陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司
2023年度合并财务报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司（以下简称“广电网络”、“公司”或“本公司”）的前身是黄河机电股份有限公司（以下简称“黄河机电”）。1992年4月，经西安市经济体制改革委员会“市体改字[1992]028号”文批准，将国营黄河机器制造厂（以下简称“黄河厂”）整体改组，黄河厂的经营性净资产33,168.43万元折为国有法人股33,168.43万股；同时，经中国人民银行西安市分行“西银字[1992]027号”文批准，黄河机电募集14,000.00万股普通股。1992年7月8日，黄河机电在西安市工商行政管理局注册成立，总股本47,168.43万股。1992年12月，经西安市经济体制改革委员会[1992]077号文批准，黄河机电的军品、民品资产分立，继续保留黄河厂的企业法人地位经营军品资产，黄河机电经营民品资产。因资产分立，黄河厂持有黄河机电的国有法人股数量变更为16,913.42万股，至此，黄河机电的总股本变为30,913.42万股。1993年10月，经西安市国资局国资企发（1993）199号文批准，黄河机电将全部股本按4：1的比例缩减为7,728.36万股，余额23,185.06万股转为资本公积。1994年2月24日，经中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]114号文批准，黄河机电2,842万股社会公众股（不含内部职工股）在上海证券交易所上市，股票代码600831。1994年8月24日，黄河机电内部职工股247.69万股上市。
2001年8月16日，黄河厂与陕西省广播电视信息网络有限责任公司（以下简称“陕广电”，2011年11月更名为陕西广电网络产业集团有限公司，简称“产业集团”，2014年11月21日更名为陕西广播电视集团有限公司，简称“广电集团”，2020年9月29日更名为陕西广电融媒体集团有限公司，简称“广电融媒体集团”）签订《关于黄河机电股份有限公司国有法人股权划转协议书》，黄河厂将其持有的黄河机电国有法人股56,756,217股（占总股本的
51.00%）无偿划转给陕广电持有；2001年12月26日，黄河机电在西安市工商行政管理局办理公司变更登记，公司名称变更为陕西广电网络传媒股份有限公司；2002年8月19日，股权划转事宜全部办理完毕，陕广电成为本公司第一大股东。本公司控股股东为陕广电，实际控制人为陕西省新闻出版广电局（2014年2月原陕西省广播电影电视局与陕西省新闻出版局合并组建）。2010年5月18日，公司2009年年度股东大会审议通过《关于提请股东大会授权董事会变更公司名称的议案》，经西安市工商行政管理局核准，公司名称变更为陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司，并于2011年3月16日完成变更登记。
本公司经1994年10月20日、2003年6月24日、2004年6月9日实施利润分配方案及资本公积转增股本方案后，股本变更为13,465.89万股；2006年1月17日，本公司实施利润分配方案暨股权分置方案后，股本变更为14,057.22万股。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]154号文核准，本公司于2006年12月27日以每股发行价格12.98元向特定对象非公开发行了面值为1元的股票6,780.00万股，募集资金净额863,904,000.00元，其中股本67,800,000.00元、资本公积796,104,000.00元。本次非公开发行股票募集资金已经西安希格玛有限责任会计师事务所审验，并出具希会验字（2006）186号验资报告。2007年1月17日，本次非公开发行股票在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权登记手续，股本变更为20,837.22万股。
本公司经2008年6月6日、2009年5月15日、2010年6月8日实施资本公积转增股本方案后，股本变更为563,438,537股。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]830号文核准，本公司于2017年8月25日以每股发行价格18.18元向特定对象非公开发行了面值为1元的股票41,529,152股，募集资金净额738,680,593.28元，其中股本41,529,152.00元、资本公积697,151,441.28元。本次非公开发行股票募集资金已经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具希会验字（2017）93号验资报告。2017年8月31日，本次非公开发行股票在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权登记手续，股本变更为604,967,689股。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]41号《关于核准陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，公司于2018年6月27日向社会公开发行
800.00万张可转换公司债券，每张面值100.00元人民币，发行总额8.00亿元，并于2018年7月24日在上海证券交易所挂牌交易，截至2023年12月31日累计转股105,547,536股，股本变更为710,515,225股。
截至2023年12月31日，本公司母公司为广电融媒体集团；最终控制方为中共陕西省委宣传部。
公司经营范围：许可经营项目：广播电视节目（影视剧、片）策划、拍摄、制作、发行，第一类基础电信业务中的因特网数据传送业务、IP电话业务，第二类增值电信业务中的因特网接入服务业务、呼叫中心业务、信息服务业务，广播电视节目收转、传送，境内卫星电视接收设施的安装施工、配套供应、售后服务维修，食品销售，第一类增值电信业务（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）；一般经营项目：广播电视信息网络的建设、开发、经营管理和维护，广播电视网络信息服务、咨询，有线广播电视分配网的设计与施工，计算机信息系统集成工程、网络工程、安防工程、楼宇智能化工程、通信工程的设计、集成实施、运行维护等技术服务、技术转让，计算机软件开发及销售，信息技术咨询服务，家用电器、电子产品、通讯设备、建筑材料、百货的销售，设计、制作、发布、代理国内外各类广告，房地产开发，承办体育比赛、承办文艺演出及会展。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）
公司所处行业及主营业务：公司所处行业为“信息传输、软件和信息技术服务业”中的“电信、广播电视和卫星传输服务”；公司主要从事广播电视基础收视、数据传输服务、卫视落地服务、入网安装服务以及工程施工和商品销售等业务。
公司统一社会信用代码：91610131220601086E；公司住所：西安曲江新区曲江行政商务区曲江首座大厦14-16、18-19、22-24层；公司营业期限：1996年12月31日至无固定期限。公司法定代表人：王立强。本财务报表经公司董事会于2024年4月23日批准报出。除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 公司简称 | -- | 公司名称 |
| 视频大数据公司 | 指 | 陕西省视频大数据建设运营有限公司 |
| 宝鸡视频大数据公司 | 指 | 宝鸡市视频大数据运营有限责任公司 |
| 智慧社区公司 | 指 | 陕西广电智慧社区服务运营管理有限责任公司 |
| 智慧云旅 | 指 | 陕西广电智慧社区云旅科技有限公司 |
| 社区信息公司 | 指 | 陕西省社区信息管理服务有限公司 |
| 基础设施公司 | 指 | 陕西广电基础设施建设运营有限责任公司 |
| 云服务公司 | 指 | 陕西广电云服务有限公司 |
| 西咸广电 | 指 | 陕西西咸新区广电网络传媒有限公司 |
| 广电通付 | 指 | 陕西广电通付电子商务有限公司 |
| 金马传媒 | 指 | 陕西广电金马传媒有限责任公司 |
| 三砥公司 | 指 | 陕西三砥文化传播有限公司 |
| 新媒体技术 | 指 | 陕西广电网络新媒体技术有限公司 |
| 广通博达 | 指 | 陕西广电广通博达信息技术有限公司 |
| 广电同方 | 指 | 陕西省广电同方数字电视有限责任公司 |
| 延安广通 | 指 | 延安广通广电信息网络技术开发有限责任公司 |
| 华通控股 | 指 | 陕西广电华通投资控股有限公司 |
| 广电眼界 | 指 | 陕西广电眼界视觉文创科技有限公司 |
| 广电大健康 | 指 | 陕西广电大健康产业有限公司 |
| 广电小贷 | 指 | 陕西广电金服小额贷款有限公司 |
| 国联公司 | 指 | 陕西国联信息技术有限公司 |
| 云联电子 | 指 | 陕西云联电子科技有限公司 |
| 丝路影视 | 指 | 陕西广电丝路影视文化传播有限公司 |
| 华源影视 | 指 | 陕西华源影视传播有限公司 |
| 华一传媒 | 指 | 陕西广电华一互动传媒有限公司 |
| 宝鸡广电 | 指 | 宝鸡广电网络传媒有限责任公司 |
| 宝鸡新大 | 指 | 宝鸡市新大商贸有限公司 |
| 广华投资 | 指 | 陕西广华投资合伙企业（有限合伙） |
| 华秦永和 | 指 | 陕西华秦永和投资管理有限公司 |
公司简称
| 公司简称 | -- | 公司名称 |
| 版权交易 | 指 | 西安电视剧版权交易中心有限公司 |
| 广电鑫梦 | 指 | 陕西广电鑫梦传媒科技有限责任公司 |
| 关天信安公司 | 指 | 陕西关天大数据信息安全技术有限责任公司 |
| 云上陕西 | 指 | 云上陕西科技运营有限公司 |
| 硕柳电力 | 指 | 陕西硕柳电力科技服务有限公司 |
| 长天致远 | 指 | 宝鸡长天致远动力科技有限公司 |
| 中国广电 | 指 | 中国广电网络股份有限公司 |
| 陕数集团 | 指 | 陕西省大数据集团有限公司 |
| 茁壮网络 | 指 | 深圳市茁壮网络技术有限公司 |
| 管廊公司 | 指 | 西安市地下综合管廊投资管理有限责任公司 |
| 丝路云启 | 指 | 陕西丝路云启智能科技有限公司 |
| 大程洪泰 | 指 | 陕西大程洪泰企业管理有限公司 |
| 中广投 | 指 | 中广投网络产业开发投资有限公司 |
| 汉中扶贫 | 指 | 汉中市产业扶贫投资开发有限公司 |
| 电视院线 | 指 | 嘉影电视院线控股有限公司 |
| 壹线影业 | 指 | 陕西壹线影业有限公司 |
| 广联纵合 | 指 | 广联纵合（北京）教育科技有限公司 |
二、财务报表的编制基础
（一）编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营
本公司管理层已评价自报告期末起12个月的持续经营能力，本公司不存在可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了合并及母公司财务状况、合并及母公司经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15
号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的列报和披露要求。
（二）会计期间和经营周期
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
（三）记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
（四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
（五）重要性标准确定方法和选择依据
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项计提金额≥1,500.00万元，少于5项披露金额前五名 |
| 重要的应收款项坏账准备收回或转回 | 单项收回或转回金额≥1,500.00万元 |
| 重要的应收款项实际核销 | 单项核销金额≥1,500.00万元 |
| 账龄超过1年的重要预付款项 | 预付款项账面余额≥1,500.00万元 |
| 重要的在建工程项目 | 单项在建工程发生额或期末余额≥1,500.00万元 |
| 账龄超过1年的重要应付账款 | 金额前五名 |
| 账龄超过1年的重要合同负债 | 合同负债账面余额≥1,500.00万元 |
| 账龄超过1年的重要其他应付款 | 其他应付款账面余额≥1,500.00万元 |
| 重要的非全资子公司 | 非全资子公司收入金额占合并报表总收入≥1.00% |
| 重要的合营企业或联营企业 | 对合营企业或联营企业的长期股权投资账面价值占公司净资产≥1.00% |
（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形:
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调
整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（七）控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。
控制，是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动应当根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司进行重新评估。
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（八）合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：
（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
（九）现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（十）金融工具
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“十一、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。第三阶段：初始确认后发生信用减值对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
（十一）应收票据
1.应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收票据，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收票据，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
2.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
| 组合名称 | 组合内容 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为银行，该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分，参照应收账款账龄组合计提坏账准备 |
（十二）应收账款
1.应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收账款，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收账款，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
2.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
公司对应收账款以共同风险特征为依据，将应收账款划分为不同组合。以不同组合的账龄作为信用风险特征，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
| 组合名称 | 组合内容 |
| 应收账款-政府部门及非营利组织组合 | 本组合以应收政府部门及非营利组织的账龄作为信用风险特征，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 应收账款-企业单位及个人组合 | 本组合以应收企业单位及个人的账龄作为信用风险特征，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
（十三）其他应收款
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理，详见附注“三、（十）金融工具”。
（十四）存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用先进先出法。
3.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
4.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
5.存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（十五）合同资产
1.合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的合同资产，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
（十六）持有待售的非流动资产或处置组
1.划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。）预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
2.终止经营的认定标准和列报方法
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组-成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的定义包含以下三方面含义：
（1）终止经营应当是企业能够单独区分的组成部分。该组成部分的经营和现金流量在企业经营和编制财务报表时是能够与企业的其他部分清楚区分的。
（2）终止经营应当具有一定的规模。终止经营应当代表一项独立的主要业务或一个单独
的主要经营地区，或者是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）终止经营应当满足一定的时点要求。符合终止经营定义的组成部分应当属于以下两种情况之一，该组成部分在资产负债表日之前已经处置，包括已经出售和结束使用（如关停或报废等）；该组成部分在资产负债表日之前已经划分为持有待售类别。
（十七）长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的
份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十八）固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-45 | 0.00%-5.00% | 19.00%-2.11% |
| 传输线路 | 年限平均法 | 10-29 | 0.00%-5.00% | 9.50%-3.28% |
| 设备 | 年限平均法 | 4-22 | 0.00%-5.00% | 23.75%-4.32% |
| 办公家具 | 年限平均法 | 4-8 | 0.00%-5.00% | 23.75%-11.88% |
| 其他 | 年限平均法 | 4-10 | 0.00%-5.00% | 23.75%-9.50% |
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十九）在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（二十）借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
（二十一）无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
1.使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 土地使用权期限 |
| 软件 | 10 |
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。公司期末不存在使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
2.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（二十二）长期资产减值
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度
降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
（二十三）长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（二十四）合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
（二十五）职工薪酬
职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
1.短期薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
2.辞退福利
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
3.设定提存计划
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（二十六）预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
（二十七）收入
1.按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入的确认
本公司的收入主要包括广播电视基础收视收入、数据传输服务收入、卫视落地服务收入、入网安装服务收入以及工程施工和商品销售收入等。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
（2）本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司收入确认的具体政策：
基础收视收入、数据传输服务收入、卫视落地服务收入：根据合同约定的服务归属期间按权责发生制确认收入。
入网安装服务收入：入网安装服务系公司对有线电视、数字电视安装用户收取的入户工本材料费，主要分为普通家庭入网用户以及新建小区或集团单位入网用户。普通家庭入网用户：
收到工材费及安装完成当期确认工材费收入；新建小区或集团单位入网用户：按照完工进度以及验收证书确认收入。
工程施工收入：对于工程施工项目如不满足在某一时段内履行履约义务的，公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入；满足某一时段履约进度根据所转让商品的性质采用产出法确定，当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
商品销售或服务收入：公司在客户取得相关商品或服务的控制权并验收后确认收入；若服务属于在某一时段内履行履约义务，则在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入。
（3）收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
①可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及
其比重。
②重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
③非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
④应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
（二十八）合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
（二十九）政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用净额法：
（1）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，冲减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接冲减相关成本。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（三十）递延所得税资产和递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（三十一）租赁
1.承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
2.出租人
（1）融资租赁
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
（2）经营租赁
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
（三十二）分部报告
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，鉴于本公司经济特征相似性较多，本公司的经营业务未划分为经营分部。因此，本公司不需呈报分部信息。
四、税项
（一）主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率（%） |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13.00、9.00、6.00、5.00、3.00 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 5.00、7.00 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3.00 |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 2.00 |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25.00、20.00、15.00 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的情况如下：
