派诺科技证券代码 : 831175
珠海派诺科技股份有限公司2024年第一季度报告
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第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李健、主管会计工作负责人袁媛及会计机构负责人（会计主管人员）孙明远保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。本季度报告未经会计师事务所审计。本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
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第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
| （2024年3月31日） | （2023年12月31日） | 报告期末比上年期末增减比例% | |
| 资产总计 | 1,030,866,584.89 | 1,055,983,520.71 | -2.38% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 743,121,701.66 | 732,533,631.70 | 1.45% |
| 资产负债率%（母公司） | 22.29% | 24.69% | - |
| 资产负债率%（合并） | 26.68% | 29.45% | - |
| 年初至报告期末（2024年1-3月） | （2023年1-3月） | 年初至报告期末比上年同期增减比例% | |
| 营业收入 | 76,291,894.04 | 74,195,345.12 | 2.83% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -5,094,203.62 | -3,264,824.36 | -56.03% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -7,593,260.37 | -6,007,700.17 | -26.39% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -18,030,521.29 | -10,674,360.85 | -68.91% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.06 | -0.05 | -20.00% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） | -0.69% | -0.56% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | -1.03% | -0.10% | - |
财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
| 合并资产负债表项目 | （2024年3月31日） | 变动幅度 | 变动说明 |
| 应收票据 | 13,414,675.98 | -37.19% | 主要是将收到的票据用于支付到期货款 |
| 应收款项融资 | 6,769,087.46 | -50.18% | 主要是将收到的票据用于支付到期货款 |
| 预付款项 | 11,882,530.29 | 80.01% | 主要是预付项目设备采购款 |
| 其他应收款 | 11,942,310.42 | 41.13% | 主要是员工备用金借款增加 |
| 合同资产 | 6,976,107.09 | 61.97% | 主要是一年内到期的质保金增加 |
| 其他流动资产 | 5,805,843.86 | 335.95% | 主要是待抵扣进项税增加 |
| 应付票据 | 65,412,009.14 | 93.28% | 主要是用票据支付到期货款 |
| 应付账款 | 111,947,047.41 | -29.82% | 主要是支付供应商到期货款 |
| 应付职工薪酬 | 7,985,042.06 | -45.35% | 主要是支付上年计提的奖金 |
| 应交税费 | 1,878,720.75 | -90.69% | 主要是本期缴纳上年末计提的增值税及所 |
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| 得税 | |||
| 其他流动负债 | 6,842,326.11 | 66.36% | 主要是已背书给供应商尚未到期的票据影响 |
| 合并利润表项目 | 本年累计 | 变动幅度 | 变动说明 |
| 管理费用 | 11,047,688.50 | 26.31% | 主要是召开公司年会费用增加 |
| 研发费用 | 14,570,039.89 | 38.62% | 主要是研发薪酬及投入增加 |
| 财务费用 | -321,415.07 | -241.92% | 主要是利息费用减少 |
| 投资收益 | 267,668.07 | -67.82% | 主要是联营企业业绩下滑影响 |
| 资产减值损失 | -191,291.28 | 80.49% | 主要是本期计提存货跌价准备较少影响 |
| 营业外收入 | 265,121.33 | 181.67% | 主要是收到供应商违约赔款影响 |
| 营业外支出 | 583.82 | -99.65% | 主要是上年同期固定资产报废清理影响 |
| 所得税费用 | 365,603.86 | 660.19% | 主要是递延所得税影响 |
| 净利润 | -4,849,545.12 | -87.21% | 主要是本期管理费用及研发投入增加影响 |
| 合并现金流量表项目 | 本年累计 | 变动幅度 | 变动说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -18,030,521.29 | -68.91% | 主要是本期支付供应商到期货款增加影响 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,094,140.33 | 48.14% | 主要是公司用于购买理财产品的净支出减少影响 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 15,295,784.32 | 358.39% | 主要是因为全额行使超额配售选择权，收到超额配售募集资金影响 |
年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,662,011.56 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 27,167.65 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 264,536.91 |
| 非经常性损益合计 | 2,953,716.12 |
| 所得税影响数 | 443,057.42 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 11,601.95 |
| 非经常性损益净额 | 2,499,056.75 |
补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
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二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股
| 普通股股本结构 | ||||||
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 24,549,725 | 31.43% | 13,756,874 | 38,306,599 | 48.12% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 53,560,275 | 68.57% | -12,256,874 | 41,303,401 | 51.88% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 11,169,000 | 14.30% | 0 | 11,169,000 | 14.03% | |
| 董事、监事、高管 | 10,174,400 | 13.03% | 0 | 10,174,400 | 12.78% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 78,110,000 | - | 1,500,000 | 79,610,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 3,515 | |||||
单位：股
| 持股5%以上的股东或前十名股东情况 | ||||||||
| 序号 | 股东名称 | 股东性质 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 邓翔 | 境内自然人 | 11,169,000 | 0 | 11,169,000 | 14.03% | 11,169,000 | 0 |
| 2 | 珠海乐创企业管理有限公司 | 境内非国有法人 | 10,288,000 | 0 | 10,288,000 | 12.92% | 10,288,000 | 0 |
| 3 | 李健 | 境内自然人 | 6,922,000 | 0 | 6,922,000 | 8.69% | 6,922,000 | 0 |
| 4 | 珠海乐派企业管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3,230,000 | 0 | 3,230,000 | 4.06% | 3,230,000 | 0 |
