金陵药业股份有限公司
2023年年度报告
2024-034
2024年4月30日
2023年年度报告
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈胜、主管会计工作负责人汪洋及会计机构负责人（会计主管人员）费超声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本公司2023年度报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司在本年度报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施，请投资者关注相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以629060528为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节管理层讨论与分析 ...... 11
第四节公司治理 ...... 28
第五节环境和社会责任 ...... 56
第六节重要事项 ...... 61
第七节股份变动及股东情况 ...... 77
第八节优先股相关情况 ...... 85
第九节债券相关情况 ...... 86
第十节财务报告 ...... 87
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、以上备查文件存放地：公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《劳动法》 | 指 | 《中华人民共和国劳动法》 |
| 《劳动合同法》 | 指 | 《中华人民共和国劳动合同法》 |
| 国家发改委 | 指 | 中华人民共和国国家发展和改革委员会 |
| 国家民政部 | 指 | 中华人民共和国民政部 |
| 国家工信部 | 指 | 中华人民共和国工业和信息化部 |
| 国家科技部 | 指 | 中华人民共和国科技部 |
| 国家卫健委 | 指 | 中华人民共和国国家卫生健康委员会 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 国家医保局 | 指 | 国家医疗保障局 |
| NMPA/国家药监局 | 指 | 国家药品监督管理局 |
| CDE | 指 | 国家药品监督管理局药品审评中心 |
| 江苏证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会江苏监管局 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 《股票上市规则》 | 指 | 《深圳证券交易所股票上市规则》 |
| 控股股东/新工集团 | 指 | 南京新工投资集团有限责任公司 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日-2023年12月31日 |
| 公司/本公司/金陵药业 | 指 | 金陵药业股份有限公司 |
| 《公司章程》 | 指 | 《金陵药业股份有限公司章程》 |
| 金陵制药厂 | 指 | 金陵药业股份有限公司南京金陵制药厂 |
| 梅峰制药厂 | 指 | 金陵药业股份有限公司福州梅峰制药厂 |
| 天峰制药厂 | 指 | 金陵药业股份有限公司浙江天峰制药厂 |
| 瑞恒公司 | 指 | 瑞恒医药科技投资有限责任公司 |
| 云南公司 | 指 | 云南金陵植物药业股份有限公司 |
| 浙金公司 | 指 | 浙江金陵药材开发有限公司 |
| 浙磐公司 | 指 | 浙江金陵浙磐药材开发有限公司 |
| 金银花公司 | 指 | 河南金陵金银花药业有限公司 |
| 怀药公司 | 指 | 河南金陵怀药药业有限公司 |
| 池州东升 | 指 | 池州东升药业有限公司 |
| 益同公司 | 指 | 南京益同药业有限公司 |
| 彩塑公司 | 指 | 金陵药业南京彩塑包装有限公司 |
| 南京白敬宇 | 指 | 南京白敬宇制药有限责任公司 |
| 南京中山 | 指 | 南京中山制药有限公司 |
| 宿迁医院 | 指 | 南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司 |
| 仪征医院 | 指 | 南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司 |
| 安庆医院 | 指 | 南京鼓楼医院集团安庆市石化医院有限公司 |
| 梅山医院/南京梅山医院 | 指 | 南京梅山医院有限责任公司 |
| 福利中心/医养结合机构 | 指 | 湖州市社会福利中心发展有限公司 |
| 金陵天颐 | 指 | 合肥金陵天颐智慧养老服务有限公司 |
| 技术中心 | 指 | 金陵药业股份有限公司技术中心 |
| 艾德凯腾 | 指 | 南京艾德凯腾生物医药有限责任公司 |
| 新工基金 | 指 | 南京新工医疗产业投资基金合伙企业（有限合伙） |
| 《基药目录》 | 指 | 《国家基本药物目录（2018年版）》 |
| 《医保目录》 | 指 | 《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2020年版）》 |
| GMP | 指 | GoodManufacturePractice，药品生产质量管理规范 |
| DRGS | 指 | DiagnosisRelatedGroups（疾病）诊断相关分类 |
| 两票制 | 指 | 生产企业到流通企业开一次发票，流通企业到医疗机构开一次发票，流通环节只经过一个商业企业 |
| 一致性评价 | 指 | 要求已经批准上市的仿制药品，要在质量和疗效上与原研药品能够一致，临床上与原研药品可以相互替代 |
| 指定报纸、网站 | 指 | 《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》以及巨潮资讯网 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 金陵药业 | 股票代码 | 000919 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 金陵药业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 金陵药业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | JinlingPharmaceuticalCompanyLimited | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | JINLINGPHARM. | ||
| 公司的法定代表人 | 陈胜 | ||
| 注册地址 | 南京经济技术开发区新港大道58号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 210058 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 南京市中央路238号金陵药业大厦 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 210009 | ||
| 公司网址 | http:∥www.jlyy1999.com | ||
| 电子信箱 | jlyyemail@163.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 汪洋 | 佴子书、杨敏仪 |
| 联系地址 | 南京市中央路238号金陵药业大厦 | 南京市中央路238号金陵药业大厦 |
| 电话 | (025)83118511 | (025)83118511 |
| 传真 | (025)83112486 | (025)83112486 |
| 电子信箱 | jlyyemail@163.com | jlyyemail@163.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所（http://www.szse.cn） |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》、巨潮资讯网（http:∥www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 913201922497944756 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 2003年，公司收购宿迁医院，主营业务由医药制造调整为医药制造和医疗服务。2018年，公司收购福利中心，主营业务在医药制造、医疗服务的基础上增加了康养护服务。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 2002年，根据南京市人民政府宁政复[2002]73号文件，公司控股股东由南京金陵制药（集团）有限公司变更为南京 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
医药产业（集团）有限责任公司（无偿划转）。2010年，根据南京市人民政府宁政发（2010）22号文件，公司控股股东南京医药产业（集团）有限责任公司持有公司的全部股份无偿划转至南京新型工业化投资（集团）有限公司（现已更名为“南京新工投资集团有限责任公司”）。会计师事务所名称
| 会计师事务所名称 | 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 南京市建邺区江东中路106号1907室 |
| 签字会计师姓名 | 陈莉魏钰栋 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用?不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |
| 营业收入（元） | 2,785,738,409.80 | 2,670,968,038.97 | 4.30% | 2,808,754,876.16 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 99,652,601.77 | 105,281,854.89 | -5.35% | 120,625,946.04 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 85,732,674.73 | 63,720,453.18 | 34.54% | 72,159,809.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 158,923,988.43 | 260,590,694.01 | -39.01% | 292,026,282.03 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1977 | 0.2089 | -5.36% | 0.2393 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1977 | 0.2089 | -5.36% | 0.2393 |
| 加权平均净资产收益率 | 3.30% | 3.54% | -0.24% | 4.16% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |
| 总资产（元） | 4,550,522,846.98 | 4,543,352,930.71 | 0.16% | 4,447,665,260.23 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,042,611,967.10 | 2,994,177,727.86 | 1.62% | 2,927,728,885.61 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 708,534,720.18 | 732,862,093.17 | 662,846,710.06 | 681,494,886.39 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 43,585,110.26 | 33,937,411.67 | 20,087,506.44 | 2,042,573.40 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 37,611,565.58 | 33,152,112.80 | 11,944,912.53 | 3,024,083.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -25,354,145.88 | 31,527,992.36 | -13,579,297.29 | 166,329,439.24 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -202.33 | 61,829,306.61 | 53,131,553.79 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 12,452,958.34 | 10,197,799.53 | 7,182,440.76 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金 | 2,803,947.62 | -23,583,643.80 | -9,495,016.11 |
| 融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 5,364,897.79 | 7,026,887.41 | 6,726,676.11 | 理财产品收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,326,036.55 | -1,490,923.31 | -797,955.84 | |
| 减：所得税影响额 | 4,789,198.58 | 9,400,023.97 | 7,304,862.28 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 3,238,512.35 | 3,018,000.76 | 976,699.77 | |
| 合计 | 13,919,927.04 | 41,561,401.71 | 48,466,136.66 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
（一）行业情况说明：
医药健康产业既是国民经济的重要组成部分，也是推进健康中国建设的重要内容。加快推进医药健康产业高质量发展，对增进民生福祉、实现中国式现代化、共建人类卫生健康共同体具有重要意义。
根据国家卫健委发布的《2022年我国卫生健康事业发展统计公报》统计，2022年全国卫生总费用初步推算为84846.7亿元，其中：政府卫生支出23916.4亿元，占28.2%；社会卫生支出38015.8亿元，占44.8%；个人卫生支出22914.5亿元，占27.0%。人均卫生总费用6010.0元，卫生总费用占GDP的比重为7.0%。与2021年的76845.0亿元相比，2022年的全国卫生总费用增加了8001.7亿元（约
10.41%），其中2022年政府卫生支出较2021年的20676.1亿元增长约15.67%。政府不断加大投入，卫生健康保障力度不断加大，将会给医药消费带来长期、坚实的发展基础。
根据国家卫健委发布的《中国疾病预防控制工作进展》，随着工业化、城镇化、人口老龄化进程加快以及受不健康生活方式等因素影响，近年来中国慢性病发病呈快速上升趋势，心脑血管病、恶性肿瘤等慢性病已成为主要死因，慢性病导致的死亡人数已占到全国总死亡的86.6%，导致的疾病负担占总疾病负担的近70%。根据民政部全国老龄办发布的《2022年度国家老龄事业发展公报》，截至2022年末，全国60周岁及以上老年人口28004万人，占总人口的19.8%；全国65周岁及以上老年人口20978万人，占总人口的14.9%。全国65周岁及以上老年人口抚养比21.8%。较2021年增长4.81%。慢性病和老龄化的双重叠加，将产生长期用药及疾病科学管理成本，带动医疗开支增加。
伴随着社会经济的不断发展，医疗服务和医药健康产业作为关系民生和社会安定的主要行业日益显示出其重要的作用。从政策方面来看，国家出台了一系列支持医疗服务和医药健康产业发展的政策，逐步构建起覆盖城乡居民的基本卫生医疗体系，建立社会化管理的医疗保障制度，未来医疗服务和医药市场将不断扩容。从宏观因素来看，我国经济的稳定发展，带动了人均可支配收入不断提高，人们健康保健意识将不断提升，未来诊疗总人次和人均诊疗费用将稳定增长。在人口结构的老龄化趋势和城镇化的推进下，医疗服务与药品消费具备刚性增长趋势。
（二）行业相关政策法规
2023年3月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于进一步完善医疗卫生服务体系的意见》，要求到2025年，医疗卫生服务体系进一步健全，资源配置和服务均衡性逐步提高，重大疾病防控、救治和应急处置能力明显增强，中西医发展更加协调，有序就医和诊疗体系建设取得积极成效。在促进医养结合方面，《意见》提到建立健全医疗卫生机构与养老机构业务协作机制，积极开通养老机构与医疗机构的预约就诊、急诊急救绿色通道，提升养老机构举办的医疗机构开展医疗服务和药事管理能力，协同做好老年人慢性病管理、康复和护理服务。推动基层医疗卫生机构支持老年人医疗照护、家庭病床、居家护理等服务。
2023年5月，国家卫健委印发《全面提升医疗质量行动计划（2023-2025年）》，利用3年时间，在全行业进一步树立质量安全意识，完善质量安全管理体系和管理机制，进一步健全政府监管、机构自治、行业参与、社会监督的医疗质量安全管理多元共治机制，进一步巩固基础医疗质量安全管理，提升医疗质量安全管理精细化、科学化、规范化程度，进一步优化医疗资源配置和服务均衡性，提升重大疾病诊疗能力和医疗质量安全水平，持续改善人民群众对医疗服务的满意度。
2023年7月，国家卫健委、国家发改委、财政部、人力资源和社会保障部、国家医保局、国家药监局联合印发《深化医药卫生体制改革2023年下半年重点工作任务》，通过推进国家医学中心和国家区域医疗中心设置建设、持续提升地市和县级医疗水平、加强社区和农村医疗卫生服务能力建设、完善
促进分级诊疗的体制机制、促进中医药传承创新发展来促进优质医疗资源扩容和区域均衡布局，同时全面加强医药领域综合监管。指导公立医院党组织强化全面从严治党主体责任，防范廉洁风险。制定关于深化体制机制改革、加强医药卫生领域廉政建设的指导性文件。持续加强行风建设，推进全国医药领域腐败问题治理长效机制建设，进一步净化行业风气。开展打击欺诈骗保专项整治和种植牙收费治理。加强医药领域反垄断、反不正当竞争监管。规范民营医院发展。同时推进医药领域改革和创新发展，支持药品研发创新。2023年7月，CDE连发三项以患者为中心的药物临床试验相关指导原则，旨在推动“以患者为中心”的研发理念应贯穿于药物研发的全生命周期。鼓励申办者在药物研发过程中，应不断收集和纳入患者体验数据，以优化药物开发计划和临床试验设计方案，将完整临床证据链与患者体验数据相结合，实现全生命周期的获益-风险动态评估，并从患者的角度出发来评估药物获益-风险比，以加深对疾病的理解、增加对于药物使用的认识，以及患者对于获益和风险的需求。
2023年8月，国务院常务会议审议通过了《医药工业高质量发展行动计划（2023-2025）》和《医疗装备产业高质量发展行动计划（2023-2025）》，重点强调，要着力提高医药工业和医疗装备产业韧性和现代化水平，增强高端药品、关键技术和原辅料等供给能力，加快补齐我国高端医疗装备短板。要着眼医药研发创新难度大、周期长、投入高的特点，给予全链条支持，鼓励和引导龙头医药企业发展壮大，提高产业集中度和市场竞争力。要充分发挥我国中医药独特优势，加大保护力度，维护中医药发展安全。
2023年10月，国家药监局发布《关于化学原料药再注册管理等有关事项的公告》，旨在优化化学原料药管理，对化学原料药实施再注册，可以在确定的监管周期内对生产能力、质量管理符合情况进行确认，对生产、销售、抽检、变更等情况进行总结，对于落实化学原料药的属地监管职责、强化化学原料药生产企业的主体责任具有重要意义，有利于化学原料药产业发展和确保药品质量安全；国家药监局发布《关于加强药品上市许可持有人委托生产监督管理工作的公告》进一步落实药品上市许可持有人委托生产药品质量安全主体责任，保障药品全生命周期质量安全，鼓励中药注射剂生产企业使用符合中药材生产质量管理规范（GAP）要求的中药材，进一步保证生产用原料的质量安全和稳定供应。
医药行业总体上分为两大板块：医和药，习惯上大体上可以分为药品、器械、医药商业和医疗服务等七个子行业。得益于庞大的人口基数、老龄化、消费升级等因素，国内医药行业发展迅猛，被视为持续景气的朝阳行业，未来发展的总体趋势非常明确，人口老龄化、城市化、健康意识的增强以及慢病患病率的不断扩大促使医药需求持续增长。与其他行业相比，医药产业是传统产业和现代产业相结合，一、
二、三产业为一体的产业，具有较强的刚性需求的属性，受经济周期的影响并不明显，是较为典型的弱周期行业。
二、报告期内公司从事的主要业务
1、报告期内公司从事的主要业务、主要产品等情况
报告期内，公司主要业务为药品、医疗器械制造和医康养护服务。药品、医疗器械制造，指中成药、化学药品、医疗器械生产；药品、医疗器械销售业务，指自产药品和代理药品、医疗器械等销售。医康养护服务主要是指由宿迁医院、仪征医院、安庆医院提供的专业医疗服务，以及福利中心提供的康养护服务。公司主要产品有：脉络宁注射液/口服液（主要用于血栓闭塞性脉管炎、动脉硬化性闭塞症、脑血栓形成及后遗症、多发性大动脉炎、四肢急性动脉栓塞症、糖尿病坏疽、静脉血栓形成及血栓性静脉炎等的治疗）；琥珀酸亚铁片（速力菲，主要用于缺铁性贫血的预防及治疗），速力菲获得2020年中国化学制药行业优秀产品品牌和江苏省医药行业优秀产品；香菇多糖注射液（主要用于恶性肿瘤的辅助治疗）、吸收性明胶海绵（对创面渗血有止血作用，用于创伤止血）等。
管理模式方面：公司总部为投资管理中心，负责制定公司整体发展战略的制定和中长期规划及年度预算等，设立职能部门对经营单位（包括子公司、分公司）进行指导、监督、管理和资源协同；各经营单位是公司成本利润中心，直接面对市场竞争，通过向市场提供产品和服务取得经济效益。
经营模式方面：公司所属生产型企业，根据年度销售计划并结合库存周转及实际生产情况组织生产，药品制造的原料来源主要通过自产和外购两种模式，其中：化学药原料主要通过自产；中药材原料主要通过外购，公司自建有3处共355亩中药材示范基地，分别地处云南普洱（300亩/石斛）、河南封丘（55亩/金银花），以促进中药材种植推广、中药材种植检测和质量标准制订与控制；包装材料主要通过外购。公司将产品销售给区域配送商并配合其向下一级配送商覆盖，配送商完成对终端客户的配送与覆盖，以及开展产品安全性、有效性和经济性方面的进行研究与跟踪。公司所属医疗机构以病人和一定社会人群为主要服务对象，通过引入优质诊疗体系及治疗手段，提供专业化医疗服务，并通过医疗资源、管理经验的积累，构建集医、教、研为一体的医疗服务平台。公司的康养护服务以运营医养结合机构，为老人提供从医疗服务、康复护理、健康管理、养老照护等一体化、系统化服务，同时结合养老护理专业人才的培养，发展医康养护一体化服务平台。
报告期公司主要业务、管理模式和经营模式与去年同期相比未发生重大变化
2、报告期内业绩驱动因素：随着政府持续加大医疗投入，医保覆盖深度和广度不断提升，以及人口基数大且老龄化加速、人民健康意识提升等因素促进了大健康行业的消费。报告期内，公司整体运营情况与行业发展特征相符，业绩主要驱动因素为：一是通过品牌优势和产品疗效，公司重点产品销售能力得到提升；二是公司所属医疗机构的门急诊及住院病人数正逐步恢复。
公司所处的行业地位：在医药制造方面，公司在行业中享有较高声誉，产品覆盖心脑血管、补铁剂、胃药、肿瘤辅助用药等治疗领域，在补铁剂的细分市场中，重点产品琥珀酸亚铁片（速力菲）竞争优势明显。医康养护服务方面，宿迁医院为三级甲等综合医院，安庆医院为三级综合医院，仪征医院为二级甲等综合医院；福利中心为四星级养老机构。
三、核心竞争力分析
1、品牌优势。公司一直致力于打造自身的品牌优势和较高的知名度，“桂冠”商标为中国驰名商标，“脉络宁注射液”“琥珀酸亚铁片”再次被列入《国家基本药物目录》和《国家医保目录》。脉络宁注射液荣获2021年度中华民族医药优秀品牌企业代表产品。“速力菲”系列产品荣获“2021江苏省医药行业优秀产品品牌”。“速力菲”蝉联中国化学制药行业优秀产品品牌榜。
2、技术优势。公司目前设有省级企业技术中心、校企联合实验室、企业博士后科研工作站，拥有一支高水平的专业技术队伍，拥有较为先进的软、硬件设施，已具备较强的技术创新优势。拥有“脉络宁注射液”的相关发明专利。
3、生产质量优势。公司在二十几年专业生产的基础上积累了大量的技术数据和技术资料，掌握了国际先进的生产工艺和实践经验，建立了符合国际规范的技术开发、生产工艺标准。目前公司全部制剂均已通过了国家新版GMP认证。
4、公司拥有运作医院项目的经验和能力，现控股三家综合性医院和一处医养结合机构（福利中心）。
5、财务稳健性高。公司主营业务收入一直比较稳定，负债比例一直处于较低水平，债务规模小，财务杠杆比例较低。
四、主营业务分析
1、概述
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施公司“十四五”战略规划承上启下关键之年。面对复杂多变的国际、国内环境和严峻的市场形势，公司在董事会的坚强领导下，始终秉承“创新中求发展、发展中求稳健”的发展理念，狠抓生产经营和安全环保不放松，坚持科技创新和深化改革同推进，出实策、鼓实劲、办实事、出实效，扎实有力推动公司各项工作落地见成效。报告期内，公司实现营业总收入278,573.84万元，营业利润11,699.78万元，归属于母公司所有者的净利润9,965.26万元。
一、深耕主责主业，以提质增效服务企业高质量发展。
生产方面：金陵制药厂围绕年度经营目标，精心组织统筹谋划，通过合理安排生产计划、提高生产效率、人员灵活调配等多项举措，提高生产综合效力，同时积极拓展CMO业务，有效确保产品的市场供应，保质保量完成全年生产任务。梅峰制药厂通过“走出去、请进来”的方式，提高资源有效利用，使车间在安全生产管理、成本控制、工艺管理、岗位技能升级和学习型团队建设等方面有所收获，进一步完善和增加了产能需求。天峰制药厂利用自有存量资源，积极探索OEM/ODM商业模式，寻求药品CDMO业务、医疗器械研究方面产销的有所突破。东升药业努力加强科技创新能力，积极与外部医药企业合作，开发原料药品种和新产品，2023年通过了高新技术企业认定。
销售方面：一是加强销售工作的顶层设计与安排，成立金陵药业营销中心，加大资源整合力度，调整销售区域组织架构，明确目标任务，切实把年度的各项要求具体化、责任化。二是以预算管理和经营业绩考核指标为抓手，强化成本控制，推进公司业务流程的合理化、过程管理可控化、监督考核系统化，关注经营指标的实际及计划情况对财务状况、经营成果及现金流的影响，提升盈利水平。三是继续加强营销团队建设，加快推进数字化运营和商业模式创新，逐步构建起“线上+线下”双轮驱动增长模式。四是联合中华中医药学会开展丝白祛斑软膏临床应用专家共识，将为产品学术推广提供有效支撑。
医康养方面：宿迁医院积极开展创名院、建名科、树名医的“三名”工程，2023年公示的宿迁市首批名医60人，宿迁医院27人；首批名科20个，宿迁医院9个。积极拓展对外交流合作，邀请国内知名专家，来院建立“院士工作室”“名医工作室”，提升了医院乃至宿迁整体医疗服务技术实力。顺利通过三级甲等医院复评、国家胸痛中心复评、国家AIH生殖中心评审以及获批省级宫颈癌实训基地建设单位。仪征医院不断优化学科结构，逐步打造专业特色、优势技术及优秀人才梯队，推动各学科全面发展，完成心血管内科病房搬迁，成立急诊病房，麻醉、超声、影像、重症等相关学科得到跨越式发展，人才培养取得很大突破，医院整体实力及影响力全面提升。2023年1-11月，心胸外科手术团队开展院内心脏直视及介入手术60余台，成为在省内县域医疗机构中，能够独立开展此类高精尖医疗技术的医院；安庆医院找准自己的定位，走错位化、差异化的发展之路，开展无假日门诊、肺结节MDT门诊、慢创MDT门诊，进一步拓展日间手术量。加强互联网医院宣传，通过义诊对偏远地区患者提供网络诊疗，通过社区为慢病患者提供药品配送，线上线下多渠道为患者服务。2023年被确定为三级综合医院；福利中心注重将医疗和养老资源有机整合，实现“医、康、养、护”服务功能的有效衔接。以质量为核心，严把考核关，提高医务人员临床诊疗水平，诊疗行为更加规范，建立健全了质控体系，完善了科室的康复诊疗手段，提高了老年患者的就医获得感和满意度。坚持养生保健与疾病治疗及康复相结合，发挥中医药在治未病、重大疾病治疗和康复中的重要作用，满足老年人多层次、多样化的中医药健康养老服务需求。
二、聚焦重点项目，以高效推动助力企业高质量发展
一是向特定对象发行股票进展顺利，2023年4月27日，公司收到深交所《关于受理金陵药业股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的通知》，2023年5月10日，公司收到深交所审核问询函，分别于2023年5月30日、7月22日、11月29日等多次提交了《关于金陵药业股份有限公司申请向特
定对象发行股票的审核问询函之回复报告》等相关公告文件。2023年11月29日收到深交所上市审核中心出具的《关于金陵药业股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见告知函》，认为公司符合发行条件、上市条件和信息披露要求。2024年1月12日收到中国证监会出具的《关于同意金陵药业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2024]41号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。二是公司成立重大项目工作组或专班确保公司及子公司高效、有序推进合肥金陵天颐智慧康养项目、核心原料药及高端医药中间体项目建设。
三、加强精益管理，以多措并举促进企业高质量发展一是建设基础数字管理平台，公司管理本部数据中心机房已经正式投入使用，运营管理数字化平台建设项目软件平台上线工作、数据采集工作整体实施平稳有序。二是构建智慧医疗管理系统，宿迁医院信息系统重构工作实施平稳有序，仪征医院互联网医院正式进入运营阶段，福利中心智慧养老系统正在组织验收。三是强化供应链能力建设，启动第五批次12个规模化品规精细化管理工作，持续降低医疗机构采购成本；开展大型医疗设备维保集中联合采购的调研，进一步规范和优化公司资源集成化管理。四是加强运营数据分析，对所属医院定期进行医疗运营数据及药品采购信息的汇总整理和分析评估，动态汇总所属医疗机构重点专科学科和医院基础信息，同时开展11项医疗运营数据指标的监测等工作。五是打造智能化生产车间，完成金陵制药厂江苏省智能制造示范车间工作方案设计，根据工作方案组织实施并成功申报入选2023年江苏省智能制造示范车间。
四、筑牢安全防线，以使命担当护航企业高质量发展一是落实安全总监制度及安全组织建设体系，制定年度应急演练计划，2023年共开展应急演练112次，4200余人次参与，应急指挥和综合协调能力明显增强，应急管理体系不断健全。二是扎实推进安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防体系建设，组织开展安全生产大检查，2023年公司进行安全生产专项检查1325次，发现并整改隐患366条，安全风险防范全面加强。三是通过设置可燃气体监测系统、红外温度监测报警等装置，建立“智慧安全”管理体系，持续加大安全生产费用投入，科技信息化支撑显著提升。四是按照年度安全教育培训计划，组织开展各类安全教育培训224场，1.6万余人次参培。梅峰制药厂荣获2022年度福建省“安康杯”竞赛先进集体，宿迁医院吴坚在南京市“安全生产，青年当先”演讲比赛中荣获三等奖，员工安全理论知识水平得到有效提升，全员安全意识持续增强。
五、提升创新能力，以聚智聚力支撑企业高质量发展抓创新就是抓发展，谋创新就是谋未来。公司坚持创新驱动发展，密切关注国家科技创新政策变化，不断加大新药研发和技术革新投入，依托科研院所和企业“博士后工作站”加强研发平台建设，积极开展科技项目申报，引进高端人才，提升创新发展能力。按照产品线规划的要求加大新产品项目的筛选工作，有关项目初步筛选和项目评价工作有了阶段性进展，完成术苓健脾胶囊Ⅳ期临床试验总结、硫酸镁注射液和复方磺胺甲噁唑注射液一致性评价获国家药品监督管理局受理。按国家药监局要求完成琥珀酸亚铁片有效期延长至24个月、贞芪利咽颗粒有效期延长至30个月、筋络宁软膏有效期延长至24个月的备案；完成琥珀酸亚铁缓释片更换包衣材料、脉络宁口服液包材变更（新增袋装）的备案工作；吸收性明胶海绵（器械）增加规格和延长有效期至36个月的注册变更获得国家药品监督管理局批准。为储备创新创业人才和科技领军人才，公司坚持多层次、多方式、多渠道广聚贤才，完成博士后工作站进站人员1名。公司聘请第三方共同制定技术中心绩效考核改革方案，包括薪酬、绩效、项目奖励等三个管理办法及定级、定档两个配套文件，激发基层关键少数的积极性和创造性，极大地推动了技能型人才队伍的培养和建设。2023年申报15项各类科技项目，其中省级科技项目3项，获得2023年度省卓越博士后计划先进制造业产业集群揭榜领题项目、江苏省重点技术创新项目导向计划立项；累计完成发明专利授权10项，申请发明专利8项、实用新型专利5项。通过产学研合作参与制定的湖南省地方质量标准《灰毡毛忍冬组织培养育苗技术规程》获湖南省市场监督管理局批准并予以发布。报告期内，公司投入科研经费7,914.33万元，公司将按国家有关规定积极推进进入注册程序的在研项目，并及时对项目后续进展情况履行信息披露义务。由于医药产品具有高科技、高风险、高附加值
的特点，药品的前期研发以及产品从研制、临床试验报批到投产的周期长、环节多，容易受到一些不确定因素的影响，敬请广大投资者谨慎决策，注意防范投资风险。
（1）报告期内，公司进入注册程序在研科研项目
| 药品名称 | 注册分类 | 功能主治 | 所处的阶段及进展情况 |
| 米力农原料 | 化学药品4类（原化学药品6类） | 适用于对洋地黄、利尿剂、血管扩张剂治疗无效或效果欠佳的各种原因引起的急、慢性顽固性充血性心力衰竭。 | 在CDE审评 |
| 多西他赛注射用浓溶液 | 化学药品2.2类（原化学药品5类） | 用于先期化疗失败的晚期或转移性乳腺癌的治疗。除非属于临床禁忌，先期治疗应包括蒽环类抗癌药。也适用于以顺铂为主的化疗失败的局部晚期或转移性非小细胞肺癌的治疗。 | 补充研究资料 |
| 盐酸沙格雷酯原料、片剂 | 化学药品4类（原化学药品6类） | 改善慢性动脉闭塞症所引起的溃疡、疼痛以及冷感等缺血性诸症状 | 已获临床批件。因国家政策调整，需按药品的质量和疗效一致性评价要求开展研究。 |
| 复方磺胺甲噁唑注射液 | 一致性评价 | 对治疗成人和6周以上的儿童：耶氏肺孢菌性肺炎或免疫缺陷患者中敏感菌株所致的机会性感染安全有效 | 在CDE评审 |
| 硫酸镁注射液 | 化学药品3类 | 用于妊娠高血压，用以降低血压，治疗先兆子痫和子痫。 | 在CDE评审 |
| 蝉蜕止咳颗粒 | 具有疏风清肺，宣肃止咳之功能。主治急性气管-支气管炎（咳嗽，风热犯肺证），症见咳嗽、咳痰、气急、恶风、发热等 | 已完成临床研究，待报生产 | |
| 术苓健脾胶囊 | 健脾益肾，理气，化湿清热。用于肠易激综合征（腹泻型），中医辨证属于脾肾气虚兼气滞湿热证，症见腹痛、腹泻、腹胀，神疲乏力，腰膝酸软，肛门灼热，口粘苦，情绪不安等 | 治疗腹泻型肠易激综合征（脾肾气虚兼气滞湿热证）IV期临床试验总结结果表明：术苓健脾胶囊在大样本人群临床广泛使用的情况下，安全性及耐受性较好，术苓健脾胶囊用于治疗腹泻型肠易激综合征脾肾气虚兼气滞湿热证，安全性好，值得推广。（公告编号：2023-083） |
（2）报告期内，公司新进入或退出目录的情况1）报告期内，公司重点产品新进入或退出《基药目录》无变化。具体可参见2022年年报。2）报告期内，公司重点产品新进入或退出《医保目录》无变化。具体可参见2022年年报。
（3）报告期内，公司无占同期主营业务收入10%的药品。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,785,738,409.80 | 100% | 2,670,968,038.97 | 100% | 4.30% |
| 分行业 | |||||
| 药品生产与销售 | 1,388,113,464.56 | 49.83% | 1,409,821,773.27 | 52.78% | -1.54% |
| 医疗服务 | 1,345,343,988.21 | 48.29% | 1,214,191,925.89 | 45.46% | 10.80% |
| 其他 | 52,280,957.03 | 1.88% | 46,954,339.81 | 1.76% | 11.34% |
| 分产品 | |||||
| 中药 | 406,052,863.41 | 14.58% | 339,177,055.93 | 12.70% | 19.72% |
| 化学药品 | 968,429,280.15 | 34.76% | 1,048,548,348.67 | 39.26% | -7.64% |
| 原料药及医药中间体 | 13,631,321.00 | 0.48% | 22,096,368.67 | 0.82% | -38.31% |
| 医疗服务 | 1,345,343,988.21 | 48.29% | 1,214,191,925.89 | 45.46% | 10.80% |
| 其他 | 52,280,957.03 | 1.88% | 46,954,339.81 | 1.76% | 11.34% |
| 分地区 | |||||
| 华北大区(河北、北京、天津) | 21,922,376.93 | 0.79% | 14,766,807.14 | 0.55% | 48.46% |
| 西北大区（山西、内蒙古、宁夏、陕西） | 11,355,728.87 | 0.41% | 8,425,934.57 | 0.32% | 34.77% |
| 东北大区（辽宁、吉林、黑龙江） | 16,228,503.03 | 0.58% | 27,729,936.91 | 1.04% | -41.48% |
| 新疆大区 | 5,541,160.23 | 0.20% | 447,233.63 | 0.02% | 1,138.99% |
| 中、西南大区(河南、湖南、湖北、广东、广西) | 129,812,226.27 | 4.66% | 105,766,316.23 | 3.96% | 22.73% |
| 华东地区(六省一市) | 2,596,971,983.65 | 93.22% | 2,509,719,998.89 | 93.96% | 3.48% |
| 境外 | 3,906,430.82 | 0.14% | 4,111,811.60 | 0.15% | -4.99% |
| 分销售模式 | |||||
| 经销模式 | 627,015,877.07 | 22.51% | 656,930,626.49 | 24.60% | -4.55% |
| 直销模式 | 2,158,722,532.73 | 77.49% | 2,014,037,412.48 | 75.40% | 7.18% |
本期原料药及医药中间体营业收入下降38.31%，主要是受市场需求影响。
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上 | 营业成本比上 | 毛利率比上年 |
| 年同期增减 | 年同期增减 | 同期增减 | ||||
| 分行业 | ||||||
| 药品生产与销售 | 1,388,113,464.56 | 896,227,208.50 | 35.44% | -1.54% | -3.13% | 1.07% |
| 医疗服务 | 1,345,343,988.21 | 1,248,298,164.00 | 7.21% | 10.80% | 5.62% | 4.55% |
| 分产品 | ||||||
| 中药 | 406,052,863.41 | 291,358,676.52 | 28.25% | 19.72% | 25.91% | -3.53% |
| 化学药品 | 968,429,280.15 | 604,868,531.98 | 37.54% | -7.64% | -11.04% | 2.39% |
| 医疗服务 | 1,345,343,988.21 | 1,248,298,164.00 | 7.21% | 10.80% | 5.62% | 4.55% |
| 分地区 | ||||||
| 华东地区(六省一市) | 2,596,971,983.65 | 2,104,364,853.89 | 18.97% | 3.48% | 2.14% | 1.06% |
| 分销售模式 | ||||||
| 经销模式 | 627,015,877.07 | 276,218,944.62 | 55.95% | -4.55% | -12.31% | 3.90% |
| 直销模式 | 2,158,722,532.73 | 1,923,406,176.28 | 10.90% | 7.18% | 5.23% | 1.66% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 因公司产品的品规结构复杂，同时各产品计量单位不同，无法按项目分类。 | 销售量 | ||||
| 生产量 | |||||
| 库存量 | |||||
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用?不适用
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用?不适用
（5）营业成本构成行业分类行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 药品制造业 | 原辅包材成本 | 205,366,915. | 9.34% | 238,024,097. | 11.11% | -1.77% |
| 73 | 45 | |||||
| 药品制造业 | 燃料动力 | 10,654,316.04 | 0.48% | 9,807,571.81 | 0.46% | 0.02% |
| 药品制造业 | 人工成本 | 33,243,489.70 | 1.51% | 38,668,105.24 | 1.80% | -0.29% |
| 药品制造业 | 折旧 | 9,483,811.26 | 0.43% | 7,672,192.15 | 0.36% | 0.07% |
| 药品制造业 | 其他制造费用 | 9,487,857.77 | 0.43% | 9,538,024.07 | 0.45% | -0.02% |
| 药品流通业 | 营业成本 | 638,472,665.04 | 29.03% | 621,514,284.76 | 28.99% | 0.04% |
| 医疗服务业 | 营业成本 | 1,248,298,164.00 | 56.75% | 1,181,877,732.02 | 55.16% | 1.59% |
| 其他 | 营业成本 | 44,617,901.36 | 2.03% | 35,723,868.91 | 1.67% | 0.36% |
说明无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□是?否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用?不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 1,154,403,989.09 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 41.44% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 9.21% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户(1) | 532,867,152.14 | 19.13% |
| 2 | 客户(2) | 258,027,943.91 | 9.26% |
| 3 | 客户(3) | 191,048,225.20 | 6.86% |
| 4 | 客户(4) | 106,857,068.56 | 3.84% |
| 5 | 客户(5) | 65,603,599.28 | 2.35% |
| 合计 | -- | 1,154,403,989.09 | 41.44% |
主要客户其他情况说明
□适用?不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 594,132,875.20 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 35.81% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 20.91% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商(1) | 346,942,354.33 | 20.91% |
| 2 | 供应商(2) | 108,868,013.62 | 6.56% |
| 3 | 供应商(3) | 69,525,890.25 | 4.19% |
| 4 | 供应商(4) | 36,124,704.00 | 2.18% |
| 5 | 供应商(5) | 32,671,913.00 | 1.97% |
| 合计 | -- | 594,132,875.20 | 35.81% |
主要供应商其他情况说明
□适用?不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 86,166,082.15 | 85,998,866.14 | 0.19% | |
| 管理费用 | 335,704,508.60 | 297,479,026.26 | 12.85% | |
| 财务费用 | -22,549,211.17 | -19,233,062.97 | 17.24% | |
| 研发费用 | 79,143,338.26 | 74,170,064.98 | 6.71% |
4、研发投入
?适用□不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| JLYYHX0001 | 丰富产品线，提升市场竞争力 | 申报准备 | 批准上市 | 产品研发进展及未来生产、销售尚存在不确定性 |
| JLYYHX0002 | 丰富产品线，提升市场竞争力 | 申报准备 | 批准上市 | 产品研发进展及未来生产、销售尚存在不确定性 |
| JLYYHX0005 | 丰富产品线，提升市场竞争力 | 申报准备 | 批准上市 | 产品研发进展及未来生产、销售尚存在不确定性 |
| JLYYHX0006 | 丰富产品线，提升市场竞争力 | 申报准备 | 批准上市 | 产品研发进展及未来生产、销售尚存在不确定性 |
公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 131 | 123 | 6.50% |
| 研发人员数量占比 | 2.69% | 2.52% | 0.17% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 65 | 64 | 1.56% |
| 硕士 | 33 | 32 | 3.13% |
| 博士 | 3 | 3 | 0.00% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 16 | 8 | 100.00% |
| 30~40岁 | 55 | 62 | -11.29% |
| 40岁以上 | 60 | 53 | 13.21% |
公司研发投入情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 79,143,338.26 | 74,170,064.98 | 6.71% |
| 研发投入占营业收入比例 | 2.84% | 2.78% | 0.06% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,894,503,155.46 | 2,813,794,378.12 | 2.87% |
| 经营活动现金流出小计 | 2,735,579,167.03 | 2,553,203,684.11 | 7.14% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 158,923,988.43 | 260,590,694.01 | -39.01% |
| 投资活动现金流入小计 | 464,057,871.72 | 403,904,578.82 | 14.89% |
| 投资活动现金流出小计 | 834,213,070.62 | 625,019,538.63 | 33.47% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -370,155,198.90 | -221,114,959.81 | 67.40% |
| 筹资活动现金流入小计 | 14,787,378.09 | 30,080,180.00 | -50.84% |
| 筹资活动现金流出小计 | 58,056,211.75 | 76,344,815.72 | -23.96% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -43,268,833.66 | -46,264,635.72 | -6.48% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -254,481,024.23 | -6,709,085.17 | 3,693.08% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用
1.本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降-39.03%，主要原因是本年度购买商品、接受劳务支付的现金增加导致。
2.本报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期上升67.40%，主要原因是子公司南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司本期购买定期存款及银行理财产品投资支付的现金增加所致。
3.本报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降6.48%，主要原因是公司实施的2021年限制性股票激励计划，收到限制性股票认购款，增加吸收投资收到的现金所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用?不适用
五、非主营业务分析
?适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 18,895,622.55 | 15.96% | 主要是银行理财产品收益520.88万元，证券投资收益521.28万元，长期股权投资收益847.40万元。 | 否 |
| 公允价值变动损益 | -2,252,785.80 | -1.90% | 为期末持有的交易性金融资产公允价值变动收益。 | 否 |
| 资产减值 | -337,473.35 | -0.28% | 主要是计提的存货跌价损失。 | 否 |
| 营业外收入 | 2,832,578.64 | 2.39% | 主要是违约金收入和报废非流动资产利得。 | 否 |
| 营业外支出 | 1,409,289.67 | 1.19% | 主要是非流动资产报废损失等。 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,429,692,592.58 | 31.42% | 1,495,023,241.06 | 32.90% | -1.48% | |
| 应收账款 | 317,873,734.09 | 6.99% | 265,381,850.28 | 5.84% | 1.15% | |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 存货 | 268,060,352.54 | 5.89% | 250,483,101.42 | 5.51% | 0.38% | |
| 投资性房地产 | 8,396,133.65 | 0.18% | 9,350,062.60 | 0.21% | -0.03% | |
| 长期股权投资 | 269,896,381.09 | 5.93% | 263,867,387.90 | 5.81% | 0.12% | |
| 固定资产 | 1,297,455,495.99 | 28.51% | 1,259,349,140.53 | 27.71% | 0.80% | |
| 在建工程 | 16,489,741.66 | 0.36% | 37,841,394.10 | 0.83% | -0.47% | |
| 使用权资产 | 5,343,317.04 | 0.12% | 4,114,761.21 | 0.09% | 0.03% | |
| 短期借款 | 0.00% | 1,475,846.64 | 0.03% | -0.03% | ||
| 合同负债 | 13,856,337.46 | 0.30% | 22,141,989.80 | 0.49% | -0.19% | |
| 长期借款 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 租赁负债 | 2,549,427.63 | 0.06% | 2,289,714.25 | 0.05% | 0.01% | |
境外资产占比较高
□适用?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 92,350,753.70 | -2,252,785.80 | 170,000,000.00 | 177,530,000.00 | 82,567,967.90 | |||
| 4.其他权益工具投资 | 1,146,563.08 | 1,146,563.08 | ||||||
| 金融资产小计 | 93,497,316.78 | -2,252,785.80 | 170,000,000.00 | 177,530,000.00 | 83,714,530.98 | |||
| 上述合计 | 93,497,316.78 | -2,252,785.80 | 170,000,000.00 | 177,530,000.00 | 83,714,530.98 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末 | |||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 9,263,823.72 | 9,263,823.72 | 保证金占用 | 票据保证金 |
| 货币资金 | 24,500.00 | 24,500.00 | 保证金占用 | ETC银行存款保证金 |
| 合计 | 9,288,323.72 | 9,288,323.72 | - | - |
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 0.00 | 62,104,603.00 | 100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况?适用□不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 601860 | 紫金银行 | 18,000,000.00 | 公允价值计量 | 91,417,753.70 | -2,177,785.80 | 0.00 | 1,529,700.00 | 1,351,857.20 | 81,709,967.90 | 交易性金融资产 | 自有资金 | |
