鸿利智汇集团股份有限公司期货套期保值业务管理制度
第一章 总 则第一条 为防范和规避市场价格波动风险，充分发挥期货套期保值功能，规范鸿利智汇集团股份有限公司（以下简称“公司”或“鸿利智汇”）期货套期保值业务的决策、操作及管理程序，依据《鸿利智汇集团股份有限公司章程》及相关法律、法规及规范性文件的规定制定本制度。
第二条 本制度所称期货套期保值业务（以下简称“套期保值业务”）是指：
公司以规避生产经营中使用的主要原材料价格波动所产生的风险为目的，结合销售和生产采购计划，进行境内期货交易所上市标准化期货合约的交易，实现抵消现货市场交易中存在的价格波动风险，以此达到稳定采购成本的目的，保障公司业务稳步发展。第三条 公司套期保值业务仅限于与公司现有生产经营相关的期货品种。第四条 本制度同时适用于公司及全资、控股子公司等合并报表范围内的子公司。同时，子公司可根据本制度制订补充办法。第五条 公司从事期货套期保值业务，应遵循以下原则：
（一）公司在商品期货市场仅限于从事期货套期保值业务，不得进行投机和套利交易；
（二）公司的期货套期保值业务，只限于在境内期货交易所进行场内市场交易，不得进行场外市场交易；
（三）公司只限于交易与公司生产经营所需原材料相关的期货品种，不得参与其他非主要原材料的期货业务；
（四）公司进行期货套期保值的数量原则上不得超过实际现货交易的数量，期货持仓量原则上应不超过相应期限预计的现货交易量；
（五）期货持仓时间应与现货保值所需的计价期相匹配，相应的期货套期保值头寸持有时间原则上不得超出公司现货合同规定的时间或该合同实际执行的时间；
（六）公司应当以自己的名义设立期货套期保值交易账户，不得使用他人账户进行期货套期保值业务；
（七）公司应具有与期货套期保值保证金相匹配的自有资金，不得使用募集资
金及银行信贷资金直接或间接进行期货套期保值业务。公司应严格控制期货套期保
值业务的资金规模，不得影响公司正常经营。
第二章 审批权限
第六条 公司进行套期保值业务，应当编制可行性分析报告并提交董事会审议，独立董事应当发表专项意见。
公司单项或年度商品期货套期保值计划须经公司经营层审核后提交董事会审议，属于下列情形之一的，应当在董事会审议通过后提交股东大会审议：
（一）预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等，下同）占公司最近一期经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过五百万元人民币；
（二）预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过五千万元人民币；
公司因交易频次和时效要求等原因难以对每次期货交易履行审议程序和披露义务的，可以对未来十二个月内期货交易的范围、额度及期限等进行合理预计并审议。相关额度的使用期限不应超过十二个月，期限内任一时点的金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不应超过已审议额度。
第七条 公司开展期货套期保值业务的，应当合理配备投资决策、业务操作、风险控制等专业人员，指定审计委员会审查期货套期保值交易的必要性及风险控制情况。
第三章 授权制度
第八条 公司与期货经纪或代理机构订立的开户合同应按公司有关合同管理规定及程序审核后，由公司总经理或经总经理授权的人员签署。
第九条 公司对境内期货交易操作实行授权管理。交易授权书应列明有权交易的人员名单、可从事交易的具体种类和交易限额、授权期限。期货交易授权书由公司总经理或经总经理授权的人员签署。
第十条 被授权人员应当在授权书载明的权利范围内诚实并善意地行使该权利。只有授权书载明的被授权人才能行使该授权书所列权利。
第十一条 如因各种原因造成被授权人的变动，授予权限应即时予以调整，并应立即由授权人通知业务相关各方。被授权人自通知之时起，不再享有原授权书授予的一切权利。
第四章 业务流程和管理制度
第十二条 公司董事会、股东大会为公司进行商品期货套期保值业务的决策机构，未经授权，其他任何部门和个人无权做出进行商品期货套期保值业务的决定。
第十三条 公司业务部门负责期货套期保值业务可行性与必要性的分析，制定分析报告、实施计划，操作业务及日常联系与管理。
第十四条 公司财务中心负责期货套期保值业务的资金筹集、账务处理等。
第十五条 公司审计监察部负责对公司期货交易业务相关风险控制政策和程序进行监督和评价。
第十六条 公司法务部门负责对套期保值业务的合法合规性、套期保值业务涉及的相关合同及法律文件进行审查。