| 纳税主体名称 | 税收优惠政策 | 所得税税率 |
| 社区信息公司 | 西部大开发企业所得税优惠 | 15.00% |
| 视频大数据公司 | 西部大开发企业所得税优惠 | 15.00% |
| 宝鸡视频大数据公司 | 高新技术企业税收优惠 | 15.00% |
| 三砥公司 | 小微企业所得税优惠 | 20.00% |
| 金马传媒 | 小微企业所得税优惠 | 20.00% |
| 广电眼界 | 小微企业所得税优惠 | 20.00% |
| 智慧云旅 | 小微企业所得税优惠 | 20.00% |
| 云服务公司 | 小微企业所得税优惠 | 20.00% |
| 广电大健康 | 小微企业所得税优惠 | 20.00% |
| 宝鸡新大 | 小微企业所得税优惠 | 20.00% |
| 广电通付 | 小微企业所得税优惠 | 20.00% |
| 新媒体技术 | 小微企业所得税优惠 | 20.00% |
| 华一传媒 | 小微企业所得税优惠 | 20.00% |
| 广电同方 | 小微企业所得税优惠 | 20.00% |
（二）重要税收优惠政策及其依据
1.文化体制改革税收优惠政策
根据《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》（财税[2019]16号），本公司及所属子公司宝鸡广电、丝路影视、西咸广电、国联公司自2019年1月1日至2023年12月31日免征企业所得税、免征自用房产的房产税。
2.西部大开发企业所得税优惠
2020年4月23日，财政部、税务总局、国家发展改革委发布《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），公告规定：自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额60.00%以上的企业，减按15.00%的税率征收企业所得税。
3.高新技术企业税收优惠
根据《企业所得税法》规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15.00%的税率征收企业所得税。本公司所属子公司宝鸡视频大数据公司于2022年11月取得最新一期高新技术企业认证证书，证书编号：GR202261003517，证书有效期自2022年11月17日至2025年11月17日。
4.小微企业税收优惠政策
根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第13号）文件有关规定，自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100.00万元但不超过300.00万元的部分，减按25.00%计入应纳税所得额，按
20.00%的税率缴纳企业所得税。
根据《财政部 税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第6号）文件有关规定，自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100.00万元的部分，减按25.00%计入应纳税所得额，按
20.00%的税率缴纳企业所得税。
根据《财政部 税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第12号）文件有关规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。对小型微利企业减按25.00%计算应纳税所得额，按20.00%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。
5.增值税优惠
根据《财政部 税务总局关于继续实施支持文化企业发展增值税政策的通知》（财税[2019]17号）文件有关规定，自2019年1月1日至2023年12月31日，对广播电视运营服务企业收取的有线数字电视基本收视维护费和农村有线电视基本收视费，免征增值税。
根据《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第1号）文件有关规定，自2023年1月1日至2023年12月31日，允
许生产性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计5.00%抵减应纳税额。生产性服务业纳税人，是指提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50.00%的纳税人。
五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
（一）会计政策的变更
根据财政部规定，公司自2023年1月1日起采用《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号）中关于“一、关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。该项会计政策变更对本公司合并财务报表的影响如下：
| 合并报表项目 | 2022年12月31日/2022年度 | ||
| 追溯调整前 | 追溯调整后 | 影响金额 | |
| 递延所得税资产 | 2,073,609.99 | 2,077,517.24 | 3,907.25 |
| 未分配利润 | 1,114,925,434.67 | 1,114,925,341.36 | -93.31 |
| 归属于母公司股东权益 | 3,768,682,989.12 | 3,768,682,895.81 | -93.31 |
| 少数股东权益 | 17,750,507.42 | 17,754,507.98 | 4,000.56 |
| 所得税费用 | 1,435,425.59 | 1,443,667.30 | 8,241.71 |
| 净利润 | -6,142,544.55 | -6,150,786.26 | -8,241.71 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 9,957,743.87 | 9,945,501.60 | -12,242.27 |
| 少数股东损益 | -16,100,288.42 | -16,096,287.86 | 4,000.56 |
注：追溯调整前金额为前期会计差错更正调整后金额，详见附注“五、（三）前期会计差错更正”有关内容。
（二）会计估计的变更
本公司本期无会计估计变更情况的说明。
（三）前期会计差错更正
1.前期会计差错更正原因说明
2023年10月27日，本公司收到中国证券监督管理委员会陕西监管局下发的《关于对陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司采取责令改正并对王立强、韩普、胡晓莱采取出具警示函措施的决定》（以下简称“《监管措施》”），公司对涉及事项进行自查，并根据《企业会计准则》规定及业务实际情况对2022年度财务报表进行追溯重述。
2.前期会计差错更正会计处理
（1）本公司对白水及合阳雪亮工程债务重组收益确认依据进一步核实，因款项尚未支付完成，基于谨慎性原则，公司按照相关会计准则规定对2022年度财务报表进行还原，调减投
资收益2,028.86万元，调增长期应付款1,560.00万元，调增应付账款468.86万元；调增未确认融资费用373.77万元，调减财务费用373.77万元。
（2）软件资产抵账类项目，经自查，2022年度软件过户手续最终未能完成，根据《企业会计准则第12号——债务重组（2019年修订）》相关规定，该项业务尚不满足债务重组中涉及的债权终止确认条件。公司按照会计准则规定对2022年度财务报表进行更正，调减投资收益586.72万元，调增应收账款410.60万元，调增其他流动资产1,139.91万元，调减无形资产2,343.49万元，调增信用减值损失225.95万元，调减管理费用19.69万元，调增递延所得税资产77.77万元，调减所得税费用77.77万元。
（3）结合《企业会计准则第33号——合并财务报表》第七条、第八条等规定，公司从可变回报、投资活动等方面能够实际控制广华投资，公司按照相关会计准则规定自2022年12月起将广华投资纳入合并报表范围。
公司经更正将广华投资纳入合并报表后，广华投资报表中因购买公司自身应收账款及不良债权形成的“交易性金融资产”报表项目，与公司因该项交易形成的“其他流动负债”进行合并抵消。
上述事项调增货币资金498.49万元，调增预付账款251.33万元，调减其他非流动金融资产16,537.00万元，调减其他流动负债15,787.10万元，调增财务费用0.08万元。
（4）因应收账款保理资产和不良债权资产不属于公司所有，相关资产权利受限，对2022年度报告中受限资产的披露金额进行更正，所有权或使用权受到限制的资产价值由原披露的7,507.55万元，变更为14,928.47万元。
3.前期会计差错更正对合并及母公司财务报表的影响
（1）合并财务报表
1）对合并资产负债表项目的影响
| 报表项目 | 2022年12月31日 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 货币资金 | 520,826,836.49 | 4,984,939.50 | 525,811,775.99 |
| 应收账款 | 2,381,137,539.58 | 4,106,000.06 | 2,385,243,539.64 |
| 预付款项 | 143,840,628.58 | 2,513,290.32 | 146,353,918.90 |
| 其他流动资产 | 530,346,576.84 | 11,399,061.89 | 541,745,638.73 |
| 其他非流动金融资产 | 165,370,000.00 | -165,370,000.00 | - |
| 无形资产 | 285,074,611.12 | -23,434,865.55 | 261,639,745.57 |
| 递延所得税资产 | 1,295,868.31 | 777,741.68 | 2,073,609.99 |
| 应付账款 | 2,006,146,789.29 | 4,688,600.00 | 2,010,835,389.29 |
| 其他流动负债 | 160,959,211.31 | -157,871,000.18 | 3,088,211.13 |
报表项目
| 报表项目 | 2022年12月31日 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 长期应付款 | 67,967,190.03 | 11,862,295.41 | 79,829,485.44 |
| 盈余公积 | 145,461,633.52 | -1,655,089.54 | 143,806,543.98 |
| 未分配利润 | 1,136,974,072.46 | -22,048,637.79 | 1,114,925,434.67 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 3,792,386,716.45 | -23,703,727.33 | 3,768,682,989.12 |
2）对合并利润表项目的影响
| 报表项目 | 2022年度 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 管理费用 | 466,339,704.02 | -196,931.64 | 466,142,772.38 |
| 财务费用 | 134,977,926.68 | -3,736,934.59 | 131,240,992.09 |
| 投资收益 | 32,129,370.93 | -26,155,803.54 | 5,973,567.39 |
| 信用减值损失 | -96,510,567.36 | -2,259,531.70 | -98,770,099.06 |
| 利润总额 | 19,774,350.05 | -24,481,469.01 | -4,707,118.96 |
| 所得税费用 | 2,213,167.27 | -777,741.68 | 1,435,425.59 |
| 净利润 | 17,561,182.78 | -23,703,727.33 | -6,142,544.55 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 33,661,471.20 | -23,703,727.33 | 9,957,743.87 |
| 基本每股收益（归属于公司普通股股东的净利润） | 0.0474 | -0.0334 | 0.0140 |
| 基本每股收益（扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润） | -0.0205 | 0.0034 | -0.0171 |
| 稀释每股收益（归属于公司普通股股东的净利润） | 0.0467 | -0.0329 | 0.0138 |
| 稀释每股收益（扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润） | -0.0202 | 0.0031 | -0.0171 |
| 加权平均净资产收益率（%）（归属于公司普通股股东的净利润） | 0.89 | -0.63 | 0.26 |
| 加权平均净资产收益率（%） （扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润） | -0.38 | 0.06 | -0.32 |
3）对合并现金流量表项目的影响
报表项目
| 报表项目 | 2022年度 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 243,188,965.61 | 770.00 | 243,189,735.61 |
| 投资支付的现金 | 165,370,000.00 | -165,370,000.00 | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | 941,825.91 | 941,825.91 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 259,442,464.59 | -159,442,464.59 | 100,000,000.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 4,377,508.75 | 4,984,939.50 | 9,362,448.25 |
| 期末现金及现金等价物余额 | 445,751,362.60 | 4,984,939.50 | 450,736,302.10 |
（2）母公司财务报表
1）对母公司资产负债表项目的影响
| 报表项目 | 2022年12月31日 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 长期股权投资 | 707,731,272.98 | 165,370,000.00 | 873,101,272.98 |
| 其他非流动金融资产 | 165,370,000.00 | -165,370,000.00 | - |
| 应付账款 | 1,685,045,724.15 | 4,688,600.00 | 1,689,734,324.15 |
| 长期应付款 | 34,872,415.95 | 11,862,295.41 | 46,734,711.36 |
| 盈余公积 | 145,461,633.52 | -1,655,089.54 | 143,806,543.98 |
| 未分配利润 | 919,925,618.73 | -14,895,805.87 | 905,029,812.86 |
| 股东权益合计 | 3,556,804,772.03 | -16,550,895.41 | 3,540,253,876.62 |
2）对母公司利润表项目的影响
| 报表项目 | 2022年度 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 财务费用 | 132,967,415.94 | -3,737,704.59 | 129,229,711.35 |
| 投资收益 | 23,228,808.80 | -20,288,600.00 | 2,940,208.80 |
| 利润总额 | 42,705,557.20 | -16,550,895.41 | 26,154,661.79 |
| 净利润 | 42,705,557.20 | -16,550,895.41 | 26,154,661.79 |
六、合并财务报表主要项目注释
说明：期初指2023年1月1日，期末指2023年12月31日，上期指2022年度，本期指2023年度。
（一）货币资金
1.分类列示
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 368,347.64 | 126,039.57 |
| 银行存款 | 346,642,263.83 | 449,374,313.30 |
| 其他货币资金 | 11,674,598.62 | 76,311,423.12 |
| 合计 | 358,685,210.09 | 525,811,775.99 |
2.公司期末受限的货币资金为18,456,246.10元，其中定期存款10,000,000.00元，票据等保证金1,069,978.43元，诉讼冻结款项5,812,352.00元，其他受限1,573,915.67元。
（二）应收票据
1.应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,010,000.00 | 3,516,000.00 |
| 商业承兑汇票 | 4,211,596.35 | - |
| 合计 | 5,221,596.35 | 3,516,000.00 |
2.期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑汇票 | - | 817,444.69 |
| 合计 | - | 817,444.69 |
3.按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 5,442,444.69 | 100.00 | 220,848.34 | 4.06 | 5,221,596.35 |
| 其中：银行承兑汇票 | 1,010,000.00 | 18.56 | - | - | 1,010,000.00 |
| 商业承兑汇票 | 4,432,444.69 | 81.44 | 220,848.34 | 4.98 | 4,211,596.35 |
| 合计 | 5,442,444.69 | -- | 220,848.34 | -- | 5,221,596.35 |
续表：
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 3,516,000.00 | 100.00 | - | - | 3,516,000.00 |
| 其中：银行承兑汇票 | 3,516,000.00 | 100.00 | - | - | 3,516,000.00 |
| 合计 | 3,516,000.00 | -- | - | -- | 3,516,000.00 |
按组合计提坏账准备
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 4,432,444.69 | 220,848.34 | 4.98 |
| 合计 | 4,432,444.69 | 220,848.34 | -- |
4.坏账准备的情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 商业承兑汇票 | - | 220,848.34 | - | - | - | 220,848.34 |
| 合计 | - | 220,848.34 | - | - | - | 220,848.34 |
（三）应收账款
1.按账龄披露
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,391,879,584.78 | 1,624,876,505.58 |
| 1-2年（含2年） | 920,919,376.08 | 651,877,269.06 |
| 2-3年（含3年） | 483,714,929.17 | 192,696,293.60 |
| 3-4年（含4年） | 127,881,441.04 | 104,079,558.09 |
| 4-5年（含5年） | 82,598,107.17 | 45,437,389.11 |
| 5年以上 | 78,127,823.59 | 49,245,451.25 |
| 合计 | 3,085,121,261.83 | 2,668,212,466.69 |
2.按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 86,037,155.80 | 2.79 | 86,037,155.80 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备 | 2,999,084,106.03 | 97.21 | 320,219,576.04 | 10.68 | 2,678,864,529.99 |
| 其中：政府部门及非营利组织组合 | 1,750,425,099.71 | 56.74 | 170,790,877.12 | 9.76 | 1,579,634,222.59 |
| 企业单位及个人组合 | 1,248,659,006.32 | 40.47 | 149,428,698.92 | 11.97 | 1,099,230,307.40 |
| 合计 | 3,085,121,261.83 | -- | 406,256,731.84 | -- | 2,678,864,529.99 |
续表：
类别
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 72,651,003.73 | 2.72 | 62,884,244.74 | 86.56 | 9,766,758.99 |
| 按组合计提坏账准备 | 2,595,561,462.96 | 97.28 | 220,084,682.31 | 8.48 | 2,375,476,780.65 |
| 其中：政府部门及非营利组织组合 | 1,606,845,122.06 | 60.22 | 104,050,529.21 | 6.48 | 1,502,794,592.85 |
| 企业单位及个人组合 | 988,716,340.90 | 37.06 | 116,034,153.10 | 11.74 | 872,682,187.80 |
| 合计 | 2,668,212,466.69 | -- | 282,968,927.05 | -- | 2,385,243,539.64 |
（1）按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 陕西汇通达网络科技有限公司 | 15,636,780.00 | 15,636,780.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 西安祥智达网络科技有限公司 | 14,798,141.57 | 14,798,141.57 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 西安乘祥科技有限公司 | 8,632,114.47 | 8,632,114.47 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 渭南市大荔县扶贫开发局 | 6,652,940.00 | 6,652,940.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 陕西新绿牧业有限责任公司 | 6,109,995.38 | 6,109,995.38 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 其他单位汇总 | 34,207,184.38 | 34,207,184.38 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 合计 | 86,037,155.80 | 86,037,155.80 | -- | -- |
（2）按组合计提坏账准备：
组合计提项目：账龄组合1）政府部门及非营利组织组合
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 755,705,514.01 | 30,983,926.09 | 4.10 |
| 1-2年（含2年） | 562,249,933.95 | 45,542,244.65 | 8.10 |
| 2-3年（含3年） | 285,223,478.45 | 38,505,169.58 | 13.50 |
| 3-4年（含4年） | 82,574,992.17 | 19,487,698.14 | 23.60 |
| 4-5年（含5年） | 46,404,154.36 | 18,004,811.89 | 38.80 |
| 5年以上 | 18,267,026.77 | 18,267,026.77 | 100.00 |
| 合计 | 1,750,425,099.71 | 170,790,877.12 | -- |
2）企业单位及个人组合
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 635,891,208.91 | 34,974,016.51 | 5.50 |
| 1-2年（含2年） | 358,599,366.64 | 37,294,334.14 | 10.40 |
| 2-3年（含3年） | 157,937,230.80 | 27,796,952.64 | 17.60 |
| 3-4年（含4年） | 38,657,911.65 | 10,514,951.96 | 27.20 |
| 4-5年（含5年） | 28,896,365.20 | 10,171,520.55 | 35.20 |
| 5年以上 | 28,676,923.12 | 28,676,923.12 | 100.00 |
| 合计 | 1,248,659,006.32 | 149,428,698.92 | -- |
3.坏账准备的情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 预期信用损失 | 282,968,927.05 | 131,434,151.11 | 1,026,106.32 | 20,240.00 | -7,100,000.00 | 406,256,731.84 |
