德尔玛：中国国际金融股份有限公司关于广东德尔玛科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中国国际金融股份有限公司关于广东德尔玛科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”、“保荐机构”）作为广东德尔玛科技股份有限公司（以下简称“德尔玛”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市及进行持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对德尔玛2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会《关于同意广东德尔玛科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕529号），公司由主承销商中国国际金融股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票92,312,500股，发行价为每股人民币14.81元，共计募集资金1,367,148,125.00元，坐扣承销费87,790,353.77元后的募集资金为1,279,357,771.23元，已由主承销商中国国际金融股份有限公司于2023年5月11日汇入公司募集资金监管账户。另减除保荐费、申报会计师费、律师费、评估费、信息披露费用等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用48,248,383.79元后，公司募集资金净额为1,231,109,387.44元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕7-61号）。公司对募集资金的存放和使用进行专户管理，且与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金专户存储监管协议。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上

市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求，公司制定了《募集资金专项存储及使用管理制度》。公司在募集资金到位后，严格按照规定实行募集资金专项存储和管理。

2023年4月21日，公司及子公司广东德尔玛健康科技有限公司（曾用名：佛山市水护盾科技有限公司）与保荐机构中国国际金融股份有限公司、广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行、中国建设银行股份有限公司佛山市分行和广发银行股份有限公司佛山分行分别签署了《募集资金三方监管协议》。

《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

（二）募集资金专户存储情况

截至2023年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下：

单位：人民币元

账户名称	募集资金存储银行名称	银行账号	募集资金专户余额	备注
广东德尔玛科技股份有限公司	广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行	801101001365031146	5,051,713.80
佛山市水护盾科技有限公司	中国建设银行股份有限公司顺德乐从支行	44050166734400001466	1,790,276.73
佛山市水护盾科技有限公司	中国建设银行股份有限公司顺德乐从支行	44050166734400001466-0003	300,000,000.00	定期存款
佛山市水护盾科技有限公司	广发银行股份有限公司佛山顺德北滘支行	9550880239662900167	28,082,263.64
佛山市水护盾科技有限公司	广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行	801101001364935139	31,080,038.83
佛山市水护盾科技有限公司	广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行	801101001364961872	415,227,567.41
合计			781,231,860.41

注：截至2023年12月31日，募集资金存放专项账户余额与募集资金余额的差额为28,439.35元，主要系尚未支付的发行费用。

三、本年度募集资金的实际使用情况

截至2023年12月31日，公司募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（一）募集资金投资项目资金使用情况

截至2023年12月31日，公司实际投入募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的募集资金款项共计人民币46,408.49万元，具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况

公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募投项目先期投入及置换情况

公司于2023年6月21日召开第一届董事会第二十四次会议和第一届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金329,658,718.13元，置换已支付发行费用的自筹资金34,461,453.86元，合计置换资金总额364,120,171.99元。公司独立董事和保荐机构均发表了同意意见。天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2023〕7-563号），前述募集资金置换事项已实施完成。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（五）节余募集资金使用情况

公司本期不存在节余募集资金使用情况。

（六）超募资金使用情况

公司不存在超募资金使用的情况。

（七）尚未使用的募集资金用途及去向

公司于2023年6月21日召开第一届董事会第二十四次会议和第一届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币7亿元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。公司将严格遵守审慎投资原则，严格筛选投资对象，选择规模较大、抗风险能力强的大型金融机

构，选择结构性存款、大额存单等安全性高、流动性好的保本型产品进行投资。公司独立董事和保荐机构均发表了同意意见。截至2023年12月31日，公司使用募集资金30,000.00万元购买定期存款进行现金管理，剩余募集资金存放于募集资金专用账户，将用于募投项目后续资金支付。公司将按照经营需要，合理安排募集资金的使用进度。具体如下：

受托方	产品名称	产品类型	购买金额（万元）	起息日	到期日
中国建设银行股份有限公司顺德乐从支行	定期存款	固定收益	30,000.00	2023/6/25	2024/6/25

