欣龙控股（集团）股份有限公司
2023年年度报告
2024年4月
2023年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人于春山、主管会计工作负责人代晓及会计机构负责人（会计主管人员）刘媛媛声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
一、公司信息 ...... 8
二、联系人和联系方式 ...... 8
三、信息披露及备置地点 ...... 8
四、注册变更情况 ...... 8
五、其他有关资料 ...... 9
六、主要会计数据和财务指标 ...... 9
七、境内外会计准则下会计数据差异 ...... 10
八、分季度主要财务指标 ...... 10
九、非经常性损益项目及金额 ...... 10
第三节 管理层讨论与分析 ...... 12
一、报告期内公司所处行业情况 ...... 12
二、报告期内公司从事的主要业务 ...... 12
三、核心竞争力分析 ...... 16
四、主营业务分析 ...... 18
五、非主营业务分析 ...... 28
六、资产及负债状况分析 ...... 28
七、投资状况分析 ...... 29
八、重大资产和股权出售 ...... 31
九、主要控股参股公司分析 ...... 31
十、公司控制的结构化主体情况 ...... 31
十一、公司未来发展的展望 ...... 32
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 ...... 33
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况 ...... 33
第四节 公司治理 ...... 34
一、公司治理的基本状况 ...... 34
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况 ...... 35
三、同业竞争情况 ...... 36
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 ...... 36
五、董事、监事和高级管理人员情况 ...... 36
六、报告期内董事履行职责的情况 ...... 43
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 ...... 44
八、监事会工作情况 ...... 45
九、公司员工情况 ...... 45
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 ...... 46
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ...... 46
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 ...... 46
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 ...... 47
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告 ...... 47
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 ...... 49
第五节 环境和社会责任 ...... 50
一、重大环保问题 ...... 50
二、社会责任情况 ...... 51
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 ...... 53
第六节 重要事项 ...... 54
一、承诺事项履行情况 ...... 54
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 ...... 54
三、违规对外担保情况 ...... 54
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 ...... 54
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 ....... 55六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 ...... 55
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 ...... 55
八、聘任、解聘会计师事务所情况 ...... 55
九、年度报告披露后面临退市情况 ...... 55
十、破产重整相关事项 ...... 56
十一、重大诉讼、仲裁事项 ...... 56
十二、处罚及整改情况 ...... 56
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ...... 56
十四、重大关联交易 ...... 56
十五、重大合同及其履行情况 ...... 57
十六、其他重大事项的说明 ...... 60
十七、公司子公司重大事项 ...... 60
第七节 股份变动及股东情况 ...... 61
一、股份变动情况 ...... 61
二、证券发行与上市情况 ...... 62
三、股东和实际控制人情况 ...... 62
四、股份回购在报告期的具体实施情况 ...... 65
第八节 优先股相关情况 ...... 66
第九节 债券相关情况 ...... 67
第十节 财务报告 ...... 68
一、审计报告 ...... 68
二、财务报表 ...... 72
三、公司基本情况 ...... 95
四、财务报表的编制基础 ...... 96
五、重要会计政策及会计估计 ...... 96
六、税项 ...... 125
七、合并财务报表项目注释 ...... 128
八、研发支出 ...... 177
九、合并范围的变更 ...... 178
十、在其他主体中的权益 ...... 180
十一、政府补助 ...... 185
十二、与金融工具相关的风险 ...... 187
十三、公允价值的披露 ...... 191
十四、关联方及关联交易 ...... 193
十五、股份支付 ...... 197
十六、承诺及或有事项 ...... 197
十八、其他重要事项 ...... 200
二十、补充资料 ...... 215
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司/本公司/欣龙控股 | 指 | 欣龙控股（集团）股份有限公司 |
| 中国证监会/证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 海南证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会海南监管局 |
| 本报告 | 指 | 欣龙控股（集团）股份有限公司2023年度报告 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 海南欣龙无纺/海南基地 | 指 | 海南欣龙无纺股份有限公司 |
| 宜昌欣龙卫材/湖北基地 | 指 | 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 |
| 湖南欣龙/湖南基地 | 指 | 湖南欣龙非织造材料有限公司 |
| 广东聚元堂 | 指 | 广东聚元堂药业有限公司 |
| 欣龙投资 | 指 | 海南欣龙股权投资私募基金管理有限公司 |
| 咔咔玛 | 指 | 杭州临安咔咔玛科技有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 欣龙控股 | 股票代码 | 000955 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 欣龙控股（集团）股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 欣龙控股 | ||
| 公司的外文名称（如有） | XINGLONG HOLDING （GROUP）COMPANY LTD. | ||
| 公司的法定代表人 | 于春山 | ||
| 注册地址 | 海南省澄迈县老城工业开发区 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 571924 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 海南省海口市美兰区国兴大道3号互联网金融大厦B座23层 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 570203 | ||
| 公司网址 | www.xinlong-holding.com | ||
| 电子信箱 | xlkg@xinlong-holding.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 周菊锋 | 汪燕 |
| 联系地址 | 海南省海口市美兰区国兴大道3号互联网金融大厦B座23层 | 海南省海口市美兰区国兴大道3号互联网金融大厦B座23层 |
| 电话 | （0898）68582788 | （0898）68585274 |
| 传真 | （0898）68582799 | （0898）68582799 |
| 电子信箱 | zhoujufeng@xinlong-holding.com | xlkg@xinlong-holding.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 证券日报 |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券法务部 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 914600006200019600 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 1999年12月9日至2002年10月12日，公司控股股东为 |
上海申达股份有限公司；2002年10月12日至2007年3月22日，公司控股股东为海南欣安实业总公司；2007年3月22日至2007年5月30日，公司控股股东为北京柯鑫投资有限公司；2007年5月30日至2019年12月21日，公司控股股东为海南筑华科工贸有限公司；2019年12月21日至今，公司控股股东为嘉兴天堂硅谷股权投资有限公司。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域 |
| 签字会计师姓名 | 向芳芸、王亮 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |
| 营业收入（元） | 591,117,705.50 | 837,502,494.04 | -29.42% | 1,016,691,476.64 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -28,428,383.30 | -120,440,704.30 | 76.40% | 9,879,550.48 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -43,684,269.00 | -132,911,420.14 | 67.13% | -3,053,427.21 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 33,500,789.14 | 58,567,854.34 | -42.80% | 28,286,761.27 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0528 | -0.2237 | 76.40% | 0.0184 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0528 | -0.2237 | 76.40% | 0.0184 |
| 加权平均净资产收益率 | -4.19% | -15.98% | 11.79% | 1.22% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |
| 总资产（元） | 929,716,010.19 | 1,057,896,887.50 | -12.12% | 1,218,185,274.53 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 664,704,202.36 | 693,442,557.46 | -4.14% | 813,883,261.76 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
?是 □否
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 591,117,705.50 | 837,502,494.04 | / |
| 营业收入扣除金额（元） | 3,358,619.38 | 4,998,838.29 | 销售材料收入、租赁收入、废品收入、加工费收入、电费收入 |
| 营业收入扣除后金额（元） | 587,759,086.12 | 832,503,655.75 | / |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 113,831,116.79 | 148,063,553.13 | 147,213,754.89 | 182,009,280.69 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -7,974,591.39 | 4,609,240.76 | -7,829,672.11 | -17,233,360.56 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -9,942,817.62 | -7,032,575.98 | -9,672,790.24 | -17,036,085.16 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -38,224,507.33 | -1,786,602.78 | 38,965,825.23 | 34,546,074.02 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异?是 ?否
公司基于谨慎性考虑，同时结合审计机构相关意见，对部分大宗贸易业务从“总额法”调整为 按“净额法”确认营业收入，并将 2023 年第一季度报告、2023 年半年报、 2023 年第三季度报告的营业收入、营业成本按照追溯重述法进行调整。
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 10,798,752.34 | -69,945.63 | -821,929.20 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 1,438,322.05 | 5,954,540.84 | 10,437,702.42 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 4,458,148.37 | 2,273,423.77 | 1,570,613.32 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 87,522.01 | 6,640,000.00 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -357,545.72 | 10,588,256.25 | -646,500.40 | |
| 减：所得税影响额 | 245,487.74 | -57,752.49 | 35,014.66 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 836,303.60 | 6,420,833.89 | 4,211,893.79 | |
| 合计 | 15,255,885.70 | 12,470,715.84 | 12,932,977.69 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
（一）非织造行业
公司主营业务为无纺非织造新材料及终端制品。根据中国产业用纺织品行业协会发布的数据，2023年，产业用纺织品行业整体仍处于调整期，企业间竞争加剧，市场需求、生产、销售、进出口和投资都出现不同程度的下降，但自年底前开始逐步进入边际修复阶段。2023年，非织造行业规模以上企业，营业收入同比增速-5.23%，营业成本增速-5.16%，利润总额增速为-19.14%。非织造布出口额同比下降3.09%。无纺终端制品市场恢复仍较为缓慢。
（二）医药流通行业
公司医药健康板块当前主要业务是药品代理、分销、配送销售。医药流通行业集中化程度正日益提高，传统配送业务利润空间进一步压缩，而药品销售从线下到线上快速转移。中康CMH数据显示，医药电商市场2018年-2022年市场规模由657.4亿元增长至2520亿元。目前我国医药电商以B2B业务为主，占比达56.4%，B2C及O2O分别占比39.3%、4.3%。医药电商业务持续快速增长，增长速度远超线下实体药店。对于小型医药流通企业，需要利用自身灵活和贴身专业服务的差异化优势，创造新的利润增长点与价值。
（三）贸易行业
公司的贸易业务主要包括天然橡胶和油品业务。2023年，受国际经济环境持续低迷影响，橡胶产品价格持续走低，橡胶平均销售价格整体低于2022年同期水平，毛利水平降低。2023年，世界石油需求渐进复苏，市场供需总体宽松，地缘政治影响逐减弱，国际油价同比下降，国内成品油市场恢复明显。
二、报告期内公司从事的主要业务
报告期内公司主要业务保持稳定，主要包括三个领域：1、非织造新材料业务，主要研发、生产和销售水刺、熔纺等非织造材料；2、医药健康及消费品业务，目前主要包括
药品代理、分销及配送服务以及面向医疗卫生防护、家居清洁、个人护理等领域的无纺深加工终端制品；3、投资与贸易业务，是紧密围绕公司主业的适度延伸，目前主要包括对围绕公司战略定位的相关领域的股权投资，以及天然橡胶、石油等产品的贸易业务。
（一）非织造新材料业务
公司非织造新材料业务主要产品包括水刺无纺布、熔纺无纺布。公司是国内第一家水刺非织造材料制造商，从事高端非织造材料及其终端消费品的研发、生产和销售，产品定位为高端差异化及“人无我有，人有我优”，围绕市场发展需求持续推陈出新，多个产品曾填补国内空白，在国内外高端非织造材料市场形成了较好的品牌知名度和美誉度，公司已成为多家世界500强企业的供应商和服务商。公司下属子公司海南欣龙无纺和宜昌欣龙卫材主要负责研发、制造和销售水刺无纺布。水刺无纺布生产原料来源广泛，包括天然纤维（木桨、棉花、汉麻、蚕丝等）、天然纤维素再生纤维（粘胶短纤等）、人工合成纤维（涤纶纤维、超细纤维等）以及各类特种功能性纤维等。水刺无纺布具有强度高、手感好、吸水性强、透气性好、功能性开发空间广阔等优点，被广泛应用于医疗卫生、个人护理、防护、家居清洁、美容化妆、工业擦拭等领域。
公司控股子公司湖南欣龙主要研发、生产和销售SMS、SSS等系列熔纺无纺布。熔纺无纺布是用途广泛的新型复合材料，包括熔喷、SMS以及SSS纺粘等系列产品，其中熔喷无纺布产品主要应用于空气净化、高滤效口罩、工业擦拭等领域。公司熔喷无纺布产品的市场定位以中高端为主；SMS无纺布属于纺粘和超细熔喷的复合材料，具有良好的强度和屏蔽性，广泛应用于医疗防护、个人护理、包装材料等领域；SSS无纺布广泛应用于个人护理、高滤效口罩、包装材料等领域。
| 类别 | 应用领域 | 示例 |
| 医疗防护系列 | 公司生产SSMMS、SSS、木浆复合水刺布、水刺印花布、水刺医用纱布等医用防护用系列材料，产品可用于生产医用防护服、手术衣、隔离服、手术洞巾、医用铺单、洁净服、医用口罩、医用纱布、医用膏药贴等产品。 | |
| 工业擦拭系列 | 公司生产木浆水刺、3D木浆水刺、上浆印花水刺、熔喷压花等工业擦拭系列材料，并可提供超细纤维熔喷、树皮纹熔喷布、汉麻水刺布、纯棉水刺布、3D丙纶木浆等吸油布材料，还可提供木浆、木浆染色、超细纤维、涂层、微细孔等各类无尘布材料及除胶布等材料。终端产品可用于航空、飞机、汽车、印刷、精密仪器、机械设备等行业清洁擦拭用途。 | |
| 居家清洁系列 | 公司精选天然植物纤维、Lyocell纤维或者黏涤混纺纤维等优质原料经先进的水刺、复合水刺与染整加工处理等技术生产居家清洁系列材料。终端产品可用于居家擦拭、厨房擦拭、旅行护理等用途。 | |
| 美容美妆系列 | 公司通过先进的水刺无纺布技术，将纤维柔性三维交织加固，生产美容美妆系列材料，产品柔软、亲肤，可用于生产面膜、眼膜、手模等膜材载体以及棉柔巾、卸妆棉、化妆棉等皮肤护理产品。 | |
| 卫生护理系列 | 公司生产超薄超柔纺粘、薄型防渗漏SMS、全棉水刺、莫代尔纤维、竹纤维水刺、艾草纤维水刺、蚕丝水刺、汉麻水刺等卫生护理系列材料，具有舒爽、透气、吸湿、柔软、抑菌等性能，可用于卫生巾、婴儿纸尿裤、成人纸尿裤、护理垫、经期裤等产品的面材、导流层、防漏隔边等。 | |
| 健康呼吸系列 | 公司可生产符合BFE95、BFE99、美国N95、N99、欧洲FFP系列、韩国KF94、日本DS系列等不同类型和级别的口罩芯体，也可以提供口罩用各类纺粘、水刺无纺面层、静电棉等材料，并可提供具有HEPA级别的水驻极熔喷滤材、中高效静电棉滤材等。产品可用于口罩、空气净化器、新风系统等产品过滤拦截空气中的污染物。 |
公司非织造材料一般采取以销定产的低风险经营模式。非织造材料主要以直接销售形式进行，各生产经营基地均下设营销部负责国内外订单销售。
（二）医药健康与消费品业务
公司医药健康业务目前主要依托广东聚元堂开展的医药代理及配送业务。下属子公司广东聚元堂药业有限公司通过以代理或采购方式从医药制造企业获得医药产品，通过线上与医药销售平台合作及线下拓展实体终端门店相结合的方式进行分销和配送。公司积极通过对优质医药品种的把握以及对下游销售渠道的深度挖掘，以灵活高效的服务模式，获得差异化的竞争优势。
消费品业务目前主要以公司非织造新材料的材料端优势，研发销售面向家庭和个人的中高端健康消费品。公司消费品业务包括家居清洁擦布、一次性棉柔巾、湿巾等，产品类别丰富，适用范围广，主要以OEM和ODM模式开展业务。报告期内，公司积极研判行业及市场演进趋势，探索消费品业务的创新业务模式。
（三）投资与贸易业务
公司投资业务主要依托欣龙投资开展，主要业务是聚焦公司发展方向，聚焦海南自贸港建设发展，通过股权投资的方式为公司培育、拓展新的业绩增长点。
公司的贸易产品主要包括天然橡胶和油品，其中子公司洋浦方大进出口有限公司主要从事天然橡胶贸易业务，子公司大连欣龙石油化工有限公司以经营柴油等油品贸易为主。公司开展投资及贸易业务主要是充分利用海南自贸港投资自由便利、贸易自由便利政策，
| 内饰包装系列 | 公司生产优质水刺布、纺粘无纺布、复合无纺布等多种柔软安全洁净的内饰包装材料，产品可用于生产窗帘布、汽车内饰、环保购物袋、包装袋等。 | |
| 前沿产品 | 欣龙集团以“服务健康美好生活”的战略定位，坚持“天然、抑菌、安全、环保”的产品理念，依托国家非织造材料工程技术研究中心进行产品研究与开发，目前已成功研发出汉麻抑菌卫生材料、高透气抗渗漏超薄无纺布、可降解手术衣材料、可降解擦拭布材料、天然抑菌熔喷布等材料，前沿产品性能优异，可应用于多个领域。 |
结合自身产业和各方面资源优势，通过项目投资、产业整合等为公司转型升级和高质量发展助力。
三、核心竞争力分析
报告期内公司的核心竞争力没有发生重大变化，主要体现在以下几个方面：
1、品牌和先发优势
公司是国内最先引进水刺无纺材料制造技术的企业，是中国无纺行业第一家上市公司，具有行业先发优势。公司迄今已建成投产的有水刺、复合水刺、SMS、SSS、熔喷、后整理以及无纺深加工等十多条生产线，生产规模在国内非织造材料高端市场领域达到领先水平。经过二十多年积累和发展，公司产品逐步树立起了优质、高端的品牌形象， 长期为金佰利、麦朗、贝里国际、澳洲CL等众多国内外知名企业供应产品，并建立了长期稳定的合作关系。
2、人才团队优势
多年来，公司培养了一批拥有丰富生产管理经验、技术研发能力和市场销售能力的优秀人才队伍，结构相对稳定。近两年，公司在保持原有核心管理团队稳定的基础上，从北京、杭州等地引进多名具有丰富经验的管理人才，使得现有管理团队不仅具有完备的生产运营、先进的质量管控和较强的产品市场开拓能力，并且增强了在产业和资产运营、投融资、风险管理等方面的能力，整个管理团队工作能力更加全面，决策更加科学、高效。
公司在自身拥有一支素质高、能力强的专业技术团队的同时，还聘请了国内外相关院校和行业协会的行业专家组成的专家顾问团队，保证了公司能及时地掌握国际非织造材料前沿技术和行业发展动态，并及时作出应对。
公司的专业营销队伍，时刻关注国际国内市场的行情变化，深入了解客户需求，掌握细分市场需求的差异化，以市场变动信息及时反馈生产环节，从而最大程度确保公司产品与市场需求相匹配。
公司通过持续优化激励约束机制，明确责权利相统一的原则，以更加市场化的方式严格要求团队，充分激励团队，增强核心团队的责任心和获得感，充分挖掘优秀人才的主动
性和能动性。公司对有能力、有思想的员工提供“四给”：给机会、给资源、给奖励、给荣誉，为员工创造干事创业的优秀环境。公司未来可以充分利用海南自贸港人才引进政策优势，进一步加强人才队伍建设，打造一支能够满足公司未来长期发展和布局需要的高层次、综合性人才团队。
3、科技研发优势
公司拥有国内非织造行业唯一的“国家非织造材料工程技术研究中心”、“博士后科研工作站”和“亚洲非织造材料工程技术中心”，海南基地被认定为“国家非织造材料高新技术产业化基地”。公司具备较强的持续研发创新能力和先进的生产工艺技术，先后承担完成了多项国家和省部级科研项目，并且获得了多项奖励。
2023年度，公司参与5项标准的制定工作，其中确定国家标准1项，行业标准2项，团体标准2项。取得专利授权8项，其中发明专利4项，实用新型专利4项。 此外，集团公司和湖北基地顺利通过高新技术企业复审。“医用防护非织造材料的研制与开发”项目获得2023年度“金桥奖”。公司被国家知识产权局认定为“知识产权优势企业”，荣获“科技产业发展突出贡献企业”荣誉称号。
4、先进完善的管理体系
公司具有较为完善的标准化管理体系及持续优化改进的管理系统。公司先后通过了ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系、国际认证联盟（IQNET）质量认证和国家“标准化良好行为企业” 4A级认证、职业健康和安全管理体系以及能源管理体系。公司持续不断根据公司业务发展和管理的需要，优化管理手段，完善管理制度。
5、海南自贸港区位优势
公司作为海南自贸港本土上市公司，面临自贸港建设发展的新机遇。随着自贸港政策的逐步释放，全球市场要素会在海南加速汇聚，将为国际化业务起步较早的欣龙带来新的发展契机。公司将充分利用海南自贸港在人才引进、产业引导、投资及贸易自由、促进资本市场发展等全方位的政策优势，积极引进高层次技术研发及经营管理人才，布局符合自贸港发展产业引导方向的新业务增长点，探索利用海南自贸港更加开放和灵活的国际化投融资工具，盘活存量、提质增效、转型发展。
四、主营业务分析
1、概述
2023年，董事会积极推动公司围绕2022年确定的“立足海南自贸港，服务健康美好生活”战略定位，坚持与自贸港政策红利紧密结合、与产业发展大趋势紧密结合、与欣龙自身文化基因和资源禀赋紧密结合的“三结合”发展原则，进一步推动深化改革，开拓创新，持续扎实开展工作。
（一）积极推动非织造新材料业务一体化改革持续推向深入
2023年，围绕企业经营核心目标，各个基地经营班子全力以赴抓机制改革、经营发展和企业升级的任务。各生产基地之间人员、信息、市场资源等核心能力的调配交流更加充分，资源共享的机制更加顺畅，更好地发挥了欣龙一盘棋的优势。
公司研发体系改革取得重要进展。研发体系运作更加高效，创新能力有效提升。国家工程技术中心与各生产基地实现人员、信息、项目更充分的合作和融合，安排技术研发人员常驻到各生产基地一线，与生产深度融合，成功解决了各基地长期存在的技术难题，切实发挥了国家工程技术中心对于公司产品研发的技术支撑作用。
（二）进一步推动组织和制度改革
改革的深入推进，需要配套的组织和制度提供支撑。
2023年，各个基地结合自身经营实际，打造了配置更加合理，运行更加高效的管理核心。各基地进一步优化选人用人机制，以业绩和目标为导向，使团队成员能够迅速成为助推发展的核心动力；进一步明确考核机制，将价值创造，增量分享落到实处，公司与员工成为协作利益共同体；进一步明确淘汰机制，让大家放弃大锅饭的幻想，增强危机意识。
公司海南基地进行了新一届董事会和管理班子的更新，管理班子成员更加年轻，贴近研发生产工作一线，凝聚力和向心力更强，给干部员工传递了积极创新、开拓进取的积极态度。
（三）持续推进人力资源优化和培养工作
2023年，公司一方面根据实际经营情况，对人力资源持续进行优化，优中选优，实现良性优胜劣汰，保证整个机体的活力；一方面加强对优秀年轻团队的培养和使用。公司持
续宣贯“四给”的人才培养机制，对于有想法、有能力、想干事、能干成事的员工，公司通过给位置、给资源、给奖励、给荣誉，激发公司各级干部员工想干事，干成事的主动性和积极性。
公司积极组织内外部培训师资，开展关于职业素养、企业管理、市场营销等方面的培训，将对骨干员工的培训和能力提升作为公司的重要日常工作。围绕庆祝公司成立三十周年，公司举办了以“致敬·传承与发展”为主题的庆祝大会，在向老一辈创业者致敬的同时，也把握机会对年轻骨干员工做企业发展历程和奋斗精神的宣传教育，进一步凝聚了士气，积累了发展的力量。
（四）积极探索外延式发展机会
公司在逐步稳定并实现存量业务实现稳定运营的同时，积极探索通过投资和并购拓展业务布局。公司聚焦在医药健康和消费品领域积极寻找新的业务增长点，在医药、医疗器械、医疗服务、跨境电商服务等领域持续跟踪了多个项目。公司继续秉持积极与稳妥相结合的原则，积极筹划，稳妥推进新业务布局工作。
（五）进一步推动企业文化建设
面对公司新的发展阶段，公司更加注重对于广大干部员工“永远实事求是、永远勇于负责、永远渴求进步”的新时期企业文化的宣贯。让大家将企业文化贯彻到日常的生产经营实践中，切切实实发挥企业文化对干部员工行为的指导作用，让大家在面临选择的时候能够有明确的文化指引。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 591,117,705.50 | 100% | 837,502,494.04 | 100% | -29.42% |
| 分行业 | |||||
| 纺织业 | 321,547,480.12 | 54.40% | 457,090,966.07 | 54.58% | -29.65% |
| 其他行业 | 156,606,107.51 | 26.49% | 256,906,970.16 | 30.67% | -39.04% |
| 医药健康行业 | 109,426,488.59 | 18.51% | 116,003,797.86 | 13.85% | -5.67% |
| 新能源业务 | 0.00 | 0.00% | 2,311,921.66 | 0.28% | -100.00% |
| 基金管理业务 | 179,009.90 | 0.03% | 190,000.00 | 0.02% | -5.78% |
| 其他业务收入 | 3,358,619.38 | 0.57% | 4,998,838.29 | 0.60% | -32.81% |
| 分产品 | |||||
| 水刺产品 | 206,228,120.76 | 34.89% | 235,125,884.55 | 28.07% | -12.29% |
| 无纺深加工产品 | 51,880,666.81 | 8.78% | 74,187,112.03 | 8.86% | -30.07% |
| 熔纺无纺布 | 63,438,692.55 | 10.73% | 147,777,969.49 | 17.65% | -57.07% |
| 贸易业务及其他 | 156,606,107.51 | 26.49% | 256,906,970.16 | 30.67% | -39.04% |
| 医药医疗 | 109,426,488.59 | 18.51% | 116,003,797.86 | 13.85% | -5.67% |
| 新能源业务 | 0.00 | 0.00% | 2,311,921.66 | 0.28% | -100.00% |
| 基金管理业务 | 179,009.90 | 0.03% | 190,000.00 | 0.02% | -5.78% |
| 其他业务收入 | 3,358,619.38 | 0.57% | 4,998,838.29 | 0.60% | -32.81% |
| 分地区 | |||||
| 海南地区 | 369,615,052.16 | 62.53% | 382,690,454.04 | 45.70% | -3.42% |
| 华东地区 | 0.00 | 0.00% | 28,162.30 | 0.00% | -100.00% |
| 华南地区 | 109,445,665.58 | 18.51% | 116,161,548.73 | 13.87% | -5.78% |
| 中南地区 | 110,706,046.77 | 18.73% | 213,462,407.82 | 25.49% | -48.14% |
| 东北地区 | 1,350,940.99 | 0.23% | 125,159,921.15 | 14.94% | -98.92% |
| 分销售模式 | |||||
| 直营销售 | 591,117,705.50 | 100.00% | 837,502,494.04 | 100.00% | -29.42% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 纺织业 | 321,547,480.12 | 301,188,599.80 | 6.33% | -29.65% | -30.35% | 0.94% |
| 其他行业 | 156,606,107.51 | 150,422,569.83 | 3.95% | -39.04% | -39.79% | 1.20% |
| 医药健康行业 | 109,426,488.59 | 91,801,389.31 | 16.11% | -5.67% | 7.87% | -10.52% |
| 分产品 | ||||||
| 水刺产品 | 206,228,120.76 | 188,905,792.26 | 8.40% | -12.29% | -13.66% | 1.46% |
| 无纺深加工产品 | 51,880,666.81 | 46,419,520.70 | 10.53% | -30.07% | -34.10% | 5.48% |
| 熔纺无纺布 | 63,438,692.55 | 65,863,286.84 | -3.82% | -57.07% | -54.01% | -6.91% |
| 贸易业务及其他 | 156,606,107.51 | 150,422,569.83 | 3.95% | -39.04% | -39.79% | 1.20% |
| 医药医疗 | 109,426,488.59 | 91,801,389.31 | 16.11% | -5.67% | 7.87% | -10.52% |
| 分地区 | ||||||
| 海南地区 | 369,615,052.16 | 343,707,283.02 | 7.01% | -3.42% | -0.98% | -2.29% |
| 华南地区 | 109,445,665.58 | 91,817,230.02 | 16.11% | -5.78% | 10.66% | -12.46% |
| 中南地区 | 110,706,046.77 | 111,265,292.90 | -0.51% | -48.14% | -50.08% | 3.90% |
| 分销售模式 | ||||||
| 直营销售 | 591,117,705.50 | 546,789,805.94 | 7.50% | -29.42% | -29.48% | 0.08% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
公司是否有实体门店销售终端
□是 ?否
上市公司新增门店情况
□是 ?否
公司是否披露前五大加盟店铺情况
□是 ?否
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 无纺行业 | 销售量 | 吨 | 17,366.01 | 26,673.77 | -34.89% |
| 生产量 | 吨 | 17,215.08 | 26,678.42 | -35.47% | |
| 库存量 | 吨 | 1,715.36 | 1,866.29 | -8.09% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用报告期内，全球经济复苏乏力，内需恢复不明显，外需持续走弱，加之我国产业用纺织品行业仍处于2020年高速增长后的调整期，公司无纺主业订单状况和产能利用率尚未恢复至正常水平。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 纺织业 | 301,188,599.80 | 55.08% | 432,459,561.98 | 55.77% | -30.35% | |
| 其他行业 | 150,422,569.83 | 27.51% | 249,836,374.16 | 32.22% | -39.79% | |
| 医药健康行业 | 91,801,389.31 | 16.79% | 85,107,585.74 | 10.98% | 7.87% | |
| 新能源业务 | 0.00 | 0.00% | 3,095,033.49 | 0.40% | -100.00% | |
| 其他业务成本 | 3,377,247.00 | 0.62% | 4,848,280.07 | 0.63% | -30.34% | |
| 合计 | 546,789,805.94 | 100.00% | 775,346,835.44 | 100.00% | -29.48% | |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 水刺产品 | 188,905,792.26 | 34.55% | 218,803,331.24 | 28.22% | -13.66% | |
| 无纺深加工产品 | 46,419,520.70 | 8.49% | 70,438,406.87 | 9.08% | -34.10% | |
| 熔纺无纺布 | 65,863,286.84 | 12.04% | 143,217,823.87 | 18.47% | -54.01% | |
| 贸易业务及其他 | 150,422,569.83 | 27.51% | 249,836,374.16 | 32.22% | -39.79% | |
| 医药医疗 | 91,801,389.31 | 16.79% | 85,107,585.74 | 10.98% | 7.87% | |
| 新能源业务 | 0.00 | 0.00% | 3,095,033.49 | 0.40% | -100.00% | |
| 其他业务成本 | 3,377,247.00 | 0.62% | 4,848,280.07 | 0.63% | -30.34% | |
| 合计 | 546,789,805.94 | 100.00% | 775,346,835.44 | 100.00% | -29.48% |
说明无。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比减少3户，详见本财务报告附注九、合并范围的变更。
| 名称 | 不再纳入合并范围的原因 |
| 上海欣龙联合营销有限公司 | 注销 |
| 广州市欣龙卫生用品有限公司 | 注销 |
| 北京欣龙无纺新材料有限公司 | 股权转让 |
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 208,703,538.47 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 35.31% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 70,794,039.62 | 11.98% |
| 2 | 第二名 | 44,498,880.73 | 7.53% |
| 3 | 第三名 | 36,921,240.01 | 6.24% |
| 4 | 第四名 | 28,362,799.61 | 4.80% |
| 5 | 第五名 | 28,126,578.50 | 4.76% |
| 合计 | -- | 208,703,538.47 | 35.31% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 156,781,109.33 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 29.87% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 海南盛友泰橡胶有限公司 | 49,656,226.22 | 9.46% |
| 2 | 琼海程林橡胶贸易有限公司 | 45,148,400.00 | 8.60% |
| 3 | 青州市汇鑫纸业有限公司 | 22,629,600.82 | 4.31% |
| 4 | 海南电网有限责任公司澄迈供电局 | 20,570,171.82 | 3.92% |
| 5 | NOX-BELLCOW (ASIA) LIMITED | 18,776,710.47 | 3.58% |
| 合计 | -- | 156,781,109.33 | 29.87% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 23,064,627.80 | 31,820,855.54 | -27.52% | 主要系市场费用及薪酬支出减少所致 |
| 管理费用 | 37,667,159.36 | 44,146,372.66 | -14.68% | 主要系日常管理费用下降及整体人员负担减轻导致的薪酬支出下降所致 |
| 财务费用 | 6,059,523.95 | 9,540,818.46 | -36.49% | 主要系本期借款规模下降导致财务费用有所下降 |
| 研发费用 | 2,047,367.01 | 2,725,848.53 | -24.89% | 主要系本期研发支出减少所致 |
4、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息
（1） 产能情况
公司自有产能状况
| 本报告期 | 上年同期 | |
| 总产能 | 40280.00 | 40280.00 |
| 产能利用率 | 42.74% | 66.23% |
产能利用率同比变动超过10%?是 □否报告期内，全球经济复苏乏力，内需恢复不明显，外需持续走弱，加之我国产业用纺织品行业仍处于2020年高速增长后的调整期，公司无纺主业订单状况和产能利用率尚未恢复至正常水平。是否存在境外产能
□是 ?否
（2） 销售模式及渠道情况
产品的销售渠道及实际运营方式公司非织造材料以及 OEM 和 ODM 终端消费品业务一般采取以销定产的低风险经营模式。非织造材料主要以直接销售形式进行，公司各生产经营基地均下设国内营销部和国际业务部门，负责国内外订单销售。
单位：元
| 销售渠道 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减（%） | 营业成本比上年同期增减（%） | 毛利率比上年同期增减（%） |
| 直营销售 | 321,547,480.12 | 301,188,599.80 | 6.33% | -29.65% | -30.35% | 0.94% |
| 合计 | 321,547,480.12 | 301,188,599.80 | 6.33% | -29.65% | -30.35% | 0.94% |
变化原因
收入成本下降主要原因：一是报告期，全球经济复苏乏力，内需恢复不明显，外需持续走弱，订单不足；二是公司于2022 年下半年调整业务结构，关停了部分低效业务。毛利率上升主要原因：一是公司持续优化调整业务结构，于 2022 年下半年关停了部分低效业务；二是持续推进降本增效，聚集优势和创新产品。
（3） 加盟、分销
加盟商、分销商实现销售收入占比超过30%
□是 ?否
（4） 线上销售
线上销售实现销售收入占比超过30%
□是 ?否
是否自建销售平台
□是 ?否
是否与第三方销售平台合作
□是 ?否
公司开设或关闭线上销售渠道
□适用 ?不适用
说明对公司当期及未来发展的影响
（5） 代运营模式
是否涉及代运营模式
□是 ?否
（6） 存货情况
存货情况
| 主要产品 | 存货周转天数 | 存货数量 | 存货库龄 | 存货余额同比增减情况 | 原因 |
| 水刺卷材 | 53 | 1,268.14 | 9.25% | ||
| 熔纺卷材 | 29 | 447.23 | -13.42% | 根据经营情况合理控制库存所致。 | |
| 合计 | 1,715.37 | 5.30% |
存货跌价准备的计提情况
| 主要产品 | 数量 | 期末余额 | 计提存货跌价准备 |
| 水刺卷材 | 1,268.14 | 29,249,771.47 | 14,586,990.54 |
| 熔纺卷材 | 447.23 | 4,881,076.49 | 738,976.76 |
| 合计 | 1,715.37 | 34,130,847.96 | 15,325,967.30 |
加盟或分销商等终端渠道的存货信息不适用。
（7） 品牌建设情况
公司是否涉及生产和销售品牌服装、服饰以及家纺产品
□是 ?否
涉及商标权属纠纷等情况
□适用 ?不适用
（8） 其他
公司是否从事服装设计相关业务
□是 ?否
公司是否举办订货会