| 合计 | 282,968,927.05 | 131,434,151.11 | 1,026,106.32 | 20,240.00 | -7,100,000.00 | 406,256,731.84 |
注：其他变动系子公司华源影视本期破产清算，不在纳入合并范围导致合并减少。
4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
| 单位名称 | 应收账款 期末余额 | 合同资产 期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产 期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 咸阳市三原县公安局 | 65,518,037.69 | - | 65,518,037.69 | 2.12 | 2,743,483.45 |
| 榆林市靖边县行政审批服务局 | 53,393,260.37 | - | 53,393,260.37 | 1.73 | 4,309,233.58 |
| 陕西建工第六建设集团有限公司 | 44,340,000.00 | - | 44,340,000.00 | 1.43 | 4,611,360.00 |
| 渭南市大荔县教育局 | 33,332,329.28 | - | 33,332,329.28 | 1.08 | 3,033,996.85 |
| 铜川市公安局 | 33,319,076.15 | - | 33,319,076.15 | 1.08 | 1,668,794.38 |
| 合计 | 229,902,703.49 | - | 229,902,703.49 | 7.44 | 16,366,868.26 |
（四）合同资产
1.合同资产情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 未到期的质保金 | 9,738,904.05 | 619,419.40 | 9,119,484.65 | 40,815,564.69 | 2,294,660.16 | 38,520,904.53 |
| 合计 | 9,738,904.05 | 619,419.40 | 9,119,484.65 | 40,815,564.69 | 2,294,660.16 | 38,520,904.53 |
2.按坏账计提方法分类披露
类别
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 9,738,904.05 | 100.00 | 619,419.40 | 6.36 | 9,119,484.65 |
| 其中：未到期的质保金 | 9,738,904.05 | 100.00 | 619,419.40 | 6.36 | 9,119,484.65 |
| 合计 | 9,738,904.05 | -- | 619,419.40 | -- | 9,119,484.65 |
续表：
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 40,815,564.69 | 100.00 | 2,294,660.16 | 5.62 | 38,520,904.53 |
| 其中：未到期的质保金 | 40,815,564.69 | 100.00 | 2,294,660.16 | 5.62 | 38,520,904.53 |
| 合计 | 40,815,564.69 | -- | 2,294,660.16 | -- | 38,520,904.53 |
按组合计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 合同资产 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 未到期的质保金 | 9,738,904.05 | 619,419.40 | 6.36 |
| 合计 | 9,738,904.05 | 619,419.40 | 6.36 |
3.本期合同资产计提坏账准备情况
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 未到期的质保金 | -1,675,240.76 | - | - | -- |
| 合计 | -1,675,240.76 | - | - | -- |
（五）预付款项
1.预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 147,917,976.51 | 66.71 | 54,936,924.74 | 36.56 |
| 1-2年（含2年） | 33,274,485.84 | 15.01 | 55,005,761.54 | 36.60 |
| 2-3年（含3年） | 14,300,977.02 | 6.45 | 20,998,439.85 | 13.97 |
| 3年以上 | 26,253,269.34 | 11.83 | 19,331,631.02 | 12.87 |
| 减：坏账准备 | 3,918,838.25 | -- | 3,918,838.25 | -- |
| 合计 | 217,827,870.46 | -- | 146,353,918.90 | -- |
注：公司期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
2.按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例(%) |
| 霍尔果斯润玉文化传媒有限公司 | 25,501,336.49 | 11.50 |
| 重庆市通信建设有限公司 | 12,902,991.24 | 5.82 |
| 西安启望计算机系统工程有限责任公司 | 10,249,182.01 | 4.62 |
| 榆林智能安防技术有限公司 | 6,155,490.00 | 2.78 |
| 西安旭阳电子科技有限公司 | 4,585,779.00 | 2.07 |
| 合计 | 59,394,778.74 | 26.79 |
（六）其他应收款
1.项目列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 其他应收款 | 21,941,602.09 | 47,220,980.60 |
| 合计 | 21,941,602.09 | 47,220,980.60 |
2.其他应收款
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 9,330,220.98 | 11,661,012.71 |
| 1-2年（含2年） | 4,347,187.89 | 15,825,660.10 |
| 2-3年（含3年） | 11,380,689.60 | 24,987,884.37 |
| 3-4年（含4年） | 7,181,044.58 | 2,498,788.44 |
| 4-5年（含5年） | 2,191,423.95 | 5,830,506.35 |
| 5年以上 | 23,382,640.93 | 22,489,095.94 |
| 合计 | 57,813,207.93 | 83,292,947.91 |
（2）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 职工备用金 | 12,309,774.52 | 12,921,686.09 |
| 保证金及押金 | 20,125,428.95 | 28,359,863.55 |
| 企业间往来 | 25,378,004.46 | 42,011,398.27 |
| 合计 | 57,813,207.93 | 83,292,947.91 |
（3）按预期信用损失一般模型计提坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 22,514,790.72 | - | 13,557,176.59 | 36,071,967.31 |
| 2023年1月1日余额在本期 | - | - | - | - |
| ——转入第二阶段 | - | - | - | - |
| ——转入第三阶段 | - | - | - | - |
| ——转回第二阶段 | - | - | - | - |
| ——转回第一阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | 3,747,739.88 | - | - | 3,747,739.88 |
| 本期转回 | - | - | 1,220,133.05 | 1,220,133.05 |
| 本期转销 | - | - | - | - |
| 本期核销 | - | - | - | - |
| 其他变动 | -2,727,968.30 | - | - | -2,727,968.30 |
| 2023年12月31日余额 | 23,534,562.30 | - | 12,337,043.54 | 35,871,605.84 |
（4）坏账准备的情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 预期信用损失 | 36,071,967.31 | 3,747,739.88 | 1,220,133.05 | - | -2,727,968.30 | 35,871,605.84 |
| 合计 | 36,071,967.31 | 3,747,739.88 | 1,220,133.05 | - | -2,727,968.30 | 35,871,605.84 |
注：其他变动系子公司华源影视本期破产清算，不在纳入合并范围导致合并减少。
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款 总额的比例（%） | 款项性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 西安文鼎投资发展有限公司 | 2,790,663.58 | 4.83 | 押金 | 注1 | 742,532.26 |
| 陕西省建筑行业劳动保险基金统筹管理办公室 | 2,333,150.62 | 4.04 | 企业间往来 | 5年以上 | 2,333,150.62 |
| 陕西省渭南广播电视传输管理段 | 1,759,493.88 | 3.04 | 保证金 | 注2 | 1,710,923.71 |
| 薛希龙 | 1,735,660.80 | 3.00 | 备用金 | 3-4年 | 472,099.74 |
| 安康市汉滨区文化文物广播电视局 | 1,685,855.05 | 2.92 | 保证金 | 5年以上 | 1,685,855.05 |
| 合计 | 10,304,823.93 | 17.83 | -- | -- | 6,944,561.38 |
注1：1年以内金额为9,088.80元，1-2年金额为4,566.00元；2-3年金额为607,142.23元；3-4年金额为2,169,866.55元。注2：2-3年金额为57,141.38元，5年以上金额为1,702,352.50元。
（七）存货
1.存货分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面 余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面 价值 | 账面 余额 | 存货跌价准备/合同履约成本 减值准备 | 账面 价值 | |
| 原材料 | 76,152,256.13 | - | 76,152,256.13 | 97,589,006.76 | - | 97,589,006.76 |
| 库存商品 | 40,087,478.75 | 567,736.35 | 39,519,742.40 | 43,036,326.04 | 474,927.87 | 42,561,398.17 |
| 合同履约成本 | 7,667,573.97 | - | 7,667,573.97 | 3,888,088.83 | - | 3,888,088.83 |
| 合计 | 123,907,308.85 | 567,736.35 | 123,339,572.50 | 144,513,421.63 | 474,927.87 | 144,038,493.76 |
2.存货跌价准备及合同履约成本减值准备
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 474,927.87 | 92,808.48 | - | - | - | 567,736.35 |
| 合计 | 474,927.87 | 92,808.48 | - | - | - | 567,736.35 |
（八）一年内到期的非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 300,828,734.89 | 409,135,454.99 |
| 合计 | 300,828,734.89 | 409,135,454.99 |
（九）其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以摊余成本计量的债权投资 | 84,229,519.32 | 128,624,257.49 |
| 应收账款收益权投资 | - | 3,000,000.00 |
| 其他预交税金 | 2,420,138.76 | 1,708,984.79 |
| 待抵扣/未认证的进项税 | 434,640,794.47 | 375,833,083.35 |
| 待处置抵账房屋 | - | 32,579,313.10 |
| 合计 | 521,290,452.55 | 541,745,638.73 |
（十）长期应收款
1.长期应收款情况
| 项目 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 折现率区间（%） | |
| 分期收款销售商品 | 391,579,983.16 | - | 391,579,983.16 | 4.70 |
| 合计 | 391,579,983.16 | - | 391,579,983.16 | -- |
续表：
| 项目 | 期初余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 折现率区间 | |
| 分期收款销售商品 | 312,126,989.68 | 2,241,763.21 | 309,885,226.47 | 4.70 |
| 合计 | 312,126,989.68 | 2,241,763.21 | 309,885,226.47 | -- |
2.按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 391,579,983.16 | 100.00 | - | - | 391,579,983.16 |
| 其中：分期收款销售商品 | 391,579,983.16 | 100.00 | - | - | 391,579,983.16 |
| 合计 | 391,579,983.16 | -- | - | -- | 391,579,983.16 |
续表：
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 312,126,989.68 | 100.00 | 2,241,763.21 | 0.72 | 309,885,226.47 |
| 其中：分期收款销售商品 | 312,126,989.68 | 100.00 | 2,241,763.21 | 0.72 | 309,885,226.47 |
| 合计 | 312,126,989.68 | -- | 2,241,763.21 | -- | 309,885,226.47 |
3.按预期信用损失一般模型计提坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 2,241,763.21 | - | - | 2,241,763.21 |
| 2023年1月1日余额在本期 | - | - | - | - |
| ——转入第二阶段 | - | - | - | - |
| ——转入第三阶段 | - | - | - | - |
| ——转回第二阶段 | - | - | - | - |
| ——转回第一阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | -2,241,763.21 | - | - | -2,241,763.21 |
| 本期转回 | - | - | - | - |
| 本期转销 | - | - | - | - |
| 本期核销 | - | - | - | - |
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 2023年12月31日余额 | - | - | - | - |
（十一）长期股权投资
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增减变动 | |
| 追加投资 | 减少投资 | ||
| 一、合营企业 | |||
| 华秦永和 | 1,314,227.02 | - | - |
| 小计 | 1,314,227.02 | - | - |
| 二、联营企业 | |||
| 版权交易 | 37,694,371.51 | - | - |
| 广电鑫梦 | -111,612.93 | - | - |
| 云上陕西 | 118,789,525.69 | - | 95,560,603.87 |
| 关天信安公司 | 1,202,381.23 | - | - |
| 大程洪泰 | - | - | - |
| 硕柳电力 | - | 2,000,000.00 | - |
| 长天致远 | - | 10,000,000.00 | |
| 小计 | 157,574,665.50 | 12,000,000.00 | 95,560,603.87 |
| 合计 | 158,888,892.52 | 12,000,000.00 | 95,560,603.87 |
续表：
| 被投资单位名称 | 本期增减变动 | |||
| 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益 变动 | 宣告发放现金 红利或利润 | |
| 一、合营企业 | ||||
| 华秦永和 | -363,832.59 | - | - | - |
| 小计 | -363,832.59 | - | - | - |
| 二、联营企业 | ||||
| 版权交易 | -13,227,005.56 | - | - | - |
| 广电鑫梦 | 111,612.93 | - | - | - |
| 云上陕西 | -3,656,268.02 | - | - | - |
| 关天信安公司 | -85,534.81 | - | - | - |
| 大程洪泰 | -446,037.86 | - | - | - |
被投资单位名称
| 被投资单位名称 | 本期增减变动 | |||
| 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益 变动 | 宣告发放现金 红利或利润 | |
| 硕柳电力 | 561,301.95 | - | - | - |
| 长天致远 | - | - | - | - |
| 小计 | -16,741,931.37 | - | - | - |
| 合计 | -17,105,763.96 | - | - | - |
续表：
| 被投资单位名称 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备 期末余额 | |
| 本期计提减值准备 | 其他 | |||
| 一、合营企业 | ||||
| 华秦永和 | - | - | 950,394.43 | - |
| 小计 | - | - | 950,394.43 | - |
| 二、联营企业 | ||||
| 版权交易 | - | - | 24,467,365.95 | - |
| 广电鑫梦 | - | - | - | - |
| 云上陕西 | - | -19,572,653.80 | - | - |
| 关天信安公司 | - | - | 1,116,846.42 | - |
| 大程洪泰 | - | 3,000,000.00 | 2,553,962.14 | - |
| 硕柳电力 | - | - | 2,561,301.95 | - |
| 长天致远 | - | - | 10,000,000.00 | - |
| 小计 | - | -16,572,653.80 | 40,699,476.46 | - |
| 合计 | - | -16,572,653.80 | 41,649,870.89 | - |
注：（1）根据公司2023年3月24日发布的《关于转让参股公司云上陕西部分股权及放弃优先购买权暨关联交易的公告》，公司本期完成对云上陕西40.67%的股权转让，剩余股权比例为8.33%，由长期股权投资转为其他权益工具投资核算。（2）本期公司子公司广华投资根据《投资决策委员会决议》，对硕柳电力和长天致远进行增资，其中对硕柳电力增资200.00万元，持股16.67%；对长天致远增资1,000.00万元，持股12.50%。（3）本公司子公司华通控股对大程洪泰派出董事，能够参与其经营决策，可以产生重大影响，由其他权益工具投资转为长期股权投资，按照权益法核算。
（十二）其他权益工具投资
1.其他权益工具投资情况
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他 综合收益的利得 | 本期计入其他 综合收益的损失 | 其他 | ||
| 中国广电 | 200,000,000.00 | - | - | - | - | - |
| 陕数集团 | 100,000,000.00 | - | - | - | - | - |
| 茁壮网络 | 13,000,000.00 | - | - | - | - | - |
| 管廊公司 | 10,000,000.00 | - | - | - | - | - |
| 丝路云启 | 4,000,000.00 | - | - | - | - | - |
| 大程洪泰 | 3,000,000.00 | - | - | - | - | -3,000,000.00 |
| 中广投 | 2,048,873.00 | - | - | - | - | - |
| 汉中扶贫 | 2,000,000.00 | - | - | - | - | - |
| 电视院线 | 1,000,000.00 | - | - | - | - | - |
| 壹线影业 | 1,000,000.00 | - | 1,000,000.00 | - | - | - |
| 广联纵合 | 300,000.00 | - | - | - | - | - |
| 云上陕西 | - | - | - | - | - | 19,572,653.80 |
| 影视剧投资 | - | - | - | 3,200,000.00 | - | -3,200,000.00 |
| 合计 | 336,348,873.00 | - | 1,000,000.00 | 3,200,000.00 | - | 13,372,653.80 |
续表：
| 项目 | 期末余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| 中国广电 | 200,000,000.00 | - | - | - | -- |
| 陕数集团 | 100,000,000.00 | - | - | - | -- |
| 茁壮网络 | 13,000,000.00 | - | - | - | -- |
| 管廊公司 | 10,000,000.00 | - | - | - | -- |
| 丝路云启 | 4,000,000.00 | - | - | - | -- |
| 大程洪泰 | - | - | - | - | -- |
| 中广投 | 2,048,873.00 | - | - | - | -- |
| 汉中扶贫 | 2,000,000.00 | - | - | - | -- |
| 电视院线 | 1,000,000.00 | - | - | - | -- |
| 壹线影业 | - | - | - | - | -- |
| 广联纵合 | 300,000.00 | - | - | - | -- |
| 云上陕西 | 19,572,653.80 | - | - | - | -- |
| 影视剧投资 | - | - | - | - | -- |
| 合计 | 351,921,526.80 | - | - | - | -- |
2.本期存在终止确认的情况说明
| 项目 | 因终止确认转入留存收益的 累计利得 | 因终止确认转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
| 壹线影业 | - | 880,800.00 | 本期处置 |
| 合计 | - | 880,800.00 | -- |
（十三）固定资产
1.项目列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 5,875,641,355.11 | 5,238,980,460.62 |
| 固定资产清理 | - | - |
| 合计 | 5,875,641,355.11 | 5,238,980,460.62 |
2.固定资产
（1）固定资产情况
| 项目 | 设备 | 传输线路 | 房屋及建筑物 | 办公家具及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 5,252,046,869.77 | 4,535,775,216.59 | 1,019,470,733.21 | 291,049,700.65 | 11,098,342,520.22 |
| 2.本期增加金额 | 209,683,484.64 | 696,491,046.53 | 168,603,882.61 | 95,738,622.24 | 1,170,517,036.02 |
| （1）购置 | 199,978,469.32 | 189,928,897.54 | 1,664,444.78 | 71,877,413.07 | 463,449,224.71 |
| （2）在建工程转入 | 9,705,015.32 | 506,562,148.99 | 166,939,437.83 | 23,861,209.17 | 707,067,811.31 |
| 3.本期减少金额 | 50,000,000.00 | - | - | - | 50,000,000.00 |
| （1）融资租赁转出 | 50,000,000.00 | - | - | - | 50,000,000.00 |