| 境内外股票 | 600688 | 上海石化 | 1,603,975.72 | 公允价值计量 | 933,000.00 | -75,000.00 | 0.00 | -75,000.00 | 858,000.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 | ||
| 期末持有的其他证券投资 | 0.00 | -- | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -- | -- | |||
| 合计 | 19,603,975.72 | -- | 92,350,753.70 | -2,252,785.80 | 0.00 | 0.00 | 1,529,700.00 | 1,276,857.20 | 82,567,967.90 | -- | -- | ||
（2）衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司 | 子公司 | 医疗服务 | 8000万 | 1,649,278,967.28 | 1,333,611,512.28 | 1,367,438,302.41 | 27,684,537.67 | 22,805,243.67 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用?不适用主要控股参股公司情况说明报告期宿迁医院的经营业绩波动主要是受医疗环境、医保政策等多重因素的影响所致。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十一、公司未来发展的展望2024年是公司“十四五”战略规划实施进入关键一年，公司将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，胸怀“两个大局”，心系“国之大者”，按照构建新发展格局要求，牢牢把握“争当表率、争做示范、走在前列”这个总要求。坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，顶住压力、克服困难，突出高质量发展主题不动摇，持续提升管理效能，坚持推动创新发展、安全发展、绿色发展、防控风险，推动各项工作实现新提升。为确保以上工作思路、目标任务的贯彻落实，要着力做好以下工作：一要坚持党建引领，着力把牢“方向舵”；二要深耕主责主业，着力巩固“基本盘”；三要强化运营管理，着力聚焦“高质量”；四要紧盯重点项目，着力抓好“提升面”；五要加强科技创新，着力激活“动力源”；六要推进数字化转型，着力打造“新引擎”；七要筑牢安全屏障，着力守好“安全关”；八要聚焦风控管理，着力把好“风险关”；九要强化人才培养，着力构筑“蓄水池”。本公司2023年度报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。公司面临的风险如下：
（一）行业政策变动风险近年来，随着医疗体制改革不断深入，国家对医药行业的管理力度不断加大。药品审批、质量监管、公立医院改革、医保控费、药品集中带量采购等系列政策措施的实施，为整个医药行业的未来发展带来重大影响，使公司面临行业政策变化带来的风险。
对策：公司将密切关注国家政策走势，加强对行业准则的把握和理解，积极应对政策变化，调整业务和管理模式，通过提升内部规范治理，积极应对行业政策变化带来的机遇和挑战。
（二）市场竞争风险
随着行业集中度的提升，医药市场的竞争异常激烈，导致市场竞争变化的不确定性，公司可能在市场竞争中无法保持自身的竞争优势，从而对公司的效益产生影响。
对策：公司将不断提高产品质量，提升新品研发能力，加强销售网络建设和品牌建设，以保持自身的竞争优势。
（三）原材料价格波动风险
国家新版药典质量标准的提高，造成优质货源量价齐升，若原材料价格大幅上涨，将造成公司采购成本的攀升，可能挤压公司的盈利空间，从而对公司的经营业绩产生较大影响。
对策：公司将加强对中药材一线市场的调研，全面掌握市场行情，编制采购预算，优化采购流程，对常用大宗原料进行储备，有效控制原材料采购风险。
（四）商誉减值的风险
根据《企业会计准则》等相关规定，商誉不作摊销处理，但需在每年年度终了进行减值测试。如果被收购的公司未来经营状况出现波动，则可能存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。
对策：公司将进一步加强对被收购公司的管控，采取各种措施，扩大其业务规模，控制其成本费用，提升效益及盈利能力，确保其经营稳定。
（五）药品研发和一致性评价的风险
由于新药产品开发从研制、临床试验、报批、生产上市的周期长、环节多、投入大，再加上药品质量和疗效一致性评价投入加大，将导致研发和一致性评价的风险。此外，如果公司新药不能适应不断变化的市场需求，或不被市场接受，将加大公司的营运成本，对公司盈利和未来发展产生不利影响。
对策：公司不断改进和提升研发水平，谨慎选择研发项目，优化研发格局和层次，集中力量推进研发创新和仿制药品的一致性评价，同时开展战略性新品种研发以及探索性研究，拓展研发深度与广度，最大限度控制研发风险。
（六）质量管控风险
药品作为特殊商品，与人民群众健康密切相关责任重大。尽管公司建立了严格的质量控制体系，到目前为止未发生任何产品质量事故和重大产品质量纠纷事件，但仍不排除公司可能因其他某种不确定或不可控因素导致出现产品质量问题，从而给公司带来经营风险。
对策：公司将持续加大技术投入，加速企业产能升级，认真做好各车间的GMP认证改造，采用先进技术，更新优化生产装备，确保产品质量稳定提升。
（七）环境保护风险
公司从事药品、原料药及医药中间体业务，属于国家环保要求较高的行业。虽然公司十分重视环境保护，但不能排除未来发生影响环境保护意外事件的可能。此外，随着我国对环境保护问题的日益重视，国家可能将会制订更严格的环保标准和规范，这将可能增加公司的环保支出，从而对公司的经营利润产生一定影响。
对策：公司将加大环保管理体系建设投入，建立内部检查制度，完善内部环保监察体系，以保证环保设施运行正常，环保措施到位。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用□不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年04月07日 | 深圳证券交易所“互动易平台”http://irm.cninfo.com.cn“云访谈”栏目 | 网络平台线上交流 | 个人 | 投资者 | 2022年度业绩说明 | 金陵药业股份有限公司2022年度业绩说明会投资者活动记录表（编号：2023-001） |
| 2023年05月17日 | 金陵药业会议室 | 实地调研 | 机构 | 兴业证券：徐尚微、姚晟瑜，中信保诚：陈爽，浦银安盛：徐博，兴银理财：卢新平，华安资产：房晓，鹏扬基金：崔洁铭，财通资管：冯雪云，东证资管：江琦，海富通：高通，安信基金：方瑾，华泰柏瑞：丁志远，太平基金：胡宏亮 | 公司经营和战略 | 金陵药业股份有限公司投资者关系活动记录表(编号：2023-002） |
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是?否
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规的要求，进一步完善了法人治理结构和内部控制体系，进一步规范公司运作，有效地提高了公司治理水平。目前，公司治理的实际情况符合中国证监会及深交所发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
报告期内，公司股东大会严格按照《公司法》《公司章程》等有关规定，有效发挥职能。董事会向股东大会负责，按照法定程序召开会议，行使职权。监事会本着对全体股东负责的态度，与董事会、管理层保持密切的联系与沟通，有效履行各项监督职权和义务。公司管理层遵守诚信原则，谨慎、勤勉地履行职责并按董事会决策开展经营管理。
1、股东与股东大会。报告期内，公司召开4次股东大会，股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》《上市公司股东大会规则》《公司章程》及其他相关法律、法规的规定。报告期内召开的股东大会提供了现场投票和网络投票两种参会渠道为股东提供便利；涉及影响中小投资者利益的重大事项，公司对中小投资者表决单独计票并及时公开披露，保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。
2、控股股东与上市公司。公司拥有独立的业务和自主经营的能力，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。公司的控股股东严格按照《上市公司治理准则》《公司章程》的规定来规范自己的行为，行使股东权利，没有损害公司和其他股东的合法权益。
3、董事与董事会。公司董事能够以认真负责的态度出席公司董事会和股东大会，依照《公司章程》的规定正确履行董事职责。独立董事对公司享有足够的知情权，能够不受影响地独立履行职责。公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核等四个专门委员会，各尽其责，各施其能，按照各专门委员会工作细则开展工作。
4、监事与监事会。公司监事能够勤勉、认真履行职责，能够本着对股东负责的精神出席股东大会，列席董事会现场会议并对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督。
5、信息披露。公司严格按照有关法律法规和《信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，真实、准确、及时、完整地披露信息。公司指定《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网为公司信息披露媒体，确保所有投资者公平获取公司信息。
6、投资者关系。公司注重保持与投资者的沟通与交流，报告期内公司积极利用投资者电话、深交所互动易平台等形式，将其作为与投资者尤其是中小投资者沟通的重要渠道，及时认真地回答投资者的问题。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
本公司与控股股东在业务、机构、人员、资产、财务等方面做到“五分开”，公司具有完整的业务及自主经营能力。
1、业务方面。本公司主营业务为：公司主要业务为药品制造和医康养护服务。控股股东主营业务为：经营集团内国有资产，承担国有资产保值、增值。公司与控股股东之间的业务独立。
2、人员方面。本公司人员独立，公司董事长、总裁及其他高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业担任除董事、监事之外的其他职务；公司财务人员未在关联公司兼职；公司的劳动、人事及工资管理是完全独立的。
3、资产方面。公司拥有完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权。
4、机构方面。公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产经营企业，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系，各自的机构分别独立运作。
5、财务方面。公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和对分公司的财务管理制度；公司拥有独立的银行账户，未与控股股东共用一个账户，公司独立依法纳税。
三、同业竞争情况
?适用□不适用
| 问题类型 | 与上市公司的关联关系类型 | 公司名称 | 公司性质 | 问题成因 | 解决措施 | 工作进度及后续计划 |
| 同业竞争 | 控股股东 | 新工集团 | 地方国资委 | 公司与控股股东共同发起设立新工基金，新工基金在存续期间持有的梅山医院65%股权项目与本公司目前开展的医疗业务存在同业竞争 | 1、自南京梅山医院65%股权工商变更登记至基金名下，本公司不会利用基金有限/普通合伙人地位达成不利于金陵药业利益或其他非关联股东利益的交易和安排。2、自南京梅山医院65%股权工商变更登记至基金名下起72个月内，以金陵药业认可的且符合相关法律、法规规定的方式，履行所需的程序后，本公司将促成基金将其持有的南京梅山医院超过50%股权注入金陵药业。如届时金陵药业明确放弃优先购买权，或其使用现金、新增股份等其他合法 | 2024年1月26日，公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于新工集团、新工新兴拟变更解决同业竞争承诺的议案》，同意新工集团、新工新兴变更原解决同业竞争承诺的承诺，变更后的承诺具体内容如下：1、自南京梅山医院65%股权工商变更登记至基金名下，本公司不会利用基金有限/普通合伙人地位达成不利于金陵药业利益或其他非关联股东利益的交易和安排。2、自南京梅山医院65%股权工商变更登记至基金名下起72个月 |
| 方式收购基金持有的南京梅山医院超过50%股权未获得金陵药业董事会、股东大会或有关监管机构核准的，本公司将在上述事项发生之日起12个月内促成基金将持有的南京梅山医院超过50%股权转让给与金陵药业无关联关系的第三方，解决上述同业竞争的问题。3、本公司将严格履行承诺，如有任何违反上述承诺的事项发生，本公司愿承担由此给金陵药业造成的相关损失。 | 内，以金陵药业认可的且符合相关法律、法规规定的方式，履行所需的程序后，本公司将促成基金将其持有的南京梅山医院超过50%股权注入金陵药业。如届时金陵药业明确放弃优先购买权，或其使用现金、新增股份等其他合法方式收购基金持有的南京梅山医院超过50%股权未获得金陵药业董事会、股东大会或有关监管机构核准的，本公司将在上述事项发生之日起12个月内促成基金将持有的南京梅山医院超过50%股权转让给与金陵药业无关联关系的第三方，解决上述同业竞争的问题。3、本公司将严格履行承诺，如有任何违反上述承诺的事项发生，本公司愿承担由此给金陵药业造成的相关损失。目前上述承诺正常履行中，详见《关于公司控股股东及其全资子公司拟变更解决同业竞争承诺的公告》（公告编号：2024-004）。 |
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 52.46% | 2023年03月16日 | 2023年03月17日 | 《金陵药业股份有限公司2023年第一次临时股东大会决议》 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 51.16% | 2023年05月23日 | 2023年05月24日 | 《金陵药业股份有限公司2022年年度股东大会决议》 |
| 2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 52.32% | 2023年06月28日 | 2023年06月29日 | 《金陵药业股份有限公司2023年第二次临时股东大会决议》 |
| 2023年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 49.20% | 2023年11月24日 | 2023年11月25日 | 《金陵药业股份有限公司2023年第三次临时股东大会决议》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 陈胜 | 男 | 54 | 董事长 | 现任 | 2023年06月28日 | 2026年06月28日 | 309,700 | 0 | 0 | 0 | 309,700 | |
| 陈海 | 男 | 43 | 董事 | 现任 | 2023年06月28日 | 2026年06月28日 | 0 | 190,000 | 0 | 0 | 190,000 | 股权激励计划限售股 |
| 王健 | 男 | 50 | 董事 | 现任 | 2023年06月28日 | 2026年06月28日 | 170,000 | 0 | 0 | 0 | 170,000 | |
| 汪洋 | 男 | 45 | 董事 | 现任 | 2023年06月28日 | 2026年06月28日 | 245,000 | 0 | 0 | 0 | 245,000 | |
| 曹小 | 男 | 48 | 董事 | 现任 | 2022 | 2026 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 强 | 年01月28日 | 年06月28日 | |||||||||
| 张群洪 | 男 | 46 | 董事 | 现任 | 2022年06月29日 | 2026年06月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 高燕萍 | 女 | 60 | 独立董事 | 现任 | 2020年06月22日 | 2026年06月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 沈永建 | 男 | 45 | 独立董事 | 现任 | 2020年06月22日 | 2026年06月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 寇俊萍 | 女 | 52 | 独立董事 | 现任 | 2023年06月28日 | 2026年06月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 梁玉堂 | 男 | 60 | 董事长 | 离任 | 2019年03月22日 | 2023年06月28日 | 347,810 | 0 | 0 | 0 | 347,810 |
| 陈亚军 | 男 | 55 | 副董事长、总裁 | 离任 | 2020年12月31日 | 2023年05月12日 | 210,000 | 0 | 0 | 0 | 210,000 |
| 凡金田 | 男 | 60 | 董事 | 离任 | 2017年06月28日 | 2023年02月16日 | 432,200 | 0 | 0 | 0 | 432,200 |
| 王广基 | 男 | 70 | 独立董事 | 离任 | 2017年06月28日 | 2023年06月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 周宇生 | 男 | 57 | 监事会主席 | 现任 | 2023年06月28日 | 2026年06月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 严广裕 | 男 | 45 | 监事 | 现任 | 2020年06月22日 | 2026年06月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 翟咏梅 | 女 | 54 | 监事 | 现任 | 2023年06月28日 | 2026年06月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈晓灵 | 男 | 44 | 职工监事 | 现任 | 2023年06月28日 | 2026年06月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 牛磊 | 男 | 49 | 职工监事 | 现任 | 2023年06月28日 | 2026年06月28日 | 70,000 | 0 | 0 | 0 | 70,000 |
| 李红琴 | 女 | 55 | 监事会主 | 离任 | 2017年06 | 2023年06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 席 | 月28日 | 月28日 | ||||||||||
| 叶位杰 | 男 | 42 | 监事 | 离任 | 2018年10月15日 | 2023年06月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 黄健 | 女 | 54 | 职工监事 | 离任 | 2020年06月22日 | 2023年06月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 疏平 | 女 | 35 | 职工监事 | 离任 | 2021年05月21日 | 2023年06月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 陈海（同上） | 男 | 43 | 总裁、董事会秘书（离任） | 现任 | 2023年02月24日 | 2026年06月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 王健（同上） | 男 | 50 | 副总裁 | 现任 | 2019年04月26日 | 2026年06月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 汪洋（同上） | 男 | 45 | 副总裁、总会计师 | 现任 | 2017年06月28日 | 2026年06月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 李剑 | 男 | 38 | 副总裁 | 现任 | 2023年06月28日 | 2026年06月28日 | 180,200 | 0 | 0 | 0 | 180,200 | |
| 贾明怡 | 女 | 50 | 总工程师 | 现任 | 2020年08月25日 | 2026年06月28日 | 180,300 | 0 | 0 | 0 | 180,300 | |
| 李泉 | 男 | 45 | 总经济师 | 现任 | 2023年06月28日 | 2026年06月28日 | 180,200 | 0 | 0 | 0 | 180,200 | |
| 朱馨宁 | 男 | 52 | 总裁助理 | 现任 | 2020年06月22日 | 2026年06月28日 | 160,000 | 0 | 0 | 0 | 160,000 | |
| 奚震新 | 男 | 56 | 总裁助理 | 现任 | 2022年07月09日 | 2026年06月28日 | 100,000 | 0 | 0 | 0 | 100,000 | |
| 陈亚军（同上） | 男 | 55 | 总裁 | 离任 | 2020年12月31日 | 2023年05月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 徐俊扬 | 男 | 60 | 董事会秘书 | 离任 | 1998年04月26日 | 2023年02月24日 | 181,226 | 0 | -15,000 | 0 | 166,226 | 离职限售解禁 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 2,766,636 | 190,000 | -15,000 | 0 | 2,941,636 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是?否公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 陈胜 | 董事长 | 被选举 | 2023年06月28日 | 换届选举 |
| 陈海 | 董事 | 被选举 | 2023年06月28日 | 换届选举 |
| 王健 | 董事 | 被选举 | 2023年06月28日 | 换届选举 |
| 汪洋 | 董事 | 被选举 | 2023年06月28日 | 换届选举 |
| 曹小强 | 董事 | 被选举 | 2023年06月28日 | 换届选举 |
| 张群洪 | 董事 | 被选举 | 2023年06月28日 | 换届选举 |
| 高燕萍 | 独立董事 | 被选举 | 2023年06月28日 | 换届选举 |
| 沈永建 | 独立董事 | 被选举 | 2023年06月28日 | 换届选举 |
| 寇俊萍 | 独立董事 | 被选举 | 2023年06月28日 | 换届选举 |
| 梁玉堂 | 董事长 | 任期满离任 | 2023年06月28日 | 届满离任 |
| 陈亚军 | 副董事长 | 离任 | 2023年05月12日 | 因工作原因离任 |
| 凡金田 | 董事 | 离任 | 2023年02月16日 | 退休离任 |
| 王广基 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年06月22日 | 届满离任 |
| 周宇生 | 监事会主席 | 被选举 | 2023年06月28日 | 换届选举 |
| 严广裕 | 监事 | 被选举 | 2023年06月28日 | 换届选举 |
| 翟咏梅 | 监事 | 被选举 | 2023年06月28日 | 换届选举 |
| 陈晓灵 | 职工监事 | 被选举 | 2023年06月28日 | 换届选举 |
| 牛磊 | 职工监事 | 被选举 | 2023年06月28日 | 换届选举 |
| 李红琴 | 监事会主席 | 任期满离任 | 2023年06月28日 | 届满离任 |
| 叶位杰 | 监事 | 任期满离任 | 2023年06月28日 | 届满离任 |
| 黄健 | 职工监事 | 任期满离任 | 2023年06月28日 | 届满离任 |
| 疏平 | 职工监事 | 任期满离任 | 2023年06月28日 | 届满离任 |
| 陈海（同上） | 总裁、董事会秘书 | 聘任 | 2023年06月28日 | 聘任 |
| 王健（同上） | 副总裁 | 聘任 | 2023年06月28日 | 聘任 |
| 汪洋（同上） | 副总裁、总会计师 | 聘任 | 2023年06月28日 | 聘任 |
| 李剑 | 副总裁 | 聘任 | 2023年06月28日 | 聘任 |
| 贾明怡 | 总工程师 | 聘任 | 2023年06月28日 | 聘任 |
| 李泉 | 总经济师 | 聘任 | 2023年06月28日 | 聘任 |
| 朱馨宁 | 总裁助理 | 聘任 | 2023年06月28日 | 聘任 |
| 奚震新 | 总裁助理 | 聘任 | 2023年06月28日 | 聘任 |
| 陈亚军 | 总裁 | 离任 | 2023年05月12日 | 因工作原因离任 |
| 徐俊扬 | 董事会秘书 | 离任 | 2023年02月24日 | 退休离任 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事陈胜先生，1969年出生，研究生学历，政工师，中共党员。现任本公司董事长、党委书记。2003年4月至2009年4月担任南京医药产业（集团）有限公司政工部副主任；2009年4月至2012年4月担任南京医药产业（集团）有限公司经济运行部经理；2012年5月至2017年10月担任本公司党委副书记兼纪委书记；2017年10月至2019年6月担任本公司纪委书记；2019年6月至2023年6月担任本公司副总裁；2020年6月至今担任本公司董事；2022年8月至2023年6月担任本公司副董事长；2023年6月至今担任公司董事长。兼任南京鼓楼医院集团宿迁医院、安庆石化医院有限公司董事长。
陈海先生，1980年出生，硕士，高级经济师，中共党员。任公司董事、总裁、董事会秘书。2008年1月至2016年7月担任扬子江药业集团有限公司人力资源部长；2016年7月至2017年10月担任北京汉典集团运营总监；2017年10月至2018年10月担任黑龙江珍宝岛药业股份有限公司总经理助理；2018年10月至2019年11月担任珍宝岛集团有限公司常务副总经理；2019年12月至2022年6月担任黑龙江珍宝岛药业股份有限公司总经理；2022年7月至2023年6月担任本公司执行总裁；2023年2月至2024年1月担任本公司董事会秘书；2023年3月至今担任本公司董事；2023年6月至今担任本公司总裁。兼任仪征医院和梅山医院董事。
王健先生，1973年出生，大学本科，工程师，中共党员。现任本公司董事、副总裁。2008年8月至2009年3月担任南京同仁堂药业有限责任公司总经理助理；2009年4月至2009年6月担任南京医药同乐药业有限公司副总经理兼营销部经理；2009年7月至2016年7月历任南京中山制药有限公司总经理助理、副总经理、总经理；2016年7月至2019年4月担任南京中山制药有限公司监事会主席（其间：2017年2月援疆）；2019年4月至今担任本公司副总裁；2023年6月至今任本公司董事。兼任南京益同药业有限公司、南京白敬宇制药有限责任公司董事。
汪洋先生，1978年出生，硕士，正高级会计师，中国注册会计师，国际注册内部审计师，中共党员。任本公司董事、副总裁、总会计师（财务负责人）。2006年1月至2014年3月历任本公司财务部副经理、经理（2006年1月至2011年6月兼任本公司浙江天峰制药厂财务审计部经理）；2014年4月至2017年3月担任本公司财务负责人兼财务部经理；2017年4月至2020年6月任本公司副总裁、财务负责人；2020年6月至今本公司副总裁、总会计师（财务负责人）；2023年6月至今任本公司董事。兼任云南金陵植物药业股份有限公司董事，南京鼓楼医院集团宿迁医院、仪征医院、安庆石化医院有限公司监事会主席，湖州市社会福利中心发展有限公司监事、合肥金陵天颐智慧养老服务有限公司监事。
曹小强先生，1975年出生，硕士，经济师，政工师，中共党员。现任本公司董事。2012年7月至2019年9月历任南京新工投资集团有限责任公司办公室主管、人力资源部业务主管、办公室副主任兼董事会秘书；2019年9月至2021年4月担任南京新工投资集团有限责任公司党委办公室主任兼董事会秘书；2021年4月至今，担任南京新工投资集团有限责任公司办公室主任、党委办公室主任兼董事会秘书；2022年1月至今担任本公司董事。
张群洪先生，1977年出生，工学博士、管理学博士，高级经济师、高级工程师，中共党员。现任本公司董事。2015年9月至2018年5月担任福州交通建设投资集团有限公司副总经理；2018年5月至2021年12月担任福州市电子信息集团有限公司党委副书记、总经理（主持工作）；2021年12月至今担任福州市金融控股集团有限公司党委副书记、总经理；2022年6月至今担任本公司董事。
高燕萍女士，1963年出生，博士。现任本公司独立董事。2008年4月至2014年3月担任上海复旦医院管理有限公司副总经理；2014年3月至2016年6月担任上海美华医疗集团副总裁；2016年7月至2018年2月担任瑞典医疗健康发展集团副总裁、中国上海办事处首席代表、上海歆柏医院管理有限公司总经理；2018年3月至今担任上海康程医院管理咨询有限公司总裁；2020年6月至今担任本公司独立董事。
沈永建先生，1978年出生，博士、博士后、教授，博士研究生导师。现任本公司独立董事。2012年8月至2015年7月担任南京财经大学会计学院讲师；2017年1月至今担任南京财经大学会计学院教授；2020年6月至今担任本公司独立董事。全国会计领军人才、中国会计学会资深专家，江苏省高校“青蓝工程”中青年学术带头人，国家自科委通讯评审专家，江苏省发改委项目评审专家。兼任江苏铁路发展股份有限公司独立董事和江苏舜天股份有限公司独立董事。
寇俊萍女士，1972年出生，博士，教授，博士生导师。现任本公司独立董事。2009年6月至今任中国药科大学中药学院教授。2015年9月-2020年7月任中国药科大学中药学院副院长，2020年7月-2022年8月任中国药科大学教务处副处长；2023年6月至今任本公司独立董事。兼任国家自然科学基金医学部中医中药学科同行评议/学科评审专家，教育部科技成果与奖励评审专家，世中联中医药免疫/真实世界研究专委会常务理事，中华中医药学会中药实验药理分会常务委员，江苏省首席科技传播专家。
先后入选江苏省青蓝工程优秀青年骨干教师，教育部新世纪优秀人才，省333工程第三层次人选，省教育科技系统五一巾帼标兵，蝉联2020-2022年度爱思维尔中国高被引学者（中药学科）。
2、监事周宇生先生，1967年出生，大学本科，高级政工师，中共党员。现任公司监事会主席。2012年6月至2015年5月担任南京新工投资集团有限责任公司纪检监察室业务主管；2015年5月至2016年12月担任南京新工投资集团有限责任公司纪检监察室副主任；2016年12月至2019年7月担任南京新工投资集团有限责任公司纪检监察审计部副主任；2019年7月至2019年9月担任南京新工投资集团有限责任公司纪委副书记；2019年9月至2020年10月担任南京新工投资集团有限责任公司纪委副书记、纪检监察部部长；2020年10月至今担任南京新工投资集团有限责任公司纪委副书记兼纪委办公室主任。2023年6月至今担任本公司监事会主席。
严广裕先生，1978年出生，大学本科，中共党员。现任本公司监事。2012年11月至2013年7月担任南京安居建设集团党群人事部副主任；2013年7月至2018年1月担任南京安居建设集团监察审计部副主任；2018年2月至2019年8月担任南京安居建设集团监督办主任；2019年8月至今担任本公司纪委书记；2020年6月至今担任本公司监事。兼任梅山医院监事会主席。
翟咏梅女士，1970年出生，大学学历，会计师，中共党员。现任公司监事。2008年9月至2015年2月担任合肥市工业投资控股有限公司投资发展部副总经理；2015年3月至2015年12月担任合肥产投集团控股有限公司投资发展部副总经理；2016年1月至2019年6月担任合肥产投集团控股有限公司投资管理部总经理；2019年7月至2020年7月担任合肥国际内陆港发展有限公司董事、副总经理；2020年8月至今担任合肥市国正资产经营有限公司董事、总经理。2023年6月至今担任公司监事。
牛磊先生，1975年出生，博士，副教授，主任医师，中共党员。现任公司职工监事。2009年6月至2018年3月历任南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司影像科副主任（主持工作）、影像科主任；2018年3月至2019年12月担任南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司院长助理、影像科主任；2019年12月至今担任南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司副院长、影像科主任。2023年6月至今担任本公司职工监事。
陈晓灵先生，1980年出生，硕士。现任公司职工监事。2008年8月至2017年1月担任本公司南京金陵制药厂研发注册员；2017年1月至2019年1月担任本公司南京金陵制药厂质管部副部长；2019年1月至2021年1月担任本公司南京金陵制药厂固体车间副主任；2021年1月至今担任本公司南京金陵制药厂固体车间主任。2023年6月至今担任本公司职工监事。
3、高级管理人员
陈海（简历同上）
王健（简历同上）
汪洋（简历同上）
李剑先生，1985年出生，硕士，执业药师、专利代理人、注册安全工程师、安全评价师（二级），高级工程师，中共党员。现任本公司副总裁。2013年1月至2017年12月历任本公司生产质量部副经理、经理；2018年1月至2020年12月担任本公司运营管理部经理；2019年1月至2021年12月担任本公司药材资源开发部经理；2016年3月至2021年12月担任本公司安全总监；2019年1月至今担任本公司首席质量官；2018年3月至2023年6月担任本公司总裁助理；2023年6月至今担任本公司副总裁。兼任本公司技术中心负责人，河南金陵金银花药业有限公司、河南金陵怀药药业有限公司、浙江金陵浙磐药材开发有限公司、池州东升药业有限公司董事长。
贾明怡女士，1973年出生，硕士，主管药师，中共党员。现任公司总工程师。2012年5月至2017年12月历任本公司南京金陵制药厂生产总监、党委副书记、纪委书记兼工会主席；2018年1月至2019年10月担任本公司浙江天峰制药厂厂长（期间：2018年1月至2019年4月兼湖州社会福利中心
发展有限公司常务副总经理）；2019年5月至今担任本公司南京金陵制药厂厂长；2018年3月至2020年8月担任本公司总裁助理；2020年8月至今担任本公司总工程师。兼任南京白敬宇制药有限责任公司董事。
李泉先生，1978年出生，大学本科，注册税务师，会计师，中共党员。现任公司总经济师。2008年1月至2011年6月担任本公司财务部副经理；2011年6月至2017年12月历任本公司审计室副主任、主任；2018年1月至2018年3月担任本公司审计部经理；2018年3月至2023年6月担任本公司总裁助理；2023年6月至今担任公司总经济师。兼任南京梅山医院有限责任公司董事长、云南金陵植物药业股份有限公司监事会主席。
朱馨宁先生，1971年出生，大学本科，中共党员。现任公司总裁助理。2002年4月至2023年6月担任本公司证券事务代表兼董事会秘书处副处长；2018年1月至今担任投资者关系管理部经理；2018年1月至2020年8月担任本公司法务合规部经理；2020年6月至今担任本公司总裁助理。兼任湖州社会福利中心发展有限公司董事、南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司监事。
奚震新先生，1968年出生，大学本科，药师。现任公司助理总裁。2001年1月至2011年12月担任南京华东医药有限责任公司总经理助理；2012年1月至2017年11月担任南京华东医药有限责任公司副总经理；2017年12月至2020年12月担任南京华东医药有限责任公司总经理；2021年1月至2022年7月担任本公司总监；2022年6月至今担任本公司总裁助理。兼任合肥金陵天颐智慧养老服务有限公司董事长。
在股东单位任职情况?适用□不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 曹小强 | 南京新工投资集团有限责任公司 | 办公室主任、党委办公室主任兼董事会秘书 | 是 | ||
| 周宇生 | 南京新工投资集团有限责任公司 | 纪委副书记兼纪委办公室主任 | 是 |
在其他单位任职情况?适用□不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 陈胜 | 安庆医院 | 董事长 | 否 | ||
| 陈胜 | 宿迁医院 | 董事长 | 否 | ||
| 陈海 | 仪征医院 | 董事 | 否 | ||
| 陈海 | 梅山医院 | 董事 | 否 | ||
| 王健 | 合肥天颐 | 董事 | 否 | ||
| 王健 | 益同公司 | 董事 | 否 | ||
| 王健 | 白敬宇制药 | 董事 | 否 | ||
| 汪洋 | 云南金陵 | 董事 | 否 | ||
| 汪洋 | 合肥天颐 | 监事 | 否 | ||
| 汪洋 | 仪征医院 | 监事会主席 | 否 | ||
| 汪洋 | 安庆医院 | 监事会主席 | 否 | ||
| 汪洋 | 宿迁医院 | 监事会主席 | 否 | ||
| 汪洋 | 湖州福利中心 | 监事 | 否 | ||
| 曹小强 | 中航工业南京轻型航空动力有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 沈永建 | 江苏铁路发展股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
| 沈永建 | 江苏舜天股份有 | 独立董事 | 是 |
| 限公司 | ||||
| 严广裕 | 梅山医院 | 监事会主席 | 否 | |
| 李剑 | 河南怀药 | 董事长 | 否 | |
| 李剑 | 河南金银花 | 董事长 | 否 | |
| 李剑 | 浙江浙磐 | 董事长 | 否 | |
| 李剑 | 池州东升 | 董事长 | 否 | |
| 李泉 | 梅山医院 | 董事长 | 否 | |
| 贾明怡 | 白敬宇制药 | 董事 | 否 | |
| 李泉 | 云南金陵 | 监事会主席 | 否 | |
| 奚震新 | 合肥天颐 | 董事长 | 否 | |
| 朱馨宁 | 宿迁医院 | 监事 | 否 | |
| 朱馨宁 | 湖州福利中心 | 董事 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、公司董事、监事的薪酬由股东大会决定，公司高级管理人员的薪酬由董事会决定。公司董事会、董事会薪酬与考核委员会依据公司薪酬管理制度对公司董事、高级管理人员按各自所任岗位职务进行考核，在其各自分管的工作任务完成情况进行考核的基础上，采用个人述职、高级管理人员互评、董事会评议相结合的方式，对上述人员报告期内履行职务的情况进行考核、奖惩。薪酬和奖励方案经薪酬与考核委员会审议通过后，报公司董事会审议通过。
2、在本公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员的报酬，依据公司薪酬管理制度按月发放。年度绩效奖励根据公司董事、监事及高级管理人员的岗位职务、工作业绩、职责、能力及公司的经营业绩确定。
3、公司现任董事、监事和高级管理人员共19人，报告期内，实际在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员有22人（含离任），领取的年度报酬总额为1,076.11万元（税前）。曹小强、张群洪、周宇生、翟咏梅、李红琴、叶位杰等6人不在公司领取报酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 陈胜 | 男 | 54 | 董事长 | 现任 | 95.99 | 否 |
| 陈海 | 男 | 43 | 董事 | 现任 | 0 | 否 |
| 王健 | 男 | 50 | 董事 | 现任 | 0 | 否 |
| 汪洋 | 男 | 45 | 董事 | 现任 | 0 | 否 |
| 曹小强 | 男 | 48 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 张群洪 | 男 | 46 | 董事 | 现任 | 0 | 否 |
| 高燕萍 | 女 | 60 | 独立董事 | 现任 | 10 | 否 |
| 沈永建 | 男 | 45 | 独立董事 | 现任 | 10 | 否 |
| 寇俊萍 | 女 | 52 | 独立董事 | 现任 | 5 | 否 |
| 梁玉堂 | 男 | 60 | 董事长 | 离任 | 74.6 | 否 |
| 陈亚军 | 男 | 55 | 副董事长 | 离任 | 0 | 否 |
| 凡金田 | 男 | 60 | 董事 | 离任 | 48.35 | 否 |
| 王广基 | 男 | 70 | 独立董事 | 离任 | 5 | 否 |
| 周宇生 | 男 | 57 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 是 |
| 严广裕 | 男 | 45 | 监事 | 现任 | 74.86 | 否 |
| 翟咏梅 | 女 | 54 | 监事 | 现任 | 0 | 否 |
| 陈晓灵 | 男 | 44 | 职工监事 | 现任 | 30.86 | 否 |
| 牛磊 | 男 | 49 | 职工监事 | 现任 | 32.79 | 否 |
| 李红琴 | 女 | 55 | 监事会主席 | 离任 | 0 | 是 |
| 叶位杰 | 男 | 42 | 监事 | 离任 | 0 | 否 |
| 黄健 | 女 | 54 | 职工监事 | 离任 | 14.48 | 否 |
| 疏平 | 女 | 35 | 职工监事 | 离任 | 9.59 | 否 |
| 陈海（同上） | 男 | 43 | 总裁、董事会秘书 | 现任 | 68.98 | 否 |
| 王健（同上） | 男 | 50 | 副总裁 | 现任 | 76.14 | 否 |
| 汪洋（同上） | 男 | 45 | 副总裁、总会计师 | 现任 | 75.54 | 否 |
| 李剑 | 男 | 38 | 副总裁 | 现任 | 69.45 | 否 |
| 贾明怡 | 女 | 50 | 总工程师 | 现任 | 74.75 | 否 |
| 李泉 | 男 | 45 | 总经济师 | 现任 | 69.97 | 否 |
| 朱馨宁 | 男 | 52 | 总裁助理 | 现任 | 63.06 | 否 |
| 奚震新 | 男 | 56 | 总裁助理 | 现任 | 52.25 | 否 |
| 陈亚军（同上） | 男 | 55 | 总裁 | 离任 | 71.11 | 否 |
| 徐俊扬 | 男 | 60 | 董事会秘书 | 离任 | 43.34 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 1,076.11 | -- |
其他情况说明
□适用?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第八届董事会第二十六次会议 | 2023年01月18日 | 2023年01月19日 | 《金陵药业股份有限公司第八届董事会第二十六次会议决议》 |
| 第八届董事会第二十七次会议 | 2023年02月24日 | 2023年02月28日 | 《金陵药业股份有限公司第八届董事会第二十七次会议决议》 |
| 第八届董事会第二十八次会议 | 2023年03月22日 | 2023年03月24日 | 《金陵药业股份有限公司第八届董事会第二十八次会议决议》 |
| 第八届董事会第二十九次会议 | 2023年04月14日 | 2023年04月18日 | 《金陵药业股份有限公司第八届董事会第二十九次会议决议》 |
| 第八届董事会第三十次会议 | 2023年04月27日 | 2023年04月29日 | 《金陵药业股份有限公司第八届董事会第三十次会议决议》 |
| 第八届董事会第三十一次会议 | 2023年05月12日 | 2023年05月13日 | 《金陵药业股份有限公司第八届董事会第三十一次会议决议》 |
| 第八届董事会第三十二次会议 | 2023年05月26日 | 2023年05月30日 | 《金陵药业股份有限公司第八届董事会第三十二次会议决议》 |
| 第八届董事会第三十三次会议 | 2023年06月02日 | 2023年06月06日 | 《金陵药业股份有限公司第八届董事会第三十三次会议决议》 |
| 第九届董事会第一次会议 | 2023年06月28日 | 2023年06月30日 | 《金陵药业股份有限公司第九届董事会第一次会议决议》 |
| 第九届董事会第二次会议 | 2023年08月18日 | 2023年08月19日 | 《金陵药业股份有限公司第九届董事会第二次会议决 |
| 议》 | |||
| 第九届董事会第三次会议 | 2023年08月30日 | 2023年09月01日 | 《金陵药业股份有限公司第九届董事会第三次会议决议》 |
| 第九届董事会第四次会议 | 2023年10月27日 | 2023年10月31日 | 《金陵药业股份有限公司第九届董事会第四次会议决议》 |
| 第九届董事会第五次会议 | 2023年11月08日 | 2023年11月09日 | 《金陵药业股份有限公司第九届董事会第五次会议决议》 |
| 第九届董事会第六次会议 | 2023年12月04日 | 2023年12月05日 | 《金陵药业股份有限公司第九届董事会第六次会议决议》 |
| 第九届董事会第七次会议 | 2023年12月25日 | 2023年12月27日 | 《金陵药业股份有限公司第九届董事会第七次会议决议》 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 陈胜 | 15 | 5 | 10 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 陈海 | 13 | 4 | 9 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 王健 | 7 | 2 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 汪洋 | 7 | 2 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 曹小强 | 15 | 5 | 10 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 张群洪 | 15 | 1 | 14 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 高燕萍 | 15 | 4 | 11 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 沈永建 | 15 | 5 | 10 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 寇俊萍 | 7 | 2 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 梁玉堂 | 8 | 3 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 陈亚军 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 凡金田 | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 王广基 | 8 | 3 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是□否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事能够充分利用自己的专业优势，密切关注公司的经营情况，并利用召开董事会、股东大会的机会及其他时间，深入现场了解公司的生产、经营和管理情况，积极与其他董事、监事、管理人员进行沟通交流，及时掌握公司的经营动态，对公司总体发展战略以及面临的市场形势、公司现金分红建议、关联交易等提出了建设性意见。对于董事所提出的上述建设性意见，公司均予以采纳。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 第八届董事会提名委员会 | 王广基、高燕萍、沈永建、梁玉堂、张群洪 | 3 | 2023年02月24日 | 审查增补非独立董事候选人资格；审查高级管理人员资格；同意增补非独立董事和调整高级管理人员职务。 | 非独立董事候选人任职资格符合法律法规及公司章程要求，同意提交董事会审议。 | ||
| 2023年03月22日 | 审议通过公司提名委员会2022年度履职情况报告。 | 履职报告能够充分反映2022年度提名委员会履职情况。 | |||||
| 2023年06月02日 | 审查公司第九届非独立董事候选人和独立董事候选人资格，同意形成《关于公司董事会换届暨选举非独立董事的议案》《关于公司董事会换届暨选举独立董事的议案》提交董事会审议。 | 公司第九届董事候选人符合法律法规及公司章程要求，同意提交董事会审议。 | |||||
| 第九届董事会提名委员会 | 寇俊萍、高燕萍、沈永建、陈胜、张群洪 | 1 | 2023年06月28日 | 对公司8位高级管理人员候选人进行资格审查并形成相关议案提交董事会审议。 | 高级管理人员候选人符合法律法规及公司章程要求，同意提交董事会审议。 | ||
| 第八届董事会战略委员会 | 梁玉堂、凡金田、曹小强、王广基、高燕萍 | 2 | 2023年02月24日 | 审议公司向特定对象发行股票的相关议案，提交董事会审 | 本次向特定对象发行股票符合公司战略需求，有利于公司 |
| 议。 | 发展，同意提交董事会审议。 | ||||
| 2023年03月22日 | 审议《公司及子公司使用闲置自有资金进行委托理财的议案》，审议通过公司战略委员会2022年度履职情况报告。 | 有利于公司现金管理，未发现损害中小股东利益；履职报告能够充分反映战略委员会2022年度履职情况。 | |||
| 第八届董事会薪酬与考核委员会 | 高燕萍、王广基、沈永建、曹小强、张群洪 | 2 | 2023年03月22日 | 审议公司董事、高级管理人员2022年度薪酬方案、审议通过公司薪酬与考核委员会2022年度履职情况报告。 | 薪酬方案符合公司相关管理制度；履职报告能够充分反映薪酬与考核委员会2022年度履职情况。 |
| 2023年04月27日 | 审议公司管理层年薪发放方案和确定公司职业经理人2023年度绩效考核指标方案。 | 无异议 | |||
| 第九届董事会薪酬与考核委员会 | 高燕萍、寇俊萍、沈永建、曹小强、张群洪 | 2 | 2023年08月29日 | 审议2022年度董事、高级管理人员绩效考核及兑现方案。 | 无异议 |
| 2023年12月25日 | 审议购买公司及董事、监事、高级管理人员责任险的事项。 | 董监高责任险有利于董监高履职，同意提交董事会审议。 | |||
| 第八届董事会审计委员会 | 沈永建、梁玉堂、陈亚军、王广基、高燕萍 | 8 | 2023年01月18日 | 审议《关于公司2023年度日常关联交易预计情况的议案》。 | 根据上年度相关关联交易数据，委员会认为本年度日常关联交易预计符合公司日常经营需求。 |
| 2023年01月19日 | 年审沟通及审计计划、年审前财务报表的书面 | 审计机构务必认真进行公司年审工作。 |
| 意见。 | ||
| 2023年02月24日 | 审议《关于公司符合向特定对象发行A股股票条件的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票预案的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告的议案》《关于公司2024年度向特定对象发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告的议案》《关于公司2025年度向特定对象发行A股股票无需编制前次募集资金使用情况报告的议案》《关于批准与南京新工投资集团有限责任公司签署<附条件生效的股份认购协议>的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票涉及关联交易的议案》《关于公司未来三年（2023年-2025年度）股东回 | 本次关联交易不会损害中小股东利益，有利于公司发展要求。 |
| 报规划的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺的议案》《关于提请股东大会批准南京新工投资集团有限责任公司免于要约方式增持公司股份的议案》《关于提请股东大会授权董事会全权办理2023年度向特定对象发行A股股票相关事宜的议案》。 | ||
| 2023年03月16日 | 审计报告初稿沟通 | 年审会计师务必进一步对财务数据进行校对，确保数据真实准确。 |
| 2023年03月22日 | 审议《金陵药业股份有限公司2022年年度财务会计报告》《金陵药业股份有限公司2022年年度内控审计报告》《关于天衡会计师事务所（特殊普通合伙）从事2022年度公司审计工作的总结报告》《关于公司2023年度聘请财务审计会计师事务所的议案》《关于公司2022年度聘请内 | 同意相关议案提请董事会审议。履职报告能够准确反映审计委员会履职情况。 |
| 部控制审计会计师事务所的议案》《关于公司会计政策变更的议案》《关于2022年度日常关联交易执行情况的议案》《关于2022年度证券投资情况的专项说明的议案》《关于公司及子公司使用闲置自有资金进行委托理财的议案》《公司2022年度内部控制评价报告》《公司审计部2022年工作总结及2023年审计计划》《公司董事会审计委员会2022年度履职情况的报告》。 | ||
| 2023年04月14日 | 关联交易-借款 | 未发现损害公司中小股东利益，为公司正常经营需要，同意提交董事会审议。 |
| 2023年04月26日 | 2023年度一季度财务报告；第一季度审计工作报告 | 同意提交董事会审议。 |
| 2023年05月30日 | 审议《关于调整公司2023年度向特定对象发行A股股票方案的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票预案（修订稿） | 根据相关监管要求进行调整，未发现损害中小股东利益，同意提交董事会审议。 |
| 的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告（修订稿）的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告（修订稿）的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报的、填补回报措施和相关主体承诺（修订稿）的议案》《关于公司与特定对象签署〈附条件生效的股份认购协议之补充协议〉暨关联交易的议案》。 | |||||
| 第九届董事会审计委员会 | 沈永建、陈胜、曹小强、高燕萍、寇俊萍 | 6 | 2023年08月17日 | 审议并表决《公司2023年半年度财务报告》；审议并表决《公司2023年上半年高风险事项检查报告》；审议并表决《公司审计部2023年半年度工作汇报》；审议并表决《公司审计部2023年半年度工作汇报》；审议并表决《金陵药业 | 同意提交董事会审议。 |
| 股份有限公司风险手册》。 | ||
| 2023年08月29日 | 关于签署合作协议暨关联交易的议案 | 未发现损害公司中小股东利益，为公司正常经营需要，同意提交董事会审议。 |