（八）募集资金使用的其他情况

公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目、募集资金投资项目对外转让或转让的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的相关信息不存在不及时、不真实、不准确、不完整披露的情况，已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。

六、保荐机构意见

经核查，保荐机构认为，德尔玛2023年度募集资金存放与使用符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法规和文件的规定。公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致。综上，保荐机构对德尔玛2023年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）

附表1：

募集资金使用情况对照表

2023年度

单位：人民币万元

募集资金总额			123,110.94			本年度投入募集资金总额		46,408.49
报告期内变更用途的募集资金总额			-			已累计投入募集资金总额		46,408.49
累计变更用途的募集资金总额			-
累计变更用途的募集资金总额比例			-
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目（含部分变更）	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额（1）[注1]	本年度投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1.智能家电制造基地项目	否	123,798.18	116,417.61	45,550.33	45,550.33	39.13%	2025年12月31日	不适用 [注2]	不适用 [注2]	否
2.研发品控中心建设项目	否	12,683.94	3,000.00	230.92	230.92	7.70%	2025年12月31日	不适用 [注3]	不适用 [注3]	否
3.信息化建设项目	否	9,965.43	3,693.33	627.24	627.24	16.98%	2025年12月31日	不适用 [注3]	不适用 [注3]	否
承诺投资项目小计	——	146,447.55	123,110.94	46,408.49	46,408.49	——	——	——	——	——
超募资金投向	不适用。
超募资金投向小计	不适用。
合计	——	146,447.55	123,110.94	46,408.49	46,408.49	——	——	——	——	——
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	不适用。
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用。

[注1]公司于2023年6月21日召开第一届董事会第二十四次会议、第一届监事会第十八次会议，会议审议通过了过《关于调整募投项目募集资金投入金额的议案》，同意公司调整募投项目拟投入募集资金金额。根据《广东德尔玛科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》（以下简称《招股说明书》）中披露的募集资金用途，公司首次公开发行股份募集资金扣除发行费用后拟投资于智能家电制造基地项目、研发品控中心建设项目、信息化建设项目。由于首次公开发行股票实际募集资金净额123,110.94万元小于《招股说明书》中拟使用的募集资金金额，为保障募集资金投资项目的顺利实施，公司根据募集资金投资项目实施和募集资金到位的实际情况，在不改变募集资金用途的前提下，根据发展现状和未来业务发展规划，对募集资金投资项目拟使用募集资金金额进行适当调整，拟使用募集资金投入金额不能满足以上投资项目的资金需求部分由公司通过自筹资金解决。[注2]由于智能家电制造基地项目尚处于建设期，尚未产生经济效益。[注3]研发品控中心建设项目和信息化建设项目不直接产生经济效益。

超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用。
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用。
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用。
募集资金投资项目先期投入及置换情况	公司于2023年6月21日召开第一届董事会第二十四次会议和第一届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金329,658,718.13元，置换已支付发行费用的自筹资金34,461,453.86元，合计置换资金总额364,120,171.99元。公司独立董事和保荐机构均发表了同意意见。天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2023〕7-563号）。前述募集资金置换事项已实施完成。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因	不适用。
尚未使用的募集资金用途及去向	公司于2023年6月21日召开第一届董事会第二十四次会议和第一届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币7亿元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。公司将严格遵守审慎投资原则，严格筛选投资对象，选择规模较大抗风险能力强的大型金融机构，选择结构性存款、大额存单等安全性高、流动性好的保本型产品进行投资。公司独立董事和保荐机构均发表了同意意见。 截至2023年12月31日，公司使用募集资金30,000.00万元购买定期存款进行现金管理，剩余募集资金存放于公司募集资金专用账户，将用于募投项目后续资金支付。公司将按照经营需要，合理安排募集资金的使用进度。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	不适用。

（本页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于广东德尔玛科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人：
马思翀		丁 丁

中国国际金融股份有限公司

年 月 日