潜能恒信能源技术股份有限公司
2023年度财务决算报告
公司2023年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
2023年度纳入公司合并范围的100%控股子公司：Sinogeo AmericasInternational, LLC（a Delaware Limited Company）、新疆潜能恒信油气技术有限责任公司、Golden Compass Energy Limited、潜能恒信（天津）油气工程技术服务有限公司、克拉玛依潜能恒信油气技术服务有限公司、Sinogeo SeismicService Ltd、克拉玛依龙鹏科盛智能科技有限公司，80.00%持股比例的控股子公司北京赛诺舟科技有限公司。报告期内，2023年度公司实现营业收入48,056.15万元，同比减少0.14%；实现营业利润-12,178.07万元，同比减少297.35%；实现归属于母公司股东的净利润-12,818.40万元，同比减少412.11%；其中，母公司实现营业收入6,229.05万元，同比增长3.35%；实现营业利润54.60万元，同比增长114.29%。
一、2023年度主要财务指标
| 主要财务指标 | 2023年度/末 | 2022年度/末 | 本年比上年增减 |
| 基本每股收益 | -0.4 | 0.13 | -407.69% |
| 加权平均净资产收益率 | -10.71% | 3.29% | -14.00% |
| 应收账款周转率 | 7.72 | 10.07 | -23.34% |
| 流动比率（倍） | 0.65 | 1.64 | -60.37% |
| 速动比率(倍) | 0.64 | 1.63 | -60.74% |
| 资产负债率 | 49.93% | 36.41% | 13.52% |
1. 2023年度公司的基本每股收益为-0.4元，较2022年度减少407.69%；加权平均净资产收益率为-10.71%，较2022年度减少14.00%，主要原因是本期归属
于母公司股东的净利润减少。归属于母公司股东的净利润减少的主要原因为渤海05/31合同区已钻探CFD2-4-1井、CFD2-4-2D井暂时资本化的相关钻井勘探支出计入当期损益；原油价格较去年同期降低、油气开采成本增加，利润减少；公司加大勘探开发力度，勘探费用增加。
2. 2023年度，公司的应收账款周转率为7.72，较2022年末的10.07减少23.34%，主要原因：本期应收账款期末余额增加。
3. 2023年末，公司的流动比率为0.65，较2022年末的1.64减少60.37%，主要原因是公司加大勘探开发投入银行贷款增加、应付账款增加。
4. 2023年末，公司资产负债率为49.93%，较2022年的36.41%增加13.52%，主要原因是本期银行贷款增加、应付账款增加。
二、公司2023年末资产负债状况
2023年末公司资产总额226,136.45 万元，负债总额112,915.02 万元，公司股东权益113,221.43 万元，资产负债率49.93%。
单位：元
| 项目 | 2023年末 | 2022年末 | 增减比率 |
| 货币资金 | 287,131,234.17 | 600,279,399.37 | -52.17% |
| 应收账款 | 74,917,956.77 | 49,598,208.86 | 51.05% |
| 预付款项 | 1,203,442.65 | 798,783.06 | 50.66% |
| 其他应收款 | 688,334.98 | 2,223,433.99 | -69.04% |
| 其他流动资产 | 119,651,403.19 | 63,083,906.37 | 89.67% |
| 长期股权投资 | 0.00 | 1,058,269.85 | -100.00% |
| 其他非流动金融资产 | 624,893.31 | 0.00 | 100% |
| 在建工程 | 996,142,039.60 | 716,997,797.99 | 38.93% |
| 油气资产 | 661,595,364.88 | 413,663,377.88 | 59.94% |
| 使用权资产 | 2,369,189.73 | 4,414,970.04 | -46.34% |
| 无形资产 | 3,523,949.90 | 7,488,095.02 | -52.94% |
| 投资性房地产 | 0.00 | 7,843,387.80 | -100.00% |
| 项目 | 2023年末 | 2022年末 | 增减比率 |
| 短期借款 | 147,966,707.73 | 68,120,776.33 | 117.21% |
| 应付票据 | 10,754,688.53 | -100.00% | |
