关于吉林化纤股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
中准会计师事务所（特殊普通合伙）Zhongzhun Certified Public Accountants
(电话)TEL: (010)88356126(传真)FAX: (010)88354837(邮编)POSTCODE: 100044(地址)ADDRESS: 北京市海淀区首体南路22号楼4层
中准会计师事务所（特殊普通合伙）Zhongzhun Certified Public Accountants
关于吉林化纤股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
中准专字[2024]2230号
吉林化纤股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了吉林化纤股份有限公司(以下简称吉林化纤公司)2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表和合并及母公司现金流量表以及财务报表附注，并于2024年4月26日签发了中准审字[2024]2091号标准无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2023]26号）的要求，吉林化纤公司编制了列示于本专项说明所附的2023年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称情况表）。如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是吉林化纤公司的责任。我们对情况表所载资料与我所审计吉林化纤公司2023年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现重大不一致的情况。除了对吉林化纤公司实施 2023年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解吉林化纤公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的会计报表一并阅读。本专项说明仅作为吉林化纤公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：2023年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
二○二四年四月二十六日
主题词：吉林化纤股份有限公司 关联方资金占用专项说明地址：北京市海淀区首体南路22号楼4层 邮编：100044 电话：010-88356126Add: 4th Floor，No.22，Shouti South Road, Haidian District, Beijing Postal code: 100044 Tel: 010-88356126
| 中准会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师： |
| （项目合伙人） | |
| 中国·北京 | 中国注册会计师： |
| 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关 系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2023 年 期 初 占 用资金余额 | 2023年度占用 累计发生金额 （不含利息） | 2023年度 占 用资金的利 息（如有） | 2023年度偿 还累计发生 金额 | 2023 年 期 末 占用资金余 额 | 占用形成原因 | 占用性质 | |
| 控股股东、实际控制人及 其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | |||||||
| - | - | - | ||||||||
| 前控股股东、实际控制人 及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | |||||||
| - | - | - | ||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | |||||||
| - | - | - | ||||||||
| - | - | - | ||||||||
| 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关 系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2023 年 期 初 往 来资金余额 | 2023年度往来 累计发生金额 （不含利息） | 2023年度往 来资金的利 息（如有） | 2023年度偿 还累计发生 金额 | 2023 年 期 末 往来资金余 额 | 往来形成原因 | 往来性质 | |
| 控股股东、实际控制人及 | 吉林奇峰化纤股份有限公司 | 同受第一大股东控制之公司 | 其他应收款 | 350.46 | 5,465.00 | 5,326.36 | 489.10 | 销售材料 、 提 供劳务 、 转让 工程 、 采购材 料 | 经营性往来 | |
| 吉林吉盟腈纶有限公司 | 同受第一大股东控制之公司 | 其他应收款 | 216.18 | 815.46 | 868.51 | 163.13 | 销售材料 、 提 供劳务 、 采购 材料 | 经营性往来 | ||
| 吉林国兴碳纤维有限公司 | 同受第一大股东控制之公司 | 应收账款 | 556.55 | 129.94 | 500.00 | 186.49 | 售劳务、材料 | 经营性往来 |
单位：万元
| 其附属企业 | 吉林化纤福润德纺织有限公 司 | 同受第一大股东控制之公司 | 预付账款 | 675.00 | 11,325.00 | 13,306.90 | -1,306.90 | 采购浆粕 | 经营性往来 | |
| 吉林市拓普贸易有限公司 | 同受第一大股东控制之公司 | 应收账款 | 1,861.14 | 5,073.80 | 3,833.33 | 3,101.61 | 销售长丝 、 短 纤、碳丝 | 经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附 属企业 | 吉林凯美克化工有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 21,674.49 | 8,548.39 | 12,469.44 | 17,753.44 | 销售材料 、 接 受劳务 、 往来 款 | 经营性往来 | |
| 其他关联人及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | |||||||
| - | 25,333.82 | 31,357.59 | 36,304.54 | 20,386.87 |