| 2023年10月27日 | 审议《公司2023年第三季度财务报告》；审议《公司审计部2023年第三季度工作报告》；审议《公司审计工作优化方案》。 | 同意提交董事会审议。 |
| 2023年11月02日 | 审议《关于延长南京新工医疗产业投资基金合伙企业（有限合伙）存续期限暨关联交易的议案》。 | 有利于解决公司同业竞争问题。 |
| 2023年12月01日 | 审议并表决《关于会计师事务所选聘项目相关事项的议案》；审议并表决《关于调整公司2023年度向特定对象发行A股股票募集资金投资项目经济效益测算的议案》；审议并表决《关于<公司2023年度向特定对象发行A股股票预案（二次修订稿）>的议案》；审议并表决《关于<公司2023年度向 | 根据相关监管要求对相关议案进行调整，未发现损害中小股东利益，同意提交董事会审议。 |
| 特定对象发行A股股票方案论证分析报告（二次修订稿）>的议案》；审议并表决《关于<公司2023年度向特定对象发行A股股票方案募集资金使用的可行性分析报告（二次修订稿）>的议案》；审议并表决《关于<公司2023年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报的、填补回报措施和相关主体承诺（二次修订稿）>的议案》。 | ||
| 2023年12月19日 | 审议并表决《会计师事务所选聘工作报告》；审议并表决《金陵药业股份有限公司全面风险管理制度》。 | 同意提交董事会审议。 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 835 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 4,036 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 4,871 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 4,871 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 459 |
| 销售人员 | 91 |
| 技术人员 | 3,510 |
| 财务人员 | 88 |
| 行政人员 | 723 |
| 合计 | 4,871 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 16 |
| 硕士 | 466 |
| 本科 | 2,680 |
| 大专 | 1,067 |
| 高中及以下 | 642 |
| 合计 | 4,871 |
2、薪酬政策
公司的人力资源工作着眼于战略性人力资源的开发和培养，以人力资源战略规划的制定与执行为核心，实现“选、用、育、留”的战略性管理职能。
公司建立了科学、规范的企业人力资源政策，体现公平、公开、公正的原则，充分调动员工在工作中的积极性、主动性和创造性。
公司积极建立基于市场价值、业绩贡献与能力素质的薪酬体系，以激活现有人员的积极性，更好地引进、留住核心人才。建立一种以岗位价值为基础、以工作能力为依据、以工作绩效为核心的正向激励机制，持续不断地提高公司、部门和员工的工作绩效，确保公司战略目标的达成，有效提升部门运作效率，明确落实员工岗位责任，有效执行公司相关制度、流程，促进员工能力、态度的职业化。
3、培训计划
以公司战略为导向，着眼于业务发展核心需求和员工职业发展，加大员工培训力度，全年教育经费支出500余万元。2023年度公司按计划开展“领航计划”“飞跃计划”“新星计划”相关培训活动，提升管理者战略意识和业务运营水平，促进核心人才提高综合素养，帮助新员工了解企业发展及岗位要求。面对中高管人员“领航计划”，共开展10多次大型培训，参与培训500余人次；面对核心研发人员、临床医疗人员、科教研人员、护理人员、行政职能人员等的“飞跃计划”，共开展300多次线上及线下培训，参与培训9000余人次；面对新员工的“新星计划”，共开展企业文化、规章制度、安全知识和岗位知识技能的相关培训，参与培训200余人次。继续推进“金陵E企学”平台的使用，人均年度学习时长70小时，年度累计更新课程近2000项。
4、劳务外包情况
□适用?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用公司《2023年度利润分配预案》严格按照《公司章程》中关于现金分红政策执行。报告期内，公司现金分红政策的执行情况符合《公司章程》的规定，相关决策程序完备，充分听取了独立董事及中小股东的意见，维护了中小股东的合法权益。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 不适用 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用?不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用□不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 1 |
| 分配预案的股本基数（股） | 629060528 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 62,906,052.80 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 62906052.80 |
| 可分配利润（元） | 893,904,202.79 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年度母公司实现净利润90,436,037.45元，按10%比例提取法定盈余公积9,043,603.74元后，当年可供分配利润为81,392,433.71元，加上年初未分配利润862,911,769.08元，减去当年支付2022年度股利51,113,600.00元，加上需向首次授予限制性股票激励对象和预留授予激励对象收回的已派发的现金红利713,600.00元，截止2023年底，可供股东分配的利润为893,904,202.79元。按照同股同权、同股同利的原则，以截至2024年4月26日公司总股本629,060,528股为基准，每10股派发现金1.00元（含税），派发现金红利总额为62,906,052.80元，剩余830,998,149.99元未分配利润滚存到以后年度。本年度不进行公积金转增股本。在实施权益分派的股权登记日前，如公司总股本发生变动，则以实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，按照“现金分红总金额不变”的原则对每股分红金额进行调整。 | |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用□不适用
1、股权激励
1、2021年12月29日，公司召开第八届董事会第十五次会议，审议通过了《金陵药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要、《金陵药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法》《关于提请公司股东大会授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事项的议案》等相关议案（公告编号：2021-065），关联董事对相关议案进行了回避表决，独立董事对公司本次激励计划相关事项发表了独立意见。
2、2021年12月29日，公司召开第八届监事会第十次会议，审议通过《金陵药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要、《金陵药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法》《关于审核公司2021年限制性股票激励计划激励对象名单的议案》（公告编号：
2021-066），公司监事会对本次激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见。
3、2022年1月12日，公司披露了《金陵药业股份有限公司独立董事公开征集委托投票权的公告》（公告编号：2022-006），独立董事沈永建先生受公司其他独立董事的委托作为征集人，就公司拟于2022年1月27日召开的2022年第一次临时股东大会审议的有关议案向公司全体股东公开征集委托投票权。
4、2022年1月26日，公司披露了《金陵药业股份有限公司关于2021年限制性股票激励计划获南京市人民政府国有资产监督管理委员会批复的提示性公告》（公告编号：2022-012)，公司收到了南京市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“南京市国资委”）《关于金陵药业股份有限公司实施限制性股票激励计划的批复》（宁国资委考【2022】15号），南京市国资委原则同意本次激励计划。
5、2021年12月31日至2022年1月9日，公司以公告栏张贴方式公示了《2021年限制性股票激励计划激励对象名单的公示》，将本次激励计划首次授予部分激励对象的姓名和职务予以公示。公示期间，公司监事会未收到任何组织或个人对公司本次激励计划首次授予部分激励对象提出的异议。2022年1月19日，公司披露了《金陵药业股份有限公司监事会关于公司2021年限制性股票激励计划（草案）激励对象名单的核查意见及公示情况说明》（公告编号：2022-009）。
6、2022年1月27日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议并通过了《金陵药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要、《金陵药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法》《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司2021年限制性股票激励计划有关事项的议案》（公告编号：2022-013）。
7、2022年1月28日，公司披露了《金陵药业股份有限公司关于公司2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2022-014），经核查，在本次激励计划首次公开披露前6个月内，未发现核查对象利用本次激励计划有关内幕信息进行股票买卖的行为。
8、2022年1月27日，公司召开第八届董事会第十七次会议、第八届监事会第十二次会议，审议通过了公司《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》（公告编号分别为：2022-016、2022-017）。公司独立董事对前述事项发表了独立意见，监事会对前述事项进行核实并发表了核查意见。
9、2022年12月28日，公司召开第八届董事会第二十五次会议、第八届监事会第十八次会议，审议通过了公司《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》（公告编号分别为：2022-065、2022-066）。公司独立董事对前述事项发表了独立意见，监事会对前述事项进行核实并发表了核查意见。
10、2023年1月30日，公司完成2021年限制性股票激励计划预留授予登记。（公告编号：2023-008）
公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
?适用□不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 陈海 | 董事、总裁 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7.87 | 0 | 0 | 190,000 | 4.59 | 190,000 | |
| 合计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | 0 | -- | 0 | 0 | 190,000 | -- | 190,000 |
高级管理人员的考评机制及激励情况
（1）公司层面本次激励计划授予的限制性股票，在2022-2024的3个会计年度中，分年度进行业绩考核并解除限售，每个会计年度考核一次，以达到业绩考核目标作为激励对象的解除限售条件。
（2）个人层面激励对象个人层面考核按照《金陵药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法》规定分年进行，薪酬与考核委员会将对激励对象每个考核年度进行综合考评打分。绩效评价结果分为4个等级，根据个人的绩效评价结果确定当年度的解除限售比例，个人当年实际解除限售=标准系数×个人当年计划解除限售额度，绩效评价中的特殊情况由董事会裁定。
2、员工持股计划的实施情况
□适用?不适用
3、其他员工激励措施
□适用?不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况公司按照《公司法》《证券法》和《上市公司治理准则》等相关法律法规及有关上市公司治理的规范性文件要求，不断完善法人治理结构，进一步提升公司治理水平，强化合规经营意识，确保内部控制制度得到有效执行，切实提升公司规范运作水平，促进公司健康可持续发展。本报告期，根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年04月30日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见2024年4月30日指定网站 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | （1）重大缺陷。单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。包括但不限于董事、监事和高层管理人员滥用职权，发生贪污、受贿、挪用公款等舞弊行为；公司因发现以前年度存在重大会计差错，更正已上报或披露的财务报告；公司审计委员会和内部审计机构对内部控制监督无效；外部审计师发现当期财务报告存在重大错报，且内部控制在运行过程中未能发现该错报等。（2）重要缺陷。单独或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平，仍引起管理层重视的错报。包括但不限于未经授权进行担保、投资有价证券、金融衍生品交易和处置产权/股权造成经济损失；违规泄露财务报告、并购、投资等重大信息，导致公司股价严重波动或公司形象出现严重负面影响；公司财务人员或相关业务人员权责不清，岗位混乱，涉嫌经济、职务犯罪，被纪检监察部门留置，或移交司法机关；因执行政策偏差、核算错误等，受到处罚或公司形象出现严重负面影响；销毁、藏匿、随意更改发票/支票等重要原始凭证，造成经济损失；现金收入不入账、公款私存或违反规定设立"小金库"等。（3）一般缺陷。不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。 | （1）重大缺陷。包括但不限于董事会（类似权力机构）及其专业委员会、监事会、经理层职责权限、任职资格和议事规则缺乏明确规定，或未按照权限和职责履行；因决策程序不科学或失误，导致重大并购失败，或者新并购的单位不能持续经营；公司投资、采购、销售、财务等重要业务缺乏控制或内部控制系统整体失效；高级管理人员或关键岗位人员流失50%以上；违反国家法律或内部规定程序，出现重大环境污染或质量等问题，引起政府或监管机构调查或引发诉讼，造成重大经济损失或公司声誉严重受损；内部控制重大和重要缺陷未得到整改等。（2）重要缺陷。包括但不限于未落实“三重一大”政策要求，缺乏民主决策程序；未开展风险评估，内部控制设计未覆盖重要业务和关键风险领域，不能实现控制目标；未建立信息搜集机制和信息管理制度，内部信息沟通存在严重障碍。对外信息披露未经授权。信息内容不真实，遭受外部监管机构处罚；未建立举报投诉和举报人保护制度，或举报信息渠道无效；公司、控股子公司未按照法律法规建立恰当的治理结构和管理制度，决策层、管理层职责不清，未建立内控制度，管理散乱；委派子公司或企业所属企业的代表未按规定履行职责，造成公司利益受损；违反国家法律或内部规定程序，出现环境污染或质量等问题，在国家级新闻媒体频繁报道，造成经济损失或公司声誉受损；违规或违章操作造成重 |
| 大或较大安全事故，或迟报、谎报、瞒报事故等。（3）一般缺陷。包括但不限于领导班子成员在经营管理中职责权限不清、交叉任职或内部控制建立和实施中分工不当；企业负责人未履行内部控制职责，长期（一年）未听取内部控制工作汇报；投资项目无计划或超计划，或未按规定招投标，或先施工后补签合同；大型工程项目开工、工程变更、项目撤销未事先获得批准；工程建设违规或监造不力，造成质量不合格或经济损失；已竣工并投入使用的项目未按规定办理竣工验收手续，或未按规定暂估转资并计提折旧；采购业务的计划、采购、验收、财务、合同管理等岗位职责不清，缺乏相互监督制衡，管理混乱；销售业务的信用政策未经信用领导小组审批，销售价格政策未经价格领导小组审批；未按规定审批或未经授权签署合同；未按规定开立或使用银行账户等。 | ||
| 定量标准 | 首先，确定潜在错报金额。公司根据抽取的样本计算样本错报率并根据总体的金额规模推及潜在的错报金额。其次，计算错报指标。公司分别按照被检查单位和股份公司计算错报指标。被检查单位的错报指标为潜在错报金额除以该单位当期营业收入和期末总资产两者的孰高者的比值。股份公司计算错报指标为潜在错报金额与股份公司上一年度营业收入的比率。（1）重大缺陷。股份公司错报指标达到或超过1%。（2）重要缺陷。股份公司错报指标低于1%但达到0.1%（含）以上且被审计单位错报指标达到5%（含）以上。（3）一般缺陷。被审计单位错报指标达到0.5%（含）以上。 | （1）重大缺陷。直接财产损失金额，一类企业达到5000万元（含）以上；二类企业：1000万元（含）以上；三类企业：500万元（含）以上。（2）重要缺陷。直接财产损失，一类企业在1000万元（含）至5000万元；二类企业在500万元（含）至1000万元；三类企业：100万元（含）至500万元。（3）一般缺陷。直接财产损失一类企业在1000万元以下；二类企业在500万元以下；三类企业在100万元以下。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用□不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，金陵药业股份有限公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年04月30日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 详见2024年4月30日指定网站 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见不一致的原因说明不适用
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司按照《上市公司治理专项自查清单》进行了认真梳理，本着实事求是的原则，开展了自查自纠，真实、准确、完整地上报了公司实际情况，符合中国证监会及深交所发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是□否环境保护相关政策和行业标准
报告期内，公司所属金陵制药厂、池州东升药业、宿迁医院、仪征医院在日常生产经营过程中，严格遵守《环境保护法》《水污染防治法》《大气污染防治法》《固体废物污染环境防治法》《清洁生产促进法》等法律法规。
金陵制药厂设有总废水排放口一个，雨水排放口两处；其中总废水排放口处理全厂车间生产及生活污水，执行的污染物排放标准为南京经济技术开发区污水接管标准。设有废气处理设施及其废气排放口5处，其中提取车间两级水吸收处理设施FQ1排放口、药渣堆场除臭洗涤塔碱喷淋装置FQ-02排放口、污水站异味治理系统FQ-03排放口、海绵车间甲醛废气处理设施FQ-04排放口及新固车间废气处理设施FQ-05排放口均执行《制药工业大气污染物排放标准》（DB32/4042-2021）标准。
池州东升全厂设有废水总排放口一个，雨水排放口一个，废气总排口一个；其中废水排放口处理全厂车间生产及生活污水，执行的废水排放标准为东至经开区污水接管标准，其中废气总排口处理全厂车间、污水处理站、危废库产生的废气，执行的废气排放标准为《大气污染物综合排放标准》GB16287-1996表2二级标准。
宿迁医院全院设有废水总排放口一个，雨水排放口一个，废气排放口两个；其中废水总排放口处理全院医疗废水、厨房污水及生活污水，执行的废水排放标准为宿迁城南污水处理厂接管标准；其中食堂油烟废气排口处理经油烟净化装置处置后的食堂油烟，执行的废气排放标准为《饮食业油烟排放标准(试行)》(GB18483-2001)；污水站废气排口处理经活性炭吸附后的恶臭气体，执行的废气排放标准为《恶臭污染物排放标准》（GB14554-1993）中表2标准。
仪征医院全院设有总废水排放口一个，雨水排放口一个；其中总废水排放口处理全院医疗污水及病房内生活污水，执行的污染物排放标准为《医疗机构水污染物排放标准》。
环境保护行政许可情况
报告期内，公司所属金陵制药厂、池州东升、宿迁医院、仪征医院建设项目依法开展了多次环境影响评价工作，环境影响评价文件取得环保行政主管部门批复，建设完成后通过环保部门的竣工环保验收或者自主验收，建设项目均落实环评批复及环保竣工验收意见，批建相符。
金陵制药厂于2023年依法进行排污申报登记并领取了排污许可证，各项污染物排放符合排污许可证的排放浓度及总量要求。排污许可证申领时间为2023年12月25日，排污许可证有效期为2023年12月25日至2028年12月24日。
池州东升于2020年8月25日依法进行排污申报登记并领取了排污许可证，排污许可证有效期为2020年8月25日至2023年8月24日，2023年8月25日对排污许可证进行延续，排污许可证有效期为2023年8月25日至2028年8月24日，2023年各项污染物排放符合排污许可证的排放浓度及总量要求。
宿迁医院有限公司于2023年5月12日依法进行新排污许可申报登记领取，排污许可证有效期为2023年5月12日至2028年5月11日，2023年各项污染物排放符合排污许可证的排放浓度及总量要求。仪征医院于2021年1月15日依法进行排污申报登记并领取了排污许可证，排污许可证有效期为2021年1月15日至2024年1月14日，于2023年12月开始申报排污许可证的材料，做好排污许可证有效期的延续；2023年各项污染物排放符合排污许可证的排放浓度及总量要求。
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 金陵制药厂 | 水体污染物 | COD、氨氮 | 连续 | 1 | 厂区东北角（总排口） | COD（500mg/L）、氨氮（35mg/L） | 南京经济技术开发区污水接管标准 | COD（26.24吨）氨氮（0.55吨） | COD（141.87吨）、氨氮（1.16吨） | 无 |
| 池州东升 | 水体污染物 | COD、氨氮、PH | 间断 | 1 | 厂区北角（总排口） | COD（500mg/L）、氨氮（25mg/L）、PH（6-9） | 东至经开区污水接管标准 | COD（1.37吨）氨氮（0.0049吨） | / | 无 |
| 池州东升 | 大气污染物 | 非甲烷总烃 | 间断 | 1 | 厂区西北角（总排口） | 非甲烷总烃（120mg/m?） | 《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996表2二级标准 | 非甲烷总烃（0.012吨） | / | 无 |
| 宿迁医院 | 水体污染物 | COD、氨氮 | 连续、间断 | 1 | 院区东北侧（总排口） | / | 宿迁城南污水处理厂接管标准 | COD（19.215吨）氨氮（6.274吨） | / | 无 |
| 仪征医院 | 水体污染物 | COD、氨氮 | 间断排放 | 1 | 医院东边（总排口） | / | 《医疗机构水污染物排放标准》 | COD（8.57吨）氨氮（2.15吨） | / | 无 |
对污染物的处理
金陵制药厂实施“雨污分流”，建有两套处理能力分别为1200m3/d、800m3/d的污水处理装置，采用物化加生化处理工艺，所有废水经处理后达到接管标准进入园区污水处理厂，深度处理后排入外环境。2023年污染物治理设施均正常运转，污水在线监测、第三方多轮次检测结果表明，各项污染物排放浓度均远低于排放浓度限值标准。
池州东升实施“雨污分流”，建有一套处理能力为80m3/d的污水处理装置，采用PH调节+厌氧+好氧+二沉池+催化氧化+氧化+絮凝沉淀工艺，所有废水经处理后达到接管标准进入园区污水处理厂，深度处理后排入外环境。废气经过三级碱吸收+一级水吸收+二级活性炭吸附脱附处理后通过15m高排气筒排放。2023年污染物治理设施均正常运转，废水在线监测、废气在线监测、雨水在线监测、第三方多轮次检测结果表明，污染物指标COD、氨氮等污染物排放浓度均低于排放浓度限值标准。
宿迁医院实施“雨污分流、分质处理”，建有两套处理能力分别为500m3/d、700m3/d的污水处理装置，采用物化加生化处理工艺，所有废水经处理后达到接管标准进入宿迁城南污水处理厂，深度处理
后排入外环境。2023年污染物治理设施均正常运转，污水在线监测、废气检测及第三方多轮次检测结果表明，各项污染物排放浓度均低于排放浓度限值标准。
仪征医院使用盐酸与氯酸钠反应生成含氯消毒液的工艺进行消毒，建有一套处理能力为1000m3/d的污水处理装置，采用物化加生化处理工艺，所有废水经处理后达到标准后由废水总排口排放至化纤厂污水处理厂，经深度处理后排入外环境。2023年污染物治理设施均正常运转，污水在线监测、第三方多轮次检测结果表明，各项污染物排放浓度均远低于排放浓度限值标准。
环境自行监测方案
金陵制药厂根据《排污单位自行监测技术指南总则》（HJ819-2017）、《排污单位自行监测技术指南中药、生物药品制品、化学药品制剂制造业》（HJ1256-2022）、《排污许可证申请与核发技术规范制药工业-中成药生产》（HJ1064-2019）、《排污许可证申请与核发技术规范制药工业—化学药品制剂制造》（HJ1063-2019）及其他相关法规要求，结合当前实际生产情况，对本单位产生的污染源、污染物指标及潜在的环境影响，进行了核查核对，制定了环境自行监测方案，制定检测计划，按计划开展自行和委托第三方监测，结果表明，各项污染物排放均稳定达标排放。
池州东升药业有限公司根据《排污单位自行监测技术指南总则》（HJ819-2017）、《排污许可证申请与核发技术规范总则》（HJ924-2018）、《排污许可证申请与核发技术规范制药工业-原料药制造》（HJ858.1-2017）及其他相关法规要求，结合当前实际生产情况，对本单位产生的污染源、污染物指标及潜在的环境影响进行了核查核对，制定了环境自行监测方案，制定检测计划，按计划开展自行和委托第三方监测，结果表明，各项污染物监测频次均严格按照自行监测方案开展，各项污染物均稳定达标排放。
宿迁医院根据《排污单位自行监测技术指南总则》(HJ819-2017)、《医疗机构水污染物排放标准》（GB18466-2005）、《锅炉大气污染物排放标准》(DB32/4385-2022)及其他相关法规要求，结合医院实际生产情况，查清本单位的污染源、污染物指标及潜在的环境影响，制定了环境自行监测方案，并按要求开展自行监测和委托第三方监测，结果表明，本年度各项污染物排放均达标排放。
仪征医院根据《排污许可证自行检测技术指南》《环境空气质量标准》(GB3095-2012)、《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅲ类标准、《声环境质量标准》（GB3096-2008）1类功能区标准、《医疗机构水污染物排放标准》（GB18466-2005）标准及其他相关法规要求，结合本院实际情况，对本院产生的污染源、污染物指标及潜在的环境影响，进行了核查核对，制定了环境自行监测方案，按计划开展自行和委托第三方监测，结果表明，各项污染物排放均稳定达标排放。
突发环境事件应急预案
金陵制药厂在2012年对全厂环境风险进行评估，根据评估结果编制完成了《南京金陵制药厂突发环境事故应急预案》，通过专家评审，向全厂发布，并向环保部门备案。之后根据法规要求，每三年（2015年、2018年、2021年）对全厂环境风险、预案进行评估、修编、专家评审、发布，并向园区环保局备案。2023年组织了多次应急预案的演练活动，达到检验预案、锻炼队伍、磨合机制和宣传教育的目的，继续时刻做好应急准备工作。2024年预备启动《南京金陵制药厂突发环境事故应急预案》修编等相关工作。
池州东升药业在2020年对全厂环境风险进行评估，根据评估结果编制完成了《池州东升药业有限公司突发环境事件应急预案》，通过专家评审，向全厂发布，并向东至县生态环境分局备案。2023年重新编制《池州东升药业有限公司突发环境事件应急预案》并通过专家评审，向全厂发布，并向东至县生态环境分局备案，2023年组织了多次应急预案的演练活动，检验员工对应急救援系统的反应能力、执行能力和执行效果，提高应急救援队伍的协调作战能力。
宿迁医院于2021年9月对医院环境风险进行综合评估，根据调查评估结果编制完成了《南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司突发环境事件应急预案》，通过专家评审、发布，并向环保部门进行备案。
2023年医院结合实际情况，多次开展培训并组织演练，有效的防范了应急事件扩大或恶化，促进了应急工作的制度化和规范化。
仪征医院有限在2021年对全院环境风险进行评估，根据评估结果于2022年7月编制完成了《南京鼓楼医院集团仪征医院突发环境事件应急预案》，通过专家评审，向全院发布，并于2022年11月24日向环保部门备案。2023年4月20日，医院领导按照《南京鼓楼医院集团仪征医院突发环境事件应急预案》，组织全院应急预案的演练，各部门积极配合、反应迅速、工作到位，整体演练情况良好，达到检验预案、锻炼队伍、磨合机制和宣传教育的目的，时刻做好应急准备工作。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
2023年环境保护税161.61元。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用□不适用
金陵制药厂积极响应国家号召，持续实施清洁生产审核工作，于2018年进行了第三轮清洁生产审核，并于2019年通过了现场验收，历年的清洁生产审核工作不仅取得了良好的经济效益、社会效益和环境效益，而且使企业自觉履行社会责任，达到“节能、降耗、减污、增效”的目的。根据相关要求，为进一步加强挥发性有机物治理，确保达标排放以及排放总量持续削减，切实改善环境空气质量，金陵制药厂于2021年开展了“一企一策”整治方案编制、实施及持续改进工作。
池州东升根据相关要求，为进一步加强挥发性有机物治理，确保达标排放以及排放总量持续削减，切实改善环境空气质量，池州东升药业有限公司于2021年开展了VOCS“一企一策”治理方案编制、实施及持续改进工作，池州东升药业有限公司于2022年开展两次泄漏检测与修复（LDAR）工作，减少企业对大气环境的污染，节省不必要的物料损失，具有良好的环境、经济和社会效益。
仪征医院积极响应国家号召，持续实施清洁生产审核工作，在院领导的指导下，在全院广泛开展节能宣传教育，普及节能知识，培养全院职工的环保意识。以节约资源、降低能耗为内容，建立和完善节能减排的工作机制，落实责任，强化监管，加强宣传，提高意识，突出重点，强力推进，充分发挥所有工作人员的积极性，坚持在日常工作中厉行节约、杜绝浪费、降低成本、提高效率，确保实现医院节能减排约束性指标，推动医院又好又快发展，努力创建节能型医院。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 安庆医院 | 擅自将未列入其《辐射安全许可证》的许可种类和范围且未按照规定重新申请领取许可证的两条射线装置投入使用 | 违反《放射性同位素与射线装置安全和防护条例》第十二条、第十五条的相关规定 | 1.没收违法所得；23,051元；2.罚款13,400元。 | 无重大影响 | 已整改完毕 |
其他应当公开的环境信息
金陵制药厂根据《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国清洁生产促进法》等法律法规及《企业环境信息依法披露管理办法》的规定及南京市生态环境局要求，完成了环境信息依法披露系统2023年年度报告；网址详见江苏省污染源“一企一档”管理系统2023年依法披露模块。
池州东升药业根据《中华人民共和国环境保护法》法律法规及《企业环境信息依法披露格式准则》的规定及生态环境部门要求，在东至县生态环境分局网站依法公开相关信息。
其他环保相关信息无
二、社会责任情况参阅与本报告同日披露的《金陵药业股份有限公司2023年度社会责任报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
2023年，金陵药业党委把扎实推进学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育同贯彻落实习近平总书记关于“千万工程”经验的重要批示精神紧密结合起来，通过党委会、中心组学习、读书班等形式，深入学习领会习近平总书记重要指示批示精神，教育引导广大党员干部员工以高度的政治自觉，以锐意进取、实干担当的精气神抓好落实，并深入开展“学习千万工程助力乡村振兴”工作。持续对南京市六合区竹镇镇侯桥村“金银花深加工项目”开展技术帮扶。通过“集体+公司+农户”的模式，截至2023年发动农户种植金银花160亩，年产干花8000斤，产值48万元。结对帮扶安庆市岳西县白帽镇深村村，并选派2名党员干部扎根村里服务基层，助力发展。投资千万元，在河南封丘县建成“金陵药业中药材检测平台”，为封丘县金银花产业链强链延链补链提供专业化技术支撑。河南金陵金银花公司获评新乡市“2022年乡村振兴劳模出彩基地”、乡村振兴劳模出彩“十面红旗”单位。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 曹小强；陈海；陈胜；陈亚军；高燕萍；贾明怡；李剑；李泉；梁玉堂；沈永建；汪洋；王广基；王健；奚震新；张群洪；朱馨宁 | 其他承诺 | 金陵药业股份有限公司（以下简称“金陵药业”）拟向特定对象发行A股股票，本人作为金陵药业的董事、高级管理人员，为保证金陵药业本次向特定对象发行A股股票摊薄即期回报的相关填补措施能够得到切实履行，本人作出如下承诺：1、本人承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益；2、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；3、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；4、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；5、本人承诺积极推动公司 | 2023年02月24日 | 长期 | 履行中 |
| 将依法承担相应的法律责任。 | |||||
| 南京新工投资集团有限责任公司 | 其他承诺 | 金陵药业拟向特定对象发行A股股票，本公司作为金陵药业的控股股东，为保证金陵药业本次向特定对象发行A股股票摊薄即期回报的相关填补措施能够得到切实履行，本公司作出如下承诺：1、不越权干预上市公司经营管理活动，不侵占上市公司利益；2、自本承诺出具日至公司本次向特定对象发行A股股票实施完毕前，若中国证监会和深交所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会和深交所该等规定时，本公司承诺届时将按照最新规定出具补充承诺；3、本公司承诺切实履行上市公司制定的有关填补回报措施以及本公司对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本公司违反该等承诺并给上市公司或者投资者造成损失的，本公司将依法承担相应的法律责任。" | 2023年02月24日 | 长期 | 履行中 |
| 新工集团 | 同业竞争 | 金陵药业拟向 | 2023年02月 | 长期 | 履行中 |
| 特定对象发行A股股票，本公司作为金陵药业的控股股东，根据有关法律、法规及规范性文件的规定，针对现有同业竞争情况及本次向特定对象发行A股股票，就避免与金陵药业及其下属企业同业竞争，本公司作出如下承诺：1、将继续积极履行南京梅山医院有限责任公司同业竞争承诺事项；2、本公司承诺采取必要措施确保本公司控制的下属企业（不含金陵药业及其控制的下属企业，下同）未来不会从事与金陵药业（含金陵药业控制的下属企业，下同）主营业务相同或类似的生产经营业务，以避免对金陵药业的生产经营构成同业竞争；3、如本公司及本公司控制的下属企业产生或获得从事新业务的商业机会，而该等新业务可能与金陵药业产生同业竞争的，本公司及本公司控制的下属企业将在符合国家行业政策及审批要求的条件下，优先将上述新业务的商业机会提 | 24日 |
| 供给金陵药业进行选择，并尽最大努力促使该等新业务的商业机会具备转移给金陵药业的条件；4、本公司具有金陵药业控制权期间，不会利用自身的控制地位限制金陵药业正常的商业机会，并将公平对待各下属企业按照自身形成的核心竞争优势，依照市场商业原则参与公平竞争；5、若因本公司及本公司控制的下属企业违反本承诺函项下承诺内容而导致金陵药业受到损失，本公司将依法承担相应赔偿责任。 | |||||
| 南京新工投资集团有限责任公司 | 股份限售承诺 | 金陵药业拟向特定对象发行A股股票（以下简称“本次发行”），本公司作为金陵药业的控股股东，根据有关法律、法规及规范性文件的规定，本公司拟以不超过33,500万元（含本数）现金认购金陵药业本次向特定对象发行A股股票，本公司就股票限售期作出如下承诺：1、本次向特定对象发行A股股票结束之日，若本公司较本次发行结束之日前12 | 2023年02月24日 | 发行结束之日起18个月 | 履行中 |
| 个月，增持不超过金陵药业已发行的2%的股份，则本公司认购的本次发行的股份自发行结束之日起18个月内不得转让；反之，本次发行股票结束之日，若本公司较本次发行结束之日前12个月，增持超过金陵药业已发行的2%的股份，则本公司认购的本次发行的股份自发行结束之日起36个月内不得转让。但如果中国证监会或深交所另有规定的，从其规定；2、本公司应按照相关法律法规和中国证监会、深交所的相关规定，按照金陵药业要求就本次向特定对象发行A股股票中认购的股份出具相关锁定承诺，并办理相关股份锁定事宜。本公司基于本次发行所取得的金陵药业股票因金陵药业送红股、资本公积转增股本等情形所衍生取得的股票，亦应遵守上述股份锁定安排。 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 湖州国信物资有限公司、陈国强 | 业绩承诺及补偿安排 | 国信物资承诺：福利公司2018年度、2019年度、2020年度三年实现的净利润累计不低于人 | 2018年01月09日 | 三年 | 超期未完成 |
| 民币6,000万元。各方同意，由金陵药业聘请的具有证券期货相关业务资格的审计机构出具福利公司的专项审计报告，对福利公司于业绩承诺期内相应年度的实际净利润数额进行审计确认。业绩补偿与奖励：各方同意，若经审计后福利公司未能实现承诺净利润指标，则应由国信物资在2020年度审计报告出具后一个月内，以现金方式向金陵药业进行补偿。补偿公式为：应补偿金额（万元）=6,000万元－福利公司三年累计实现的实际净利润数（万元） | |||||
| 新工集团 | 同业竞争 | 1、自南京梅山医院65%股权工商变更登记至基金名下，本公司不会利用基金有限合伙人地位达成不利于金陵药业利益或其他非关联股东利益的交易和安排。2、自南京梅山医院65%股权工商变更登记至基金名下起72个月内，以金陵药业认可的且符合相关法律、法规规定的方式，履行所需的程序后，本公司将促成基 | 2019年01月31日 | 72个月 | 履行中 |
| 金将其持有的南京梅山医院超过50%股权注入金陵药业。如届时金陵药业明确放弃优先购买权，或其使用现金、新增股份等其他合法方式收购基金持有的南京梅山医院超过50%股权未获得金陵药业董事会、股东大会或有关监管机构核准的，本公司将在上述事项发生之日起12个月内促成基金将持有的南京梅山医院超过50%股权转让给与金陵药业无关联关系的第三方，解决上述同业竞争的问题。3、本公司将严格履行承诺，如有任何违反上述承诺的事项发生，本公司愿承担由此给金陵药业造成的相关损失。 | |||||
| 南京新工新兴产业投资管理有限公司 | 同业竞争 | 1、自南京梅山医院65%股权工商变更登记至基金名下，本公司不会利用基金普通合伙人地位达成不利于金陵药业利益或其他非关联股东利益的交易和安排。2、自南京梅山医院65%股权工商变更登记至基金名下起72个月内，以金陵药业认可的且符 | 2019年01月31日 | 72个月 | 履行中 |
| 合相关法律、法规规定的方式，履行所需的程序后，本公司将促成基金将其持有的南京梅山医院超过50%股权注入金陵药业。如届时金陵药业明确放弃优先购买权，或其使用现金、新增股份等其他合法方式收购基金持有的南京梅山医院超过50%股权未获得金陵药业董事会、股东大会或有关监管机构核准的，本公司将在上述事项发生之日起12个月内促成基金将持有的南京梅山医院超过50%股权转让给与金陵药业无关联关系的第三方，解决上述同业竞争的问题。3、本公司将严格履行承诺，如有任何违反上述承诺的事项发生，本公司愿承担由此给金陵药业造成的相关损失。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 否 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 福利中心2018-2020年度三年累计实现净利润为：28,994,460.81元，国信物资承诺：福利中心业绩承诺三年净利润累计不低于60,000,000.00元，根据补偿公式，福利中心未完成业绩承诺净利润差额为31,005,539.19元。公司根据协议的约定，国信物资承诺的福利中心的三年累计业绩承诺未达预期，公司将不再退还国信物资支付的1,500万元保证金及孳息，并将采取诉讼方式向其进行追偿（具体详见指定报纸网站，公告编号：2021-019）。2021年3月30日，公司向江苏省南京市玄武区人民法院提交了民事起诉状，诉请法院判令国信物资向公司支付业绩补偿款1,600.56万元，并按照万分之三每日支付违约金，自2021年3月27日起计算至实际清偿之日止；判令陈国强对国信物资的上述债务承担一般保证责任。同日，南京市玄武区人民法院已受理该案。2021年4月26日，公司增加诉讼请求171.76万元，合计：1,772.32万元，目前案件正在审理中。期间，公司根据《盈利预测补偿协议》的约定，将之前已收到的国信物资保证金及孳息合计16,396,467.78元，由“其他应付款科目”转为“投资收益科目”，以用于应付公司的部分业绩补偿。2023年4月20日，玄武区人民法院作出 | ||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
?适用□不适用
（2021）苏0102民初5085号《民事判决书》，判决如下：1、被告国信物资应于本判决发生法律效力之日起十日内给付原告金陵药业业绩补偿款13,084,239.32元，并承担逾期付款违约金（自2021年4月26日起至实际给付之日止，按每日万分之三的标准计算）；2、被告国信物资应于本判决发生法律效力之日起十日内赔偿原告金陵药业损失1,098,216.63元；3、被告国信物资应于本判决发生法律效力之日起十日内赔偿原告金陵药业律师费损失320,000元；4、被告陈国强对被告国信物资上述应付原告金陵药业债务中不能清偿部分承担一般保证责任；5、驳回原告金陵药业的其他诉讼请求；6、驳回反诉原告国信物资、陈国强的全部反诉诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。2023年5月5日国信物资、陈国强不服一审判决，向南京市中级人民法院提起上诉。2023年10月8日，南京市中级人民法院作出的（2023）苏01民终7700《民事判决书》，判决如下：1、维持玄武区人民法院（2021）苏0102民初5085号民事判决第二项、第三项、第六项；2、撤销玄武区人民法院（2021）苏0102民初5085号民事判决第四项、第五项；3、变更玄武区人民法院（2021）苏0102民初5085号民事判决第一项为：国信物资应于本判决发生法律效力之日起十日内给付金陵药业业绩补偿款8,386,381.38元，并承担逾期付款违约金（自2021年4月26日起至实际给付之日止，按每日万分之三的标准计算）；4、陈国强对国信物资上述应付金陵药业债务中不能清偿部分承担一般保证责任；
5、驳回金陵药业的其他诉讼请求；6、驳回国信物资、陈国强的其他上诉请求。国信物资、陈国强不服南京市中级人民法院（2023）苏01民终7700民事判决，向江苏省高级人民法院申请再审，法院已经受理。同时，公司已向南京市鼓楼区人民法院申请执行（2023）苏01民终7700《民事判决书》，尚在执行过程中。会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称 |
| 财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号） | 递延所得税资产/负债、盈余公积、未分配利润、少数股东权益 |
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用?不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 99 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 26 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 陈莉魏钰栋 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 2/5 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
当期是否改聘会计师事务所
□是?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用?不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用?不适用
十、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易?适用□不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 南京医药股份有限公司及其子公司 | 关联法人 | 销售 | 销售商品及提供劳务 | 市场价格 | 65489313.56 | 6,548.93 | 2.35% | 8,500 | 否 | 银行结算 | 65489313.56 | 2023年01月19日 | 2023-004 |
| 南京益同药业有限公司 | 关联法人 | 销售 | 销售商品及提供劳务 | 市场价格 | 191007204.75 | 19,100.72 | 6.86% | 35,000 | 否 | 银行结算 | 191007204.75 | 2023年01月19日 | 2023-004 |
| 南京梅山医院有限责任公司 | 关联法人 | 销售 | 销售商品及提供劳务 | 市场价格 | 116779.3 | 11.68 | 0.00% | 否 | 银行结算 | 116779.3 | |||
| 江苏宝庆珠宝股份有限公司 | 关联法人 | 销售 | 销售商品 | 市场价格 | 14017.69 | 1.4 | 0.00% | 否 | 银行结算 | 14017.69 | |||
| 南京艾德凯腾生物医药有限责任公司 | 关联法人 | 销售 | 销售商品及提供劳务 | 市场价格 | 553164.39 | 55.32 | 0.02% | 300 | 否 | 银行结算 | 553164.39 | 2023年01月19日 | 2023-004 |
| 南京医药股份有限公司 | 关联法人 | 采购 | 采购商品及接受劳务 | 市场价格 | 343821202.78 | 34,382.12 | 20.73% | 47,000 | 否 | 银行结算 | 343821202.78 | 2023年01月19日 | 2023-004 |
| 及其子公司 | |||||||||||||
| 南京新工投资集团有限责任公司 | 关联法人 | 采购 | 接受劳务 | 市场价格 | 8000 | 0.8 | 0.00% | 否 | 银行结算 | 8000 | |||
| 南京人民印刷厂有限责任公司 | 关联法人 | 采购 | 采购商品 | 市场价格 | 1992840 | 199.28 | 0.12% | 否 | 银行结算 | 1992840 | |||
| 南京艾德凯腾生物医药有限责任公司 | 关联法人 | 采购 | 接受劳务 | 市场价格 | 289825 | 28.98 | 0.04% | 否 | 银行结算 | 289825 | |||
| 合计 | -- | -- | 60,329.23 | -- | 90,800 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 未超出预计 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 无 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用□不适用公司拟向特定对象发行A股股票，本次拟发行的股份数量不超过本次发行前总股本的30%，即不超过153,340,800股（含本数），最终发行数量上限将以中国证监会同意注册的批复文件为准。本次发行中，新工集团拟以现金认购本次向特定对象发行A股股票，认购总额不超过33,500万元（含本数）。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票涉及关联交易暨与特定对象签署<附条件生效的股份认购协议>的公告》 | 2023年02月28日 | 巨潮资讯网 |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用?不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 17,000 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 17,000 | 0 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用?不适用
（2）委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用□不适用
1、公司收到湖州市人民政府凤凰街道办事处征地拆迁资金专户转付的拆迁补偿款。刊登于指定报纸、网站，公告编号：2023-001。
2、2021年限制性股票激励计划预留授予登记完成。刊登于指定报纸、网站，公告编号：2023-008。
3、公司会计政策变更。刊登于指定报纸、网站，公告编号：2023-028。
4、同意公司及子公司使用不超过4亿元闲置自有资金购买银行或金融机构发行的低风险理财产品。刊登于指定报纸、网站，公告编号：2023-030。
5、分公司收到复方磺胺甲噁唑注射液一致性评价受理通知书。刊登于指定报纸、网站，公告编号：
2023-038。
6、分公司收到硫酸镁注射液受理通知书。刊登于指定报纸、网站，公告编号：2023-066。
7、公司关于向特定对象发行股票申请获得深圳证券交易所受理。刊登于指定报纸、网站，公告编号：2023-040。
8、公司2022年年度分红派息实施情况。刊登于指定报纸、网站，公告编号：2023-073。
9、公司及子公司使用闲置资金购买理财产品进展。刊登于指定报纸、网站，公告编号：2023-078。
10、公司与关联方南京艾德凯腾生物医药有限责任公司签署《合作协议》，共同合作研发“间苯三酚原料药和口崩片”项目。刊登于指定报纸、网站，公告编号：2023-081。
11、公司分公司福州梅峰制药厂收到术苓健脾胶囊IV期临床试验总结报告。刊登于指定报纸、网站，公告编号：2023-083。
12、延长南京新工医疗产业投资基金合伙企业（有限合伙）存续期限暨关联交易的进展。刊登于指定报纸、网站，公告编号：2023-097。
13、公司关于申请向特定对象发行股票获得深圳证券交易所上市审核中心审核通过。刊登于指定报纸、网站，公告编号：2023-099。
14、公司关于向特定对象发行股票的审核中心意见落实函回复。刊登于指定报纸、网站，公告编号：
2023-106。
15、关于购买公司及董事、监事、高级管理人员责任险。刊登于指定报纸、网站，公告编号：
2023-112。
十七、公司子公司重大事项
?适用□不适用
1、控股子公司南京鼓楼医院集团安庆市石化医院被确定为三级综合医院。刊登于指定报纸、网站，公告编号：2023-009。
2、关于控股子公司业绩承诺补偿涉及诉讼的进展。刊登于指定报纸、网站，公告编号：2023-021、2023-39、2023-044、2023-085。
3、控股子公司南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司医技楼装饰装修项目的进展。刊登于指定报纸、网站，公告编号：2023-086。
4、子公司池州东升药业有限公司通过高新技术企业认定。刊登于指定报纸、网站，公告编号：
2023-108。
5、清算注销全资子公司金陵药业南京彩塑包装有限公司。刊登于指定报纸、网站，公告编号：
2023-111。
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 7,142,282 | 1.40% | 736,000 | -623,757 | 112,243 | 7,254,525 | 1.42% | ||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 7,142,282 | 1.40% | 736,000 | -623,757 | 112,243 | 7,254,525 | 1.42% | ||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 7,142,282 | 1.40% | 736,000 | -623,757 | 112,243 | 7,254,525 | 1.42% | ||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 503,257,718 | 98.60% | 623,757 | 623,757 | 503,881,475 | 98.58% | |||
| 1、人民币普通股 | 503,257,718 | 98.60% | 623,757 | 623,757 | 503,881,475 | 98.58% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | ||||||||
| 三、股份总数 | 510,400,000 | 100.00% | 736,000 | 0 | 736,000 | 511,136,000 | 100.00% |
股份变动的原因?适用□不适用股权激励及董事、高级管理人员限售股解禁
股份变动的批准情况?适用□不适用
详情见本报告“第四节公司治理十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况1、股权激励”。
股份变动的过户情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 陈胜 | 274,775 | 0 | 10,000 | 264,775 | 股权激励限售、部分高管锁定股 | 根据董监高限售股和股权激励限售股按照相关规定解除限售 |
| 凡金田 | 376,650 | 0 | 166,650 | 210,000 | 股权激励限售 | 根据董监高限售股和股权激励限售股按照相关规定解除限售 |
| 梁玉堂 | 313,357 | 0 | 103,357 | 210,000 | 股权激励限售 | 根据董监高限售股和股权激励限售股按照相关规定解除限售 |
| 陈亚军 | 210,000 | 0 | 0 | 210,000 | 股权激励限售 | 根据董监高限售股和股权激励限售股按照相关规定解除限售 |
| 陈海 | 0 | 190,000 | 0 | 190,000 | 股权激励限售 | 根据董监高限售股和股权激励限售股按照相关规定解除限售 |
