关于陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：（010）88827799
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2024]29270-2号
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司董事会：
我们审计了陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司（以下简称“广电网络”）财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2023年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月23日签署了无保留意见的审计报告。根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求，广电网络编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是广电网络管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，广电网络汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解广电网络2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
| 中国·北京 二○二四年四月二十三日 | 中国注册会计师： | 刘丹 |
| 中国注册会计师： | 耿建龙 |
关于陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 陕西电视产业集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 9.77 | - | 6.00 | 3.77 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 陕西广播产业（集团）有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 20.00 | - | 18.00 | 2.00 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 陕西广电都市青春传媒有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 26.45 | - | - | - | 26.45 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 陕西广电融媒体集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | - | 19.61 | - | 19.38 | 0.23 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 陕西广信新媒体有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 21.64 | 27.73 | - | 47.08 | 2.29 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 陕西乐家电视购物有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 103.72 | 8.68 | - | 38.40 | 74.00 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 陕西丝路云启智能科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 210.11 | 49.31 | - | 9.60 | 249.82 | 提供商品及劳务 | 经营性往来 | |
| 云上陕西科技运营有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 2.83 | - | - | 2.83 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 陕西未来村文化传媒科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 3.60 | - | 3.60 | - | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 陕西电视台技术开发有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 23.63 | - | 23.63 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 陕西广电大剧院管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 1.00 | - | - | - | 1.00 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 陕西省广播电视信息网络股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 33.48 | - | - | 31.72 | 1.76 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 陕西电视产业集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 5.96 | - | 3.57 | 2.39 | 接受劳务 | 经营性往来 | |
| 陕西广电大剧院管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 7.04 | - | - | - | 7.04 | 接受劳务 | 经营性往来 | |
| 陕西广电锐玩文化发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 22.03 | - | 6.20 | 15.83 | 接受劳务 | 经营性往来 | |
| 陕西省广播电视信息网络股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 13.09 | 364.66 | - | 97.02 | 280.73 | 接受劳务 | 经营性往来 | |
| 陕西省户户通直播卫星技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.81 | - | - | - | 0.81 | 接受劳务 | 经营性往来 | |
| 西安烨霖电子科技有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 4.81 | - | - | - | 4.81 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 陕西广播电视台 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.10 | - | - | 0.10 | - | 接受劳务 | 经营性往来 | |
| 陕西广播电视塔文化旅游发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.72 | 0.72 | - | 1.44 | - | 接受劳务 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 陕西广电华通投资控股有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,744.28 | 2.09 | 379.75 | 506.62 | 3,619.50 | 代垫社保及借款 | 非经营性往来 |
| 陕西广电金马传媒有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 177.42 | 125.00 | - | - | 302.42 | 代垫社保及借款 | 非经营性往来 | |
| 陕西广电丝路影视文化传播有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3.10 | 4.00 | - | 4.00 | 3.10 | 代垫工资及社保 | 非经营性往来 | |
| 陕西广电通付电子商务有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 85.14 | - | - | 85.14 | - | 代垫社保 | 非经营性往来 | |
| 陕西广电智慧社区服务运营管理有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 726.92 | 15.69 | - | - | 742.61 | 代垫社保、年金等费用 | 非经营性往来 | |
| 陕西国联信息技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 10.06 | 1.90 | - | 0.01 | 11.95 | 代垫社保 | 非经营性往来 | |
| 陕西三砥文化传播有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 29.19 | - | - | - | 29.19 | 代垫社保 | 非经营性往来 | |
| 陕西省广电同方数字电视有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 26.38 | 7.63 | - | 14.33 | 19.68 | 代垫社保 | 非经营性往来 | |
| 陕西省社区信息管理服务有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 60.66 | 0.96 | - | - | 61.62 | 代垫社保 | 非经营性往来 | |
| 延安广通广电信息网络 | 子公司及其控制的 | 其他应收款 | 1,263.76 | - | 39.19 | 0.73 | 1,302.22 | 代垫社保及借 | 非经营性往来 |
| 技术开发有限责任公司 | 法人 | 款 | ||||||||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 陕西华秦永和投资管理有限公司 | 本公司联营企业 | 其他反映占用实质科目 | 506.94 | - | - | 506.94 | - | 债权投资 | 经营性往来 |
| 总计 | / | / | / | 7,056.82 | 715.80 | 418.94 | 1,423.51 | 6,768.05 | / | / |