的税率计缴。
4.万向通达公司、智造石首公司、武汉巨迪公司经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室认定通过高新技术企业复审，认定有效期三年，自2022年至2024年，本期企业所得税按15%的税率计缴。
5.淮南轴承公司经安徽省科技厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局皖科企秘〔2022〕482号文认定为高新技术企业，认定有效期三年，自2022年至2024年，本期企业所得税按15%的税率计缴。
6.江苏钱潮公司经江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2022〕42号文认定高新技术企业，认定有效期三年，自2022年至2024年，本期企业所得税按15%的税率计缴。
7.数智重庆公司经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字〔2022〕212号文认定为高新技术企业，认定有效期三年，自2022年至2024年，本期企业所得税按15%的税率计缴。
8.根据财政部、税务总局联合下发的《财政部税务总局关关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第43号)规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。2023年度，本公司及其下属子公司针对符合该条件的享受可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额的优惠纳税政策，增值税加计抵减额为29,817,269.05元。
3、其他
[注1]万向精工公司、万向智造公司、钱潮轴承公司、万向传动轴公司、上海技术公司、武汉智造公司、合肥万向公司、钱潮森威公司、精工江苏公司、万向通达公司、智造石首公司、武汉巨迪公司、淮南轴承公司、江苏钱潮公司、数智重庆公司全称分别为浙江万向精工有限公司、万向智造有限公司(原名浙江万向系统有限公司)、钱潮轴承有限公司、万向钱潮传动轴有限公司、万向（上海）技术有限公司(原名万向钱潮（上海）汽车系统有限公司)、万向（武汉）智造有限公司(原名万向（武汉）智造有限公司)、合肥万向钱潮汽车零部件有限公司、钱潮森威股份公司(原名江苏森威精锻有限公司)、万向精工江苏有限公司、万向通达股份公司、钱潮智造（石首）有限公司(原名湖北钱潮精密件有限公司)、武汉巨迪金属管业有限公司、淮南钱潮轴承有限公司、江苏钱潮轴承有限公司、万向数智（重庆）有限公司
[注2]钱潮美洲公司全称为万向钱潮（美洲）有限公司，注册于英属维尔京群岛，按注册地的税收法规缴纳相关税收
[注3]钱潮泰国公司全称为万向钱潮（泰国）有限公司，注册于泰国，按注册地的税收法规缴纳相关税收
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 5,517.12 | 27,901.29 |
| 银行存款 | 2,020,147,045.68 | 869,442,476.60 |
| 其他货币资金 | 138,242,459.65 | 299,411,588.44 |
| 存放财务公司款项 | 3,096,667,453.17 | 3,143,621,082.18 |
| 合计 | 5,255,062,475.62 | 4,312,503,048.51 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 17,466,129.56 | 39,741,568.90 |
其他说明：
(1)资金集中管理情况公司通过万向财务有限公司（以下简称万向财务公司）对公司及其下属子公司资金实行集中统一管理。
(2)其他说明
| 项目 | 期末数 | 备注 |
| 存放在境外的款项 | 17,466,129.56 | 外币汇回限制 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 411,355.92 | 650,987.01 |
| 其中： | ||
| 衍生金融资产 | 411,355.92 | 650,987.01 |
| 其中： | ||
| 合计 | 411,355.92 | 650,987.01 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 1,881,491.08 | 880,650.00 |
| 合计 | 1,881,491.08 | 880,650.00 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 1,980,516.93 | 100.00% | 99,025.85 | 5.00% | 1,881,491.08 | 927,000.00 | 100.00% | 46,350.00 | 5.00% | 880,650.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：商业承兑汇票 | 1,980,516.93 | 100.00% | 99,025.85 | 5.00% | 1,881,491.08 | 927,000.00 | 100.00% | 46,350.00 | 5.00% | 880,650.00 |
| 合计 | 1,980,516.93 | 100.00% | 99,025.85 | 5.00% | 1,881,491.08 | 927,000.00 | 100.00% | 46,350.00 | 5.00% | 880,650.00 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票组合 | 1,980,516.93 | 99,025.85 | 5.00% |
| 合计 | 1,980,516.93 | 99,025.85 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 46,350.00 | 52,675.85 | 99,025.85 | |||
| 合计 | 46,350.00 | 52,675.85 | 99,025.85 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用?不适用
（4）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 1,980,516.93 | |
| 合计 | 1,980,516.93 |
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,399,908,308.13 | 2,262,945,759.74 |
| 1至2年 | 19,568,944.81 | 26,686,641.22 |
| 2至3年 | 5,395,085.82 | 11,472,667.83 |
| 3年以上 | 42,997,716.88 | 32,606,951.85 |
| 3至4年 | 25,931,847.60 | 28,279,176.88 |
| 4至5年 | 13,123,842.40 | 3,257,375.93 |
| 5年以上 | 3,942,026.88 | 1,070,399.04 |
| 合计 | 2,467,870,055.64 | 2,333,712,020.64 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 42,867,725.76 | 1.74% | 42,867,725.76 | 100.00% | 46,769,426.50 | 2.00% | 46,769,426.50 | 100.00% | ||
| 其 | ||||||||||
| 中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,425,002,329.88 | 98.26% | 126,697,250.72 | 5.22% | 2,298,305,079.16 | 2,286,942,594.14 | 98.00% | 117,401,902.99 | 5.13% | 2,169,540,691.15 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 2,467,870,055.64 | 100.00% | 169,564,976.48 | 6.87% | 2,298,305,079.16 | 2,333,712,020.64 | 100.00% | 164,171,329.49 | 7.03% | 2,169,540,691.15 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 北汽瑞翔汽车有限公司 | 12,889,071.75 | 12,889,071.75 | 100.00% | 北汽瑞翔汽车有限公司因在重整计划执行过程中经营出现亏损，预计期后收回的可能性极低，全额计提坏账 | ||
| 华晨汽车集团控股有限公司及其子公司 | 11,966,053.15 | 11,966,053.15 | 100.00% | 华晨汽车集团目前已进入破产重整阶段，预计期后收回的可能性极低，全额计提坏账 | ||
| 知豆电动汽车有限公司 | 4,845,906.38 | 4,845,906.38 | 100.00% | 对方公司经营状况不佳，已进入破产重整程序，公司已被列为失信人，预计期后收回的可能性极低，全额计提坏账 | ||
| 河北宇龙传动轴有限公司 | 3,831,209.95 | 3,831,209.95 | 100.00% | 对方公司经营状况不佳，结算周期延长，二审公司虽已胜诉，但对方不肯支付款项，回款可能性较低，全额计提坏账 | ||
| 沈阳宝驹汽车传动系统有限公司等17家公司 | 9,335,484.53 | 9,335,484.53 | 100.00% | 对方公司经营状况不佳，结算周期延长，预计期后收回的可能性极低，全额计提坏账 | ||
| 合计 | 42,867,725.76 | 42,867,725.76 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 2,399,746,209.33 | 119,987,310.45 | 5.00% |
| 1-2年 | 19,206,931.89 | 1,152,415.92 | 6.00% |
| 2-3年 | 983,328.63 | 491,664.32 | 50.00% |
| 3年以上 | 5,065,860.03 | 5,065,860.03 | 100.00% |
| 合计 | 2,425,002,329.88 | 126,697,250.72 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 46,769,426.50 | 189,026.94 | -4,090,727.68 | 42,867,725.76 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 117,401,902.99 | 9,295,347.73 | 126,697,250.72 | |||
| 合计 | 164,171,329.49 | 9,484,374.67 | -4,090,727.68 | 169,564,976.48 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
6、合同资产
（1）合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
（3）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用?不适用
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（5）本期实际核销的合同资产情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
合同资产核销说明：
其他说明：
7、应收款项融资
（1）应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,136,213,980.01 | 1,032,548,674.16 |
| 应收账款 | 255,403,437.16 | |
| 合计 | 1,391,617,417.17 | 1,032,548,674.16 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,405,059,703.34 | 100.00% | 13,442,286.17 | 0.96% | 1,391,617,417.17 | 1,032,548,674.16 | 100.00% | 1,032,548,674.16 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 应收账款 | 268,845,723.33 | 19.13% | 13,442,286.17 | 5.00% | 255,403,437.16 | |||||
| 银行承兑汇票 | 1,136,213,980.01 | 80.87% | 1,136,213,980.01 | 1,032,548,674.16 | 100.00% | 1,032,548,674.16 | ||||
| 合计 | 1,405,059,703.34 | 100.00% | 13,442,286.17 | 0.96% | 1,391,617,417.17 | 1,032,548,674.16 | 100.00% | 1,032,548,674.16 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收账款——账龄组合 | 268,845,723.33 | 13,442,286.17 | 5.00% |
| 合计 | 268,845,723.33 | 13,442,286.17 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提减值准备 | 13,442,286.17 | 13,442,286.17 | ||||
| 合计 | 13,442,286.17 | 13,442,286.17 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4）期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 57,467,966.78 |
| 合计 | 57,467,966.78 |
（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 1,975,169,000.40 | |
| 合计 | 1,975,169,000.40 |
（6）本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联 |
核销说明：
（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8）其他说明
银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行，由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
8、其他应收款
单位：元
交易产生项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 12,500,000.00 | |
| 其他应收款 | 34,225,770.98 | 12,593,668.27 |
| 合计 | 46,725,770.98 | 12,593,668.27 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提 |
其他说明：
5）本期实际核销的应收利息情况
单位：元
比例的依据及其合理
性项目
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收武汉弗吉亚公司普通股股利 | 12,500,000.00 | |
| 合计 | 12,500,000.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5）本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收退税款 | 15,409,720.97 | 11,265,344.05 |
| 应收押金保证金 | 11,633,687.66 | 1,465,013.52 |
| 应收暂付款 | 8,923,143.11 | 1,005,800.56 |
| 其他 | 548,073.27 | 126,020.62 |
| 合计 | 36,514,625.01 | 13,862,178.75 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 28,914,832.14 | 12,871,408.20 |
| 1至2年 | 7,178,842.69 | 78,050.16 |
| 2至3年 | 17,136.65 | 584,926.66 |
| 3年以上 | 403,813.53 | 327,793.73 |
| 3至4年 | 86,019.80 | 5,000.00 |
| 4至5年 | 0.00 | 10,000.00 |
| 5年以上 | 317,793.73 | 312,793.73 |
| 合计 | 36,514,625.01 | 13,862,178.75 |
3）按坏账计提方法分类披露
?适用□不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 36,514,625.01 | 100.00% | 2,288,854.03 | 6.27% | 34,225,770.98 | 13,862,178.75 | 100.00% | 1,268,510.48 | 9.15% | 12,593,668.27 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 36,514,625.01 | 100.00% | 2,288,854.03 | 6.27% | 34,225,770.98 | 13,862,178.75 | 100.00% | 1,268,510.48 | 9.15% | 12,593,668.27 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 36,514,625.01 | 2,288,854.03 | 6.27% |
| 其中：1年以内 | 28,914,832.14 | 1,445,741.61 | 5.00% |
| 1-2年 | 7,178,842.69 | 430,730.56 | 6.00% |
| 2-3年 | 17,136.65 | 8,568.33 | 50.00% |
| 3年以上 | 403,813.53 | 403,813.53 | 100.00% |
| 合计 | 36,514,625.01 | 2,288,854.03 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 643,570.41 | 4,683.01 | 620,257.06 | 1,268,510.48 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -358,942.13 | 358,942.13 | ||
| ——转入第三阶段 | -1,028.20 | 1,028.20 | ||
| 本期计提 | 1,161,113.33 | 68,133.62 | -200,525.73 | 1,028,721.22 |
| 其他变动 | -8,377.67 | -8,377.67 | ||
| 2023年12月31日余额 | 1,445,741.61 | 430,730.56 | 412,381.86 | 2,288,854.03 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
[注]本期因处置海口通达排气系统有限公司(以下简称海口通达公司)，相应转出坏账准备8,377.67元。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
本期无核销的其他应收款。
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 萧山区税务局出口退税款 | 应收退税款 | 6,321,866.72 | 1年以内 | 17.31% | 316,093.34 |
| 绍兴市土地矿产交易中心 | 应收押金保证金 | 5,870,000.00 | 1年以内 | 16.07% | 293,500.00 |
| 泰国税务部门 | 应收退税款 | 5,738,679.02 | 1-2年 | 15.72% | 344,320.74 |
| 株式会社消费税 | 应收退税款 | 2,149,935.14 | 1年以内 | 5.89% | 107,496.76 |
| 重汽（济南）传动轴有限公司 | 应收押金保证金 | 2,000,000.00 | 1年以内 | 5.48% | 100,000.00 |
| 合计 | 22,080,480.88 | 60.47% | 1,161,410.84 |
7）因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
9、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 520,930,494.36 | 99.79% | 553,813,326.27 | 99.14% |
| 1至2年 | 813,442.04 | 0.16% | 4,729,531.52 | 0.85% |
| 2至3年 | 247,727.27 | 0.05% | 44,440.00 | 0.01% |
| 合计 | 521,991,663.67 | 558,587,297.79 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 298,793,471.94 | 22,376,509.02 | 276,416,962.92 | 316,016,451.85 | 23,019,484.76 | 292,996,967.09 |
| 在产品 | 530,084,133.04 | 46,221,657.71 | 483,862,475.33 | 584,117,059.71 | 55,187,084.30 | 528,929,975.41 |
| 库存商品 | 2,112,413,867.24 | 111,461,357.34 | 2,000,952,509.90 | 2,059,325,385.09 | 134,099,172.03 | 1,925,226,213.06 |
| 委托加工物资 | 44,337,500.06 | 969,598.06 | 43,367,902.00 | 49,701,037.62 | 3,059,254.55 | 46,641,783.07 |
| 低值易耗品 | 9,053,905.65 | 9,053,905.65 | 12,635,594.78 | 12,635,594.78 | ||