| 4.期末余额 | 5,411,730,354.41 | 5,232,266,263.12 | 1,188,074,615.82 | 386,788,322.89 | 12,218,859,556.24 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 3,797,969,083.83 | 1,704,341,877.25 | 291,361,067.55 | 65,690,030.97 | 5,859,362,059.60 |
| 2.本期增加金额 | 260,208,568.33 | 195,939,798.36 | 32,271,601.07 | 24,050,776.10 | 512,470,743.86 |
| （1）计提 | 260,208,568.33 | 195,939,798.36 | 32,271,601.07 | 24,050,776.10 | 512,470,743.86 |
| 3.本期减少金额 | 28,614,602.33 | - | - | - | 28,614,602.33 |
| （1）融资租赁转出 | 28,614,602.33 | - | - | - | 28,614,602.33 |
| 4.期末余额 | 4,029,563,049.83 | 1,900,281,675.61 | 323,632,668.62 | 89,740,807.07 | 6,343,218,201.13 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - |
项目
| 项目 | 设备 | 传输线路 | 房屋及建筑物 | 办公家具及其他 | 合计 |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,382,167,304.58 | 3,331,984,587.51 | 864,441,947.20 | 297,047,515.82 | 5,875,641,355.11 |
| 2.期初账面价值 | 1,454,077,785.94 | 2,831,433,339.34 | 728,109,665.66 | 225,359,669.68 | 5,238,980,460.62 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 西安分公司中登文景时代（9#—2—103） | 871,735.35 | 房产证正在办理中 |
| 西安户县支公司办公楼项目 | 7,290,600.43 | 房产证正在办理中 |
| 马厂子商品房 | 64,404.28 | 资料不全，正在准备资料 |
| 雅荷花园 | 64,214.96 | 资料不全，正在准备资料 |
| 长武支公司办公楼项目（含修缮）2层18间、1265平方米 车站街44号 | 292,804.86 | 房产证正在办理中 |
| 咸阳分公司淳化办公楼 | 1,326,111.20 | 房产证正在办理中 |
| 临渭支公司辛市汇聚机房 | 283,887.38 | 房屋产权等待开发商统一办理 |
| 大荔支公司新建办公楼综合项目 | 976,908.22 | 房产证正在办理中 |
| 渭南华阴支公司华阴办公用房 | 1,806,417.61 | 房产证正在办理中 |
| 铜川分公司川口机房 | 326,926.15 | 房产证正在办理中 |
| 延安分公司虎头园小区33#楼办公楼 | 15,285,427.93 | 经济适用房，市政府统一办理，房产证正在办理中。 |
| 延川支公司机房房屋 | 1,648,477.84 | 开发商统一办理房产证，房产证正在办理中 |
| 安塞支公司办公楼购置项目 | 2,269,105.70 | 因房屋多家单位使用，暂未协商一致，暂不能办理房产证 |
| 榆林米脂支公司购办公楼项目 | 4,251,719.16 | 房产证正正在办理中 |
| 府谷支公司多元化经营项目-府谷支公司 | 5,122,923.31 | 房地产公司整栋楼统一未办理房产证 |
| 汉中分公司东建设巷汉中分公司办公楼购置项目 | 7,131,843.86 | 房产证正在办理中 |
| 汉中分公司东建设巷汉中分公司二楼互动机房工程项目 | 58,639.96 | 房产证正在办理中 |
| 镇巴支公司黎坝镇中心机房 | 16,904.68 | 房产证正在办理中 |
| 西乡支公司沙河镇机房 | 15,166.96 | 房产证正在办理中 |
| 镇坪支公司县城关镇建设路广电大厦 | 680,697.35 | 房产证正在办理中 |
| 镇坪支公司县城关镇建设路广电大厦 | 191,837.85 | 房产证正在办理中 |
| 山阳支公司北大街粮贸大厦5-7楼办公用房 | 1,023,973.85 | 因房屋多家单位使用，暂未协商一致，暂不能办理房产证 |
| 长安支公司广电大厦办公搂 | 5,005,044.90 | 房产证正在办理中 |
| 宝鸡办公楼 | 16,726,722.60 | 房产证正在办理中 |
项目
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 咸阳市秦都区陈阳寨机房 | 370,945.68 | 房产证正在办理中 |
| 西安市百隆广场商品房 | 528,261.50 | 房产证正在办理中 |
| 西咸数据中心 | 135,193,932.77 | 房产证正在办理中 |
| 合计 | 208,825,636.34 | -- |
（十四）在建工程
1.项目列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 183,028,737.38 | 615,713,219.40 |
| 工程物资 | - | - |
| 合计 | 183,028,737.38 | 615,713,219.40 |
2.在建工程
（1）在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 国家文化大数据分平台暨丝路文创基地建设项目 | 17,246,500.00 | - | 17,246,500.00 |
| 榆林市靖边县“智慧靖边”数字政府建设项目 | 11,660,973.45 | - | 11,660,973.45 |
| 省公司西咸中心机房一期建设项目 | 6,608,913.15 | - | 6,608,913.15 |
| 渭南分公司合阳支公司机房及附属设施项目 | 5,618,802.74 | - | 5,618,802.74 |
| 镇安雪亮工程二期建设项目 | 3,790,837.85 | - | 3,790,837.85 |
| 绿地空港国际会展综合体智能视联网平台建设 | 3,739,839.40 | - | 3,739,839.40 |
| 咸阳市三原支公司铁路专用线项目通讯线路迁改 | 3,505,307.59 | - | 3,505,307.59 |
| 公众业务融合项目 | 3,405,534.67 | - | 3,405,534.67 |
| 兴平市雪亮工程建设项目 | 2,937,632.55 | - | 2,937,632.55 |
| 西咸新区丝路经济带能源金融贸易区“雪亮工程”建设项目 | 2,449,718.44 | - | 2,449,718.44 |
| 其他项目汇总 | 122,064,677.54 | - | 122,064,677.54 |
| 合计 | 183,028,737.38 | - | 183,028,737.38 |
续表：
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 西咸数据中心机电工程（一期）施工总承包 | 99,698,354.42 | - | 99,698,354.42 |
| 陕西广电网络融合云平台（一期）建设项目 | 30,303,860.61 | - | 30,303,860.61 |
| 省公司西咸中心机房一期建设项目 | 22,206,898.90 | - | 22,206,898.90 |
项目
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 陕西广电网络融合云平台扩容二期（政务云优化扩容）项目 | 21,213,882.28 | - | 21,213,882.28 |
| 陕西广电网络视频总前端建设项目（西咸） | 20,478,442.48 | - | 20,478,442.48 |
| 西咸数据中心网络平台一期建设项目 | 8,607,864.60 | - | 8,607,864.60 |
| 陕西广电网络融合云平台扩容一期项目 | 8,363,398.86 | - | 8,363,398.86 |
| 商洛市丹凤县公安局视频监控升级改造项目（二标段） | 5,405,837.35 | - | 5,405,837.35 |
| 渭南分公司大荔县雪亮工程光缆网络建设工程 | 4,818,587.98 | - | 4,818,587.98 |
| 子长支公司应急广播项目 | 4,449,530.84 | - | 4,449,530.84 |
| OTT平台CDN系统扩容项目 | 4,061,946.90 | - | 4,061,946.90 |
| 汉中分公司汉台区老旧小区“四网联建”延伸项目 | 4,041,536.57 | - | 4,041,536.57 |
| 其他项目汇总 | 382,063,077.61 | - | 382,063,077.61 |
| 合计 | 615,713,219.40 | - | 615,713,219.40 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加 金额 | 本期转入 固定资产金额 | 本期其他 减少金额 | 期末余额 |
| 西咸数据中心机电工程（一期）施工总承包 | 132,801,150.29 | 99,698,354.42 | 18,324,440.65 | 118,022,795.07 | - | - |
| 陕西广电网络融合云平台（一期）建设项目 | 30,200,000.00 | 30,303,860.61 | 769,228.72 | 31,073,089.33 | - | - |
| 省公司西咸中心机房一期建设项目 | 26,473,845.94 | 22,206,898.90 | 6,608,913.15 | 22,206,898.90 | - | 6,608,913.15 |
| 陕西广电网络融合云平台扩容二期（政务云优化扩容）项目 | 25,096,000.00 | 21,213,882.28 | 6,109,357.56 | 27,323,239.84 | - | - |
| 陕西广电网络视频总前端建设项目（西咸） | 25,000,000.00 | 20,478,442.48 | 27,119.20 | 20,505,561.68 | - | - |
| 国家文化大数据分平台暨丝路文创基地建设项目 | 22,819,200.00 | - | 17,246,500.00 | - | - | 17,246,500.00 |
续表：
| 工程累计投入占预算的比例（%） | 工程进度 | 利息资本化 累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本 化率（%） | 资金来源 |
| 88.87 | 已完工 | 2,661,866.15 | - | - | 自筹 |
| 102.89 | 已完工 | 1,935,598.31 | - | - | 自筹 |
| 108.85 | 95.00% | 444,004.25 | - | - | 自筹 |
| 108.87 | 已完工 | 1,354,994.18 | - | - | 自筹 |
| 82.02 | 已完工 | - | - | - | 自筹 |
工程累计投入占预算的比例（%）
| 工程累计投入占预算的比例（%） | 工程进度 | 利息资本化 累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本 化率（%） | 资金来源 |
| 75.58 | 75.58% | - | - | - | 自筹 |
（十五）使用权资产
| 项目 | 设备及办公 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 781,295,702.20 | 51,777,699.30 | 833,073,401.50 |
| 2.本期增加金额 | 50,490,231.80 | 1,961,851.76 | 52,452,083.56 |
| （1）第三方租入 | 490,231.80 | 1,961,851.76 | 2,452,083.56 |
| （2）融资租赁转入 | 50,000,000.00 | - | 50,000,000.00 |
| 3.本期减少金额 | 502,352.34 | 1,729,484.82 | 2,231,837.16 |
| （1）租赁到期减少 | 502,352.34 | 480,103.36 | 982,455.70 |
| （2）提前到期不租 | - | 1,249,381.46 | 1,249,381.46 |
| 4.期末余额 | 831,283,581.66 | 52,010,066.24 | 883,293,647.90 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 581,030,639.11 | 28,844,395.73 | 609,875,034.84 |
| 2.本期增加金额 | 65,859,556.90 | 15,602,784.70 | 81,462,341.60 |
| （1）计提 | 37,244,954.57 | 15,602,784.70 | 52,847,739.27 |
| （2）融资租赁转入 | 28,614,602.33 | - | 28,614,602.33 |
| 3.本期减少金额 | 502,352.34 | 1,105,813.70 | 1,608,166.04 |
| （1）租赁到期减少 | 502,352.34 | 480,103.36 | 982,455.70 |
| （2）提前到期不租 | - | 625,710.34 | 625,710.34 |
| 4.期末余额 | 646,387,843.67 | 43,341,366.73 | 689,729,210.40 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 184,895,737.99 | 8,668,699.51 | 193,564,437.50 |
| 2.期初账面价值 | 200,265,063.09 | 22,933,303.57 | 223,198,366.66 |
（十六）无形资产
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 25,122,724.06 | 420,612,985.47 | 2,510,601.90 | 448,246,311.43 |
| 2.本期增加金额 | - | 62,885,328.61 | - | 62,885,328.61 |
| （1）购置 | - | 62,621,987.02 | - | 62,621,987.02 |
| （2）在建工程转入 | - | 263,341.59 | - | 263,341.59 |
| 3.本期减少金额 | - | 206,792.45 | - | 206,792.45 |
| （1）报废及处置 | - | 206,792.45 | - | 206,792.45 |
| 4.期末余额 | 25,122,724.06 | 483,291,521.63 | 2,510,601.90 | 510,924,847.59 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 6,809,204.76 | 179,176,220.94 | 621,140.16 | 186,606,565.86 |
| 2.本期增加金额 | 658,656.14 | 40,323,153.31 | 141,960.12 | 41,123,769.57 |
| （1）计提 | 658,656.14 | 40,323,153.31 | 141,960.12 | 41,123,769.57 |
| 3.本期减少金额 | - | 31,018.86 | - | 31,018.86 |
| （1）处置 | - | 31,018.86 | - | 31,018.86 |
| 4.期末余额 | 7,467,860.90 | 219,468,355.39 | 763,100.28 | 227,699,316.57 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 17,654,863.16 | 263,823,166.24 | 1,747,501.62 | 283,225,531.02 |
| 2.期初账面价值 | 18,313,519.30 | 241,436,764.53 | 1,889,461.74 | 261,639,745.57 |
（十七）长期待摊费用
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 金额 | 本期摊销金额 | 其他减 少金额 | 期末余额 |
| 数字电视分配网改造及专网改造支出 | 30,379,422.25 | - | 11,085,874.33 | - | 19,293,547.92 |
| 机房、办公用房装修支出 | 10,130,602.84 | 54,588.02 | 5,979,521.88 | - | 4,205,668.98 |
| MMDS | 957,818.80 | - | 957,818.80 | - | - |
| 正常分配网改造支出 | 436,474.51 | 90,986.14 | 164,858.88 | - | 362,601.77 |
| 其他待摊费用 | 3,061,046.91 | 190,011.91 | 2,803,402.86 | - | 447,655.96 |
| 合计 | 44,965,365.31 | 335,586.07 | 20,991,476.75 | - | 24,309,474.63 |
（十八）递延所得税资产及递延所得税负债
1.未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 11,529,687.63 | 2,335,828.52 | 15,028,807.39 | 1,457,579.12 |
| 可抵扣亏损 | 4,296,827.06 | 644,680.96 | 4,106,872.47 | 616,030.87 |
| 租赁负债 | 2,624,624.59 | 544,848.78 | 2,655,287.26 | 440,218.92 |
| 合计 | 18,451,139.28 | 3,525,358.26 | 21,790,967.12 | 2,513,828.91 |
2.未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 使用权资产 | 13,752,347.62 | 3,318,484.81 | 2,643,002.31 | 436,311.67 |
| 合计 | 13,752,347.62 | 3,318,484.81 | 2,643,002.31 | 436,311.67 |
3.以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 583,724.01 | 2,941,634.25 | 436,311.67 | 2,077,517.24 |
| 递延所得税负债 | 583,724.01 | 2,734,760.80 | 436,311.67 | - |
4.未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 555,555,216.30 | 358,444,651.14 |
| 可抵扣亏损 | 674,414,379.69 | 190,537,700.50 |
| 合计 | 1,229,969,595.99 | 548,982,351.64 |
5.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2023年 | - | 23,604,525.45 | -- |
| 2024年 | 4,320,275.61 | 84,362,634.08 | -- |
| 2025年 | 33,594,668.76 | 20,242,549.31 | -- |
| 2026年 | 23,492,674.82 | 23,600,571.95 | -- |
| 2027年 | 18,430,337.13 | 38,727,419.71 | -- |
| 2028年 | 594,576,423.37 | - | -- |
| 合计 | 674,414,379.69 | 190,537,700.50 | -- |
（十九）其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付土地购置款 | 23,629,500.00 | - | 23,629,500.00 | 23,629,500.00 | - | 23,629,500.00 |
| 预付房屋购置款 | 5,388,750.00 | - | 5,388,750.00 | 5,388,750.00 | - | 5,388,750.00 |
| 抵账房屋 | 33,289,865.98 | - | 33,289,865.98 | - | - | - |
| 合计 | 62,308,115.98 | - | 62,308,115.98 | 29,018,250.00 | - | 29,018,250.00 |
（二十）所有权或使用权受限资产
| 项目 | 期末 | ||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | |
| 货币资金 | 18,456,246.10 | 18,456,246.10 | 定期存款、票据保证金、诉讼冻结款项及其他 |
| 应收账款 | 115,983,381.40 | 107,445,284.72 | 应收账款质押借入短期借款 |
| 应收账款 | 61,896,885.80 | 3,088,850.65 | 债权保理 |
| 其他流动资产 | 94,182,649.97 | 25,601,916.44 | 债权保理 |
| 合计 | 290,519,163.27 | 154,592,297.91 | -- |
续表：
| 项目 | 期初 | ||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | |
| 货币资金 | 75,075,473.89 | 75,075,473.89 | 定期存款、票据保证金、诉讼冻结款项及其他 |
| 应收账款 | 63,688,350.21 | 13,581,984.82 | 债权保理 |
| 其他流动资产 | 94,182,649.97 | 60,627,237.13 | 债权保理 |
| 合计 | 232,946,474.07 | 149,284,695.84 | -- |
（二十一）短期借款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 682,590,626.74 | 1,284,595,899.27 |
| 质押借款 | 165,130,000.00 | - |
| 合计 | 847,720,626.74 | 1,284,595,899.27 |
（二十二）应付票据
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 1,049,211.65 | 173,407,612.38 |
| 银行承兑汇票 | - | 136,279,325.25 |
| 合计 | 1,049,211.65 | 309,686,937.63 |
（二十三）应付账款
1.应付账款列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 1,284,380,992.30 | 1,418,763,436.40 |
| 1-2年 | 564,222,684.42 | 364,841,577.76 |
| 2-3年 | 206,111,734.69 | 73,701,205.65 |
| 3年以上 | 215,862,966.58 | 153,529,169.48 |
| 合计 | 2,270,578,377.99 | 2,010,835,389.29 |
2.账龄超过1年的重要应付账款
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 西安启望计算机系统工程有限责任公司 | 39,923,614.46 | 尚未结算 |
| 高新兴科技集团股份有限公司 | 35,174,643.94 | 尚未结算 |
| 宝鸡长天致远动力科技有限公司 | 25,543,423.40 | 尚未结算 |
| 西安冠威信息技术有限公司 | 24,469,297.50 | 尚未结算 |
| 陕西华辉科技有限公司 | 11,501,750.39 | 尚未结算 |
| 合计 | 136,612,729.69 | -- |
（二十四）合同负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未结算销售服务及工程款 | 43,291,501.55 | 69,080,572.00 |
| 合计 | 43,291,501.55 | 69,080,572.00 |
注：公司期末无账龄超过1年且金额重要的合同负债。
（二十五）应付职工薪酬
1.应付职工薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 12,816,691.63 | 609,568,114.14 | 607,791,444.97 | 14,593,360.80 |
| 二、离职后福利中-设定提存计划负债 | 2,796,469.50 | 119,883,236.90 | 111,199,939.33 | 11,479,767.07 |
| 三、辞退福利 | - | - | - | - |
| 四、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 15,613,161.13 | 729,451,351.04 | 718,991,384.30 | 26,073,127.87 |
2.短期薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 6,891,787.87 | 479,760,650.32 | 482,046,809.70 | 4,605,628.49 |