| 5 | 珠海市横琴图灵投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3,152,000 | 0 | 3,152,000 | 3.96% | 3,152,000 | 0 |
| 6 | 徐斌 | 境内自然人 | 2,834,629 | 0 | 2,834,629 | 3.56% | 0 | 2,834,629 |
| 7 | 吴忠宏 | 境内自然人 | 2,708,851 | -10,800 | 2,698,051 | 3.39% | 0 | 2,698,051 |
| 8 | 刁越男 | 境内自然人 | 2,750,000 | -300,000 | 2,450,000 | 3.08% | 0 | 2,450,000 |
| 9 | 广州工控创业投资基金管理有限公司－广州工控新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 450,000 | 1,350,000 | 1,800,000 | 2.26% | 1,800,000 | 0 |
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| 10 | 珠海市横琴香农投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1,290,000 | 0 | 1,290,000 | 1.62% | 1,290,000 | 0 |
| 合计 | - | 44,794,480 | 1,039,200 | 45,833,680 | 57.57% | 37,851,000 | 7,982,680 | |
| 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： | ||||||||
相关股东
| 相关股东 | 关联关系 | 持股情况 |
| 邓翔、乐创 | 邓翔为乐创控股股东 | 邓翔直接持有本公司14.03%的股份，持有乐创71.84%股权；乐创持有本公司12.92%股份。 |
| 邓翔、乐派 | 邓翔为乐派普通合伙人 | 邓翔直接持有本公司14.03%的股份，持有乐派66.98%股权；乐派持有本公司4.06%股份。 |
| 李健、邓翔 | 邓翔配偶与李健系甥舅关系 | 李健与邓翔于2023年6月19日签署《邓翔与李健关于珠海派诺科技股份有限公司之一致行动协议》，双方为一致行动人。 |
持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否
三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
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第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用
| 事项 | 报告期内是否存在 | 是否经过内部审议程序 | 是否及时履行披露义务 | 临时公告查询索引 |
| 诉讼、仲裁事项 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 对外担保事项 | 是 | 已事前及时履行 | 是 | 2023-077 |
| 对外提供借款事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
| 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
| 日常性关联交易的预计及执行情况 | 是 | 已事前及时履行 | 是 | 2024-056 |
| 其他重大关联交易事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
| 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 | 是 | 已事前及时履行 | 是 | 2024-035 2024-041 2024-042 |
| 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
| 股份回购事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
| 已披露的承诺事项 | 是 | 已事前及时履行 | 是 | 详见2023年12月4日披露的《招股说明书》 |
| 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 被调查处罚的事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
| 失信情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他重大事项 | 是 | 已事前及时履行 | 是 | 2024-002 |
重大事项详情、进展情况及其他重大事项重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
| 报告期内公司存在诉讼、仲裁事项，案件金额未达到重大诉讼、仲裁事项审议、公告标准。 2、对外担保事项 公司五届董事会第五次会议及2023 年第四次临时股东大会审议通过了《关于拟为控股子公司提供担保的议案》,截至报告期末，公司对子公司银行贷款事宜提供了保证担保，担保金额为1500万元，均在上述议案审议通过的额度以内。 3、2024年1-3月日常性关联交易往来情况 | |||||
| 关联交易类别 | 主要交易内容 | 预计2024年发生金额 | 2024年1-3月实际已发生 | ||
| 购买原材料、燃料和动力、接受劳务 | 购买储能产品、电能质量改善产品、动力设备、环境集中监控系统、医院 | 8,000,000.00 | 296,185.74 | ||
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| 后勤化服务软件、劳务等 | |||
| 销售产品、商品、提供劳务 | 出售智能电力仪表产品、软件系统、充电桩产品及系统等 | 6,000,000.00 | 780,911.51 |
| 其他 | 房屋租赁 | 10,000.00 | - |
| 合计 | - | 14,010,000.00 | 1,077,097.25 |
关联应收：
| 7、其他重大事项 2024年1月12日，公司因承销商行使超额配售选择权申请发行人民币普通股150万股，增加注册资本人民币150.00万元，变更后的注册资本为人民币 7,961.00 万元。 | |||||||
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第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 228,446,280.55 | 229,562,984.93 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 2,891,872.22 | 4,008,240.02 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 13,414,675.98 | 21,358,827.50 |
| 应收账款 | 282,516,181.85 | 323,446,027.82 |
| 应收款项融资 | 6,769,087.46 | 13,586,898.57 |
| 预付款项 | 11,882,530.29 | 6,601,109.69 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 11,942,310.42 | 8,462,088.08 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 169,855,856.14 | 150,096,432.72 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 6,976,107.09 | 4,307,046.61 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 5,805,843.86 | 1,331,759.55 |
| 流动资产合计 | 740,500,745.86 | 762,761,415.49 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 17,073,949.99 | 17,122,280.03 |
| 其他权益工具投资 | 1,515,839.00 | 1,515,839.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 3,534,751.37 | 3,625,419.74 |
| 固定资产 | 109,460,454.05 | 110,247,715.25 |
| 在建工程 | 37,555,118.81 | 34,920,741.27 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 6,338,772.48 | 6,835,477.88 |
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| 无形资产 | 64,608,882.19 | 65,160,295.84 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 3,697,543.15 | 3,697,543.15 |
| 长期待摊费用 | 16,057,255.66 | 16,393,487.77 |