| 汪洋 | 226,250 | 0 | 42,500 | 183,750 | 股权激励限售、部分高管锁定股 | 根据董监高限售股和股权激励限售股按照相关规定解除限售 |
| 王健 | 170,000 | 0 | 0 | 170,000 | 股权激励限售 | 根据董监高限售股和股权激励限售股按照相关规定解除限售 |
| 张宁 | 187,000 | 0 | 27,000 | 160,000 | 股权激励限售 | 根据董监高限售股和股权激励限售股按照相关规定解除限售 |
| 贾明怡 | 175,225 | 0 | 15,225 | 160,000 | 股权激励限售 | 根据董监高限售股和股权激励限售股按照相关规定解除限售 |
| 李泉 | 175,150 | 0 | 15,150 | 160,000 | 股权激励限售 | 根据董监高限售股和股权激励限售股按照相关规定解除限售 |
| 李剑 | 175,150 | 0 | 15,150 | 160,000 | 股权激励限售 | 根据董监高限售股和股权激励限售股按照相关规定解除限售 |
| 合计 | 2,283,557 | 190,000 | 395,032 | 2,078,525 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
?适用□不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| A股普通股 | 2023年02月02日 | 4，59元/股 | 736,000 | 2023年02月02日 | 736,000 | 2023-008 | 2023年01月30日 | |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||||
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明报告期内，公司完成2021年限制性股票激励计划预留部分授予。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 45,672 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 39,284 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 南京新工投资集团有限责任公司 | 国有法人 | 44.60% | 227,943,839 | 0 | 0 | 227,943,839 | 不适用 | 0 |
| 福州市投资管理有限公司 | 国有法人 | 4.50% | 23,003,700 | -1916300 | 0 | 23,003,700 | 不适用 | 0 |
| 合肥市工业投资控股有限公司 | 国有法人 | 1.90% | 9,711,271 | 0 | 0 | 9,711,271 | 不适用 | 0 |
| 浙江省国际贸易集团有限公司 | 国有法人 | 1.22% | 6,224,865 | 0 | 0 | 6,224,865 | 不适用 | 0 |
| 司有山 | 境内自然人 | 1.00% | 5,119,000 | -935600 | 0 | 5,119,000 | 不适用 | 0 |
| 白宪超 | 境内自然人 | 0.86% | 4,421,000 | 0 | 0 | 4,421,000 | 不适用 | 0 |
| #成荣 | 境内自然人 | 0.78% | 4,000,000 | -102700 | 0 | 4,000,000 | 不适用 | 0 |
| 罗惠琳 | 境内自然人 | 0.37% | 1,877,000 | -883100 | 0 | 1,877,000 | 不适用 | 0 |
| 中信证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.30% | 1,529,505 | 94988 | 0 | 1,529,505 | 不适用 | 0 |
| 国泰君安证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.23% | 1,151,700 | 162900 | 0 | 1,151,700 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一 | 前十名流通股股东中，新工集团为本公司控股股东。公司未知其他无限售条件流通股股东是 | |||||||
| 致行动的说明 | 否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。 | ||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 无 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 南京新工投资集团有限责任公司 | 227,943,839 | 人民币普通股 | 227,943,839 |
| 福州市投资管理有限公司 | 23,003,700 | 人民币普通股 | 23,003,700 |
| 合肥市工业投资控股有限公司 | 9,711,271 | 人民币普通股 | 9,711,271 |
| 浙江省国际贸易集团有限公司 | 6,224,865 | 人民币普通股 | 6,224,865 |
| 司有山 | 5,119,000 | 人民币普通股 | 5,119,000 |
| 白宪超 | 4,421,000 | 人民币普通股 | 4,421,000 |
| #成荣 | 4,000,000 | 人民币普通股 | 4,000,000 |
| 罗惠琳 | 1,877,000 | 人民币普通股 | 1,877,000 |
| 中信证券股份有限公司 | 1,529,505 | 人民币普通股 | 1,529,505 |
| 国泰君安证券股份有限公司 | 1,151,700 | 人民币普通股 | 1,151,700 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前十名流通股股东中，新工集团为本公司控股股东。公司未知其他无限售条件流通股股东是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 截至报告期末，股东成荣普通证券账户持有公司股份0股，通过财富证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户参与融资融券业务持有公司股份4,000,000股，实际合计持有4,000,000股。 | ||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用?不适用前十名股东较上期发生变化
□适用?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 新工集团 | 王雪根 | 2008年04月29日 | 913201006713474 | 一般经营项目：新型工业化项目投资、运营；风险投资；实业投资；资产经营、资本运作、不良资产处置；资产委托经营；企业咨询；项目开发；物业管理；财务顾 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 直接和间接持有冠捷科技股份有限公司19.07%。直接持有南京证券股份有限公司7.09%。直接和间接持有南京化纤股份有限公司42.47%股权。直接持有南京医药股份有限公司44.13%股权。 | |||
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人
| 实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 南京市人民政府国有资产监督管理委员会 | 范慧娟 | 11320100748204097P | 国有资产管理 | |
| 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 间接持有南京医药股份有限公司股权比例39.72%；间接持有南京商贸旅游股份有限公司股权比例33.42%；间接持有南京公用发展股份有限公司比例：53.83%；间接持有南京证券股份有限公司比例：31.97%；间接持有南京高科股份有限公司比例：31.27%；间接持有南京化纤股份有限公司比例：38.22% | |||
实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年04月26日 |
| 审计机构名称 | 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 天衡审字(2024)00338号 |
| 注册会计师姓名 | 陈莉、魏钰栋 |
审计报告正文
金陵药业股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了金陵药业股份有限公司（以下简称金陵药业公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金陵药业公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金陵药业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项如下：
?商誉减值测试
1.事项描述
如合并财务报表附注五、18所示，截止2023年12月31日，金陵药业公司合并财务报表中商誉的账面原值为2.07亿元，商誉减值准备金额为1.80亿元。根据企业会计准则的规定，管理层需要每年对
商誉进行减值测试，以确定是否需要确认减值损失。管理层通过比较被分摊商誉的相关资产组的可收回金额与该资产组及商誉的账面价值，对商誉进行减值测试，资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值与资产的公允价值减去处置费用后的净额两者之间较高者确定，其预计的未来现金流量以5年期财务预算为基础来确定。预测可收回金额涉及对资产组未来现金流量现值的预测，管理层在预测中需要做出重大判断和假设，特别是对于未来收入、医疗成本、经营费用、折现率以及增长率等。由于商誉金额重大，且管理层需要作出重大判断，我们将重要商誉的减值确定为关键审计事项。
1.审计应对我们对重要商誉的减值测试与计量执行的审计程序包括：了解金陵药业公司商誉减值测试的控制程序，包括复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法；了解各资产组的历史业绩情况及发展规划，以及宏观经济和所属行业的发展趋势；评估商誉减值测试的估值方法；评价商誉减值测试关键假设的适当性；评价测试所引用参数的合理性，包括预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等及其确定依据等信息；评价前述信息与形成商誉时或以前年度商誉减值测试时的信息、公司历史经验或外部信息是否存在不一致；复核商誉减值测试的计算过程；评价商誉减值测试的影响；评价商誉的减值及所采用的关键假设披露是否充分。
?应收账款坏账准备
1.事项描述
如合并财务报表附注五、4所示，截止2023年12月31日，金陵药业公司应收账款账面余额为人民币342,832,578.10元，坏账准备余额为人民币21,949,091.39元，其账面价值较高。如财务报告附注三、12所述，对于因销售产品或提供劳务而产生的应收账款，公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。由于应收账款坏账准备计提对财务报表影响重大，需要管理层作出重大的会计估计和判断，我们将应收账款的减值确定为关键审计事项。
1.审计应对
我们评价和测试了金陵药业公司应收账款管理相关的内部控制，测试了关键内部控制设计和执行的有效性；分析计算了金陵药业公司资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率；复核了金陵药业公司用来计算预期信用损失率的历史信用损失经验数据及关键假设的合理性，从而评估管理层对应收账款的信用风险评估和识别的合理性；对单项计提的应收账款独立复核其可收回性，检查了管理层评估时所依据资料的恰当性；分析了金陵药业公司应收账款账龄明细表，通过执行应收账款函证程序、检
查记账凭证和发票以及检查期后回款等评价应收账款坏账准备计提的合理性；对坏账准备计提进行了重新计算；复核了管理层在财务报表附注中披露的恰当性。
四、其他信息金陵药业公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2023年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估金陵药业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金陵药业公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督金陵药业公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金陵药业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金陵药业公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就金陵药业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：金陵药业股份有限公司
2023年12月31日
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,429,692,592.58 | 1,495,023,241.06 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 82,567,967.90 | 92,350,753.70 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 201,700,040.68 | 201,841,353.21 |
| 应收账款 | 317,873,734.09 | 265,381,850.28 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 7,183,132.94 | 18,704,065.80 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 5,668,040.16 | 29,198,895.64 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 268,060,352.54 | 250,483,101.42 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 273,917,466.00 | |
| 其他流动资产 | 4,810,601.31 | 6,244,304.65 |
| 流动资产合计 | 2,317,556,462.20 | 2,633,145,031.76 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 269,896,381.09 | 263,867,387.90 |
| 其他权益工具投资 | 1,146,563.08 | 1,146,563.08 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 8,396,133.65 | 9,350,062.60 |
| 固定资产 | 1,297,455,495.99 | 1,259,349,140.53 |
| 在建工程 | 16,489,741.66 | 37,841,394.10 |
| 生产性生物资产 | 1,339,812.98 | 1,565,176.77 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 5,343,317.04 | 4,114,761.21 |
| 无形资产 | 266,973,459.90 | 258,443,245.31 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 27,331,541.79 | 27,331,541.79 |
| 长期待摊费用 | 13,941,249.35 | 18,256,845.28 |
| 递延所得税资产 | 11,050,160.77 | 28,538,295.98 |
| 其他非流动资产 | 313,602,527.48 | 1,353,248.00 |
| 非流动资产合计 | 2,232,966,384.78 | 1,911,157,662.55 |
| 资产总计 | 4,550,522,846.98 | 4,544,302,694.31 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,475,846.64 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 46,308,292.73 | 74,411,530.11 |
| 应付账款 | 385,289,277.85 | 379,628,703.05 |
| 预收款项 | 2,361,303.55 | 1,628,587.70 |
| 合同负债 | 13,856,337.46 | 22,141,989.80 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 118,143,672.20 | 112,187,835.50 |
| 应交税费 | 30,058,121.48 | 58,301,671.37 |
| 其他应付款 | 240,721,154.75 | 212,836,059.38 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,265,295.36 | 1,534,265.38 |
| 其他流动负债 | 894,956.99 | 1,270,513.19 |
| 流动负债合计 | 839,898,412.37 | 865,417,002.12 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 2,549,427.63 | 2,289,714.25 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 467,531.31 | 626,979.39 |
| 递延所得税负债 | 22,661,808.96 | 48,983,044.52 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 25,678,767.90 | 51,899,738.16 |
| 负债合计 | 865,577,180.27 | 917,316,740.28 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 511,136,000.00 | 510,400,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 480,983,653.51 | 478,341,413.51 |
| 减：库存股 | 26,994,240.00 | 23,616,000.00 |
| 其他综合收益 | 2,512,226.61 | 2,512,226.61 |
| 专项储备 | 911,706.68 | 1,661,225.44 |
| 盈余公积 | 408,647,578.17 | 399,603,974.43 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,665,415,042.13 | 1,625,206,044.10 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,042,611,967.10 | 2,994,108,884.09 |
| 少数股东权益 | 642,333,699.61 | 632,877,069.94 |
| 所有者权益合计 | 3,684,945,666.71 | 3,626,985,954.03 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,550,522,846.98 | 4,544,302,694.31 |
法定代表人：陈胜主管会计工作负责人：汪洋会计机构负责人：费超
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 604,328,808.92 | 597,063,352.53 |
| 交易性金融资产 | 82,567,967.90 | 92,350,753.70 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 200,421,643.36 | 201,041,353.21 |
| 应收账款 | 60,401,816.07 | 101,724,747.65 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 7,993,898.73 | 38,175,739.72 |
| 其他应收款 | 5,102,815.55 | 26,263,885.64 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 172,375,595.09 | 143,196,132.51 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,165,472.66 | 3,312,516.71 |
| 流动资产合计 | 1,135,358,018.28 | 1,203,128,481.67 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,051,102,058.79 | 1,027,073,065.60 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 8,396,133.65 | 9,350,062.60 |
| 固定资产 | 224,312,222.76 | 193,777,264.37 |
| 在建工程 | 8,314,754.51 | 32,778,417.42 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 109,505.38 | |
| 无形资产 | 21,433,270.95 | 22,117,482.51 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 6,206,073.49 | 8,457,358.90 |
| 递延所得税资产 | 1,691,458.64 | 12,315,697.55 |
| 其他非流动资产 | 33,257,751.37 | 489,748.00 |
| 非流动资产合计 | 1,354,713,724.16 | 1,306,468,602.33 |
| 资产总计 | 2,490,071,742.44 | 2,509,597,084.00 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 32,795,374.30 | 47,883,797.14 |
| 预收款项 | 2,346,326.88 | 1,585,920.69 |
| 合同负债 | 4,959,852.43 | 7,980,193.06 |
| 应付职工薪酬 | 36,479,321.83 | 33,813,558.52 |
| 应交税费 | 2,174,198.52 | 28,090,957.71 |
| 其他应付款 | 135,337,952.01 | 142,920,957.91 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,380.00 | 62,313.19 |
| 其他流动负债 | 644,780.86 | 1,037,425.11 |
| 流动负债合计 | 214,742,186.83 | 263,375,123.33 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 10,928,442.51 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 10,928,442.51 | |
| 负债合计 | 214,742,186.83 | 274,303,565.84 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 511,136,000.00 | 510,400,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 486,123,788.04 | 483,481,548.04 |
| 减：库存股 | 26,994,240.00 | 23,616,000.00 |
| 其他综合收益 | 2,512,226.61 | 2,512,226.61 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 408,647,578.17 | 399,603,974.43 |
| 未分配利润 | 893,904,202.79 | 862,911,769.08 |
| 所有者权益合计 | 2,275,329,555.61 | 2,235,293,518.16 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,490,071,742.44 | 2,509,597,084.00 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 2,785,738,409.80 | 2,670,968,038.97 |
| 其中：营业收入 | 2,785,738,409.80 | 2,670,968,038.97 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,696,710,376.60 | 2,600,648,078.48 |
| 其中：营业成本 | 2,199,625,120.90 | 2,142,825,876.41 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 18,620,537.86 | 19,407,307.66 |
| 销售费用 | 86,166,082.15 | 85,998,866.14 |
| 管理费用 | 335,704,508.60 | 297,479,026.26 |
| 研发费用 | 79,143,338.26 | 74,170,064.98 |
| 财务费用 | -22,549,211.17 | -19,233,062.97 |
| 其中：利息费用 | 230,957.01 | 255,674.14 |
| 利息收入 | 23,897,015.59 | 20,059,924.81 |
| 加：其他收益 | 13,370,532.34 | 11,393,015.53 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 18,895,622.55 | 14,917,831.99 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 8,473,991.34 | 4,331,301.58 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 | -2,252,785.80 | -27,143,286.80 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,608,669.45 | -2,464,023.70 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -337,473.35 | 408,360.39 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -97,454.75 | 62,580,525.17 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 116,997,804.74 | 130,012,383.07 |
| 加：营业外收入 | 2,832,578.64 | 1,958,666.64 |
| 减：营业外支出 | 1,409,289.67 | 4,200,808.51 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 118,421,093.71 | 127,770,241.20 |
| 减：所得税费用 | 11,233,940.71 | 13,904,131.80 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 107,187,153.00 | 113,866,109.40 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 107,187,153.00 | 113,866,109.40 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 99,652,601.77 | 105,281,854.89 |
| 2.少数股东损益 | 7,534,551.23 | 8,584,254.51 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 12,548,679.49 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 12,548,679.49 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 12,548,679.49 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 12,548,679.49 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 107,187,153.00 | 126,414,788.89 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 99,652,601.77 | 117,830,534.38 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 7,534,551.23 | 8,584,254.51 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1977 | 0.2089 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1977 | 0.2089 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：陈胜主管会计工作负责人：汪洋会计机构负责人：费超
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 615,920,706.32 | 626,430,422.05 |
| 减：营业成本 | 274,482,053.32 | 304,855,690.03 |
| 税金及附加 | 9,202,075.01 | 9,651,681.92 |
| 销售费用 | 81,942,689.16 | 83,037,949.52 |
| 管理费用 | 105,911,124.04 | 100,699,026.89 |
| 研发费用 | 73,629,236.26 | 66,386,964.32 |
| 财务费用 | -5,176,560.45 | -4,704,683.28 |
| 其中：利息费用 | 286.81 | 4,317.26 |
| 利息收入 | 5,264,018.51 | 4,782,529.28 |
| 加：其他收益 | 1,944,058.71 | 1,103,522.82 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 19,358,112.64 | 16,049,692.22 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 8,473,991.34 | 4,331,301.58 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -2,252,785.80 | -27,143,286.80 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 744,008.65 | -603,175.37 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -259,292.31 | -7,250.56 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 766.04 | 62,957,648.80 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 95,464,956.91 | 118,860,943.76 |
| 加：营业外收入 | 1,923,350.55 | 701,721.00 |
| 减：营业外支出 | 333,132.50 | 168,561.34 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 97,055,174.96 | 119,394,103.42 |
| 减：所得税费用 | 6,619,137.51 | 8,519,708.13 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 90,436,037.45 | 110,874,395.29 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 90,436,037.45 | 110,874,395.29 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 12,548,679.49 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 12,548,679.49 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 12,548,679.49 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 90,436,037.45 | 123,423,074.78 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,806,524,219.62 | 2,785,202,528.90 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 395,902.77 | 21,254.82 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 87,583,033.07 | 28,570,594.40 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,894,503,155.46 | 2,813,794,378.12 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,503,431,129.71 | 1,388,442,626.35 |
| 客户贷款及垫款净增加额 |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 956,388,184.88 | 905,339,249.00 |
| 支付的各项税费 | 118,781,028.37 | 97,686,240.90 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 156,978,824.07 | 161,735,567.86 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,735,579,167.03 | 2,553,203,684.11 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 158,923,988.43 | 260,590,694.01 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 421,529,700.00 | 298,495,365.51 |
| 取得投资收益收到的现金 | 18,907,949.81 | 25,353,893.10 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 23,620,221.91 | 80,055,320.21 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 464,057,871.72 | 403,904,578.82 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 186,251,459.40 | 309,641,128.65 |
| 投资支付的现金 | 647,961,611.22 | 293,604,603.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 21,773,806.98 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 834,213,070.62 | 625,019,538.63 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -370,155,198.90 | -221,114,959.81 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 7,878,240.00 | 28,116,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 305,000.00 | 1,964,180.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 6,604,138.09 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 14,787,378.09 | 30,080,180.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,779,180.00 | 20,997,421.33 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 53,330,512.46 | 53,517,990.66 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 2,174,334.53 | 2,353,634.93 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,946,519.29 | 1,829,403.73 |
| 筹资活动现金流出小计 | 58,056,211.75 | 76,344,815.72 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -43,268,833.66 | -46,264,635.72 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 19,019.90 | 79,816.35 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -254,481,024.23 | -6,709,085.17 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,474,883,465.93 | 1,481,592,551.10 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,220,402,441.70 | 1,474,883,465.93 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 736,807,376.41 | 683,843,217.08 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,734,983.40 | 6,587,773.10 |
| 经营活动现金流入小计 | 744,542,359.81 | 690,430,990.18 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 268,230,139.96 | 277,127,509.21 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 178,266,906.61 | 182,992,996.89 |
| 支付的各项税费 | 89,304,883.16 | 62,969,704.80 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 121,056,495.00 | 105,992,678.49 |
| 经营活动现金流出小计 | 656,858,424.73 | 629,082,889.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 87,683,935.08 | 61,348,100.79 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,529,700.00 | 8,295,365.51 |
| 取得投资收益收到的现金 | 19,370,439.90 | 32,305,436.30 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 23,527,077.77 | 66,550,136.81 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 44,427,217.67 | 107,150,938.62 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 48,592,987.15 | 56,123,542.96 |
| 投资支付的现金 | 61,761,611.22 | 44,104,603.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 110,354,598.37 | 100,228,145.96 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -65,927,380.70 | 6,922,792.66 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 3,378,240.00 | 23,616,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 3,378,240.00 | 23,616,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 51,113,600.00 | 51,040,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 58,220.00 | 87,600.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 51,171,820.00 | 51,127,600.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -47,793,580.00 | -27,511,600.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -10,536.20 | -619.96 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -26,047,561.82 | 40,758,673.49 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 597,062,852.53 | 556,304,179.04 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 571,015,290.71 | 597,062,852.53 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、 | 510, | 478, | 23,6 | 2,51 | 1,66 | 399, | 1,62 | 2,99 | 632, | 3,62 | |||||
| 上年期末余额 | 400,000.00 | 341,413.51 | 16,000.00 | 2,226.61 | 1,225.44 | 604,682.31 | 5,274,179.99 | 4,177,727.86 | 876,202.34 | 7,053,930.20 | |||
| 加：会计政策变更 | -707.88 | -68,135.89 | -68,843.77 | 867.60 | -67,976.17 | ||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 510,400,000.00 | 478,341,413.51 | 23,616,000.00 | 2,512,226.61 | 1,661,225.44 | 399,603,974.43 | 1,625,206,044.10 | 2,994,108,884.09 | 632,877,069.94 | 3,626,985,954.03 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 736,000.00 | 2,642,240.00 | 3,378,240.00 | -749,518.76 | 9,043,603.74 | 40,208,998.03 | 48,503,083.01 | 9,456,629.67 | 57,959,712.68 | ||||
| （一）综合收益总额 | 99,652,601.77 | 99,652,601.77 | 7,534,551.23 | 107,187,153.00 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 736,000.00 | 2,642,240.00 | 3,378,240.00 | 4,500,000.00 | 7,878,240.00 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 736,000.00 | 2,642,240.00 | 3,378,240.00 | 4,500,000.00 | 7,878,240.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资 |
| 本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | 9,043,603.74 | -59,443,603.74 | -50,400,000.00 | -2,174,334.53 | -52,574,334.53 | |||
| 1．提取盈余公积 | 9,043,603.74 | -9,043,603.74 | ||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -50,400,000.00 | -50,400,000.00 | -2,174,334.53 | -52,574,334.53 | ||||
| 4．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本 |
| （或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | -749,518.76 | -749,518.76 | -403,587.03 | -1,153,105.79 | |||||||||
| 1．本期提取 | 315,248.08 | 315,248.08 | 169,748.96 | 484,997.04 | |||||||||
| 2．本期使用 | 1,064,766.84 | 1,064,766.84 | 573,335.99 | 1,638,102.83 | |||||||||
| （六）其他 | 3,378,240.00 | -3,378,240.00 | -3,378,240.00 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 511,136,000.00 | 480,983,653.51 | 26,994,240.00 | 2,512,226.61 | 911,706.68 | 408,647,578.17 | 1,665,415,042.13 | 3,042,611,967.10 | 642,333,699.61 | 3,684,945,666.71 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、 | 504, | 462, | 3,29 | 387, | 1,57 | 2,92 | 606, | 3,53 | |||||||
| 上年期末余额 | 000,000.00 | 062,035.94 | 3,769.71 | 184,220.52 | 1,188,859.44 | 7,728,885.61 | 840,368.30 | 4,569,253.91 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 504,000,000.00 | 462,062,035.94 | 3,293,769.71 | 387,184,220.52 | 1,571,188,859.44 | 2,927,728,885.61 | 606,840,368.30 | 3,534,569,253.91 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,400,000.00 | 16,279,377.57 | 23,616,000.00 | -781,543.10 | 1,661,225.44 | 12,420,461.79 | 54,085,320.55 | 66,448,842.25 | 26,035,834.04 | 92,484,676.29 | |||
| （一）综合收益总额 | 12,548,679.49 | 105,281,854.89 | 117,830,534.38 | 8,584,254.51 | 126,414,788.89 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,400,000.00 | 16,279,377.57 | 22,679,377.57 | 18,910,708.45 | 41,590,086.02 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 6,400,000.00 | 17,216,000.00 | 23,616,000.00 | 4,500,000.00 | 28,116,000.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资 |
| 本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -936,622.43 | -936,622.43 | 14,410,708.45 | 13,474,086.02 | ||||||||
| （三）利润分配 | 11,087,439.53 | -63,193,734.67 | -52,106,295.14 | -2,353,634.93 | -54,459,930.07 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | 11,087,439.53 | -11,087,439.53 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -50,400,000.00 | -50,400,000.00 | -2,353,634.93 | -52,753,634.93 | ||||||||
| 4．其他 | -1,706,295.14 | -1,706,295.14 | -1,706,295.14 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -13,330,222.59 | 1,333,022.26 | 11,997,200.33 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2． |
| 盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -13,330,222.59 | 1,333,022.26 | 11,997,200.33 | ||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | -45,069.70 | -45,069.70 | -24,268.29 | -69,337.99 | |||||||||
| 1．本期提取 | 314,674.67 | 314,674.67 | 169,440.21 | 484,114.88 | |||||||||
| 2．本期使用 | 359,744.37 | 359,744.37 | 193,708.50 | 553,452.87 | |||||||||
| （六）其他 | 23,616,000.00 | 1,706,295.14 | -21,909,704.86 | 918,774.30 | -20,990,930.56 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 510,400,000.00 | 478,341,413.51 | 23,616,000.00 | 2,512,226.61 | 1,661,225.44 | 399,604,682.31 | 1,625,274,179.99 | 2,994,177,727.86 | 632,876,202.34 | 3,627,053,930.20 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 510,400,000.00 | 483,481,548.04 | 23,616,000.00 | 2,512,226.61 | 399,604,682.31 | 862,918,140.03 | 2,235,300,596.99 | |||||
