凌云股份：立信会计师事务所关于凌云股份非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告

关于凌云工业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目 录

1、 专项审计报告

2、 附表

委托单位：凌云工业股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：[phone]

附表2

关于凌云工业股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

非经营性资金占用	资金占用方 名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2023年期初占用资金余额	2023年度占用累计发生金额(不含利息)	2023年度占用资金的利息(如有)	2023年度偿还累计发生金额	2023年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现控股股东、实际控制人及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
前控股股东、实际控制人及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
其他关联方及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
总计	/	/	/						/	/
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关系	上市公司核算的 会计科目	2023年期初往来资金余额	2023年度往来累计发生金额（不含利息）	2023年度往来资金的利息（如有）	2023年度偿还累计发生金额	2023年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
控股股东、实际控制人及其附属企业	北奔重型汽车集团有限公司	同一最终控制方	应收票据	599.83	1,696.17		1,583.98	712.02	销售商品	经营性往来
	北京北方车辆集团有限公司	同一最终控制方	应收票据		39.58		39.58		销售商品	经营性往来
	北京北方车辆智能装备技术有限公司	同一最终控制方	应收票据		30.00		30.00		销售商品	经营性往来
	北京北方长城光电仪器有限公司	同一母公司	应收票据		13.00		13.00		销售商品	经营性往来
	北京丰凯换热器有限责任公司	同一最终控制方	应收票据		13.60		13.60		销售商品	经营性往来

长春一东汽车零部件制造有限责任公司	同一最终控制方	应收票据		105.30		67.49	37.81	销售商品	经营性往来
中国北方车辆有限公司	同一最终控制方	应收票据		116.81			116.81	销售商品	经营性往来
中国北方发动机研究所	同一最终控制方	应收票据	10.00	56.00		46.00	20.00	销售商品	经营性往来
包头中兵物流有限公司	同一最终控制方	应收账款融资		17.04		17.04		销售商品	经营性往来
重庆铁马工业集团有限公司	同一最终控制方	应收账款融资		67.80		67.80		销售商品	经营性往来
北奔重型汽车集团有限公司	同一最终控制方	应收账款融资	201.33	923.02		1,124.35		销售商品	经营性往来
包头中兵物流有限公司	同一最终控制方	应收账款	1.34	19.80		21.14		销售商品	经营性往来
北奔重型汽车集团有限公司	同一最终控制方	应收账款	550.12	3,139.72		2,609.15	1,080.69	销售商品	经营性往来
北方国际合作股份有限公司	同一最终控制方	应收账款		212.00		212.00		销售商品	经营性往来
北京北方车辆集团有限公司	同一最终控制方	应收账款		39.58		39.58		销售商品	经营性往来
北京北方车辆智能装备技术有限公司	同一最终控制方	应收账款		57.56		57.56		销售商品	经营性往来
北京北方节能环保有限公司	同一最终控制方	应收账款	17.32			17.32		销售商品	经营性往来
北京北方长城光电仪器有限公司	同一母公司	应收账款	41.04	96.14		93.54	43.64	销售商品	经营性往来
北京丰凯换热器有限责任公司	同一最终控制方	应收账款		19.04		13.60	5.44	销售商品	经营性往来
河南星光机械制造有限公司	同一最终控制方	应收账款	4.22	1.16		5.38		销售商品	经营性往来
上海北方万邦物流有限公司	同一最终控制方	应收账款		385.53		203.26	182.27	销售商品	经营性往来
中兵节能环保集团有限公司	同一最终控制方	应收账款	18.55	2.05			20.60	销售商品	经营性往来
中国北方车辆研究所	同一最终控制方	应收账款		50.00		50.00		销售商品	经营性往来
中国北方车辆有限公司	同一最终控制方	应收账款	2.59	181.63		158.93	25.29	销售商品	经营性往来
中国北方发动机研究所	同一最终控制方	应收账款	16.02	40.59		56.00	0.61	销售商品	经营性往来
中国兵器工业集团人才研究中心	同一最终控制方	应收账款		1.20		1.00	0.20	销售商品	经营性往来
重庆铁马工业集团有限公司	同一最终控制方	应收账款		69.68		69.68		销售商品	经营性往来
长春一东汽车零部件制造有限责任公司	同一最终控制方	应收账款		105.66		105.30	0.36	销售商品	经营性往来
北京北方车辆新技术孵化器有限公司	同一最终控制方	预付款项		7.30		7.30		购买商品	经营性往来
内蒙古北方重工业集团有限公司	同一最终控制方	预付款项		34.65			34.65	购买商品	经营性往来
山东非金属材料研究所	同一最终控制方	预付款项		0.43		0.43		购买商品	经营性往来
沈阳中兵物流有限公司	同一最终控制方	预付款项	0.23			0.23		接受劳务	经营性往来
中国北方车辆研究所	同一最终控制方	预付款项		7.75		7.75		接受劳务	经营性往来

