爱仕达股份有限公司
专项报告
2023年度
关于爱仕达股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第ZF10567号
爱仕达股份有限公司全体股东：
我们审计了爱仕达股份有限公司(以下简称“爱仕达公司”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2024年4月25日出具了报告号为信会师报字(2024)第ZF10564号的【无保留意见】审计报告。
爱仕达公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是爱仕达公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计爱仕达公司2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解爱仕达公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供爱仕达公司为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：杜娜（特殊普通合伙）
中国注册会计师：邱俊杰
中国·上海 二〇二四年四月二十五日
汇总表 第1页
爱仕达股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初 占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还 累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | - | |||||||||
| 总计 | - | - | - | - | - | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 爱仕达集团有限公司 | 控股股东 | 租赁负债\一年内到期的非流动负债 | 1,209.30 | 42.43 | 508.29 | 743.44 | 租赁 | 经营性往来 | |
| 陈合林 | 控股股东 | 租赁负债\一年内到期的非流动负债 | 8.48 | 105.25 | 3.01 | 54.53 | 62.21 | 租赁 | 经营性往来 | |
| 陈文君 | 控股股东 | 租赁负债\一年内到期的非流动负债 | 8.91 | 110.53 | 3.16 | 57.27 | 65.33 | 租赁 | 经营性往来 | |
| 陈灵巧 | 控股股东 | 租赁负债\一年内到期的非流动负债 | 4.44 | 55.11 | 1.57 | 28.55 | 32.57 | 租赁 | 经营性往来 | |
| 上海爱仕达汽车零部件有限公司 | 同一控股股东 | 租赁负债\一年内到期的非流动负债 | 9,744.77 | -1,024.82 | 379.07 | 1,374.95 | 7,724.07 | 租赁 | 经营性往来 | |
| 上海创居电子有限公司 | 同一控股股东 | 租赁负债\一年内到期的非流动负债 | 70.54 | - | 2.93 | 27.52 | 45.95 | 租赁 | 经营性往来 | |
| 湖北爱仕达房地产开发有限公司 | 同一控股股东 | 应收账款 | 4.90 | - | 2.29 | 2.61 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 上海爱仕达汽车零部件有限公司 | 同一控股股东 | 应收账款 | 132.16 | 3.71 | - | 9.60 | 126.27 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海奔德仕智能家居有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 651.31 | 22.13 | - | 39.85 | 633.59 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 上海阿路弗仑贸易发展有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 329.45 | 399.64 | - | 205.71 | 523.38 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 浙江爱仕达生活电器有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 5,368.54 | 814.10 | - | 4,638.23 | 1,544.41 | 销售商品 | 经营性往来 |
汇总表 第2页
| 杭州钱江机器人有限公司 | 控股孙公司 | 应收账款 | 55.33 | 0.00 | - | - | 55.33 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 杭州钱江智能装备有限公司 | 控股孙公司 | 应收账款 | 8.18 | - | - | 8.18 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 上海莫奈塔智能家居有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 2.09 | 13.57 | - | 15.17 | 0.49 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 上海爱犇家居用品有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 2.75 | 8.79 | - | 9.39 | 2.15 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 湖北爱仕达电器有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 157.83 | 9,811.50 | - | 9,800.85 | 168.48 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 上海爱仕达机器人有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 0.04 | 17.00 | - | 17.04 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 浙江钱江机器人有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 0.02 | 0.39 | - | 0.41 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 湖北爱仕达电器有限公司 | 全资子公司 | 预付款项 | 3,971.45 | - | - | 3,971.44 | 0.01 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 上海爱仕达工业科技有限公司 | 控股孙公司 | 预付款项 | 51.00 | 14.21 | - | 46.58 | 18.63 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 浙江钱江机器人有限公司 | 控股子公司 | 预付款项 | 28.18 | - | - | 28.18 | - | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 上海爱仕达智能科技有限公司 | 全资孙公司 | 预付款项 | 5.75 | - | - | 4.80 | 0.95 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 劳博（上海）物流科技有限公司 | 控股孙公司 | 预付款项 | 4.75 | 7.38 | - | 6.63 | 5.50 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 上海爱仕达机器人有限公司 | 全资子公司 | 其他非流动资产 | 1,479.40 | 461.20 | - | 992.99 | 947.61 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 杭州钱江机器人有限公司 | 控股孙公司 | 其他非流动资产 | 239.71 | - | 106.88 | 132.83 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 杭州钱江智能装备有限公司 | 控股孙公司 | 其他非流动资产 | 100.75 | - | - | 100.75 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 浙江爱仕达生活电器有限公司 | 全资子公司 | 其他应收 | 2,000.00 | 2,357.38 | - | 4,357.38 | - | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 浙江爱仕达新能源科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收 | 1,430.00 | 1,936.19 | - | 2,036.19 | 1,330.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 上海爱仕达机器人有限公司 | 全资子公司 | 其他应收 | 16,371.49 | 12,044.31 | - | 5,431.77 | 22,984.03 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 浙江钱江机器人有限公司 | 控股子公司 | 其他应收 | 18,890.23 | 10,912.01 | - | 4,987.09 | 24,815.15 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 香港爱仕达公司 | 全资子公司 | 其他应收 | 830.42 | - | - | - | 830.42 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 浙江爱仕达智能科技有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收 | 5,449.94 | 7,497.26 | - | 6,757.20 | 6,190.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 杭州爱仕达小家电有限公司 | 控股子公司 | 其他应收 | 301.48 | 641.22 | - | - | 942.70 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企业 | 安歌科技（集团）股份有限公司 | 本公司持股8.6922% | 应收账款 | 44.63 | - | - | - | 44.63 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 安徽安歌机器人有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 108.68 | - | - | - | 108.68 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 总计 | - | - | - | 67,504.06 | 47,770.90 | 432.17 | 45,516.78 | 70,190.35 | - | - |
本汇总表已于2024年4月25日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：_______