| 应付账款 | 357,684,366.26 | 213,595,415.52 | 67.46% |
| 应交税费 | 33,783,406.27 | 20,782,227.88 | 62.56% |
| 一年内到期的非流动负债 | 198,246,986.40 | 111,280,496.44 | 78.15% |
| 长期借款 | 221,687,962.95 | 120,348,851.85 | 84.20% |
1. “货币资金”2023年末较2022年末减少52.17%，主要原因是本期勘探、开发支出增加，货币资金余额减少。
2. “应收账款”2023年末较2022年末增加51.05%，主要原因是本期末应收原油销售款增加。
3. “预付账款”2023年末较2022年末增加50.66%，主要原因是本期末预付日常费用款增加。
4. “其他应收款”2023年末较2022年末减少69.04%，主要原因是合作项目的其他应收合作方款项收回。
5. “其他流动资产”2023年末较2022年末增加89.67%，主要原因是本期末垫付九1-九5区块生产作业费增加。
6. “长期股权投资”2023年末较2022年末减少100%，主要原因是本期对Reinecke Partners, LLC失去重大影响，按金融工具核算。
7. “其他非流动金融资产”2023年末较2022年末增加100%，主要原因是本期对Reinecke Partners, LLC失去重大影响，按金融工具核算。
8. “在建工程”2023年末较2022年末增加38.93%，主要原因是本期勘探及开发生产作业产能建设工作增加。
9. “油气资产”2023年末较2022年末增加59.94%，主要原因是本期部分在建工程转入油气资产。
10. “使用权资产”2023年末较2022年末减少46.34%，主要原因是本期计提折旧。
11. “无形资产”2023年末较2022年末减少52.94%，主要原因是本期计提摊销。
12. “投资性房地产”2023年末较2022年末减少100%，主要原因是本期部分
房产不再对外出租及计提折旧净值减少。
13. “短期借款”2023年末较2022年末增加117.21%，主要原因是本期增加银行贷款用于生产经营。
14. “应付票据”2023年末较2022年末减少100%，主要原因是本期末应付票据到期承兑。
15. “应付账款”2023年末较2022年末增加67.46%，主要原因是本期末部分钻井费用和生产作业费尚未结算支付。
16. “应交税费”2023年末较2022年末增加62.56%，主要原因是本期按照国家规定计提本年及以前年度矿业权出让收益。
17. “一年内到期的非流动负债”2023年末较2022年末增加78.15%，主要原因是一年内到期的长期借款重分类。
18. “长期借款”2023年末较2022年末增加84.20%,主要原因是本期增加银行贷款用于生产经营。
三、公司2023年度经营情况
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减额 | 本年比上年增减幅度 |
| 营业收入 | 480,561,479.26 | 481,221,677.86 | -660,198.60 | -0.14% |
| 营业成本 | 310,026,387.67 | 229,938,561.09 | 80,087,826.58 | 34.83% |
| 税金及附加 | 80,393,567.08 | 90,710,035.12 | -10,316,468.04 | -11.37% |
| 管理费用 | 204,933,470.56 | 103,825,918.34 | 101,107,552.22 | 97.38% |
| 财务费用 | 9,573,909.00 | -1,873,919.17 | 11,447,828.17 | 610.90% |
| 其他收益 | 1,640,961.92 | 4,750,728.04 | -3,109,766.12 | -65.46% |
| 投资收益 | 454,320.45 | 252,920.12 | 201,400.33 | 79.63% |
| 信用减值损失 | 489,920.75 | -1,926,891.51 | 2,416,812.26 | 125.43% |
| 营业利润 | -121,780,651.93 | 61,706,686.21 | -183,487,338.14 | -297.35% |
| 营业外支出 | 487,403.50 | 2,569,588.28 | -2,082,184.78 | -81.03% |
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减额 | 本年比上年增减幅度 |