□是 ?否
5、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 高立体水刺材料Ⅲ 型的研制与开发 | 外观、体验感的升级，提高产品的使用性能 | 中试阶段部分产品批量试产 | 更加愉悦的外观，抓手感饱满，吸水性和擦拭效果好 | 提高产品核心竞争力，增加市场份额 |
| 功能性木浆复合环保水刺材料Ⅲ型的研制与开发 | 研制符合环保要求的功能性木浆复合水刺无纺布 | 中试阶段 | 安全环保低碳，同时其他物理性能指标也符合企标要求 | 研制出新的木浆复合水刺布，提升企业核心竞争力 |
| 超细短纤维复合水刺材料的研制与开发 | 不断提升产品品质，提升产品性能 | 试生产 | 解决客户提出的问题，使产品性能进一步提升 | 提高客户满意度，提高企业核心竞争力 |
| 高性能工业用衬布 材 | 增加产品功能或提高 | 中试阶段部分产品 | 产品迭代升级与开发出 | 拓宽市场应用，提高 |
| 料Ⅲ型的研制与 开发 | 性能 | 批量试产 | 新产品，申请专利和发表论文等 | 市场份额占比，提升企业核心技术与产品竞争力 |
| 空气过滤材料的研究开发 | 水刺等过滤技术的应用开发，增加产品功能或提高性能 | 试生产 | 开发新的应用场景和技术研究，申请专利和发表论文等 | 开拓水刺材料在空气过滤领域的市场应用，增强产品竞争力 |
| 无尘洁净材料的研制开发 | 开发更高清洁效率的产品 | 小试阶段 | 产品迭代升级与开发出新产品，申请专利和发表论文等 | 拓宽市场应用，提高市场份额占比，提升企业核心技术与产品竞争力 |
| 一种节能环保建筑内饰材料研制与开发 | 提高产品的性能，提升节能效果，降低成本 | 研究阶段 | 产品迭代升级，申请专利和发表论文等 | 提高产品的性价比，提高产品的竞争力，增加市场份额 |
| 生态可降解功能型水刺无纺布研究与开发 | 增加产品功能、提高性能，研制更绿色、环保、可持续产品 | 小试阶段 | 产品迭代升级与开发出新产品、满足客户需求、引导市场方向，申请专利和发表论文等 | 拓宽市场应用，提高市场份额占比，提升企业核心竞争力 |
| 一种纯棉水刺无纺布高清洁漂煮工艺的研究与开发 | 提高煮练效果，提高除杂效果 | 研究阶段 | 提高产品品质 | 增强市场竞争力，增加销售量 |
| 可生物降解PLA纤维水刺无纺布的研究开发 | 开发可降解水刺产品 | 小试阶段 | 提高产品性能 | 开发新产品 |
| 大波纹纯棉水刺布研发与应用 | 增加新产品满足市场需求 | 小试阶段 | 增加新的纹路，提高产品性能 | 增加市场份额 |
| 纯棉卫生巾产品抗老化实验 | 延长卫生巾使用有效期 | 中试阶段 | 卫生巾面层干爽，血液扩散面积小，有效期达到36个月 | 增强市场竞争力，同时扩大销售量 |
| 超高指标高抗SSS无纺布 | 提高SSS产品表面抗静电性能 | 中试阶段 | 提高产品性能，降低产品表面电阻 | 增强市场竞争力，同时扩大销售量 |
| 低克重AAMI Level3 SSMMS无纺布 | 降低材料加工成本 | 小试阶段 | 提升产品质量，降低加工成本 | 增强市场竞争力，同时扩大销售量 |
| 高透气抗液产品 | 提高穿带舒适度，防止卫生巾漏液性 | 中试阶段 | 材料客户标准测试，抗血液高达4h及以上 | 开发新产品，提高市场竞争力 |
| 铜离子抗菌无纺布开发 | 增加产品抗菌、抗病毒功能 | 小试阶段 | 产品具有一定的抗菌、抗病毒功能 | 开发新产品 |
| 新型三抗助剂开发 | 提高产品三抗效果 | 中试阶段 | 提高产品质量，降低生产成本 | 增强市场竞争力，同时扩大销售量 |
| 阻燃后处理无纺布开发 | 赋予产品更高级别的阻燃效果 | 小试阶段 | 提高产品性能 | 开发新产品，提高市场竞争力 |
公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 116 | 137 | -15.33% |
| 研发人员数量占比 | 19.97% | 17.96% | 2.01% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 36 | 47 | -23.40% |
| 硕士 | 3 | 4 | -25.00% |
| 其他 | 77 | 86 | -10.47% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 13 | 21 | -38.10% |
| 30~40岁 | 40 | 45 | -11.11% |
| 40岁以上 | 63 | 71 | -11.27% |
公司研发投入情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 16,663,445.36 | 21,947,712.59 | -24.08% |
| 研发投入占营业收入比例 | 2.82% | 2.62% | 0.20% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
6、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 749,946,029.53 | 963,073,567.52 | -22.13% |
| 经营活动现金流出小计 | 716,445,240.39 | 904,505,713.18 | -20.79% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 33,500,789.14 | 58,567,854.34 | -42.80% |
| 投资活动现金流入小计 | 639,254,720.22 | 678,067,036.04 | -5.72% |
| 投资活动现金流出小计 | 538,861,460.34 | 698,142,208.52 | -22.81% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 100,393,259.88 | -20,075,172.48 | 600.09% |
| 筹资活动现金流入小计 | 94,700,000.00 | 86,400,000.00 | 9.61% |
| 筹资活动现金流出小计 | 187,468,211.83 | 108,956,296.33 | 72.06% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -92,768,211.83 | -22,556,296.33 | -311.27% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 41,786,537.58 | 16,660,059.95 | 150.82% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 33,500,789.14 | 58,567,854.34 | -42.80% | 主要系销售回款较上期有所减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 100,393,259.88 | -20,075,172.48 | 600.09% | 主要系本期根据资金总体安排减少理财产品用于偿还银行借款所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -92,768,211.83 | -22,556,296.33 | -311.27% | 主要系本期银行借款规模总体下降所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 41,786,537.58 | 16,660,059.95 | 150.82% |
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用报告期内公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润差异，主要系存货减少及本期净利润中包含折旧摊销、资产减值损失、信用减值损失等非现金支出项目。
五、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 8,625,261.60 | -24.63% | 主要系本期收回红棉基金预分配的投资本金所致 | 否 |
| 信用减值损失 | -3,921,559.35 | 11.20% | 主要系计提应收账款和其他应收款坏账准备形成 | 否 |
| 资产减值损失 | -12,929,003.21 | 36.92% | 主要系宜昌生产基地资产组、湖南生产基地资产组、海南基地资产组计提资产减值形成 | 否 |
| 合计 | -8,225,300.96 | 23.49% |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 139,431,250.69 | 15.00% | 98,602,773.11 | 9.32% | 5.68% | 主要系赎回理财产品及收回部分对外投资所致 |
| 应收账款 | 78,185,725.61 | 8.41% | 94,608,690.57 | 8.94% | -0.53% | 主要系收入下降及加强销售回款工作、控制应收账款规模所致 |
| 存货 | 80,704,783.44 | 8.68% | 109,066,328.53 | 10.31% | -1.63% | 主要系用于周转的存货减少所致 |
| 长期股权投资 | 90,362,608.01 | 9.72% | 98,216,108.96 | 9.28% | 0.44% | 主要系总资产减少导致比重上升 |
| 固定资产 | 287,777,704.23 | 30.95% | 319,034,875.91 | 30.16% | 0.79% | 主要系总资产减少导致比重上升 |
| 在建工程 | 370.00 | 0.00% | 1,199,618.56 | 0.11% | -0.11% | 主要系在建工程转固所致 |
| 短期借款 | 26,037,125.00 | 2.80% | 76,490,007.43 | 7.23% | -4.43% | 主要系偿还到期短期借款所致 |
| 合同负债 | 6,584,538.40 | 0.71% | 15,096,876.96 | 1.43% | -0.72% | 主要系预收货款减少所致 |
| 长期借款 | 52,700,000.00 | 5.67% | 25,000,000.00 | 2.36% | 3.31% | 主要系新增银行借款所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 39,132,708.39 | 4.21% | 102,193,180.52 | 9.66% | -5.45% | 主要系偿还到期银行借款所致 |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 187,388,803.24 | 2,812,515.44 | 533,568,699.03 | 609,160,853.87 | 114,609,163.84 | |||
| 2、应收款项融资 | 3,731,975.31 | 611,105.84 | ||||||
| 上述合计 | 191,120,778.55 | 2,812,515.44 | 533,568,699.03 | 609,160,853.87 | 115,220,269.68 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 131,171,985.29 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 44,240,534.49 | 借款抵押 |
| 合计 | 175,412,519.78 |
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 532,050,000.00 | 688,000,000.00 | -22.67% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 300271 | 华宇软件 | 2,801,176.67 | 公允价值计量 | 935,710.00 | 186,320.00 | 186,320.00 | 1,122,030.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 | |||
| 境内外股票 | 300582 | 英飞特 | 7,425.00 | 公允价值计量 | 14,163.75 | -65 2.50 | -53 5.50 | 13,511.25 | 交易性金融资产 | 自有资金 | |||
| 境内外股票 | 000712 | 锦龙股份 | 6,466,375.08 | 公允价值计量 | 4,273,629.10 | 2,192,745.98 | 6,466,375.08 | 2,192,745.98 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 | ||
| 合计 | 9,274,976.75 | -- | 5,223,502.85 | 2,378,413.48 | 0.00 | 0.00 | 6,466,375.08 | 2,378,530.48 | 1,135,541.25 | -- | -- | ||
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 子公司 | 生产销售水刺、熔喷产品 | 109,650,000.00 | 346,641,988.20 | 280,272,800.40 | 280,284,598.85 | 2,246,900.78 | 1,791,619.20 |
| 湖南欣龙非织造材料有限公司 | 子公司 | 生产销售熔纺产品 | 83,000,000.00 | 174,708,688.12 | 168,275,666.62 | 61,020,923.43 | -16,031,2 94.66 | -15,948,7 52.58 |
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 子公司 | 生产销售纯棉水刺 | 80,000,000.00 | 69,652,336.95 | -16,796,1 11.11 | 50,352,408.60 | -14,059,1 87.66 | -14,297,2 67.06 |
| 广东聚元堂药业有限公司 | 子公司 | 医药销售 | 10,050,000.00 | 57,092,518.72 | 3,774,638.28 | 109,426,488.59 | -4,760,0 44.95 | -5,604,3 39.95 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 上海欣龙联合营销有限公司 | 注销 | 无重大影响 |
| 广州市欣龙卫生用品有限公司 | 注销 | 无重大影响 |
| 北京欣龙无纺新材料有限公司 | 股权转让 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
当前，国际国内经济正在发生深刻的周期性和结构性变化，变局会带来压力，也蕴藏着广阔的机遇。2024年，国际国内局势仍然错综复杂，非织造行业的复苏尚待时日。国家已经确定了经济增长的整体目标，拉动内需将成为推动我国经济发展的重要推手，海南自贸港进入封关运作的攻坚之年。公司地处海南发展的核心区和政策交汇点，将继续坚持战略定位，以改革和创新引领发展，识变、应变、求变，不断开拓新领域、拓展新赛道、塑造新动能、构建新优势。
（一）紧扣目标提质增效
增长是压倒一切的核心任务，是实现公司可持续发展的前提。2024年，公司将严格按照“三结合”的要求，一切以增长为出发点开展工作。
公司围绕稳定原有非织造新材料主业和新业务布局，要努力实现有质量的增长，聚焦“三个增长”：一是实施创新和变革，通过提高品质和效率，实现内涵式增长；二是以做长板、拓渠道、占制高点为主攻方向，实现更高价值的创造和有质量的增长；三是运用平台化、生态化思维，积极构建合作协同关系，培育第二条增长曲线，推动实现外延式增长。
非织造新材料业务作为公司主营业务在2024年要加大扭亏力度，进一步提升盈利能力；医药健康与消费品业务的重点是稳健发展；投资及贸易业务将继续坚持稳中求进。
同时，公司将持续深入调整资产结构，统筹融资工作，提高资金使用效率；进一步完成历史遗留问题以及低效或无效资产的处置。公司将充分利用自身经营能力及战略资源，包括存量土地资源的盘整利用，为公司实现长期增长创造条件。
（二）主动求变应对挑战
面对当前生产过剩而总需求不足的矛盾，公司必须及时发现变化、科学应对变化，努力实现更好的发展。公司要立足海南自贸港、立足自身优势，不失时机推进转型升级。要以自身技术积淀、数据积累、体系建设为基础，以市场为导向，以专业和批判的精神全身心投入，持续推出新技术新产品，拓展新市场。我们将加快实施创新驱动战略，努力攻克技术难关、推出新产品，优化生产流程、提升效率，实施精益管理、降低运行成本，让自身优势得到更好发挥。
（三）持续优化公司治理水平
2024年，公司董事会将继续勤勉尽责，不断提升上市公司质量。公司将持续做好提升上市公司质量的相关工作。及时按照新《公司法》以及相应配套法律法规的修订，优化完善上市公司合规运行和风险控制系统，更新公司相关治理制度和配套流程，确保公司治理和内部控制符合上市公司治理的相关规则要求。持续加强董监高履职能力培训，做好关键人行为规范，推动公司健康可持续发展。与此同时，公司将坚持不懈做好全体投资人利益保护和投资者关系维护工作。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□适用 ?不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，不断完善公司法人治理结构及内部控制体系，提高公司规范运作水平，严格履行信息披露义务，加强公司信息披露管理。基本情况如下：
1、股东大会
报告期内，公司召开股东大会1次。公司股东大会的召集、召开、表决程序符合相关规定的要求。公司平等对待所有投资者，保障所有股东特别是中小股东能够切实行使各自的权利，充分尊重和维护所有股东的合法权益。同时，公司聘请律师列席股东大会，对股东大会的召集和召开程序、出席会议人员的资格、表决程序和方式进行见证，并出具法律意见书，充分保证了股东大会表决结果的合法有效。 对可能影响股东大会正常决策的事项，经与见证律师充分沟通，在依法合规的基础上及时进行处理。
2、董事会
报告期内，公司召开董事会5次。公司董事会严格按照《公司章程》及相关法律法规的要求召集召开会议，遵照履行股东大会赋予的职责开展各项工作。全体董事均能遵守董事行为规范，勤勉尽责，认真审议各项议案并做出审慎决定。董事会保障每位董事充分表达意见的权利，并对董事就董事会议案表达的反对和弃权意见进行充分披露。公司独立董事能独立履行职责，对重要及重大事项发表意见和建议。董事会各专门委员会充分发挥专项职能，为董事会的科学决策提供保障。
3、监事会
报告期内，公司召开监事会4次。公司监事会严格按照《公司章程》及《监事会议事规则》等相关规定召集召开会议。全体监事均能遵守监事行为规范，勤勉尽责，对公司重大事项、财务报告等进行监督、审计并发表意见。
4、公司与控股股东及关联方
报告期内，公司控股股东、实际控制人及其关联方行为规范，严格根据相关规定行使权力并承担义务，未发生超越股东大会直接或间接干预公司经营与决策的行为；公司不存在为控股股东及其关联方提供担保，亦不存在控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资金的行为。
5、信息披露和投资者关系管理
公司指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作。报告期内，认真履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平的披露相关信息。同时，公司与投资者保持畅通有效的沟通渠道，及时处理和接待投资者的来访、来电及互动平台问题，确保公司和投资者之间的良性互动，强化与资本市场的沟通交流。
6、关于利益相关者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通和交流，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，积极履行节能环保、绿色发展、依法纳税等社会责任，实现各方可持续发展。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况：
1 、业务方面：公司拥有独立、完整的生产经营计划、原材料供应和产品销售等业务体系，具有自主经营能力。
2 、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，高管人员均由董事会聘任或解聘，且不在股东单位任职。
3 、资产方面：公司拥有独立完整的生产及保障系统，资产完整，权属清晰。
4 、机构方面：公司组织机构体系健全，内部机构独立，与控股股东完全分开，无从属关系。
5 、财务方面：公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，设有独立的银行帐户并依法独立纳税。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 26.08% | 2023年05月17日 | 2023年05月18日 | 1、审议通过了《2022年度董事会工作报告》； 2、审议通过了《2022年度监事会工作报告》； 3、审议通过了《2022年度报告正文及摘要》； 4、审议通过了《2022年度财务决算报告》； 5、审议通过了《2022年度利润分配预案》； 6、审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》； 7、审议通过了《关于预计2023年度对外担保额度的议案》。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 鲍钺 | 男 | 57 | 董事长 | 现任 | 2022年03月28日 | 2025年03月28日 | ||||||
| 于春山 | 男 | 46 | 副董事长 | 现任 | 2020年02月03日 | 2025年03月28日 | ||||||
| 男 | 46 | 总裁 | 现任 | 2020年01月17日 | 2025年03月29日 | |||||||
| 郭开铸 | 男 | 75 | 董事 | 离任 | 2017年07月25日 | 2025年03月28日 | 354,700 | 354,700 | ||||
| 张全有 | 男 | 45 | 董事 | 现任 | 2022年03月28日 | 2025年03月28日 |
| 张晟 | 男 | 37 | 董事 | 现任 | 2022年03月28日 | 2025年03月28日 | ||||||
| 黄阳 | 女 | 38 | 董事 | 现任 | 2022年03月28日 | 2025年03月28日 | ||||||
| 何佳 | 男 | 69 | 独立董事 | 现任 | 2020年02月03日 | 2025年03月28日 | ||||||
| 张瑞君 | 男 | 60 | 独立董事 | 现任 | 2020年02月03日 | 2025年03月28日 | ||||||
| 高志勇 | 男 | 60 | 独立董事 | 现任 | 2020年02月03日 | 2025年03月28日 | ||||||
| 刘泽尧 | 男 | 62 | 监事长 | 现任 | 2022年03月28日 | 2025年03月28日 | ||||||
| 赵莹 | 女 | 33 | 监事 | 现任 | 2022年03月28日 | 2025年03月28日 | ||||||
| 谭卫东 | 男 | 52 | 职工代表监事 | 现任 | 2022年03月25日 | 2025年03月25日 | 118,500 | 118,500 | ||||
| 魏毅 | 女 | 60 | 执行总裁 | 离任 | 2017年07月25日 | 2025年03月29日 | 150,000 | 150,000 | ||||
| 潘英 | 男 | 49 | 副总裁 | 现任 | 2016年02月05日 | 2025年03月29日 | 109,500 | 109,500 | ||||
| 郭勇德 | 男 | 52 | 副总裁 | 现任 | 2020年01月17日 | 2025年03月29日 | ||||||
| 代晓 | 男 | 39 | 财务总监 | 现任 | 2020年01月17日 | 2025年03月29日 | ||||||
| 代晓 | 男 | 39 | 副总裁 | 现任 | 2022年03月29日 | 2025年03月29日 | ||||||
| 李翔 | 男 | 42 | 副总裁 | 离任 | 2020年01月17日 | 2024年03月26日 | ||||||
| 李翔 | 男 | 42 | 董事会秘书 | 离任 | 2020年09月16日 | 2024年03月26日 | ||||||
| 钱军强 | 男 | 47 | 副总裁 | 离任 | 2020年04月27日 | 2025年03月29日 | ||||||
| 欧阳宇 | 男 | 54 | 副总裁 | 现任 | 2017年01月20日 | 2025年03月29日 | 88,900 | 88,900 | ||||
| 周菊锋 | 男 | 44 | 副总裁 | 现任 | 2024年03月26日 | 2025年03月29日 | ||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 821,600 | 0 | 0 | 0 | 821,600 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否魏毅女士因个人原因于2023年11月21日辞去执行总裁职务；钱军强先生因个人原因于2023年11月24日辞去副总裁职务。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 魏毅 | 执行总裁 | 解聘 | 2023年11月21日 | 个人原因 |
| 钱军强 | 副总裁 | 解聘 | 2023年11月24日 | 个人原因 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
鲍钺，男，1967年12月生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1991年7月至 1995 年 12 月，就职于中国人民银行湖南省分行；1996 年1月至1998年8月，就职于蔚深证券（现英大证券）；1998年9月至1999年7月，就职于中联建设股份有限公司；1999年7 月至 2007 年 6 月，就职于世纪证券；2007 年至今，就职于硅谷天堂产业集团股份有限公司，历任董事会秘书、总裁、董事长。现任欣龙控股（集团）股份有限公司董事
长。
于春山，男，1977年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，高级工程师，海南省领军人才。曾任中国灌排技术开发公司干部、部门副经理；水利部综合事业局发展战略处副处长（主持工作）；水利部团委书记兼青联秘书长；水利部综合事业局办公室主任兼外事处处长；中国水务投资有限公司筹备组成员；中国水权交易所筹建领导小组成员、水利部青联副主席；新华水利控股集团有限公司高管；中国水务投资有限公司高管。最近五年内，2016年7月至2019年1月，历任硅谷天堂产业集团股份有限公司董事总经理、董事会秘书、行政总裁；2019年1月至2020年1月，任硅谷天堂产业集团股份有限公司公司总裁；2020年5月至今，担任欣龙控股（集团）股份有限公司法定代表人。现任欣龙控股（集团）股份有限公司副董事长兼总裁。
张全有，男，1979 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学位。2002年6月至 2007 年 6 月，就职于钱江硅谷控股有限责任公司；2007年7月至今，就职于硅谷天堂产业集团股份有限公司，历任财务管理部总经理、财务总监、董事总经理。现任欣龙控股
（集团）股份有限公司董事。
张晟，男，1987年10月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2011年9月至2013年5月，就职于方达律师事务所；2013年6月至今，就职于硅谷天堂产业集团股份有限公司，历任风险管理部总经理、投资总监、董事总经理，天堂硅谷创业投资集团有限公司总裁。现任欣龙控股（集团）股份有限公司董事。
黄阳，女，1986年12月生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2009年6月至2011年6月，就职于美国Search for Common Ground基金会。2011年8月至今，就
职于硅谷天堂产业集团股份有限公司，历任投资管理部副总经理、投资总监、执行副总裁。
现任欣龙控股（集团）股份有限公司董事。何佳，男，1954年生，中国香港籍，博士。1998年8月至2015年7月，任香港中文大学中国金融改革与发展研究中心主任；1998年8月至2015年7月，任香港中文大学商学院教授；2014年5月至2020年11月，任南方科技大学讲席教授；2005年9月至2020年12月，任清华大学双聘教授；2008年9月至今，为教育部长江学者（讲席教授）；2021年5月至今，任浙江大学求是讲座教授；2021年9月至今，任山东大学讲席教授；2022年2月至今，任中国互联网协会互联网投融资工作委员会主任委员。2015年3月至2020年3月，任清华同方（600100）独立董事、董事会审计委员会主席；2016年3月至2021年6月，任中信证券（600030）独立董事、关联交易委员会主席；2003年9月至2022年4月，任香港东英投资独立董事、董事会公司治理委员会主席；2017年1月至2023年1月，任北方国际（000065）独立董事、薪酬委员会主席；2015年7月至今，任中国诚通集团独立董事、薪酬委员会主席； 2012年6月至今，任银河国际独立董事；2018年6月至今，任天津银行独立董事；2020年2月至今，任欣龙控股（集团）股份有限公司独立董事。
张瑞君，男，1963年生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1980年12月至1988年6月，任安徽省砀山县工商银行会计；1988年6月至1989年6月，任深圳发展银行营业部主办会计；1989年6月至1996年6月，历任深圳发展银行海口分行财务部经理、会计部经理、证券部经理、助理行长；1996年6月至1999年11月任海口科技城市信用社主任，海南发展银行科技支行行长；1999年12月至2002年8月，任山西大唐房地产开发公司董事长；2002年9月至今，任海南第一投资集团董事长助理、副总裁；2020年2月至今，任欣龙控股（集团）股份有限公司独立董事。
高志勇，男，1963年生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，中共党员，注册会计师，高级会计师。1983年至1998年曾就职于国务院机关事务管理局、对外经济贸易部（现商务部）；1999年至2008年曾任信诚会计师事务所董事长兼主任会计师、岳华（现瑞华）会计师事务所副总经理兼税务咨询合伙人；2008年至2017年曾任北京用友科技有限公司董事长助理；2018年1月至2023年4月曾任用友网络科技股份有限公司监事；2018年3月至2022年4月任北京中科慧居科技有限公司副董事长；2018年12月至
2023年5月任北京合康新能科技股份有限公司（300048）独立董事；2020年4月至2024年1月任恒拓开源信息科技股份有限公司（834415）独立董事；2020年9月至今任北京新兴东方航空装备股份有限公司(002933)独立董事；2021年3月至今任曙光数据基础设施创新技术（北京）股份有限公司（股票代码：872808）独立董事。现任财政部内部控制准则委员会专家委员、对外经济贸易大学研究生导师；2020年2月至今，任欣龙控股（集团）股份有限公司独立董事。
刘泽尧，男，1962年7月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1985
年7月至2015年7月就职于海关总署、北京海关，历任科长、处长等职务；2016年11月就职于硅谷天堂产业集团股份有限公司，2017年6月至2022年8月担任董事总经理。现任欣龙控股（集团）股份有限公司监事长。赵莹，女，1991年8月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2014年7月至2015年12月，美国吉布森律师事务，任法律顾问。2016年1月至今，历任硅谷天
堂产业集团股份有限公司风险管理部法务经理、高级法务经理、副总经理、总经理。现任
欣龙控股（集团）股份有限公司监事。
谭卫东，男，1971年10月生，汉族，研究生学历，中共党员，中级工程师职称。1995年7月至2002年8月历任海南欣龙无纺股份有限公司车间主任、生产技术部部长、总经理助理、总工程师办公室副主任；2002年8月至2005年10月任欣龙控股（集团）股份有限公司质量总监、市场部总经理；2005年10月至2008年9月任海南欣龙服装衬布有限公司总经理兼欣龙控股（集团）股份有限公司市场总监；2008年9月至2015年7月任欣龙控股(集团）股份有限公司企业监督管理处处长；2011年10月至2015年7月任欣龙控股(集团）股份有限公司行政副总裁；2015年至2021年12月任宜昌市欣龙卫生材料有限公司董事长；2015年7月至2022年3月任欣龙控股（集团）股份有限公司副总裁；2019年9月至2022年1月任湖南欣龙非织造材料有限公司董事长；2019年5月至今任国家工程技术研究中心副主任。现任欣龙控股（集团）股份有限公司职工代表监事。
潘英，男，1974年11月生，汉族，本科学历，中共党员。历任海南欣龙无纺实业有限公司财务副部长，海南欣龙无纺股份有限公司计划财务处处长、总裁助理，欣龙控股(集
团)股份有限公司财务总监，副总裁、财务总监兼董事会秘书。现任欣龙控股(集团)股份有限公司副总裁及下属子公司湖南欣龙非织造材料有限公司董事长。郭勇德，男，1972年9月生，汉族，硕士研究生学历，中共党员。1997年至今在欣龙控股（集团）股份有限公司先后担任车间主任助理、产品开发工程师、水刺车间主任、生产监控协调中心副主任、质管部副部长、采购部部长、储运部部长、市场监督处副处长、经营管理处副处长、处长、销售总监，现任欣龙控股(集团)股份有限公司副总裁及下属子公司海南欣龙无纺股份有限公司、宜昌市欣龙卫生材料有限公司总经理。
代晓，男，1984年生，汉族，硕士研究生学历，清华大学MBA，中国注册会计师（非执业会员）。2007年本科毕业于东南大学经济管理学院会计系；2008-2010年，任浙江传化股份有限公司账务稽核；2011-2019年，在天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)历任项目经理、高级经理、金融审计部副主任；2020年至今，任欣龙控股(集团)股份有限公司副总裁兼财务总监。
周菊锋，男，1979年生，汉族，硕士研究生学历，中国注册会计师（非执业会员）。2011年11月至2024年3月在天堂硅谷创业投资集团有限公司历任高级风控师、风险控制部副经理、经理、风控总监、投资总监、医疗事业部合伙人。现任欣龙控股(集团)股份有限公司副总裁、董事会秘书（代）。
欧阳宇，男，1969年1月生，汉族，本科学历。曾在四川省医药管理局企业管理处、海南欣安生物工程制药有限公司、海南欣龙无纺股份有限公司、海南欣龙无纺制品有限公司、广州冠瑞无纺布有限公司、海南养天和大药房连锁有限公司工作；现任欣龙控股（集团）股份有限公司副总裁兼广东聚元堂药业有限公司董事长。
在股东单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 张全有 | 嘉兴天堂硅谷股权投资有限公司 | 董事长、总经理、法定代表人 | 2022年05月25日 | 否 | |
| 张晟 | 嘉兴天堂硅谷股权投资有限公司 | 董事 | 2019年12月20日 | 否 | |
| 黄阳 | 嘉兴天堂硅谷股权投资有限公司 | 董事 | 2022年05月25日 | 否 | |
| 赵莹 | 嘉兴天堂硅谷股权投资有限公司 | 监事会主席 | 2022年05月25日 | 否 |
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 鲍钺 | 硅谷天堂产业集团股份有限公司 | 董事长兼总裁 | 2023年03月31日 | 2026年03月30日 | 是 |
| 张全有 | 硅谷天堂产业集团股份有限公司 | 董事总经理、财务总监 | 2023年03月31日 | 2026年03月30日 | 是 |
| 张晟 | 硅谷天堂产业集团股份有限公司 | 董事总经理 | 2023年03月31日 | 2026年03月30日 | 是 |
| 黄阳 | 硅谷天堂产业集团股份有限公司 | 执行副总裁 | 2022年03月31日 | 是 | |
| 何佳 | 山东大学 | 讲席教授 | 2021年09月01日 | 是 | |
| 张瑞君 | 海南第一投资控股集团有限公司 | 副总裁 | 2002年09月01日 | 是 | |
| 高志勇 | 对外经济贸易大学 | 硕士生导师 | 2017年01月01日 | 是 | |
| 赵莹 | 硅谷天堂产业集团股份有限公司 | 风险管理部总经理 | 2020年03月01日 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事会薪酬与考核委员会审查公司董事、监事、高级管理人员酬薪分配方案，分别提交公司董事会及股东大会审议。
公司董事、监事报酬的确定依据为公司2020年第三次、第四次临时股东大会审议通过的董事、监事津贴标准；公司高级管理人员报酬的确定依据为公司第六届董事会第二次会议审议通过的《高级管理人员薪酬方案》。
董事、监事的报酬已由公司按月支付，高级管理人员的基本报酬已由公司按月支付，绩效考核奖根据考核情况进行发放。
公司于2022年4月6日收到公司董事长鲍钺先生、副董事长于春山先生、董事张全有先生、张晟先生、黄阳女士、监事赵莹女士的书面声明。上述人员声明，为支持公司发展，其在公司控股股东嘉兴天堂硅谷股权投资有限公司及其关联公司担任职务期间，自愿放弃领取董事、监事津贴。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 鲍钺 | 男 | 57 | 董事长 | 现任 | 0 | 是 |
| 于春山 | 男 | 46 | 副董事长、总裁 | 现任 | 152.85 | 否 |
| 郭开铸 | 男 | 75 | 董事 | 离任 | 7.2 | 否 |
| 张全有 | 男 | 45 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 张晟 | 男 | 37 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 黄阳 | 女 | 38 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 何佳 | 男 | 69 | 独立董事 | 现任 | 9.6 | 否 |
| 张瑞君 | 男 | 60 | 独立董事 | 现任 | 9.6 | 否 |
| 高志勇 | 男 | 60 | 独立董事 | 现任 | 9.6 | 否 |
| 刘泽尧 | 男 | 62 | 监事长 | 现任 | 7.2 | 否 |
| 赵莹 | 女 | 33 | 监事 | 现任 | 0 | 是 |
| 谭卫东 | 男 | 52 | 职工代表监事 | 现任 | 39.82 | 否 |
| 魏毅 | 女 | 60 | 执行总裁 | 离任 | 84 | 否 |
| 潘英 | 男 | 49 | 副总裁 | 现任 | 62.61 | 否 |
| 郭勇德 | 男 | 52 | 副总裁 | 现任 | 66.44 | 否 |
| 代晓 | 男 | 39 | 副总裁、财务总监 | 现任 | 62.72 | 否 |
| 李翔 | 男 | 42 | 副总裁、董事会秘书 | 离任 | 62.74 | 否 |
| 钱军强 | 男 | 47 | 副总裁 | 离任 | 55.51 | 否 |
| 欧阳宇 | 男 | 54 | 副总裁 | 现任 | 50.68 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 680.57 | -- |
其他情况说明
□适用 ?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第八届董事会第七次会议 | 2023年03月23日 | 2023年03月24日 | 审议通过了《关于为控股子公司提供担保的议案》 |
| 第八届董事会第八次会议 | 2023年04月25日 | 2023年04月26日 | 1、审议通过了《公司2022年度总裁工作报告》； 2、审议通过了《公司2022年度董事会工作报告》； 3、审议通过了《公司2022年度独立董事述职报告》； 4、审议通过了《公司2022年度报告正文及摘要》； 5、审议通过了《公司2022年度财务决算报告》； 6、审议通过了《公司2022年度利润分配预案》； 7、审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》； 8、审议通过了《公司2022年内部控制评价报告》； 9、审议通过了《关于使用暂时闲置资金购买理财产品的议案》； 10、审议通过《关于预计2023年度对外担保额度的议案》； 11、审议通过了《关于公司董事会授权总裁对外融资借款审批权限的议案》； 12、审议通过了《关于续聘公司2023年财务报告及内部控制审计机构的议案》； |
| 13、审议通过了《关于召开2022年度股东大会的议案》； | |||
| 第八届董事会第九次会议 | 2023年04月25日 | 2023年04月26日 | 审议通过《公司2023年第一季度报告》 |
| 第八届董事会第十次会议 | 2023年08月28日 | 2023年08月29日 | 审议通过了《公司2023年半年度报告全文及摘要》 |
| 第八届董事会第十一次会议 | 2023年10月30日 | 2023年10月31日 | 审议通过《公司2023年第三季度报告》 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 鲍钺 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 于春山 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 郭开铸 | 5 | 0 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 张全有 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 张晟 | 5 | 0 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 黄阳 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 何佳 | 5 | 0 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 张瑞君 | 5 | 3 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 高志勇 | 5 | 0 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司独立董事运用专业知识和能力重大事项发表了独立、客观的意见，并对公司日常经营等提出意见和建议。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和 | 其他履行职责 | 异议事项具体情况 |
| 建议 | 的情况 | （如有） | |||||
| 审计委员会 | 高志勇、何佳、张全有 | 1 | 2023年04月14日 | 审阅公司《2022年度报告》；审阅《公司2022年内部控制自我评价报告》；审议通过《董事会审计委员会对会计师事务所2022年度审计工作的总结报告》；审阅公司续聘会计师事务所事项 | |||
| 薪酬与考核委员会 | 何佳、张瑞君、鲍钺 | 1 | 2023年04月25日 | 对2022年度报告所披露的公司高级管理人员薪酬情况进行了审核 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 32 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 549 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 581 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 581 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 17 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 348 |
| 销售人员 | 42 |
| 技术人员 | 89 |
| 财务人员 | 22 |
| 行政人员 | 22 |
| 管理人员 | 24 |
| 后勤人员 | 34 |
| 合计 | 581 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 大学本科及以上 | 91 |
| 大专 | 70 |
| 中专 | 224 |
| 其他 | 196 |
| 合计 | 581 |
2、薪酬政策
2023年度，公司进一步优化公司薪资管理体系，并严格按照责权利相统一、价值贡献、增量分享的原则执行，确保了制度执行的有效性和规范性。
3、培训计划