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 二、职工福利费 | 20,504.67 | 25,490,192.26 | 25,510,696.93 | - |
| 三、社会保险费 | 529,137.44 | 39,061,365.68 | 37,269,743.23 | 2,320,759.89 |
| 其中：医疗保险费 | 461,406.72 | 36,323,429.05 | 34,617,851.71 | 2,166,984.06 |
| 工伤保险费 | 57,496.51 | 1,638,680.87 | 1,637,189.77 | 58,987.61 |
| 生育保险费 | 10,234.21 | 1,099,255.76 | 1,014,701.75 | 94,788.22 |
| 四、住房公积金 | 22,545.03 | 60,206,319.82 | 57,689,965.94 | 2,538,898.91 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 5,352,716.62 | 5,049,586.06 | 5,274,229.17 | 5,128,073.51 |
| 六、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 七、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 八、其他短期薪酬 | - | - | - | - |
| 合计 | 12,816,691.63 | 609,568,114.14 | 607,791,444.97 | 14,593,360.80 |
3.设定提存计划列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.基本养老保险 | 960,981.57 | 85,968,964.10 | 85,255,912.01 | 1,674,033.66 |
| 2.失业保险费 | 97,319.75 | 3,299,361.95 | 3,170,482.66 | 226,199.04 |
| 3.企业年金缴费 | 1,738,168.18 | 30,614,910.85 | 22,773,544.66 | 9,579,534.37 |
| 合计 | 2,796,469.50 | 119,883,236.90 | 111,199,939.33 | 11,479,767.07 |
（二十六）应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1.增值税 | 34,403,368.33 | 33,653,688.87 |
| 2.企业所得税 | 3,007,099.55 | 3,565,166.90 |
| 3.代扣代缴个人所得税 | 591,142.79 | 1,163,623.99 |
| 4.城市维护建设税 | 725,376.24 | 831,362.96 |
| 5.教育费附加 | 511,427.84 | 580,945.89 |
| 6.房产税 | 487,818.58 | 528,206.08 |
| 7.土地使用税 | 153,785.87 | 146,002.94 |
| 8.其他 | 562,858.09 | 622,580.06 |
| 合计 | 40,442,877.29 | 41,091,577.69 |
（二十七）其他应付款
1.项目列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | - | 8,505,060.80 |
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 1,603,201.12 | 1,806,481.56 |
| 其他应付款 | 38,762,794.82 | 57,960,810.17 |
| 合计 | 40,365,995.94 | 68,272,352.53 |
2.应付利息
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业债券利息 | - | 8,505,060.80 |
| 合计 | - | 8,505,060.80 |
3.应付股利
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,603,201.12 | 1,806,481.56 |
| 合计 | 1,603,201.12 | 1,806,481.56 |
4.其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质保金 | 96,215.39 | 435,289.00 |
| 个人社保 | 1,345,010.83 | 5,483,234.04 |
| 押金及保证金 | 12,168,716.66 | 9,409,473.35 |
| 往来款 | 25,138,297.44 | 37,103,927.91 |
| 其他 | 14,554.50 | 5,528,885.87 |
| 合计 | 38,762,794.82 | 57,960,810.17 |
注：公司期末无账龄超过1年且金额重要的其他应付款。
（二十八）一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 1,906,995,094.28 | 800,263,100.00 |
| 1年内到期的应付债券 | 75,106,200.32 | - |
| 1年内到期的长期应付款 | 9,847,680.02 | 41,496,661.95 |
| 1年内到期的租赁负债 | 115,822,764.50 | 52,829,160.76 |
| 合计 | 2,107,771,739.12 | 894,588,922.71 |
（二十九）其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 4,138,168.18 | 3,088,211.13 |
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未终止确认的商业承兑汇票及应收账款 | 61,177,821.04 | - |
| 合计 | 65,315,989.22 | 3,088,211.13 |
（三十）长期借款
| 借款条件类别 | 期末余额 | 期初余额 | 利率区间 |
| 信用借款 | 2,415,194,479.89 | 1,956,450,786.45 | 3.20%-4.90% |
| 抵押借款 | 444,007,147.60 | 565,500,000.00 | 1.20%-4.70% |
| 合计 | 2,859,201,627.49 | 2,521,950,786.45 | -- |
抵押借款情况：
| 贷款单位 | 借款起始日 | 借款终止日 | 利率（%） | 期末余额（含一年内到期的长期借款） | 抵押内容 |
| 国家开发银行 | 2020-11-27 | 2035-11-26 | 4.70 | 163,950,020.34 | 以公司全部广电网络收费权及其项下全部收益 |
| 国家开发银行 | 2021-11-2 | 2035-11-26 | 4.70 | 27,484,166.67 | 以公司全部广电网络收费权及其项下全部收益 |
| 国家开发银行 | 2022-5-30 | 2035-11-26 | 4.70 | 78,828,600.62 | 以公司全部广电网络收费权及其项下全部收益 |
| 国家开发银行 | 2020-11-27 | 2024-5-10 | 4.70 | 27,450,000.00 | 以公司全部广电网络收费权及其项下全部收益 |
| 国家开发银行 | 2023-7-1 | 2035-11-26 | 4.70 | 6,000,000.00 | 以公司全部广电网络收费权及其项下全部收益 |
| 国家开发银行 | 2023-1-10 | 2035-11-26 | 3.35 | 9,000,000.00 | 以公司全部广电网络收费权及其项下全部收益 |
| 国开发展基金有限公司 | 2016-7-18 | 2024-7-17 | 1.20 | 13,000,000.00 | 公司拥有的有线数字电视基本收视维护费的收费权 |
| 国开发展基金有限公司 | 2016-7-18 | 2024-7-17 | 1.20 | 23,000,000.00 | 公司拥有的有线数字电视基本收视维护费的收费权 |
| 国开发展基金有限公司 | 2016-7-18 | 2025-7-17 | 1.20 | 13,000,000.00 | 公司拥有的有线数字电视基本收视维护费的收费权 |
| 国开发展基金有限公司 | 2016-7-18 | 2025-7-17 | 1.20 | 23,000,000.00 | 公司拥有的有线数字电视基本收视维护费的收费权 |
| 国开发展基金有限公司 | 2016-7-18 | 2026-7-17 | 1.20 | 13,000,000.00 | 以公司全部广电网络收费权及其项下全部收益 |
| 国开发展基金有限公司 | 2016-7-18 | 2026-7-17 | 1.20 | 23,000,000.00 | 以公司全部广电网络收费权及其项下全部收益 |
| 国开发展基金有限公司 | 2016-7-18 | 2027-7-17 | 1.20 | 13,000,000.00 | 公司拥有的有线数字电视基本收视维护费的收费权 |
贷款单位
| 贷款单位 | 借款起始日 | 借款终止日 | 利率（%） | 期末余额（含一年内到期的长期借款） | 抵押内容 |
| 国开发展基金有限公司 | 2016-7-18 | 2027-7-17 | 1.20 | 23,000,000.00 | 公司拥有的有线数字电视基本收视维护费的收费权 |
| 国开发展基金有限公司 | 2016-7-18 | 2028-7-17 | 1.20 | 9,000,000.00 | 公司拥有的有线数字电视基本收视维护费的收费权 |
| 国开发展基金有限公司 | 2016-7-18 | 2028-7-17 | 1.20 | 23,000,000.00 | 以公司全部广电网络收费权及其项下全部收益 |
| 国开发展基金有限公司 | 2016-7-18 | 2029-7-17 | 1.20 | 16,000,000.00 | 公司拥有的有线数字电视基本收视维护费的收费权 |
（三十一）应付债券
1.应付债券
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换债券 | - | 71,459,221.10 |
| 合计 | - | 71,459,221.10 |
2.应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
| 债券名称 | 面值 | 票面利率（%） | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 |
| 可转换债券 | 100.00 | 详见注解（1） | 2018-6-27 | 6年 | 800,000,000.00 | 71,459,221.10 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 800,000,000.00 | 71,459,221.10 |
续表：
| 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还金额 | 期末余额 | 期末重分类至 1年内金额 | 是否违约 |
| - | 1,343,130.00 | 2,978,194.22 | 674,345.00 | - | 75,106,200.32 | 否 |
| - | 1,343,130.00 | 2,978,194.22 | 674,345.00 | - | 75,106,200.32 | 否 |
注：（1）经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]41号文核准，公司于2018年6月27日发行可转换公司债券8.00亿元，债券简称：广电转债；债券代码：110044；票面金额：100.00元/张；发行数量：800.00万张；债券期限起止日期：2018年6月27日至2024年6月27日；债券转股起止日期：2019年1月3日至2024年6月27日；票面利率：第一年0.40%、第二年
0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%；付息方式：采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。广电转债于2018年7月24日在上海证券交易所挂牌交易。
（2）广电转债期初转股价格为6.84元/股；公司于2023年7月5日发布《关于实施2022年年度权益分派调整“广电转债”转股价格的公告》，将广电转债转股价格调整为6.82元/股。截至期初，累计729,295,000.00元广电转债转换为公司股份，占可转债发行总量的91.16%，累计转股数量105,541,978股，剩余债券数量707,050.00张。本期38,000.00元广电转债转
换为公司股份，转股数量5,558股。截至期末，累计729,333,000.00元广电转债转换为公司股份，占可转债发行总量的91.17%，累计转股数量105,547,536股，剩余债券数量706,670.00张。
（三十二）租赁负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁应付款 | 91,766,255.66 | 256,717,757.00 |
| 合计 | 91,766,255.66 | 256,717,757.00 |
（三十三）长期应付款
1.项目列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 55,205,123.70 | 79,829,485.44 |
| 专项应付款 | - | - |
| 合计 | 55,205,123.70 | 79,829,485.44 |
2.长期应付款
按款项性质列示长期应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 国家专项建设基金 | 31,780,000.00 | 31,780,000.00 |
| 分期付款购买商品 | 23,425,123.70 | 48,049,485.44 |
| 合计 | 55,205,123.70 | 79,829,485.44 |
（三十四）预计负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 1,592,264.40 | 1,601,622.76 | -- |
| 合计 | 1,592,264.40 | 1,601,622.76 | -- |
（三十五）递延收益
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 47,425,892.61 | 33,020,000.00 | 33,701,159.64 | 46,744,732.97 | 与资产相关的政府补助 |
| 基本收视费 | 27,431.40 | - | 1,809.12 | 25,622.28 | 电子产品销售捆绑收视费 |
| 合计 | 47,453,324.01 | 33,020,000.00 | 33,702,968.76 | 46,770,355.25 | -- |
（三十六）股本
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 合计 | |||
| 一、有限售条件股份 | - | - | - | - | - | - | - |
| 1.国家持股 | - | - | - | - | - | - | - |
| 2.国有法人持股 | - | - | - | - | - | - | - |
| 3.其他内资持股 | - | - | - | - | - | - | - |
| 其中：境内法人持股 | - | - | - | - | - | - | - |
| 境内自然人持股 | - | - | - | - | - | - | - |
| 4.境外持股 | - | - | - | - | - | - | - |
| 其中：境外法人持股 | - | - | - | - | - | - | - |
| 境外自然人持股 | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、无限售条件流通股份 | 710,509,667.00 | - | - | - | 5,558.00 | - | 710,515,225.00 |
| 1.人民币普通股 | 710,509,667.00 | - | - | - | 5,558.00 | - | 710,515,225.00 |
| 2.境内上市外资股 | - | - | - | - | - | - | - |
| 3.境外上市外资股 | - | - | - | - | - | - | - |
| 4.其他 | - | - | - | - | - | - | - |
| 股份合计 | 710,509,667.00 | - | - | - | 5,558.00 | - | 710,515,225.00 |
注：本期股本增加为公司发行的可转换公司债券转股形成。
（三十七）其他权益工具
| 发行在外的 金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券拆分的权益部分 | 707,050.00 | 12,790,530.68 | - | - | 380.00 | 6,874.78 | 706,670.00 | 12,783,655.90 |
| 合计 | 707,050.00 | 12,790,530.68 | - | - | 380.00 | 6,874.78 | 706,670.00 | 12,783,655.90 |
注：本期减少系可转换公司债券转换成公司股份，对应的其他权益工具同比例转换。
（三十八）资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（或股本溢价） | 1,760,007,667.92 | 39,316.78 | - | 1,760,046,984.70 |
| 其他资本公积 | 29,843,144.87 | - | - | 29,843,144.87 |
| 合计 | 1,789,850,812.79 | 39,316.78 | - | 1,789,890,129.57 |
注：本期资本公积增加为公司发行的可转换公司债券溢价转股形成。
（三十九）其他综合收益
| 项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | -3,200,000.00 | 3,200,000.00 | - | - | - | 3,200,000.00 | - | - |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -3,200,000.00 | 3,200,000.00 | - | - | - | 3,200,000.00 | - | - |
| 合计 | -3,200,000.00 | 3,200,000.00 | - | - | - | 3,200,000.00 | - | - |
（四十）盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 143,806,543.98 | - | - | 143,806,543.98 |
| 合计 | 143,806,543.98 | - | - | 143,806,543.98 |
（四十一）未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 调整前上期期末未分配利润 | 1,136,974,072.46 | 1,128,898,271.64 |
| 调整期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） | -22,048,731.10 | 12,148.96 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,114,925,341.36 | 1,128,910,420.60 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -626,342,247.90 | 9,945,501.60 |
| 减：提取法定盈余公积 | - | 2,615,466.18 |
| 提取任意盈余公积 | - | - |
| 提取一般风险准备 | - | - |
| 应付普通股股利 | 14,210,248.86 | 21,315,114.66 |
| 转作股本的普通股股利 | - | |
| 其他减少 | 880,800.00 | |
| 期末未分配利润 | 473,492,044.60 | 1,114,925,341.36 |
注：本公司本期处置部分其他权益工具投资，处置损失结转留存收益，导致未分配利润减少880,800.00元。
（四十二）营业收入、营业成本
1.营业收入和营业成本情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,307,476,798.51 | 1,850,266,902.37 | 2,997,482,789.15 | 2,101,056,034.53 |
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 1,019,207.76 | - | 1,406,061.61 | - |
| 合计 | 2,308,496,006.27 | 1,850,266,902.37 | 2,998,888,850.76 | 2,101,056,034.53 |
2.营业收入扣除情况表
| 项目 | 本年度 （万元） | 具体扣除 情况 | 上年度 （万元） | 具体扣除 情况 |
| 营业收入金额 | 230,849.60 | -- | 299,888.89 | -- |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 1,012.21 | -- | 1,378.52 | -- |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重（%） | 0.44 | -- | 0.46 | -- |
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 919.40 | 租赁收入 | 1,239.99 | 租赁收入 |
| 2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。 | 92.81 | 小额贷款收入 | 138.53 | 小额贷款收入 |
| 3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。 | - | -- | - | -- |
| 4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。 | - | -- | - | -- |
| 5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。 | - | -- | - | -- |
| 6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。 | - | -- | - | -- |
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 1,012.21 | -- | 1,378.52 | -- |
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。 | - | -- | - | -- |
| 2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。 | - | -- | - | -- |
| 3.交易价格显失公允的业务产生的收入。 | - | -- | - | -- |
| 4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。 | - | -- | - | -- |
| 5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。 | - | -- | - | -- |
| 6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。 | - | -- | - | -- |
| 不具备商业实质的收入小计 | - | -- | - | -- |
| 三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入 | ||||
| 营业收入扣除后金额 | 229,837.39 | -- | 298,510.37 | -- |
3.营业收入、营业成本的分解信息
| 合同分类 | 营业收入 | 营业成本 |
| 商品类型 | -- | -- |
| 有线电视业 | 1,946,064,156.90 | 1,543,690,456.57 |
| 商品销售业 | 343,598,506.12 | 295,603,431.15 |
| 广告代理业 | 17,814,135.49 | 10,973,014.65 |
| 其他业务收入 | 1,019,207.76 | - |
| 合计 | 2,308,496,006.27 | 1,850,266,902.37 |
| 按经营地区分类 | -- | -- |
| 关中地区 | 1,565,865,885.55 | 1,257,100,553.90 |
| 陕南地区 | 392,417,681.95 | 325,526,128.72 |
| 陕北地区 | 350,212,438.77 | 267,640,219.75 |
| 合计 | 2,308,496,006.27 | 1,850,266,902.37 |
（四十三）税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 200,384.35 | 338,791.44 |
| 教育费附加 | 144,531.02 | 225,009.55 |
| 房产税 | 777,981.82 | 973,947.00 |
| 土地使用税 | 718,018.69 | 741,761.71 |