| 合计 | 2,994,682,877.93 | 181,029,122.13 | 2,813,653,755.80 | 3,021,795,529.05 | 215,364,995.64 | 2,806,430,533.41 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||||
| 原材料 | 23,019,484.76 | 14,962,489.15 | 15,605,464.89 | 22,376,509.02 | ||||
| 在产品 | 55,187,084.30 | 37,747,350.69 | 46,712,777.28 | 46,221,657.71 | ||||
| 库存商品 | 134,099,172.03 | 58,053,807.10 | 80,691,621.79 | 111,461,357.34 | ||||
| 委托加工物资 | 3,059,254.55 | 949,309.82 | 3,038,966.31 | 969,598.06 | ||||
| 合计 | 215,364,995.64 | 111,712,956.76 | 146,048,830.27 | 181,029,122.13 | ||||
| 项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转销存货跌价准备的原因 | ||||||
| 原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用/售出 |
| 在产品 | ||
| 委托加工物资 | ||
| 库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）一年内到期的债权投资
□适用?不适用
（2）一年内到期的其他债权投资
□适用?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 61,073,423.33 | 36,188,030.74 |
| 委托贷款 | 10,013,291.67 | 15,019,937.50 |
| 短期摊销费用 | 8,067,741.78 | 170,824.49 |
| 预缴企业所得税 | 8,045,366.48 | 17,106,929.99 |
| 合计 | 87,199,823.26 | 68,485,722.72 |
其他说明：
14、债权投资
（1）债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2）期末重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3）减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4）本期实际核销的债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的债权投资核销情况债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明：
15、其他债权投资
（1）其他债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2）期末重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3）减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4）本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他债权投资核销情况其他债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明：
16、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原 |
| 因 | ||||||||
| 万向一二三公司 | 3,938,320,000.00 | 4,000,000,001.00 | 61,680,001.00 | 61,680,001.00 | ||||
| 万向财务公司 | 296,882,027.64 | 296,882,027.64 | 55,283,333.33 | |||||
| 蓝卓数字公司 | 450,000,204.55 | 133,333,333.00 | 316,666,871.55 | 316,666,871.55 | ||||
| 易往信息公司 | 60,000,000.00 | |||||||
| 南京长安公司 | ||||||||
| 合计 | 4,685,202,232.19 | 4,430,215,361.64 | 316,666,871.55 | 61,680,001.00 | 316,666,871.55 | 121,680,001.00 | 55,283,333.33 |
本期存在终止确认
单位：元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
[注]万向一二三公司全称为万向一二三股份公司；蓝卓数字公司全称为蓝卓数字科技有限公司；易往信息公司全称为易往信息技术（北京）有限公司，由于其财务状况恶化，资不抵债且无法判断未来盈利状况，所以公司对其投资以零元作为公允价值的合理估计进行计量；南京长安公司全称为南京长安汽车有限公司，公司对其投资余额1,440,000.00元，因其经营环境和经营情况、财务状况恶化，所以公司对其投资以零元作为公允价值的合理估计进行计量。
17、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | |||
| 例 | 例 | |||
| 其中： | ||||
| 其中： |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4）本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
长期应收款核销说明：
18、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 资损益 | 或利润 | |||||||
| 一、合营企业 | ||||||||
| 武汉佛吉亚公司 | 101,922,780.66 | 10,279,540.64 | 25,000,000.00 | 87,202,321.30 | ||||
| 万向马瑞利公司 | 79,018,218.21 | 3,380,361.99 | 82,398,580.20 | |||||
| 通达迪耐斯公司 | 46,120,609.26 | -6,169,563.78 | 39,951,045.48 | |||||
| 小计 | 227,061,608.13 | 7,490,338.85 | 25,000,000.00 | 209,551,946.98 | ||||
| 二、联营企业 | ||||||||
| 重庆佛吉亚公司 | 25,781,890.66 | -3,420,381.08 | 7,851,893.71 | 14,509,615.87 | ||||
| 陕西蓝通公司 | 36,682,142.78 | 2,225,402.91 | 38,907,545.69 | |||||
| 小计 | 62,464,033.44 | -1,194,978.17 | 7,851,893.71 | 53,417,161.56 | ||||
| 合计 | 289,525,641.57 | 6,295,360.68 | 32,851,893.71 | 262,969,108.54 | ||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
注：重庆佛吉亚公司全称为佛吉亚排气控制技术（重庆）有限公司，万向马瑞利公司全称为浙江万向马瑞利减震器有限公司，通达迪耐斯公司全称为湖北迪耐斯通达排放处理系统有限公司，陕西蓝通公司全称为陕西蓝通传动轴有限公司。
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入 |
| 当期损益的金融资产 | ||
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 90,790,239.00 | 90,790,239.00 |
| 合计 | 90,790,239.00 | 90,790,239.00 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 61,590,617.11 | 24,832,079.42 | 86,422,696.53 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 23,250,627.75 | 18,247,258.79 | 41,497,886.54 | |
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| （1)转入固定资产\无形资产 | 15,965,890.40 | 15,900,431.78 | 31,866,322.18 | |
| （2)转让子公司 | 7,284,737.35 | 2,346,827.01 | 9,631,564.36 | |
| 4.期末余额 | 38,339,989.36 | 6,584,820.63 | 44,924,809.99 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 22,157,612.07 | 4,784,445.93 | 26,942,058.00 | |
| 2.本期增加金额 | 1,220,368.62 | 261,797.27 | 1,482,165.89 | |
| （1）计提或摊销 | 1,220,368.62 | 261,797.27 | 1,482,165.89 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 5,671,571.89 | 1,190,214.46 | 6,861,786.35 | |
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| （1)转入固定资产\无形资产 | 2,593,353.34 | 431,407.06 | 3,024,760.40 | |
| （2)转让子公司 | 3,078,218.55 | 758,807.40 | 3,837,025.95 | |
| 4.期末余额 | 17,706,408.80 | 3,856,028.74 | 21,562,437.54 | |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 20,633,580.56 | 2,728,791.89 | 23,362,372.45 | |
| 2.期初账面价值 | 39,433,005.04 | 20,047,633.49 | 59,480,638.53 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
| 项目 | 转换前核算科目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收益的影响 |
（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明：
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,522,768,878.07 | 2,684,648,248.43 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 2,522,768,878.07 | 2,684,648,248.43 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 710,733,747.54 | 556,719,506.70 | 6,502,497,697.30 | 17,590,325.14 | 2,770,662.54 | 7,790,311,939.22 |
| 2.本期增加金额 | 48,003,567.82 | 28,868,724.00 | 246,635,273.39 | 31,567.87 | 323,539,133.08 | |
| （1）购置 | 7,053,408.26 | 1,779,042.44 | 26,192,462.02 | 4,336.28 | 35,029,249.00 | |
| （2）在建工程转入 | 24,984,269.16 | 27,089,681.56 | 220,442,811.37 | 27,231.59 | 272,543,993.68 | |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4)投资性房地产转回 | 15,965,890.40 | 15,965,890.40 | ||||
| 3.本期减少金额 | 2,834,458.77 | 10,501,951.78 | 236,188,790.60 | 93,782.05 | 249,618,983.20 | |
| （1）处置或报废 | 132,163.84 | 10,326,448.10 | 235,261,907.03 | 93,782.05 | 245,814,301.02 | |
| （2）处置子公司转出 | 2,702,294.93 | 175,503.68 | 926,883.57 | 3,804,682.18 | ||
| 外币折算差异 | 31,083.78 | 8,802.44 | 977,113.43 | 1,016,999.65 | ||
| 4.期末余额 | 755,933,940.37 | 575,095,081.36 | 6,513,921,293.52 | 17,496,543.09 | 2,802,230.41 | 7,865,249,088.75 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 312,219,564.96 | 403,941,933.12 | 4,313,549,133.95 | 16,281,875.14 | 1,740,836.14 | 5,047,733,343.31 |
| 2.本期增加金额 | 32,452,829.56 | 37,159,682.24 | 386,394,641.61 | 183,725.44 | 47,007.83 | 456,237,886.68 |
| （1）计提 | 29,859,476.22 | 37,159,682.24 | 386,394,641.61 | 183,725.44 | 47,007.83 | 453,644,533.34 |
| （2)投资性房地产转回 | 2,593,353.34 | 2,593,353.34 | ||||
| 3.本期减少金额 | 2,074,133.01 | 9,762,201.78 | 219,652,998.75 | 89,092.95 | 231,578,426.49 | |
| （1）处置或报废 | 82,790.14 | 9,591,686.34 | 218,786,789.34 | 89,092.95 | 228,550,358.77 | |
| （2）处置子公司转出 | 1,991,342.87 | 170,515.44 | 866,209.41 | 3,028,067.72 | ||
| 外币折算差异 | 11,884.70 | 3,786.61 | 254,214.99 | 269,886.30 | ||
| 4.期末余额 | 342,610,146.21 | 431,343,200.19 | 4,480,544,991.80 | 16,376,507.63 | 1,787,843.97 | 5,272,662,689.80 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 8,084,153.33 | 49,753,426.84 | 92,767.31 | 57,930,347.48 |
| 2.本期增加金额 | 1,066,635.22 | 17,413,858.95 | 18,480,494.17 | ||
| （1）计提 | 1,066,635.22 | 17,413,858.95 | 18,480,494.17 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 906.36 | 6,592,414.41 | 6,593,320.77 | |||
| （1）处置或报废 | 906.36 | 6,544,597.11 | 6,545,503.47 | |||
| （2）处置子公司转出 | 47,817.30 | 47,817.30 | ||||
| 4.期末余额 | 9,149,882.19 | 60,574,871.38 | 92,767.31 | 69,817,520.88 | ||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 413,323,794.16 | 134,601,998.98 | 1,972,801,430.34 | 1,027,268.15 | 1,014,386.44 | 2,522,768,878.07 |
| 2.期初账面价值 | 398,514,182.58 | 144,693,420.25 | 2,139,195,136.51 | 1,215,682.69 | 1,029,826.40 | 2,684,648,248.43 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 通用设备 | 7,302,043.77 | 4,043,456.77 | 2,694,891.97 | 563,695.03 | |
| 专用设备 | 268,840,912.59 | 207,231,662.32 | 37,320,271.97 | 24,288,978.30 | |
| 运输工具 | 27,350.43 | 25,982.91 | 1,367.52 | ||
| 小计 | 276,170,306.79 | 211,301,102.00 | 40,015,163.94 | 24,854,040.85 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 机加工联合车间 | 29,712,646.49 | 未办理竣工结算 |
| 房屋及建筑物 | 16,074,047.38 | 对应土地证未办妥 |
| 简易房屋 | 4,216,699.87 | 简易房子达不到办理房产证要求 |
| 小计 | 50,003,393.74 |
其他说明：
（5）固定资产的减值测试情况
□适用?不适用
（6）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 437,101,018.52 | 274,333,972.77 |
| 合计 | 437,101,018.52 | 274,333,972.77 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 年产6万吨汽车零部件智能制造项目 | 118,266,359.65 | 118,266,359.65 | 53,617,091.43 | 53,617,091.43 | ||
| 汽车轮毂单元固定资产投资项目 | 94,439,186.89 | 94,439,186.89 | 77,614,160.54 | 77,614,160.54 | ||
| 年产900万只等速驱动轴研发制造项目 | 55,464,201.96 | 55,464,201.96 | 2,305,409.78 | 2,305,409.78 | ||
| 智慧工厂建设项目 | 47,441,920.52 | 47,441,920.52 | 49,284,802.43 | 49,284,802.43 | ||
| 万向泰国公司项目 | 21,844,524.27 | 21,844,524.27 | 14,291,700.54 | 14,291,700.54 | ||
| 10万吨冷温精密锻造基地项目 | 14,946,546.00 | 14,946,546.00 | 17,339,896.31 | 17,339,896.31 | ||
| 年产200万套重卡轴承智能制造应用示范项目 | 8,822,792.57 | 8,822,792.57 | 10,246,737.07 | 10,246,737.07 | ||
| 新能源汽车用高速球轴承项目 | 7,995,150.44 | 7,995,150.44 | 3,831,053.42 | 3,831,053.42 | ||
| 新增1500万套万向节项目 | 6,468,656.58 | 6,468,656.58 | 7,707,034.48 | 7,707,034.48 | ||
| 轴承智能化生产线项目 | 3,726,298.81 | 865,636.03 | 2,860,662.78 | 6,894,347.15 | 6,894,347.15 | |
| 高级别滚针扩能制造项目 | 2,853,153.24 | 2,853,153.24 | 14,096,135.81 | 14,096,135.81 | ||
| 钱潮上海公司项目 | 1,183,938.05 | 1,183,938.05 | ||||
| 其他工程 | 54,513,925.57 | 54,513,925.57 | 17,105,603.81 | 17,105,603.81 | ||
| 合计 | 437,966,654.55 | 865,636.03 | 437,101,018.52 | 274,333,972.77 | 274,333,972.77 | |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 年产6万吨汽车零部件智能制造项目 | 300,000,000.00 | 53,617,091.43 | 105,872,802.31 | 41,223,534.09 | 118,266,359.65 | 53.16% | 55.00% | 其他 | ||||
| 汽车轮毂单元固定资产投资项目 | 2,521,500,000.00 | 77,614,160.54 | 60,109,789.20 | 43,284,762.85 | 94,439,186.89 | 33.21% | 35.00% | 其他 | ||||
| 年产900万只等速驱动轴研发制造项目 | 1,500,000,000.00 | 2,305,409.78 | 55,523,697.54 | 2,364,905.36 | 55,464,201.96 | 66.67% | 65.00% | 其他 | ||||
| 智慧化工厂建设项目 | 3,508,350,000.00 | 49,284,802.43 | 79,133,987.39 | 80,976,869.30 | 47,441,920.52 | 30.57% | 30.00% | 其他 | ||||
| 万向泰国公司项目 | 1,000,000,000.00 | 14,291,700.54 | 7,700,725.86 | 147,902.13 | 21,844,524.27 | 57.54% | 60.00% | 其他 | ||||
| 合计 | 8,829,850,000.00 | 197,113,164.72 | 308,341,002.30 | 167,997,973.73 | 337,456,193.29 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
其他说明：