围绕企业发展战略目标及梯队人才建设工作要求，2023年度针对各职能系统员工，公司进一步加强了管理技能、市场营销、技术研发等方面的培训，针对重点培养对象开展了线上与线下相结合的专题培训，并加强了对培训效果的评估、反馈与分享，取得预期效果。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 ?不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据相关的法律、法规及监管部门的相关规定和要求，结合公司的实际情况，对内部控制体系进行适时的更新和完善。在报告期内，公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，对公司各项业务的正常运行及公司经营风险的控制提供有效保障，提高了科学决策能力和风险防范能力。公司2023年度内部控制实施情况详见《2023年度内部控制评价报告》。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年04月30日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见巨潮资讯网《欣龙控股（集团）股份有限公司2023年度内部控制审计报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 93.05% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 73.99% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 出现下列事件或迹象的，公司认为财务报告内部控制存在重大缺陷：①董事、监事或高级管理人员发生与财务报表相关的舞弊行为；②由于舞弊或错误造成重大错报，公司更正已公布的财务报告；③注册会计师发现当期财务报告存在重大错报而内部控制在运行过程中未能发现该错报；④公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。出现下列事件或迹象的，公司认为财务报告内部控制存在重要缺陷：①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；②对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或控制措施;③对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。一般缺陷是指除重大缺陷或重要缺陷之外的其他财务内部控制缺陷。 | 评价年度出现下列事件或迹象的，公司认为非财务报告内部控制存在重大缺陷：①公司被采取撤销部分业务许可行政处罚措施或被采取刑事处罚措施；②公司披露的信息出现错误，可能导致使用者作出重大的错误决策或截然相反的决策，造成不可挽回的决策损失；③重要业务缺乏控制制度或控制制度系统性失效；④内部控制评价的结果是重大缺陷但未得到整改；⑤其他可能导致公司严重偏离战略目标、资产安全、经营目标、合规目标等控制目标的一个或多个控制缺陷的组合。出现下列事件或迹象的，公司认为非财务报告内部控制存在重要缺陷：①公司被采取暂停业务许可、没收违法所得等重大行政处罚措施；②公司披露的信息出现错误，可能影响使用者对于事物性质的判断，在一定程度上可能导致错误的决策；③内部控制评价的结果是重要缺陷但未得到整改。一般缺陷是指除重大缺陷或重要缺陷之外的其他非财务内部控制缺陷。 |
| 定量标准 | 公司根据错报金额确定财务报告内部控制缺陷的定量标准。公司确定的定量标准如下：重大缺陷：错报金额落在下述区间，影响年度利润总额大于10%（含），或影响年度营业收入总额大于2%（含），或影响公司资产总额大于0.5%（含）；将错报金额按上述三方面逐一进行分析，满足任意一项均确认为重大缺陷。重要缺陷：错报金额落在下述区间，影响年度利润总额介于5%（含）至10%之间，或影响年度营业收入总额介于1%（含）至2%之间，或影响公司资产总额介于0.3%（含）至0.5%之间；将错报金额按上述三方面逐一进行分析，满足任意一项均确认为重要缺陷。一般缺陷：错报金额落在下述区间，影响年度利润总额小于5%，或影响年度营业收入总额小于1%，或影响公司资产总额小于0.3%。将错报金额按上述三项方面逐一进行分析，满足任意一项均确认为一般缺陷。 | 公司根据内部控制缺陷可能导致的财产损失占资产总额的比例大小确定非财务报告内部控制缺陷的定量标准。公司确定的定量标准如下：①重大缺陷：财产损失金额达到公司资产总额的0.5%(含)以上；②重要缺陷：财产损失金额达到公司资产总额的 0.3%（含）以上0.5%以下；③一般缺陷：财产损失金额未达到资产总额的0.3%的。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，欣龙控股于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》及相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年04月30日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 详见巨潮资讯网《欣龙控股（集团）股份有限公司2023年度内部控制审计报告》 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否
环境保护相关政策和行业标准
宜昌市欣龙卫生材料有限公司执行《污水综合排放标准》三级标准及污水处理
环境保护行政许可情况宜昌市欣龙卫生材料有限公司排污许可证有效期：2023年9月3日至2028年9月2日止。
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 水环境 | COD、NH3-N、总磷、PH | 通过城市污水管网系统，收纳到城市污水处理站 | 1 | 厂区专用经环保部门核准的排放口 | COD200mg/L、H3-N20mg/L、总磷1.5mg/L、PH 6-9 | 《污水综合排放标准》三级标准及污水处理厂 | COD：11.211吨NH3-N：0.165吨TP：0.139吨 | COD：29.55t/aNH3_N:4.1t/aTP:0.63t/a | 未超标 |
对污染物的处理宜昌欣龙卫生材料有限公司严格按照排污许可要求进行排放，污水处理设施日常运行情况良好。污水在线监测设施运行稳定，达标排放。接入环保主管部门监控系统，随时接受政府环保主管部门的监控与监管。
突发环境事件应急预案宜昌欣龙卫生材料有限公司编制有《突发环境事件应急预案》。
环境自行监测方案
宜昌欣龙卫生材料有限公司除了安装有在线监测设施外，企业自建有检验室对相关环保指标进行日常抽检，并严格按照国家有关法律、法规要求，定期委托具备资质的第三方检验机构进行检验。第三方检验结果报环保主管部门审阅并备查。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
2023年宜昌欣龙卫生材料有限公司投入污水治理设施运行费用50.1万元。缴纳环保税2.81万元。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用
我国明确提出了2030 年“碳达峰”与2060 年“碳中和”目标。公司也将打造绿色节能型企业作为公司的发展目标。2023年上半年，我公司秉承“合理使用能源，和谐持续发展”的理念，充分利用现有资源与技术，进行了一系列设备改造：
1、成品车间安装独立空调机组
通过加装独立空调机组，将成品车间与水刺车间空调系统分离，以实现不同车间根据实际需要将空调单独运行。有助于降低整个空调系统的用电量。
2、为水刺车间再加装三台水冷空调
通过加装水冷空调为车间降温，以减少车间工业空调的工作时间，降低空调用电量。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息无
其他环保相关信息
宜昌欣龙卫生材料有限公司在线监测设施维护单位为：武汉仪联环保科技有限公司
宜昌欣龙卫生材料有限公司委托的有资质的第三方检测公司：宜昌鼎顺检测有限公司
上市公司发生环境事故的相关情况无
二、社会责任情况
公司高度重视ESG，将ESG的理念与公司的日常经营管理密切结合。公司持续完善社会责任方面工作的管理，在追求经济效益、保护股东利益的同时，高度重视质量、环境与职业安全健康管理，公司相继通过了ISO9001质量体系认证、ISO14001环境体系认证、国际认证联盟（IQNET）质量认证及国家标准化良好行为企业4A级认证，将ESG落实到公司的发展战略中，推动公司的可持续发展。
在经营活动中，公司力争做到经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、自身发展与社会发展相互协调，努力实现企业与股东、企业与社会、企业与员工、企业与环境的健康和谐发展。
（1）规范公司治理，保护股东权益
公司重视股东利益保护，充分保障投资者通过合法方式参与公司治理的权利，保障公司股东的知情权和表决权。
公司严格按照中国证监会和深交所的要求，遵循公平、公正、公开的信息披露原则，积极履行信息披露义务，积极通过交易所互动易、投资者电话、电子邮箱等多种方式与投资者进行沟通交流，建立了良好的互动平台，提高了公司的透明度，切实维护广大投资者的利益。
（2）供应商、客户的权益保护
公司在生产经营过程中，充分考虑相关利益者的不同需求。公司与上游原料供应商建立长期稳定合作关系，并积极寻找原材料创新研发合作机会。公司强调要切实提升“产品力和服务力”，要深入了解客户需求，以技术研发能力满足客户的定制化需求，以优质的服务帮助客户解决问题，为客户创造价值，做客户最可信赖的合作伙伴。公司与供应商和客户建立了长期稳定的合作关系，通过互信互利，共同发展。
（3）职工权益保护
公司秉持以人为本的理念，努力提高员工对公司的认同感、归属感和幸福感，公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规，建立并持续优化公司薪酬和激励制度，充分保障员工的合法利益。重视员工培训，加强人才培养，实现员工与企业的共同成长，鼓励员工积极参与公司治理，积极发挥员工的积极性和创造性，尊重每一位基层员工为公司做出的贡献。公司对有能力、有思想的员工提供“四给”：给机会、给资源、给奖励、给荣誉，为员工创造干事创业的优秀环境。公司关注员工的家庭情况，对需要帮助的员工及时给予关心和帮助。
（4）环保与可持续发展
公司高度重视环境保护，积极推进绿色可持续发展。公司围绕生产一线“提质、降耗、增效”的工作方针，通过设备技改及生产工艺优化等措施促进节能减排和可持续发展。积极通过技术革新，降低公司工厂能源消耗和环境影响。积极探索新能源技术在公司的推广和使用，努力减少生产过程中的碳排放，为国家“碳中和”和“碳达峰”战略目标的实现做出积极努力。2023年，公司参加了国家工信部绿色工厂评选，经省级工业和信息化主管部门推荐及专家评审，被确定为2023年度绿色工厂。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
在巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴方面，公司积极响应政府号召，进一步支持国家乡村振兴战略，服务地方经济社会发展，支持脱贫。报告期内，公司向广州市海珠区慈善会捐赠1万元，向海南省乐东县三平村委会捐赠9800元物资。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 嘉兴天堂硅谷股权投资有限公司、实际控制人王林江、李国祥 | 避免同业竞争的承诺 | 在直接或间接持有上市公司股份期间，本公司/本人控制的其他企业将不从事与上市公司业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务。 | 2020年01月07日 | 长期 | 履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 海南筑华科工贸有限公司 | 避免同业竞争的承诺 | 为避免今后与公司之间可能出现的同业竞争，海南筑华科工贸有限公司向本公司出具了避免同业竞争的承诺。 | 2012年04月11日 | 长期 | 履行中 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比减少3户，详见本财务报告附注九、合并范围的变更。
| 名称 | 不再纳入合并范围的原因 |
| 上海欣龙联合营销有限公司 | 注销 |
| 广州市欣龙卫生用品有限公司 | 注销 |
| 北京欣龙无纺新材料有限公司 | 股权转让 |
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 80 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 2 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 向芳芸、王亮 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 2 |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用公司聘任天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年内部控制审计机构，内控审计费用30万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
?适用 □不适用
| 诉讼（仲裁）基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼（仲裁）进展 | 诉讼（仲裁）审理结果及影响 | 诉讼（仲裁）判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司因与恒天重工股份有限公司设备合同 （水刺生产线一、二线设备）纠纷向法院提起诉讼。2023年7月28日，法院受理了此案。 | 9,456.97 | 否 | 审理中 | 无 | 无 | 2023年08月02日 | 公告编号：2023-022；公告名称：《关于子公司提起诉讼的公告》；披露网站：巨潮资讯网 |
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司因与恒天重工股份有限公司设备合同 （水刺生产线三、四线设备）纠纷向法院提起诉讼。2023年7月28日，法院受理了此案。 | 6,520.28 | 否 | 审理中 | 无 | 无 | 2023年08月02日 | 公告编号：2023-022；公告名称：《关于子公司提起诉讼的公告》；披露网站：巨潮资讯网 |
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 2019年06月15日 | 4,000 | 2021年03月24日 | 1,300 | 5年 | 否 | 否 | |||
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 2019年06月15日 | 4,000 | 2021年03月24日 | 2,000 | 5年 | 是 | 否 | |||
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 2019年06月15日 | 4,000 | 2023年03月23日 | 1,500 | 5年 | 否 | 否 | |||
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 2019年06月15日 | 4,000 | 2023年04月27日 | 500 | 5年 | 否 | 否 | |||
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 2023年03月23日 | 1,000 | 0 | 1年 | 否 | 否 | ||||
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 2021年08月26日 | 15,000 | 2022年01月27日 | 990 | 1年 | 是 | 否 | |||
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 2021年08月26日 | 15,000 | 2022年02月28日 | 990 | 1年 | 是 | 否 | |||
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 2021年08月26日 | 15,000 | 2022年02月28日 | 3,010 | 1年 | 是 | 否 | |||
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 2023年03月23日 | 15,000 | 2023年05月17日 | 870 | 3年 | 否 | 否 | |||
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 2023年03月23日 | 15,000 | 2023年06月06日 | 800 | 3年 | 否 | 否 | |||
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 2023年03月23日 | 15,000 | 2023年12月21日 | 2,000 | 3年 | 否 | 否 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 16,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 5,670 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 20,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 6,970 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 16,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 5,670 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 20,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 6,970 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 10.49% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 3,300 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 3,300 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求公司是否存在为经销商提供担保或财务资助
□是 ?否
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 18,200 | 11,205 | 0 | 0 |
| 合计 | 18,200 | 11,205 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 616,200 | 0.11% | 37,500 | 37,500 | 653,700 | 0.12% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 616,200 | 0.11% | 37,500 | 37,500 | 653,700 | 0.12% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 616,200 | 0.11% | 37,500 | 37,500 | 653,700 | 0.12% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 537,778,800 | 99.89% | -37,500 | -37,500 | 537,741,300 | 99.88% | |||
| 1、人民币普通股 | 537,778,800 | 99.89% | -37,500 | -37,500 | 537,741,300 | 99.88% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 538,395,000 | 100% | 538,395,000 | 100% | |||||
股份变动的原因?适用 □不适用高管锁定股份变动。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 魏毅 | 112,500 | 37,500 | 150,000 | 高管离任后锁定 | 2025年3月29日 | |
| 合计 | 112,500 | 37,500 | 0 | 150,000 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 39,193 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 35,583 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||
| 嘉兴天堂硅谷股权投资有限公司 | 境内非国有法人 | 10.24% | 55,144,810 | 0 | 0 | 55,144,810 | 不适用 | 0 | ||||||
| 海南筑华科工贸有限公司 | 境内非国有法人 | 8.45% | 45,508,591 | 0 | 0 | 45,508,591 | 质押 | 45,450,000 | ||||||
| 冻结 | 29,778,591 | |||||||||||||
| 嘉兴硅谷天堂鹰杨投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 6.25% | 33,634,300 | 0 | 0 | 33,634,300 | 不适用 | 0 | ||||||
| 钱亮 | 境内自然人 | 1.06% | 5,693,500 | -- | 0 | 5,693,500 | 不适用 | 0 | ||||||
| 王松涛 | 境内自然人 | 1.02% | 5,516,000 | 1,632,100 | 0 | 5,516,000 | 不适用 | 0 | ||||
| 吴春鸣 | 境内自然人 | 0.86% | 4,631,900 | 3,304,400 | 0 | 4,631,900 | 不适用 | 0 | ||||
| 中信证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.74% | 3,995,559 | -- | 0 | 3,995,559 | 不适用 | 0 | ||||
| 詹云燕 | 境内自然人 | 0.66% | 3,552,400 | 3,067,400 | 0 | 3,552,400 | 不适用 | 0 | ||||
| 梁美娟 | 境内自然人 | 0.62% | 3,348,496 | -- | 0 | 3,348,496 | 不适用 | 0 | ||||
| 陈捷 | 境内自然人 | 0.60% | 3,249,952 | -760,500 | 0 | 3,249,952 | 不适用 | 0 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 嘉兴天堂硅谷股权投资有限公司与嘉兴硅谷天堂鹰杨投资合伙企业（有限合伙）均受硅谷天堂产业集团股份有限公司控制，构成一致行动关系。此外，公司未知上述其他股东是否存在关联关系及属于一致行动人。 | |||||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 无 | |||||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||||
| 嘉兴天堂硅谷股权投资有限公司 | 55,144,810 | 人民币普通股 | 55,144,810 | |||||||||
| 海南筑华科工贸有限公司 | 45,508,591 | 人民币普通股 | 45,508,591 | |||||||||
| 嘉兴硅谷天堂鹰杨投资合伙企业（有限合伙） | 33,634,300 | 人民币普通股 | 33,634,300 | |||||||||
| 钱亮 | 5,693,500 | 人民币普通股 | 5,693,500 | |||||||||
| 王松涛 | 5,516,000 | 人民币普通股 | 5,516,000 | |||||||||
| 吴春鸣 | 4,631,900 | 人民币普通股 | 4,631,900 | |||||||||
| 中信证券股份有限公司 | 3,995,559 | 人民币普通股 | 3,995,559 | |||||||||
| 詹云燕 | 3,552,400 | 人民币普通股 | 3,552,400 | |||||||||
| 梁美娟 | 3,348,496 | 人民币普通股 | 3,348,496 | |||||||||
| 陈捷 | 3,249,952 | 人民币普通股 | 3,249,952 | |||||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 嘉兴天堂硅谷股权投资有限公司与嘉兴硅谷天堂鹰杨投资合伙企业（有限合伙）均受硅谷天堂产业集团股份有限公司控制，构成一致行动关系。此外，公司未知上述其他股东是否存在关联关系及属于一致行动人。 | |||||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | |||||||||||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前十名股东较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：社团集体控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 嘉兴天堂硅谷股权投资有限公司 | 张全有 | 2019年01月28日 | 91330402MA2BCWTB8G | 股权投资 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 王林江 | 本人 | 中国 | 否 |
| 李国祥 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 王林江任硅谷天堂产业集团股份有限公司董事；李国祥任硅谷天堂产业集团股份有限公司副董事长、山水控股集团有限公司董事长。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 除本公司外，王林江、李国祥还是展鹏科技股份有限公司（证券代码：603488）的实际控制人。 | ||
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年04月28日 |
| 审计机构名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 天职业字[2024]26393号 |
| 注册会计师姓名 | 向芳芸、王亮 |
审计报告正文
欣龙控股（集团）股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了欣龙控股（集团）股份有限公司（以下简称欣龙控股）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了欣龙控股2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于欣龙控股，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
[收入确认]
| 请参阅财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计”（37）收入所述的会计政策以及“七、合并财务报表主要项目注释”（61）营业收入、营业成本。 欣龙控股2023年度营业收入为5.91亿元，主要为水刺产品、无纺深加工产品、熔纺无纺布、医药医疗业务、贸易业务等及其他业务收入。 由于营业收入为欣龙控股关键经营指标，产生错报的固有风险较高，因此我们将营业收入的确认作为关键审计事项。 | 相关的审计程序包括但不限于： 1.了解和评价与营业收入确认事项有关的内部控制设计的有效性，并测试了关键控制执行的有效性。 2.通过抽样检查销售合同，识别与客户取得商品控制权时点相关的条款，评价营业收入确认政策是否符合企业会计准则。 3.对营业收入以及毛利率情况进行分析，判断本期营业收入金额是否出现异常波动的情况，并与同行业比较分析，结合行业特征识别和调查异常波动原因。 4.选取样本核对营业收入交易的相关单据，国内收入检查核对主要客户合同或订单、出库单、签收单等，国外收入检查核对合同或订单、出库单、报关单等证据，获取海关出口记录，核实欣龙控股收入确认是否与披露的会计政策一致。 5.向重要客户实施积极式函证程序，询证本期发生的销售金额及往来款项余额，并对未回函的客户执行替代程序，并关注期后应收账款的收回情况。 6.针对资产负债表日前后记录的营业收入交易，选取样本核对营业收入确认的支持性凭证，以评价营业收入确认是否记录在恰当的会计期间。 7.检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 |
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
[资产组减值]
[资产组减值]请参阅财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计”（30）长期资产减值所述的会计政策
| 请参阅财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计”（30）长期资产减值所述的会计政策 | 相关的审计程序包括但不限于： 1.我们了解了宏观经济政策和相关行业的发展 |
| 以及“七、合并财务报表主要项目注释”（21）固定资产。 2023年度，欣龙控股部分生产线持续亏损、产能利用率不足，欣龙控股对此类资产组确认资产减值损失1,062万元。在进行减值测试时，欣龙控股聘请了独立的资产评估师（以下简称“评估师”）对相关资产组进行评估，以协助管理层进行减值测试。 鉴于相关资产组的资产减值涉及管理层的重大判断，因此我们将相关资产组的资产减值作为关键审计事项。 | 趋势；通过与管理层沟通，了解了相关资产组未来的经营规划，以评估行业发展形势及经营管理计划对相关资产组现有资产使用的影响； 2.对相关资产组减值涉及的内部控制进行了了解与测试； 3.评估了由欣龙控股聘请的评估师的胜任能力、专业素质和客观性；了解了评估师的工作；对评估方法、评估参数和关键假设进行了复核。 |
四、其他信息
欣龙控股管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括欣龙控股2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估欣龙控股的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督欣龙控股的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对欣龙控股持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致欣龙控股不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就欣龙控股中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 中国·北京 二○二四年四月二十八日 | 中国注册会计师 （项目合伙人）： | 向芳芸 |
| 中国注册会计师： | 王亮 |
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：欣龙控股（集团）股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 139,431,250.69 | 98,602,773.11 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 114,609,163.84 | 187,388,803.24 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 409,122.90 | 2,430,001.06 |
| 应收账款 | 78,185,725.61 | 94,608,690.57 |
| 应收款项融资 | 611,105.84 | 3,731,975.31 |
| 预付款项 | 40,891,199.75 | 21,842,363.66 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 8,439,698.99 | 17,568,943.01 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 80,704,783.44 | 109,066,328.53 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 15,199,045.65 |
| 其他流动资产 | 2,927,576.38 | 2,961,348.38 |
| 流动资产合计 | 466,209,627.44 | 553,400,272.52 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 90,362,608.01 | 98,216,108.96 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 287,777,704.23 | 319,034,875.91 |
| 在建工程 | 370.00 | 1,199,618.56 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 80,755,593.24 | 83,622,386.32 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 3,939,447.59 | 1,975,109.40 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 670,659.68 | 448,515.83 |
| 非流动资产合计 | 463,506,382.75 | 504,496,614.98 |
| 资产总计 | 929,716,010.19 | 1,057,896,887.50 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 26,037,125.00 | 76,490,007.43 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 38,021,192.46 | 27,556,261.75 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 6,584,538.40 | 15,096,876.96 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,736,889.47 | 6,088,809.21 |
| 应交税费 | 2,834,707.48 | 3,818,588.27 |
| 其他应付款 | 8,799,522.85 | 9,404,764.24 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 39,132,708.39 | 102,193,180.52 |
| 其他流动负债 | 839,515.13 | 3,436,665.16 |
| 流动负债合计 | 126,986,199.18 | 244,085,153.54 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 52,700,000.00 | 25,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 10,639,456.56 | 12,829,119.72 |
| 递延所得税负债 | 617,111.20 | 1,387,027.73 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 63,956,567.76 | 39,216,147.45 |
| 负债合计 | 190,942,766.94 | 283,301,300.99 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 538,395,000.00 | 538,395,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 489,681,065.79 | 489,991,037.59 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | ||
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -363,371,863.43 | -334,943,480.13 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 664,704,202.36 | 693,442,557.46 |
| 少数股东权益 | 74,069,040.89 | 81,153,029.05 |
| 所有者权益合计 | 738,773,243.25 | 774,595,586.51 |
| 负债和所有者权益总计 | 929,716,010.19 | 1,057,896,887.50 |
法定代表人：于春山 主管会计工作负责人：代晓 会计机构负责人：刘媛媛
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 32,406,886.37 | 35,683,889.14 |
| 交易性金融资产 | 26,180,167.10 | 40,255,455.37 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 16,166.42 | 5,009.76 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 145,800.05 | 176,344.80 |
| 其他应收款 | 98,173,827.83 | 107,972,184.46 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 2,698,728.57 | 2,829,473.56 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 15,199,045.65 | |
| 其他流动资产 | 821,263.29 | 331,423.83 |
| 流动资产合计 | 160,442,839.63 | 202,452,826.57 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 334,007,788.76 | 355,179,801.64 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 194,243,827.18 | 209,227,084.02 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 40,258,565.40 | 41,884,098.60 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 3,520,280.40 | 1,220,807.85 |
| 递延所得税资产 |
| 其他非流动资产 | 15,400.00 | 15,400.00 |
| 非流动资产合计 | 572,045,861.74 | 607,527,192.11 |
| 资产总计 | 732,488,701.37 | 809,980,018.68 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,001,375.00 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 1,332,986.36 | 1,222,282.57 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 57,380.53 | 65,660.18 |
| 应付职工薪酬 | 2,539,829.35 | 2,715,478.16 |
| 应交税费 | 1,437,539.42 | 1,274,801.27 |
| 其他应付款 | 72,365,554.52 | 75,497,913.40 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 18,060,500.00 | 100,163,388.89 |
| 其他流动负债 | 7,459.47 | 8,535.82 |
| 流动负债合计 | 96,802,624.65 | 180,948,060.29 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 24,000,000.00 | 12,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 3,908,718.47 | 5,176,410.71 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 27,908,718.47 | 17,176,410.71 |
| 负债合计 | 124,711,343.12 | 198,124,471.00 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 538,395,000.00 | 538,395,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 465,475,862.30 | 465,785,834.10 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | ||
| 未分配利润 | -396,093,504.05 | -392,325,286.42 |
| 所有者权益合计 | 607,777,358.25 | 611,855,547.68 |
| 负债和所有者权益总计 | 732,488,701.37 | 809,980,018.68 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 591,117,705.50 | 837,502,494.04 |
| 其中：营业收入 | 591,117,705.50 | 837,502,494.04 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 624,718,962.83 | 871,990,121.28 |
| 其中：营业成本 | 546,789,805.94 | 775,346,835.44 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 9,090,478.77 | 8,409,390.65 |
| 销售费用 | 23,064,627.80 | 31,820,855.54 |
| 管理费用 | 37,667,159.36 | 44,146,372.66 |
| 研发费用 | 2,047,367.01 | 2,725,848.53 |
| 财务费用 | 6,059,523.95 | 9,540,818.46 |
| 其中：利息费用 | 7,238,382.89 | 12,214,994.00 |
| 利息收入 | 188,932.07 | 976,439.09 |
| 加：其他收益 | 4,255,060.52 | 6,052,283.65 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 8,625,261.60 | 2,603,204.73 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -7,543,529.15 | -1,513,305.03 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,812,515.44 | -1,835,076.30 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,921,559.35 | -3,014,510.20 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -12,929,003.21 | -106,332,999.19 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -8,003.65 | -69,945.63 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -34,766,985.98 | -137,084,670.18 |
