群兴玩具：2023年年度报告

广东群兴玩具股份有限公司

2023年年度报告

2024-010

【2024年4月】

2023年年度报告

第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人张金成、主管会计工作负责人陈婷及会计机构负责人（会计主管人员）陈婷声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

报告涉及的未来发展性陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请广大投资者注意投资风险。

公司存在业务、并购、人才等风险，本公司请投资者认真阅读本报告。公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”部分，描述了公司未来经营可能面临的主要风险，敬请查阅。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录第一节重要提示、目录和释义

...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节管理层讨论与分析 ...... 10

第四节公司治理 ...... 22

第五节环境和社会责任 ...... 43

第六节重要事项 ...... 45

第七节股份变动及股东情况 ...... 53

第八节优先股相关情况 ...... 61

第九节债券相关情况 ...... 62

第十节财务报告 ...... 63

备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。

二、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、载有董事长签名的2023年年度报告文本原件。

四、以上备查文件备置地点：公司证券部。

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、股份公司、群兴玩具	指	广东群兴玩具股份有限公司
成都星河、控股股东	指	成都数字星河科技有限公司
深圳星河、控股股东的一致行动人	指	深圳星河数据科技有限公司
北京九连环、控股股东的一致行动人	指	北京九连环数据服务中心（有限合伙）
实际控制人	指	王叁寿
群兴投资	指	广东群兴投资有限公司
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所	指	深圳证券交易所
董事会	指	广东群兴玩具股份有限公司董事会
监事会	指	广东群兴玩具股份有限公司监事会
报告期	指	2023年1月1日至2023年12月31日
报告期末	指	2023年12月31日
元（万元）	指	人民币元（万元）
童乐乐	指	汕头市童乐乐玩具有限公司
喝好酒	指	苏州喝好酒酒业有限公司
粤科租赁	指	广东粤科融资租赁有限公司
安徽好酒好喝	指	安徽好酒好喝酒业有限公司
雅得汇物业	指	杭州雅得汇物业管理有限公司
威斯汀物业	指	杭州威斯汀物业管理有限公司
亚太（集团）	指	亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《广东群兴玩具股份有限公司章程》

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	群兴玩具	股票代码	002575
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	广东群兴玩具股份有限公司
公司的中文简称	群兴玩具
公司的外文名称（如有）	GUANGDONGQUNXINGTOYSJOINT-STOCKCO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）	QUNXING
公司的法定代表人	张金成
注册地址	汕头市澄海区岭海工业区清平路北侧群兴工业园2幢1楼之二
注册地址的邮政编码	515800
公司注册地址历史变更情况	无
办公地址	江苏省苏州市工业园区金鸡湖大道1355号国际科技园3期16层
办公地址的邮政编码	215021
公司网址	无
电子信箱	[e-mail]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	陈婷
联系地址	江苏省苏州市工业园区金鸡湖大道1355号国际科技园3期16层
电话	0512-67242575
传真	0512-67242575
电子信箱	[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站	http://www.szse.cn/
公司披露年度报告的媒体名称及网址	《证券时报》、《上海证券报》、www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

四、注册变更情况

统一社会信用代码	91440500193166057G
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）	公司于2019年2月27日召开第三届董事会第三十一次会议、2019年3月27日召开2018年年度股东大会分别审议通过了《关于变更公司经营范围并修改<公司章程>的议案》。经依法登记，经营范围变更后公司的经营范围：生产、加工、销售；玩具，塑料制品，五金制品；动漫软件

	设计、开发、制作；童车、手推车、婴儿床、学步车、三轮车、婴儿车、行李车、自行车、电动车、摇篮车、摇椅、儿童摇床；废旧塑料回收、加工；对高新科技项目、文化产业项目、教育产业项目、体育产业项目、文化休闲娱乐服务业、软件业、金融业、租赁和商务服务业的投资；工业产品设计，多媒体和动漫技术的研发，电子信息技术的应用和开发；房屋租赁、机械设备租赁、仪器仪表租赁；货物进出口、技术进出口；创业服务；经济贸易咨询、教育咨询、投资咨询、国际经济信息咨询；会务服务、展览展示服务；技术服务、技术开发、技术推广；云计算、IT基础设施服务；软件和信息技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
历次控股股东的变更情况（如有）	2018年11月28日公司控股股东由群兴投资变更为成都星河，实际控制人由林伟章先生、黄仕群先生变更为王叁寿先生。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称	亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	北京市丰台区丽泽路16号院3号楼20层2001
签字会计师姓名	武宜洛、赵灿

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用?不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是?否

	2023年	2022年	本年比上年增减	2021年
营业收入（元）	62,283,031.07	84,959,926.49	-26.69%	51,224,112.27
归属于上市公司股东的净利润（元）	9,171,479.63	11,297,362.73	-18.82%	19,680,434.29
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	4,599,155.22	8,881,999.93	-48.22%	5,566,736.76
经营活动产生的现金流量净额（元）	19,073,578.29	13,086,013.60	45.76%	-20,494,833.05
基本每股收益（元/股）	0.02	0.02	0.00%	0.0300
稀释每股收益（元/股）	0.01	0.02	-50.00%	0.0300
加权平均净资产收益率	1.15%	1.43%	-0.28%	2.42%
	2023年末	2022年末	本年末比上年末增减	2021年末
总资产（元）	907,152,608.82	821,955,701.07	10.37%	834,995,199.09

归属于上市公司股东的净资产（元）

814,908,779.66

793,784,313.08

2.66%

783,431,693.25

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	8,737,070.25	9,905,060.04	15,222,351.79	28,418,548.99
归属于上市公司股东的净利润	3,366,043.59	4,083,419.31	5,247,120.31	-3,525,103.58
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	2,341,033.96	1,550,281.21	3,019,634.22	-2,311,794.17
经营活动产生的现金流量净额	992,399.05	16,437,050.36	-1,952,319.80	3,596,448.68

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用□不适用

单位：元

项目	2023年金额	2022年金额	2021年金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）		-4,609,484.12	4,049,255.73
除同公司正常经营业务相关的有效套期保	9,061,299.78	6,826,463.89	3,376,216.76

值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费			2,769,099.71
债务重组损益	-500,000.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益	-2,852,723.00	-1,225,578.00	-1,193,706.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-421,758.91	1,083,780.94	837,083.05
其他符合非经常性损益定义的损益项目	234,494.59		4,775,643.02
减：所得税影响额	903,025.84	-365,369.94	312,007.44
少数股东权益影响额（税后）	45,962.21	25,189.85	187,887.30
合计	4,572,324.41	2,415,362.80	14,113,697.53	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况报告期内，公司主要从事酒类销售业务、自有物业租赁、物业管理及园区运营服务业务。2023年，国内经济回升向好，供给需求稳步改善，经济结构不断优化，物价水平总体稳定。据国家统计局等部门的最新统计数据，2023年度国内生产总值达到126.06万亿元，同比增长5.2%；社会消费品零售总额47.15万亿元，同比增长7.2%；2023年全国居民人均可支配收入3.92万元，同比增长6.3%，扣除价格因素，实际增长6.1%;全国居民人均消费支出2.68万元，扣除价格因素影响，实际增长9.0%。尽管消费市场持续回暖，但消费基础仍然不牢固，居民消费能力与消费信心有待进一步提高。

2023年，白酒行业的处境可谓喜忧参半，一方面，消费升级和结构改善趋势持续，促使行业创新供给品类。伴随消费意识的提升和社交圈层的影响，我国居民进一步呈现出“少喝酒，喝好酒”的消费升级趋势。另一方面，市场竞争加剧，“马太效应”愈发显著，市场份额不断向头部企业倾斜，名优白酒仍然供不应求，而落后产能则面临洗牌。同时，随着居民消费习惯的改变，以及线上电商、新零售、社群等新模式的崛起，消费者的信息渠道和购买渠道呈现出三维一体的叠加和多样化结构，消费者的购买行为也发生了巨大转变，线上线下全场景体验和渠道的打通，成为白酒企业营销的重点方向。

2023年，房地产行业依然低迷，但从总体来看，产业园区行业的韧性较好，产业园区行业机遇与挑战并存，随着宏观经济进一步回暖、各地抢抓经济、新政策陆续出台、新兴产业崛起等，产业园区行业将迎来新的发展契机，与此同时，也面临着国际形势变幻、传统产业下行、投资意愿不强等带来的挑战。

随着中国经济建设蓬勃发展和人民生活水平的不断提高，物业管理在经历早期的粗放式发展，住宅物业已逐步实现产业快速集中，而高端物业品牌的溢价能力因服务质量也迅速增强，与此同时，物业服务内容不再局限于对住宅及配套的维护管理，向商业物业、城市综合服务、园区服务等非住宅物业服务领域延伸，在政策利好、技术迭代、人们普遍追求美好生活的时代大背景下，园区服务及商业物业运营管理将迎来新的发展机遇期。

二、报告期内公司从事的主要业务

报告期内，国内酒类行业虽受到消费需求波动及市场竞争加剧等多重因素影响，但酒类行业具有强大的抗压性、生命力和恢复力，酒类产业结构持续优化、市场活力有序释放、发展质量和韧性显著增强。公司顺应国家扩内需《关于促进消费扩容提质加快形成强大国内市场的实施意见》及“大众创业、万众创新”《关于推动创新创业高质量发展打造“双创”升级版的意见》等要求，顺应居民饮食文化需要及企业创新发展需求，一方面积极拓展酒类销售业务，另一方面持续发展高质量服务的一流服务型园区，积极为企业创造良好的发展氛围，进一步提升物业管理服务质量。报告期内公司主要业务情况如下：

报告期内公司主要业务情况如下：

（1）酒类销售：公司依托与国内知名上游酒类生产与销售企业的良好合作关系，积极开发及遴选契合市场需求的产品，为企事业单位、社会团体、个人等团购客户以及终端供应商提供中高端酒类产品。报告期内，公司持续拓展酒类销售品种和市场客户，积累市场口碑，在酒类消费需求波动、市场竞争加剧、销售市场份额逐渐向头部企业集中的背景下，适时引进市场热销的品牌白酒产品，扩大销售区域，深挖安徽、河南等新销售区域的市场潜力；同时积极拓展线下批发等销售渠道，取得了一定的销售业绩。

（2）自有物业租赁及园区运营、物业管理服务：一方面，公司基于自有工业园所在的汕头市澄海工业区得天独厚的区位优势和产业集群优势，为制造企业提供公司自有物业租赁服务；另一方面，积极拓展和开发新商业管理运营项目，报告期内公司物业管理业务已扎根经济发达的长三角地区，在杭州等地区的高端物管项目稳健运营。

三、核心竞争力分析

公司核心管理团队具有丰富的公司治理经验和企业运营管理能力，市场敏感性强、发展思路清晰，保证了公司能精准捕捉到市场需求和发展机遇，同时公司形成了一套行之有效的管理制度和经营模式，建立了良好的企业文化，有力地提升了公司的核心竞争能力。

公司拥有自己采购和销售的核心客户资源：在酒类采购方面，公司已与国内知名酒类供应商建立起长期、稳定的合作关系，获得持续稳定的产品经销权，公司产品均直接采自生产厂商及具有良好信誉的知名酒商，确保产品品质和源头保真；在销售方面，公司拥有自己的核心稳定客户，同时具有较强的市场拓展能力，保证了公司酒类产品的顺利销售。

公司园区运营业务团队拥有多年的孵化招商运营经验，与企业均有良好的合作关系，持续为园区企业提供良好的服务；且公司所运营园区已有多年的发展经历，形成了成熟的产业发展氛围，在当地及周边地区已经拥有较高的知名度，地理位置优越，对企业有较强的吸引力，使公司运营的园区始终能保持稳定的出租率和租金收缴率。

公司商业物业管理依托自身技术和服务优势，按市场化、专业化的管理模式，以业主至上、服务第一为宗旨，已形成了以人为本、和睦共存、“真诚、专业、服务、创新”的企业文化理念。公司拥有专业的商业运营管理团队和各类物管专业人才，并已建立了完善的服务体系，以园区运营管理和高端物业项目管理为主导，致力于打造高品质的商业物业管理服务品牌。

四、主营业务分析

1、概述参见“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

	2023年		2022年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	62,283,031.07	100%	84,959,926.49	100%	-26.69%
分行业
酒类销售	30,254,589.75	48.58%	8,740,749.51	10.29%	246.13%
自有物业租赁及园区运营、物业管理服务	31,560,506.72	50.67%	22,719,176.98	26.74%	38.92%
其他	467,934.60	0.75%		0.00%	100.00%
房产处置	0.00	0.00%	53,500,000.00	62.97%	-100.00%
分产品
酒类销售	30,254,589.75	48.58%	8,740,749.51	10.29%	246.13%
自有物业租赁及园区运营、物业管理服务	31,560,506.72	50.67%	22,719,176.98	26.74%	38.92%
其他	467,934.60	0.75%	0.00	0.00%	100.00%
房产处置	0.00	0.00%	53,500,000.00	62.97%	-100.00%
分地区
国内	61,834,523.01	99.28%	84,959,926.49	100.00%	-27.22%
国外	448,508.06	0.72%			100.00%

分销售模式
直接销售	62,283,031.07	100.00%	84,959,926.49	100.00%	-26.69%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
酒类销售	30,254,589.75	29,727,093.71	1.74%	246.13%	294.59%	-12.07%
自有物业租赁及园区运营、物业管理服务	31,560,506.72	11,946,368.94	62.15%	38.92%	172.03%	-18.52%
其他	467,934.60		100.00%			100.00%
房产处置				-100.00%	-100.00%	6.70%
分产品
酒	30,254,589.75	29,727,093.71	1.74%	246.13%	294.59%	-12.07%
自有物业租赁及园区运营、物业管理服务	31,560,506.72	11,946,368.94	62.15%	38.92%	172.03%	-18.52%
其他	467,934.60	0.00	100.00%	0.00%	0.00%	100.00%
房产处置	0.00	0.00	0.00%	-100.00%	-100.00%	6.70%
分地区
国内	61,834,523.01	41,673,462.65	32.60%	-27.22%	-39.61%	13.83%
国外	448,508.06		100.00%	100.00%	100.00%	100.00%
分销售模式
直接销售	62,283,031.07	41,673,462.65	33.09%	-26.69%	-39.61%	14.32%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用?不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否

行业分类	项目	单位	2023年	2022年	同比增减
酒	销售量	升	28,627.61	8,275.96	245.91%
	生产量	升
	库存量	升	19,994.80	2,060.81	870.24%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用□不适用本期酒类销售量较去年同期增长245.91%，主要原因系本期新增酒类销售产品；本期库存量较上年同期增长870.24%，主要原因系本期酒类采购增加，导致期末存货增加。

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况?适用□不适用已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况?适用□不适用

单位：万元

合同标的	对方当事人	合同总金额	合计已履行金额	本报告期履行金额	待履行金额	是否正常履行	合同未正常履行的说明	本期确认的销售收入金额	累计确认的销售收入金额	应收账款回款情况
群兴工业园房租	汕头市澄海区群隆塑胶制品有限公司	6,876.92	649.31	221.62	427.69	是	客户需资金周转	618.39	618.39	期后已收回

已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用?不适用

（5）营业成本构成行业分类行业分类

单位：元

行业分类	项目	2023年		2022年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
酒类销售	成本	29,727,093.71	71.33%	7,533,631.93	10.92%	294.59%
自有物业租赁及园区运营、物业管理服务	成本	11,946,368.94	28.67%	4,391,554.90	6.36%	172.03%
房产处置	成本	0.00	0.00%	57,085,062.26	82.72%	-100.00%

说明无

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是?否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用?不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	43,103,756.76
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	69.21%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	0.00%

公司前5大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	第一名	16,889,575.22	27.12%
2	第二名	13,988,838.26	22.46%
3	第三名	5,360,414.05	8.61%
4	第四名	4,772,893.83	7.66%
5	第五名	2,092,035.40	3.36%
合计	--	43,103,756.76	69.21%

主要客户其他情况说明

□适用?不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	38,452,787.62
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	78.54%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	0.00%

公司前5名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	第一名	16,108,008.85	32.90%
2	第二名	9,088,141.59	18.56%
3	第三名	6,053,097.35	12.36%
4	第四名	4,336,283.19	8.86%
5	第五名	2,867,256.64	5.86%
合计	--	38,452,787.62	78.54%

主要供应商其他情况说明

□适用?不适用

3、费用

单位：元

	2023年	2022年	同比增减	重大变动说明
销售费用	1,645,987.03	1,927,158.62	-14.59%
管理费用	9,991,328.36	5,509,946.79	81.33%	主要原因系本期计提限制性股票激励费用。
财务费用	-248,608.39	232,202.44	-207.07%	主要原因系本期利息费用减少
研发费用	0.00	0.00

4、研发投入

□适用?不适用

5、现金流

单位：元

项目	2023年	2022年	同比增减
经营活动现金流入小计	88,047,430.95	39,378,282.84	123.59%
经营活动现金流出小计	68,973,852.66	26,292,269.24	162.34%
经营活动产生的现金流量净额	19,073,578.29	13,086,013.60	45.76%
投资活动现金流入小计	2,096,440,164.54	1,749,526,598.89	19.83%
投资活动现金流出小计	2,156,606,439.00	1,799,769,991.00	19.83%
投资活动产生的现金流量净额	-60,166,274.46	-50,243,392.11	-19.75%
筹资活动现金流入小计	63,840,000.00	0.00	100.00%
筹资活动现金流出小计	9,203,721.20	12,425,314.20	-25.93%
筹资活动产生的现金流量净额	54,636,278.80	-12,425,314.20	539.72%
现金及现金等价物净增加额	13,547,233.61	-49,564,054.81	127.33%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用报告期内，经营活动现金流量净额大幅增加，主要系本期销售回款增加及收到退回的酒类销售采购款所致。报告期内，筹资活动现金流量净额大幅增加，主要系本期收到股权激励款。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用□不适用主要系本期收到退回的酒类采购款。

五、非主营业务分析

?适用□不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	7,605,174.48	65.18%	主要系本期购买理财产品所致。	否
公允价值变动损益	-1,896,597.70	-16.26%	主要系投资性房地产公允价值变动所致。	否
资产减值		0.00%	无	否
营业外收入	82,094.73	0.70%	主要系享受税收优惠政策及无须支付的费用。	否
营业外支出	508,803.34	4.36%	主要系计提诉讼赔偿款。	否
信用减值损失	-747,733.52	-6.41%	主要系应收账款减值损失增加所致。	否

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	2023年末		2023年初		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	21,973,085.97	2.42%	8,425,852.36	1.03%	1.39%	主要系本期销售回款增加所致。
应收账款	10,405,538.94	1.15%	19,776,126.56	2.41%	-1.26%	主要系本期收回房产处置尾款。
合同资产	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%	无
存货	8,095,886.28	0.89%	2,494,485.55	0.30%	0.59%	主要系本期酒类采购增加。
投资性房地产	339,992,411.00	37.48%	342,845,134.00	41.71%	-4.23%	主要系投资性房地产公允价值变化所致。
长期股权投资	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%	无
固定资产	75,254.66	0.01%	76,059.77	0.01%	0.00%	无重大变化
在建工程	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%	无
使用权资产	1,135,856.55	0.13%	0.00	0.00%	0.13%	主要系本期按照新租赁准则确认新租入资产。
短期借款	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%	无
合同负债	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%	无
长期借款	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%	无
租赁负债	687,855.23	0.08%	0.00	0.00%	0.08%	主要系本期按新收入准则确认租赁负债。
交易性金融资产	378,998,061.63	41.78%	288,341,936.33	35.08%	6.70%	主要系本期收到限制性股票激励款购买理财产品。
应付账款	4,294,513.16	0.47%	89,249.08	0.01%	0.46%	主要系本期应付货款增加所致。
其他流动资产	2,899,586.09	0.32%	1,653,615.10	0.20%	0.12%	主要系增值税留抵税额增加所致。
应付职工薪酬	2,932,728.96	0.32%	1,592,976.53	0.19%	0.13%	主要系计提员工应付奖金所致。
其他应付款	71,512,856.74	7.88%	14,454,106.30	1.76%	6.12%	主要系新增限制性股票回购义务。
预付款项	0.00	0.00%	16,407,000.00	2.00%	-2.00%	主要系本期收回预付款项。
递延所得税资产	297,598.69	0.03%	1,323,124.32	0.16%	-0.13%	主要系本期可弥补亏损变化所致。

一年内到期的非流动负债	574,973.88	0.06%	92,280.00	0.01%	0.05%	主要系本期新增一年内到期的租赁负债。
其他非流动金融资产	10,000,000.00	1.10%		0.00%	1.10%	主要系本期新增长期投资。