（4）在建工程的减值测试情况
□适用?不适用
（5）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用?不适用
（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
24、油气资产
□适用?不适用
25、使用权资产
（1）使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 59,388,394.21 | 59,388,394.21 |
| 2.本期增加金额 | 2,962,381.26 | 2,962,381.26 |
| （1)租入 | 2,962,381.26 | 2,962,381.26 |
| 3.本期减少金额 | 12,944,432.88 | 12,944,432.88 |
| （1)处置 | 12,944,432.88 | 12,944,432.88 |
| 报表折算差异 | 65,472.98 | 65,472.98 |
| 4.期末余额 | 49,471,815.57 | 49,471,815.57 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 26,808,883.20 | 26,808,883.20 |
| 2.本期增加金额 | 8,455,088.02 | 8,455,088.02 |
| （1）计提 | 8,455,088.02 | 8,455,088.02 |
| 3.本期减少金额 | 1,213,540.57 | 1,213,540.57 |
| （1）处置 | 1,213,540.57 | 1,213,540.57 |
| 报表折算差异 | 63,899.05 | 63,899.05 |
| 4.期末余额 | 34,114,329.70 | 34,114,329.70 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 15,357,485.87 | 15,357,485.87 |
| 2.期初账面价值 | 32,579,511.01 | 32,579,511.01 |
（2）使用权资产的减值测试情况
□适用?不适用其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 土地使用权 | 软件 | 专有技术 | 商标 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 225,870,871.42 | 117,085,524.05 | 45,724,976.37 | 1,226,415.10 | 389,907,786.94 | |||
| 2.本期增加金额 | 15,900,431.78 | 8,020,409.71 | 23,920,841.49 | |||||
| （1）购置 | 8,020,409.71 | 8,020,409.71 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| （4）投资性房地产转入 | 15,900,431.78 | 15,900,431.78 |
| 3.本期减少金额 | 201,025.57 | 679,171.67 | 880,197.24 | |||
| （1）处置 | 679,171.67 | 679,171.67 | ||||
| 2)处置子公司转出 | 201,025.57 | 201,025.57 | ||||
| 外币折算差异 | 426,635.54 | 409.81 | 427,045.35 | |||
| 4.期末余额 | 241,996,913.17 | 124,427,171.90 | 45,724,976.37 | 1,226,415.10 | 413,375,476.54 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 44,330,530.88 | 94,862,936.55 | 24,681,766.85 | 1,205,188.69 | 165,080,422.97 | |
| 2.本期增加金额 | 5,526,588.86 | 10,703,725.79 | 9,894,995.30 | 21,226.41 | 26,146,536.36 | |
| （1）计提 | 5,095,181.80 | 10,703,725.79 | 9,894,995.30 | 21,226.41 | 25,715,129.30 | |
| （2）投资性房地产转入 | 431,407.06 | 431,407.06 | ||||
| 3.本期减少金额 | 69,244.51 | 657,557.22 | 726,801.73 | |||
| （1）处置 | 657,557.22 | 657,557.22 | ||||
| （2)处置子公司转出 | 69,244.51 | 69,244.51 | ||||
| 外币折算差异 | 15,776.63 | 146.22 | 15,922.85 | |||
| 4.期末余额 | 49,803,651.86 | 104,909,251.34 | 34,576,762.15 | 1,226,415.10 | 190,516,080.45 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 192,193,261.31 | 19,517,920.56 | 11,148,214.22 | 222,859,396.09 | ||
| 2.期初账面价值 | 181,540,340.54 | 22,222,587.50 | 21,043,209.52 | 21,226.41 | 224,827,363.97 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 江苏钱潮公司土地使用权 | 1,664,972.69 | 公司正在协商办理产权证书 |
其他说明：
（3）无形资产的减值测试情况
□适用?不适用
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 河南智造公司 | 13,747,669.28 | 13,747,669.28 | ||||
| 武汉巨迪公司 | 31,882.96 | 31,882.96 | ||||
| 合计 | 13,779,552.24 | 13,779,552.24 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 河南智造公司 | 13,747,669.28 | 13,747,669.28 | ||||
合计
| 合计 | 13,747,669.28 | 13,747,669.28 |
（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
资产组或资产组组合发生变化
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明
[注]河南智造公司全称河南钱潮智造有限公司，原名河南万向系统制动器有限公司。商誉减值测试过程武汉巨迪公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的2023年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率9.71%（2022年：7.79%），预测期以后的现金流量根据增长率3.79%（2022年：20.01%）推断得出，在汽车零部件行业增长率随着新能源汽车产业链快速回暖的情况下，公司也通过采取积极开拓新客户，研发新产品，精简成本等措施，未来增长率预计能够与预期增长率相符。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
（4）可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用?不适用其他说明：
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 厂房改造 | 10,508,789.03 | 6,796,777.67 | 8,482,516.76 | 8,823,049.94 |
| 模具费用 | 26,442,575.05 | 14,403,687.04 | 15,930,430.90 | 24,915,831.19 | |
| 软件实施费用 | 1,024,112.47 | 889,587.99 | 134,524.48 | ||
| 合计 | 36,951,364.08 | 22,224,577.18 | 25,302,535.65 | 33,873,405.61 |
其他说明：
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 275,920,051.32 | 46,438,301.19 | 323,946,672.70 | 49,487,542.13 |
| 递延收益 | 196,455,445.78 | 29,468,316.87 | 236,146,352.52 | 35,421,952.88 |
| 可抵扣亏损 | 69,233,064.58 | 14,341,713.14 | 166,607,132.72 | 24,991,069.91 |
| 租赁负债 | 15,963,544.80 | 3,041,465.82 | 30,726,719.17 | 4,617,547.94 |
| 合计 | 557,572,106.48 | 93,289,797.02 | 757,426,877.11 | 114,518,112.86 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产税会差异 | 628,563,830.28 | 101,257,408.37 | 631,161,287.05 | 94,674,193.04 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 194,986,870.55 | 29,248,030.58 | ||
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 57,456,906.00 | 8,618,535.90 | ||
| 使用权资产 | 15,036,384.95 | 2,485,024.67 | 29,617,822.99 | 4,451,213.52 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 411,355.92 | 61,703.39 | ||
| 合计 | 896,455,347.70 | 141,670,702.91 | 660,779,110.04 | 99,125,406.56 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 78,765,486.84 | 14,524,310.18 | 81,178,369.37 | 33,339,743.49 |
| 递延所得税负债 | 78,765,486.84 | 62,905,216.07 | 81,178,369.37 | 17,947,037.19 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 185,119,563.00 | 151,849,233.08 |
| 可抵扣亏损 | 277,140,596.12 | 256,790,939.79 |
| 合计 | 462,260,159.12 | 408,640,172.87 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 2,248,789.23 | ||
| 2023年 | 1,186,707.93 | ||
| 2024年 | |||
| 2025年 | |||
| 2026年 | |||
| 2027年 | 3,250,664.52 | 3,811,634.22 | |
| 2028年 | 6,405,489.00 | 6,405,489.00 | |
| 2029年 | 63,553,132.17 | 81,202,746.77 | |
| 2030年 | 61,674,759.53 | 62,945,345.94 | |
| 2031年 | 94,459,813.46 | 64,832,899.48 | |
| 2032年 | 40,830,112.57 | 34,157,327.22 | |
| 2033年 | 6,966,624.87 | ||
| 合计 | 277,140,596.12 | 256,790,939.79 |
其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备工程款 | 146,937,118.63 | 146,937,118.63 | 51,349,773.83 | 51,349,773.83 | ||
| 预付土地款 | 15,350,000.00 | 15,350,000.00 | ||||
| 预付软件款 | 2,496,758.43 | 2,496,758.43 | 8,235,551.28 | 8,235,551.28 | ||
| 预付技术开发费 | 5,154,906.57 | 5,154,906.57 | ||||
| 预付模具款 | 4,682,532.38 | 4,682,532.38 | ||||
| 合计 | 164,783,877.06 | 164,783,877.06 | 69,422,764.06 | 69,422,764.06 | ||
其他说明：
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 414,274,674.48 | 414,274,674.48 | 使用受限 | 用于开立银行承兑汇票 | ||||
| 货币资金 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 使用受限 | 用于开具保函 | ||||
| 应收款项融资 | 57,467,966.78 | 57,467,966.78 | 使用受限 | 用于开立银行承兑汇票 | ||||
| 货币资金 | 525,884,298.59 | 525,884,298.59 | 使用受限 | 用于开立银行承兑汇票 | ||||
| 货币资金 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 使用受限 | 用于开具保函 | |||
| 货币资金 | 1,265,043.15 | 1,265,043.15 | 使用受限 | 用于远期结售汇 | |||
| 应收款项融资 | 20,563,957.60 | 20,563,957.60 | 使用受限 | 用于开立银行承兑汇票 | |||
| 应收账款 | 14,046,131.84 | 13,343,825.25 | 使用受限 | 用于银行借款质押 | |||
| 合计 | 473,742,641.26 | 473,742,641.26 | 581,759,431.18 | 581,057,124.59 |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 2,711,603,444.43 | 1,350,679,975.00 |
| 信用借款 | 838,198,819.44 | 758,689,222.21 |
| 保证及质押借款 | 4,692,800.29 | 20,026,430.55 |
| 合计 | 3,554,495,064.16 | 2,129,395,627.76 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,971,699,103.52 | 2,004,244,359.37 |
| 合计 | 1,971,699,103.52 | 2,004,244,359.37 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 2,618,368,445.25 | 2,399,444,542.39 |
| 应付费用款 | 252,609,251.76 | 157,871,175.94 |
| 设备款 | 221,620,507.41 | 182,531,464.96 |
| 合计 | 3,092,598,204.42 | 2,739,847,183.29 |
（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 81,480,176.06 | 73,781,019.74 |
| 合计 | 81,480,176.06 | 73,781,019.74 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 61,587,417.13 | 48,342,101.21 |
| 应付暂收款 | 11,093,436.12 | 9,430,870.95 |
| 应付未付报销款 | 5,158,480.79 | 7,244,174.95 |
| 其他 | 3,640,842.02 | 8,763,872.63 |
| 合计 | 81,480,176.06 | 73,781,019.74 |
2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
3）按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明：
38、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 492,178,998.44 | 497,829,863.82 |
| 合计 | 492,178,998.44 | 497,829,863.82 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
40、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 327,396,630.10 | 1,014,133,139.96 | 1,016,297,922.94 | 325,231,847.12 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,940,203.04 | 79,683,746.73 | 78,911,496.52 | 5,712,453.25 |
| 三、辞退福利 | 69,597.88 | 216,352.88 | 228,789.20 | 57,161.56 |
| 合计 | 332,406,431.02 | 1,094,033,239.57 | 1,095,438,208.66 | 331,001,461.93 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 209,580,400.87 | 879,435,356.47 | 876,378,693.07 | 212,637,064.27 |
| 2、职工福利费 | 3,998,736.62 | 43,100,582.86 | 43,016,396.34 | 4,082,923.14 |
| 3、社会保险费 | 5,852,093.09 | 49,654,729.52 | 52,733,772.05 | 2,773,050.56 |
| 其中：医疗保险费 | 5,603,912.12 | 45,343,557.52 | 48,408,393.32 | 2,539,076.32 |
| 工伤保险费 | 234,394.55 | 3,898,830.61 | 3,913,242.02 | 219,983.14 |
| 生育保险费 | 13,786.42 | 412,341.39 | 412,136.71 | 13,991.10 |
| 4、住房公积金 | 394,382.80 | 21,785,020.05 | 21,872,224.85 | 307,178.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 107,571,016.72 | 20,157,451.06 | 22,296,836.63 | 105,431,631.15 |
| 合计 | 327,396,630.10 | 1,014,133,139.96 | 1,016,297,922.94 | 325,231,847.12 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 4,736,457.84 | 76,933,211.14 | 76,126,900.68 | 5,542,768.30 |
| 2、失业保险费 | 203,745.20 | 2,750,535.59 | 2,784,595.84 | 169,684.95 |
| 合计 | 4,940,203.04 | 79,683,746.73 | 78,911,496.52 | 5,712,453.25 |
其他说明：
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 49,939,692.43 | 51,932,043.41 |
| 代扣代缴红利税 | 8,241,224.63 | 6,824,787.91 |
| 印花税 | 6,527,235.32 | 5,214,974.73 |
| 增值税 | 3,479,670.88 | 14,019,124.14 |
| 代扣代缴个人所得税 | 2,817,130.81 | 2,425,766.05 |
| 土地使用税 | 1,718,271.27 | 1,400,625.74 |
| 房产税 | 1,490,116.99 | 1,259,479.41 |
| 城市维护建设税 | 1,063,990.33 | 1,726,731.64 |
| 教育费附加 | 450,208.12 | 615,911.19 |
| 地方教育附加 | 304,374.89 | 419,240.64 |
| 垃圾处置费 | 195,596.28 | 210,236.23 |
| 地方水利建设基金 | 192,283.21 | 55,785.36 |
| 残疾人就业保障金 | 161,742.76 | 241,822.78 |
| 环境保护税 | 22,489.29 | 22,684.81 |
| 合计 | 76,604,027.21 | 86,369,214.04 |
其他说明：
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 993,753,304.79 | 447,344,628.40 |
| 一年内到期的租赁负债 | 2,756,602.84 | 4,864,157.60 |
| 一年内到期的保证借款 | 4,147.00 | |
| 合计 | 996,514,054.63 | 452,208,786.00 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 62,563,982.03 | 61,611,269.02 |
| 未终止确认应收票据 | 1,980,516.93 | 927,000.00 |
| 合计 | 64,544,498.96 | 62,538,269.02 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 |
合计
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 147,408,687.98 | 896,865,986.35 |