| 加：营业外收入 | 961,001.50 | 11,691,831.63 |
| 减：营业外支出 | 1,216,497.22 | 1,102,975.38 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -35,022,481.70 | -126,495,813.93 |
| 减：所得税费用 | 581,657.16 | 1,576,385.59 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -35,604,138.86 | -128,072,199.52 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -35,293,166.40 | -128,063,277.17 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -310,972.46 | -8,922.35 |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -28,428,383.30 | -120,440,704.30 |
| 2.少数股东损益 | -7,175,755.56 | -7,631,495.22 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -35,604,138.86 | -128,072,199.52 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -28,428,383.30 | -120,440,704.30 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -7,175,755.56 | -7,631,495.22 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0528 | -0.2237 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0528 | -0.2237 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：于春山 主管会计工作负责人：代晓 会计机构负责人：刘媛媛
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 93,666,815.62 | 92,235,989.14 |
| 减：营业成本 | 83,967,318.01 | 86,367,911.32 |
| 税金及附加 | 5,659,644.60 | 3,719,792.37 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 15,990,986.67 | 19,719,510.63 |
| 研发费用 | 1,145,221.38 | 1,373,759.75 |
| 财务费用 | -580,652.87 | -5,569,868.11 |
| 其中：利息费用 | 4,169,747.23 | 6,913,094.48 |
| 利息收入 | 4,754,640.11 | 12,486,005.32 |
| 加：其他收益 | 1,829,139.43 | 1,895,075.70 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 8,571,967.74 | 1,981.70 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -5,906,267.33 | -868,521.89 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,378,413.48 | -1,742,404.65 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,026,776.59 | -2,373,836.58 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -8,027.00 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -3,770,985.11 | -15,594,300.65 |
| 加：营业外收入 | 4,045.01 | 7,350.00 |
| 减：营业外支出 | 1,277.53 | 20,435.78 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -3,768,217.63 | -15,607,386.43 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -3,768,217.63 | -15,607,386.43 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -3,768,217.63 | -15,607,386.43 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -3,768,217.63 | -15,607,386.43 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 722,783,338.31 | 921,058,035.64 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 12,924,102.41 | 13,551,109.79 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 14,238,588.81 | 28,464,422.09 |
| 经营活动现金流入小计 | 749,946,029.53 | 963,073,567.52 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 601,341,035.27 | 763,918,681.98 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 67,705,611.05 | 81,590,188.11 |
| 支付的各项税费 | 21,707,281.48 | 20,876,892.59 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 25,691,312.59 | 38,119,950.50 |
| 经营活动现金流出小计 | 716,445,240.39 | 904,505,713.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 33,500,789.14 | 58,567,854.34 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 639,048,348.98 | 676,896,504.52 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,391.52 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 106,371.24 | 113,140.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 100,000.00 | 1,054,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 639,254,720.22 | 678,067,036.04 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,708,549.08 | 9,088,208.52 |
| 投资支付的现金 | 532,050,000.00 | 688,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 102,911.26 | 1,054,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 538,861,460.34 | 698,142,208.52 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 100,393,259.88 | -20,075,172.48 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 94,700,000.00 | 86,400,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 94,700,000.00 | 86,400,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 180,400,000.00 | 97,400,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,068,211.83 | 11,556,296.33 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 187,468,211.83 | 108,956,296.33 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -92,768,211.83 | -22,556,296.33 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 660,700.39 | 723,674.42 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 41,786,537.58 | 16,660,059.95 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 97,644,713.11 | 80,984,653.16 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 139,431,250.69 | 97,644,713.11 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 94,561,252.17 | 86,291,752.68 |
| 收到的税费返还 | 505,060.09 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 113,836,273.03 | 125,219,017.99 |
| 经营活动现金流入小计 | 208,397,525.20 | 212,015,830.76 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 61,335,261.29 | 47,586,401.79 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 11,719,649.53 | 15,770,834.02 |
| 支付的各项税费 | 8,768,065.36 | 8,127,242.49 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 98,803,283.37 | 122,761,451.38 |
| 经营活动现金流出小计 | 180,626,259.55 | 194,245,929.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 27,771,265.65 | 17,769,901.08 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 205,720,838.04 | 263,647,719.65 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,391.52 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 106,093.38 | 10,140.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 205,826,931.42 | 263,661,251.17 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,603,945.22 | 3,471,353.95 |
| 投资支付的现金 | 160,000,000.00 | 232,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 163,603,945.22 | 235,471,353.95 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 42,222,986.20 | 28,189,897.22 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 31,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 31,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 100,000,000.00 | 37,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,271,261.12 | 6,978,811.13 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 104,271,261.12 | 43,978,811.13 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -73,271,261.12 | -43,978,811.13 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 6.50 | 24.18 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -3,277,002.77 | 1,981,011.35 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 35,683,889.14 | 33,702,877.79 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 32,406,886.37 | 35,683,889.14 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 538,395,000.00 | 489,991,037.59 | -33 4,943,480.13 | 693,442,557.46 | 81,153,029.05 | 774,595,586.51 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 538,395,000.00 | 489,991,037.59 | -33 4,943,480.13 | 693,442,557.46 | 81,153,029.05 | 774,595,586.51 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -30 9,971.80 | -28, 428,383.30 | -28, 738,355.10 | -7,0 83,988.16 | -35, 822,343.26 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -28, 428,383.30 | -28, 428,383.30 | -7, 175,755.56 | -35, 604,138.86 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分 |
| 配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益 |
| 计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -30 9,971.80 | -30 9,971.80 | 91,767.40 | -21 8,204.40 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 538,395,000.00 | 489,681,065.79 | -36 3,371,863.43 | 664,704,202.36 | 74,069,040.89 | 738,773,243.25 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 538,395,000.00 | 489,991,037.59 | -21 4,502,775.83 | 813,883,261.76 | 88,784,524.27 | 902,667,786.03 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 538,395,000.00 | 489,991,037.59 | -21 4,502,775.83 | 813,883,261.76 | 88,784,524.27 | 902,667,786.03 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -12 0,440,704.30 | -12 0,440,704.30 | -7,6 31,495.22 | -12 8,072,199.52 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -12 0,440,704.30 | -12 0,440,704.30 | -7,6 31,495.22 | -12 8,072,199.52 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有 |
| 者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 |
| 本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 538,395,000.00 | 489,991,037.59 | -33 4,943,480.13 | 693,442,557.46 | 81,153,029.05 | 774,595,586.51 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 538,395,000.00 | 465,785,834.10 | -392, 325,286.42 | 611,855,547.68 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 538,395,000.00 | 465,785,834.10 | -392, 325,286.42 | 611,855,547.68 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -309, 971.80 | -3,76 8,217.63 | -4,07 8,189.43 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -3,76 8,217.63 | -3,76 8,217.63 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其 | ||||||||||||
| 他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公 |
| 积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | -309, 971.80 | -309, 971.80 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 538,395,000.00 | 465,475,862.30 | -396, 093,504.05 | 607,777,358.25 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 538,395,000.00 | 465,785,834.10 | -376, 717,899.99 | 627,462,934.11 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 538,395,000.00 | 465,785,834.10 | -376, 717,899.99 | 627,462,934.11 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -15,6 07,386.43 | -15,6 07,386.43 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -15,6 07,386.43 | -15,6 07,386.43 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其 | ||||||||||||
| 他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公 |
| 积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 538,395,000.00 | 465,785,834.10 | -392, 325,286.42 | 611,855,547.68 |
三、公司基本情况
（一）公司注册地、组织形式和总部地址
欣龙控股（集团）股份有限公司（原海南欣龙无纺股份有限公司）（以下简称“本公司”、“公司”）系经海南省人民政府琼府函[1999]62号文批准，由上海申达股份有限公司、海南欣安实业有限公司、合盛投资有限公司、海南东北物资开发公司、甘肃华原企业总公司将其共同投资的海南欣龙无纺实业有限公司依法变更设立的股份有限公司，并于1999年12月9日在深圳证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为914600006200019600的营业执照。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止2023年12月31日，本公司累计发行股本总数为53,839.50万股，注册资本为53,839.50万元，法定代表人：于春山，注册地址：澄迈县老城工业开发区，总部地址：海南省海口市美兰区国兴大道3号互联网金融大厦B座23层，实际控制人：王林江、李国祥。
（二）公司的业务性质和主要经营活动
公司所属行业为制造业—C17纺织业。公司的主导产品为水刺、熔纺等非织造材料及其制品。公司研制和销售各种非织造材料及其深加工产品；道地中药材的规模化养植和维护、中药饮片和中成药中间体的提取加工、中成药的研发和生产经营；功能性保健品的研发和生产经营；医药产品和医疗器械产品的批发、零售；医疗机构的经营管理；健康养生养老房地产开发；生物技术产品的研发和生产经营；精细磷化工产品及高端全养份全水溶肥料的研制和生产经营；进出口业务；技术咨询服务；热带高效农业开发；建筑材料、通讯器材、有色金属、黑色金属、文化用品、纸张、化工原料、农资产品、装饰材料、机电设备及配件的批发业务；健康、医疗、文化项目的开发投资；对外投资业务。
（三）财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日
本财务报表业经公司董事会于2024年4月28日批准报出。
（四）合并财务报表范围及其变化情况
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
本期纳入合并财务报表范围的子公司共16户，详见本附注十、（1）在子公司中的权益。
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比减少3户，详见本附注九、合并范围的变更。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在附注五、（13）应收账款、（15）其他应收款预期信用损失计提的确定方法；附注五、（17）存货的计价方法；附注五、（24）固定资产折旧；附注五、（29）无形资产摊销；附注五、（37）收入具体确认原则等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项计提金额在100万元以上 |
| 重要的应收款项坏账准备收回或转回 | 收回或转回金额在100万元以上 |
| 重要的应收款项核销情况 | 核销金额在100万元以上 |
| 合同资产账面价值发生重大变动 | 合同资产账面价值变动金额占期初合同资产余额的30%以上且金额在300万以上 |
| 重要的债权投资、其他债权投资 | 投资本金占公司总资产或净资产总额的10%以上且金额在1000万元以上 |
| 账龄超过一年的重要预付款项 | 金额在100万元以上 |
| 重要的在建工程项目变动情况 | 单个项目预算在1,000万元以上 |
| 账龄超过一年的重要应付款项 | 金额在100万元以上 |
| 账龄超过一年的重要合同负债 | 占合同负债总额的10%以上且金额在500万元以上 |
| 合同负债账面价值发生重大变动 | 合同负债账面价值变动金额占期初合同负债余额的30%以上且金额在300万以上 |
| 重要的资本化研发项目 | 单个项目期末余额占开发支出期末余额的10%以上且金额在500万元以上 |
| 重要的子公司、非全资子公司 | 子公司净资产占公司净资产 10%以上或子公司净利润占公司合并净利润10%以上 |
| 重要的合营、联营企业 | 投资本金占公司总资产或净资产总额的5%以上且金额在1000万元以上 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应
享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
控制，是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动应当根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司进行重新评估。
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本集团编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
11、金融工具
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息
收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“十一、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
12、应收票据
1.应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收票据，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收票据，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
2.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 银行承兑票据组合 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 商业承兑汇票组合 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续预期信用损失率，计算预期信用损失 |
13、应收账款
1.应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收账款，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收账款，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
2.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 根据以往的历史经验对应收款项计提比例做出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
3.基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
本公司基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法：按照入账日期至资产负债表日的时间确认。应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：
| 应收账款账龄 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3-4年 | 4-5年 | 5年以上 |
| 预期信用损失率 | 0.6% | 13% | 35% | 50% | 50% | 100% |
14、应收款项融资
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项融资，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项融资，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
15、其他应收款
1.其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理，详见附注五（十一）金融工具5.金融资产减值。
2.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合一：无风险组合 | 根据业务性质，组合核算内容包括：应收出口退税款、应收海关保证金、应收天然气保证金等类似无风险组合 | 根据以前年度该类款项实际损失率作为基础，结合现时情况对本期该类款项确定预期信用损失率。 |
| 组合二：合并范围内关联方组合 | 应收本公司合并范围内关联方款项 | 对合并范围内超额亏损、严重资不抵债的子公司的往来款，按照资不抵债子公司的资产总额占负债总额的比例考虑该笔往来款的可收回性，并据以计提坏账准备。 |
| 组合三：其他组合 | 采用类似风险特征（账龄）组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
3.基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
本公司基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法：按照入账日期至资产负债表日的时间确认。其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：
| 其他应收款账龄 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3-4年 | 4-5年 | 5年以上 |
| 预期信用损失率 | 1% | 3% | 9% | 20% | 30% | 100% |
16、合同资产
1.合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的合同资产，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
17、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、发出商品、自制半成品、委托加工物资等。
2.发出存货的计价方法
存货按照计划成本计价，月度终了，按照发出存货的计划成本计算应负担的成本差异，将其计划成本调整为实际成本。存货实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。下列费用在发生时确认为当期损益，不计入存货成本：
（1）非正常消耗的直接材料、直接人工和制造费用；
（2）仓储费用（不包括在生产过程中为达到下一个生产阶段所必需的费用）；
（3）不能归属于使存货达到目前场所和状态的其他支出。
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
4.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法；
（3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
5.存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区
生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
18、持有待售资产
1.划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的
各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
2.终止经营的认定标准和列报方法
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组-成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的定义包含以下三方面含义：
（1）终止经营应当是企业能够单独区分的组成部分。该组成部分的经营和现金流量在企业经营和编制财务报表时是能够与企业的其他部分清楚区分的。
（2）终止经营应当具有一定的规模。终止经营应当代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区，或者是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）终止经营应当满足一定的时点要求。符合终止经营定义的组成部分应当属于以下两种情况之一，该组成部分在资产负债表日之前已经处置，包括已经出售和结束使用（如关停或报废等）；该组成部分在资产负债表日之前已经划分为持有待售类别。
19、债权投资
无。
20、其他债权投资无。
21、长期应收款
无。
22、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司
负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5 | 4.75-2.375 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-13 | 5 | 9.5-7.31 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 8-10 | 5 | 11.875-9.5 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 5-8 | 5 | 19-11.875 |
无。
25、在建工程
1．在建工程的类别本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。2．在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
无。
28、油气资产
无。
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，按成本进行初始计量。
1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
本公司无形资产均为使用寿命有限的无形资产，在预计使用年限内采用直线法摊销，其摊销年限如下：
法律有规定的按法律规定年限摊销；合同有规定的按合同规定年限摊销；法律、合同两者均有规定的按其中较短年限摊销；
土地使用权按使用年限摊销。
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
1）研发支出的归集范围
本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入原材料、折旧费用、燃料和动力费、其他费用等，其中研发人员的工资按照项目工时分摊计入研发支出。
2）研发支出相关会计处理方法
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，本公司将发生的研发支出全部计入当期损益。
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
30、长期资产减值本公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率， 导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。资产存在减值迹象的，根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定其可收回金额。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
31、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32、合同负债
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
1.短期薪酬
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
（2） 离职后福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
无。
34、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
35、股份支付
不适用。
36、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入的确认
本公司的收入主要包括销售非织造卷材产品、无纺深加工产品、医药及贸易业务等。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
（2）本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司收入确认的具体政策：销售非织造卷材产品、无纺深加工产品、医药及贸易业务、新能源业务，属于在某一时点履行履约义务；提供基金管理业务、服务收入属于某一时段履行履约义务。
（3）收入的计量
本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本集团考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
①可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
②重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
③非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
④应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
（4）对收入确认具有重大影响的判断
本公司所采用的以下判断，对收入确认的时点和金额具有重大影响：
①公司内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，购货方已接受该产品，且已经收回货款或取得收款凭证、相关经济利益很可能流入本公司时确认收入。
②外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关并装运离港，取得报关单，且已经收回货款或取得收款凭证、相关经济利益很可能流入本公司时确认收入。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
不适用。
38、合同成本
无。
39、政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.本公司对与资产相关或收益相关的政府补助均采用总额法，具体方式如下：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。40、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
3.将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认递延所得税负债。但不包括：（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
4.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
5.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
1）判断依据
短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁。包含购买选择权的租赁不属于短期租赁。
低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
承租人在判断是否是低价值资产租赁时，应基于租赁资产的全新状态下的价值进行评估，不应考虑资产已被使用的年限。
2）会计处理方法
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
1）融资租赁
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
2）经营租赁
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
42、其他重要的会计政策和会计估计
不适用。
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
本公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定，该会计政策变更对本公司财务报表不产生影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
44、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物，提供加工、修理修配劳务、租赁服务 | 免税、3%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应缴纳流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
| 教育费附加 | 应缴纳流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴纳流转税税额 |
| 2% | ||
| 房产税 | 按照房产原值的70%、75%（或租金收入）为计税依据 | 1.2%、12% |
| 土地使用税 | 按照土地面积为计税基础 | 12元、6元、5元、3元/平方米 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 欣龙控股（集团）股份有限公司 | 15% |
| 海南欣龙服装衬布有限公司 | 20% |
| 广州欣龙联合营销有限公司 | 20% |
| 海南欣龙无纺科技制品有限公司 | 20% |
| 洋浦方大进出口有限公司 | 20% |
| 海南欣龙熔纺新材料有限公司 | 20% |
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 15% |
| 湖南欣龙非织造材料有限公司 | 15% |
| 大连欣龙石油化工有限公司 | 20% |
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 15% |
| 广东聚元堂药业有限公司 | 25% |
| 海南欣龙股权投资私募基金管理有限公司 | 20% |
| 海南欣龙医药健康股份有限公司 | 20% |
| 海南欣龙富裕实业有限公司 | 20% |
| 海南欣龙能源产业投资有限公司 | 20% |
| 海南欣龙库仑换电网络科技有限公司 | 20% |
| 海南库仑换电网络科技有限公司 | 20% |
2、税收优惠
1.根据《高新技术企业认定管理办法》有关规定，海南省科学技术厅、海南省财政厅、国家税务总局海南省税务局于2023年11月15日认定欣龙控股（集团）股份有限公司为高新技术企业，颁发编号为：GR202346000185的高新技术企业证书，认定有效期为三年，有效期年度为2023年至2025年，企业所得税税率按照15%执行。