境外资产占比较高

□适用?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债?适用□不适用

单位：元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	其他变动	期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）	288,341,936.33	1,098,061.63	0.00		2,146,600,000.00	2,057,041,936.33		378,998,061.63
2.衍生金融资产	0.00		0.00
3.其他债权投资	0.00		0.00
4.其他权益工具投资	102,133,840.05	0.00	8,582,751.48	0.00	0.00	15,000,000.00	0.00	95,716,591.53
5.其他非流动金融资产					10,000,000.00			10,000,000.00
金融资产小计	390,475,776.38	1,098,061.63	8,582,751.48	0.00	2,156,600,000.00	2,072,041,936.33	0.00	484,714,653.16
投资性房地产	342,845,134.00	-2,852,723.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	339,992,411.00
上述合计	733,320,910.38	-1,754,661.37	8,582,751.48	0.00	2,156,600,000.00	2,072,041,936.33	0.00	824,707,064.16
金融负债	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

无

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用?不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用?不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况?适用□不适用

单位：元

证券品种	证券代码	证券简称	最初投资成本	会计计量模式	期初账面价值	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期购买金额	本期出售金额	报告期损益	期末账面价值	会计核算科目	资金来源
境内外股票	835801	博大光通	10,601,959.42	公允价值计量	1,603,000.00		-593,110.00				1,009,890.00	其他权益工具投资	自有资金
境内外股票	430178	白虹软件	855,440.73	公允价值计量	0.00		0.00				0.00	其他权益工具投资	自有资金
境内外股票	833476	点动科技	2,958,737.71	公允价值计量	540,830.27		491,435.73				1,032,266.00	其他权益工具投资	自有资金
境内外股票	430184	御华堂	5,209,364.25	公允价值计量	301,162.23		-79,922.23				221,240.00	其他权益工具投资	自有资金
境内外股票	430093	掌上通	757,222.37	公允价值计量	757,222.37						757,222.37	其他权益工具投资	自有资金
期末持有的其他证券投资				--	0.00						0.00	--	--
合计			20,382,724.48	--	3,202,214.87	0.00	-181,596.50	0.00	0.00	0.00	3,020,618.37	--	--

证券投资审批董事会公告披露日期	2019年10月28日
证券投资审批股东会公告披露日期（如有）	2019年11月13日

（2）衍生品投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：万元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
苏州喝好酒酒业有限公司	子公司	酒类销售	1000	1,752.96	-133.09	2,883.88	-352.96	-391.64
汕头市童乐乐玩具有限公司	子公司	自有物业租赁	50	12,475.25	5,067.59	342.06	499.27	354.30
杭州雅得汇物业管理有限公司	子公司	物业管理服务	500	616.70	534.21	536.04	152.55	149.23
杭州威斯汀物业管理有限公司	子公司	物业管理服务	500	1,444.98	592.83	1,221.13	145.23	130.10
苏州益生万物电子科技有限公司	子公司	电子元器件	2000	625.43	-71.39	46.79	-143.42	-143.42

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用?不适用主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用?不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）未来整体经营计划公司将积极通过内生式和外延式发展相结合的模式加快公司业务布局：一方面稳健推动公司现有的酒类销售以及园区运营、物业管理服务业务的发展，通过内生式发展加大智算业务的投入确保公司经营业绩持续稳定；另一方面，积极寻找与国家政策发展与公司战略发展相契合的科技型标的资产，通过产业收购或资产重组等外延式扩张为公司引入优质资产，进一步拓展公司业务领域、提高综合竞争实力。

（二）业务发展规划公司将在2023年战略布局的基础上，通过以下几个方面进行战略升级，改善企业经营业绩：

1、酒类销售业务发展规划：未来公司将持续拓展酒类产品销售品类,不断完善产品结构，拓宽销售渠道与区域，并积极扩大电商业务份额，探索“新零售”模式，推动线上线下销售渠道协同发展。

2、园区物业运营及商业运营管理业务发展规划：未来业务重点拓展区域包括长三角经济发达城市，依托自身人才、技术、服务和高端物业管理经验的优势，逐步扩大市场份额，并向多元化物业综合服务领域拓展，打造优质的商业运营服务品牌。

3、多元化发展规划：逐步调整产业结构，向智算等高新技术产业转型发展，投资布局高增长性的科技行业，为公司数字化转型注入新动能,为企业高质量和可持续发展提供重要的驱动力。

4、引入优质资产规划：在各项条件成熟时，公司将寻求商业模式清晰、发展方向稳定、盈利趋势明显的投资机会和资产收购机会，为公司引入优质资产，进行资源整合，实现全方位的战略转型规划，进一步拓展公司发展空间、提高综合竞争实力与整体盈利水平。

（三）可能面对的风险和应对措施

1、业务风险公司在业务拓展过程中会受到国内经济形势、市场波动及市场竞争的影响：

（1）2023年，经济承压下行，消费者消费习惯以及市场消费需求发生变化。

（2）酒类产品的市场格局变化明显，白酒行业集中度持续提升，白酒市场竞争持续加速，酒类产品的采购与销售价格均可能出现一定幅度的波动；

（3）城市产业园区客户对空间的有效需求相对疲软，产业园区市场租赁需求持续下行，整体租金持续下行，而空置率不断攀升。同时在国家大力支持创业创新经济发展的背景下，各类创业服务机构不断涌现，市场存在较为激烈的竞争。

随着国家稳增长的政策措施效果逐步显现，市场需求也将逐步改善。针对上述风险，公司将积极学习借鉴优秀企业的优势产品及运作模式，在经营中持续优化自身商业模式和产品结构，适应市场变化，进一步开拓新的区域销售市场，积极探索和尝试新的运营和销售模式，增强创新能力和市场抗压能力。

2、并购风险

为实现公司拓宽业务、提升公司盈利能力的目标，公司持续通过外延并购扩张等方式寻求业务拓展，拓展过程中可能因资产本身、监管规定要求等多种内外部因素导致未能顺利及时完成，公司将谨慎开展业务拓展事宜，充分根据自身

诉求进行新主业的筛选、甄别，对新主业的盈利能力、行业特性、所在监管要求等进行充分调研、审慎决策，确保顺利、快速、保质引入优质资产，实现公司新业务的拓展。

3、人才风险高素质的人才，特别是业务拓展人才、科技创新人才以及与公司业务转型升级相匹配管理人才的引进对公司的未来发展举足轻重，相关人才的竞争也日趋激烈。虽然公司在持续发展的过程中，已建立了规范的人力资源管理体系。但是，若公司在激励机制的建立和科技创新环境的营造等机制建设方面不能随着公司的发展而进一步健全和完善，将会影响到技术和管理人才积极性和创造性的发挥，造成引进人才不力，从而对公司的战略转型造成不利影响。因此公司面临有效引进人才的风险。

公司有着良好的企业文化，已逐步建立健全管理与激励机制，以荣誉激励、榜样激励、目标激励、绩效激励、物质激励等多种形式激发员工工作热情和企业归属感，公司将根据目前业务稳健推进及后续业务开展的实际情况，择机招聘德才兼备并认可公司企业文化的员工加入到公司，为公司后续发展不断注入活力与动力。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

□适用?不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是?否

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

公司治理情况：

（一）关于股东与股东大会公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和公司《股东大会议事规则》等的规定和要求，召集、召开股东大会，能够确保所有股东享有平等地位，充分行使自己的权利。报告期内召开的股东大会均由董事会召集召开，并邀请见证律师进行现场见证。

（二）关于公司与控股股东公司控股股东能够严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《公司章程》和《控股股东、实际控制人行为规范》的规定和要求，规范控股股东行为。公司控股股东成都数字星河科技有限公司，为境内非国有法人，通过股东大会行使股东权利，并承担相应义务。

（三）关于董事与董事会公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等相关规定召集召开董事会，公司董事按时出席董事会及股东大会，勤勉尽责，认真审议各项议案并对公司重大事项做出科学、合理决策。公司严格按照《公司法》和《公司章程》等规定的董事选聘程序方式选举董事，董事会成员的构成符合法律法规的要求。公司独立董事独立履行职责，对公司重大事项发表独立意见，切实维护公司利益和股东权益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害，独立董事在公司重大决策以及投资方面发挥了重要作用。公司董事会设立了审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，在促进公司规范运作、健康持续发展等方面发挥了重要的作用。未出现越权行使股东大会权利的行为，也未出现越权干预监事会运作和经营管理层的行为。

（四）关于监事与监事会公司严格按照法律、法规及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》等的规定产生监事，公司监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，监事会现有三名监事，其中职工代表监事2人。公司全体监事能够按照法律、法规和《监事会议事规则》等的要求，从保护股东利益出发，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，忠实、勤勉地维护公司及股东的合法权益。

（五）关于信息披露公司指定董事会秘书具体负责信息披露工作，严格按照监管部门颁布的制度法规和公司制定的《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》和《投资者关系管理制度》等有关规定，加强信息披露事务管理，依法认真履行信息披露义务。公司指定《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的报纸及网站，真实、完整、准确、公平、及时地披露有关信息，确保公司所有股东公平地获得公司相关信息。

（六）投资者关系管理公司重视投资者关系管理工作，指定董事会秘书为投资者关系管理负责人，负责接待投资者的来访和咨询，公司董事会办公室作为投资者关系管理的具体实施机构，协助实施投资者关系的日常管理工作，包括投资者来访接待工作、股东大会的安排组织工作、投资者关系互动平台答疑工作等。

（七）关于利益相关者

公司充分尊重和维护利益相关者的合法利益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，加强与各方建立良好的合作关系，共同推动公司健康、持续地发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

1、业务独立：

公司业务结构完整，自主独立经营，不依赖于控股股东或其他任何关联方，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易，也不存在控股股东直接或间接干预公司经营运作的情形。

2、人员独立：

公司在劳动、人事及工资等方面均完全独立于控股股东。公司董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等人员均在公司领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任董事、监事以外的任何职务。

3、资产独立：

公司目前拥有的资产产权清晰，生产经营场所独立，对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东违规占用的情况，也不存在以资产为各股东的债务提供担保的情况。

4、机构独立：

公司通过股东大会、董事会、监事会、独立董事及各专门委员会制度，强化权力制衡机制，形成了有效的法人治理结构。在内部机构设置上，公司建立了适应自身发展需要的组织机构，明确了各机构职能，定员定岗，并制定了相应的内部管理与控制制度。公司各职能部门均独立履行其职能，独立开展生产经营活动，不存在受实际控制人、股东或关联方干预之情形。

5、财务独立：公司设有独立的财务会计部门，配备独立的财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策；公司独立开设银行账户，独立纳税。

三、同业竞争情况

□适用?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	会议决议
2023年第一次临时股东大会	临时股东大会	13.41%	2023年01月12日	2023年01月13日	1、审议通过了《关于续聘公司2022年度审计会计师事务所的议案》
2022年度股东大会	年度股东大会	21.82%	2023年05月19日	2023年05月20日	1、审议通过了《2022年年度报告全文及摘要》；2、审议通过了《2022年度董事会工作报告》；

					3、审议通过了《2022年度监事会工作报告》；4、审议通过了《2022年度财务决算报告》；5、审议通过了《2022年度利润分配预案》；6、审议通过了《关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案》
2023年第二次临时股东大会	临时股东大会	26.97%	2023年09月20日	2023年09月21日	1、审议通过了《关于<公司2023年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》；2、审议通过了《关于<公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》；3、审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》；4、审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》；5、审议通过了《关于修订<股东大会议事规则>的议案》；6、审议通过了《关于修订<董事会议事规则>的议案》；7、审议通过了《关于修订<监事会议事规则>的议案》；8、审议通过了《关于修订<独立董事工作制度>的议案》；9、审议通过了《关于增选公司第五届董事会独立董事的议案》

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名	性别	年龄	职务	任职状态	任期起始日期	任期终止日期	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	其他增减变动（股）	期末持股数（股）	股份增减变动的原因
张金成	男	44	董事长、总经理	现任	2020年08月04日	2025年10月31日	17,094,000	0	0	0	17,094,000
陈婷	女	34	董事、副总经理、财务总监、董事会秘书	现任	2020年09月22日	2025年10月31日	0	5,000,000	0	0	5,000,000	股权激励授予的限制性股票
陈欣	男	49	独立董事	现任	2022年10月31日	2025年10月31日	0	0	0	0	0
林海	男	59	独立董事	现任	2022年10月31日	2025年10月31日	0	0	0	0	0
迟力峰	女	66	独立董事	现任	2023年09月20日	2025年10月31日	0
杨光	男	40	董事	现任	2022年10月31日	2025年10月31日	0	2,800,000	0	0	2,800,000	股权激励授予的限制性股票
陈翔	男	44	监事会主席	现任	2020年08月04日	2025年10月31日	0	0	0	0	0
陈斌	男	47	监事	现任	2020年09月09日	2025年10月31日	0	0	0	0	0

徐志鸿	男	28	监事	现任	2022年10月12日	2025年10月31日	0	0	0	0	0
合计	--	--	--	--	--	--	17,094,000.00	7,800,000.00	0.00	0.00	24,894,000.00	--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是?否公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
迟力峰	独立董事	被选举	2023年09月20日	当选独立董事

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）现任董事简历

张金成，男，1979年出生，中国国籍，无永久境外居留权，博士研究生。2006年获得苏州大学硕士学位，2014年获得苏州大学博士学位。曾任中茵股份有限公司监事、监事长，西藏中茵集团有限公司副总裁。2020年2月起至今就职于公司，2020年12月起任广东群兴玩具股份有限公司董事长、总经理。

陈婷，女，1989年出生，中国国籍，无永久境外居留权，江苏科技大学财务管理学学士，中级会计师。曾就职于金科地产集团股份有限公司，有多年财务管理经验。2020年4月28日加入公司，任公司财务部经理，2020年9月22日至今，任公司董事、副总经理、财务总监、董事会秘书。

陈欣，男，1975年出生，中国国籍，无永久境外居留权。现任上海交大上海高级金融学院教授，于2005年获明尼苏达大学博士学位，曾在世界银行、中国人民大学、中欧国际工商学院、麻省理工学院、奥胡斯大学、上海交大安泰经管学院、云南大学等机构工作或访问。目前还兼任厦门银行、大明国际控股的独立董事，以及云南省投资控股集团公司董事。陈欣教授主要研究会计与资本市场、公司财务及证券投资策略等领域，在《管理世界》、《会计研究》、《金融研究》、《审计研究》、AccountingandFinance、AsianBusinessandManagement、ChinaEconomicReview、ChinaFinanceReviewInternational、ChinaJournalofAccountingResearch、InformationTechnologyandManagement、JournalofInternationalAccountingResearch、ManagementandOrganizationReview、Pacific-BasinFinanceJournal等国内外著名学术期刊及国际会议发表学术论文数十篇，并获得多项学术研究奖项;已主持国家自然科学基金等多项科研项目，入选上海市浦江人才计划;还为中央编办、上海市、云南省、温州市等各级政府提供政策建议和课题咨询，并曾获得多项参政议政奖项。2022年10月起任广东群兴玩具股份有限公司独立董事。

迟力峰，女，1957年出生，中国国籍，德国永久境外居留权。现任苏州大学功能纳米与软物质研究院教授。于1989年获哥廷根大学博士学位，曾在德国美因茨大学、德国巴斯夫公司、德国明斯特大学、吉林大学等机构工作或访问。

迟力峰院士主要以表界面物理化学为核心，围绕表界面分子科学/表界面智能材料两个方向开展工作，累计发表SCI论文近500篇，包括Nature，Science，J.Am.Chem.Soc.，Angew.Chem.Int.Ed.，Acc.Chem.Res.，Adv.Mater.等。获美国ACSNanoLectureship奖（2016），IUPAC化学化工杰出女性奖（2017）。2020年入选中国化学会首批会士、欧洲科学院（AcademiaEuropaea）外籍院士，2021年入选中国科学院院士。先后主持国家自然科学基金委重大研究计划、重点项目、国际合作项目、重大科研仪器研制项目和科技部重点研发任务课题多项。迟力峰院士以表界面物理化学为核心，围绕表界面分子科学/表界面智能材料两个方向开展工作。其中表界面分子科学方向主要运用原子力显微镜（AFM）和扫描隧道显微镜（STM）开展表界面物理化学的研究。从原子、分子分辨的水平上对功能材料在模型化表界面的组装、结构、性质及在位反应过程做出系统性工作，探索新型碳基功能材料的应用基础。表界面智能材料方向主要聚焦于结构化功能材料表界面、响应性表界面和智能感知器件/系统等研究领域，其研究目标在于发展新型智能材料的精准制备和性质调控方法，并以此基础开展多功能感知和智能传感系统研究。迟院士多次受邀在国际国内学术会议上

作特邀报告。曾荣获2018年苏州市劳动模范、2022年第三届江苏省“十佳研究生导师”、2023年苏州大学—东吴证券科技创新重大贡献奖、2023年江苏省“最美科技工作者”等奖项和称号，迟力峰院士领衔的“智能响应界面与技术创新团队”成功入选2023年苏州市顶尖人才团队。

林海，男，1965年3月出生，中国国籍。2000年毕业于浙江大学计算机系，获计算机科学与技术专业博士学位，浙江大学教授，博士生导师。林海先生多年来一直从事计算机图形学、科学计算可视化等方面的研究，具有丰富的理论和实践经验。作为项目负责人承担国家自然科学基金项目四项，国家863高技术项目三项。曾于2000年9月赴英国DeMontfort大学计算机系进行访问研究，参加了欧盟第五框架的项目VAKHUM和MultiMod的研究，在多模态医学影像数据的可视化研究有较多积累。林海教授所领导的课题组在科学计算可视化、信息可视化、面向领域的可视分析等方面取得了一系列重要研究成果。在研究面向领域的可视计算分析方面，提出了影像和数据的高效分割、分析和高效交互可视化等方法，自主研发了通用可视化计算平台，开展了在医学、气象和地质勘探领域海量复杂数据对象的属性分析。2022年10月起任广东群兴玩具股份有限公司独立董事。

杨光，男，1984年出生，中国国籍，无永久境外居留权。杨光先生拥有丰富的国内外高科技研发与风险投资经验，曾担任世铭投资（SMCCapital）投资副总裁，负责新兴产业的投资，在此之前曾在以色列VC机构Infinity任职3年，担任高级投资经理，负责中早期中以高科技项目投资。在从事风险投资之前曾担任韩国SK电信经理，在日本和韩国工作多年。上海交通大学电子工程学士和硕士,上海交通大学创业导师。现任上海曜途投资管理有限公司创始合伙人。2022年10月起任广东群兴玩具股份有限公司董事。

（二）现任监事简历

陈翔，男，1979年出生，中国国籍，无永久境外居留权，博士。南京大学法学本科毕业后，留英获得英国莱斯特大学管理学和英国埃塞克斯大学国际贸易法硕士学位，2010年获得华东政法大学国际法法学博士学位。2010年至今就职于江苏正华正律师事务所，历任专职律师、合伙人和主任。陈翔先生拥有丰富的公司法律事务和国际投、融资经验，发表过多篇学术论文。陈翔先生拥有证券从业资格，上市公司独立董事资格，于2015年荣获苏州市律师协会颁发的“2012-2014年度苏州市优秀律师”称号。现任公司监事会主席。

陈斌，男，1976年1月生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。曾任职黄石市服装厂设备科副科长、综合管理部经理、办公室主任、服装加工基地筹建组副组长等职务，后从事创业投资等工作。2020年7月入职广东群兴玩具股份有限公司，现任公司职工代表监事、综合管理部副经理。

徐志鸿，男，1996年出生，中国国籍，无永久境外居留权。2017年获得河南理工大学学士学位。2019年至2020年就职于山西潞安煤基清洁能源有限公司；2020年至2021年就职于山西潞安煤化工集团焦化公司；2021年至今任职于苏州喝好酒酒业有限公司销售副经理，现任公司职工代表监事。在股东单位任职情况

□适用?不适用在其他单位任职情况?适用□不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领取报酬津贴
张金成	上海云郸实业有限公司	董事	2019年03月08日		否
张金成	华烜生物科技（云南）集团有限公司	监事	2019年10月23日		否
张金成	苏州中茵皇冠假日酒店有限公司	董事			否
张金成	苏州新苏皇冠物业管理有限公司	董事			否
张金成	苏州中茵阿丽拉酒店有限公司	董事			否
张金成	苏州博鑫企业管理有限公司	执行董事	2022年10月21日		否