| 质押及保证借款 | 14,991,136.81 | 5,006,645.83 |
| 信用借款 | 3,120,000.00 | 18,014,850.00 |
| 合计 | 165,519,824.79 | 919,887,482.18 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
公司长期借款年化利率为0%-4.55%之间。
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 |
合计
| 合计 | —— | —— |
（3）可转换公司债券的说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明：
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 15,469,395.11 | 39,231,965.70 |
| 减：未确认融资费用 | -2,079,031.11 | -12,700,668.00 |
| 合计 | 13,390,364.00 | 26,531,297.70 |
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 642,347,156.03 | 642,347,156.00 |
| 合计 | 642,347,156.03 | 642,347,156.00 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 国开发展基金投资款 | 638,220,000.00 | 638,220,000.00 |
| 应付收益 | 4,127,156.03 | 4,127,156.00 |
| 合计 | 642,347,156.03 | 642,347,156.00 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 三、其他长期福利 | 5,351,019.86 | 6,265,034.91 |
| 合计 | 5,351,019.86 | 6,265,034.91 |
（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 277,258,765.20 | 70,878,289.51 | 58,297,443.10 | 289,839,611.61 | 与资产相关 |
| 合计 | 277,258,765.20 | 70,878,289.51 | 58,297,443.10 | 289,839,611.61 | -- |
其他说明：
政府补助明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期计入营业外收入金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 277,258,765.20 | 70,878,289.51 | 50,301,643.10 | |
| 小计 | 277,258,765.20 | 70,878,289.51 | 50,301,643.10 |
（续上表）
| 项目 | 本期冲减成本费用金额 | 本期冲减资产金额 | 其他变动[注] | 期末数 |
| 与资产相关的政府补助 | 7,995,800.00 | 289,839,611.61 | ||
| 小计 | 7,995,800.00 | 289,839,611.61 |
[注]其他变动系因不满足政府补助确认条件退回的预拨政府补助款
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 3,303,791,344.00 | 3,303,791,344.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,393,235,434.80 | 2,393,235,434.80 | ||
| 其他资本公积 | 112,003,100.82 | 3,754,034.75 | 115,757,135.57 | |
| 合计 | 2,505,238,535.62 | 3,754,034.75 | 2,508,992,570.37 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1)本期万向集团公司对武汉智造公司减免租金2,266,333.08元，公司按对武汉智造公司享有权益的比例计算，将2,266,333.08元作为权益性交易计入其他资本公积；
2)本期收购双日株式会社持有的智造石首公司25.00%的股权，将支付的对价与按照持股比例享有智造石首公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额为1,487,701.67元，相应增加其他资本公积。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -60,000,000.00 | 254,986,870.55 | 29,248,030.58 | 225,738,839.97 | 165,738,839.97 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -60,000,000.00 | 254,986,870.55 | 29,248,030.58 | 225,738,839.97 | 165,738,839.97 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -1,828,838.04 | 2,498,123.74 | 2,498,123.74 | 669,285.70 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -1,828,838.04 | 2,498,123.74 | 2,498,123.74 | 669,285.70 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | -13,442,286.17 | -2,238,149.31 | -11,204,136.86 | -11,204,136.86 | ||||
| 其他债权投资信用减值准备 | 13,442,286.17 | 2,238,149.31 | 11,204,136.86 | 11,204,136.86 | ||||
| 其他综合收益合计 | -61,828,838.04 | 257,484,994.29 | 29,248,030.58 | 228,236,963.71 | 166,408,125.67 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 712,175,636.32 | 55,552,075.42 | 767,727,711.74 | |
| 合计 | 712,175,636.32 | 55,552,075.42 | 767,727,711.74 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,237,393,155.13 | 1,858,666,647.81 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 104,113.07 | 141,754.41 |
| 调整后期初未分配利润 | 2,237,497,268.20 | 1,858,808,402.22 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 821,520,182.86 | 809,067,163.48 |
| 减：提取法定盈余公积 | 55,552,075.42 | 72,099,798.79 |
| 提取职工奖励及福利基金 | 250,206.52 | 624,096.84 |
| 应付现金股利或利润 | 890,861,645.99 | 593,759,485.80 |
| 加：其他综合收益结转未分配利润 | 236,105,083.93 | |
| 期末未分配利润 | 2,112,353,523.13 | 2,237,497,268.20 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润104,113.07元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 14,287,065,633.39 | 12,078,971,072.19 | 13,811,689,124.05 | 11,988,003,164.91 |
| 其他业务 | 199,743,287.43 | 169,766,360.02 | 203,266,198.17 | 170,901,290.88 |
| 合计 | 14,486,808,920.82 | 12,248,737,432.21 | 14,014,955,322.22 | 12,158,904,455.79 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是?否营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
按经营地区分类
| 按经营地区分类 |
| 其中： |
市场或客户类型
其中：
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
与履约义务相关的信息：
合计
项目
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
(1)明细情况
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 14,287,065,633.39 | 12,078,971,072.19 | 13,811,689,124.05 | 11,988,003,164.91 |
| 其他业务收入 | 199,743,287.43 | 169,766,360.02 | 203,266,198.17 | 170,901,290.88 |
| 合计 | 14,486,808,920.82 | 12,248,737,432.21 | 14,014,955,322.22 | 12,158,904,455.79 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入 | 14,481,086,636.65 | 12,247,384,826.08 | 14,006,044,299.67 | 12,149,993,433.24 |
(2)收入分解信息
1)与客户之间的合同产生的收入按商品类型分解收入按商品类型分解信息详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
2)与客户之间的合同产生的收入按行业分解收入按经营地区分解信息详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
3)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 在某一时点确认收入 | 14,481,086,636.65 | 14,006,044,299.67 |
| 小计 | 14,481,086,636.65 | 14,006,044,299.67 |
(3)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为486,079,308.99元。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 21,999,189.60 | 19,790,999.53 |
| 印花税 | 13,716,855.45 | 10,024,714.12 |
| 教育费附加 | 8,321,199.37 | 7,434,127.94 |
| 土地使用税 | 7,001,310.51 | 6,403,812.98 |
| 房产税 | 6,657,389.39 | 6,542,594.58 |
| 地方教育附加 | 5,548,763.34 | 5,075,183.44 |
| 环境保护税 | 138,084.29 | 132,284.81 |
| 车船税 | 35,825.35 | 23,757.18 |
| 合计 | 63,418,617.30 | 55,427,474.58 |
其他说明：
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 230,698,664.68 | 209,294,463.95 |
| 折旧及摊销 | 63,514,437.40 | 71,815,884.17 |
| 办公费 | 34,151,167.38 | 36,920,730.12 |
| 检测修理费 | 23,103,143.51 | 20,855,942.58 |
| 物料消耗 | 18,353,730.89 | 12,115,673.95 |
| 业务招待费 | 17,953,884.04 | 12,006,655.84 |
| 中介机构费 | 22,200,832.80 | 15,493,270.05 |
| 差旅费 | 10,684,371.18 | 4,047,581.51 |
| 租赁费 | 2,121,112.92 | 1,563,075.01 |
| 其他 | 39,935,575.94 | 31,049,311.75 |
| 合计 | 462,716,920.74 | 415,162,588.93 |
其他说明：
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 三包维修费 | 84,626,068.35 | 59,199,482.73 |
| 职工薪酬 | 58,136,161.16 | 63,400,415.19 |
| 业务招待费 | 37,885,976.35 | 33,125,117.82 |
| 业务费 | 21,172,021.59 | 23,572,736.24 |
| 办公费 | 6,694,258.67 | 13,767,655.88 |
| 差旅费 | 5,675,938.81 | 3,540,591.25 |
| 其他 | 1,180,097.07 | 2,025,191.33 |
| 合计 | 215,370,522.00 | 198,631,190.44 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用化研发支出 | 552,071,771.34 | 530,482,874.35 |
| 合计 | 552,071,771.34 | 530,482,874.35 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 180,097,816.28 | 146,744,779.14 |
| 利息收入 | -127,101,906.12 | -138,561,710.03 |
| 汇兑损益 | -8,935,007.71 | -32,702,358.78 |
| 其他 | 2,879,554.66 | 2,850,428.00 |
| 合计 | 46,940,457.11 | -21,668,861.67 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 50,301,643.10 | 47,399,461.19 |
| 与收益相关的政府补助 | 36,972,028.08 | 46,353,794.88 |
| 增值税加计抵减 | 29,817,269.05 | |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 620,897.33 | 596,362.49 |
| 退役士兵减免税金 | 197,600.00 | 200,250.00 |
| 合计 | 117,909,437.56 | 94,549,868.56 |
68、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
69、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 57,151,714.40 | |
| 衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 47,458.91 | 650,987.01 |
| 合计 | 47,458.91 | 57,802,701.41 |
其他说明：
70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 金融工具持有期间的投资收益 | ||
| 其中：其他权益工具投资 | 55,283,333.33 | 133,219,805.75 |
| 委托贷款产生的投资收益 | 521,395.84 | 661,562.50 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | ||
| 其中：应收款项融资贴现损失 | -5,881,108.10 | -4,118,466.88 |
| 债务重组损失 | -99,662.85 | -199,376.70 |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 28,728,453.00 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 528,559.54 | |
| 处置衍生金融工具取得的投资收益 | -5,860,952.89 | -6,179,149.28 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 15,729,813.07 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 6,295,360.68 | 25,915,307.27 |
| 合计 | 65,988,179.08 | 178,556,695.20 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -6,475,044.06 | -9,885,378.40 |
| 应收款项融资减值损失 | -13,442,286.17 | |
| 合计 | -19,917,330.23 | -9,885,378.40 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -111,712,956.76 | -156,429,411.00 |
| 四、固定资产减值损失 | -18,480,494.17 |
| 六、在建工程减值损失 | -865,636.03 | |
| 合计 | -131,059,086.96 | -156,429,411.00 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 使用权资产处置收益 | 637,377.47 | |
| 固定资产处置收益 | -1,249,727.90 | 3,605,750.46 |
| 合计 | -612,350.43 | 3,605,750.46 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 无法支付款项 | 3,030,664.11 | 5,794,565.61 | 3,030,664.11 |
| 保险理赔 | 2,211,808.48 | 1,951,066.35 | 2,211,808.48 |
| 罚没违约金收入 | 1,614,863.30 | 3,198,558.78 | 1,614,863.30 |
| 其他 | 264,218.25 | 545,815.79 | 264,218.25 |
| 合计 | 7,121,554.14 | 11,490,006.53 | 7,121,554.14 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 赔款、罚款支出 | 847,600.25 | 1,119,901.97 | 847,600.25 |
| 地方水利建设基金 | 1,095,867.19 | 758,410.07 | |
| 税收滞纳金 | 73,721.87 | 212,462.18 | 73,721.87 |
| 非流动资产毁损报废损失 | |||
| 其中：固定资产报废损失 | 29,431.43 | 29,431.43 | |
| 其他 | 14,725.16 | 313,981.78 | 14,725.16 |
| 合计 | 2,061,345.90 | 2,404,756.00 | 965,478.71 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 68,605,849.33 | 30,047,557.01 |
| 递延所得税费用 | 34,525,581.61 | 7,529,638.01 |
| 合计 | 103,131,430.94 | 37,577,195.02 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 934,969,716.29 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 140,245,457.44 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 14,487,513.05 |
| 技术开发费加计扣除的影响 | -74,754,728.53 |
| 固定资产加计扣除 | |
| 非应税收入的影响 | -9,243,922.94 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 36,371,747.02 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损等的影响 | -16,597,522.72 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 12,967,612.11 |
其他
| 其他 | -344,724.49 |
| 所得税费用 | 103,131,430.94 |
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注其他综合收益之说明。
78、现金流量表项目
（1）与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 按净额法确认收入相应收到的现金 | 1,433,580,051.99 | |
| 收回各类经营性银行保证金、定期存款 | 527,149,341.74 | 385,495,413.75 |
| 收到的银行存款利息收入 | 127,101,906.12 | 138,561,710.03 |
| 收到的财政补助款及奖励款 | 101,283,294.95 | 117,152,865.52 |
| 其他 | 18,953,914.97 | 23,938,483.80 |
| 合计 | 2,208,068,509.77 | 665,148,473.10 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 按净额法确认贸易业务相应支付的现金 | 1,433,580,051.99 | |