| 车船使用税 | 215,913.55 | 197,434.47 |
| 印花税 | 1,620,156.84 | 1,424,670.90 |
| 水利建设基金及其他 | 1,408,295.89 | 1,731,739.56 |
| 合计 | 5,085,282.16 | 5,633,354.63 |
（四十四）销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 142,490,120.79 | 96,870,580.61 |
| 代维费用 | 38,859,611.15 | 46,598,737.07 |
| 广告费 | 29,238,417.54 | 31,377,963.74 |
| 办公费 | 17,611,329.87 | 21,383,050.09 |
| 劳务费 | 5,100,301.75 | 8,453,984.51 |
| 其他 | 1,245,691.55 | 9,513,722.77 |
| 合计 | 234,545,472.65 | 214,198,038.79 |
（四十五）管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬及劳务费 | 285,821,945.04 | 310,849,357.32 |
| 折旧与摊销 | 83,452,363.77 | 82,448,745.81 |
| 差旅及交通费 | 10,447,284.66 | 8,582,332.86 |
| 中介机构费用 | 9,123,384.90 | 12,293,126.86 |
| 技术服务费 | 9,301,423.15 | 6,935,665.45 |
| 水电、租赁及物业管理费 | 17,164,532.94 | 17,931,320.40 |
| 会务费、业务招待费及其他办公费 | 23,590,721.89 | 19,550,880.32 |
| 其他 | 9,348,729.69 | 7,551,343.36 |
| 合计 | 448,250,386.04 | 466,142,772.38 |
（四十六）财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 247,679,909.35 | 153,436,329.39 |
| 减：利息收入 | 17,368,977.97 | 24,500,334.55 |
| 手续费及其他 | 3,632,799.80 | 2,304,997.25 |
| 合计 | 233,943,731.18 | 131,240,992.09 |
（四十七）其他收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与日常活动相关的政府补助 | 6,139,671.37 | 8,069,673.75 |
| 代扣个人所得税手续费返回 | 227,973.32 | 150,099.79 |
| 增值税加计扣除抵减金额 | 171,388.75 | 2,053,952.29 |
| 其他 | - | 381,391.14 |
| 合计 | 6,539,033.44 | 10,655,116.97 |
（四十八）投资收益
| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -17,105,763.96 | -4,650,904.07 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 8,279,648.69 | - |
| 债权投资持有期间取得的利息收入 | 44,968.56 | 3,600,191.84 |
| 债务重组收益 | - | 7,024,279.62 |
| 合计 | -8,781,146.71 | 5,973,567.39 |
（四十九）信用减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -220,848.34 | 198,900.00 |
| 应收账款坏账损失 | -130,408,044.79 | -81,641,955.70 |
| 其他应收款坏账损失 | -2,527,606.83 | 4,470,326.46 |
| 长期应收款坏账损失（含一年内到期的长期应收款） | -7,688,916.32 | -107,139.32 |
| 其他流动资产减值损失 | -30,520,416.50 | -21,690,230.50 |
| 合计 | -171,365,832.78 | -98,770,099.06 |
（五十）资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -92,808.48 | - |
| 二、合同资产减值损失 | 1,675,240.76 | -756,907.37 |
| 合计 | 1,582,432.28 | -756,907.37 |
（五十一）资产处置收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 长期资产处置收益 | 49,406.04 | 1,044,755.44 |
| 合计 | 49,406.04 | 1,044,755.44 |
（五十二）营业外收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性 损益的金额 |
| 赔偿及罚款收入 | 961,227.88 | 1,028,424.50 | 961,227.88 |
| 政府补助 | 484,150.23 | - | 484,150.23 |
| 无需支付款项 | 763,761.35 | 190,000.00 | 763,761.35 |
| 报废、毁损资产处置收入 | 247,641.28 | 10,656.00 | 247,641.28 |
| 其他 | 374,106.64 | 955,986.23 | 374,106.64 |
| 合计 | 2,830,887.38 | 2,185,066.73 | 2,830,887.38 |
（五十三）营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性 损益的金额 |
| 赔偿、罚款及滞纳金支出 | 1,554,394.74 | 3,363,212.03 | 1,554,394.74 |
| 对外捐赠 | 252,816.50 | 701,058.04 | 252,816.50 |
| 其他 | 1,448,564.35 | 1,592,007.33 | 1,448,564.35 |
| 合计 | 3,255,775.59 | 5,656,277.40 | 3,255,775.59 |
（五十四）所得税费用
1.所得税费用表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 544,046.37 | 1,357,925.02 |
| 递延所得税费用 | 1,870,643.79 | 85,742.28 |
| 合计 | 2,414,690.16 | 1,443,667.30 |
2.会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -635,996,764.07 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -158,999,191.02 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -5,145,454.93 |
| 归属于合营企业和联营企业的损益 | 4,276,440.99 |
| 非应税收入的影响 | -2,796,576.29 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 163,691,965.03 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响及其他 | 1,387,506.38 |
| 所得税费用合计 | 2,414,690.16 |
（五十五）其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况
详见“六、合并财务报表主要项目注释（三十九）其他综合收益”。
（五十六）现金流量表项目注释
1.与经营活动有关的现金
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 39,331,060.12 | 13,744,762.48 |
| 利息收入 | 6,854,052.10 | 3,492,156.62 |
| 往来款及其他业务 | 69,509,645.31 | 139,018,856.53 |
| 合计 | 115,694,757.53 | 156,255,775.63 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售及管理费用中的有关现金支出 | 126,851,393.63 | 118,463,684.48 |
| 银行手续费支出 | 3,632,799.80 | 2,393,645.43 |
| 往来款及其他业务 | 107,886,800.20 | 122,332,405.70 |
| 合计 | 238,370,993.63 | 243,189,735.61 |
2.与投资活动有关的现金
（1）收到的重要的投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 本期收到处置云上陕西股权款 | 103,708,500.00 | - |
| 本期收到的债权投资款 | 19,443,532.16 | - |
| 合计 | 123,152,032.16 | - |
（2）支付的重要的投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 本期支付的债权投资款 | 8,500,000.00 | - |
| 本期支付的联营企业增资款 | 12,000,000.00 | - |
| 合计 | 20,500,000.00 | - |
（3）支付的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他付款及往来款 | - | 941,825.91 |
| 合计 | - | 941,825.91 |
3.与筹资活动有关的现金
（1）收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁收到的资金 | 50,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 合计 | 50,000,000.00 | 100,000,000.00 |
（2）支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 使用权资产租赁费 | 165,760,168.91 | 184,998,578.91 |
| 合计 | 165,760,168.91 | 184,998,578.91 |
（3）筹资活动产生的各项负债变动情况
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 长短期借款（含一年内到期的长期借款） | 4,606,809,785.72 | 3,159,864,272.50 | 1,139,531.13 | 2,153,896,240.84 | - | 5,613,917,348.51 |
| 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） | 308,995,631.52 | 50,000,000.00 | 14,353,557.55 | 165,760,168.91 | - | 207,589,020.16 |
| 应付债券（含一年内到期的应付债券） | 71,459,221.10 | - | 4,321,324.22 | 636,345.00 | 38,000.00 | 75,106,200.32 |
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 其他应付款-应付股利 | 1,806,481.56 | - | 14,210,248.86 | 14,143,529.30 | 270,000.00 | 1,603,201.12 |
| 合计 | 4,989,071,119.90 | 3,209,864,272.50 | 34,024,661.76 | 2,334,436,284.05 | 308,000.00 | 5,898,215,770.11 |
（五十七）现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、将净利润调节为经营活动现金流量 | -- | -- |
| 净利润 | -638,411,454.23 | -6,150,786.26 |
| 加：资产减值准备 | -1,582,432.28 | 756,907.37 |
| 信用减值损失 | 171,365,832.78 | 98,770,099.06 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 512,470,743.86 | 466,790,860.54 |
| 使用权资产摊销 | 52,847,739.27 | 60,595,006.24 |
| 无形资产摊销 | 41,123,769.57 | 33,259,770.40 |
| 长期待摊费用摊销 | 20,991,476.75 | 30,053,649.96 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） | -49,406.04 | -1,044,755.44 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -247,641.28 | 10,656.00 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | - |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 247,679,909.35 | 153,436,329.39 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 8,781,146.71 | -5,973,567.39 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,011,529.35 | 85,742.28 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 2,882,173.14 | - |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 20,606,112.78 | -23,439,220.33 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -424,696,199.84 | -840,415,607.66 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 123,766,988.44 | 232,731,780.68 |
| 其他 | - | -- |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 136,517,229.63 | 199,466,864.84 |
| 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | - | - |
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | - |
| 融资租入固定资产 | - | - |
| 三、现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 340,228,963.99 | 450,736,302.10 |
补充资料
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 减：现金的期初余额 | 450,736,302.10 | 441,373,853.85 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | - |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | - |
| 现金及现金等价物净增加额 | -110,507,338.11 | 9,362,448.25 |
2.现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 340,228,963.99 | 450,736,302.10 |
| 其中：库存现金 | 368,347.64 | 126,039.57 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 339,255,996.16 | 446,470,681.98 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 604,620.19 | 4,139,580.55 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | - | - |
| 存放同业款项 | - | - |
| 拆放同业款项 | - | - |
| 二、现金等价物 | - | - |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | - | - |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 340,228,963.99 | 450,736,302.10 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | - | - |
（五十八）租赁
1.作为承租人
| 项目 | 金额 |
| 简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用 | 18,719,480.02 |
| 与租赁相关的现金流出总额 | 184,479,648.93 |
2.作为出租人
作为出租人的经营租赁
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 固定资产-房屋及建筑物 | 4,305,463.92 | - |
| 固定资产-机器设备 | 4,888,502.77 | - |
| 合计 | 9,193,966.69 | - |
七、研发支出
本公司本期无需要披露的研发支出事项。
八、合并范围的变更
（一）非同一控制下企业合并
本公司本期未发生非同一控制下企业合并事项。
（二）同一控制下企业合并
本公司本期未发生同一控制下企业合并事项。
（三）反向购买
本公司本期未发生反向购买事项。
（四）处置子公司
本公司本期未发生处置子公司事项。
（五）其他原因的合并范围变动
根据陕西省西安市中级人民法院2023年6月出具的《民事裁定书》（（2023）陕01破申124号），陕西省西安市中级人民法院已经受理对子公司华源影视的破产清算申请，并成立清算组，本公司不再将华源影视纳入合并范围。
九、在其他主体中的权益
（一）在子公司中的权益
1.本公司的构成
| 子公司全称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 视频大数据公司 | 陕西省 | 陕西省西咸新区 | 软件和信息技术服务业 | 100.00 | - | 投资设立 |
| 智慧社区公司 | 西安市 | 西安曲江新区 | 电信、广播电视和卫星传输服务 | 55.00 | - | 投资设立 |
| 社区信息公司 | 西安市 | 西安曲江新区 | 软件和信息技术服务业 | 51.00 | 40.00 | 投资设立 |
| 基础设施公司 | 西安市 | 西安曲江新区 | 土木工程建筑业 | 51.00 | - | 投资设立 |
| 云服务公司 | 陕西省 | 陕西省西咸新区 | 互联网和相关服务 | 51.00 | - | 投资设立 |
| 西咸广电 | 西安市 | 陕西省西咸新区 | 电信、广播电视和卫星传输服务 | 100.00 | - | 投资设立 |
| 广电通付 | 西安市 | 西安曲江新区 | 软件和信息技术服务业 | 100.00 | - | 投资设立 |
| 金马传媒 | 西安市 | 西安曲江新区 | 广播、电视、电影和录音制作业 | 55.00 | - | 投资设立 |
| 三砥公司 | 西安市 | 西安曲江新区 | 广播、电视、电影和录音制作业 | 60.00 | - | 非同一控制下企业合并 |
| 新媒体技术 | 西安市 | 西安曲江新区 | 电信、广播电视和卫星传输服务 | 51.00 | - | 投资设立 |
| 广通博达 | 西安市 | 西安市高新区 | 软件和信息技术服务业 | 60.00 | 40.00 | 投资设立 |
子公司全称
| 子公司全称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广电同方 | 西安市 | 西安曲江新区 | 电信、广播电视和卫星传输服务 | 51.00 | - | 非同一控制下企业合并 |
| 延安广通 | 延安市 | 陕西省延安市 | 电信、广播电视和卫星传输服务 | 100.00 | - | 投资设立 |
| 华通控股 | 西安市 | 西安曲江新区 | 新闻和出版业 | 99.00 | 1.00 | 投资设立 |
| 国联公司 | 西安市 | 西安市高新区 | 互联网和相关服务 | 100.00 | - | 投资设立 |
| 丝路影视 | 西安市 | 西安市高新区 | 广播、电视、电影和录音制作业 | 100.00 | - | 投资设立 |
| 宝鸡广电 | 宝鸡市 | 宝鸡市渭滨区 | 软件和信息技术服务业 | 100.00 | - | 投资设立 |
| 广华投资 | 西安市 | 西安曲江新区 | 资本市场服务 | 93.74 | - | 投资设立 |
2.重要非全资子公司
| 子公司全称 | 少数股东的 持股比例 | 本期归属于少数 股东的损益 | 本期向少数股东 宣告分派的股利 | 期末少数股东 权益余额 |
| 广电同方 | 49.00% | -1,013,416.86 | - | 12,406,883.96 |
3.重要的非全资子公司的主要财务信息
| 项目 | 广电同方 | |
| 期末余额或本期发生额 | 期初余额或上期发生额 | |
| 流动资产 | 66,520,333.46 | 43,991,713.82 |
| 非流动资产 | 17,187,328.11 | 22,287,275.30 |
| 资产合计 | 83,707,661.57 | 66,278,989.12 |
| 流动负债 | 58,341,233.65 | 38,841,699.09 |
| 非流动负债 | 46,256.57 | 48,921.00 |
| 负债合计 | 58,387,490.22 | 38,890,620.09 |
| 营业收入 | 34,240,511.04 | 39,233,834.07 |
| 净利润（净亏损） | -2,068,197.68 | -3,152,852.98 |
| 综合收益总额 | -2,068,197.68 | -3,152,852.98 |
| 经营活动现金流量 | 2,212,941.50 | 1,005,398.58 |
4.使用公司资产和清偿公司债务的重大限制
本公司期末不存在使用公司资产和清偿公司债务重大限制的情况。
5.向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
本公司期末不存在向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持的情况。
（二）在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制的子公司的交易
本公司本期无需要披露的在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制的子公司的交易。
（三）投资性主体
本公司期末无需要披露的投资性主体信息。
（四）在合营企业或联营企业中的权益
1.不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息
| 项目 | 期末余额或本期发生额 | 期初余额或上期发生额 |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 950,394.43 | 1,314,227.02 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| ——净利润 | -363,832.59 | 1,764.28 |
| ——其他综合收益 | - | - |
| ——综合收益总额 | -363,832.59 | 1,764.28 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 40,699,476.46 | 38,785,139.81 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| ——净利润 | -13,085,663.35 | 1,393,379.05 |
| ——其他综合收益 | - | - |
| ——综合收益总额 | -13,085,663.35 | 1,393,379.05 |
2.合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
本公司期末不存在合营企业或联营企业向本公司转移资金能力受到重大限制的情况。
3.合营企业或联营企业发生的超额亏损
| 合营企业或联营企业名称 | 累计未确认前期 累计的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累计 未确认的损失 |
| 联营企业： | |||
| 广电鑫梦 | -317,365.74 | -271,786.91 | -589,152.65 |
| 合计 | -317,365.74 | -271,786.91 | -589,152.65 |
4.与合营企业投资相关的未确认承诺
本公司期末不存在与合营企业投资相关的未确认承诺。
5.与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