张金成	西藏博鑫科技发展有限公司	执行董事	2023年07月24日		否
陈欣	云南光华融合产业发展研究院	理事长	2019年09月01日	2023年09月01日	否
陈欣	江西金融租赁股份有限公司	董事	2020年01月01日	2023年07月07日	是
陈欣	中控技术股份有限公司	独立董事	2021年01月01日	2024年03月25日	是
陈欣	云南省投资控股集团有限公司	董事	2021年01月01日		是
陈欣	厦门银行股份有限公司	独立董事	2020年07月01日		是
陈欣	节卡机器人股份有限公司	董事	2022年11月01日	2023年09月06日	是
陈欣	大明国际控股有限公司	独立非执行董事	2021年12月01日		是
陈欣	恒泰证券股份有限公司	独立非执行董事	2023年09月08日		是
陈欣	上海生生医药冷链科技股份有限公司	董事	2022年01月01日		是
林海	杭州美齐科技有限公司	董事长	2015年07月30日		是
杨光	上海曜途投资咨询有限公司	董事	2015年11月26日		否
杨光	高创安邦（江西）技术有限公司	董事	2017年12月18日		否
杨光	深圳市麦斯杰网络有限公司	董事	2017年10月10日		否
杨光	上海天鹜科技有限公司	董事	2022年06月27日		否
杨光	上海畅圣计算机科技有限公司	董事	2019年10月14日		否
杨光	苏州旗芯微半导体有限公司	董事	2021年02月23日		否
杨光	北京云晰科技有限公司	董事	2021年03月01日		否
杨光	苏州皓申智能科技有限公司	董事	2023年12月27日		否
杨光	上海雾帜智能科技有限公司	董事	2020年10月20日		否
杨光	苏州海之博电子科技有限公司	董事	2019年11月06日		否
杨光	上海炬佑智能科技有限公司	董事	2018年09月04日		否
杨光	北京焱融科技有限公司	董事	2019年05月29日		否
杨光	南通赛勒光电科技有限公司	董事	2020年08月07日		否
杨光	江苏麦斯杰网络有限公司	董事	2021年06月23日		否
杨光	北京数巅科技有限公司	董事	2022年10月08日		否
杨光	苏州华芯半导体科技有限公司	董事	2023年11月24日		否
杨光	上海诺睿科半导	董事	2024年03月18		否

	体设备有限公司		日
在其他单位任职情况的说明	陈欣辞任江西金融租赁股份有限公司董事于2023年7月7日获得股东大会审议通过。

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况?适用□不适用公司于2022年2月22日收到深圳证券交易所《关于对广东群兴玩具股份有限公司相关当事人的监管函》。因公司2021年4月30日披露的《关于前期会计差错更正的公告》，对2019年年度财务报表进行了追溯调整。上述会计差错更正导致公司2019年年报归属于母公司所有者的净利润、其他应收款发生变动；2020年一季报其他应收款以及2020年半年报其他应收款发生变动。上述行为违反了深圳证券交易所《股票上市规则（2020年修订）》第1.4条、第2.1条的规定。深圳证券交易所对公司董事长兼总经理张金成、财务总监陈婷、时任董事长及代财务总监范晓东、时任总经理王昊出具监管函。

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事、监事、高级管理人员的报酬决策程序、报酬确定依据：根据公司章程，公司董事会薪酬与考核委员会提出的公司董事、监事的薪酬方案，须报经董事会同意并提交股东大会审议通过后方可实施；公司高级管理人员的薪酬分配方案须报董事会批准后方可实施。公司现行的薪酬方案经第四届董事会第三十六次会议和公司2022年度第二次临时股东大会审议确定。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名	性别	年龄	职务	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
张金成	男	44	董事长、总经理	现任	84.32	否
陈婷	女	34	董事、副总经理、财务总监、董事会秘书	现任	49.2	否
陈欣	男	49	独立董事	现任	12	否
迟力峰	女	66	独立董事	现任	3.33	否
林海	男	59	独立董事	现任	12	否
杨光	男	40	董事	现任	12	否
陈翔	男	44	监事会主席	现任	10	否
陈斌	男	47	监事	现任	20.57	否
徐志鸿	男	28	监事	现任	17.5	否
合计	--	--	--	--	220.92	--

其他情况说明

□适用?不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次	召开日期	披露日期	会议决议
五届三次董事会会议	2023年04月27日	2023年04月28日	1、审议通过《2022年年度报告全文及摘要》；

			2、审议通过《2022年度董事会工作报告》；3、审议通过《2022年度总经理工作报告》；4、审议通过《2022年度财务决算报告》；5、审议通过《2022年度利润分配预案》；6、审议通过《2022年度内部控制自我评价报告》；7、审议通过《董事会关于2022年度证券投资情况的专项说明》；8、审议通过《关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案》；9、审议通过《关于会计政策变更的议案》；10、审议通过《关于拟签订房屋租赁合同的议案》；11、审议通过《关于召开2022年度股东大会的议案》
五届四次董事会会议	2023年04月27日	2023年04月28日	1、审议通过了《公司2023年一季度报告》
五届五次董事会会议	2023年07月25日	2023年07月26日	1、审议通过了《关于公司符合向特定对象发行A股股票条件的议案》；2、审议通过了《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案的议案》；3、审议通过了《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票预案的议案》；4、审议通过了《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告的议案》；5、审议通过了《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票募集资金使用可行性分析报告的议案》；6、审议通过了《关于公司与特定对象签订附条件生效的股份认购协议的议案》；7、审议通过了《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票涉及关联交易事项的议案》；8、审议通过了《关于无需编制前次募集资金使用情况报告的议案》；9、审议通过了《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报及填补回报措施和相关主体承诺的议案》；10、审议通过了《关于公司

			设立2023年度向特定对象发行A股股票募集资金专用账户的议案》；11、审议通过了《关于公司未来三年股东回报规划（2023年-2025年）的议案》；12、审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理本次向特定对象发行A股股票相关事宜的议案》；13、审议通过了《关于<公司2023年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》；14、审议通过了《关于<公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》；15、审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》；16、审议通过了《关于择期召开公司临时股东大会的议案》
五届六次董事会会议	2023年08月28日	2023年08月29日	1、审议通过了《公司2023年半年度报告全文及摘要》
五届七次董事会会议	2023年09月04日	2023年09月05日	1、审议通过《关于修订<公司章程>的议案》；2、审议通过《关于修订<股东大会议事规则>的议案》；3、审议通过《关于修订<董事会议事规则>的议案》；4、审议通过《关于修订<独立董事工作制度>的议案》；5、审议通过《关于修订<董事会战略委员会工作细则>的议案》；6、审议通过《关于修订<董事会提名委员会工作细则>的议案》；7、审议通过《关于修订<董事会审计委员会工作细则>的议案》；8、审议通过《关于修订<董事会薪酬与考核委员会工作细则>的议案》；9、审议通过《关于增选公司第五届董事会独立董事的议案》；10、审议通过《关于召开2023年第二次临时股东大会的议案》
五届八次董事会会议	2023年10月30日	2023年10月31日	1、审议通过了《公司2023年三季度报告》；2、审议通过了《关于向

			2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》；3、审议通过了《关于调整董事会战略委员会、审计委员会委员的议案》
五届九次董事会会议	2023年12月28日	2023年12月29日	1、审议通过了《关于变更公司注册资本及修订〈公司章程〉的议案》；2、审议通过了《关于续聘公司2023年度审计会计师事务所的议案》；3、审议通过了《关于召开公司2024年第一次临时股东大会的议案》

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
张金成	7	7	0	0	0	否	3
陈婷	7	7	0	0	0	否	3
杨光	7	0	7	0	0	否	0
陈欣	7	0	7	0	0	否	1
林海	7	0	7	0	0	否	0
迟力峰	2	0	2	0	0	否	0

连续两次未亲自出席董事会的说明

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司董事对于公司的治理和运营多次提出指导与建议，要求公司持续健全内部控制与治理机制，规范公司治理，严格履行信息披露义务，提升公司治理水平，提高经营效益。公司采纳了董事的建议并落实实施。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称

成员情况

召开会议次数

召开日期

会议内容

提出的重要意见和建议

其他履行职责的情况

异议事项具体情况（如有）

审计委员会	陈欣、林海、杨光（张金成）	3	2023年04月17日	1、审议通过了《2022年年度报告全文及摘要》；2、审议通过了《2022年度内部审计报告》
			2023年08月17日	1、审议通过了《公司2023年半年度报告全文及摘要》；2、审议通过了《2023年半年度内部审计报告》；3、审议通过了《2023年半年度内部审计工作报告》；4、审议通过了《关于公司2023年半年度大额资金收付情况检查报告》；5、审议通过了《关于货币资金的内部专项审计报告》；6、审议通过了《关于公司2023年半年度证券投资专项审计报告》。
			2023年12月26日	1、审议通过了《关于续聘公司2023年度审计会计师事务所的议案》
薪酬考核委员会	陈欣、林海、张金成	1	2023年07月25日	1、审议并通过了《关于<公司2023年限制性股票激励计划（草案）>及其

				摘要的议案》；2、审议并通过了《关于<公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》
战略委员会	陈欣、林海、张金成	1	2023年07月25日	1、审议通过《关于公司符合向特定对象发行A股股票条件的议案》；2、审议通过《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案的议案》；3、审议通过《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票预案的议案》；4、审议通过《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告的议案》；5、审议通过《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票募集资金使用可行性分析报告的议案》；6、审议通过《关于公司与特定对象签订附条件生效的股份认购协议的议案》；7、审议通过《关于公

				司2023年度向特定对象发行A股股票涉及关联交易事项的议案》；8、审议通过《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报，填补回报措施及相关主体承诺的议案》；9、审议通过《关于公司未来三年股东回报规划（2023-2025年）的议案》；10、审议通过《关于提请股东大会授权董事会办理本次向特定对象发行A股股票相关事宜的议案》
提名委员会	陈欣、林海、张金成	1	2023年08月25日	提名迟力峰女士为广东群兴玩具股份有限公司第五届董事会独立董事候选人

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）	1
报告期末主要子公司在职员工的数量（人）	115
报告期末在职员工的数量合计（人）	116

当期领取薪酬员工总人数（人）	163
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	27
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
销售人员	5
财务人员	4
行政人员	7
管理人员	9
秩序人员	38
保洁人员	34
维修保养人员	12
其他人员	7
合计	116
教育程度
教育程度类别	数量（人）
博士	1
本科	11
大专	13
高中/中专及以下	91
合计	116

2、薪酬政策

公司根据国家有关劳动法规和政策，结合公司实际情况，建立了科学合理的薪酬考核体系。薪酬分配遵循“五大原则”，一是市场薪酬水平、二是岗位责任大小、三是技能水平高低、四是工作条件好坏和劳动强度大小、五是创造价值大小和劳动成果，合理确定员工工资水平，让员工获得与贡献相匹配的薪酬收入。

3、培训计划

为提高员工整体素质和工作效率，公司在对各部门培训需求进行充分调查分析的基础上制定出培训计划，具体包括培训的内容、时间、参加人员。主要培训内容包括员工素质、职业技能、行政管理等各个方面。

4、劳务外包情况

?适用□不适用

劳务外包的工时总数（小时）	88,812
劳务外包支付的报酬总额（元）	1,810,471.96

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□适用?不适用公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案?适用□不适用

报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案的原因

公司未分配利润的用途和使用计划

公司日常生产经营、未来投资与发展需要大量现金。

用于公司日常生产经营、未来投资与发展。

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用?不适用公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用□不适用

1、股权激励2023年

月

日，公司召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于〈公司2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》和《关于〈公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》；2023年

月

日，公司召开第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》；2023年

月

日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记确认，公司完成了2023年限制性股票激励计划限制性股票的首次授予登记工作，本次授予登记的限制性股票数量为2,400万股，公司总股本增加至64,272万股，注册资本增加至64,272万元。具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况?适用□不适用

单位：股

姓名	职务	年初持有股票期权数量	报告期新授予股票期权数量	报告期内可行权股数	报告期内已行权股数	报告期内已行权股数行权价格（元/股）	期末持有股票期权数量	报告期末市价（元/股）	期初持有限制性股票数量	本期已解锁股份数量	报告期新授予限制性股票数量	限制性股票的授予价格（元/股）	期末持有限制性股票数量
陈婷	董事、副总经理、财务总监、董事会秘书							5.6400			5,000,000.00	2.6600	5,000,000.00
杨光	董事							5.6400			2,800,000.00	2.6600	2,800,000.00
合计	--	0	0	0	0	--	0	--	0	0	7,800,000	--	7,800,000

高级管理人员的考评机制及激励情况

为保证本股权激励计划的顺利实施，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股权激励管理办法》等有关法律、行政法规、规范性文件和《广东群兴玩具股份有限公司公司章程（2021年3月修订）》

及本股权激励计划的相关规定，并结合公司实际情况，制订了《广东群兴玩具股份有限公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法》，对考核机构及执行机构、绩效考核指标及标准等进行了规定，主要规定如下：

（一）公司层面的业绩考核要求：

本激励计划在2023年-2026年会计年度中，分年度对公司的业绩指标进行考核，以达到公司业绩考核目标作为激励对象当年度的解除限售条件之一。本激励计划授予的限制性股票的公司层面的业绩考核目标如下表所示：

解除限售期		对应考核年度	营业收入增长率（A）
			目标值（Am）	触发值（An）
首次及预留授予的限制性股票（若预留部分在公司2023年第三季度报告披露前授予）	第一个解除限售期	2023年	80%	64%
	第二个解除限售期	2024年	200%	160%
	第三个解除限售期	2025年	400%	320%
	第四个解除限售期	2026年	600%	480%
预留授予的限制性股票（若在公司2023年第三季度报告披露后授予）	第一个解除限售期	2024年	200%	160%
	第二个解除限售期	2025年	400%	320%
	第三个解除限售期	2026年	600%	480%

注：上述“营业收入”指经审计的剔除偶发性的房产处置收入的营业收入。营业收入增长率以2022年经审计的剔除偶发性的房产处置收入的营业收入为基数。

按照以上业绩考核目标，各期解除限售比例与考核期业绩完成度相挂钩，具体挂钩方式如下：

业绩完成情况	公司层面解除限售比例（X）
A≥Am	X=100%
An≤A〈Am	X=A/Am×100%
A＜An	X=0%

解除限售期内，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜。若各解除限售期内，公司当期业绩水平未达到业绩考核触发值的，所有激励对象对应考核当年计划解除限售的限制性股票均不得解除限售，由公司以授予价格回购注销。

（二）激励对象个人层面的绩效考核要求：

薪酬委员会将对激励对象每个考核年度的综合考评进行打分，并依照激励对象的绩效考核结果确定其个人层面标准系数，激励对象的绩效评价标准等级划分为优秀（A）、良好（B）、一般（C）、较差（D）、很差（E）五个档次，考核评价表适用于考核对象。届时根据下表确定激励对象的个人层面标准系数（Y）：

考核结果	合格		不合格
标准等级	优秀（A）	良好（B）	一般（C）	较差（D）	很差（E）
个人层面标准系数（Y）	1.0	1.0	0	0	0

在公司业绩考核达到触发值的前提下，激励对象个人当年实际可解除限售的权益数量=个人当年计划解除限售的权益数量×公司层面解除限售比例（X）×个人层面标准系数（Y）。

激励对象对应考核当年未能解除限售的限制性股票由公司以授予价格回购注销。

2、员工持股计划的实施情况

□适用?不适用

3、其他员工激励措施

□适用?不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

1、日常经营内部控制情况公司经理层成员分管公司不同的业务、部门，按权限职责实施分级管理，分级掌控，根据公司各项内部控制制度和管理制度，能够对公司日常生产经营实施有效控制。在公司管理系统中，建立了内部问责机制，管理人员的责权明确。

2、财务核算的内部控制情况公司建立了完备会计核算体系及相关财务管理制度，为财务会计部门进行独立的财务核算提供了依据。公司财务部在财务管理和会计核算方面按照不相容岗位分离及相关岗位互相牵制的原则设置了较为合理的岗位和职责权限，并相应配备了具备相关从业资格的专业人员。部门内人员实行岗位责任制，分工明确、职责清晰。

3、对控股子公司管理的内部控制情况为加强对控股子公司的管理，公司制定了《子公司管理制度》、《重大信息内部报告制度》；要求控股子公司的负责人、财务经理全面汇报工作；指派专职人员与控股子公司保持密切联系，及时了解控股子公司的经营、财务等情况，并向管理层汇报。

4、关联交易的内部控制情况《公司章程》明确划分公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，规定关联交易事项的审议程序和回避表决要求；为了保证公司与关联方之间的关联交易公开、公平、公正，保护广大投资者特别是中小投资者的合法权益，公司制定了《关联交易决策制度》；按照深交所及其他规定，确定且及时更新真实、准确、完整的关联人名单，并向深圳证券交易所报备；需提交董事会审议的关联交易事项，公司独立董事、监事会同时对关联交易事项发表意见。于内部控制评价报告基准日，公司的关联交易管理在执行过程中符合相关监管部门的要求。

5、公司对外担保的内部控制情况为维护投资者的利益，规范公司的对外担保行为，有效防范公司对外担保风险，确保公司资产安全，公司制定了《对外担保管理制度》；明确规定非经公司董事会或股东大会批准、授权，任何人无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的法律文件；明确规定了对外担保的权限与审批程序；严格按照规定履行相关的审批程序与信息披露义务。公司及控股子公司不存在对外担保的情形。

6、公司对外投资的内部控制情况为规避投资风险，强化决策责任，提高公司投资决策的科学合理性，公司制定了《对外投资管理制度》；明确规定公司实行股东大会、董事会、总经理分层决策制度，下属分公司无权决策对外投资，子公司在公司授权范围内进行投资决策；明确划分了股东大会、董事会对外投资事项的审批权限，并制定了相应的审批程序；董事会战略委员会等其他职能部门也发挥相应的监督作用。

报告期内，公司进一步修订完善了《对外投资管理制度》，以强化对外投资管控流程，并加强投资后续的跟踪监督。公司严格按照相关规定的分层决策制度，强化投资决策从发起到初审到最终审批的逐级报告及审批流程，防止越权越级或跨级审批，规范对外投资行为，防止违规行为发生。

7、信息披露的内部控制情况

公司制定了《信息披露事务管理制度》、《内幕信息知情人登记和报备制度》、《重大信息内部报告制度》，明确指定各相关部门（包括公司控股子公司）的重大信息报告责任人，并要求其在指定时间内对重大信息进行收集、整理并报送至董事会秘书办公室；董事会秘书办公室工作人员负责查看投资者关系互动平台，经董事会秘书审核同意后，对相关问题进行回复；与特定对象沟通均要求其签署承诺书并管理档案；依据统计、税收征管等法律法规的规定向政府有关部门或其他外部单位提前报送年度统计报表等资料的，均将其作为内幕信息知情人登记备案并要求其签署保密承诺函。公司从2020年4月自查发现实际控制人及其关联方非经营性资金占用事项以来，积极加强信息披露的内控管理，公司组织实际控制人、股东、董事、监事、高级管理人员、财务人员和其他相关人员深入学习并严格执行《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律、法规及规范性文件的要求，依法真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务。公司多次提醒实际控制人及5%以上股东应根据相关法律、法规及规范性文件规定，及时告知上市公司应披露的事项并配合上市公司履行信息披露义务，强化规范意识，防止违规行为再次发生。公司内部信息管理和对外信息披露严格按照有关法律法规和公司内部制度进行，并保证信息披露的真实、完整、准确、及时。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称	整合计划	整合进展	整合中遇到的问题	已采取的解决措施	解决进展	后续解决计划
无	无	无	无	无	无	无

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2024年04月29日
内部控制评价报告全文披露索引	详见2024年4月29日披露于巨潮资讯网的《2023年度内部控制自我评价报告》。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例	100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例	100.00%
缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
定性标准	1、出现下列情形之一的，认定为重大缺陷：①公司控制环境无效；②公司董事、监事和高级管理人员舞弊；③注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而公司内部控制在运行过程中未能发现该错报；④公司审计委员会和审计部对内部控制的监督无效；2、出现下列情况之一的，认定为重要缺陷：①未按照公认会计准则选择和应用会计政策；②反舞弊程序和控制无效；③财务报告过程中出现单独或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定	1、出现下列情形之一的，认定为重大缺陷：①违反国家法律、法规或规范性文件；②决策程序不科学导致重大决策失误；③重要业务制度性缺失或系统性失效；④重大或重要缺陷不能得到有效整改；⑤安全、环保事故对公司造成重大负面影响的情形。2、出现下列情形之一的，认定为重要缺陷：①重要业务制度或系统存在的缺陷；②内部控制内部监督发现的重要缺陷未及时整改；③重要业务系统运转效率低下。3、一般缺陷：一般业务制度或系统存