| 支付各类经营性银行保证金、定期存款 | 414,274,674.48 | 547,149,341.74 |
| 技术开发费 | 271,317,924.68 | 255,800,079.57 |
| 三包维修费 | 73,747,227.47 | 59,199,482.73 |
| 业务招待费 | 55,839,860.39 | 45,240,791.77 |
| 办公费 | 40,845,426.05 | 34,623,598.46 |
| 会务费、咨询费、保险费 | 27,249,582.80 | 36,920,730.12 |
| 业务费 | 21,172,021.59 | 23,572,736.24 |
| 差旅费 | 16,360,309.99 | 7,588,172.76 |
| 租赁费 | 12,571,575.17 | 4,058,851.43 |
| 其他 | 17,540,026.32 | 34,346,716.44 |
| 合计 | 2,384,498,680.93 | 1,048,500,501.26 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回的各类投资性保证金 | 20,000,000.00 | |
| 收到委贷利息 | 521,395.84 | 661,562.50 |
| 合计 | 20,521,395.84 | 661,562.50 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的各类投资性保证金 | 7,870,000.00 | |
| 远期结售汇 | 26,920.00 | |
| 合计 | 7,896,920.00 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 万向马瑞利公司委托贷款增加 | 10,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 支付万向一二三公司投资款 | 4,000,000,001.00 | |
| 收购武汉智造公司少数股权支付的现金 | 18,098,585.00 | |
| 合计 | 10,000,000.00 | 4,033,098,586.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3）与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资金拆借款 | 1,257,019,900.00 | 2,970,000,000.00 |
| 合计 | 1,257,019,900.00 | 2,970,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资金拆借款 | 1,250,000,000.00 | 2,970,000,000.00 |
| 收购智造石首公司少数股权支付的现金 | 30,161,700.00 | |
| 租赁付款额 | 5,486,522.34 | 13,538,967.63 |
| 江西万向昌河汽车底盘系统有限公司少数股东减资 | 1,222,214.33 | |
| 合计 | 1,285,648,222.34 | 2,984,761,181.96 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 2,129,395,627.76 | 4,559,129,256.34 | 116,491,272.34 | 3,250,521,092.28 | 3,554,495,064.16 | |
| 长期借款（含一年内到期的长期借款） | 1,367,232,110.58 | 250,000,000.00 | 54,326,406.68 | 512,281,240.68 | 1,159,277,276.58 | |
| 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） | 31,395,455.30 | 2,967,634.88 | 5,486,522.34 | 12,729,601.00 | 16,146,966.84 | |
| 合计 | 3,528,023,193.64 | 4,809,129,256.34 | 173,785,313.90 | 3,768,288,855.30 | 12,729,601.00 | 4,729,919,307.58 |
（4）以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 831,838,285.35 | 817,723,881.54 |
| 加：资产减值准备 | 150,976,417.19 | 166,314,789.40 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 454,864,901.96 | 447,087,425.43 |
| 使用权资产折旧 | 8,455,088.02 | 14,837,958.05 |
| 无形资产摊销 | 25,976,926.57 | 27,284,646.10 |
| 长期待摊费用摊销 | 25,302,535.65 | 22,966,230.10 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 | 612,350.43 | -3,605,750.46 |
| 填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 29,431.43 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -47,458.91 | -57,802,701.41 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 171,162,808.57 | 114,239,378.69 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -71,869,287.18 | -178,556,695.20 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 18,815,433.31 | 2,149,515.33 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 15,710,148.30 | 5,380,122.68 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -118,936,179.15 | -449,509,852.22 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -1,012,680,385.34 | -882,214,691.58 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 704,270,062.99 | 1,102,410,119.00 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,204,481,079.19 | 1,148,704,375.45 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 4,838,787,801.14 | 3,765,353,706.77 |
| 减：现金的期初余额 | 3,765,353,706.77 | 5,851,557,009.16 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,073,434,094.37 | -2,086,203,302.39 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 其中： |
| 其中： |
| 其中： |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 4,838,787,801.14 | 3,765,353,706.77 |
| 其中：库存现金 | 5,517.12 | 27,901.29 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 4,838,782,284.02 | 3,765,325,804.98 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 0.50 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 4,838,787,801.14 | 3,765,353,706.77 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 17,466,129.56 | 39,741,568.90 |
（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
| 银行存款 | 17,466,129.56 | 39,741,568.90 | 该部分金额为存放在境外的款项，受限原因为外币汇回限制，而非外币管制 |
| 合计 | 17,466,129.56 | 39,741,568.90 |
（6）不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 其他货币资金 | 414,274,674.48 | 525,884,298.59 | 用于开立银行承兑汇票 |
| 其他货币资金 | 2,000,000.00 | 20,000,000.00 | 用于开具保函 |
| 其他货币资金 | 1,265,043.15 | 用于远期结售汇 | |
| 合计 | 416,274,674.48 | 547,149,341.74 |
其他说明：
筹资活动相关负债变动情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 2,129,395,627.76 | 4,559,129,256.34 | 116,491,272.34 | 3,250,521,092.28 | 3,554,495,064.16 | |
| 长期借款（含一年内到期的长期借款） | 1,367,232,110.58 | 250,000,000.00 | 54,326,406.68 | 512,281,240.68 | 1,159,277,276.58 | |
| 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） | 31,395,455.30 | 2,967,634.88 | 5,486,522.34 | 12,729,601.00 | 16,146,966.84 | |
| 小计 | 3,528,023,193.64 | 4,809,129,256.34 | 173,785,313.90 | 3,768,288,855.30 | 12,729,601.00 | 4,729,919,307.58 |
（7）其他重大活动说明
不涉及现金收支的重大活动不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 2,455,448,321.58 | 2,073,393,676.75 |
| 其中：支付货款 | 2,297,984,913.19 | 1,901,554,002.46 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | 157,463,408.39 | 171,839,674.29 |
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 21,624,855.49 | ||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其中：美元 | 2,598,683.04 | 7.0827 | 18,405,692.37 |
| 日元 | 60,723,114.00 | 0.0502 | 3,049,089.72 |
| 泰铢 | 820,178.97 | 0.2074 | 170,073.40 |
| 应收账款 | 238,159,190.45 | ||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其中：美元 | 25,025,332.62 | 7.0827 | 177,246,923.35 |
| 欧元 | 3,992,547.51 | 7.8592 | 31,378,229.39 |
| 泰铢 | 140,939,972.56 | 0.2074 | 29,225,499.75 |
| 日元 | 6,144,583.00 | 0.0502 | 308,537.96 |
| 长期借款 | 1,408,687.98 | ||
| 其中：美元 | 198,891.38 | 7.0827 | 1,408,687.98 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 7,840,682.76 | ||
| 其中：泰铢 | 37,811,692.61 | 0.2074 | 7,840,682.76 |
| 应付账款 | 6,642,233.08 |
| 其中：美元 | 228,540.00 | 7.0827 | 1,618,680.26 |
| 欧元 | 334,718.30 | 7.8592 | 2,630,618.06 |
| 泰铢 | 11,539,927.87 | 0.2074 | 2,392,934.76 |
| 其他应付款 | 384,788.79 | ||
| 其中：泰铢 | 1,855,643.94 | 0.2074 | 384,788.79 |
| 一年内到期的非流动负债 | 234,781.45 | ||
| 其中：美元 | 33,148.58 | 7.0827 | 234,781.45 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用□不适用公司主要的境外经营实体为万向钱潮（泰国）有限公司，注册及经营地在泰国罗勇府，记账本位币为泰铢。
82、租赁
（1）本公司作为承租方?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用□不适用
1)使用权资产相关信息详见本财务报表附注使用权资产之说明。
2)公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注租赁之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 短期租赁费用 | 2,156,479.19 | 2,835,343.36 |
| 低价值资产租赁费用（短期租赁除外） | 12,027,768.86 | 15,591,752.87 |
| 合计 | 14,184,248.05 | 18,427,096.23 |
3)与租赁相关的当期损益及现金流
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁负债的利息费用 | 1,481,175.61 | 3,095,581.86 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 18,058,097.51 | 11,588,716.05 |
4)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注流动性风险之说明。
涉及售后租回交易的情况
（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 租赁收入 | 5,722,284.17 | |
| 合计 | 5,722,284.17 |
作为出租人的融资租赁
□适用?不适用未来五年每年未折现租赁收款额
□适用?不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用?不适用
83、其他
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接投入 | 247,264,955.83 | 241,913,804.26 |
| 职工薪酬 | 181,017,878.79 | 183,602,700.58 |
| 折旧及摊销 | 99,735,967.87 | 91,080,094.20 |
| 实验检测费 | 13,708,495.31 | 6,709,532.91 |
| 其他 | 10,344,473.54 | 7,176,742.40 |
| 合计 | 552,071,771.34 | 530,482,874.35 |
| 其中：费用化研发支出 | 552,071,771.34 | 530,482,874.35 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
合计
重要的资本化研发项目
合计项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
2、重要外购在研项目
| 项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
其他说明：
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 |
| --现金 |
| --非现金资产的公允价值 |
| --发行或承担的债务的公允价值 |
| --发行的权益性证券的公允价值 |
| --或有对价的公允价值 |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
| --其他 |
| 合并成本合计 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 |
负债：
| 负债： |
| 借款 |
| 应付款项 |
| 递延所得税负债 |
净资产
| 净资产 |
| 减：少数股东权益 |
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是?否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| --现金 |
| --非现金资产的账面价值 |
| --发行或承担的债务的账面价值 |
| --发行的权益性证券的面值 |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 |
负债：
| 负债： |
| 借款 |
| 应付款项 |
净资产
| 净资产 |
| 减：少数股东权益 |
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项?是□否
单位：元
| 子公司名称 | 丧失控制权时点的处置价款 | 丧失控制权时点的处置比例 | 丧失控制权时点的处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的判断依据 | 处置价款与处置投资对应的 | 丧失控制权之日剩余股权的 | 丧失控制权之日合并财务报 | 丧失控制权之日合并财务报 | 按照公允价值重新计量剩余 | 丧失控制权之日合并财务报 | 与原子公司股权投资相关的 |
| 合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 比例 | 表层面剩余股权的账面价值 | 表层面剩余股权的公允价值 | 股权产生的利得或损失 | 表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额 | ||||||
| 海口通达公司 | 28,704,900.00 | 100.00% | 协议转让 | 2023年03月23日 | 支付处置价款并完成工商变更 | 15,729,813.07 |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
合并范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额(万元) | 出资比例 |
| 海南钱潮公司 | 新设 | 2023年1月13日 | 2,000.00 | 100.00% |
| 智造芜湖公司 | 新设 | 2023年10月19日 | 20,000.00 | 100.00% |
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 |
直接
| 直接 | 间接 |
单位：元在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司对万向智造公司、万向精工公司在工商登记注册的持股比例均为83.33%，实际表决权比例均为100.00%，另一股东国开发展基金公司仅享有每年以分红或通过回购溢价方式获得1.2%的收益，在合并财务报表中已将国开发展基金公司对万向智造公司、万向精工公司投资款调整至长期应付款反映。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 万向通达公司 | 5.00% | 2,600,006.97 | 53,773,056.87 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 万向通达公司 | 948,473,962.29 | 284,190,220.91 | 1,232,664,183.20 | 145,540,596.98 | 11,662,448.74 | 157,203,045.72 | 824,176,854.67 | 334,137,741.61 | 1,158,314,596.28 | 121,936,332.86 | 12,917,265.42 | 134,853,598.28 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 万向通达公司 | 373,220,568.35 | 52,000,139.48 | 52,000,139.48 | 49,049,532.36 | 357,233,350.55 | 46,325,529.16 | 46,325,529.16 | 114,663,217.10 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
| 子公司名称 | 变动时间 | 变动前持股比例 | 变动后持股比例 |
| 智造石首公司 | 2023年6月 | 75.00% | 100.00% |
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 智造石首公司 | |
| 购买成本/处置对价 | 30,161,700.00 |
| --现金 | 30,161,700.00 |
| --非现金资产的公允价值 |
购买成本/处置对价合计
| 购买成本/处置对价合计 | 30,161,700.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 31,649,401.67 |
| 差额 | -1,487,701.67 |
| 其中：调整资本公积 | -1,487,701.67 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 武汉佛吉亚公司 | 湖北省武汉市 | 湖北省武汉市 | 制造业 | 50.00% | 权益法核算 | |
