大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
上海新相微电子股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2024]0011007481号
上海新相微电子股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2023年度）
目 录
页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告
1-2二、
上海新相微电子股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
1-7
大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 [100039]电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
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募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2024] 0011007481号
上海新相微电子股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的上海新相微电子股份有限公司（以下简称新相微公司）《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
新相微公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对新相微公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对新相微公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
大华核字[2024] 0011007481号募集资金存放与使用情况鉴证报告
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在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，新相微公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了新相微公司2023年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供新相微公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为新相微公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师：
中国·北京
夏利忠 中国注册会计师：
吕恺琳二〇二四年四月二十五日
专项报告 第1页
上海新相微电子股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2023]731号文核准，并经上海证券交易所同意，本公司首次公开发行人民币普通股（A股）91,905,883股，每股面值1元，每股发行价人民币11.18元。截至2023年5月29日止，本公司共募集资金为人民币1,027,507,771.94元，扣除发行费用人民币110,933,144.01元，募集资金净额为人民币916,574,627.93元。
截止2023年5月29日，本公司上述发行股票募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2023]000289号”验资报告验证确认。
截止2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入资金185,203,690.00元，其中2023年度使用募集资金185,203,690.00元。截止2023年12月31日，募集资金余额为人民币743,565,450.47元。
募集资金使用和结余的具体情况如下：
金额单位：人民币元
项目 以前年度金额 本期金额 累计金额募集资金净额
916,574,627.93
916,574,627.93
减：使用募集资金
185,203,690.00
185,203,690.00
减：购买现金管理产品
130,000,000.00
130,000,000.00
加：现金管理产品到期赎回
130,000,000.00
130,000,000.00
加：购买现金管理产品的投资收益
886,904.11
886,904.11
加：利息收入减除手续费
11,078,407.47
11,078,407.47
加：待付的发行费用（印花税）
229,200.96
229,200.96
期末募集资金专户余额
| 743,565,450.47 | 743,565,450.47 | ||
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《上海新相微电子股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在招商银行股份有限公司上海分行、温州银行股份有限公司上海分行以及中信银行股份有限公司上海分行开设募集资金专
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项账户，并于2023年5月23日与保荐机构中国国际金融股份有限公司及上述各银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；本公司在温州银行股份有限公司上海宝山支行开设募集资金专项账户，并于2023年11月21日与保荐机构中国国际金融股份有限公司及温州银行股份有限公司上海宝山支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；本公司的子公司合肥宏芯达微电子有限公司在温州银行股份有限公司上海分行、中信银行股份有限公司上海分行开设募集资金专项账户，并于2023年5月23日与本公司、保荐机构中国国际金融股份有限公司及上述各银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。公司对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。
截至2023年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式招商银行股份有限公司上海分行
121909005310333 952,444,689.04
20,048,392.51
活期温州银行股份有限公司上海分行
905010120190016688
498,516,543.70
活期中信银行股份有限公司上海分行
8110201012201642238
17,663,220.48
活期温州银行股份有限公司上海宝山支行
905010120190013990
200,142,500.00
活期中信银行股份有限公司上海分行
8110201012601642127
7,194,793.78
活期温州银行股份有限公司上海分行
905010120190015566
-
活期合 计 952,444,689.04
743,565,450.47
三、2023年度募集资金的使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况本年度公司募集资金投资项目实际使用募集资金人民币18,520.37万元，公司的募集资金的实际使用情况详见附表：募集资金使用情况表。
（二）募投项目先期投入及置换情况
本年度公司不存在使用募集资金置换募投项目先期投入的情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
专项报告 第3页
（四）闲置募集资金进行现金管理的情况
2023年6月26日，公司召开第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意在确保不影响募集资金安全和募投项目资金使用进度安排的前提下，本公司及子公司使用合计不超过人民币7亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限为自公司董事会审议通过之日起12个月内。在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。
