关于甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
大华核字[2024]0011010757号
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司审计单位：大华会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：86 (010) 5835 0011
附表2
关于甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息 | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 聚东房地产 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,670.53 | 5,659.36 | 6,440.75 | 889.14 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 润源环境 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 6,554.63 | 17,329.59 | 18,107.23 | 5,776.99 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 西部重工 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 20,487.16 | 20,162.96 | 324.20 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 筑鼎建设 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,226.88 | 7,621.62 | 7,610.08 | 1,238.42 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 宏晟电热 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 104.21 | 65,804.58 | 65,579.41 | 329.38 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 东兴铝业 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 171.95 | 16,032.25 | 8,588.08 | 7,616.12 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 酒钢医院 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 31.22 | 7.94 | 23.28 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 宏汇能源 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 5,561.44 | 4,573.77 | 1,842.11 | 8,293.10 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 中天置业 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.18 | 0.04 | 0.08 | 0.14 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 宏源实业 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 18.00 | 0.04 | 17.96 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 钢铁技术学院 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.05 | 314.48 | 314.50 | 0.03 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 宏电铁合金 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 15,376.98 | 14,976.98 | 400.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 酒钢集团 | 控股股东 | 应收账款 | 0.13 | 9,324.51 | 8,826.38 | 498.26 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 宏基检测 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 397.92 | 361.59 | 36.33 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 科力耐材 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 23,151.97 | 21,525.54 | 1,626.43 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 酒钢物流 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,577.44 | 1,532.44 | 45.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 吉安保险 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.05 | 0.05 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 汇丰工业制品 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 129,540.10 | 127,707.09 | 1,833.01 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 西部重工 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 37.00 | 37.00 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 宏晟电热 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 15.00 | 30.00 | 15.00 | 30.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 东兴铝业 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 5.00 | 295.00 | 5.00 | 295.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华昌源 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 200.00 | 129.44 | 200.00 | 129.44 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 科力耐材 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 3.00 | 13.50 | 3.00 | 13.50 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 东兴铝业 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 2,335.00 | 10.00 | 2,335.00 | 10.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 宏晟电热 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 230.00 | 666.79 | 230.00 | 666.79 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华昌源 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 100.00 | 564.62 | 100.00 | 564.62 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 科力耐材 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 71.79 | 66.50 | 71.79 | 66.50 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 嘉利兴 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 1,500.00 | 396.64 | 1,500.00 | 396.64 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 西部重工 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 23.98 | 28.00 | 23.98 | 28.00 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 筑鼎建设 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 330.22 | 330.22 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 润源环境 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 20.00 | 20.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 酒钢集团 | 控股股东 | 预付款项 | 14.60 | 14.60 | 采购商品 | 经营性往来 | |||
| 酒钢物流 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 120.61 | 120.61 | 采购商品 | 经营性往来 | |||
| 东兴铝业 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 136.86 | 136.86 | 提供劳务/服务 | 经营性往来 | |||
| 华泰矿业 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 73.59 | 73.59 | 提供劳务/服务 | 经营性往来 | |||
| 酒钢集团 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 19.89 | 19.89 | 提供劳务/服务 | 经营性往来 | |||
| 筑鼎建设 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 6.70 | 188.49 | 77.61 | 117.58 | 提供劳务/服务 | 经营性往来 | |
| 天工矿业 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 173.03 | 173.03 | 提供劳务/服务 | 经营性往来 | |||
| 财务公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 152,419.30 | 16,234,499.26 | 3,591.39 | 16,210,591.70 | 179,918.25 | 银行存款 | 经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 天泽矿业 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,509.50 | 4,509.50 | 借款本金 | 非经营性往来 | |||
| 天亨矿业 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 11,531.45 | 11,531.45 | 借款本金 | 非经营性往来 | ||||
| 昕昊达 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 20,000.00 | 20,000.00 | 借款本金 | 非经营性往来 | ||||
| 镜铁山 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 60,400.00 | 60,400.00 | 借款本金 | 非经营性往来 | ||||
| 西沟矿 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 30,000.00 | 30,000.00 | 30,000.00 | 30,000.00 | 借款本金 | 非经营性往来 | ||
| 宏翔能源 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 172,000.00 | 1,875.00 | 170,125.00 | 借款本金 | 非经营性往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 279,252.99 | 16,776,442.81 | 3,591.39 | 16,551,149.96 | 508,137.23 | / | / |