大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）
| 山东国子软件股份有限公司 |
| 募集资金存放与使用情况鉴证报告 |
| 大华核字[2024]0011001376号 |
山东国子软件股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2023年度）
| 目录 | 页次 | ||
| 一、 | 募集资金存放与使用情况鉴证报告 | 1-2 | |
| 二、 | 山东国子软件股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 | 1-5 |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
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募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2024]0011001376号山东国子软件股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的山东国子软件股份有限公司（以下简称国子软件公司）《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
国子软件公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、北京证券交易所发布的《北京证券交易所股票上市规则（试行）》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对国子软件公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对国子软件公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
大华核字[2024]0011001376号募集资金存放与使用情况鉴证报告
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在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，国子软件公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、北京证券交易所发布的《北京证券交易所上市规则（试行）》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了国子软件公司2023年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供国子软件公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为国子软件公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 刘学生 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 王德生 | |||
| 二〇二四年四月二十五日 | |||
山东国子软件股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告
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山东国子软件股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况2023年7月20日公司收到中国证券监督管理委员会《关于同意山东国子软件股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1587号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。公司本次发行价格为10.50元/股，初始发行股数为22,150,000股（未考虑超额配售选择权的情况下），在初始发行规模22,150,000股的基础上全额行使超额配售选择权新增发行股票数量3,322,500股，由此发行总股数扩大至25,472,500股。初始发行规模22,150,000股股票对应的募集资金总额为232,575,000.00元（超额配售选择权行使前），扣除发行费用（不含税）人民币18,028,857.43元（超额配售选择权行使前），实际募集资金净额为人民币214,546,142.57元（超额配售选择权行使前）。截至2023年8月10日，上述募集资金已全部到账，并由天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行验证，出具了天健验[2023]420号《验资报告》。全额行使超额配售选择权新增发行股票数量3,322,500股对应的募集资金总额为34,886,250.00元，扣除发行费用（不含税）人民币1,983,234.66元，实际募集资金净额为人民币32,903,015.34元。截止2023年9月25日，上述募集资金已到账，并由天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行验证，出具了天健验[2023]526号《验资报告》。汇总实际募集资金总额为人民币267,461,250.00元，扣除发行费用（不含税）人民币20,012,092.09元，实际募集资金净额为人民币247,449,157.91元。
截至2023年12月31日募集资金使用及结余情况如下：
| 类别 | 金额 |
| 募集资金总额 | 267,461,250.00 |
| 减：发行费用 | 20,012,092.09 |
| 募集资金净额 | 247,449,157.91 |
| 加：募集资金专户存款利息收入 | 620,364.13 |
| 加：利用自筹资金支付发行费 | 99,842.89 |
| 加：尚未支付的发行费 | 396,311.71 |
| 减：闲置募集资金进行现金管理的余额 | 120,000,000.00 |
| 募集资金投资项目已使用金额 | 43,017,478.32 |
| 减：对募投项目的投入 | 3,837,091.11 |
| 减：补充流动资金 | 39,180,387.21 |
| 募集资金专户余额 | 85,548,198.32 |
山东国子软件股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告
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二、募集资金的管理情况为规范募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定以及公司《募集资金管理制度》的相关要求，公司对募集资金进行专户存储管理并与中泰证券、存放募集资金的商业银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，募集资金已全部存放于公司设立的募集资金专项账户
截止2023年12月31日募集资金账户余额为人民币85,548,198.32元，其中包括尚未支付的发行费396,311.71元，利用自有资金先期投入但尚未置换募集资金11,494,949.16元，利用自有资金先期支付发行费99,842.89元，募集资金专户存款利息收入620,364.13元。
。
截至2023年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式招商银行股份有限公司济南高新支行
531902883510616129,800,000.0024,922,993.59活期齐鲁银行股份有限公司济南化纤厂路支行
86611776101421009477122,050,235.8560,625,204.73活期合计—251,850,235.8585,548,198.32—
七、
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见大华会计师事务所（特殊普通合伙）认为：公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告[2022]15号）、北京证券交易所发布的《北京证券交易所上市规则（试行）》及相关格式指引编制，如实反映了公
注：截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金12,000.00万元进行现金管理，详见下文“三、本年度募集资金实际使用情况”
三、2023年度募集资金的使用情况详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况无。
五、募集资金使用及披露中存在的问题本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
司2023年度募集资金存放与使用情况。
保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见
山东国子软件股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告
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| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 | 本次使用闲置募集资金进行现金管理的事项已经公司第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过，公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，该议案无需提交股东大会审议。截止2023年12月31日，公司从募集资金专户转出12,000.00万元用于现金管理，截至报告期末，前述资金未转回至募集资金专户。 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 不适用 |
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 设立募集资金专户并签订多方监管协议，存放于各募集资金专户，并按募集资金计划使用 |
| 募集资金其他使用情况 | 无 |
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。