2.根据《高新技术企业认定管理办法》有关规定，湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局于2021年9月18日认定湖南欣龙非织造材料有限公司为高新技术企业，颁发编号为：
GR202143002626的高新技术企业证书，认定有效期为三年，有效期年度为2021年至2023年，企业所得税税率按照15%执行。
3.根据《高新技术企业认定管理办法》有关规定，海南省科学技术厅、海南省财政厅、国家税务总局海南省税务局于2022年10月18日认定海南欣龙无纺股份有限公司为高新技术企业，颁发编号为：
GR202246000009的高新技术企业证书，认定有效期为三年，有效期年度为2022年至2024年，企业所得税率按照15%执行。
4.根据《高新技术企业认定管理办法》有关规定，湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局于2023年10月16日认定宜昌市欣龙卫生材料有限公司为高新技术企业，颁发编号为：
GR202342001569的高新技术企业证书，认定有效期为三年，有效期年度为2023年至2025年，企业所得税税率按照15%执行。
5.根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第13号）规定：“对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。”根据《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部 税务总局公告2023 年第12 号）规定：“对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。”
6.根据国家税务总局海南省税务局公告2020年第4号关于海南省自由贸易港企业所得税优惠政策的规定，本公司海南地区公司属于鼓励类企业，享受企业所得税税率减按15%的优惠政策。
7.根据《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第7号）规定：“企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2023年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2023年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。”本公司及海南欣龙无纺股份有限公司、湖南欣龙非织造材料有限公司、宜昌市欣龙卫生材料有限公司符合该规定，按照研发费用实际发生额的100%在税前加计扣除。
8.根据《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第43号）规定：“自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。”本公司及海南欣龙无纺股份有限公司、湖南欣龙非织造材料有限公司、宜昌市欣龙卫生材料有限公司符合该规定，按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 63,138.17 | 79,789.01 |
| 银行存款 | 139,181,909.85 | 96,754,694.32 |
| 其他货币资金 | 186,202.67 | 1,768,289.78 |
| 存放财务公司款项 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 139,431,250.69 | 98,602,773.11 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：
（1）截至资产负债表日，本公司不存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项。
（2）截至资产负债表日，本公司无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 114,609,163.84 | 187,388,803.24 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 1,135,541.25 | 5,223,502.85 |
| 银行理财产品 | 113,473,622.59 | 182,165,300.39 |
| 其中： | ||
| 合计 | 114,609,163.84 | 187,388,803.24 |
3、衍生金融资产
其他说明：
无。
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 409,122.90 | 669,937.50 |
| 商业承兑票据 | 0.00 | 1,760,063.56 |
| 合计 | 409,122.90 | 2,430,001.06 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 1,696,797.47 | 100,000.00 |
| 合计 | 1,696,797.47 | 100,000.00 |
（6） 本期实际核销的应收票据情况
其中重要的应收票据核销情况：无。应收票据核销说明：
不适用。
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 80,368,232.84 | 89,815,417.16 |
| 1至2年 | 3,541,455.61 | 6,487,150.29 |
| 2至3年 | 72,358.74 | 1,224,510.32 |
| 3年以上 | 4,845,497.05 | 3,873,170.26 |
| 3至4年 | 979,638.90 | 1,974,748.32 |
| 4至5年 | 1,974,748.32 | 383,984.02 |
| 5年以上 | 1,891,109.83 | 1,514,437.92 |
| 合计 | 88,827,544.24 | 101,400,248.03 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 14,176,146.40 | 15.96% | 9,766,424.40 | 68.89% | 4,409,722.00 | 5,340,042.93 | 5.27% | 5,122,846.08 | 95.93% | 217,196.85 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 74,651,397.84 | 84.04% | 875,394.23 | 1.17% | 73,776,003.61 | 96,060,205.10 | 94.73% | 1,668,711.38 | 1.74% | 94,391,493.72 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 74,651,397.84 | 84.04% | 875,394.23 | 1.17% | 73,776,003.61 | 96,060,205.10 | 94.73% | 1,668,711.38 | 1.74% | 94,391,493.72 |
| 合计 | 88,827,544.24 | 100.00% | 10,641,818.63 | 11.98% | 78,185,725.61 | 101,400,248.03 | 100.00% | 6,791,557.46 | 6.70% | 94,608,690.57 |
按单项计提坏账准备：9,766,424.40
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 淮安市卡澳商贸有限公司 | 0.00 | 0.00 | 6,395,660.00 | 3,197,830.00 | 50.00% | 根据信用风险计提 |
| 宿迁一正药业有限公司 | 0.00 | 0.00 | 2,423,784.00 | 1,211,892.00 | 50.00% | 根据信用风险计提 |
| 湖南康程护理用品有限公司 | 1,805,660.47 | 1,630,186.39 | 1,805,660.47 | 1,805,660.47 | 100.00% | 根据信用风险计提 |
| 河南洁利康医疗用品有限公司 | 834,455.26 | 792,732.49 | 834,455.26 | 834,455.26 | 100.00% | 根据信用风险计提 |
| 广州市锦顺无纺布制品有限公司 | 509,804.35 | 509,804.35 | 509,804.35 | 509,804.35 | 100.00% | 无法收回 |
| NOELPHARM | 440,272.94 | 440,272.94 | 447,738.73 | 447,738.73 | 100.00% | 无法收回 |
| 江西亚鑫科技发展有限公司 | 329,109.20 | 329,109.20 | 329,109.20 | 329,109.20 | 100.00% | 无法收回 |
| 上海克拉方今环保科技有限公司 | 231,149.60 | 231,149.60 | 231,149.60 | 231,149.60 | 100.00% | 无法收回 |
| 广州市洁宝日用品有限公司 | 204,881.53 | 204,881.53 | 204,881.53 | 204,881.53 | 100.00% | 无法收回 |
| 湖南倍思特婴童纸品有限公司 | 174,197.60 | 174,197.60 | 174,197.60 | 174,197.60 | 100.00% | 无法收回 |
| 恩平市德邦医疗用品有限公司 | 172,370.70 | 172,370.70 | 172,370.70 | 172,370.70 | 100.00% | 无法收回 |
| 鹤山市舒柏雅实业有限公司 | 167,325.33 | 167,325.33 | 167,325.33 | 167,325.33 | 100.00% | 无法收回 |
| 邦欣电子专用材料（昆山）有限公司 | 149,971.70 | 149,971.70 | 149,971.70 | 149,971.70 | 100.00% | 无法收回 |
| 淮安欧润包装有限公司 | 145,564.58 | 145,564.58 | 145,564.58 | 145,564.58 | 100.00% | 无法收回 |
| 湖南省中亿生活用品有限公司 | 48,600.36 | 48,600.36 | 48,600.36 | 48,600.36 | 100.00% | 无法收回 |
| 其他 | 126,679.31 | 126,679.31 | 135,872.99 | 135,872.99 | 100.00% | 无法收回 |
| 合计 | 5,340,042.93 | 5,122,846.08 | 14,176,146.40 | 9,766,424.40 |
按组合计提坏账准备：875,394.23
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 72,899,862.00 | 437,399.16 | 0.60% |
| 1-2年（含2年） | 1,286,142.37 | 167,198.51 | 13.00% |
| 2-3年（含3年） | 43,617.88 | 15,266.26 | 35.00% |
| 3-4年（含4年） | 304,853.52 | 152,426.76 | 50.00% |
| 4-5年（含5年） | 27,637.07 | 13,818.54 | 50.00% |
| 5年以上 | 89,285.00 | 89,285.00 | 100.00% |
| 合计 | 74,651,397.84 | 875,394.23 | |
确定该组合依据的说明：
根据以往的历史经验对应收款项计提比例做出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 5,122,846.08 | 4,643,578.32 | 9,766,424.40 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,668,711.38 | -793,317.15 | 875,394.23 | |||
| 合计 | 6,791,557.46 | 3,850,261.17 | 10,641,818.63 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无。
（4） 本期实际核销的应收账款情况
其中重要的应收账款核销情况：无。应收账款核销说明：无。
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 第一名 | 8,056,971.00 | 0.00 | 8,056,971.00 | 9.07% | 48,341.83 |
| 第二名 | 6,395,660.00 | 0.00 | 6,395,660.00 | 7.20% | 3,197,830.00 |
| 第三名 | 6,233,667.30 | 0.00 | 6,233,667.30 | 7.02% | 83,379.79 |
| 第四名 | 5,193,832.59 | 0.00 | 5,193,832.59 | 5.85% | 31,163.00 |
| 第五名 | 4,872,810.89 | 0.00 | 4,872,810.89 | 5.49% | 29,236.87 |
| 合计 | 30,752,941.78 | 0.00 | 30,752,941.78 | 34.63% | 3,389,951.49 |
6、合同资产
（1） 合同资产情况
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
（3） 按坏账计提方法分类披露
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：不适用。
（5） 本期实际核销的合同资产情况
其中重要的合同资产核销情况：不适用。合同资产核销说明：不适用。
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 611,105.84 | 3,731,975.31 |
| 合计 | 611,105.84 | 3,731,975.31 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
按预期信用损失一般模型计提坏账准备各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用。对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
不适用。
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 合计 | 0.00 | |||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 合计 | 0.00 |
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 | 0.00 |
核销说明：
不适用。
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
不适用。
（8） 其他说明
本公司认为，所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，因此未计提减值准备。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 8,439,698.99 | 17,568,943.01 |
| 合计 | 8,439,698.99 | 17,568,943.01 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类2） 重要逾期利息3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无。5） 本期实际核销的应收利息情况其中重要的应收利息核销情况核销说明：
不适用。
（2） 应收股利
1） 应收股利分类2） 重要的账龄超过1年的应收股利3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无。
5） 本期实际核销的应收股利情况其中重要的应收股利核销情况核销说明：
不适用。
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 单位往来款 | 11,916,476.00 | 13,946,711.20 |
| 股权转让款 | 4,100,000.00 | 4,100,000.00 |
| 保证金及押金 | 2,419,456.00 | 3,176,586.00 |
| 备用金 | 61,222.08 | 107,613.40 |
| 代垫款 | 294,404.61 | 323,470.15 |
| 其他 | 1,049,168.16 | 7,244,291.94 |
| 合计 | 19,840,726.85 | 28,898,672.69 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 760,634.84 | 9,101,612.36 |
| 1至2年 | 1,602,783.13 | 1,177,757.09 |
| 2至3年 | 883,513.08 | 130,243.31 |
| 3年以上 | 16,593,795.80 | 18,489,059.93 |
| 3至4年 | 116,983.31 | 9,720,717.44 |
| 4至5年 | 7,709,830.00 | 15,814.69 |
| 5年以上 | 8,766,982.49 | 8,752,527.80 |
| 合计 | 19,840,726.85 | 28,898,672.69 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 12,940,395.96 | 65.22% | 7,105,693.46 | 54.91% | 5,834,702.50 | 20,709,445.96 | 71.66% | 7,108,180.46 | 34.32% | 13,601,265.50 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 6,900,330.89 | 34.78% | 4,295,334.40 | 62.25% | 2,604,996.49 | 8,189,226.73 | 28.34% | 4,221,549.22 | 51.55% | 3,967,677.51 |
| 其中： | ||||||||||
| 无风险组合 | 400,000.00 | 2.02% | 400,000.00 | 400,000.00 | 1.38% | 400,000.00 | ||||
| 账龄组合 | 6,500,330.89 | 32.76% | 4,295,334.40 | 66.08% | 2,204,996.49 | 7,789,226.73 | 26.96% | 4,221,549.22 | 54.20% | 3,567,677.51 |
| 合计 | 19,840,726.85 | 100.00% | 11,401,027.86 | 57.46% | 8,439,698.99 | 28,898,672.69 | 100.00% | 11,329,729.68 | 39.21% | 17,568,943.01 |
按单项计提坏账准备：7,105,693.46
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 孕婴联实业（上海）有限公司 | 6,480,000.00 | 1,722,700.00 | 4,980,000.00 | 1,722,700.00 | 34.59% | 根据信用风险计提 |
| 吉林市金坛车用燃料油有限责任公司安达分公司 | 2,885,300.40 | 2,885,300.40 | 2,885,300.40 | 2,885,300.40 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 上海炫萌网络科技有限公司 | 3,120,000.00 | 773,900.00 | 2,620,000.00 | 773,900.00 | 29.54% | 根据信用风险计提 |
| 个人欠款 | 7,871,140.16 | 1,373,274.66 | 2,098,590.16 | 1,367,287.66 | 65.15% | 根据信用风险计提 |
| 慈溪市宗汉建胜塑料厂 | 158,579.00 | 158,579.00 | 158,579.00 | 158,579.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 陕西金象制药有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | 50,000.00 | 50,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 其他 | 144,426.40 | 144,426.40 | 147,926.40 | 147,926.40 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 20,709,445.96 | 7,108,180.46 | 12,940,395.96 | 7,105,693.46 |
按组合计提坏账准备：0.00
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 无风险组合：5年以上 | 400,000.00 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 400,000.00 | 0.00 | |
确定该组合依据的说明：
无风险组合：根据业务性质，组合核算内容包括：应收出口退税款、应收海关保证金、应收天然气保证金等类似无风险组合。按组合计提坏账准备：4,295,334.40
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 751,317.81 | 7,513.17 | 1.00% |
| 1-2年（含2年） | 510,010.00 | 15,300.30 | 3.00% |
| 2-3年（含3年） | 883,513.08 | 79,516.18 | 9.00% |
| 3-4年（含4年） | 107,005.31 | 21,401.06 | 20.00% |
| 4-5年（含5年） | 109,830.00 | 32,949.00 | 30.00% |
| 5年以上 | 4,138,654.69 | 4,138,654.69 | 100.00% |
| 合计 | 6,500,330.89 | 4,295,334.40 | |
确定该组合依据的说明：
账龄组合：根据以往的历史经验对应收款项计提比例做出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 4,221,549.22 | 7,108,180.46 | 11,329,729.68 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 74,391.00 | 62,894.18 | 137,285.18 |
| 本期转回 | 65,987.00 | 65,987.00 | ||
| 其他变动 | -605.82 | 605.82 | ||
| 2023年12月31日余额 | 4,295,334.40 | 7,105,693.46 | 11,401,027.86 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理，详见附注五11、金融工具5.金融资产减值及15、其他应收款。
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 7,108,180.46 | 62,894.18 | 65,987.00 | 605.82 | 7,105,693.46 | |
| 按组合计提坏账准备 | 4,221,549.22 | 74,391.00 | -605.82 | 4,295,334.40 | ||
| 合计 | 11,329,729.68 | 137,285.18 | 65,987.00 | 11,401,027.86 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无。
5） 本期实际核销的其他应收款情况
其中重要的其他应收款核销情况：无。其他应收款核销说明：
无。
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 孕婴联实业（上海）有限公司 | 往来款 | 4,980,000.00 | 4-5年 | 25.10% | 1,722,700.00 |
| 海南德璟置业投资有限责任公司 | 股权转让款 | 4,100,000.00 | 5年以上 | 20.66% | 4,100,000.00 |
| 吉林市金坛车用燃料油有限责任公司安达分公司 | 往来款 | 2,885,300.40 | 5年以上 | 14.54% | 2,885,300.40 |
| 上海炫萌网络科技有限公司 | 往来款 | 2,620,000.00 | 4-5年 | 13.21% | 773,900.00 |
| 王江泉 | 往来款 | 1,000,000.00 | 5年以上 | 5.04% | 1,000,000.00 |
| 合计 | 15,585,300.40 | 78.55% | 10,481,900.40 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款不适用。其他说明：
孕婴联实业（上海）有限公司及上海炫萌网络科技有限公司款项情况，详见本附注十八、其他重要事项8、其他之说明。
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 40,258,884.03 | 98.45% | 21,447,806.76 | 98.19% |
| 1至2年 | 377,377.15 | 0.92% | 244,948.25 | 1.12% |
| 2至3年 | 158,581.07 | 0.39% | 36,514.16 | 0.17% |
| 3年以上 | 96,357.50 | 0.24% | 113,094.49 | 0.52% |
| 合计 | 40,891,199.75 | 21,842,363.66 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
截至资产负债表日，本公司无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例（%） |
| 海南盛友泰橡胶有限公司 | 30,550,774.11 | 74.71% |
| 宜都市人民法院 | 882,463.00 | 2.16% |
| 武汉晶海琪科技有限公司 | 788,095.00 | 1.93% |
| 厦门翔鹭化纤股份有限公司 | 687,610.60 | 1.68% |
| 常州兰西龙鑫麻棉纺织有限公司 | 628,778.00 | 1.54% |
| 合计 | 33,537,720.71 | 82.02% |
10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 43,061,322.92 | 5,240,299.30 | 37,821,023.62 | 44,620,865.13 | 3,459,007.08 | 41,161,858.05 |
| 库存商品 | 56,465,805.27 | 17,151,221.28 | 39,314,583.99 | 83,192,246.36 | 17,524,764.76 | 65,667,481.60 |
| 发出商品 | 3,420,773.08 | 97,735.07 | 3,323,038.01 | 1,763,795.40 | 97,735.07 | 1,666,060.33 |
| 自制半成品 | 631,164.52 | 402,572.77 | 228,591.75 | 894,194.92 | 389,658.34 | 504,536.58 |
| 委托加工物资 | 150,705.30 | 133,159.23 | 17,546.07 | 199,551.20 | 133,159.23 | 66,391.97 |
| 合计 | 103,729,771.09 | 23,024,987.65 | 80,704,783.44 | 130,670,653.01 | 21,604,324.48 | 109,066,328.53 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,459,007.08 | 2,105,603.11 | 324,310.89 | 5,240,299.30 | ||
| 库存商品 | 17,524,764.76 | 189,290.26 | 562,833.74 | 17,151,221.28 | ||
| 发出商品 | 97,735.07 | 97,735.07 | ||||
| 自制半成品 | 389,658.34 | 12,914.43 | 402,572.77 | |||
| 委托加工物资 | 133,159.23 | 133,159.23 | ||||
| 合计 | 21,604,324.48 | 2,307,807.80 | 887,144.63 | 23,024,987.65 | ||
本公司按照账面价值高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，计提存货跌价准备的存货部分于本期使用或销售，故转销了相应的存货跌价准备。按组合计提存货跌价准备按组合计提存货跌价准备的计提标准不适用。
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
不适用。
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
不适用。
11、持有待售资产
不适用。
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的其他非流动金融资产 | 15,199,045.65 | |
| 合计 | 15,199,045.65 |
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待认证进项税 | 2,249,291.47 | 2,303,401.81 |
| 预缴的企业所得税 | 385,772.50 | 365,434.16 |
| 文化属性收藏品 | 13,877,369.62 | 13,877,369.62 |
| 其他 | 79,740.00 | 79,740.00 |
| 减值准备-文化属性收藏品 | -13,664,597.21 | -13,664,597.21 |
| 合计 | 2,927,576.38 | 2,961,348.38 |
14、债权投资
（1） 债权投资的情况
债权投资减值准备本期变动情况
（2） 期末重要的债权投资
（3） 减值准备计提情况
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：不适用。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
15、其他债权投资
（1） 其他债权投资的情况
其他债权投资减值准备本期变动情况
（2） 期末重要的其他债权投资
（3） 减值准备计提情况
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
其中重要的其他债权投资核销情况
其他债权投资核销说明：不适用。
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
16、其他权益工具投资
本期存在终止确认分项披露本期非交易性权益工具投资
17、长期应收款
（1） 长期应收款情况
（2） 按坏账计提方法分类披露
按预期信用损失一般模型计提坏账准备各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：不适用。
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
其中重要的长期应收款核销情况：不适用。长期应收款核销说明：不适用
18、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 海南欣龙丰裕实业有限公司 | 40,512,820.01 | -2,59 7,595.34 | 37,915,224.67 | |||||||||
| 首信融达（天津）商贸有限公司 | 2,206,999.99 | 1,606,477.66 | 2,206,999.99 | 1,606,477.66 | ||||||||
| 宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司 | 16,501,661.29 | -404,162.20 | 16,097,499.09 | |||||||||
| 杭州临安咔咔玛科技有限公司 | 38,994,627.67 | -4,54 1,771.61 | -309, 971.80 | 34,142,884.26 | ||||||||
| 小计 | 98,216,108.96 | 1,606,477.66 | -7,54 3,529.15 | -309, 971.80 | 90,362,608.01 | 1,606,477.66 | ||||||
| 合计 | 98,216,108.96 | 1,606,477.66 | -7,54 3,529.15 | -309, 971.80 | 90,362,608.01 | 1,606,477.66 | ||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
不适用。公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用。
19、其他非流动金融资产
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 287,777,704.23 | 319,034,875.91 |
| 固定资产清理 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 287,777,704.23 | 319,034,875.91 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 323,061,760.04 | 534,449,794.32 | 11,579,776.36 | 7,149,893.50 | 876,241,224.22 |
| 2.本期增加金额 | 12,400.00 | 660,311.50 | 2,870,778.35 | 3,543,489.85 | |
| （1）购置 | 12,400.00 | 660,311.50 | 1,332,409.58 | 2,005,121.08 | |
| （2）在建工程转入 | 1,538,368.77 | 1,538,368.77 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 29,094.02 | 669,551.76 | 45,618.16 | 744,263.94 | |
| （1）处置或报废 | 379,529.00 | 14,338.16 | 393,867.16 | ||
| （2）合并范围变动 | 29,094.02 | 290,022.76 | 31,280.00 | 350,396.78 |
| 减少 | |||||
| 4.期末余额 | 323,074,160.04 | 535,081,011.80 | 10,910,224.60 | 9,975,053.69 | 879,040,450.13 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 85,710,454.40 | 356,744,796.17 | 7,704,144.66 | 4,444,672.39 | 454,604,067.62 |
| 2.本期增加金额 | 7,110,940.50 | 15,352,929.69 | 832,287.63 | 741,202.84 | 24,037,360.66 |
| （1）计提 | 7,110,940.50 | 15,352,929.69 | 832,287.63 | 741,202.84 | 24,037,360.66 |
| 3.本期减少金额 | 19,002.06 | 551,282.99 | 31,873.43 | 602,158.48 | |
| （1）处置或报废 | 333,158.37 | 10,452.59 | 343,610.96 | ||
| （2）合并范围变动减少 | 19,002.06 | 218,124.62 | 21,420.84 | 258,547.52 | |
| 4.期末余额 | 92,821,394.90 | 372,078,723.80 | 7,985,149.30 | 5,154,001.80 | 478,039,269.80 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 20,224,792.98 | 81,929,477.50 | 448,010.21 | 102,602,280.69 | |
| 2.本期增加金额 | 7,774,983.89 | 2,578,718.50 | 267,493.02 | 10,621,195.41 | |
| （1）计提 | 7,774,983.89 | 2,578,718.50 | 267,493.02 | 10,621,195.41 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 27,999,776.87 | 84,508,196.00 | 715,503.23 | 113,223,476.10 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 202,252,988.27 | 78,494,092.00 | 2,925,075.30 | 4,105,548.66 | 287,777,704.23 |
| 2.期初账面价值 | 217,126,512.66 | 95,775,520.65 | 3,875,631.70 | 2,257,210.90 | 319,034,875.91 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋、建筑物 | 5,358,135.92 | 942,202.50 | 2,891,424.40 | 1,524,509.02 | |
| 机器设备 | 38,914,987.65 | 22,949,299.89 | 12,411,250.85 | 3,554,436.91 | |
| 合计 | 44,273,123.57 | 23,891,502.39 | 15,302,675.25 | 5,078,945.93 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 制品车间 | 5,948,304.33 | 正在办理中 |
| 湖南欣龙综合楼 | 4,781,755.93 | 正在办理中 |
| 湖南欣龙仓库 | 3,424,412.57 | 正在办理中 |
| 四线五线仓库 | 3,427,662.86 | 正在办理中 |
| 欣安花苑（南） | 2,872,321.32 | 正在办理中 |
| 湖南欣龙职工食堂 | 2,705,958.23 | 正在办理中 |
| 活动中心 | 2,230,249.44 | 正在办理中 |
| 宜昌欣龙3号仓库 | 1,229,563.45 | 正在办理中 |
| 其他 | 2,438,966.21 | 正在办理中 |
| 合计 | 29,059,194.34 | —— |
其他说明：
无。
（5） 固定资产的减值测试情况
?适用 □不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
| 房屋及建筑物 | 37,862,103.68 | 30,087,119.79 | 7,774,983.89 | 房屋建筑物按成本法确定 | 房地产工程量及人材机市场价格 | 工程预决算、市场询价 |
| 机器设备 | 15,872,319.24 | 13,293,600.74 | 2,578,718.50 | 按市场价值或重置成本法确定 | 市场价格 | 市场询价 |
| 办公设备及其他 | 292,834.73 | 25,341.71 | 267,493.02 | 按市场价值或重置成本法确定 | 市场价格 | 市场询价 |
| 合计 | 54,027,257.65 | 43,406,062.24 | 10,621,195.41 |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：
截至资产负债表日，本公司固定资产中用于借款抵押或担保的固定资产原值为494,422,976.65元，账面价值为131,171,985.29元。
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,199,208.56 |
| 工程物资 | 370.00 | 410.00 |
| 合计 | 370.00 | 1,199,618.56 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 湖南欣龙综合楼附属工程 | 1,199,208.56 | 1,199,208.56 | ||||
| 合计 | 1,199,208.56 | 1,199,208.56 | ||||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（5） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 370.00 | 370.00 | 410.00 | 410.00 | ||
| 合计 | 370.00 | 370.00 | 410.00 | 410.00 | ||
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 财务软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 141,076,973.79 | 2,698,333.51 | 1,697,500.00 | 145,472,807.30 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 141,076,973.79 | 2,698,333.51 | 1,697,500.00 | 145,472,807.30 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 43,084,358.30 | 2,032,501.26 | 1,089,229.17 | 46,206,088.73 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,448,535.20 | 248,507.88 | 169,750.00 | 2,866,793.08 | ||
| （1）计提 | 2,448,535.20 | 248,507.88 | 169,750.00 | 2,866,793.08 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 45,532,893.50 | 2,281,009.14 | 1,258,979.17 | 49,072,881.81 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 15,644,332.25 | 15,644,332.25 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 15,644,332.25 | 15,644,332.25 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 79,899,748.04 | 417,324.37 | 438,520.83 | 80,755,593.24 | ||
| 2.期初账面价值 | 82,348,283.24 | 665,832.25 | 608,270.83 | 83,622,386.32 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 老城国用（2005）第788号 | 13,350,373.28 | 政府道路有偿征用部分土地，剩余土地待重新办证 |
| 老城国用（2005）第789号 | 16,930,757.51 | 政府道路有偿征用部分土地，剩余土地待重新办证 |
| 合计 | 30,281,130.79 |
其他说明：
截至资产负债表日，本公司无形资产中用于借款抵押的无形资产账面原值为96,897,002.71元，账面价值为44,240,534.49元。