| 递延所得税资产 | 11,901,753.04 | 12,270,499.47 |
| 其他非流动资产 | 18,621,519.29 | 21,432,805.82 |
| 非流动资产合计 | 290,365,839.03 | 293,222,105.22 |
| 资产总计 | 1,030,866,584.89 | 1,055,983,520.71 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 5,641,667.15 | 5,637,423.82 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 65,412,009.14 | 33,842,326.82 |
| 应付账款 | 111,947,047.41 | 159,519,381.98 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 59,905,407.83 | 57,031,077.58 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 7,985,042.06 | 14,611,110.70 |
| 应交税费 | 1,878,720.75 | 20,170,696.11 |
| 其他应付款 | 6,914,391.51 | 6,987,375.99 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,568,788.09 | 1,576,029.66 |
| 其他流动负债 | 6,842,326.11 | 4,112,990.95 |
| 流动负债合计 | 268,095,400.05 | 303,488,413.61 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 5,125,430.14 | 5,528,938.29 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,740,000.00 | 1,890,000.00 |
| 递延所得税负债 | 26,749.43 | 29,892.00 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 6,892,179.57 | 7,448,830.29 |
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| 负债合计 | 274,987,579.62 | 310,937,243.90 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 股本 | 79,610,000.00 | 78,110,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 299,641,118.95 | 285,458,845.37 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -2,111,536.85 | -2,111,536.85 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 38,232,305.02 | 38,232,305.02 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 327,749,814.54 | 332,844,018.16 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 743,121,701.66 | 732,533,631.70 |
| 少数股东权益 | 12,757,303.61 | 12,512,645.11 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 755,879,005.27 | 745,046,276.81 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,030,866,584.89 | 1,055,983,520.71 |
法定代表人：李健 主管会计工作负责人：袁媛 会计机构负责人：孙明远
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(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 209,960,940.72 | 218,776,974.66 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 13,414,675.98 | 21,358,827.50 |
| 应收账款 | 244,359,442.59 | 268,005,095.19 |
| 应收款项融资 | 6,769,087.46 | 13,586,898.57 |
| 预付款项 | 12,506,595.06 | 6,187,598.02 |
| 其他应收款 | 11,020,165.07 | 7,781,868.06 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 139,965,048.09 | 121,536,502.36 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 6,593,779.84 | 3,997,694.31 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 644,589,734.81 | 661,231,458.67 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 122,743,246.56 | 116,791,576.60 |
| 其他权益工具投资 | 1,515,839.00 | 1,515,839.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 3,534,751.37 | 3,625,419.74 |
| 固定资产 | 102,659,557.30 | 103,599,858.00 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 31,320.14 | |
| 无形资产 | 8,797,794.97 | 9,033,308.74 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 9,753,816.08 | 9,733,249.73 |
| 递延所得税资产 | 10,627,713.92 | 10,863,197.41 |
| 其他非流动资产 | 18,478,863.21 | 21,013,236.21 |
| 非流动资产合计 | 278,111,582.41 | 276,207,005.57 |
| 资产总计 | 922,701,317.22 | 937,438,464.24 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 637,639.37 | 633,396.04 |
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| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 55,623,273.05 | 33,842,326.82 |
| 应付账款 | 73,459,941.29 | 93,057,177.40 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 57,941,729.36 | 67,593,990.25 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付职工薪酬 | 6,239,567.39 | 11,559,688.10 |
| 应交税费 | 1,175,586.18 | 15,667,472.04 |
| 其他应付款 | 2,049,735.85 | 3,055,331.13 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 33,043.55 | |
| 其他流动负债 | 6,842,326.11 | 4,107,024.62 |
| 流动负债合计 | 203,969,798.60 | 229,549,449.95 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,740,000.00 | 1,890,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,740,000.00 | 1,890,000.00 |
| 负债合计 | 205,709,798.60 | 231,439,449.95 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 股本 | 79,610,000.00 | 78,110,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 300,624,268.05 | 286,441,994.47 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -2,111,536.85 | -2,111,536.85 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 38,303,949.60 | 38,303,949.60 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 300,564,837.82 | 305,254,607.07 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 716,991,518.62 | 705,999,014.29 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 922,701,317.22 | 937,438,464.24 |