本公司期末不存在与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。
（五）重要的共同经营
本公司期末无需要披露的重要的共同经营信息。
（六）在未纳入合并财务报表范围的结构化主体的权益
本公司期末无需要披露的在未纳入合并财务报表范围的结构化主体的权益信息。
十、政府补助
（一）报告期末按应收金额确认的政府补助
本公司本报告期末无按应收金额确认的政府补助。
（二）涉及政府补助的负债项目
计入递延收益的政府补助变动情况
| 项目 | 期初余额 | 本期新增 | 本期转入 | 本期其他 变动 | 期末余额 | 与资产/ |
| 补助金额 | 其他收益 | 收益相关 | ||||
| 国家文化大数据陕西省平台（一期）建设项目补助 | 3,898,230.10 | - | - | - | 3,898,230.10 | 与资产相关 |
| 广播电视国产密码应用试点示范工程政府补助 | 4,000,000.00 | - | - | 4,000,000.00 | - | 与资产相关 |
| 县级融媒体中心建设项目 | 5,000,000.00 | - | - | 5,000,000.00 | - | 与资产相关 |
| 陕西省文化资源智能化应用矩阵项目 | 5,000,000.00 | - | - | - | 5,000,000.00 | 与资产相关 |
| 收到陕西省财政厅2023年第一批新型基础设施建设专项中央基建投资补助 | - | 30,020,000.00 | - | - | 30,020,000.00 | 与资产相关 |
| 中国红色文化基因库云数据中心建设项目 | - | 3,000,000.00 | - | - | 3,000,000.00 | 与资产相关 |
| 电信普遍服务试点建设项目运维补助 | 27,489,595.95 | - | - | 22,663,093.08 | 4,826,502.87 | 与资产相关 |
| “数字宝鸡”及县域 FITH 网络改造项目 | 1,938,066.56 | - | - | 1,938,066.56 | - | 与资产相关 |
| “十百千”工程升级骨干型文化企业奖励 | 100,000.00 | - | - | 100,000.00 | - | 与资产相关 |
| 合计 | 47,425,892.61 | 33,020,000.00 | - | 33,701,159.64 | 46,744,732.97 | -- |
（三）计入当期损益的政府补助
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 电信普遍服务试点建设项目运维补助 | 22,663,093.08 | 22,613,585.64 |
| 与日常活动相关的政府补助及其他 | 6,139,671.37 | 8,330,541.81 |
| 采用净额法的政府补助 | 3,734,239.32 | 3,090,195.42 |
| 营业外收入中政府补助 | 484,150.23 | - |
| 合计 | 33,021,154.00 | 34,034,322.87 |
十一、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、银行借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明详见附注“六、合并财务报表主要项目注释”。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
（一）金融工具的风险
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2023年12月31日
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 358,685,210.09 | - | - | 358,685,210.09 |
| 应收票据 | 5,221,596.35 | - | - | 5,221,596.35 |
| 应收账款 | 2,678,864,529.99 | - | - | 2,678,864,529.99 |
| 其他应收款 | 21,941,602.09 | - | - | 21,941,602.09 |
| 其他流动资产 | 84,229,519.32 | - | - | 84,229,519.32 |
| 一年内到期的非流动资产 | 300,828,734.89 | - | - | 300,828,734.89 |
| 长期应收款 | 391,579,983.16 | - | - | 391,579,983.16 |
| 其他权益工具投资 | - | - | 351,921,526.80 | 351,921,526.80 |
（2）2023年1月1日
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 525,811,775.99 | - | - | 525,811,775.99 |
| 应收票据 | 3,516,000.00 | - | - | 3,516,000.00 |
| 应收账款 | 2,385,243,539.64 | - | - | 2,385,243,539.64 |
| 其他应收款 | 47,220,980.60 | - | - | 47,220,980.60 |
| 其他流动资产 | 128,624,257.49 | - | - | 128,624,257.49 |
| 一年内到期的非流动资产 | 409,135,454.99 | - | - | 409,135,454.99 |
| 长期应收款 | 309,885,226.47 | - | - | 309,885,226.47 |
| 其他权益工具投资 | - | - | 336,348,873.00 | 336,348,873.00 |
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2023年12月31日
金融负债项目
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 短期借款 | - | 847,720,626.74 | 847,720,626.74 |
| 应付票据 | - | 1,049,211.65 | 1,049,211.65 |
| 应付账款 | - | 2,270,578,377.99 | 2,270,578,377.99 |
| 其他应付款 | - | 38,762,794.82 | 38,762,794.82 |
| 一年内到期的非流动负债 | - | 2,107,771,739.12 | 2,107,771,739.12 |
| 其他流动负债 | - | 61,177,821.04 | 61,177,821.04 |
| 长期借款 | - | 2,859,201,627.49 | 2,859,201,627.49 |
| 租赁负债 | - | 91,766,255.66 | 91,766,255.66 |
| 长期应付款 | - | 55,205,123.70 | 55,205,123.70 |
（2）2023年1月1日
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 短期借款 | - | 1,284,595,899.27 | 1,284,595,899.27 |
| 应付票据 | - | 309,686,937.63 | 309,686,937.63 |
| 应付账款 | - | 2,010,835,389.29 | 2,010,835,389.29 |
| 其他应付款 | - | 66,465,870.97 | 66,465,870.97 |
| 一年内到期的非流动负债 | - | 894,588,922.71 | 894,588,922.71 |
| 长期借款 | - | 2,521,950,786.45 | 2,521,950,786.45 |
| 应付债券 | - | 71,459,221.10 | 71,459,221.10 |
| 租赁负债 | - | 256,717,757.00 | 256,717,757.00 |
| 长期应付款 | - | 79,829,485.44 | 79,829,485.44 |
注：金融工具不包括预付款项、合同负债、应交税费、预计负债等。
（二）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。本公司信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款等。本公司银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收票据及应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公
司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用政策。本公司会定期对客户信用记录、付款情况进行监控，对于信用记录不良的客户，付款异常客户，本公司会采用书面催款、专人负责处理等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司于每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否已显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。根据信用风险是否显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于应收票据和应收账款，本公司采用《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》简化方法按照全部应收票据和应收账款整个存续期内的预期信用损失计量损失准备。对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（三）流动性风险
流动性风险指本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司严密监控现金流量要求使现金收益最优化，综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，优化融资公司结构。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括汇率风险和利率风险。
1.汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，本公司不存在重大的以外币结算的资产或负债。
2.利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款以及债券等有关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款以及债券等有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
十二、公允价值的披露
（一）以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合计 | |
| 持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 其他权益工具投资 | - | - | 351,921,526.80 | 351,921,526.80 |
（二）持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司对其他权益工具投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
十三、关联方关系及其交易
（一）关联方的认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
（二）本公司的母公司有关信息
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 母公司对本公司的持股比例（%） | 母公司对本公司的表决权比例（%） |
| 广电融媒体集团 | 西安市雁塔区 | 广播、电视、电影和录音制作业 | 125,605.34 | 29.22 | 29.22 |
注：本公司最终控制方为中共陕西省委宣传部。
（三）本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见附注“九、（一）在子公司中的权益”。
（四）本公司的合营和联营企业情况
本公司合营或联营企业详见附注“六、（十一）长期股权投资”。
（五）本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本集团关系 |
| 陕西省广播电视信息网络股份有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 陕西乐家电视购物有限责任公司 | 受同一母公司控制 |
| 陕西广电移动电视有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 陕西广信新媒体有限责任公司 | 受同一母公司控制 |
| 陕西省户户通直播卫星技术有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 西安烨霖电子科技有限责任公司 | 受同一母公司控制 |
| 陕西广电智能工程有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 陕西广电融创文旅发展有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 陕西广电锐玩文化发展有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 陕西广播电视塔文化旅游发展有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 陕西声媒广告文化传播有限责任公司 | 受同一母公司控制 |
| 陕西广播电视报社有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 陕西电视台技术开发有限责任公司 | 受同一母公司控制 |
| 陕西未来村文化传媒科技有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 陕西广播电视台 | 控股股东关联公司 |
| 陕西广播产业（集团）有限责任公司 | 控股股东关联公司 |
| 陕西广电都市青春传媒有限公司 | 控股股东关联公司 |
| 陕西广电大剧院管理有限公司 | 控股股东关联公司 |
| 陕西电视产业集团有限公司 | 控股股东关联公司 |
| 陕西丝路云启智能科技有限公司 | 控股股东关联公司 |
| 云上陕西 | 控股股东关联公司 |
| 中广电移动网络有限公司陕西分公司 | 其他关联方 |
（六）关联方交易
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 陕西电视产业集团有限公司 | 接受劳务 | 59,580.90 | 203,556.83 |
| 陕西广播产业（集团）有限责任公司 | 接受劳务 | 66,037.73 | - |
| 陕西广播电视塔文化旅游发展有限公司 | 接受劳务 | 13,584.90 | - |
| 陕西广电锐玩文化发展有限公司 | 接受劳务 | 58,490.57 | 57,000.00 |
| 陕西广电移动电视有限公司 | 接受劳务 | 2,302,547.11 | 2,389,023.53 |
关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 陕西乐家电视购物有限责任公司 | 接受劳务 | 182,471.70 | 179,245.28 |
| 陕西声媒广告文化传播有限责任公司 | 接受劳务 | 471,698.11 | 316,167.94 |
| 陕西省广播电视信息网络股份有限公司 | 接受劳务 | 5,112,735.63 | 6,595,121.54 |
| 中广电移动网络有限公司陕西分公司 | 接受劳务 | 579,392.14 | - |
| 陕西广播电视报社有限公司 | 接受劳务 | - | 28,301.89 |
（2）出售商品/提供劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广电融媒体集团 | 销售商品 | 109,513.27 | - |
| 中广电移动网络有限公司陕西分公司 | 销售商品 | 1,449,731.03 | - |
| 陕西电视产业集团有限公司 | 提供劳务 | 94,339.62 | 360,183.33 |
| 陕西电视台技术开发有限责任公司 | 提供劳务 | 222,907.85 | - |
| 陕西广播产业（集团）有限责任公司 | 提供劳务 | 188,679.23 | - |
| 广电融媒体集团 | 提供劳务 | 56,603.77 | - |
| 陕西广信新媒体有限责任公司 | 提供劳务 | 261,562.26 | 181,373.59 |
| 陕西未来村文化传媒科技有限公司 | 提供劳务 | 33,981.60 | - |
| 陕西乐家电视购物有限责任公司 | 提供劳务 | 75,471.76 | 1,506,289.30 |
| 丝路云启 | 提供劳务 | 90,566.04 | 90,566.04 |
| 云上陕西 | 提供劳务 | 28,301.89 | 28,301.89 |
| 中广电移动网络有限公司陕西分公司 | 提供劳务 | 30,608,743.64 | 9,018,300.00 |
| 陕西广电都市青春传媒有限公司 | 提供劳务 | - | 101,886.80 |
| 陕西广电移动电视有限公司 | 提供劳务 | - | 9,433.96 |
| 广电融媒体集团 | 提供劳务 | - | 323,576.79 |
| 陕西广播电视台 | 销售商品 | - | 91,150.44 |
| 陕西广播电视台 | 提供劳务 | - | 754,716.98 |
2.关联租赁情况
本公司作为承租方：
| 出租方名称 | 租赁资产 种类 | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 陕西省广播电视信息网络股份有限公司 | 房屋 | 4,541,875.68 | 3,243,948.58 | 247,215.80 | 176,569.20 | - | - |
3.关键管理人员薪酬
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 542.54万元 | 633.25万元 |
（七）应收、应付关联方等未结算项目情况
1.应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末金额 | 期初金额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 陕西电视产业集团有限公司 | 37,735.86 | 2,075.47 | - | - |
| 应收账款 | 陕西广播产业（集团）有限责任公司 | 20,000.03 | 1,100.00 | - | - |
| 应收账款 | 陕西广电都市青春传媒有限公司 | 264,486.80 | 27,506.63 | 264,486.80 | 84,356.60 |
| 应收账款 | 广电融媒体集团 | 2,318.64 | 408.08 | - | - |
| 应收账款 | 陕西广信新媒体有限责任公司 | 22,896.00 | 6,227.71 | 216,410.00 | 32,461.50 |
| 应收账款 | 陕西乐家电视购物有限责任公司 | 740,000.00 | 76,960.00 | 1,037,169.75 | 51,858.49 |
| 应收账款 | 丝路云启 | 2,498,151.00 | 235,646.02 | 2,101,055.36 | 315,158.30 |
| 应收账款 | 云上陕西 | 28,301.89 | 1,556.60 | - | - |
| 应收账款 | 中广电移动网络有限公司陕西分公司 | 166,915.73 | 9,180.37 | - | - |
| 其他应收款 | 陕西广电大剧院管理有限公司 | 10,000.00 | 1,040.00 | 10,000.00 | 300.00 |
| 其他应收款 | 陕西省广播电视信息网络股份有限公司 | 17,610.29 | 1,831.47 | 334,828.95 | 14,441.59 |
| 预付账款 | 陕西电视产业集团有限公司 | 23,898.60 | - | - | - |
| 预付账款 | 陕西广电大剧院管理有限公司 | 70,400.00 | - | 70,400.00 | - |
| 预付账款 | 陕西广电锐玩文化发展有限公司 | 158,340.00 | - | - | - |
| 预付账款 | 陕西省广播电视信息网络股份有限公司 | 2,807,303.69 | - | 130,904.00 | - |
| 预付账款 | 陕西省户户通直播卫星技术有限公司 | 8,050.00 | - | 8,050.00 | - |
| 预付账款 | 西安烨霖电子科技有限责任公司 | 48,147.00 | - | 48,147.00 | - |
| 预付账款 | 中广电移动网络有限公司陕西分公司 | 322,785.40 | - | - | - |
| 预付账款 | 陕西广播电视塔文化旅游发展有限公司 | - | - | 7,200.00 | - |
| 预付账款 | 陕西广播电视台 | - | - | 1,008.00 | - |
| 其他流动资产 | 华秦永和 | - | - | 5,069,444.44 | - |
2.应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面金额 | 期初账面金额 |
| 应付账款 | 陕西广电智能工程有限公司 | 1,640,188.00 | 2,538,914.69 |
| 应付账款 | 陕西广电融创文旅发展有限公司 | 186.00 | - |
| 应付账款 | 陕西省广播电视信息网络股份有限公司 | 7,691,266.45 | 12,963,253.22 |
| 应付账款 | 陕西省户户通直播卫星技术有限公司 | 394,780.29 | 425,289.26 |
| 应付账款 | 丝路云启 | 1,135,958.51 | 17,264.50 |
| 应付账款 | 西安烨霖电子科技有限责任公司 | 1,176,626.97 | 1,176,626.97 |
| 应付账款 | 中广电移动网络有限公司陕西分公司 | 9,144.00 | - |
项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面金额 | 期初账面金额 |
| 合同负债 | 陕西电视台技术开发有限责任公司 | 696.26 | - |
| 合同负债 | 陕西乐家电视购物有限责任公司 | 10,000.00 | - |
| 合同负债 | 中广电移动网络有限公司陕西分公司 | 1,824,464.87 | - |
| 其他应付款 | 广电融媒体集团 | 32,400.00 | 32,400.00 |
| 其他应付款 | 陕西省广播电视信息网络股份有限公司 | 337,475.34 | 30,778.34 |
| 其他应付款 | 丝路云启 | 432,851.33 | - |
（八）关联方承诺事项
本公司期末无需要披露的关联方承诺事项。
十四、股份支付
本公司期末无需要披露的股份支付事项。
十五、承诺及或有事项
（一）重要承诺事项
本公司期末无需要披露的重要承诺。
（二）或有事项
本公司期末无需要披露的或有事项。
十六、资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项。
十七、其他重要事项
（一）重要债务重组
本公司本期无需要说明的债务重组事项。
（二）资产置换
本公司本期无需要说明的资产置换事项。
（三）年金计划
本公司本期无需要说明的年金计划事项。
（四）终止经营
本公司本期无需要说明的终止经营事项。
（五）分部信息
本公司本期无需要说明的分部信息。
（六）借款费用
本公司本期无需要说明的借款费用。
（七）外币折算
本公司本期无需要说明的外币折算。
（八）其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
本公司于2023年12月25日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）下发的《立案告知书》（编号：证监立案字0092023009号）。因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案。立案调查期间，公司积极配合调查工作。截至本报告报出日，公司尚未收到中国证监会的结论性意见。就《监管措施》中“公司出资广华投资的真实目的与投资决策不符，相关资金经四道流转后回到公司，形成资金闭环，相关交易构成自循环，不具备商业实质”、“出资广华投资间接购买自身应收账款及不良债权资产的会计核算不准确”等问题。截至本报告报出日，公司已将广华投资纳入合并范围，消除报表项目列报错误的影响，但因相关应收账款保理资产和不良债权资产已进行转让，为解决上述资产重新确权事项，公司正在通过与律师确定相关处理方案，希望与青岛海德金信资产管理有限公司、西安海德金信企业管理咨询合伙企业（有限合伙）就应收账款保理资产和不良债权资产重新确权，通过对整体业务进行还原，解决资产权力受限事项。因资产受限事项尚在解决过程中，公司已对资产受限情况在附注“六、（二十）所有权或使用权受限资产”进行披露。
十八、母公司财务报表项目注释
（一）应收账款
1.按账龄披露
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,177,935,524.50 | 1,324,135,897.01 |
| 1-2年（含2年） | 798,326,963.31 | 526,778,012.91 |
| 2-3年（含3年） | 375,490,871.72 | 170,884,592.32 |
| 3-4年（含4年） | 110,789,257.89 | 62,960,394.36 |
账龄
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 4-5年（含5年） | 50,269,320.80 | 33,987,471.48 |
| 5年以上 | 51,677,138.31 | 21,104,307.66 |