	标准，但影响到财务报告的真实、准确目标。3、一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。	在缺陷。
定量标准	1、资产总额潜在错报①重大缺陷：错报金额≥资产总额的2.5%②重要缺陷：资产总额的1%≤错报金额＜资产总额的2.5%③一般缺陷：错报金额＜资产总额的1%。2、营业收入潜在错报①重大缺陷：错报金额≥主营业务收入的5%②重要缺陷：营业收入的2%≤错报金额＜主营业务收入的5%③一般缺陷：错报金额＜主营业务收入的2%。3、利润总额潜在错报①重大缺陷：错报金额≥利润总额的5%②重要缺陷：利润总额的3%≤错报金额＜利润总额的5%③一般缺陷：错报金额＜利润总额的3%。	非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

2、内部控制审计报告

?适用□不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，广东群兴玩具股份有限公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况	披露
内部控制审计报告全文披露日期	2024年04月29日
内部控制审计报告全文披露索引	详见2024年4月29日披露于巨潮资讯网的《内部控制审计报告》。
内控审计报告意见类型	标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷	否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况根据中国证监会上市公司治理专项行动要求，公司参照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、行政法规以及《公司章程》，深入开展了上市公司治理专项自查工作，按照《上市公司治理专项自查的工作方案》完成了公司治理专项自查各阶段的工作。本公司已建立涵盖公司治理、财务、投资、运营、风控和投资者关系管理等各方面较为完整的管理体系，通过各项制度的有效执行，公司对各经营管理环节进行了规范、监督和控制，保证了公司管理的规范化运作，不存在需要整改的公司治理问题及重大内控缺陷。在下一步的工作中，公司将持续对现有公司治

理体系进行全面的回顾和检讨，对照《证券法》及配套出台的各项上市公司法律法规，进一步完善公司相关工作制度，进一步健全内部控制体系，加强和规范内部控制，提高经营管理水平和风险防范能力。

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称	处罚原因	违规情形	处罚结果	对上市公司生产经营的影响	公司的整改措施
无	无	无	无	无	无

参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用?不适用未披露其他环境信息的原因无

二、社会责任情况报告期内公司按照国家有关法律法规、规范性文件要求，坚持公司和社会共同发展，不断加强和完善内部控制，注重安全生产、产品质量、环境保护和职工、投资者的合法利益，积极履行社会责任，促进公司与社会、自然的和谐发展。公司重视企业社会价值的实现，并一直秉承可持续发展理念，践行企业社会责任。

公司把“发展产业,回报社会”作为企业使命，在发展过程中积极实践自身的社会责任，持续支持员工扶贫、慈善助学事业，为社会奉献自己的一份微薄之力。

保障股东的利益是公司最基本的社会责任，公司建立了较为完善的公司治理结构，形成了完整的内部控制制度，报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，不断完善公司治理，进一步修订了《公司章程》及其他相关制度，改善内部控制，建立了以《公司章程》为基础的内控体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系，切实保障股东特别是中小股东的利益。

公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规，严格执行国家用工制度和劳动保障制度，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度，重视人才培训和培养，实现员工与企业的共同成长，认真保障企业员工的各项权益，履行企业的责任。

公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

（1）脱贫攻坚成果

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，后续公司将视具体情况，积极参与国家精准扶贫计划。

（2）乡村振兴情况

公司报告年度暂未开展乡村振兴工作，后续公司将视具体情况，积极参与国家乡村振兴战略。

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

?适用□不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	公司实际控制人王叁寿、控股股东成都星河及其一致行动人深圳星河、北京九连环	关于同业竞争、关联交易、独立性方面的承诺	保证上市公司在业务、资产、财务、人员和机构等方面的独立性，保证上市公司保持健全有效的法人治理结构，保证上市公司的股东大会、董事会、监事会、独立董事、总经理等按照有关法律、法规、规范性文件以及上市公司《公司章程》等的相关规定，独立行使职权，不受我公司/我本人的干预；在作为上市公司控股股东/实际控制人期间，我公司/我本人不直接或者间接从事与上市公司及其子公司存在同业竞争的业务，并督促下属具有实际控制权的企业（上市公司除外）不得直接或间接从事与上市公司及其子公司相竞争的业务；我公司/我本人及所控股企业（上市公司除外）将尽量避	2018年11月08日	直至王叁寿不再为实际控制人、成都星河不再为公司控股股东日止	正在履行中

		免与上市公司及其控股、参股公司之间产生关联交易事项；对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定，将严格遵守上市公司公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序、及时对关联交易事项进行信息披露；不利用关联交易转移、输送利润，损害上市公司及其他股东的合法权益。
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	无

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用?不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

?适用□不适用

2023年4月27日，公司召开第五届董事会第三次会议，会议审议通过《关于会计政策变更的议案》，本次会计政策变更原因如下：

2021年12月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会[2021]35号，以下简称《解释第15号》），规定了“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”等内容，自2022年1月1日起施行；“关于资金集中管理相关列报”的内容自公布之日起施行。

2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称《解释第16号》），规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容，自2023年1月1日起施行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的内容，自公布之日起施行。”。

公司根据财政部相关文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

本次会计政策变更是公司根据财政部颁布上述相关规定和要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及对公司以前年度的追溯调整，也不存在损害公司及股东利益的情形。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用?不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称	亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	90
境内会计师事务所审计服务的连续年限	4
境内会计师事务所注册会计师姓名	武宜洛、赵灿
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	1

境外会计师事务所名称（如有）	无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有）	0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）	无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）	无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有）	无

当期是否改聘会计师事务所

□是?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用□不适用公司聘任亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为2023年度内部控制审计会计师事务所，内部控制审计费用20万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用?不适用

十、破产重整相关事项

□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

?适用□不适用

1、本报告期内，公司实际控制人存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

2、截至本报告披露日，公司控股股东及其一致行动人持有公司5,338.60万股股份，占公司总股本的8.30%，其中5,190.00万股已质押,全部股份已被司法冻结及轮候冻结。均系因公司实际控制人王叁寿先生债务纠纷与股权纠纷问题所致。截至目前，公司控股股东及其一致行动人所持股份累计被冻结或轮候冻结情况如下：

股东名称	持股数量（万股）	持股比例	累计被冻结股数（万股）	占其所持股份比例	占公司总股本比例	冻结/轮候冻结起始日	冻结情况
深圳星河数据科技有限公司	5,047.00	7.85%	5,047.00	100%	7.85%	2020年3月25日	司法冻结
			5,047.00	100%	7.85%	2020年4月23日	司法轮候冻结
			5,047.00	100%	7.85%	2020年10月20日	司法轮候冻结

			2,030.05	40%	3.16%	2021年3月5日	司法轮候冻结
北京九连环数据服务中心（有限合伙）	291.6	0.45%	291.6	100%	0.45%	2020年10月20日	司法冻结
合计	5,338.60	8.3%	-	-	-

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况?适用□不适用租赁情况说明

序号	租赁标的	位置	面积(㎡)	租赁期限	单位月租金(元/平方米/F)
1	群兴工业园	汕头市澄海区岭海工业区清平路北侧群兴工业园2幢1-10层及地下车库	37,913.00	2022年6月1日-2023年5月31日	8
2	群兴工业园	汕头市澄海区岭海工业区清平路北侧群兴工业园1幢、3幢	72,268.00	2020年9月1日-2023年5月31日	8.5
3	群兴工业园	汕头市澄海区岭海工业区清平路北侧群兴工业园2幢楼东侧办公区及一半门厅	1,000.00	2021年10月10日-2023年5月31日	10
4	群兴工业园	汕头市澄海区岭海工业区清平路北侧群兴工业园2幢1-10层及地下车库、1幢、3幢、2幢楼东侧办公区及一半门厅	111,181.00	2023年6月1日-2026年5月31日	8.5，10
5	童乐乐厂房	汕头市澄海区岭海工业园区岭海路东侧童乐乐厂房1、5幢宿舍	38,711.24	2021年8月1日-2026年7月31日	7，7.35，11

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目?适用□不适用

出租方名称	租赁方名称	租赁资产情况	租赁资产涉及金额（万元）	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益（万元）	租赁收益确定依据	租赁收益对公司影响	是否关联交易	关联关系
广东群兴玩具股份有限公司	汕头市澄海区群隆塑胶制品有限公司	2幢1-10层及地下车库	1,182.89	2019年06月01日	2023年05月31日	144.43	作为在某一时段的履约义务	一般	否	无

广东群兴玩具股份有限公司	汕头市澄海区群隆塑胶制品有限公司	东侧一幢36134和西侧三幢36134	2,027.12	2020年09月01日	2023年05月31日	292.51	作为在某一时段的履约义务	一般	否	无
广东群兴玩具股份有限公司	汕头市澄海区群隆塑胶制品有限公司	2幢1-10层及地下车库东侧一幢36134和西侧三幢36134东侧办公区及一半门厅	6,876.92	2023年06月01日	2029年05月31日	618.39	作为在某一时段的履约义务	一般	否	无
汕头市童乐乐玩具有限公司	汕头市澄海区群隆塑胶制品有限公司	厂房	1,817.76	2019年06月05日	2023年06月04日	338.79	作为在某一时段的履约义务	一般	否	无

2、重大担保

□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额	逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品	自有资金	37,790	37,899.81	0	0
合计		37,790	37,899.81	0	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用?不适用

（2）委托贷款情况

□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用□不适用

1、公司于2020年12月25日召开第四届董事会第二十一次会议，并于2021年1月13日召开2021年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于终止实施2019年限制性股票暨回购注销相关限制性股票有关事项的议案》。公司决定依规终止实施2019年限制性股票激励计划，并拟回购注销51名激励对象已授予但尚未解除限售的全部限制性股票，共计3,000.00万股。同时，与2019年限制性股票激励计划配套实施的《2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法》等文件将一并终止实施。具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

2、公司于2023年7月25日召开第五届董事会第五次会议，会议审议通过了关于公司2023年度向特定对象发行股票事项的相关议案以及公司2023年限制性股票激励计划的相关议案，具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

3、2023年9月20日，公司召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于〈公司2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》和《关于〈公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》；2023年10月30日，公司召开第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》；2023年11月23日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记确认，公司完成了2023年限制性股票激励计划限制性股票的首次授予登记工作，本次授予登记的限制性股票数量为2,400万股，公司总股本增加至64,272万股，注册资本增加至64,272万元。具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

十七、公司子公司重大事项

□适用?不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	30,000,000	4.85%		0	0	24,000,000.00	24,000,000	54,000,000	8.40%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	30,000,000	4.85%		0	0	24,000,000.00	24,000,000	54,000,000	8.40%
其中：境内法人持股
境内自然人持股	30,000,000	4.85%		0	0	24,000,000.00	24,000,000	54,000,000	8.40%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份	588,720,000	95.15%	0	0	0	0.00	0	588,720,000	91.60%
1、人民币普通股	588,720,000	95.15%	0	0	0	0.00	0	588,720,000	91.60%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其

他
三、股份总数	618,720,000	100.00%		0	0	24,000,000.00	24,000,000	642,720,000	100.00%

股份变动的原因?适用□不适用为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动在公司（含子公司）任职的董事、高级管理人员及核心技术/业务人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，确保公司发展战略和经营目标的实现，在充分保障股东利益的前提下，按照收益与贡献对等的原则，公司根据相关法律法规制定了《公司2023年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要，拟向激励对象授予3,000.00万股限制性股票。其中，首次授予限制性股票2,400.00万股；预留授予限制性股票600.00万股。

2023年

月

日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记确认，公司完成了2023年限制性股票激励计划限制性股票的首次授予登记工作，本次授予登记的限制性股票数量为2,400万股，公司总股本增加至64,272万股，注册资本增加至64,272万元。股份变动的批准情况?适用□不适用

1、公司于2023年7月25日召开第五届董事会第五次会议，会议审议通过了公司2023年限制性股票激励计划的相关议案，具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

2、2023年9月20日公司召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于〈公司2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》和《关于〈公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》，具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

3、2023年10月30日公司召开第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

4、2023年11月23日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记确认，公司完成了2023年限制性股票激励计划限制性股票的首次授予登记工作，本次授予登记的限制性股票数量为2,400万股，公司总股本增加至64,272万股，注册资本增加至64,272万元，具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。股份变动的过户情况?适用□不适用2023年11月23日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记确认，公司完成了2023年限制性股票激励计划限制性股票的首次授予登记工作，本次授予登记的限制性股票数量为2,400万股，公司总股本增加至64,272万股，注册资本增加至64,272万元，具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用□不适用

上述股本变动使公司2023年度的基本每股收益及每股净资产等指标被摊薄，具体变动情况详见“第二节公司简介和主要财务指标”之“

六、近三年主要会计数据和财务指标”之“

（二）主要财务指标”。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用?不适用

2、限售股份变动情况

?适用□不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期增加限售股数	本期解除限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
股权激励限售股	30,000,000	24,000,000	0	54,000,000	股权激励	按照股权激励计划分期解除限售
合计	30,000,000	24,000,000	0	54,000,000	--	--

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

?适用□不适用

报告期内，公司因进行股权激励计划归属，新增股份2400万股，本次归属后总股本由61872万股增加至64272万股。

经审计，公司报告期初资产总额为821,955,701.07元，负债总额为27,103,021.71元；报告期末资产总额为907,152,608.82元，负债总额为90,785,161.46元。

3、现存的内部职工股情况

□适用?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数	20,893	年度报告披露日前上一月末普通股股东总数	22,483	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）	0	年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）		0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	报告期末持股数量	报告期内增减变动情况	持有有限售条件的股份数量	持有无限售条件的股份数量	质押、标记或冻结情况
							股份状态	数量
深圳星河数据科技有限公司	境内非国有法人	7.85%	50,470,000	0	0	50,470,000	冻结	50,470,000
							质押	49,000,000
郑凯松	境内自然人	4.50%	28,931,100	0	0	28,931,100	不适用	0
吴永海	境内自然人	4.49%	28,845,892	-810400	0	28,845,892	不适用	0

张馨	境内自然人	4.47%	28,753,900	0	0	28,753,900	不适用	0
张金成	境内自然人	2.66%	17,094,000	0	0	17,094,000	不适用	0
芜湖渝宾投资中心（有限合伙）	境内非国有法人	2.33%	15,000,000	0	0	15,000,000	不适用	0
陶悦明	境内自然人	1.76%	11,301,800	0	0	11,301,800	不适用	0
黄锐富	境内自然人	1.62%	10,440,702	0	0	10,440,702	不适用	0
周茹萍	境内自然人	1.58%	10,144,000	0	0	10,144,000	不适用	0
缪顺荣	境内自然人	1.55%	9,972,500	7657200	0	9,972,500	不适用	0
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）		不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明		本公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明		不适用
前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10）		不适用
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量					股份种类
							股份种类	数量
深圳星河数据科技有限公司		50,470,000					人民币普通股	50,470,000
郑凯松		28,931,100					人民币普通股	28,931,100
吴永海		28,845,892					人民币普通股	28,845,892
张馨		28,753,900					人民币普通股	28,753,900
张金成		17,094,000					人民币普通股	17,094,000
芜湖渝宾投资中心（有限合伙）		15,000,000					人民币普通股	15,000,000
陶悦明		11,301,800					人民币普通股	11,301,800
黄锐富		10,440,702					人民币普通股	10,440,702
周茹萍		10,144,000					人民币普通股	10,144,000
缪顺荣		9,972,500					人民币普通股	9,972,500
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10		本公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

名股东之间关联关系或一致行动的说明
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）	无

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用?不适用前十名股东较上期发生变化?适用□不适用

单位：股

前十名股东较上期末发生变化情况
股东名称（全称）	本报告期新增/退出	期末转融通出借股份且尚未归还数量		期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量
		数量合计	占总股本的比例	数量合计	占总股本的比例
古颂谦	退出	0	0.00%	0	0.00%
缪顺荣	新增	0	0.00%	0	0.00%

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人

控股股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	组织机构代码	主要经营业务
成都星河数据科技有限公司	王叁寿	2018年02月13日	91510105MA6CAHH40T	技术推广服务；信息系统集成服务；软件开发；网站建设；组织文化交流活动；会议及展览服务；图文设计；设计、制作、代理、发布国内各类广告；社会经济咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	不适用

控股股东报告期内变更

□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
王叁寿	本人	中国	否
主要职业及职务	王叁寿先生担任成都数字星河科技有限公司执行董事、总经理；担任深圳星河数据科技有限公司执行董事、总经理；担任北京九连环数据服务中心（有限合伙）执行事务合伙人；担任九次方大数据信息集团有限公司董事长、总经理。深圳星河数据科技有限公司控股股东、总经理、执行董事。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

实际控制人报告期内变更

□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%?适用□不适用

名称	股东类别	股票质押融资总额（万元）	具体用途	偿还期限	还款资金来源	是否存在偿债或平仓风险	是否影响公司控制权稳定
深圳星河数据科技有限公司	第一大股东一致行动人					是	否
北京九连环数据服务中心（有限合伙）	第一大股东一致行动人					是	否

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况?适用□不适用控股股东成都星河及其一致行动人深圳星河、北京九连环共同出具了《锁定股份的声明与承诺》，承诺自2020年

月

日起至2021年

月

日止，锁定持有的全部上市公司股票，不主动减持该部分股份；在公司实际控制人非经营性占用资金全部归还前，不主动转让所持有、控制的上市公司股份。若违反上述承诺擅自减持、违规转让上市公司股份的，擅自减持、违规转让所得归上市公司所有，并承担由此引发的一切法律责任。

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用?不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用?不适用

第八节优先股相关情况

□适用?不适用报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况

□适用?不适用

第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2024年04月29日
审计机构名称	亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	亚会审字（2024）第01310098号
注册会计师姓名	武宜洛、赵灿

审计报告正文广东群兴玩具股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了广东群兴玩具股份有限公司（以下简称“群兴玩具公司”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了群兴玩具公司2023年12月31日合并及公司的财务状况以及2023年度合并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于群兴玩具公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

（一）收入确认

关键审计事项	在审计中如何应对该事项
群兴玩具公司2023年度实现营业收入人民币6,228.30万元，其中酒类销售3,025.46万元，租赁服务1,398.88万元，物业管理服务收入1,757.17万元，其他收入46.79万元。由于收入是评价群兴玩具公司的关键业绩指标，且对本年的财务报表影响重大，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。	（1）我们测试了有关收入循环的关键内部控制的设计和执行，以确认内部控制的有效性；（2）我们获取了公司与供应商和客户签订的采购和销售协议，对合同关键条款进行核实，如发货及验收、付款及结算、换货及退货政策等；（3）我们通过查询供应商和客户的工商资料，询问公司相关人员，以确认供应商和客户与公司是否存在关联关系；（4）询问公司销售人员，了解供应商和客户的情况，了解双方的合同执行情况等；（5）选取主要客户、主要供应商进行实地访谈，观察客户、供应商主要经营地、仓库。（6）实施期后检查，检查期后收款情况，检查是否存在异常退款或退货情形。（7）结合其他收入审计程序确认当期收入的真实性及完整性，如①检查公司与经销商的合同、购货订单、发货单据、运输单据、记账凭证、回款单据、出入库监控视频、客户签收单等资料；②向经销商函证款项余额及当期销售额。

（二）投资性房地产公允价值的确认

关键审计事项

在审计中如何应对该事项

截至2023年12月31日，管理层对公司持有的投资性房地产估计的公允价值为339,992,411.00元，并在合并利润表中确认了-2,852,723.00元的公允价值变动损益。公司获取了外部独立评估机构的评估报告以支持管理层的估计。但这些评估报告依赖于管理层对包括折现率和公允市场租金等关键假设所作出的重大判断。

我们对投资性房地产的估值实施了如下的审计程序：（1）了解、评估、测试公司与投资性房地产相关的内部控制的设计、实施和运行的有效性；（2）自管理层获取第三方评估机构对公司投资性房地产的评估报告，并对管理层聘请的第三方评估机构的客观性、独立性及专业胜任能力进行评价；（3）复核评估机构所用原始数据的准确性及相关性，从而评估其工作是否适当；（4）对评估方法和假设、选用的主要评估参数的合理性进行审阅与复核；（5）复核财务报表中与投资性房地产公允价值评估有关的列报与披露；

四、其他信息群兴玩具公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

群兴玩具公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估群兴玩具公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算群兴玩具公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督群兴玩具公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对群兴玩具公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致群兴玩具公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就群兴玩具公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：广东群兴玩具股份有限公司

