新疆国统管道股份有限公司2023年度财务决算报告
新疆国统管道股份有限公司(以下简称“公司”)2023年度财务报表业经中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了中兴华审字(2024)第012947号标准无保留意见的审计报告。审计意见认为:公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允地反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。现将公司2023年度财务决算情况报告如下:
一、主要财务数据和财务指标
单位:人民币元
项目 | 2023年 | 2022年 | 增减变动幅度 |
营业收入 | 358,069,271.02 | 619,989,021.26 | -42.25% |
归属于上市公司股东的净利润 | -255,023,994.66 | -102,608,321.82 | -148.54% |
经营活动产生的现金流量净额 | -191,446,660.62 | 56,060,795.05 | -441.50% |
总资产 | 4,068,535,307.25 | 4,266,300,825.35 | -4.64% |
归属于上市公司股东的净资产 | 625,955,724.98 | 770,473,617.93 | -18.76% |
2023年,受行业环境变化和市场竞争加剧等因素的影响,公司面临的市场环境日趋严峻。报告期内,公司生产经营承受了巨大考验。由于部分PCCP订单实际开工比预计延迟,无法形成预期收入且固定费用持续发生,经营业绩出现大幅下滑。在诸多不可抗力因素和不利的外部环境下,公司科学谋划、精心部署,坚持稳中求进总基调,适时调整经营策略,迎难而上稳生产,有序推进主业平稳发展,努力化解经营风
险。为了应对市场竞争,公司一方面公司继续加强产品力、销售力、创新力、品牌力和价格力的打造加大传统业务去库存力度、提升产品在市场上的知名度和影响力,加强与客户的合作,提高客户满意度和忠诚度。加快资金回笼及加强成本和费用管控;另一方面公司根据市场需求和客户反馈调整产品结构,确保公司实现健康平稳发展。
二、资产状况、经营成果和现金流量情况分析
(一)资产负债表主要项目变动分析
单位:人民币元
项目 | 2023年 | 2022年 | 增减变动幅度 | 变动原因 |
预付款项 | 17,921,573.82 | 8,181,729.97 | 119.04% | 预付原材料货款所致 |
其他应收款 | 38,107,330.86 | 51,051,812.24 | -25.36% | 收回往来款项所致 |
在建工程 | 19,510,851.87 | 599,119.95 | 3156.59% | 新建生产项目所致 |
应付票据 | 322,000,000.00 | 586,828,418.00 | -45.13% | 使用票据支付原材料货款以及民营企业清所致 |
短期借款 | 121,950,000.00 | 406,000,000.00 | -69.96% | 归还短期借款所致 |
合同负债 | 53,817,234.36 | 34,915,690.52 | 54.13% | 预收管材款所致 |
长期借款 | 1,332,170,700.00 | 942,405,699.00 | 41.36% | 新增长期借款所致 |
一年内到期的非流动负债 | 257,681,638.55 | 232,623,903.30 | 10.77% | 一年内到期的其他非流动负债增加所致 |
归属于母公司所有者权益合计 | 625,955,724.98 | 770,473,617.93 | -18.76% | 经营亏损导致所致 |
(二)经营状况分析
单位:人民币元 | |||
项目 | 2023年 | 2022年 | 增减变动幅度 |
营业收入 | 358,069,271.02 | 619,989,021.26 | -42.25% |
营业成本 | 290,904,792.00 | 500,897,404.77 | -41.92% |
税金及附加 | 7,686,007.19 | 8,270,433.37 | -7.07% |
销售费用 | 9,361,526.86 | 8,508,974.21 | 10.02% |
管理费用 | 113,734,424.56 | 95,974,995.77 | 18.50% |
财务费用 | 103,126,975.09 | 111,353,434.49 | -7.39% |
营业外收支净额 | -52,535,577.77 | -16,629,938.82 | -215.91% |
净利润 | -277,161,851.44 | -106,116,967.31 | -161.19% |
归属于上市公司股东的净利润 | -255,023,994.66 | -102,608,321.82 | -148.54% |
主要项目变动原因:
1.营业收入同比减少42.25%,主要是报告期内PCCP产品销售订单不足,收入总额有大幅下降;
2.营业成本同比减少41.92%,主要是报告期营业收入减少所致;
3.税金及附加同比减少7.07%,主要是报告期营业收入减少所致;
4.销售费用同比增长10.02%,主要是报告期销售服务费增加所致;
5.管理费用同比增长18.50%,主要是报告期停工损失和折旧费增加所致;
6.财务费用同比减少7.39%,主要是报告期利息支出减少所致;
7.营业外收支净额同比减少215.91%,主要是报告期内预提或有负债所致;
8.净利润同比减少161.19%,主要是报告期营业收入减少所致;
9.归属于上市公司股东的净利润同比减少148.54%,主要是报告期营业收入减少,导致归属于母公司净利润下降。
(三)现金流量分析
单位:人民币元
项目 | 2023年 | 2022年 | 增减变动幅度 |
经营活动产生的现金流量净额 | -191,446,660.62 | 56,060,795.05 | -441.50% |
投资活动产生的现金流量净额 | -24,849,397.61 | 45,239,812.11 | -154.93% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 143,124,304.06 | -38,743,621.83 | 469.41% |
主要项目变动原因:
1.经营性活动现金流量净额较去年同期下降441.50%,主要是公司当期购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。
2.投资活动现金流量净额较去年同期下降154.93%,主要是公司去年取得子公司股权转让收益,本报告期无转让收益所致。
3.筹资活动现金流量净额较去年同期增长469.41%,主要是公司当期筹资活动收到的现金增加所致。
三、主要财务指标
(一)资产运营状况分析
指标 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
总资产周转率(次) | 0.09 | 0.15 | -0.06 |
应收账款周转率(次/年) | 0.54 | 0.98 | -0.44 |
存货周转率(次/年) | 2.53 | 3.82 | -1.29 |
报告期公司的资产营运能力指标总体呈略有下降,总资产周转率减少0.06次,偏差不大。
应收账款周转率同比减少0.44次,主要是营业收入较去年同期有所减少所致;
存货周转率同比上年减少1.29次,主要是营业成本较去年同期大幅减少,存货较去年同期有所增加所致。
(二)偿债能力分析
指标 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
资产负债率(%) | 81.15 | 78.13 | 3.02 |
流动比率(%) | 60.11 | 56.96 | 3.15 |
速动比率(%) | 54.17 | 51.48 | 2.69 |
报告期末,资产负债率增长,影响公司长期偿债能力;公司流动比率略微增长,速动比率较上年同期有所上升,公司短期偿债能力增强。
(三)盈利能力分析
指标 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
营业利润率(%) | -62.44 | -14.10 | -48.34 |
加权平均净资产收益率(%) | -39.66 | -12.46 | -27.20 |
每股收益(元) | -1.3723 | -0.5521 | -0.8202 |
报告期公司实现盈利水平同比上年有所下降,主要是报告期内营业收入较去年同期下降所致。
四、科技研发投入
2023年公司科技研发投入2,576万元,占营业收入的
7.19%。
五、已审定的会计报表
包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表等。
以上议案提请公司董事会审议,需提交股东大会审议。