第十七条 公司证券投资部根据中国证监会、深圳证券交易所等证券监督管理部门的相关要求，负责审核期货套期保值业务决策程序的合法合规性并及时进行信息披露。
第十八条 期货套期保值业务内部操作流程如下：
（一）公司成立套期保值业务专项小组，由集团财务分管领导、业务专项公司负责
人、资金中心负责人、业务专项公司财务负责人、业务专项采购负责人等成员组成，其中：决策层为集团财务分管领导、业务专项公司负责人设正、副组长，风控岗位为资金中心负责人、业务专项公司财务负责人，实施岗位为业务专项采购负责人等相关人员组成；子公司如开展套期保值业务的，应成立相应业务专项小组，财务总监及资金中心负责人为各业务专项小组核心成员之一。
（二）业务人员以稳健为原则，以防范价格波动风险为目的，综合平衡公司期货套期保值需求，根据业务经营需求、相关商品价格的变动趋势，以及各金融机构报价信息，提出期货套期保值业务申请，按审批权限报送批准后实施。
（三）公司套期保值业务人员及财务中心对期货套期保值业务进行登记，检查交易记录，及时跟踪交易变动状态，妥善安排交割资金，严格控制交割违约风险的发生。
（四）公司财务中心应定期出具期货套期保值业务报表，并报送公司管理层。报表内容至少应包括交易时间、交易标的、金额、盈亏情况等。
（五）公司审计监察部为商品期货套期保值业务的监督部门，负责审查监督商品期货套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况等，督促财务中心及时进行账务处理，并对账务处理情况进行核实。
（六）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
第五章 信息保密与隔离措施
第十九条 参与公司期货套期保值业务的所有人员须遵守公司的保密制度，未经允许不得泄露公司的期货套期保值业务方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司期货套期保值业务有关的信息。
第二十条 公司期货套期保值业务操作环节相关人员应有效分离，不得交叉或越权行使其职责，确保能够相互独立并监督制约。
第六章 内部风险控制及处理程序
第二十一条 公司在开展境内期货套期保值业务前须慎重选择期货经纪公司或代
理机构。优先选择实力雄厚、研究资源丰富、服务能力突出、经营业绩排名居行业前列的期货经纪公司。第二十二条 公司应定期或不定期地对期货套期保值业务进行检查，监督期货套期保值业务人员执行风险管理政策和风险管理工作程序，及时防范业务中的操作风险。第二十三条 当市场价格波动较大或发生异常波动的情况时，期货业务部门应立即报告公司管理层。若交易合约市值损失接近或突破止损限额时，应立即启动止损机制；若发生临时追加保证金等风险事件，应及时提交分析意见，由公司管理层做出决策。第二十四条 当发生以下风险情况时，期货业务相关人员应立即向公司管理层报告：
（一）期货业务有关人员违反风险管理政策和风险管理工作程序；
（二）期货经纪或代理机构的资信情况发生重大负向变化；
（三）公司的具体期货套期保值业务方案不符合有关规定；
（四）期货业务部门的交易行为不符合期货套期保值业务方案；
（五）公司期货头寸的风险状况影响到期货套期保值业务过程的正常进行或影响公司整体财务安全；
（六）公司期货套期保值业务出现或将出现有关的法律风险。
第七章 信息披露及档案整理
第二十五条 公司进行期权套期保值业务，应严格按照深圳证券交易所相关规则要求及时履行信息披露义务。
第二十六条 公司为进行套期保值而指定的商品期货的公允价值变动与被套期项目的公允价值变动相抵销后，在亏损或金额每达到或超过公司最近一年经审计的归属于上市公司净利润的10%且亏损金额达到或者超过1,000万元人民币的，应当在两个交易日内进行信息披露。
第二十七条 公司期货套期保值业务的交易原始资料、结算资料、期货业务开户文件等档案应交由财务中心保管，保管期限至少15年。
第八章 附则第二十八条 本制度未尽事宜按照国家有关法律、行政法规及《公司章程》的规定执行。本制度如与最新法律、行政法规或《公司章程》有关规定相抵触时， 按照有关法律、行政法规及《公司章程》的规定执行。
第二十九条 本制度所称“控股子公司”指的是本公司合并报表范围内的企业；所称“净利润”是指归属于公司母公司的净利润，不包括少数股东损益金额；所称“超过”不包括本数。
第三十条 本制度经董事会审议通过后生效实施，由董事会负责解释、修订。
鸿利智汇集团股份有限公司董事会
二〇二四年四月