| 加：会计政策变更 | -707.88 | -6,370.95 | -7,078.83 | |||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 510,400,000.00 | 483,481,548.04 | 23,616,000.00 | 2,512,226.61 | 399,603,974.43 | 862,911,769.08 | 2,235,293,518.16 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 736,000.00 | 2,642,240.00 | 3,378,240.00 | 9,043,603.74 | 30,992,433.71 | 40,036,037.45 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 90,436,037.45 | 90,436,037.45 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 736,000.00 | 2,642,240.00 | 3,378,240.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 736,000.00 | 2,642,240.00 | 3,378,240.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||
| 4．其他 | |||||
| （三）利润分配 | 9,043,603.74 | -59,443,603.74 | -50,400,000.00 | ||
| 1．提取盈余公积 | 9,043,603.74 | -9,043,603.74 | |||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -50,400,000.00 | -50,400,000.00 | |||
| 3．其他 | |||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||
| 2．盈余公积转增资本 |
| （或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （六）其他 | 3,378,240.00 | -3,378,240.00 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 511,136,000.00 | 486,123,788.04 | 26,994,240.00 | 2,512,226.61 | 408,647,578.17 | 893,904,202.79 | 2,275,329,555.61 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末 | 504,000,000.00 | 466,265,548.04 | 3,293,769.71 | 387,184,220.52 | 801,533,983.94 | 2,162,277,522.2 | ||||||
| 余额 | 1 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 504,000,000.00 | 466,265,548.04 | 3,293,769.71 | 387,184,220.52 | 801,533,983.94 | 2,162,277,522.21 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,400,000.00 | 17,216,000.00 | 23,616,000.00 | -781,543.10 | 12,420,461.79 | 61,384,156.09 | 73,023,074.78 | |||
| （一）综合收益总额 | 12,548,679.49 | 110,874,395.29 | 123,423,074.78 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,400,000.00 | 17,216,000.00 | 23,616,000.00 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 6,400,000.00 | 17,216,000.00 | 23,616,000.00 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
| 3．股份支付计 |
| 入所有者权益的金额 | |||||||
| 4．其他 | |||||||
| （三）利润分配 | 11,087,439.53 | -61,487,439.53 | -50,400,000.00 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 11,087,439.53 | -11,087,439.53 | |||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -50,400,000.00 | -50,400,000.00 | |||||
| 3．其他 | |||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -13,330,222.59 | 1,333,022.26 | 11,997,200.33 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||
| 4．设定受 |
| 益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -13,330,222.59 | 1,333,022.26 | 11,997,200.33 | |||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （六）其他 | 23,616,000.00 | -23,616,000.00 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 510,400,000.00 | 483,481,548.04 | 23,616,000.00 | 2,512,226.61 | 399,604,682.31 | 862,918,140.03 | 2,235,300,596.99 |
三、公司基本情况
金陵药业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经中国人民解放军总后勤部[1998]后生字第261号文批准,由南京金陵制药(集团)有限公司、南京军区福州总医院企业管理局、南京军区后勤部苏州企业管理局、南京军区后勤部南京企业管理局一分局、南京军区后勤部徐州企业管理局分别将其所属的南京金陵制药厂、福州梅峰制药厂、浙江天峰制药厂、南京金威天然饮料公司、合肥利民制药厂以1997年12月31日为评估基准日经评估确认后的净资产投入，采用发起设立方式成立的股份有限公司。1998年9月8日，公司在南京市工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号24979447-5，注册资本人民币20,000.00万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]42号文核准,公司于1999年8月27日在深圳证券交易所采用“上网定价”发行方式，发行8,000.00万股人民币普通股,每股发行价8.40元，发行后公司
的股本增至28,000.00万元人民币，公司已于1999年9月办理了注册资本变更登记手续，注册号3201091000208。根据公司2004年6月18日《二零零三年度股东大会决议》，2004年8月公司实施2003年度利润分配，按每10股送红股2股的比例由未分配利润向全体股东转增股本，增加注册资本56,000,000.00元，公司变更后的注册资本为人民币336,000,000.00元。公司已于2005年6月办理了注册资本变更登记手续，注册号3201091000980。
根据2006年1月19日召开的公司股权分置改革相关股东会议表决通过的股权分置改革方案，公司非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权向流通股股东支付对价，流通股股东每10股获送3.5股，公司非流通股股东向流通股股东送出股份3,360.00万股，公司股权分置改革方案已于2006年2月7日实施，方案实施后，公司原非流通股股东持有公司股份20,640.00万股，股份性质变为有限售条件的流通股。公司总股本仍为33,600.00万股。
根据公司2006年5月19日《二零零五年度股东大会决议》，2006年7月公司实施2005年度利润分配及资本公积转增股本，公司按每10股转增5股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额16,800万股，每股面值1元，计增加注册资本16,800万元，变更后的注册资本为人民币50,400万元。公司已于2006年12月办理了注册资本变更登记手续，注册号3201921000980；2007年10月，公司注册号变更为:320192000001028。
2015年12月，公司完成“三证合一”登记，换发新的营业执照。现统一社会信用代码为913201922497944756。
根据公司2022年第一次临时股东大会、2022年第八届董事会第十七次会议以及2022年第八届监事会第十二次会议审议通过的《关于〈公司2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》，公司向72名激励对象发行公司A股普通股640.00万股，每股面值人民币1.00元，授予价格为每股人民币3.69元。根据公司2021年限制性股票激励计划，首次授予登记完成新增注册资本人民币6,400,000.00元，变更后公司注册资本为510,400,000.00元。公司已于2022年4月办妥注册资本变更登记手续。
经公司2022年第一次临时股东大会授权,公司于2022年12月28日召开了2022年第八届董事会第二十五次会议及2022年第八届监事会第十八次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，确定2022年12月28日为预留授予日，以人民币4.59元/股的授予价格向17名激励对象授予73.60万股限制性股票。根据公司2021年限制性股票激励计划，预留授予登记完成新增注册资本人民币736,000.00元，变更后公司注册资本为511,136,000.00元。公司已于2023年3月办妥注册资本变更登记手续。
本公司及各子公司主要从事药品、医疗器械制造、销售和医康养护服务。药品、医疗器械制造，指中成药、化学药品、医疗器械生产；药品、医疗器械销售业务，指自产药品和代理药品、医疗器械等销售。医康养护服务主要是指由宿迁医院、仪征医院、安庆医院提供的专业医疗服务，以及福利中心提供的康养护服务。
本财务报表经本公司董事会于2024年04月26日决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2023年12月31日止的2023年度财务报表。
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本报告五、37“收入”的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本报告五的各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币以人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用□不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 金额≥500万元 |
| 重要的应收款项本期坏账准备收回或转回金额 | 金额≥500万元 |
| 重要的应收款项核销 | 金额≥500万元 |
| 重要的在建工程 | 金额≥500万元 |
| 重要的非全资子公司 | 非全资子公司收入金额≥7000万元 |
| 重要的资本化研发项目 | 金额≥500万元 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，
同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理发生外币交易时，采用交易发生日的实际汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
11、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。
（2）金融资产的分类和计量
在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1）金融资产的初始计量：
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司按照预期有权收取的对价初始计量。
2）金融资产的后续计量：
①以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
（4）金融负债的分类和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
1）金融负债的初始计量
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
2）金融负债的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（5）权益工具
权益工具是能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
（6）金融资产和金融负债的抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（7）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（8）金融工具减值（不含应收款项）
1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
12、应收票据
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资、其他债权投资和长期应收款。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
单独评估信用风险的应收款项，如：偶发的应收款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 期限较短、信用风险较低的银行承兑汇票 |
| 商业承兑汇票组合 | 信用风险较高的商业承兑汇票 |
| 应收本公司合并财务报表范围内关联方款项组合 | 本组合为应收本公司合并财务报表范围内关联方款项具有类似信用风险特征 |
| 账龄组合的应收款项 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
对于划分为应收本公司合并财务报表范围内关联方款项组合，一般不计提信用损失准备，但已有明显迹象表明回收困难的应收款项，应根据其不能回收的可能性提取信用损失准备。
对于银行承兑汇票组合，因期限较短、信用风险较低，公司预计不存在信用减值损失，不计提信用损失准备。
对于商业承兑汇票组合，视同应收账款确定预期信用损失。
对于划分为账龄组合的应收款项，本公司按账款发生日至报表日期间计算账龄，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 一年以内 | 2.00 | 2.00 |
| 一至二年 | 20.00 | 20.00 |
| 二至三年 | 30.00 | 30.00 |
| 三年以上 | 100.00 | 100.00 |
13、应收账款
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资、其他债权投资和长期应收款。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
单独评估信用风险的应收款项，如：偶发的应收款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 期限较短、信用风险较低的银行承兑汇票 |
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 商业承兑汇票组合 | 信用风险较高的商业承兑汇票 |
| 应收本公司合并财务报表范围内关联方款项组合 | 本组合为应收本公司合并财务报表范围内关联方款项具有类似信用风险特征 |
| 账龄组合的应收款项 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
对于划分为应收本公司合并财务报表范围内关联方款项组合，一般不计提信用损失准备，但已有明显迹象表明回收困难的应收款项，应根据其不能回收的可能性提取信用损失准备。
对于银行承兑汇票组合，因期限较短、信用风险较低，公司预计不存在信用减值损失，不计提信用损失准备。
对于商业承兑汇票组合，视同应收账款确定预期信用损失。
对于划分为账龄组合的应收款项，本公司按账款发生日至报表日期间计算账龄，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 一年以内 | 2.00 | 2.00 |
| 一至二年 | 20.00 | 20.00 |
| 二至三年 | 30.00 | 30.00 |
| 三年以上 | 100.00 | 100.00 |
14、应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
15、其他应收款
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资、其他债权投资和长期应收款。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
单独评估信用风险的应收款项，如：偶发的应收款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 期限较短、信用风险较低的银行承兑汇票 |
| 商业承兑汇票组合 | 信用风险较高的商业承兑汇票 |
| 应收本公司合并财务报表范围内关联方款项组合 | 本组合为应收本公司合并财务报表范围内关联方款项具有类似信用风险特征 |
| 账龄组合的应收款项 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
对于划分为应收本公司合并财务报表范围内关联方款项组合，一般不计提信用损失准备，但已有明显迹象表明回收困难的应收款项，应根据其不能回收的可能性提取信用损失准备。
对于银行承兑汇票组合，因期限较短、信用风险较低，公司预计不存在信用减值损失，不计提信用损失准备。
对于商业承兑汇票组合，视同应收账款确定预期信用损失。
对于划分为账龄组合的应收款项，本公司按账款发生日至报表日期间计算账龄，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 一年以内 | 2.00 | 2.00 |
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 一至二年 | 20.00 | 20.00 |
| 二至三年 | 30.00 | 30.00 |
| 三年以上 | 100.00 | 100.00 |
16、合同资产
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资、其他债权投资和长期应收款。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
单独评估信用风险的应收款项，如：偶发的应收款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 期限较短、信用风险较低的银行承兑汇票 |
| 商业承兑汇票组合 | 信用风险较高的商业承兑汇票 |
| 应收本公司合并财务报表范围内关联方款项组合 | 本组合为应收本公司合并财务报表范围内关联方款项具有类似信用风险特征 |
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合的应收款项 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
对于划分为应收本公司合并财务报表范围内关联方款项组合，一般不计提信用损失准备，但已有明显迹象表明回收困难的应收款项，应根据其不能回收的可能性提取信用损失准备。
对于银行承兑汇票组合，因期限较短、信用风险较低，公司预计不存在信用减值损失，不计提信用损失准备。
对于商业承兑汇票组合，视同应收账款确定预期信用损失。
对于划分为账龄组合的应收款项，本公司按账款发生日至报表日期间计算账龄，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 一年以内 | 2.00 | 2.00 |
| 一至二年 | 20.00 | 20.00 |
| 二至三年 | 30.00 | 30.00 |
| 三年以上 | 100.00 | 100.00 |
17、存货
（1）本公司存货包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、消耗性生物资产等。
（2）公司存货取得时按实际成本核算，消耗性生物资产的成本包括在收获前耗用的种苗、肥料、农药等材料费、人工费、抚育费、设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。原材料、产成品、消耗性生物资产发出时采用加权平均法核算。低值易耗品在领用时采用一次转销法进行摊销。
（3）存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末，按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
本公司对主要原材料、在产品、产成品按单个项目计提存货跌价准备，对数量繁多、单价较低的原材料、周转材料等按类别计提存货跌价准备。
按单个项目计提存货跌价准备的存货，可变现净值按产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
18、持有待售资产
（1）持有待售本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（2）终止经营
终止经营是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报；因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。
对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
19、债权投资20、其他债权投资
21、长期应收款
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资、其他债权投资和长期应收款。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
单独评估信用风险的应收款项，如：偶发的应收款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 期限较短、信用风险较低的银行承兑汇票 |
| 商业承兑汇票组合 | 信用风险较高的商业承兑汇票 |
| 应收本公司合并财务报表范围内关联方款项组合 | 本组合为应收本公司合并财务报表范围内关联方款项具有类似信用风险特征 |
| 账龄组合的应收款项 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
对于划分为应收本公司合并财务报表范围内关联方款项组合，一般不计提信用损失准备，但已有明显迹象表明回收困难的应收款项，应根据其不能回收的可能性提取信用损失准备。
对于银行承兑汇票组合，因期限较短、信用风险较低，公司预计不存在信用减值损失，不计提信用损失准备。
对于商业承兑汇票组合，视同应收账款确定预期信用损失。
对于划分为账龄组合的应收款项，本公司按账款发生日至报表日期间计算账龄，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 一年以内 | 2.00 | 2.00 |
| 一至二年 | 20.00 | 20.00 |
| 二至三年 | 30.00 | 30.00 |
| 三年以上 | 100.00 | 100.00 |
22、长期股权投资
（1）重大影响、共同控制的判断标准1）本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
2）若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
（2）投资成本确定
1）企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
3）因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
1）对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
2）对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照
本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
| 类别 | 使用寿命 | 预计净残值率 | 年折旧（摊销）率 |
| 房屋建筑物 | 20—30 | 5% | 4.75%-3.17% |
（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20—50 | 5% | 4.75%-1.90% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5—15 | 5% | 19.00%-6.33% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4—10 | 5% | 23.75%-9.50% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3—10 | 5% | 31.67%-9.50% |
对科研仪器、设备可以采用双倍余额递减法计提折旧，折旧年限为5～10年。
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
不同类别在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：
| 类别 | 结转固定资产的标准 | 结转固定资产的时点 |
| 房屋建筑物 | （1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；（2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；（3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；（4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 | 满足建筑完工验收标准，达到预定可使用状态 |
| 机器设备 | 完成安装、调试及验收，达到预定可使用状态 | |
| 运输设备 | 完成验收，达到预定可使用状态 | |
| 办公设备 |
本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
26、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
27、生物资产
（1）生物资产的分类和确定标准
生物资产，是指有生命的动物和植物，分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生产性生物资产，是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。生物资产同时满足下列条件的，才能予以确认：1）企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；③该生物资产的成本能够可靠地计量。
（2）生产性生物资产初始计量：按照成本进行初始计量，自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，应当包括达到预定生产经营目的前发生的种苗、肥料、农药等材料费、人工费、抚育费、设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。
（3）折旧方法：对达到预定生产经营目的的生产性生物资产折旧采用年限平均法，按生物资产预计使用年限和预计5%净残值率确定其分类折旧率。生物资产预计使用年限及其年折旧率列示如下：
| 生物资产类别 | 使用年限(年) | 年折旧率 |
| 药用石斛 | 10—20 | 9.50%-4.75% |
28、油气资产
29、无形资产
（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
| 类别 | 使用寿命（年） | 使用寿命的确定依据 |
| 土地使用权 | 30-50 | 法律规定的使用年限 |
| 软件 | 3-5 | 按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者 |
| 专利权 | 5-10 | |
| 品牌使用权 | 10-12 | |
| 非专利技术 | 5 |
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法
（3）内部研究开发项目
①研发支出的归集范围及相关会计处理方法研发支出归集范围包括：研发人员的职工薪酬；研发活动直接投入的材料、试制检测费等；用于研发活动的仪器设备等固定资产的折旧；在研发过程中发生的差旅费等。
研发支出的相关会计处理方法如下：
职工薪酬包括公司参与研发活动人员的工资、奖金、职工教育经费、福利费和社保等人工费用。公司研发人员每月填写《研发人员工时考勤表》，生产部门以班组为单位统计各工序实际完成的工作量；对于研发人员，财务部根据研发工时和定额工资计算计入研发支出中的职工薪酬总额，再以研发工时为权重归集进研发项目，其余部分则统一计入管理费用；对于生产人员，财务部以与研发项目所使用的定额工时为权重计算每个项目的人工成本，并按项目将研发相关的生产人员成本计入研发支出。
材料费包括研发活动直接消耗的材料支出。公司人员根据研发部门生成的BOM单或领料清单进行研发领料，经仓储部门审核后，保证每项材料与其所领用项目一一对应。财务部则根据系统中记录的项目号，按项目将与研发活动相关的材料费用归集进研发支出。
折旧费主要是用于研发活动的仪器、设备等固定资产的折旧费。财务部将研发部门所使用的上述固定资产产生的折旧归集进研发支出，并按研发工时分摊进研发项目。
对于差旅费等与研发活动相关的其他费用，财务部则按照经审批的单证直接归集到具体的研发项目。
②划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
③研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
④研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。30、长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用权资产、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
31、长期待摊费用长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32、合同负债合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
（2）离职后福利的会计处理方法本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
34、预计负债
（1）预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
1）该义务是企业承担的现时义务；2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业；3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
35、股份支付
（1）股份支付的种类股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，如果由于修改延长或缩短了等待期，按照修改后的等待期进行会计处理，无需考虑不利修改的有关会计处理规定。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
36、优先股、永续债等其他金融工具
37、收入按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入的确认
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入：
合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；客户能够控制公司履约过程中在建的商品；公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时
收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
业务类型及收入确认方法：（1）销售药品收入。本公司销售药品收入确认的具体原则：在药品发出、并经客户确认收妥后，商品所有权的主要报酬和风险已经转移时确认收入。（2）提供医疗服务收入。本公司提供医疗服务收入确认的具体原则：已提供医疗服务（包括发放药品），并收讫价款或取得收款权利时确认医疗服务收入的实现。
（2）收入的计量
公司首先确定合同的交易价格，再按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
1）确定交易价格，是指因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。在确定交易价格时，应当考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价以及应付客户对价等因素的影响，并应当假定将按照现有合同的约定向客户转移商品，且该合同不会被取消、续约或变更。
2）将交易价格分摊至各单项履约义务
当合同中包含两项或多项履约义务时，需要将交易价格分摊至各单项履约义务，以使分摊至各单项履约义务（或可明确区分的商品）的交易价格能够反映其因向客户转让已承诺的相关商品而预期有权收取的对价金额。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
38、合同成本
（1）取得合同的成本
本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
（2）履行合同的成本
本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）合同成本减值合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值。并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
40、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
41、租赁
（1）作为承租方租赁的会计处理方法
本公司将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低（不超过人民币40,000元）的租赁认定为低价值资产租赁。转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对已识别租赁确认使用权资产和租赁负债。
（2）作为出租方租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。但原租赁为短期租赁，且转租出租人对原租赁进行简化处理的，本公司将该转租赁分类为经营租赁。
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。未实现融资收益在租赁期内采用固定的周期性利率计算确认当期利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。取得的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
42、其他重要的会计政策和会计估计
(1)安全生产费
公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
43、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更?适用□不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号） | 递延所得税资产/负债、盈余公积、未分配利润、少数股东权益 | 详见下方列示 |
上述会计政策变更影响列示如下：
合并报表涉及项目：
单位：人民币元
| 项目 | 2022年12月31日 | 重分类 | 重新计量 | 2023年1月1日 |
| 资产： | ||||
| 递延所得税资产 | 27,588,532.38 | - | 949,763.60 | 28,538,295.98 |
| 负债： | ||||
| 递延所得税负债 | 47,965,304.75 | - | 1,017,739.77 | 48,983,044.52 |
| 所有者权益： | ||||
| 盈余公积 | 399,604,682.31 | - | -707.88 | 399,603,974.43 |
| 未分配利润 | 1,625,274,179.99 | - | -68,135.89 | 1,625,206,044.10 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,994,177,727.86 | - | -68,843.77 | 2,994,108,884.09 |
| 少数股东权益 | 632,876,202.34 | - | 867.60 | 632,877,069.94 |
母公司报表涉及项目：
单位：人民币元
| 项目 | 2022年12月31日 | 重分类 | 重新计量 | 2023年1月1日 |
| 资产： | ||||
| 递延所得税资产 | 12,306,350.57 | - | 9,346.98 | 12,315,697.55 |
| 负债： | ||||
| 递延所得税负债 | 10,912,016.70 | - | 16,425.81 | 10,928,442.51 |
| 所有者权益： | ||||
| 盈余公积 | 399,604,682.31 | - | -707.88 | 399,603,974.43 |
| 未分配利润 | 862,918,140.03 | - | -6,370.95 | 862,911,769.08 |
（2）重要会计估计变更
□适用?不适用
（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况?适用□不适用调整情况说明
合并资产负债表
单位：人民币元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,495,023,241.06 | 1,495,023,241.06 | - |
| 结算备付金 | - | - | - |
| 拆出资金 | - | - | - |
| 交易性金融资产 | 92,350,753.70 | 92,350,753.70 | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 应收票据 | 201,841,353.21 | 201,841,353.21 | - |
| 应收账款 | 265,381,850.28 | 265,381,850.28 | - |
| 应收款项融资 | - | - | - |
| 预付款项 | 18,704,065.80 | 18,704,065.80 | - |
| 应收保费 | - | - | - |
| 应收分保账款 | - | - | - |
| 应收分保合同准备金 | - | - | - |
| 其他应收款 | 29,198,895.64 | 29,198,895.64 | - |
| 其中：应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - | - |
| 存货 | 250,483,101.42 | 250,483,101.42 | - |
| 合同资产 | - | - | - |
| 持有待售资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | 273,917,466.00 | 273,917,466.00 | - |
| 其他流动资产 | 6,244,304.65 | 6,244,304.65 | - |
| 流动资产合计 | 2,633,145,031.76 | 2,633,145,031.76 | - |
| 非流动资产： | - | - | - |
| 发放贷款和垫款 | - | - | - |
| 债权投资 | - | - | - |
| 其他债权投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | 263,867,387.90 | 263,867,387.90 | - |
| 其他权益工具投资 | 1,146,563.08 | 1,146,563.08 | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - |
| 投资性房地产 | 9,350,062.60 | 9,350,062.60 | - |
| 固定资产 | 1,259,349,140.53 | 1,259,349,140.53 | - |
| 在建工程 | 37,841,394.10 | 37,841,394.10 | - |
| 生产性生物资产 | 1,565,176.77 | 1,565,176.77 | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 使用权资产 | 4,114,761.21 | 4,114,761.21 | - |
| 无形资产 | 258,443,245.31 | 258,443,245.31 | - |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | 27,331,541.79 | 27,331,541.79 | - |
| 长期待摊费用 | 18,256,845.28 | 18,256,845.28 | - |
| 递延所得税资产 | 27,588,532.38 | 28,538,295.98 | 949,763.60 |
| 其他非流动资产 | 1,353,248.00 | 1,353,248.00 | - |
| 非流动资产合计 | 1,910,207,898.95 | 1,911,157,662.55 | 949,763.60 |
| 资产总计 | 4,543,352,930.71 | 4,544,302,694.31 | 949,763.60 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,475,846.64 | 1,475,846.64 | - |
| 向中央银行借款 | - | - | - |
| 拆入资金 | - | - | - |
| 交易性金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据 | 74,411,530.11 | 74,411,530.11 | - |
| 应付账款 | 379,628,703.05 | 379,628,703.05 | - |
| 预收款项 | 1,628,587.70 | 1,628,587.70 | - |
| 合同负债 | 22,141,989.80 | 22,141,989.80 | - |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | - |
| 代理买卖证券款 | - | - | - |
| 代理承销证券款 | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | 112,187,835.50 | 112,187,835.50 | - |
| 应交税费 | 58,301,671.37 | 58,301,671.37 | - |
| 其他应付款 | 212,836,059.38 | 212,836,059.38 | - |
| 其中：应付利息 | - | - | - |
| 应付股利 | - | - | - |
| 应付手续费及佣金 | - | - | - |
| 应付分保账款 | - | - | - |
| 持有待售负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,534,265.38 | 1,534,265.38 | - |
| 其他流动负债 | 1,270,513.19 | 1,270,513.19 | - |
| 流动负债合计 | 865,417,002.12 | 865,417,002.12 | - |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | - | - | - |
| 长期借款 | - | - | - |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 租赁负债 | 2,289,714.25 | 2,289,714.25 | - |
| 长期应付款 | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | 626,979.39 | 626,979.39 | - |
| 递延所得税负债 | 47,965,304.75 | 48,983,044.52 | 1,017,739.77 |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | 50,881,998.39 | 51,899,738.16 | 1,017,739.77 |
| 负债合计 | 916,299,000.51 | 917,316,740.28 | 1,017,739.77 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 510,400,000.00 | 510,400,000.00 | - |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | 478,341,413.51 | 478,341,413.51 | - |
| 减：库存股 | 23,616,000.00 | 23,616,000.00 | - |
| 其他综合收益 | 2,512,226.61 | 2,512,226.61 | - |
| 专项储备 | 1,661,225.44 | 1,661,225.44 | - |
| 盈余公积 | 399,604,682.31 | 399,603,974.43 | -707.88 |
| 一般风险准备 | - | - | - |
| 未分配利润 | 1,625,274,179.99 | 1,625,206,044.10 | -68,135.89 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,994,177,727.86 | 2,994,108,884.09 | -68,843.77 |
| 少数股东权益 | 632,876,202.34 | 632,877,069.94 | 867.60 |
| 所有者权益合计 | 3,627,053,930.20 | 3,626,985,954.03 | -67,976.17 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,543,352,930.71 | 4,544,302,694.31 | 949,763.60 |
母公司资产负债表
单位：人民币元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 597,063,352.53 | 597,063,352.53 | - |
| 交易性金融资产 | 92,350,753.70 | 92,350,753.70 | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 应收票据 | 201,041,353.21 | 201,041,353.21 | - |
| 应收账款 | 101,724,747.65 | 101,724,747.65 | - |
| 应收款项融资 | - | - | - |
| 预付款项 | 38,175,739.72 | 38,175,739.72 | - |
| 其他应收款 | 26,263,885.64 | 26,263,885.64 | - |
| 其中：应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 存货 | 143,196,132.51 | 143,196,132.51 | - |
| 合同资产 | - | - | - |
| 持有待售资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | 3,312,516.71 | 3,312,516.71 | - |
| 流动资产合计 | 1,203,128,481.67 | 1,203,128,481.67 | - |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | - | - | - |
| 其他债权投资 | - | - | - |
| 持有至到期投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | 1,027,073,065.60 | 1,027,073,065.60 | - |
| 其他权益工具投资 | - | - | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - |
| 投资性房地产 | 9,350,062.60 | 9,350,062.60 | - |
| 固定资产 | 193,777,264.37 | 193,777,264.37 | - |
| 在建工程 | 32,778,417.42 | 32,778,417.42 | - |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 使用权资产 | 109,505.38 | 109,505.38 | - |
| 无形资产 | 22,117,482.51 | 22,117,482.51 | - |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - |
| 长期待摊费用 | 8,457,358.90 | 8,457,358.90 | - |
| 递延所得税资产 | 12,306,350.57 | 12,315,697.55 | 9,346.98 |
| 其他非流动资产 | 489,748.00 | 489,748.00 | - |
| 非流动资产合计 | 1,306,459,255.35 | 1,306,468,602.33 | 9,346.98 |
| 资产总计 | 2,509,587,737.02 | 2,509,597,084.00 | 9,346.98 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | - | - | - |
| 交易性金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据 | - | - | - |
| 应付账款 | 47,883,797.14 | 47,883,797.14 | - |
| 预收款项 | 1,585,920.69 | 1,585,920.69 | - |
| 合同负债 | 7,980,193.06 | 7,980,193.06 | - |
| 应付职工薪酬 | 33,813,558.52 | 33,813,558.52 | - |
| 应交税费 | 28,090,957.71 | 28,090,957.71 | - |
| 其他应付款 | 142,920,957.91 | 142,920,957.91 | - |
| 其中：应付利息 | - | - | - |
| 应付股利 | - | - | - |
| 持有待售负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 62,313.19 | 62,313.19 | - |
| 其他流动负债 | 1,037,425.11 | 1,037,425.11 | - |
| 流动负债合计 | 263,375,123.33 | 263,375,123.33 | - |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | - |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 租赁负债 | - | - | - |
| 长期应付款 | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | - | - | - |
| 递延所得税负债 | 10,912,016.70 | 10,928,442.51 | 16,425.81 |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | 10,912,016.70 | 10,928,442.51 | 16,425.81 |
| 负债合计 | 274,287,140.03 | 274,303,565.84 | 16,425.81 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 510,400,000.00 | 510,400,000.00 | - |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | 483,481,548.04 | 483,481,548.04 | - |
| 减：库存股 | 23,616,000.00 | 23,616,000.00 | - |
| 其他综合收益 | 2,512,226.61 | 2,512,226.61 | - |
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | 399,604,682.31 | 399,603,974.43 | -707.88 |
| 未分配利润 | 862,918,140.03 | 862,911,769.08 | -6,370.95 |