| 利润总额 | -122,268,055.43 | 59,137,097.93 | -181,405,153.36 | -306.75% |
| 所得税费用 | 5,618,197.95 | 17,666,146.45 | -12,047,948.50 | -68.20% |
| 归属于母公司股东的净利润 | -128,183,987.68 | 41,069,521.93 | -169,253,509.61 | -412.11% |
1. 2023年度营业成本较2022年度增加34.83%，主要原因是本期油气操作费及油气资产折旧增加。
2. 2023年度管理费用较2022年度增加97.38%，主要原因是本期已钻探CFD2-4-1井、CFD2-4-2D井暂时资本化的相关钻井勘探支出费用化计入管理费用；本期公司蒙古Ergel-12区块开展三维地震采集及现场处理服务，及其他区块加大勘探投入，勘探费用增加。
3. 2023年度财务费用较2022年度增加610.90%，主要原因是本期外币资产减少，汇率较上年同期变动较小，汇兑收益减少；本期贷款增加、利息支出增加。
4. 2023年度其他收益较2022年度减少65.46%，主要原因是本期收到政府补助资金减少。
5. 2023年度投资收益较2022年度增加79.63%，主要原因是本期ReineckePartners, LLC净利润增加、分红增加。
6. 2023年度信用减值损失（损失以“－”号填列）较2022年度增加125.43%，主要原因是期初应收账款回款，坏账冲回。
7. 2023年度营业外支出较2022年度减少81.03%，主要原因是本期资产报废额减少。
8. 2023年度所得税费用较2022年度减少68.20%，主要原因是本期利润总额减少。
9. 2023年度营业利润、利润总额、归属于上市公司普通股股东净利润较2022年度分别减少297.35%、306.75%和412.11%，主要是由上述1-6事项所致。
四、公司2023年度现金流量情况
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 同比增减 |
| 一、经营活动产生的现金流量净额 | -3,181,259.76 | 117,180,023.00 | -102.71% |
| 经营活动现金流入量 | 464,183,222.48 | 499,878,389.91 | -7.14% |
| 经营活动现金流出量 | 467,364,482.24 | 382,698,366.91 | 22.12% |
| 二、投资活动产生的现金流量净额 | -526,990,397.87 | -211,562,977.42 | -149.09% |
| 投资活动现金流入量 | 79,230,236.47 | 168,459,612.34 | -52.97% |
| 投资活动现金流出量 | 606,220,634.34 | 380,022,589.76 | 59.52% |
| 三、筹资活动产生的现金流量净额 | 245,056,766.20 | 224,504,890.74 | 9.15% |
| 筹资活动现金流入量 | 489,096,303.63 | 325,547,987.49 | 50.24% |
| 筹资活动现金流出量 | 244,039,537.43 | 101,043,096.75 | 141.52% |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 183,690.93 | 7,161,445.71 | -97.44% |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -284,931,200.50 | 137,283,382.03 | -307.55% |
1. 经营活动产生的现金流量净额：较去年同期减少12,036.13万元，下降
102.71%。主要原因：（1）本期垫付生产作业费增加；（2）本期收到的油气开采销售款减少，支付的油气开采成本增加。
2. 投资活动产生的现金流量净额：较去年同期减少31,542.74万元，下降
149.09%。主要原因：（1）本期勘探及开发生产作业产能建设工作开展，投资支出增加。（2）上期处置参股公司股权收到15,000万元。
3. 筹资活动产生的现金流量净额：较去年同期增加2,055.19万元，增长9.15%。主要原因：本期支付票据保证金增加。
4. 2023年度汇率变动对现金及现金等价物的影响较去年同期减少697.78万元，降低97.44%，主要原因：汇率变动减小、外币货币性资产余额减少。
5. 综合以上原因，2023年末现金及现金等价物净增加额下降307.55%。
潜能恒信能源技术股份有限公司董事会
2024年4月23日