证券代码：002180 证券简称：纳思达 公告编号：2024-043
纳思达股份有限公司关于续聘2024年度会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
纳思达股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月26日召开第七届董事会第十五次会议和第七届监事会第十四次会议，分别审议通过了《关于续聘2024年度会计师事务所的议案》，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信会计师事务所”或“立信”）为公司2024年度财务报告及内部控制审计机构，并提请公司股东大会授权公司管理层根据2024年度具体审计业务情况与立信会计师事务所协商确定审计费用，本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。现将相关内容公告如下：
一、续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
立信由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至2023年末，立信拥有合伙人278名、注册会计师2,533名、从业人员总数10,730名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名。
立信2023年业务收入（经审计）50.01亿元，其中审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元。
上年度立信为671家上市公司提供年报审计服务，主要行业（按照证监会行业分类）有计算机、通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业、软件和信息技术服务业等，同行业上市公司审计客户83家。
2、投资者保护能力
截至2023年末，立信已提取职业风险基金1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
| 起诉（仲裁）人 | 被诉（被仲裁）人 | 诉讼（仲裁）事件 | 诉讼（仲裁）金额 | 诉讼（仲裁）结果 |
| 投资者 | 金亚科技、周旭辉、立信 | 2014年报 | 预计4,500万元 | 连带责任，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额，目前生效判决均已履行 |
| 投资者 | 保千里、东北证券、银信评估、立信等 | 2015年重组、2015年报、2016年报 | 80万元 | 一审判决立信对保千里在2016年12月30日至2017年12月14日期间因证券虚假陈述行为对投资者所负债务的15%承担补充赔偿责任，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额 |
3、独立性和诚信记录
立信不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚1次、监督管理措施29次、自律监管措施1次和纪律处分无，涉及从业人员75名。
（二）项目组成员信息
1、基本信息
| 项目 | 姓名 | 注册会计师执业时间 | 开始从事上市公司审计时间 | 开始在本所执业时间 | 开始为本公司提供审计服务时间 |
| 项目合伙人 | 廖慕桃 | 1994-4-22 | 2011年 | 2012年 | 2023年 |
| 签字注册会计师 | 叶宽 | 2018-7-9 | 2014年 | 2018年 | 2014年 |
| 质量控制复核人 | 姜干 | 2001-12-11 | 2001年 | 2011年 | 2021年 |
（1）项目合伙人近三年从业情况：
姓名：廖慕桃
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2021-2022年 | 珠海港股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2021年-2023年 | 安徽德豪润达电气股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2023年 | 青岛天能重工股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2023年 | 纳思达股份有限公司 | 项目合伙人 |
（2）签字注册会计师近三年从业情况：
姓名：叶宽
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2021年 | 纳思达股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2022年 | 纳思达股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2023年 | 纳思达股份有限公司 | 签字注册会计师 |
（3）质量控制复核人近三年从业情况：
姓名：姜干
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2021年 | 广州白云国际机场股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2021年 | 广东锦龙发展股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2022年 | 广东粤运交通股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2023年 | 广东粤运交通股份有限公司 | 项目合伙人 |
2、项目组成员诚信记录情况
上述人员过去三年没有不良记录。
3、项目组成员独立性
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
2023年度，公司向立信支付财务报表审计费用人民币467.10万元、内部控制审计费用人民币38.00万元，审计费用合计人民币505.10万元。2024年度的费用将根据审计工作量和市场价格，届时由双方协商确定具体报酬。
二、续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会履职情况
公司审计委员会对立信会计师事务所进行了审查，认为立信会计师事务所具有证券、期货相关业务审计从业资格，具有丰富的上市公司审计工作经验和职业素养，立信自与公司合作以来，在公司各专项审计和财务报表审计过程中，坚持独立审计准则，能够勤勉尽责、恪尽职守地履行审计机构的责任和义务，在独立性、专业能力、投资者保护能力等方面能够满足公司对于审计机构的要求，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务报告及内部控制审计机构。
（二）独立董事专门会议意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务从业资格，具有丰富的上市公司审计工作经验和职业素养，坚持独立审计准则，能够勤勉尽责、恪尽职守地履行审计机构的责任和义务，具备良好的投资者保护能力，有效执行了审计程序，能够真实的反映企业的财务状况。因此，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务报告及内部控制审计机构，并提交公司2023年度股东大会审议。
（三）董事会对议案审议和表决情况
公司于2024年4月27日召开第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于续聘2024年度会计师事务所的议案》，公司全体董事以9票赞成、0票反对、0票弃权一致同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务报告及内部控制审计机构，续聘期限为一年，并提请股东大会授权公司管理层根据2024年公司实际业务情况和市场情况等，与立信会计师事务所协商确定2024年度相关审计费用。此事项尚需提交公司2023年度股东大会审议。
（四）生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司2023年度股东大会审议，并自公司2023年度股东大会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、第七届董事会第十五次会议决议；
2、第七届监事会第十四次会议决议；
3、第七届董事会审计委员会第十一次会议决议；
4、第七届董事会独立董事专门会议第二次会议决议；
5、拟聘任会计师事务所营业证照；
6、业务负责人、业务监管人信息和联系方式；
7、负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
特此公告。
纳思达股份有限公司
董 事 会二〇二四年四月二十七日