| 合计 | 2,564,489,076.53 | 2,139,850,675.74 |
2.按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 18,689,934.86 | 0.73 | 18,689,934.86 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备 | 2,545,799,141.67 | 99.27 | 261,153,478.40 | 10.26 | 2,284,645,663.27 |
| 其中：政府部门及非营利组织组合 | 1,493,947,122.07 | 58.25 | 150,389,622.20 | 10.07 | 1,343,557,499.87 |
| 企业单位及个人组合 | 851,284,896.12 | 33.20 | 93,482,225.85 | 10.98 | 757,802,670.27 |
| 内部关联方组合 | 200,567,123.48 | 7.82 | 17,281,630.35 | 8.62 | 183,285,493.13 |
| 合计 | 2,564,489,076.53 | -- | 279,843,413.26 | -- | 2,284,645,663.27 |
续表：
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 18,892,059.35 | 0.88 | 18,892,059.35 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备 | 2,120,958,616.39 | 99.12 | 156,887,003.12 | 7.40 | 1,964,071,613.27 |
| 其中：政府部门及非营利组织组合 | 1,258,998,096.50 | 58.84 | 90,232,469.76 | 7.17 | 1,168,765,626.74 |
| 企业单位及个人组合 | 703,753,396.62 | 32.89 | 60,822,848.45 | 8.64 | 642,930,548.17 |
| 内部关联方组合 | 158,207,123.27 | 7.39 | 5,831,684.91 | 3.69 | 152,375,438.36 |
| 合计 | 2,139,850,675.74 | -- | 175,779,062.47 | -- | 1,964,071,613.27 |
（1）按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 渭南市大荔县扶贫开发局 | 6,652,940.00 | 6,652,940.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 渭南市富平县扶贫开发办公室 | 2,675,910.00 | 2,675,910.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 渭南市白水县农业综合（扶贫）开发办公室 | 2,406,680.00 | 2,406,680.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 榆林市横山区扶贫开发办公室 | 1,795,280.00 | 1,795,280.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 汉中市南郑县扶贫办 | 1,299,140.00 | 1,299,140.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
名称
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 其他汇总 | 3,859,984.86 | 3,859,984.86 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 合计 | 18,689,934.86 | 18,689,934.86 | -- | -- |
（2）按组合计提坏账准备：
组合计提项目：账龄组合1）政府部门及非营利组织组合
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 632,815,281.05 | 25,945,426.52 | 4.10 |
| 1-2年（含2年） | 462,584,980.06 | 37,469,383.38 | 8.10 |
| 2-3年（含3年） | 261,844,935.51 | 35,349,066.29 | 13.50 |
| 3-4年（含4年） | 81,435,894.41 | 19,218,871.08 | 23.60 |
| 4-5年（含5年） | 37,351,562.27 | 14,492,406.16 | 38.80 |
| 5年以上 | 17,914,468.77 | 17,914,468.77 | 100.00 |
| 合计 | 1,493,947,122.07 | 150,389,622.20 | -- |
2）企业单位及个人组合
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 494,602,921.31 | 27,203,160.68 | 5.50 |
| 1-2年（含2年） | 206,082,252.70 | 21,432,554.29 | 10.40 |
| 2-3年（含3年） | 100,237,563.90 | 17,641,811.25 | 17.60 |
| 3-4年（含4年） | 22,176,925.11 | 6,032,123.63 | 27.20 |
| 4-5年（含5年） | 10,822,001.70 | 3,809,344.60 | 35.20 |
| 5年以上 | 17,363,231.40 | 17,363,231.40 | 100.00 |
| 合计 | 851,284,896.12 | 93,482,225.85 | -- |
3）内部关联方组合
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 50,829,977.13 | 2,084,029.06 | 4.10 |
| 1-2年（含2年） | 129,573,207.22 | 10,495,429.78 | 8.10 |
| 2-3年（含3年） | 12,018,119.30 | 1,622,446.11 | 13.50 |
| 3-4年（含4年） | 5,689,433.36 | 1,342,706.27 | 23.60 |
名称
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 4-5年（含5年） | 1,175,436.83 | 456,069.49 | 38.80 |
| 5年以上 | 1,280,949.64 | 1,280,949.64 | 100.00 |
| 合计 | 200,567,123.48 | 17,281,630.35 | -- |
3.坏账准备的情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 预期信用损失 | 175,779,062.47 | 105,013,074.31 | 948,723.52 | - | - | 279,843,413.26 |
| 合计 | 175,779,062.47 | 105,013,074.31 | 948,723.52 | - | - | 279,843,413.26 |
4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
| 单位名称 | 应收账款 期末余额 | 合同资产 期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产 期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 社区信息公司 | 83,336,955.49 | 442,847.89 | 83,779,803.38 | 3.26 | 6,784,974.56 |
| 咸阳市三原县公安局 | 65,518,037.69 | - | 65,518,037.69 | 2.55 | 2,743,483.45 |
| 榆林市靖边县行政审批服务局 | 53,393,260.37 | - | 53,393,260.37 | 2.08 | 4,309,233.58 |
| 渭南市大荔县教育局 | 33,332,329.28 | - | 33,332,329.28 | 1.30 | 3,033,996.85 |
| 铜川市公安局 | 33,319,076.15 | - | 33,319,076.15 | 1.30 | 1,668,794.38 |
| 合计 | 268,899,658.98 | 442,847.89 | 269,342,506.87 | 10.49 | 18,540,482.82 |
（二）其他应收款
1.项目列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | - | - |
| 应收股利 | 360,000.00 | 360,000.00 |
| 其他应收款 | 298,922,949.71 | 242,891,401.41 |
| 合计 | 299,282,949.71 | 243,251,401.41 |
2.应收股利
| 被投资单位 | 期末余额 | 期初余额 |
| 三砥公司 | 360,000.00 | 360,000.00 |
| 合计 | 360,000.00 | 360,000.00 |
3.其他应收款
（1）按账龄披露
账龄
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 112,417,526.51 | 141,362,886.49 |
| 1-2年（含2年） | 126,511,280.24 | 62,952,194.11 |
| 2-3年（含3年） | 48,038,791.61 | 47,113,332.44 |
| 3-4年（含4年） | 37,669,560.69 | 5,748,538.73 |
| 4-5年（含5年） | 5,432,658.10 | 5,156,814.63 |
| 5年以上 | 36,549,144.60 | 31,692,177.35 |
| 合计 | 366,618,961.75 | 294,025,943.75 |
（2）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 职工备用金 | 8,373,548.89 | 7,673,469.97 |
| 保证金及押金 | 18,790,118.61 | 21,310,502.60 |
| 企业间往来 | 339,455,294.25 | 265,041,971.18 |
| 合计 | 366,618,961.75 | 294,025,943.75 |
（3）按预期信用损失一般模型计提坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 47,056,565.75 | - | 4,077,976.59 | 51,134,542.34 |
| 2023年1月1日余额在本期 | - | - | - | - |
| ——转入第二阶段 | - | - | - | - |
| ——转入第三阶段 | - | - | - | - |
| ——转回第二阶段 | - | - | - | - |
| ——转回第一阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | 17,771,602.75 | - | - | 17,771,602.75 |
| 本期转回 | - | - | 1,210,133.05 | 1,210,133.05 |
| 本期转销 | - | - | - | - |
| 本期核销 | - | - | - | - |
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 2023年12月31日余额 | 64,828,168.50 | - | 2,867,843.54 | 67,696,012.04 |
（4）坏账准备的情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 预期信用损失 | 51,134,542.34 | 17,771,602.75 | 1,210,133.05 | - | - | 67,696,012.04 |
| 合计 | 51,134,542.34 | 17,771,602.75 | 1,210,133.05 | - | - | 67,696,012.04 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款 总额的比例（%） | 款项性质 | 账龄 | 坏账准备期末余额 |
| 宝鸡广电 | 125,252,896.59 | 34.16 | 内部往来款 | 注1 | 7,839,381.96 |
| 视频大数据公司 | 69,418,207.11 | 18.93 | 内部往来款 | 注2 | 2,896,995.75 |
| 西咸广电 | 55,210,838.77 | 15.06 | 内部往来款 | 注3 | 6,324,952.85 |
| 华通控股 | 36,195,046.93 | 9.87 | 内部往来款 | 注4 | 7,549,989.99 |
| 延安广通 | 13,022,184.78 | 3.55 | 内部往来款 | 注5 | 11,539,558.94 |
| 合计 | 299,099,174.18 | 81.57 | -- | -- | 36,150,879.49 |
注1：1年以内金额为50,848,726.32元；1-2年金额为48,467,053.65元；2-3年金额为25,937,116.62元。
注2：1年以内金额为28,695,730.41元；1-2年金额为40,722,476.70元。
注3：1年以内金额为13,136,176.89元；1-2年金额为16,602,039.86元；2-3年金额为16,940,140.39元；3-4年金额为8,532,481.63元。
注4：1年以内金额为3,818,372.72元；1-2年金额为9,076,889.21元；2-3年金额为55,607.62元；3-4年金额为23,244,177.38元。
注5：1年以内金额为356,072.28元；1-2年金额为380,919.11元；3-4年金额为628,502.51元；4-5年金额为670,821.65元；5年以上金额为10,985,869.23元。
（三）长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 723,728,988.71 | 71,860,000.00 | 651,868,988.71 | 716,728,988.71 | - | 716,728,988.71 |
| 对联营、合营企业投资 | 24,467,365.95 | - | 24,467,365.95 | 156,372,284.27 | - | 156,372,284.27 |
| 合计 | 748,196,354.66 | 71,860,000.00 | 676,336,354.66 | 873,101,272.98 | - | 873,101,272.98 |
1.对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 宝鸡广电 | 177,336,982.42 | - | - | 177,336,982.42 | - | - |
被投资单位
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 西咸广电 | 57,517,946.39 | - | - | 57,517,946.39 | - | - |
| 华通控股 | 136,547,597.74 | - | - | 136,547,597.74 | - | - |
| 三砥公司 | 3,000,000.00 | - | - | 3,000,000.00 | - | - |
| 云服务公司 | 10,000,000.00 | - | - | 10,000,000.00 | - | - |
| 广通博达 | 6,060,000.00 | - | - | 6,060,000.00 | 6,060,000.00 | 6,060,000.00 |
| 新媒体技术 | 2,550,000.00 | - | - | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 |
| 延安广通 | 5,500,000.00 | - | - | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 |
| 金马传媒 | 2,750,000.00 | - | - | 2,750,000.00 | 2,750,000.00 | 2,750,000.00 |
| 丝路影视 | 35,109,741.45 | - | - | 35,109,741.45 | - | - |
| 华一传媒 | 1,400,000.00 | - | - | 1,400,000.00 | - | - |
| 国联公司 | 10,087,800.00 | - | - | 10,087,800.00 | - | - |
| 广电同方 | 13,398,920.71 | - | - | 13,398,920.71 | - | - |
| 广电通付 | 2,000,000.00 | - | - | 2,000,000.00 | - | - |
| 社区信息公司 | 5,100,000.00 | - | - | 5,100,000.00 | - | - |
| 视频大数据公司 | 28,000,000.00 | 7,000,000.00 | - | 35,000,000.00 | - | - |
| 智慧社区公司 | 55,000,000.00 | - | - | 55,000,000.00 | 55,000,000.00 | 55,000,000.00 |
| 广华投资 | 165,370,000.00 | - | - | 165,370,000.00 | - | - |
| 合计 | 716,728,988.71 | 7,000,000.00 | - | 723,728,988.71 | 71,860,000.00 | 71,860,000.00 |
注：根据公司《总经理办公会》（[2023]第5号）决议，本期对视频大数据公司增加注册资金700.00万元。
2.对联营企业、合营企业投资
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增减变动 | |
| 追加投资 | 减少投资 | ||
| 联营企业 | |||
| 版权交易 | 37,694,371.51 | - | - |
| 广电鑫梦 | -111,612.93 | - | - |
| 云上陕西 | 118,789,525.69 | - | 95,560,603.87 |
| 合计 | 156,372,284.27 | - | 95,560,603.87 |
续表：
被投资单位名称
| 被投资单位名称 | 本期增减变动 | |||
| 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益 变动 | 宣告发放现金 红利或利润 | |
| 联营企业 | ||||
| 版权交易 | -13,227,005.56 | - | - | - |
| 广电鑫梦 | 111,612.93 | - | - | - |
| 云上陕西 | -3,656,268.02 | - | - | - |
| 合计 | -16,771,660.65 | - | - | - |
续表：
| 被投资单位名称 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备 期末余额 | |
| 本期计提减值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | ||||
| 版权交易 | - | - | 24,467,365.95 | - |
| 广电鑫梦 | - | - | - | - |
| 云上陕西 | - | -19,572,653.80 | - | - |
| 合计 | - | -19,572,653.80 | 24,467,365.95 | - |
注：本期云上陕西股权变动详见附注“六、（十一）长期股权投资”有关注释。
（四）营业收入、营业成本
1.营业收入和营业成本情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,797,313,173.08 | 1,423,122,405.28 | 2,313,066,621.57 | 1,548,364,950.50 |
| 其他业务 | 1,154.53 | - | 1,920.99 | - |
| 合计 | 1,797,314,327.61 | 1,423,122,405.28 | 2,313,068,542.56 | 1,548,364,950.50 |
2.营业收入、营业成本的分解信息
| 合同分类 | 营业收入 | 营业成本 |
| 商品类型 | -- | -- |
| 有线电视业 | 1,558,400,653.75 | 1,226,032,028.55 |
| 商品销售业 | 236,755,807.11 | 196,484,705.26 |
| 广告代理业 | 2,156,712.22 | 605,671.47 |
| 其他业务收入 | 1,154.53 | - |
| 合计 | 1,797,314,327.61 | 1,423,122,405.28 |
| 按经营地区分类 | -- | -- |
合同分类
| 合同分类 | 营业收入 | 营业成本 |
| 关中地区 | 1,059,529,827.57 | 833,178,222.83 |
| 陕南地区 | 392,417,681.95 | 325,526,128.72 |
| 陕北地区 | 345,366,818.09 | 264,418,053.73 |
| 合计 | 1,797,314,327.61 | 1,423,122,405.28 |
（五）投资收益
| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -16,771,660.65 | -4,664,020.82 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 8,147,896.13 | - |
| 债务重组收益 | - | 7,604,229.62 |
| 合计 | -8,623,764.52 | 2,940,208.80 |
十九、补充资料
（一）当期非经常性损益情况
| 非经常性损益明细 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 8,329,054.73 | -- |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 10,529,449.67 | -- |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | - | -- |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 973,049.39 | -- |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | - | -- |
| 对外委托贷款取得的损益 | - | -- |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | - | -- |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2,246,239.37 | -- |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - | -- |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - | -- |
| 非货币性资产交换损益 | - | -- |
| 债务重组损益 | - | -- |
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | - | -- |
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | - | -- |
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | - | -- |
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | - | -- |
非经常性损益明细
| 非经常性损益明细 | 金额 | 说明 |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - | -- |
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | - | -- |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - | -- |
| 受托经营取得的托管费收入 | - | -- |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -909,038.44 | -- |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | -- |
| 减：所得税影响金额 | 28,856.65 | -- |
| 少数股东权益影响额（税后） | -434,468.17 | -- |
| 合计 | 21,574,366.24 | -- |
（二）净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -18.15 | -0.8815 | -0.8815 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -18.78 | -0.9119 | -0.9119 |
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司
二○二四年四月二十三日