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(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年1-3月 | 2023年1-3月 |
| 一、营业总收入 | 76,291,894.04 | 74,195,345.12 |
| 其中：营业收入 | 76,291,894.04 | 74,195,345.12 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 89,629,440.54 | 85,642,429.27 |
| 其中：营业成本 | 41,190,923.77 | 42,964,323.03 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 660,921.00 | 736,353.79 |
| 销售费用 | 22,481,282.45 | 22,457,899.90 |
| 管理费用 | 11,047,688.50 | 8,746,309.70 |
| 研发费用 | 14,570,039.89 | 10,511,069.73 |
| 财务费用 | -321,415.07 | 226,473.12 |
| 其中：利息费用 | 119,140.73 | 535,806.54 |
| 利息收入 | 547,316.28 | 605,491.85 |
| 加：其他收益 | 6,374,455.69 | 6,082,723.22 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 267,668.07 | 831,811.64 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | 251,669.96 | 831,811.64 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 11,169.54 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 2,127,065.71 | 2,929,136.39 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -191,291.28 | -980,366.22 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | -4,748,478.77 | -2,583,779.12 |
| 加：营业外收入 | 265,121.33 | 94,125.51 |
| 减：营业外支出 | 583.82 | 166,059.57 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -4,483,941.26 | -2,655,713.18 |
| 减：所得税费用 | 365,603.86 | -65,264.31 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | -4,849,545.12 | -2,590,448.87 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | ||
| （一）按经营持续性分类： | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -4,849,545.12 | -2,590,448.87 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类： | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 244,658.50 | 674,375.49 |
第 15 页/共 21 页
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | -5,094,203.62 | -3,264,824.36 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | ||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| （5）其他 | ||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | ||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | ||
| （5）现金流量套期储备 | ||
| （6）外币财务报表折算差额 | ||
| （7）其他 | ||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -4,849,545.12 | -2,590,448.87 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -5,094,203.62 | -3,264,824.36 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 244,658.50 | 674,375.49 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益（元/股） | -0.06 | -0.05 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | -0.06 | -0.05 |
法定代表人：李健 主管会计工作负责人：袁媛 会计机构负责人：孙明远
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(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年1-3月 | 2023年1-3月 |
| 一、营业收入 | 64,447,823.54 | 60,574,772.25 |
| 减：营业成本 | 38,474,643.22 | 38,273,160.56 |
| 税金及附加 | 578,422.67 | 698,866.96 |
| 销售费用 | 18,800,795.18 | 19,668,167.08 |
| 管理费用 | 8,637,637.45 | 7,627,019.48 |
| 研发费用 | 10,623,629.68 | 7,772,125.15 |
| 财务费用 | -430,626.03 | -8,892.50 |
| 其中：利息费用 | - | 449,171.22 |
| 利息收入 | 517,825.43 | 592,945.11 |
| 加：其他收益 | 6,249,047.33 | 5,671,020.11 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 251,669.96 | 831,811.64 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | 251,669.96 | 831,811.64 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,193,578.24 | 2,170,872.65 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -176,929.65 | -959,249.41 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | -4,719,312.75 | -5,741,219.49 |
| 加：营业外收入 | 265,610.81 | 94,124.97 |
| 减：营业外支出 | 583.82 | 166,059.57 |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -4,454,285.76 | -5,813,154.09 |
| 减：所得税费用 | 235,483.49 | -235,045.57 |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | -4,689,769.25 | -5,578,108.52 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -4,689,769.25 | -5,578,108.52 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | - |
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -4,689,769.25 | -5,578,108.52 |
| 七、每股收益： |
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| （一）基本每股收益（元/股） | ||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