| 万向马瑞利公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 制造业 | 50.00% | 权益法核算 | |
| 通达迪耐斯公司 | 湖北省十堰市 | 湖北省十堰市 | 制造业 | 50.00% | 权益法核算 | |
| 重庆佛吉亚公司 | 重庆市 | 重庆市 | 制造业 | 27.50% | 权益法核算 | |
| 陕西蓝通公司 | 陕西省西安市 | 陕西省西安市 | 制造业 | 40.01% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 武汉佛吉亚公司 | 万向马瑞利公司 | 武汉佛吉亚公司 | 万向马瑞利公司 | |
| 流动资产 | 341,805,734.17 | 314,366,507.57 | 487,461,246.68 | 423,109,246.20 |
| 其中：现金和现金等价物 | 97,218,174.23 | 24,399,426.05 | 142,957,615.05 | 11,992,956.19 |
| 非流动资产 | 74,278,008.11 | 116,777,458.99 | 90,886,953.76 | 104,207,480.22 |
| 资产合计 | 416,083,742.28 | 431,143,966.56 | 578,348,200.44 | 527,316,726.42 |
| 流动负债 | 240,066,570.26 | 212,119,575.42 | 372,121,898.76 | 335,337,168.84 |
| 非流动负债 | 1,612,529.43 | 44,828,709.24 | 2,380,740.37 | 33,943,121.16 |
| 负债合计 | 241,679,099.69 | 256,948,284.66 | 374,502,639.13 | 369,280,290.00 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 174,404,642.59 | 174,195,681.90 | 203,845,561.31 | 158,036,436.42 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 87,202,321.30 | 87,097,840.95 | 101,922,780.66 | 79,018,218.21 |
| 调整事项 | -4,699,260.75 | |||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 87,202,321.30 | 82,398,580.20 | 101,922,780.66 | 79,018,218.21 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 648,530,707.00 | 553,221,821.72 | 1,026,247,632.07 | 653,732,685.70 |
| 财务费用 | 549,605.03 | 2,275,202.75 | 84,085.44 | -907,867.49 |
| 所得税费用 | 5,220,663.89 | -1,137,646.38 | 16,339,275.70 | 85,766.08 |
| 净利润 | 22,059,081.28 | 16,159,245.48 | 43,912,897.39 | 20,980,424.69 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 22,059,081.28 | 16,159,245.48 | 43,912,897.39 | 20,980,424.69 |
本年度收到的来自合营企业的股利
| 本年度收到的来自合营企业的股利 | 25,000,000.00 | 40,000,000.00 |
其他说明：
[注]公司厘定享有的武汉佛吉亚公司投资收益时已扣除当期计提的奖励及福利基金。
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
| 非流动资产 |
| 资产合计 |
| 流动负债 |
| 非流动负债 |
| 负债合计 |
少数股东权益
| 少数股东权益 |
| 归属于母公司股东权益 |
| 按持股比例计算的净资产份额 |
| 调整事项 |
| --商誉 |
| --内部交易未实现利润 |
| --其他 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 |
| 营业收入 |
| 净利润 |
| 终止经营的净利润 |
| 其他综合收益 |
| 综合收益总额 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明：
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
本年度收到的来自联营企业的股利期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 39,951,045.48 | 46,120,609.26 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -6,169,563.78 | -8,498,811.43 |
| --综合收益总额 | -6,169,563.78 | -8,498,811.43 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 53,417,161.56 | 62,464,033.44 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -1,194,978.17 | 1,379,673.56 |
| --综合收益总额 | -1,194,978.17 | 1,379,673.56 |
其他说明：
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明：
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用□不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 277,258,765.20 | 70,878,289.51 | 50,301,643.10 | 7,995,800.00 | 289,839,611.61 | 与资产相关 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用□不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 计入其他收益的政府补助金额 | 87,273,671.18 | 93,753,256.07 |
| 财政贴息对利润总额的影响金额 | 1,428,777.36 | 196,958.33 |
| 小计 | 88,702,448.54 | 93,950,214.40 |
其他说明：
(一)本期新增的政府补助情况
| 项目 | 本期新增补助金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 70,878,289.51 |
| 其中：计入递延收益 | 70,878,289.51 |
| 与收益相关的政府补助 | 36,972,028.08 |
| 其中：计入其他收益 | 36,972,028.08 |
| 财政贴息 | 1,428,777.36 |
| 其中：冲减财务费用 | 1,428,777.36 |
| 合计 | 109,279,094.95 |
(二)本期退回的政府补助
| 项目 | 退回金额 | 退回原因 |
| 产业创新服务综合体项目 | 7,019,900.00 | 不满足政府补助确认条件退回 |
| 制造业计划专项资金 | 975,900.00 | 不满足政府补助确认条件退回 |
| 小计 | 7,995,800.00 |
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五(一)4、五(一)5、五(一)7之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2023年12月31日，本公司应收账款的30.17%（2022年12月31日：28.65%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 4,713,772,340.74 | 4,799,451,178.74 | 4,523,190,355.28 | 124,653,068.29 | 151,607,755.17 |
| 应付票据 | 1,971,699,103.52 | 1,971,699,103.52 | 1,971,699,103.52 | ||
| 应付账款 | 3,092,598,204.42 | 3,092,598,204.42 | 3,092,598,204.42 | ||
| 其他应付款 | 81,480,176.06 | 81,480,176.06 | 81,480,176.06 | ||
| 其他流动负债 | 1,980,516.93 | 1,980,516.93 | 1,980,516.93 | ||
| 租赁负债 | 16,146,966.84 | 18,450,750.03 | 3,289,192.29 | 6,578,384.56 | 8,583,173.18 |
| 长期应付款 | 642,347,156.03 | 695,489,608.00 | 11,785,796.00 | 23,571,592.00 | 660,132,220.00 |
| 小计 | 10,520,024,464.54 | 10,661,149,537.70 | 9,686,023,344.50 | 154,803,044.85 | 820,323,148.35 |
（续上表）
| 项目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 3,496,627,738.34 | 3,594,591,487.22 | 2,664,914,688.80 | 917,340,919.31 | 12,335,879.11 |
| 应付票据 | 2,004,244,359.37 | 2,004,244,359.37 | 2,004,244,359.37 | ||
| 应付账款 | 2,739,847,183.29 | 2,739,847,183.29 | 2,739,847,183.29 | ||
| 其他应付款 | 73,781,019.74 | 73,781,019.74 | 73,781,019.74 | ||
| 其他流动负债 | 927,000.00 | 927,000.00 | 927,000.00 | ||
| 租赁负债 | 31,395,455.30 | 45,520,942.25 | 6,864,995.75 | 6,864,601.86 | 31,791,344.64 |
| 其他流动负债 | 927,000.00 | 927,000.00 | 927,000.00 | ||
| 长期应付款 | 642,347,156.00 | 703,254,618.00 | 11,785,796.00 | 23,571,592.00 | 667,897,230.00 |
| 小计 | 8,990,096,912.04 | 9,163,093,609.87 | 7,503,292,042.95 | 947,777,113.17 | 712,024,453.75 |
(三)市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2023年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币471,212.89万元（2022年12月31日：人民币349,478.08万元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注外币货币性项目之说明。
2、套期
（1）公司开展套期业务进行风险管理
□适用?不适用
（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
| 项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
| 套期风险类型 | ||||
| 套期类别 | ||||
其他说明
（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用?不适用
3、金融资产
（1）转移方式分类?适用□不适用
单位：元
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 票据背书 | 应收票据 | 1,980,516.93 | 未终止 | 该等银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行，由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 |
| 票据背书 | 应收款项融资 | 1,748,905,936.98 | 终止 | 该等银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行，由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票 |
| 据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 | ||||
| 票据贴现 | 应收款项融资 | 226,263,063.42 | 终止 | 该等银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行，由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 |
| 合计 | 1,977,149,517.33 |
（2）因转移而终止确认的金融资产?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 应收款项融资 | 票据背书 | 1,748,905,936.98 | |
| 应收款项融资 | 票据贴现 | 226,263,063.42 | |
| 合计 | 1,975,169,000.40 |
（3）继续涉入的资产转移金融资产
□适用?不适用其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 411,355.92 | 90,790,239.00 | 91,201,594.92 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 411,355.92 | 90,790,239.00 | 91,201,594.92 | |
| （2）权益工具投资 | 90,790,239.00 | 90,790,239.00 | ||
| （3）衍生金融资产 | 411,355.92 | 411,355.92 | ||
| 2.应收款项融资 | 1,391,617,417.17 | 1,391,617,417.17 | ||
| 3.其他权益工具投资 | 4,388,320,204.55 | 296,882,027.64 | 4,685,202,232.19 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 4,388,731,560.47 | 1,779,289,683.81 | 6,168,021,244.28 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 项目 | 余额 | 公允价值计量方法 |
| 衍生金融资产 | 384,955.92 | 根据每笔交易锁定汇率与期末汇率之差确定公允价值 |
| 26,400.00 | 根据未到期合约约定的远期汇率与金融机构在资产负债表日按照剩余交割时限确定的远期汇率之差确定公允价值 | |
| 小计 | 411,355.92 | |
| 其他权益工具投资 | 3,938,320,000.00 | 参考北京亚太联华资产评估有限公司采用市场法对其股东权益价值评估确定其公允价值 |
| 450,000,204.55 | 参考外部投资者的股权增加价格确定其公允价值 | |
| 小计 | 4,388,320,204.55 |
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
1.对于持有的应收款项融资，采用票面金额确定其公允价值。
2.因被投资单位上海芯旺微电子技术有限公司、万向财务公司均为非公众公司且无相关活跃市场，公允价格的估计信息无法准确获取，公司经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，而成本代表了对公允价值的最佳估计，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
3.因南京长安公司的经营环境和经营情况、财务状况恶化，所以公司以零元作为公允价值的合理估计进行计量。
4.因易往信息公司财务状况持续恶化，资不抵债且无法判断未来盈利状况，对其剩余投资余额全额计提减值准备。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 万向集团公司 | 浙江省杭州市 | 实业投资 | 45,000万元 | 63.97% | 63.97% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是鲁伟鼎。其他说明：
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 陕西蓝通公司 | 公司的权益投资公司 |
其他说明：
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 万向进出口有限公司（万向进出口公司） | 同受母公司控制 |
| 万向一二三公司 | 同受母公司控制 |
| WanxiangEuropeGmbH | 同受母公司控制 |
| 浙江万兴恒服务有限公司（万兴恒公司） | 同受母公司控制 |
| 上万清源智动车有限公司（上万清源公司） | 同受母公司控制 |
| WANXIANGAMERICACORPORATION(万向美国公司) | 同受母公司控制 |
| WanxiangAutomotiveComponents,LLC | 同受万向美国公司控制 |
| WanxiangAutomotiveComponentsEurope,LLC | 同受万向美国公司控制 |
| NeapcoEuropeGmbH | 同受万向美国公司控制 |
| NeapcoEuropeSP.Z.O.O | 同受万向美国公司控制 |
| 尼亚普科传动系统(上海)有限公司（尼亚普科公司） | 同受万向美国公司控制 |
| 万向财务公司 | 同受母公司控制 |
| 普星聚能股份公司（普星聚能公司） | 同受实际控制人控制 |
| 纳德酒店股份有限公司（纳德酒店公司） | 同受实际控制人控制 |
| 杭州品向位食品有限公司（品向位公司） | 同受实际控制人控制 |
| 浙江大菱海洋食品有限公司（大菱海洋公司） | 同受实际控制人控制 |
| 承德露露股份公司（承德露露公司） | 同受实际控制人控制 |
| 大洋世家餐饮（舟山）有限公司（大洋世家公司） | 同受实际控制人控制 |
| 湘湖逍遥有限公司（湘湖逍遥公司） | 同受实际控制人控制 |
| 万向资源有限公司（万向资源公司） | 同受实际控制人控制 |
| 通惠康养旅股份公司（通惠康养旅公司） | 同受实际控制人控制 |
| R&SAutomotive,Inc. | 受万向美国公司管理层控制 |
其他说明：
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| NeapcoEuropeGmbH | 采购货物 | 13,960,898.86 | 20,000,000.00 | 否 | |
| 万向进出口公司 | 采购货物 | 8,214,805.77 | 2,342,951.80 | ||
| 普星聚能公司 | 采购货物 | 6,695,747.76 | 10,000,000.00 | 否 | |
| 万向集团公司 | 采购货物 | 2,193,469.45 | 4,414.15 | ||
| NeapcoEuropeSp.Z.O.O. | 采购货物 | 2,037,179.98 | |||
| 品向位公司 | 采购货物 | 1,226,611.77 | 1,516,728.00 | ||
| 万向马瑞利公司 | 采购货物 | 1,201,620.88 | 999,154.90 | ||
| 大菱海洋公司 | 采购货物 | 1,059,198.84 | 815,360.00 | ||
| 湘湖逍遥公司 | 采购货物 | 538,548.00 | |||
| 承德露露公司 | 采购货物 | 490,852.12 | 469,150.00 | ||
| 大洋世家公司 | 采购货物 | 114,045.00 | 256,243.40 | ||
| 尼亚普科公司 | 采购货物 | 70,909.73 | 358,210.00 | ||
| 通达迪耐斯公司 | 采购货物 | 198.00 | |||
| 武汉佛吉亚公司 | 采购设备 | 33,227.49 | |||
| 万向集团公司 | 接受服务 | 9,568,477.81 | 5,637,078.06 | ||
| NeapcoEuropeGmbH | 接受服务 | 1,111,341.92 | |||
| 万向马瑞利公司 | 接受服务 | 707,547.16 | |||
| 万兴恒公司 | 接受服务 | 573,344.00 | 436,431.97 | ||
| 湘湖逍遥公司 | 接受服务 | 236,510.38 | |||
| 大洋世家公司 | 接受服务 | 77,553.60 | |||
| 通惠康养旅公司 | 接受服务 | 5,720.00 | |||
| 尼亚普科公司 | 接受服务 | 1,658,966.35 | |||
| 陕西蓝通公司 | 接受服务 | 310,423.01 | |||
| 万向进出口公司 | 接受服务 | 157,509.70 | |||
| 武汉佛吉亚公司 | 接受服务 | 46,603.16 | |||
| 通达迪耐斯公司 | 接受服务 | 926.72 | |||
| 万向马瑞利公司 | 采购水电 | 7,640,302.19 | |||
| 武汉佛吉亚公司 | 采购水电 | 104,306.25 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| WanxiangAutomotiveComponents,LLC | 销售货物 | 324,078,252.34 | 362,473,821.87 |
| R&SAutomotive,Inc. | 销售货物 | 327,503,884.49 | 354,532,114.09 |
| 尼亚普科公司 | 销售货物 | 256,440,643.67 | 211,277,701.20 |
| WanxiangAutomotiveComponentsEurope | 销售货物 | 79,392,820.42 | 65,109,791.03 |
| 陕西蓝通公司 | 销售货物 | 63,762,819.30 | 39,236,068.63 |
| 武汉佛吉亚公司 | 销售货物 | 56,634,231.57 | 79,871,083.89 |