该部分暂时闲置募集资金可用于购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存款等），且该等投资产品不得用于质押，不得用于以证券投资为目的的投资行为。
现金管理所获得的收益归公司所有，将优先用于补足募投项目投资金额不足部分，并严格按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所关于募集资金监管措施的要求进行管理和使用，募集资金现金管理到期后将归还至募集资金专户。
上述投资额度及使用期限范围内行使此次现金管理的决策权及签署相关法律文件，包括但不限于：选择优质合格的合作银行、明确现金管理金额和期间、选择现金管理产品品种、签署合同及协议等，具体事项由公司财务部负责组织实施。
公司独立董事、监事会对本事项发表了明确的同意意见，保荐机构对本事项发表了明确的核查意见。
截至2023年12月31日，公司本年度使用13,000.00万元购买的现金管理产品已全部赎回。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
本年度公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
（六）使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
本年度公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
本年度公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
1、2023年6月26日，公司召开第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十一次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额和部分募投项目变更实
专项报告 第4页
施地点的议案》，同意公司根据募集资金投资项目的实际情况和实施进度，对募投项目拟投入募集资金金额进行调整，并将募投项目“上海先进显示芯片研发中心建设项目”的实施地点由“上海市徐汇区漕河泾北杨人工智能小镇的研发大楼（宗地坐落于华泾镇466街坊）”变更为“上海市徐汇区苍梧路10号T3栋楼”。公司独立董事、监事会对本事项发表了明确的同意意见，保荐机构对本事项发表了明确的核查意见。
2、2023年8月24日，公司召开第一届董事会第十七次会议和第一届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》，为满足募投项目的资金需求，提高合肥宏芯达使用募集资金的效率，结合合肥宏芯达拟使用募集资金金额需求情况，同意公司使用募集资金以现金方式向合肥宏芯达增资4,000万元人民币，本次增资完成后合肥宏芯达的注册资本增加至人民币5,000万元。公司独立董事、监事会发表了明确同意的意见，保荐机构出具了明确的核查意见。
3、2023年10月26日，公司召开第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用自有资金、银行承兑汇票、信用证及外汇等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》、《关于调整部分募集资金投资项目内部投资结构的议案》，同意公司（含分公司、子公司）在募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）后续实施期间，根据实际情况并经相关审批后，通过自有资金、银行承兑汇票、信用证及外汇等方式预先支付募集资金投资项目相关款项，后续从募集资金专户等额划转至各自的自有资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金；同意公司在募集资金投资总额、投资内容、投资用途不变的前提下，调整募投项目“上海先进显示芯片研发中心建设项目”内部投资结构中“软件投资”及“研发费用”的投入金额。公司独立董事、监事会对本事项发表了明确的同意意见，保荐机构对本事项发表了明确的核查意见。
4、公司2023年募集资金使用过程中，因募投项目购置资产需缴纳相关税款，该部分税款由扣税专户支付后由募集资金专户划转至公司自有资金账户，相关税款共计228.21万元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
本年度公司募集资金投资项目未发生变更。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
本年度公司募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
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2023年度，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整披露了募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金使用及披露的违规情形。
上海新相微电子股份有限公司（盖章）
二〇二四年四月二十五日
专项报告 第6页
附表
募集资金使用情况表
编制单位：上海新相微电子股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金净额 91,657.46 本年度投入募集资金总额 18,520.37变更用途的募集资金总额 ——
已累计投入募集资金总额 18,520.37变更用途的募集资金总额比例 ——承诺投资项目
已变更项目，含部分变更（如有）
募集资金承诺投资总额
调整后投资总额
截至期末承诺投入金额(1)
本年度投入金额
截至期末累计投入金额(2)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额
(3)＝(2)-(1)
截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
本年度实现的效益
是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化合肥AMOLED显示驱动芯片研发及产业化项目
不适用
49,291.30
| 49,291.30 | 49,000.00 |
| 49,000.00 | |
-
0.00
| 49,000.00 | |
2026年 不适用 不适用
否合肥显示驱动芯片测试生产线建设项目
不适用
25,960.00
| 25,960.00 | 12,657.46 |
| 12,657.46 | 283.97 |
283.97
-
| 12,373.49 | |
2.24
2026年 不适用 不适用
否上海先进显示芯片研发中心建设项目
不适用
| 36,651.40 | 30,000.00 |
| 30,000.00 | 18,236.40 |
-
| 18,236.40 | 11,763.60 |
60.79
2026年 不适用 不适用
否补充流动资金 不适用
| 40,000.00 | |
—— —— —— —— —— —— —— ——
——
合计 —151,902.70
91,657.46
91,657.46
18,520.37
18,520.37
-73,137.09
— —
— —未达到计划进度原因（分具体募投项目）
不适用项目可行性发生重大变化的情况说明 无募集资金投资项目先期投入及置换情况
无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
无对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
详见本专项报告之“三、（四）闲置募集资金进行现金管理的情况”
专项报告 第7页
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
无募集资金结余的金额及形成原因 不适用募集资金其他使用情况 详见本专项报告之“三、（八）募集资金使用的其他情况”