（3） 无形资产的减值测试情况
?适用 ?不适用
27、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 广东聚元堂药业有限公司 | 1,858,182.57 | 1,858,182.57 | ||||
| 合计 | 1,858,182.57 | 1,858,182.57 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 广东聚元堂药业有限公司 | 1,858,182.57 | 1,858,182.57 | ||||
| 合计 | 1,858,182.57 | 1,858,182.57 | ||||
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用。公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用。
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
其他说明：
广东聚元堂药业有限公司商誉，系为非同一控制下企业合并，股权收购交易价格超出收购方可辨认资产、负债公允价值部分所形成的商誉。
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 资产改良支出 | 1,830,289.98 | 2,653,100.29 | 877,152.90 | 3,606,237.37 | |
| 其他 | 144,819.42 | 428,087.85 | 239,697.05 | 333,210.22 | |
| 合计 | 1,975,109.40 | 3,081,188.14 | 1,116,849.95 | 3,939,447.59 |
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并 | 438,520.84 | 109,630.21 | 608,270.84 | 152,067.71 |
| 资产评估增值 | ||||
| 一次性抵扣固定资产所得税调整 | 3,383,206.60 | 507,480.99 | 8,233,066.80 | 1,234,960.02 |
| 合计 | 3,821,727.44 | 617,111.20 | 8,841,337.64 | 1,387,027.73 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税负债 | 617,111.20 | 1,387,027.73 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 455,937,216.21 | 443,522,962.55 |
| 资产减值准备 | 189,206,717.36 | 182,243,299.43 |
| 内部交易未实现利润 | 1,256,031.48 | 894,920.52 |
| 合计 | 646,399,965.05 | 626,661,182.50 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 57,668,033.54 | 62,474,262.94 | |
| 2024年 | 238,082,121.47 | 241,165,848.95 | |
| 2025年 | 27,023,662.77 | 29,250,176.55 | |
| 2026年 | 52,027,335.20 | 58,644,578.70 | |
| 2027年 | 47,942,449.20 | 51,988,095.41 | |
| 2028年 | 33,193,614.03 | ||
| 合计 | 455,937,216.21 | 443,522,962.55 |
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 670,659.68 | 670,659.68 | 448,515.83 | 448,515.83 | ||
| 合计 | 670,659.68 | 670,659.68 | 448,515.83 | 448,515.83 | ||
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 958,060.00 | 958,060.00 | 冻结 | 履约保函保证金 | ||||
| 应收票据 | ||||||||
| 存货 | ||||||||
| 固定资产 | 494,422,976.65 | 131,171,985.29 | 抵押 | 借款抵押 | 514,051,662.74 | 153,985,570.91 | 抵押 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 96,897,002.71 | 44,240,534.49 | 抵押 | 借款抵押 | 103,514,802.83 | 51,401,758.49 | 抵押 | 借款抵押 |
| 合计 | 591,319,979.36 | 175,412,519.78 | 618,524,525.57 | 206,345,389.40 | ||||
其他说明：
固定资产、无形资产抵押情况详见本报告附注七注释21、注释26。
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 6,000,000.00 | 6,500,000.00 |
| 保证借款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 抵押保证借款 | 49,900,000.00 | |
| 未到期应付利息 | 37,125.00 | 90,007.43 |
| 合计 | 26,037,125.00 | 76,490,007.43 |
短期借款分类的说明：
（1）2023年8月14日，本公司向兴业银行股份有限公司海口分行借款100.00万元，借款利率=定价基准利率+0.95%（定价基准利率按LPR一年期限档次），借款期限自2023年8月14日至2024年8月13日。本公司及子公司海南欣龙无纺股份有限公司以部分不动产作为抵押物。
（2）2023年4月6日，本公司子公司宜昌市欣龙卫生材料有限公司向汉口银行股份有限公司宜昌分行借款200.00万元，借款利率=定价基准利率+0.95%（定价基准利率为LPR一年期限档次），借款期限自2023年4月6日至2024年4月6日。该子公司以其部分不动产作为抵押物。
（3）2023年6月6日，本公司子公司宜昌市欣龙卫生材料有限公司向汉口银行股份有限公司宜昌分行借款300.00万元，借款利率=定价基准利率+0.95%（定价基准利率为LPR一年期限档次），借款期限自2023年6月6日至2024年6月6日。该子公司以其部分不动产作为抵押物。
（4）2023年4月27日，本公司子公司宜昌市欣龙卫生材料有限公司向湖北宜都农村商业银行股份有限公司借款500.00万元，借款利率为4.70%，借款期限自2023年4月27日至2024年4月26日。该借款以本公司作为担保人提供连带责任保证。
（5）2023年3月23日，本公司子公司宜昌市欣龙卫生材料有限公司向湖北宜都农村商业银行股份有限公司借款1,500.00万元，借款利率为4.70%，借款期限自2023年3月23日至2024年3月23日。该借款以本公司作为担保人提供连带责任保证。
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末无已逾期未偿还的短期借款。
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
本期末无已到期未支付的应付票据。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 30,285,070.37 | 16,799,579.40 |
| 应付工程款 | 1,284,834.80 | 3,266,029.62 |
| 应付设备款 | 5,024,873.24 | 4,893,480.30 |
| 应付运费 | 1,325,673.49 | 2,191,234.08 |
| 其他 | 100,740.56 | 405,938.35 |
| 合计 | 38,021,192.46 | 27,556,261.75 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 恒天重工股份有限公司 | 2,487,100.00 | 尚未完成验收 |
| 合计 | 2,487,100.00 |
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 8,799,522.85 | 9,404,764.24 |
| 合计 | 8,799,522.85 | 9,404,764.24 |
（1） 应付利息
重要的已逾期未支付的利息情况：不适用。
（2） 应付股利
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
不适用。
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 单位往来款 | 3,086,722.81 | 3,529,744.43 |
| 个人往来款 | 1,729,673.36 | 1,787,773.56 |
| 保证金及押金 | 3,675,931.50 | 3,180,075.60 |
| 其他 | 307,195.18 | 907,170.65 |
| 合计 | 8,799,522.85 | 9,404,764.24 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 首信融达(天津)商贸有限公司 | 2,207,000.00 | 应付往来款 |
| 陈兰萍 | 1,350,000.00 | 未结清 |
| 合计 | 3,557,000.00 |
3） 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况
38、预收款项
（1） 预收款项列示
（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 6,584,538.40 | 15,096,876.96 |
| 合计 | 6,584,538.40 | 15,096,876.96 |
账龄超过1年的重要合同负债：无报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 预收货款 | -8,512,338.56 | 预收货款减少 |
| 合计 | -8,512,338.56 | -- |
40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 5,209,489.73 | 59,770,553.68 | 60,243,153.94 | 4,736,889.47 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 5,185,552.47 | 5,185,552.47 | ||
| 三、辞退福利 | 879,319.48 | 1,399,131.91 | 2,278,451.39 | |
| 合计 | 6,088,809.21 | 66,355,238.06 | 67,707,157.80 | 4,736,889.47 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 4,107,994.07 | 52,951,260.57 | 53,605,170.48 | 3,454,084.16 |
| 2、职工福利费 | 2,089,643.04 | 2,089,643.04 | ||
| 3、社会保险费 | 2,858,317.65 | 2,858,317.65 |
| 其中：医疗保险费 | 2,663,776.48 | 2,663,776.48 | ||
| 工伤保险费 | 172,218.24 | 172,218.24 | ||
| 生育保险费 | 22,322.93 | 22,322.93 | ||
| 4、住房公积金 | 1,226,092.00 | 1,226,092.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,101,495.66 | 645,240.42 | 463,930.77 | 1,282,805.31 |
| 合计 | 5,209,489.73 | 59,770,553.68 | 60,243,153.94 | 4,736,889.47 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 5,013,589.72 | 5,013,589.72 | ||
| 2、失业保险费 | 171,962.75 | 171,962.75 | ||
| 合计 | 5,185,552.47 | 5,185,552.47 |
辞退福利
| 项目 | 本期缴费金额 | 期末应付未付金额 |
| 辞退福利 | 2,278,451.39 | - |
| 合计 | 2,278,451.39 | - |
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 544,349.07 | 1,567,850.16 |
| 企业所得税 | 508,529.79 | 518,056.71 |
| 个人所得税 | 72,969.96 | 71,423.21 |
| 城市维护建设税 | 11,601.34 | 140,948.44 |
| 土地使用税 | 963,061.62 | 961,569.94 |
| 房产税 | 573,301.83 | 305,779.71 |
| 印花税 | 141,025.88 | 123,530.24 |
| 教育费附加 | 9,122.94 | 112,936.25 |
| 其他 | 10,745.05 | 16,493.61 |
| 合计 | 2,834,707.48 | 3,818,588.27 |
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 39,132,708.39 | 102,193,180.52 |
| 合计 | 39,132,708.39 | 102,193,180.52 |
其他说明：
期末一年内到期的非流动负债余额39,132,708.39元，详见本报告附注七、注释45之说明。
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款中的销项税 | 739,515.13 | 1,676,601.60 |
| 已背书未终止确认的应收票据 | 100,000.00 | 1,760,063.56 |
| 合计 | 839,515.13 | 3,436,665.16 |
短期应付债券的增减变动：不适用。
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 42,000,000.00 | 52,000,000.00 |
| 信用借款 | 60,000,000.00 | |
| 抵押保证借款 | 49,700,000.00 | 15,000,000.00 |
| 未到期应付利息 | 132,708.39 | 193,180.52 |
| 一年内到期的长期借款 | -39,132,708.39 | -102,193,180.52 |
| 合计 | 52,700,000.00 | 25,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
（1）2023年11月24日,本公司向兴业银行股份有限公司海口分行借款1,000.00万元，用于公司支付货款等公司日常周转经营，借款利率=定价基准利率+0.95%（定价基准利率按LPR1年期限档次），借款期限自2023年11月24日至2026年11月23日。本公司以部分不动产为该笔借款进行抵押,子公司海南欣龙无纺股份有限公司以其各条生产线及其他设备作为抵押物，截至资产负债表日借款余额1,000.00万元，其中转入一年内到期的长期借款200.00万元。
（2）2023年12月21日，本公司向兴业银行股份有限公司海口分行借款2,000.00万元，用于公司支付货款等公司日常周转经营，借款利率=定价基准利率+0.95%（定价基准利率按LPR1年期限档次），借款期限自2023年12月21日至2026年12月20日，本公司以部分不动产为该笔借款进行抵押,子公司海南欣龙无纺股份有限公司以其各条生产线及其他设备作为抵押物，截至资产负债表日借款余额2,000.00万元，其中转入一年内到期的长期借款400.00万元。
（3）2023年5月17日，本公司子公司海南欣龙无纺股份有限公司向兴业银行股份有限公司海口分行借款970.00万元，用于支付货款等公司日常经营周转，借款利率=定价基准利率+0.95%（定价基准利率按LPR1年期限档次），借款期限自2023年5月17日至2026年5月16日，该子公司以其各条生产线及其他设备作为抵押物；本公司以部分不动产为该笔借款进行抵押且为该笔借款提供保证,截至资产负债表日借款余额870.00万元，其中转入一年内到期的长期借款200.00万元。
（4）2023年6月6日，本公司子公司海南欣龙无纺股份有限公司向兴业银行股份有限公司海口分行借款900.00万元，用于支付货款等公司日常经营周转，借款利率=定价基准利率+0.95%（定价基准利率按LPR1年期限档次），借款期限自2023年6月6日至2026年6月5日，该子公司以其各条生产线及其他设备作为抵押物；本公司以部分不动产为该笔借款进行抵押且为该笔借款提供保证，截至资产负债表日借款余额800.00万元，其中转入一年内到期的长期借款200.00万元。
（5）2023年12月21日，本公司子公司海南欣龙无纺股份有限公司向兴业银行股份有限公司海口分行借款2,000.00万元，用于支付货款等公司日常经营周转，借款利率=定价基准利率+0.95%（定价基准利率按LPR1年期限档次），借款期限自2023年12月21日至2026年12月20日，该子公司以其各条生产线及其他设备作为抵押物；本公司以部分不动产为该笔借款进行抵押且为该笔借款提供保证，截至资产负债表日借款余额2,000.00万元，其中转入一年内到期的长期借款400.00万元。
（6）2020年10月26日，本公司与海南澄迈农村商业银行股份有限公司等11家单位签订海南省农村信用社最高额社团贷款合同，用于满足合法消费支出或正常生产经营中的资金需求，最高贷款额度30,000.00万元，借款额度自合同生效之日起至2025年10月26日，借款利率为5.50%的固定年利率，本公司以拥有的地上建筑物和土地使用权作为抵押物。2020年12月23日，本公司获得首笔贷款人民币5,000.00万元，借款期限自2020年12月23日至2023年12月23日；2021年3月1日，本公司获得第二笔贷款人民币3,000.00万元，借款期限自2021年3月1日至2024年3月1日。截至资产负债表日借款余额1,200.00万元，其中转入一年内到期的长期借款1,200.00万元。
（7）2019年6月13日，本公司子公司宜昌市欣龙卫生材料有限公司向湖北宜都农村商业银行股份有限公司借款2,000.00万元，用于投资建设年产36亿片非织造终端深加工制品项目，借款利率为5.50%，借款期限为2019年6月13日至2024年6月13日。该借款由关联方宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司以其拥有的工业用地作为抵押物，同时由本公司和宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司承担连带责任保证。截至资产负债表日借款余额1,300.00万元，其中转入一年内到期的长期借款1,300.00万元。其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
不适用。
47、租赁负债
48、长期应付款
（1） 按款项性质列示长期应付款
（2） 专项应付款
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
（2） 设定受益计划变动情况
不适用50、预计负债其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：不适用。
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 12,829,119.72 | 2,189,663.16 | 10,639,456.56 | 政府专项资金补助款 | |
| 合计 | 12,829,119.72 | 2,189,663.16 | 10,639,456.56 | -- |
其他说明：
涉及政府补助的项目：
| 项目 | 期初余额 | 本期新增补助 | 本期计入营业外收入 | 本期计入 其他收益 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 年产10000吨超高压水刺非织造布生产线项目 | 3,973,397.95 | - | - | 973,076.88 | - | 3,000,321.07 | 与资产相关 |
| 外经贸发展专项资金进口贴息项目 | 1,203,012.76 | - | - | 294,615.36 | - | 908,397.40 | 与资产相关 |
| 支持企业技术改造类项目补贴资金 | 478,476.82 | - | - | 45,569.28 | - | 432,907.54 | 与资产相关 |
| 宜昌设备购置补助 | 587,500.00 | - | - | 75,000.00 | - | 512,500.00 | 与资产相关 |
| 宜昌卫材基础设施建设配套资金 | 2,896,225.00 | - | - | 574,260.00 | - | 2,321,965.00 | 与资产相关 |
| 湖南标准化厂房补助资金 | 1,190,635.63 | - | - | 35,836.92 | - | 1,154,798.71 | 与资产相关 |
| 湖南熔喷布生产设备购置项目补助资金 | 1,055,769.14 | - | - | 103,846.20 | - | 951,922.94 | 与资产相关 |
| 湖南非织造新材料产业园建设项目环洞庭湖生态经济专项资金 | 364,102.42 | - | - | 61,538.52 | - | 302,563.90 | 与资产相关 |
| 湖南1#主体厂房基础设施建设契税返还 | 1,080,000.00 | - | - | 25,920.00 | - | 1,054,080.00 | 与资产相关 |
| 合计 | 12,829,119.72 | - | - | 2,189,663.16 | - | 10,639,456.56 | —— |
（1）根据国家发展改革委办公厅关于2013年产业结构调整专项轻纺项目的复函，公司于2015年8月21日收到年产10000吨超高压水刺非织造布生产线项目补助款1,265.00万元，按13年摊销，本期计入其他收益973,076.88元。
（2）根据海南省财政厅关于拨付2015年外经贸发展专项资金的通知，公司于2016年3月21日收到年产10000吨超高压水刺非织造布生产线项目进口设备贴息款383.00万元，按13年摊销，本期计入其他收益294,615.36元。
（3）根据关于澄迈县工业信息化和科学技术局关于申报澄迈县支持企业技术改造类项目补贴资金的通知，本公司子公司海南欣龙无纺股份有限公司于2020年12月21日收到59.24万元，按13年摊销，本期计入其他收益45,569.28元。
（4）根据宜都市财政局都财预发[2015]31号文件，本公司子公司宜昌市欣龙卫生材料有限公司2015年6月收到基础设施建设补助300.00万元，按设备使用年限10年摊销，本期计入其他收益300,000.00元。
（5）根据宜都市败政局交办件[2020]324号文件，本公司子公司宜昌市欣龙卫生材料有限公司2020年12月收到宜都市财政局基础设施建设补助274.26万元，按设备使用年限10年摊销，本期计入其他收益274,260.00元。
（6）根据都肺炎防办文[2020]115号文件，本公司子公司宜昌市欣龙卫生材料有限公司2020年12月收到应急物资产能储备企业补贴95.00万元，其中设备补贴75.00万元，按设备使用年限10年摊销，本期计入其他收益75,000.00元。
（7）根据《湖南省财政厅关于补充下达“135”工程升级版第三批奖补资金的通知》（湘财建指[2022]0112号），本公司子公司湖南欣龙非织造材料有限公司于2022年11月10日收到135标准化厂
房补助资金4.00万元；根据湖南省财政厅湘财建[2015]25号文件，本公司子公司湖南欣龙非织造材料有限公司2015年7月收到标准化厂房补助60.00万元，2015年11月收到标准化厂房补助58.50万元，2018年5月16日收到标准化厂房补助48,480.00元；根据《常德市发展和改革委员会关于转发下达“135”工程升级版第三批标准厂房项目奖补资金安排计划的通知》（常发改投资[2021]395号），本公司子公司湖南欣龙非织造材料有限公司2021年11月12日收到标准化厂房补助资金16.00万元。按照厂房使用时间摊销，本期计入其他收益35,836.92元。
（8）根据常德市发展和改革委员会文常发改规划[2015]295号文件，本公司子公司湖南欣龙非织造材料有限公司2015年12月收到非织造布生产线补助80.00万元，按设备使用年限13年摊销，本期计入其他收益61,538.52元。
（9）根据常德市发展和改革委员会关于转发下达2020年省预算内“创新引领”示范建设专项投资计划的通知（常发改工[2020]136号），本公司子公司湖南欣龙非织造材料有限公司2020年9月24日收到津市市财政局拨款的熔喷布生产设备购置项目补助款135.00万元，按设备使用年限13年摊销，本期计入其他收益103,846.20元。
（10）根据津市市人民政府第42次专题会议纪要,本公司子公司湖南欣龙非织造材料有限公司2014年9月收到基础设施建设补助129.60万元，按土地使用年限50年摊销，本期计入其他收益25,920.00元。
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 538,395,000.00 | 538,395,000.00 | |||||
其他说明：
1.公司前十大股东股权质押情况
（1）2020年2月28日，股东海南筑华科工贸有限公司将其持有的1,272万股股份质押给海口农村商业银行股份有限公司，质押期限自2020年2月28日至质权人解除质押登记之日止。
（2）2020年3月13日，股东海南筑华科工贸有限公司将其持有的1,700万股股份质押给海口农村商业银行股份有限公司，质押期限自2020年3月13日至质权人解除质押登记之日止。
（3）2020年2月28日，股东海南筑华科工贸有限公司将其持有的429万股股份质押给海口农村商业银行股份有限公司，质押期限自2020年2月28日至质权人解除质押登记之日止。
（4）2020年3月6日，股东海南筑华科工贸有限公司将其持有的1,144万股股份质押给海口农村商业银行股份有限公司，质押期限自2020年3月6日至质权人解除质押登记之日止。
2.公司前十大股东股权冻结情况
（1）2021年4月12日，股东海南筑华科工贸有限公司所持有的400.00万股股份被深圳前海合作区人民法院司法再冻结，司法再冻结期限自2021年4月12日至2024年4月11日。
（2）2022年12月13日，股东海南筑华科工贸有限公司所持有的2298.3059万股股份被深圳前海合作区人民法院司法再冻结，司法再冻结期限自2022年12月13日至2025年12月12日。
（3）2022年12月13日，股东海南筑华科工贸有限公司所持有的279.5532万股股份被深圳前海合作区人民法院轮候冻结。该轮候冻结股份的前序冻结法院于2023年5月19日解除冻结，冻结情况变为：深圳前海合作区人民法院司法冻结58,591股，期限自2023年5月19日至2026年5月19日，深圳前海合作区人民法院司法再冻结2,736,941股，期限自2023年5月19日至2026年5月19日。
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：不适用。
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 443,935,011.07 | 443,935,011.07 | ||
| 其他资本公积 | 46,056,026.52 | -309,971.80 | 45,746,054.72 | |
| 合计 | 489,991,037.59 | -309,971.80 | 489,681,065.79 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积变动系确认长期股权投资权益法下被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动。
56、库存股
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：不适用。
57、其他综合收益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：不适用。
58、专项储备
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：不适用。
59、盈余公积
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：不适用。60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -334,943,480.13 | -214,502,775.83 |
| 调整后期初未分配利润 | -334,943,480.13 | -214,502,775.83 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -28,428,383.30 | -120,440,704.30 |
| 期末未分配利润 | -363,371,863.43 | -334,943,480.13 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 587,759,086.12 | 543,412,558.94 | 832,503,655.75 | 770,498,555.37 |
| 其他业务 | 3,358,619.38 | 3,377,247.00 | 4,998,838.29 | 4,848,280.07 |
| 合计 | 591,117,705.50 | 546,789,805.94 | 837,502,494.04 | 775,346,835.44 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是 □否
单位：元
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 591,117,705.50 | / | 837,502,494.04 | / |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 3,358,619.38 | 销售材料收入、租赁收入、废品收入、加工费收入、电费收入 | 4,998,838.29 | 销售材料收入、加工费收入、出租收入 |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 0.57% | / | 0.60% | / |
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 3,358,619.38 | 销售材料收入、租赁收入、废品收入、加工费收入、电费收入 | 4,998,838.29 | 销售材料收入、加工费收入、出租收入 |
| 2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。 | 0.00 | / | 0.00 | / |
| 3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。 | 0.00 | / | 0.00 | / |
| 4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。 | 0.00 | / | 0.00 | / |
| 5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。 | 0.00 | / | 0.00 | / |
| 6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。 | 0.00 | / | 0.00 | / |
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 3,358,619.38 | 销售材料收入、租赁收入、废品收入、加工费收入、电费收入 | 4,998,838.29 | 销售材料收入、加工费收入、出租收入 |
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。 | 0.00 | / | 0.00 | / |
| 2.不具有真实业务的交易产生的收入。如 | 0.00 | / | 0.00 | / |
| 以自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。 | ||||
| 3.交易价格显失公允的业务产生的收入。 | 0.00 | / | 0.00 | / |
| 5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。 | 0.00 | / | 0.00 | / |
| 6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。 | 0.00 | / | 0.00 | / |
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | / | 0.00 | / |
| 三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入 | 0.00 | / | 0.00 | / |
| 营业收入扣除后金额 | 587,759,086.12 | / | 832,503,655.75 | / |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 纺织（非织造）板块 | 医药健康板块 | 贸易板块 | 基金板块 | 合计 | |||||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||
| 水刺产品 | 206,228,120.76 | 188,905,792.26 | 206,228,120.76 | 188,905,792.26 | ||||||||||
| 无纺深加工产品 | 51,880,666.81 | 46,419,520.70 | 51,880,666.81 | 46,419,520.70 | ||||||||||
| 熔纺无纺布 | 63,438,692.55 | 65,863,286.84 | 63,438,692.55 | 65,863,286.84 | ||||||||||
| 贸易业务及其他 | 3,021,829.17 | 2,373,001.84 | 153,584,278.34 | 148,049,567.99 | 156,606,107.51 | 150,422,569.83 | ||||||||
| 医药医疗 | 109,426,488.59 | 91,801,389.31 | 109,426,488.59 | 91,801,389.31 | ||||||||||
| 基金管理业务 | 179,009.90 | 179,009.90 | ||||||||||||
| 其他业务收入 | ||||||||||||||
| 材料销售 | 2,777,755.04 | 3,355,558.00 | 2,777,755.04 | 3,355,558.00 | ||||||||||
| 加工费 | 74,264.17 | 74,264.17 | ||||||||||||
| 租赁 | 86,245.72 | 8,637.41 | 86,245.72 | 8,637.41 | ||||||||||
| 其他 | 420,354.45 | 13,051.59 | 420,354.45 | 13,051.59 | ||||||||||
| 按经营地区分类 | ||||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||
| 海南地区 | 217,221,881.90 | 195,673,555.74 | 152,214,160.36 | 148,033,727.28 | 179,009.90 | 369,615,052.16 | 343,707,283.02 | |||||||
| 华南地区 | 109,426,488.59 | 91,801,389.31 | 19,176.99 | 15,840.71 | 109,445,665.58 | 91,817,230.02 | ||||||||
| 中南地区 | 110,706,046.77 | 111,265,292.90 | 110,706,046.77 | 111,265,292.90 | ||||||||||
| 东北地区 | 1,350,940.99 | 1,350,940.99 | ||||||||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||
| 国内市场 | 205,117,950.68 | 200,234,645.67 | 109,426,488.59 | 91,801,389.31 | 153,584,278.34 | 148,049,567.99 | 179,009.90 | 468,307,727.51 | 440,085,602.97 | |||||
| 国外市场 | 122,809, | 106,704, | 122,809, | 106,704, |
| 977.99 | 202.97 | 977.99 | 202.97 | |||||||||||
| 合同类型 | ||||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||
| 销售商品 | 327,347,064.33 | 306,917,159.64 | 109,426,488.59 | 91,801,389.31 | 153,584,278.34 | 148,049,567.99 | 590,357,831.26 | 546,768,116.94 | ||||||
| 提供服务 | 580,864.34 | 21,689.00 | 179,009.90 | 759,874.24 | 21,689.00 | |||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||
| 在某一时点转让 | 327,841,682.95 | 306,930,211.23 | 109,426,488.59 | 91,801,389.31 | 153,584,278.34 | 148,049,567.99 | 590,852,449.88 | 546,781,168.53 | ||||||
| 在某一时段内转让 | 86,245.72 | 8,637.41 | 179,009.90 | 265,255.62 | 8,637.41 | |||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||
| 合计 | 327,927,928.67 | 306,938,848.64 | 109,426,488.59 | 91,801,389.31 | 153,584,278.34 | 148,049,567.99 | 179,009.90 | 591,117,705.50 | 546,789,805.94 |
与履约义务相关的信息：
其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于/
年度确认收入，0.00元预计将于/年度确认收入，0.00元预计将于/年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
无。重大合同变更或重大交易价格调整：不适用。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 780,687.85 | 1,212,965.23 |
| 教育费附加 | 680,396.81 | 1,110,791.60 |
| 房产税 | 2,909,575.39 | 1,359,493.43 |
| 土地使用税 | 4,313,727.40 | 4,299,833.26 |
| 车船使用税 | 17,453.76 | 14,706.84 |
| 印花税 | 336,682.57 | 344,056.19 |
| 环境保护税 | 51,954.99 | 67,544.10 |
| 合计 | 9,090,478.77 | 8,409,390.65 |
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬费用 | 23,658,027.04 | 28,391,988.84 |
| 办公费 | 621,279.74 | 698,150.22 |
| 业务接待费 | 342,694.31 | 330,396.77 |
| 差旅费 | 335,007.89 | 358,056.19 |
| 通讯费 | 148,248.48 | 188,414.39 |
| 保险修理费 | 320,990.14 | 399,441.75 |
| 聘请中介机构费 | 1,982,808.32 | 3,024,479.92 |
| 折旧、摊销支出 | 6,244,379.52 | 7,057,718.40 |
| 租赁费 | 448,530.79 | 281,113.71 |
| 其他费用 | 3,565,193.13 | 3,416,612.47 |
| 合计 | 37,667,159.36 | 44,146,372.66 |
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬费用 | 9,779,124.96 | 10,934,103.53 |
| 办公费 | 193,823.56 | 272,123.84 |
| 业务接待费 | 257,021.97 | 749,569.12 |
| 差旅费 | 435,820.46 | 242,828.69 |
| 通讯费 | 41,053.25 | 56,823.69 |
| 租赁费 | 1,124,874.20 | 1,035,771.10 |
| 市场推广费 | 9,919,103.40 | 16,597,052.73 |
| 折旧及摊销费用 | 489,305.27 | 358,396.42 |
| 其他费用 | 824,500.73 | 1,574,186.42 |
| 合计 | 23,064,627.80 | 31,820,855.54 |
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬费 | 1,723,058.20 | 2,430,264.89 |
| 其他 | 324,308.81 | 295,583.64 |
| 合计 | 2,047,367.01 | 2,725,848.53 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 7,238,382.89 | 12,214,994.00 |
| 利息收入 | -188,932.07 | -976,439.09 |
| 汇兑损益 | -1,071,047.77 | -1,799,397.33 |
| 手续费 | 81,120.90 | 101,660.88 |
| 合计 | 6,059,523.95 | 9,540,818.46 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 4,207,935.89 | 5,953,940.84 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 47,124.63 | 98,342.81 |
| 合计 | 4,255,060.52 | 6,052,283.65 |
68、净敞口套期收益
69、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 2,812,515.44 | -1,835,076.30 |
| 合计 | 2,812,515.44 | -1,835,076.30 |
70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -7,543,529.15 | -1,513,305.03 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -277,796.53 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 117.00 | 3,391.52 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -900,634.47 | |
| 一年内到期的非流动资产产生的投资收益 | 3,716,401.83 | 8,009.69 |
| 处置一年内到期的非流动资产产生的投资收益 | 11,084,552.52 | |