2023年12月31日

单位：元

项目	2023年12月31日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	21,973,085.97	8,425,852.36
结算备付金	0.00	0.00
拆出资金	0.00	0.00
交易性金融资产	378,998,061.63	288,341,936.33
衍生金融资产	0.00	0.00
应收票据	0.00	0.00
应收账款	10,405,538.94	19,776,126.56
应收款项融资	0.00	0.00
预付款项	0.00	16,407,000.00
应收保费	0.00	0.00
应收分保账款	0.00	0.00
应收分保合同准备金	0.00	0.00
其他应收款	598,737.17	800,224.32
其中：应收利息	0.00	0.00
应收股利	0.00	0.00
买入返售金融资产	0.00	0.00
存货	8,095,886.28	2,494,485.55
合同资产	0.00	0.00
持有待售资产	0.00	0.00
一年内到期的非流动资产	0.00	0.00
其他流动资产	2,899,586.09	1,653,615.10
流动资产合计	422,970,896.08	337,899,240.22
非流动资产：
发放贷款和垫款	0.00	0.00
债权投资	0.00	0.00
其他债权投资	0.00	0.00
长期应收款	0.00	0.00

长期股权投资	0.00	0.00
其他权益工具投资	96,047,317.53	102,133,840.05
其他非流动金融资产	10,000,000.00	0.00
投资性房地产	339,992,411.00	342,845,134.00
固定资产	75,254.66	76,059.77
在建工程	0.00	0.00
生产性生物资产	0.00	0.00
油气资产	0.00	0.00
使用权资产	1,135,856.55	0.00
无形资产	36,401,747.13	37,446,775.53
开发支出	0.00	0.00
商誉	231,527.18	231,527.18
长期待摊费用	0.00	0.00
递延所得税资产	297,598.69	1,323,124.32
其他非流动资产	0.00	0.00
非流动资产合计	484,181,712.74	484,056,460.85
资产总计	907,152,608.82	821,955,701.07
流动负债：
短期借款	0.00	0.00
向中央银行借款	0.00	0.00
拆入资金	0.00	0.00
交易性金融负债	0.00	0.00
衍生金融负债	0.00	0.00
应付票据	0.00	0.00
应付账款	4,294,513.16	89,249.08
预收款项	4,031,411.78	4,821,340.43
合同负债	0.00	0.00
卖出回购金融资产款	0.00	0.00
吸收存款及同业存放	0.00	0.00
代理买卖证券款	0.00	0.00
代理承销证券款	0.00	0.00
应付职工薪酬	2,932,728.96	1,592,976.53
应交税费	2,933,648.40	2,730,989.37
其他应付款	71,512,856.74	14,454,106.30
其中：应付利息	0.00	0.00
应付股利	0.00	0.00
应付手续费及佣金	0.00	0.00
应付分保账款	0.00	0.00
持有待售负债	0.00	0.00
一年内到期的非流动负债	574,973.88	92,280.00
其他流动负债	0.00	0.00
流动负债合计	86,280,132.92	23,780,941.71

非流动负债：
保险合同准备金	0.00	0.00
长期借款	0.00	0.00
应付债券	0.00	0.00
其中：优先股	0.00	0.00
永续债	0.00	0.00
租赁负债	687,855.23	0.00
长期应付款	0.00	0.00
长期应付职工薪酬	0.00	0.00
预计负债	0.00	0.00
递延收益	0.00	0.00
递延所得税负债	587,373.31	0.00
其他非流动负债	3,229,800.00	3,322,080.00
非流动负债合计	4,505,028.54	3,322,080.00
负债合计	90,785,161.46	27,103,021.71
所有者权益：
股本	642,720,000.00	618,720,000.00
其他权益工具	0.00	0.00
其中：优先股	0.00	0.00
永续债	0.00	0.00
资本公积	277,017,800.92	234,641,942.43
减：库存股	174,840,000.00	111,000,000.00
其他综合收益	-79,786,527.14	-88,703,655.60
专项储备	0.00	0.00
盈余公积	33,976,296.09	33,104,660.56
一般风险准备	0.00	0.00
未分配利润	115,821,209.79	107,021,365.69
归属于母公司所有者权益合计	814,908,779.66	793,784,313.08
少数股东权益	1,458,667.70	1,068,366.28
所有者权益合计	816,367,447.36	794,852,679.36
负债和所有者权益总计	907,152,608.82	821,955,701.07

法定代表人：张金成主管会计工作负责人：陈婷会计机构负责人：陈婷

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2023年12月31日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	2,957,445.36	4,577,533.02
交易性金融资产	378,998,061.63	279,574,538.03
衍生金融资产	0.00	0.00
应收票据	0.00	0.00
应收账款	4,290,181.28	17,599,996.46
应收款项融资	0.00	0.00
预付款项	0.00	0.00
其他应收款	86,483,534.46	106,777,855.04
其中：应收利息	0.00	0.00

应收股利	0.00	0.00
存货	14,256.00	0.00
合同资产	0.00	0.00
持有待售资产	0.00	0.00
一年内到期的非流动资产	0.00	0.00
其他流动资产	1,381,559.99	1,195,714.97
流动资产合计	474,125,038.72	409,725,637.52
非流动资产：
债权投资	0.00	0.00
其他债权投资	0.00	0.00
长期应收款	0.00	0.00
长期股权投资	97,486,057.33	85,296,049.00
其他权益工具投资	96,047,317.53	87,133,840.05
其他非流动金融资产	0.00	0.00
投资性房地产	251,896,251.00	258,317,197.00
固定资产	27,641.45	28,180.85
在建工程	0.00	0.00
生产性生物资产	0.00	0.00
油气资产	0.00	0.00
使用权资产	0.00	0.00
无形资产	73,457.32	132,158.58
开发支出	0.00	0.00
商誉	0.00	0.00
长期待摊费用	0.00	0.00
递延所得税资产	0.00	0.00
其他非流动资产	0.00	0.00
非流动资产合计	445,530,724.63	430,907,425.48
资产总计	919,655,763.35	840,633,063.00
流动负债：
短期借款	0.00	0.00
交易性金融负债	0.00	0.00
衍生金融负债	0.00	0.00
应付票据	0.00	0.00
应付账款	0.00	0.00
预收款项	0.00	0.00
合同负债	0.00	0.00
应付职工薪酬	302,626.21	102,510.03
应交税费	2,398,049.66	2,417,193.00
其他应付款	101,979,378.19	43,303,341.90
其中：应付利息	0.00	0.00
应付股利	0.00	0.00
持有待售负债	0.00	0.00

一年内到期的非流动负债	0.00	0.00
其他流动负债	0.00	0.00
流动负债合计	104,680,054.06	45,823,044.93
非流动负债：
长期借款	0.00	0.00
应付债券	0.00	0.00
其中：优先股	0.00	0.00
永续债	0.00	0.00
租赁负债	0.00	0.00
长期应付款	0.00	0.00
长期应付职工薪酬	0.00	0.00
预计负债	0.00	0.00
递延收益	0.00	0.00
递延所得税负债	0.00	0.00
其他非流动负债	0.00	0.00
非流动负债合计	0.00	0.00
负债合计	104,680,054.06	45,823,044.93
所有者权益：
股本	642,720,000.00	618,720,000.00
其他权益工具	0.00	0.00
其中：优先股	0.00	0.00
永续债	0.00	0.00
资本公积	276,839,498.04	234,463,639.55
减：库存股	174,840,000.00	111,000,000.00
其他综合收益	-80,474,374.04	-89,387,851.52
专项储备	0.00	0.00
盈余公积	33,976,296.09	33,104,660.56
未分配利润	116,754,289.20	108,909,569.48
所有者权益合计	814,975,709.29	794,810,018.07
负债和所有者权益总计	919,655,763.35	840,633,063.00

3、合并利润表

单位：元

项目	2023年度	2022年度
一、营业总收入	62,283,031.07	84,959,926.49
其中：营业收入	62,283,031.07	84,959,926.49
利息收入	0.00	0.00
已赚保费	0.00	0.00
手续费及佣金收入	0.00	0.00
二、营业总成本	55,154,391.01	83,596,098.05
其中：营业成本	41,673,462.65	69,010,249.09
利息支出	0.00	0.00
手续费及佣金支出	0.00	0.00
退保金	0.00	0.00
赔付支出净额	0.00	0.00

提取保险责任合同准备金净额	0.00	0.00
保单红利支出	0.00	0.00
分保费用	0.00	0.00
税金及附加	2,092,221.36	6,916,541.11
销售费用	1,645,987.03	1,927,158.62
管理费用	9,991,328.36	5,509,946.79
研发费用	0.00	0.00
财务费用	-248,608.39	232,202.44
其中：利息费用	25,363.51	499,393.11
利息收入	309,364.01	290,943.05
加：其他收益	4,949.70	94,698.27
投资收益（损失以“－”号填列）	7,605,174.48	6,867,778.51
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	0.00	0.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益	0.00	0.00
汇兑收益（损失以“-”号填列）	0.00	0.00
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）	0.00	0.00
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-1,896,597.70	2,587,044.33
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-747,733.52	-372,977.78
资产减值损失（损失以“-”号填列）	0.00	0.00
资产处置收益（损失以“-”号填列）	0.00	0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	12,094,433.02	10,540,371.77
加：营业外收入	82,094.73	1,848,585.05
减：营业外支出	508,803.34	859,502.38
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	11,667,724.41	11,529,454.44
减：所得税费用	2,105,943.36	-164,071.93
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	9,561,781.05	11,693,526.37
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	9,561,781.05	9,886,367.77
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）	0.00	1,807,158.60
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润	9,171,479.63	11,297,362.73
2.少数股东损益	390,301.42	396,163.64
六、其他综合收益的税后净额	9,417,128.46	-944,742.90
归属母公司所有者的其他综合收益	9,417,128.46	-944,742.90

的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	9,413,477.48	-963,380.80
1.重新计量设定受益计划变动额	0.00	0.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益	0.00	0.00
3.其他权益工具投资公允价值变动	9,413,477.48	-963,380.80
4.企业自身信用风险公允价值变动	0.00	0.00
5.其他	0.00	0.00
（二）将重分类进损益的其他综合收益	3,650.98	18,637.90
1.权益法下可转损益的其他综合收益	0.00	0.00
2.其他债权投资公允价值变动	0.00	0.00
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额	0.00	0.00
4.其他债权投资信用减值准备	0.00	0.00
5.现金流量套期储备	0.00	0.00
6.外币财务报表折算差额	3,650.98	18,637.90
7.其他	0.00	0.00
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	0.00	0.00
七、综合收益总额	18,978,909.51	10,748,783.47
归属于母公司所有者的综合收益总额	18,588,608.09	10,352,619.83
归属于少数股东的综合收益总额	390,301.42	396,163.64
八、每股收益
（一）基本每股收益	0.02	0.02
（二）稀释每股收益	0.01	0.02

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：张金成主管会计工作负责人：陈婷会计机构负责人：陈婷

4、母公司利润表

单位：元

项目	2023年度	2022年度
一、营业收入	10,741,538.93	63,920,399.06
减：营业成本	104,544.00	57,085,062.26
税金及附加	1,447,903.23	6,306,026.36
销售费用	105,718.78	88,214.81
管理费用	2,422,629.53	1,160,077.95
研发费用	0.00	0.00
财务费用	-284,394.14	-271,953.74
其中：利息费用	0.00	0.00
利息收入	297,369.38	281,693.58
加：其他收益	1,783.41	4,614.32
投资收益（损失以“－”号填列）	7,381,639.80	10,319,095.93
其中：对联营企业和合营企	0.00	0.00

业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）	0.00	0.00
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）	0.00	0.00
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-5,397,422.40	3,155,648.03
信用减值损失（损失以“-”号填列）	272,307.63	-346,347.68
资产减值损失（损失以“-”号填列）	0.00	0.00
资产处置收益（损失以“-”号填列）	0.00	0.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	9,203,445.97	12,685,982.02
加：营业外收入	21,375.77	1,847,382.31
减：营业外支出	508,466.49	5,788.96
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	8,716,355.25	14,527,575.37
减：所得税费用	0.00	0.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	8,716,355.25	14,527,575.37
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	8,716,355.25	14,527,575.37
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）	0.00	0.00
五、其他综合收益的税后净额	8,913,477.48	-963,380.80
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	8,913,477.48	-963,380.80
1.重新计量设定受益计划变动额	0.00	0.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益	0.00	0.00
3.其他权益工具投资公允价值变动	8,913,477.48	-963,380.80
4.企业自身信用风险公允价值变动	0.00	0.00
5.其他	0.00	0.00
（二）将重分类进损益的其他综合收益	0.00	0.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益	0.00	0.00
2.其他债权投资公允价值变动	0.00	0.00
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额	0.00	0.00
4.其他债权投资信用减值准备	0.00	0.00
5.现金流量套期储备	0.00	0.00
6.外币财务报表折算差额	0.00	0.00
7.其他	0.00	0.00
六、综合收益总额	17,629,832.73	13,564,194.57
七、每股收益
（一）基本每股收益	0.00	0.00

（二）稀释每股收益

0.00

0.00

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2023年度	2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	64,405,856.95	30,707,461.69
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	236,179.74	0.00
收到其他与经营活动有关的现金	23,405,394.26	8,670,821.15
经营活动现金流入小计	88,047,430.95	39,378,282.84
购买商品、接受劳务支付的现金	45,357,681.98	6,545,705.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	11,727,085.57	7,291,104.00
支付的各项税费	3,519,158.06	9,168,688.66
支付其他与经营活动有关的现金	8,369,927.05	3,286,771.57
经营活动现金流出小计	68,973,852.66	26,292,269.24
经营活动产生的现金流量净额	19,073,578.29	13,086,013.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	2,080,505,174.48	1,723,625,045.95
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	15,934,990.06	22,400,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	0.00	3,501,552.94
收到其他与投资活动有关的现金	0.00	0.00
投资活动现金流入小计	2,096,440,164.54	1,749,526,598.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	6,439.00	0.00
投资支付的现金	2,156,600,000.00	1,799,769,991.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	0.00	0.00
支付其他与投资活动有关的现金	0.00	0.00
投资活动现金流出小计	2,156,606,439.00	1,799,769,991.00
投资活动产生的现金流量净额	-60,166,274.46	-50,243,392.11
三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金	63,840,000.00	0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	63,840,000.00	0.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	9,203,721.20	12,425,314.20
筹资活动现金流出小计	9,203,721.20	12,425,314.20
筹资活动产生的现金流量净额	54,636,278.80	-12,425,314.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	3,650.98	18,637.90
五、现金及现金等价物净增加额	13,547,233.61	-49,564,054.81
加：期初现金及现金等价物余额	8,425,852.36	57,989,907.17
六、期末现金及现金等价物余额	21,973,085.97	8,425,852.36

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2023年度	2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	8,436,318.00	8,883,543.77
收到的税费返还	0.00	0.00
收到其他与经营活动有关的现金	1,000,394.79	2,133,689.67
经营活动现金流入小计	9,436,712.79	11,017,233.44
购买商品、接受劳务支付的现金	134,244.00	0.00
支付给职工以及为职工支付的现金	511,148.95	805,616.77
支付的各项税费	1,927,616.49	6,062,843.13
支付其他与经营活动有关的现金	1,704,326.89	1,397,039.80
经营活动现金流出小计	4,277,336.33	8,265,499.70
经营活动产生的现金流量净额	5,159,376.46	2,751,733.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	2,053,381,922.63	1,722,622,118.75
取得投资收益收到的现金	0.00	0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	15,934,990.06	22,400,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	0.00	3,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金	0.00	0.00
投资活动现金流入小计	2,069,316,912.69	1,748,022,118.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	0.00	0.00
投资支付的现金	2,153,930,000.00	1,795,269,991.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	0.00	2,050,000.00
支付其他与投资活动有关的现金	0.00	0.00
投资活动现金流出小计	2,153,930,000.00	1,797,319,991.00
投资活动产生的现金流量净额	-84,613,087.31	-49,297,872.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	63,840,000.00	0.00
取得借款收到的现金	0.00	0.00

收到其他与筹资活动有关的现金	68,277,393.21	17,990,768.09
筹资活动现金流入小计	132,117,393.21	17,990,768.09
偿还债务支付的现金	0.00	0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	0.00	0.00
支付其他与筹资活动有关的现金	54,283,770.02	20,840,314.20
筹资活动现金流出小计	54,283,770.02	20,840,314.20
筹资活动产生的现金流量净额	77,833,623.19	-2,849,546.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	0.00	0.00
五、现金及现金等价物净增加额	-1,620,087.66	-49,395,684.62
加：期初现金及现金等价物余额	4,577,533.02	53,973,217.64
六、期末现金及现金等价物余额	2,957,445.36	4,577,533.02

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2023年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	618,720,000.00	0.00	0.00	0.00	234,641,942.43	111,000,000.00	-88,703,655.60	0.00	33,104,660.56	0.00	107,021,365.69	0.00	793,784,313.08	1,068,366.28	794,852,679.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	618,720,000.00	0.00	0.00	0.00	234,641,942.43	111,000,000.00	-88,703,655.60	0.00	33,104,660.56	0.00	107,021,365.69	0.00	793,784,313.08	1,068,366.28	794,852,679.36
三、本期增减变动金额（减少以“－”号	24,000,000.00	0.00	0.00	0.00	42,375,858.49	63,840,000.00	8,917,128.46	0.00	871,635.53	0.00	8,799,844.10	0.00	21,124,466.58	390,301.42	21,514,768.00

填列）
（一）综合收益总额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	9,417,128.46	0.00	0.00	0.00	9,171,479.63	0.00	18,588,608.09	390,301.42	18,978,909.51
（二）所有者投入和减少资本	24,000,000.00	0.00	0.00	0.00	42,375,858.49	63,840,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	2,535,858.49	0.00	2,535,858.49
1．所有者投入的普通股	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．其他权益工具持有者投入资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额	24,000,000.00	0.00	0.00	0.00	42,375,858.49	63,840,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	2,535,858.49	0.00	2,535,858.49
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	871,635.53	0.00	-871,635.53	0.00	0.00	0.00	0.00
1．提取盈余公积	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	871,635.53	0.00	-871,635.53	0.00	0.00	0.00	0.00
2．提取一般风险准备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．对所有者	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

（或股东）的分配
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（四）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-500,000.00	0.00	0.00	0.00	500,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．盈余公积弥补亏损	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
5．其他综合收益结转留存收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-500,000.00	0.00	0.00	0.00	500,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00
6．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（五）专	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

项储备
1．本期提取	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．本期使用	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（六）其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
四、本期期末余额	642,720,000.00	0.00	0.00	0.00	277,017,800.92	174,840,000.00	-79,786,527.14	0.00	33,976,296.09	0.00	115,821,209.79	0.00	814,908,779.66	1,458,667.70	816,367,447.36

上期金额

单位：元

项目	2022年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	618,720,000.00	0.00	0.00	0.00	234,641,942.43	111,000,000.00	-87,751,372.59	0.00	31,651,903.02	0.00	97,169,220.39	0.00	783,431,693.25	0.00	783,431,693.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	618,720,000.00	0.00	0.00	0.00	234,641,942.43	111,000,000.00	-87,751,372.59	0.00	31,651,903.02	0.00	97,169,220.39	0.00	783,431,693.25	0.00	783,431,693.25
三、本期增减变动金额（减少以“－”号	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-952,283.01	0.00	1,452,757.54	0.00	9,852,145.30	0.00	10,352,619.83	1,068,366.28	11,420,986.11

填列）
（一）综合收益总额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-944,742.90	0.00	0.00	0.00	11,297,362.73	0.00	10,352,619.83	396,163.64	10,748,783.47
（二）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	672,202.64	672,202.64
1．所有者投入的普通股	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	672,202.64	672,202.64
2．其他权益工具持有者投入资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1,452,757.54	0.00	-1,452,757.54	0.00	0.00	0.00	0.00
1．提取盈余公积	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1,452,757.54	0.00	-1,452,757.54	0.00	0.00	0.00	0.00
2．提取一般风险准备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．对所有者	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

（或股东）的分配
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（四）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-7,540.11	0.00	0.00	0.00	7,540.11	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．盈余公积弥补亏损	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
5．其他综合收益结转留存收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-7,540.11	0.00	0.00	0.00	7,540.11	0.00	0.00	0.00	0.00
6．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（五）专	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

项储备
1．本期提取	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．本期使用	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（六）其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
四、本期期末余额	618,720,000.00	0.00	0.00	0.00	234,641,942.43	111,000,000.00	-88,703,655.60	0.00	33,104,660.56	0.00	107,021,365.69	0.00	793,784,313.08	1,068,366.28	794,852,679.36