法定代表人：李健 主管会计工作负责人：袁媛 会计机构负责人：孙明远
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(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年1-3月 | 2023年1-3月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 135,394,471.37 | 123,990,745.23 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 4,079,132.54 | 3,121,575.38 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,016,899.06 | 11,643,816.93 |
| 经营活动现金流入小计 | 145,490,502.97 | 138,756,137.54 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 77,770,288.44 | 63,370,985.12 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 41,699,161.59 | 35,413,854.18 |
| 支付的各项税费 | 18,943,729.64 | 15,622,083.63 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 25,107,844.59 | 35,023,575.46 |
| 经营活动现金流出小计 | 163,521,024.26 | 149,430,498.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -18,030,521.29 | -10,674,360.85 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 18,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 328,539.05 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 80,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 18,408,539.05 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,622,679.38 | 5,607,795.74 |
| 投资支付的现金 | 16,880,000.00 | 10,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 26,502,679.38 | 15,607,795.74 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,094,140.33 | -15,607,795.74 |
第 19 页/共 21 页
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 15,682,415.09 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 15,682,415.09 | |
| 偿还债务支付的现金 | 5,300,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 36,652.78 | 518,706.06 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 349,977.99 | 100,995.83 |
| 筹资活动现金流出小计 | 386,630.77 | 5,919,701.89 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 15,295,784.32 | -5,919,701.89 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 75,319.61 | 71,228.13 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -10,753,557.69 | -32,130,630.35 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 214,287,130.71 | 178,325,026.52 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 203,533,573.02 | 146,194,396.17 |
法定代表人：李健 主管会计工作负责人：袁媛 会计机构负责人：孙明远
第 20 页/共 21 页
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年1-3月 | 2023年1-3月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 116,637,251.16 | 96,870,935.69 |
| 收到的税费返还 | 3,978,748.71 | 2,709,872.27 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,283,116.19 | 10,693,704.57 |
| 经营活动现金流入小计 | 125,899,116.06 | 110,274,512.53 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 80,333,342.53 | 59,146,094.75 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 32,711,256.43 | 29,863,379.54 |
| 支付的各项税费 | 14,667,366.44 | 11,582,758.40 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 21,452,021.06 | 31,639,767.11 |
| 经营活动现金流出小计 | 149,163,986.46 | 132,231,999.80 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -23,264,870.40 | -21,957,487.27 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 300,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 80,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 380,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,136,739.02 | 4,721,371.74 |
| 投资支付的现金 | 6,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 8,136,739.02 | 4,721,371.74 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,756,739.02 | -4,721,371.74 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 15,682,415.09 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 15,682,415.09 | |
| 偿还债务支付的现金 | 5,300,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 450,177.30 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 202,398.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 202,398.00 | 5,750,177.30 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 15,480,017.09 | -5,750,177.30 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 44,899.32 | 23,518.33 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -15,496,693.01 | -32,405,517.98 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 204,614,485.18 | 158,332,654.39 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 189,117,792.17 | 125,927,136.41 |
法定代表人：李健 主管会计工作负责人：袁媛 会计机构负责人：孙明远
第 21 页/共 21 页
珠海派诺科技股份有限公司
董事会2024年4月26日