| 购买银行理财产品取得的投资收益 | 2,773,670.40 | 4,016,968.55 |
| 其他 | -227,520.00 | 88,140.00 |
| 合计 | 8,625,261.60 | 2,603,204.73 |
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -3,850,261.17 | -390,643.96 |
| 其他应收款坏账损失 | -71,298.18 | -2,623,866.24 |
| 合计 | -3,921,559.35 | -3,014,510.20 |
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,307,807.80 | -6,990,898.21 |
| 四、固定资产减值损失 | -10,621,195.41 | -99,342,100.98 |
| 合计 | -12,929,003.21 | -106,332,999.19 |
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -8,003.65 | -69,945.63 |
| 合计 | -8,003.65 | -69,945.63 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金 |
| 额 | |||
| 政府补助 | 102,050.00 | 600.00 | 102,050.00 |
| 赔款收入 | 551,389.86 | 44,849.92 | 551,389.86 |
| 个人欠款 | 11,292,255.00 | ||
| 其他 | 307,561.64 | 354,126.71 | 307,561.64 |
| 合计 | 961,001.50 | 11,691,831.63 | 961,001.50 |
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 10,000.00 | 21,620.43 | 10,000.00 |
| 固定资产报废损失 | 3,631.06 | 349,441.32 | 3,631.06 |
| 存货报废损失 | 996,065.96 | 247,878.50 | 996,065.96 |
| 罚款 | 500.00 | 600.00 | 500.00 |
| 税收滞纳金 | 201,105.79 | 292,775.15 | 201,105.79 |
| 其他 | 5,194.41 | 190,659.98 | 5,194.41 |
| 合计 | 1,216,497.22 | 1,102,975.38 | 1,216,497.22 |
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,351,573.69 | 1,734,685.01 |
| 递延所得税费用 | -769,916.53 | -158,299.42 |
| 合计 | 581,657.16 | 1,576,385.59 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -35,022,481.70 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -5,253,372.25 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -413,056.89 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 586,063.20 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 65,656.54 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -3,207.22 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 6,192,071.70 |
| 加计扣除影响 | -592,497.92 |
| 所得税费用 | 581,657.16 |
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 7,672,550.00 | 17,308,124.20 |
| 利息收入 | 189,184.77 | 228,226.12 |
| 政府补助 | 1,438,322.05 | 2,967,051.65 |
| 保证金 | 4,322,017.50 | 7,255,023.76 |
| 其他 | 616,514.49 | 705,996.36 |
| 合计 | 14,238,588.81 | 28,464,422.09 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现销售费用 | 12,796,197.57 | 20,528,355.59 |
| 付现管理费用 | 7,764,752.80 | 8,696,665.42 |
| 保证金 | 3,825,838.00 | 709,911.01 |
| 其他 | 1,304,524.22 | 8,185,018.48 |
| 合计 | 25,691,312.59 | 38,119,950.50 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 远期结售汇保证金 | 100,000.00 | 1,054,000.00 |
| 合计 | 100,000.00 | 1,054,000.00 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 0.00 | 0.00 | |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 远期结售汇保证金 | 100,000.00 | 1,054,000.00 |
| 处置子公司丧失的现金流 | 2,911.26 | 0.00 |
| 合计 | 102,911.26 | 1,054,000.00 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 0.00 | 0.00 | |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。支付的其他与筹资活动有关的现金支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 ?不适用
（4） 以净额列报现金流量的说明
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响不适用。
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | -35,604,138.86 | -128,072,199.52 |
| 加：资产减值准备 | 15,963,417.93 | 107,409,816.54 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 24,037,360.66 | 32,240,357.86 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 2,866,793.08 | 2,739,495.44 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,116,849.95 | 835,251.95 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 8,003.65 | 69,945.63 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 3,631.06 | 349,441.32 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -2,812,515.44 | 1,835,076.30 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 6,294,156.88 | 10,035,121.12 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -8,625,261.60 | -2,603,204.73 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -769,916.53 | -158,299.42 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 26,940,881.92 | 1,647,887.00 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 6,735,189.32 | 52,784,659.19 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -2,653,662.88 | -20,545,494.34 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 33,500,789.14 | 58,567,854.34 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 139,431,250.69 | 97,644,713.11 |
| 减：现金的期初余额 | 97,644,713.11 | 80,984,653.16 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 41,786,537.58 | 16,660,059.95 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 139,431,250.69 | 97,644,713.11 |
| 其中：库存现金 | 63,138.17 | 79,789.01 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 139,181,909.85 | 96,754,694.32 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 186,202.67 | 810,229.78 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 139,431,250.69 | 97,644,713.11 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 0.00 | 958,060.00 |
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
（7） 其他重大活动说明
无。
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
不适用。
81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 5,111,586.03 | ||
| 其中：美元 | 719,600.63 | 7.0827 | 5,096,715.38 |
| 欧元 | 1,303.60 | 7.8592 | 10,245.25 |
| 港币 | |||
| 澳元 | 925.00 | 4.8484 | 4,484.77 |
| 瑞士法郎 | 16.00 | 8.4184 | 134.69 |
| 卢布 | 74.00 | 0.0803 | 5.94 |
| 应收账款 | 21,391,185.19 | ||
| 其中：美元 | 2,332,214.31 | 7.0827 | 16,518,374.30 |
| 欧元 | 620,013.60 | 7.8592 | 4,872,810.89 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | —— | 8,026,428.62 | |
| 其中：美元 | 1,133,244.19 | 7.0827 | 8,026,428.62 |
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
| 项目 | 本期发生额 |
| 简化处理的短期租赁费用和低价值资产租赁费用情况 | 1,137,244.61 |
| 与租赁相关的现金流出总额 | 1,183,769.77 |
涉及售后租回交易的情况不适用。
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 经营租赁收入 | 86,245.72 | |
| 合计 | 86,245.72 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表不适用。
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
83、其他
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬费 | 1,723,058.20 | 2,430,264.89 |
| 其他 | 324,308.81 | 295,583.64 |
| 合计 | 2,047,367.01 | 2,725,848.53 |
| 其中：费用化研发支出 | 2,047,367.01 | 2,725,848.53 |
1、符合资本化条件的研发项目
重要的资本化研发项目开发支出减值准备
2、重要外购在研项目
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
（2） 合并成本及商誉
合并成本公允价值的确定方法：
不适用。或有对价及其变动的说明不适用。大额商誉形成的主要原因：
不适用。
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
不适用。企业合并中承担的被购买方的或有负债：
不适用。
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明不适用。
（6） 其他说明
无。
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
（2） 合并成本
或有对价及其变动的说明：
不适用。其他说明：
无。
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
不适用。其他说明：
无。
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
不适用。
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项?是 □否
单位：元
| 子公司名称 | 丧失控制权时点的处置价款 | 丧失控制权时点的处置比例 | 丧失控制权时点的处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的判断依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入 |
| 享有该子公司净资产份额的差额 | 账面价值 | 公允价值 | 损失 | 允价值的确定方法及主要假设 | 投资损益或留存收益的金额 | |||||||
| 北京欣龙无纺新材料有限公司 | 0.00 | 51.00% | 股权转让 | 2023年06月30日 | 资产负责交接 | -277, 796.53 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：
1、公司与交易方于2023年3月31日签订了《股权转让协议》，并于2023年6月，交接了所有资产负债。
2、2023年7月7日完成了工商变更登记。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司本期因注销不再纳入合并范围的子公司：
| 公司名称 | 不再纳入合并范围的原因 |
| 上海欣龙联合营销有限公司 | 注销 |
| 广州市欣龙卫生用品有限公司 | 注销 |
6、其他
无。
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 海南欣龙服装衬布有限公司 | 50,000,000.00 | 澄迈 | 澄迈 | 制造业 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 广州欣龙联合营销有限公司 | 5,000,000.00 | 广州 | 广州 | 商业 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 海南欣龙无纺科技制品有限公司 | 16,000,000.00 | 澄迈 | 澄迈 | 制造业 | 85.00% | 设立 | |
| 洋浦方大进出口有限公司 | 25,000,000.00 | 洋浦 | 洋浦 | 商业 | 98.40% | 1.60% | 设立 |
| 海南欣龙熔纺新材料有限公司 | 50,000,000.00 | 澄迈 | 澄迈 | 制造业 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 109,650,000.00 | 澄迈 | 澄迈 | 制造业 | 95.44% | 4.56% | 设立 |
| 湖南欣龙非织造材料有限公司 | 83,000,000.00 | 湖南 | 湖南 | 制造业 | 55.00% | 设立 | |
| 大连欣龙石油化工有限公司 | 10,000,000.00 | 大连 | 大连 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 80,000,000.00 | 宜昌 | 宜昌 | 制造业 | 97.50% | 2.50% | 设立 |
| 广东聚元堂药业有限公司 | 10,050,000.00 | 广州 | 广州 | 医药业 | 95.00% | 5.00% | 非同一控制下合并 |
| 海南欣龙股权投资私募基金管理有限公司 | 10,000,000.00 | 澄迈 | 澄迈 | 金融业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南欣龙医药健康股份有限公司 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 批发和零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南欣龙富裕实业有限公司 | 20,000,000.00 | 澄迈 | 澄迈 | 批发和零售业 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 海南欣龙能源产业投资有限公司 | 32,000,000.00 | 澄迈 | 澄迈 | 新能源行业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南欣龙库仑换电网络科技有限公司 | 12,000,000.00 | 澄迈 | 澄迈 | 新能源行业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南库仑换电网络科技有限公司 | 20,000,000.00 | 澄迈 | 澄迈 | 新能源行业 | 100.00% | 同一控制下合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用。确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用。其他说明：
无。
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 湖南欣龙非织造材料有限公司 | 45.00% | -7,176,938.66 | 0.00 | 75,724,049.97 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 湖南欣龙非织造材料有限公司 | 108,444,375.30 | 66,264,312.82 | 174,708,688.12 | 2,949,294.37 | 3,483,727.13 | 6,433,021.50 | 125,936,653.45 | 73,001,224.03 | 198,937,877.48 | 10,991,663.38 | 3,721,794.90 | 14,713,458.28 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 湖南欣龙非织造材料有限公司 | 61,020,923.43 | -15,948, 752.58 | -15,948, 752.58 | 3,541,064.51 | 139,942,613.01 | -16,683, 194.46 | -16,683, 194.46 | 19,736,860.28 |
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
不适用。
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
不适用。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
不适用。
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 海南欣龙丰裕实业有限公司 | 澄迈 | 澄迈 | 商业 | 10.00% | 10.00% | 权益法 |
| 宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司 | 宜昌 | 宜昌 | 制造业 | 28.73% | 11.27% | 权益法 |
| 杭州临安咔咔玛科技有限公司 | 杭州 | 杭州 | 制造业 | 40.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用。
（2） 重要合营企业的主要财务信息
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||
| 海南欣龙丰裕实业有限公司 | 宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司 | 杭州临安咔咔玛科技有限公司 | 海南欣龙丰裕实业有限公司 | 宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司 | 杭州临安咔咔玛科技有限公司 | |
| 流动资产 | 542,823,988.55 | 1,030,139.77 | 43,700,731.26 | 355,965,806.41 | 768,603.60 | 45,238,145.93 |
| 非流动资产 | 540,643.66 | 39,560,996.58 | 92,428,374.41 | 295,143.98 | 40,847,533.65 | 81,490,252.03 |
| 资产合计 | 543,364,632.21 | 40,591,136.35 | 136,129,105.67 | 356,260,950.39 | 41,616,137.25 | 126,728,397.96 |
| 流动负债 | 353,788,508.89 | 347,388.64 | 48,390,355.72 | 153,696,850.35 | 361,984.05 | 30,970,289.48 |
| 非流动负债 | 41,030,000.00 | 36,920,000.00 | ||||
| 负债合计 | 353,788,508.89 | 347,388.64 | 89,420,355.72 | 153,696,850.35 | 361,984.05 | 67,890,289.48 |
| 少数股东权益 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 189,576,123.32 | 40,243,747.71 | 46,708,749.95 | 202,564,100.04 | 41,254,153.20 | 58,838,108.48 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 37,915,224.67 | 16,097,499.09 | 18,683,499.98 | 40,512,820.01 | 16,501,661.29 | 23,535,243.39 |
| 调整事项 | ||||||
| --商誉 | ||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||
| --其他 | 15,459,384.28 | 15,459,384.28 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 37,915,224.67 | 16,097,499.09 | 34,142,884.26 | 40,512,820.01 | 16,501,661.29 | 38,994,627.67 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 85,714.28 | 146,776,630.68 | 214,285.70 | 109,124,961.24 | ||
| 净利润 | -12,987,976.72 | -1,010,405.49 | -11,354,429.03 | -2,994,620.12 | -1,038,555.50 | -1,228,974.67 |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | -12,987,976.72 | -1,010,405.49 | -11,354,429.03 | -2,994,620.12 | -1,038,555.50 | -1,228,974.67 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 2,206,999.99 | 2,206,999.99 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
不适用。
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
不适用。
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
不适用。
4、重要的共同经营
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
不适用。共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
不适用。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
不适用。
6、其他
无。
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增 | 本期计入营 | 本期转入其他 | 本期其 | 期末余额 | 与资产/收 |
| 补助金额 | 业外收入金额 | 收益金额 | 他变动 | 益相关 | |||
| 递延收益 | 12,829,119.72 | 2,189,663.16 | 10,639,456.56 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 12,829,119.72 | 2,189,663.16 | 10,639,456.56 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 4,207,935.89 | 5,953,940.84 |
| 营业外收入 | 102,050.00 | 600.00 |
| 合计 | 4,309,985.89 | 5,954,540.84 |
计入其他收益的政府补助：
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 递延收益转入 | 2,189,663.16 | 2,836,864.19 | 与资产相关 |
| 2022年省重点研发“定向征集”项目经费 | - | 320,000.00 | 与收益相关 |
| 宜昌财政专项资金 | 72,000.00 | 861,300.00 | 与收益相关 |
| 湖南欣龙研发奖补奖金 | - | 1,046,300.00 | 与收益相关 |
| 就业补贴、稳岗补贴、复工复产补贴 | 284,312.32 | 369,386.08 | 与收益相关 |
| 企业发展资金 | 210,000.00 | - | 与收益相关 |
| 先进制造业进项税加计抵减 | 682,000.68 | - | 与收益相关 |
| 电费补贴、用电增量奖励 | 122,611.00 | - | 与收益相关 |
| 海南省知识产权局专利奖奖励 | 124,000.00 | - | 与收益相关 |
| 澄迈县2022年认定高新技术企业奖励 | 100,000.00 | - | 与收益相关 |
| 2023年澄迈县工业企业首次升规纳统奖励资金 | 100,000.00 | - | 与收益相关 |
| 海南省工业和信息化厅企业首次升规纳统奖励资金 | 100,000.00 | - | 与收益相关 |
| 其他 | 223,348.73 | 520,090.57 | 与收益相关 |
| 合计 | 4,207,935.89 | 5,953,940.84 | —— |
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
1.信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收款项融资、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、应收账款、应收票据、应收款项融资、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用预期信用损失来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测、前瞻性信息进行调整得出预期损失率。截至资产负债表日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
| 账龄 | 账面余额 | 减值准备 |
| 应收账款 | 88,827,544.24 | 10,641,818.63 |
| 其他应收款 | 19,840,726.85 | 11,401,027.86 |
| 合计 | 108,668,271.09 | 22,042,846.49 |
注：截至资产负债表日，余额前五名的应收账款占本公司应收账款合计数的比例为34.63%（期初为33.82%），余额前五名的其他应收款占本公司其他应收款合计数的比例为78.55%（期初为71.45%）。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司财务部基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截至资产负债表日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||
| 1年以内 | 1至5年 | 5年以上 | 合计 | |
短期借款
| 短期借款 | 26,037,125.00 | - | - | 26,037,125.00 |
| 应付账款 | 38,021,192.46 | - | - | 38,021,192.46 |
| 其他应付款 | 8,799,522.85 | - | - | 8,799,522.85 |
| 长期借款 | 39,132,708.39 | 52,700,000.00 | - | 91,832,708.39 |
| 其他流动负债-已背书未终止确认的应收票据 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||
| 合计 | 112,090,548.70 | 52,700,000.00 | - | 164,790,548.70 |
（三）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。本公司的市场风险主要包括汇率风险、利率风险和价格风险。
1.汇率风险
本公司有较大份额的业务为出口业务，计价货币主要为美元和欧元，其汇率的变动将对公司业绩造成影响。本公司加强对外汇市场的分析，及时根据汇率的变动调整结算方式和外币结算币种以达到规避外汇风险的目的；同时公司财务部门将密切监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低可能存在的外汇风险。
（1）截至资产负债表日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债按期末汇率折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 美元项目 | 欧元项目 | 澳元项目 | 瑞士法郎项目 | 卢布项目 | 合计 | |
期末汇率
| 期末汇率 | 7.0827 | 7.8592 | 4.8484 | 8.4184 | 0.0803 | —— |
| 外币金融资产： | —— | —— | —— | —— | —— | —— |
| 货币资金 | 719,600.63 | 1,303.60 | 925.00 | 16.00 | 74.00 | —— |
| 应收账款 | 2,332,214.31 | 620,013.60 | - | - | - | —— |
| 小计本币 | 3,051,814.94 | 621,317.20 | 925.00 | 16.00 | 74.00 | —— |
| 小计人民币 | 21,615,089.68 | 4,883,056.14 | 4,484.77 | 134.69 | 5.94 | 26,502,771.22 |
| 外币金融负债： | —— | —— | —— | —— | —— | —— |
| 应付账款 | 1,133,244.19 | - | - | - | - | —— |
| 小计本币 | 1,133,244.19 | - | - | - | - | —— |
| 小计人民币 | 8,026,428.62 | - | - | - | - | 8,026,428.62 |
（2）敏感性分析
截至资产负债表日，对于本公司各类外币金融资产和外币金融负债，如果人民币升值10%，则持有的外币金融资产和外币金融负债按期末汇率折算成人民币的金额分别为23,852,415.01元、7,223,751.76元，将会影响本公司减少利润约1,847,679.35元；反之，如果人民币贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将增加净利润1,847,679.35元。
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 美元项目 | 欧元项目 | 澳元项目 | 瑞士法郎项目 | 卢布项目 | 合计 | |
期末汇率（升值）
| 期末汇率（升值） | 6.3744 | 7.0733 | 4.3636 | 7.5766 | 0.0723 | —— |
| 期末汇率（贬值） | 7.7910 | 8.6451 | 5.3332 | 9.2602 | 0.0883 | —— |
| 外币金融资产： | —— | —— | —— | —— | —— | —— |
| 货币资金 | 719,600.63 | 1,303.60 | 925.00 | 16.00 | 74.00 | —— |
| 应收账款 | 2,332,214.31 | 620,013.60 | - | - | - | —— |
| 小计本币 | 3,051,814.94 | 621,317.20 | 925.00 | 16.00 | 74.00 | —— |
| 小计人民币（升值） | 19,453,489.15 | 4,394,762.95 | 4,036.33 | 121.23 | 5.35 | 23,852,415.01 |
| 小计人民币（贬值） | 23,776,690.20 | 5,371,349.33 | 4,933.21 | 148.16 | 6.53 | 29,153,127.43 |
| 外币金融负债： | —— | —— | —— | —— | —— | —— |
| 应付账款 | 1,133,244.19 | - | - | - | - | —— |
| 小计本币 | 1,133,244.19 | - | - | - | - | —— |
| 小计人民币（升值） | 7,223,751.76 | - | - | - | - | 7,223,751.76 |
| 小计人民币（贬值） | 8,829,105.48 | - | - | - | - | 8,829,105.48 |
2.利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款。本公司借款利率全部采取固定利率结算，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定选择相应的金融机构，以规避公允价值利率风险。本公司财务部持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是通过调整及选择相应的金融机构等财务安排来降低利率风险。
3.价格风险
本公司主要原材料为粘胶短纤、涤纶短纤、木桨纸、天然棉花纤维以及聚丙烯pp切片等，主要从国内采购。在报告期内，针对原材料价格波动，公司及时调整采购策略，通过优化采购量和库存量以减轻原料涨价风险，比如原料价格向下调整时根据库存和生产计划需求适量采购，原材料价格形成上升趋势时，在适当的底部位置加大采购量，同时相应适时调整产品销售价格，使原料价格波动对公司盈利能力的不利影响控制在较小范围。
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 ?不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
其他说明无。
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 ?不适用
3、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 ?不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 ?不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
其他说明无。
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 1,135,541.25 | 113,473,622.59 | 114,609,163.84 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,135,541.25 | 113,473,622.59 | 114,609,163.84 | |
| （1）权益工具投资 | 1,135,541.25 | 1,135,541.25 | ||
| （2）银行理财产品 | 113,473,622.59 | 113,473,622.59 | ||
| （二）应收款项融资 | 611,105.84 | 611,105.84 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,135,541.25 | 113,473,622.59 | 611,105.84 | 115,220,269.68 |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第二层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析第三层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策不适用。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不适用。
9、其他
本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于2023年12月31日的账面价值。公允价值整体归类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 嘉兴天堂硅谷股权投资有限公司 | 浙江省嘉兴市 | 股权投资 | 50,000.00万元 | 10.24% | 16.49% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是王林江、李国祥。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 不适用 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 硅谷天堂产业集团股份有限公司 | 受同一实际控制人控制的公司 |
| 山水控股集团有限公司 | 受同一实际控制人控制的公司 |
| Heaven-SentGoldGroupCompanyLimited(硅谷天堂黄金集团有限公司) | 受同一实际控制人控制的公司 |
| 天堂硅谷创业投资集团有限公司 | 受同一实际控制人控制的公司 |
| 展鹏科技股份有限公司 | 受同一实际控制人控制的公司 |
| 海南天堂硅谷咨询服务有限公司 | 受同一实际控制人控制的公司 |
| 海南硅谷天堂鲲鹏投资有限公司 | 受同一实际控制人控制的公司 |
| 海南澎湃电能管理集团有限公司 | 受同一实际控制人控制的公司 |
| 库仑能网科技发展有限公司 | 受同一实际控制人控制的公司 |
| 海南库仑汽车销售有限公司 | 受同一实际控制人控制的公司 |
| 海南筑华科工贸有限公司 | 公司持股5%以上股东 |
| 海南永昌和投资有限公司 | 公司持股5%以上股东的一致行动人 |
| 海南同泰丰实业有限公司 | 公司关联自然人控制的公司 |
| 海南永居房地产开发有限公司 | 公司关联自然人控制的公司 |
| 海南欣安生物制药有限公司 | 公司关联自然人控制的公司 |
| 海南欣安实业有限公司 | 公司关联自然人控制的公司 |
| 海南东昶实业有限公司 | 公司关联自然人控制的公司 |
| 深圳前海红棉欣龙健康产业投资中心（有限合伙) | 公司关联自然人任基金投资决策委员会委员 |
| 鲍钺、于春山、郭开铸、张全有、张晟、黄阳、何佳、张瑞君、高志勇 | 董事会成员 |
| 刘泽尧、赵莹、谭卫东 | 监事会成员 |
| 于春山、潘英、郭勇德、代晓、李翔、欧阳宇 | 高级管理人员 |
其他说明：
除上表列示的关联方外，本公司实际控制人王林江、李国祥实际控制的硅谷天堂产业集团股份有限公司及其所控制的企业和山水控股集团有限公司及其所控制的企业均为本公司之关联方。
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 杭州临安咔咔玛科技有限公司 | 包装材料 | 26,962.63 | |||
| 合计 | 26,962.63 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 库仑能网科技发展有限公司 | 换电收入 | 1,869,699.76 | |
| 杭州临安咔咔玛科技有限公司 | 无纺布收入 | 397,606.63 | |
| 浙江咔咔玛科技有限公司 | 无纺布收入 | 54,073.27 | |
| 海南同泰丰实业有限公司 | 无纺制品收入 | 920.35 | |
| 合计 | 54,993.62 | 2,267,306.39 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无。
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
关联托管/承包情况说明不适用。本公司委托管理/出包情况表：
关联管理/出包情况说明不适用。
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 海南天堂硅谷咨询服务有限公司 | 办公室租赁 | 22,018.34 | |
| 海南硅谷天堂鲲鹏投资有限公司 | 办公室租赁 | 458.72 | 11,009.18 |
| 库仑能网科技发展有限公司 | 办公室租赁 | 6,880.74 | |
| 海南库仑汽车销售有限公司 | 办公室租赁 | 6,880.74 | |
| 合计 | —— | 458.72 | 46,789.00 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司 | 厂房租赁 | 90,000.00 | 180,000.00 | 90,000.00 | 180,000.00 | ||||||
| 合计 | 90,000.00 | 180,000.00 | 90,000.00 | 180,000.00 | |||||||
关联租赁情况说明无。
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年02月03日 | 2024年02月03日 | 是 |
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 9,900,000.00 | 2021年10月19日 | 2025年12月20日 | 是 |