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2023年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	618,720,000.00	0.00	0.00	0.00	234,463,639.55	111,000,000.00	-89,387,851.52	0.00	33,104,660.56	108,909,569.48		794,810,018.07
加：会计政策变更	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
前期差错更正	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
二、本年期初余额	618,720,000.00	0.00	0.00	0.00	234,463,639.55	111,000,000.00	-89,387,851.52	0.00	33,104,660.56	108,909,569.48		794,810,018.07
三、本期增减变动金额（减少以	24,000,000.00	0.00	0.00	0.00	42,375,858.49	63,840,000.00	8,913,477.48	0.00	871,635.53	7,844,719.72		20,165,691.22

“－”号填列）
（一）综合收益总额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	8,913,477.48	0.00	0.00	8,716,355.25		17,629,832.73
（二）所有者投入和减少资本	24,000,000.00	0.00	0.00	0.00	42,375,858.49	63,840,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00		2,535,858.49
1．所有者投入的普通股	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
2．其他权益工具持有者投入资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额	24,000,000.00	0.00	0.00	0.00	42,375,858.49	63,840,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00		2,535,858.49
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	871,635.53	-871,635.53		0.00
1．提取盈余公积	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	871,635.53	-871,635.53		0.00
2．对所有者（或股东）的分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00

3．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
（四）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
1．资本公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
3．盈余公积弥补亏损	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
5．其他综合收益结转留存收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
6．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
（五）专项储备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
1．本期提取	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
2．本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00

期使用
（六）其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
四、本期期末余额	642,720,000.00	0.00	0.00	0.00	276,839,498.04	174,840,000.00	-80,474,374.04	0.00	33,976,296.09	116,754,289.20		814,975,709.29

上期金额

单位：元

项目	2022年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	618,720,000.00	0.00	0.00	0.00	234,463,639.55	111,000,000.00	-88,416,930.61	0.00	31,651,903.02	95,827,211.54		781,245,823.50
加：会计政策变更	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
前期差错更正	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
二、本年期初余额	618,720,000.00	0.00	0.00	0.00	234,463,639.55	111,000,000.00	-88,416,930.61	0.00	31,651,903.02	95,827,211.54		781,245,823.50
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-970,920.91	0.00	1,452,757.54	13,082,357.94		13,564,194.57
（一）综合收益总额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-963,380.80	0.00	0.00	14,527,575.37		13,564,194.57
（二	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00

）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
2．其他权益工具持有者投入资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1,452,757.54	-1,452,757.54		0.00
1．提取盈余公积	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1,452,757.54	-1,452,757.54		0.00
2．对所有者（或股东）的分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
3．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
（四）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-7,540.11	0.00	0.00	7,540.11		0.00
1．资本公	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00

积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
3．盈余公积弥补亏损	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
5．其他综合收益结转留存收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-7,540.11	0.00	0.00	7,540.11		0.00
6．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
（五）专项储备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
1．本期提取	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
2．本期使用	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
（六）其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
四、本期期末余额	618,720,000.00	0.00	0.00	0.00	234,463,639.55	111,000,000.00	-89,387,851.52	0.00	33,104,660.56	108,909,569.48		794,810,018.07

三、公司基本情况

(一)公司基本情况广东群兴玩具股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，在包含子公司时统称本集团），前身为“澄海市运达计量器具厂”，成立于1996年9月2日，系由澄海市澄华街道城西工贸管理站（以下简称“工贸管理站”）出资组建，成立时注册资本为人民币58.00万元，其中以实物作价出资57.00万元，货币资金出资1.00万元。上述注册资本业经澄海市审计师事务所澄审事验字[1996]164号验资报告验证确认。

1999年7月8日，经澄海市工商行政管理局核准，本公司名称变更为“澄海市群兴电子塑胶玩具厂”。2002年4月16日，根据澄海市澄华街道办事处澄华企改[2002]001号批复，本公司实行脱钩改制。经企业行政管理部门澄海市澄华街道经济技术发展办公室、澄海市澄华街道城西工贸管理站、澄海市澄华街道财政所及澄海市澄华街道办事处共同界定及确认：公司净资产389.00万元归属于投资者林伟章、黄仕群所有，并同意企业改制设立为有限责任公司。

2002年5月15日，根据公司股东会决议，本公司申请改制为有限公司，注册资本为人民币387.00万元，其中净资产出资人民币200.00万元（上述界定的剩余资产由投资者收回），货币资金出资187.00万元。改制完成后，本公司注册资本为人民币387.00万元，其中林伟章出资人民币193.50万元，以净资产出资100.00万元，以货币出资93.50万元，占注册资本的50.00%；黄仕群出资人民币193.50万元，以净资产出资100.00万元，以货币出资93.50万元，占注册资本的50.00%。上述注册资本业经澄海市丰业会计师事务所有限公司澄丰会内验（2002）第124号验资报告验证确认。

2002年5月14日，经澄海市工商行政管理局〔（澄司）名称预核字[2002]第095号〕核准，本公司名称变更为“澄海市群兴玩具有限公司”。

2004年2月9日，根据公司股东会决议，本公司增加注册资本700.00万元，其中林伟章以货币资金增资350.00万元，黄仕群以货币资金增资350.00万元。增资完成后，本公司注册资本为人民币1,087.00万元，其中林伟章出资人民币543.50万元，占注册资本的50.00%；黄仕群出资人民币543.50万元，占注册资本的50.00%。上述增资业经汕头市丰业会计师事务所汕丰会内验（2004）第016号验资报告验证确认。

2004年3月8日，经广东省工商行政管理局（粤名预私冠字[2004]第55号）核准，本公司名称变更为“广东群兴玩具实业有限公司”。

2008年11月28日，根据公司股东会决议，本公司增加注册资本4,000.00万元，其中林伟章以货币资金增资1,491.30万元，黄仕群以货币资金增资982.60万元，林少洁以货币资金增资1,017.40万元，林伟亮以货币资金增资

508.70万元。增资完成后，本公司注册资本为人民币5,087.00万元，其中林伟章出资人民币2,034.80万元，占注册资本的40.00%；黄仕群出资人民币1,526.10万元，占注册资本的30.00%；林少洁出资人民币1,017.40万元，占注册资本的20.00%；林伟亮出资人民币508.70万元，占注册资本的10.00%。上述增资业经汕头市丰业会计师事务所汕丰会内验（2008）第1085号验资报告验证确认。

2009年8月4日，林伟章、黄仕群、林少洁、林伟亮与广东群兴投资有限公司（以下简称“群兴投资”）签订股权转让协议，林伟章将持有的本公司40.00%的股份以人民币2,034.80万元的价格转让给群兴投资，黄仕群将持有的本公司30.00%的股份以人民币1,526.10万元的价格转让给群兴投资，林少洁将持有的本公司20.00%的股份以人民币1,017.40万元的价格转让给群兴投资，林伟亮将持有的本公司10.00%的股份以人民币508.70万元的价格转让给群兴投资。转让完成后，群兴投资持有本公司100.00%股权。

2009年11月13日，根据公司股东会决议，本公司增加注册资本1,271.75万元，其中梁健锋以货币资金对本公司增资585.00万元，其中认缴注册资本286.14万元；陈明光以货币资金对本公司增资585.00万元，其中认缴注册资本

286.14万元；李新岗以货币资金对本公司增资390.00万元，其中认缴注册资本190.77万元；林少明以货币资金对本公司增资520.00万元，其中认缴注册资本254.35万元；林桂升以货币资金对本公司增资520.00万元，其中认缴注册资本

254.35万元；此次增资款与认缴注册资本的差额1,328.25万元转作资本公积。增资完成后，本公司注册资本为人民币6,358.75万元，群兴投资出资人民币5,087.00万元，占注册资本的80.00%；梁健锋出资人民币286.15万元，占注册资本的4.50%；陈明光出资人民币286.15万元，占注册资本的4.50%；李新岗出资人民币190.75万元，占注册资本的

3.00%；林少明出资人民币254.35万元，占注册资本的4.00%；林桂升出资人民币254.35万元，占注册资本的4.00%。上述增资业经广东大华德律会计师事务所华德验字[2009]113号验资报告验证确认。

2010年1月18日，经原广东群兴玩具实业有限公司各股东发起人协议本公司改制变更为股份有限公司，通过对原广东群兴玩具实业有限公司经审计确认的截至2009年11月30日的净资产总额128,939,663.01元按1：0.7756折为100,000,000.00股普通股，每股面值1元，整体改制变更为股份有限公司。各股东所占股份比例保持不变。改制完成后，本公司注册资本为人民币100,000,000.00元。

2010年2月3日，本公司完成工商变更登记手续，领取汕头市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，名称变更为“广东群兴玩具股份有限公司”。

2011年4月22日，根据公司2009年年度股东大会决议和修改后章程，并经中国证券监督管理委员会证监发行字［2011］486号文《关于核准广东群兴玩具股份有限公司首次公开发行股票的通知》的核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）3,380.00万股，每股面值人民币1.00元，合计人民币3,380.00万元。发行完成后，本公司注册资本为人民币13,380.00万元。其中：有限售条件的流通股份占74.74%，无限售条件的流通股份占25.26%。

2013年4月23日，根据公司2012年年度股东大会决议，本公司以2012年12月31日股本13,380.00万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，共转增13,380.00万股。转增完成后，本公司注册资本为人民币26,760.00万元。其中：有限售条件的流通股份占74.74%，无限售条件的流通股份占25.26%。

2015年3月6日，根据公司2014年年度股东大会决议，本公司以2014年12月31日股本26,760.00万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增12股，共转增32,112.00万股。转增完成后，本公司注册资本为人民币58,872.00万元。其中：有限售条件的流通股份占1.49%，无限售条件的流通股份占98.51%。上述增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2015]第310592号验资报告验证确认。

2018年11月2日，公司控股股东广东群兴投资有限公司（以下简称“群兴投资”）与王叁寿先生实际控制的深圳星河数据科技有限公司、成都数字星河科技有限公司以及北京九连环数据服务中心（有限合伙）签署了《股份转让协议》，其中深圳星河数据科技有限公司（以下简称“深圳星河”）协议受让50,470,000.00股股票（占公司总股本的

8.572%）、成都数字星河科技有限公司（以下简称“成都星河”）协议受让33,640,000.00股股票（占公司总股本的

5.714%）、北京九连环数据服务中心（有限合伙）（以下简称“北京九连环”）协议受让33,640,000.00股股票（占公司总股本的5.714%），同时群兴投资与成都星河签署了《股东表决权委托协议》，群兴投资同意将其所持有的本公司58,000,000.00股股票的表决权无偿、不可撤销地委托给成都星河行使。本次股权转让及表决权委托完成后，王叁寿先生实际控制的深圳星河、成都星河、北京九连环合计持有公司表决权股份175,750,000.00股，占公司总股本的29.853%；公司控股股东由群兴投资变更为成都星河，实际控制人由林伟章先生、黄仕群先生变更为王叁寿先生。

2019年11月12日，公司2019年第三次临时股东大会特别决议审议通过《关于〈公司2019年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》的议案，向51名激励对象授予30,000,000.00股限制性股票，变更后的总股本增至618,720,000.00股。本次限制性股票授予完成后,王叁寿先生际控制的深圳星河、成都星河、北京九连环合计持有公司表决权股份175,750,000.00股，占公司总股本的28.405%。本次股本变更尚未办理工商变更手续。2021年第一次临时股东大会公告，审议通过了《关于终止实施2019年限制性股票激励计划暨回购注销相关限制性股票有关事项的议案》。截至本次报告出具日，回购注销事项尚未完成在中国证券登记结算有限公司注销。

2020年12月18日，公司召开第四届董事会第二十次会议，审议通过了《关于选举第四届董事会董事长的议案》，公司董事会同意选举张金成先生为公司董事长，任期至第四届董事会任期届满之日止。根据《公司章程》规定，张金成先生自当选为公司董事长之日起，为公司法定代表人。

公司于2020年12月25日召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于变更公司经营范围并修改〈公司章程〉的议案》，并于2021年1月13日经公司2021年第一次临时股东大会审议通过了该议案。

2021年3月25日，公司已办理完成相关工商变更登记及《公司章程》备案手续，并取得了汕头市市场监督管理局换发的《营业执照》。

2023年9月20日公司召开2023年第二次临时股东大会，审议通过《关于〈公司2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》，2023年10月30日公司召开第五届董事会第八次会议审议通过《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，本公司拟采用定向增发股票的形式向陈婷、杨光等13名股权激励对象

授予限制性股票24,000,000.00股，变更后的总股本增至642,720,000.00股。上述增资业经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的亚会验字（2023）第01310003号验资报告验证确认。本次股权变更于2024年1月30日办理完成工商变更手续。变更后注册资本为64,272.00万元；法定代表人为张金成先生；统一社会信用代码为91440500193166057G；注册地址为汕头市澄海区岭海工业区清平路北侧群兴工业园2幢1楼之二，办公地址为江苏省苏州市工业园区金鸡湖大道1355号国际科技园3期16层。

公司主营经营活动为酒类销售、物业管理、自有物业租赁及园区运营服务。

(二)经营范围生产、加工、销售；玩具，塑料制品，五金制品；动漫软件设计、开发、制作；童车、手推车、婴儿床、学步车、三轮车、婴儿车、行李车、自行车、电动车、摇篮车、摇椅、儿童摇床；废旧塑料回收、加工；对高新科技项目、文化产业项目、教育产业项目、体育产业项目、文化休闲娱乐服务业、软件业、金融业、租赁和商务服务业的投资；工业产品设计，多媒体和动漫技术的研发，电子信息技术的应用和开发；房屋租赁、机械设备租赁、仪器仪表租赁；创业服务咨询；商品信息咨询、教育咨询(不得从事与学校文化教育课程相关或与升学、考试相关的补习辅导以及自费出国留学中介服务)、投资咨询、会务服务、展览展示服务；电子计算机技术服务、技术开发、技术推广；云计算技术服务，云基础设施服务；软件和信息技术服务；货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外)；电子商务咨询；市场营销策划；食品销售及互联网销售。

(三)财务报表的批准报出本财务报表已经公司董事会于2024年4月29日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本集团在编制财务报表过程中，已全面评估本集团自资产负债表日起未来12个月的持续经营能力。本集团利用所有可获得的信息，包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支持的信息作出评估后﹐合理预期本集团将有足够的资源在自资产负债表日起未来12个月内保持持续经营，本集团因而按持续经营基础编制本财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备的计提、存货的计价方法、固定资产折旧和无形资产摊销的判断标准、收入的确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2023年12月31日的财务状况及2023年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据?适用□不适用

项目	重要性标准
资产金额	披露事项涉及的资产金额占集团合并总资产的比例≥10%
负债金额	披露事项涉及的负债金额占集团合并总负债的比例≥10%
营业收入	披露事项涉及的损益金额占集团合并营业收入的比例≥10%

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注

四、5“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、16“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

(1)控制的判断标准合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。

本集团在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断，一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。

(2)合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、16“长期股权投资”或本附注四、10“金融工具”。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注18“长期股权投资”）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注18“长期股权投资”“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。

9、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

(1)外币交易的折算方法本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的当期平均汇率折算为记账本位币金额。

(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

(3)外币财务报表的折算方法

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

11、金融工具

在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（一）金融资产的分类、确认和计量

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（二）金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（三）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（四）金融负债的终止确认金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（五）金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（六）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（七）权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。

本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

（八）金融资产减值

本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

（1）减值准备的确认方法

本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。

（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

（4）金融资产减值的会计处理方法

期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

（5）各类金融资产信用损失的确定方法

①应收票据

本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
银行承兑汇票	承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票	承兑人为信用风险较高的非银行类金融机构

②应收账款及合同资产

本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。应收账款是本集团无条件收取合同对价的权利。

对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
应收账款：
信用风险较低的客户组合的应收款项	合并范围内关联方的应收款项。
按账龄组合计提预期信用损失的应收款项	除单项计提预期信用损失及信用风险极低客户组合以外的应收款项

③其他应收款

本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
信用风险较低的客户组合的应收款项	合并范围内关联方的应收款项。
按账龄组合计提预期信用损失的应收款项	除单项计提预期信用损失及信用风险极低客户组合以外的应收款项

12、应收账款

本公司对应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、11金融工具减值。

13、应收款项融资分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、11“金融工具”。

14、其他应收款

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、11金融工具。

15、合同资产

本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、11、金融资产减值。

16、存货

(1)存货的分类

存货主要包括库存商品等，摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。

存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价；

(2)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

(3)存货的盘存制度为永续盘存制

(4)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

17、持有待售资产

本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

18、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、11“金融工具”。

共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1)投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

(2)后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

19、投资性房地产

投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

对于选用公允价值模式进行后续计量的：本集团不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。

自用房地产或存货转换为投资性房地产时，按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额确认为其他综合收益。投资性房地产转换为自用房地产时，以转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

20、固定资产

（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
电子设备	年限平均法	3-5	5.00	19.00-31.67
运输设备	年限平均法	5	5.00	19.00
其他设备	年限平均法	3-5	5.00	19.00-31.67

21、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五“长期资产减值”。

22、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

23、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五“长期资产减值”。

24、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

25、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

26、合同负债

合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

27、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

28、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本集团承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。

29、股份支付

(1)股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

②以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

(2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。

30、收入按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本集团收入确认的总体原则和计量方法如下：

（1）识别履约义务

收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

（2）确定交易价格在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

（3）收入确认时点及判断依据对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

（4）主要责任人/代理人

对于本集团自第三方取得逆变器或其他资产控制权后，再转让给客户/能够主导第三方代表本集团向客户提供服务/自第三方取得逆变器控制权后，通过提供重大的服务将逆变器与其他商品或服务整合成某组合产出转让给客户，本集团有权自主决定所交易商品或服务的价格，即本集团在向客户转让逆变器前能够控制逆变器，因此本集团是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

本公司的收入主要来源于如下业务类型：

（1）租赁业务

本公司与客户之间的租赁合同系提供办公场所，由于客户能够控制本公司履约过程中的租赁资产，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，在租赁期内均匀确认收入。

（2）销售商品

本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，以控制权转移时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

公司主要销售产品为白酒，属于在某一时点履约合同，公司将产品交付购货方即转移货物控制权时确认收入。

（3）物业管理服务

本公司为客户提供物业相关服务，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，在物业服务期内均匀确认收入。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

31、合同成本

本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性，分别列报在存货、其他流动资产和其他非流动资产中。

本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。

本集团为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；（3）该成本预期能够收回。

本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：（1）企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

32、政府补助

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

33、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

(2)递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

(3)所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

(4)所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

34、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

本集团租赁资产的类别主要为房屋及建筑物。

(1)初始计量

在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。

(2)后续计量

本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注四、18“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。

(3)短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

(1)经营租赁

本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁

于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

35、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用?不适用

（2）重要会计估计变更

□适用?不适用

（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用?不适用

36、其他

本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。

这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

(1)收入确认

如本附注五、30、“收入”所述，本集团在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定，等等。

本集团主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。

(2)租赁

①租赁的识别

本集团在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。

②租赁的分类

本集团作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。

③租赁负债

本集团作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，本集团对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，本集团综合考虑与本集团行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。

(3)金融资产减值

本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。

(4)存货跌价准备

本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(5)金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。

(6)长期资产减值准备

本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

(7)折旧和摊销

本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(8)递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(9)所得税

本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

(10)预计负债

本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其中，本集团会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本集团近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

(11)公允价值计量

本集团的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本集团的董事会已成立估价委员会（该估价委员会由本集团的首席财务官领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本集团采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本集团会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本集团董事会呈报估价委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注中披露。

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入按1%、3%、5%、6%、13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许	1%、3%、5%、6%、13%

	抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
消费税	不适用	不适用
城市维护建设税	按实际缴纳的流转税的7%计缴。	7%
企业所得税	详见下表。	详见下表。
房产税	对外租赁物业的房产税，以物业租赁收入为计税依据，税率12%；自用物业的房产税，以房产原值的70%为计税依据，税率1.2%；	12%、1.2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
广东群兴玩具股份有限公司	25%
苏州喝好酒酒业有限公司	20%
安徽好酒好喝酒业有限公司	20%
汕头市童乐乐玩具有限公司	25%
杭州雅得汇物业管理有限公司	20%
杭州威斯汀物业管理有限公司	20%
苏州益生万物电子科技有限公司	20%
苏州达鑫芯片科技有限公司	20%
北京益财数据科技有限公司	20%
歌乐宝（汕头）网络科技有限公司	20%
桥头堡科技创新服务集团有限公司	16.5%
北京科创云谷信息咨询有限公司	20%

