根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规范性文件的规定，以及《公司章程》、公司《审计委员会工作细则》的有关规定，现将武汉逸飞激光股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）2023年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司第一届董事会审计委员会由3名成员组成，分别为独立董事潘红波、邵泽宁、非独立董事王树，其中主任委员由会计专业人士潘红波先生担任。
截至报告出具之日，公司董事会进行了换届，并对董事会审计委员会的人员组成进行了调整，由独立董事潘红波、邵泽宁和非独立董事丛长波三人组成第二届董事会审计委员会，由潘红波先生担任主任委员，任期与本届董事会任期一致。
二、审计委员会会议召开情况
报告期内，公司董事会审计委员会积极履行职责，共召开4次会议，会议的组织、召开及表决均符合相关法律、法规及规范性文件和《公司章程》等相关规定。公司全体审计委员会委员参加了各次会议，会议议案全部审议通过。具体情况如下：
| 会议届次 | 召开日期 | 审议事项 |
| 第一届董事会审计委员会2023年第一次会议 | 2023年4月6日 | 1.《关于2022年度财务决算报告的议案》 2.《关于2023年度财务预算报告的议案》 3.《关于2022年度利润分配方案的议案》 4.《关于拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2023年度审计机构的议案》 5.《关于公司2023年度向银行申请综合授信额度的议案》 6.《关于预计2023年度公司及下属全资子公司申请综合授信额度相互提供担保 |
| 会议届次 | 召开日期 | 审议事项 |
| 的议案》 | ||
| 第一届董事会审计委员会2023年第二次会议 | 2023年8月28日 | 《关于<2023年半年度报告>及其摘要的议案》 |
| 第二届董事会审计委员会第一次会议 | 2023年10月13日 | 《关于聘任王树先生为公司财务总监的议案》 |
| 第二届董事会审计委员会第二次会议 | 2023年10月30日 | 《关于公司<2023年第三季度报告>的议案》 |
三、董事会审计委员会2023年度履职情况
1、监督及评估外部审计机构工作
我们对公司聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）的工作情况进行了认真的分析和评估，其具有从事证券相关业务的资格，并遵循独立、客观、公正的职业准则，能较好地完成公司委托的审计工作。立信参与审计的人员均具备实施审计工作所必需的专业知识和相关的职业证书，在审计过程中，认真负责并保持了应有的关注和职业谨慎性，能够胜任公司的审计工作。我们认为，立信在受聘为公司提供审计服务工作中，能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地履行了审计机构的责任与义务。
2、指导内部审计工作
报告期内，我们充分发挥专门委员会的作用，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》等要求，结合公司实际情况，认真审阅、检查了公司的内部审计计划，督促公司按照工作计划认真执行，对内部审计出现的问题提出了指导性意见，并对公司内部控制制度的进一步完善和执行情况进行了检查和监督，确保公司规范运作，有效防范经营风险。
3、审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，我们审阅了公司各期财务报告，与公司管理层进行了沟通，认为公司财务报告真实、准确、完整，公允地反映了公司财务状况及经营成果，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项等。
4、评估内部控制的有效性
报告期内，我们根据《企业内部控制基本规范》及上市公司监管要求等规
定，结合公司上市前和上市后的情况，积极推进公司内部控制制度建设，密切关注法律法规的变化和内部管理的提升，及时更新符合公司发展需求的内部控制制度，并且对内部审计工作的开展和内控流程的完善给予了指导。经过努力，公司内控制度已基本符合上市公司规范运作要求，并得到了认真执行，公司在内控框架下进一步细化内部管理制度、完善内控流程，内控体系建设取得良好成效，能够有效控制相关经营风险，保障公司和股东利益。
5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通报告期内，我们本着勤勉尽责原则协调公司管理层、财务中心、审计部、证券法务部等相关部门与外部审计机构保持了良好沟通，相关部门就公司财务会计规范、内控体系建设等问题征求外部审计机构的意见，并配合外部审计机构开展年度财务报告审计相关工作，促进公司财务和内控规范。
四、总体评价
2023年度，公司董事会审计委员会忠实、勤勉地履行了相关法律法规规定的职责，认真审议相关议案，并发挥了指导、协调、监督作用，有效促进了公司内控建设和财务规范，促进了董事会规范决策和公司规范治理。2024年，公司董事会审计委员会将继续切实履行职责，强化对董事会相关事项的事前审核，加强对内部审计工作的指导和与外部审计机构沟通的协调，促进公司财务相关事项的规范化，促进公司内控体系建设更加完善，促进公司规范运作、稳健发展。特此报告。
武汉逸飞激光股份有限公司董事会审计委员会
2024年4月26日