| 所有者权益合计 | 2,235,300,596.99 | 2,235,293,518.16 | -7,078.83 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,509,587,737.02 | 2,509,597,084.00 | 9,346.98 |
44、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务、应税服务过程中产生的增值额 | 1%、3%、5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 实纳流转税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
| 教育费附加 | 实纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实纳流转税额 | 2% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 金陵药业股份有限公司 | 15% |
| 云南金陵植物药业股份有限公司 | 20% |
| 河南金陵怀药药业有限公司 | 20% |
| 河南金陵金银花药业有限公司 | 25% |
| 浙江金陵浙磐药材开发有限公司 | 20% |
| 金陵药业南京彩塑包装有限公司 | 25% |
| 瑞恒医药科技投资有限责任公司 | 20% |
| 南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司 | 25% |
| 南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司 | 25% |
| 仪征市华康老年康复中心 | 见2税收优惠 |
| 南京鼓楼医院集团安庆市石化医院有限公司 | 25% |
| 南京金鼓医院管理有限公司 | 20% |
| 湖州市福利中心发展有限公司 | 25% |
| 湖州市社会福利中心 | 见2税收优惠 |
| 湖州康复医院有限公司 | 25% |
| 湖州邦健天峰药业有限公司 | 20% |
| 合肥金陵天颐智慧养老服务有限公司 | 25% |
| 池州东升药业有限公司 | 15% |
2、税收优惠
（1）增值税A．根据2016年3月财政部、国家税务总局颁布的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》的有关规定：医疗机构提供的医疗服务免征增值税。故公司子公司南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司、南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司、南京鼓楼医院集团安庆市石化医院有限公司、湖州康复医院有限公司提供的医疗服务2023年度免征增值税。
B．根据2016年3月财政部、国家税务总局颁布的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》的有关规定：养老机构提供的养老服务免征增值税。故子公司仪征市华康老年康复中心、湖州市福利中心发展有限公司、湖州市社会福利中心提供的养老服务2023年度免征增值税。
（2）企业所得税
A.母公司：
公司于2023年11月6日被全国高新技术企业认定管理工作协调小组办公室认定为高新技术企业，证书编号：GR202332009004。发证时间：2023年11月6日，有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）等相关规定，公司所得税税率自2023年开始起三年继续减按15%征收。
B.子公司：
1根据财政部、国家税务总局财税[2000]97号《财政部国家税务总局关于对老年服务机构有关税收政策问题的通知》，对政府部门和企事业单位、社会团体以及个人等社会力量投资兴办的福利性、非营利性的老年服务机构，暂免征收企业所得税。故子公司仪征市华康老年康复中心、湖州市社会福利中心2023年度免征企业所得税。
2根据财政部、国家税务总局公告2023年第6号《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，以上政策执行期限为2023年1月1日至2024年12月31日。
子公司云南金陵植物药业股份有限公司、浙江金陵浙磐药材开发有限公司、河南金陵怀药药业有限公司、瑞恒医药科技投资有限责任公司、南京金鼓医院管理有限公司及湖州邦健天峰药业有限公司2023年度均按20%的税率缴纳企业所得税。
子公司池州东升药业有限公司于2023年11月30日被全国高新技术企业认定管理工作协调小组办公室认定为高新技术企业，证书编号：GR202334004391。发证时间：2023年11月30日，有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）等相关规定，公司所得税税率自2023年开始起三年减按15%征收。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 97,809.66 | 129,245.22 |
| 银行存款 | 1,416,915,979.18 | 1,471,102,590.68 |
| 其他货币资金 | 12,678,803.74 | 23,791,405.16 |
| 合计 | 1,429,692,592.58 | 1,495,023,241.06 |
其他说明：
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 82,567,967.90 | 92,350,753.70 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 82,567,967.90 | 92,350,753.70 |
| 其中： | ||
| 合计 | 82,567,967.90 | 92,350,753.70 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 201,700,040.68 | 201,841,353.21 |
| 合计 | 201,700,040.68 | 201,841,353.21 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 201,700,040.68 | 100.00% | 201,700,040.68 | 201,841,353.21 | 100.00% | 201,841,353.21 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 201,700,040.68 | 100.00% | 201,700,040.68 | 201,841,353.21 | 100.00% | 201,841,353.21 | ||||
| 合计 | 201,700,040.68 | 100.00% | 201,700,040.68 | 201,841,353.21 | 100.00% | 201,841,353.21 | ||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用?不适用
（4）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 240,397.32 | |
| 合计 | 240,397.32 |
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 324,675,173.65 | 275,912,584.00 |
| 1至2年 | 7,064,158.14 | 2,482,393.17 |
| 2至3年 | 2,010,779.96 | 926,771.09 |
| 3年以上 | 6,012,713.73 | 6,571,074.70 |
| 3至4年 | 531,059.68 | 456,512.09 |
| 4至5年 | 447,964.94 | 1,820,432.91 |
| 5年以上 | 5,033,689.11 | 4,294,129.70 |
| 合计 | 339,762,825.48 | 285,892,822.96 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 10,078,942.40 | 2.97% | 10,078,942.40 | 100.00% | 10,618,776.77 | 3.71% | 10,618,776.77 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 其中：难以收回的应收款项 | 10,078,942.40 | 2.97% | 10,078,942.40 | 100.00% | 10,618,776.77 | 3.71% | 10,618,776.77 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 329,683,883.08 | 97.03% | 11,810,148.99 | 3.58% | 317,873,734.09 | 275,274,046.19 | 96.29% | 9,892,195.91 | 3.59% | 265,381,850.28 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：按信用风险特征计提坏账准 | 329,683,883.08 | 97.03% | 11,810,148.99 | 3.58% | 317,943,486.71 | 275,274,046.19 | 96.29% | 9,892,195.91 | 3.59% | 265,381,850.28 |
| 备的应收款项 | ||||||||||
| 合计 | 339,762,825.48 | 100.00% | 21,889,091.39 | 6.44% | 317,873,734.09 | 285,892,822.96 | 100.00% | 20,510,972.68 | 7.17% | 265,381,850.28 |
按单项计提坏账准备：10,078,942.40
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 呆帐病员欠款 | 3,565,245.08 | 3,565,245.08 | 10,078,942.40 | 10,078,942.40 | 100.00% | 对方无支付能力 |
| 合计 | 3,565,245.08 | 3,565,245.08 | 10,078,942.40 | 10,078,942.40 | ||
按组合计提坏账准备：11,810,148.99
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 318,102,291.72 | 6,362,045.84 | 2.00% |
| 1至2年 | 6,458,127.87 | 1,291,625.58 | 20.00% |
| 2至3年 | 1,381,408.46 | 414,422.54 | 30.00% |
| 3至4年 | 236,953.22 | 236,953.22 | 100.00% |
| 4至5年 | 15,208.05 | 15,208.05 | 100.00% |
| 5年以上 | 3,489,893.76 | 3,489,893.76 | 100.00% |
| 合计 | 329,683,883.08 | 11,810,148.99 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收款项坏账准备 | 20,510,972.68 | 1,823,499.18 | 445,380.47 | 21,889,091.39 | ||
| 合计 | 20,510,972.68 | 1,823,499.18 | 445,380.47 | 21,889,091.39 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 445,380.47 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 宿迁市医疗保障局 | 118,242,411.14 | 118,242,411.14 | 34.80% | 2,364,848.22 | |
| 南京益同药业有限公司 | 39,695,347.00 | 39,695,347.00 | 11.68% | 981,353.99 | |
| 仪征市医疗保险基金结算中心 | 37,144,655.61 | 37,144,655.61 | 10.93% | 746,885.06 | |
| 安庆市医疗保障服务中心 | 30,024,388.93 | 30,024,388.93 | 8.84% | 600,487.78 | |
| 湖州市社会保险事业管理中心 | 9,098,234.85 | 9,098,234.85 | 2.68% | 181,964.70 | |
| 合计 | 234,205,037.53 | 234,205,037.53 | 68.93% | 4,875,539.75 |
6、合同资产
（1）合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
（3）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用?不适用
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
其中：
项目
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（5）本期实际核销的合同资产情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
合同资产核销说明：
其他说明：
7、应收款项融资
（1）应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4）期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（6）本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
均系银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近
（8）其他说明
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 5,668,040.16 | 29,198,895.64 |
| 合计 | 5,668,040.16 | 29,198,895.64 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5）本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联 |
核销说明：
其他说明：
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
交易产生项目（或被投资单位）
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5）本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应收款 | 5,668,040.16 | 29,198,895.64 |
| 合计 | 5,668,040.16 | 29,198,895.64 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,578,795.92 | 29,437,894.61 |
| 1至2年 | 2,447,262.46 | 314,890.88 |
| 2至3年 | 290,014.56 | 139,780.28 |
| 3年以上 | 7,772,138.85 | 8,086,429.52 |
| 3至4年 | 131,023.48 | 821,489.47 |
| 4至5年 | 821,489.47 | 2,138,219.70 |
| 5年以上 | 6,819,625.90 | 5,126,720.35 |
| 合计 | 14,088,211.79 | 37,978,995.29 |
3）按坏账计提方法分类披露
?适用□不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 14,088,211.79 | 100.00% | 8,420,171.63 | 59.77% | 5,668,040.16 | 37,978,995.29 | 100.00% | 8,780,099.65 | 23.12% | 29,198,895.64 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：其他应收款组合 | 14,088,211.79 | 100.00% | 8,420,171.63 | 59.77% | 5,668,040.16 | 37,978,995.29 | 100.00% | 8,780,099.65 | 23.12% | 29,198,895.64 |
| 合计 | 14,088,211.79 | 100.00% | 8,420,171.63 | 59.77% | 5,668,040.16 | 37,978,995.29 | 100.00% | 8,780,099.65 | 23.12% | 29,198,895.64 |
按组合计提坏账准备：8,420,171.63
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 其他应收款组合 | 14,088,211.79 | 8,420,171.63 | 59.77% |
| 合计 | 14,088,211.79 | 8,420,171.63 |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 8,780,099.65 | 8,780,099.65 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -214,829.73 | -214,829.73 | ||
| 本期核销 | 145,098.29 | 145,098.29 | ||
| 2023年12月31日余额 | 8,420,171.63 | 8,420,171.63 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 8,780,099.65 | -214,829.73 | 145,098.29 | 8,420,171.63 | ||
| 合计 | 8,780,099.65 | -214,829.73 | 145,098.29 | 8,420,171.63 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 包头市鹿明广告贸易有限责任公司 | 58,510.00 |
| 江苏吴中实业股份有限公司苏州第六制药厂 | 400.00 |
| 苍南县龙媒广告策划有限公司 | 84,960.00 |
| 温县农业局 | 1,228.29 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 湖州国信物资有限公司 | 其他 | 2,249,066.89 | 3-5年、5年以上 | 15.96% | 2,249,066.89 |
| 浙江东升新材料科技有限公司 | 其他 | 1,212,022.22 | 1-2年 | 8.60% | 242,404.44 |
| 华能南京新港综合能源有限责任公司 | 预付押金 | 800,000.00 | 1-2年 | 5.68% | 160,000.00 |
| 南京爱克斯兰医疗器械有限公司 | 其他 | 681,444.00 | 1年以内 | 4.84% | 13,628.88 |
| 台州市黄岩一锋化工设备厂 | 其他 | 527,132.81 | 5年以上 | 3.74% | 527,132.81 |
| 合计 | 5,469,665.92 | 38.82% | 3,192,233.02 |
7）因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
9、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 7,038,391.43 | 97.99% | 18,061,161.56 | 96.56% |
| 1至2年 | 108,580.47 | 1.51% | 197,861.04 | 1.06% |
| 2至3年 | 36,161.04 | 0.50% | 445,043.20 | 2.38% |
| 合计 | 7,183,132.94 | 18,704,065.80 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 往来单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例（%） |
| 佗道医疗科技有限公司 | 1,660,000.00 | 23.11 |
| 宿迁中石油昆仑燃气有限公司 | 1,340,657.03 | 18.66 |
| 江苏康龙医药有限公司 | 520,000.00 | 7.24 |
| 往来单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例（%） |
| 国网江苏省电力有限公司南京供电分公司 | 510,000.00 | 7.10 |
| 江苏海智生物医药有限公司 | 370,012.20 | 5.15 |
| 合计 | 4,400,669.23 | 61.26 |
其他说明：
10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 38,514,129.93 | 30,490.18 | 38,483,639.75 | 34,435,589.87 | 777,375.50 | 33,658,214.37 |
| 在产品 | 73,739,388.18 | 73,739,388.18 | 47,635,425.08 | 47,635,425.08 | ||
| 库存商品 | 157,638,692.08 | 1,873,436.11 | 155,765,255.97 | 171,149,379.49 | 2,021,437.92 | 169,127,941.57 |
| 低值易耗品 | 72,068.64 | 72,068.64 | 61,520.40 | 61,520.40 | ||
| 合计 | 269,964,278.83 | 1,903,926.29 | 268,060,352.54 | 253,281,914.84 | 2,798,813.42 | 250,483,101.42 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 777,375.50 | 23,088.92 | 769,974.24 | 30,490.18 | ||
| 库存商品 | 2,021,437.92 | 314,384.43 | 462,386.24 | 1,873,436.11 | ||
| 合计 | 2,798,813.42 | 337,473.35 | 1,232,360.48 | 1,903,926.29 | ||
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 三年期定期存款 | 250,000,000.00 | |
| 三年期定期存款-应计利息 | 23,917,466.00 | |
| 合计 | 273,917,466.00 |
（1）一年内到期的债权投资
□适用?不适用
（2）一年内到期的其他债权投资
□适用?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税待抵扣金额 | 2,444,430.32 | 3,469,031.81 |
| 待摊费用 | 1,154,615.32 | 1,163,126.40 |
| 预交所得税 | 1,211,555.67 | 1,612,146.44 |
| 合计 | 4,810,601.31 | 6,244,304.65 |
其他说明：
14、债权投资
（1）债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2）期末重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3）减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4）本期实际核销的债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的债权投资核销情况债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明：
15、其他债权投资
（1）其他债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2）期末重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3）减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4）本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他债权投资核销情况其他债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明：
16、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| 上海国药股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 1,146,563.08 | 1,146,563.08 | 公司拟通过长期持有获得投资回报 | |||||
| 合计 | 1,146,563.08 | 1,146,563.08 |
本期存在终止确认
单位：元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
17、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提 |
其他说明：
（4）本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
比例的依据及其合理
性项目
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
长期应收款核销说明：
18、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 南京白敬宇制药有限公司 | 55,645,922.55 | 4,844,408.53 | 2,406,018.60 | 58,084,312.48 | ||||||||
| 南京益同药业有限公司 | 80,000.00 | 80,000.00 | ||||||||||
| 南京新工医疗产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 208,221,465.35 | 3,590,603.26 | 211,812,068.61 | |||||||||
| 小计 | 263,867,387.90 | 8,515,011.79 | 2,486,018.60 | 269,896,381.09 | ||||||||
| 合计 | 263,867,387.90 | 8,515,011.79 | 2,486,018.60 | 269,896,381.09 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 36,364,576.56 | 36,364,576.56 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 36,364,576.56 | 36,364,576.56 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 26,964,513.96 | 26,964,513.96 | |
| 2.本期增加金额 | 953,928.95 | 953,928.95 | |
| （1）计提或摊销 | 953,928.95 | 953,928.95 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 27,918,442.91 | 27,918,442.91 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 8,396,133.65 | 8,396,133.65 | |
| 2.期初账面价值 | 9,350,062.60 | 9,350,062.60 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
| 项目 | 转换前核算科目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收益的影响 |
（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明：
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,297,455,495.99 | 1,259,349,140.53 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,297,455,495.99 | 1,259,349,140.53 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物(含土地使用权) | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,294,008,607.13 | 655,883,408.51 | 21,163,663.79 | 439,540,495.59 | 2,410,596,175.02 |
| 2.本期增加金额 | 81,437,876.65 | 68,092,451.35 | 799,603.89 | 5,730,421.53 | 156,060,353.42 |
| （1）购置 | 8,018,161.48 | 66,419,884.97 | 799,603.89 | 4,714,553.53 | 79,952,203.87 |
| （2）在建工程转入 | 73,405,606.16 | 1,672,566.38 | 950,000.00 | 76,028,172.54 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）其他 | 14,109.01 | 65,868.00 | 79,977.01 | ||
| 3.本期减少金额 | 105,680.69 | 32,221,855.47 | 1,190,377.16 | 486,468.93 | 34,004,382.25 |
| （1）处置或报废 | 32,155,987.47 | 1,190,377.16 | 486,468.93 | 33,832,833.56 | |
| （2）其他 | 105,680.69 | 65,868.00 | 171,548.69 | ||
| 4.期末余额 | 1,375,340,803.09 | 691,754,004.39 | 20,772,890.52 | 444,784,448.19 | 2,532,652,146.19 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 360,060,624.72 | 559,077,431.81 | 15,031,309.01 | 214,955,093.77 | 1,149,124,459.31 |
| 2.本期增加金额 | 37,745,673.95 | 61,207,907.98 | 1,237,665.32 | 16,336,204.43 | 116,527,451.68 |
| （1）计提 | 37,745,673.95 | 61,207,907.98 | 1,237,665.32 | 16,323,814.15 | 116,515,061.40 |
| （2）其他 | 12,390.28 | 12,390.28 | |||
| 3.本期减少金额 | 31,012,771.69 | 1,148,619.58 | 416,444.70 | 32,577,835.97 | |
| （1）处置或报废 | 31,000,381.41 | 1,148,619.58 | 416,444.70 | 32,565,445.69 | |
| （2）其他 | 12,390.28 | 12,390.28 | |||
| 4.期末余额 | 397,806,298.67 | 589,272,568.10 | 15,120,354.75 | 230,874,853.50 | 1,233,074,075.02 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 2,122,575.18 | 2,122,575.18 |
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 2,122,575.18 | 2,122,575.18 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 977,534,504.42 | 100,358,861.11 | 5,652,535.77 | 213,909,594.69 | 1,297,455,495.99 |
| 2.期初账面价值 | 933,947,982.41 | 94,683,401.52 | 6,132,354.78 | 224,585,401.82 | 1,259,349,140.53 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 7,281,620.90 | 5,345,826.43 | 1,922,575.18 | 13,219.29 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 金陵药业大厦1-2层 | 2,188,178.49 |
| 仪征市仪化生活区环南路1号 | 383,090.74 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 宿迁医院部分房屋 | 438,639,482.79 | 办理过程中 |
| 梅峰药厂厂房 | 18,228,608.04 | 资质问题 |
| 安庆市石化医院部分房屋 | 23,771,352.09 | 办理过程中 |
| 湖州市社会福利中心部分房屋 | 1,235,368.34 | 办理过程中 |
| 湖州康复医院有限部分房屋 | 10,312,463.73 | 办理过程中 |
| 河南金银花房屋 | 142,783.01 | 配套用房未办证 |
| 金陵制药厂部分房屋 | 32,838,055.86 | 办理过程中 |
| 池州东升部分房屋 | 6,847,281.46 | 办理过程中 |
其他说明：
（5）固定资产的减值测试情况
□适用?不适用
（6）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 16,489,741.66 | 37,841,394.10 |
| 合计 | 16,489,741.66 | 37,841,394.10 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 母公司本部办公楼装修工程 | 123,809.08 | 123,809.08 | 39,622.64 | 39,622.64 | ||
| 母公司模块化机房项目 | 1,844,295.82 | 1,844,295.82 | ||||
| 母公司金陵药业数据中心设备 | 2,418,033.50 | 2,418,033.50 | ||||
| 母公司医疗管理数字化平台 | 629,660.38 | 629,660.38 | ||||
| 母公司金陵药业工程项目管理系统软件 | 234,292.45 | 234,292.45 | ||||
| 母公司金陵制药厂电力增容业扩配套土建工程项目 | 368,784.61 | 368,784.61 | ||||
| 母公司金陵制药厂头孢车间局部改造工程 | 287,694.16 | 287,694.16 | ||||
| 母公司金陵制药厂速力菲片剂车间改建系列项目 | 32,738,794.78 | 32,738,794.78 | ||||
| 母公司金陵制药厂智能制造示范车间工程 | 2,408,184.51 | 2,408,184.51 | ||||
| 子公司安庆石化医院综合楼装饰工程 | 1,374,840.00 | 1,374,840.00 | ||||
| 子公司安庆石化医院体检中心改造工程 | 168,780.00 | 168,780.00 | ||||
| 子公司安庆石化医院高压氧舱改造工程 | 580,000.00 | 580,000.00 | ||||
| 子公司湖州市社会福利中心发展有限公司11号楼支付认知区域改造工程 | 2,609,842.12 | 2,609,842.12 | 837,028.00 | 837,028.00 | ||
| 子公司湖州市社会福利中心发展有限公司卫宁健康软件项目 | 1,506,000.00 | 1,506,000.00 | ||||
| 子公司仪征医院创特医院绩效管理系统 | 279,000.00 | 279,000.00 | ||||
| 子公司合肥金陵天颐智慧养老项目 | 509,000.00 | 509,000.00 | 186,000.00 | 186,000.00 | ||
| 子公司池州东升核心原料药及高端医药中间体共性生产平台 | 1,461,365.03 | 1,461,365.03 | 126,108.68 | 126,108.68 | ||
| 子公司南京金鼓医院管理有限公司互联网医院建设采购项目 | 1,920,000.00 | 1,920,000.00 | 1,680,000.00 | 1,680,000.00 | ||
| 合计 | 16,489,741.66 | 16,489,741.66 | 37,841,394.10 | 37,841,394.10 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 母公司金陵制药厂速力菲片剂车间改建系列项目 | 48,580,000.00 | 32,738,794.78 | 2,115,992.19 | 34,048,638.14 | 806,148.83 | 96.83% | 100.00 | 其他 | ||||
| 母公司本部办公楼装修 | 6,000,000.00 | 39,622.64 | 84,186.44 | 123,809.08 | 2.06% | 5.00 | 其他 |
| 工程 | ||||||||||
| 母公司模块化机房项目 | 2,620,000.00 | 1,844,295.82 | 1,844,295.82 | 70.39% | 85.00 | 其他 | ||||
| 母公司金陵药业数据中心设备 | 3,000,000.00 | 2,418,033.50 | 2,418,033.50 | 80.60% | 97.00 | 其他 | ||||
| 母公司医疗管理数字化平台 | 1,900,000.00 | 629,660.38 | 629,660.38 | 67.25% | 80.00 | 其他 | ||||
| 母公司金陵药业工程项目管理系统软件 | 496,700.00 | 234,292.45 | 234,292.45 | 47.17% | 50.00 | 其他 | ||||
| 母公司金陵制药厂智能安防系统 | 4,000,000.00 | 578,088.38 | 578,088.38 | 99.17% | 100.00 | 其他 | ||||
| 母公司金陵制药厂防护车间改造工程 | 5,200,000.00 | 43,878.10 | 43,878.10 | 93.66% | 100.00 | 其他 | ||||
| 母公司金陵制药厂提取车间渣场雨棚改造工程 | 780,000.00 | 94,362.13 | 94,362.13 | 59.62% | 100.00 | 其他 | ||||
| 母公司金陵制药厂 | 1,300,000.00 | 380,105.36 | 11,320.75 | 368,784.61 | 28.37% | 30.00 | 其他 |
| 电力增容业扩配套土建工程项目 | ||||||||||
| 母公司金陵制药厂头孢车间局部改造工程 | 600,000.00 | 287,694.16 | 287,694.16 | 47.95% | 55.00 | 其他 | ||||
| 母公司金陵制药厂智能制造示范车间工程 | 5,100,000.00 | 2,464,661.38 | 56,476.87 | 2,408,184.51 | 47.22% | 50.00 | 其他 | |||
| 子公司南京金鼓医院管理有限公司互联网医院建设采购项目 | 2,400,000.00 | 1,680,000.00 | 240,000.00 | 1,920,000.00 | 80.00% | 80.00 | 其他 | |||
| 子公司安庆石化医院中科慧创公司全院内外网wifi工程 | 1,000,000.00 | 950,000.00 | 950,000.00 | 95.00% | 100.00 | 其他 | ||||
| 子公司安庆石化医院综合楼装饰工程 | 2,850,000.00 | 1,374,840.00 | 1,125,160.00 | 2,500,000.00 | 87.72% | 100.00 | 其他 |
| 子公司安庆石化医院高压氧舱改造工程 | 580,000.00 | 580,000.00 | 580,000.00 | 100.00% | 100.00 | 其他 | ||||
| 子公司安庆石化医院药剂科建筑装饰工程 | 500,000.00 | 440,000.00 | 440,000.00 | 88.00% | 100.00 | 其他 | ||||
| 子公司安庆石化医院体检中心改造工程 | 1,200,000.00 | 168,780.00 | 168,780.00 | 14.07% | 20.41 | 其他 | ||||
| 子公司湖州市社会福利中心发展有限公司11号楼支付认知区域改造工程 | 3,900,000.00 | 837,028.00 | 1,772,814.12 | 2,609,842.12 | 66.92% | 70.00 | 其他 | |||
| 子公司湖州市社会福利中心发展有限公司370吨污水处理工程 | 1,500,000.00 | 1,430,000.00 | 1,430,000.00 | 95.33% | 100.00 | 其他 | ||||
| 子公司湖 | 3,000,000. | 1,506,000. | 1,506,000. | 50.20% | 60.00 | 其他 |
| 州市社会福利中心发展有限公司卫宁健康软件项目 | 00 | 00 | 00 | |||||||
| 子公司仪征医院创特医院绩效管理系统 | 558,000.00 | 279,000.00 | 279,000.00 | 558,000.00 | 100.00% | 100.00 | 其他 | |||
| 子公司合肥金陵天颐智慧养老项目 | 668,272,000.00 | 186,000.00 | 323,000.00 | 509,000.00 | 0.08% | 0.10 | 其他 | |||
| 子公司池州东升核心原料药及高端医药中间体共性生产平台 | 144,000,000.00 | 126,108.68 | 1,335,256.35 | 1,461,365.03 | 1.01% | 2.00 | 其他 | |||
| 子公司宿迁医院医技楼装饰装修工程 | 42,000,000.00 | 36,025,191.68 | 36,025,191.68 | 85.77% | 100.00 | 其他 | ||||
| 子公司宿迁医院信息化建设项目工程 | 29,800,000.00 | 11,956,000.00 | 11,956,000.00 | 40.12% | 100.00 | 其他 | ||||
| 子公 | 12,50 | 12,37 | 12,37 | 100.0 | 100.0 | 其他 |
| 司河南怀药车棚工程 | 0.00 | 6.24 | 6.24 | 0% | 0 | |||
| 合计 | 981,149,200.00 | 37,841,394.10 | 68,738,828.68 | 76,028,172.54 | 14,062,308.58 | 16,489,741.66 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
其他说明：
（4）在建工程的减值测试情况
□适用?不适用
（5）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 |
| 药用石斛 | |||||
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 9,790,696.82 | 9,790,696.82 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）外购 | |||||
| （2）自行培育 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 9,790,696.82 | 9,790,696.82 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 8,148,376.85 | 8,148,376.85 | |
| 2.本期增加金额 | 225,363.79 | 225,363.79 | |
| （1）计提 | 225,363.79 | 225,363.79 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 8,373,740.64 | 8,373,740.64 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | 77,143.20 | 77,143.20 | |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 77,143.20 | 77,143.20 | |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 1,339,812.98 | 1,339,812.98 | |
| 2.期初账面价值 | 1,565,176.77 | 1,565,176.77 |
（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用?不适用
（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
24、油气资产
□适用?不适用
25、使用权资产
（1）使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 7,882,488.18 | 7,882,488.18 |
| 2.本期增加金额 | 3,913,882.93 | 3,913,882.93 |
| （1）新增租赁 | 3,913,882.93 | 3,913,882.93 |
| 3.本期减少金额 | 3,363,415.97 | 3,363,415.97 |
| （1）处置 | 3,363,415.97 | 3,363,415.97 |
| 4.期末余额 | 8,432,955.14 | 8,432,955.14 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 3,767,726.97 | 3,767,726.97 |
| 2.本期增加金额 | 2,685,327.10 | 2,685,327.10 |
| （1）计提 | 2,685,327.10 | 2,685,327.10 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 3,363,415.97 | 3,363,415.97 |
| （1）处置 | 3,363,415.97 | 3,363,415.97 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 3,089,638.10 | 3,089,638.10 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 5,343,317.04 | 5,343,317.04 |
| 2.期初账面价值 | 4,114,761.21 | 4,114,761.21 |
（2）使用权资产的减值测试情况
□适用?不适用其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 品牌使用权 | 管理应用软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 305,125,290.16 | 22,575,741.90 | 2,450,000.00 | 13,500,000.00 | 34,773,024.11 | 378,424,056.17 |
| 2.本期增 | 8,727.12 | 300,000.00 | 19,102,251.3 | 19,410,978.4 |
| 加金额 | 3 | 5 | |||
| （1）购置 | 8,727.12 | 300,000.00 | 19,102,251.33 | 19,410,978.45 | |
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 305,134,017.28 | 22,875,741.90 | 2,450,000.00 | 13,500,000.00 | 53,875,275.44 | 397,835,034.62 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 58,480,792.39 | 11,439,904.56 | 2,450,000.00 | 13,116,602.00 | 25,140,511.91 | 110,627,810.86 |
| 2.本期增加金额 | 6,949,597.14 | 260,539.43 | 199,992.00 | 3,470,635.29 | 10,880,763.86 | |
| （1）计提 | 6,949,597.14 | 260,539.43 | 199,992.00 | 3,470,635.29 | 10,880,763.86 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 65,430,389.53 | 11,700,443.99 | 2,450,000.00 | 13,316,594.00 | 28,611,147.20 | 121,508,574.72 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 9,353,000.00 | 9,353,000.00 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 9,353,000.00 | 9,353,000.00 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 239,703,627.75 | 1,822,297.91 | 183,406.00 | 25,264,128.24 | 266,973,459.90 |
| 2.期初账面价值 | 246,644,497.77 | 1,782,837.34 | 383,398.00 | 9,632,512.20 | 258,443,245.31 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
（3）无形资产的减值测试情况
□适用?不适用
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司 | 18,045,830.93 | 18,045,830.93 | ||||
| 南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司 | 24,838,091.83 | 24,838,091.83 | ||||
| 南京鼓楼医院集团安庆市石化医院有限公司 | 50,918,446.07 | 50,918,446.07 | ||||
| 湖州市社会福利中心发展有限公司 | 104,225,472.76 | 104,225,472.76 | ||||
| 池州东升药业有限公司 | 9,285,710.86 | 9,285,710.86 | ||||
| 合计 | 207,313,552.45 | 207,313,552.45 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司 | ||||||
| 南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司 | 24,838,091.83 | 24,838,091.83 | ||||
| 南京鼓楼医院集团安庆市石化医院有限公司 | 50,918,446.07 | 50,918,446.07 | |
| 湖州市社会福利中心发展有限公司 | 104,225,472.76 | 104,225,472.76 | |
| 池州东升药业有限公司 | |||
| 合计 | 179,982,010.66 | 179,982,010.66 |
（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司医疗业务资产组 | 固定资产、无形资产、其他非流动资产等 | 南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司包含商誉的资产组为其提供医疗服务资产组 | 是 |
| 南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司医疗业务资产组 | 固定资产、无形资产、其他非流动资产等 | 南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司包含商誉的资产组为其提供医疗服务资产组 | 是 |
| 南京鼓楼医院集团安庆市石化医院有限公司医疗业务资产组 | 固定资产、无形资产、其他非流动资产等 | 南京鼓楼医院集团安庆市石化医院有限公司包含商誉的资产组为其提供医疗服务资产组 | 是 |
| 湖州市社会福利中心发展有限公司养老、医疗业务资产组 | 固定资产、无形资产、其他非流动资产等 | 湖州市社会福利中心发展有限公司包含商誉的资产组为其提供康养服务资产组 | 是 |
| 池州东升药业有限公司原料药生产业务资产组 | 固定资产、无形资产、其他非流动资产等 | 池州东升药业有限公司包含商誉的资产组为其原料药生产与销售业务资产组 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明