2、税收优惠

根据财税[2023]12号文《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》规定的批准，对小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5,000万元等三个条件的企业。本公司之部分子公司于2023年度享受上述税收优惠。

3、其他

无。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	29,997.92	33,242.04
银行存款	21,912,984.40	8,389,806.58
其他货币资金	30,103.65	2,803.74
合计	21,973,085.97	8,425,852.36
其中：存放在境外的款项总额	223,345.87	219,411.32

其他说明：

2、交易性金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其中：
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	378,998,061.63	288,341,936.33
其中：
债务工具投资	378,998,061.63	288,341,936.33
合计	378,998,061.63	288,341,936.33

其他说明：

3、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	9,025,091.00	19,772,635.26
1至2年	1,813,455.20	498,680.00
2至3年	435,680.00
合计	11,274,226.20	20,271,315.26

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	134,568.00	1.19%	134,568.00	100.00%
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	11,139,658.20	98.81%	734,119.26	6.59%	10,405,538.94	20,271,315.26	100.00%	495,188.70	2.44%	19,776,126.56
其中：
其中：账龄组合	11,139,658.20	98.81%	734,119.26	6.59%	10,405,538.94	20,271,315.26	100.00%	495,188.70	2.44%	19,776,126.56
合计	11,274,	100.00%	868,687	7.11%	10,405,	20,271,	100.00%	495,188	2.44%	19,776,

226.20

.26

538.94

315.26

.70

126.56

按单项计提坏账准备：1

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
客户一			37,548.00	37,548.00	100.00%	预期收回风险较大
客户二			97,020.00	97,020.00	100.00%	预期收回风险较大
合计			134,568.00	134,568.00

按组合计提坏账准备：账龄组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	9,025,091.00	180,501.82	2.00%
1-2年	1,678,887.20	335,777.44	20.00%
2-3年	435,680.00	217,840.00	50.00%
合计	11,139,658.20	734,119.26

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用?不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提坏账准备		134,568.00				134,568.00
账龄组合	495,188.70	512,575.44	273,644.88			734,119.26
合计	495,188.70	647,143.44	273,644.88			868,687.26

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名	4,276,936.00	0.00	4,276,936.00	37.94%	85,538.72
第二名	3,668,053.10	0.00	3,668,053.10	32.53%	73,361.06

第三名	793,800.00	0.00	793,800.00	7.04%	15,876.00
第四名	645,620.00	0.00	645,620.00	5.73%	129,124.00
第五名	569,100.00	0.00	569,100.00	5.05%	113,820.00
合计	9,953,509.10	0.00	9,953,509.10	88.29%	417,719.78

4、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	0.00	0.00
应收股利	0.00	0.00
其他应收款	598,737.17	800,224.32
合计	598,737.17	800,224.32

（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金及押金	1,166,883.92	1,003,000.00
代收代付款	88,351.19	39,509.10
往来款		1,800.00
其他	25,251.80	65,230.00
坏账准备	-681,749.74	-309,314.78
合计	598,737.17	800,224.32

2）按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	277,486.91	105,739.10
1至2年	1,000.00	652,000.00
2至3年	652,000.00	350,000.00
3年以上	350,000.00	1,800.00
3至4年	350,000.00
5年以上		1,800.00
合计	1,280,486.91	1,109,539.10

3）按坏账计提方法分类披露

?适用□不适用

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比		金额	比例	金额	计提比

				例					例
其中：
按组合计提坏账准备	1,280,486.91	100.00%	681,749.74	53.24%	598,737.17	1,109,539.10	100.00%	309,314.78	27.88%	800,224.32
其中：
账龄组合	1,280,486.91	100.00%	681,749.74	53.24%	598,737.17	1,109,539.10	100.00%	309,314.78	27.88%	800,224.32
合计	1,280,486.91	100.00%	681,749.74	53.24%	598,737.17	1,109,539.10	100.00%	309,314.78	27.88%	800,224.32

按组合计提坏账准备：账龄组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	277,486.91	5,549.74	2.00%
1-2年	1,000.00	200.00	20.00%
2-3年	652,000.00	326,000.00	50.00%
3年以上	350,000.00	350,000.00	100.00%
合计	1,280,486.91	681,749.74

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2023年1月1日余额	307,514.78		1,800.00	309,314.78
2023年1月1日余额在本期
本期计提	374,913.71			374,913.71
本期转回	678.75			678.75
本期转销			1,800.00	1,800.00
2023年12月31日余额	681,749.74			681,749.74

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他
账龄组合	309,314.78	374,913.71	678.75	1,800.00		681,749.74

合计

309,314.78

374,913.71

678.75

1,800.00

681,749.74

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	押金	450,000.00	2-3年	35.14%	225,000.00
第二名	押金	350,000.00	3年以上	27.33%	350,000.00
第三名	押金	158,383.92	1年以内	12.37%	3,167.68
第四名	押金	100,000.00	2-3年	7.81%	50,000.00
第五名	押金	50,000.00	2-3年	3.90%	25,000.00
合计		1,108,383.92		86.55%	653,167.68

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内			45,000.00	0.27%
1至2年			16,362,000.00	99.73%
合计	0.00		16,407,000.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
库存商品	8,095,886.28		8,095,886.28	2,494,485.55		2,494,485.55

合计

8,095,886.28

8,095,886.28

2,494,485.55

2,494,485.55

7、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税额	3,241.24
增值税留抵税额	1,001,750.88	216,206.82
多缴税金	1,179,215.48	1,437,408.28
出口退税	526,699.24
预付定增中介费用	188,679.25
合计	2,899,586.09	1,653,615.10

其他说明：

8、其他权益工具投资

单位：元

项目名称	期末余额	期初余额	本期计入其他综合收益的利得	本期计入其他综合收益的损失	本期末累计计入其他综合收益的利得	本期末累计计入其他综合收益的损失	本期确认的股利收入	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
北京博大光通物联科技股份有限公司	1,009,890.00	1,603,000.00		593,110.00		9,592,069.42		可获取公允价值
上海白虹软件科技股份有限公司						855,440.73		可获取公允价值
广州点动信息科技股份有限公司	1,032,266.00	540,830.27	491,435.73		491,435.73	2,417,907.44		可获取公允价值
北京御华堂沉香科技股份有限公司	221,240.00	301,162.23		79,922.23		4,988,124.25		可获取公允价值
北京掌上通网络技术股份有限公司	757,222.37	757,222.37			9,736.16			可获取公允价值
广东粤科融资租赁有限公司	93,026,699.16	83,931,625.18	9,095,073.98		12,757,398.89	80,518,657.53		历史成本
芜湖星原基石股权投资合伙企业（有限合伙）		15,000,000.00			500,000.00			历史成本
合计	96,047,317.53	102,133,840.05	9,586,509.71	673,032.23	13,758,570.78	98,372,199.37

本期存在终止确认

单位：元

项目名称	转入留存收益的累计利得	转入留存收益的累计损失	终止确认的原因
芜湖星原基石股权投资合伙企业（有限合伙）	500,000.00		处置

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目名称	确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
北京博大光通物联科技股份有限公司			9,592,069.42		可获取公允价值
上海白虹软件科技股份有限公司			855,440.73		可获取公允价值
广州点动信息科技股份有限公司		491,435.73	2,417,907.44		可获取公允价值
北京御华堂沉香科技股份有限公司			4,988,124.25		可获取公允价值
北京掌上通网络技术股份有限公司		9,736.16		9,736.16		处置
广东粤科融资租赁有限公司		12,757,398.89	80,518,657.53		历史成本
芜湖星原基石股权投资合伙企业（有限合伙）		500,000.00		500,000.00		处置
合计		13,758,570.78	98,372,199.37	509,736.16

其他说明：

9、其他非流动金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	10,000,000.00	0.00
合计	10,000,000.00	0.00

其他说明：

10、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用?不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产?适用□不适用

单位：元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、期初余额	342,845,134.00			342,845,134.00
二、本期变动	-2,852,723.00			-2,852,723.00
加：外购
存货\固定资产\在建工程转入
企业合并增加
减：处置
其他转出
公允价值变动	-2,852,723.00			-2,852,723.00

三、期末余额

三、期末余额

339,992,411.00

339,992,411.00

11、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	75,254.66	76,059.77
固定资产清理
合计	75,254.66	76,059.77

（1）固定资产情况

单位：元

项目	电子设备	运输设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	929,819.60	338,000.00	6,447.50	1,274,267.10
2.本期增加金额
（1）购置	5,698.23			5,698.23
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加

3.本期减少金额

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

4.期末余额	935,517.83	338,000.00	6,447.50	1,279,965.33
二、累计折旧
1.期初余额	874,351.13	321,100.00	2,756.20	1,198,207.33

2.本期增加金额	5,278.30		1,225.04	6,503.34
（1）计提	5,278.30		1,225.04	6,503.34

3.本期减少金额

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

4.期末余额	879,629.43	321,100.00	3,981.24	1,204,710.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提

3.本期减少金额

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	55,888.40	16,900.00	2,466.26	75,254.66
2.期初账面价值	55,468.47	16,900.00	3,691.30	76,059.77

12、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额	1,319,059.20	1,319,059.20

3.本期减少金额

3.本期减少金额

4.期末余额

4.期末余额	1,319,059.20	1,319,059.20
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额	183,202.65	183,202.65
（1）计提	183,202.65	183,202.65

3.本期减少金额

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

4.期末余额	183,202.65	183,202.65
三、减值准备
1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	1,135,856.55	1,135,856.55
2.期初账面价值

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用?不适用其他说明：

13、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	47,588,867.18			596,067.97	48,184,935.15
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加

3.本期减少金额

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

4.期末余额	47,588,867.18		596,067.97	48,184,935.15
二、累计摊销
1.期初余额	10,274,250.23		463,909.39	10,738,159.62
2.本期增加金额	986,327.14		58,701.26	1,045,028.40
（1）计提	986,327.14		58,701.26	1,045,028.40

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额

4.期末余额	11,260,577.37		522,610.65	11,783,188.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提

3.本期减少金额

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	36,328,289.81		73,457.32	36,401,747.13
2.期初账面价值	37,314,616.95		132,158.58	37,446,775.53

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）无形资产的减值测试情况

□适用?不适用

14、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
杭州威斯汀物业管理有限公司	231,527.18					231,527.18
合计	231,527.18					231,527.18

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

合计

名称

名称	所属资产组或组合的构成及依据	所属经营分部及依据	是否与以前年度保持一致
杭州威斯汀物业管理有限公司包含商誉的资产组	包括固定资产	杭州威斯汀物业管理有限公司	是

资产组或资产组组合发生变化

名称

变化前的构成

变化后的构成

导致变化的客观事实及依据

其他说明

（4）可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用□不适用

单位：元

项目	账面价值	可收回金额	减值金额	预测期的年限	预测期的关键参数	稳定期的关键参数	稳定期的关键参数的确定依据
杭州威斯汀物业管理有限公司包含商誉的资产组	336,886.07	15,502,838.99		3年	预测期收入保持稳定，折现率10%	稳定期收入与预测期保持一致，折现率10%	预测期的收入、成本、市场环境及资产组所在企业的经营情况
合计	336,886.07	15,502,838.99

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用?不适用其他说明：

15、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
可抵扣亏损	4,566,681.57	228,334.08	3,667,048.73	916,762.18
租赁负债	1,135,856.56	283,964.14
信用减值准备	1,385,303.01	69,267.27	441,815.80	101,682.35
以公允价值计量的投资性房地产公允价值变动			1,218,719.15	304,679.79
合计	7,087,841.14	581,565.49	5,327,583.68	1,323,124.32

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
以公允价值计量的投资性房地产公允价值变动	2,349,503.88	587,375.97
使用权资产	1,135,856.56	283,964.14
合计	3,485,360.44	871,340.11

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	283,966.80	297,598.69		1,323,124.32
递延所得税负债	283,966.80	587,373.31		0.00

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	63,877,190.48	86,286,911.16
合计	63,877,190.48	86,286,911.16

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份	期末金额	期初金额	备注
2023年		10,213,898.40
2024年	41,487,842.54	58,027,759.19
2025年	17,007,798.56	16,778,965.20

2026年	9,020.92
2027年	2,414,898.29	1,266,288.37
2028年	2,957,630.17
合计	63,877,190.48	86,286,911.16

其他说明：

16、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付服务费	82,473.16	89,249.08
货款	4,212,040.00
合计	4,294,513.16	89,249.08

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明：

17、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	0.00	0.00
应付股利	0.00	0.00
其他应付款	71,512,856.74	14,454,106.30
合计	71,512,856.74	14,454,106.30

（1）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
保证金和押金	4,008,687.00	1,974,079.43
往来款	2,588,769.74	12,463,269.17
限制性股票回购义务	63,840,000.00
其他	1,075,400.00	16,757.70
合计	71,512,856.74	14,454,106.30

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

第一名	3,592,746.00	押金未到期
合计	3,592,746.00

3）按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明：

18、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收物业管理费	4,031,411.78	4,821,340.43
合计	4,031,411.78	4,821,340.43

19、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	1,552,966.23	12,354,162.82	11,056,373.89	2,850,755.16
二、离职后福利-设定提存计划	40,010.30	695,565.65	653,602.15	81,973.80
合计	1,592,976.53	13,049,728.47	11,709,976.04	2,932,728.96

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	1,519,221.82	10,989,746.22	9,743,121.00	2,765,847.04
2、职工福利费	6,720.00	670,540.40	631,860.40	45,400.00
3、社会保险费	27,024.41	366,953.30	366,169.59	27,808.12
其中：医疗保险费	26,246.58	355,496.82	355,403.84	26,339.56
工伤保险费	777.83	11,456.48	10,765.75	1,468.56
4、住房公积金		326,922.90	315,222.90	11,700.00
合计	1,552,966.23	12,354,162.82	11,056,373.89	2,850,755.16

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	38,639.48	672,272.74	631,748.58	79,163.64

2、失业保险费	1,370.82	23,292.91	21,853.57	2,810.16
合计	40,010.30	695,565.65	653,602.15	81,973.80

其他说明：

20、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	349,204.41	442,164.00
企业所得税	374,415.51	78,229.53
个人所得税	5,877.51	21,569.99
城市维护建设税	1,297,296.13	1,302,298.43
教育费附加	555,984.04	558,127.87
地方教育费附加	6,879.37	8,308.60
房产税	70,609.74	70,609.74
城镇土地使用税	244,400.00	244,400.00
印花税	28,981.69	5,281.21
合计	2,933,648.40	2,730,989.37

其他说明：

21、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的租赁负债	482,693.88
一年内到期的其他非流动负债	92,280.00	92,280.00
合计	574,973.88	92,280.00

其他说明：

22、租赁负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
租赁付款额	1,246,959.19
加：未确认融资费用	-76,410.08
加：一年内到期的租赁负债	-482,693.88
合计	687,855.23	0.00

其他说明：

23、其他非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
粮食补贴款	3,229,800.00	3,322,080.00
合计	3,229,800.00	3,322,080.00

其他说明：

24、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	618,720,000.00				24,000,000.00	24,000,000.00	642,720,000.00

其他说明：

25、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	234,641,942.43	39,817,358.49		274,459,300.92
其他资本公积		2,558,500.00		2,558,500.00
合计	234,641,942.43	42,375,858.49		277,017,800.92

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）本期新增股本溢价：按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算金额为63,840,000.00元，计入资本溢价（股本溢价）39,840,000.00元，支付股票登记服务费22,641.51元。

（2）本期增加其他资本公积：本公司按照授予日限制性股票的公允价值确认本年激励计划的股份支付费用2,558,500.00元。

26、库存股

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
限制性股份支付	111,000,000.00	63,840,000.00		174,840,000.00
合计	111,000,000.00	63,840,000.00		174,840,000.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本公司于2023年7月25日，公司分别召开第五届董事会第五次会议和第五届监事会第四次会议，审议通过了《关于〈公司2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》等相关议案。

本公司于2023年9月20日，召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于〈公司2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》，本公司拟向激励对象授予限制性股票3,000.00万股，其中首次授予2,400.00万股，预留600.00万股。

本公司于2023年10月30日召开第五届董事会第八次会议、第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，本公司拟向13名激励对象首次授予2,400.00万股限制性股票，2023年11月1日为首次授予日，授予价格为2.66元/股。

首次限制性股票授予价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者：

①本激励计划草案公布前1个交易日的公司股票交易均价的50%，为每股2.62元；

②本激励计划草案公布前20个交易日的公司股票交易均价的50%,为每股2.66元。

首次授予的限制性股票价格为每股2.66元。按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算金额为

63,840,000.00元。

27、其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-94,317,680.15	9,413,477.48		500,000.00		8,913,477.48		-85,404,202.67
其他权益工具投资公允价值变动	-94,317,680.15	9,413,477.48		500,000.00		8,913,477.48		-85,404,202.67
二、将重分类进损益的其他综合收益	5,614,024.55	3,650.98				3,650.98		5,617,675.53
外币财务报表折算差额	101,056.06	3,650.98				3,650.98		104,707.04
其他资产转换为公允价值模式计量的投资性房地产	5,512,968.49							5,512,968.49
其他综合收益合计	-88,703,655.60	9,417,128.46		500,000.00		8,917,128.46		-79,786,527.14

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

28、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	33,104,660.56	871,635.53		33,976,296.09
合计	33,104,660.56	871,635.53		33,976,296.09

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

29、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	107,021,365.69	97,169,220.39
调整后期初未分配利润	107,021,365.69	97,169,220.39

加：本期归属于母公司所有者的净利润	9,171,479.63	11,297,362.73
减：提取法定盈余公积	871,635.53	1,452,757.54
加：其他综合收益结转留存收益	500,000.00	7,540.11
期末未分配利润	115,821,209.79	107,021,365.69

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

30、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	62,283,031.07	41,673,462.65	31,459,926.49	11,925,186.83
其他业务			53,500,000.00	57,085,062.26
合计	62,283,031.07	41,673,462.65	84,959,926.49	69,010,249.09

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是?否与履约义务相关的信息：

项目

履行履约义务的时间

重要的支付条款

公司承诺转让商品的性质

是否为主要责任人

公司承担的预期将退还给客户的款项

公司提供的质量保证类型及相关义务

其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为87,445,177.84元，其中，19,350,185.85元预计将于2024年度确认收入，19,454,091.32元预计将于2025年度确认收入，18,418,661.08元预计将于2026年度确认收入。合同中可变对价相关信息：

无重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元

项目

会计处理方法

对收入的影响金额

其他说明：

31、税金及附加

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

城市维护建设税	65,061.42	384,336.81
教育费附加	45,918.59	274,492.36
房产税	1,685,939.20	1,636,681.56
土地使用税	246,277.26	246,277.26
印花税	48,353.95	50,273.91
土地增值税		4,322,509.52
水利基金	670.94	1,969.69
合计	2,092,221.36	6,916,541.11

其他说明：

32、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	3,492,697.99	2,789,145.03
折旧费	593,704.98	604,495.87
无形资产摊销	457,826.76	457,787.47
长期待摊费用摊销		77,673.74
中介咨询顾问费	1,845,071.89	1,354,810.08
业务招待费	245,780.15	99,486.39
差旅费	149,832.54	22,721.00
办公费	75,696.92	49,749.59
限制性股票激励费用	2,558,500.00
房租	183,202.65
其他	389,014.48	54,077.62
合计	9,991,328.36	5,509,946.79

其他说明：

33、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	1,037,363.60	1,102,615.91
差旅费	122,009.74	44,390.88
业务招待费	205,416.04	524,683.61
交通费	20,757.44	5,810.83
办公费	2,387.39	7,168.74
仓储费	230,030.94	221,928.63
其他	28,021.88	20,560.02
合计	1,645,987.03	1,927,158.62

其他说明：

34、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	25,363.51	499,393.11
利息收入	-309,364.01	-290,943.05
汇兑收益		47.67

手续费支出	35,392.11	23,704.71
合计	-248,608.39	232,202.44

其他说明：

35、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
与企业日常活动相关的政府补助		90,372.21
代扣个人所得税手续费返还	4,949.70	4,326.06
合计	4,949.70	94,698.27

36、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	956,125.30	141,936.33
按公允价值计量的投资性房地产	-2,852,723.00	-1,225,578.00
非流动资产处置影响公允价值		3,670,686.00
合计	-1,896,597.70	2,587,044.33

其他说明：

37、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益		180,323.74
处置交易性金融资产取得的投资收益	8,105,174.48	6,687,454.77
债务重组收益	-500,000.00
合计	7,605,174.48	6,867,778.51