| 万向进出口公司 | 销售货物 | 7,466,523.52 | 14,333,070.28 |
| 万向马瑞利公司 | 销售货物 | 2,176,319.06 | 3,773,664.79 |
| 通达迪耐斯公司 | 销售货物 | 425,302.91 | 1,803,266.88 |
| 上万清源公司 | 销售货物 | 55,865.76 | 29,085.22 |
| 重庆佛吉亚公司 | 销售货物 | 55,000.00 | 53,130.00 |
| WanxiangEuropeGmbH | 销售货物 | 37,946.49 | |
| 万向资源公司 | 销售货物 | 715.98 | |
| 万向进出口公司 | 提供服务 | 553,195.56 | 2,416,868.31 |
| 万向马瑞利公司 | 提供服务 | 526,170.00 | 1,990,140.08 |
| 武汉佛吉亚公司 | 提供服务 | 82,831.00 | 178,440.01 |
| 通达迪耐斯公司 | 提供服务 | 28,486.25 | 34,039.88 |
| 武汉佛吉亚公司 | 转供水电 | 2,858,924.07 | 2,613,096.59 |
| 通达迪耐斯公司 | 转供水电 | 201,485.90 | 187,035.03 |
| 万向进出口公司 | 转供水电 | 106,989.77 | 163,044.99 |
| 万兴恒公司 | 转供水电 | 80,838.61 | |
| 万向财务公司 | 转供水电 | 26,747.44 | 19,096.81 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 武汉佛吉亚公司 | 房屋及土地使用权 | 1,388,888.90 | |
| 通达迪耐斯公司 | 房屋及土地使用权 | 1,378,248.20 | 1,379,733.92 |
| 万向马瑞利公司 | 房屋及土地使用权 | 105,531.43 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 万向集团公司 | 房屋及土地使用权 | 4,801,151.62 | 1,960,186.32 | 1,424,818.98 | 1,633,035.33 | ||||||
关联租赁情况说明
[注1]本期支付的租金包含上期到期未支付的租金380,657.37元。[注2]本期万向集团公司对武汉智造公司减免租金2,266,333.08元。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 万向集团公司 | 300,000,000.00 | 2021年02月24日 | 2024年02月23日 | 否 |
| 万向集团公司 | 200,000,000.00 | 2021年03月02日 | 2024年03月01日 | 否 |
| 万向集团公司 | 270,000,000.00 | 2021年04月02日 | 2024年03月31日 | 否 |
| 万向集团公司 | 300,000,000.00 | 2021年04月02日 | 2024年03月31日 | 否 |
| 万向集团公司 | 197,500,000.00 | 2021年02月24日 | 2024年02月23日 | 否 |
| 万向集团公司 | 147,500,000.00 | 2021年03月02日 | 2024年03月01日 | 否 |
| 万向集团公司 | 447,500,000.00 | 2021年04月02日 | 2024年03月31日 | 否 |
| 万向集团公司 | 97,500,000.00 | 2021年04月02日 | 2024年03月31日 | 否 |
| 万向集团公司 | 600,000,000.00 | 2023年07月27日 | 2024年02月01日 | 否 |
| 万向集团公司 | 98,000,000.00 | 2023年03月10日 | 2025年03月06日 | 否 |
| 万向集团公司 | 200,000,000.00 | 2023年12月06日 | 2024年07月03日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 万向集团公司 | 200,000,000.00 | 2023年03月06日 | 2023年03月10日 | 利率3.65% |
| 万向集团公司 | 350,000,000.00 | 2023年03月10日 | 2023年03月15日 | 利率3.40% |
| 万向集团公司 | 300,000,000.00 | 2023年03月16日 | 2023年04月04日 | 利率3.65% |
| 万向集团公司 | 400,000,000.00 | 2023年06月02日 | 2023年06月09日 | 利率3.40% |
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
拆出关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 13,195,408.51 | 13,592,442.00 |
（8）其他关联交易
1.委托贷款事项公司本期委托万向财务公司向本公司合营公司万向马瑞利公司以4.00%的年利率发放贷款1,000.00万元，至期末均尚未到期。本期结算利息528,041.67元。
公司上年同期委托万向财务公司向本公司合营公司万向马瑞利公司以4.35%的年利率发放贷款1,500.00万元，结算利息661,562.50元，支付万向财务公司手续费15,000.00元。
2.转让子公司股权
根据公司控股子公司万向通达公司与上万清源公司于2022年12月30日签订的《股权转让协议书》并经公司第九届董事会2023年第一次临时会议表决通过，上万清源公司以现金方式收购万向通达公司持有的海口通达公司1,500万元人民币的股权（占注册资本100%），本次交易以北京亚太联华资产评估有限公司出具的评估报告(亚评报字〔2022)〕第473号)为基准，作价2,870.49万元。公司转让该部分股权实现净损益1,370.49万元，并分别于2023年3月28日、2023年6月30日收到股权转让款1,435.25万元、1,435.25万元，海口通达公司已于2023年3月23日完成工商变更。
3.代收代付事项
万向集团公司系本公司的母公司，本期为公司代收代付土地使用税2,320,011.60元。
4.工会经费事项
万向集团公司本期向本公司收取集团工会经费166,794.00元。
5.食堂服务和员工物管服务
万兴恒公司本期为本公司及控股子公司提供食堂服务和员工物管服务。本期分别结算食堂服务费用和员工物管服务费用7,575,050.42元、1,704,711.22元。
万兴恒公司上年同期为本公司及控股子公司提供食堂服务和员工物管服务。分别结算食堂服务费用和员工物管服务费用6,127,330.20元、1,700,053.23元。
6.万向财务公司为本公司及控股子公司提供的金融服务业务
万向财务公司系经中国人民银行批准成立的非银行金融机构，为本公司及控股子公司提供金融服务，参照市场费率标准收取有关业务服务费。本期本公司及控股子公司与万向财务公司发生的有关金融服务业务情况如下：
(1)本期公司及控股子公司通过万向财务公司转账结算资金的情况
| 类别 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 银行存款 | 2,895,883,328.38 | 57,332,024,971.84 | 57,409,273,061.88 | 2,818,635,238.34 |
| 其中：活期存款 | 2,482,883,328.38 | 56,503,224,971.84 | 56,596,573,061.88 | 2,389,535,238.34 |
| 定期存款 | 413,000,000.00 | 828,800,000.00 | 812,700,000.00 | 429,100,000.00 |
| 其他货币资金 | 247,737,753.80 | 680,547,464.21 | 650,253,003.18 | 278,032,214.83 |
| 小计 | 3,143,621,082.18 | 58,012,572,436.05 | 58,059,526,065.06 | 3,096,667,453.17 |
公司及控股子公司本期共取得万向财务公司的存款利息收入113,869,671.62元，上年同期取得存款利息收入133,428,961.64元。
(2)本期公司及控股子公司向万向财务公司借款情况
| 类别 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期借款 | 590,504,027.78 | 90,504,027.78 | 500,000,000.00 | |
| 其中：信用借款 | 90,504,027.78 | 90,504,027.78 | ||
| 保证借款 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | ||
| 小计 | 590,504,027.78 | 90,504,027.78 | 500,000,000.00 |
公司及控股子公司本期因资金周转需要向万向财务公司取得美元借款，产生汇兑损失和利息分别为36,981.93元、12,477.78元，上年同期结算借款利息5,375.95元。
(3)商业票据开具情况
本期，公司及控股子公司通过万向财务公司开具的商业票据为3,324,190,712.85元，期末票据余额为1,780,415,113.76元，以票据质押金额为30,167,174.48元。
(4)商业票据贴现情况
本期，公司及控股子公司向万向财务公司贴现的银行承兑汇票金额为545,933,645.86元，上述通过万向财务公司贴现的商业汇票共计支付贴现利息4,244,974.77元。
(5)综合授信服务
根据公司与万向财务公司签订的《金融服务框架性协议》，万向财务公司在2023年度向公司及下属子公司提供70亿元的综合授信额度。
(6)本期本公司通过万向财务公司向其他控股子公司发放的委托贷款情况
| 委托贷款 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期委托贷款 | 540,717,750.01 | 1,080,238,555.57 | 1,101,328,638.92 | 519,627,666.66 |
| 合计 | 540,717,750.01 | 1,080,238,555.57 | 1,101,328,638.92 | 519,627,666.66 |
1.公司及控股子公司本期向万向财务公司支付外汇及分红手续费128,111,70元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 尼亚普科公司 | 94,731,525.43 | 4,736,576.27 | 77,529,678.13 | 3,876,483.91 | |
| WanxiangAutomotiveComponents,LLC | 51,676,031.89 | 2,587,346.02 | 54,908,576.16 | 2,745,428.81 | |
| R&SAutomotive,Inc. | 46,207,145.75 | 2,310,357.29 | 24,523,182.23 | 1,226,159.11 | |
| 陕西蓝通公司 | 15,349,993.63 | 767,499.68 | 9,643,917.33 | 482,195.87 | |
| 武汉佛吉亚公司 | 14,193,612.67 | 709,680.63 | 7,935,612.88 | 396,780.64 | |
| WanxiangAutomotiveComponentsEurope | 10,892,884.77 | 544,644.24 | 10,603,119.03 | 530,155.95 | |
| 万向进出口公司 | 898,375.74 | 44,918.79 | 3,536,766.75 | 185,117.72 | |
| 万向马瑞利公司 | 680,308.72 | 34,015.44 | 1,847,462.68 | 92,373.13 | |
| 万向一二三公司 | 222,750.80 | 13,365.05 | 721,400.60 | 36,070.03 | |
| 通达迪耐斯公司 | 93,678.51 | 4,683.93 | 51,040.98 | 2,552.05 | |
| 上万清源公司 | 11,261.31 | 563.07 | 9,050.70 | 452.54 | |
| 重庆佛吉亚公司 | 60,036.90 | 3,001.85 | |||
| 小计 | 234,957,569.22 | 11,753,650.41 | 191,369,844.37 | 9,576,771.61 | |
| 应收款项融资 | |||||
| 陕西蓝通公司 | 4,510,000.00 | ||||
| 武汉佛吉亚公司 | 961,500.00 | ||||
| 万向马瑞利公司 | 250,000.00 | ||||
| 小计 | 5,471,500.00 | 250,000.00 | |||
| 预付款项 | |||||
| 万向进出口公司 | 3,484,355.92 | ||||
| 万向马瑞利公司 | 1,501,616.96 | ||||
| 小计 | 4,985,972.88 | ||||
| 其他应收款 | |||||
| 万向马瑞利公司 | 300,000.00 | 15,000.00 | 132,080.00 | 6,604.00 | |
| 万向进出口公司 | 120,898.44 | 6,044.92 | |||
| 万向财务公司 | 30,224.61 | 1,511.23 | 19,096.81 | 954.84 | |
| 小计 | 451,123.05 | 22,556.15 | 151,176.81 | 7,558.84 | |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 万向进出口公司 | 6,551,248.11 | 6,977,333.01 | |
| 万向集团公司 | 1,166,774.12 | 217,388.87 | |
| NeapcoEuropeGmbH | 1,163,575.23 | ||
| 万向马瑞利公司 | 642,807.08 | 1,946,031.10 | |
| NeapcoEuropeSP.Z.O.O | 144,051.94 | ||
| 普星聚能公司 | 70,237.22 | ||
| 湘湖逍遥公司 | 24,424.00 | ||
| 武汉佛吉亚公司 | 22,600.00 | ||
| 万兴恒公司 | 4,309.00 | 375.17 | |
| 承德露露公司 | 204,930.00 | ||
| 小计 | 9,790,026.70 | 9,346,058.15 | |
| 合同负债 | |||
| 万向一二三公司 | 3,312,082.06 | 3,312,082.06 | |
| WanxiangEuropeGmbH | 36,233.10 | ||
| 小计 | 3,312,082.06 | 3,348,315.16 | |
| 其他应付款 | |||
| 万向集团公司 | 14,425,999.80 | 6,819,797.39 | |
| 万兴恒公司 | 2,569,766.34 | ||
| 武汉佛吉亚公司 | 246,914.23 | 250,000.02 | |
| 纳德酒店公司 | 1,484.00 | 1,484.00 | |
| 万向马瑞利公司 | 276,146.67 | ||
| 小计 | 17,244,164.37 | 7,432,378.03 |
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、本期股份支付费用
□适用?不适用
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺
(一）信用证截至2023年12月31日，公司在中国建设银行股份有限公司杭州萧山支行开具的未结清信用证共计146.20万美元，到期日为2024年3月14日。
(二）截至资产负债表日，本公司不存在其他需要披露的重要承诺及或有事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
| 利润分配方案 | 拟按现有总股本3,303,791,344股为基数，向全体股东每10股派1.5元现金（含税）。 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1.经公司2024年3月26日第十届董事会2024年第一次临时会议审议通过，并经2024年4月12日2024年第一次临时股东大会审议批准，公司拟对公司董事、高级管理人员、对公司经营业绩有直接影响的其他管理人员、核心技术（业务）骨干人员等人员实施股权激励计划，拟授予股票期权数量为
6,974.60万份，行权价格为4.39元/份，授予价值为30,618.49万元。后因公司部分激励对象因离职不再具有激励对象资格，经公司2024年4月29日第十届董事会第三次会议审议通过，公司拟授予的股票期权数量调整为6,941.60万份，相应授予价值调整为30,473.62万元。
2.筹划发行股份购买资产事项根据公司与万向集团公司签署的《合作意向协议》，公司拟向万向集团公司收购WanxiangAmericaCorp.100%股权，并通过向万向集团公司发行股份及支付现金的方式实施本次收购。截至报告出具日，本次收购尚未完成。
3.转让子公司股权经公司2024年4月18日第十届董事会2024年第二次临时会议审议通过，公司下属控股子公司万向智造公司拟将持有的海南钱潮公司100%股权转让给上万清源公司。万向智造公司拟与上万清源公司签署《股权转让协议书》，上万清源公司拟以现金方式收购万向智造公司持有的海南钱潮公司100%股权，交易金额为1,902.89万元。截至报告出具日，该项股权转让尚未完成。
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
公司作为债权人
| 债务重组方式 | 债权账面价值 | 债务重组相关损益 | 债务重组导致的对联营企业或合营企业的权益性投资增加额 | 权益性投资占联营企业或合营企业股份总额的比例 |
| 以资产清偿债务 | 2,660,265.90 | -99,662.85 | ||
| 合计 | 2,660,265.90 | -99,662.85 |
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明：
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部/产品分部为基础确定报告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 机械制造 | 物资贸易 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 10,171,518,563.24 | 4,115,547,070.15 | 14,287,065,633.39 | |
| 主营业务成本 | 8,050,133,983.54 | 4,028,837,088.65 | 12,078,971,072.19 | |
| 资产总额 | 18,770,833,049.47 | 2,119,639,989.73 | 20,890,473,039.20 | |
| 负债总额 | 9,817,898,378.13 | 2,022,570,403.56 | 11,840,468,781.69 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明产品分部
| 项目 | 汽车零部件 | 钢材、铁合金等 | 合计 |
| 主营业务收入 | 10,171,518,563.24 | 4,115,547,070.15 | 14,287,065,633.39 |
| 主营业务成本 | 8,050,133,983.54 | 4,028,837,088.65 | 12,078,971,072.19 |
| 资产总额 | 18,770,833,049.47 | 2,119,639,989.73 | 20,890,473,039.20 |
| 负债总额 | 9,817,898,378.13 | 2,022,570,403.56 | 11,840,468,781.69 |
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 835,370,408.85 | 930,340,917.24 |
| 1至2年 | 1,139,395.77 | 1,194,484.24 |
| 2至3年 | 3,270,417.24 | |
| 3年以上 | 6,975,032.05 | 4,981,076.69 |
| 3至4年 | 2,926,108.55 | 1,212,066.97 |
| 4至5年 | 644,457.58 | 3,091,249.99 |
| 5年以上 | 3,404,465.92 | 677,759.73 |
| 合计 | 843,484,836.67 | 939,786,895.41 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 7,074,247.06 | 0.84% | 7,074,247.06 | 100.00% | 6,995,032.08 | 0.74% | 6,995,032.08 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 836,410,589.61 | 99.16% | 41,831,923.44 | 5.00% | 794,578,666.17 | 932,791,863.33 | 99.26% | 47,432,542.89 | 5.09% | 885,359,320.44 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 843,484,836.67 | 100.00% | 48,906,170.50 | 5.80% | 794,578,666.17 | 939,786,895.41 | 100.00% | 54,427,574.97 | 5.79% | 885,359,320.44 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 河北宇龙传动轴有限公司 | 3,831,209.95 | 3,831,209.95 | 100.00% | 对方公司经营状况不佳，结算周期延长，二审公司虽已胜诉，但对方不肯支付款项，回款可能性较低，全额计提坏账 | |
| 辽宁正国投资发展有限公司 | 2,814,217.07 | 2,814,217.07 | 100.00% | 华晨汽车集团目前已进入破产重整阶段，预计期后收回的可能性极低，全额计提坏账账 | |
| 诸城坤泰传动轴有限公司等8家公司 | 428,820.04 | 428,820.04 | 100.00% | 对方公司经营状况不佳，结算周期延长，预计期后收回的可能性极低，全额计提坏账 | |
| 合计 | 7,074,247.06 | 7,074,247.06 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 835,271,193.84 | 41,763,559.69 | 5.00% |
| 1-2年 | 1,139,395.77 | 68,363.75 | 6.00% |