（4）可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司医疗业务资产组 | 690,466,239.38 | 832,300,000.00 | 5年 | 收入增长率[注1] | 稳定期折现率11.58% | 加权平均资本成本 |
| 池州东升药业有限公司原料药生产业务资产组 | 41,992,839.67 | 48,410,000.00 | 5年 | 收入增长率[注2] | 稳定期折现率9.09% | 加权平均资本成本 | |
| - | |||||||
| 合计 | 732,459,079.05 | 880,710,000.00 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
[注1]南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司的收入主要为门诊收入和住院收入、体检收入和其他收入。该公司管理层对未来年度经营情况进行了分析与预测，预计2024年至2028年的收入增长率分别为4.3%、3.92%、3.55%、2.91%、2.94%。
[注2]池州东升药业有限公司的营业收入为盐酸非索非那定、盐酸萘甲唑啉及其他中间体销售收入。该公司于2022年并购完成后，对部分生产设备进行了更新改造，生产效率及产能有大幅提升，并充分发挥上市公司母子公司协同效应，该公司在研的原料药预计2024年可以投产并实现销售，管理层预计2024年的产销会有一定的增长。该公司管理层结合对未来年度经营情况进行了分析与预测，预计2024年至2028年的收入增长率分别为13.90%、12.73%、12.90%、10.00%、9.09%。
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用?不适用其他说明：
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修费 | 18,061,572.51 | 2,740,350.08 | 6,954,014.82 | 13,847,907.77 | |
| 信息系统服务费 | 195,272.77 | 101,931.19 | 93,341.58 | ||
| 合计 | 18,256,845.28 | 2,740,350.08 | 7,055,946.01 | 13,941,249.35 |
其他说明：
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 20,678,055.11 | 4,553,223.30 | 19,682,099.91 | 4,456,505.85 |
| 内部交易未实现利润 | 7,719,059.75 | 1,211,083.95 | 7,427,364.22 | 1,201,979.63 |
| 可抵扣亏损 | 38,353,743.56 | 7,843,903.30 | 29,813,124.72 | 6,999,888.41 |
| 租赁负债 | 4,814,722.99 | 1,150,574.58 | 3,823,979.63 | 949,763.60 |
| 应付未付各项费用 | 79,222,233.62 | 12,580,982.24 | 90,550,873.72 | 14,930,158.49 |
| 合计 | 150,787,815.03 | 27,339,767.37 | 151,297,442.20 | 28,538,295.98 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 73,923,999.10 | 17,358,379.32 | 83,676,010.33 | 20,919,002.58 |
| 交易性金融资产公允价值变动收益 | 64,493,692.17 | 9,674,053.83 | 72,746,777.97 | 10,912,016.70 |
| 固定资产折旧会计与税法的差异 | 36,107,801.66 | 9,026,950.42 | 40,619,675.88 | 10,154,918.97 |
| 一年内到期的其他非流动资产/其他非流动资产计提利息收入 | 6,585,777.13 | 1,600,953.87 | 23,917,466.00 | 5,979,366.50 |
| 使用权资产 | 7,416,997.08 | 1,291,078.12 | 4,114,761.21 | 1,017,739.77 |
| 合计 | 188,528,267.14 | 38,951,415.56 | 225,074,691.39 | 48,983,044.52 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 16,289,606.60 | 11,050,160.77 | 28,538,295.98 | |
| 递延所得税负债 | 16,289,606.60 | 22,661,808.96 | 48,983,044.52 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 13,784,852.58 | 14,657,504.22 |
| 可抵扣亏损 | 21,686,822.96 | 22,507,526.22 |
| 合计 | 35,471,675.54 | 37,165,030.44 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 15,469.48 | ||
| 2025年 | |||
| 2026年 | 21,686,822.96 | 22,492,056.74 | |
| 2027年 | |||
| 2028年 | |||
| 合计 | 21,686,822.96 | 22,507,526.22 |
其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付机器设备款 | 10,841,931.02 | 10,841,931.02 | 1,353,248.00 | 1,353,248.00 | ||
| 三年期定期存款 | 280,000,000.00 | 280,000,000.00 | ||||
| 三年期定期存款-应计利息 | 4,647,388.88 | 4,647,388.88 | ||||
| 间苯三酚原料药和口崩片研发项目预付款 | 18,113,207.58 | 18,113,207.58 | ||||
| 合计 | 313,602,527.48 | 313,602,527.48 | 1,353,248.00 | 1,353,248.00 | ||
其他说明：
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 9,263,823.72 | 9,263,823.72 | 保证金占用 | 票据保证金 | 13,511,137.04 | 13,511,137.04 | 保证金占用 | 票据保证金 |
| 货币资金 | 24,500.00 | 24,500.00 | 冻结 | ETC银行存款冻结 | 24,500.00 | 24,500.00 | 冻结 | ETC银行存款冻结 |
| 货币资金 | 6,604,138.09 | 6,604,138.09 | 质押 | 定期存单质押 | ||||
| 合计 | 9,288,323.72 | 9,288,323.72 | 20,139,775.13 | 20,139,775.13 | ||||
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 1,474,180.00 | |
| 短期借款-应计利息 | 1,666.64 | |
| 合计 | 1,475,846.64 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 46,308,292.73 | 74,411,530.11 |
| 合计 | 46,308,292.73 | 74,411,530.11 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为0。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 385,289,277.85 | 379,628,703.05 |
| 合计 | 385,289,277.85 | 379,628,703.05 |
（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 240,721,154.75 | 212,836,059.38 |
| 合计 | 240,721,154.75 | 212,836,059.38 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付营销费用 | 63,051,896.05 | 72,536,094.50 |
| 托管费 | 26,220,899.67 | 27,020,032.36 |
| 限制性股票回购义务 | 25,640,640.00 | 22,976,000.00 |
| 科研基金 | 15,714,426.75 | 13,414,195.25 |
| 应付保证金 | 16,128,773.59 | 14,437,754.62 |
| 其他 | 93,964,518.69 | 62,451,982.65 |
| 合计 | 240,721,154.75 | 212,836,059.38 |
2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
3）按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明：
38、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租赁款 | 2,361,303.55 | 1,628,587.70 |
| 合计 | 2,361,303.55 | 1,628,587.70 |
（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 13,856,337.46 | 22,141,989.80 |
| 合计 | 13,856,337.46 | 22,141,989.80 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
40、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 102,197,450.61 | 874,441,314.32 | 868,239,046.00 | 108,399,718.93 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 9,290,384.89 | 86,713,264.63 | 86,703,739.25 | 9,299,910.27 |
| 三、辞退福利 | 700,000.00 | 1,647,441.26 | 1,903,398.26 | 444,043.00 |
| 合计 | 112,187,835.50 | 962,802,020.21 | 956,846,183.51 | 118,143,672.20 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 79,616,489.60 | 712,510,304.57 | 698,676,085.56 | 93,450,708.61 |
| 2、职工福利费 | 3,731,850.00 | 51,244,726.81 | 54,335,616.81 | 640,960.00 |
| 3、社会保险费 | 3,889,983.82 | 44,712,552.77 | 44,677,529.59 | 3,925,007.00 |
| 其中：医疗保险费 | 3,478,308.47 | 38,784,846.47 | 38,766,053.47 | 3,497,101.47 |
| 工伤保险费 | 219,577.01 | 2,198,197.67 | 2,198,072.20 | 219,702.48 |
| 生育保险费 | 192,098.34 | 3,729,508.63 | 3,713,403.92 | 208,203.05 |
| 4、住房公积金 | 2,638,173.20 | 57,423,839.30 | 57,423,839.30 | 2,638,173.20 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 12,320,953.99 | 8,549,890.87 | 13,125,974.74 | 7,744,870.12 |
| 合计 | 102,197,450.61 | 874,441,314.32 | 868,239,046.00 | 108,399,718.93 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 4,780,706.14 | 76,046,082.93 | 76,036,235.11 | 4,790,553.96 |
| 2、失业保险费 | 642,588.75 | 2,558,481.15 | 2,558,803.59 | 642,266.31 |
| 3、企业年金缴费 | 8,108,700.55 | 8,108,700.55 | ||
| 4、其他[注] | 3,867,090.00 | 3,867,090.00 | ||
| 合计 | 9,290,384.89 | 86,713,264.63 | 86,703,739.25 | 9,299,910.27 |
其他说明：
[注]系公司子公司南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司计提的退休人员离职后福利。
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,108,034.89 | 4,164,076.72 |
| 企业所得税 | 22,576,407.27 | 48,375,535.11 |
| 个人所得税 | 2,157,998.31 | 1,717,888.80 |
| 城市维护建设税 | 241,292.11 | 184,024.45 |
| 房产税 | 2,777,675.99 | 2,781,898.69 |
| 印花税 | 204,030.56 | 79,419.77 |
| 土地使用税 | 637,404.04 | 653,720.34 |
| 教育费附加 | 174,511.03 | 166,075.35 |
| 各项基金 | 180,767.28 | 179,032.14 |
| 合计 | 30,058,121.48 | 58,301,671.37 |
其他说明：
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 2,265,295.36 | 1,534,265.38 |
| 合计 | 2,265,295.36 | 1,534,265.38 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款待转销项税额 | 654,559.67 | 1,270,513.19 |
| 应收票据未终止确认额 | 240,397.32 | |
| 合计 | 894,956.99 | 1,270,513.19 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 |
合计
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
合计项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 |
合计
| 合计 | —— | —— |
（3）可转换公司债券的说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明：
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 2,419,760.91 | 1,660,035.27 |
| 1-2年 | 2,103,592.34 | 999,999.96 |
| 2-3年 | 509,759.19 | 999,999.96 |
| 3-4年 | 416,666.81 | |
| 4-5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 租赁负债总额 | ||
| 减：未确认融资费用 | -218,389.45 | -252,722.37 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -2,265,295.36 | -1,534,265.38 |
| 合计 | 2,549,427.63 | 2,289,714.25 |
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 626,979.39 | 159,448.08 | 467,531.31 | 尚未摊销的政府补助 | |
| 合计 | 626,979.39 | 159,448.08 | 467,531.31 | -- |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 510,400,000.00 | 736,000.00 | 736,000.00 | 511,136,000.00 | |||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 478,341,413.51 | 2,642,240.00 | 480,983,653.51 | |
| 合计 | 478,341,413.51 | 2,642,240.00 | 480,983,653.51 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购义务 | 23,616,000.00 | 3,378,240.00 | 26,994,240.00 | |
| 合计 | 23,616,000.00 | 3,378,240.00 | 26,994,240.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 |
本期所得税前发生
额
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入 | 减：前期计入其他综合收益当期转入 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 |
| 损益 | 留存收益 | |||||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 2,512,226.61 | 2,512,226.61 | ||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 2,512,226.61 | 2,512,226.61 | ||||
| 其他综合收益合计 | 2,512,226.61 | 2,512,226.61 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 1,661,225.44 | 315,248.08 | 1,064,766.84 | 911,706.68 |
| 合计 | 1,661,225.44 | 315,248.08 | 1,064,766.84 | 911,706.68 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 399,603,974.43 | 9,043,603.74 | 408,647,578.17 | |
| 合计 | 399,603,974.43 | 9,043,603.74 | 408,647,578.17 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,625,274,179.99 | 1,571,188,859.44 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -68,135.89 | |
| 调整后期初未分配利润 | 1,625,206,044.10 | 1,571,188,859.44 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 99,652,601.77 | 105,281,854.89 |
| 减：提取法定盈余公积 | 9,043,603.74 | 11,087,439.53 |
| 应付普通股股利 | 50,400,000.00 | 50,400,000.00 |
| 其他 | 1,706,295.14 | |
| 加：其他综合收益结转留存收益 | 11,997,200.33 | |
| 期末未分配利润 | 1,665,415,042.13 | 1,625,274,179.99 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,756,905,519.20 | 2,189,937,653.51 | 2,648,820,753.57 | 2,137,481,760.27 |
| 其他业务 | 28,832,890.60 | 9,687,467.39 | 22,147,285.40 | 5,344,116.14 |
| 合计 | 2,785,738,409.80 | 2,199,625,120.90 | 2,670,968,038.97 | 2,142,825,876.41 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是?否营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 中药 | 406,052,863.41 | 291,358,676.52 | ||||||
| 化学药品 | 968,429,280.15 | 604,868,531.98 | ||||||
| 医疗服务 | 1,345,343,988.21 | 1,248,298,164.00 | ||||||
| 原料药及医药中间体 | 13,631,321.00 | 10,481,847.04 | ||||||
| 其他 | 52,280,957.03 | 44,617,901.36 | ||||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
市场或客户类型
| 市场或客户类型 |
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 其中： | ||
| 在某一时点转让 | 2,785,738,409.80 | 2,199,625,120.90 |
| 按合同期限分类 | ||
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
| 合计 | 2,785,738,409.80 | 2,199,625,120.90 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,341,765.78 | 3,654,693.85 |
| 教育费附加 | 2,454,774.69 | 2,726,613.96 |
| 房产税 | 9,815,392.21 | 10,252,771.25 |
| 土地使用税 | 2,280,477.40 | 2,255,637.83 |
| 车船使用税 | 19,537.28 | 19,864.32 |
| 印花税 | 699,343.39 | 492,223.79 |
| 环境保护税 | 9,247.11 | 5,502.66 |
| 合计 | 18,620,537.86 | 19,407,307.66 |
其他说明：
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 215,639,332.86 | 187,518,331.63 |
| 行政费用 | 65,658,370.10 | 59,603,570.88 |
| 折旧与摊销费 | 36,887,969.70 | 35,700,302.03 |
| 各项基金 | 1,284,279.38 | 1,162,767.14 |
| 业务招待费 | 1,537,712.31 | 1,596,973.52 |
| 其他各项费用 | 14,696,844.25 | 11,897,081.06 |
| 合计 | 335,704,508.60 | 297,479,026.26 |
其他说明：
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 26,869,090.17 | 25,821,204.93 |
| 销售推广及市场开发费 | 55,736,717.47 | 57,004,873.88 |
| 行政费用 | 1,787,277.29 | 1,552,330.81 |
| 运输费 | 102,755.48 | 181,839.80 |
| 折旧及摊销费 | 1,333,600.34 | 1,197,183.49 |
| 其他各项费用 | 336,641.40 | 241,433.23 |
| 合计 | 86,166,082.15 | 85,998,866.14 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 33,650,459.35 | 24,296,332.58 |
| 摊销及折旧 | 2,873,594.58 | 1,849,762.91 |
| 物料消耗 | 2,655,480.48 | 4,598,903.08 |
| 技术服务费 | 29,402,807.01 | 33,409,520.07 |
| 实验检验费 | 4,220,087.39 | 2,281,383.25 |
| 实验设备款 | 60,764.88 | 91,435.24 |
| 实验室装修费 | 2,824,093.83 | 2,489,547.85 |
| 其他 | 3,456,050.74 | 5,153,180.00 |
| 合计 | 79,143,338.26 | 74,170,064.98 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 230,957.01 | 255,674.14 |
| 减：利息收入 | -23,897,015.59 | -20,059,924.81 |
| 汇兑损益 | -19,019.90 | -79,816.35 |
| 金融机构手续费 | 1,135,867.31 | 651,004.05 |
| 合计 | -22,549,211.17 | -19,233,062.97 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与企业日常活动相关的直接计入损益的政府补助 | 12,946,819.33 | 10,981,838.71 |
| 与企业日常活动相关的递延收益的摊销 | 159,448.08 | 159,448.08 |
| 增值税减免税款 | 20,625.93 | 31,115.67 |
| 个税手续费返还 | 243,639.00 | 220,613.07 |
68、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
69、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -2,252,785.80 | -27,143,286.80 |
| 合计 | -2,252,785.80 | -27,143,286.80 |
其他说明：
70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 8,473,991.34 | 4,331,301.58 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 3,529,643.00 | 3,559,643.00 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,527,090.42 | |
| 其他[注] | 5,364,897.79 | 7,026,887.41 |
| 合计 | 18,895,622.55 | 14,917,831.99 |
其他说明：
[注]系公司购买理财产品实际已取得的投资收益。
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -1,823,499.18 | -1,662,432.53 |
| 其他应收款坏账损失 | 214,829.73 | -801,591.17 |
| 合计 | -1,608,669.45 | -2,464,023.70 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -337,473.35 | 408,360.39 |
| 合计 | -337,473.35 | 408,360.39 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -97,454.75 | 62,580,525.17 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 接受捐赠 | 4,560.00 | 49,830.00 | 4,560.00 |
| 报废非流动资产利得 | 1,196,624.35 | 6,500.00 | 1,196,624.35 |
| 罚款、违约金收入 | 1,458,766.38 | 1,099,184.22 | 1,458,766.38 |
| 其他 | 172,627.91 | 803,152.42 | 172,627.91 |
| 合计 | 2,832,578.64 | 1,958,666.64 | 2,832,578.64 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 160,000.00 | 110,000.00 | 160,000.00 |
| 非流动资产报废损失 | 1,099,371.93 | 757,718.56 | 1,099,371.93 |
| 赔款支出 | 711,409.74 | ||
| 各项罚款违约支出 | 78,778.99 | 2,154,960.86 | 78,778.99 |
| 其他 | 71,138.75 | 466,719.35 | 71,138.75 |
| 合计 | 1,409,289.67 | 4,200,808.51 | 1,409,289.67 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 20,067,041.06 | 31,669,990.53 |
| 递延所得税费用 | -8,833,100.35 | -17,765,858.73 |
| 合计 | 11,233,940.71 | 13,904,131.80 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 118,421,093.71 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 17,763,164.07 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 2,422,652.08 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -111,102.78 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 652,955.24 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -167,380.53 |
| 技术开发费加计扣除的影响 | -7,844,737.06 |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益的影响 | -1,704,051.28 |
| 账龄三年以上应收款项坏账准备未确认递延所得税资产的影响 | 88,184.96 |
| 采购设备、器具加计扣除的影响 | 134,256.01 |
| 所得税费用 | 11,233,940.71 |
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 41,265,170.52 | 10,434,924.81 |
| 收到的各种保证金及押金 | 86,241.03 | 411,879.97 |
| 政府补助 | 13,211,084.26 | 11,233,567.45 |
| 其他 | 33,020,537.26 | 6,490,222.17 |
| 合计 | 87,583,033.07 | 28,570,594.40 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 差旅费 | 4,398,041.90 | 3,673,342.42 |
| 业务招待费 | 3,124,220.51 | 3,372,968.83 |
| 运输装卸费 | 167,633.34 | 212,898.67 |
| 会务费 | 2,320,259.83 | 681,587.46 |
| 技术开发费 | 21,996,558.06 | 30,744,862.28 |
| 办公费 | 3,458,848.39 | 3,125,846.19 |
| 广告宣传费 | 35,064,966.87 | 29,194,082.77 |
| 交通费 | 2,369,080.58 | 2,200,650.74 |
| 租赁费 | 541,247.70 | 2,317,574.87 |
| 邮电通讯费 | 3,144,674.51 | 3,077,211.27 |
| 水电汽空调费 | 8,084,486.00 | 7,181,295.29 |
| 中介机构费 | 2,707,296.12 | 2,494,568.27 |
| 修理费 | 20,827,715.88 | 16,272,754.93 |
| 劳务费 | 10,983,194.38 | 15,619,465.48 |
| 咨询顾问费 | 9,161,675.59 | 5,948,868.74 |
| 车辆费 | 2,369,080.58 | 2,200,650.74 |
| 营销费 | 8,363,104.22 | 5,169,018.55 |
| 物业费 | 5,776,770.53 | 4,903,622.67 |
| 保险费 | 1,093,544.56 | 1,071,578.96 |
| 其他 | 11,026,424.52 | 22,272,718.73 |
| 合计 | 156,978,824.07 | 161,735,567.86 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产持有及处置 | 12,586,733.42 | |
| 权益法下子公司分红 | 2,486,018.60 | 2,218,683.20 |
| 三年期定期存款到期 | 250,000,000.00 | |
| 赎回银行理财产品 | 175,364,897.79 | 300,586,530.41 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 23,620,221.91 | 80,055,320.21 |
| 处置子公司少数股权 | 700,000.00 | |
| 其他权益工具投资处置 | 20,344,045.00 | |
| 合计 | 464,057,871.72 | 403,904,578.82 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买定期存款 | 477,961,611.22 | |
| 子公司投资款 | 3,604,603.00 | |
| 购买银行理财产品 | 170,000,000.00 | 290,000,000.00 |
| 合计 | 647,961,611.22 | 293,604,603.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 质押定期存款解押 | 6,604,138.09 | |
| 合计 | 6,604,138.09 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的租赁负债款 | 2,946,519.29 | 1,829,403.73 |
| 合计 | 2,946,519.29 | 1,829,403.73 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 1,475,846.64 | 305,000.00 | 1,779,180.00 | 1,666.64 | ||
| 其他应付款-限制性股票回购义务 | 23,616,000.00 | 3,378,240.00 | 26,994,240.00 | |||
| 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） | 3,823,979.63 | 4,265,724.27 | 2,946,519.29 | 328,461.62 | 4,814,722.99 | |
| 合计 | 28,915,826.27 | 3,683,240.00 | 4,265,724.27 | 4,725,699.29 | 330,128.26 | 31,808,962.99 |
（4）以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 107,187,153.00 | 113,866,109.40 |
| 加：资产减值准备 | 1,946,142.80 | 2,055,663.31 |
| 固定资产折旧、油气资产折 | 117,694,354.14 | 113,317,066.61 |
| 耗、生产性生物资产折旧 | ||
| 使用权资产折旧 | 2,685,327.10 | 1,801,326.14 |
| 无形资产摊销 | 10,880,763.86 | 9,221,421.75 |
| 长期待摊费用摊销 | 7,055,946.01 | 6,039,881.65 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 97,454.75 | -62,580,525.17 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -97,252.42 | 836,379.90 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 2,252,785.80 | 27,143,286.80 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 211,937.11 | 175,857.79 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -18,936,643.00 | -14,886,925.80 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 248,765.01 | -6,300,301.29 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -9,013,889.19 | -11,463,018.91 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -17,914,724.47 | 7,992,572.50 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 71,655,300.49 | -56,168,081.09 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -117,029,432.56 | 129,539,980.42 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 158,923,988.43 | 260,590,694.01 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,220,402,441.70 | 1,474,883,465.93 |
| 减：现金的期初余额 | 1,474,883,465.93 | 1,481,592,551.10 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -254,481,024.23 | -6,709,085.17 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,220,402,441.70 | 1,474,883,465.93 |
| 其中：库存现金 | 97,809.66 | 129,245.22 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,216,889,652.02 | 1,471,078,090.68 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 3,414,980.02 | 3,676,130.03 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,220,402,441.70 | 1,474,883,465.93 |
（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
（6）不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 大额定期存单 | 197,382,666.78 | 以获取利息收入为主要目的 | |
| 货币资金-应收未收利息 | 2,619,160.38 | 未实际到账 | |
| ETC银行存款 | 24,500.00 | 24,500.00 | 不可随时支取 |
| 票据保证金 | 9,263,823.72 | 13,511,137.04 | 不可随时支取 |
| 定期存单质押 | 6,604,138.09 | 质押、不可随时支取 | |
| 合计 | 209,290,150.88 | 20,139,775.13 |
其他说明：
（7）其他重大活动说明80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 45.83 | ||
| 其中：美元 | 6.47 | 7.0827 | 45.83 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
应收账款
| 应收账款 |
| 其中：美元 |
| 欧元 |
| 港币 |
长期借款
| 长期借款 |
| 其中：美元 |
| 欧元 |
| 港币 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用?不适用
82、租赁
（1）本公司作为承租方?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用□不适用
| 项目 | 本期发生额 |
| 简化处理的短期租赁费用和低价值资产租赁费用情况 | 541,247.70 |
| 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额情况 | - |
| 与租赁相关的现金流出总额 | 3,487,766.99 |
涉及售后租回交易的情况
（2）本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 房屋租赁收入 | 7,124,777.68 | |
| 合计 | 7,124,777.68 |
作为出租人的融资租赁
□适用?不适用未来五年每年未折现租赁收款额
□适用?不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用?不适用
83、其他
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 33,650,459.35 | 24,296,332.58 |
| 摊销及折旧 | 2,873,594.58 | 1,849,762.91 |
| 物料消耗 | 2,655,480.48 | 4,598,903.08 |
| 技术服务费 | 29,402,807.01 | 33,409,520.07 |
| 实验检验费 | 4,220,087.39 | 2,281,383.25 |
| 实验设备款 | 60,764.88 | 91,435.24 |
| 设备修理费 | 2,824,093.83 | 2,489,547.85 |
| 其他 | 3,456,050.74 | 5,153,180.00 |
| 合计 | 79,143,338.26 | 74,170,064.98 |
| 其中：费用化研发支出 | 79,143,338.26 | 74,170,064.98 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
合计
重要的资本化研发项目
合计项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产 | 开始资本化的时 | 开始资本化的具 |
| 生方式 | 点 | 体依据 |
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
2、重要外购在研项目
| 项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
其他说明：
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 |
| --现金 |
| --非现金资产的公允价值 |
| --发行或承担的债务的公允价值 |
| --发行的权益性证券的公允价值 |
| --或有对价的公允价值 |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
| --其他 |
| 合并成本合计 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 |
负债：
| 负债： |
| 借款 |
| 应付款项 |
| 递延所得税负债 |
净资产
| 净资产 |
| 减：少数股东权益 |
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是?否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 |
| --现金 |
| --非现金资产的账面价值 |
| --发行或承担的债务的账面价值 |
| --发行的权益性证券的面值 |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 |
负债：
| 负债： |
| 借款 |
| 应付款项 |
净资产
| 净资产 |
| 减：少数股东权益 |
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 南京鼓楼医院集团安庆市石化医院有限公司 | 19,472,447.00 | 安徽安庆 | 安徽安庆 | 医疗服务 | 87.77% | 非同一控制下企业合并 | |
| 云南金陵植物药业股份有限公司[注1] | 45,000,000.00 | 云南普洱 | 云南普洱 | 生产销售 | 88.89% | 4.44% | 设立 |
| 河南金陵怀药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 河南温县 | 河南温县 | 生产销售 | 90.00% | 设立 | |
| 河南金陵金银花药业有限公司[注2] | 20,000,000.00 | 河南封丘 | 河南封丘 | 生产销售 | 99.00% | 设立 | |
| 浙江金陵浙磐药材开发有限公司[注3] | 12,000,000.00 | 浙江磐安 | 浙江磐安 | 生产销售 | 88.75% | 7.08% | 设立 |
| 金陵药业南京彩塑包装有限公司 | 26,136,300.00 | 江苏南京 | 江苏南京 | 生产销售 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 瑞恒医药科技投资有限责任公司 | 110,000,000.00 | 北京 | 北京 | 投资 | 54.55% | 非同一控制下企业合并 | |
| 南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司 | 80,000,000.00 | 江苏宿迁 | 江苏宿迁 | 医疗服务 | 63.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司 | 33,319,831.00 | 江苏仪征 | 江苏仪征 | 医疗服务 | 80.88% | 非同一控制下企业合并 | |
| 仪征市华康老年康复中心 | 200,000.00 | 江苏仪征 | 江苏仪征 | 养老托老、康复治疗、心理疏导、临终关怀 | 100.00% | 设立 | |
| 南京金鼓医院管理有限 | 5,000,000.00 | 江苏南京 | 江苏南京 | 医院管理、技术服务 | 50.00% | 设立 | |
| 公司[注4] | |||||||
| 湖州市社会福利中心发展有限公司 | 20,000,000.00 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 综合性养老服务 | 65.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 湖州市社会福利中心 | 100,000.00 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 综合性养老服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 湖州康复医院有限公司 | 1,100,000.00 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 医疗服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 湖州邦健天峰药业有限公司[注5] | 5,000,000.00 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 生产销售 | 100.00% | 设立 | |
| 合肥金陵天颐智慧养老服务有限公司 | 150,000,000.00 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 综合性养老服务 | 100.00% | 设立 | |
| 池州东升药业有限公司[注6] | 70,000,000.00 | 安徽池州 | 安徽池州 | 化工原料、医药中间体、原料药的加工、制造及销售 | 65.00% | 非同一控制下企业合并 |
单位：元在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
[注1]根据浙江金陵药材开发有限公司清算组第四次会议就《关于浙江金陵药材开发有限公司清算过程中部分资产预分配方案》做出的决议,清算组将浙江金陵持有的云南金陵植物药业股份有限公司
25.55%股权由公司的两名股东按照持股比例进行分配。其中，向金陵药业股份有限公司分配转让云南金陵23%股份，浙江金陵向河南金陵金银花药业有限公司分配转让云南金陵2.55%股份。分配完成后，公司直接持有云南金陵植物药业股份有限公司88.89%的股份，公司子公司金陵药业南京彩塑包装有限公司持有云南金陵植物药业股份有限公司1.89%的股份,公司子公司河南金陵金银花药业有限公司持有云南金陵植物药业股份有限公司2.55%的股份。
[注2]2022年8月1日，公司与中国科学院南京土壤研究所签署《国有产权交易合同》。根据该协议，公司以1,054,603.00元人民币的对价受让其持有的河南金陵金银花药业有限公司4.00%股权。已于2022年10月9日完成工商变更登记手续。收购完成后，公司合计持有河南金陵金银花药业有限公司99.00%股权。
[注3]公司直接持有浙江金陵浙磐药材开发有限公司88.7534%的股份，公司子公司河南金陵金银花药业有限公司持有其7.08%的股份。
[注4]2022年2月24日，公司与思瑞智行（南京）信息技术有限公司签署了关于转让南京金鼓医院管理有限公司10%股权的协议，协议约定股权转让价款为人民币伍拾万元整。已于2022年3月14日完成工商变更登记手续。本次股权转让后，公司持有南京金鼓医院管理有限公司的股权比例为50%。根
据江苏泰和律师事务所《关于南京金鼓医院管理有限公司股权转让的法律意见书》结论，本次交易不会导致金鼓公司控股股东及实际控制人发生变更。
[注5]2022年8月15日，公司与浙江邦健天峰医疗器械有限公司签署《股权转让协议》。根据该协议，公司以255.00万元的对价受让其持有的湖州邦健天峰药业有限公司51.00%的股权。公司已于2022年8月15日完成工商变更登记手续。公司收购前直接持有湖州邦健天峰药业有限公司49.00%的股份，且根据公司章程，公司持有67%表决权。收购完成后，公司合计持有湖州邦健天峰药业有限公司
100.00%的股份。
[注6]2022年1月17日，公司与洪荷芳、柯善治、柯元立、柯善慧、南京艾德凯腾生物医药有限责任公司等签署了《池州东升药业有限公司股权转让及增资协议》，公司通过股权收购和增资的方式，以人民币5,850万元的价格（其中股权转让款2,250万元，增资款3,600万元）取得增资后的池州东升药业有限公司65%的股权。上述股权已于2022年3月28日完成工商变更登记。公司于2022年4月支付股权转让款2,250万元并完成1,800万元首次增资，公司于2023年3月完成1,800万元二次出资，截止2023年12月31日，公司出资已全部完成。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司 | 37.00% | 8,437,940.15 | 493,436,259.54 | |
| 南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司（合并） | 19.12% | 788,068.21 | 48,149,982.10 | |
| 南京鼓楼医院集团安庆市石化医院有限公司 | 12.23% | 3,103.17 | 15,017,955.35 | |
| 湖州市社会福利中心发展有限公司（合并） | 35.00% | -106,015.72 | 2,100,000.00 | 47,108,091.39 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司 | 703,938,973.60 | 943,300,219.24 | 1,647,239,192.84 | 312,983,577.19 | 644,103.37 | 313,627,680.56 | 989,248,193.41 | 620,377,384.80 | 1,609,625,578.21 | 292,839,943.10 | 5,979,366.50 | 298,819,309.60 |