其他说明：

38、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-373,498.56	-483,243.38
其他应收款坏账损失	-374,234.96	110,265.60
合计	-747,733.52	-372,977.78

其他说明：

39、营业外收入

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

计入当期非经常性损益的金额

收到违规买卖股票收益		1,845,042.43
无法支付的款项		2,735.00
其他	82,094.73	807.62	82,094.73
合计	82,094.73	1,848,585.05	82,094.73

其他说明：

40、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
补偿及赔偿款	508,466.49	852,945.28	508,466.49
罚款滞纳金	310.82		310.82
其他	26.03	6,557.10	26.03
合计	508,803.34	859,502.38	508,803.34

其他说明：

41、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	493,044.42	111,080.94
递延所得税费用	1,612,898.94	-275,152.87
合计	2,105,943.36	-164,071.93

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	11,667,724.41
按法定/适用税率计算的所得税费用	2,916,931.08
子公司适用不同税率的影响	30,354.77
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	35,176.63
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-2,137,192.62
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	584,867.45
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化	559,741.75
所得税减免优惠的影响	91,064.30
直接影响留存收益的股权转让收入的影响	25,000.00
所得税费用	2,105,943.36

其他说明：

42、其他综合收益

详见附注。

43、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	309,364.01	290,943.05
往来款	6,646,985.82	6,436,594.78
营业外收入	87,044.43	1,943,283.32
收到退回货款	16,362,000.00
合计	23,405,394.26	8,670,821.15

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
往来款	4,328,509.54
付现费用	3,497,222.06	2,403,564.48
手续费	35,392.11	23,704.71
营业外支出	508,803.34	859,502.38
合计	8,369,927.05	3,286,771.57

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
合计	0.00	0.00

收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
合计	0.00	0.00

支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
支付非经营性往来款	8,862,770.02	12,425,314.20
支付的房租	340,951.18
合计	9,203,721.20	12,425,314.20

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用?不适用

（4）以净额列报现金流量的说明

项目

相关事实情况

采用净额列报的依据

财务影响

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

44、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	9,561,781.05	11,693,526.37
加：资产减值准备	747,733.52	372,977.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	6,503.34	19,117.14
使用权资产折旧	183,202.65
无形资产摊销	1,045,028.40	1,044,989.11
长期待摊费用摊销		77,673.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）		3,815,000.18
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	1,896,597.70	-2,587,044.33
财务费用（收益以“－”号填列）	25,363.51	499,440.78
投资损失（收益以“－”号填列）	-7,605,174.48	-6,867,778.51
递延所得税资产减少（增加以	1,025,525.63	-92,766.07

“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	587,373.31
存货的减少（增加以“－”号填列）	-5,601,400.73	1,556,477.90
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	7,552,180.20	-17,242,321.33
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	9,648,864.19	20,796,720.84
其他
经营活动产生的现金流量净额	19,073,578.29	13,086,013.60
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	21,973,085.97	8,425,852.36
减：现金的期初余额	8,425,852.36	57,989,907.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	13,547,233.61	-49,564,054.81

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	21,973,085.97	8,425,852.36
其中：库存现金	29,997.92	33,242.04
可随时用于支付的银行存款	21,912,984.40	8,389,806.58
可随时用于支付的其他货币资金	30,103.65	2,803.74
三、期末现金及现金等价物余额	21,973,085.97	8,425,852.36

45、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元	27,868.07	7.0827	197,381.18
欧元
港币	28,651.64	0.90622	25,964.69

应收账款

其中：美元

欧元

港币

长期借款

长期借款

其中：美元

欧元

港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用?不适用

46、租赁

（1）本公司作为承租方

?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用?不适用涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方

作为出租人的经营租赁

□适用?不适用作为出租人的融资租赁

□适用?不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用?不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用?不适用

八、合并范围的变更

1、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是?否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本年合并范围未发生变化。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元

子公司名称	注册资本	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
					直接	间接
苏州喝好酒酒业有限公司	10,000,000.00	苏州	苏州	商品流通	100.00%		收购
安徽好酒好喝酒业有限公司	5,000,000.00	安徽	安徽	商品流通		100.00%	投资设立
汕头市童乐乐玩具有限公司	500,000.00	汕头	汕头	商品流通及租赁	100.00%		收购
杭州雅得汇物业管理有限公司	5,000,000.00	杭州	杭州	物业管理	100.00%		投资设立
杭州威斯汀物业管理有限公司	5,000,000.00	杭州	杭州	物业管理		70.00%	收购
苏州益生万物电子科技有限公司	20,000,000.00	苏州	苏州	商品流通		100.00%	投资设立
苏州达鑫芯片科技有限公司	10,000,000.00	苏州	苏州	半导体、技术服务	100.00%		投资设立
北京益财数据科技有限公司	28,000,000.00	北京	北京	科技推广和应用服务业	100.00%		投资设立
歌乐宝（汕头）网络科技有限公司	100,000,000.00	汕头	汕头	商品流通	100.00%		投资设立
桥头堡科技		香港	香港	一般贸易	100.00%		投资设立

单位：元在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无确定公司是代理人还是委托人的依据：

无其他说明：

无

（2）重要的非全资子公司

单位：元

创新服务集团有限公司

子公司名称

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
杭州威斯汀物业管理有限公司	30.00%	390,301.42	0.00	1,458,667.70

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
杭州威斯汀物业管理有限公司	14,426,061.43	23,732.15	14,449,793.58	8,521,526.27	0.00	8,521,526.27	11,826,746.75	44,317.73	11,871,064.48	8,309,843.57		8,309,843.57

单位：元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
杭州威斯汀物业管理有限公司	12,211,254.41	1,301,004.74	1,301,004.74	2,506,660.18	8,163,777.57	1,515,019.89	1,515,019.89	10,027,904.80

其他说明：

十、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险本集团的主要金融工具包括股权投资、债权投资、应收款项、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

本集团采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（1）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团承受外汇风险主要与美元有关，除本集团的几个下属子公司以美元、港币进行采购和销售外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。汇率风险对本集团的交易及境外经营的业绩均构成影响。于2023年12月31日，本集团的外币货币性项目余额参见本附注七、45“外币货币性项目”。

本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避汇率风险。

（2）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

（3）其他价格风险

其他价格风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本集团持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集团承担着证券市场价格变动的风险。

2、信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

于2023年12月31日，本集团的信用风险主要来自于本集团确认的金融资产以及本集团承担的财务担保。合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额，最大风险敞口等于这些金融资产的账面价值。

本集团的货币资金存放在信用评级较高的银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款、应收款项融资和长期应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如

目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物和其他信用增级。本集团的客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此本集团没有重大的信用集中风险。

本集团评估信用风险自初始确认后是否已增加的方法、确定金融资产已发生信用减值的依据、划分组合为基础评估预期信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金融工具的政策等，参见“附注五：金融资产减值”部分的会计政策。

本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

3、流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。本集团在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

（1）于2023年12月31日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目	一年以内	一到二年	二到三年	三年以上	合计
应付账款	4,294,513.16				4,294,513.16
其他应付款	68,376,658.13	227,583.61	1,167,435.41	1,741,179.59	71,512,856.74
一年内到期的非流动负债（含利息）	574,973.88				574,973.88

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）交易性金融资产	388,998,061.63			388,998,061.63
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	388,998,061.63			388,998,061.63
（1）债务工具投资	378,998,061.63			378,998,061.63
（2）权益工具投资	10,000,000.00			10,000,000.00
（三）其他权益工具投资	3,020,618.37		93,026,699.16	96,047,317.53
（四）投资性房地产			339,992,411.00	339,992,411.00
2.出租的建筑物			339,992,411.00	339,992,411.00

二、非持续的公允价值计量

--

--

--

--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定，第一层次输入值是本集团在计量日取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。本集团对于在活跃市场上交易的金融工具以其活跃市场报价确定公允价值。

以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产均为购买的银行理财产品，根据银行公布的理财产品净值确定公允价值。

其他权益工具投资中新三板公司股票根据全国中小企业股份转让系统中的交易价格、交易数量、被投资单位权益变动和经营情况分析确定。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团一般采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA乘数、缺乏流动性折价等。

如果有可比证券的可观察市场信息支持经纪人/做市商报价，并且/或者经纪人/做市商愿意以该价格对该证券进行交易，本集团将采用经纪人/做市商报价确定其公允价值，并将该公允价值计量结果归入第二层次。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

如果没有可比证券的可观察市场信息支持经纪人/做市商报价，所提供报价只是作为指示性价值，并不承诺实际上会以该价格进行交易，本集团在采用经纪人/做市商报价确定公允价值时，将该公允价值计量结果归入第三层次。

对于投资性房地产，本集团一般委托外部评估师对其公允价值进行评估。所采用的方法主要包括租金收益模型和可比市场法等。所使用的输入值主要包括租金增长率、资本化率和单位价格等。

非上市公司权益工具投资公允价值按投资成本确定，当被投资单位发生重大亏损时，按应享有被投资单位的净资产份额确定。

本集团负责金融资产及金融负债的估值工作，同时委托外部独立评估师对本集团投资性房地产的公允价值进行评估。上述估值结果由本集团进行独立验证及账务处理，并基于经验证的估值结果编制与公允价值有关的披露信息，对各期间公允价值计量进行变动分析。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

无

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

无

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

无

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

无

9、其他

无

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
成都数字星河科技有限公司	成都	技术推广服务	10,000.00	0.00%	0.45%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是王叁寿。其他说明：

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。

3、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
九次方大数据信息集团有限公司	受同一控制人控制
北京医策健康科技有限公司	受同一控制人控制
北京数据星河投资基金管理有限公司	受同一控制人控制
贵州数据星河大数据产业基地运营管理有限公司	受同一控制人控制
义乌市九次方股权投资基金有限公司	受同一控制人控制
北京九宫格大数据科技有限公司	受同一控制人控制
北京壹码通科技有限公司	受同一控制人控制
北京数聚星河教育科技有限公司	受同一控制人控制
贵州九次方金融大数据有限公司	受同一控制人控制
福建星元次方大数据应用有限公司	受同一控制人控制
北京九次方信息咨询有限责任公司	受同一控制人控制
哈尔滨市新动力石墨资产管理有限公司	受同一控制人控制
山东聊数大数据有限公司	受同一控制人控制
黑龙江省优立智科技发展有限公司	受同一控制人控制
秦皇岛九次方数谷科技有限公司	受同一控制人控制
安徽中康大数据有限公司	受同一控制人控制
重庆云畔大数据产业发展有限公司	受同一控制人控制
辽宁白山黑水大数据信息科技有限公司	受同一控制人控制
江苏太湖九次方大数据信息技术服务有限公司	受同一控制人控制
北京汉鼎盛世咨询服务有限公司	受同一控制人控制
深圳星河数据科技有限公司	受同一控制人控制
北京九连环数据服务中心(有限合伙)	受同一控制人控制
成都数字星河科技有限公司	受同一控制人控制
北京道富数据科技中心(有限合伙)	受同一控制人控制

西藏恩次方投资管理中心(有限合伙)	受同一控制人控制
西藏数据源投资管理中心(有限合伙)	受同一控制人控制
北京九宫格信息咨询服务中心(有限合伙)	受同一控制人控制
北京安雄京数科技发展中心(有限合伙)	受同一控制人控制
北京领航鲸科技发展中心(有限合伙)	受同一控制人控制
哈尔滨大数据资产管理有限公司	受同一控制人控制
成都市数字星空科技合伙企业(有限合伙)	受同一控制人控制
贵阳大数据交易商联盟	受同一控制人控制
北京汉鼎三合投资咨询有限公司	受同一控制人控制
上海云郸实业有限公司	其他关联关系
苏州中茵皇冠假日酒店有限公司	其他关联关系
苏州新苏皇冠物业管理有限公司	其他关联关系
苏州中茵阿丽拉酒店有限公司	其他关联关系
苏州博鑫企业管理有限公司	其他关联关系
西藏博鑫科技发展有限公司	其他关联关系
苏州博尼洛酒店管理有限公司	其他关联关系

其他说明：

4、关联交易情况

（1）关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	2,209,276.33	2,388,602.82

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用□不适用

单位：元

授予对象类别	本期授予		本期行权		本期解锁		本期失效
	数量	金额	数量	金额	数量	金额	数量	金额
管理人员	19,760,000.00	52,561,600.00
销售人员	4,240,000.00	11,278,400.00
合计	24,000,000	63,840,000.00

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用?不适用其他说明：

2、以权益结算的股份支付情况

?适用□不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法

授予日股票收盘价减去限制性股票授予价计算确定限制性

	股票的公允价值
授予日权益工具公允价值的重要参数	历史波动率、无风险利率、股息率。
可行权权益工具数量的确定依据	授予限制性股票的职工为公司董事、高级管理人员、核心骨干人员。公司根据该部分职工在等待期内离职情况，及是否达到规定业绩条件，对可行权权益工具数量做出最佳估计。
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	42,375,858.49
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	2,558,500.00

其他说明：

3、本期股份支付费用

?适用□不适用

单位：元

授予对象类别	以权益结算的股份支付费用	以现金结算的股份支付费用
管理人员	2,106,498.33
销售人员	452,001.67
合计	2,558,500.00

其他说明：

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

至2023年12月31日，本集团无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项截至2023年12月31日，本集团无需要披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

项目	内容	对财务状况和经营成果的影响数	无法估计影响数的原因
重要的对外投资	1、本公司于2024年1月18日召开了第五届董事会		该业务尚未产生收入。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元

第十次会议审议通过了《关于公司签订<算力服务合同书>的议案》。合同签署概况：根据本公司发展规划，本公司与中国移动通信集团浙江有限公司签订《算力服务合同书》，公司向中国移动通信集团浙江有限公司采购算力服务。签署时间：

2024年01月18日，合同服务期：项目验收通过之日起5年，合同标的及金额：

本合同固定总价部分为GPU算力集成服务费，固定价格（含税）276,050,000.00元，税率为6%。

2、公司下属孙公司苏州益生万物电子科技有限公司于2024年1月8日成立子公司杭州图灵引擎科技有限公司（以下简称“图灵引擎”）注册资本1000万元。2024年1月22日，公司召开第五届董事会第十一次会议，审议通过《关于向杭州图灵引擎科技有限公司增资的议案》。公司下属孙公司苏州益生万物电子科技有限公司拟以现金出资方式对下属全资子公司图灵引擎进行增资，增资金额为人民币9000万元。本次增资事项完成后，图灵引擎注册资本将由人民币1000万元变更为人民币1亿元。

账龄

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	4,377,736.00	17,959,180.06
合计	4,377,736.00	17,959,180.06

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比		金额	比例	金额	计提比

				例					例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	4,377,736.00	100.00%	87,554.72	2.00%	4,290,181.28	17,959,180.06	100.00%	359,183.60	2.00%	17,599,996.46
其中：
账龄组合	4,377,736.00	100.00%	87,554.72	2.00%	4,290,181.28	17,959,180.06	100.00%	359,183.60	2.00%	17,599,996.46
合计	4,377,736.00	100.00%	87,554.72	2.00%	4,290,181.28	17,959,180.06	100.00%	359,183.60	2.00%	17,599,996.46

按组合计提坏账准备：账龄组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	4,377,736.00	87,554.72	2.00%
合计	4,377,736.00	87,554.72

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用?不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
账龄组合	359,183.60	2,016.00	273,644.88			87,554.72
合计	359,183.60	2,016.00	273,644.88			87,554.72

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名	4,276,936.00	0.00	4,276,936.00	97.70%	85,538.72
第二名	100,800.00	0.00	100,800.00	2.30%	2,016.00
合计	4,377,736.00	0.00	4,377,736.00	100.00%	87,554.72

2、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	0.00	0.00
应收股利	0.00	0.00
其他应收款	86,483,534.46	106,777,855.04
合计	86,483,534.46	106,777,855.04

（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	86,481,293.17	106,714,155.12
押金及保证金	2,000.00	2,000.00
其他	1,266.62	65,204.00
加：坏账准备	-1,025.33	-3,504.08
合计	86,483,534.46	106,777,855.04

2）按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	18,108,392.16	8,181,065.95
1至2年	1,332,400.00	39,219,325.54
2至3年	10,704,600.00	16,037,200.00
3年以上	56,339,167.63	43,343,767.63
3至4年	16,037,200.00	401,600.00
4至5年	401,600.00	11,040.00
5年以上	39,900,367.63	42,931,127.63
合计	86,484,559.79	106,781,359.12

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备	86,484,559.79	100.00%	1,025.33		86,483,534.46	106,781,359.12	100.00%	3,504.08		106,777,855.04

其中：
账龄组合	3,266.62		1,025.33	31.39%	2,241.29	69,004.00	0.06%	3,504.08	5.08%	65,499.92
合并范围内关联方组合	86,481,293.17	100.00%			86,481,293.17	106,712,355.12	99.94%			106,712,355.12
合计	86,484,559.79	100.00%	1,025.33		86,483,534.46	106,781,359.12	100.00%	3,504.08		106,777,855.04

按组合计提坏账准备：账龄组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	1,266.62	25.33	2.00%
1-2年			20.00%
2-3年	2,000.00	1,000.00	50.00%
3年以上			100.00%
合计	3,266.62	1,025.33

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2023年1月1日余额	1,704.08		1,800.00	3,504.08
2023年1月1日余额在本期
本期转回	678.75			678.75
本期转销			1,800.00	1,800.00
2023年12月31日余额	1,025.33			1,025.33

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他
账龄组合	3,504.08		678.75	1,800.00		1,025.33
合计	3,504.08		678.75	1,800.00		1,025.33

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
汕头市童乐乐玩具有限公司	往来款	722,400.00	1年以内	0.84%
汕头市童乐乐玩具有限公司	往来款	1,332,400.00	1-2年	1.54%
汕头市童乐乐玩具有限公司	往来款	10,702,600.00	2-3年	12.38%
汕头市童乐乐玩具有限公司	往来款	56,339,167.63	3年以上	65.14%
苏州喝好酒酒业有限公司	往来款	15,994,725.54	1年以内	18.49%
苏州益生万物电子科技有限公司	往来款	1,390,000.00	1年以内	1.61%
第四名	押金	2,000.00	2-3年		1,000.00
第五名	其他	849.97	1年以内		17.00
合计		86,484,143.14		100.00%	1,017.00

3、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	97,486,057.33		97,486,057.33	85,296,049.00		85,296,049.00
合计	97,486,057.33		97,486,057.33	85,296,049.00		85,296,049.00

（1）对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	减值准备期初余额	本期增减变动				期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
			追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
桥头堡科技创新服务集团有限公司	2,495,649.00						2,495,649.00
汕头市童乐乐玩具	51,250,400.00		12,792.50				51,263,192.50

有限公司
歌乐宝（汕头）网络科技有限公司	1,000,000.00					1,000,000.00
北京益财数据科技有限公司	28,000,000.00					28,000,000.00
苏州喝好酒酒业有限公司	300,000.00		560,737.92			860,737.92
苏州达鑫芯片科技有限公司	100,000.00		10,520,436.25			10,620,436.25
苏州益生万物电子科技有限公司	100,000.00			100,000.00
杭州雅得汇物业管理有限公司	2,050,000.00		1,196,041.66			3,246,041.66
合计	85,296,049.00		12,290,008.33	100,000.00		97,486,057.33

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	10,741,538.93	104,544.00	10,420,399.06
其他业务			53,500,000.00	57,085,062.26
合计	10,741,538.93	104,544.00	63,920,399.06	57,085,062.26

与履约义务相关的信息：

项目

履行履约义务的时间

重要的支付条款

公司承诺转让商品的性质

是否为主要责任人

公司承担的预期将退还给客户的款项

公司提供的质量保证类型及相关义务

其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为59,310,560.00元，其中，10,600,937.14元预计将于2024年度确认收入，10,600,937.14元预计将于2025年度确认收入，10,968,207.14元预计将于2026年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元

项目

会计处理方法

对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益	-282.83	3,634,568.37
处置交易性金融资产取得的投资收益	7,881,922.63	6,684,527.56
债务重组收益	-500,000.00
合计	7,381,639.80	10,319,095.93

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表?适用□不适用

单位：元

项目	金额	说明
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	9,061,299.78
债务重组损益	-500,000.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益	-2,852,723.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-421,758.91
其他符合非经常性损益定义的损益项目	234,494.59
减：所得税影响额	903,025.84
少数股东权益影响额（税后）	45,962.21
合计	4,572,324.41	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	1.15%	0.02	0.01
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.58%	0.01	0.01

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称