	中国兵工物资北京有限公司	同一最终控制方	预付款项		5.30		2.36	2.94	购买商品	经营性往来
	中国兵工物资华北有限公司	同一最终控制方	预付款项	4.51	26.84		13.32	18.03	购买商品	经营性往来
	中国兵工物资集团有限公司	同一最终控制方	预付款项	2.14	4.45		6.09	0.50	购买商品	经营性往来
	中国兵工物资西南有限公司	同一最终控制方	预付款项		316.08		316.08		购买商品	经营性往来
	中国兵器工业标准化研究所	同一最终控制方	预付款项	0.36	1.25		1.61		接受劳务	经营性往来
	中国兵器工业规划研究院	同一最终控制方	预付款项	9.80			9.80		接受劳务	经营性往来
	中国兵器工业集团人才研究中心	同一最终控制方	预付款项	3.53	20.55		23.33	0.75	接受劳务	经营性往来
	中国兵器工业档案馆	同一最终控制方	预付款项		22.57		22.57		购买商品	经营性往来
	北极星云空间技术股份有限公司	同一最终控制方	其他应收款		0.60		0.60		接受劳务	经营性往来
	北京北方华宇科技发展有限公司	同一最终控制方	其他应收款		0.88			0.88	接受劳务	经营性往来
	中国兵工物资集团有限公司	同一最终控制方	其他应收款	0.22	0.20		0.10	0.32	接受劳务	经营性往来
	中国兵器工业集团人才研究中心	同一最终控制方	其他应收款	1.62	0.02		1.62	0.02	接受劳务	经营性往来
	中国兵器工业集团有限公司	同一最终控制方	其他应收款		602.50		602.50		接受劳务	经营性往来
	兵工财务有限责任公司	同一最终控制方	其他应收款		21.42		21.42		接受劳务	经营性往来
	北京北方节能环保有限公司	同一最终控制方	合同资产	16.00			16.00		销售商品	经营性往来
	中国北方车辆有限公司	同一最终控制方	合同资产	8.10	10.06			18.16	销售商品	经营性往来
	北方国际合作股份有限公司	同一最终控制方	合同资产		10.60			10.60	销售商品	经营性往来
	中兵节能环保集团有限公司	同一最终控制方	合同资产	2.06			2.05	0.01	销售商品	经营性往来
	中国兵工物资华北有限公司	同一最终控制方	其他非流动资产	27.79	171.89		191.54	8.14	购买商品	经营性往来
	中国兵工物资北京有限公司	同一最终控制方	其他非流动资产		30.16		30.16		购买商品	经营性往来
	中国兵工物资集团有限公司	同一最终控制方	其他非流动资产	0.65			0.65		购买商品	经营性往来
	北京市中北建筑工程有限公司	同一最终控制方	其他非流动资产	298.92			298.92		接受劳务	经营性往来
	中国兵器工业档案馆	同一最终控制方	其他非流动资产		9.07		9.07		购买商品	经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	凌云西南工业有限公司	上市公司全资子公司	其他应收款		25.48		25.48		提供担保	非经营往来
	成都凌云汽车零部件有限公司	上市公司全资子公司	其他应收款		10.00		10.00		提供担保	非经营往来
	WALDASCHAFF AUTOMOTIVE GMBH	上市公司全资子公司	其他流动资产	48,248.85	51,877.16	1,601.82	50,476.01	49,650.00	委托贷款	非经营性往来
	Waldaschaff Automotive Mexico S.de R.L. de C.V.	上市公司全资子公司	其他流动资产	12,536.28	35,677.24	746.95	12,840.98	35,372.54	委托贷款	非经营性往来
	成都凌云汽车零部件有限公司	上市公司全资子公司	其他流动资产		1,000.00	17.37		1,000.00	委托贷款	非经营性往来
	河北凌云机电有限公司	上市公司全资子公司	其他流动资产	2,000.00	1,000.00	42.29	3,000.00		委托贷款	非经营性往来
	凌云吉恩斯科技有限公司	上市公司全资子公司	其他流动资产	2,200.00	5,200.00	662.45	5,200.00	2,200.00	委托贷款	非经营性往来
	凌云西南工业有限公司	上市公司全资子公司	其他流动资产	10,000.00	12,500.00	372.27	11,000.00	11,500.00	委托贷款	非经营性往来

	凌云印尼汽车工业科技有限公司	上市公司全资子公司	其他流动资产	1,250.00		14.05	80.00	1,170.00	委托贷款	非经营性往来
	柳州凌云汽车零部件有限公司	上市公司全资子公司	其他流动资产	3,000.00	3,000.00	91.03	3,500.00	2,500.00	委托贷款	非经营性往来
	天津凌云高新汽车科技有限公司	上市公司全资子公司	其他流动资产	1,000.00	1,000.00	32.99	1,000.00	1,000.00	委托贷款	非经营性往来
	烟台凌云汽车工业科技有限公司	上市公司全资子公司	其他流动资产	3,100.00	1,700.00	95.07	3,100.00	1,700.00	委托贷款	非经营性往来
关联自然人
其他关联方及其附属企业	上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司	上市公司联营企业	应收账款		321.56		321.56		销售商品	经营性往来
	耐世特凌云驱动系统（涿州）有限公司	上市公司联营企业	应收账款		1,970.17		1,970.17		销售商品	经营性往来
	耐世特凌云驱动系统（芜湖）有限公司	上市公司联营企业	应收账款		170.00		127.50	42.50	销售商品	经营性往来
	上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公司	上市公司联营企业	其他应收款	30.01	361.80		63.51	328.30	销售商品	经营性往来
总计	/	/	/	85,203.43	124,617.64	3,676.29	101,016.99	108,804.08	/	/