| 南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司（合并） | 129,892,922.47 | 284,443,797.75 | 414,336,720.22 | 149,312,684.21 | 13,293,625.49 | 162,606,309.70 | 117,587,444.34 | 303,342,038.05 | 420,929,482.39 | 156,802,828.42 | 16,516,301.74 | 173,319,130.16 |
| 南京鼓楼医院集团安庆市石化医院有限公司 | 137,501,461.49 | 125,504,185.36 | 263,005,646.85 | 138,366,772.25 | 1,862,915.23 | 140,229,687.48 | 129,129,096.40 | 131,578,458.27 | 260,707,554.67 | 131,285,827.78 | 6,671,136.76 | 137,956,964.54 |
| 湖州市社会福利中心发展有限公司（合并） | 65,620,241.55 | 102,472,059.65 | 168,092,301.20 | 25,840,571.97 | 7,657,182.41 | 33,497,754.38 | 62,389,765.35 | 108,703,872.60 | 171,093,637.95 | 21,783,814.68 | 8,412,374.36 | 30,196,189.04 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司 | 1,367,438,302.41 | 22,805,243.67 | 22,805,243.67 | 31,657,349.57 | 1,273,108,590.88 | 23,636,667.02 | 23,636,667.02 | 142,669,995.20 |
| 南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司（合并） | 437,039,189.49 | 4,120,058.29 | 4,120,058.29 | 26,833,155.06 | 405,546,718.65 | 919,217.05 | 919,217.05 | 43,263,670.35 |
| 南京鼓楼 | 275,767,9 | 25,369.24 | 25,369.24 | 2,826,382 | 250,223,7 | - | - | 7,112,379 |
| 医院集团安庆市石化医院有限公司 | 24.12 | .32 | 91.94 | 16,694,309.10 | 16,694,309.10 | .13 | ||
| 湖州市社会福利中心发展有限公司（合并） | 70,780,924.13 | -302,902.09 | -302,902.09 | 9,955,458.23 | 84,216,134.25 | 4,887,961.37 | 4,887,961.37 | 10,346,119.36 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 |
| --现金 |
| --非现金资产的公允价值 |
购买成本/处置对价合计
| 购买成本/处置对价合计 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 |
| 差额 |
| 其中：调整资本公积 |
| 调整盈余公积 |
| 调整未分配利润 |
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 南京白敬宇制药有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 生产销售 | 21.64% | 权益法核算 | |
| 南京益同药业有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 商品销售 | 33.33% | 权益法核算 | |
| 南京新工医疗产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 江苏南京 | 江苏南京 | 投资管理 | 33.33% | 权益法核算 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
| 流动资产 |
| 其中：现金和现金等价物 |
| 非流动资产 |
| 资产合计 |
| 流动负债 |
| 非流动负债 |
| 负债合计 |
| 少数股东权益 |
| 归属于母公司股东权益 |
| 按持股比例计算的净资产份额 |
| 调整事项 |
| --商誉 |
| --内部交易未实现利润 |
| --其他 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 |
| 营业收入 |
| 财务费用 |
| 所得税费用 |
| 净利润 |
| 终止经营的净利润 |
| 其他综合收益 |
| 综合收益总额 |
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明：
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
本年度收到的来自合营企业的股利期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | ||||
| 南京白敬宇制 | 南京益同药业 | 南京新工医疗 | 南京白敬宇制 | 南京益同药业 | 南京新工医疗 |
| 药有限公司 | 有限公司 | 产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 药有限公司 | 有限公司 | 产业投资基金合伙企业（有限合伙） | |
| 流动资产 | 363,931,522.14 | 51,220,280.57 | 713,862,083.36 | 277,648,671.19 | 78,843,803.33 | 690,220,927.72 |
| 非流动资产 | 192,822,827.22 | 3,716,228.65 | 361,659,212.34 | 201,230,865.74 | 5,221,798.78 | 326,716,517.73 |
| 资产合计 | 556,754,349.36 | 54,936,509.22 | 1,075,521,295.70 | 478,879,536.93 | 84,065,602.11 | 1,016,937,445.45 |
| 流动负债 | 284,799,165.95 | 51,882,755.38 | 157,309,092.41 | 217,513,210.80 | 79,617,698.78 | 118,923,772.39 |
| 非流动负债 | 3,543,388.21 | 1,390,622.58 | 6,059,988.49 | 4,222,115.11 | 2,653,234.05 | 6,416,895.80 |
| 负债合计 | 288,342,554.16 | 53,273,377.96 | 163,369,080.90 | 221,735,325.91 | 82,270,932.83 | 125,340,668.19 |
少数股东权益
| 少数股东权益 | 276,716,008.96 | 266,932,381.19 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 268,411,795.20 | 1,663,131.26 | 635,436,205.84 | 257,144,211.02 | 1,794,669.28 | 624,664,396.07 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 58,084,312.48 | 554,377.09 | 211,812,068.61 | 55,646,007.26 | 598,223.09 | 208,221,465.36 |
| 调整事项 | ||||||
| --商誉 | ||||||
| --内部交易未实现利润 | 554,377.09 | 598,223.09 | ||||
| --其他 | ||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 58,084,312.48 | 211,812,068.61 | 55,646,007.26 | 208,221,465.36 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 508,960,447.18 | 315,119,606.85 | 508,451,181.09 | 494,473,495.32 | 308,122,390.95 | 392,346,911.91 |
| 净利润 | 22,355,927.59 | 116,938.66 | 20,068,978.73 | 14,669,693.93 | 332,718.57 | 9,891,324.91 |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | 22,355,927.59 | 116,938.66 | 20,068,978.73 | 14,669,693.93 | 332,718.57 | 9,891,324.91 |
本年度收到的来自联营企业的股利
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 2,406,018.60 | 80,000.00 | 2,138,683.20 | 80,000.00 |
其他说明：
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明：
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 南京益同药业有限公司 | 1,749,840.70 | 335,361.63 | 2,085,202.33 |
其他说明：
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用□不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 626,979.39 | 159,448.08 | 467,531.31 | 与资产相关 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用□不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与企业日常活动相关的直接计入损益的政府补助 | 12,946,819.33 | 10,981,838.71 |
| 与企业日常活动相关的递延收益的摊销 | 159,448.08 | 159,448.08 |
| 增值税减免税款 | 20,625.93 | 31,115.67 |
其他说明：
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
（一）金融工具产生的各类风险本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）、信用风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括权益投资，借款，应收及其他应收款，应付账款，其他应付款及银行存款、银行理财产品等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、市场风险
（1）利率风险－公允价值变动风险，本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款。由于固定利率借款主要为短期借款，因此本公司管理层认为利率风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。
（2）利率风险－现金流量变动风险，本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的长期借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。
（3）其他价格风险，本公司持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以其公允价值列示。因此，本公司面临价格风险。本公司已于公司内部成立投资管理部门，由指定成员密切监控投资产品之价格变动。因此本公司管理层认为公司面临之价格风险已被缓解。
敏感性分析：
2023年12月31日，如交易性金融资产-权益工具投资中的价格升高/降低20%，则本公司的股东权益将会增加/减少约人民币16,513,593.58元(2022年12月31日：人民币18,470,150.74元)。
2、信用风险
2023年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
管理层有信心如期偿还到期借款，并取得新的循环借款。
综上所述，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
2、套期
（1）公司开展套期业务进行风险管理
□适用?不适用
（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
| 项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
| 套期风险类型 | ||||
| 套期类别 | ||||
其他说明
（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用?不适用
3、金融资产
（1）转移方式分类?适用□不适用
单位：元
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 背书 | 应收票据中尚未到期的银行承兑汇票 | 240,397.32 | 未终止确认 | 应收票据中包括由信用等级不高的银行承兑汇票，已背书的票据不影响追索权，票据相关的信用风险和延期付款风险仍没有转移，故未终止确认。 |
| 背书 | 应收款项融资中尚未到期的银行承兑汇票 | 394,831.56 | 终止确认 | 应收款项融资中包括由信用等级较高的银行承兑汇票，信用风险并不重大，企业通过背书可以转移该等票据所有权上的几乎所有风险和报酬，故终止确认。 |
| 合计 | 635,228.88 |
（2）因转移而终止确认的金融资产?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 应收款项融资中尚未到期的银行承兑汇票 | 背书 | 394,831.56 | |
| 合计 | 394,831.56 |
（3）继续涉入的资产转移金融资产
□适用?不适用其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 82,567,967.90 | 82,567,967.90 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 82,567,967.90 | 82,567,967.90 | ||
| （2）权益工具投资 | 82,567,967.90 | 82,567,967.90 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 1,146,563.08 | 1,146,563.08 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 82,567,967.90 | 1,146,563.08 | 83,714,530.98 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
企业采用市场法用于估计相关资产或负债的公允价值。年末公允价值以其在2023年12月最后一个交易日的收盘价(数据来源于：上海和深圳证券交易所、基金公司、证券公司)。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
对于其他权益工具投资，因被投资企业本年度经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司采用账面投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况无
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 南京新工投资集团有限责任公司 | 江苏南京 | 新型工业化项目投资、运营 | 455,347.45 | 44.60% | 44.60% |
本企业的母公司情况的说明
本公司的母公司：南京新工投资集团有限责任公司，成立日期：2008年4月29日，企业类型：
有限责任公司（国有控股），统一社会信用代码号：91320100671347443B，法定代表人：王雪根，住所为：南京市玄武区唱经楼西街65号，注册资本：455,347.45万元人民币，实收资本：455,347.45万元人民币。经营范围为：以自有资金从事投资活动；自有资金投资的资产管理服务；股权投资；企业总部管理；企业管理；非居住房地产租赁；品牌管理；园区管理服务；企业管理咨询；物业管理。
本企业最终控制方是南京市人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 南京白敬宇制药有限责任公司 | 联营企业 |
| 南京益同药业有限公司 | 联营企业 |
| 南京新工医疗产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 联营企业 |
其他说明：
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 南京医药股份有限公司及其子公司 | 受同一控股股东控制 |
| 南京医药产业（集团）有限责任公司 | 受同一控股股东控制 |
| 南京梅山医院有限责任公司 | 受同一控股股东控制 |
| 南京人民印刷厂有限责任公司 | 受同一控股股东控制 |
| 江苏宝庆珠宝股份有限公司 | 受同一控股股东控制 |
| 南京艾德凯腾生物医药有限责任公司 | 控股股东的联营企业 |
| 江苏凯基生物技术股份有限公司 | 控股股东对其有重大影响 |
| 南京机电产业(集团)有限公司 | 受同一控股股东控制 |
| 南京迈新实业有限公司 | 受同一控股股东控制 |
| 南京新工秦淮硅巷柳树湾科技园管理有限公司 | 受同一控股股东控制 |
其他说明：
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 南京医药股份有限公司及其子公司 | 销售商品及提供劳务 | 65,489,313.56 | 85,000,000.00 | 62,300,802.92 | |
| 南京益同药业有限公司 | 销售商品及提供劳务 | 191,007,204.75 | 350,000,000.00 | 196,695,210.70 | |
| 南京梅山医院有限责任公司 | 销售商品及提供劳务 | 116,779.30 | 884,203.55 | ||
| 江苏宝庆珠宝股份有限公司 | 销售商品 | 14,017.69 | 41,787.61 | ||
| 南京新工投资集团有限责任公司 | 销售商品及提供劳务 | 8,557,641.54 | 3,802,935.35 | ||
| 南京艾德凯腾生物医药有限责任公司 | 销售商品及提供劳务 | 553,164.39 | 3,000,000.00 | 608,963.41 | |
| 江苏凯基生物技术股份有限公司 | 销售商品 | 3,716.81 | |||
| 南京机电产业（集团）有限公司 | 销售商品 | 5,946.90 | |||
| 南京迈新实业有限公司 | 销售商品 | 743.36 | |||
| 南京新工秦淮硅巷柳树湾科技园管理有限公司 | 销售商品 | 4,088.49 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 南京医药股份有限公司及其子公司 | 采购商品及接受劳务 | 343,821,202.78 | 362,107,830.34 |
| 南京梅山医院有限责任公司 | 采购商品 | 142,350.00 | |
| 南京新工投资集团有限责任公司 | 接受劳务 | 8,000.00 | |
| 南京人民印刷厂有限责任公司 | 采购商品 | 1,992,840.00 | 1,798,940.00 |
| 南京艾德凯腾生物医药有限责任公司 | 接受劳务 | 21,119,825.00 | 14,220,000.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 南京医药股份有限公司及其子公司 | 房屋建筑物 | 114,285.72 | 114,285.71 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 南京医药股份有限公司及其子公司 | 房屋建筑物 | 135,000.00 | 90,000.00 | 350,000.00 | 339,500.00 | 10,714.63 | 8,097.20 | 1,021,048.61 | 0.00 | ||
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 南京益同药业有限公司 | 39,695,347.00 | 981,353.99 | 65,380,750.89 | 1,307,615.02 |
| 应收账款 | 南京医药股份有限公司及其子公司 | 3,379,521.87 | 549,715.84 | 9,918,012.64 | 669,491.99 |
| 应收账款 | 南京梅山医院有限责任公司 | 33,600.00 | 672.00 | 588,000.00 | 11,760.00 |
| 应收账款 | 南京艾德凯腾生物医药有限责任 | 515,423.00 | 10,308.46 | ||
| 公司 | |||||
| 预付款项 | 南京医药股份有限公司及其子公司 | 154.44 | |||
| 其他应收款 | 南京医药股份有限公司及其子公司 | 87,500.00 | 1,750.00 | ||
| 其他应收款 | 南京梅山医院有限责任公司 | 10,000.00 | 2,000.00 | 10,000.00 | 200.00 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 南京益同药业有限公司 | 42,669.31 | 42,669.31 |
| 应付账款 | 南京医药股份有限公司及其子公司 | 85,513,876.68 | 89,921,004.20 |
| 应付账款 | 南京人民印刷厂有限责任公司 | 319,848.50 | 527,008.50 |
| 应付账款 | 南京梅山医院有限责任公司 | 379,806.50 | |
| 合同负债 | 南京艾德凯腾生物医药有限责任公司 | 267,699.12 | |
| 合同负债 | 南京医药股份有限公司及其子公司 | 51,214.87 | 1,293.44 |
| 其他应付款 | 南京医药产业（集团）有限责任公司 | 25,770.20 | 25,770.20 |
| 其他应付款 | 南京医药股份有限公司及其子公司 | 141,579.84 | 144,731.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况?适用□不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 高级管理人员 | 190,000.00 | 872,100.00 | ||||||
| 中层管理人员、核心骨干人员 | 546,000.00 | 2,506,140.00 | ||||||
| 合计 | 736,000.00 | 3,378,240.00 | ||||||
期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用□不适用
| 授予对象类别 | 期末发行在外的股票期权 | 期末发行在外的其他权益工具 | ||
| 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | |
| 高级管理人员 | - | - | 3.69元/股、4.59元/股 | 首次及预留授予的限制性股票限售期分别为自首次及预留授予登记完成之日起24个月、36个月、48个月。 |
| 中层管理人员、核心骨干人员 | - | - | 3.69元/股、4.59元/股 | 首次及预留授予的限制性股票限售期分别为自首次及预留授予登记完成之日起24个月、36个月、48个月。 |
其他说明：
2、以权益结算的股份支付情况
?适用□不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日当天本公司股票收盘价减授予价 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 授予董事会决议公告前1个/120个交易日公司股票交易均价 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 预计解锁数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 0.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0.00 |
其他说明：
根据公司2021年限制性股票激励计划，截止2023年12月31日公司管理层预计解锁数量为0。
本公司以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日公允价值计量。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，本公司在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此基础按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入资本公积。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、本期股份支付费用
□适用?不适用
5、股份支付的修改、终止情况无
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截止资产负债表日，公司无需说明的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项截止资产负债表日，公司无需说明的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 股票和债券的发行 | 根据公司2023年第八届董事会第二十七次、2023年第一次临时股东大会、2023年第八届第三十二次会议、2023年第九届董事会第六次会议、2024年第九届董事会第九次会议、2024年第二次临时股东大会，审议通过的关于金陵药业股份有限公司向特定对象发行相关议案，并经中国证券监督管理委员会2024年1月8日出具的证监许可[2024]41号《关于同意金陵药业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》，公司向特定对象发行人民币普通股股 | 0.00 | 不适用 |
2、利润分配情况
票117,924,528股，每股面值1.00元，每股发行价
6.36元。发行募集资金总额为人民币749,999,998.08元，扣除不含税发行费用人民币7,367,708.75元，实际募集资金净额为人民币742,632,289.33元。公司已于2024年3月25日收到全部募集资金款项。本次发行新增股份已于2024年4月2日收到中国结算深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》。本次发行新增股份已于2024年4月22日登记完成。拟分配每10股派息数（元）
| 拟分配每10股派息数（元） | 1 |
| 利润分配方案 | 2024年4月26日，公司第九届董事会第十一次会议通过了2023年度利润分配预案，以2024年4月26日的总股本629,060,528.00股为基准，每10股派发现金1元(含税)，派发现金红利总额为62,906,052.80元；剩余830,998,149.99元未分配利润滚存到以后年度。该利润分配预案尚待股东大会通过后实施。 |
3、销售退回
无。
4、其他资产负债表日后事项说明
无。
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
南京市人力资源和社会保障局对金陵药业股份有限公司企业年金计划予以确认。受托人为中国人寿养老保险股份有限公司。企业年金基金实行完全累计，采用个人账户方式管理。
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明：
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等确定经营分部，因此，本集团不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
（1）2020年1月2日，公司向江苏省南京市中级人民法院提交了民事起诉状，并于2020年1月3日收到江苏省南京市中级人民法院《受理案件通知书》（（2020）苏01民初77号）。公司作为原告，
起诉被告人湖州国信物资有限公司和陈国强，要求法院依法确认：1、原、被告此前签署的《盈利预测补偿协议》有效；2、被告出具的《关于合同条款协商一致变更的说明函》无效；3、《盈利预测补偿协议》并未发生变更，判令两被告继续履行协议；4、判令被告承担本案的全部诉讼费用。2020年6月30日，公司收到（2020）苏01民初77号《江苏省南京市中级人民法院民事判决书》（以下简称“《民事判决书》”），判决如下：1、原告金陵药业股份有限公司与被告湖州国信物资有限公司、陈国强于2018年1月9日签订的《补偿协议》中有关业绩补偿条款未发生变更；2、驳回原告金陵药业股份有限公司的其他诉讼请求。案件受理费341,800元，由原告负担113,957元，被告湖州国信物资有限公司、陈国强负担227,843元。
湖州国信物资有限公司、陈国强因不服南京中院作出的一审判决，已于上诉期内向江苏省高级人民法院提起上诉，江苏省高级人民法院已于2020年8月31日立案受理，案号为(2020)苏民终707号，并于2021年9月江苏省高院作出判决如下：驳回国信物资、陈国强上诉，维持原判决；二审案件受理费227,843元，由国信物资、陈国强负担；本判决为终审判决。
（2）2020年10月15日，金陵药业股份有限公司（以下简称“公司”）收到浙江省湖州市吴兴区人民法院（以下简称“吴兴区法院”）邮寄来的《民事诉讼起诉状》、《传票》等诉讼文件，湖州国信物资有限公司、陈国强以合同纠纷为案由对公司提起诉讼。诉讼请求：1、判令解除三方于2018年1月9日签订的《湖州市社会福利中心发展有限公司盈利预测补偿协议》；2、判令被告立即归还原告1保证金1500万元及自2018年1月9日至实际归还之日止的孳息（孳息按全国银行间拆借中心公布的贷款市场报价利率计算）；3、判令被告承担本案全部诉讼费用。
2021年7月29日，公司收到（2020）浙0502民初5043号《浙江省湖州市吴兴区人民法院民事判决书》（以下简称“《民事判决书》”），判决如下：驳回原告湖州国信物资有限公司、陈国强的诉讼请求。案件受理费111800元，由原告湖州国信物资有限公司、陈国强负担。如不服判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向吴兴区法院递交上诉状，上诉于浙江省湖州市中级人民法院。
2021年8月13日，公司收到《民事上诉状》，湖州国信物资有限公司、陈国强不服一审判决，向湖州市中级人民法院提起上诉。
2022年1月27日，公司收到浙江省湖州市中级人民法院（以下简称“湖州中院”）作出的（2021）浙05民终1401号《民事判决书》，湖州中院作出判决如下：驳回国信物资、陈国强上诉，维持原判决；二审案件受理费111,800元，由国信物资、陈国强负担；本判决为终审判决。
2022年5月9日，公司收到《浙江省高级人民法院应诉及告知合议庭成员通知书》（2022）浙民申2158号，主要内容：“再审申请人国信物资、陈国强与被申请人金陵药业合同纠纷一案，不服浙江
省湖州市中级人民法院作出的（2021）浙05民终1401号民事判决/民事裁定/民事调解书，向本院申请再审，本院已立案审查；本案已经组成再审合议庭进行审查。”
2022年8月8日，公司收到浙江省高级人民法院作出的（2022）浙民申2158号《民事裁定书》，主要内容：“本院经审查认为，原审生效判决认定事实清楚，适用法律正确，审理程序及实体处理均无不当，湖州国信物资有限公司、陈国强提出的再审申请事由不能成立。”裁定：驳回湖州国信物资有限公司、陈国强的再审申请。
(3)2021年3月30日，公司向江苏省南京市玄武区人民法院提交了民事起诉状,公司与湖州国信物资有限公司、陈国强股权转让纠纷一案，南京市玄武区人民法院已于2021年3月30日立案，案号为(2021)苏0102民初5085号，已经移送民二庭审理。
2021年7月22日，公司收到玄武区人民法院(2021)苏0102民初5085号之二《民事裁定书》，玄武区人民法院作出裁定如下：国信物资、陈国强对本案管辖权提出的异议成立，本案移送至浙江省湖州市吴兴区人民法院。
2021年7月28日，公司就玄武区人民法院(2021)苏0102民初5085号之二《民事裁定书》向江苏省南京市中级人民法院（以下简称“南京市中级人民法院”）提起上诉。
2021年9月6日，公司收到南京市中级人民法院(2021)苏01民辖终735号《民事裁定书》，南京市中级人民法院作出裁定如下：一、撤销玄武区人民法院(2021)苏0102民初5085号之二民事裁定；
二、本案由玄武区人民法院管辖。
2023年3月3日，公司收到玄武区人民法院受理国信物资、陈国强反诉请求的电话通知，反诉请求：1、判令反诉被告金陵药业立即归还反诉原告国信物资、陈国强保证金1500万元及自2018年1月9日起至实际归还之日止的孳息（孳息按全国银行间拆借中心公布的贷款市场报价利率计算）；2、判令反诉被告金陵药业支付反诉原告国信物资、陈国强2018年超额完成的业绩奖励（具体金额以司法审计结果为准）；3、判令反诉被告金陵药业承担本案全部诉讼费用。
2023年4月20日，南京市玄武区人民法院作出一审判决，判令湖州国信物资有限公司给付金陵药业业绩补偿并承担逾期付款违约金、陈国强对湖州国信物资有限公司上述应付发行人债务中不能清偿部分承担一般保证责任，同时驳回了反诉原告湖州国信物资有限公司和陈国强的全部诉讼请求。
2023年5月7日，公司收到玄武区人民法院送达的《民事上诉状》，国信物资、陈国强不服一审判决，向南京市中级人民法院提起上诉请求：1、依法撤销一审判决，依法改判驳回被上诉人金陵药业一审本诉诉讼请求或发回重审；2、请求依法改判支持上诉人国信物资、陈国强一审反诉请求；3、本案一审、二审诉讼费用由被上诉人金陵药业承担。
2023年10月10日，公司收到南京市中级人民法院作出的(2023)苏01民终7700《民事判决书》，南京市中级人民法院作出判决如下：1、维持玄武区人民法院(2021)苏0102民初5085号民事判决第二项、第三项、第六项；2、撤销玄武区人民法院(2021)苏0102民初5085号民事判决第四项、第五项；3、变更玄武区人民法院(2021)苏0102民初5085号民事判决第一项为：国信物资应于本判决发生法律效力之日起十日内给付金陵药业业绩补偿款8,386,381.38元，并承担逾期付款违约金(自2021年4月26日起至实际给付之日止，按每日万分之三的标准计算)；4、陈国强对国信物资上述应付金陵药业债务中不能清偿部分承担一般保证责任；5、驳回金陵药业的其他诉讼请求；6、驳回国信物资、陈国强的其他上诉请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百六十条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。一审本诉案件受理费126,343元，财产保全费5,000元，鉴定费600,000元，合计731,343元，由金陵药业负担319,806元，国信物资负担411,537元，反诉案件受理费64,420元，由国信物资负担；二审案件受理费117,833元，由金陵药业负担38,170元，国信物资、陈国强负担79,663元。本判决为终审判决。2024年2月27日，公司收到（2024）苏民申968号《江苏省高级人民法院应诉通知及合议庭组成人员告知书》，主要内容：“关于国信物资、陈国强与金陵药业股权转让纠纷一案，国信物资、陈国强不服南京市中级人民法院（2023）苏01民终7700民事判决，向本院申请再审，本院已经受理。”
根据2018年1月公司与湖州国信物资有限公司及陈国强签订的湖州市社会福利中心发展有限公司盈利预测补偿协议，湖州福利中心2018年度、2019年度、2020年度三年实现的净利润累计不低于人民币6,000.00万元。按照协议约定计量的湖州市社会福利中心2018年度合并净利润金额为1,901.29万元,2019年度合并净利润金额为795.13万元,2020年度合并净利润金额为203.02万元。盈利预测补偿期间累计完成合并净利润金额为2,899.44万元，未完成业绩承诺净利润差额为3,100.56万元。
截止财务报告日，公司已收到的业绩补偿款合计16,396,467.78元，已计入2021年度损益。前述事项（1）、（2）已分别由江苏省高级人民法院作出终审判决：驳回国信物资、陈国强的上诉，维持原判。浙江省高级人民法院作出再审裁定：驳回国信物资、陈国强的再审申请。由于前述事项（3）尚未有最终判决结果，故无法判断其对公司与湖州国信物资有限公司及陈国强签订的湖州市社会福利中心发展有限公司盈利预测补偿协议的影响，也无法判断其对公司以后年度财务状况和经营成果的影响。
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 60,031,657.24 | 103,041,727.34 |
| 1至2年 | 1,423,163.12 | 673,441.90 |
| 2至3年 | 616,287.60 | 292,272.31 |
| 3年以上 | 2,399,951.92 | 2,746,766.81 |
| 3至4年 | 106,823.73 | 10,077.85 |
| 4至5年 | 2,007.85 | 4,968.00 |
| 5年以上 | 2,291,120.34 | 2,731,720.96 |
| 合计 | 64,471,059.88 | 106,754,208.36 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 64,471,059.88 | 100.00% | 4,069,243.81 | 6.31% | 60,401,816.07 | 106,754,208.36 | 100.00% | 5,029,460.71 | 4.71% | 101,724,747.65 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收款项 | 64,428,051.88 | 99.93% | 4,069,243.81 | 6.31% | 60,358,808.07 | 106,728,672.36 | 99.98% | 5,029,460.71 | 4.71% | 101,699,211.65 |
| 按应收本公司合并财务报表范围内关联方款项组合计提坏账准备的应收款项 | 43,008.00 | 0.07% | 43,008.00 | 25,536.00 | 0.02% | 25,536.00 | ||||
| 合计 | 64,471,059.88 | 100.00% | 4,069,243.81 | 6.31% | 60,401,816.07 | 106,754,208.36 | 100.00% | 5,029,460.71 | 4.71% | 101,724,747.65 |
按组合计提坏账准备：4069243.81
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 59,988,649.24 | 1,199,772.99 | 2.00% |
| 1至2年 | 1,423,163.12 | 284,632.62 | 20.00% |
| 2至3年 | 616,287.60 | 184,886.28 | 30.00% |
| 3至4年 | 106,823.73 | 106,823.73 | 100.00% |
| 4至5年 | 2,007.85 | 2,007.85 | 100.00% |
| 5年以上 | 2,291,120.34 | 2,291,120.34 | 100.00% |
| 合计 | 64,428,051.88 | 4,069,243.81 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收款项坏账准备 | 5,029,460.71 | -514,836.43 | 445,380.47 | 4,069,243.81 | ||
| 合计 | 5,029,460.71 | -514,836.43 | 445,380.47 | 4,069,243.81 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 445,380.47 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余 | 合同资产期末余 | 应收账款和合同 | 占应收账款和合 | 应收账款坏账准 |
| 额 | 额 | 资产期末余额 | 同资产期末余额合计数的比例 | 备和合同资产减值准备期末余额 | |
| 南京益同药业有限公司 | 39,695,347.00 | 39,695,347.00 | 61.57% | 981,353.99 | |
| 南京医药股份有限公司及其子公司 | 3,379,521.87 | 3,379,521.87 | 5.24% | 549,715.84 | |
| 华润天津医药有限公司 | 2,230,360.00 | 2,230,360.00 | 3.46% | 44,607.20 | |
| 苏州天晴兴卫医药有限公司 | 2,028,138.20 | 2,028,138.20 | 3.15% | 40,562.76 | |
| 华润辽宁医药有限公司 | 1,268,540.00 | 1,268,540.00 | 1.97% | 25,370.80 | |
| 合计 | 48,601,907.07 | 48,601,907.07 | 75.39% | 1,641,610.59 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 5,102,815.55 | 26,263,885.64 |
| 合计 | 5,102,815.55 | 26,263,885.64 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提 |
其他说明：
5）本期实际核销的应收利息情况
单位：元
比例的依据及其合理
性项目
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5）本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 4,374,621.67 | 26,652,521.00 |
| 1至2年 | 873,595.42 | 63,247.37 |
| 2至3年 | 59,659.37 | 52,335.28 |
| 3年以上 | 1,631,398.71 | 1,705,283.83 |
| 3至4年 | 78,578.48 | 271,400.00 |
| 4至5年 | 271,400.00 | 60.00 |
| 5年以上 | 1,281,420.23 | 1,433,823.83 |
| 合计 | 6,939,275.17 | 28,473,387.48 |
3）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 6,939,275.17 | 100.00% | 1,836,459.62 | 26.46% | 5,102,815.55 | 28,473,387.48 | 100.00% | 2,209,501.84 | 7.76% | 26,263,885.64 |
| 其中： | ||||||||||
| 其他应 | 6,939,2 | 100.00% | 1,836,4 | 26.46% | 5,102,8 | 28,473, | 100.00% | 2,209,5 | 7.76% | 26,263, |
| 收款组合 | 75.17 | 59.62 | 15.55 | 387.48 | 01.84 | 885.64 | ||||
| 合计 | 6,939,275.17 | 100.00% | 1,836,459.62 | 26.46% | 5,102,815.55 | 28,473,387.48 | 100.00% | 2,209,501.84 | 7.76% | 26,263,885.64 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 其他应收款组合 | 6,939,275.17 | 1,836,459.62 | 26.46% |
| 合计 | 6,939,275.17 | 1,836,459.62 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 2,209,501.84 | 2,209,501.84 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -229,172.22 | -229,172.22 | ||
| 本期核销 | 143,870.00 | 143,870.00 | ||
| 2023年12月31日余额 | 1,836,459.62 | 1,836,459.62 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 2,209,501.84 | -229,172.22 | 143,870.00 | 1,836,459.62 | ||
| 合计 | 2,209,501.84 | -229,172.22 | 143,870.00 | 1,836,459.62 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司 | 其他 | 1,077,626.84 | 1年以内 | 15.53% | |
| 华能南京新港供热有限责任公司 | 预付押金 | 800,000.00 | 1-2年 | 11.53% | 160,000.00 |
| 南京鼓楼医院集团安庆市石化医院有限公司 | 其他 | 614,212.26 | 1年以内 | 8.85% | |
| 浙江金陵浙磐药材开发有限公司 | 其他 | 481,045.71 | 1年以内 | 6.93% | |
| 云南金陵植物药业股份有限公司 | 其他 | 279,478.41 | 1年以内 | 4.03% | |
| 合计 | 3,252,363.22 | 46.87% | 160,000.00 |
7）因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 866,919,153.51 | 85,713,475.81 | 781,205,677.70 | 848,919,153.51 | 85,713,475.81 | 763,205,677.70 |
| 对联营、合营企业投资 | 269,896,381.09 | 269,896,381.09 | 263,867,387.90 | 263,867,387.90 | ||
| 合计 | 1,136,815,534.60 | 85,713,475.81 | 1,051,102,058.79 | 1,112,786,541.41 | 85,713,475.81 | 1,027,073,065.60 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 金陵药业南京彩塑包装有限公司 | 26,038,065.31 | 26,038,065.31 | ||||||
| 云南金陵植物药业股份有限公司 | 39,439,545.69 | 39,439,545.69 | ||||||
| 浙江金陵浙磐药材开发有限公司 | 10,650,403.00 | 10,650,403.00 | ||||||
| 河南金陵怀药药业有限公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | ||||||
| 河南金陵金银花药业有限公司 | 20,079,063.22 | 20,079,063.22 | ||||||
| 瑞恒医药科技投资有限责任公司 | ||||||||
| 南京鼓楼医院集团宿迁医院有限公司 | 70,126,000.00 | 70,126,000.00 | ||||||
| 南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司 | 151,661,380.29 | 151,661,380.29 | ||||||
| 南京鼓楼医院集团安庆市石化医院有限公司 | 136,724,696.00 | 136,724,696.00 | ||||||
| 南京金鼓医院管理有限公司 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | ||||||
| 湖州市社会福利中心发展有限公司 | 101,486,524.19 | 85,713,475.81 | 101,486,524.19 | 85,713,475.81 | ||||
| 湖州邦健天峰药业有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||||
| 合肥金陵天颐智慧养老服务有限公司 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | ||||||
| 池州东升药业有限公司 | 40,500,000.00 | 18,000,000.00 | 58,500,000.00 | |||
| 合计 | 763,205,677.70 | 85,713,475.81 | 18,000,000.00 | 781,205,677.70 | 85,713,475.81 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 南京白敬宇制药有限公司 | 55,645,922.55 | 4,844,408.53 | 2,406,018.60 | 58,084,312.48 | ||||||||
| 南京益同药业有限公司 | 80,000.00 | 80,000.00 | ||||||||||
| 南京新工医疗产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 208,221,465.35 | 3,590,603.26 | 211,812,068.61 | |||||||||
| 小计 | 263,867,387.90 | 8,515,011.79 | 2,486,018.60 | 269,896,381.09 | ||||||||
| 合计 | 263,867,387.90 | 8,515,011.79 | 2,486,018.60 | 269,896,381.09 | ||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 594,121,072.41 | 270,252,679.88 | 612,807,370.15 | 303,640,407.34 |
| 其他业务 | 21,799,633.91 | 4,229,373.44 | 13,623,051.90 | 1,215,282.69 |
| 合计 | 615,920,706.32 | 274,482,053.32 | 626,430,422.05 | 304,855,690.03 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 中药 | 270,063,799.56 | 176,822,344.33 | ||||||
| 化学药品 | 320,436,149.45 | 88,614,348.69 | ||||||
| 医疗服务 | ||||||||
| 原料药及医药中间体 | ||||||||
| 其他 | 25,420,757.31 | 9,045,360.30 | ||||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
市场或客户类型
| 市场或客户类型 |
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 其中： | ||
| 在某一时点转让 | 615,920,706.32 | 274,482,053.32 |
| 按合同期限分类 | ||
| 其中： |
按销售渠
| 道分类 |
| 其中： |
合计
| 合计 | 615,920,706.32 | 274,482,053.32 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 5,827,387.88 | 8,158,747.64 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 8,473,991.34 | 4,331,301.58 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 3,529,643.00 | 3,559,643.00 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,527,090.42 | |
| 合计 | 19,358,112.64 | 16,049,692.22 |
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -202.33 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 12,452,958.34 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融 | 2,803,947.62 |
| 资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 5,364,897.79 | 理财产品收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,326,036.55 | |
| 减：所得税影响额 | 4,789,198.58 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 3,238,512.35 | |
| 合计 | 13,919,927.04 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.30% | 0.1977 | 0.1977 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.84% | 0.1701 | 0.1701 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他