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 9,900,000.00 | 2021年10月19日 | 2026年01月25日 | 是 |
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 30,100,000.00 | 2021年10月19日 | 2026年02月26日 | 是 |
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 9,900,000.00 | 2021年10月19日 | 2026年02月26日 | 是 |
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 9,700,000.00 | 2023年05月17日 | 2029年05月16日 | 否 |
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 9,000,000.00 | 2023年06月06日 | 2029年06月05日 | 否 |
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2023年12月21日 | 2029年12月20日 | 否 |
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 10,000,000.00 | 2021年03月17日 | 2025年03月24日 | 是 |
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 20,000,000.00 | 2021年03月24日 | 2025年03月27日 | 是 |
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 5,000,000.00 | 2021年03月24日 | 2025年04月30日 | 是 |
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 5,000,000.00 | 2021年03月17日 | 2026年03月15日 | 是 |
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 5,000,000.00 | 2021年03月17日 | 2026年03月16日 | 是 |
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 15,000,000.00 | 2021年03月24日 | 2026年03月24日 | 是 |
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 5,000,000.00 | 2021年03月24日 | 2026年04月30日 | 是 |
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 20,000,000.00 | 2019年06月09日 | 2027年06月14日 | 否 |
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 15,000,000.00 | 2023年03月23日 | 2027年03月23日 | 否 |
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 5,000,000.00 | 2023年04月27日 | 2027年04月27日 | 否 |
| 合计 | 303,500,000.00 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司 | 20,000,000.00 | 2019年06月13日 | 2027年06月14日 | 否 |
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 1,000,000.00 | 2023年08月14日 | 2027年02月23日 | 否 |
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2023年11月24日 | 2027年02月23日 | 否 |
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2023年12月21日 | 2027年02月23日 | 否 |
| 合计 | 51,000,000.00 |
关联担保情况说明关联担保情况说明详见本报告附注七、注释32和45。
（5） 关联方资金拆借
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 6,805,535.87 | 8,949,212.91 |
（8） 其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司 | 244,600.43 | 244,600.43 |
| 其他应付款 | 首信融达(天津)商贸有限公司 | 2,207,000.00 | 2,207,000.00 |
| 其他应付款 | 海南硅谷天堂鲲鹏投资有限公司 | 500.00 | |
| 合计 | —— | 2,451,600.43 | 2,452,100.43 |
7、关联方承诺
本公司不存在需要披露的关联方承诺事项。
8、其他
存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵消。
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
□适用 ?不适用
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
公司本期无需要说明的重要承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
1）2014年12月3日，公司全资子公司广西欣龙辉务贸易有限公司与吉林市金坛车用燃料油有限责任公司安达分公司、蒋立新、何洋燃料油贸易合作发生纠纷一案，已向绥化市中级人民法院起诉。
2015年1月12日绥化市中级人民法院下发传票及立案通知书、举证通知书。2015年2月12日在绥化市中级人民法院开庭，三被告均未出庭，进行了缺席审理。公司诉讼被告偿还欠款金额2,450,845.05元，违约金3,927,825.32元。2015年12月绥化市中级人民法院将吉林市金坛车用燃料油有限责任公司安达分公司、蒋立新列入失信被执行人名单。
2022年12月28日，广西欣龙辉务贸易有限公司已完成注销手续，广西欣龙辉务贸易有限公司对吉林市金坛车用燃料油有限责任公司安达分公司的债权已转移至本公司。2）公司2016年4月参与设立产业投资基金深圳前海红棉欣龙健康产业投资中心（有限合伙）（以下简称“红棉基金”），红棉基金规模1亿元，基金经营期限为2016年4月至2020年4月。普通合伙人深圳市红棉资本管理有限公司（以下简称“红棉资本”）出资100.00万元，持有红棉基金份额
1.00%；公司作为有限合伙人出资3,000.00万元，持有红棉基金份额30.00%；其他有限合伙人出资6,900.00万元，持有红棉基金份额69.00%。海南筑华科工贸有限公司（以下简称“海南筑华”）2016年6月出具承诺函，对红棉基金上述1,800.00万元投资本金及10%的收益承担连带责任担保。
2020年4月，基金全体合伙人同意将红棉基金经营期限延长一年至2021年4月。
截至2020年12月31日，红棉基金仅通过债转股方式投资百花医药集团股份有限公司(以下简称“百花集团”)及通过股权收购方式投资贵州百花苗方制药有限公司（以下简称“百花苗方”）合计人民币1,800.00万元，百花集团进入破产重整阶段，百花苗方处于破产清算阶段，红棉基金回收上述1,800.00万元投资本金具有极大的不确定性。同时，海南筑华对红棉基金要求其承担担保责任提出异议，红棉基金管理人及其他有限合伙人对红棉基金损失的分担存在争议。综合多方因素考虑，为确保财务报表的公允性，根据会计核算的谨慎性原则，公司于2020年12月31日对其计提了资产减值损失
900.00万元。
2021年3月1日，红棉基金正式向广东省深圳前海合作区人民法院（以下简称“前海法院”)提交了《民事起诉状》，就海南筑华对红棉基金投资百花集团1,800.00万元本金及年化收益承担连带担保责任的事宜提起诉讼。2021年3月9日，前海法院出具关于红棉基金与海南筑华保证合同纠纷一案的《受理案件通知书》,对上述案件正式立案。
2021年3月25日，前海法院出具《民事裁定书》，裁定查封、扣押、冻结海南筑华名下的财产，以价值人民币23,132,877.00元为限，并于2021年4月20日，对海南筑华持有的欣龙控股公司的股份进行冻结，冻结数量400.00万股，冻结期限为叁年，自2021年4月12日至2024年4月11日。
2021年4月，红棉基金管理人出具《深圳前海红棉欣龙健康产业投资中心(有限合伙)2021年度基金运营专项报告》提出红棉基金清算期一年方案，拟于2022年4月25日前完成清算。
前海法院于2021年8月23日上午开庭审理本案,并于2021年11月22日出具《民事判决书》，判决：“被告海南筑华科工贸有限公司应于本判决发生法律效力之日起十日内向原告深圳前海红棉欣龙健康产业投资中心(有限合伙)支付投资款本金1,800.00万元以及收益款4,827,945.00元；被告承担上述
付款义务后，有权向主债务人百花医药集团股份有限公司追偿”。海南筑华于2021年12月5日向前海法院提交了《民事上诉状》。2022年1月5日，深圳市中级人民法院对海南筑华提起的上诉正式立案（[2022]粤03民终447号）。2022年5月18日深圳市中级人民法院开庭进行二审案件的审理，并于2022年8月22日出具的二审《民事判决书》，认定：“筑华公司的上诉理由不能成立，不予支持；一审判决认定事实清楚，适用法律正确，应予维持”。判决“驳回上诉，维持原判。本判决为终审判决”。
2023年5月，红棉基金收到海南筑华支付款项1800万元人民币。2023年6月，海南筑华出具《还款承诺书》，承诺收益款4,827,945元及迟延履行期间的债务利息将在2023年9月30日前全部支付完毕，如其未按期、足额支付的，红棉基金可向前海法院申请恢复执行。
2023年6月25日，红棉基金召开合伙人会议，同意对红棉基金进行正式清算。2023年6月28日，公司收到红棉基金预分配的全部投资本金3000万元。待红棉基金收到海南筑华后续款项后，将由红棉基金清算小组确定并实施完成分配清算方案。
3）2023年7月，公司全资子公司宜昌市欣龙卫生材料有限公司与恒天重工股份有限公司因水刺生产线一线、二线设备供需、安装纠纷，向宜都市人民法院起诉。2023年7月28日宜都市人民法院发出受理案件通知书（案号：[2023]鄂0581民初1632号）。公司诉请法院判令解除相关设备供需安装合同、被告返还设备款和违约金等暂计人民币94,569,738.35元。目前案件尚未开庭审理。
4）2023年7月，公司全资子公司宜昌市欣龙卫生材料有限公司与恒天重工股份有限公司因水刺生产线三线、四线设备供需、安装纠纷，向宜都市人民法院起诉。2023年7月28日宜都市人民法院发出受理案件通知书（案号：[2023]鄂0581民初1631号）。公司诉请法院判令解除相关设备供需安装合同、被告返还设备款和违约金等暂计人民币65,202,839.25元。目前案件尚未开庭审理。
除存在上述或有事项外，截至财务报表报出日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
公司本期无需要说明的销售退回事项。
4、其他资产负债表日后事项说明
截至财务报表报出日，本公司无需要说明的其他资产负债表日后调整事项。
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 不适用。 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
| 不适用。 |
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 广州市欣龙卫生用品有限公司 | 11,668.00 | -11,668.00 | -11,668.00 | -11,668.00 | ||
| 上海欣龙联合营销有限公司 | 531.60 | -531.60 | -531.60 | -531.60 | ||
| 北京欣龙无纺新材料有限公司 | 20,976.33 | -20,976.33 | -20,976.33 | -10,697.93 | ||
| 合计 | 33,175.93 | -33,175.93 | -33,175.93 | -22,897.53 |
其他说明：
| 项 目 | 终止经营项目 | |
| 本期发生额 | 上期发生额 | |
| （1）终止经营收入 | - | - |
| 减：终止经营费用 | 33,175.93 | 8,225.14 |
| （2）终止经营利润总额 | -33,175.93 | -8,918.42 |
| （3）终止经营净利润 | -33,175.93 | -8,922.35 |
| 其中：归属于母公司所有者的终止经营利润 | -22,897.53 | -8,922.35 |
| （4）终止经营处置损益总额 | -277,796.53 | - |
| 减：终止经营所得税费用（收益） | - | - |
| （5）终止经营处置净损益 | -277,796.53 | - |
| 其中：归属于母公司所有者的终止经营处置净损益 | -277,796.53 | - |
| （6）终止经营合并净利润 | -310,972.46 | -8,922.35 |
| 终止经营的现金流量净额 | -42,012.21 | -508,917.56 |
| 其中：经营活动现金流量净额 | -42,012.21 | -509,417.56 |
| 投资活动现金流量净额 | - | 500.00 |
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息；
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
① 该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
②该分部的分部利润(亏损)的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：
① 将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
②将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 海南地区 | 中南地区 | 东北地区 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、营业收入 | 370,562,021.70 | 111,352,770.86 | 1,350,940.99 | 109,445,665.58 | -1,593,693.63 | 591,117,705.50 |
| 其中：对外交易收入 | 369,615,052.16 | 110,706,046.77 | 1,350,940.99 | 109,445,665.58 | 591,117,705.50 | |
| 分部间交易收入 | 946,969.54 | 646,724.09 | -1,593,693.63 | |||
| 二、营业费用 | 32,679,931.94 | 18,141,985.92 | 1,134,847.61 | 17,652,052.54 | -770,139.89 | 68,838,678.12 |
| 其中：折旧费和摊销费 | 3,594,956.33 | 2,490,405.87 | 478,572.59 | 169,750.00 | 6,733,684.79 | |
| 三、对联营和合营企业的投资收益 | -7,230,836.56 | -312,692.59 | -7,543,529.15 | |||
| 四、信用减值损失 | -232,667.98 | -167,858.91 | 808,142.28 | -4,530,126.13 | 200,951.39 | -3,921,559.35 |
| 五、资产减值损失 | -547,505.39 | -12,394,972.42 | 13,474.60 | -12,929,003.21 | ||
| 六、利润总额 | -1,949,299.84 | -30,004,455.31 | 1,646,729.89 | -5,876,827.20 | 1,161,370.76 | -35,022,481.70 |
| 七、所得税费用 | 501,280.01 | 241,564.33 | 42,686.09 | -161,435.77 | -42,437.50 | 581,657.16 |
| 八、净利润 | -2,450,579.85 | -30,246,019.64 | 1,604,043.80 | -5,715,391.43 | 1,203,808.26 | -35,604,138.86 |
| 九、资产总额 | 680,113,207.31 | 244,361,025.07 | 7,767,772.21 | 63,574,715.16 | -66,100,709.56 | 929,716,010.19 |
| 十、负债总额 | 131,060,715.18 | 92,881,469.56 | 453,372.86 | 59,853,485.01 | -93,306,275.67 | 190,942,766.94 |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因不适用。
（4） 其他说明
本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型
本公司按经营区域确定报告分部，每个报告分部面向不同区域的消费群体提供产品服务，由于每个分部需要不同的市场策略而需要单独的管理，因此本公司分别独立管理不同报告分部的财务信息以决定向其配置资源，评价其业绩。
本公司有4个报告分部：海南地区、中南地区、东北地区、其他地区。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
2019年公司签订了《关于上海炫萌网络科技有限公司的重组框架协议》、《关于孕婴联实业(上海)有限公司的重组框架协议》及《有关上海炫萌网络科技有限公司之债转股协议》、《有关孕婴联实业（上海）有限公司之债转股协议》，按照协议约定，公司于2019年3月25日分别支付孕婴联实业（上海）有限公司(以下简称“孕婴联”)、上海炫萌网络科技有限公司(以下简称“炫萌科技”)2,592.00万元、1,008.00万元，总计3,600.00万元投资款项。由于孕婴联和炫萌科技经营情况未能达到上述《重组框架协议》和《债转股投资协议》约定的目标，公司已按照相关协议的约定，放弃了债转股的权利。公司对孕婴联和炫萌科技的债权至2021年3月24日已经到期。孕婴联和炫萌科技均表示基于各自目前经营资金状况，无法按照协议约定的期限足额还本付息。经过与相关各方充分协调沟通，公司于2021年3月3日与孕婴联、炫萌科技及相关各方分别签署了《关于〈关于孕婴联实业(上海)有限公司的重组框架协议〉及〈孕婴联债转股投资协议〉之补充协议》和《关于〈关于上海炫萌网络科技有限公司的重组框架协议〉及〈炫萌科技债转股投资协议〉之补充协议》，就上述债务延期偿还事宜进行约定。
鉴于孕婴联和炫萌科技目前经营情况，其债务清偿能力存在不确定性，且债务偿还周期较长，公司在充分考虑信用风险下,预计上述债权全部回收可能性较小，2020年度公司对孕婴联和炫萌科技的债权计提信用减值损失913.66万元。
2021年度，孕婴联和炫萌科技按照还款计划按时还款2,100.00万元，公司转回对应的坏账损失
664.00万元。
2022年度，孕婴联和炫萌科技还款540.00万元。
2023年度，孕婴联和炫萌科技还款200.00万元。截至目前尚余760.00万元本金及相应利息未能按照原计划全部偿付，孕婴联和炫萌科技已经再次提供了剩余款项还款计划，公司会积极沟通督促其尽快偿还剩余款项。
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 16,264.00 | 5,040.00 |
| 3年以上 | 89,285.00 | 89,285.00 |
| 5年以上 | 89,285.00 | 89,285.00 |
| 合计 | 105,549.00 | 94,325.00 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 105,549.00 | 100.00% | 89,382.58 | 84.68% | 16,166.42 | 94,325.00 | 100.00% | 89,315.24 | 94.69% | 5,009.76 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 105,549.00 | 100.00% | 89,382.58 | 84.68% | 16,166.42 | 94,325.00 | 100.00% | 89,315.24 | 94.69% | 5,009.76 |
| 合计 | 105,549.00 | 100.00% | 89,382.58 | 84.68% | 16,166.42 | 94,325.00 | 100.00% | 89,315.24 | 94.69% | 5,009.76 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 16,264.00 | 97.58 | 0.60% |
| 5年以上 | 89,285.00 | 89,285.00 | 100.00% |
| 合计 | 105,549.00 | 89,382.58 | |
确定该组合依据的说明：
根据以往的历史经验对应收款项计提比例做出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 组合计提预期信用损失的应收账款 | 89,315.24 | 67.34 | 89,382.58 | |||
| 合计 | 89,315.24 | 67.34 | 89,382.58 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无。
（4） 本期实际核销的应收账款情况
其中重要的应收账款核销情况：
应收账款核销说明：
无。
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 第一名 | 89,285.00 | 89,285.00 | 84.59% | 89,285.00 | |
| 第二名 | 4,800.00 | 4,800.00 | 4.55% | 28.80 | |
| 第三名 | 2,600.00 | 2,600.00 | 2.46% | 15.60 | |
| 第四名 | 2,400.00 | 2,400.00 | 2.27% | 14.40 | |
| 第五名 | 1,800.00 | 1,800.00 | 1.71% | 10.80 | |
| 合计 | 100,885.00 | 100,885.00 | 95.58% | 89,354.60 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 98,173,827.83 | 107,972,184.46 |
| 合计 | 98,173,827.83 | 107,972,184.46 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类2） 重要逾期利息3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
5） 本期实际核销的应收利息情况其中重要的应收利息核销情况核销说明：
不适用。其他说明：
无。
（2） 应收股利
1） 应收股利分类2） 重要的账龄超过1年的应收股利3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
5） 本期实际核销的应收股利情况其中重要的应收股利核销情况核销说明：
不适用。其他说明：
无。
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 28,000.00 | 23,360.00 |
| 单位往来款 | 140,131,360.39 | 153,382,756.98 |
| 股权转让款 | 4,100,000.00 | 4,100,000.00 |
| 其他 | 9,978.00 | 9,978.00 |
| 合计 | 144,269,338.39 | 157,516,094.98 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,652,335.58 | 44,803,740.89 |
| 1至2年 | 38,517,407.93 | 9,564,115.34 |
| 2至3年 | 8,247,439.60 | 13,258,425.35 |
| 3年以上 | 93,852,155.28 | 89,889,813.40 |
| 3至4年 | 13,214,544.27 | 45,936,549.14 |
| 4至5年 | 38,937,561.67 | 479,929.54 |
| 5年以上 | 41,700,049.34 | 43,473,334.72 |
| 合计 | 144,269,338.39 | 157,516,094.98 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 11,653,857.40 | 8.08% | 6,550,457.40 | 56.21% | 5,103,400.00 | 13,653,857.40 | 8.67% | 6,550,457.40 | 47.98% | 7,103,400.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项计 | 11,653, | 8.08% | 6,550,4 | 56.21% | 5,103,4 | 13,653, | 8.67% | 6,550,4 | 47.98% | 7,103,4 |
| 提预期信用损失的其他应收款 | 857.40 | 57.40 | 00.00 | 857.40 | 57.40 | 00.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 132,615,480.99 | 91.92% | 39,545,053.16 | 29.82% | 93,070,427.83 | 143,862,237.58 | 91.33% | 42,993,453.12 | 29.89% | 100,868,784.46 |
| 其中： | ||||||||||
| 合并范围内关联方组合 | 128,481,020.99 | 89.06% | 35,416,038.16 | 27.57% | 93,064,982.83 | 139,732,417.58 | 88.71% | 38,868,267.12 | 27.82% | 100,864,150.46 |
| 账龄组合 | 4,134,460.00 | 2.86% | 4,129,015.00 | 99.87% | 5,445.00 | 4,129,820.00 | 2.62% | 4,125,186.00 | 99.89% | 4,634.00 |
| 合计 | 144,269,338.39 | 100.00% | 46,095,510.56 | 31.95% | 98,173,827.83 | 157,516,094.98 | 100.00% | 49,543,910.52 | 31.45% | 107,972,184.46 |
按单项计提坏账准备：6,550,457.40
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 上海炫萌网络科技有限公司 | 3,120,000.00 | 773,900.00 | 2,620,000.00 | 773,900.00 | 29.54% | 根据信用风险计提 |
| 孕婴联实业（上海）有限公司 | 6,480,000.00 | 1,722,700.00 | 4,980,000.00 | 1,722,700.00 | 34.59% | 根据信用风险计提 |
| 吉林市金坛车用燃料油有限责任公司安达分公司 | 2,885,300.40 | 2,885,300.40 | 2,885,300.40 | 2,885,300.40 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 海宁市钱浪橡胶制品厂 | 2,178.00 | 2,178.00 | 2,178.00 | 2,178.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 上海金盛聚氨酯制品有限公司 | 750.00 | 750.00 | 750.00 | 750.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 慈溪市宗汉建胜塑料厂 | 158,579.00 | 158,579.00 | 158,579.00 | 158,579.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 中国石化销售有限公司上海石油分公司 | 3,200.00 | 3,200.00 | 3,200.00 | 3,200.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 常熟市幸福玻璃建材有限公司 | 350.00 | 350.00 | 350.00 | 350.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 永康市众诚玻璃有限公司 | 300.00 | 300.00 | 300.00 | 300.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都蓉兴泰商贸有限公司 | 3,200.00 | 3,200.00 | 3,200.00 | 3,200.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 王江泉 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 13,653,857.40 | 6,550,457.40 | 11,653,857.40 | 6,550,457.40 | ||
按组合计提坏账准备：35,416,038.16
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 3,646,835.58 | ||
| 1-2年（含2年） | 38,517,407.93 | ||
| 2-3年（含3年） | 8,247,439.60 | ||
| 3-4年（含4年） | 13,204,566.27 | 6,951,028.97 | 52.64% |
| 4-5年（含5年） | 31,337,561.67 | 21,820,466.27 | 69.63% |
| 5年以上 | 33,527,209.94 | 6,644,542.92 | 19.82% |
| 合计 | 128,481,020.99 | 35,416,038.16 |
确定该组合依据的说明：
合并范围内关联方组合：应收本公司合并范围内关联方款项。
按组合计提坏账准备：4,129,015.00
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 5,500.00 | 55.00 | 1.00% |
| 5年以上 | 4,128,960.00 | 4,128,960.00 | 100.00% |
| 合计 | 4,134,460.00 | 4,129,015.00 | |
确定该组合依据的说明：
账龄组合：根据以往的历史经验对应收款项计提比例做出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 42,993,453.12 | 6,550,457.40 | 49,543,910.52 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 4,026,709.25 | 4,026,709.25 | ||
| 本期核销 | 7,475,109.21 | 7,475,109.21 | ||
| 2023年12月31日余额 | 39,545,053.16 | 6,550,457.40 | 46,095,510.56 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理，详见附注五11、金融工具5.金融资产减值及15、其他应收款。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 6,550,457.40 | 6,550,457.40 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 42,993,453.12 | 4,026,709.25 | 7,475,109.21 | 39,545,053.16 | ||
| 合计 | 49,543,910.52 | 4,026,709.25 | 7,475,109.21 | 46,095,510.56 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无。5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 7,475,109.21 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 广州市欣龙卫生用品有限公司 | 内部往来款 | 7,101,799.67 | 无法收回 | 按照公司核销程序审批 | 是 |
| 合计 | 7,101,799.67 |
其他应收款核销说明：
无。6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 广东聚元堂药业有限公司 | 单位往来款 | 36,687,857.24 | 1年以内、1-2 年、2-3 年、3-4年、5年以上 | 25.43% | |
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 单位往来款 | 35,204,535.57 | 1年以内、1-2 年 | 24.40% | |
| 海南欣龙熔纺新 | 单位往来款 | 30,261,034.67 | 4-5年、5年以上 | 20.98% | 20,743,939.27 |
| 材料有限公司 | |||||
| 海南欣龙无纺科技制品有限公司 | 单位往来款 | 10,037,970.74 | 1-2 年、3-4年、4-5年 | 6.96% | 10,009,864.42 |
| 广州欣龙联合营销有限公司 | 单位往来款 | 6,535,604.57 | 3-4年、5年以上 | 4.53% | |
| 合计 | 118,727,002.79 | 82.30% | 30,753,803.69 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 325,448,500.49 | 53,543,925.49 | 271,904,575.00 | 346,810,998.57 | 59,950,649.82 | 286,860,348.75 |
| 对联营、合营企业投资 | 63,709,691.42 | 1,606,477.66 | 62,103,213.76 | 69,925,930.55 | 1,606,477.66 | 68,319,452.89 |
| 合计 | 389,158,191.91 | 55,150,403.15 | 334,007,788.76 | 416,736,929.12 | 61,557,127.48 | 355,179,801.64 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 104,650,000.00 | 104,650,000.00 | ||||||
| 海南欣龙服装衬布有限公司 | 37,632,958.94 | 37,632,958.94 | ||||||
| 洋浦方大进出口有限公司 | 24,600,000.00 | 24,600,000.00 | ||||||
| 海南欣龙无纺科技制品有限公司 | 11,935,079.48 | 11,935,079.48 | ||||||
| 广州欣龙联合营销有限公司 | 3,975,887.07 | 3,975,887.07 | ||||||
| 广东聚元堂药业有限公司 | 9,004,575.00 | 9,004,575.00 | ||||||
| 广州市欣龙卫生用品有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | -100,0 00.00 | |||||
| 湖南欣龙非织造材料有限公司 | 45,650,000.00 | 45,650,000.00 | ||||||
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 78,000,000.00 | 78,000,000.00 | ||||||
| 上海欣龙联合营销有限公司 | 14,955,773.75 | 6,306,724.33 | 21,262,498.08 | -6,306, 724.33 | ||||
| 海南欣龙股权投资私募基金管理有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 286,860,348.75 | 59,950,649.82 | 21,362,498.08 | -6,406, 724.33 | 271,904,575.00 | 53,543,925.49 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 海南欣龙丰裕实业有限公司 | 22,413,132.78 | -1,29 8,797.67 | 21,114,335.11 | |||||||||
| 首信融达（天津）商贸有限公司 | 2,206,999.99 | 1,606,477.66 | 2,206,999.99 | 1,606,477.66 | ||||||||
| 宜昌市欣龙熔纺新材料有限 | 4,704,692.45 | -65,6 98.05 | 4,638,994.40 | |||||||||
| 公司 | ||||||||||||
| 杭州临安咔咔玛科技有限公司 | 38,994,627.67 | -4,54 1,771.61 | -309, 971.80 | 34,142,884.26 | ||||||||
| 小计 | 68,319,452.89 | 1,606,477.66 | -5,90 6,267.33 | -309, 971.80 | 62,103,213.76 | 1,606,477.66 | ||||||
| 合计 | 68,319,452.89 | 1,606,477.66 | -5,90 6,267.33 | -309, 971.80 | 62,103,213.76 | 1,606,477.66 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 82,243,817.13 | 79,827,788.97 | 84,451,916.91 | 83,061,634.52 |
| 其他业务 | 11,422,998.49 | 4,139,529.04 | 7,784,072.23 | 3,306,276.80 |
| 合计 | 93,666,815.62 | 83,967,318.01 | 92,235,989.14 | 86,367,911.32 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 纺织（非织造）板块 | 合计 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 水刺产品 | 81,874,449.50 | 79,651,636.08 | 81,874,449.50 | 79,651,636.08 | ||||
| 无纺深加工产品 | 158,066.75 | 111,108.64 | 158,066.75 | 111,108.64 | ||||
| 贸易业务及其他 | 211,300.88 | 65,044.25 | 211,300.88 | 65,044.25 | ||||
| 其他业务收入： | ||||||||
| 材料销售 | 79,108.29 | 77,785.96 | 79,108.29 | 77,785.96 | ||||
| 租赁 | 10,404,000.31 | 4,061,743.08 | 10,404,000.31 | 4,061,743.08 | ||||
| 其他 | 939,889.89 | 939,889.89 | ||||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 海南地区 | 93,666,815.62 | 83,967,318.01 | 93,666,815.62 | 83,967,318.01 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 国内市场 | 93,666,815.62 | 83,967,318.01 | 93,666,815.62 | 83,967,318.01 | ||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 销售商品 | 82,111,624.54 | 79,840,530.68 | 82,111,624.54 | 79,840,530.68 | ||||
| 提供服务 | 11,555,191.08 | 4,126,787.33 | 11,555,191.08 | 4,126,787.33 | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 在某一时点转让 | 82,111,624.54 | 79,840,530.68 | 82,111,624.54 | 79,840,530.68 | ||||
| 在某一时段内转让 | 11,555,191.08 | 4,126,787.33 | 11,555,191.08 | 4,126,787.33 | ||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 | 93,666,815.62 | 83,967,318.01 | 93,666,815.62 | 83,967,318.01 |
与履约义务相关的信息：
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整其他说明：
无。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -5,906,267.33 | -868,521.89 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 77,085.67 | -28,189.46 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 117.00 | 3,391.52 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -900,634.47 | |
| 一年内到期的非流动资产产生的投资收益 | 3,716,401.83 | 8,009.69 |
| 处置一年内到期的非流动资产产生的投资收益 | 11,084,552.52 | |
| 购买银行理财产品取得的投资收益 | 500,712.52 | 887,291.84 |
| 合计 | 8,571,967.74 | 1,981.70 |
6、其他
无。
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 10,798,752.34 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 1,438,322.05 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 4,458,148.37 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -357,545.72 | |
| 减：所得税影响额 | 245,487.74 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 836,303.60 | |
| 合计 | 15,255,885.70 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -4.19% | -0.0528 | -0.0528 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -6.43% | -0.0811 | -0.0811 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
欣龙控股（集团）股份有限公司
2024年4月28日