宁波天益医疗器械股份有限公司
2023年财务决算报告
一、公司财务决算基本情况
公司财务决算报告包括2023年12月31日的资产负债表、2023年度利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及会计报表附注,天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司2023年度会计报表出具了标准无保留意见审计报告。
二、主要会计数据和财务指标
2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | |
营业收入(元) | 380,921,993.55 | 399,325,371.39 | -4.61% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 63,569,979.84 | 85,602,235.84 | -25.74% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 33,402,870.25 | 65,771,738.94 | -49.22% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 72,637,130.84 | 50,177,065.73 | 44.76% |
基本每股收益(元/股) | 1.08 | 1.55 | -30.32% |
稀释每股收益(元/股) | 1.08 | 1.55 | -30.32% |
加权平均净资产收益率 | 5.08% | 8.36% | -3.28% |
2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | |
资产总额(元) | 1,771,425,351.15 | 1,627,081,762.90 | 8.87% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,272,808,160.04 | 1,234,868,730.71 | 3.07% |
1、报告期内,公司实现营业收入38,092.20万元,同比减少4.61%,主要系受国家高值医用耗材集中带量采购、医疗反腐等宏观环境影响,对公司销售实现带来了一定压力。
2、报告期内,公司实现归属于上市公司股东扣非前净利润6,357.00万元,同比减少25.74%,主要系较去年同期相比,营业收入略有下降,但期间费用等上升较快,其中销售费用上升108.67%,管理费用上升54.29%,研发费用上升
10.81%,同时汇兑收益减少,2022年度汇兑收益为2,625.46万元,2023年度汇兑收益为404.75万元。
3、报告期内,公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3,340.29万元,同比减少49.22%,主要系2023年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益前的净利润较2022年度变动较大,下降2,203.41万元。
4、报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为7,263.71万元,同比增加44.76%,主要系收到押金保证金、经营性利息收入、供应商退款等收到其他与经营活动有关的现金增加所致。
5、报告期末,公司总资产177,142.54万元,同比增加8.87%,净资产127,280.82万元,同比增加3.07%。
三、主要财务指标
(一)收入情况
单位:元
项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
血液净化类 | 205,050,753.67 | 220,366,510.97 | -6.95% |
病房护理类 | 118,108,581.31 | 126,543,439.02 | -6.67% |
其他 | 57,762,658.57 | 52,415,421.40 | 10.20% |
合计 | 380,921,993.55 | 399,325,371.39 | -4.61% |
血液净化类业务收入同比减少6.95%,病房护理类业务收入同比减少
6.67%,其他业务收入同比增加10.20%。
(二)营业成本情况
单位:元
项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
直接材料 | 130,758,441.72 | 148,130,454.96 | -11.73% |
直接人工 | 71,345,770.41 | 75,041,791.62 | -4.93% |
制造费用等 | 36,142,819.70 | 37,013,772.20 | -2.35% |
合计 | 238,247,031.83 | 260,186,018.78 | -8.43% |
直接材料成本同比减少11.73%,直接人工成本同比减少4.93%,制造费用等同比减少2.35%,营业收入略有下降,营业成本相应略有下降。
(三)费用情况
单位:元
项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
销售费用 | 15,500,432.20 | 7,428,298.94 | 108.67% |
管理费用 | 59,869,441.94 | 38,803,476.41 | 54.29% |
财务费用 | -6,810,185.37 | -24,379,710.67 | -72.07% |
研发费用 | 31,095,808.89 | 28,061,366.99 | 10.81% |
1、销售费用同比增加108.67%,主要系销售人员增加导致人员薪酬、差旅费增加,同时因业务发展需要业务推广费增加;
2、管理费用同比增加54.29%,主要系管理人员增加,子公司天益生命健康、泰瑞斯科技在建工程转固等;
3、财务费用同比减少72.07%,主要系汇兑收益减少所致;
4、研发费用同比增加10.81%,公司持续加大研发投入。
(四)现金流情况
单位:元
项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 468,029,934.01 | 427,243,541.56 | 9.55% |
经营活动现金流出小计 | 395,392,803.17 | 377,066,475.83 | 4.86% |
经营活动产生的现金流量净额 | 72,637,130.84 | 50,177,065.73 | 44.76% |
投资活动现金流入小计 | 833,731,400.14 | 267,610,982.71 | 211.55% |
投资活动现金流出小计 | 1,205,560,204.41 | 968,910,053.32 | 24.42% |
投资活动产生的现金流量净额 | -371,828,804.27 | -701,299,070.61 | -46.98% |
筹资活动现金流入小计 | 321,935,657.33 | 1,172,475,371.56 | -72.54% |
筹资活动现金流出小计 | 285,210,571.06 | 326,629,121.57 | -12.68% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 36,725,086.27 | 845,846,249.99 | -95.66% |
现金及现金等价物净增加额 | -256,197,005.94 | 218,135,089.97 | -217.45% |
1、经营活动产生的现金流量净额同比增加44.76%,主要系收到押金保证金、经营性利息收入、供应商退款等收到其他与经营活动有关的现金增加所致;
2、投资活动现金流入同比增加211.55%,主要系理财产品到期赎回所致;
3、投资活动产生的现金流量净额同比减少46.98%,主要系理财产品到期赎回所致;
4、筹资活动现金流入同比减少72.54%,主要系2022年度公司上市收到募集资金所致;
5、筹资活动产生的现金流量净额同比减少95.66%,主要系2022年度公司上市收到募集资金所致;
6、现金及现金等价物净增加额同比减少217.45%,主要系固定资产投资、股权投资等投资增加所致。
宁波天益医疗器械股份有限公司董事会
2024年4月23日