| 合计 | 836,410,589.61 | 41,831,923.44 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 6,995,032.08 | 79,214.98 | 7,074,247.06 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 47,432,542.89 | 12,864,821.40 | 18,465,440.85 | 41,831,923.44 | ||
| 合计 | 54,427,574.97 | 12,944,036.38 | 18,465,440.85 | 48,906,170.50 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理 |
[注]公司本期将芜湖工厂债权债务整体转让给智造芜湖公司，相应转出应收账款坏账准备18,465,440.85元。
（4）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
性项目
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 尼亚普科传动系统(上海)有限公司 | 93,065,964.34 | 11.03% | 4,653,298.22 | ||
| 中国第一汽车股份有限公司 | 65,048,219.93 | 7.71% | 3,252,411.00 | ||
| WanxiangAutomotiveComponents | 51,664,025.73 | 6.13% | 2,583,201.28 | ||
| 富奥汽车零部件股份有限公司 | 44,118,808.55 | 5.23% | 2,205,940.43 | ||
| 浙江吉润汽车有限公司 | 40,894,332.63 | 4.85% | 2,044,716.63 | ||
| 合计 | 294,791,351.18 | 34.95% | 14,739,567.56 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 31,722,748.21 | |
| 其他应收款 | 190,988,025.95 | 12,234,909.49 |
| 合计 | 222,710,774.16 | 12,234,909.49 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5）本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收普通股股利 | 31,722,748.21 | |
| 合计 | 31,722,748.21 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5）本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收暂付款 | 192,952,006.52 | 5,471,136.91 |
| 应收退税款 | 8,471,801.86 | 4,725,441.37 |
| 押金保证金 | 2,040,629.00 | 1,464,953.09 |
| 其他 | 181,073.48 | 1,314,929.14 |
| 合计 | 203,645,510.86 | 12,976,460.51 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 198,124,573.74 | 7,392,620.51 |
| 1至2年 | 20,937.12 | 5,500,000.00 |
| 2至3年 | 5,500,000.00 | 83,840.00 |
| 合计 | 203,645,510.86 | 12,976,460.51 |
3）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 203,645,510.86 | 100.00% | 12,657,484.91 | 6.22% | 190,988,025.95 | 12,976,460.51 | 100.00% | 741,551.02 | 5.71% | 12,234,909.49 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 203,645,510.86 | 100.00% | 12,657,484.91 | 6.22% | 190,988,025.95 | 12,976,460.51 | 100.00% | 741,551.02 | 5.71% | 12,234,909.49 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 6.22% | ||
| 其中：1年以内 | 198,124,573.74 | 9,906,228.68 | 5.00% |
| 1-2年 | 20,937.12 | 1,256.23 | 6.00% |
| 2-3年 | 5,500,000.00 | 2,750,000.00 | 50.00% |
| 合计 | 203,645,510.86 | 12,657,484.91 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 369,631.02 | 330,000.00 | 41,920.00 | 741,551.02 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -1,046.86 | 1,046.86 | ||
| ——转入第三阶段 | -330,000.00 | 330,000.00 | ||
| 本期计提 | 9,537,644.52 | 209.37 | 2,708,080.00 | 11,915,933.89 |
| 2023年12月31日余额 | 9,906,228.68 | 1,256.23 | 2,750,000.00 | 12,657,484.91 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
| 项目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期末坏账准备计提比例（%） | 5.00 | 6.00 | 50.00 | 6.22 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 741,551.02 | 11,915,933.89 | 12,657,484.91 | |||
| 合计 | 741,551.02 | 11,915,933.89 | 12,657,484.91 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
本期无核销的其他应收款。6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 智造芜湖公司 | 应收暂付款 | 187,238,281.07 | 1年以内 | 91.94% | 9,361,914.05 |
| 萧山区税务局出口退税款 | 应收退税款 | 6,321,866.72 | 1年以内 | 3.10% | 316,093.34 |
| 万向智造公司 | 应收暂付款 | 5,500,000.00 | 2-3年 | 2.70% | 2,750,000.00 |
| 株式会社消费税 | 应收退税款 | 2,149,935.14 | 1年以内 | 1.06% | 107,496.76 |
| 重汽（济南）传动轴有限公司 | 押金保证金 | 2,000,000.00 | 1年以内 | 0.98% | 100,000.00 |
| 合计 | 203,210,082.93 | 99.78% | 12,635,504.15 |
7）因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,363,556,118.97 | 3,363,556,118.97 | 3,133,394,418.97 | 3,133,394,418.97 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 121,306,125.89 | 121,306,125.89 | 115,700,360.99 | 115,700,360.99 | ||
| 合计 | 3,484,862,244.86 | 3,484,862,244.86 | 3,249,094,779.96 | 3,249,094,779.96 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 万向智造公司 | 654,701,900.00 | 654,701,900.00 | ||||||
| 万向通达公司 | 421,870,131.39 | 421,870,131.39 | ||||||
| 钱潮轴承公司 | 306,619,158.75 | 306,619,158.75 | ||||||
| 万向精工公司 | 377,800,093.99 | 377,800,093.99 | ||||||
| 数智重庆公司 | 230,000,000.00 | 230,000,000.00 | ||||||
| 钱潮森威公司 | 340,106,583.24 | 340,106,583.24 | ||||||
| 上海技术公司 | 210,000,000.00 | 210,000,000.00 | ||||||
| 智造石首公司 | 79,267,950.00 | 30,161,700.00 | 109,429,650.00 | |||||
| 万向传动轴公司 | 180,971,210.32 | 180,971,210.32 | |||
| 钱潮销售公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||
| 供应链公司 | 62,910,828.49 | 62,910,828.49 | |||
| 合肥万向公司 | 30,921,903.01 | 30,921,903.01 | |||
| 钱潮美洲公司 | 88,224,659.78 | 88,224,659.78 | |||
| 万向技术公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||
| 智造芜湖公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||
| 合计 | 3,133,394,418.97 | 230,161,700.00 | 3,363,556,118.97 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 万向马瑞利公司 | 79,018,218.21 | 3,380,361.99 | 82,398,580.20 | |||||||||
| 小计 | 79,018,218.21 | 3,380,361.99 | 82,398,580.20 | |||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 陕西蓝通公司 | 36,682,142.78 | 2,225,402.91 | 38,907,545.69 | |||||||||
| 小计 | 36,682,142.78 | 2,225,402.91 | 38,907,545.69 | |||||||||
| 合计 | 115,700,360.99 | 5,605,764.90 | 121,306,125.89 | |||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,429,697,268.10 | 3,772,358,870.53 | 3,866,214,707.76 | 3,308,185,391.84 |
| 其他业务 | 139,218,108.74 | 112,334,287.00 | 77,171,620.03 | 49,796,986.19 |
| 合计 | 4,568,915,376.84 | 3,884,693,157.53 | 3,943,386,327.79 | 3,357,982,378.03 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
按经营地区分类
| 按经营地区分类 |
| 其中： |
市场或客户类型
| 市场或客户类型 |
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
与履约义务相关的信息：
合计
项目
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客 | 公司提供的质量保证类型及 |
| 户的款项 | 相关义务 |
其他说明
1.收入分解信息
1)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 汽车零部件产品 | 4,565,634,319.02 | 3,881,733,533.72 | 3,943,359,842.08 | 3,357,955,892.32 |
| 小计 | 4,565,634,319.02 | 3,881,733,533.72 | 3,943,359,842.08 | 3,357,955,892.32 |
2)与客户之间的合同产生的收入按行业分解
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 机械制造业 | 4,565,634,319.02 | 3,881,733,533.72 | 3,943,359,842.08 | 3,357,955,892.32 |
| 小计 | 4,565,634,319.02 | 3,881,733,533.72 | 3,943,359,842.08 | 3,357,955,892.32 |
3)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 在某一时点确认收入 | 4,565,634,319.02 | 3,943,359,842.08 |
| 小计 | 4,565,634,319.02 | 3,943,359,842.08 |
2.在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为11,181,430.08元。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 5,605,764.90 | 11,869,885.91 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 336,493,367.52 | 357,938,780.28 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -3,980,172.64 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其中：其他权益工具投资 | 55,283,333.33 | 133,219,805.75 |
| 委托贷款产生的投资收 | 30,617,048.52 | 21,981,758.26 |
| 益 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 其中：处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 28,728,453.00 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 528,559.54 | |
| 处置衍生金融工具取得的投资收益 | -5,546,942.89 | -6,179,149.28 |
| 应收款项融资贴现损失 | -591,871.95 | -381,383.32 |
| 债务重组损失 | -206,550.95 | -199,376.70 |
| 合计 | 421,654,148.48 | 543,527,160.80 |
6、其他
研发费用
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 60,284,445.05 | 69,562,809.58 |
| 直接投入 | 53,426,658.82 | 55,951,878.01 |
| 折旧及摊销 | 53,185,016.79 | 44,818,455.58 |
| 实验检测费 | 1,819,248.22 | 726,179.20 |
| 其他 | 1,473,581.89 | 2,761,565.57 |
| 合计 | 170,188,950.77 | 173,820,887.94 |
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 15,088,031.21 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 40,460,139.52 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -5,813,493.98 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | 521,395.84 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 4,090,727.68 | |
| 债务重组损益 | -99,662.85 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和 | 6,185,506.86 |
| 支出 | ||
| 减：所得税影响额 | 7,706,913.01 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 795,375.07 | |
| 合计 | 51,930,356.20 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用□不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 与资产相关的政府补助 | 44,963,314.54 | 与资产相关的政府补助各年持续发生，不具有偶发性，认定为经常性损益 |
| 增值税加计抵减 | 29,817,269.05 | 增值税加计抵减属于“税收减免且未来长期能够抵减”，认定为经常性损益 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 620,897.33 | 代扣个人所得税手续费返还各年持续发生，不具有偶发性，认定为经常性损益 |
| 退役士兵减免税金 | 197,600.00 | 退役士兵减免税金各年持续发生，不具有偶发性，认定为经常性损益 |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.52% | 0.25 | 0.25 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.92% | 0.23 | 0.23 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
1.执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》对2022年度非经常性损益金额的影响
| 项目 | 金额 |
| 2022年度归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 186,794,644.54 |
| 2022年度按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》规定计算的归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 148,375,727.04 |
| 差异 | 38,418,917.50 |
2.加权平均净资产收益率的计算过程
| 项目 | 序号 | 本期数 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 821,520,182.86 | |
| 非经常性损益 | B | 51,930,356.20 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 769,589,826.66 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 8,696,873,946.10 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 890,861,645.99 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 8 | |
| 其他 | 权益性交易增加资本公积 | I1 | 3,754,034.75 |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 6 | |
| 计提职工奖福基金 | I3 | -250,206.52 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J3 | 8 | |
| 外币报表折算差异 | I4 | 2,498,123.74 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J4 | 6 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | I5 | 225,738,839.97 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J5 | 6 | |
| 报告期月份数 | K | 12.00 | |
| 加权平均净资产 | L=D+A/2+E×F/K-G×H/K±I×J/K | 8,629,554,968.42 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 9.52% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 8.92% |
3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 821,520,182.86 |
| 非经常性损益 | B | 51,930,356.20 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 769,589,826.66 |
| 期初股份总数 | D | 3,303,791,344.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 12.00 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 3,303,791,344.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.25 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.23 |
(2)稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。