非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告
众环专字(2024)0600048号
目 录
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| 专项审核报告 | |
| 汇总表 | |
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表 | 1 |
关于华平信息技术股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
华平信息技术股份有限公司全体股东：
众环专字(2024)0600048 号我们接受委托，在审计了华平信息技术股份有限公司（以下简称“华平股份”）2023 年12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2023 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是华平股份管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计华平信息技术股份有限公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解华平股份 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供华平信息技术股份有限公司 2023 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
朱晓红
中国注册会计师：
曹维望中国·武汉 2024年4月25日
审核报告第1页共 1 页
附表
上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：华平信息技术股份有限公司金额单位：人民币元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生额 | 2023年末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际 控制人及其附属 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | ||||||
| 小 计 | —— | —— | —— | —— | —— | |||||
| 前控股股东、实 际控制人及其附 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | ||||||
| 小 计 | —— | —— | —— | —— | —— | |||||
| 其他关联方及附 属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | ||||||
| 小 计 | —— | —— | —— | —— | —— | |||||
| 总 计 | —— | —— | —— | —— | —— | |||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生额 | 2023年末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质（经 营性往来、非经营性往来） |
| 控股股东、实际 控制人及其附属 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | ||||||
| 深圳市华平科技互 联有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 51,676,579.06 | 20,760,700.00 | 1,742,575.18 | 70,694,703.88 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 深圳市利泰华实业有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 44,070,000.00 | 1,750,000.00 | 45,820,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 深圳市泰科元贸易 有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 10,000.00 | 10,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 铜仁华平信息技术有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 79,448,897.23 | 25,092,043.74 | 9,493,437.46 | 95,047,503.51 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 华平智慧信息技术 （深圳）有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 38,332,643.22 | 22,375.00 | -401,901.00 | 38,756,919.22 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 铜仁华平信息技术有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 10,487,508.00 | 10,487,508.00 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 兴仁华平信息技术 有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 826,847.70 | 826,847.70 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 深圳市华平科技互 联有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 66,765.81 | 346,477.00 | 413,242.81 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 其他关联方及其 附属企业 | ||||||||||
| 总 计 | —— | —— | —— | 224,919,241.02 | 47,971,595.74 | 10,834,111.64 | 262,056,725.12 | —— | —— |
公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：